1. Nachtragswirtschaftsplan 2013 des Eigenbetriebes Bäder

E I G E N B E T R I E B 
B Ä D E R
D E R   W I S S E N S C H A F T S S T A D T 
D A R M S T A D T
1.  N A C H T R A G S W I R T S C H A F T S P L A N   2 0 1 3
Stand nach Betriebskommission

1.  N a c h t r a g s w i r t s c h a f t s p l a n   2 0 1 3
des Eigenbetriebes
B Ä D E R
D E R   W I S S E N S C H A F T S S T A D T
D A R M S T A D T
Die Stadtverordnetenversammlung der Wissenschaftsstadt Darmstadt hat den 1. Nachtrags-
wirtschaftsplan des Eigenbetriebes "Bäder der Wissenschaftsstadt Darmstadt" für das
Wirtschaftsjahr 2013 in ihrer Sitzung am ... wie folgt beschlossen:
1. Mit dem 1. Nachtragswirtschaftsplan werden
erhöht vermindert
um um
gegenüber auf nunmehr
bisher festgesetzt
a) im Erfolgsplan
die Erträge 0 € 586.565 € 8.890.895 € 8.304.330 €
die Aufwendungen 0 € 586.565 € 8.890.895 € 8.304.330 €
b) im Vermögensplan
die Einnahmen 0 € 5.075.000 € 6.150.630 € 1.075.630 €
die Ausgaben 0 € 5.075.000 € 6.150.630 € 1.075.630 €
          Nachtrages
          und damit der Gesamt-
          betrag des Wirtschafts-
          planes einschl. des 
Stand nach Betriebskommission
Seite 1

2. Der Gesamtbetrag der Kredite, deren Aufnahme im Wirtschaftsjahr 2013
zur Finanzierung von Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen
erforderlich ist, wird gegenüber der bisherigen Festsetzung in Höhe von 5.235.000 €
um 5.075.000 €
vermindert und damit auf 160.000 €
neu festgesetzt.
3. Der Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen zur Leistung von
Auszahlungen in künftigen Jahren für Investitionen und Investitionsförderungs-
maßnahmen wird gegenüber der bisherigen Festsetzung in Höhe von 8.775.000 €
um 8.775.000 €
vermindert und damit auf 0 €
neu festgesetzt.
4. Kassenkredite werden nicht beansprucht.
5. Die bisherige Stellenübersicht wird nicht geändert.
6. Die Ansätze des Erfolgsplanes sind jeweils gegenseitig deckungsfähig.
Darmstadt, den …
Rasch Konradt
(1. Betriebsleiter) (Kfm. Betriebsleiterin)
Stand nach Betriebskommission
Seite 2

Nachtrag 2013 Ansatz 2013 mehr/weniger
1. Umsatzerlöse -3.084.370 € -3.050.370 € -34.000 €
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an 
    fertigen u. unfertigen Erzeugnissen
0 € 0 € 0 €
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 € 0 € 0 €
4. sonstige betriebliche Erträge -4.220.140 € -4.993.135 € 772.995 €
    davon Auflösungen von Sonderposten 
    mit Rücklageanteil
0 € 0 € 0 €
5. Materialaufwand
    a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebs-
        stoffe und für bezogene Waren
811.370 € 846.370 € -35.000 €
    b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 301.800 € 283.300 € 18.500 €
6. Personalaufwand
    a) Löhne und Gehälter 1.873.150 € 1.872.380 € 770 €
    b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Alters-
        versorung und für Unterstützung
544.230 € 543.980 € 250 €
        davon für Altersversorgung
    c) übriger Personalaufwand 5.580 € 12.080 € -6.500 €
7. Abschreibungen
   a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des 
       Anlagevermögen und Sachanlagen
915.630 € 915.630 € 0 €
       davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 € 0 € 0 €
   b) auf Vermögensgegenstände des Umlauf-
       vermögens, soweit diese die im Unternehmen 
       üblichen Abschreibungen überschreiten
0 € 0 € 0 €
      davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HG
B 0 € 0 € 0 €
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 3.345.480 € 3.821.255 € -475.775 €
    davon Zuführung zu Sonderposten mit 
    Rücklageanteil
0 € 0 € 0 €
9. Erträge aus Beteiligungen -989.820 € -837.390 € -152.430 €
    davon aus verbundenen Unternehmen 0 € 0 € 0 €
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und  
     Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
0 € 0 € 0 €
      davon aus verbundenen Unternehmen 0 € 0 € 0 €
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge -10.000 € -10.000 € 0 €
      davon aus verbundenen Unternehmen 0 € 0 € 0 €
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf 
     Wertpapiere des Umlaufvermögens
0 € 6.790 € -6.790 €
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 507.090 € 589.110 € -82.020 €
      davon an verbundene Unternehmen 0 € 0 € 0 €
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0 € 0 € 0 €
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinn-
     abführungs-, Teilgewinnabführungsverträgen
0 € 0 € 0 €
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 € 0 € 0 €
17. außerordentliche Erträge 0 € 0 € 0 €
18. außerordentliche Aufwendungen 0 € 0 € 0 €
19. außerordentliches Ergebnis 0 € 0 € 0 €
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 € 0 € 0 €
21. sonstige Steuern 0 € 0 € 0 €
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 0 € 0 € 0 €
Eigenbetrieb "Bäder der Wissenschaftsstadt Darmstadt"
Nachtragserfolgsplan 2013
Stand nach Betriebskommission
Seite 3

Stand nach Betriebskommission
Seite 4

1. Nachtragswirtschaftsplan 2013
Eigenbetrieb Bäder
Gesamterfolgsplan
Bezeichnung mehr/wenigerbisheriger
Ansatz
neuer AnsatzNr.
Umsatzerlöse -34.000-3.050.370-3.084.3701.
Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0002.
andere aktivierte Eigenleistungen 0003.
sonstige betriebliche Erträge 772.995-4.993.135-4.220.1404.
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 000
Materialaufwand 0005.
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren -35.000846.370811.3705A.
Aufwendungen für bezogene Leistungen 18.500283.300301.8005B.
Personalaufwand 0006.
Löhne und Gehälter 7701.872.3801.873.1506A.
soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 250543.980544.2306B.
davon für Altersversorgung 000
übriger Personalaufwand -6.50012.0805.5806C.
Abschreibungen 0007.
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 0915.630915.6307A.
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 000
auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im 0007B.
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten 000
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 000
sonstige betriebliche Aufwendungen -475.7753.821.2553.345.4808.
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 000
Erträge aus Beteiligungen -152.430-837.390-989.8209.
davon aus verbundenen Unternehmen 000
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 00010.
davon aus verbundenen Unternehmen 000
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0-10.000-10.00011.
davon aus verbundenen Unternehmen 000
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens -6.7906.790012.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen -82.020589.110507.09013.
davon an verbundene Unternehmen 000
Stand nach Betriebskommission
Seite 5

1. Nachtragswirtschaftsplan 2013
Eigenbetrieb Bäder
Gesamterfolgsplan
Bezeichnung mehr/wenigerbisheriger
Ansatz
neuer AnsatzNr.
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 00014.
Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 00015.
Teilgewinnabführungsverträgen 000
Aufwendungen aus Verlustübernahme 00016.
außerordentliche Erträge 00017.
außerordentliche Aufwendungen 00018.
außerordentliches Ergebnis 00019.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 00020.
sonstige Steuern 00021.
Jahresgewinn/Jahresverlust 00022.
Stand nach Betriebskommission
Seite 6

1. Nachtragswirtschaftsplan 2013
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10100 Jugendstilbad
Bezeichnung mehr/wenigerbisheriger
Ansatz
neuer AnsatzNr.
Umsatzerlöse 0-2.242.720-2.242.7201.
Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0002.
andere aktivierte Eigenleistungen 0003.
sonstige betriebliche Erträge 0-950.985-950.9854.
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 000
Materialaufwand 0005.
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 05.7505.7505A.
Aufwendungen für bezogene Leistungen 12.00083.00095.0005B.
Personalaufwand 0006.
Löhne und Gehälter 0006A.
soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 0006B.
davon für Altersversorgung 000
übriger Personalaufwand 0006C.
Abschreibungen 0007.
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 0692.280692.2807A.
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 000
auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im 0007B.
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten 000
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 000
sonstige betriebliche Aufwendungen -475.7753.374.6252.898.8508.
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 000
Erträge aus Beteiligungen 0009.
davon aus verbundenen Unternehmen 000
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 00010.
davon aus verbundenen Unternehmen 000
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 00011.
davon aus verbundenen Unternehmen 000
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 00012.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0166.510166.51013.
davon an verbundene Unternehmen 000
Stand nach Betriebskommission
Seite 7

1. Nachtragswirtschaftsplan 2013
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10100 Jugendstilbad
Bezeichnung mehr/wenigerbisheriger
Ansatz
neuer AnsatzNr.
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -463.7751.128.460664.68514.
Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 00015.
Teilgewinnabführungsverträgen 000
Aufwendungen aus Verlustübernahme 00016.
außerordentliche Erträge 00017.
außerordentliche Aufwendungen 00018.
außerordentliches Ergebnis 00019.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 00020.
sonstige Steuern 00021.
Jahresgewinn/Jahresverlust -463.7751.128.460664.68522.
Erläuterungen
Zu Pos. 5B. "Aufwendungen für bezogene Leistungen"
Anpassung Provision
Zu Pos. 8. "Sonstige betriebliche Aufwendungen"
Anpassung Betreiberentgelt. Änderung von Brutto- auf Nettoplanung.
Stand nach Betriebskommission
Seite 8

1. Nachtragswirtschaftsplan 2013
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10200 Bezirksbad Bessungen
Bezeichnung mehr/wenigerbisheriger
Ansatz
neuer AnsatzNr.
Umsatzerlöse -14.250-117.300-131.5501.
Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0002.
andere aktivierte Eigenleistungen 0003.
sonstige betriebliche Erträge 0-21.280-21.2804.
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 000
Materialaufwand 0005.
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 4.000131.800135.8005A.
Aufwendungen für bezogene Leistungen 1.76022.40024.1605B.
Personalaufwand 0006.
Löhne und Gehälter 0262.090262.0906A.
soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 076.78076.7806B.
davon für Altersversorgung 000
übriger Personalaufwand -1.7602.7509906C.
Abschreibungen 0007.
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 0104.930104.9307A.
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 000
auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im 0007B.
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten 000
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 000
sonstige betriebliche Aufwendungen 010.91010.9108.
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 000
Erträge aus Beteiligungen 0009.
davon aus verbundenen Unternehmen 000
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 00010.
davon aus verbundenen Unternehmen 000
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 00011.
davon aus verbundenen Unternehmen 000
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 00012.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 00013.
davon an verbundene Unternehmen 000
Stand nach Betriebskommission
Seite 9

1. Nachtragswirtschaftsplan 2013
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10200 Bezirksbad Bessungen
Bezeichnung mehr/wenigerbisheriger
Ansatz
neuer AnsatzNr.
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -10.250473.080462.83014.
Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 00015.
Teilgewinnabführungsverträgen 000
Aufwendungen aus Verlustübernahme 00016.
außerordentliche Erträge 00017.
außerordentliche Aufwendungen 00018.
außerordentliches Ergebnis 00019.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 00020.
sonstige Steuern 00021.
Jahresgewinn/Jahresverlust -10.250473.080462.83022.
Erläuterungen
Zu Pos. 1 "Umsatzerlöse"
Gemäß MV 2012/0366 "Anpassung Schulschwimmen, Sonderveranstaltungen der Vereine"
Zu Pos. 5A. "Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren"
Anpassung Stromkosten
Zu Pos. 5B. "Aufwendungen für bezogene Leistungen"
Verlagerung der LOGA-Abrechnungskosten von Pos. 6C. "übriger Personalaufwand" zu Pos. 5B.
Zu Pos. 6C. "übriger Personalaufwand"
Verlagerung der LOGA-Abrechnungskosten von Pos. 6C. zu Pos. 5B. "Aufwendungen für bezogene Leistungen"
Stand nach Betriebskommission
Seite 10

1. Nachtragswirtschaftsplan 2013
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10300 Nordbad
Bezeichnung mehr/wenigerbisheriger
Ansatz
neuer AnsatzNr.
Umsatzerlöse -10.200-293.700-303.9001.
Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0002.
andere aktivierte Eigenleistungen 0003.
sonstige betriebliche Erträge 0004.
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 000
Materialaufwand 0005.
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren -43.000450.700407.7005A.
Aufwendungen für bezogene Leistungen 3.25027.00030.2505B.
Personalaufwand 0006.
Löhne und Gehälter 0540.290540.2906A.
soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 0158.410158.4106B.
davon für Altersversorgung 000
übriger Personalaufwand -3.2505.3902.1406C.
Abschreibungen 0007.
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 020.09020.0907A.
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 000
auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im 0007B.
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten 000
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 000
sonstige betriebliche Aufwendungen 010.26010.2608.
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 000
Erträge aus Beteiligungen 0009.
davon aus verbundenen Unternehmen 000
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 00010.
davon aus verbundenen Unternehmen 000
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 00011.
davon aus verbundenen Unternehmen 000
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 00012.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 00013.
davon an verbundene Unternehmen 000
Stand nach Betriebskommission
Seite 11

1. Nachtragswirtschaftsplan 2013
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10300 Nordbad
Bezeichnung mehr/wenigerbisheriger
Ansatz
neuer AnsatzNr.
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -53.200918.440865.24014.
Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 00015.
Teilgewinnabführungsverträgen 000
Aufwendungen aus Verlustübernahme 00016.
außerordentliche Erträge 00017.
außerordentliche Aufwendungen 00018.
außerordentliches Ergebnis 00019.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 00020.
sonstige Steuern 00021.
Jahresgewinn/Jahresverlust -53.200918.440865.24022.
Erläuterungen
Zu Pos. 1 "Umsatzerlöse"
Gemäß MV 2012/0366 "Anpassung Schulschwimmen, Sonderveranstaltungen der Vereine"
Zu Pos. 5A. "Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren"
+  2.000,00 € Anpassung Stromkosten
- 45.000,00 € Anpassung Fernwärme
Zu Pos. 5B. "Aufwendungen für bezogene Leistungen"
Verlagerung der LOGA-Abrechnungskosten von Pos. 6C. "übriger Personalaufwand" zu Pos. 5B.
Zu Pos. 6C. "übriger Personalaufwand"
Verlagerung der LOGA-Abrechnungskosten von Pos. 6C. zu Pos. 5B. "Aufwendungen für bezogene Leistungen"
Stand nach Betriebskommission
Seite 12

1. Nachtragswirtschaftsplan 2013
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10400 Trainingsbad
Bezeichnung mehr/wenigerbisheriger
Ansatz
neuer AnsatzNr.
Umsatzerlöse -8.000-82.100-90.1001.
Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0002.
andere aktivierte Eigenleistungen 0003.
sonstige betriebliche Erträge 0004.
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 000
Materialaufwand 0005.
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 2.000103.300105.3005A.
Aufwendungen für bezogene Leistungen 58018.40018.9805B.
Personalaufwand 0006.
Löhne und Gehälter 0132.920132.9206A.
soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 038.92038.9206B.
davon für Altersversorgung 000
übriger Personalaufwand -5801.0704906C.
Abschreibungen 0007.
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 026.30026.3007A.
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 000
auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im 0007B.
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten 000
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 000
sonstige betriebliche Aufwendungen 05.4705.4708.
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 000
Erträge aus Beteiligungen 0009.
davon aus verbundenen Unternehmen 000
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 00010.
davon aus verbundenen Unternehmen 000
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 00011.
davon aus verbundenen Unternehmen 000
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 00012.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 00013.
davon an verbundene Unternehmen 000
Stand nach Betriebskommission
Seite 13

1. Nachtragswirtschaftsplan 2013
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10400 Trainingsbad
Bezeichnung mehr/wenigerbisheriger
Ansatz
neuer AnsatzNr.
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -6.000244.280238.28014.
Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 00015.
Teilgewinnabführungsverträgen 000
Aufwendungen aus Verlustübernahme 00016.
außerordentliche Erträge 00017.
außerordentliche Aufwendungen 00018.
außerordentliches Ergebnis 00019.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 00020.
sonstige Steuern 00021.
Jahresgewinn/Jahresverlust -6.000244.280238.28022.
Erläuterungen
Zu Pos. 1 "Umsatzerlöse"
Gemäß MV 2012/0366 "Anpassung Schulschwimmen, Sonderveranstaltungen der Vereine"
Zu Pos. 5A. "Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren"
Anpassung Stromkosten
Zu Pos. 5B. "Aufwendungen für bezogene Leistungen"
Verlagerung der LOGA-Abrechnungskosten von Pos. 6C. "übriger Personalaufwand" zu Pos. 5B.
Zu Pos. 6C. "übriger Personalaufwand"
Verlagerung der LOGA-Abrechnungskosten von Pos. 6C. zu Pos. 5B. "Aufwendungen für bezogene Leistungen"
Stand nach Betriebskommission
Seite 14

1. Nachtragswirtschaftsplan 2013
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10500 Woog-Insel
Bezeichnung mehr/wenigerbisheriger
Ansatz
neuer AnsatzNr.
Umsatzerlöse -100-75.700-75.8001.
Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0002.
andere aktivierte Eigenleistungen 0003.
sonstige betriebliche Erträge 0-4.220-4.2204.
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 000
Materialaufwand 0005.
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 025.40025.4005A.
Aufwendungen für bezogene Leistungen 037.50037.5005B.
Personalaufwand 0006.
Löhne und Gehälter 0116.030116.0306A.
soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 031.79031.7906B.
davon für Altersversorgung 000
übriger Personalaufwand 02802806C.
Abschreibungen 0007.
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 01.3501.3507A.
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 000
auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im 0007B.
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten 000
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 000
sonstige betriebliche Aufwendungen 014.90014.9008.
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 000
Erträge aus Beteiligungen 0009.
davon aus verbundenen Unternehmen 000
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 00010.
davon aus verbundenen Unternehmen 000
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 00011.
davon aus verbundenen Unternehmen 000
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 00012.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 00013.
davon an verbundene Unternehmen 000
Stand nach Betriebskommission
Seite 15

1. Nachtragswirtschaftsplan 2013
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10500 Woog-Insel
Bezeichnung mehr/wenigerbisheriger
Ansatz
neuer AnsatzNr.
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -100147.330147.23014.
Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 00015.
Teilgewinnabführungsverträgen 000
Aufwendungen aus Verlustübernahme 00016.
außerordentliche Erträge 00017.
außerordentliche Aufwendungen 00018.
außerordentliches Ergebnis 00019.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 00020.
sonstige Steuern 00021.
Jahresgewinn/Jahresverlust -100147.330147.23022.
Erläuterungen
Zu Pos. 1 "Umsatzerlöse"
Gemäß MV 2012/0366 "Anpassung Schulschwimmen, Sonderveranstaltungen der Vereine"
Stand nach Betriebskommission
Seite 16

1. Nachtragswirtschaftsplan 2013
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10800 DSW-Freibad
Bezeichnung mehr/wenigerbisheriger
Ansatz
neuer AnsatzNr.
Umsatzerlöse -250-104.200-104.4501.
Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0002.
andere aktivierte Eigenleistungen 0003.
sonstige betriebliche Erträge 0-300-3004.
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 000
Materialaufwand 0005.
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 013.05013.0505A.
Aufwendungen für bezogene Leistungen 05.8005.8005B.
Personalaufwand 0006.
Löhne und Gehälter 0195.750195.7506A.
soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 054.79054.7906B.
davon für Altersversorgung 000
übriger Personalaufwand 05505506C.
Abschreibungen 0007.
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 0007A.
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 000
auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im 0007B.
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten 000
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 000
sonstige betriebliche Aufwendungen 04.8004.8008.
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 000
Erträge aus Beteiligungen 0009.
davon aus verbundenen Unternehmen 000
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 00010.
davon aus verbundenen Unternehmen 000
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 00011.
davon aus verbundenen Unternehmen 000
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 00012.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 00013.
davon an verbundene Unternehmen 000
Stand nach Betriebskommission
Seite 17

1. Nachtragswirtschaftsplan 2013
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10800 DSW-Freibad
Bezeichnung mehr/wenigerbisheriger
Ansatz
neuer AnsatzNr.
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -250170.240169.99014.
Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 00015.
Teilgewinnabführungsverträgen 000
Aufwendungen aus Verlustübernahme 00016.
außerordentliche Erträge 00017.
außerordentliche Aufwendungen 00018.
außerordentliches Ergebnis 00019.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 00020.
sonstige Steuern 00021.
Jahresgewinn/Jahresverlust -250170.240169.99022.
Erläuterungen
Zu Pos. 1 "Umsatzerlöse"
Gemäß MV 2012/0366 "Anpassung Schulschwimmen, Sonderveranstaltungen der Vereine"
Stand nach Betriebskommission
Seite 18

1. Nachtragswirtschaftsplan 2013
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10900 Mühltalbad
Bezeichnung mehr/wenigerbisheriger
Ansatz
neuer AnsatzNr.
Umsatzerlöse -1.200-87.000-88.2001.
Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0002.
andere aktivierte Eigenleistungen 0003.
sonstige betriebliche Erträge 0-5.200-5.2004.
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 000
Materialaufwand 0005.
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 2.00080.80082.8005A.
Aufwendungen für bezogene Leistungen 039.90039.9005B.
Personalaufwand 0006.
Löhne und Gehälter 0132.870132.8706A.
soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 037.08037.0806B.
davon für Altersversorgung 000
übriger Personalaufwand 03703706C.
Abschreibungen 0007.
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 013.65013.6507A.
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 000
auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im 0007B.
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten 000
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 000
sonstige betriebliche Aufwendungen 07.0807.0808.
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 000
Erträge aus Beteiligungen 0009.
davon aus verbundenen Unternehmen 000
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 00010.
davon aus verbundenen Unternehmen 000
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 00011.
davon aus verbundenen Unternehmen 000
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 00012.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 00013.
davon an verbundene Unternehmen 000
Stand nach Betriebskommission
Seite 19

1. Nachtragswirtschaftsplan 2013
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10900 Mühltalbad
Bezeichnung mehr/wenigerbisheriger
Ansatz
neuer AnsatzNr.
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 800219.550220.35014.
Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 00015.
Teilgewinnabführungsverträgen 000
Aufwendungen aus Verlustübernahme 00016.
außerordentliche Erträge 00017.
außerordentliche Aufwendungen 00018.
außerordentliches Ergebnis 00019.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 00020.
sonstige Steuern 00021.
Jahresgewinn/Jahresverlust 800219.550220.35022.
Erläuterungen
Zu Pos. 1 "Umsatzerlöse"
Gemäß MV 2012/0366 "Anpassung Schulschwimmen, Sonderveranstaltungen der Vereine"
Zu Pos. 5A. "Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren"
Anpassung Stromkosten
Stand nach Betriebskommission
Seite 20

1. Nachtragswirtschaftsplan 2013
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 90000 Verwaltung
Bezeichnung mehr/wenigerbisheriger
Ansatz
neuer AnsatzNr.
Umsatzerlöse 0-2.000-2.0001.
Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0002.
andere aktivierte Eigenleistungen 0003.
sonstige betriebliche Erträge 772.995-4.008.850-3.235.8554.
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 000
Materialaufwand 0005.
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 08008005A.
Aufwendungen für bezogene Leistungen 9101.6002.5105B.
Personalaufwand 0006.
Löhne und Gehälter 770267.720268.4906A.
soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 25084.49084.7406B.
davon für Altersversorgung 000
übriger Personalaufwand -9101.1602506C.
Abschreibungen 0007.
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 09809807A.
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 000
auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im 0007B.
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten 000
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 000
sonstige betriebliche Aufwendungen 0378.480378.4808.
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 000
Erträge aus Beteiligungen -152.430-837.390-989.8209.
davon aus verbundenen Unternehmen 000
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 00010.
davon aus verbundenen Unternehmen 000
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0-10.000-10.00011.
davon aus verbundenen Unternehmen 000
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens -6.7906.790012.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen -82.020422.600340.58013.
davon an verbundene Unternehmen 000
Stand nach Betriebskommission
Seite 21

1. Nachtragswirtschaftsplan 2013
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 90000 Verwaltung
Bezeichnung mehr/wenigerbisheriger
Ansatz
neuer AnsatzNr.
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 532.775-3.693.620-3.160.84514.
Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 00015.
Teilgewinnabführungsverträgen 000
Aufwendungen aus Verlustübernahme 00016.
außerordentliche Erträge 00017.
außerordentliche Aufwendungen 00018.
außerordentliches Ergebnis 00019.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 00020.
sonstige Steuern 00021.
Jahresgewinn/Jahresverlust 532.775-3.693.620-3.160.84522.
Erläuterungen
Zu Pos. 4. "sonstige betriebliche Erträge"
Anpassung der Verlustabdeckung aus dem Kernhaushalt an Änderungen des Erfolgsplans über den 1. Nachtrag 2013
Zu Pos. 5B. "Aufwendungen für bezogene Leistungen"
Verlagerung der LOGA-Abrechnungskosten von Pos. 6C. "übriger Personalaufwand" zu Pos. 5B.
Zu Pos. 6A. "Löhne und Gehälter"
Anstieg der Beamten- und Versorgungsbezüge ab 1.7.2013 um 2,6 %
Zu Pos. 6B. "soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung"
Anstieg der Beamten- und Versorgungsbezüge ab 1.7.2013 um 2,6 %
Zu Pos. 6C. "übriger Personalaufwand"
Verlagerung der LOGA-Abrechnungskosten von Pos. 6C. zu Pos. 5B. "Aufwendungen für bezogene Leistungen"
Zu Pos. 9 "Erträge aus Beteiligungen"
Anpassung an aktuelle Berechnung der Dividenden
Zu Pos. 12 "Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens"
Verlagerung zu Position 13
Zu Pos. 13 "Zinsen und ähnliche Aufwendungen"
+  6.790,00 € Verlagerung von Pos. 12; - 88.810,00 € Anpassung Schuldendienstplanung
Stand nach Betriebskommission
Seite 22

Nachtrag 2013 Ansatz 2013 mehr/weniger
Mittelherkunft
1. Zuführung zu den langfristigen Rückstellungen 0 € 0 € 0 €
2. Zuführung Sonderposten 0 € 0 € 0 €
3. Abschreibungen 915.630 € 915.630 € 0 €
4. Aufnahme von Krediten 160.000 € 5.235.000 € -5.075.000 €
5. Gewinn aus dem Erfolgsplan 0 € 0 € 0 €
6. Verminderung des Nettogeldvermögens 0 € 0 € 0 €
Summe Einnahmen 1.075.630 € 6.150.630 € -5.075.000 €
Mittelverwendung
1. Investitionen 160.000 €
1) 5.235.000 € 1) -5.075.000 €
2. Tilgung von Krediten 763.000 € 2) 847.580 € 2) -84.580 €
3. Auflösung Sonderposten 0 € 0 € 0 €
4. Verlust aus dem Erfolgsplan 0 € 0 € 0 €
5. Erhöhung des Nettogeldvermögens 152.630 €
3) 68.050 € 3) 84.580 €
Summe Ausgaben 1.075.630 € 6.150.630 € -5.075.000 €
1) geänderte Investitionsmaßnahmen: 
Nordbad/DSW-Freibad - Abriss und Neubau 150.000 € 5.000.000 € -4.850.000 €
(spätere Ausführung)
Mühltalbad/Baulich-technische Sanierung 0 € 225.000 € -225.000 €
(spätere Ausführung)
150.000 €
5.225.000 € -5.075.000 €
2) geänderte Tilgung von Krediten:
Aufgrund des geänderten Investitionsbedarfs
3) Erhöhung des Nettogeldvermögens = Rechengröße. Abschreibungen sind nicht zahlungswirksam, so
dass ein daraus resultierender Überschuss der Mittelherkunft nicht zwingend zu einer Erhöhung des 
Kapitals führt.
Nachrichtlich:
Stand der Investitionsrücklage seit 31.12.2007: 0 €
Eigenbetrieb "Bäder der Wissenschaftsstadt Darmstadt"
Nachtragsvermögensplan 2013
Stand nach Betriebskommission
Seite 23

Vorlage-Nr. 2013/0251 
 
 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2013 des Eigenbetriebes Bäder