Zwischenbericht des Eigenbetriebes Bäder gemäß § 21 des Eigenbetriebsgesetzes für die Quartale I bis III 2016

Anlage 1
Datumsfilter 01.01.16..30.09.16 IST PLAN Abw. abs. Abw. in % PLAN
Angaben in TEUR 3. Quartal 3. Quartal IST/PLAN IST/PLAN Gesamtjahr
privat- und öff.-rechtliche Leistungsentgelte 2.201 2.470 -269 -10,9% 3.293
sonstige betriebliche Erträge 4.050 4.078 -28 -0,7% 5.438
Erträge aus Beteiligung.,Wertpapieren,Ausleihung 0 0 0 0,0% 0
Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0 0,0% 1
außerordentliche Erträge 12 11 0 4,1% 15
Summe Erträge 6.263 6.560 -297 -4,5% 8.747
Materialaufwand -707 -568 -139 -24,5% -757
Aufwendungen f. bezogene Leistungen -2.532 -2.395 -136 -5,7% -3.194
Summe Materialaufwand/bezogene Leistungen -3.238 -2.963 -275 -9,3% -3.951
Löhne und Gehälter -1.346 -1.402 56 4,0% -1.870
soz. Abgaben/Aufwendungen für Altersversorgung -381 -416 35 8,4% -555
sonst. Personalaufwendungen -13 -4 -5
Summe Personalaufwendungen -1.740 -1.822 82 4,5% -2.429
Abschreibungen -700 -763 64 8,4% -1.018
weitere betriebliche Aufwendungen -283 -364 81 22,3% -486
außerordentliche Aufwendungen
Summe Aufwendungen -5.961 -5.913 -48 -0,8% -7.884
Betriebliche Steuern 0 0 0 0,0% 0
Zinsen und ähnliche Aufwendungen -333 -281 -51 -18,2% -375
Ergebnisrechnung (Quartalsergebnis) -30 366 -396 -108,3% 488

Magistratsvorlage 
 
Eingang Magistrats - 
geschäftsstelle:  
02.03.2017 
an den Magistrat  
   zur Kenntnis 
   zur Beschlussfassung  
 
Beteiligt vor 
Magistratsbeschlussfassung:  
Dezernat II an die Stadtverordnetenversammlung  
   OBW zur Befassung  
   zur Kenntnis 
   zur Beschlussfassung  
   zur abschließenden Beschluss - 
       fassung Fachausschuss  
Dezernat IV 
 
Amt: Sportamt  
Eigenbetrieb Bäder  OBW bei abschl. Be-
schlussfassung Magistrat  
Behandlung in  
öffentl. Sitzung  
Ja 
 
Nein 
 
Verteiler: 
 
 
 
 
Ja 
 
Nein  
 
Vorlage-Nr. 2017/0056 
 
Magistratsbeschluss -Nr. 
  
 
Internetfähig     
 
Produkt-Nr.: 424020 
Kostenstelle:  90000 Investitionsnummer:        
Kostenträger:        Sachkonto:       
 
Betreff: Zwischenbericht des Eigenbetriebes Bäder gemäß § 21 des Eigenbetriebsgesetzes 
für die Quartale I bis III 2016  
 
Vorlage vom: 20.02.2017  
 
Beschlussvorschlag : 
 
Der Magistrat nimmt den Zwischenbericht der Betriebsleitung des Eigenbetriebes Bäder für die 
Quartale I bis III 2016 zur Kenntnis.  
 
 
 
Anlagen: Anlage 1 Quartalsbericht EB Bäder I bis III 2016 - Erklärung 
Anlage 2 Quartalsbericht EB Bäder I bis III 2016 - Tabelle 
 
Datenschutzrelevante Anlage:   
 
Folgekosten:    Ja    Nein

- 2 - 
 
Beschluss des Magistrats vom

- 3 - 
 
Begründung zur Magistratsvorlage vom 20. Februar 2017  
 
Die Betriebskommission und der Magistrat sind über die Entwicklung der Erträge und Auf -
wendungen sowie über die Abwicklung des Vermögensplanes laut Eigenbetriebsgesetz zu 
unterrichten.  
 
Der Wirtschaftsplan 2016 sowie der 1. Nachtragswirtschaftsplan 2015 mit Produktbuch, 
Stellenübersicht sowie MIP 2015 – 2019 des Eigenbetriebes Bäder wurden am 14.07.2015 
von der Betriebskommission des Eigenbetriebes Bäder und am 15.12.2015 von der Stad t-
verordnetenversammlung beschlossen. Die Haushaltsgenehmigung durch den Regierung s-
präsidenten Darmstadt wurde am 02.03.2016 erteilt.  
 
Die Haushaltsausführung unterlag bis zur Genehmigung durch die Aufsichtsbehörde den Vor -
schriften über die vorläufige Hausha ltsführung nach § 99 der Hessischen Gemeindeordnung 
(HGO). Entsprechend der Rundverfügung Nr. 9/2016 wurde eine  haushaltswirtschaftliche 
Sperre von 10  % für die Positionen 13 (Aufwand für Sach - und Dienstleistungen), 18 (Sonst i-
ge ordentliche Aufwendungen) , 22 (Zinsen und ähnliche Aufw endungen) und 26 (Außero r-
dentliche Aufwendungen), mit Ausnahme gesetzlicher und vertraglicher Verpflichtungen ve r-
fügt.  
 
Der vorliegende Bericht (Anlage 1) informiert über den Stand des Haushaltsvollzugs bis zum 
30.09.2016.  
 
Die gezeigte 5 -spaltige Tabelle beginnt mit der Spalte „IST 3. Quartal“, sie zeigt die tatsäc h-
liche Sollstellung der Erträge und Aufwendungen im Berichtszeitraum, daneben folgen die 
Spalten „PLAN 3. Quartal“, anschließend die absolute Abweichung „Abw. Abs.  IST/PLAN“, 
dann die prozentuale Abweichung „Abw. in % IST/PLAN“ und zuletzt die Planzahlen für das 
Gesamtjahr „PLAN Gesamtjahr“.  
Die Spalte „PLAN 3. Quartal“ errechnet sich aus einem 75%igen Vergleichswert.  
In der Spalte „PLAN Gesamtjahr“ sind laufende Mi ttelverschiebungen sowie die durch eine 
Haushaltssperre gesperrten Mittel bereits eingepflegt, deshalb entspricht das Ergebnis der 
Spalte Gesamtjahr nicht dem geplanten ausgeglichenem Wirtschaftsplan.  
 
Alle Angaben sind auf T ausend Euro gerundet, die Erträ ge erscheinen als positive und die 
Aufwendungen als negative Beträge.  
 
Die Darstellung der Abwicklung des Vermögensplanes bezieht  sich auf die im MIP dargestel l-
ten Investitionsmaßnahmen (Beträge brutto).  
 
KST 10300/10800 Nordbad/DSW -Freibad (Abriss und Neu bau) 
Im Berichtszeitraum wurden weitere Vorarbeiten durc h den Eigenbetrieb Immobilienm a-
nagement in Zusammenarbeit dem Eigenbetrieb Bäder unter Einbeziehung des ausgewählten 
Architekturbüros Sacker, Freiburg durchgeführt. Die Bauvorlage wurde erstellt und i n der 
Sitzung der Stadtverordnetenversammlung am 29. September 2016 beschlossen.  
Im Rahmen dieser Vorarbeiten wurden im Berichtszeitraum 21 T€ Aufwendungen verbucht 
(insgesamt bisher 319 T€).  
Der Magistrat und die Stadtverordnetenversammlung werden in halbjährlichen Berichten, 
beginnend im April 2017über den Stand des Projektes informi ert. 
 
 
            . . .

- 4 - 
KST 10500/10600 Gewässersanierung Woog (Entschlammung und Vorsperre)  
Für Planungs- und Ausführungsleistungen der beiden Maßnahmen wurden im Berichtszeit -
raum 101 T€ (insgesamt bisher 270 T€) verbucht.  
 
KST 10900 Eberstädter Mühltal bad (Baulich-Technische Sanierung)  
Kein neuer Sachstand.  
Für Vorplanungsleistungen wurden im Berichtszeitraum 16 T€ (insgesamt bisher 41 T€) ve r-
bucht. 
 
Die Betriebskommission des Eigenbetriebes Bäder hat den Zwischenbericht in der Sitzung 
am 26. Januar 20 17 zur Kenntnis genommen.  
 
Darmstadt, 20 . Februar 2017 
520 mr                  Nst. 2974 
 
Dezernat II      Dezernat IV 
 
 
 
 
Rafael Reißer      André Schellenberg  
Bürgermeister        Stadtkämmerer

1 von 2
Anlage 2 zum Quartalsbericht I bis III/2016 EB Bäder
1 Allgemeines
Die Quartalsberichte beinhalten alle Kostenstellen des Eigenbetriebes Bäder (Hallen - und Freibäder) sowie Jugendstilbad, Verwaltung, Werkstatt
und ehemalige Werkswohnungen.
2 Erträge
2.1 Privatrechtliche Leistungsentgelte
Hier werden die Abrechnungen der Entgelte (Eintrittsgelder 7% MwSt.) einschließlich Jugendstilbad (Sauna ab 01.08.15 mit 19% MwSt.) erfasst.
Aufgrund des durchwachsenen Sommerwetters lagen die Besucherzahlen mit 373.000 um rund 104 000 unter dem Vorjahresergebnis. Dies spi e-
gelt sich in den Einnahmen aus der Sommersaison wider, die unter den kalkulierten Werten geblieben sind. Die Prognose für Hallen - und Sommer-
saison zusammen lässt zum Jahresende jedoch eine geringere Planunterschreitung erwa rten.
2.2 Sonstige betriebliche Erträge
Erfassung sonstiger Erträge, Nebenerlöse im Jugendstilbad (Gastronomie, Massage, Beauty, Shop 19% MwSt.).
Die Verlustabdeckung aus dem Kernhaushalt erfolgt im Haushaltsjahr nach konkretem Fin anzbedarf, als Einmalaufwendung oder nach fixen Fälli g-
keiten. Im Quartalszeitraum wurden Erträge von 3,5 Mio. Euro vom Kernhaushalt an den Eigenbetrieb Bäder verbucht.
2.3 Erträge aus Beteiligungen
Erfassung der Gewinnausschüttung verbundener Unternehm en, hier Dividenden -Ausschüttung der HEAG. Im Berichtszeitraum wurden keine Trans-
fers eingeplant und verbucht.

2 von 2
2
3 Aufwendungen
3.1 Aufwendungen für Material aufwand und bezogene Leistungen
Die Aufwendungen für Material lagen mit 139 T€ um 24,5 % deutlich über dem Budgetansatz. Es ist allerdings zu berücksichtigen, dass der Posit i-
on eine Haushaltssperre von 84 T€ besteht. Im Rahmen der gegenseitigen Deckungsfähigkeit konnten die entstandenen höheren Aus gaben abge-
deckt werden, ohne dass die Haushaltssperre aufgehoben werden musste. Im Einzelnen sind zu nennen Erneuerung der Warmwasserversorgungen
Woog Insel und F amilienbad und im Nordbad, sowie eine umfangreiche Kanalsanierung im Eberstädter Mühltalbad.
3.2 Personalaufwendungen
Die Aufwendungen lagen mit 1.740 T€ um 82 T€ (4,5 %) unter dem Budget . Hier wirkt sich im Ergebnis aus, dass in der Sommersaison nicht alle
Stellen für Aushilfspersonal besetzt werden konnten bzw. es zu vorzeitigen Vertragsauflösungen kam.
3.3 Abschreibungen
Die Abschreibun gen im Eigenbetrieb Bäder, hier im Wesentlichen Jugendstilbad und Bezirksbad Bessungen , wurden im Berichtszeitraum durch
weitere Abschreibungslä ufe durch die Anlagenbuchhaltung gebucht.
3.4 Weitere betriebliche Aufwendungen
Wesentliche Position: Verbuchung der Betriebskostenvorauszahlungen für das Jugendstilbad.