Feststellung des Jahresabschlusses 2012 der Ambulante Dienste Klarastift GmbH

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Vorlage zur Aufsichtsratssitzung der Ambulante Dienste Klarastift gGmbH vom 
06.06.2013 
 
Zu Top 5) 
Entgegennahme und Beratung des Berichts über die Jahresabschlussprüfung mit seinen 
Bestandteilen Bilanz, GuV, Anhang und Lagebericht 
 
Gemäß den Ausführungen des § 12 (3 d) des Gesellsch aftsvertrags der Ambulante Dienste 
Klarastift gGmbH wird dem Aufsichtsrat zur abschlie ßenden Prüfung, Entgegennahme und 
Beratung des Jahresabschlusses der Bericht des Wirt schaftsprüfers vorgelegt. Im Weiteren 
obliegt dem Aufsichtsrat nach abschließender Bewert ung die Weiterleitung an die 
Stiftungskommission. Ausgehend vom Aufsichtsratsbes chluss wurde der Wirtschaftsprüfer, 
Dipl.-Kfm. Martin Kossen, Ahlhorner Str. 82, 27793 Wildeshausen, beauftragt, den Jahresab-
schluss zum 31.12.2012 zu prüfen. Die Bestandteile Bilanz, GuV, Anhang und Lagebericht 
werden durch den Wirtschaftsprüfer, Herrn Kossen, u nter Einbindung des Geschäftsführers, 
Herrn Lucas, vorgestellt. 
 
Beschlussfassung 
Der Aufsichtsrat hat den Bericht über die Jahresabs chlussprüfung vom 31. Dezember 2012 
entgegengenommen und beraten. Der Aufsichtsrat schl ägt der Gesellschafterversammlung 
vor:

1. Den vorgelegten Jahresabschluss der Ambulante Di enste Klarastift gGmbH zum 
31.12.2012, der 
a) In der Gewinn-  und Verlustrechnung bei einem Um satz von           1.862.271,16 €  
und einem Jahresfehlbetrag von                                                              39.953,72 € 
 
b) in der Bilanzsumme mit                                                                        726.696,99 € 
abschließt, festzustellen. 
 
2. Der Jahresfehlbetrag in Höhe von 39.953,72  € wi rd nach dem Vorschlag der 
Geschäftsführung mit den Rücklagen verrechnet.  
 
Begründung 
 
Die Leistungserbringung der Ambulante Dienste Klara stift gGmH basiert schwerpunktmäßig 
auf den Finanzierungsangeboten der Sozialgesetzbüch er V und XI. Insgesamt lassen sich 
47,45 % den Leistungen der Pflegeversicherung (SGB XI) und 32,54 % denen der 
Krankenversicherung (SGB V) zuordnen.  Der Umfang d er komplementären und privaten 
Dienstleistungen lässt sich im Wirtschaftsjahr 2012  mit 2,24 % feststellen. Auch im 
Wirtschaftsjahr 2012 führt der Gesamtumsatz des Wir tschaftsbereichs „menue mobil“ zu 
einer ansteigenden Ertragsentwicklung. Der Bereich der Verhinderungspflege konnte im 
Wirtschaftsjahr 2012 leicht ausgebaut werden und st ellt für die Zukunft ein weiterhin zu 
verfolgendes Dienstleistungsangebot dar.  
Insgesamt erfolgt ein Anstieg des Ertrags von 137.4 99,90 € gegenüber dem Wirtschaftsjahr 
2011. Im Zuge der Ertragssicherung konnte der Ansti eg durch den natürlichen Wegfall von 
Kunden in der Pflegestufe II und III nur schleppend  fortgeführt werden. Insbesondere der 
geringe Zuwachs an Kunden in der Pflegestufe I und die Problematik der Personalgewinnung 
auf dem angespannten Pflegemarkt führten durch die Erhöhung der Mehrarbeits- und 
Überstunden sowie dem Einsatz von Fremdarbeitsfirme n zum ausgewiesenen Defizit. Die 
Gesamtpersonalkosten des Ambulanten Dienstes in Höh e von 1.617.900,00 € setzen sich aus 
den Personalaufwendungen in Höhe von 1.182.400,00 € , den Aufwendungen für zentrale 
Dienstleistungen in Höhe von 411.600,00 € (Personal gestellung Service GmbH und 
Leistungen der Sozialholding) sowie der externen Pe rsonalgestellung (Fremdarbeitsfirma) in

Höhe von 23.900,-- € zusammen.  Ebenso wurde die En twicklung der Personalaufwendungen 
durch die tarifliche Erhöhung von 2,5 % im Wirtschaftsjahr 2012 beeinflusst.  
 
Die Bilanzsumme der Ambulante Dienste Klarastift gG mbH beläuft sich für das 
Wirtschaftsjahr 2012 auf 726.700 €. Zum 31.12.2012 wird ein Eigenkapital in Höhe von 
381,6 TEURO ausgewiesen.

Jahresabschluss 2012 
der Ambulante Dienste Klarastift gGmbH 
 
 
· Bilanz zum 31.12.2012 
· Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. – 31.12.2012 
· Lagebericht der Geschäftsführung

V/0276/2013 
DER OBERBÜRGERMEISTER 
Geschäftsstelle der Kommunalen Stiftungen 
 
 
 
 
 
 
 
 
Betrifft 
 
Feststellung des Jahresabschlusses 2012 der Ambulante Dienste Klarastift GmbH 
 
 
 
Beratungsfolge 
 
 
06.06.2013 Stiftungskommission Vorberatung 
12.06.2013 Hauptausschuss Vorberatung 
12.06.2013 Rat Entscheidung 
 
 
Beschlussvorschlag: 
I. Sachentscheidung: 
 
 
1. Der Jahresabschluss der Ambulante Dienste Klarastift GmbH zum 31.12.2012, der 
 
a)  in der Gewinn- und Verlustrechnung bei einem Umsatz von  1.862.271,16 Euro 
    (einschließlich sonstige betriebliche Erträge) 
 
 und einem Jahresfehlbetrag von 39.953,72 Euro 
 
b)  in der Bilanzsumme mit 726.696,99 Euro 
 
abschließt, wird von der Sozialholding Klarastift GmbH als alleiniger Gesellschafterin der 
Ambulante Dienste Klarastift GmbH festgestellt. 
 
2. Dem Aufsichtsrat und der Geschäftsführung der Ambulante Dienste Klarastift G mbH wird 
für das Geschäftsjahr 2012 Entlastung erteilt. 
 
3. Der Jahresfehlbetrag in Höhe von 39.953,72 Euro wird mit bestehenden Gewinnrücklagen 
verrechnet. 
 
4. Der Lagebericht der Geschäftsführung für das Wirtschaftsjahr 2012 wird zur Kenntnis g e-
nommen. 
 
II. Finanzielle Auswirkungen: 
 
entfällt 
 
 
Vorlagen-Nr.: 
  
V/0276/2013 
Auskunft erteilt: 
Frau Westphal 
Ruf: 
492-5902 
E-Mail: 
Westphal@stadt-muenster.de  
Datum: 
23.04.2013 
Öffentliche Beschlussvorlage

- 2 - 
V/0276/2013 
 
 
Begründung: 
Der Wirtschaftsprüfer, Herr Diplom -Kaufmann Martin Kossen aus Wildeshausen, hat dem Jahre s-
abschluss zum 31.12.2012 seinen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. Danach en t-
spricht dieser den gesetzlic hen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze or d-
nungsgemäßer Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Verm ö-
gens-, Finanz- und Ertragslage der Ambulante Dienste Klarastift GmbH. 
 
Das Beteiligungsmanagement des Amtes für Finanzen und Beteiligungen und die Geschäftsstelle 
der Kommunalen Stiftungen Münster unterstützen den Vorschlag der Geschäftsführung und em p-
fehlen dem Rat die Annahme des Beschlussvorschlages. Zusätzlich wird auf die beigefügte Vorl a-
ge an den Aufsichtsrat der Ambulante Dienste Klarastift GmbH verwiesen (Anlage 1). 
 
 
 
 
gez. 
Markus Lewe 
Oberbürgermeister 
 
 
 
 
 
Anlagen: 
 
- Vorlage der Ambulante Dienste GmbH an den Aufsichtsrat (Anlage 1) 
- Jahresabschluss 2012 der Ambulante Dienste Klarastift GmbH (Anlage 2)