Wirtschaftsplan 2023 des Eigenbetriebs Darmstädter Werkstätten und Wohneinrichtungen

Punkt 18: Wirtschaftsplan 2023 des Eigenbetriebs Darmstädter Werkstätten und 
Wohneinrichtungen 
 (V-Nr. 2022/0259) 
 
Der Vorlage wird zugestimmt.  
 
Gegenstimmen: UFFBASSE, Stadtve. Dietrich (FW), Stadtve. Pingel (Die Partei)  
Stimmenthaltung: SPD, Die Linke. und Stadtv. Klett

Stand nach BK 
 
 
 
 
 
 
Wirtschaftsplan 2023 
Eigenbetrieb Darmstädter Werkstätten und Wohneinrichtungen

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 2 
 
 
Inhaltsverzeichnis  
 
Satzung zum Wirtschaftsplan ............................................................................................................................ 3 
Vorbericht .......................................................................................................................................................... 5 
Erfolgsplan ......................................................................................................................................................... 9 
Vermögensplan 2023 ....................................................................................................................................... 27 
Mittelfristiges Investitionsprogramm 2022 bis 2026 ........................................................................................ 28 
Mittelfristige Finanzplanung 2022 bis 2026 ..................................................................................................... 30 
Stellenübersicht 2023 ...................................................................................................................................... 32

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 3 
 
 
Satzung zum Wirtschaftsplan 
des 
Eigenbetriebs Darmstädter Werkstätten und Wohneinrichtungen 
für das Wirtschaftsjahr 2023 
  
Aufgrund der §§ 94 ff der Hessischen Gemeindeordnung (HGO) in der Fassung der Bekanntmachung vom 
07. März 2005 (GVBl. S. 142), zuletzt geändert durch Artikel 3 des Gesetzes vom 11. Dezember 2020 
(GVBl. S. 915) hat die Stadtverordnetenversammlung am XXXX folgende Satzung beschlossen: 
  
§ 1 
Der Erfolgsplan für das Wirtschaftsjahr 2023 wird 
im ordentlichen Ergebnis 
Erträge 11.705.785 EUR 
Aufwendungen 13.720.232 EUR 
Saldo -2.014.447 EUR 
im außerordentlichen Ergebnis 
Erträge 0 EUR 
Aufwendungen 0 EUR 
Saldo 0 EUR 
festgesetzt. 
§ 2 
Der Vermögensplan für das Wirtschaftsjahr 2023 wird wie folgt festgesetzt: 
Einnahmen 3.591.981,00 EUR 
Ausgaben 3.591.981,00 EUR 
Der Vermögensplan ist ausgeglichen. 
§ 3 
Der Gesamtbetrag der Kredite, deren Aufnahme im Wirtschaftsjahr 2023 zur Finanzierung von Investitionen 
und Investitionsförderungsmaßnahmen erforderlich ist, wird auf 
1.264.500,00 EUR 
festgesetzt.

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 4 
 
 
§ 4 
Verpflichtungsermächtigungen werden nicht veranschlagt. 
 
§ 5 
Liquiditätskredite werden nicht vorgesehen. 
§ 6 
Es gilt die von der Stadtverordnetenversammlung am XXXX als Teil des Wirtschaftsplans beschlossene Stel-
lenübersicht. 
§ 7 
Die Ansätze des Erfolgsplans sind jeweils gegenseitig deckungsfähig.  
Darmstadt, den XXXX 
  
W. Cuntz 
Betriebsleiter

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 5 
 
 
Vorbericht 
zum Wirtschaftsplan 2023 
des Eigenbetriebs Darmstädter Werkstätten und Wohneinrichtungen 
der Wissenschaftsstadt Darmstadt 
  
Der Vorbericht enthält einen Ausblick insbesondere auf wesentliche Veränderungen der der Planung zu-
grunde liegenden Rahmenbedingungen. Letztlich zeigt er die Entwicklung wichtiger Planungskomponenten 
innerhalb des Zeitraums der mittelfristigen Ergebnis- und Finanzplanung. 
Bei den nachfolgend genannten Beträgen handelt es sich im Sinne einer besseren Lesbarkeit meist um ge-
rundete Beträge. 
  
 
Im gesamten Wirtschaftsplan werden alle Beträge als absolute Beträge dargestellt (neu!) -  ein negati-
ver Wert in den Ergebniszeilen stellt demnach immer einen Fehlbetrag/Verlust dar.

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 6 
 
 
Rahmenbedingungen zur Wirtschaftsplanaufstellung 2023 
 
Struktur 
Der Jahresübergang 2022 auf 2023 steht im Zeichen umfassender struktureller Änderungen im Bereich der 
Finanzierung der Teilhabeangebote in Hessen. Zum 01.Januar 2023 wird im Rahmen der Umsetzung des 
Bundesteilhabegesetzes (BTHG) von einer Leistungsvergütung im Rahmen eines Pauschalsystems auf eine 
personenzentrierte, zeitbasierte Leistungsvergütung umgestellt. Diese Systemänderung hat Auswirkung auf 
alle Bereiche und alle Beteiligten in der Eingliederungshilfe für Menschen mit Behinderungen. Der Eigenbe-
trieb passt seine Strukturen an, um die Umstellung zum 01.Januar 2023 umzusetzen. Diese Strukturanpas-
sung berücksichtigt auch die Ergebnisse der in 2021 durchgeführten Organisationsuntersuchung.  
Die Baukosten der im Juni 2021 eröffneten dezentralen besonderen Wohnform Pulverhäuserweg 48 mit 19 
Wohnplätzen belaufen sich (Stand Juli 2022) auf rund 4,5 Mio. Euro. Seitens des Landes Hessen und des 
Landeswohlfahrtsverbandes Hessen wurden insgesamt rund 1 Mio. der Baukosten mittels Zuschusses über-
nommen. 
Überblick über die Haushaltswirtschaft 
Der Jahresabschluss des Wirtschaftsjahres 2018 konnte in 2022 fertiggestellt werden. Die Fert igstellung der 
Jahresabschlüsse 2019 und 2020 erfolgt bis Jahresende. Die Jahresabschlüsse 2021 und 2022 werden im 
Jahr 2023 fertiggestellt und geprüft. 
Für das laufende Wirtschaftsjahr 2022 wird mit einem Defizit in Höhe von 1,8 Mio. Euro (Planwert Wirt-
schaftsplan 2022) gerechnet. 
Die zur Verfügung stehenden Arbeits- sowie Betreuungsplätze sind in den vergangenen Jahren nahezu 
gleichbleibend, so dass auch der Personalbestand keine größeren Schwankungen aufweist.

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 7 
 
 
Vorschau auf 2023 
Nr. Beschreibung Ergebnis 2021 Ansatz 2022 Ansatz 2023 
1 Umsatzerlöse 668.440,57 823.500,00 828.500,00 
2 Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen 
Erzeugnissen 
   
3 andere aktivierte Eigenleistungen    
4 sonstige betriebliche Erträge 10.089.556,37 10.947.899,00 10.877.285,00 
5 Erträge aus Beteiligungen    
6 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 112.173,18   
7 Erträge aus Wertpapieren des Umlaufvermögens    
8 Summe Erträge 10.870.170,12 11.771.399,00 11.705.785,00 
 Aufwendungen    
9 Materialaufwand    
9.1 Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezo-
gene Waren 
594.751,90 987.700,00 874.050,00 
9.2 Aufwendungen für bezogene Leistungen 695.229,58 513.010,00 695.210,00 
10 Personalaufwand    
10.1 Löhne und Gehälter 4.543.456,68 5.559.784,00 5.621.990,00 
10.2 soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für 
Unterstützung 
1.694.523,25 1.643.240,00 1.738.100,00 
10.3 Aufwand für Menschen mit Behinderung 2.942.600,64 3.010.700,00 3.087.100,00 
10.4 übriger Personalaufwand 3.787,51 14.140,00 15.100,00 
11 Abschreibungen    
11.1 auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen 
und Sachanlagen 
315.121,16 544.626,00 456.000,00 
11.2 auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese 
die im 
345,77   
 Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten    
12 sonstige betriebliche Aufwendungen 693.289,56 1.221.915,00 1.123.292,00 
13 Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Um-
laufvermögens 
   
14 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 141.255,64 78.710,00 109.390,00 
15 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag    
16 sonstige Steuern    
17 außerordentliche Aufwendungen 1.103,88   
18 Summe Aufwendungen 11.625.465,57 13.573.825,00 13.720.232,00 
19 Jahresgewinn/Jahresverlust -755.295,45 -1.802.426,00 -2.014.447,00 
 
Erfolgsplan 
Der Wirtschaftsplan 2023 weist ein Defizit in Höhe von 2.014.447 Mio. Euro aus. Das Ergebnis der mit dem 
LWV geführten Kostensatzverhandlungen steht aktuell noch aus. Hier wird mit einer weiteren Entlastung der 
angespannten Finanzsituation gerechnet. 
Belastend wirken aber nach wie vor die Auswirkungen der Coronapandemie, steigende Rohstoff - und Ener-
giekosten, die allgemeine konjunkturelle Lage sowie die Auswirkungen des Fachkräftemangels. Einerseits 
steht dadurch die Auftragslage im Arbeitsbereich der Werkstätten weiterhin unter Druck, die Belegung der 
Wohnplätze kann nur schrittweise erfolgen, anderseits ist der Aufwand für Betriebsmittel und Personalkosten 
(Arbeitnehmerüberlassung) stark erhöht. 
Weiterhin müssen dringend notwendige Bauunterhaltungsmaßnahmen sowie eine dringend notwendige Er-
höhung des Fortbildungsbudgets finanziert werden. Für die Folgejahre sind neue Tätigkeitsfelder für den Ei-
genbetrieb zu akquirieren.

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 8 
 
 
Vermögensplan 
Die Gebäude des Eigenbetriebes an den jeweiligen Standorten bedürfen zusätzlich zur normalen Bauunter-
haltung einer umfassenden Sanierung. Maßnahmen sind z. B. Dachsanierung, Kanalsanierung, Gebäudeab-
dichtung. Diese Investitionen können nicht aus liquiden Mitteln des EDW finanziert werden. Eine Kreditauf-
nahme wird notwendig in Höhe von 1.264.500 Euro. Die Zinsen dieser Darlehen belasten zusätzlich das 
Jahresergebnis. 
Ausblick 
Die besondere Wohnform am Standort in der Lincoln-Siedlung befindet sich in der Bauphase, für die Ent-
wicklung des Standortes Friedberger Straße (Abriss der Bestandsgebäude, Neubau von Wohnungen inkl. 
eines dezentralen Standortes besondere Wohnform als auch sonstige soziale Nutzung) laufen die Planun-
gen gemeinsam mit einem möglichen Investor. Mit Verzögerungen und Verteuerungen ist allerdings auf-
grund der aktuellen Krisensituation zu rechnen.

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 9 
 
 
Erfolgsplan 
Nr. Bezeichnung 
vorl. 
Rechn.-er-
gebnis 
2021 
Haushalts-
ansatz 
2022 
Haushalts-
ansatz 
2023 
Haushalts-
ansatz 
2024 
Haushalts-
ansatz 
2025 
Haushalts-
ansatz 
2026 
01 Umsatzerlöse 668.441 823.500 828.500 828.500 828.500 786.500 
02 
Erhöhung oder Verminderung des Be-
stands an fertigen und unfertigen Er-
zeugnissen 
-- -- -- -- -- -- 
03 andere aktivierte Eigenleistungen -- -- -- -- -- -- 
04 sonstige betriebliche Erträge 10.156.979 10.947.899 10.877.285 10.779.785 10.622.674 10.628.664 
 davon Auflösungen von Sonderposten 
mit Rücklageanteil -- -- -- -- -- -- 
05 Materialaufwand -- -- -- -- -- -- 
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Be-
triebsstoffe und für bezogene Waren 604.063 987.700 874.050 906.000 1.171.550 1.213.740 
b) Aufwendungen für bezogene Leistun-
gen 695.230 513.010 695.210 627.710 580.810 536.810 
06 Personalaufwand -- -- -- -- -- -- 
a) Löhne und Gehälter 4.543.457 5.559.784 5.621.990 5.732.385 5.846.992 5.963.930 
b) 
soziale Abgaben und Aufwendungen 
für Altersversorgung und für Unterstüt-
zung 
1.376.948 1.643.240 1.738.100 1.778.685 1.814.259 1.860.986 
 davon für Altersvorsorge -- -- -- -- -- -- 
c) Aufwand für Menschen mit Behinde-
rung 2.942.601 3.010.700 3.087.100 3.170.500 3.248.300 3.339.000 
d) übriger Personalaufwand 3.788 14.140 15.100 15.402 15.710 16.020 
07 Abschreibungen -- -- -- -- -- -- 
a) 
auf immaterielle Vermögensgegen-
stände des Anlagevermögens und 
Sachanlagen 
315.121 544.626 456.000 456.000 456.000 456.000 
 davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB -- -- -- -- -- -- 
b) 
auf Vermögensgegenstände des Um-
laufvermögens, soweit diese die im Un-
ternehmen üblichen Abschreibungen 
überschreiten 
346 -- -- -- -- -- 
 davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB -- -- -- -- -- -- 
08 sonstige betriebliche Aufwendungen 693.290 1.221.915 1.123.292 1.162.572 1.161.272 1.168.372 
 davon Zuführung zu Sonderposten mit 
Rücklagenanteil -- -- -- -- -- -- 
09 Erträge aus Beteiligungen -- -- -- -- -- -- 
 davon aus verbundenen Unternehmen -- -- -- -- -- -- 
10 
Erträge aus anderen Wertpapieren und 
Ausleihungen des Finanzanlagevermö-
gens 
-- -- -- -- -- -- 
 davon aus verbundenen Unternehmen -- -- -- -- -- -- 
11 sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 1.215 0 0 0 -- -- 
 davon aus verbundenen Unternehmen -- -- -- -- -- --

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 10 
 
 
Nr. Bezeichnung 
vorl. 
Rechn.-er-
gebnis 
2021 
Haushalts-
ansatz 
2022 
Haushalts-
ansatz 
2023 
Haushalts-
ansatz 
2024 
Haushalts-
ansatz 
2025 
Haushalts-
ansatz 
2026 
12 
Abschreibungen auf Finanzanlagen 
und auf Wertpapiere des Umlaufver-
mögens 
-- -- -- -- -- -- 
13 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 16.194 78.710 109.390 149.370 209.200 260.560 
 davon an verbundene Unternehmen -- -- -- -- -- -- 
14 Ergebnis der gewöhnlichen Ge-
schäftstätigkeit -364.402 -1.802.425 -2.014.447 -2.390.339 -3.052.919 -3.400.254 
15 
Erträge aus Gewinngemeinschaften, 
Gewinnabführungs-, Teilgewinnabfüh-
rungsverträgen 
-- -- -- -- -- -- 
16 Aufwendungen aus Verlustübernahme -- -- -- -- -- -- 
17 außerordentliche Erträge 54.371 -- -- -- -- -- 
18 außerordentliche Aufwendungen 965 -- -- -- -- -- 
19 außerordentliches Ergebnis 53.406 -- -- -- -- -- 
20 Steuern vom Einkommen und vom Er-
trag -- -- -- -- -- -- 
21 sonstige Steuern -- -- -- -- -- -- 
22 Jahresgewinn / Jahresverlust -310.996 -1.802.425 -2.014.447 -2.390.339 -3.052.919 -3.400.254

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 11 
 
 
315330 - Werkstatt für berufliche Rehabilitation 
 
  
Produktbeschreibung 
Dienstleistung für Menschen mit Behinderungen zur Teilhabe am Leben in der Gesellschaft an den Standor-
ten Heimstättenweg 99, am Waldfriedhof und am Fürstenbahnhof 5 in den Bereichen: 
• Arbeiten 
• Bildung und Beratung 
• Dienstleistungen und Produktion für gewerbliche und private Kunden 
• Eigenproduktion (z.B. Aktenvernichtung, Café, Fahrradwerkstatt) 
Produktverantwortung 
Eigenbetrieb Darmstädter Werkstätten und Wohneinrichtungen 
Produktart 
externes Produkt 
Rechtsgrundlage 
pflichtig 
Ziele 
Menschen, die wegen Art und Schwere ihrer Behinderungen nicht, noch nicht oder noch nicht wieder auf 
dem allgemeinen Arbeitsmarkt tätig sein können: 
• eine angemessene berufliche Bildung anzubieten 
• die Teilhabe am Arbeitsleben zu ermöglichen 
• Förderungsmaßnahmen mit dem Ziel des Übergangs auf den allgemeinen Arbeitsmarkt, zu ermögli-
chen 
 
  
Ergebnisse, Wirkungen 
Bezeichnung Einheit Ergebnis 
2021 Plan 2022 Plan 2023 Erläuterung / Information 
Plätze im Eingangs- und Berufsbildungs-
bereich Anz 15 20 20  
Betriebsintegrierte Beschäftigungsplätze Anz 11 12 12  
Plätze im Werkstattbereich Anz 80 80 80  
davon in Hilfebedarfsgruppe 1 Anz 3 -- -- nicht planbar 
davon in Hilfebedarfsgruppe 2 Anz 65 -- -- nicht planbar 
davon in Hilfebedarfsgruppe 3 Anz 11 -- -- nicht planbar 
davon in Hilfebedarfsgruppe 4 Anz 1 -- -- nicht planbar 
davon in Hilfebedarfsgruppe 5 Anz 0 -- -- nicht planbar 
Personaleinsatz VZÄ 14,09 16,94 16,94

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 12 
 
 
Leistungen, Maßnahmen, Programme 
Bezeichnung Einheit Ergebnis 
2021 Plan 2022 Plan 2023 Erläuterung / Information 
Arbeitsergebnis einzelner wesentlicher 
Bereiche: EUR -- -- --  
Kaffeehaus am Waldfriedhof EUR -161.565 -70.825 -40.000  
Fahrradwerkstatt Gleis 66 (ohne Zu-
schuss Werkhof) EUR -57.907 -58.648 -55.000  
Aktenvernichtung EUR -30.713 24.243 -25.000 Negativwerte für E2021 und P2023 
coronabedingt  
 
Prozess-, Strukturqualität 
 
Ressourcen (ergänzende Kennzahlen) 
Bezeichnung Einheit Ergebnis 
2021 Plan 2022 Plan 2023 Erläuterung / Information 
Kostendeckungsgrad % 96,61 84,04 85,67 Ordentliche Erträge / Ordentliche Auf-
wendungen *100

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 13 
 
 
Teilerfolgsplan 315330 - Werkstatt für berufliche Rehabilitation 
Nr. Bezeichnung vorl. Rechnungser-
gebnis 2021 
Haushaltsansatz 
2022 
Haushaltsansatz 
2023 
01 Umsatzerlöse 156.661 202.000 202.000 
02 Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen 
und unfertigen Erzeugnissen -- -- -- 
03 andere aktivierte Eigenleistungen -- -- -- 
04 sonstige betriebliche Erträge 2.372.645 2.401.382 2.402.701 
 davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklagean-
teil -- -- -- 
05 Materialaufwand -- -- -- 
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und 
für bezogene Waren 101.346 212.900 154.749 
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 152.584 117.260 119.865 
06 Personalaufwand -- -- -- 
a) Löhne und Gehälter 841.309 1.004.230 1.001.478 
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversor-
gung und für Unterstützung 263.559 299.524 319.485 
 davon für Altersvorsorge -- -- -- 
c) Aufwand für Menschen mit Behinderung 1.021.076 1.042.000 1.061.000 
d) übriger Personalaufwand 5.206 3.148 3.434 
07 Abschreibungen -- -- -- 
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlage-
vermögens und Sachanlagen 79.820 141.518 90.700 
 davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB -- -- -- 
b) 
auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, 
soweit diese die im Unternehmen üblichen Abschrei-
bungen überschreiten 
342 -- -- 
 davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB -- -- -- 
08 sonstige betriebliche Aufwendungen 152.866 277.121 289.800 
 davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklagenanteil -- -- -- 
09 Erträge aus Beteiligungen -- -- -- 
 davon aus verbundenen Unternehmen -- -- -- 
10 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen 
des Finanzanlagevermögens -- -- -- 
 davon aus verbundenen Unternehmen -- -- -- 
11 sonstige Zinsen und ähnliche Erträge -6 -- -- 
 davon aus verbundenen Unternehmen -- -- -- 
12 Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpa-
piere des Umlaufvermögens -- -- -- 
13 Zinsen und ähnliche Aufwendungen -- 0 0 
 davon an verbundene Unternehmen -- -- -- 
14 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -88.808 -494.319 -435.809 
15 Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabfüh-
rungs-, Teilgewinnabführungsverträgen -- -- -- 
16 Aufwendungen aus Verlustübernahme -- -- --

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 14 
 
 
Nr. Bezeichnung vorl. Rechnungser-
gebnis 2021 
Haushaltsansatz 
2022 
Haushaltsansatz 
2023 
17 außerordentliche Erträge 10 -- -- 
18 außerordentliche Aufwendungen 0 -- -- 
19 außerordentliches Ergebnis 10 -- -- 
20 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -- -- -- 
21 sonstige Steuern -- -- -- 
22 Jahresgewinn / Jahresverlust -88.799 -494.319 -435.809

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 15 
 
 
315350 - Wohnen 
 
  
Produktbeschreibung 
Dienstleistung für Menschen mit Behinderungen zur Teilhabe am Leben in der Gesellschaft in den Berei-
chen: 
• Wohnen 
• Freizeit und Beratung 
Die Betreuung erfolgt in Einrichtungen der Besonderen Wohnformen und des Betreuten Wohnens nach dem 
SGB XII und dem Bundesteilhabegesetz. 
Produktverantwortung 
Eigenbetrieb Darmstädter Werkstätten und Wohneinrichtungen 
Produktart 
externes Produkt 
Rechtsgrundlage 
pflichtig 
Ziele 
Angepasste Wohnangebote und Förderung lebenspraktischer Fähigkeiten für Menschen mit Behinderungen.  
 
  
Ergebnisse, Wirkungen 
Bezeichnung Einheit Ergebnis 
2021 Plan 2022 Plan 2023 Erläuterung / Information 
Plätze für Besondere Wohnformen Anz 60 70 64  
Plätze für Betreutes Wohnen Anz 15 25 25  
Menschen mit Behinderung im Wohnbe-
reich (insgesamt) Anz 75 95 89  
Hilfebedarfsgruppen Besondere Wohn-
formen: Anz -- -- --  
Hilfebedarfsgruppe 1 Anz 1 -- --  
Hilfebedarfsgruppe 2 Anz 12 -- --  
Hilfebedarfsgruppe 3 Anz 29 -- --  
Hilfebedarfsgruppe 4 Anz 16 -- --  
Hilfebedarfsgruppe 5 Anz 2 -- --  
Personaleinsatz in Besonderer Wohn-
form VZÄ 30,19 48,64 48,64  
Personaleinsatz im Betreuten Wohnen VZÄ 2,37 4,35 4,35

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 16 
 
 
Leistungen, Maßnahmen, Programme 
 
Prozess-, Strukturqualität 
 
Ressourcen (ergänzende Kennzahlen) 
Bezeichnung Einheit Ergebnis 
2021 Plan 2022 Plan 2023 Erläuterung / Information 
Kostendeckungsgrad % 99,47 83,06 82,07 Ordentliche Erträge / Ordentliche Auf-
wendungen *100

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 17 
 
 
Teilerfolgsplan 315350 - Wohnen 
Nr. Bezeichnung vorl. Rechnungser-
gebnis 2021 
Haushaltsansatz 
2022 
Haushaltsansatz 
2023 
01 Umsatzerlöse -284 0 0 
02 Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen 
und unfertigen Erzeugnissen -- -- -- 
03 andere aktivierte Eigenleistungen -- -- -- 
04 sonstige betriebliche Erträge 3.710.476 4.319.433 4.265.601 
 davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklagean-
teil -- -- -- 
05 Materialaufwand -- -- -- 
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und 
für bezogene Waren 307.083 381.666 309.908 
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 309.835 178.696 353.221 
06 Personalaufwand -- -- -- 
a) Löhne und Gehälter 2.089.259 2.584.656 2.627.115 
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversor-
gung und für Unterstützung 609.618 753.972 791.993 
 davon für Altersvorsorge -- -- -- 
c) Aufwand für Menschen mit Behinderung 9.319 406.100 410.900 
d) übriger Personalaufwand -8.597 5.196 5.442 
07 Abschreibungen -- -- -- 
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlage-
vermögens und Sachanlagen 102.521 244.199 152.125 
 davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB -- -- -- 
b) 
auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, 
soweit diese die im Unternehmen üblichen Abschrei-
bungen überschreiten 
-- -- -- 
 davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB -- -- -- 
08 sonstige betriebliche Aufwendungen 310.889 646.171 546.503 
 davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklagenanteil -- -- -- 
09 Erträge aus Beteiligungen -- -- -- 
 davon aus verbundenen Unternehmen -- -- -- 
10 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen 
des Finanzanlagevermögens -- -- -- 
 davon aus verbundenen Unternehmen -- -- -- 
11 sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 30 -- -- 
 davon aus verbundenen Unternehmen -- -- -- 
12 Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpa-
piere des Umlaufvermögens -- -- -- 
13 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 16.194 78.710 109.390 
 davon an verbundene Unternehmen -- -- -- 
14 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -35.899 -959.933 -1.040.996 
15 Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabfüh-
rungs-, Teilgewinnabführungsverträgen -- -- -- 
16 Aufwendungen aus Verlustübernahme -- -- --

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 18 
 
 
Nr. Bezeichnung vorl. Rechnungser-
gebnis 2021 
Haushaltsansatz 
2022 
Haushaltsansatz 
2023 
17 außerordentliche Erträge 54.309 -- -- 
18 außerordentliche Aufwendungen 0 -- -- 
19 außerordentliches Ergebnis 54.309 -- -- 
20 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -- -- -- 
21 sonstige Steuern -- -- -- 
22 Jahresgewinn / Jahresverlust 18.410 -959.933 -1.040.996

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 19 
 
 
315370 - Förderstätte für Menschen mit Behinderung 
 
  
Produktbeschreibung 
Die Tagesförderstätte bietet Menschen mit geistiger und körperlicher Behinderung  
• Hilfen bei der Kommunikation und 
• Erlangen sozialer Kompetenzen 
• Anleitung zur Selbständigkeit im lebenspraktischen Bereich 
Produktverantwortung 
Eigenbetrieb Darmstädter Werkstätten und Wohneinrichtungen 
Produktart 
externes Produkt 
Rechtsgrundlage 
pflichtig 
Ziele 
• Einzelförderung unter Berücksichtigung des individuellen Entwicklungsstandes der betreuten Men-
schen zur Sozialen Teilhabe. 
• Übernahme einfacher Arbeiten aus dem Arbeitsbereich der Werkstätten 
• Weiterentwicklung der Gesamtpersönlichkeit 
• Erhaltung und Verbesserung bereits erlernter Fähigkeiten 
 
  
Ergebnisse, Wirkungen 
Bezeichnung Einheit Ergebnis 
2021 Plan 2022 Plan 2023 Erläuterung / Information 
Plätze im Bereich Förderstätte für Men-
schen mit Behinderung: Anz 12 12 12  
davon in Hilfebedarfsgruppe 1 Anz 0 0 0  
davon in Hilfebedarfsgruppe 2 Anz 0 0 0  
davon in Hilfebedarfsgruppe 3 Anz 0 0 0  
davon in Hilfebedarfsgruppe 4 Anz 6 -- --  
davon in Hilfebedarfsgruppe 5 Anz 6 -- --  
Personaleinsatz VZÄ 4,46 4,46 4,46  
 
Leistungen, Maßnahmen, Programme

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 20 
 
 
Prozess-, Strukturqualität 
 
Ressourcen (ergänzende Kennzahlen) 
Bezeichnung Einheit Ergebnis 
2021 Plan 2022 Plan 2023 Erläuterung / Information 
Kostendeckungsgrad % 87,92 70,28 74,07 Ordentliche Erträge / Ordentliche Auf-
wendungen *100

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 21 
 
 
Teilerfolgsplan 315370 - Förderstätte für Menschen mit Behinderung 
Nr. Bezeichnung vorl. Rechnungser-
gebnis 2021 
Haushaltsansatz 
2022 
Haushaltsansatz 
2023 
01 Umsatzerlöse 806 35 35 
02 Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen 
und unfertigen Erzeugnissen -- -- -- 
03 andere aktivierte Eigenleistungen -- -- -- 
04 sonstige betriebliche Erträge 398.326 367.487 367.473 
 davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklagean-
teil -- -- -- 
05 Materialaufwand -- -- -- 
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und 
für bezogene Waren 15.929 7.048 7.133 
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 17.698 2.209 2.517 
06 Personalaufwand -- -- -- 
a) Löhne und Gehälter 241.995 315.522 297.979 
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversor-
gung und für Unterstützung 73.378 88.244 90.148 
 davon für Altersvorsorge -- -- -- 
c) Aufwand für Menschen mit Behinderung 88.124 45.000 60.000 
d) übriger Personalaufwand 421 700 658 
07 Abschreibungen -- -- -- 
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlage-
vermögens und Sachanlagen 512 9.547 7.975 
 davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB -- -- -- 
b) 
auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, 
soweit diese die im Unternehmen üblichen Abschrei-
bungen überschreiten 
-- -- -- 
 davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB -- -- -- 
08 sonstige betriebliche Aufwendungen 15.900 54.705 29.736 
 davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklagenanteil -- -- -- 
09 Erträge aus Beteiligungen -- -- -- 
 davon aus verbundenen Unternehmen -- -- -- 
10 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen 
des Finanzanlagevermögens -- -- -- 
 davon aus verbundenen Unternehmen -- -- -- 
11 sonstige Zinsen und ähnliche Erträge -- -- -- 
 davon aus verbundenen Unternehmen -- -- -- 
12 Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpa-
piere des Umlaufvermögens -- -- -- 
13 Zinsen und ähnliche Aufwendungen -- 0 0 
 davon an verbundene Unternehmen -- -- -- 
14 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -54.826 -155.454 -128.638 
15 Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabfüh-
rungs-, Teilgewinnabführungsverträgen -- -- -- 
16 Aufwendungen aus Verlustübernahme -- -- --

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 22 
 
 
Nr. Bezeichnung vorl. Rechnungser-
gebnis 2021 
Haushaltsansatz 
2022 
Haushaltsansatz 
2023 
17 außerordentliche Erträge 2 -- -- 
18 außerordentliche Aufwendungen -- -- -- 
19 außerordentliches Ergebnis 2 -- -- 
20 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -- -- -- 
21 sonstige Steuern -- -- -- 
22 Jahresgewinn / Jahresverlust -54.824 -155.454 -128.638

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 23 
 
 
315380 - Werkstatt für Menschen mit Behinderung 
 
  
Produktbeschreibung 
Dienstleistung für Menschen mit Behinderungen zur Teilhabe am Leben in der Gesellschaft am Standort 
Schreberweg 2 in den Bereichen: 
• Arbeiten 
• Bildung und Beratung 
• Dienstleistungen und Produktion für gewerbliche und private Kunden 
• Eigenproduktion (z.B. Spritzguss, Gartenarbeiten, Montage, Konfektionierung) 
Produktverantwortung 
Eigenbetrieb Darmstädter Werkstätten und Wohneinrichtungen 
Produktart 
externes Produkt 
Rechtsgrundlage 
pflichtig 
Ziele 
Menschen, die wegen Art und Schwere ihrer Behinderungen nicht, noch nicht oder noch nicht wieder auf 
dem allgemeinen Arbeitsmarkt tätig sein können: 
• eine angemessene berufliche Bildung anzubieten 
• die Teilhabe am Arbeitsleben zu ermöglichen 
• Förderungsmaßnahmen mit dem Ziel des Übergangs auf den allgemeinen Arbeitsmarkt, zu ermögli-
chen 
 
  
Ergebnisse, Wirkungen 
Bezeichnung Einheit Ergebnis 
2021 Plan 2022 Plan 2023 Erläuterung / Information 
Plätze im Eingangs- und Berufsbildungs-
bereich Anz 10 10 10  
Betriebsintegrierte Beschäftigungsplätze Anz 4 3 3  
Plätze im Werkstattbereich Anz 144 140 140  
davon in Hilfebedarfsgruppe 1 Anz 6 -- --  
davon in Hilfebedarfsgruppe 2 Anz 88 -- --  
davon in Hilfebedarfsgruppe 3 Anz 43 -- --  
davon in Hilfebedarfsgruppe 4 Anz 7 -- --  
davon in Hilfebedarfsgruppe 5 Anz 0 -- --

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 24 
 
 
Bezeichnung Einheit Ergebnis 
2021 Plan 2022 Plan 2023 Erläuterung / Information 
Personaleinsatz VZÄ 27,78 27,87 27,87  
 
Leistungen, Maßnahmen, Programme 
Bezeichnung Einheit Ergebnis 
2021 Plan 2022 Plan 2023 Erläuterung / Information 
Anteil der Großkunden am Gesamtum-
satz der beiden Werkstätten (Merck, I-
mos, Riegler, Röhm, usw.) 
Anz -- -- --  
in Euro EUR -427.918 470.000 400.000  
in Prozent % 58,00 51,00 50,00  
 
Prozess-, Strukturqualität 
 
Ressourcen (ergänzende Kennzahlen) 
Bezeichnung Einheit Ergebnis 
2021 Plan 2022 Plan 2023 Erläuterung / Information 
Kostendeckungsgrad % 95,73 95,88 91,90 Ordentliche Erträge / Ordentliche Auf-
wendungen *100

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 25 
 
 
Teilerfolgsplan 315380 - Werkstatt für Menschen mit Behinderung 
Nr. Bezeichnung vorl. Rechnungser-
gebnis 2021 
Haushaltsansatz 
2022 
Haushaltsansatz 
2023 
01 Umsatzerlöse 511.238 621.465 626.465 
02 Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen 
und unfertigen Erzeugnissen -- -- -- 
03 andere aktivierte Eigenleistungen -- -- -- 
04 sonstige betriebliche Erträge 3.673.578 3.859.598 3.841.510 
 davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklagean-
teil -- -- -- 
05 Materialaufwand -- -- -- 
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und 
für bezogene Waren 181.982 386.087 402.261 
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 215.112 214.845 219.607 
06 Personalaufwand -- -- -- 
a) Löhne und Gehälter 1.370.894 1.655.375 1.695.419 
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversor-
gung und für Unterstützung 430.572 501.500 536.474 
 davon für Altersvorsorge -- -- -- 
c) Aufwand für Menschen mit Behinderung 1.825.229 1.517.600 1.555.200 
d) übriger Personalaufwand 6.913 5.096 5.566 
07 Abschreibungen -- -- -- 
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlage-
vermögens und Sachanlagen 132.269 149.360 190.200 
 davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB -- -- -- 
b) 
auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, 
soweit diese die im Unternehmen üblichen Abschrei-
bungen überschreiten 
-- -- -- 
 davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB -- -- -- 
08 sonstige betriebliche Aufwendungen 208.324 243.918 257.253 
 davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklagenanteil -- -- -- 
09 Erträge aus Beteiligungen -- -- -- 
 davon aus verbundenen Unternehmen -- -- -- 
10 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen 
des Finanzanlagevermögens -- -- -- 
 davon aus verbundenen Unternehmen -- -- -- 
11 sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 88 -- -- 
 davon aus verbundenen Unternehmen -- -- -- 
12 Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpa-
piere des Umlaufvermögens -- -- -- 
13 Zinsen und ähnliche Aufwendungen -- 0 0 
 davon an verbundene Unternehmen -- -- -- 
14 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -186.389 -192.719 -394.004 
15 Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabfüh-
rungs-, Teilgewinnabführungsverträgen -- -- -- 
16 Aufwendungen aus Verlustübernahme -- -- --

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 26 
 
 
Nr. Bezeichnung vorl. Rechnungser-
gebnis 2021 
Haushaltsansatz 
2022 
Haushaltsansatz 
2023 
17 außerordentliche Erträge 50 -- -- 
18 außerordentliche Aufwendungen 965 -- -- 
19 außerordentliches Ergebnis -916 -- -- 
20 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -- -- -- 
21 sonstige Steuern -- -- -- 
22 Jahresgewinn / Jahresverlust -187.305 -192.719 -394.004

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 27 
 
 
Vermögensplan 2023 
 Ansatz 2022 Ansatz 2023 
Mittelherkunft   
1. - Zuführung zu den langfristigen Rückstellungen -- -- 
2. - Zuführung Sonderposten -- -- 
3. - Abschreibungen 544.626 456.000 
4. - Aufnahme von Krediten 2.794.500 1.264.500 
5. - Gewinn aus dem Erfolgsplan -- -- 
6. - Verminderung des Nettogeldvermögens 2.172.008 1.871.481 
Summe Einnahmen 5.511.134 3.591.981 
Mittelverwendung   
1. - Investitionen (siehe auch MIP) 2.794.500 1.264.500 
2. - Tilgung von Krediten 804.320 216.900 
3. - Auflösung Sonderposten 109.888 96.134 
4. - Verlust aus dem Erfolgsplan 1.802.425 2.014.447 
5. - Erhöhung des Nettogeldvermögens -- -- 
Summe Ausgaben 5.511.134 3.591.981

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 28 
 
 
Mittelfristiges Investitionsprogramm 2022 bis 2026 
Bezeichnung 
Gesamt-
ausz.be-
darf 
bisher be-
reitge-
stellt *) 
Haus-
haltsan-
satz 
2022 
Haus-
haltsan-
satz 
2023 
Haus-
haltsan-
satz 
2024 
Haus-
haltsan-
satz 
2025 
Haus-
haltsan-
satz 
2026 
Gesamtplan 11.891.269 9.029.269 2.794.500 1.264.500 1.194.500 272.000 130.000 
15519-5010 - Neubau/Dezentralisierung  
Kurt-Jahn-Anlage 5.097.480 5.097.480 0 0 0 0 0 
21519-0045 - Erwerb AV Geschäftsleitung/Ver-
waltung 201.462 81.462 10.000 90.000 10.000 10.000 10.000 
21519-0046 - Erwerb AV Werkstatt 1: Leitung 119.500 63.500 29.500 24.500 15.500 8.000 8.000 
21519-0048 - Erwerb AV Reinigung/Hausmeis-
ter/Lager (WK1) 8.057 2.057 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 
21519-0049 - Erwerb AV Betriebsschlosserei 30.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 
21519-0051 - Erwerb AV Sozialer Dienst 
(Werkstatt 1) 14.921 10.921 4.000 1.000 1.000 1.000 1.000 
21519-0052 - Erwerb AV Hauswirtschaft W10 45.571 25.571 6.500 5.000 5.000 5.000 5.000 
21519-0053 - Erwerb AV Fertigung - Säge 5.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 
21519-0054 - Erwerb AV Fertigung - Musterlager 11.974 7.974 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 
21519-0055 - Erwerb AV berufliche Förderung - 
Berufsbildung 59.850 5.850 5.000 1.000 51.000 1.000 1.000 
21519-0058 - Erwerb AV unterstützte Fertigung - 
Arbeitsg. W3 12.000 8.000 2.500 1.000 1.000 1.000 1.000 
21519-0059 - Erwerb AV unterstützte Fertigung - 
Arbeitsg. W4 5.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 
21519-0060 - Erwerb AV unterstützte Fertigung - 
Arbeitsg. W5 77.500 73.500 2.500 1.000 1.000 1.000 1.000 
21519-0061 - Erwerb AV unterstützte Feritgung - 
Arbeitsg.  W7 18.500 2.500 2.500 10.000 2.000 2.000 2.000 
21519-0062 - Erwerb AV unterstützte Fertigung - 
Arbeitsg. W8 354.426 110.426 36.000 101.000 1.000 141.000 1.000 
21519-0063 - Erwerb AV Gartengruppe W11 107.781 95.781 75.000 3.000 3.000 3.000 3.000 
21519-0065 - Erwerb AV Werkstatt 2: Leitung 
und Verwaltung 279.077 158.077 84.000 69.000 19.000 19.000 14.000 
21519-0067 - Erwerb AV Reinigung/Hausmeis-
ter/Hauswirt. (WK2) 6.114 2.114 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 
21519-0069 - Erwerb AV Sozialer Dienst (Werk-
statt 2) 5.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 
21519-0070 - Erwerb AV unterstützte Fertigung 
Reha RW1 22.842 18.842 13.000 1.000 1.000 1.000 1.000 
21519-0071 - Erwerb AV unterstützte Fertigung 
Reha RW2 38.546 16.546 9.000 4.000 7.000 4.000 7.000 
21519-0072 - Erwerb AV unterstützte Fertigung 
Reha RW3 13.403 9.403 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 
21519-0073 - Erwerb AV unterstützte Fertigung 
Reha RW4 13.577 9.577 3.000 1.000 1.000 1.000 1.000 
21519-0074 - Erwerb AV unterstützte Fertigung 
Reha RW5 14.441 10.441 3.000 1.000 1.000 1.000 1.000 
21519-0075 - Erwerb AV unterstützte Fertigung 
Reha RW7 15.013 11.013 3.500 1.000 1.000 1.000 1.000

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 29 
 
 
Bezeichnung 
Gesamt-
ausz.be-
darf 
bisher be-
reitge-
stellt *) 
Haus-
haltsan-
satz 
2022 
Haus-
haltsan-
satz 
2023 
Haus-
haltsan-
satz 
2024 
Haus-
haltsan-
satz 
2025 
Haus-
haltsan-
satz 
2026 
21519-0076 - Erwerb AV unterstützte Fertigung 
Reha RW8 169.396 71.396 7.500 12.000 62.000 12.000 12.000 
21519-0077 - Erwerb AV Kaffeehaus 27.536 11.536 8.000 4.000 4.000 4.000 4.000 
21519-0078 - Erwerb AV Fahrradwerkstatt/Fahr-
radstation 23.362 10.362 5.000 4.000 3.000 3.000 3.000 
21519-0081 - Erwerb AV Wohnen: Leitung, Ver-
waltung 194.793 85.793 54.500 39.500 24.500 22.500 22.500 
21519-0082 - Erwerb AV Haus A Teilhabe 14.012 4.012 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 
21519-0084 - Erwerb AV Haus B Teilhabe 13.349 3.349 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 
21519-0086 - Erwerb AV Haus C Teilhabe 13.826 3.826 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 
21519-0088 - Erwerb AV Pulverhäuserweg 48 
Teilhabe 141.911 131.911 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 
21519-0090 - Erwerb AV Betreutes Wohnen Teil-
habe 32.500 22.500 22.500 2.500 2.500 2.500 2.500 
21519-0092 - Erwerb AV Tagesförderstätte Teil-
habe 335.969 127.969 109.500 2.000 202.000 2.000 2.000 
21519-2040 - Erwerb Abrechnungsmodul (PRO-
VIA) 15.000 15.000 0 0 0 0 0 
21519-5026 - Werkstatt 1, Dachsanierung 2.750.000 1.250.000 1.250.000 750.000 750.000 0 0 
21519-5027 - Werkstatt 1, Bauwerksabdichtung 600.000 500.000 375.000 100.000 0 0 0 
21519-5030 - Werkstatt 2, Sanitäranlagen 268.580 268.580 150.000 0 0 0 0 
21519-5031 - Werkstatt 2, Kanalisation 175.000 175.000 125.000 0 0 0 0 
21519-5032 - Werkstatt 2, Außenanlage 50.000 45.000 45.000 5.000 0 0 0 
21519-5034 - Anschluss ans Glasfasernetz 144.000 144.000 50.000 0 0 0 0 
21519-5035 - Anschaffung Dienstplanmodul mit 
Anschluss an Loga 75.000 70.000 20.000 5.000 0 0 0 
22519-0094 – Erwerb AV bes. Wohnformen Lin-
coln Siedlung Teilh. 270.000 260.000 260.000 2.500 2.500 2.500 2.500 
 
*) Rechnungsergebnisse ab 2017, aus 2021 übertragene HAR und Planansatz 2022

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 30 
 
 
Mittelfristige Finanzplanung 2022 bis 2026 
A. Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und Deckungsmittel des Vermögensplans (§ 19 Nr. 
1 EigBGes) 
 Ansatz 2022 Ansatz 2023 Ansatz 2024 Ansatz 2025 Ansatz 2026 
Deckungsmittel (Mittelherkunft)      
1 - Zuführung zum Stammkapital -- -- -- -- -- 
2 - Zuführung zu Rücklagen abzüglich Entnahmen -- -- -- -- -- 
3 - Zuführung zu langfristigen Rückstellungen abzüglich 
Entnahmen -- -- -- -- -- 
4 - Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil ab-
züglich Entnahmen -- -- -- -- -- 
5 - Abschreibungen und Anlagenabgänge (ohne Nr. 6) 544.626 456.000 456.000 456.000 456.000 
6 - Vom Anschaffungswert abzusetzende Kapitalzu-
schüsse -- -- -- -- -- 
7 - Zuschüsse Nutzungsberechtigter abzüglich Entnah-
men aus Pos. C der Passivseite "Empfangene Ertrags-
zuschüsse" 
-- -- -- -- -- 
8 - Rückflüsse aus gewährten Darlehen -- -- -- -- -- 
9 a) - Kredite von der Gemeinde -- -- -- -- -- 
9 b) - Kredite von Dritten 2.794.500 1.264.500 1.194.500 272.000 130.000 
10 - Gewinn aus dem Erfolgsplan -- -- -- -- -- 
11 - Verminderung Nettogeldvermögen 2.172.008 1.871.481 2.189.913 2.890.873 3.279.028 
12 - Deckungsmittel insgesamt 5.511.134 3.591.981 3.840.413 3.618.873 3.865.028 
Ausgaben (Mittelverwendung)      
1 - Sachanlagen und immaterielle Anlagewerte 2.794.500 1.264.500 1.194.500 272.000 130.000 
2 - Finanzanlagen -- -- -- -- -- 
3 - Tilgung von Krediten 804.320 216.900 159.440 197.820 238.640 
4 - Rückzahlung von Stammkapital -- -- -- -- -- 
5 - Auflösung von Sonderposten 109.888 96.134 96.134 96.134 96.134 
6 - Verlust Erfolgsplan 1.802.425 2.014.447 2.390.339 3.052.919 3.400.254 
7 - Erhöhung Nettogeldvermögen -- -- -- -- -- 
8 - Ausgaben insgesamt 5.511.134 3.591.981 3.840.413 3.618.873 3.865.028 
 
B. Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben, die sich auf die Finanzplanung für den Haushalt der 
Gemeinde auswirken (§ 19 Nr. 2 EigBGes) 
 Ansatz 2022 Ansatz 2023 Ansatz 2024 Ansatz 2025 Ansatz 2026 
Einnahmen      
1 - Zuweisung zur Eigenkapitalaufstockung -- -- -- -- -- 
2 - Zuweisung zum Verlustausgleich -- -- -- -- -- 
3 - Verwaltungskostenbeiträge -- -- -- -- -- 
4 - Darlehen der Gemeinde -- -- -- -- --

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 31 
 
 
 Ansatz 2022 Ansatz 2023 Ansatz 2024 Ansatz 2025 Ansatz 2026 
Ausgaben      
1 - Gewinnabführungen -- -- -- -- -- 
2 - Konzessionsabgaben -- -- -- -- -- 
3 - Verwaltungskostenbeiträge, Zinsen 348.000 400.377 400.377 400.377 400.377 
4 - Eigenkapitalrückzahlung -- -- -- -- -- 
5 - Tilgung von Darlehen der Gemeinde -- -- -- -- --

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 32 
 
 
Stellenübersicht 2023 
Inhaltsverzeichnis 
 
 
 
1) Änderung gemäß Tarifanspruch aufgrund Funktionsbeschreibung; 
Frauen- und Gleichstellungsbeauftragte EDW Seite 2 
 
2) Änderung gemäß Tarifanspruch aufgrund Funktionsbeschreibung; Wohnbe-
reich, besondere Wohnform Kurt-Jahn-Anlage, TeamL A Seite 3 
 
3) Änderung der Geschäftsverteilung; 
Musterlager – Wegfall von Stundenanteilen (kw) Seite 4 
 
4) Gewährung von Altersteilzeit 
3.1) Stelle-Nr. 852 GVPl. – Gruppenleitung Gartengruppe Seite 5 
3.2) Stelle-Nr. 848 GVPl. – SB Buchhaltung /Zentrale Verwaltung 
und Finanzen Seite 6 
 
 
5) Stellenübersicht 2023 Seite 7- 14 
 
5.1) Teil A: Beamte 
 
5.2) Teil B: Arbeitnehmer außerhalb des Sozial- und Erziehungsdienstes 5.3) Teil 
C: Arbeitnehmer des Sozial- und Erziehungsdienstes 
5.4) Teil D: Zusammenstellung 
5.5) Veränderungsliste 
5.6) ku/kw-Vermerke 
 
5.7) Teilzeitstellen 
 
6) Stellen außerhalb des Stellenplans Seite 15

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 33 
 
 
 
 
Änderung gemäß Tarifanspruch aufgrund Funktionsanpassung; 
Frauen- und Gleichstellungsbeauftragte EDW 
 
 
 
 
 
Die Stellenanteile der Stelle, die als Kompensation geschaffen wurde, wurden 
aufgrund der Funktionsbeschreibung angepasst. 
 
 
 
Teil-HH 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
bisherige Aus-
weisung vor 
Neubewertung 
 
neue Aus-
weisung nach 
Neubewertung 
 
 
 
 
Funktion 
 
519 
 
519 
EB DA Werkstätten 
und 
Wohneinrichtungen 
 
2677 
 
10338 
 
tb 
 
9,75 
 
0,25 
 
EG 8b TVöD 
 
EG 9 TVöD 
SB Frauen- und 
Gleichstellungsbeauftragte

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 34 
 
 
 
 
Änderung gemäß Tarifanspruch aufgrund Funktionsanpassung; 
Wohnbereich, besondere Wohnform Kurt-Jahn-Anlage, TeamL A 
 
 
 
 
 
Bezugnehmend auf die vom 01.04.2021 genehmigte Änderung der Geschäftsvertei-
lung wurde die 
Ausweisung der Stelle-Nr. 896 GVPl. [4457] korrigierend angepasst. 
 
 
 
Teil-HH 
   
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
bisherige Aus-
weisung vor 
Neubewertung 
 
neue Aus-
weisung nach 
Neubewertung 
 
 
 
 
Funktion 
 
519.3 
 
519.3.1 
EDW, Wohneinr. 
Kurt-Jahn-Anlage 
 
896 
 
4457 
 
vb 
 
39 
 
1,0 
 
EG S 9 TVöD 
 
EG S 12 
TVöD 
Stv. ABL. Bereich Wohnen 
inkl. Verantwortung für die 
pflegerische Ausrichtung

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 35 
 
 
 
 
Änderung der Geschäftsverteilung; 
 
Musterlager – Wegfall von Stundenanteilen (kw) 
 
 
Der Vertrag mit der Fa. Röhm über das Führen des Musterlagers beim EDW wurde neu 
verhandelt. Die Gegenfinanzierung der bisher vorgehaltenen zwei Vollzeitstellen muss 
an diese neue Vertragslage mit der Fa. Röhm angepasst werden. 
 
Es ist vertraglich nur noch eine Gegenfinanzierung von 48 Stunden/Woche zugesichert.  
 
Auf der Stelle-Nr. 0826 GVPl. [4559] reduziert sich der Stellenumfang von 1,00 VZÄ (39 
Stunden/Woche) auf 0,23 VZÄ (9 Stunden/Woche). 
 
Es ergeben sich folgende Änderungen: 
 
 
 
 
Teil-HH 
   
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
vb/tb alt 
 
 
 
 
Std. alt 
 
 
 
 
VZÄ alt 
 
 
 
 
vb/tb neu 
 
 
 
 
Std. neu 
 
 
 
 
VZÄ neu 
519.1 519.1 MA Lager 826 4559 vb 39 1,0 tb 9 0,23

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 36 
 
 
 
 
 
 
1. Stellenübersicht 2023, Alterszeit 
 
Die Stelleninhaberin hat am 09.06.2021 einen Antrag auf Altersteilzeit nach TV Flex AZ gestellt. 
Die formalen Voraussetzungen gemäß § 5 TV Flex AZ Abs. 1 a + b für die Gewährung von Alter-
steilzeit liegen vor. 
 
Die Altersteilzeit wird geleistet im Blockmodel: 
Arbeitsphase:  01. August 2021 bis 31. Juli 2023 
Freiphase:  01. August 2023 bis 31. Juli 2025 
EDW 519.1 
 Stelle-Nr. 0852 GVPl.; 519.1 Werkst. f. Menschen 
(Loga-Nr. 4502, vb, 1,0 VZÄ) m. Behinderung
EG S7-Teamleitung

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 37 
 
 
 
 
 
 
1. Stellenübersicht 2023, Alterszeit 
 
Die Stelleninhaberin hat am 28.03.2022 einen Antrag auf Altersteilzeit nach TV Flex AZ gestellt. Die 
formalen Voraussetzungen gemäß § 5 TV Flex AZ Abs. 1 a + b für die Gewährung von Altersteilzeit 
liegen vor. 
 
Die Altersteilzeit wird geleistet im Blockmodel: 
Arbeitsphase:  01. Mai 2022 bis 31. August 2023 
Freiphase:  01. September 2023 bis 31. Dezember 2024 
EDW 519.4 
 Stelle-Nr. 0848 GVPl.; 519.1 Werkst. f. Menschen 
(Loga-Nr. 4447, tb, 0,769 VZÄ) m. Behinderung
EG 8 – SB Buchhaltung

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 38 
 
 
Teil A: Beamte 
 
Eigenbetrieb EDW Stadt Darmstadt Besoldungsgruppen nach 
dem Hessischen  
Besoldungsgesetz 
 
 
 
Beamte 
zusammen 2023 
 
 
 
Zahl der Stellen nach 
dem Stellenplan 2022 
 
 
 
Zahl der am 
30.06.2022 
tatsächlich besetzten 
Stellen 
 
 
 
Vermerke, Erläuterungen Teil-HH Bezeichnung b) höherer 
Dienst 
c) gehobener 
Dienst 
A15 A11 
519. 519. EB DA Werkstätten u. Wohneinr. 1,00  1,00 1,00 1,00  
519.1.2. 519.1.2. Arbeitsgruppen  0,87 0,87 0,87 0,49 0,87* KU S07 31.12.2040 
519.4. 519.4. Finanzwesen u. zentr. Verwaltung  1,00 1,00 1,00 1,00  
Stellenplan 2023 1,00 1,87 2,87   0,87* KU 0,00* KW 
Stellenplan 2022 1,00 1,87  2,87   
Zahl der am 30.06.2022 besetzten Stellen  1,00 1,49   2,49

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 39 
 
 
Teil B: Arbeitnehmer außerhalb des Sozial- und Erziehungsdienstes 
 
Teil-HH Bezeichnung Entgeltgruppen nach dem Tarifvertrag für den öffentlichen Dienst  Arbeitnehmer 
zusammen 
2023 
Zahl der 
Stellen 
nach dem 
Stellenplan 
2022 
Zahl der am 
30.06.2022 
tatsächlich 
besetzten 
Stellen 
Vermerke, 
Erläuterungen 
12 11 10 09c 09b 09a 08 07 06 05 04 03 02 01 
519. 519. EB DA Werkstätten u. 
Wohneinr. 
    0,25          0,25 0,25 0,25  
519.1. 519.1. Werkst. f. Menschen m. 
Behind. 
1,00  1,00     1,23  3,00   1,00  7,23 8,00 5,23 2,00* KW 
519.1.2. 519.1.2. Arbeitsgruppen          1,00     1,00 1,00 1,00  
519.1.3. 519.1.3. Team Reinigung             3,69  3,69 3,69 3,31  
519.2. 519.2. Werkst. f. berufl. Reha     1,00    0,90 1,00  1,54   4,44 4,44 4,44  
519.3. 519.3. Wohneinr. Kurt-Jahn- 
Anlage 
         1,00     1,00 1,00 0,50  
519.3.1. 519.3.1. Team Haus A             1,54 0,90 2,44 2,44 2,43  
519.3.2. 519.3.2. Team Haus B            1,00 1,28  2,28 2,28 0,05  
519.3.3. 519.3.3. Team Haus C           0,50  1,41 0,77 2,68 2,68 3,32  
519.3.5. 519.3.5. Team Verwaltung         1,28      1,28 1,28 1,00  
519.3.6. 519.3.6. Pulverhäuserweg 48             0,75  0,75 0,75 0,75  
519.4. 519.4. Finanzwesen u. zentr. 
Verwaltung 
 1,00  1,00  2,00 1,15  1,00 0,50     6,65 6,27 5,92 0,38* KW 
Stellenplan 2023 1,00 1,00 1,00 1,00 1,25 2,00 1,15 1,23 3,18 6,50 0,50 2,54 9,67 1,67 33,69   0,00* KU 2,38* KW 
Stellenplan 2022 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 2,00 1,02 2,00 3,18 6,50 0,50 2,54 9,67 1,67  34,08   
Zahl der am 30.06.2022 besetzten Stellen  1,00 1,00  1,00 1,00 1,64 1,04 1,23 2,90 5,99 0,50 1,54 7,70 1,66   28,20

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 40 
 
 
Teil C: Arbeitnehmer des Sozial- und Erziehungsdienstes 
 
Teil-HH Bezeichnung Entgeltgruppen nach dem Tarifvertr ag für den öffentlichen  Dienst Arbeitnehmer 
zusammen 
2023 
Zahl der 
Stellen 
nach dem 
Stellenplan 
2022 
Zahl der am 
30.06.2022 
tatsächlich 
besetzten 
Stellen 
Vermerke, 
Erläuterungen 
S17 S12 S11b S09 S08b S08a S07 S04 P7 P5 
519.l. 519. l.  Werkst. f. Menschen m. Behind.       1,00    1,00 1,00   
519.l.l. 519. l. l.  Team Tagesförderstätte    1,00 3,46      4,46 4,46 4,46  
519.l.2. 519.l.2. Arbeitsgruppen        16,61    16,61 15,61 13,10 1,00*KW 
519.l.4. 519.l.4. Bereich Beg!.  Dienste   2,00        2,00 2,00 1,85  
519.l.5. 519.l.5. TeamBerufl. Bildung        2,00    2,00 2,00 1,87  
519.2. 519.2. Werkst. f. beruft. Reha   1,00        1,00 1,00 1,00  
519.2.l. 519.2.l. Berufsbildungs -u. Arbeits-
bereich 
    2,00  9,50    11,50 11,50 11,30  
519.3. 519.3. Wohneinr. Kurt-Jahn-Anlage 1,00          1,00 1,00 1,00  
519.3.l. 519.3.1. TeamHausA   1,00   7,54      8,54 8,54 6,96  
519.3.2. 519.3.2. Team Haus B    1,00 6,04   1,51  1,41 9,96 9,96 7,24  
519.3.3. 519.3.3. Team Haus C    1,00 7,77 0,77  1,00 2,54 0,77 13,85 13,85 9,63  
519.3.4. 519.3.4. Team Betreutes Wohnen    1,00 2,00   0,77   3,77 3,77 3,00  
519.3.6. 519.3.6. Pulverhäuserweg 48     2,50   2,00 1,83 0,25 6,58 6,58 2,92 0,50* KW 31.12.2040 
0,50* KW 31.12.2040 
0,50* KW 0,25* KW 
 Stellenplan 2023 1,00 1,00 3,00 4,00 31,31 0,77 29,11 5,28 4,37 2,43 82,27   0,00* KU 2,75* KW 
Stellenplan 2022 1,00  3,00 5,00 31,31 0,77 28,11 5,28 4,37 2,43  81,27   
Zahl der am 30.06.2022 besetzten Stellen  1,00  2,85 4,41 23,76  24,27 2,68 3,31 2,05   64,33

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 41 
 
 
Teil D: Zusammenstellung 
 
Teil-HH Bezeichnung Zahl der Stellen 2023 Zahl der Stellen 2022 Zahl der tatsächlich besetzten Stellen 
am 30.06.2022 Erläuter-
ungen 
Beamt* 
innen 
Arbeitnehm. 
(Teil B + C 
zusammen) 
 
Insgesamt Beamt* 
innen 
Arbeitnehm. 
(Teil B + C 
zusammen) 
 
Insgesamt Beamt* 
innen 
Arbeitnehm. 
(Teil B + C 
zusammen) 
 
Insgesamt 
519. 519. EB DA Werkstätten u. 
Wohneinr. 
1,00 0,25 1,25 1,00 0,25 1,25 1,00 0,25 1,25  
519.1. 519.1. Werkst. f. Menschenm. 
Behind. 
 8,23 8,23  9,00 9,00  5,23 5,23 2,00* KW 
519.1.1. 519.1.1. Team Tagesförderstätte  4,46 4,46  4,46 4,46  4,46 4,46  
519.1.2. 519.1.2. Arbeitsgruppen 0,87 17,61 18,48 0,87 16,61 17,48 0,49 14,10 14,59 0,87* KU S07 
31.12.2040 
  519.1.3. 519.1.3. TeamReini!!Uil!!:  3,69 3,69  3,69 3,69  3,31 3,31  
519.1.4. 519.1.4. Bereich Beg!. Dienste  2,00 2,00  2,00 2,00  1,85 1,85  
519.1.5. 519.1.5. Team Beruft. Bildung  2,00 2,00  2,00 2,00  1,87 1,87  
519.2. 519.2. Werkst. f. beruft. Reha  5,44 5,44  5,44 5,44  5,44 5,44  
519.2.1. 519.2.1. Berufsbildungs- 
u. Arbeitsbereich  
 11,50 11,50  11,50 11,50  11,30 11,30  
519.3. 519.3. Wohneinr. Kurt-
Jahn- Anlage 
 2,00 2,00  2,00 2,00  1,50 1,50  
519.3.1. 519.3.1. TeamHausA   10,98 10,98  10,98 10,98  9,39 9,39  
519.3.2. 519.3.2. TeamHausB   12,24 12,24  12,24 12,24  7,29 7,29  
519.3.3. 519.3.3. Team Haus C  16,53 16,53  16,53 16,53  12,95 12,95  
519.3.4. 519.3.4. Team Betreutes 
 
 3,77 3,77  3,77 3,77  3,00 3,00  
519.3.5. 519.3.5. Team Verwaltung  1,28 1,28  1,28 1,28  1,00 1,00  
519.3.6. 519.3.6. Pulverhäuserweg 48  7,33 7,33  7,33 7,33  3,67 3,67 1,25* KW 
31.12.2040 
0,50* KW 
519.4. 519.4. Finanzwesen u. zentr. 
Verwaltung 
1,00 6,65 7,65 1,00 6,27 7,27 1,00 5,92 6,92 0,38* KW 
Insgesamt 2,87 115,96 118,83 2,87 115,35 118,22 2,49 92,53 95,02

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 42 
 
 
 
Laufende Nr. Teil-HH 
 
 
 
Stellenkennung Amts-/Funktionsbezeichnung 
Anzahl im Stellenplan 
2023 
Höherstufung, Herabstufung und Umwandlung Stellenanteil Bemerkungen 
von 
Besoldungs-/ Entgeltgruppe 
nach 
Besoldungs-/ Entgeltgruppe 
Zugang Abgang 
1 2 3 4 5 6 7 8 
I. Gemeinde-(Landkreis) Verwaltung 
188: 519. EB DA Werkstätten u. Wohneinr. 
1 2677 SB Frauen- u. Gleichst.beauftr. 0,25000 08 09b    
Zusammenfassung                                                                                 0,00000 0,00000 
Kein Stellenzugang oder Stellenabgang in 519. EB DA Werkstätten u. Wohneinr.: Stellen : 0,00000 (0,00000 Zugänge - 0,00000 Abgänge = 0,00000 Stellen)  
189: 519.1. Werkst. f. Menschen m. Behind. 
2 0826 MA Lager  0,23000 07 07  0,77000  
Zusammenfassung                                                                                  0,00000 
Stellenabgang in 519.1. Werkst. f. Menschen m. Behind.: Stellenabgang: 0,77000 (0,00000 Zugänge - 0,77000 Abgänge= 0,77000 Stellen) 
0,77000  
409: 519.1.2. Arbeitsgruppen 
3 0852 
 
ATZ 1,00000 S09 S07 1,00000   
Zusammenfassung                                                                       1,00000 
Stellenzugang in 519.1.2. Arbeitsgruppen: Stellenzugang: 1,00000 (1,00000 Zugänge - 0,00000 Abgänge = 1,00000 Stellen) 
  0,00000 
429: 519.3.1. Team Haus A 
4 0896 TeamL 1,00000 S09 S12

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 43 
 
 
Zusammenfassung                                                                                                  0,00000 
Kein Stellenzugang oder Stellenabgang in 519.3.1. Team Haus A: Stellen: 0,00000 (0,00000 Zugänge - 0,00000 Abgänge = 0,00000 Stellen) 
     0,00000 
192: 519.4. Finanzwesen u. zentr. Verwaltung 
5 0848
 
ATZ 0,38000  08 0,38000   
Zusammenfassung 0,38000 
Stellenzugang in 519.4. Finanzwesen u. zentr. Verwaltung: Stellenzugang: 0,38000 (0,38000 Zugänge - 0,00000 Abgänge= 0,38000 Stellen) 
0,00000 
 
Gesamt Zusammenfassung 
Stellenzugang in Stellenplan 2023: Stellenzugang: 0,61000 (1,38000 Zugänge - 0,77000 Abgänge= 0,61000 Stellen) 
Vergleich Querschnitt 2022: 118,22000 Stellen zum Querschnitt 2023: 118,83000Stellen= 0,61000 Stellenzugang

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 44 
 
 
Amt für Interne Dienste Organisationsabteilung    Ku oder Kw-Vermerke EB EDW zum Stichtag: 01.01.2023  
KKZ OrgEinheit Beschreibung  StNr. StNr (alt) StArt (Nr) Stellenart Anzahl Summe 
(Umfang ) Bewertung Vermerkart ku in Vollzug ab Vollzug 
zum Ab-Datum 
02 71 519.1. Werkst. f. Menschen m. Behind.  00004517 0792 012 Tarifbeschäftigte EB EDW  1 1,00 TVöD 07 KW-Vermerk   06.11.2013 
02 71 519.1. Werkst. f. Menschen m. Behind.  00004559 0826 012 Tarifbeschäftigte EB EDW  1 0,23 TVöD 07 KW-Vermerk  12.11.2013 
02 71 519.1.2.6. AG Gartengruppe  00010987 0852 ATZ 028 Tarifbeschäftigte ATZ EB EDW  1 1,00 TVöD S07 KW-Vermerk  10.02.2022 
02 71 519.3.6. Pulverhäuserweg 48  00010341 2679 012 Tarifbeschäftigte EB EDW 1 0,50 TVöD S08b KW-Vermerk 31.12.2040 19.07.2021 
02 71 519.3.6. Pulverhäuserweg 48  00010339 2681 012 Tarifbeschäftigte EB EDW  1 0,50 TVöD S04 KW-Vermerk  20.01.2022 
02 71 519.3.6. Pulverhäuserweg 48  00010340 2682 012 Tarifbeschäftigte EB EDW  1 0,50 TVöD S04 KW-Vermerk 31.12.2040 19.07.2021 
02 71 519.3.6. Pulverhäuserweg 48  00010342 2784 012 Tarifbeschäftigte EB EDW  1 0,25 TVöD P5 KW-Vermerk 31.12.2040 19.07.2021 
02 71 519.4. Finanzwesen u. zentr. Verwaltung  00011172 0848 ATZ 028 Tarifbeschäftigte ATZ EB EDW 1 0,38 TVöD 08 KW-Vermerk  10.05.2022 
[ 02 71 ]      8 4,36  [ KW-Vermerk ]    
 
02 71 519.1.2. Arbeitsgruppen  00004486 2038 011 Beamte EB EDW 1 1,00 A11 KU-Vermerk TVöD S07  31.12.2040 20.07.2021 
[ 02 71 ]     1 1,00 [ KU-Vermerk ]

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 45 
 
 
Teilzeitstellen im EDW Stellenplan 2023: 
Bezeichnung Entgeltgruppe Erläuterungen 
519 EB DA Werkstätten und Wohneinrichtungen EG 9 0,25 (FuGlB EDW) 
 
519.1 Werkstatt f. Menschen m. Behinderung 
 
EG 7 
1x 1,0 kw , 1x 0,23 
kw (Musterlager) 
 EG S 7 2 x 0,50 
519.1.1 Team Tagesförderstätte EG S 8 b 1 x 0,64; 1 x 0,82 
519.1.2.9 Team Leichte Sprache EG 8 1 x 0,61 
519.1.3 Team Reinigung EG 2 3 x 0,64; 1 x 0,77 
519.2 Werkstatt f. berufliche Rehabilitation EG 3 1 x 0,64; 1 x 0,90 
 EG 6 1 x 0,90 
 EG S7 1 x 0,50 
519.3.1 Team Haus A EG 1 1 x 0,90 
 EG 2 2 x 0,77 
 EG S 8b 2 x 0,77 
519.3.2 Team Haus B EG 2 2 x 0,64 
 EG P 5 1 x 0,64; 1 x 0,77 
 EG S 8 b 1 x 0,50; 2 x 0,77 
519.3.3 Team Haus C EG 1 1 x 0,77 
 EG 2 1 x 0,64; 1 x 0,77 
 EG 4 1 x 0,50 
 P 5 1 x 0,77 
 EG P 7 2 x 0,77 
 EG S 8 a 1 x 0,77 
 EG S 8 b 1 x 0,77 
519.3.4 Team Betreutes Wohnen EG S 4 1 x 0,64 
519.3.5 Team Verwaltung EG 6 2 x 0,64 
519.3.6 Pulverhäuserweg EG 2 1 x 0,75 
 EG S 4 2 x 0,55 
 EG S 8b 1 x 0,5 
 EG P 5 1 x 0,25 
 EG P 7 1 x 0,833 
519.4 Finanzwesen u. zentrale Verwaltung EG 5 1 x 0,50 
 EG 8 1 x 0,77 
 A 11 1 x 0,49

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 46 
 
 
Hinweis für die Umrechnung in Vollzeitäquivalente: 38,5 - 39 
Std. = 1,00 VZÄ 
35 Std. = 0,90 VZÄ 
 
32,5 Std. = 0,833 VZÄ 
 
32 Std. = 0,82 VZÄ 
 
30 Std. = 0,77 VZÄ 
 
30 Std. = 0,75 VZÄ 
 
25 Std. = 0,64 VZÄ 
 
23,79 Std. = 0,61 VZÄ 
 
20,9 Std. = 0,49 VZÄ 
 
20 Std. = 0,51 VZÄ 
 
19,5 Std. = 0,50 VZÄ

Wirtschaftsplan 2023 Stand nach BK 
 
 
 47 
 
 
Personalaufwendungen, Haushaltsjahr 2023 Personalaufwand/ Bes-
chäftigungsentgelte u. a. für Beschäftigte außerhalb der Stellenüber-
sicht Stand: Juni 2022 
 
 
 
Kostenstelle  
519130001 (besondere Wohnform) 1 Heilerziehungspfleger/in 24.540 Euro 
519140001 (Tagesförderstätte) 1 Heilerziehungspfleger/in 24.540 Euro 
 
 
 
 
519130001 (Besondere Wohnform)* 2 Sozialassistent/innen 3.740 Euro 
 
 
 
 
Summe 52.820 Euro 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
* Bei Bedarf wird eine Stelle in den Bereich der besonderen Wohnform verlagert.

Eigenbetrieb Darmstädter Werkstätten und Wohneinrichtungen (EDW)
Schwebeliste zum Entwurf des Wirtschaftsplans 2023
inkl. Beschlüsse der Betriebskommission
Satzung 2023 i. V. m. Vermögensplan und Erfolgsplan
Durch Positionen der Schwebeliste sowie Beschlüsse der Gremien, die sich auf Investitionen beziehen, verändert sich gleichermaßen auch die Höhe der Kreditaufnahme.
Produktbereich Produkt Produktname Pos. im 
ErfPl
Pos. im 
VermPl Investitionsnr. Betrag Beschreibung
05 - Soziale Leistungen
div. 6a), 6b) & 6d) 41.650,00 Einrichtung einer Bündelstelle für die 
"Ausgleichstage" des neuen Tarifabschlusses SuE.
Veränderung im Erfolgsplan: 41.650,00
Wissenschaftsstadt Darmstadt Seite 1 von 1

Vorlage-Nr. 2022/0259 
 
 
Wirtschaftsplan 2023 des Eigenbetriebs Darmstädter Werkstätten und 
Wohneinrichtungen

Punkt 4: Wirtschaftsplan 2023 des Eigenbetriebs Darmstädter Werkstätten und 
Wohneinrichtungen 
 (V-Nr. 2022/0259) 
 
Der Ausschuss für Soziales empfiehlt der Stadtverordnetenversammlung, dem 
Wirtschaftsplan des Eigenbetriebes Darmstädter Werkstätten und 
Wohneinrichtungen 2023 zuzustimmen. 
 
Gegenstimme: AfD-Fraktion 
Stimmenthaltungen: SPD-Fraktion