1. Nachtragswirtschaftsplan 2016 des Eigenbetriebes Kulturinstitute

1.  N A C H T R A G S W I R T S C H A F T S P L A N  2 0 1 6
E I G E N B E T R I E B 
K U L T U R I N S T I T U T E
D E R   W I S S E N S C H A F T S S T A D T
D A R M S T A D T 
Stand nach BK und Magistrat

1.  N a c h t r a g s w i r t s c h a f t s p l a n   2 0 1 6
des Eigenbetriebes
K U L T U R I N S T I T U T E 
D E R   W I S S E N S C H A F T S S T A D T
D A R M S T A D T
Aufgrund des § 98 der Hessischen Gemeindeordnung (HGO) in der Fassung der Bekanntmachung
vom 7. März 2005 (GVBl. I S. 142), zuletzt geändert durch Artikel 1 des Gesetzes vom 
20. Dezember 2015 (GVBl. S. 618), hat die Stadtverordnetenversammlung am xxx 2016 folgende
Nachtragssatzung beschlossen:
1. Mit dem 1. Nachtragswirtschaftsplan werden
erhöht vermindert
um um
gegenüber auf nunmehr
bisher festgesetzt
a) im Erfolgsplan
im ordentlichen Ergebnis
die Erträge 0 € 335.900 € 16.957.345 € 16.621.445 €
die Aufwendungen 0 € 335.900 € 16.957.845 € 16.621.945 €
der Saldo 0 € 0 € -500 € -500 €
im außerordentlichen Ergebnis
die Erträge 0 € 0 € 500 € 500 €
die Aufwendungen 0 € 0 € 0 € 0 €
der Saldo 0 € 0 € 500 € 500 €
Der Erfolgsplan ist ausgeglichen.
b) im Vermögensplan
die Einnahmen 221.000 € 3.354.575 € 3.575.575 €
die Ausgaben 221.000 € 3.354.575 € 3.575.575 €
Der Vermögensplan ist ausgeglichen.
          und damit der Gesamt-
          betrag des Wirtschafts-
          planes einschl. des 
          Nachtrages
Stand nach BK und Magistrat

2. Der Gesamtbetrag der Kredite, deren Aufnahme zur Finanzierung von 
Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen erforderlich ist, 
wird gegenüber der bisherigen Festsetzung in Höhe von 1.501.000 €
um 87.000 €
erhöht und damit auf 1.588.000 €
neu festgesetzt.
Darin sind Kredite aus dem Hessischen Investitionsfonds
Abteilung C in Höhe von 1.000.000 €
enthalten.
3. Der bisherige Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen wird nicht geändert.
4. Kassenkredite werden nicht beansprucht.
5. Die bisherige Stellenübersicht wird nicht geändert.
6. Die Ansätze des Erfolgsplanes sind jeweils gegenseitig deckungsfähig.
Darmstadt, den 
Prof. Dr. Hünnekens Baum
1. Betriebsleiter kaufmännischer Betriebsleiter
Stand nach BK und Magistrat

Erfolgsplan
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse -2.787.740 -2.829.040 41.300
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge -13.062.055 -13.856.655 794.600
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 849.000 873.400 -24.400
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 2.143.310 2.319.110 -175.800
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 6.819.770 6.819.770 0
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 2.077.510 2.077.510 0
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 6.320 6.320 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 1.255.575 1.256.575 -1.000
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 3.072.490 3.166.490 -94.000
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen -770.000 -270.000 -500.000
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge -1.650 -1.650 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 397.970 438.670 -40.700
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 500 500 0
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge -500 -500 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2016
Stand nach BK und Magistrat
Seite 3

Erfolgsplan
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis -500 -500 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2016
Stand nach BK und Magistrat
Seite 4

Teilerfolgsplan Kostenstelle 10000 Zentrale Angelegenheiten
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse 0 0 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge -10.654.080 -11.626.270 972.190
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 350 350 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 17.200 17.200 0
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 81.040 81.040 0
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 84.480 84.480 0
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 80 80 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 4.025 4.025 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 788.640 788.640 0
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen -770.000 -270.000 -500.000
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -10.448.265 -10.920.455 472.190
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2016
Stand nach BK und Magistrat
Seite 5

Teilerfolgsplan Kostenstelle 10000 Zentrale Angelegenheiten
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust -10.448.265 -10.920.455 472.190
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 10000 Zentrale Angelegenheiten
zu Position 4. "Sonstige betriebliche Erträge" 
davon -20.000 € Erhöhung aus Abrechnung hoheitliche Tätigkeit 
Restbetrag = Verlustabdeckung aus dem KernHH; Anpassung an geänderte Beträge des Nachtragswirtschaftsplans 2016 
zu Position 9. "Erträge aus Beteilgungen" 
Ausschüttung der bauverein AG 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2016
Stand nach BK und Magistrat
Seite 6

Teilerfolgsplan Kostenstelle 31121 Sammlungsausstellung zur Wiedereröffnung des 
Ausstellungsgebäudes
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse 0 -16.400 16.400
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge 0 -2.500 2.500
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 0 25.000 -25.000
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 0 201.000 -201.000
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 0 0 0
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 0 0 0
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 0 0 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 0 1.000 -1.000
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 0 94.000 -94.000
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0 302.100 -302.100
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2016
Stand nach BK und Magistrat
Seite 7

Teilerfolgsplan Kostenstelle 31121 Sammlungsausstellung zur Wiedereröffnung des 
Ausstellungsgebäudes
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 0 302.100 -302.100
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 31121 Sammlungsausstellung zur Wiedereröffnung des 
Ausstellungsgebäudes
zu allen Positionen: 
Die Wiedereröffnung verschiebt sich auf 2018. In 2017 fallen nur Aufwendungen zur Vorbereitung an (s. WIP 2017). 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2016
Stand nach BK und Magistrat
Seite 8

Teilerfolgsplan Kostenstelle 31217 Design - Reflexion
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse 0 -17.000 17.000
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge 0 0 0
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 0 0 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 0 67.000 -67.000
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 0 0 0
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 0 0 0
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 0 0 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 0 0 0
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0 50.000 -50.000
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2016
Stand nach BK und Magistrat
Seite 9

Teilerfolgsplan Kostenstelle 31217 Design - Reflexion
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 0 50.000 -50.000
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 31217 Design - Reflexion
zu allen Positionen: 
Ausstellung findet nicht statt. 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2016
Stand nach BK und Magistrat
Seite 10

Teilerfolgsplan Kostenstelle 31218 Ludwig Meidner - Gravur
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse -11.700 -17.600 5.900
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge 0 0 0
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 0 0 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 67.600 67.600 0
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 0 0 0
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 0 0 0
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 0 0 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 0 0 0
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 55.900 50.000 5.900
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2016
Stand nach BK und Magistrat
Seite 11

Teilerfolgsplan Kostenstelle 31218 Ludwig Meidner - Gravur
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 55.900 50.000 5.900
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 31218 Ludwig Meidner - Gravur
zu Position 1. "Umsatzerlöse" 
Insgesamt werden 5.000 Besucher 2016/2017 erwartet. Verlagerung eines Anteils der Umsatzerlöse nach 2017 (s. WIP 2017). 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2016
Stand nach BK und Magistrat
Seite 12

Teilerfolgsplan Kostenstelle 39600 Immo Cafe ALACARTE
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse 0 -2.000 2.000
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge -600 -400 -200
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 600 0 600
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 200 0 200
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 0 0 0
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 0 0 0
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 0 0 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 975 975 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 0 0 0
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 1.175 -1.425 2.600
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2016
Stand nach BK und Magistrat
Seite 13

Teilerfolgsplan Kostenstelle 39600 Immo Cafe ALACARTE
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 1.175 -1.425 2.600
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 39600 Immo Cafe ALACARTE
zu Position 1. "Umsatzerlöse" 
Wiedereröffnung erst 2018 
zu Position 4. "Sonstige betriebliche Erträge" 
Baustellencafé Platanenhain 
zu Position 5A. "Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren" 
Strom (Anpassung ans Rechnungsergebnis) 
zu Position 5B. "Aufwendungen für bezogene Leistungen" 
Anpassung ans Rechnungsergebnis Vorjahre 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2016
Stand nach BK und Magistrat
Seite 14

Teilerfolgsplan Kostenstelle 41000 Akademie für Tonkunst
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse -6.000 -6.000 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge -588.010 -498.010 -90.000
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 12.200 12.200 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 45.300 45.300 0
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 433.790 433.790 0
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 118.100 118.100 0
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 430 430 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 34.590 34.590 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 47.410 47.410 0
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 97.810 187.810 -90.000
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2016
Stand nach BK und Magistrat
Seite 15

Teilerfolgsplan Kostenstelle 41000 Akademie für Tonkunst
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 97.810 187.810 -90.000
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 41000 Akademie für Tonkunst
zu Position 4. "Sonstige betriebliche Erträge" 
Abrechnung hoheitliche Tätigkeit 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2016
Stand nach BK und Magistrat
Seite 16

Teilerfolgsplan Kostenstelle 41100 Fachschule
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse -3.500 -3.500 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge -1.290.000 -1.200.000 -90.000
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 0 0 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 3.600 3.600 0
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 1.111.310 1.111.310 0
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 302.860 302.860 0
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 810 810 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 12.000 12.000 0
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 137.080 227.080 -90.000
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge -500 -500 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2016
Stand nach BK und Magistrat
Seite 17

Teilerfolgsplan Kostenstelle 41100 Fachschule
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis -500 -500 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 136.580 226.580 -90.000
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 41100 Fachschule
zu Position 4. "Sonstige betriebliche Erträge" 
Anpassung an Rechnungsergebnisse 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2016
Stand nach BK und Magistrat
Seite 18

Teilerfolgsplan Kostenstelle 59200 Immo Literaturhaus
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse -21.300 -21.300 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge -21.000 -21.000 0
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 32.680 32.680 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 131.000 39.000 92.000
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 20.280 20.280 0
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 5.890 5.890 0
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 10 10 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 15.005 15.005 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 3.900 3.900 0
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 166.465 74.465 92.000
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2016
Stand nach BK und Magistrat
Seite 19

Teilerfolgsplan Kostenstelle 59200 Immo Literaturhaus
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 166.465 74.465 92.000
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 59200 Immo Literaturhaus
zu Position 5B. "Aufwendungen für bezogene Leistungen" 
Begleichung der Forderung einer Firma aus 2012 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2016
Stand nach BK und Magistrat
Seite 20

Teilerfolgsplan Kostenstelle 90000 Finanzverwaltung allgemein
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse 0 0 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge -78.910 -79.020 110
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 0 0 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 0 0 0
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 0 0 0
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 0 0 0
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 0 0 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 0 0 0
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge -900 -900 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 397.970 438.670 -40.700
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 318.160 358.750 -40.590
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2016
Stand nach BK und Magistrat
Seite 21

Teilerfolgsplan Kostenstelle 90000 Finanzverwaltung allgemein
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 318.160 358.750 -40.590
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 90000 Finanzverwaltung allgemein
zu Position 4. "Sonstige betriebliche Erträge" 
Schuldendiensthilfen vom Land 
zu Position 13 "Zinsen und ähnliche Aufwendungen" 
Anpassung Schuldendienst  
1. Nachtragswirtschaftsplan 2016
Stand nach BK und Magistrat
Seite 22

Nachtrag 2016 Ansatz 2016 mehr/weniger
Mittelherkunft
1. Zuführung zu den langfristigen Rückstellungen 0 € 0 € 0 €
2. Zuführung Sonderposten 732.000 € 597.000 € 135.000 €
3. Abschreibungen 1.255.575 € 1.256.575 € -1.000 €
4. Aufnahme von Krediten
1) 1.588.000 € 1.501.000 € 87.000 €
5. Tilgung von gegebenen Krediten 0 € 0 € 0 €
6. Gewinn aus dem Erfolgsplan 0 € 0 € 0 €
7. Veräußerung von Beteiligungen 0 € 0 € 0 €
8. Verminderung des Nettogeldvermögens 0 € 0 € 0 €
Summe Einnahmen 3.575.575 € 3.354.575 € 221.000 €
Mittelverwendung
1. Investitionen
2) 2.320.000 € 1.501.000 € 819.000 €
2. Tilgung von Krediten 789.020 € 836.270 € -47.250 €
3. Erwerb von Beteiligungen 0 € 0 € 0 €
4. Auflösung Sonderposten 21.455 € 21.455 € 0 €
5. Verlust aus dem Erfolgsplan 0 € 0 € 0 €
6. Erhöhung des Nettogeldvermögens
3) 445.100 € 995.850 € -550.750 €
Summe Ausgaben 3.575.575 € 3.354.575 € 221.000 €
1) Aufnahme von Krediten
Die Kreditaufnahme entspricht dem Saldo aus geplanten Investitionsmaßnahmen und 
erhaltenen Zuweisungen/Zuschüssen (Sonderposten). 
2) geänderte Investitionsmaßnahmen:
Umbau Lesegarten JLH - entfällt 0 € 10.000 € -10.000 €
Spezialbilderleuchten - verschoben nach 2018 0 € 20.000 € -20.000 €
Georg-Moller-Haus - Sanierung 2.114.000 € 1.400.000 € 714.000 €
Georg-Moller-Haus - Zuschuss Freimaurerloge 135.000 € 0 € 135.000 €
3) Erhöhung des Nettogeldvermögens = Rechengröße.  Abschreibungen sind nicht zahlungswirksam, 
so dass ein daraus resultierender Überschuss der Mittelherkunft nicht zwingend zu einer Erhöhung
des Kapitals führt.
Eigenbetrieb "Kulturinstitute der
Wissenschaftsstadt Darmstadt"
Nachtragsvermögensplan 2016
Stand nach BK und Magistrat
Seite 23

Vorlage-Nr. 2016/0348 
 
 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2016 des Eigenbetriebes Kulturinstitute