Zwischenbericht für das erste Quartal 2023 der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Abfallwirtschaftsbetrieb der Stadt Köln

Gewinn- und 
Verlustrechnung 
per 31.03.2023 
in T€
Erfolgsplan             
2023                 
zeitanteilig in 
T€
Abweichung 
     
in T €                                                                                                                                                                       
1. Umsatzerlöse 58.277 63.145 -4.868 
Gebühreneinnahmen Abfall 41.869 44.331 -2.462 
Gebühreneinnahmen Straßenreinigung 11.947 11.933 14 
Gebühreneinnahmen städtischer Anteil (Straßenreinigung) 3.189 3.189 0
Winterdienst 986 986 0
Umsatzerlöse Entgelte Duale Systeme, Ausgleich aus VJ, BgA, Sonstige 286 2.706 -2.420 
2. Aufwendungen für bezogene Leistungen 59.944 62.193 -2.249 
 -Restmüll/Wertstoffe- 
Logistik Restmüll 18.119 17.980 139 
Papierkörbe, UFC, Grillaschebehälter in Grünanlagen 820 820 0
Biotonne 3.525 3.527 -2 
Papiertonne 3.430 3.431 -1 
Wertstofftonne ÖRE 973 973 0
Altkleidersammlung 219 219 0
Elektroschrottsammlung 1.001 1.001 0
Littering 3.333 3.264 69 
Entsorgung (AVG) Restmüll 8.724 8.724 0
Entsorgung (AVG) Bio und Grünschnitt 3.376 3.369 7
Entsorgung (AVG) Schadstoffe 147 147 0
Wertstoffhöfe 21 21 0
 -Straßenreinigung- 
Straßenreinigung Logistik/Schmutzwasser 15.126 15.129 -3 
Straßenreinigung Entsorgung 144 144 0
Winterdienst 986 986 0
Aufwendungen Entgelte Duale Systeme, Ausgleich aus VJ, BgA, Sonstige 0 2.458 -2.458 
3. Verwaltungskosten 946 946 0
4. Finanzergebnis 156 6 150 
Zinsaufwendungen 156 6 150 
Zinserträge 0 0 0
5. -2.769 0 -2.769 
6. -2.769 0 -2.769 
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 
Betriebsergebnis 
Gewinn- und Verlustrechnung zum 31. März 2023 der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung 
Abfallwirtschaftsbetrieb der Stadt Köln

Dezernat, Dienststelle  
VIII/VIII/3 
Vorlagen-Nummer  24.06.2023 
 1725/2023 
Mitteilung 
öffentlicher Teil 
Gremium Datum 
Betriebsausschuss Abfallwirtschaftsbetrieb der Stadt Köln 25.05.2023 
 
Zwischenbericht für das erste Quartal 2023 der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung 
Abfallwirtschaftsbetrieb der Stadt Köln 
Gemäß § 20 der Eigenbetriebsverordnung für das Land Nordrhein-Westfalen (EigVO NRW) 
und § 14 der Betriebssatzung der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Abfallwirtschaftsbetrieb 
der Stadt Köln hat die Betriebsleitung die Oberbürgermeisterin und den Betriebsausschuss 
vierteljährlich über die Entwicklung der Erträge und Aufwendungen sowie über die Ausführung 
des Vermögensplans schriftlich zu unterrichten. 
 
Der Zwischenbericht für das erste Quartal 2023 zum Wirtschaftsplan 2023 ist in der Anlage 
beigefügt. Es ergeben sich Abweichungen aus der Gegenüberstellung der Planwerte (zeitan-
teiliger Wirtschaftsplan 2023) und dem aktuellen Stand des Rechnungswesens (vorläufige Ge-
winn- und Verlustrechnung 2023) in folgenden Positionen. 
 
 
1. Umsatzerlöse 
 
Gebührenerlöse 
 
Die gegenüber dem Erfolgsplan um ca. TEUR 2.462 verringerten Umsatzerlöse für Abfall 
sind im Wesentlichen durch vorübergehende Schwankungen bei den Erstattungen durch die 
Stadtkasse begründet.  
 
Entgelte Duale Systeme, Ausgleich aus Vorjahren, BgA, Sonstige 
 
Der Vertrag für den Anteil der Dualen Systeme für Verpackungen aus Papier, Pappe, Kartona-
gen (PPK) für 2022 bis 2024 wurde im Laufe des ersten Quartals 2023 geschlossen. Die Ab-
rechnung befindet sich in Erarbeitung. Die Verträge für die Nebenentgelte befinden sich der-
zeit in Abstimmung. Daher sind die Einnahmen nicht vollständig, werden aber zu einem späte-
ren Zeitpunkt nachgeholt. 
 
 
2. Aufwendungen für bezogene Leistungen 
 
Die Abweichung von TEUR 139 für Aufwendungen für Logistik Restmüll gegenüber dem 
Planansatz ergeben sich aus vorübergehend gestiegenen Leistungsansprüchen.

2 
 
Die Abweichung von TEUR 69 für Aufwendungen von Littering gegenüber dem Planansatz 
ergeben sich aus vorübergehend gestiegenen Leistungsansprüchen. 
 
Aufwendungen Duale Systeme, Ausgleich aus Vorjahren, BgA, Sonstige 
 
Siehe Erläuterungen unter Umsatzerlöse. Auf Grundlage des Vertrags mit den Dualen Syste-
men für Verpackungen aus Papier, Pappe, Kartonagen (PPK) wird ein entsprechender Ver-
trag mit der AWB GmbH noch abgeschlossen, sodass derzeit noch keine Kosten angefallen 
sind. 
 
 
4. Finanzergebnis 
 
Die Abweichung von TEUR 150 für Zinsaufwendungen ergibt sich aus dem veränderten 
Zinsmarkt und der daraus resultierenden, neuen Vereinbarung mit der Sparkasse KölnBonn. 
Etwaige Anpassungen des Liquiditätsmanagements werden derzeit geprüft; es wird dazu im 
Zwischenbericht für das zweite Quartal 2023 informiert. 
 
 
6. Betriebsergebnis 
 
Das gegenüber dem zeitanteiligen Erfolgsplan veränderte Quartals-Betriebsergebnis steht un-
ter Berücksichtigung der unterjährig üblichen Schwankungen dennoch im Einklang mit dem 
Wirtschaftsplan und ist gem. § 10 EigVO NRW auf neue Rechnung vorzutragen. 
 
 
Anlage 
 
Zwischenbericht für das erste Quartal 2023 der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Abfallwirt-
schaftsbetrieb der Stadt Köln 
 
 
Gez. Wolfgramm