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HFA/016/2025

Entwurf Jahresabschluss 2024

Beschlussvorlage 23.04.2025

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Entwurf Jahresabschluss 2024

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Beschlussvorlage

1861 Zeichen

HFA/016/2025 
 
 X  öffentlich      nicht öffentlich   
Beschlussvorlage 
Betrifft: 
Entwurf Jahresabschluss 2024 
Fachbereich: 
20 - Kämmerei     
 
Dezernentin / Dezernent: 
Stadtkämmerin  Dorothée Schneider      
 
Beratungsfolge: 
Gremium Sitzungsdatum Beratungsqualität 
Haupt- und Finanzausschuss 19.05.2025 Vorberatung 
Rat 28.05.2025 Entscheidung 
 
Beschlussdarstellung: 
Der Entwurf des Jahresabschlusses der Landeshauptstadt Düsseldorf zum 
31. Dezember 2024 inklusive des Lageberichtes wird gemäß § 95 Absatz 5 in 
Verbindung mit § 80 Absatz 1 Gemeindeordnung dem Rat der Landeshauptstadt 
Düsseldorf zugeleitet. 
 
Der Rat leitet den Entwurf an den Rechnungsprüfungsausschuss (RPAu) zur Prüfung 
weiter. 
 
 
Sachdarstellung: 
Die Gemeinde hat gemäß § 95 Absatz 1 Gemeindeordnung zum Schluss eines jeden 
Haushaltsjahres einen Jahresabschluss aufzustellen. Der Jahresabschluss muss klar 
und übersichtlich sein. Enthalten sein müssen, soweit nichts anderes bestimmt ist, 
sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rückstellungen, 
Rechnungsabgrenzungsposten, Erträge, Aufwendungen, Ein- und Auszahlungen. 
 
Er besteht aus der Ergebnisrechnung, der Finanzrechnung, den Teilrechnungen und 
der Bilanz. Er ist um einen Anhang zu erweitern. Außerdem ist ein Lagebericht 
aufzustellen. 
 
Der vorliegende Entwurf ist von der Kämmerin aufgestellt und vom 
Oberbürgermeister bestätigt worden (§ 95 Absatz 5 in Verbindung mit 
§ 80 Absatz 1 Gemeindeordnung). 
 
Nach § 59 Absatz 3 Gemeindeordnung prüft der RPAu den Jahresabschluss und den

Seite 2 
Lagebericht. Er bedient sich hierbei der örtlichen Rechnungsprüfung. Zum Ergebnis 
der Jahresabschlussprüfung nimmt der RPAu gegenüber dem Rat Stellung. Der 
geprüfte Jahresabschluss ist nach § 96 Absatz 1 Gemeindeordnung vom Rat durch 
Beschluss festzustellen. 
 
 
Anlagen: 
Entwurf Jahresabschluss 2024

Entwurf Jahresabschluss 2024

424477 Zeichen

Landeshauptstadt Düsseldorf
Kämmerei
Jahres
2024
Düsseldorf
Nähe trifft Freiheit
abschluss
Jahresabschluss 2024 – Entwurf
Entwurf

LANDESHAUPTSTADT DÜSSELDORF
ENTWURF
JAHRESABSCHLUSS 2024

INHALTSVERZEICHN IS
1. Abkürzungsverzeichnis 1
2. Schlussbilanz 31. Dezember 2024 aggregiert 3
3. Schlussbilanz 31. Dezember 2024 Aktiva 4
4. Schlussbilanz 31. Dezember 2024 Passiva 5
5. Ergebnisrechnung 2024 6
6. Finanzrechnung 2024 7
7. Anhang 8
A. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden 8
B. Übergreifende Sachverhalte 10
C. Besonderheiten des Jahresabschlusses 2024 12
D. Erläuterungen zur Bilanz 13
E. Erläuterungen zur Ergebnisrechnung 59
F. Erläuterungen zur Finanzrechnung 69
G. Anlagen 84
Anlagenspiegel 85
Forderungsspiegel 86
Eigenkapitalspiegel 86
Rückstellungsspiegel 87
Verbindlichkeitenspiegel 87
Gute Schule 88
Mitglieder des Verwaltungsvorstandes und des Rats 89
Übertragene Ermächtigungen von 2024 nach 2025 95
8. Lagebericht 176
A. Vorbemerkungen 176
B. Rahmenbedingungen 2024 176
C. Erläuterungen zur Ertragslage 178
D. Erläuterungen zur Finanzlage 184
E. Erläuterungen zur Vermögens- und Schuldenlage 187
F. Ausblick auf die zukünftige Entwicklung inkl. Chancen und Risiken 189
G. NKF-Kennzahlenset 195
9. Teilergebnisrechnungen auf Produktbereichsebene 202
10. Teilfinanzrechnungen auf Produktbereichsebene 220
11. Sonderhaushalte 238

Abkürzungsverzeichnis
AfA Absetzung für Abnutzung
AG Aktiengesellschaft
AK Anschaffungskosten
AöR Anstalt des öffentlichen Rechts
BauGB Baugesetzbuch
BeamtStG Beamtenstatusgesetz
BeamtVG Beamtenversorgungsgesetz
CO2 Kohlenstoffdioxid
D.LIVE D.LIVE GmbH & Co. KG
DNB Düsseldorf-Neusser-Brückenbau und Betriebsgesellschaft
Dr Doktor
EDV-Software Software für elektronische Datenverarbeitung
eSchool electronic School
ff fortfolgende
GDS Gisela und Dieter Schnelle Stiftung
gGmbH Gemeinnützige Gesellschaft mit beschränkter Haftung
GmbH Gesellschaft mit beschränkter Haftung
GmbH & Co. KG Gesellschaft mit beschränkter Haftung und Compagnie
Kommanditgesellschaft
GO Gemeindeordnung für das Land Nordrhein-Westfalen
GoB Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung
HFA Haupt- und Finanzausschuss
HK Herstellungskosten
Holding Holding der Landeshauptstadt Düsseldorf GmbH
HPR Haessler-Software
IDR Industrieterrains Düsseldorf-Reisholz AG
IMAI Inter Media Art Institute
IPM IPM Immobilien Projekt Management Düsseldorf GmbH
ITK Rheinland IT Kooperation Rheinland
JEF Johanna Ey Foundation
KAG Kommunalabgabengesetz Nordrhein-Westfalen
KG Kommanditgesellschaft
KomHVO Kommunalhaushaltsverordnung Nordrhein-Westfalen
Kreditaufn Kreditaufnahmen
kum kumuliert
LBG Landesbeamtengesetz
lt laut
mbH mit beschränkter Haftung
Messe Messe Düsseldorf GmbH
Mio. Millionen
NKF Neues Kommunales Finanzmanagement
NKF-CIUG NKF-COVID-19-Ukraine-Isolierungsgesetz
Nr. Nummer
NRW Nordrhein-Westfalen
1

ÖPNV Öffentlicher Personennahverkehr
SEBD Stadtentwässerungsbetrieb der Landeshauptstadt Düsseldorf
SGB II Sozialgesetzbuch Zweites Buch
SHH Anton und Katharina Kippenberg-Stiftung
SLO Dr. Günter Lontzen Stiftung
SOM Schulorganisatorische Maßnahmen
STB Dr. Jürgen Trautvetter und Dr. Hermann Brückner Stiftung
SWD SWD Städt. Wohnungsbau-GmbH & Co. KG Düsseldorf
TVG Technisches Verwaltungsgebäude
TVöD Tarifvertrag öffentlicher Dienst
U81 Stadtbahnlinie U81
US-Lease United States Lease
VRR Verkehrsverbund Rhein-Ruhr
VV Verwaltungsvorschriften
wirtschaftl wirtschaftlich
2

Aktiva Passiva
0 Aufwendungen zur Erhaltung der gemeindlichen
Leistungsfähigkeit 399.277.114,97 1 Eigenkapital 8.205.286.292,92
1 Anlagevermögen 11.898.743.958,25 1.1 Allgemeine Rücklage 7.468.343.099,77
1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 8.438.975,21 1.2 Sonderrücklagen 46.907.065,38
1.2 Sachanlagen 9.642.351.552,18 1.3 Ausgleichsrücklage 702.190.646,72
1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 1.955.776.012,64 1.4 Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag -12.154.518,95
1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 2.429.178.161,20 2 Sonderposten 1.792.873.577,01
1.2.3 Infrastrukturvermögen 3.538.290.340,39 2.1 für Zuwendungen 1.460.929.850,40
1.2.4 Bauten auf fremden Grund und Boden 2.096.604,05 2.2 für Beiträge 112.607.006,39
1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 799.775.878,09 2.3 für den Gebührenausgleich 3.005.464,00
1.2.6 Maschinen, technische Anlagen, Fahrzeuge 55.860.379,95 2.4 Sonstige Sonderposten 216.331.256,22
1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung 105.731.795,52 3 Rückstellungen 2.012.967.600,00
1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 755.642.380,34 3.1 Pensionsrückstellungen 1.679.154.002,64
1.3 Finanzanlagen 2.247.953.430,86 3.2 Rückstellungen für Deponien und Altlasten 78.033.884,02
1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 2.142.968.788,75 3.3 Instandhaltungsrückstellungen 65.227.666,10
1.3.2 Beteiligungen 15.683.900,53 3.4 Sonstige Rückstellungen 190.552.047,24
1.3.3 Sondervermögen 54.861.086,09 4 Verbindlichkeiten 954.768.292,18
1.3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens 14.899.715,33 4.1 Anleihen 0,00
1.3.5 Ausleihungen 19.539.940,16 4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 515.315.029,45
2 Umlaufvermögen 465.449.757,21 4.2.1 von verbundenen Unternehmen 0,00
2.1 Vorräte 1.805.875,82 4.2.2 von Beteiligungen 0,00
2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe, Waren 1.805.875,82 4.2.3 von Sondervermögen 0,00
2.1.2 Geleistete Anzahlungen 0,00 4.2.4 vom öffentlichen Bereich 0,00
2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 387.502.652,21 4.2.5 vom privaten Kreditmarkt 515.315.029,45
2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus
Transferleistungen 289.883.112,80 4.3 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung 30.000.000,00
2.2.2 Privatrechtliche Forderungen 66.709.232,29 4.4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufn.
wirtschaftl. gleichkommen 2.564.503,44
2.2.3 sonstige Vermögensgegenstände 30.910.307,12 4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 57.699.661,71
2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 15.807.397,85
2.4 Liquide Mittel
76 .141.229,18 4.7 Sonstige Verbindlichkeiten 98.682.751,18
3 Aktive Rechnungsabgrenzung 338.337.386,52 4.8 Erhaltene Anzahlungen 234.698.948,55
5 Passive Rechnungsabgrenzung 135.912.454,84
Summe Aktiva 13.101.808.216,95 Summe Passiva 13.101.808.216,95
Schlussbilanz (aggregiert) 31. Dezember 2024
(Angaben in Euro)
3

31.12.2024 31.12.2023
0 Aufwendungen zur Erhaltung der gemeindlichen Leistungsfähigkeit 399.277.114,97 409.128.206,38
1 Anlagevermögen 11.898.743.958,25 11.533.434.928,56
1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 8.438.975,21 7.941.884,74
1.2 Sachanlagen 9.642.351.552,18 9.261.807.749,94
1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 1.955.776.012,64 1.970.697.035,95
1.2.1.1 Grünflächen 935.342.889,36 946.265.242,61
1.2.1.2 Ackerland 101.961.537,34 104.042.613,75
1.2.1.3 Wald, Forsten 46.381.765,18 44.440.083,38
1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke 872.089.820,76 875.949.096,21
1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 2.429.178.161,20 2.083.235.919,21
1.2.2.1 Kinder- und Jugendeinrichtungen 151.051.624,56 133.029.639,99
1.2.2.2 Schulen 1.258.130.125,56 1.077.313.837,87
1.2.2.3 Wohnbauten 77.704.869,35 81.060.622,54
1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude 942.291.541,73 791.831.818,81
1.2.3 Infrastrukturvermögen 3.538.290.340,39 3.593.868.713,51
1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens 1.017.571.136,88 1.002.722.525,30
1.2.3.2 Brücken und Tunnel 1.512.996.645,90 1.557.394.581,69
1.2.3.3 Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und Sicherheitsanlagen 132.183.087,73 141.603.565,33
1.2.3.4 Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen 67.386.908,99 67.896.832,79
1.2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen 706.311.553,88 719.331.173,65
1.2.3.6 Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens 101.841.007,01 104.920.034,75
1.2.4 Bauten auf fremden Grund und Boden 2.096.604,05 2.219.065,71
1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 799.775.878,09 798.764.709,68
1.2.6 Maschinen, technische Anlagen, Fahrzeuge 55.860.379,95 47.923.483,02
1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung 105.731.795,52 93.192.298,75
1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 755.642.380,34 671.906.524,11
1.3 Finanzanlagen 2.247.953.430,86 2.263.685.293,88
1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 2.142.968.788,75 2.162.459.530,98
1.3.2 Beteiligungen 15.683.900,53 12.348.900,53
1.3.3 Sondervermögen 54.861.086,09 54.861.086,09
1.3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens 14.899.715,33 13.792.462,90
1.3.5 Ausleihungen 19.539.940,16 20.223.313,38
1.3.5.1 an verbundene Unternehmen 0,00 0,00
1.3.5.2 an Beteiligungen 0,00 0,00
1.3.5.3 an Sondervermögen 0,00 0,00
1.3.5.4 Sonstige Ausleihungen 19.539.940,16 20.223.313,38
2 Umlaufvermögen 465.449.757,21 567.490.063,02
2.1 Vorräte 1.805.875,82 1.742.606,35
2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe, Waren 1.805.875,82 1.742.606,35
2.1.2 Geleistete Anzahlungen 0,00 0,00
2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 387.502.652,21 310.449.196,97
2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen und
Forderungen aus Transferleistungen 289.883.112,80 237.531.153,97
2.2.2 Privatrechtliche Forderungen 66.709.232,29 44.537.123,13
2.2.3 sonstige Vermögensgegenstände 30.910.307,12 28.380.919,87
2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 0,00
2.4 Liquide Mittel 76.141.229,18 255.298.259,70
3 Aktive Rechnungsabgrenzung 338.337.386,52 312.378.865,07
13.101.808.216,95 12.822.432.063,03
Schlussbilanz 31. Dezember 2024 Aktiva
(Angaben in Euro)
Summe Aktiva
4

31.12.2024 31.12.2023
1 Eigenkapital 8.205.286.292,92 8.263.231.655,18
1.1 Allgemeine Rücklage 7.468.343.099,77 7.514.133.943,08
1.2 Sonderrücklagen 46.907.065,38 46.907.065,38
1.3 Ausgleichsrücklage 702.190.646,72 408.042.485,09
1.4 Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag -12.154.518,95 294.148.161,63
2 Sonderposten 1.792.873.577,01 1.765.570.067,60
2.1 für Zuwendungen 1.460.929.850,40 1.479.631.326,35
2.2 für Beiträge 112.607.006,39 104.159.203,48
2.3 für den Gebührenausgleich 3.005.464,00 7.057.672,64
2.4 Sonstige Sonderposten 216.331.256,22 174.721.865,13
3 Rückstellungen 2.012.967.600,00 1.938.540.762,63
3.1 Pensionsrückstellungen 1.679.154.002,64 1.587.782.569,11
3.2 Rückstellungen für Deponien und Altlasten 78.033.884,02 87.046.626,84
3.3 Instandhaltungsrückstellungen 65.227.666,10 53.650.527,68
3.4 Sonstige Rückstellungen 190.552.047,24 210.061.039,00
4 Verbindlichkeiten 954.768.292,18 696.431.954,11
4.1 Anleihen 0,00 0,00
4.1.1 für Investitionen 0,00 0,00
4.1.2 zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00
4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 515.315.029,45 341.483.522,66
4.2.1 von verbundenen Unternehmen 0,00 13.518.299,34
4.2.2 von Beteiligungen 0,00 0,00
4.2.3 von Sondervermögen 0,00 0,00
4.2.4 vom öffentlichen Bereich 0,00 0,00
4.2.5 von Kreditinstituten 515.315.029,45 327.965.223,32
4.3 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung 30.000.000,00 0,00
4.4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufn. wirtschaftl.
gleichkommen 2.564.503,44 2.776.619,84
4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 57.699.661,71 49.188.284,03
4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 15.807.397,85 17.350.355,85
4.7 Sonstige Verbindlichkeiten 98.682.751,18 73.122.604,27
4.8 Erhaltene Anzahlungen 234.698.948,55 212.510.567,46
5 Passive Rechnungsabgrenzung 135.912.454,84 158.657.623,51
Summe Passiva 13.101.808.216,95 12.822.432.063,03
Schlussbilanz 31. Dezember 2024 Passiva
(Angaben in Euro)
5

Jahresergebnis fortgeschriebener
Haushaltsansatz
davon
Ermächtigungs-
übertragungen aus
Jahresergebnis Ermächtigungs-
übertragungen nach
Nr. 2023 2024 2023 2024 2025
1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2.401.239.025,78 2.135.041.800,00 0,00 2.382.445.220,17 247.403.420,17 0,00
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 366.128.231,71 332.420.639,00 0,00 360.682.538,08 28.261.899,08 0,00
3 + Sonstige Transfereinzahlungen 23.046.303,19 29.371.638,00 0,00 24.723.687,52 -4.647.950,48 0,00
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 320.782.721,80 326.116.765,00 0,00 330.097.869,45 3.981.104,45 0,00
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 108.495.255,18 111.542.468,00 0,00 109.350.084,57 -2.192.383,43 0,00
6 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 295.041.139,52 325.633.008,00 0,00 323.419.723,71 -2.213.284,29 0,00
7 + Sonstige Einzahlungen 148.486.130,82 142.337.304,00 0,00 185.836.483,39 43.499.179,39 0,00
8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 37.280.385,81 37.981.023,00 0,00 42.659.403,63 4.678.380,63 0,00
9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 3.700.499.193,81 3.440.444.645,00 0,00 3.759.215.010,52 318.770.365,52 0,00
10 - Personalauszahlungen -719.094.460,17 -800.340.167,97 -8.706.459,97 -798.153.258,14 2.186.909,83 -9.512.849,49
11 - Versorgungsauszahlungen -92.366.948,68 -86.932.906,97 -246.906,97 -96.968.986,89 -10.036.079,92 -685.734,66
12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -695.664.205,15 -1.033.445.407,82 -185.156.346,82 -774.429.376,30 259.016.031,52 -186.502.033,69
13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen -8.328.387,76 -42.249.494,00 -1.800,00 -16.379.264,43 25.870.229,57 -283.461,50
14 - Transferauszahlungen -1.417.129.363,01 -1.547.465.964,04 -28.898.564,04 -1.553.327.069,47 -5.861.105,43 -29.447.268,11
15 - S
onstige Auszahlungen -409.799.081,44 -428.203.800,52 -32.374.693,52 -428.213.256,05 -9.455,53 -28.590.971,25
16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -3.342.382.446,21 -3.938.637.741,32 -255.384.771,32 -3.667.471.211,28 271.166.530,04 -255.022.318,70
17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 358.116.747,60 -498.193.096,32 -255.384.771,32 91.743.799,24 589.936.895,56 -255.022.318,70
18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 144.379.660,47 161.475.846,00 0,00 123.117.158,87 -38.358.687,13 0,00
19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 30.487.329,20 16.409.700,00 0,00 7.198.559,41 -9.211.140,59 0,00
20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 1.651.216,05 14.000.000,00 0,00 11.023.132,97 -2.976.867,03 0,00
21 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 3.805.096,99 3.723.317,00 0,00 3.416.797,10 -306.519,90 0,00
22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 10.106.090,98 8.674.063,00 0,00 1.064.499,07 -7.609.563,93 0,00
23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 190.429.393,69 204.282.926,00 0,00 145.820.147,42 -58.462.778,58 0,00
24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -1.597.880,50 -88.642.843,11 -1.014.143,11 -203.389.070,76 -114.746.227,65 -18.796.188,47
25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -300.862.142,50 -630.556.417,19 -140.283.143,19 -300.654.144,10 329.902.273,09 -162.528.063,71
26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -53.947.618,50 -134.392.933,03 -41.540.317,03 -60.535.256,66 73.857.676,37 -25.532.741,94
27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen -2.437.819,49 -15.151.686,64 -3.527.799,64 -8.478.137,76 6.673.548,88 -11.644.432,33
28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen -44.131.769,76 -83.635.642,85 -28.541.604,85 -34.035.867,78 49.599.775,07 -9.935.777,76
29 - Sonstige Investitionsauszahlungen -231.983,30 -1.710.000,00 0,00 -253.348,55 1.456.651,45 - 6.000.000,00
30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -403.209.214,05 -954.089.522,82 -214.907.007,82 -607.345.825,61 346.743.697,21 -234.437.204,21
31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) -212.779.820,36 -749.806.596,82 -214.907.007,82 -461.525.678,19 288.280.918,63 -234.437.204,21
32 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) 145.336.927,24 -1.247.999.693,14 -470.291.779,14 -369.781.878,95 878.217.814,19 -489.459.522,91
33 + Einzahlungen aus der Aufnahme und durch Rückflüsse von Krediten für Investitionen
und diesen wirtschaftlich gleichkommenden Rechtsverhältnissen 84.529,73 1.095.453.227,00 560.453.638,00 200.081.476,08 -895.371.750,92 534.899.589,00
34 + Einzahlung aus der Aufnahme und durch Rückflüsse von Krediten zur
Liquiditätssicherung 0,00 296.117.682,00 0,00 980.000.000,00
1 683.882.318,00 0,00
35 - Auszahlung für die Tilgung und Gewährung von Krediten für Investitionen und diesen
wirtschaftlich gleichkommenden Rechtsverhältnissen -16.770.922,37 -53.409.357,00 0,00 -32.373.064,11 21.036.292,89 -10.000.000,00
36 - Auszahlung für die Tilgung und Gewährung von Krediten zur Liquiditätssicherung -70.000.000,00 0,00 0,00
-950.000.000,00
1 -950.000.000,00 0,00
37 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit -86.686.392,64 1.338.161.552,00 560.453.638,00 197.708.411,97 -1.140.453.140,03 524.899.589,00
38 = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 58.650.534,60 90.161.858,86 90.161.858,86 -172.073.466,98 -262.235.325,84 35.440.066,09
39 + Anfangsbestand an eigenen Finanzmitteln 196.220.799,96 0,00 - 254.871.334,56 - -
40 = Zwischensumme eigene Finanzmittel ( Zeilen 38 und 39) 254.871.334,56 90.161.858,86 - 82.797.867,58 - -
41 + Anfangsbestand an fremden Finanzmitteln 1.695.215,53 0,00 - 426.925,14 - -
42 + Änderung des Bestandes an fremden Finanzmitteln -1.268.290,39 0,00 - -7.083.563,54 - -
43 = Liquide Mittel (Zeilen 40, 41 und 42) 255.298.259,70 90.161.858,86 - 76.141.229,18 - -
1
Vergleich 2024
Jahresergebnis ./.
fortgeschriebener
Haushaltsansatz
Finanzrechnung 2024
(Angaben in Euro)
Bezeichnung
kumulierte Darstellung aller unterjährigen Liquiditätsaufnahmen / -rückzahlungen. Der tatsächliche Bestand der Liquiditätskredite beträgt zum 31.12.2024 30,0 Mio. Euro.
7

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024
Anhang
A - Bilanzierungs - und
Bewertungsmethoden
Der Jahresabschluss der Landeshauptstadt Düsseldorf basiert auf den einschlägigen
Bestimmungen der Gemeindeordnung für das Land Nordrhein-Westfalen (GO) und
der Kommunalhaushaltsverordnung Nordrhein-Westfalen (KomHVO), den
Verwaltungsvorschriften (VV) zur KomHVO, den städtischen Regelungen für den
Jahresabschluss sowie den Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung (GoB). Der
vorliegende Jahresabschluss basiert auf den gesetzlichen Vorschriften zum Stand
31. Dezember 2024.
Der Jahresabschluss wird gemäß § 95 GO um einen Anhang erweitert. Im Anhang
sind die verwendeten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden anzugeben. Darüber
hinaus werden die Positionen der Bilanz, der Ergebnis- und der Finanzrechnung so
erläutert, dass ein sachverständiger Dritter den Jahresabschluss beurteilen kann.
Dem Anhang sind darüber hinaus ein Anlagenspiegel, ein Forderungsspiegel, ein
Eigenkapitalspiegel sowie ein Verbindlichkeitenspiegel und eine Übersicht über die in
das folgende Jahr übertragenen Haushaltsermächtigungen beizufügen. Des Weiteren
wird ein Rückstellungsspiegel beigefügt.
Der Jahresabschluss der Landeshauptstadt Düsseldorf wird für die Kernverwaltung
aufgestellt. Hierzu gehören alle Ämter und Institute inklusive Betriebe gewerblicher
Art sowie Sondervermögen, welche über kein eigenständiges kaufmännisches
Rechnungswesen verfügen. Die eigenbetriebsähnliche Einrichtung
Stadtentwässerungsbetrieb der Landeshauptstadt Düsseldorf (SEBD) ist nicht
Bestandteil des Jahresabschlusses der Landeshauptstadt Düsseldorf. Der SEBD wird
in den Gesamtabschluss gemäß § 116 GO einbezogen.
Die Bilanz entspricht der Gliederung der § 42 Absätze 3 und 4 KomHVO. Die
Ergebnisrechnung entspricht der Gliederung des § 39 KomHVO in Verbindung mit
§ 2 K
omHVO. Neben dieser Gliederung werden in den Zeilen 29 bis 33 die mit der
Allgemeinen Rücklage verrechneten Erträge und Aufwendungen nach
§
44 Absatz 3 KomHVO nachrichtlich ausgewiesen. In den Zeilen 34 und 35 werden
darüber hinaus nachrichtlich die Aufwendungen und Erträge aus internen
Leistungsverrechnungen dargestellt. Die Finanzrechnung entspricht der Gliederung
de
s § 40 KomHVO in Verbindung mit den §§ 3 und 39 KomHVO. Hier ist zur
Erhöhung der Transparenz eine Zwischensumme für die eigenen Finanzmittel
eingefügt.
Entsprechend dem Ausweis im Haushaltsplan werden Aufwendungen und
Auszahlungen mit negativen Vorzeichen ausgewiesen. In den Textteilen wird zur
besseren Lesbarkeit auf die Verwendung des negativen Vorzeichens verzichtet.
8

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024
B
ei der Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden finden die
§§ 33 bis 37 KomHVO und die §§ 42 bis 44 KomHVO Anwendung.
Nach § 44 Absatz 3 KomHVO sind Erträge und Aufwendungen aus dem Abgang und
der Veräußerung von Vermögensgegenständen nach § 90 Absatz 3 GO sowie aus
Wertveränderungen von Finanzanlagen unmittelbar mit der Allgemeinen Rücklage zu
verrechnen.
Stetig zu der Vorgehensweise in den Vorjahren werden Veräußerungsgewinne oder
-verluste dann nicht mit der Allgemeinen Rücklage verrechnet, wenn der Hauptzweck
nicht die Veräußerung ist, sondern ein bestimmter örtlicher Zweck verfolgt wird. Im
Grundstücksbereich sowie im Finanzanlagevermögen wird ein bestimmter örtlicher
Zweck verfolgt, wenn unter anderem
• a
m Standort eine gewerbliche Weiterentwicklung erfolgt oder
• a
m Standort eine wohnungspolitische Weiterentwicklung erfolgt oder
• b
eschäftigungspolitische Ziele verfolgt werden.
Wesentliche Abgänge beziehungsweise Veräußerungen im Bereich des
Anlagevermögens sowie Wertveränderungen im Finanzanlagevermögen wurden
dementsprechend geprüft. Lagen die oben genannten Kriterien nicht vor, erfolgte
eine Verrechnung der Erträge beziehungsweise Aufwendungen mit der Allgemeinen
Rücklage.
Die ausgewiesenen Vorjahreswerte ergeben sich aus dem Jahresabschluss zum
31. Dezember 2023.
Es sind nur solche Vermögensgegenstände in der Bilanz aufgenommen, die im
wirtschaftlichen Eigentum der Landeshauptstadt Düsseldorf stehen und selbstständig
verwertbar sind. Vermögensgegenstände sind dem Anlagevermögen zugeordnet,
wenn sie dazu bestimmt sind, dauernd dem Verwaltungsbetrieb zu dienen. Alle
Vermögensgegenstände, die nicht dazu bestimmt sind, dauernd dem Verwaltungs-
betrieb zu dienen, sind dem Umlaufvermögen zugeordnet.
Die Bewertung der zugegangenen Vermögensgegenstände im abgelaufenen
Haushaltsjahr erfolgte zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten. Kosten der
allgemeinen Verwaltung sowie Aufwendungen für soziale Einrichtungen der
Verwaltung, für freiwillige soziale Leistungen sowie für betriebliche Altersversorgung,
wurden nicht in die Herstellungskosten eingerechnet (§ 34 Absatz 3 KomHVO).
Zinsen für Fremdkapital wurden ebenfalls nicht angesetzt (§ 34 Absatz 4 KomHVO).
Die Herstellungskosten wurden nicht um eventuelle Zuwendungen gekürzt.
Die Festlegung der Nutzungsdauern beruht auf der vom Land Nordrhein-Westfalen
veröffentlichten Rahmentabelle der Gesamtnutzungsdauern für kommunale
Vermögensgegenstände und der daraus resultierenden Düsseldorfer
Abschreibungstabelle (AfA-Tabelle).
Eine Aktivierung von Gebäude- oder Straßenkomponenten im Sinne des
§
36 Absatz 2 KomHVO fand nicht statt.
9

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024
S
ofern die Vermögensgegenstände einer planmäßigen Abschreibung unterliegen,
erfolgte die Abschreibung grundsätzlich nach der linearen Methode entsprechend
§
36 KomHVO. Von dem Wahlrecht der degressiven Abschreibung nach
§
36 Absatz 1 Satz 3 KomHVO wurde kein Gebrauch gemacht.
Geringwertige Vermögensgegenstände wurden gemäß § 36 Absatz 3 KomHVO
unmittelbar als Aufwand gebucht. Als Wertgrenze hierfür wurden 410 Euro ohne
Umsatzsteuer festgelegt.
Von der Möglichkeit der Fest- und Gruppenwertbildung gemäß § 29 KomHVO wurde
Gebrauch gemacht. Nähere Angaben hierzu ergeben sich aus den Erläuterungen zu
den einzelnen Bilanzpositionen.
Beim Umlaufvermögen wurde entsprechend § 36 Absatz 8 KomHVO das strenge
Niederstwertprinzip beachtet.
Im Hinblick auf Disagio wurde keine Rechnungsabgrenzung vorgenommen
(§
43 Absatz 2 KomHVO).
Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag und Rückstellungen mit dem
voraussichtlich zu leistenden Betrag bewertet. Rückstellungen sind dadurch
charakterisiert, dass sie der Höhe nach ungewiss sind. Daher sind insbesondere in
die Rückstellungsbewertung Schätzungen eingeflossen (zum Beispiel die
durchschnittliche Lebenserwartung anhand von Sterbetafeln bei den Pensionsrück-
stellungen). Rückstellungen für unterlassene Instandhaltungen wurden einzeln
bestimmt und wertmäßig beziffert.
Investitionen und Investitionsfördermaßnahmen wurden nicht durch
Liquiditätskredite finanziert. Bereinigungen im Sinne des § 89 Absatz 2 Satz 2 GO
waren nicht erforderlich.
Auf die Bildung von betragsmäßig unwesentlichen Rechnungsabgrenzungsposten
wird insbesondere bei Buchungen aus Fachverfahren verzichtet.
Abweichungen in den Nachkommastellen sind durch Rundungen begründet.
B - Übergreifende Sachverhalte
Im Zusammenhang mit der „Alten Paketpost“ bestehen künftige wesentliche
Verpflichtungen aus Leasing bis zum Jahr 2038 in Höhe von insgesamt
23,7 Mio. Euro. Im Übrigen sind Verpflichtungen aus Leasingverträgen nicht
passiviert worden, da es sich bei den vorhandenen Leasingverträgen um Mietleasing
handelt. Dies gilt auch für die gemeinsam mit der Rheinbahn AG abgeschlossenen
US-Lease Verträge für das Düsseldorfer Schienen- und Tunnelnetz.
Im Rahmen der Herrichtung eines Privatschulgebäudes auf einem städtischen
Grundstück hatte sich die Landeshauptstadt Düsseldorf gemäß Erbbaurechtsvertrag
gegenüber dem finanzierenden Kreditinstitut dazu verpflichtet, bei einem Heimfall für
einen begrenzten Zeitraum die Restschuld beziehungsweise eine maximale
Entschädigung zu leisten. Diese Verpflichtung endete am 17. August 2024. Anstelle
dieser Verpflichtung ist die gängige Regelung bei einem Heimfall getreten.
10

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024
We
itere finanzielle Verpflichtungen bestehen aus Bestellobligos, Miet-, Pacht-
Erbbau- und Leasingverträgen, Zuwendungen und sonstigen Bereichen.
Aufgeteilt auf die nächsten 5 Jahre ergeben sich folgende Verpflichtungen:
Verpflichtung Bis zu 1 Jahr
in Mio. Euro
Zwischen 1 und 5
Jahren in Mio. Euro
Bestellobligos 274,2 0,2
Miet-, Pacht- und
Erbbauverträge 56,9 161,4
Leasingverträge 5,1 15,5
Zuwendungen 11,4 26,8
Sonstige 231,5 618,3
Summe 579,1 822,2
Enthalten sind in dieser Tabelle unter anderem die Leasingverpflichtungen im
Zusammenhang mit der „Alten Paketpost“ in Höhe von 8,9 Mio. Euro sowie sonstige
Verpflichtungen aus dem Bau der U81 in Höhe von 78,5 Mio. Euro für die nächsten
fünf Jahre.
Die Erläuterungen zu den Haftungsverhältnissen nach § 45 Absatz 2 KomHVO
erfolgen im Verbindlichkeitenspiegel. Bewertungseinheiten nach § 35a KomHVO
wurden nicht gebildet.
Mit dem Ende 2016 in Kraft getretenen Gesetz zur Stärkung der Schulinfrastruktur in
Nordrhein-Westfalen (Gute Schule 2020) fördert das Land die Sanierung und
Modernisierung von Schulen sowie Maßnahmen zur Verbesserung der digitalen
Infrastruktur.
Für die Jahre 2017-2020 standen der Landeshauptstadt Düsseldorf nach dem
beschlossenen Kreditkontingent insgesamt 32,5 Mio. Euro zur Verfügung. Die Mittel
wurden als Darlehen von der NRW.Bank bewilligt und abgerufen. Das Land
Nordrhein-Westfalen übernimmt die Zahlungsverpflichtungen des Schuldendienstes
(Tilgung und gegebenenfalls Zinsen).
Der Rat der Landeshauptstadt Düsseldorf hat in seiner Sitzung am 15. Dezember
2016 die Verwaltung beauftragt, investive und konsumtive Maßnahmen im
Schulbereich aus Mitteln des Förderprogrammes durchzuführen.
Die Mittel aus dem Förderprogramm „Gute Schule 2020“ wurden zum Bilanzstichtag
31. Dezember 2024 komplett verausgabt.
Eine Übersicht über die geförderten Maßnahmen, die erhaltenen Fördermittel und
deren Verwendung ist letztmalig zum Jahresabschluss 2024 als Anlage beigefügt. Die
Entwicklung des Tilgungsdienstes wird in Bezug auf die Kreditverbindlichkeiten bei
den Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen und in Bezug auf die
korrespondierende Forderung bei den Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenständen erläutert.
11

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024
D
er Gebührenbereich Bestattungen schließt im Jahr 2024 mit einer Unterdeckung in
Höhe 1.343.813,84 Euro ab. Zuzüglich der Unterdeckung aus dem Vorjahr beträgt
die Unterdeckung insgesamt 2.263.749,46 Euro.
Mit Beschluss vom 27. Juni 2024 ist ein neuer Gleichstellungsplan gemäß
§ 5 d
es Gesetzes zur Gleichstellung von Frauen und Männern für das Land
Nordrhein-Westfalen in Kraft getreten, welcher bis zum 26. Juni 2029 gültig ist.
C - Besonderheiten des J ahresabschlusses
2024
Infolge der COVID-19-Pandemie und der Auswirkungen des Ukraine-Krieges wurden
pandemie- und kriegsbedingte Belastungen für die Jahre 2020 bis 2023 gemäß
§ 5
Absatz 1 NKF-COVID-19-Ukraine-Isolierungsgesetz (NKF-CUIG) in Höhe von
409,1 Mio. Euro. ermittelt. Diese Haushaltsbelastungen wurden als außerordentliche
Erträge in die Ergebnisrechnung eingestellt und der Bilanzierungshilfe zugeführt.
In 2024 ergab sich aus dem Vorjahr ein Anpassungsbedarf in Höhe von 9,9 Mio. Euro.
Die Bilanzierungshilfe wurde in entsprechender Höhe reduziert.
Der Rat hat in der Sitzung am 06. Februar 2025 beschlossen, die infolge des NKF-
CUIG gebildete Bilanzierungshilfe in Höhe von 399,3 Mio. Euro im Haushaltsjahr
2026 vollständig gegen die Allgemeine Rücklage erfolgsneutral auszubuchen (Vorlage
HFA/007/2025).
12

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

D– Erläuterungen zur Bilanz
Aktiva
0 Aufwendungen zur Erhaltung der gemeindlichen
Leistungsfähigkeit
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt. Bilanz 399.277.114,97 Euro 409.128.206,38 Euro
Bei den Aufwendungen zur Erhaltung der gemeindlichen Leistungsfähigkeit handelt
es sich um die Bilanzierungshilfe zur Isolierung der aus der COVID-19-Pandemie und
seit dem Jahr 2022 auch der aus dem Krieg in der Ukraine resultierenden Haushalts-
belastungen gemäß § 33a Absatz 1 KomHVO. Die Bilanzierungshilfe wurde ent-
sprechend § 33a Absatz 2 KomHVO in Verbindung mit § 5 NKF-CUIG gebildet.
Entsprechend der gesetzlichen Vorgaben erfolgte im Jahr 2023 letztmalig eine
Zuführung zu dieser Position. In 2024 ergab sich aus dem Vorjahr ein
Anpassungsbedarf in Höhe von 9,9 Mio. Euro.
Die Bilanzierungshilfe stellt keinen Vermögensgegenstand dar.
Der Rat hat in der Sitzung am 6. Februar 2025 beschlossen, die infolge des
NKF-CUIG gebildete Bilanzierungshilfe im Haushaltsjahr 2026 vollständig gegen die
Allgemeine Rücklage erfolgsneutral auszubuchen (Vorlage HFA/007/2025).
1 Anlagevermögen
Die im Anlagevermögen ausgewiesenen Werte der Zugänge stellen Anschaffungs-
oder Herstellungskosten dar. Abgänge werden zum Buchwert im Zeitpunkt des
Abgangs ausgewiesen. Umbuchungen resultieren aus der Zuordnung eines
Vermögensgegenstandes zu einer anderen Position im Anlagenvermögen. In der
Regel handelt es sich um fertig gestellte Baumaßnahmen, die aus der Position
Anlagen im Bau in die sachlich zutreffende Position umgebucht werden. Die
Abschreibungen stellen den Jahreswert für 2024 dar.
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt. Bilanz 11.898.743.958,25 Euro 11.533.434.928,56 Euro
Zum Anlagevermögen gehören alle Vermögensgegenstände, die dazu bestimmt sind,
dauerhaft dem Geschäftsbetrieb zu dienen und nicht nur vorübergehend für die
städtische Aufgabenerfüllung gehalten werden. Bei Vermögensgegenständen des
13

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

Anlagevermögens, deren Nutzung zeitlich begrenzt ist (abnutzbares
Anlagevermögen), werden die Anschaffungskosten/Herstellungskosten um
planmäßige Abschreibungen und zusätzlich gegebenenfalls um außerplanmäßige
Abschreibungen vermindert. Bei Vermögensgegenständen des Anlagevermögens, die
keiner Abnutzung unterliegen (nicht abnutzbares Anlagevermögen) werden,
vorbehaltlich außerplanmäßiger Abschreibungen, die
Anschaffungskosten/Herstellungskosten unverändert fortgeführt.
Immaterielle Vermögensgegenstände
Entwicklung Wert
Stand 31.12.2023 7.941.884,74 Euro
Zugänge 535.891,06 Euro
Abgänge 0,00 Euro
Umbuchungen 655.254,09 Euro
Abschreibungen -694.054,68 Euro
Stand 31.12.2024 8.438.975,21 Euro
Es handelt sich hierbei hauptsächlich um Konzessionen, Lizenzen und EDV-Software,
die entgeltlich erworben wurden.
Sachanlagen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt. Bilanz 9.642.351.552,18 Euro 9.261.807.749,94 Euro
1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
Entwicklung Wert
Stand 31.12.2023 1.970.697.035,95 Euro
Zugänge 7.737.891,45 Euro
Abgänge -3.596.609,86 Euro
Umbuchungen -13.392.565,50 Euro
Abschreibungen -5.669.739,40 Euro
Stand 31.12.2024 1.955.776.012,64 Euro
Unbebaute Grundstücke sind Grundstücke, auf denen sich keine benutzbaren
Gebäude befinden. Befinden sich auf einem Grundstück Gebäude, deren
Zweckbestimmung und Wert gegenüber der Zweckbestimmung und dem Wert des
Grund und Bodens von untergeordneter Bedeutung sind, wurde das Grundstück
grundsätzlich als unbebautes Grundstück bilanziert.
Die unbebauten Grundstücke der Landeshauptstadt Düsseldorf sind wegen ihrer
unterschiedlichen Nutzungen unterteilt in folgende Anlagenklassen:
14

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

• Grünflächen
• Ackerland
• Wald, Forsten
• Sonstige unbebaute Grundstücke.

1.2.1.1 Grünflächen
Entwicklung Wert
Stand 31.12.2023 946.265.242,61 Euro
Zugänge 5.411.151,16 Euro
Abgänge -253.952,73 Euro
Umbuchungen -12.435.943,24 Euro
Abschreibungen -3.643.608,44 Euro
Stand 31.12.2024 935.342.889,36 Euro
Zu den öffentlichen Grünflächen gehören zum Beispiel Parkanlagen, Friedhöfe,
Sportflächen, Spielplätze, Dauerkleingärten, naturschutzwürdige Flächen, Wiesen,
Ausgleichsflächen und Gartenland sowie stehende Gewässer.
Zu den Gewässerflächen gehören Flurstücke, die im Flächennutzungsplan als
Wasserflächen beziehungsweise als Flächen für die Wasserwirtschaft dargestellt
werden.
Für die Wege auf Friedhöfen und Grünflächen sowie Mobiliar sind jeweils Festwerte
gemäß § 29 Absatz 1 Nummer 1 KomHVO gebildet worden.
Für Straßenbäume und den Aufwuchs auf Friedhöfen und Grünanlagen sowie
Kleingärten erfolgt die Bewertung auf Basis des pauschalierten Festwertverfahrens
gemäß § 29 Absatz 1 Nummer 2 KomHVO.
Die Umbuchungen betreffen unter anderem mit 7,5 Mio. Euro den Grund und Boden
des Freibads Lörick, welcher in die Position Sonstige Dienst-, Geschäfts- und
Betriebsgebäude umgebucht wurde.

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

1.2.1.2 Ackerland
Entwicklung Wert
Stand 31.12.2023 104.042.613,75 Euro
Zugänge 448.970,16 Euro
Abgänge -230.197,14 Euro
Umbuchungen -2.299.849,43 Euro
Abschreibungen 0,00 Euro
Stand 31.12.2024 101.961.537,34 Euro
Zu diesem Bilanzposten gehören landwirtschaftlich oder gartenbaulich genutzte
Flächen. Die gartenbaulich genutzten Flächen sind nur dann dem Ackerland
zugeordnet, wenn sie nicht nach ihrer Nutzungsform den Grünflächen zugeordnet
wurden.
1.2.1.3 Wald, Forsten
Entwicklung Wert
Stand 31.12.2023 44.440.083,38 Euro
Zugänge 231.789,80 Euro
Abgänge 0,00 Euro
Umbuchungen 1.730.079,51 Euro
Abschreibungen -20.187,51 Euro
Stand 31.12.2024 46.381.765,18 Euro
Zu diesem Bilanzposten gehören der Wald sowie sonstige forstwirtschaftlich genutzte
Flächen. Sowohl für den Baumbestand als auch für Wald- und Reitwege sowie
Waldmobiliar, zum Beispiel Bänke und Papierkörbe, sind Festwerte nach
§ 29 Absatz 1 Nummer 2 KomHVO gebildet worden.
Umbuchungen erfolgten in den Bereich Grund und Boden.
Die Bilanzposition setzt sich zusammen aus Grund und Boden (34,0 Mio. Euro,
Vorjahr 32,2 Mio. Euro), Aufwuchs (8,2 Mio. Euro, Vorjahr 8,2 Mio. Euro) sowie
Aufbauten, wie zum Beispiel Waldwege oder Kinderspielplätze (4,1 Mio. Euro, Vorjahr
4,0 Mio. Euro).

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke
Entwicklung Wert
Stand 31.12.2023 875.949.096,21 Euro
Zugänge 1.645.980,33 Euro
Abgänge -3.112.459,99 Euro
Umbuchungen -386.852,34 Euro
Abschreibungen -2.005.943,45 Euro
Stand 31.12.2024 872.089.820,76 Euro
Bei den sonstigen unbebauten Grundstücken handelt es sich vorrangig um un-
bebaute Gewerbegrundstücke. Ebenfalls zu diesem Posten gehören die Grundstücke
mit Erbbaurechten, Grundstücke mit fließenden Gewässern sowie deren Aufbauten.
Der zahlenmäßig höchste Einzelabgang betrifft die Einbringung des Grundstückes
Unter den Eichen 67-69 in die SWD Städt. Wohnungsbau- GmbH & Co. KG
Düsseldorf (2,5 Mio. Euro).
1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
Entwicklung Wert
Stand 31.12.2023 2.083.235.919,21 Euro
Zugänge 252.421.133,94 Euro
Abgänge -10.494.997,01 Euro
Umbuchungen 161.991.397,66 Euro
Abschreibungen -57.975.292,60 Euro
Stand 31.12.2024 2.429.178.161,20 Euro
Bebaute Grundstücke sind Grundstücke, auf denen sich benutzbare Gebäude
befinden, deren Zweckbestimmung und Wert gegenüber der Zweckbestimmung und
dem Wert des Grund und Bodens nicht von untergeordneter Bedeutung sind
(§ 74 Bewertungsgesetz).
Unterteilt nach den unterschiedlichen Nutzungen setzt sich die Bilanzposition wie
folgt zusammen:
• Kinder- und Jugendeinrichtungen
• Schulen
• Wohnbauten
• Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

1.2.2.1 Kinder- und Jugendeinrichtungen
Zu den Kinder- und Jugendeinrichtungen zählen Kindertageseinrichtungen,
Kinderhilfezentren, Jugendhäuser sowie sonstige Einrichtungen der Jugendhilfe.
Für Außenspielanlagen besteht ein Festwert.
Die Umbuchungen resultieren im Wesentlichen aus der Aktivierung von
Baumaßnahmen für die Kindertageseinrichtung Radeberger Straße (7,8 Mio. Euro),
die Kindertageseinrichtung Ulenbergstraße (5,9 Mio. Euro) sowie das
Familienzentrum Metzer Straße (4,9 Mio. Euro).
1.2.2.2 Schulen
Entwicklung Wert
Stand 31.12.2023 1.077.313.837,87 Euro
Zugänge 74.883.119,17 Euro
Abgänge -148.540,93 Euro
Umbuchungen 134.390.222,93 Euro
Abschreibungen -28.308.513,48 Euro
Stand 31.12.2024 1.258.130.125,56 Euro
Unter dieser Position werden im Wesentlichen Grundstücke mit städtischen
Schulgebäuden sowie deren Außenanlagen nachgewiesen. Dazu gehören Grund-,
Förder- und weiterführende Schulen sowie Berufsschulen.
Die Zugänge beziehen sich hauptsächlich auf die Aktivierung von Maßnahmen für die
Realschule Borbeckerstraße (39,4 Mio. Euro), das Wim-Wenders-Gymnasium
(8,6 Mio. Euro), die Theodor-Litt-Realschule (8,5 Mio. Euro) und die Schule am Eller
Forst mit der Dependance der Alfred-Herrhausen-Schule (7,1 Mio. Euro).
Die Umbuchungen resultieren im Wesentlichen aus der Aktivierung von
Baumaßnahmen für das Wim-Wenders-Gymnasium (37,8 Mio. Euro), die Schule am
Eller Forst mit der Dependance der Alfred-Herrhausen-Schule (27,6 Mio. Euro), die
Theodor-Litt-Realschule (20,7 Mio. Euro)
sowie die Grundschulen St.-Cäcilia und
Schloss Benrath (10,2 Mio. Euro).
Entwicklung Wert
Stand 31.12.2023 133.029.639,99 Euro
Zugänge 3.947.851,84 Euro
Abgänge -12.790,45 Euro
Umbuchungen 17.443.717,14 Euro
Abschreibungen -3.356.793,96 Euro
Stand 31.12.2024 151.051.624,56 Euro
18

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

Des Weiteren erfolgten Umbuchungen von Grundstücken aus verschiedenen
Bilanzpositionen (24,0 Mio. Euro), unter anderem von sonstigen Dienst-, Geschäfts-
und Betriebsgebäuden.
1.2.2.3 Wohnbauten
Entwicklung Wert
Stand 31.12.2023 81.060.622,54 Euro
Zugänge 3.985.964,72 Euro
Abgänge -7.657.557,47 Euro
Umbuchungen 1.159.462,08 Euro
Abschreibungen -843.622,52 Euro
Stand 31.12.2024 77.704.869,35 Euro
Zu dieser Bilanzposition gehören alle zum Zwecke des Wohnens errichteten Gebäude
einschließlich der entsprechenden Grundstücke.
Der Abgang betrifft mit 7,5 Mio. Euro überwiegend die Einbringung des Grundstückes
und des Wohnhauses Meineckestraße in die SWD Städt. Wohnungsbau- GmbH & Co.
KG Düsseldorf.
1.2.2.4 Sonstige Dienst -, Geschäfts - und Betriebsgebäude
Entwicklung Wert
Stand 31.12.2023 791.831.818,81 Euro
Zugänge 169.604.198,21 Euro
Abgänge -2.676.108,16 Euro
Umbuchungen 8.997.995,51 Euro
Abschreibungen -25.466.362,64 Euro
Stand 31.12.2024 942.291.541,73 Euro
Zu dieser Bilanzposition gehören bebaute Grundstücke, die nicht den anderen
Bilanzpositionen zugeordnet wurden, insbesondere Grundstücke mit
Verwaltungsgebäuden, Feuer- und Rettungswachen sowie Einrichtungen, die den
Zwecken Bildung, Kultur, Gesundheit, Soziales, Sport, Erholung und Freizeit dienen,
zum Beispiel Volkshochschulen, Bibliotheken, Museen und Theater.
Der Großteil der Zugänge resultiert aus Grundstückskäufen (150,0 Mio. Euro).
Darüber hinaus betreffen Zugänge im Wesentlichen die 2-fach Sporthalle der
Realschule Borbecker Straße (8,4 Mio. Euro) und die 3-fach Sporthalle des
Annette-von-Droste-Hülshoff-Gymnasiums (1,4 Mio. Euro).
Aus den Anlagen in Bau wurden im Wesentlichen der Neubau der 3-fach Sporthalle
des Annette-von-Droste-Hülshoff-Gymnasiums (10,2 Mio. Euro) sowie die 2-fach
Sporthalle der Schule am Eller Forst mit der Dependance der
Alfred-Herrhausen-Schule (4,9 Mio. Euro) umgebucht.
19

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

Darüber hinaus wurden aus dieser Position Grundstücke in die Position Schulen
umgebucht.
1.2.3 Infrastrukturvermögen
Entwicklung Wert
Stand 31.12.2023 3.593.868.713,51 Euro
Zugänge 13.613.249,61 Euro
Abgänge -3.358.689,23 Euro
Umbuchungen 27.503.823,08 Euro
Abschreibungen -93.343.413,44 Euro
Zuschreibungen 6.656,86 Euro
Stand 31.12.2024 3.538.290.340,39 Euro
Zum Infrastrukturvermögen gehören alle öffentlichen Einrichtungen, die
ausschließlich nach ihrer Bauweise und Funktion der örtlichen Infrastruktur zu dienen
bestimmt sind. Dazu zählen Grundstücke mit Straßen, Kanalisation und sonstige
Verkehrs-, Versorgungs- und Entsorgungseinrichtungen.
1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens
Entwicklung Wert
Stand 31.12.2023 1.002.722.525,30 Euro
Zugänge 5.331.390,75 Euro
Abgänge -310.008,63 Euro
Umbuchungen 9.827.229,46 Euro
Abschreibungen 0,00 Euro
Stand 31.12.2024 1.017.571.136,88 Euro
Hierunter ist der Grund und Boden des gesamten Infrastrukturvermögens erfasst
(Brücken, Tunnel, Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen, Straßennetz
mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen).
Die Zugänge ergeben sich überwiegend durch Grundstücksabtretungen
(3,5 Mio. Euro) und die Umbuchungen sind im Wesentlichen auf Veränderungen von
Grundstückszuordnungen in Folge von Zerlegungen und Verschmelzungen
zurückzuführen.

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

1.2.3.2 Brücken und Tunnel
Entwicklung Wert
Stand 31.12.2023 1.557.394.581,69 Euro
Zugänge -102.047,52 Euro
Abgänge 0,00 Euro
Umbuchungen 11.787,99 Euro
Abschreibungen -44.307.676,26 Euro
Stand 31.12.2024 1.512.996.645,90 Euro
Neben den Rheinbrücken sind hier sämtliche übrigen Straßen- und
Fußgängerbrücken sowie Straßen- und Stadtbahntunnel erfasst. Zulaufstrecken und
Rampen zu Brücken gehören zu der Bilanzposition Straßennetz mit Wegen, Plätzen
und Verkehrslenkungsanlagen.
1.2.3.3 Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und Sicherheitsanlagen
Entwicklung Wert
Stand 31.12.2023 141.603.565,33 Euro
Zugänge 543.785,79 Euro
Abgänge 0,00 Euro
Umbuchungen 95.839,90 Euro
Abschreibungen -10.060.103,29 Euro
Stand 31.12.2024 132.183.087,73 Euro
Hierzu gehören - im Zusammenhang mit den Stadtbahntunneln - das Streckennetz,
sämtliche dem Betrieb des Streckennetzes unmittelbar dienenden Anlagen der
Streckenausrüstung sowie die Betriebstechnik.
1.2.3.4 Entwässerungs - und Abwasserbeseitigungsanlagen
Entwicklung Wert
Stand 31.12.2023 67.896.832,79 Euro
Zugänge 133.683,23 Euro
Abgänge 0,00 Euro
Umbuchungen 1.836.110,55 Euro
Abschreibungen -2.479.717,58 Euro
Stand 31.12.2024 67.386.908,99 Euro
Zu dieser Bilanzposition gehören die Straßenentwässerungsanlagen wie zum Beispiel
Kanalanschlussleitungen, Straßenabläufe und Pumpstationen.
21

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

1.2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen
Entwicklung Wert
Stand 31.12.2023 719.331.173,65 Euro
Zugänge 7.430.022,44 Euro
Abgänge -3.048.680,60 Euro
Umbuchungen 15.661.624,66 Euro
Abschreibungen -33.069.243,13 Euro
Zuschreibungen 6.656,86 Euro
Stand 31.12.2024 706.311.553,88 Euro
Hier werden die Aufbauten im Straßenraum ausgewiesen. Hierzu zählen unter
anderem die Straßen-, Platz- und Wegeflächen, die Straßenbeleuchtung, die
Beschilderung im öffentlichen Straßenraum und die Lichtzeichenanlagen.
Folgende Festwerte wurden nach § 29 Absatz 1 Nummer 1 KomHVO für das
Straßeninventar gebildet:
Fahrradständer, Geländer und Zäune, Kabeltrassen, Pfosten/Poller, Schutzplanken,
Spiegel, Wegweiser, Verkehrsschilder und Schilderpfosten.
Die Werte der Bilanzposition verteilen sich wie folgt:
Zusammensetzung 31.12.2024 31.12.2023
Straßen, Wege, Plätze 535.932.617,31 Euro 554.815.783,92 Euro
Stromlichtpunkte 53.560.805,05 Euro 51.992.255,73 Euro
Kabeltrassen (Festwert) 30.780.617,00 Euro 30.780.617,00 Euro
Straßenverkehrsschilder,
Schilderpfosten
(Festwerte)
21.750.000,00 Euro 21.750.000,00 Euro
Lichtzeichenanlagen 21.059.914,24 Euro 22.479.712,43 Euro
Sonstiges 43.227.600,28 Euro 37.512.804,57 Euro
Summe 706.311.553,88 Euro 719.331.173,65 Euro
22

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

1.2.3.6 Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens
Entwicklung Wert
Stand 31.12.2023 104.920.034,75 Euro
Zugänge 276.414,92 Euro
Abgänge 0,00 Euro
Umbuchungen 71.230,52 Euro
Abschreibungen -3.426.673,18 Euro
Stand 31.12.2024 101.841.007,01 Euro
Hierunter fallen unter anderem Lärmschutzwände, Verkehrszeichenbrücken und die
Hochwasserschutzbauten, zum Beispiel Deiche und Tore. Im Bereich der
Hochwasserschutzmaßnahme Speditionsstraße wurde abweichend von der örtlichen
Abschreibungstabelle eine Gesamtnutzungsdauer von Hochwasserschutzanlagen von
75 Jahren angesetzt, um die tatsächlich erwartete Nutzungsdauer der Anlage
abzubilden.
Die Werte der Bilanzposition verteilen sich wie folgt:
Zusammensetzung 31.12.2024 31.12.2023
Wannen/Trogbauwerke 35.627.205,58 Euro 36.907.326,46 Euro
Lärmschutzanlagen 17.981.344,99 Euro 18.583.753,09 Euro
Deiche 16.299.374,14 Euro 16.667.734,31 Euro
Stützwände und -mauern 9.120.704,84 Euro 9.381.519,56 Euro
Hochwassermauern 8.425.911,09 Euro 8.688.396,75 Euro
Ufermauern und -wände 2.497.192,55 Euro 2.683.113,42 Euro
Sonstiges 11.889.273,82 Euro 12.008.191,16 Euro
Summe 101.841.007,01 Euro 104.920.034,75 Euro
1.2.4 Bauten auf fremde m Grund und Boden
Entwicklung Wert
Stand 31.12.2023 2.219.065,71 Euro
Zugänge 0,00 Euro
Abgänge 0,00 Euro
Umbuchungen 0,00 Euro
Abschreibungen -122.461,66 Euro
Stand 31.12.2024 2.096.604,05 Euro
Hierunter sind im städtischen Besitz befindliche Gebäude auf Grundstücken im
Erbbaurecht erfasst. Der Grund und Boden gehört nicht der Landeshauptstadt
Düsseldorf.
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Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler
Entwicklung Wert
Stand 31.12.2023 798.764.709,68 Euro
Zugänge 958.828,62 Euro
Abgänge -33.243,10 Euro
Umbuchungen 85.582,89 Euro
Abschreibungen 0,00 Euro
Stand 31.12.2024 799.775.878,09 Euro
Zu dieser Bilanzposition gehören Vermögensgegenstände, deren Erhaltung wegen
ihrer Bedeutung für Kunst, Kultur und Geschichte im gemeindlichen Interesse liegt.
Dies sind alle Kunstgegenstände des Kulturbereichs der Landeshauptstadt Düsseldorf,
zum Beispiel Heinrich-Heine-Schriften, Archivalien, Gemälde, Skulpturen und
Antiquitäten.
Diese Position beinhaltet zudem alle Arten von Denkmälern (unter anderem Brunnen,
Reliefs, Wegekreuze).
Kunstgegenstände und Kulturdenkmäler unterliegen in der Regel keiner Abnutzung.
Daher erfolgen keine planmäßigen Abschreibungen.
1.2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge
Entwicklung Wert
Stand 31.12.2023 47.923.483,02 Euro
Zugänge 11.603.992,53 Euro
Abgänge -52.132,89 Euro
Umbuchungen 6.014.682,54 Euro
Abschreibungen -9.629.645,25 Euro
Stand 31.12.2024 55.860.379,95 Euro
Neben den Maschinen und technischen Anlagen, die der gemeindlichen Leistungs-
erstellung dienen, zum Beispiel Messbrunnen, Pegel und Sanierungsanlagen zur
Überwachung und Reinigung des Grundwassers, sind hier auch alle Fahrzeuge der
Landeshauptstadt Düsseldorf erfasst.
Bei den Zugängen handelt es sich insbesondere um Ankäufe von Fahrzeugen mit
Zubehör sowie Ausstattungen und Ausrüstungen für den Bereich Feuerwehr,
Rettungsdienst und Bevölkerungsschutz (6,0 Mio. Euro), für das Ordnungsamt
(2,0 Mio. Euro) sowie für das Garten-, Friedhofs- und Forstamt (1,3 Mio. Euro).
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Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung
Entwicklung Wert
Stand 31.12.2023 93.192.298,75 Euro
Zugänge 31.691.949,08 Euro
Abgänge -133.995,84 Euro
Umbuchungen 1.501.691,28 Euro
Abschreibungen -20.520.147,75 Euro
Stand 31.12.2024 105.731.795,52 Euro
Hierzu gehören alle Vermögensgegenstände, die dem allgemeinen Geschäftsbetrieb
der Landeshauptstadt Düsseldorf dienen, zum Beispiel Stühle, Tische, Schränke, aber
auch Geräte zur kommunalen Grünpflege, Spielsachen in Kindertageseinrichtungen
sowie Lehr-, Lern- und Unterrichtsmaterial.
Musikinstrumente mit einer längeren als der üblichen Nutzungsdauer für Betriebs-
und Geschäftsausstattung sind hier ebenfalls erfasst.
Im Bereich dieser Bilanzpositionen wurden Gruppen- und Festwerte nach
§ 29 Absatz 1 Nummer 1 KomHVO gebildet. Dazu gehören als Festwert die Tiere aus
dem Aquazoo sowie als Gruppenwerte unter anderem diverse Gruppenwerte im
Bereich Schulen.
Die Zugänge betreffen insbesondere den Zukauf von Ausstattungen für den
Schulbereich (22,1 Mio. Euro), den Jugend- und Sozialbereich (2,2 Mio. Euro) sowie
für den Bereich Feuerwehr, Rettungsdienst und Bevölkerungsschutz (2,1 Mio. Euro).
1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau
Entwicklung Wert
Stand 31.12.2023 671.906.524,11 Euro
Zugänge 271.956.898,04 Euro
Abgänge -3.861.175,77 Euro
Umbuchungen -184.359.866,04 Euro
Abschreibungen 0,00 Euro
Stand 31.12.2024 755.642.380,34 Euro
Anlagen im Bau stellen den Wert noch nicht fertig gestellter Sachanlagen
beziehungsweise der hierfür geleisteten Anzahlungen der Landeshauptstadt
Düsseldorf dar.
Bei den geleisteten Anzahlungen erfolgt die Umbuchung nach Erhalt des Anlagegutes
zur jeweiligen Bilanzposition. Bei den Anlagen im Bau findet die Umbuchung nach
Fertigstellung der jeweiligen Baumaßnahme statt. Das fertig gestellte Anlagengut
wird in die sachlich zugehörige Bilanzposition umgebucht (zum Beispiel der Bau einer
Schule in die Bilanzposition Schulen). Siehe hierzu auch die Erläuterungen zu den
Umbuchungen in den übrigen Positionen des Anlagevermögens.
25

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024
In dieser Position sind zum 31. Dezember 2024 Anlagen im Bau in Höhe von
716,4 Mio. Euro enthalten. Hiervon sind 335,7 Mio. Euro dem Bereich Schulen,
222,1 Mio. Euro dem Bereich Brücken-, Tunnel- und Stadtbahnbau, 60,1 Mio. Euro
dem Bereich Gebäudemanagement, 39,2 Mio. Euro dem Bereich
Verkehrsmanagement und 16,3 Mio. Euro dem Bereich Stadtentwässerung
zugeordnet. Die geleisteten Anzahlungen betragen 39,2 Mio. Euro.
Die Zugänge betreffen im Berichtsjahr insbesondere den Bau der Linie U81
(36,2 Mio. Euro), den Neubau inklusive Bau der 3-fach Sporthalle der Gesamtschule
an der Aldekerkstraße (23,8 Mio. Euro), den Neubau inklusive Bau der 3-fach
Sporthalle des Luisen-Gymnasiums (18,7 Mio. Euro), den Neubau sowie Bau der
2-fach Sporthalle der Thomas Edison Realschule (18,0 Mio. Euro), den Neubau der
Feuer- und Rettungswache und des Betriebshofes an der Werstener Friedhofstraße
(15,9 Mio. Euro), den Erweiterungsbau inklusive Bau der 3-fach Sporthalle des
Gymnasiums Gerresheim (13,0 Mio. Euro), den Neubau inklusive Bau der Sporthalle
der Gemeinschaftsgrundschule Vennhauser Allee (10,2 Mio. Euro) und den Neubau
des Technischen Verwaltungsgebäudes (TVG) an der Moskauer Straße
(8,5 Mio. Euro).
Die Umbuchungen betreffen hauptsächlich den Neubau des Wim-Wenders-
Gymnasiums (37,8 Mio. Euro), den Neubau sowie Bau der 2-fach Sporthalle der
Schule am Eller Forst mit der Dependance der Alfred-Herrhausen-Schule
(32,5 Mio. Euro), den Neubau der Theodor-Litt-Realschule (20,7 Mio. Euro), den
Neubau der 3-fach Sporthalle des Annette-von-Droste-Hülshoff-Gymnasiums
(11,4 Mio. Euro) und den Erweiterungsbau der Grundschulen St.-Cäcilia und Schloss
Benrath (10,2 Mio. Euro).
26

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

Finanzanlagen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt. Bilanz 2.247.953.430,86 Euro 2.263.685.293,88 Euro
1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen
Entwicklung Wert
Stand 31.12.2023 2.162.459.530,98 Euro
Zugänge 27.109.257,77 Euro
Abgänge 0,00 Euro
Umbuchungen 0,00 Euro
Abschreibungen -46.600.000,00 Euro
Stand 31.12.2024 2.142.968.788,75 Euro
Als verbundene Unternehmen gelten regelmäßig Unternehmen, wenn diese unter der
einheitlichen Leitung der Kommune stehen beziehungsweise diese einen
beherrschenden Einfluss ausübt. Dieser ist in der Regel anzunehmen, wenn die
Mehrheit der Stimmrechte vorliegt oder andere Kriterien, zum Beispiel ein Vertrag,
einen wesentlichen Einfluss begründen.
Die Zugänge sind im Wesentlichen begründet durch die Übertragung von zwei
Grundstücken (Unter den Eichen und Meineckestraße) auf die
SWD Städt. Wohnungsbau- GmbH & Co. KG Düsseldorf. Zudem erfolgte ein
Anteilskauf an der AWISTA Kommunal GmbH sowie die Aktivierung von
Geschäftsanteilen an der Düsseldorf-Digitalagentur GmbH durch die Einlage des
Stammkapitals.
Die Überprüfung der wertbestimmenden Vermögensgegenstände der Holding der
Landeshauptstadt Düsseldorf GmbH (insbesondere Anteile an der Rheinbahn AG, der
Flughafen Düsseldorf GmbH, der Stadtwerke Düsseldorf AG und der restlichen
Substanz) hat mit einem Abschreibungsbedarf in Höhe von 46,6 Mio. Euro (Vorjahr
42,2 Mio. Euro) abgeschlossen. Die Abschreibung wurde nach
§ 44 Absatz 3 KomHVO mit der Allgemeinen Rücklage verrechnet.

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

Aus der folgenden Übersicht können die verbundenen Unternehmen mit ihrem Wert
zum 31. Dezember 2024 entnommen werden:
verbundenes Unternehmen Wert
Holding der Landeshauptstadt Düsseldorf GmbH 1.346.632.702,97 Euro
SWD Städt. Wohnungsbau-GmbH & Co. KG Düsseldorf 440.440.545,58 Euro
Messe Düsseldorf GmbH 123.254.286,42 Euro
Industrieterrains Düsseldorf-Reisholz AG 109.037.941,57 Euro
Stiftung Museum Kunstpalast 27.495.433,00 Euro
D.LIVE GmbH & Co. KG 27.012.720,89 Euro
Rheinbahn AG 17.201.000,00 Euro
Stiftung Schloss und Park Benrath 16.664.298,00 Euro
AWISTA Kommunal GmbH 10.766.387,00 Euro
Zweckverband Erholungsgebiet Unterbacher See 10.548.831,76 Euro
Werkstatt für angepasste Arbeit GmbH 8.073.418,30 Euro
Düsseldorf Marketing GmbH 1.455.000,00 Euro
Düsseldorf Congress GmbH 1.298.843,36 Euro
Zukunftswerkstatt Düsseldorf GmbH 1.097.783,75 Euro
Jugendberufshilfe Düsseldorf gGmbH 575.161,14 Euro
Tonhalle Düsseldorf gGmbH 561.031,91 Euro
IPM Immobilien Projekt Management Düsseldorf GmbH 422.788,82 Euro
Kunsthalle Düsseldorf gGmbH 292.270,63 Euro
D.LIVE Management GmbH 50.591,65 Euro
Connected Mobility Düsseldorf GmbH 25.000,00 Euro
Düsseldorf-Digitalagentur GmbH 25.000,00 Euro
SWD Städt. Wohnungs-Verwaltungs-GmbH Düsseldorf 25.000,00 Euro
Digital Innovation Hub Düsseldorf/Rheinland GmbH 12.750,00 Euro
Düsseldorfer Innovations- und Technologiezentrum
GmbH 2,00 Euro
Summe 2.142.968.788,75 Euro

Holding der Landeshauptstadt Düsseldorf GmbH Burgplatz 1
40213 Düsseldorf
Bilanzierter Wert 1.346.632.702,97 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 100,00 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr 338.482.137,02 Euro
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr -73.119.940,88 Euro

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

SWD Städt. Wohnungsbau-GmbH & Co. KG
Düsseldorf
Erna-Eckstein-Straße 6
40225 Düsseldorf
Bilanzierter Wert 440.440.545,58 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 100,00 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr 390.728.902,71 Euro
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr 2.423.168,99 Euro

Messe Düsseldorf GmbH
Stockumer Kirchstraße
61
40474 Düsseldorf
Bilanzierter Wert 123.254.286,42 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 56,51 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr 492.210.992,04 Euro
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr 87.325.620,94 Euro

Industrieterrains Düsseldorf-Reisholz AG Henkelstraße 164
40589 Düsseldorf
Bilanzierter Wert 109.037.941,57 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 100,00 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr 90.869.069,91 Euro
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr 8.445.036,84 Euro

Stiftung Museum Kunstpalast Ehrenhof 4-5
40479 Düsseldorf
Bilanzierter Wert 27.495.433,00 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 100,00 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr 27.479.156,32 Euro
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr 355.488,60 Euro

D.LIVE GmbH & Co. KG Arena-Straße 1
40474 Düsseldorf
Bilanzierter Wert 27.012.720,89 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 100,00 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr 49.140.807,08 Euro
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr -264.715,47 Euro

Rheinbahn AG Lierenfelder Straße 42
40231 Düsseldorf
Bilanzierter Wert 17.201.000,00 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 5,00 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr 226.470.582,17 Euro
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr 0,00 Euro
29

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

Stiftung Schloss und Park Benrath
Benrather Schloßallee
100-106
40597 Düsseldorf
Bilanzierter Wert 16.664.298,00 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 71,30 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr 24.071.129,89 Euro
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr 60.760,77 Euro

AWISTA Kommunal GmbH Höherweg 100
40233 Düsseldorf
Bilanzierter Wert 10.766.387,00 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 100%
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr k.A.
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr k.A.

Zweckverband Erholungsgebiet Unterbacher
See
Kleiner Torfbruch 31
40627 Düsseldorf
Bilanzierter Wert 10.548.831,76 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 94,60 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr 9.754.835,83 Euro
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr 301.105,72 Euro

Werkstatt für angepasste Arbeit GmbH Marienburger Straße 24
40599 Düsseldorf
Bilanzierter Wert 8.073.418,30 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 75,00 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr 12.936.057,72 Euro
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr 324.801,15 Euro

Düsseldorf Marketing GmbH Benrather Straße 9
40213 Düsseldorf
Bilanzierter Wert 1.455.000,00 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 100,00 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr 4.020.788,51 Euro
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr 1.033.564,26 Euro

Düsseldorf Congress GmbH
Stockumer Kirchstraße
61
40474 Düsseldorf
Bilanzierter Wert 1.298.843,36 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 50,00 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr 2.973.492,83 Euro
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr 584.353,70 Euro
30

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

Zukunftswerkstatt Düsseldorf GmbH
Konrad-Adenauer-Platz
9
40210 Düsseldorf
Bilanzierter Wert 1.097.783,75 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 100,00 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr 3.767.137,39 Euro
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr 361.396,61 Euro

Jugendberufshilfe Düsseldorf gGmbH Emmastraße 20
40227 Düsseldorf
Bilanzierter Wert 575.161,14 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 100,00 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr 1.098.009,82 Euro
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr 43.543,14 Euro

Tonhalle Düsseldorf gGmbH Ehrenhof 1
40479 Düsseldorf
Bilanzierter Wert 561.031,91 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 90,00 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr 1.863.042,66 Euro
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr 353.815,16 Euro

IPM Immobilien Projekt Management
Düsseldorf GmbH
Henkelstraße 164
40589 Düsseldorf
Bilanzierter Wert 422.788,82 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 100,00 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr 3.125.278,77 Euro
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr 1.279.366,85 Euro

Kunsthalle Düsseldorf gGmbH Grabbeplatz 4
40213 Düsseldorf
Bilanzierter Wert 292.270,63 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 64,90 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr 476.900,51 Euro
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr -88.814,65 Euro

D.LIVE Management GmbH Arena-Straße 1
40474 Düsseldorf
Bilanzierter Wert 50.591,65 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 100,00 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr 48.233,07 Euro
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr 1.151,00 Euro
31

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

Connected Mobility Düsseldorf GmbH Carlsplatz 18
40213 Düsseldorf
Bilanzierter Wert 25.000,00 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 100,00 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr 1.320.176,34 Euro
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr 555.824,07 Euro

Düsseldorf-Digitalagentur GmbH Fischerstraße 49
40477 Düsseldorf
Bilanzierter Wert 25.000,00 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 100,00 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr k.A.
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr k.A.

SWD Städt. Wohnungs-Verwaltungs-GmbH
Düsseldorf
Erna-Eckstein-Straße 6
40225 Düsseldorf
Bilanzierter Wert 25.000,00 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 100,00 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr 35.247,77 Euro
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr 1.681,07 Euro

Digital Innovation Hub Düsseldorf/Rheinland
GmbH
Kasernenstraße 67
40213 Düsseldorf
Bilanzierter Wert 12.750,00 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 51,00 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr 715.090,54 Euro
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr 86.351,11 Euro

Düsseldorfer Innovations- und
Technologiezentrum GmbH
Merowingerplatz 1a
40225 Düsseldorf
Bilanzierter Wert 2,00 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 94,00 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr 2.022.269,46 Euro
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr -86.140,26 Euro

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

1.3.2 Beteiligungen
Entwicklung Wert
Stand 31.12.2023 12.348.900,53 Euro
Zugänge 3.335.000,00 Euro
Abgänge 0,00 Euro
Umbuchungen 0,00 Euro
Abschreibungen 0,00 Euro
Stand 31.12.2024 15.683.900,53 Euro
Beteiligungen sind Anteile der Kommune an Unternehmen und Einrichtungen, die in
der Absicht einer dauerhaften Verbindung zu diesen Unternehmen und Einrichtungen
gehalten werden.
In 2024 wurden Geschäftsanteile an der NetDüsseldorf GmbH erworben und mit den
Anschaffungskosten in Höhe von 3,3 Mio. Euro als Zugang aktiviert.
Aus der folgenden Übersicht können die Beteiligungen mit ihrem Wert zum
31. Dezember 2024 entnommen werden:
33

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

Beteiligungsgesellschaft Wert
Regionale Bahngesellschaft Kaarst-Neuss-Düsseldorf-
Erkrath-Mettmann-Wuppertal mbH 5.900.712,50 Euro
NetDüsseldorf GmbH 3.335.000,00 Euro
Sana Kliniken Düsseldorf GmbH 2.158.920,08 Euro
Stiftung Haus der Universität 1.000.000,00 Euro
Deutsche Oper am Rhein Theatergemeinschaft
Düsseldorf-Duisburg gGmbH 602.496,77 Euro
Stiftung IMAI – INTER MEDIA ART INSTITUTE 532.496,00 Euro
Stiftung Haus der Talente Düsseldorf 500.000,00 Euro
Stiftung Pro Sport Düsseldorf 375.258,38 Euro
Zweckverband Verkehrsverbund Rhein-Ruhr 332.854,53 Euro
Zweckverband ITK Rheinland 331.358,12 Euro
Wim Wenders Stiftung 300.000,00 Euro
ekz.bibliotheksservice GmbH 101.156,45 Euro
Neue Schauspiel-GmbH 97.312,52 Euro
Düsseldorfer Künstleratelier GmbH 60.753,18 Euro
BürgerStiftung Düsseldorf 39.580,00 Euro
Chemisches und Veterinäruntersuchungsamt Rhein-Ruhr-
Wupper AöR 15.000,00 Euro
d-NRW Anstalt öffentlichen Rechts 1.000,00 Euro
Regiobahn Fahrbetriebsgesellschaft mbH 1,00 Euro
Rheinischer Sparkassen- und Giroverband 1,00 Euro
Summe 15.683.900,53 Euro

Regionale Bahngesellschaft Kaarst-Neuss-
Düsseldorf-Erkrath-Mettmann-Wuppertal mbH
Bahnstraße 58
40822 Mettmann
Bilanzierter Wert 5.900.712,50 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 35,00 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr 1.460.397,93 Euro
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr -307.402,35 Euro

NetDüsseldorf GmbH Nordstraße 118
40477 Düsseldorf
Bilanzierter Wert 3.335.000,00 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 10,00 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr 13.487.579,37 Euro
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr -4.401.420,63 Euro

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

Sana Kliniken Düsseldorf GmbH Gräulinger Straße 120
40625 Düsseldorf
Bilanzierter Wert 2.158.920,08 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 25,10 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr 43.066.530,81 Euro
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr -15.784.996,14 Euro

Stiftung Haus der Universität Schadowplatz 14
40212 Düsseldorf
Bilanzierter Wert 1.000.000,00 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 50,00 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr 2.210.509,89 Euro
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr 232.622,23 Euro

Deutsche Oper am Rhein Theatergemeinschaft
Düsseldorf-Duisburg gGmbH
Heinrich-Heine-Allee
16a
40213 Düsseldorf
Bilanzierter Wert 602.496,77 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 45,00 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr 23.489.326,01 Euro
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr 7.521.814,64 Euro

Stiftung IMAI – INTER MEDIA ART INSTITUTE Birkenstraße 47
40233 Düsseldorf
Bilanzierter Wert 532.496,00 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 47,00 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr 1.168.620,29 Euro
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr 4.933,61 Euro

Stiftung Haus der Talente Düsseldorf Oberrather Straße 37
40472 Düsseldorf
Bilanzierter Wert 500.000,00 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 50,00 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr 1.420.410,85 Euro
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr -90.409,78 Euro

Stiftung Pro Sport Düsseldorf Arena-Straße 1
40474 Düsseldorf
Bilanzierter Wert 375.258,38 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 50,00 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr 854.671,34 Euro
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr -2.145,91 Euro

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

Zweckverband Verkehrsverbund Rhein-Ruhr Augustastraße 1
45879 Gelsenkirchen
Bilanzierter Wert 332.854,53 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 7,95 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr 51.543.787,35 Euro
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr 37.701,17 Euro

Zweckverband ITK Rheinland Hammfelddamm 4
41460 Neuss
Bilanzierter Wert 331.358,12 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 42,11 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr 22.069.271,72 Euro
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr 5.662.593,37 Euro

Wim Wenders Stiftung Birkenstraße 47
40233 Düsseldorf
Bilanzierter Wert 300.000,00 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 17,63 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr 2.766.275,65 Euro
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr 401.279,91 Euro

ekz.bibliotheksservice GmbH Bismarckstraße 3
72764 Reutlingen
Bilanzierter Wert 101.156,45 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 2,35 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr 23.503.965,43 Euro
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr 5.654.991,76 Euro

Neue Schauspiel-GmbH
Gustaf-Gründgens-Platz
1
40211 Düsseldorf
Bilanzierter Wert 97.312,52 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 50,00 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr 25.564,59 Euro
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr 0,00 Euro

Düsseldorfer Künstleratelier GmbH Sittarder Straße 5
40477 Düsseldorf
Bilanzierter Wert 60.753,18 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 15,32 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr 308.179,88 Euro
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr 49.372,41 Euro

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

BürgerStiftung Düsseldorf Berliner Allee 33
40212 Düsseldorf
Bilanzierter Wert 39.580,00 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 1,69 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr k. A.
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr k. A.

Chemisches und Veterinäruntersuchungsamt
Rhein-Ruhr-Wupper AöR
Deutscher Ring 100
47798 Krefeld
Bilanzierter Wert 15.000,00 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 3,33 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr 11.338.452,79 Euro
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr 1.883.019,98 Euro

d-NRW Anstalt öffentlichen Rechts Rheinische Str. 1
44137 Dortmund
Bilanzierter Wert 1.000,00 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital k.A.
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr k.A.
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr k.A.

Regionalbahn Fahrbetriebsgesellschaft mbH An der Regiobahn 15
40822 Mettmann
Bilanzierter Wert 1,00 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital 39,00 %
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr 194.173,20 Euro
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr 157.335,41 Euro

Rheinischer Sparkassen- und Giroverband Kirchfeldstraße 60
40217 Düsseldorf
Bilanzierter Wert 1,00 Euro
Städtischer Anteil am Eigenkapital k.A.
Eigenkapital der Gesellschaft Vorjahr k.A.
Jahresergebnis der Gesellschaft Vorjahr k.A.
37

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

1.3.3 Sondervermögen
Entwicklung Wert
Stand 31.12.2023 54.861.086,09 Euro
Zugänge 0,00 Euro
Abgänge 0,00 Euro
Umbuchungen 0,00 Euro
Abschreibungen 0,00 Euro
Stand 31.12.2024 54.861.086,09 Euro
Der Wert dieses Bilanzpostens besteht aus dem Wert des SEBD (54,9 Mio. Euro).
1.3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens
Entwicklung Wert
Stand 31.12.2023 13.792.462,90 Euro
Zugänge 4.496.873,98 Euro
Abgänge -3.378.579,75 Euro
Umbuchungen 0,00 Euro
Abschreibungen -11.041,80 Euro
Stand 31.12.2024 14.899.715,33 Euro
Dieser Bilanzposten setzt sich aus den Mitteln der rechtlich unselbstständigen
Stiftungen und Nachlässe zusammen.
Die Zu- und Abgänge betreffen die Anlage der Mittel der Stiftungen und Nachlässe in
Geldmarkt- beziehungsweise Kapitalmarktpapiere, börsennotierte Aktien und
Investmentzertifikate.
1.3.5 Ausleihungen
Entwicklung Wert
Stand 31.12.2023 20.223.313,38 Euro
Zugänge 137.476,87 Euro
Abgänge -820.850,09 Euro
Umbuchungen 0,00 Euro
Abschreibungen 0,00 Euro
Stand 31.12.2024 19.539.940,16 Euro
Unter diesem Bilanzposten werden langfristige Forderungen erfasst, die durch
Hingabe von Kapital erworben wurden (zum Beispiel Darlehen). Darüber hinaus
werden hier auch wertmäßig unbedeutende Genossenschaftsanteile erfasst. Die
Bewertung erfolgt höchstens mit den Anschaffungskosten (diese entsprechen dem
ausgezahlten Betrag) abzüglich der Tilgung.
38

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

Die Ausleihungen werden entsprechend der Bilanzgliederung den Schuldnern wie
folgt zugeordnet:
Bilanzposition 31.12.2024 31.12.2023
Ausleihungen an verbundene
Unternehmen
0,00 Euro 0,00 Euro
Ausleihungen an Beteiligungen 0,00 Euro 0,00 Euro
Ausleihungen an Sondervermögen 0,00 Euro 0,00 Euro
Sonstige Ausleihungen 19.539.940,16 Euro 20.223.313,38 Euro
Summe 19.539.940,16 Euro 20.223.313,38 Euro
Bei den Sonstigen Ausleihungen handelt es sich im Wesentlichen um
Wohnungsbaudarlehen (16,7 Mio. Euro, Vorjahr 17,2 Mio. Euro), Darlehen an
Düsseldorfer Vereine (1,7 Mio. Euro, Vorjahr 1,7 Mio. Euro) und
Kaufpreishypotheken (0,9 Mio. Euro, Vorjahr 1,0 Mio Euro).
2 Umlaufvermögen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt. Bilanz 465.449.757,21 Euro 567.490.063,02 Euro
Im Umlaufvermögen werden die Vermögensgegenstände ausgewiesen, die dem
Geschäftsbetrieb nicht dauerhaft dienen sollen, sondern zum Verbrauch, Verkauf
oder nur für eine kurzfristige Nutzung vorgesehen sind. Hierzu zählen die Vorräte,
die Forderungen und die liquiden Mittel. Für die Bewertung gilt das strenge
Niederstwertprinzip (§ 36 Absatz 8 KomHVO).
Vorräte
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt. Bilanz 1.805.875,82 Euro 1.742.606,35 Euro
Hierunter fallen die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe. Es erfolgte eine Buchinventur auf
Basis der Lagerbestände in den jeweiligen Fachbereichen. Die Bewertung erfolgte mit
dem gewogenen Durchschnittswert nach § 29 Absatz 1 Nummer 3 KomHVO.
2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe , Waren
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt. Bilanz 1.805.875,82 Euro 1.742.606,35 Euro
39

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

Hierzu gehören insbesondere Ersatzteile für Fahrzeuge, Maschinen und Geräte sowie
Rettungsdienstmaterial der Feuerwehr, Berufsbekleidung der Feuerwehr und des
Garten- und Friedhofsamtes sowie andere Materialien dieser beiden Ämter.
Darüber hinaus verwaltet das Vermessungs- und Katasteramt ein Lager.
2.1.2 Geleistete Anzahlungen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt. Bilanz 0,00 Euro 0,00 Euro

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt. Bilanz 387.502.652,21 Euro 310.449.196,97 Euro
Als Forderungen sind die Ansprüche der Landeshauptstadt Düsseldorf gegenüber
Dritten auszuweisen, die ihr aus öffentlich-rechtlichem oder privatrechtlichem
Handeln entstehen und nicht als längerfristige Ausleihungen dem
Finanzanlagevermögen zuzuordnen sind.
Wertberichtigungen im Zuge der Jahresabschlussarbeiten erfolgten durch die
Methode der indirekten Abschreibung über passive Bestandskonten.
Hierbei wurden Einzelforderungen (inklusive von der Vollziehung ausgesetzte
Forderungen) über 250.000 Euro im Hinblick auf ihr voraussichtliches Ausfallrisiko
individuell betrachtet.
Von der Vollziehung ausgesetzte Forderungen unter 250.000 Euro wurden vollständig
abgeschrieben.
Für die weiteren Forderungen mit überschrittenem Fälligkeitsdatum wurde das
spezielle Ausfallrisiko anhand der Altersstruktur bestimmt und eine pauschale
Einzelwertberichtigung mit stadtspezifischen Wertberichtigungsquoten durchgeführt.
Forderungen mit Restlaufzeiten wurden einer Pauschalwertberichtigung unterzogen.
Auch für diesen Bereich wurden stadtspezifische Abschläge genutzt.
Die Ermittlung dieser Wertberichtigungsquoten und die Einteilung der Risikogruppen
erfolgt auf Basis von Erfahrungswerten über die Werthaltigkeit des
Forderungsbestandes bei der Landeshauptstadt Düsseldorf.
Gewerbesteuerforderungen werden bei der Quotenermittlung aufgrund des hohen
Buchungsvolumens gesondert betrachtet.
40

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

Die Wertberichtigungsquoten für die Forderungsbewertung werden jährlich überprüft
und aktualisiert.
Alter der
Forderungen
(bezogen auf
die Fälligkeit)
Quote
Gewerbesteuer
Quote
übrige Forderungen
Quote
2024
Quote
2023
Quote
2024
Quote
2023
< 3 Monate 10 % 20 % 25 % 25 %
3 bis 12 Monate 40 % 55 % 35 % 40 %
12 bis 24 Monate 70 % 70 % 45 % 50 %
24 bis 36 Monate 65 % 65 % 55 % 60 %
> 36 Monate 85 % 85 % 60 % 70 %
mit Restlaufzeiten 10 % 10 % 15 % 10 %
Insgesamt betragen die Wertberichtigungen 216,3 Mio. Euro (Vorjahr
162,0 Mio. Euro). Aufwandswirksam ist hier die Veränderung zum Vorjahr in Höhe
von 54,3 Mio. Euro.
Der Anstieg im Vergleich zum Vorjahr beruht im Wesentlichen auf einem gestiegenen
Wertberichtigungsbedarf von Steuerforderungen in Höhe von 173,0 Mio. Euro
(Vorjahr 124,7 Mio. Euro).
Die Position Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände setzt sich zusammen
aus:
Zusammensetzung 31.12.2024 31.12.2023
Öffentlich-rechtliche
Forderungen und
Forderungen aus
Transferleistungen
289.883.112,80 Euro 237.531.153,97 Euro
Privatrechtliche
Forderungen 66.709.232,29 Euro 44.537.123,13 Euro
Sonstige
Vermögensgegenstände 30.910.307,12 Euro 28.380.919,87 Euro
Summe 387.502.652,21 Euro 310.449.196,97 Euro
Der Gesamtforderungsbestand ist im Vergleich zum Vorjahr um 77,1 Mio. Euro
gestiegen. Dabei ist allerdings zu berücksichtigen, dass es sich um eine
Stichtagsbetrachtung handelt.
Die Summe der öffentlich-rechtlichen Forderungen und Forderungen aus
Transferleistungen ist im Vergleich zum Vorjahr um 52,4 Mio. Euro gestiegen. Die
Veränderung beruht im Wesentlichen auf den gestiegenen Beständen an
Steuerforderungen (122,1 Mio. Euro, Vorjahr 99,2 Mio. Euro), Forderungen aus
Transferleistungen (110,4 Mio. Euro, Vorjahr 95,9 Mio. Euro) sowie sonstigen
öffentlich-rechtlichen Forderungen (43,3 Mio. Euro, Vorjahr 29,5 Mio. Euro).
41

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

Die Forderungen aus Transferleistungen beinhalten auch korrespondierende
Forderungen zu den Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen aus dem
Förderprogramm „Gute Schule 2020“ in Höhe von 24,3 Mio. Euro
(Vorjahr 26,0 Mio. Euro).
Die Summe der privatrechtlichen Forderungen ist im Vergleich zum
Vorjahresabschluss um 22,2 Mio. Euro gestiegen. Ein wesentlicher Teil der
Veränderung resultiert aus dem gestiegenen Bestand an privatrechtlichen
Forderungen gegenüber dem privaten Bereich (28,6 Mio. Euro, Vorjahr
18,0 Mio. Euro). Zudem hat sich der Bestand an privatrechtlichen Forderungen
gegenüber dem öffentlichen Bereich um 7,3 Mio. Euro auf 15,7 Mio. Euro erhöht.
Unter den sonstigen Vermögensgegenständen werden alle Vermögensgegenstände
des Umlaufvermögens, die aufgrund ihrer originären Eigenschaften keiner anderen
Position in der Bilanz zugeordnet werden können, bilanziert. Dies betrifft unter
anderem die im Rahmen des Jahresabschlusses auszuweisenden debitorischen
Kreditoren. Insgesamt sind im Zuge der Jahresabschlussarbeiten debitorische
Kreditoren in Höhe von 7,8 Mio. Euro (Vorjahr 3,2 Mio. Euro) aus den
entsprechenden Verbindlichkeitenkonten in die sonstigen Vermögensgegenstände
umgegliedert worden.
Eine Übersicht über die Fristigkeiten der Forderungen gemäß § 47 Absatz 1 KomHVO
ist als Forderungsspiegel beigefügt.
Wertpapiere des Umlaufvermögens
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt. Bilanz 0,00 Euro 0,00 Euro
Liquide Mittel
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt. Bilanz 76.141.229,18 Euro 255.298.259,70 Euro
In dieser Position wird der Bestand an Finanzmitteln der städtischen Spar- und
Girokonten inklusive Tagesgeldkonten sowie der bare Kassenbestand ausgewiesen.
Der Bestand beinhaltet sowohl eigene als auch fremde Finanzmittel (durchlaufende
Finanzmittel und Finanzmittel der Sonderhaushalte).

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

3 Aktive Rechnungsabgrenzung
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt. Bilanz 338.337.386,52 Euro 312.378.865,07 Euro
Zu dieser Bilanzposition gehören Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, soweit sie
Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen. Hierunter fallen zum
Beispiel die Beamtenbesoldung für Januar 2025 und geleistete Zuwendungen mit
einer mehrjährigen Gegenleistungsverpflichtung.
Die Rechnungsabgrenzungsposten für geleistete Zuwendungen betragen
264,8 Mio. Euro (Vorjahr 241,1 Mio. Euro). Hiervon entfallen auf den Bereich Sport
95,9 Mio. Euro (Vorjahr 95,4 Mio. Euro) und auf den Bereich Jugend 67,9 Mio. Euro
(Vorjahr 66,0 Mio. Euro). Wesentliche Veränderungen betreffen die
Investitionsförderung und Umbaumaßnahmen der MERKUR SPIEL-ARENA mit
24 Mio. Euro, die Umbaumaßnahme Museum Kunstpalast mit 6,0 Mio. Euro und den
Neubau des Hallenbads in Benrath mit 2,7 Mio. Euro.
Zu den größten Einzelposten gehören darüber hinaus die Abgrenzungen der
Auszahlungen für die Beamtenbesoldung und die Versorgungsbezüge für den Januar
2025 (21,0 Mio. Euro, Vorjahr 19,8 Mio. Euro), für die Sozialhilfeleistungen
(18,7 Mio. Euro, Vorjahr 19,7 Mio. Euro) sowie die Kosten der Unterkunft
(15,1 Mio. Euro, Vorjahr 15,1 Mio. Euro).
43

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

Passiva
1 Eigenkapital
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt. Bilanz 8.205.286.292,92 Euro 8.263.231.655,18 Euro
Das Eigenkapital ergibt sich als Differenz der Summe der Aktivseite und der Summen
der übrigen Passivposten (Sonderposten, Rückstellungen, Verbindlichkeiten und
Passive Rechnungsabgrenzung).
Allgemeine Rücklage
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt. Bilanz 7.468.343.099,77 Euro 7.514.133.943,08 Euro
Die Allgemeine Rücklage ist Bestandteil des Eigenkapitals. Sie entspricht dem Unter-
schiedsbetrag zwischen dem gesamten Eigenkapital und den übrigen Rücklage-
positionen.
Gemäß § 44 Absatz 3 KomHVO erfolgten in 2024 für Erträge und Aufwendungen aus
dem Abgang oder der Veräußerung von Vermögensgegenständen sowie aus
Wertveränderungen von Finanzanlagen Verrechnungen mit der Allgemeinen Rücklage
in Höhe von insgesamt -46,2 Mio. Euro (Vorjahr -43,6 Mio. Euro).
Sonderrücklage
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt. Bilanz 46.907.065,38 Euro 46.907.065,38 Euro
Der Wert der Sonderrücklagen entspricht dem Wert der rechtlich selbstständigen
Stiftungen sowie der rechtlich unselbstständigen Stiftung Haus der Universität.
Durch die Berücksichtigung als Sonderrücklage wird der aus dem Stiftungsrecht
resultierenden Nutzungsbeschränkung für das Stiftungsvermögen Rechnung getra-
gen. Bilanziert sind die rechtlich selbstständigen Stiftungen Museum Kunstpalast
(27,5 Mio. Euro), Stiftung Schloss und Park Benrath (16,7 Mio. Euro), Stiftung
IMAI - INTER MEDIA ART INSTITUTE (0,5 Mio. Euro), Stiftung Haus der Talente
Düsseldorf (0,5 Mio. Euro), Stiftung Pro Sport Düsseldorf (0,4 Mio. Euro), Wim
Wenders Stiftung (0,3 Mio. Euro) und die BürgerStiftung Düsseldorf (0,04 Mio. Euro).
Zudem ist die Stiftung Haus der Universität (1,0 Mio. Euro) als Sonderrücklage zu
passivieren, da die Vermögenswerte zweckbezogen sind.
44

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

Ausgleichsrücklage
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt. Bilanz 702.190.646,72 Euro 408.042.485,09 Euro
Die Ausgleichsrücklage dient der Deckung von Jahresfehlbeträgen.
Der Jahresüberschuss aus dem Jahr 2023 in Höhe von 294,1 Mio. Euro wurde der
Ausgleichsrücklage zugeführt.
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt. Bilanz -12.154.518,95 Euro 294.148.161,63 Euro
Das Jahr 2024 schließt mit einem Fehlbetrag in Höhe von 12,2 Mio. Euro ab.
Der Haushalt 2024 ist nach § 75 Absatz 2 GO ausgeglichen, da der Fehlbetrag durch
Inanspruchnahme der Ausgleichsrücklage gedeckt werden kann.
Ein entsprechender Beschluss ist vom Rat der Stadt nach § 96 Absatz 1 Satz 2 GO in
Verbindung mit § 95 Absatz 2 Satz 2 GO zu fassen.
2 Sonderposten
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt. Bilanz 1.792.873.577,01 Euro 1.765.570.067,60 Euro
Als Sonderposten werden Finanzleistungen Dritter, zum Beispiel Bund oder Land, für
die Anschaffung oder Herstellung von Vermögensgegenständen ausgewiesen
(§ 44 Absatz 5 KomHVO).
Bei Sachleistungen oder Schenkungen werden Sonderposten in gleicher Höhe wie der
zugehörige Vermögensgegenstand passiviert. Die Sonderposten aus Zuwendungen
und Beiträgen werden entsprechend der Nutzungsdauern der korrespondierenden
Vermögensgegenstände ertragswirksam aufgelöst.
45

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

Sonderposten für Zuwendungen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt. Bilanz 1.460.929.850,40 Euro 1.479.631.326,35 Euro
Hier werden Zuwendungen ausgewiesen, die einem Vermögensgegenstand zu-
geordnet sind. Die Einstellung der Zuwendung in den Sonderposten erfolgt bei Bau-
maßnahmen nach Abschluss der Maßnahme und Überführung des Anlagengutes von
Anlagen in Bau in die endgültige Bilanzposition. Ansonsten erfolgt die Einstellung in
den Sonderposten in der Regel beim Zugang des zugehörigen Vermögens-
gegenstandes.
Der Sonderposten wird entsprechend der Nutzungsdauer des zuwendungs-
finanzierten Vermögensgegenstandes ertragswirksam aufgelöst.
Sonderposten für Beiträge
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt. Bilanz 112.607.006,39 Euro 104.159.203,48 Euro
Hierunter fallen Beiträge nach dem Baugesetzbuch (BauGB) beziehungsweise dem
Kommunalabgabengesetz (KAG).
Für folgende Erschließungsanlagen im Sinne der §§ 127 folgende BauGB bestand
eine Erschließungsbeitragspflicht zum 31. Dezember 2024, die Abrechnung der
Beitragsforderungen ist jedoch noch nicht erfolgt
(§ 45 Absatz 2 Nummer 7 KomHVO):
• Bilkrather Weg (Blumenweg bis Bilkrather Weg 27 einschließlich)
• Volmerswerther Straße (Stichstraße von Haus. Nr. 417 bis Wendebereich)
• Ria-Thiele-Straße (Fußweg entlang der ÖGA bis Hansaallee)
• Rudolfstraße (Pestalozzistraße bis Heesenstraße)

Sonderposten für den Gebührenausgleich
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt. Bilanz 3.005.464,00 Euro 7.057.672,64 Euro
46

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

Sofern in den Bereichen Abfallwirtschaft, Krematorium, Straßenreinigung und
Winterdienst sowie Bestattungen Gebührenüberschüsse bestehen, werden diese hier
ausgewiesen (§ 44 Absatz 6 KomHVO).
Diese verteilen sich wie folgt:
Zusammensetzung 31.12.2024 31.12.2023
Krematorium 1.987.122,06 Euro 1.316.564,99 Euro
Abfallwirtschaft 771.818,65 Euro 4.808.180,35 Euro
Straßenreinigung und
Winterdienst 246.523,29 Euro 932.927,30 Euro
Bestattungen 0,00 Euro 0,00 Euro
Summe 3.005.464,00 Euro 7.057.672,64 Euro
Die wesentliche Veränderung resultiert aus der Entnahme des Sonderpostens im
Bereich Abfallwirtschaft in Höhe von 4,0 Mio. Euro.
Sonstige Sonderposten
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt. Bilanz 216.331.256,22 Euro 174.721.865,13 Euro
Unter dieser Position werden alle sonstigen von Dritten gewährten Leistungen erfasst,
bei denen die Voraussetzungen für die Bildung eines Sonderpostens vorliegen.
Hierunter fallen insbesondere Sonderposten aus Schenkungen. Für rechtlich
unselbstständige örtliche Stiftungen werden in gleicher Höhe wie die erhaltenen
Vermögensgegenstände Sonderposten gebildet.
3 Rückstellungen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt. Bilanz 2.012.967.600,00 Euro 1.938.540.762,63 Euro
Die Entwicklung der Bilanzposten in 2024 ergibt sich aus dem beigefügten
Rückstellungsspiegel.
Zum Jahresabschluss 2024 wurde die Wertgrenze für die Neubildungen von
Rückstellungen von 10.000,00 Euro auf 100.000,00 Euro angepasst.
Von der Wertgrenze ausgenommen sind Pensions-/und Beihilferückstellungen sowie
die sonstigen Personalrückstellungen. Bei allen anderen Rückstellungen wurde die
Wertgrenze grundsätzlich beachtet. Lediglich bei noch nicht abgeschlossenen
47

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

Maßnahmen wurde der Bestand fortgeführt und in Ausnahmefällen auch Bildungen
oder Zuführungen unterhalb der neuen Wertgrenze akzeptiert.
Pensionsrückstellungen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt. Bilanz 1.679.154.002,64 Euro 1.587.782.569,11 Euro
Die gemäß § 37 Absatz 1 KomHVO anzusetzenden Pensionsrückstellungen sind
mittels der Haessler-Software in Verbindung mit den Heubeck Richttafeln ermittelt
worden. Für die Berechnung wurde entsprechend der gesetzlichen Regelung ein
Zinssatz von 5 Prozent zugrunde gelegt. Das Pensionseintrittsalter wurde im
Einzelfall aufgrund des Inkrafttretens des Beamtenstatusgesetzes (BeamtStG) und
der Neufassung des Landesbeamtengesetzes NRW (LBG) zum 1. April 2009 unter
Berücksichtigung der stufenweisen Anhebung ermittelt und bei der Berechnung mit
der Haessler-Software HPR berücksichtigt.
Von Vereinfachungsregeln wurde - dem Runderlass des Ministeriums für Heimat,
Kommunales, Bauen und Gleichstellung vom 13. Dezember 2021 entsprechend -
Gebrauch gemacht.
Die Pensionsrückstellungen wurden personenscharf berechnet. Die
Beihilferückstellungen werden entsprechend § 37 Absatz 1 Satz 5 KomHVO als
prozentualer Anteil in Höhe von 22,04 Prozent (Vorjahr 22,04 Prozent) der
Pensionsrückstellungen ermittelt.
Vom Wahlrecht nach § 37 Absatz 1 Satz 9 KomHVO, den Barwert für die gesamten
zukünftigen Ansprüche nach Satz 5 auf Grundlage des Durchschnitts dieser
Leistungen zu ermitteln, wurde kein Gebrauch gemacht.
Für die Besoldungserhöhung 2024 erfolgte keine Inanspruchnahme des Wahlrechtes
aus § 37 Absatz 2 KomHVO.
Anpassungsbeträge aus früheren Besoldungserhöhungen auf Grund der
Inanspruchnahme des Wahlrechts nach § 37 Absatz 2 KomHVO waren nicht zu
berücksichtigen.
Weiterhin ist zu beachten, dass unterjährig aktive Beamtinnen und Beamte
Versorgungsempfängerinnen oder Versorgungsempfänger geworden sind. Aus
diesem Grund werden die Rückstellungsbeträge für diesen Personenkreis gesondert
ermittelt und vor der Feststellung der erfolgswirksamen Bilanzwertänderung
ergebnisneutral von Pensions- und Beihilferückstellungen für aktive Beamtinnen und
Beamte zu Pensions- und Beihilferückstellungen für Versorgungsempfängerinnen und
Versorgungsempfänger umgebucht.
Der Wert der Pensions- und Beihilferückstellungen zum 31. Dezember 2024 beträgt
1.679,2 Mio. Euro (Vorjahr 1.587,8 Mio. Euro). Für die aktiven Beamtinnen und
Beamten ergeben sich Rückstellungsbeträge für Versorgungsbezüge von
48

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

615,7 Mio. Euro (Vorjahr 599,2 Mio. Euro) sowie Rückstellungsbeträge für Beihilfen
in Höhe von 135,7 Mio. Euro (Vorjahr 132,1 Mio. Euro).
Für die Versorgungsempfängerinnen und Versorgungsempfänger ergeben sich
Rückstellungsbeträge für Versorgungsbezüge von 760,2 Mio. Euro (Vorjahr
701,9 Mio. Euro) sowie für Beihilfen in Höhe von 167,6 Mio. Euro (Vorjahr
154,7 Mio. Euro).
Die Bilanzposition hat sich wie folgt entwickelt:
Entwicklung Wert
Stand 31.12.2023 1.587.782.569,11 Euro
Zuführung 98.376.045,09 Euro
Inanspruchnahme -5.162.303,84 Euro
Auflösung -1.842.307,72 Euro
Stand 31.12.2024 1.679.154.002,64 Euro
Rückstellungen für Deponien und Altlasten
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt. Bilanz 78.033.884,02 Euro 87.046.626,84 Euro
Von den hier erfassten Rückstellungen entfallen 52,8 Mio. Euro (Vorjahr
60,6 Mio. Euro) auf Altlasten- und Grundwassersanierungen und 25,2 Mio. Euro
(Vorjahr 26,5 Mio. Euro) auf die Rekultivierung und Nachsorge des Altteils der
Zentraldeponie Hubbelrath. Bei der Rückstellung für Altlasten im Bereich Eller Forst
entfielen die Umsetzungsgründe für Maßnahmen der Boden- oder
Grundwassersanierung und es wurde eine ertragswirksame Auflösung der
Rückstellung in Höhe von 5,8 Mio. Euro veranlasst.
Die Bilanzposition hat sich wie folgt entwickelt:
Entwicklung Wert
Stand 31.12.2023 87.046.626,84 Euro
Zuführung 0,00 Euro
Inanspruchnahme -3.173.488,52 Euro
Auflösung -5.839.254,30 Euro
Stand 31.12.2024 78.033.884,02 Euro
49

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

Instandhaltungsrückstellungen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt. Bilanz 65.227.666,10 Euro 53.650.527,68 Euro
Für bisher unterlassene Instandhaltungen der Sachanlagen, für die eine Nachholung
beabsichtigt ist, wurden Rückstellungen gebildet.
Die Bilanzposition hat sich wie folgt entwickelt:
Entwicklung Wert
Stand 31.12.2023 53.650.527,68 Euro
Zuführung 24.999.600,00 Euro
Inanspruchnahme -1.119.040,56 Euro
Auflösung -12.303.421,02 Euro
Stand 31.12.2024 65.227.666,10 Euro
Hierbei entfallen auf Brücken und Tunnel 57,9 Mio. Euro (Vorjahr 46,0 Mio. Euro),
auf Gebäude 4,9 Mio. Euro (Vorjahr 5,0 Mio. Euro) sowie auf das Straßennetz mit
Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen 2,4 Mio. Euro (Vorjahr 2,6 Mio. Euro).
Aufwandswirksame Zuführungen für unterlassene Instandhaltungen wurden in 2024
in Höhe von 25,0 Mio. Euro vorgenommen (Vorjahr 3,2 Mio. Euro). Hiervon entfallen
auf Brücken und Tunnel 22,3 Mio. Euro (Vorjahr 0,0 Mio. Euro), auf Gebäude
2,0 Mio. Euro (Vorjahr 3,0 Mio. Euro) und auf das Straßennetz 0,7 Mio. Euro (Vorjahr
0,2 Mio. Euro).
Inanspruchnahmen aufgrund durchgeführter Instandhaltungsmaßnahmen wurden in
Höhe von 1,1 Mio. Euro vorgenommen (Vorjahr 0,1 Mio. Euro). Diese wurden in
2024 im Bereich der Gebäuderückstellungen in Höhe von 0,9 Mio. Euro (Vorjahr
0,1 Mio. Euro) und bei den Straßen in Höhe von 0,3 Mio. Euro (Vorjahr 0,0 Mio. Euro)
durchgeführt.
Ertragswirksame Auflösungen betragen für 2024 insgesamt 12,3 Mio. Euro (Vorjahr
1,4 Mio. Euro). Hiervon entfallen auf den Bereich Brücken und Tunnel 10,4 Mio. Euro
(Vorjahr 0,0 Mio. Euro), auf Gebäude 1,2 Mio. Euro (Vorjahr 1,3 Mio. Euro) und auf
den Bereich Straßen 0,7 Mio. Euro (Vorjahr 0,1 Mio. Euro).
Aus den folgenden Übersichten kann die Zuordnung der Instandhaltungsrück-
stellungen zu den Vermögensgegenständen entnommen werden.
50

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

Ingenieurbauwerke Adresse Rückstellungsbetrag
Brücke Theodor-Heuss-Brücke 40.000.000,00 Euro
Tunnel Rheinalleetunnel 4.640.000,00 Euro
Brücke Kniebrücke 3.978.000,00 Euro
Straßenbrücke Straßenbrücke/Hochstraße
St. Franziskus 2.600.000,00 Euro
Straßenbrücke Heinrich-Erhard-Straße 2.500.000,00 Euro
BUGA-Brücken ehemaliges
Bundesgartenschau-Gelände 2.220.000,00 Euro
Brücke Giradetbrücke 1.500.000,00 Euro
Straßenbrücke Schloss Eller, Zufahrt West 350.000,00 Euro
Hochstraße über die Bonner Straße 73.000,00 Euro
Summe 57.861.000,00 Euro
Die Instandhaltungsrückstellung für die Josef-Kardinal-Frings-Brücke betrug zum
31. Dezember 2023 10,4 Mio. Euro.
Zum 01 Januar 2024 ging die Brücke in die Trägerschaft des Bundes über. Die
bestehende Instandhaltungsrückstellung wird zum 31. Dezember 2024 daher nicht
mehr passiviert.
In der Position Sonstige Rückstellungen werden im Zusammenhang mit der
Josef-Kardinal-Frings-Brücke zum 31. Dezember 2024 ausstehende Abrechnungen
seitens der Düsseldorf-Neusser-Brückenbau und Betriebsgesellschaft (DNB) an die
Landeshauptstadt Düsseldorf in Höhe von 8,4 Mio. Euro ausgewiesen.
51

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

Schulgebäude Adresse Rückstellungsbetrag
Grundschule Stoffeler Straße 326.000,00 Euro
Realschule Luisenstraße 73 314.048,31 Euro
Grundschule Wickrather Straße 31 232.000,00 Euro
Grundschule Sonnenstraße 10 217.997,00 Euro
Grundschule Pestalozzistraße 30 200.000,00 Euro
Berufskolleg Am Hackenbruch 35 200.000,00 Euro
Grundschule Helmholtzstraße 16 190.000,00 Euro
Grundschule Rolandstraße 40 147.000,00 Euro
Berufskolleg Kirchfeldstraße 94-96 144.226,48 Euro
Gymnasium Redinghovenstraße 41 132.000,00 Euro
Grundschule Gerresheimer Straße 34 130.880,33 Euro
Grundschule Salierstraße 37 106.000,00 Euro
Realschule Siegburger Straße 38-40 94.863,46 Euro
Grundschule Arnstadter Weg 93.000,00 Euro
Gesamtschule Heidelberger Straße 75 89.000,00 Euro
Hauptschule Rather Kreuzweg 21 77.023,10 Euro
Berufskolleg Siegburger Str. 137-139 76.000,00 Euro
Grundschule Heerdter Landstraße 186 60.000,00 Euro
Hauptschule Charlottenstraße 110 60.000,00 Euro
Gesamtschule Lindenstraße 138-140 50.000,00 Euro
Grundschule Südallee 100 42.000,00 Euro
Grundschule Herchenbachstraße 2 40.000,00 Euro
Gesamtschule Graf-Recke-Straße 94-96 36.000,00 Euro
Gesamtschule Lewitstraße 2 34.000,00 Euro
Gymnasium Koetschaustraße 36 32.522,61 Euro
Grundschule Grafenberger Allee 384 27.923,35 Euro
Realschule Rethelstraße 13 25.000,00 Euro
Grundschule Richardstraße 14 24.000,00 Euro
Gymnasium Hansallee 90 23.114.87 Euro
Grundschule Citadellstraße 2b 20.000,00 Euro
Grundschule Rather Kreuzweg 21 14.000,00 Euro
Grundschule Lennéstraße 5 6.584,95 Euro
Grundschule Rather Markt 2 1.859,79 Euro
Summe 3.267.044,25 Euro

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

Straßen, Wege, Plätze Rückstellungsbetrag
Gerichtsschreiber Weg 938.400,00 Euro
Ludwigstraße 300.000,00 Euro
Lippestraße 200.000,00 Euro
Im Brühl 194.000,00 Euro
Metzkauser Straße 180.000,00 Euro
Brucknerstraße 126.000,00 Euro
Wilhelm-Heinrich-Weg 115.000,00 Euro
Kleinstraße 96.000,00 Euro
Stralsunder Straße 90.000,00 Euro
Koblenzer Straße 86.000,00 Euro
Nikolausstraße 60.000,00 Euro
Lürmannstraße 51.000,00 Euro
Summe 2.436.400,00 Euro

Dienst- Geschäfts- und
Betriebsgebäude Adresse Rückstellungsbetrag
Dienstgebäude
Steueramt Aachener Straße 21 717.221,85 Euro
Betriebsgebäude Rennbahnstraße 15 560.000,00 Euro
Notunterkunft Eisenstraße 49 250.000,00 Euro
Gewerbegebäude Nagelsweg 120+120A 136.000,00 Euro
Summe 1.663.221,85 Euro
Sonstige Rückstellungen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt. Bilanz 190.552.047,24 Euro 210.061.039,00 Euro
Die Bilanzposition hat sich wie folgt entwickelt:
Entwicklung Wert
Stand 31.12.2023 210.061.039,00 Euro
Zuführung 95.159.674,36 Euro
Inanspruchnahme -81.329.126,69 Euro
Auflösung -33.339.539,43 Euro
Stand 31.12.2024 190.552.047,24 Euro
53

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

Die sonstigen Rückstellungen gemäß § 37 Absätze 5 und 6 KomHVO setzen sich wie
folgt zusammen:
Bezeichnung der
Rückstellung 31.12.2024 31.12.2023
Landschaftsumlage gemäß
§ 37 Absatz 5 Satz 3 KomHVO 44.873.000,00 Euro 58.765.000,00 Euro
Verpflichtungen aufgrund von
Dienstherrenwechsel (ehemals
Ansprüche nach
§107b BeamtVG)
25.488.586,10 Euro 23.364.852,11 Euro
Nicht in Anspruch genommene
Urlaubstage 25.098.918,17 Euro 21.931.813,01 Euro
Offene Aufwandsrechnungen aus
Vorjahren
davon Energiekosten
14.468.028,13 Euro

9.501.113,40 Euro
28.588.043,66 Euro

23.035.694,33 Euro
Leistungsentgelte 14.742.082,45 Euro 12.019.385,41 Euro
Hilfe zur Erziehung -
Zahlungsverpflichtungen für
Vorjahre
12.003.131,00 Euro 301.727,00 Euro
Überstunden und
Gleitzeitüberhänge 8.543.814,05 Euro 8.312.835,60 Euro
Erstattungsverpflichtung an die
Düsseldorf-Neusser-Brückenbau
und Betriebsgesellschaft
8.403.729,00 Euro 0,00 Euro
Anteilige Verlustübernahme
Rheinbahn AG 7.705.000,00 Euro 5.050.000,00 Euro
Erstattungen an Krankenkassen
einschließlich Asylsuchende und
Ukraine-Flüchtlinge
6.869.361,99 Euro 14.152.238,08 Euro
Altersteilzeit 6.530.819,57 Euro 9.995.216,45 Euro
Steuerrückstellungen 4.816.660,68 Euro 10.389.027,81 Euro
Schadensersatzleistungen 1.889.747,19 Euro 1.909.485,27 Euro
Haftpflichtfälle 1.782.829,76 Euro 2.098.960,41 Euro
Rückzahlbare Zuwendungen 1.628.690,74 Euro 727.108,87 Euro
Sonstige Personalrückstellungen
(unter anderem Erstattung Uni-
Mitarbeitende)
1.534.420,39 Euro 1.694.202,90 Euro
Erstattungsverpflichtung von
Tagespflegegeldern 1.497.500,00 Euro 0,00 Euro
Erstattungsverpflichtung
Energiepreisbremse 1.339.378,63 Euro 1.532.555,40 Euro
Erstattungsverpflichtung
Konzessionsabgaben 697.182,02 Euro 954.193,17 Euro
Vergabenachprüfverfahren
Rheinbahn AG 346.394,00 Euro 346.394,00 Euro
Rückstellung für drohende
Verluste aus laufenden 133.896,92 Euro 287.505,84 Euro
54

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

Bezeichnung der
Rückstellung 31.12.2024 31.12.2023
Verfahren: Prozesskosten
Alimentation kinderreicher
Familien 80.648,76 Euro 107.531,68 Euro
Weiterbildungsurlaub 78.227,69 Euro 81.729,05 Euro
Erstattungsverpflichtung
überzahlte Flüchtlingspauschalen 0,00 Euro 3.226.716,00 Euro
Betriebskostenübernahme
städtische Hallen 0,00 Euro 2.329.017,28 Euro
Erstattungsverpflichtung der
VRR-Umlage 0,00 Euro 1.870.000,00 Euro
Erstattungsverpflichtung
Wettbürosteuer 0,00 Euro 25.500,00 Euro
Summe 190.552.047,24 Euro 210.061.039,00 Euro
4 Verbindlichkeiten
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt. Bilanz 954.768.292,18 Euro 696.431.954,11 Euro
Eine Übersicht über die Laufzeiten der Verbindlichkeiten gemäß
§ 48 Absatz 1 KomHVO ist als Verbindlichkeitenspiegel beigefügt.
Anleihen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt. Bilanz 0,00 Euro 0,00 Euro
Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt. Bilanz 515.315.029,45 Euro 341.483.522,66 Euro
Die Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen resultieren aus Kreditvergaben
von Kreditinstituten in Höhe von 515,3 Mio. Euro (Vorjahr 328,0 Mio. Euro).
55

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

Der Bestand an Investitionskrediten beinhaltet auch Förderkredite für den Bau von
Flüchtlingsunterkünften in Höhe von 32,2 Mio. Euro (Vorjahr 35,8 Mio. Euro) sowie
Kredite aus dem Förderprogramm „Gute Schule 2020“ in Höhe von 24,3 Mio. Euro
(Vorjahr 26,0 Mio. Euro).
Die Verbindlichkeiten aus Investitionskrediten teilen sich in folgende Zinsblöcke
(inklusive Verwaltungskostenbeitrag) auf:
Nominalzins inklusive
Verwaltungskosten-
beitrag
Investitionskredite
31.12.2024
Investitionskredite
31.12.2023
>= -1 %< 0 % 154.670,98 Euro 178.466,50 Euro
= 0 % 31.952.354,19 Euro 48.451.751,77 Euro
> 0 % < 1 % 136.167.972,10 Euro 141.557.934,21 Euro
>= 1 % < 2 % 58.477.532,18 Euro 59.107.870,18 Euro
>= 2 % < 3 % 70.812.500,00 Euro 72.687.500,00 Euro
>= 3 % < 4 % 217.750.000,00 Euro 19.500.000,00 Euro
Summe 515.315.029,45 Euro 341.483.522,66 Euro
Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt. Bilanz 30.000.000,00 Euro 0,00 Euro
Zum 31. Dezember 2024 besteht eine Liquiditätsverstärkung in Höhe von
30,0 Mio. Euro (Vorjahr 0,0 Mio. Euro) vom Kreditmarkt.
Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen
wirtschaftlich gleichkommen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt. Bilanz 2.564.503,44 Euro 2.776.619,84 Euro
In dieser Position werden Leibrenten mit dem Restkaufgeld zum 31. Dezember 2024
dargestellt. Die Leistungen an die Berechtigten werden unterjährig ausgezahlt. Die
Veränderung gegenüber dem Vorjahr ergibt sich aus der erforderlichen jährlichen
Anpassung der Barwerte.

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt. Bilanz 57.699.661,71 Euro 49.188.284,03 Euro
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind Verpflichtungen auf Grund
von Kauf- und Werkverträgen, Dienstleistungsverträgen, Miet- und Pachtverträgen
und ähnlichen Verträgen, bei denen die Erbringung der eigenen Leistung noch
aussteht. Sie werden mit dem Rechnungsbetrag angesetzt.
Verbindlichkeiten aus Transferleistungen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt. Bilanz 15.807.397,85 Euro 17.350.355,85 Euro
Hierzu gehören Verpflichtungen, die aus der Übertragung von Finanzmitteln
resultieren, denen keine konkrete Gegenleistung gegenübersteht.
Sonstige Verbindlichkeiten
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt. Bilanz 98.682.751,18 Euro 73.122.604,27 Euro
Die sonstigen Verbindlichkeiten sind ein Auffangposten für die nicht unter einem
vorhergehenden Posten gesondert auszuweisenden Verbindlichkeiten. Hier werden
auch die im Rahmen des Jahresabschlusses auszuweisenden kreditorischen
Debitoren abgebildet.
Insgesamt sind im Rahmen der Jahresabschlussarbeiten kreditorische Debitoren in
Höhe von 4,8 Mio. Euro (Vorjahr 5,2 Mio. Euro) aus den entsprechenden
Forderungskonten in die sonstigen Verbindlichkeiten umgegliedert worden. Die
kreditorischen Debitoren werden im Verbindlichkeitenspiegel mit einer Restlaufzeit
von bis zu 1 Jahr ausgewiesen.
Darüber hinaus werden hier Zahlungen ausgewiesen, die zum Bilanzstichtag noch
nicht einer Forderung auf der Aktivseite zugeordnet wurden.
57

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024
Erhaltene Anzahlungen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt. Bilanz 234.698.948,55 Euro 212.510.567,46 Euro
Hier werden im Wesentlichen bereits erhaltene Zuwendungen für noch nicht fertig
gestellte Baumaßnahmen bilanziert. Der Anstieg im Vergleich zum Vorjahr betrifft
vorwiegend Zuwendungen vom Bund und Land für den 1. Bauabschnitt der Linie
U81 in Höhe von 31,7 Mio. Euro (Vorjahr 31,7 Mio. Euro).
Zudem sind in dieser Position erhaltene Anzahlungen im Zuge der Neuorganisation
der Abfallwirtschaft enthalten.
5 Passive Rechnungsabgrenzung
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt. Bilanz 135.912.454,84 Euro 158.657.623,51 Euro
Zu dieser Bilanzposition gehören Einnahmen vor dem Abschlussstichtag, soweit sie
Erträge für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.
In diesem Bilanzposten sind insbesondere Abgrenzungen für Grabnutzungsrechte
(85,6 Mio. Euro, Vorjahr 84,6 Mio. Euro), für erhaltene investive Zuwendungen
(31,2 Mio. Euro, Vorjahr 28,7 Mio. Euro), Erbbauzinsen für das Grundstück
Marktplatz 5/6 (14,1 Mio. Euro, Vorjahr 14,3 Mio. Euro) sowie für Grabpflege
(0,8 Mio. Euro, Vorjahr 0,9 Mio. Euro) enthalten.
Der Rechnungsabgrenzungsposten für den Betrieb gewerblicher Art Bahnanlagen in
Höhe von 25,9 Mio. Euro wurde im Jahr 2024 vollständig aufgelöst.
58

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

E – Erläuterungen zur
Ergebnisrechnung
1 Steuern und ähnliche Abgaben
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Ergebnisrechnung 2.445.515.682,35 Euro 2.414.542.926,04 Euro
In dieser Zeile werden die Realsteuern, der Gemeindeanteil an Gemeinschaftssteuern,
sonstige Gemeindesteuern, steuerähnliche Erträge und Ausgleichsleistungen ausgewiesen.
Bei den Steuern und ähnlichen Abgaben handelt es sich um die höchste Ertragsposition.
Die Steuererträge setzen sich im Wesentlichen zusammen aus Gewerbesteuererträgen
(1.645,2 Mio. Euro, Vorjahr 1.672,2 Mio. Euro), dem Gemeindeanteil an der
Einkommensteuer (452,7 Mio. Euro, Vorjahr 411,3 Mio. Euro), den Grundsteuern
(148,0 Mio. Euro, Vorjahr 147,8 Mio. Euro), dem Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer
(126,6 Mio. Euro, Vorjahr 126,2 Mio. Euro), dem Familienleistungsausgleich
(44,2 Mio. Euro, Vorjahr 46,9 Mio. Euro) sowie sonstigen Steuern (28,8 Mio. Euro, Vorjahr
10,1 Mio. Euro).
Im Vergleich zum Vorjahr sind die Erträge aus dem Gemeindeanteil an der
Einkommensteuer um 41,4 Mio. Euro gestiegen. In 2024 wurden erstmalig Erträge aus der
Erhebung einer Beherbergungssteuer in Höhe von 13,0 Mio. Euro generiert. Die
Gewerbesteuererträge sind im Vergleich zu 2023 um 27,0 Mio. Euro gesunken.
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Ergebnisrechnung 464.613.384,52 Euro 440.475.882,97 Euro
Hierunter werden allgemeine Zuweisungen, Zuwendungen und Zuschüsse für laufende
Zwecke, Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuwendungen sowie allgemeine
Umlagen ausgewiesen.
Die laufenden Zuwendungserträge und sonstigen Zuwendungserträge betragen
367,3 Mio. Euro (Vorjahr 376,7 Mio. Euro).

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

Die Landeszuwendungen für laufende Zwecke sind im Vergleich zum Vorjahr um
6,6 Mio. Euro auf 312,5 Mio. Euro (Vorjahr 319,1 Mio. Euro) gesunken. Die übrigen
Zuwendungen für laufende Zwecke sinken insgesamt um 3,5 Mio. Euro auf 51,1 Mio. Euro
(Vorjahr 54,6 Mio. Euro).
Die allgemeinen Zuweisungen vom Land betragen 3,6 Mio. Euro (Vorjahr 3,0 Mio. Euro).
Aus der ertragswirksamen Auflösung der Sonderposten aus Zuwendungen für investive
Zwecke resultieren 97,3 Mio. Euro (Vorjahr 63,7 Mio. Euro).
3 Sonstige Transfererträge
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Ergebnisrechnung 25.882.303,25 Euro 25.830.656,33 Euro
Hierzu gehören der Ersatz von sozialen Leistungen in- und außerhalb von Einrichtungen,
Schuldendiensthilfen sowie andere Transfererträge.
Der Ersatz von sozialen Leistungen innerhalb von Einrichtungen beträgt 15,5 Mio. Euro
(Vorjahr 15,0 Mio. Euro) und der Ersatz von sozialen Leistungen außerhalb von
Einrichtungen macht 10,4 Mio. Euro (Vorjahr 10,7 Mio. Euro) aus.
4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Ergebnisrechnung 342.128.905,34 Euro 320.097.915,79 Euro
In dieser Zeile werden Verwaltungsgebühren, Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte,
zweckgebundene Abgaben, Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für Beiträge
sowie Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für den Gebührenausgleich
ausgewiesen.
Die öffentlich-rechtlichen Leistungsentgelte setzen sich 2024 hauptsächlich zusammen aus
Benutzungsgebühren (286,7 Mio. Euro, Vorjahr 272,6 Mio. Euro), Verwaltungsgebühren
(45,2 Mio. Euro, Vorjahr 43,1 Mio. Euro) sowie Erträgen aus der Auflösung von
Sonderposten für Beiträge in Höhe von insgesamt 5,4 Mio. Euro (Vorjahr 3,7 Mio. Euro).
Die ertragswirksamen Auflösungen von Sonderposten für den Gebührenausgleich sind um
4,0 Mio. Euro auf 4,7 Mio. Euro (Vorjahr 0,7 Mio. Euro) gestiegen.
60

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

5 Privatrechtliche Leistungsentgelte
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Ergebnisrechnung 113.617.297,72 Euro 110.160.378,39 Euro
Hierzu gehören Mieten und Pachten (64,1 Mio. Euro, Vorjahr 61,5 Mio. Euro), Erträge aus
der Gestellung des Orchesters an die Deutsche Oper am Rhein (7,6 Mio. Euro, Vorjahr
7,6 Mio. Euro) und die Erträge aus Verkauf (1,1 Mio. Euro, Vorjahr 1,2 Mio. Euro).
Die sonstigen privatrechtlichen Leistungsentgelte betragen 40,8 Mio. Euro,
(Vorjahr 39,9 Mio. Euro).
6 Kostenerstattungen, Kostenumlagen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Ergebnisrechnung 338.022.678,59 Euro 310.934.874,05 Euro
Hierunter fallen Kostenerstattungen und -umlagen (zum Beispiel vom Bund oder Land)
und aufgabenbezogene Leistungsbeteiligungen.
Wesentliche Kostenerstattungen und -umlagen betreffen die Leistungsbeteiligung für die
Grundsicherung im Alter (146,7 Mio. Euro, Vorjahr 132,4 Mio. Euro), die
Leistungsbeteiligung für Unterkunft und Heizung (110,8 Mio. Euro, Vorjahr
118,0 Mio. Euro), Kostenerstattungen und Umlagen vom Land (43,3 Mio. Euro, Vorjahr
28,0 Mio. Euro), Kostenerstattungen des Jobcenters Düsseldorf (13,1 Mio. Euro, Vorjahr
12,5 Mio. Euro) sowie Kostenerstattungen und Umlagen von Gemeinden und
Gemeindeverbänden (6,3 Mio. Euro, Vorjahr 6,0 Mio. Euro).
Die sonstigen Erstattungen betragen 17,8 Mio. Euro (Vorjahr 14,1 Mio. Euro).
7 Sonstige ordentliche Erträge
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Ergebnisrechnung 241.014.356,55 Euro 204.913.811,61 Euro
In dieser Zeile werden unter anderem Konzessionsabgaben, Erstattungen von Steuern,
Bußgelder, Erträge aus der Veräußerung von Vermögensgegenständen, Erträge aus der
Auflösung von sonstigen Sonderposten, Erträge aus Zuschreibungen sowie Erträge aus der
Auflösung oder Herabsetzung von Rückstellungen ausgewiesen.
61

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

Die sonstigen ordentlichen Erträge setzten sich 2024 im Wesentlichen zusammen aus den
Auflösungen von Rückstellungen (53,3 Mio. Euro, Vorjahr 14,3 Mio. Euro), aus
Konzessionsabgaben (48,8 Mio. Euro, Vorjahr 50,4 Mio. Euro), aus Bußgeldern
(40,3 Mio. Euro, Vorjahr 34,5 Mio. Euro), aus der Auflösung des passiven
Rechnungsabgrenzungspostens im Zusammenhang mit dem Betrieb gewerblicher Art
Bahnanlagen (25,9 Mio. Euro, Vorjahr 21,8 Mio. Euro), aus Säumniszuschlägen
(11,3 Mio. Euro, Vorjahr 7,5 Mio. Euro), aus Erträgen im Zusammenhang mit der
Übertragung von zwei Grundstücken an die SWD Städt. Wohnungsbau-GmbH & Co. KG
Düsseldorf (6,2 Mio. Euro, Vorjahr 19,4 Mio. Euro), aus Nachforderungszinsen
Gewerbesteuer (6,0 Mio. Euro, Vorjahr 5,4 Mio. Euro) sowie aus der Veräußerung von
Grundstücken und Gebäuden in Höhe von 1,2 Mio. Euro (Vorjahr 14,7 Mio. Euro).
8 Aktivierte Eigenleistungen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Ergebnisrechnung 8.066.302,57 Euro 4.259.686,63 Euro
Hier werden die verwaltungsinternen Aufwendungen (Materialien und Arbeitsleistungen),
die für die Anschaffung oder Herstellung eines Vermögensgegenstandes des
Anlagevermögens ursächlich sind und bei der Aktivierung berücksichtigt werden dürfen,
ausgewiesen.
In 2024 betreffen die aktivierten Eigenleistungen hauptsächlich die Bereiche Schulbau und
Verkehrsflächen/ÖPNV.
9 Bestandsveränderungen (+/ -)
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Ergebnisrechnung 0,00 Euro 0,00 Euro
Hierunter fallen Erhöhungen beziehungsweise Verminderungen des Bestands an fertigen
oder unfertigen Erzeugnissen im Vergleich zum Vorjahr.
10 Ordentliche Erträge
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Ergebnisrechnung 3.978.860.910,89 Euro 3.831.216.131,81 Euro
In dieser Summenzeile werden die Zeilen 1 bis 9 addiert.
62

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

11 Personalaufwendungen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Ergebnisrechnung -892.974.162,35 Euro -790.611.360,18 Euro
Hierzu gehören die Dienstbezüge der Beamtinnen und Beamten, die Entgelte der tariflich
und der sonstigen Beschäftigten, Beiträge zu Versorgungskassen für Beschäftigte,
Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung, Beihilfen, Unterstützungsleistungen für
Beschäftigte, Zuführungen zu Pensionsrückstellungen für Beschäftigte und Zuführungen zu
Beihilferückstellungen für Beschäftigte.
Die Personalaufwendungen setzen sich im Wesentlichen zusammen aus Entgelten für
tarifliche und sonstige Beschäftigte von 474,0 Mio. Euro (Vorjahr 419,4 Mio. Euro),
Dienstbezügen für Beamtinnen und Beamte in Höhe von 176,0 Mio. Euro (Vorjahr
174,0 Mio. Euro), Aufwendungen im Zusammenhang mit sozialer Sicherung in Höhe von
144,5 Mio. Euro (Vorjahr 126,7 Mio. Euro) sowie der Zuführung zu Pensions- und
Beihilferückstellungen von 98,4 Mio. Euro (Vorjahr 70,5 Mio. Euro).
12 Versorgungsaufwendungen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Ergebnisrechnung -92.458.393,32 Euro -73.529.511,34 Euro
In dieser Zeile werden die Versorgungsbezüge der Beamtinnen und Beamten, die Beiträge
zu Versorgungskassen für Versorgungsempfängerinnen und Versorgungsempfänger,
Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung, Beihilfen und Unterstützungsleistungen für
Versorgungsempfängerinnen und Versorgungsempfänger,
Zuführungen/Inanspruchnahmen zu Pensionsrückstellungen für
Versorgungsempfängerinnen und Versorgungsempfänger und
Zuführungen/Inanspruchnahmen zu Beihilferückstellungen für Versorgungs-
empfängerinnen und Versorgungsempfänger ausgewiesen.
Im Vergleich zum Vorjahr sind die Versorgungsbezüge für Beamtinnen und Beamte um
13,0 Mio. Euro auf 73,4 Mio. Euro (Vorjahr 60,4 Mio. Euro) gestiegen. Die Beihilfen und
Unterstützungsleistungen für Versorgungsempfängerinnen und Versorgungsempfänger
betragen 19,1 Mio. Euro (Vorjahr 13,1 Mio. Euro).
63

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

13 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Ergebnisrechnung -800.036.804,94 Euro -741.430.853,92 Euro
Hierzu gehören im Wesentlichen die Unterhaltung und Bewirtschaftung der Grundstücke
und baulichen Anlagen, Erstattungen für Aufwendungen Dritter aus laufender
Verwaltungstätigkeit und die Unterhaltung des beweglichen Vermögens.
Die Bewirtschaftung und Unterhaltung der Grundstücke und baulichen Anlagen und des
sonstigen unbeweglichen Vermögens verursachte Aufwendungen in Höhe von
428,7 Mio. Euro (Vorjahr 413,6 Mio. Euro). Davon entfallen auf die Abfallbeseitigung
101,7 Mio. Euro (Vorjahr 97,7 Mio. Euro), auf Energiekosten 75,9 Mio. Euro (Vorjahr
80,4 Mio. Euro) und auf die Straßenreinigung 28,1 Mio. Euro (Vorjahr 27,9 Mio. Euro).
Erstattungen für Aufwendungen Dritter aus laufender Verwaltungstätigkeit sind 2024 in
Höhe von 135,4 Mio. Euro (Vorjahr 112,3 Mio. Euro) angefallen.
Aufwandswirksame Zuführungen zu Instandhaltungsrückstellungen wurden in Höhe von
25,0 Mio. Euro (Vorjahr 3,2 Mio. Euro) vorgenommen. Hiervon entfallen auf den Bereich
Brücken und Tunnel 22,3 Mio. Euro, auf Schulgebäude 1,8 Mio. Euro, auf den Bereich
Straßen, Wege und Plätze 0,7 Mio. Euro und 0,3 Mio. Euro auf den Bereich Gebäude.
Für die Unterhaltung des beweglichen Vermögens wurden 9,5 Mio. Euro (Vorjahr
10,0 Mio. Euro) aufgewendet. Hiervon wurden für die Unterhaltung der Fahrzeuge
6,1 Mio. Euro (Vorjahr 6,3 Mio. Euro) benötigt.
Für übrige Sach- und Dienstleistungen wurden 202,5 Mio. Euro (Vorjahr 202,3 Mio. Euro)
aufgewendet.
14 Bilanzielle Abschreibungen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Ergebnisrechnung -187.965.796,58 Euro -177.234.520,19 Euro
Hierin enthalten sind Abschreibungen auf Immaterielle Vermögensgegenstände und
Sachanlagen.

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

15 Transferaufwendungen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Ergebnisrechnung -1.535.072.880,70 Euro -1.378.059.600,23 Euro
In dieser Zeile werden Zuwendungen für laufende Zwecke, Schuldendiensthilfen,
Sozialtransferaufwendungen, sonstige soziale Leistungen, Steuerbeteiligungen (zum
Beispiel Gewerbesteuerumlage) und allgemeine Zuweisungen ausgewiesen. Bei den
Transferaufwendungen handelt es sich um die höchste Aufwandsposition.
Diese Position setzt sich im Wesentlichen zusammen aus Zuwendungen für laufende
Zwecke (560,1 Mio. Euro, Vorjahr 492,3 Mio. Euro), Sozialtransferaufwendungen
(520,2 Mio. Euro, Vorjahr 463,1 Mio. Euro), der Landschaftsumlage (291,6 Mio. Euro,
Vorjahr 262,0 Mio. Euro), der Gewerbesteuerumlage (126,3 Mio. Euro, Vorjahr
127,8 Mio. Euro) sowie sonstigen Transferaufwendungen (36,8 Mio. Euro, Vorjahr
33,0 Mio. Euro).
Die Aufwendungen aus Zuwendungen für laufende Zwecke sind im Vergleich zum Vorjahr
um 67,9 Mio. Euro gestiegen. Dies liegt unter anderem an den erhöhten Zuwendungen für
verbundene Unternehmen, Beteiligungen und Sondervermögen (Anstieg um
38,8 Mio. Euro auf 160,7 Mio. Euro). In diesem Steigerungswert sind auch eine erhöhte
Fehlbetragsabdeckung für den Betrieb gewerblicher Art Bahnanlagen enthalten (Anstieg
um 33,5 Mio. Euro auf 58,5 Mio. Euro). Darüber hinaus sind die Zuschüsse für nicht
städtische Kindertageseinrichtungen um 14,3 Mio. Euro auf 260,4 Mio. Euro angestiegen.
16 Sonstige ordentliche Aufwendungen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Ergebnisrechnung -515.721.407,84 Euro -496.343.014,14 Euro
Hierzu gehören zum Beispiel Aufwendungen für Aus- und Fortbildung, Aufwendungen für
die Inanspruchnahme von Rechten und Diensten, Mieten und Pachten, Leasing,
Geschäftsaufwendungen, Steuern, Versicherungen, Schadensfälle sowie
Wertveränderungen bei Immateriellen Vermögensgegenständen, beim
Sachanlagevermögen, bei Finanzanlagen und beim Umlaufvermögen.
In 2024 sind insbesondere Aufwendungen für die aufgabenbezogenen Leistungs-
beteiligungen in Höhe von 190,6 Mio. Euro (Vorjahr 186,6 Mio. Euro) angefallen. Hiervon
entfallen auf die Leistungen für Unterkunft und Heizung an Arbeitssuchende
176,5 Mio. Euro (Vorjahr 172,2 Mio. Euro).
Weitere wesentliche Aufwendungen sind in 2024 die Mieten und Pachten (104,5 Mio. Euro,
Vorjahr 109,7 Mio. Euro), Wertveränderungen (74,5 Mio. Euro, Vorjahr 59,3 Mio. Euro),
Geschäftsaufwendungen (35,5 Mio. Euro, Vorjahr 34,1 Mio. Euro), Steuern und
65

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

Versicherungen (20,0 Mio. Euro, Vorjahr 21,2 Mio. Euro) sowie Aufwendungen für
Beschäftigte (11,1 Mio. Euro, Vorjahr 9,6 Mio. Euro).
Bei den Wertveränderungen zum Umlaufvermögen haben sich die
Einzelwertberichtigungen um 26,0 Mio. Euro auf 46,6 Mio. Euro (Vorjahr 20,6 Mio. Euro)
erhöht.
Im Vergleich zum Vorjahr sind die Aufwendungen zur Rückstellungszuführung nach
§ 37 Absatz 5 Satz 3 KomHVO für die erhöhte Heranziehung von künftigen Umlagen (hier:
Landschaftsumlage) um 18,0 Mio. Euro auf 29,1 Mio. Euro (Vorjahr 47,1 Mio. Euro)
gesunken.
Im Bereich der Geschäftsaufwendungen sind für die Anschaffung von geringwertigen
Wirtschaftsgütern 7,1 Mio. Euro (Vorjahr 5,5 Mio. Euro) angefallen.
17 Ordentliche A ufwendungen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Ergebnisrechnung -4.024.229.445,73 Euro -3.657.208.860,00 Euro
In dieser Summenzeile werden die Zeilen 11 bis 16 addiert.
18 Ordentliches Ergebnis (Zeilen 10 und 17)
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Ergebnisrechnung -45.368.534,84 Euro 174.007.271,81 Euro
Als ordentliches Ergebnis wird hier der Saldo aus der Summe der ordentlichen Erträge und
der Summe der ordentlichen Aufwendungen ausgewiesen.
19 Finanzerträge
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Ergebnisrechnung 50.839.731,73 Euro 45.446.375,58 Euro
In dieser Position sind Ausschüttungen der Stadtsparkasse Düsseldorf von 22,0 Mio. Euro
(Vorjahr 16,0 Mio. Euro) enthalten.
Im Zusammenhang mit Gewinnanteilen beziehungsweise Dividenden von verbundenen
Unternehmen und Beteiligungen wurden Erträge von insgesamt 27,3 Mio. Euro
66

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

(Vorjahr 21,8 Mio. Euro) erzielt. Davon sind im Wesentlichen die Dividendenausschüttung
der Messe Düsseldorf GmbH mit saldiert 18,7 Mio. Euro (Vorjahr 17,7 Mio. Euro), der
Industrieterrains Düsseldorf-Reisholz AG mit 6,0 Mio. Euro (Vorjahr 1,9 Mio. Euro), der
IPM Immobilien Projekt Management Düsseldorf GmbH mit 1,7 Mio. Euro (Vorjahr
0,0 Mio. Euro) und der SWD Städt. Wohnungsbau-GmbH & Co. KG Düsseldorf mit
0,3 Mio. Euro (Vorjahr 1,0 Mio. Euro) zu nennen.
Die Gewinnanteile beziehungsweise Dividenden beziehen sich in der Regel auf das
vorherige Geschäftsjahr.
An Zinserträgen wurden 1,4 Mio. Euro (Vorjahr 7,5 Mio. Euro) eingenommen. Hierunter
fallen insbesondere Zinsen aus den Beständen bei Banken, aber auch Erträge für
Geldanlagen aus den unselbstständigen Stiftungen und Nachlässen.
20 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Ergebnisrechnung -17.625.715,84 Euro -8.515.909,11 Euro
Die Verzinsung von Gewerbesteuererstattungen ist um 6,9 Mio. Euro auf 9,5 Mio. Euro
(Vorjahr 2,6 Mio. Euro) gestiegen.
Die Zinsaufwendungen an Kreditinstitute sind im Vergleich zum Vorjahr um 3,2 Mio. Euro
gestiegen und betragen 7,8 Mio. Euro (Vorjahr 4,6 Mio. Euro).
Auf sonstige Finanzaufwendungen entfallen 0,3 Mio. Euro (Vorjahr 0,3 Mio. Euro).
21 Finanzergebnis (Zeilen 19 und 20)
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Ergebnisrechnung 33.214.015,89 Euro 36.930.466,47 Euro
Als Finanzergebnis wird hier der Saldo aus den Finanzerträgen und den Zinsen und
sonstigen Finanzaufwendungen ausgewiesen.

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

22 Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(Zeilen 18 und 21)
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Ergebnisrechnung -12.154.518,95 Euro 210.937.738,28 Euro
Das Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit ergibt sich aus der Summe aus dem
ordentlichen Ergebnis und dem Finanzergebnis.
23 Außerordentliche Erträge
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Ergebnisrechnung 0,00 Euro 83.210.423,35 Euro
Hier werden die Erträge, die außerhalb des ordentlichen Verwaltungsablaufs der Gemeinde
anfallen, ausgewiesen. Hierunter werden solche Vorfälle erfasst, die ungewöhnlich in der
Art, selten im Vorkommen und von materieller Bedeutung sind.
Im Jahr 2024 fielen keine außerordentlichen Erträge an. Die außerordentlichen Erträge des
Vorjahres betreffen die nach § 5 Absatz2 NKF-CIUG letztmalig im Jahr 2023 zu
erfassenden Haushaltsbelastungen infolge der COVID-19-Pandemie und des Krieges in der
Ukraine.
24 Außerordentliche Aufwendungen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Ergebnisrechnung 0,00 Euro 0,00 Euro
Hier werden die Aufwendungen, die außerhalb des ordentlichen Verwaltungsablaufs der
Gemeinde anfallen, ausgewiesen. Hierunter werden solche Vorfälle erfasst, die
ungewöhnlich in der Art, selten im Vorkommen und von materieller Bedeutung sind.
25 Außerordentliches Ergebnis (Zeilen 23 und 24)
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Ergebnisrechnung 0,00 Euro 83.210.423,35 Euro
68

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

Als außerordentliches Ergebnis wird hier der Saldo aus den außerordentlichen Erträgen
und den außerordentlichen Aufwendungen ausgewiesen.
26 Jahresergebnis (Zeilen 22 und 25)
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Ergebnisrechnung -12.154.518,95 Euro 294.148.161,63 Euro
Die Summe aus ordentlichem Ergebnis und außerordentlichem Ergebnis wird hier als
Jahresergebnis ausgewiesen.
F – Erläuterungen zur
Finanzrechnung
1 Steuern und ähnliche Abgaben
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung 2.382.445.220,17 Euro 2.401.239.025,78 Euro
In dieser Zeile werden die Realsteuern, der Gemeindeanteil an Gemeinschaftssteuern,
sonstige Gemeindesteuern (zum Beispiel Hunde- und Vergnügungssteuer), steuerähnliche
Einzahlungen und Ausgleichsleistungen ausgewiesen.
Bei den Steuern und ähnlichen Abgaben handelt es sich um die höchste
Einzahlungsposition.
Die Steuereinzahlungen setzen sich zusammen aus Gewerbesteuereinzahlungen
(1.581,4 Mio. Euro, Vorjahr 1.606,2 Mio. Euro), dem Gemeindeanteil an der
Einkommensteuer (457,3 Mio. Euro, Vorjahr 463,4 Mio. Euro), den Grundsteuern
(147,0 Mio. Euro, Vorjahr 147,3 Mio. Euro), dem Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer
(124,7 Mio. Euro, Vorjahr 127,1 Mio. Euro), dem Familienleistungsausgleich
(44,2 Mio. Euro, Vorjahr 46,9 Mio. Euro) sowie den sonstigen Steuern (27,7 Mio. Euro,
Vorjahr 10,4 Mio. Euro).

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung 360.682.538,08 Euro 366.128.231,71 Euro
Hierunter werden allgemeine Zuweisungen, Zuwendungen und Zuschüsse für laufende
Zwecke sowie allgemeine Umlagen ausgewiesen.
Die Einzahlung aus der Verbandsumlage VRR beträgt 24,5 Mio. Euro (Vorjahr
24,2 Mio. Euro).
Hervorzuheben ist, dass bei den korrespondierenden Zuwendungserträgen die darin
enthaltenen Erträge aus der Auflösung der Sonderposten für Zuwendungen in Höhe von
97,3 Mio. Euro (Vorjahr 63,7 Mio. Euro) nicht zahlungswirksam sind. Darüber hinaus sind
die Zahlungen für die als Ertrag ausgewiesene Verwendung der Pauschalen nach dem
Gemeindefinanzierungsgesetz in der Position Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen ausgewiesen.
3 Sonstige Transfereinzahlungen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung 24.723.687,52 Euro 23.046.303,19 Euro
Hierzu gehören Ersatz von sozialen Leistungen in- und außerhalb von Einrichtungen,
Schuldendiensthilfen sowie andere sonstige Transfereinzahlungen.
4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung 330.097.869,45 Euro 320.782.721,80 Euro
In dieser Zeile werden Verwaltungsgebühren, Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte
und zweckgebundene Abgaben ausgewiesen.
Die in der vergleichbaren Ergebnisrechnungsposition enthaltenen Auflösungen von
Sonderposten für Beiträge und Gebühren sind nicht zahlungswirksam und daher hier nicht
enthalten (10,2 Mio. Euro, Vorjahr 4,4 Mio. Euro).

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

5 Privatrechtliche Leistungsentgelte
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung 109.350.084,57 Euro 108.495.255,18 Euro
Hierzu gehören Mieten und Pachten, Einzahlungen aus Verkauf und sonstige privat-
rechtliche Leistungsentgelte.
6 Kostenerstattungen, Kostenumlagen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung 323.419.723,71 Euro 295.041.139,52 Euro
Hierunter fallen Kostenerstattungen und -umlagen (zum Beispiel vom Bund oder Land)
und aufgabenbezogene Leistungsbeteiligungen.
7 Sonstige Einzahlungen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung 185.836.483,39 Euro 148.486.130,82 Euro
In dieser Zeile werden unter anderem Konzessionsabgaben, Erstattungen von Steuern,
Bußgelder und Einzahlungen von Nachforderungszinsen Gewerbesteuer ausgewiesen.
Die Differenz im Vergleich zur Ergebnisrechnung resultiert im Wesentlichen aus nicht
zahlungswirksamen Erträgen, zum Beispiel den Erträgen aus der Auflösung von
Rückstellungen beziehungsweise Rechnungsabgrenzungsposten.
8 Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung 42.659.403,63 Euro 37.280.385,81 Euro
Hier werden unter anderem Zinsen aus Darlehen und Einzahlungen aus Gewinnanteilen
von verbundenen Unternehmen und aus Beteiligungen ausgewiesen.
71

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

9 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung 3.759.215.010,52 Euro 3.700.499.193,81 Euro
In dieser Summenzeile werden die Zeilen 1 bis 8 addiert.
10 Personalauszahlungen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung -798.153.258,14 Euro -719.094.460,17 Euro
Hierzu gehören die Dienstbezüge der Beamtinnen und Beamten, die Entgelte der tariflich
und der sonstigen Beschäftigten, Beiträge zu Versorgungskassen für Beschäftigte,
Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung, Beihilfen und Unterstützungsleistungen für
Beschäftigte.
Im Vergleich zur Ergebnisrechnung ergeben sich unter anderem Abweichungen aufgrund
von aufwandswirksamen, aber nichtzahlungswirksamen Zuführungen zur Pensions- und
Beihilferückstellung.
11 Versorgungsauszahlungen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung -96.968.986,89 Euro -92.366.948,68 Euro
In dieser Zeile werden die Versorgungsbezüge der Beamtinnen und Beamten, die Beiträge
zu Versorgungskassen für Versorgungsempfängerinnen und Versorgungsempfänger, die
Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung sowie die Beihilfen und Unterstützungs-
leistungen für Versorgungsempfängerinnen und -empfänger ausgewiesen.
Abweichungen zwischen den Versorgungsauszahlungen und –aufwendungen resultieren
unter anderem aus den nichtzahlungswirksamen Inanspruchnahmen der
Pensionsrückstellung und der Beihilferückstellung für Versorgungsempfängerinnen und
Versorgungsempfänger.

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

12 Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung -774.429.376,30 Euro -695.664.205,15 Euro
Hierzu gehören im Wesentlichen die Unterhaltung der Grundstücke und baulichen Anlagen,
die Unterhaltung des sonstigen unbeweglichen Vermögens, Erstattungen für
Aufwendungen von Dritten aus laufender Verwaltungstätigkeit, die Bewirtschaftung der
Grundstücke und baulichen Anlagen und die Unterhaltung des beweglichen Vermögens.
13 Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung -16.379.264,43 Euro -8.328.387,76 Euro
Hierunter werden unter anderem Zinsauszahlungen und Erstattungen von Zinsen zur
Gewerbesteuer ausgewiesen.
14 Transferauszahlungen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung -1.553.327.069,47 Euro -1.417.129.363,01 Euro
In dieser Zeile werden Zuwendungen für laufende Zwecke, Schuldendiensthilfen,
Sozialtransferaufwendungen, sonstige soziale Leistungen, Steuerbeteiligungen (zum
Beispiel Gewerbesteuerumlage) und allgemeine Zuweisungen ausgewiesen.
Bei den Transferauszahlungen handelt es sich um die höchste Auszahlungsposition.
15 Sonstige Auszahlungen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung -428.213.256,05 Euro -409.799.081,44 Euro
Hierzu gehören zum Beispiel Auszahlungen für Aus- und Fortbildung, Auszahlungen für die
Inanspruchnahme von Rechten und Diensten, Mieten und Pachten, Leasing,
Geschäftsauszahlungen, Steuern, Versicherungen und Schadensfälle.
73

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024
16 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung -3.667.471.211,28 Euro -3.342.382.446,21 Euro
In dieser Summenzeile werden die Zeilen 10 bis 15 addiert.
17 Saldo aus la ufender Verwaltungstätigkeit ( Zeilen 9
und 16)
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung 91.743.799,24 Euro 358.116.747,60 Euro
Als Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit wird hier der Saldo der Einzahlungen und
der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit ausgewiesen.
18 Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung 123.117.158,87 Euro 144.379.660,47 Euro
Hierzu gehören zum Beispiel Zuwendungen für Baumaßnahmen und die Pauschalen nach
dem Gemeindefinanzierungsgesetz.
Die Position setzt sich im Wesentlichen aus Investitionszuwendungen vom Land
(111,3 Mio. Euro, Vorjahr 112,7 Mio. Euro) zusammen. Hiervon machen die
Investitionspauschalen nach dem Gemeindefinanzierungsgesetz 63,4 Mio. Euro (Vorjahr
62,6 Mio. Euro) aus. Darüber hinaus sind in den Einzahlungen unter anderem
Zuwendungen des Landes für den Bau der Linie U81 (18,2 Mio. Euro, Vorjahr
6,7 Mio. Euro) sowie für diverse Maßnahmen im Bereich der Schulorganisatorischen
Maßnahmen (SOM) für Gymnasien (4,4 Mio. Euro, Vorjahr 4,4 Mio. Euro) und für die
Stadtteilentwicklung Garath 2.0 (3,4 Mio. Euro, Vorjahr 2,9 Mio. Euro) enthalten.
Die Einzahlungen aus Zuwendungen vom Bund für investive Zwecke betragen 2024
8,9 Mio. Euro (Vorjahr 27,9 Mio. Euro) und betreffen im Wesentlichen den Ausbau der
Linie U81 (4,8 Mio. Euro, Vorjahr 25,0 Mio. Euro).
74

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

19 Einzahlungen aus der Veräußerung von
Sachanlagen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung 7.198.559,41 Euro 30.487.329,20 Euro
Einzahlungen aus der Veräußerung von mobilem oder immobilem Vermögen werden hier
ausgewiesen.
Unter diese Bilanzposition fallen größtenteils Einzahlungen aus der Veräußerung von
Grundstücken und Gebäuden in Höhe von 6,7 Mio. Euro (Vorjahr 30,2 Mio. Euro).
20 Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung 11.023.132,97 Euro 1.651.216,05 Euro
Hier werden hauptsächlich Einzahlungen aus fälligen Finanzanlagen ausgewiesen.
Hierbei handelt es sich im Wesentlichen um eine Einzahlung im Zuge der Neuorganisation
der Abfallwirtschaft sowie um Einzahlungen aus der Veräußerung von
Kapitalmarktpapieren in Höhe von 1,3 Mio. Euro (Vorjahr 1,1 Mio. Euro).
21 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen
Entgelten
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung 3.416.797,10 Euro 3.805.096,99 Euro
Hierzu gehören im Wesentlichen die Einzahlungen aus Beiträgen nach dem Bau-
gesetzbuch und dem Kommunalabgabengesetz, unter anderem durch Stellplatz-
ablösungsbeiträge (1,1 Mio. Euro, Vorjahr 1,1 Mio. Euro) oder städtebauliche Verträge.

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

22 Sonstige Investitionseinzahlungen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung 1.064.499,07 Euro 10.106.090,98 Euro
Zu den sonstigen Investitionseinzahlungen gehören zum Beispiel Beteiligungen von Dritten
an Investitionsvorhaben der Stadt.
In dieser Position sind unter anderem Einzahlungen aus Rückflüssen von Ausleihungen
sowie Tilgungen von Darlehen - zum Beispiel Rückflüsse von Wohnungsbauhypotheken in
Höhe von 0,5 Mio. Euro (Vorjahr 1,2 Mio. Euro) - enthalten.
23 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung 145.820.147,42 Euro 190.429.393,69 Euro
In dieser Summenzeile werden die Einzahlungen der Zeilen 18 bis 22 ausgewiesen.
24 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken
und Gebäuden
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung -203.389.070,76 Euro -1.597.880,50 Euro
In den Positionen 24 bis 28 werden die Auszahlungen im Zusammenhang mit
Anschaffungs- oder Herstellungsvorgängen ausgewiesen.
Hierbei handelt es sich im Wesentlichen um Auszahlungen für den Erwerb von
Grundstücksflächen für den Neubau des Opernhauses der Zukunft in Höhe von
145,1 Mio. Euro.
Weiterhin werden
Auszahlungen in Höhe von 51,7 Mio. Euro (Vorjahr 0,5 Mio. Euro) im
Zusammenhang mit schulorganisatorischen Maßnahmen (SOM) ausgewiesen. Hierbei
handelt es sich größtenteils um Auszahlungen für den Erwerb der Realschule Borbecker
Straße in Höhe von 51,7 Mio. Euro von der Industrieterrains Düsseldorf-Reisholz AG (IDR).

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024
25 Auszahlungen für Baumaßnahmen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung -300.654.144,10 Euro -300.862.142,50 Euro
Diese Position setzt sich zusammen aus dem Bereich Hochbaumaßnahmen mit
224,2 Mio. Euro (Vorjahr 234,7 Mio. Euro), dem Bereich Tiefbaumaßnahmen mit
59,2 Mio. Euro (Vorjahr 49,2 Mio. Euro) und dem Bereich sonstige Baumaßnahmen mit
einer Summe von 17,3 Mio. Euro (Vorjahr 17,0 Mio. Euro).
Im Bereich Schulträgeraufgaben zuzüglich Schulbau wurden hier insgesamt
169,5 Mio. Euro (Vorjahr 184,7 Mio. Euro) investiert. Davon entfallen zum Beispiel auf die
Gesamtschule an der Aldekerkstraße 23,8 Mio. Euro (Vorjahr 27,7 Mio. Euro), auf das
Schulzentrum Vennhauser Allee 18,6 Mio. Euro (Vorjahr 22,1 Mio. Euro), auf die
Thomas-Edison-Realschule 18,0 Mio. Euro (Vorjahr 18,3 Mio. Euro), auf das
Luisengymnasium 15,8 Mio Euro (Vorjahr 3,3 Mio. Euro), auf das Gymnasium Gerresheim
13,7 Mio. Euro (Vorjahr 9,7 Mio. Euro) und das Wim-Wenders-Gymnasium 10,9 Mio. Euro
(Vorjahr 14,6 Mio. Euro).
Für den Bereich Verkehrsflächen und –anlagen, ÖPNV wurden insgesamt 65,1 Mio. Euro
(Vorjahr 59,9 Mio. Euro) ausgezahlt. Größte Baumaßnahme ist hier der Bau der Linie U81
mit 35,4 Mio. Euro (Vorjahr 28,0 Mio. Euro). Weitere Auszahlungen entfielen
beispielsweise auf die Erneuerung und Erhaltung der Strombeleuchtung in Höhe von
6,0 Mio. Euro (Vorjahr 5,7 Mio. Euro), auf die Beschleunigung des ÖPNV in Höhe von
2,6 Mio. Euro (Vorjahr 2,3 Mio. Euro), auf die Modernisierung und den Erhalt der
Gasbeleuchtung in Höhe von 2,6 Mio. Euro (Vorjahr 3,4 Mio. Euro) sowie für den Bau der
Radleitroute in Höhe von 2,0 Mio. Euro (Vorjahr 0,0 Mio. Euro).
Im Bereich Kinder-, Jugend und Familienhilfe betrugen die Auszahlungen 11,3 Mio. Euro
(Vorjahr 16,7 Mio. Euro). Hiervon entfielen beispielsweise auf die Kindertagesstätte Flinger
Broich 6,0 Mio. Euro (Vorjahr 2,9 Mio. Euro), auf die Kindertagesstätte Offenbacher Weg
1,7 Mio. Euro (Vorjahr 0,0 Mio. Euro), auf die Kindertagestätte und
Jugendfreizeiteinrichtung Radeberger Straße 1,4 Mio. Euro (Vorjahr 4,3 Mio. Euro) sowie
auf die Kindertagesstätte Ulenbergstraße 1,2 Mio. Euro (Vorjahr 4,8 Mio. Euro).
Weiterhin betrugen die Auszahlungen für den Neubau der Feuerwache und den Betriebshof
an der Werstener Friedhofstraße 15,8 Mio. Euro (Vorjahr 5,1 Mio. Euro) und für das
Gesamtkonzept TVG 8,4 Mio. Euro (Vorjahr 8,0 Mio. Euro).
77

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

26 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung -60.535.256,66 Euro -53.947.618,50 Euro
Hierbei handelt es sich im Wesentlichen um Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen über 410 Euro in Höhe von insgesamt 60,5 Mio. Euro (Vorjahr
53,9 Mio. Euro).
27 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung -8.478.137,76 Euro -2.437.819,49 Euro
Diese Position setzt sich im Wesentlichen zusammen aus Auszahlungen für den Erwerb
von Anteilsrechten (3,4 Mio. Euro, Vorjahr 0,0 Mio. Euro), Investmentzertifikaten
(3,1 Mio. Euro, Vorjahr 0,3 Mio. Euro), Kapitalmarktpapieren (1,5 Mio. Euro, Vorjahr
2,0 Mio. Euro) sowie von börsennotierten Aktien (0,5 Mio. Euro, Vorjahr 0,1 Mio. Euro).
Es erfolgten Auszahlungen für Anteilsrechte an der NetDüsseldorf GmbH in Höhe von
3,3 Mio. Euro.
28 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung -34.035.867,78 Euro -44.131.769,76 Euro
Diese Position umfasst Zuweisungen und Zuschüsse für Investitionen an verbundene
Unternehmen und Beteiligungen (25,2 Mio. Euro, Vorjahr 14,9 Mio. Euro), an übrige
Bereiche (6,7 Mio. Euro, Vorjahr 6,6 Mio. Euro), an private Unternehmen (1,6 Mio. Euro,
Vorjahr 22,2 Mio. Euro) und an Vereine (0,6 Mio. Euro, Vorjahr 0,4 Mio. Euro).
Wesentliche Auszahlungen für aktivierbare Zuwendungen fielen an für den Umbau der
MERKUR SPIEL-ARENA (12,9 Mio. Euro, Vorjahr 9,1 Mio. Euro), für den Bereich
Tageseinrichtungen (5,9 Mio. Euro, Vorjahr 6,0 Mio. Euro), für Umbaumaßnahmen am
Museum Kunstpalast (6,0 Mio. Euro, Vorjahr 17,0 Mio. Euro) und für die Sportförderung
(3,4 Mio. Euro, Vorjahr 5,0 Mio. Euro).
78

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

29 Sonstige Investitionsauszahlungen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung -253.348,55 Euro -231.983,30 Euro
Hier werden investive Vorgänge erfasst, die nicht unter die Positionen 24 bis 28
subsumiert werden können, zum Beispiel Rückzahlungen erhaltener investiver
Zuwendungen und Zuschüsse oder die Gewährung von Ausleihungen im Rahmen von
Sonderförderprogrammen.
30 Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung -607.345.825,61 Euro -403.209.214,05 Euro
In dieser Summenzeile werden die Auszahlungen der Zeilen 24 bis 29 ausgewiesen.
31 Saldo aus Investitionstätigkeit ( Zeilen 23 und 30)
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung -461.525.678,19 Euro -212.779.820,36 Euro
Als Ergebnis der Investitionen wird hier der Saldo der Einzahlungen (Zeile 23) und der
Auszahlungen (Zeile 30) aus Investitionstätigkeit ausgewiesen.
32 Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag
(Zeilen 17 und 31)
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung -369.781.878,95 Euro 145.336.927,24 Euro
Der Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag ergibt sich aus dem Saldo der Ein- und
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit und dem Saldo der Ein- und
Auszahlungen aus Investitionstätigkeit.
79

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

33 Einzahlungen aus der Aufnahme und durch
Rückflüsse von Krediten für Investitionen und
diesen wirtschaftlich gleichkommenden
Rechtsverhältnissen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung 200.081.476,08 Euro 84.529,73 Euro
Ausgewiesen wird hier im Wesentlichen die Aufnahme von Investitionskrediten bei
Kreditinstituten (200,0 Mio. Euro, Vorjahr 0,0 Mio. Euro). Zudem sind in dem
ausgewiesenen Betrag für 2024 Rückflüsse von geleisteten Darlehen (zum Beispiel
Personaldarlehen) enthalten.
34 Einzahlung aus der Aufnahme und durch Rückflüsse
von Krediten zur Liquiditätssicherung
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung 980.000.000,00 Euro 0,00 Euro
Kumulierte Darstellung aller unterjährigen Liquiditätsaufnahmen.
Der tatsächliche Bestand der Liquiditätskredite beträgt zum 31. Dezember 2024
30,0 Mio. Euro (Vorjahr 0,0 Mio. Euro).
35 Auszahlung für die Tilgung und Gewährung von
Krediten für Investitionen und diesen wirtschaftlich
gleichkommenden Rechtsverhältnissen
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung -32.373.064,11 Euro -16.770.922,37 Euro
Die Auszahlungen betreffen zum überwiegenden Teil die Tilgung von Investitionskrediten
in 2024.

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

36 Auszahlung für die Tilgung und Gewährung von
Krediten zur Liquiditätssicherung
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung -950.000.000,00 Euro -70.000.000,00 Euro
Kumulierte Darstellung aller unterjährigen Liquiditätskreditrückzahlungen.
Zum 31. Dezember 2024 beträgt der tatsächliche Bestand der Liquiditätskredite
30,0 Mio. Euro (Vorjahr 0,0 Mio. Euro).
37 Saldo aus Finanzierungstätigkeit
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung 197.708.411,97 Euro -86.686.392,64 Euro
In dieser Summenzeile werden die Einzahlungen der Zeilen 33 und 34 sowie Auszahlungen
der Zeilen 35 und 36 ausgewiesen.
38 Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln
(Zeilen 32 und 37)
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung -172.073.466,98 Euro 58.650.534,60 Euro
Die Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln setzt sich aus dem Saldo der Ein-
und Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit, dem Saldo der Ein- und
Auszahlungen aus Investitionstätigkeit und dem Saldo aus der Finanzierungstätigkeit
zusammen.

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

39 Anfangsbestand an eigenen Finanzmitteln
Stichtag 01.01.2024 01.01.2023
Wert lt.
Finanzrechnung 254.871.334,56 Euro 196.220.799,96 Euro
Der Anfangsbestand der eigenen Finanzmittel ergibt sich aus dem Jahresabschluss zum
31. Dezember 2023.
40 Zwischensumme: eigene Finanzmittel
(Zeilen 38 und 39)
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung 82.797.867,58 Euro 254.871.334,56 Euro
Die Zwischensumme der eigenen Finanzmittel ergibt sich aus dem Anfangsbestand des
Vorjahres (Zeile 39) abzüglich der Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln.
41 Anfangsbestand an fremden Finanzmitteln
Stichtag 01.01.2024 01.01.2023
Wert lt.
Finanzrechnung 426.925,14 Euro 1.695.215,53 Euro
Der Anfangsbestand der fremden Finanzmittel ergibt sich aus dem Jahresabschluss zum
31. Dezember 2023. Zu den fremden Finanzmitteln gehören in 2024 die durchlaufenden
Finanzmittel und die Finanzmittel der Sonderhaushalte Düsseldorf-Neusser Brückenbau-
und Betriebsgesellschaft (DNB), Anton und Katharina Kippenberg-Stiftung (SHH), Dr.
Günter Lontzen Stiftung (SLO), Dr. Jürgen Trautvetter und Dr. Hermann Brückner Stiftung
(STB), die Gisela und Dieter Schnelle Stiftung (GDS) sowie erstmalig die Johanna Ey
Foundation (JEF).

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024

42 Änderung des Bestandes an fremden Finanzmitteln
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung -7.083.563,54 Euro -1.268.290,39 Euro
Es gilt das Prinzip der Einheitskasse. Alle finanziellen Transaktionen der Landeshauptstadt
Düsseldorf werden über die städtischen Spar- und Girokonten, die Tagesgeldkonten sowie
die Barkassen abgewickelt. Die Unterscheidung zwischen den eigenen Finanzmitteln
(haushaltswirksam) und den fremden Finanzmitteln (haushaltsneutral) erfolgt für die
Bereiche der durchlaufenden Finanzmittel und der Sonderhaushalte auf dafür eigens
eingerichteten Buchungsadressen. Die Änderung des Bestandes an fremden Finanzmitteln
lässt sich dadurch von den eigenen Finanzmitteln abgrenzen.
43 Liquide Mittel (Zeilen 40 , 41 und 42)
Stichtag 31.12.2024 31.12.2023
Wert lt.
Finanzrechnung 76.141.229,18 Euro 255.298.259,70 Euro
In dieser Zeile wird der Endbestand der liquiden Mittel ausgewiesen. Hierzu gehören die
eigenen und fremden Finanzmittel. Der Bestand stimmt mit dem Endbestand der liquiden
Mittel der Zeile 2.4 der Aktivseite der Bilanz überein.
83

ANLAGEN
84

historische
Anschaffungs- und
Herstellungskosten
(AK/HK)
Stand 01.01.
Zugänge im
Haushaltsjahr
zu AK/HK
Abgänge im
Haushaltsjahr zu
AK/HK
Umbuchungen im
Haushaltsjahr
zu AK/HK
historische
Anschaffungs- und
Herstellungskosten
(AK/HK)
Stand 31.12.
kum. Abschreibung
31.12.2023
(gesamt)
Abschreibungen im
Haushaltsjahr
Zuschreibungen im
Haushaltsjahr
Änderungen durch Zu-
und Abgänge sowie
Umbuchungen
kum. Abschreibung
31.12.2024
(gesamt)
Buchwert zum
31.12.2024
Buchwert zum
31.12.2023
1 ANLAGEVERMÖGEN 13.889.759.952,12 625.598.442,95 -40.742.735,52 0,00 14.474.615.659,55 -2.356.325.023,56 -234.565.796,58 6.656,86 15.012.461,98 -2.575.871.701,30 11.898.743.958,25 11.533.434.928,56
1.1 Immaterielle
Vermögensgegenstände 14.998.161,03 535.891,06 -10.412,50 655.254,09 16.178.893,68 -7.056.276,29 -694.054,68 0,00 10.412,50 -7.739.918,47 8.438.975,21 7.941.884,74
1.2 Sachanlagen 11.418.379.258,44 589.983.943,27 -36.532.893,18 -655.254,09 11.971.175.054,44 -2.156.571.508,50 -187.260.700,10 6.656,86 15.002.049,48 -2.328.823.502,26 9.642.351.552,18 9.261.807.749,94
1.2.1 Unbebaute Grundstücke und
grundstücksgleiche Rechte 2.054.072.281,94 7.737.891,45 -3.600.643,31 -13.392.565,50 2.044.816.964,58 -83.375.245,99 -5.669.739,40 0,00 4.033,45 -89.040.951,94 1.955.776.012,64 1.970.697.035,95
1.2.1.1 Grünflächen 999.194.639,76 5.411.151,16 -257.986,18 -12.435.943,24 991.911.861,50 -52.929.397,15 -3.643.608,44 0,00 4.033,45 -56.568.972,14 935.342.889,36 946.265.242,61
1.2.1.2 Ackerland 104.042.613,75 448.970,16 -230.197,14 -2.299.849,43 101.961.537,34 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 101.961.537,34 104.042.613,75
1.2.1.3 Wald, Forsten 45.071.608,29 231.789,80 0,00 1.730.079,51 47.033.477,60 -631.524,91 -20.187,51 0,00 0,00 -651.712,42 46.381.765,18 44.440.083,38
1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke 905.763.420,14 1.645.980,33 -3.112.459,99 -386.852,34 903.910.088,14 -29.814.323,93 -2.005.943,45 0,00 0,00 -31.820.267,38 872.089.820,76 875.949.096,21
1.2.2 Bebaute Grundstücke und
grundstücksgleiche Rechte 2.747.707.373,90 252.421.133,94 -12.481.291,35 161.957.750,97 3.149.604.967,46 -664.471.454,69 -57.975.292,60 0,00 2.019.941,03 -720.426.806,26 2.429.178.161,20 2.083.235.919,21
1.2.2.1 Kinder- und Jugendeinrichtungen 164.477.296,66 3.947.851,84 -59.168,80 17.443.717,14 185.809.696,84 -31.447.656,67 -3.356.793,96 0,00 46.378,35 -34.758.072,28 151.051.624,56 133.029.639,99
1.2.2.2 Schulen 1.384.317.768,84 74.883.119,17 -383.014,60 134.390.222,93 1.593.208.096,34 -307.003.930,97 -28.308.513,48 0,00 234.473,67 -335.077.970,78 1.258.130.125,56 1.077.313.837,87
1.2.2.3 Wohnbauten 142.429.272,07 3.985.964,72 -7.729.307,72 1.156.210,05 139.842.139,12 -61.368.649,53 -843.622,52 0,00 75.002,28 -62.137.269,77 77.704.869,35 81.060.622,54
1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und
Betriebsgebäude
1.056.483.036,33 169.604.198,21 -4.309.800,23 8.967.600,85 1.230.745.035,16 -264.651.217,52 -25.466.362,64 0,00 1.664.086,73 -288.453.493,43 942.291.541,73 791.831.818,81
1.2.3 Infrastrukturvermögen 4.794.316.934,96 13.613.249,61 -5.976.353,46 27.499.435,30 4.829.453.266,41 -1.200.448.221,45 -93.343.413,44 6.656,86 2.622.052,01 -1.291.162.926,02 3.538.290.340,39 3.593.868.713,51
1.2.3.1 Grund und Boden des
Infrastrukturvermögens
1.002.722.525,30 5.331.390,75 -310.008,63 9.827.229,46 1.017.571.136,88 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.017.571.136,88 1.002.722.525,30
1.2.3.2 Brücken und Tunnel 2.155.179.319,23 -102.047,52 0,00 11.787,99 2.155.089.059,70 -597.784.737,54 -44.307.676,26 0,00 0,00 -642.092.413,80 1.512.996.645,90 1.557.394.581,69
1.2.3.3 Gleisanlagen mit Streckenausrüstung
und Sicherheitsanlagen
230.554.413,75 543.785,79 0,00 95.839,90 231.194.039,44 -88.950.848,42 -10.060.103,29 0,00 0,00 -99.010.951,71 132.183.087,73 141.603.565,33
1.2.3.4 Entwässerungs- und
Abwasserbeseitigungsanlagen
100.128.262,35 133.683,23 0,00 1.855.857,85 102.117.803,43 -32.231.429,56 -2.479.717,58 0,00 -19.747,30 -34.730.894,44 67.386.908,99 67.896.832,79
1.2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und
Verkehrslenkungsanlagen
1.137.535.623,58 7.430.022,44 -5.666.344,83 15.634.506,10 1.154.933.807,29 -418.204.449,93 -33.069.243,13 6.656,86 2.644.782,79 -448.622.253,41 706.311.553,88 719.331.173,65
1.2.3.6 Sonstige Bauten des
Infrastrukturvermögens
168.196.790,75 276.414,92 0,00 74.214,00 168.547.419,67 -63.276.756,00 -3.426.673,18 0,00 -2.983,48 -66.706.412,66 101.841.007,01 104.920.034,75
1.2.4 Bauten auf fremden Grund und
Boden
6.692.183,95 0,00 0,00 0,00 6.692.183,95 -4.473.118,24 -122.461,66 0,00 0,00 -4.595.579,90 2.096.604,05 2.219.065,71
1.2.5 Kunstgegenstände,
Kulturdenkmäler
798.770.339,27 958.828,62 -33.243,10 89.970,67 799.785.895,46 -5.629,59 0,00 0,00 -4.387,78 -10.017,37 799.775.878,09 798.764.709,68
1.2.6 Maschinen, technische Anlagen,
Fahrzeuge
155.880.193,24 11.603.992,53 -9.780.333,22 6.048.329,23 163.752.181,78 -107.956.710,22 -9.629.645,25 0,00 9.694.553,64 -107.891.801,83 55.860.379,95 47.923.483,02
1.2.7 Betriebs- und
Geschäftsausstattung
189.026.260,74 31.691.949,08 -799.852,97 1.501.691,28 221.420.048,13 -95.833.961,99 -20.520.147,75 0,00 665.857,13 -115.688.252,61 105.731.795,52 93.192.298,75
1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen
im Bau
671.913.690,44 271.956.898,04 -3.861.175,77 -184.359.866,04 755.649.546,67 -7.166,33 0,00 0,00 0,00 -7.166,33 755.642.380,34 671.906.524,11
1.3 Finanzanlagen 2.456.382.532,65 35.078.608,62 -4.199.429,84 0,00 2.487.261.711,43 -192.697.238,77 -46.611.041,80 0,00 0,00 -239.308.280,57 2.247.953.430,86 2.263.685.293,88
1.3.1 Anteile an verbundenen
Unternehmen
2.354.979.205,55 27.109.257,77 0,00 0,00 2.382.088.463,32 -192.519.674,57 -46.600.000,00 0,00 0,00 -239.119.674,57 2.142.968.788,75 2.162.459.530,98
1.3.2 Beteiligungen 12.492.689,53 3.335.000,00 0,00 0,00 15.827.689,53 -143.789,00 0,00 0,00 0,00 -143.789,00 15.683.900,53 12.348.900,53
1.3.3 Sondervermögen 54.861.086,09 0,00 0,00 0,00 54.861.086,09 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 54.861.086,09 54.861.086,09
1.3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens 13.826.238,10 4.496.873,98 -3.378.579,75 0,00 14.944.532,33 -33.775,20 -11.041,80 0,00 0,00 -44.817,00 14.899.715,33 13.792.462,90
1.3.5 Ausleihungen 20.223.313,38 137.476,87 -820.850,09 0,00 19.539.940,16 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19.539.940,16 20.223.313,38
1.3.5.1 an verbundene Unternehmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.3.5.2 an Beteiligungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.3.5.3 an Sondervermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.3.5.4 Sonstige Ausleihungen 20.223.313,38 137.476,87 -820.850,09 0,00 19.539.940,16 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19.539.940,16 20.223.313,38
Anlagenspiegel
(Angaben in Euro)
Anlagenposten
Anschaffungs- und Herstellungskosten Abschreibungen und Zuschreibungen BuchwerteBezeichnung
Die Differenz in Höhe von 46,6 Mio. Euro zwischen den Abschreibungen der Zeile 14 der Ergebnisrechnung und den Abschreibungen des Haushaltsjahres des Anlagenspiegels entspricht der Abschreibung auf Finanzanlagen, welche mit der Allgemeinen Rücklage verrechnet wurde (46,6 Mio. Euro).
85

bis zu 1 Jahr 1 bis 5 Jahre mehr als 5 Jahre
1 Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus
Transferleistungen 289.883.112,80 241.673.966,43 113.187,37 48.095.959,00 237.531.153,97
2 Privatrechtliche Forderungen 66.709.232,29 58.395.429,75 6.499.608,34 1.814.194,20 44.537.123,13
356.592.345,09 300.069.396,18 6.612.795,71 49.910.153,20 282.068.277,10
Bestand zum
31.12.2023
Verrechnung des
Vorjahres-
ergebnisses
Verrechnung mit
der Allgemeinen
Rücklage nach
§ 44 Absatz 3
KomHVO in 2024
Veränderung der
Sonderrücklage
Jahresergebnis des
Haushaltsjahres
Nachbuchung
Neuorganisation
Betrieb
gewerblicher Art
Bäder
Bestand zum
31.12.2024
1.1 Allgemeine Rücklage 7.514.133.943,08 - -46.208.949,78 - - 418.106,47 7.468.343.099,77
1.2 Sonderrücklage 46.907.065,38 - - - - - 46.907.065,38
1.3 Ausgleichsrücklage 408.042.485,09 294.148.161,63 - - - - 702.190.646,72
1.4 Jahresüberschuss/-fehlbetrag 294.148.161,63 -294.148.161,63 - - -12.154.518,95 - -12.154.518,95
8.263.231.655,18 - - - - 8.205.286.292,92
Nachrichtlich: Ergebnisverrechnung Vorjahre (§ 96 Absatz 1 Satz 3 GO NRW; Angaben in Euro)
2021 2022 2023 Saldo
Allgemeine Rücklage (+/-) 0,00 0,00 0,00 0,00
Ausgleichsrücklage (+/-) 17.458.468,87 39.466.668,16 93.186.334,36 150.111.471,39
Summe 17.458.468,87 39.466.668,16 93.186.334,36 150.111.471,39
Eigenkapitalspiegel
(Angaben in Euro)
Gesamtbetrag
am 31.12.2024
Forderungsspiegel
(Angaben in Euro)
Art der Forderung Gesamtbetrag
am 31.12.2023
mit einer Restlaufzeit von
Bezeichnung
Summe der Forderungen
Summe Eigenkapital
86

Bestand zum
31.12.2023
zzgl.
Zuführungen
abzgl.
Inanspruch-
nahmen
abzgl.
Auflösungen
Bestand zum
31.12.2024
3.1 Pensionsrückstellungen 1.587.782.569,11 98.376.045,09 5.162.303,84 1.842.307,72 1.679.154.002,64
3.2 Rückstellungen für Deponien und Altlasten 87.046.626,84 0,00 3.173.488,52 5.839.254,30 78.033.884,02
3.3 Instandhaltungsrückstellungen 53.650.527,68 24.999.600,00 1.119.040,56 12.303.421,02 65.227.666,10
3.4 Sonstige Rückstellungen 210.061.039,00 95.159.674,36 81.329.126,69 33.339.539,43 190.552.047,24
1.938.540.762,63 218.535.319,45 90.783.959,61 53.324.522,47 2.012.967.600,00
bis zu 1 Jahr 1 bis 5 Jahre mehr als 5 Jahre
1 Anleihen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.1 für Investitionen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 515.315.029,45 270.812,00 682.084,23 514.362.133,22 341.483.522,66
2.1 von verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 0,00 0,00 13.518.299,34
2.2 von Beteiligungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2.3 von Sondervermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2.4 vom öffentlichen Bereich 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2.5 von Kreditinstituten 515.315.029,45 270.812,00 682.084,23 514.362.133,22 327.965.223,32
3 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung 30.000.000,00 30.000.000,00 0,00 0,00 0,00
4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufn. wirtschaftl.
gleichkommen 2.564.503,44 0,00 0,00 2.564.503,44 2.776.619,84
5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 57.699.661,71 57.699.661,71 0,00 0,00 49.188.284,03
6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 15.807.397,85 15.807.397,85 0,00 0,00 17.350.355,85
7 S
onstige Verbindlichkeiten 98.
682.751,18 95.724.951,07 2.957.800,11 0,00 73.122.604,27
8 Erhaltene Anzahlungen 234.698.948,55 0,00 234.698.948,55 0,00 212.510.567,46
9 Summe aller Verbindlichkeiten 954.768.292,18 199.502.822,63 238.338.832,89 516.926.636,66 696.431.954,11
Rückstellungsspiegel
(Angaben in Euro)
Rückstellungsarten nach Bilanzpositionen
Summe aller Rückstellungen
Die Landeshauptstadt Düsseldorf hat modifizierte Ausfallbürgschaften, harte Patronatserklärungen und Grundschulden über ursprünglich insgesamt 266.655.219,74 Euro (Vorjahr 266.493.689,69
Euro) übernommen, welche größtenteils gegenüber den Beteiligungen und verbundenen Unternehmen bestehen. Die Gesamtrestschuld der übernommenen Bürgschaften, Patronate und
Grundschulden beläuft sich per 31.12.2024 auf 171.211.427,90 Euro (Vorjahr 86.661.880,75 Euro).
Verbindlichkeitenspiegel
(Angaben in Euro)
Art der Verbindlichkeit Gesamtbetrag
am 31.12.2023
mit einer Restlaufzeit von
Gesamtbetrag
am 31.12.2024
87

erhaltene
Fördermittel
2017 2018 2019 2020 gesamt investive
Auszahlungen
konsumtive
Aufwendungen
investive
Auszahlungen
konsumtive
Aufwendungen
investive
Auszahlungen
konsumtive
Aufwendungen
1 Lore-Lorentz-Schule 593.248,27 6.838.879,47 8.132.642,00 8.132.642,00 23.697.411,74 23.332.647,70 3.248,27 16.467,25 0,00 23.349.114,95 3.248,27
2 Digitale Infrastruktur 1.874.282,88 1.293.762,53 0,00 0,00 3.168.045,41 2.945.717,12 554.282,88 0,00 0,00 2.945.717,12 554.282,88
3 Georg-Büchner-Gymnasium 3.080.000,00 0,00 0,00 0,00 3.080.000,00 3.085.722,62 0,00 0,00 0,00 3.085.722,62 0,00
4 KGS Florensstraße 480.000,00 0,00 0,00 0,00 480.000,00 483.088,30 0,00 0,00 0,00 483.088,30 0,00
5 Gymnasium Schmiedestraße 1.740.000,00 0,00 0,00 0,00 1.740.000,00 1.741.693,16 0,00 0,00 0,00 1.741.693,16 0,00
6 Comenius Gymnasium 365.110,85 0,00 0,00 0,00 365.110,85 367.700,70 0,00 0,00 0,00 367.700,70 0,00
7 Summe 8.132.642,00 8.132.642,00 8.132.642,00 8.132.642,00 32.530.568,00 31.956.569,60 557.531,15 16.467,25 0,00 31.973.036,85 557.531,15
Förderprogramm Gute Schule 2020
Sachstand zum Haushaltsjahr 2024
(Angaben in Euro)
32.530.568,00
Mittelverwendung insgesamt
Maßnahme
erhaltene Fördermittel für das Jahr Mittelverwendung 2017 - 2023 Mittelverwendung 2024
88

MITGLIEDER DES
VERWALTUNGSVORSTANDS UND DES
RATS
Gemäß § 95 Absatz 3 GO sind am Schluss des Anhangs die Bürgermeisterin oder der
Bürgermeister, die Mitglieder des Rates, die Beigeordneten und die Kämmerin oder
der Kämmerer, auch wenn sie im Haushaltsjahr ausgeschieden sind, mit dem
Familiennamen und mindestens einem ausgeschriebenen Vornamen anzugeben.
Im Zuge der formellen Erleichterungen im Jahresabschluss durch das 3. NKF-
Weiterentwicklungsgesetz wurden die Pflichtangaben zum Verwaltungsvorstand und
zu den Ratsmitgliedern gekürzt. Es ist nur noch eine namentliche Nennung der
Personen ohne die Angabe von Mitgliedschaften in Aufsichtsräten oder anderen
Gremien erforderlich.

1 Verwaltungsvorstand
Name Vorname Dezernat Anmerkung
Keller Dr. Stephan Oberbürgermeister

Schneider Dorothée Stadtkämmerin

Zuschke Cornelia Beigeordnete: Dezernat für
Planen, Bauen, Wohnen und
Grundstückswesen

Wagner Olaf Beigeordneter: Dezernat für
Personal, Organisation,
Digitalisierung und
Bürgerservice

Kral Jochen Beigeordneter: Dezernat für
Mobilität und Umwelt

Hintzsche Burkhard Stadtdirektor und
Beigeordneter: Dezernat für
Jugend, Schule, Soziales,
Sport und Feuerwehr

Zaum Christian Beigeordneter: Dezernat für
Wirtschaft, Recht, Ordnung
und Gesundheit

Koch Miriam Beigeordnete: Dezernat für
Kultur und Integration

Zur Britta Beigeordnete: Dezernat für
Sport, Bürgerservice und
Ordnung
bis August 2024

2 Ratsmitglieder
Name Vorname Anmerkung
Keller Dr. Stephan

Albes Burkhard

Angerhausen Dirk

Auler Andreas

Bednarski Claudia

Böcker Annelies

Born Helmut

Bremer Hanno

Buschhausen Rolf

Cardeneo Jörk

Charchira Samy

Cordes Mirja

Czerwinski Norbert

Dahlen Dagmar von

Droste Felix

El Ghazali Hakim

Elsholz Paula

Figge Udo

Fils Dr. Alexander

Fischer Jürgen

Fix Lukas

Fleckner-Olbermann Bergit

Fobbe Elke

Frey Antonia Margarete

Gelbke-Mößmer Claudia

Gerlach Clara

Name Vorname Anmerkung
Goldberg-Hammon Katja

Graeßner Dr. Thorsten

Hartmann Frederik seit September 2024
Hartnigk Andreas

Hebeler Angela

Heyden Kira

Hinkel Josef

Holtmann-Schnieder Ursula

Jörres Wolf-Rüdiger

Klinke Annette

Kraljic Andrea

Kretschmann Rainer

Krüger Claudia

Kühbacher Tobias

Labouvie Peter

Lehmann Sigrid

Lehmhaus Monika

Lemmer Torsten

Löffler Sarah

Mansheim Aletta

Marmulla Julia

Mauersberger Klaus

Mielczarek Lukas

Mirus Dominique

Möller Dr. Frederike

Montanus Ulf

Mucha Constanze

Name Vorname Anmerkung
Münter Marcus

Neuenhaus Manfred

Opelt Uta

Ouammar Saliha bis September 2024
Panhaus Dr. Gottfried

Penack-Bielor Angelika

Peußer Thomas bis März 2024
Proschmann Dr. Sabrina

Rachner Dr. Christine

Rasp Peter

Raub Markus

Rehne Sebastian

Rohloff Mirko

Rütz Christian

Saitta Giuseppe

Schenk Mark

Schentek Birgit

Schmidt Sabine

Schmidt Walter

Schork Dr. Christoph

Schröder Dr. Andreas

Schulte Keno

Schulz Dr. Frank

Schwenk Harald

Speit Stephan

Spillner Marina

Stieber Andreas-Paul

Name Vorname Anmerkung
Sültenfuß Dirk Peter

Thämer Philipp

Tischendorf André

Tonsen Leonie

Tups Rolf

Vatalis Ioannis seit März 2024
Volkenrath Martin

Vorspel Anja

Warnecke Uwe

Wensel Ulrich Josef

Wiedon Stefan

Wolf Dietmar

Zepuntke Klaudia

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024
ÜBERTRAGENE ERMÄCHTIGUNGEN VON
2024 NACH 2025
Ermächtigungen für Aufwendungen und Auszahlungen sind gemäß
§ 22 Absatz 1 KomHVO übertragbar. Über die Bildung von Ermächtigungs-
übertragungen entscheidet die Stadtkämmerin entsprechend der „Regelung zu den
Grundsätzen von Ermächtigungsübertragungen“ (Ö Vorlagen – Nummer
001/47/2013). Ermächtigungen können nur übertragen werden, sofern sie
haushaltswirtschaftlich verträglich und sachlich notwendig sind.
Übertragene Ermächtigungen für Aufwendungen und konsumtive Auszahlungen
bleiben grundsätzlich bis zum Ende des folgenden Haushaltsjahres verfügbar. In
begründeten Fällen können Ermächtigungen auch darüber hinaus übertragen
werden.
Ermächtigungen für Auszahlungen für Investitionen können bis zur Fälligkeit der
letzten Zahlung für ihren Zweck übertragen werden, bei Baumaßnahmen und
Beschaffungen längstens jedoch zwei Jahre nach dem Schluss des Haushaltsjahres,
in dem der Vermögensgegenstand in seinen wesentlichen Teilen in Benutzung
genommen werden kann. Werden Investitionsmaßnahmen im Haushaltsjahr nicht
begonnen, können die Ermächtigungen bis zum Ende des zweiten dem Haushaltsjahr
folgenden Jahres übertragen werden.
Die Kreditermächtigung gilt gemäß § 86 Absatz 2 GO bis zum Ende des auf das
Haushaltsjahr folgenden Jahres und, wenn die Haushaltssatzung für das übernächste
Jahr nicht rechtzeitig öffentlich bekanntgemacht wird, bis zum Erlass dieser
Haushaltssatzung.
Bei Übertragung der Ermächtigungen erhöhen diese die entsprechenden Positionen
im Ergebnis- beziehungsweise Finanzplan des Folgejahres (fortgeschriebener
Haushaltsansatz 2025).
Werden Ermächtigungen übertragen, so ist dem Rat eine Übersicht der
Übertragungen vorzulegen. Die Übersicht über die in das folgende Jahr übertragenen
Haushaltsermächtigungen ist nach § 95 Absatz 4 Nummer 5 GO dem Anhang
beizufügen.

Entwurf Anhang 31. Dezember 2024
Die Ermächtigungsübertragungen in das Jahr 2025 betragen insgesamt:
Ermächtigungsübertragung 2023 nach 2024
(Euro)
2024 nach 2025
(Euro)
Ergebnisrechnung 170.611.307,89 188.206.734,95
davon Einzelbeschlüsse der VK
oder der politischen Gremien 74.165.279,22 74.333.493,04 €
konsumtive Auszahlungen 255.384.771,32 255.022.318,70
davon Einzelbeschlüsse der VK
oder der politischen Gremien 69.723.162,46 74.162.957,52 €

davon Übertragungen für
jahresübergreifende
Sachverhalte (systembedingt)
84.910.156,55 80.864.802,55 €
investive Auszahlungen 214.907.007,82 234.437.204,21
davon Einzelbeschlüsse der VK
oder der politischen Gremien 148.779.016,13 146.910.271,17 €
Auszahlungen aus
Finanzierungstätigkeit 0,00 10.000.000,00
Einzahlungen aus
Finanzierungstätigkeit 560.453.638,00 534.899.589,00
Die Übertragungen von Ermächtigungen folgen hauptsächlich aus Einzelbeschlüssen
der Verwaltungskonferenz (VK) oder politischer Gremien.
Wesentliche Mittelübertragungen gab es unter anderem im Bereich des
Klimaschutzprogramms (Ergebnisrechnung 91,4 Mio. Euro), im Bereich der
schulorganisatorischen Maßnahmen (investive Auszahlungen 55,3 Mio. Euro) und im
Bereich der Investitionskredite (Einzahlung aus Finanzierungstätigkeit
534,9 Mio. Euro). Der Anteil der Kreditermächtigungen aus 2024 in Höhe von
560,5 Mio. Euro steht gemäß § 86 Absatz 2 GO nur bis zur Bekanntmachung der
Haushaltssatzung 2025 zur Verfügung.
Durch die übertragenen Ermächtigungen werden die Haushaltsansätze
fortgeschrieben. Die fortgeschriebenen Ansätze 2025 ergeben sich wie folgt:
Ansatz 2025
(Euro)
Übertragung
aus 2024
(Euro)
fortgeschriebener
Ansatz 2025
(Euro)
Ergebnisrechnung
Jahresergebnis nach Abzug
globaler Minderaufwand -214.532.749 -188.206.734,95 -402.739.483,95
Finanzrechnung
Saldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit -228.721.078 -255.022.318,70 -483.743.396,70
Saldo aus
Investitionstätigkeit -728.529.757 -234.437.204,21 -962.966.961,21
Saldo aus
Finanzierungstätigkeit 957.250.835 524.899.589,00 1.482.150.424,00
Inwieweit sich die oben genannten Ergebnisse tatsächlich realisieren, hängt von der
Inanspruchnahme in 2025 beziehungsweise der Übertragung von Ermächtigungen
von 2025 nach 2026 ab.
96

ÜBERSICHT DER ÜBERTRAGENEN
ERMÄCHTIGUNGEN VON 2024 NACH 2025
97

A) KONSUMTIVE ÜBERTRAGUNGEN
-MITTEL ERGEBNISRECHNUNG
-MITTEL FINANZRECHNUNG
98

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
54120000 Besondere Aufwendungen für Beschäftigte 58.309,52 1111104 Leistungen für Beschäftigte
52413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen 3.892.461,38 1111105001 Gebäudemanagement
52415100 Unterhaltung Grundstücke BV 01 366.852,59 1111105001 Gebäudemanagement
52415200 Unterhaltung Grundstücke BV 02 338.307,81 1111105001 Gebäudemanagement
52415300 Unterhaltung Grundstücke BV 03 583.128,86 1111105001 Gebäudemanagement
52415400 Unterhaltung Grundstücke BV 04 319.134,62 1111105001 Gebäudemanagement
52415500 Unterhaltung Grundstücke BV 05 221.105,04 1111105001 Gebäudemanagement
52415600 Unterhaltung Grundstücke BV 06 411.494,00 1111105001 Gebäudemanagement
52415700 Unterhaltung Grundstücke BV 07 93.910,12 1111105001 Gebäudemanagement
52415800 Unterhaltung Grundstücke BV 08 151.026,63 1111105001 Gebäudemanagement
52415900 Unterhaltung Grundstücke BV 09 294.830,85 1111105001 Gebäudemanagement
52416000 Unterhaltung Grundstücke BV 10 181.812,17 1111105001 Gebäudemanagement
53175100 Zuw u Zus für Bauunterhalt Dritte BV 01 84.220,99 1111105001 Gebäudemanagement
99

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs
-übertragung
53175200 Zuw u Zus für Bauunterhalt Dritte BV 02 101.026,62 1111105001 Gebäudemanagement
53175300 Zuw u Zus für Bauunterhalt Dritte BV 03 325.446,33 1111105001 Gebäudemanagement
53175400 Zuw u Zus für Bauunterhalt Dritte BV 04 102.279,37 1111105001 Gebäudemanagement
53175500 Zuw u Zus für Bauunterhalt Dritte BV 05 14.163,02 1111105001 Gebäudemanagement
53175600 Zuw u Zus für Bauunterhalt Dritte BV 06 127.953,04 1111105001 Gebäudemanagement
53175700 Zuw u Zus für Bauunterhalt Dritte BV 07 41.179,14 1111105001 Gebäudemanagement
53175800 Zuw u Zus für Bauunterhalt Dritte BV 08 2.088,50 1111105001 Gebäudemanagement
53175900 Zuw u Zus für Bauunterhalt Dritte BV 09 85.500,14 1111105001 Gebäudemanagement
53176000 Zuw u Zus für Bauunterhalt Dritte BV 10 19.834,39 1111105001 Gebäudemanagement
54120000 Besondere Aufwendungen für Beschäftigte 24.290,00 1111105001 Gebäudemanagement
54310000 Geschäftsaufwendungen 518.543,64 1111105001 Gebäudemanagement
52413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen 112.653,50 1111105004 BgA Gaststätten
52413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen 178.507,93 1111105012 BgA Sportamt
52413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen 499.999,64 1111106 Immobilienhandel
100

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs
-übertragung
52910000 Aufwendungen für sonst Dienstleistungen 5.473.510,57 1111106 Immobilienhandel
54990100 Übr weit so Aufw lfd Vwt BV 01 48.796,63 1111114 Betreuung der Bezirksvertretungen
54990200 Übr weit so Aufw lfd Vwt BV 02 6.597,30 1111114 Betreuung der Bezirksvertretungen
54990300 Übr weit so Aufw lfd Vwt BV 03 126.543,57 1111114 Betreuung der Bezirksvertretungen
54990400 Übr weit so Aufw lfd Vwt BV 04 113.513,58 1111114 Betreuung der Bezirksvertretungen
54990500 Übr weit so Aufw lfd Vwt BV 05 28.063,85 1111114 Betreuung der Bezirksvertretungen
54990600 Übr weit so Aufw lfd Vwt BV 06 39.760,65 1111114 Betreuung der Bezirksvertretungen
54990700 Übr weit so Aufw lfd Vwt BV 07 46.222,35 1111114 Betreuung der Bezirksvertretungen
54990800 Übr weit so Aufw lfd Vwt BV 08 34.257,53 1111114 Betreuung der Bezirksvertretungen
54990900 Übr weit so Aufw lfd Vwt BV 09 23.681,71 1111114 Betreuung der Bezirksvertretungen
54991000 Übr weit so Aufw lfd Vwt BV 10 4.222,25 1111114 Betreuung der Bezirksvertretungen
54310000 Geschäftsaufwendungen 31.531,00 1111115021 Internationale u.Europäische Angelegenh.
52910000 Aufwendungen für sonst Dienstleistungen 115.000,00 1111116 Haushalts- und Betriebswirtschaft
54310000 Geschäftsaufwendungen 144.000,00 1111116 Haushalts- und Betriebswirtschaft
101

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
52910000 Aufwendungen für sonst Dienstleistungen 132.666,00 1111117 Beteiligungsmanagement
54310000 Geschäftsaufwendungen 19.033,00 1111117 Beteiligungsmanagement
52910000 Aufwendungen für sonst Dienstleistungen 971.861,00 1111120001 IKT
52910000 Aufwendungen für sonst Dienstleistungen 380.000,00 1111122 Personalwirtschaft und Ausbildung
54120000 Besondere Aufwendungen für Beschäftigte 246.208,50 1111122 Personalwirtschaft und Ausbildung
54313800 Erwerb VG < 410 Euro (GWG) 42.617,15 1111124001 Organisat.,fachüb.Personalang.,Steuerung
54310000 Geschäftsaufwendungen 1.000.000,00 1212213 Aufenthaltsregelungen von Ausländern
52380000 Erstatt aus lfd Vwt an übrige Bereiche 1.323.000,00 1212701 Rettungsdienst
52413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen 6.200,00 2121101 Grundschule
52413200 Unterh schulorganisatorische Maßnahmen 179.729,03 2121101 Grundschule
52413500 Unterhaltung und Sanierung MP Schulen 1.682.283,69 2121101 Grundschule
52415100 Unterhaltung Grundstücke BV 01 970.016,27 2121101 Grundschule
52415200 Unterhaltung Grundstücke BV 02 494.092,68 2121101 Grundschule
52415300 Unterhaltung Grundstücke BV 03 1.363.875,57 2121101 Grundschule
102

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
52415400 Unterhaltung Grundstücke BV 04 313.483,74 2121101 Grundschule
52415500 Unterhaltung Grundstücke BV 05 332.392,54 2121101 Grundschule
52415600 Unterhaltung Grundstücke BV 06 440.355,53 2121101 Grundschule
52415700 Unterhaltung Grundstücke BV 07 315.714,19 2121101 Grundschule
52415800 Unterhaltung Grundstücke BV 08 257.938,76 2121101 Grundschule
52415900 Unterhaltung Grundstücke BV 09 515.418,10 2121101 Grundschule
52416000 Unterhaltung Grundstücke BV 10 68.441,37 2121101 Grundschule
52811400 Sonstige Sachleistungen Schulgirokonten 240.776,70 2121101 Grundschule
54120000 Besondere Aufwendungen für Beschäftigte 21.973,45 2121101 Grundschule
54313800 Erwerb VG < 410 Euro (GWG) 712.607,94 2121101 Grundschule
54991700 Übr weit so Aufw lfd Vwt Girokonten 396.188,51 2121101 Grundschule
52910200 Sonstige Dienstleistungen eSchool 10.327.356,58 2121140 MEP Grundschulen
52413500 Unterhaltung und Sanierung MP Schulen 261.429,56 2121201 Hauptschule
52811400 Sonstige Sachleistungen Schulgirokonten 70.458,63 2121201 Hauptschule
103

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
52813700 Sonst Sachleistungen schulorg Maßn
(SOM)
33.047,82 2121201 Hauptschule
54313800 Erwerb VG < 410 Euro (GWG) 93.763,75 2121201 Hauptschule
54991700 Übr weit so Aufw lfd Vwt Girokonten 11.247,29 2121201 Hauptschule
52413500 Unterhaltung und Sanierung MP Schulen 450.618,26 2121501 Realschule
52813700 Sonst Sachleistungen schulorg Maßn
(SOM)
327.516,39 2121501 Realschule
54313800 Erwerb VG < 410 Euro (GWG) 242.877,33 2121501 Realschule
54991700 Übr weit so Aufw lfd Vwt Girokonten 95.040,89 2121501 Realschule
52413500 Unterhaltung und Sanierung MP Schulen 812.749,48 2121701 Gymnasium
52813700 Sonst Sachleistungen schulorg Maßn
(SOM)
440.646,77 2121701 Gymnasium
54313800 Erwerb VG < 410 Euro (GWG) 643.320,67 2121701 Gymnasium
54991700 Übr weit so Aufw lfd Vwt Girokonten 852.981,44 2121701 Gymnasium
52413500 Unterhaltung und Sanierung MP Schulen 640.928,92 2121801 Gesamtschule
52811400 Sonstige Sachleistungen Schulgirokonten 90.696,19 2121801 Gesamtschule
52813700 Sonst Sachleistungen schulorg Maßn
(SOM)
313.184,55 2121801 Gesamtschule
104

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
54313800 Erwerb VG < 410 Euro (GWG) 524.244,32 2121801 Gesamtschule
54991700 Übr weit so Aufw lfd Vwt Girokonten 105.210,93 2121801 Gesamtschule
52413500 Unterhaltung und Sanierung MP Schulen 65.793,18 2122101 Förderschule
52811400 Sonstige Sachleistungen Schulgirokonten 23.137,95 2123101 Berufskolleg
54991700 Übr weit so Aufw lfd Vwt Girokonten 930.882,94 2123101 Berufskolleg
52911700 Sonstige Dienstleistungen Girokonten 10.974,64 2124201 Besondere Schulträgerangelegenheiten
52910000 Aufwendungen für sonst Dienstleistungen 63.261,19 2124202 Beratungsangebote
53170000 Zuw u Zus lfd Zw an private Unternehmen 12.294,65 2124202 Beratungsangebote
52810600 Sonstige Sachleistungen Verpflegung 50.000,00 2124203 Ganztagsangebote
52910000 Aufwendungen für sonst Dienstleistungen 543.168,97 2124203 Ganztagsangebote
52910500 Sonstige Dienstleistungen OGS 569.597,88 2124203 Ganztagsangebote
52413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen 47.335,00 2525101 Heine-Institut und Schumann-Haus
52910000 Aufwendungen für sonst Dienstleistungen 115.970,99 2525101 Heine-Institut und Schumann-Haus
52413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen 15.207,04 2525102 Goethemuseum
105

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
52910000 Aufwendungen für sonst Dienstleistungen 9.960,00 2525102 Goethemuseum
52910000 Aufwendungen für sonst Dienstleistungen 24.006,91 2525201 Stadtarchiv
52413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen 20.500,00 2525202 Theatermuseum
52810000 Aufwendungen für sonstige
Sachleistungen
12.500,00 2525202 Theatermuseum
52910000 Aufwendungen für sonst Dienstleistungen 5.621,65 2525202 Theatermuseum
52413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen 731,11 2525203 BgA Stadtmuseum
52910000 Aufwendungen für sonst Dienstleistungen 30.000,00 2525203 BgA Stadtmuseum
52910000 Aufwendungen für sonst Dienstleistungen 58.002,36 2525204 BgA Filmmuseum
52413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen 673.144,38 2525205 Hetjens-Museum Deutsches Keramikmuseum
52810000 Aufwendungen für sonstige
Sachleistungen
64.967,00 2525205 Hetjens-Museum Deutsches Keramikmuseum
52910000 Aufwendungen für sonst Dienstleistungen 40.000,00 2525206 Förderung von Museen und Sammlungen
52413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen 10.486,04 2525207 BgA SchifffahrtMuseum
52810000 Aufwendungen für sonstige
Sachleistungen
2.501,00 2525207 BgA SchifffahrtMuseum
52910000 Aufwendungen für sonst Dienstleistungen 152.191,97 2525207 BgA SchifffahrtMuseum
106

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
52410000 Bewirtsch Grundstücke bauliche Anlagen 1.457,86 2525301001 BgA Aquazoo - Löbbecke Museum
52413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen 1.040.015,16 2525301001 BgA Aquazoo - Löbbecke Museum
52810000 Aufwendungen für sonstige
Sachleistungen
75.507,21 2525301001 BgA Aquazoo - Löbbecke Museum
52810000 Aufwendungen für sonstige
Sachleistungen
30.000,00 2525301002 BgA Aquazoo - Löbbecke Museumsshop
52413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen 1.916.321,26 2526101 Förderung von Theater und Oper
52413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen 145.361,75 2526201 BgA Düsseldorfer Symphoniker
52413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen 73.545,01 2526301 Clara-Schumann-Musikschule
54310000 Geschäftsaufwendungen 2.555,00 2526301 Clara-Schumann-Musikschule
54313800 Erwerb VG < 410 Euro (GWG) 1.109.000,48 2527101 Veranstaltungen der Volkshochschule
52413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen 12.722,26 2527201 Stadtbüchereien
52910000 Aufwendungen für sonst Dienstleistungen 60.500,00 2527201 Stadtbüchereien
54313800 Erwerb VG < 410 Euro (GWG) 5.150,00 2527201 Stadtbüchereien
52413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen 642.992,30 2528101 Kulturamt
52910000 Aufwendungen für sonst Dienstleistungen 481.289,79 2528101 Kulturamt
107

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
53170000 Zuw u Zus lfd Zw an private Unternehmen 502.359,00 2528101 Kulturamt
53172800 Förderung der Fotografie 50.000,00 2528101 Kulturamt
53180000 Zuw u Zus lfd Zwecke an übrige Bereiche 15.693,42 2528101 Kulturamt
54120000 Besondere Aufwendungen für Beschäftigte 12.911,50 2528101 Kulturamt
54310000 Geschäftsaufwendungen 441.049,34 3131502 Soz Einr für Pflegebedürftige
53180000 Zuw u Zus lfd Zwecke an übrige Bereiche 365.028,03 3131504 Soz Einr f Obdachl, Aussiedler u Flüchtl
52413100 Unterh Grundstücke baul Anlagen BV vna 71.040,60 3131540 Bürgerhäuser
52810000 Aufwendungen für sonstige
Sachleistungen
21.035,14 3131540 Bürgerhäuser
54310000 Geschäftsaufwendungen 367,36 3131540 Bürgerhäuser
53390000 Sonstige soziale Leistungen 416.594,29 3132101 Ausgleichsabgabe
53180900 Freiw Zus FachberatStelle § 67 SGB XII 111.545,97 3133701 Hilfen bei besond soz Schwierigkeiten
52910000 Aufwendungen für sonst Dienstleistungen 1.816,72 3133801 Sonstige Hilfen des SGB XII
54120000 Besondere Aufwendungen für Beschäftigte 18.074,06 3133801 Sonstige Hilfen des SGB XII
54310000 Geschäftsaufwendungen 2.217,79 3133801 Sonstige Hilfen des SGB XII
108

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
52910000 Aufwendungen für sonst Dienstleistungen 25.368,91 3135101 Sonstige Leistungen
53182400 Zuw und Zus an Stiftung Scheurenberg 89.429,95 3135101 Sonstige Leistungen
54120000 Besondere Aufwendungen für Beschäftigte 436.153,00 3135101 Sonstige Leistungen
52910000 Aufwendungen für sonst Dienstleistungen 180,00 3135102 Integrat v Menschen m MigratHintergrund
53181800 Zuw Umsetzung der Integrationsarbeit 38.194,22 3135102 Integrat v Menschen m MigratHintergrund
53182300 Zuw Betreuung von Kontingentflüchtlingen 8.234,00 3135102 Integrat v Menschen m MigratHintergrund
54994000 Aufwendungen Erstattung aus Vorjahren 193.258,60 3135102 Integrat v Menschen m MigratHintergrund
53180000 Zuw u Zus lfd Zwecke an übrige Bereiche 155.383,26 3636301 Jugendsozialarbeit, Kinder-&Jugendschutz
53180000 Zuw u Zus lfd Zwecke an übrige Bereiche 29.140,42 3636302 Förderung der Erziehung in Familien
52810000 Aufwendungen für sonstige
Sachleistungen
1.491,57 3636303 Hilfe zur Erziehung
52810000 Aufwendungen für sonstige
Sachleistungen
24.694,92 3636305 Jugendhilfe im Strafverfahren
52413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen 72.701,47 3636501 Tageseinrichtungen
52413100 Unterh Grundstücke baul Anlagen BV vna 828.521,32 3636501 Tageseinrichtungen
52810000 Aufwendungen für sonstige
Sachleistungen
566.356,62 3636501 Tageseinrichtungen
109

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
52910000 Aufwendungen für sonst Dienstleistungen 1.363.720,64 3636501 Tageseinrichtungen
52413100 Unterh Grundstücke baul Anlagen BV vna 258.100,34 3636601 Einrichtungen der Jugendarbeit
52810000 Aufwendungen für sonstige
Sachleistungen
82.156,84 3636601 Einrichtungen der Jugendarbeit
54313800 Erwerb VG < 410 Euro (GWG) 51.341,00 3636601 Einrichtungen der Jugendarbeit
52810000 Aufwendungen für sonstige
Sachleistungen
111.966,71 3636702 Kinderhilfezentrum
52910000 Aufwendungen für sonst Dienstleistungen 4.375,95 3636702 Kinderhilfezentrum
52810000 Aufwendungen für sonstige
Sachleistungen
1.852,34 3636703 Förderungszentrum
52910000 Aufwendungen für sonst Dienstleistungen 20.427,40 4141201 Gesundheitseinrichtungen
52510000 Haltung von Fahrzeugen 6.303,85 4141401 Gesundheitsschutz und -pflege
52810000 Aufwendungen für sonstige
Sachleistungen
6.066,42 4141401 Gesundheitsschutz und -pflege
52910000 Aufwendungen für sonst Dienstleistungen 419.486,85 4141401 Gesundheitsschutz und -pflege
54120000 Besondere Aufwendungen für Beschäftigte 70.318,98 4141401 Gesundheitsschutz und -pflege
54230000 Leasing 27.000,00 4141401 Gesundheitsschutz und -pflege
54310000 Geschäftsaufwendungen 1.976,00 4141401 Gesundheitsschutz und -pflege
110

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
54313800 Erwerb VG < 410 Euro (GWG) 388,18 4141401 Gesundheitsschutz und -pflege
52910000 Aufwendungen für sonst Dienstleistungen 71.494,30 4242101 Sport-, Bewegungs- und Talentförderung
53180000 Zuw u Zus lfd Zwecke an übrige Bereiche 54.536,78 4242101 Sport-, Bewegungs- und Talentförderung
52910000 Aufwendungen für sonst Dienstleistungen 11.303,98 4242401 Vereinssportanlagen
52413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen 469.362,61 4242403 BgA Sportamt
52910000 Aufwendungen für sonst Dienstleistungen 36.745,02 4242403 BgA Sportamt
52910000 Aufwendungen für sonst Dienstleistungen 251.332,86 5151101 Verkehrsleitpläne
52910000 Aufwendungen für sonst Dienstleistungen 176.591,38 5151101001 Verkehrsentwicklungsplan (VEP)
52420200 Unterhaltung Straßen Wege Plätze 4.506.182,99 5151110 Städtebauliche Planung
52910000 Aufwendungen für sonst Dienstleistungen 213.908,58 5151110 Städtebauliche Planung
52910000 Aufwendungen für sonst Dienstleistungen 50.000,00 5151112 Geodaten, Bodenordnung u. Wertermittlung
52910000 Aufwendungen für sonst Dienstleistungen 978.021,89 5252101 Baugenehmigungs-/-überwachungsverfahren
52413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen 1.304,65 5252302 Brunnen und Denkmäler
52420000 Unterh sonstiges unbewegliches
Vermögen
86.622,95 5252302 Brunnen und Denkmäler
111

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
54312600 Geschäftsaufwend nicht gebührenrelevant 12.775,25 5353701 Abfallwirtschaft
54312600 Geschäftsaufwend nicht gebührenrelevant 497.028,87 5353701001 Abfallwirtschaft
52413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen 4.825.707,43 5353801 Bereitstellung öffentl. Toilettenanlagen
52410100 Bewirtsch Grundstücke baul Anl Energie 11.500,00 5454101 Straßen
52420000 Unterh sonstiges unbewegliches
Vermögen
300.000,00 5454101 Straßen
52420200 Unterhaltung Straßen Wege Plätze 4.721,37 5454101 Straßen
52420500 Unterhaltung öffentliche Beleuchtung 1.779.163,99 5454101 Straßen
52421300 Unterhaltung Radwege 527.540,00 5454101 Straßen
52910000 Aufwendungen für sonst Dienstleistungen 48.180,43 5454101 Straßen
54310000 Geschäftsaufwendungen 27.590,96 5454101 Straßen
54991800 Aufwend für Zugang Festwerte > 410 Euro 70.279,72 5454101 Straßen
54992200 Aufwend für Zugang Festwerte < 410 Euro 66.177,11 5454101 Straßen
52420200 Unterhaltung Straßen Wege Plätze 265.217,73 5454101010 Service Straßen, Wege, Plätze
52420200 Unterhaltung Straßen Wege Plätze 28.903,64 5454101011 Öffentlichkeitsarbeit (allgemein)
112

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
52420200 Unterhaltung Straßen Wege Plätze 635.498,10 5454101075 Leistungen für Bven alle Abt.
52420400 Unterhaltung verkehrstechn Systeme oÖB 25.000,00 5454101075 Leistungen für Bven alle Abt.
52420500 Unterhaltung öffentliche Beleuchtung 43.000,00 5454101075 Leistungen für Bven alle Abt.
54313800 Erwerb VG < 410 Euro (GWG) 11.000,00 5454101075 Leistungen für Bven alle Abt.
52420200 Unterhaltung Straßen Wege Plätze 50.480,60 5454102 Brücken, Tunnel u. sonst. Ingenieurbauw.
52421100 Bew Entwäss/Reinigung Straßen/InfraVerm 0,86 5454102 Brücken, Tunnel u. sonst. Ingenieurbauw.
54310000 Geschäftsaufwendungen 360,10 5454102 Brücken, Tunnel u. sonst. Ingenieurbauw.
54312600 Geschäftsaufwend nicht gebührenrelevant 281.434,46 5454501 Straßenreinigung und Winterdienst
52420000 Unterh sonstiges unbewegliches
Vermögen
50.766,35 5454601 Parkraumbewirtschaftung
52420000 Unterh sonstiges unbewegliches
Vermögen
1.363.791,87 5454701 Bus- und Bahnanlagen (ohne BgA Bahnanl.)
52421400 Unterhaltung bauliche Anlagen 781.000,00 5454702 BgA Bahnanlagen
53150000 Zuw und Zus lfd Zw an verbU Beteil SoV 20.000.000,00 5454702 BgA Bahnanlagen
54310000 Geschäftsaufwendungen 0,58 5454702 BgA Bahnanlagen
54460000 Versicherungen 0,82 5454702 BgA Bahnanlagen
113

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
52421400 Unterhaltung bauliche Anlagen 2.551.463,21 5454702003 Unterh. verpachtete Stadtbahnanlagen
52420000 Unterh sonstiges unbewegliches
Vermögen
1.245.258,27 5555102 Unterhaltung des öffentlichen Grüns
52810000 Aufwendungen für sonstige
Sachleistungen
25.000,00 5555102 Unterhaltung des öffentlichen Grüns
54991800 Aufwend für Zugang Festwerte > 410 Euro 161.568,78 5555102 Unterhaltung des öffentlichen Grüns
52420000 Unterh sonstiges unbewegliches
Vermögen
131.486,56 5555401 Natur und Landschaft, Planung
52910000 Aufwendungen für sonst Dienstleistungen 0,98 5555401 Natur und Landschaft, Planung
54991800 Aufwend für Zugang Festwerte > 410 Euro 925.815,51 5555401 Natur und Landschaft, Planung
52420000 Unterh sonstiges unbewegliches
Vermögen
157.790,15 5555501 Wald-/Forstwirtsch., Landschaftspflege
54991800 Aufwend für Zugang Festwerte > 410 Euro 23.323,50 5555501 Wald-/Forstwirtsch., Landschaftspflege
52910000 Aufwendungen für sonst Dienstleistungen 14.637,00 5656101 Umwelt- und Gewässerschutz
52911500 Sonstige Dienstlstg Altlastensanierung 435.506,72 5656101 Umwelt- und Gewässerschutz
53180000 Zuw u Zus lfd Zwecke an übrige Bereiche 83.356,48 5656101 Umwelt- und Gewässerschutz
52410000 Bewirtsch Grundstücke bauliche Anlagen 53.858.148,53 5656102 Klimaschutzprogramm
52910000 Aufwendungen für sonst Dienstleistungen 148.084,19 5656102 Klimaschutzprogramm
114

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
53151988 Zuw u Zus lfd Zw JBH für
Vermögenserwerb
19.455.703,21 5656102 Klimaschutzprogramm
53180000 Zuw u Zus lfd Zwecke an übrige Bereiche 6.416.899,10 5656102 Klimaschutzprogramm
54210000 Aufw für ehrenamtl u sonstige Tätigkeit 1.150,00 5656102 Klimaschutzprogramm
54220000 Mieten und Pachten 682,05 5656102 Klimaschutzprogramm
54310000 Geschäftsaufwendungen 15.907,90 5656102 Klimaschutzprogramm
52410000 Bewirtsch Grundstücke bauliche Anlagen 120.000,00 5656103 Maßnahmen Klimaanpassung u Biodiversität
52420000 Unterh sonstiges unbewegliches
Vermögen
5.487,93 5656103 Maßnahmen Klimaanpassung u Biodiversität
52910000 Aufwendungen für sonst Dienstleistungen 397.900,00 5656103 Maßnahmen Klimaanpassung u Biodiversität
53180000 Zuw u Zus lfd Zwecke an übrige Bereiche 194.887,00 5656103 Maßnahmen Klimaanpassung u Biodiversität
54312300 GeschAufw Akquisition und
Bestandspflege
6.914,11 5757101001 Wirtschaftsförd./internation.Angelegenh.
54310000 Geschäftsaufwendungen 22.237,03 5757101004 Regionalmanag. Düsseldorf/Kreis Mettmann
52413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen 1.060.031,76 5757301 BgA Städtische Hallen
52413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen 1.910.034,52 5757307003 Dome Rath
188.206.734,95
115

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
74120000 Besondere Auszahlungen für Beschäftigte Leistungen für Beschäftigte 58.309,52 1111104
72413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen Gebäudemanagement 3.892.461,38 1111105001
72415100 Unterhaltung Grundstücke BV 01 Gebäudemanagement 366.852,59 1111105001
72415200 Unterhaltung Grundstücke BV 02 Gebäudemanagement 338.307,81 1111105001
72415300 Unterhaltung Grundstücke BV 03 Gebäudemanagement 583.128,86 1111105001
72415400 Unterhaltung Grundstücke BV 04 Gebäudemanagement 319.134,62 1111105001
72415500 Unterhaltung Grundstücke BV 05 Gebäudemanagement 221.105,04 1111105001
72415600 Unterhaltung Grundstücke BV 06 Gebäudemanagement 411.494,00 1111105001
72415700 Unterhaltung Grundstücke BV 07 Gebäudemanagement 93.910,12 1111105001
72415800 Unterhaltung Grundstücke BV 08 Gebäudemanagement 151.026,63 1111105001
72415900 Unterhaltung Grundstücke BV 09 Gebäudemanagement 294.830,85 1111105001
116

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
72416000 Unterhaltung Grundstücke BV 10 Gebäudemanagement 181.812,17 1111105001
73175100 Zuw u Zus für Bauunterhalt Dritte BV 01 Gebäudemanagement 84.220,99 1111105001
73175200 Zuw u Zus für Bauunterhalt Dritte BV 02 Gebäudemanagement 101.026,62 1111105001
73175300 Zuw u Zus für Bauunterhalt Dritte BV 03 Gebäudemanagement 325.446,33 1111105001
73175400 Zuw u Zus für Bauunterhalt Dritte BV 04 Gebäudemanagement 102.279,37 1111105001
73175500 Zuw u Zus für Bauunterhalt Dritte BV 05 Gebäudemanagement 14.163,02 1111105001
73175600 Zuw u Zus für Bauunterhalt Dritte BV 06 Gebäudemanagement 127.953,04 1111105001
73175700 Zuw u Zus für Bauunterhalt Dritte BV 07 Gebäudemanagement 41.179,14 1111105001
73175800 Zuw u Zus für Bauunterhalt Dritte BV 08 Gebäudemanagement 2.088,50 1111105001
73175900 Zuw u Zus für Bauunterhalt Dritte BV 09 Gebäudemanagement 85.500,14 1111105001
73176000 Zuw u Zus für Bauunterhalt Dritte BV 10 Gebäudemanagement 19.834,39 1111105001
117

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
74120000 Besondere Auszahlungen für Beschäftigte Gebäudemanagement 24.290,00 1111105001
74310000 Geschäftsauszahlungen Gebäudemanagement 518.543,64 1111105001
74990000 Übr weit so AZ lfd Verwaltungstätigkeit Gebäudemanagement 75.524,24 1111105001
72413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen BgA Gaststätten 112.653,50 1111105004
72413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen BgA Sportamt 178.507,93 1111105012
72413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen Immobilienhandel 499.999,64 1111106
74990000 Übr weit so AZ lfd Verwaltungstätigkeit Immobilienhandel 73.417,68 1111106
74990100 Übr weit so Ausz lfd Vwt BV 01 Betreuung der Bezirksvertretungen 48.796,63 1111114
74990200 Übr weit so Ausz lfd Vwt BV 02 Betreuung der Bezirksvertretungen 6.597,30 1111114
74990300 Übr weit so Ausz lfd Vwt BV 03 Betreuung der Bezirksvertretungen 126.543,57 1111114
74990400 Übr weit so Ausz lfd Vwt BV 04 Betreuung der Bezirksvertretungen 113.513,58 1111114
118

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
74990500 Übr weit so Ausz lfd Vwt BV 05 Betreuung der Bezirksvertretungen 28.063,85 1111114
74990600 Übr weit so Ausz lfd Vwt BV 06 Betreuung der Bezirksvertretungen 39.760,65 1111114
74990700 Übr weit so Ausz lfd Vwt BV 07 Betreuung der Bezirksvertretungen 46.222,35 1111114
74990800 Übr weit so Ausz lfd Vwt BV 08 Betreuung der Bezirksvertretungen 34.257,53 1111114
74990900 Übr weit so Ausz lfd Vwt BV 09 Betreuung der Bezirksvertretungen 23.681,71 1111114
74991000 Übr weit so Ausz lfd Vwt BV 10 Betreuung der Bezirksvertretungen 4.222,25 1111114
74310000 Geschäftsauszahlungen Internationale u.Europäische Angelegenh. 31.531,00 1111115021
72910000 Auszahlungen für sonst Dienstleistungen Haushalts- und Betriebswirtschaft 115.000,00 1111116
74310000 Geschäftsauszahlungen Haushalts- und Betriebswirtschaft 144.000,00 1111116
72910000 Auszahlungen für sonst Dienstleistungen Beteiligungsmanagement 132.666,00 1111117
74310000 Geschäftsauszahlungen Beteiligungsmanagement 19.033,00 1111117
119

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
72910000 Auszahlungen für sonst Dienstleistungen IKT 971.861,00 1111120001
72910000 Auszahlungen für sonst Dienstleistungen Personalwirtschaft und Ausbildung 380.000,00 1111122
74120000 Besondere Auszahlungen für Beschäftigte Personalwirtschaft und Ausbildung 246.208,50 1111122
74313800 Ausz für den Erwerb von VG < 410 Euro
(GWG)
Organisat.,fachüb.Personalang.,Steuerung 42.617,15 1111124001
74310000 Geschäftsauszahlungen Aufenthaltsregelungen von Ausländern 1.000.000,00 1212213
72380000 Erstatt aus lfd Vwt an übrige Bereiche Rettungsdienst 1.323.000,00 1212701
72413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen Grundschule 6.200,00 2121101
72413200 Unterh schulorganisatorische Maßnahmen Grundschule 179.729,03 2121101
72413500 Unterhaltung und Sanierung MP Schulen Grundschule 1.682.283,69 2121101
72415100 Unterhaltung Grundstücke BV 01 Grundschule 970.016,27 2121101
72415200 Unterhaltung Grundstücke BV 02 Grundschule 494.092,68 2121101
120

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
72415300 Unterhaltung Grundstücke BV 03 Grundschule 1.363.875,57 2121101
72415400 Unterhaltung Grundstücke BV 04 Grundschule 313.483,74 2121101
72415500 Unterhaltung Grundstücke BV 05 Grundschule 332.392,54 2121101
72415600 Unterhaltung Grundstücke BV 06 Grundschule 440.355,53 2121101
72415700 Unterhaltung Grundstücke BV 07 Grundschule 315.714,19 2121101
72415800 Unterhaltung Grundstücke BV 08 Grundschule 257.938,76 2121101
72415900 Unterhaltung Grundstücke BV 09 Grundschule 515.418,10 2121101
72416000 Unterhaltung Grundstücke BV 10 Grundschule 68.441,37 2121101
72811400 Sonstige Sachleistungen Schulgirokonten Grundschule 240.776,70 2121101
74120000 Besondere Auszahlungen für Beschäftigte Grundschule 21.973,45 2121101
74991700 Übr weit so Ausz lfd Vwt Girokonten Grundschule 396.188,51 2121101
121

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
72910200 Sonstige Dienstleistungen eSchool Medienentwicklungsplan 10.327.356,58 2121140
72413500 Unterhaltung und Sanierung MP Schulen Hauptschule 261.429,56 2121201
72811400 Sonstige Sachleistungen Schulgirokonten Hauptschule 70.458,63 2121201
74991700 Übr weit so Ausz lfd Vwt Girokonten Hauptschule 11.247,29 2121201
72413500 Unterhaltung und Sanierung MP Schulen Realschule 450.618,26 2121501
74991700 Übr weit so Ausz lfd Vwt Girokonten Realschule 95.040,89 2121501
72413500 Unterhaltung und Sanierung MP Schulen Gymnasium 812.749,48 2121701
72813700 Sonst Sachleistungen schulorg Maßn (SOM) Gymnasium 15.681,77 2121701
74991700 Übr weit so Ausz lfd Vwt Girokonten Gymnasium 852.981,44 2121701
72413500 Unterhaltung und Sanierung MP Schulen Gesamtschule 640.928,92 2121801
72811400 Sonstige Sachleistungen Schulgirokonten Gesamtschule 90.696,19 2121801
122

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
72813700 Sonst Sachleistungen schulorg Maßn (SOM) Gesamtschule 313.184,55 2121801
74991700 Übr weit so Ausz lfd Vwt Girokonten Gesamtschule 105.210,93 2121801
72413500 Unterhaltung und Sanierung MP Schulen Förderschule 65.793,18 2122101
72811400 Sonstige Sachleistungen Schulgirokonten Berufskolleg 23.137,95 2123101
74991700 Übr weit so Ausz lfd Vwt Girokonten Berufskolleg 930.882,94 2123101
72911700 Sonstige Dienstleistungen Girokonten Besondere Schulträgerangelegenheiten 10.974,64 2124201
72910000 Auszahlungen für sonst Dienstleistungen Beratungsangebote 63.261,19 2124202
73170000 Zuw u Zus lfd Zw an private Unternehmen Beratungsangebote 12.294,65 2124202
72810600 Sonstige Sachleistungen Verpflegung Ganztagsangebote 50.000,00 2124203
72910000 Auszahlungen für sonst Dienstleistungen Ganztagsangebote 543.168,97 2124203
72910500 Sonstige Dienstleistungen OGS Ganztagsangebote 569.597,88 2124203
123

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
72413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen Heine-Institut und Schumann-Haus 47.335,00 2525101
72910000 Auszahlungen für sonst Dienstleistungen Heine-Institut und Schumann-Haus 115.970,99 2525101
72413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen Goethemuseum 15.207,04 2525102
72910000 Auszahlungen für sonst Dienstleistungen Goethemuseum 9.960,00 2525102
72910000 Auszahlungen für sonst Dienstleistungen Stadtarchiv 24.006,91 2525201
72413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen Theatermuseum 20.500,00 2525202
72810000 Auszahlungen für sonstige Sachleistungen Theatermuseum 12.500,00 2525202
72910000 Auszahlungen für sonst Dienstleistungen Theatermuseum 5.621,65 2525202
72413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen BgA Stadtmuseum 731,11 2525203
72910000 Auszahlungen für sonst Dienstleistungen BgA Stadtmuseum 30.000,00 2525203
72910000 Auszahlungen für sonst Dienstleistungen BgA Filmmuseum 58.002,36 2525204
124

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
72413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen Hetjens-Museum Deutsches Keramikmuseum 58.000,00 2525205
72810000 Auszahlungen für sonstige Sachleistungen Hetjens-Museum Deutsches Keramikmuseum 64.967,00 2525205
72910000 Auszahlungen für sonst Dienstleistungen Förderung von Museen und Sammlungen 40.000,00 2525206
72413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen BgA SchifffahrtMuseum 10.486,04 2525207
72810000 Auszahlungen für sonstige Sachleistungen BgA SchifffahrtMuseum 2.501,00 2525207
72910000 Auszahlungen für sonst Dienstleistungen BgA SchifffahrtMuseum 152.191,97 2525207
72410000 Bewirtsch Grundstücke bauliche Anlagen BgA Aquazoo - Löbbecke Museum 1.457,86 2525301001
72413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen BgA Aquazoo - Löbbecke Museum 1.040.015,16 2525301001
72810000 Auszahlungen für sonstige Sachleistungen BgA Aquazoo - Löbbecke Museum 75.507,21 2525301001
72810000 Auszahlungen für sonstige Sachleistungen BgA Aquazoo - Löbbecke Museumsshop 30.000,00 2525301002
72413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen Förderung von Theater und Oper 1.499.986,71 2526101
125

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
72413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen BgA Düsseldorfer Symphoniker 145.361,75 2526201
72413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen Clara-Schumann-Musikschule 73.545,01 2526301
74310000 Geschäftsauszahlungen Clara-Schumann-Musikschule 2.555,00 2526301
72413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen Stadtbüchereien 12.722,26 2527201
72910000 Auszahlungen für sonst Dienstleistungen Stadtbüchereien 60.500,00 2527201
74313800 Ausz für den Erwerb von VG < 410 Euro
(GWG)
Stadtbüchereien 5.150,00 2527201
72413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen Kulturamt 416.412,87 2528101
72910000 Auszahlungen für sonst Dienstleistungen Kulturamt 481.289,79 2528101
73170000 Zuw u Zus lfd Zw an private Unternehmen Kulturamt 502.359,00 2528101
73172800 Förderung der Fotografie Kulturamt 50.000,00 2528101
73180000 Zuw u Zus lfd Zwecke an übrige Bereiche Kulturamt 15.693,42 2528101
126

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
74120000 Besondere Auszahlungen für Beschäftigte Kulturamt 12.911,50 2528101
74310000 Geschäftsauszahlungen Soz Einr f Pflegebedürftige 441.049,34 3131502
73180000 Zuw u Zus lfd Zwecke an übrige Bereiche Soz Einr f Obdachl, Aussiedler u Flüchtl 365.028,03 3131504
72413100 Unterh Grundstücke baul Anlagen BV vna Bürgerhäuser 71.040,60 3131540
72810000 Auszahlungen für sonstige Sachleistungen Bürgerhäuser 21.035,14 3131540
74310000 Geschäftsauszahlungen Bürgerhäuser 367,36 3131540
73390000 Sonstige soziale Leistungen Ausgleichsabgabe 416.594,29 3132101
73180900 Freiw Zus FachberatStelle § 67 SGB XII Hilfen bei besond soz Schwierigkeiten 111.545,97 3133701
72910000 Auszahlungen für sonst Dienstleistungen Sonstige Hilfen des SGB XII 1.816,72 3133801
74120000 Besondere Auszahlungen für Beschäftigte Sonstige Hilfen des SGB XII 18.074,06 3133801
74310000 Geschäftsauszahlungen Sonstige Hilfen des SGB XII 2.217,79 3133801
127

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
72910000 Auszahlungen für sonst Dienstleistungen Sonstige Leistungen 25.368,91 3135101
73182400 Zuw und Zus an Stiftung Scherenberg Sonstige Leistungen 89.429,95 3135101
74120000 Besondere Auszahlungen für Beschäftigte Sonstige Leistungen 436.153,00 3135101
72910000 Auszahlungen für sonst Dienstleistungen Integrat v Menschen m MigratHintergrund 180,00 3135102
73181800 Zuw Umsetzung der Integrationsarbeit Integrat v Menschen m MigratHintergrund 38.194,22 3135102
73182300 Zuw Betreuung von Kontingentflüchtlingen Integrat v Menschen m MigratHintergrund 8.234,00 3135102
74994000 Auszahlungen Erstattung aus Vorjahren Integrat v Menschen m MigratHintergrund 193.258,60 3135102
73180000 Zuw u Zus lfd Zwecke an übrige Bereiche Jugendsozialarbeit, Kinder-&Jugendschutz 155.383,26 3636301
73180000 Zuw u Zus lfd Zwecke an übrige Bereiche Förderung der Erziehung in Familien 29.140,42 3636302
72810000 Auszahlungen für sonstige Sachleistungen Hilfe zur Erziehung 1.491,57 3636303
72810000 Auszahlungen für sonstige Sachleistungen Jugendhilfe im Strafverfahren 24.694,92 3636305
128

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
72413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen Tageseinrichtungen 72.701,47 3636501
72413100 Unterh Grundstücke baul Anlagen BV vna Tageseinrichtungen 828.521,32 3636501
72810000 Auszahlungen für sonstige Sachleistungen Tageseinrichtungen 566.356,62 3636501
72910000 Auszahlungen für sonst Dienstleistungen Tageseinrichtungen 1.363.720,64 3636501
72413100 Unterh Grundstücke baul Anlagen BV vna Einrichtungen der Jugendarbeit 258.100,34 3636601
72810000 Auszahlungen für sonstige Sachleistungen Einrichtungen der Jugendarbeit 82.156,84 3636601
74313800 Ausz für den Erwerb von VG < 410 Euro
(GWG)
Einrichtungen der Jugendarbeit 51.341,00 3636601
72810000 Auszahlungen für sonstige Sachleistungen Kinderhilfezentrum 111.966,71 3636702
72910000 Auszahlungen für sonst Dienstleistungen Kinderhilfezentrum 4.375,95 3636702
72810000 Auszahlungen für sonstige Sachleistungen Förderungszentrum 1.852,34 3636703
72910000 Auszahlungen für sonst Dienstleistungen Gesundheitseinrichtungen 20.427,40 4141201
129

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
72510000 Haltung von Fahrzeugen Gesundheitsschutz und -pflege 6.303,85 4141401
72810000 Auszahlungen für sonstige Sachleistungen Gesundheitsschutz und -pflege 6.066,42 4141401
72910000 Auszahlungen für sonst Dienstleistungen Gesundheitsschutz und -pflege 419.486,85 4141401
74120000 Besondere Auszahlungen für Beschäftigte Gesundheitsschutz und -pflege 70.318,98 4141401
74230000 Leasing Gesundheitsschutz und -pflege 27.000,00 4141401
74310000 Geschäftsauszahlungen Gesundheitsschutz und -pflege 1.976,00 4141401
74313800 Ausz für den Erwerb von VG < 410 Euro
(GWG)
Gesundheitsschutz und -pflege 388,18 4141401
72910000 Auszahlungen für sonst Dienstleistungen Sport-, Bewegungs- und Talentförderung 71.494,30 4242101
73180000 Zuw u Zus lfd Zwecke an übrige Bereiche Sport-, Bewegungs- und Talentförderung 54.536,78 4242101
72910000 Auszahlungen für sonst Dienstleistungen Vereinssportanlagen 11.303,98 4242401
72413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen BgA Sportamt 469.362,61 4242403
130

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
72910000 Auszahlungen für sonst Dienstleistungen BgA Sportamt 36.745,02 4242403
72910000 Auszahlungen für sonst Dienstleistungen Verkehrsleitpläne 251.332,86 5151101
72910000 Auszahlungen für sonst Dienstleistungen Verkehrsentwicklungsplan (VEP) 176.591,38 5151101001
72420200 Unterhaltung Straßen Wege Plätze Städtebauliche Planung 4.506.182,99 5151110
72910000 Auszahlungen für sonst Dienstleistungen Städtebauliche Planung 213.908,58 5151110
72910000 Auszahlungen für sonst Dienstleistungen Geodaten, Bodenordnung u. Wertermittlung 50.000,00 5151112
72910000 Auszahlungen für sonst Dienstleistungen Baugenehmigungs-/-überwachungsverfahren 978.021,89 5252101
72413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen Brunnen und Denkmäler 1.304,65 5252302
72420000 Unterh sonstiges unbewegliches Vermögen Brunnen und Denkmäler 86.622,95 5252302
74312600 Geschäftsauszahl nicht gebührenrelevant Abfallwirtschaft 12.775,25 5353701
74312600 Geschäftsauszahl nicht gebührenrelevant Abfallwirtschaft 497.028,87 5353701001
131

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
72413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen Bereitstellung öffentl. Toilettenanlagen 4.825.707,43 5353801
72410100 Bewirts Grds baul Anl Energie Straßen 11.500,00 5454101
72420000 Unterh sonstiges unbewegliches Vermögen Straßen 300.000,00 5454101
72420200 Unterhaltung Straßen Wege Plätze Straßen 0,07 5454101
72420500 Unterhaltung öffentliche Beleuchtung Straßen 1.774.706,36 5454101
72421300 Unterhaltung Radwege Straßen 510.000,00 5454101
72910000 Auszahlungen für sonst Dienstleistungen GS Rhein-Ruhr-Express 48.180,43 5454101
74310000 Geschäftsauszahlungen Straßen 27.590,96 5454101
74990000 Übr weit so AZ lfd Verwaltungstätigkeit Straßen 6.001.605,00 5454101
72420200 Unterhaltung Straßen Wege Plätze Service Straßen, Wege, Plätze 265.217,73 5454101010
72420200 Unterhaltung Straßen Wege Plätze Öffentlichkeitsarbeit (allgemein) 28.903,64 5454101011
132

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
72420200 Unterhaltung Straßen Wege Plätze Leistungen für Bven alle Abt. 635.498,10 5454101075
72420400 Unterhaltung verkehrstechn Systeme oÖB Leistungen für Bven alle Abt. 25.000,00 5454101075
72420500 Unterhaltung öffentliche Beleuchtung Leistungen für Bven alle Abt. 43.000,00 5454101075
74313800 Ausz für den Erwerb von VG < 410 Euro
(GWG)
Leistungen für Bven alle Abt. 11.000,00 5454101075
72420200 Unterhaltung Straßen Wege Plätze Brücken, Tunnel u. sonst. Ingenieurbauw. 50.480,60 5454102
74312600 Geschäftsauszahl nicht gebührenrelevant Straßenreinigung und Winterdienst 281.434,46 5454501
74990000 Übr weit so AZ lfd Verwaltungstätigkeit Parkraumbewirtschaftung 2.025,00 5454601
72420000 Unterh sonstiges unbewegliches Vermögen Bus- und Bahnanlagen (ohne BgA Bahnanl.) 1.363.791,87 5454701
72421400 Unterhaltung bauliche Anlagen BgA Bahnanlagen 781.000,00 5454702
73150000 Zuw und Zus lfd Zw an verbU Beteil SoV BgA Bahnanlagen 20.000.000,00 5454702
72421400 Unterhaltung bauliche Anlagen Unterh. verpachtete Stadtbahnanlagen 2.551.463,21 5454702003
133

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
72420000 Unterh sonstiges unbewegliches Vermögen Unterhaltung des öffentlichen Grüns 1.245.258,27 5555102
72810000 Auszahlungen für sonstige Sachleistungen Unterhaltung des öffentlichen Grüns 25.000,00 5555102
74990000 Übr weit so AZ lfd Verwaltungstätigkeit Unterhaltung des öffentlichen Grüns 92.044,00 5555102
74990000 Übr weit so AZ lfd Verwaltungstätigkeit Bestattungen 12.856,00 5555302
72420000 Unterh sonstiges unbewegliches Vermögen Natur und Landschaft, Planung 131.486,56 5555401
72910000 Auszahlungen für sonst Dienstleistungen Natur und Landschaft, Planung 0,98 5555401
74990000 Übr weit so AZ lfd Verwaltungstätigkeit Natur und Landschaft, Planung 80.000,00 5555401
72420000 Unterh sonstiges unbewegliches Vermögen Wald-/Forstwirtsch., Landschaftspflege 157.790,15 5555501
72910000 Auszahlungen für sonst Dienstleistungen Umwelt- und Gewässerschutz 14.637,00 5656101
72911500 Sonstige Dienstlstg Altlastensanierung Umwelt- und Gewässerschutz 435.506,72 5656101
73180000 Zuw u Zus lfd Zwecke an übrige Bereiche Umwelt- und Gewässerschutz 83.356,48 5656101
134

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
72410000 Bewirtsch Grundstücke bauliche Anlagen Klimaschutzprogramm 53.858.148,53 5656102
72910000 Auszahlungen für sonst Dienstleistungen Klimaschutzprogramm 148.084,19 5656102
73180000 Zuw u Zus lfd Zwecke an übrige Bereiche Klimaschutzprogramm 6.416.899,10 5656102
74210000 Ausz für ehrenamtl u sonstige Tätigkeit Klimaschutzprogramm 1.150,00 5656102
74220000 Mieten und Pachten Klimaschutzprogramm 682,05 5656102
74310000 Geschäftsauszahlungen Klimaschutzprogramm 15.907,90 5656102
72410000 Bewirtsch Grundstücke bauliche Anlagen Maßnahmen Klimaanpassung u Biodiversität 120.000,00 5656103
72420000 Unterh sonstiges unbewegliches Vermögen Maßnahmen Klimaanpassung u Biodiversität 5.487,93 5656103
72910000 Auszahlungen für sonst Dienstleistungen Maßnahmen Klimaanpassung u Biodiversität 397.900,00 5656103
73180000 Zuw u Zus lfd Zwecke an übrige Bereiche Maßnahmen Klimaanpassung u Biodiversität 194.887,00 5656103
74312300 GeschAusz Akquisition und Bestandspflege Wirtschaftsförd./internation.Angelegenh. 6.914,11 5757101001
135

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
74310000 Geschäftsauszahlungen Regionalmanag. Düsseldorf/Kreis Mettmann 22.237,03 5757101004
72413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen BgA Städtische Hallen 1.060.031,76 5757301
72413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen Dome Rath 1.910.034,52 5757307003
74990000 Übr weit so AZ lfd Verwaltungstätigkeit Steuern,allg.Zuweisungen,allg.Umlagen 250.000,00 6161101001
71110000 Versorgungsbezüge Beamte EÜ für konsumtive JÜB 685.734,66 6161101006
72411000 Unt/Bew.Grst.b.Anl.Abfallbeseitig.AWISTA EÜ für konsumtive JÜB 58.880.809,79 6161101006
74451000 Auszahlungen aus Umsatzsteuerüberhang EÜ für konsumtive JÜB 11.501.947,11 6161101006
75991000 Erstattungszinsen Gewerbesteuer EÜ für konsumtive JÜB 283.461,50 6161101006
77919994 Verr FiPo FA EÜ für konsumtive JÜB 9.512.849,49 6161101006
74313800 Ausz für den Erwerb von VG < 410 Euro
(GWG)
GS integrat. Beschulung 50.250,29 700090001
74313800 Ausz für den Erwerb von VG < 410 Euro
(GWG)
Beschaffungen 10.536,00 700140001
136

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
74992200 Auszahl für Zugang Festwerte < 410 Euro Speditionsstraße 2. BA 45.930,96 700420015
72420200 Unterhaltung Straßen Wege Plätze GS Verlängerung Böhlerstraße 4.720,90 700460001
74992200 Auszahl für Zugang Festwerte < 410 Euro GS VK Heerdt - 2. BA 0,83 700520002
72421100 Bew Entwäss/Reinigung Straßen/InfraVerm GS Kö-Bogen I. BA 0,86 700610011
74310000 Geschäftsauszahlungen GS Kö-Bogen II. BA 360,10 700610013
74992200 Auszahl für Zugang Festwerte < 410 Euro GS Friedrich-Ebert-Straße EKISO 0,32 700970005
74992200 Auszahl für Zugang Festwerte < 410 Euro Radweg Auf'm Hennekamp 9.122,00 701070070
72421300 Unterhaltung Radwege Fahrradstr. Limburg- u. Gutenbergstr. 17.540,00 701070073
72420200 Unterhaltung Straßen Wege Plätze SBV Witzelstraße 0,40 701190011
72420000 Unterh sonstiges unbewegliches Vermögen Smartes PuR Provinzial 50.766,35 701900111
74310000 Geschäftsauszahlungen Wehrhahn-Linie 0,21 790000194
137

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
74460000 Versicherungen Wehrhahn-Linie 0,82 790000194
74310000 Geschäftsauszahlungen Verlängerung Linie 701 bis Theodorstraße 0,37 790000200
74313800 Ausz für den Erwerb von VG < 410 Euro
(GWG)
Schulorganisatorische Maßnahmen 128.862,40 790000458
74313800 Ausz für den Erwerb von VG < 410 Euro
(GWG)
Schulorganisatorische Maßnahmen-Gym. 14.636,00 790000483
74992200 Auszahl für Zugang Festwerte < 410 Euro BS - Umbau Hildener Straße 8.428,00 790000536
72413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen Konrad-Adenauer-Platz1 226.579,43 790000548
74992200 Auszahl für Zugang Festwerte < 410 Euro Grafenberger Allee 2.695,00 790000614
72910000 Auszahlungen für sonst Dienstleistungen Entwicklung Halbinsel Kesselstraße 5.473.510,57 790000616
72413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen Neugestaltung Hetjensmuseum 615.144,38 790000652
72413000 Unterhaltung Grundstücke u baul Anlagen Opernhaus der Zukunft 416.334,55 790000668
74313800 Ausz für den Erwerb von VG < 410 Euro
(GWG)
Zentralisierung VHS-Umbau Yorckstr.19-21 1.109.000,48 790000672
138

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
72420500 Unterhaltung öffentliche Beleuchtung SIDI-Beleuchtungskonzept Altstadt 4.457,63 790000696
74313800 Ausz für den Erwerb von VG < 410 Euro
(GWG)
SOM GS Gneisenaustraße 60 75.000,00 790047403
74313800 Ausz für den Erwerb von VG < 410 Euro
(GWG)
SOM GS Heinsenstraße 21 122.329,40 790047406
74313800 Ausz für den Erwerb von VG < 410 Euro
(GWG)
SOM GS Erich-Müller-Straße 31 325.629,85 790047410
72813700 Sonst Sachleistungen schulorg Maßn (SOM) SOM HS Vennhauser Allee 167 33.047,82 790047602
74313800 Ausz für den Erwerb von VG < 410 Euro
(GWG)
SOM HS Vennhauser Allee 167 93.763,75 790047602
72813700 Sonst Sachleistungen schulorg Maßn (SOM) SOM RS Schlüterstr. 18-20 154.738,58 790047702
74313800 Ausz für den Erwerb von VG < 410 Euro
(GWG)
SOM RS Schlüterstr. 18-20 242.877,33 790047702
72813700 Sonst Sachleistungen schulorg Maßn (SOM) SOM RS Borbecker Straße 172.777,81 790047703
72813700 Sonst Sachleistungen schulorg Maßn (SOM) SOM GY Schmiedestraße 25 86.544,00 790047803
74313800 Ausz für den Erwerb von VG < 410 Euro
(GWG)
SOM GY Schmiedestraße 25 30.272,00 790047803
139

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
72813700 Sonst Sachleistungen schulorg Maßn (SOM) SOM GY Hansaallee 90 60.918,00 790047804
74313800 Ausz für den Erwerb von VG < 410 Euro
(GWG)
SOM GY Hansaallee 90 92.478,65 790047804
74313800 Ausz für den Erwerb von VG < 410 Euro
(GWG)
SOM GY Tersteegenstraße 62 117.652,79 790047807
72813700 Sonst Sachleistungen schulorg Maßn (SOM) SOM GY Gräulinger Straße 15 19.328,00 790047808
74313800 Ausz für den Erwerb von VG < 410 Euro
(GWG)
SOM GY Gräulinger Straße 15 7.627,00 790047808
72813700 Sonst Sachleistungen schulorg Maßn (SOM) SOM GYM Mensa Redinghovenstr./Brinckmann 420,00 790047809
74313800 Ausz für den Erwerb von VG < 410 Euro
(GWG)
SOM GYM Mensa Redinghovenstr./Brinckmann 6.182,00 790047809
74313800 Ausz für den Erwerb von VG < 410 Euro
(GWG)
SOM GY Ellerstr. 84-94 76.050,23 790047811
72813700 Sonst Sachleistungen schulorg Maßn (SOM) SOM Gym Am Poth 60 Umbau und Erweiterung 26.730,00 790047813
74313800 Ausz für den Erwerb von VG < 410 Euro
(GWG)
SOM Gym Am Poth 60 Umbau und Erweiterung 43.557,00 790047813
72813700 Sonst Sachleistungen schulorg Maßn (SOM) SOM GY Brucknerstr. 19 4.178,00 790047814
140

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
74313800 Ausz für den Erwerb von VG < 410 Euro
(GWG)
SOM GY Brucknerstr. 19 6.465,00 790047814
72813700 Sonst Sachleistungen schulorg Maßn (SOM) SOM GY Bernburger Straße 226.847,00 790047815
74313800 Ausz für den Erwerb von VG < 410 Euro
(GWG)
SOM GY Bernburger Straße 248.400,00 790047815
74313800 Ausz für den Erwerb von VG < 410 Euro
(GWG)
SOM GE Aldekerkstraße 17 bis 25 - Neubau 524.244,32 790047902
255.022.318,70
141

B) INVESTIVE ÜBERTRAGUNGEN
UND
ÜBERTRAGUNGEN IM BEREICH DER
FINANZIERUNGSTÄTIGKEIT
142

Produkt Bezeichnung Produkt Maßnahme Bezeichnung Maßnahme Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Erwerb und Veräußerung von
Sachanlagen
700770001 Öffentlichkeitsarbeit 2.048,99 1111101
78510000 Hochbaumaßnahmen Werstener Friedhofstr 70-72, Neubau
FW
700270022 Gebäudemanagement 0,01 1111105001
78510000 Hochbaumaßnahmen FOM, Standortübergreifende
Buchungen
700270028 Gebäudemanagement 200.000,00 1111105001
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Stockumer Höfe 180, Betriebshof Amt
68PV
701900022 Gebäudemanagement 47.899,83 1111105001
78510000 Hochbaumaßnahmen Stockumer Höfe 180, Betriebshof Amt
68PV
701900022 Gebäudemanagement 201.912,38 1111105001
78510000 Hochbaumaßnahmen Elektroladesäulen Hüttenstr.
Feuerwache1
701900064 Gebäudemanagement 117.744,46 1111105001
78510000 Hochbaumaßnahmen PV-Anlage Willi-Becker-Allee 7 701900081 Gebäudemanagement 196.722,87 1111105001
78510000 Hochbaumaßnahmen PV-Anlage Hüttenstraße 65
Feuerwache
701900100 Gebäudemanagement 254.665,95 1111105001
78510000 Hochbaumaßnahmen PV-Anlage Gesundheitsamt Kölner
Str. 180
701900107 Gebäudemanagement 367.521,95 1111105001
78510000 Hochbaumaßnahmen PV Betriebsfriedhof Stoffeln Bittweg
62B
701900108 Gebäudemanagement 98.887,71 1111105001
78510000 Hochbaumaßnahmen PV-Anlage Rathaus, Brinckmannstr. 5 701900109 Gebäudemanagement 486.645,41 1111105001
78510000 Hochbaumaßnahmen Feuerwache Quirinstr PV-Anlage 701900116 Gebäudemanagement 225.731,90 1111105001
78510000 Hochbaumaßnahmen Feuerwache-PosenerStr-PV-Anlage 701900117 Gebäudemanagement 459.731,18 1111105001
78510000 Hochbaumaßnahmen Baumaßnahmen an städtischen
Gebäuden
790000125 Gebäudemanagement 24.883,90 1111105001
78510000 Hochbaumaßnahmen Baumaßnahmen an städt. Gebäuden
mit VSt
790000127 Gebäudemanagement 50.000,00 1111105001
143

Produkt Bezeichnung Produkt Maßnahme Bezeichnung Maßnahme Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Beschaffung von Maschinen und
Mobiliar
790000169 Gebäudemanagement 77.240,04 1111105001
78510000 Hochbaumaßnahmen An Sankt Swidbert Neubau
Feuerwache
790000509 Gebäudemanagement 1.792.582,78 1111105001
78510000 Hochbaumaßnahmen Technischer
Rathauskomplex - Gesamtkonz.
790000512 Gebäudemanagement 436.824,92 1111105001
78510000 Hochbaumaßnahmen Quadenhofstr. 151 - San. untere
Kapelle
790000551 Gebäudemanagement 390.032,34 1111105001
78510000 Hochbaumaßnahmen Benrodestraße 46, Gesamtsanierung 790000575 Gebäudemanagement 4.694.447,16 1111105001
78510000 Hochbaumaßnahmen Akademiestraße 2, Teilerneuerung 790000676 Gebäudemanagement 1.088.206,42 1111105001
78510000 Hochbaumaßnahmen Kronenstraße 65, Sanierung Florabar 790000728 Gebäudemanagement 188.170,85 1111105001
78510000 Hochbaumaßnahmen Rheinwerft 14-22, Medienversorgung 790000736 Gebäudemanagement 74.000,00 1111105001
78510000 Hochbaumaßnahmen Gertrudisplatz, Stromabsicherung
Markt
790000706 BgA Marktwesen 5.219,56 1111105006
78210000 Ausz für Erwerb Grundstücke und Gebäude Grundstückshandel 700310002 Immobilienhandel 9.909.197,34 1111106
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro BGM Lastenmobil
Angebotsausweitung
701900147 Sicherheit und Gesundheit bei der
Arbeit
6.935,00 1111109
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Erwerb und Veräußerung von
Sachanlagen
790000498 Sicherheit und Gesundheit bei der
Arbeit
695,95 1111109
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Beschaffung von Mobiliar 790000129 Zahlungsabwicklung und
Vollstreckung
13.603,89 1111110
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Beschaffungen 790000131 Kommunale Steuerverwaltung 21.895,78 1111111
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Erwerb von Sachanlagen - Büro 02 790000501 Dez. 02 - Geschäftsaufwendungen
u.a.
2.544,18 1111115002
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Erwerb von Sachanlagen - Büro 09 790000507 Dez. 09 - Geschäftsaufwendungen
u.a.
1.499,00 1111115009
144

Produkt Bezeichnung Produkt Maßnahme Bezeichnung Maßnahme Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Kauf Verkauf Sachanlagen für
Fortbildung
700710012 Personalentwicklung,
Personalakademie
4.264,90 1111119
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Hard- u. Software IT 700730005 IKT 14.041,04 1111120001
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Kommunikationstechnik
und -infrastruktur
700730006 IKT 549,90 1111120001
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Medientechnik modernes Arbeiten 700730009 IKT 7.163,80 1111120001
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Bewerbenden-Center Karrierebus 700710016 Personalwirtschaft und Ausbildung 79.835,00 1111122
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Bewerbenden-Center Smartboards 700710017 Personalwirtschaft und Ausbildung 129.457,54 1111122
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Ausstattung Social Media 700710018 Personalwirtschaft und Ausbildung 3.166,29 1111122
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Kauf Verkauf Sachanlagen
Ratsfraktionen
700710011 Fraktionen 6.691,66 1111123
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Erwerb und Veräußerung von
Sachanlagen
700710014 Organisat.,fachüb.Personalang.,Ste
uerung
155.118,02 1111124001
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Elektrofahrzeuge Gesamtstadt 701900050 Mobilitätsmanagement 25.553,68 1111128
78510000 Hochbaumaßnahmen SOM Grundschulen 790000474 Schulbau 2.146.100,45 1111140
78510000 Hochbaumaßnahmen SOM Hauptschulen 790000476 Schulbau 944.224,36 1111140
78510000 Hochbaumaßnahmen SOM Realschulen 790000477 Schulbau 543.276,77 1111140
78510000 Hochbaumaßnahmen SOM Gymnasien 790000478 Schulbau 816.409,18 1111140
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Bürgerservice 2.0 790000711 Einwohnerangelegenheiten 46.028,95 1212202
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Beschaffung von Mobiliar 790000014 Veterinärwesen,
Lebensmittelüberwachung
1.143,98 1212210
145

Produkt Bezeichnung Produkt Maßnahme Bezeichnung Maßnahme Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
790000543 Aufenthaltsregelungen von
Ausländern
768.070,39 1212213
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
790000606 Staatsangeh., Namensänd. u.
Servicepoint
219.481,34 1212214
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Fahrzeuge 790000091 Gefahrenabwehr 476.559,12 1212601
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Mobiliar und Geräte 790000096 Gefahrenabwehr 3.046,40 1212601
78330000 Ausz für den Erwerb immaterieller VG > 410 Euro Mobiliar und Geräte 790000096 Gefahrenabwehr 4.507,13 1212601
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Krankenwagen und Zubehör 790000102 Rettungsdienst 133.597,02 1212701
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro QP Mobiliar/BAP (VW) 700070012 Grundschule 1.936,86 2121101
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro GS integrat. Beschulung 700090001 Grundschule 12.477,61 2121101
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Beschaffungen 700140001 Grundschule 82.552,02 2121101
78510000 Hochbaumaßnahmen Beschaffungen 700140001 Grundschule 1.039.654,40 2121101
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro MP Schulen, Grundschule 700230046 Grundschule 185.623,26 2121101
78510000 Hochbaumaßnahmen MP Schulen, Grundschule 700230046 Grundschule 215.802,99 2121101
78510000 Hochbaumaßnahmen Heinsenstr. 21, PV-Zus.k.KGS
Florensstr.
701900019 Grundschule 181.075,19 2121101
78510000 Hochbaumaßnahmen Martin-Luther-Schule, GS, Gotenstr.,
PV
701900069 Grundschule 40.617,97 2121101
78510000 Hochbaumaßnahmen PV-Anlage Rolandschule,
Rolandstraße
701900080 Grundschule 92.417,65 2121101
78510000 Hochbaumaßnahmen Energetische Sanierung GGS
Deutzer Str.
701900085 Grundschule 304.123,40 2121101
146

Produkt Bezeichnung Produkt Maßnahme Bezeichnung Maßnahme Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
78510000 Hochbaumaßnahmen Gemeinschaftsgrundsch. Sonnenstr.
10 PV
701900146 Grundschule 47.418,53 2121101
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Schulorganisatorische Maßnahmen 790000458 Grundschule 14.194,04 2121101
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro SOM GS Gerresheimer Landstraße
89
790047402 Grundschule 9.282,00 2121101
78510000 Hochbaumaßnahmen SOM GS Gerresheimer Landstraße
89
790047402 Grundschule 6.236.646,31 2121101
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro SOM GS Gneisenaustraße 60 790047403 Grundschule 235.742,40 2121101
78510000 Hochbaumaßnahmen SOM GS Blumenthalstraße 11 790047404 Grundschule 59.555,16 2121101
78510000 Hochbaumaßnahmen SOM GS Fleher Straße 70 790047405 Grundschule 2.540.927,63 2121101
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro SOM GS Heinsenstraße 21 790047406 Grundschule 92.721,82 2121101
78510000 Hochbaumaßnahmen SOM GS Heinsenstraße 21 790047406 Grundschule 1.529.921,91 2121101
78510000 Hochbaumaßnahmen SOM GS Rolandstraße 40 790047408 Grundschule 1.800.000,00 2121101
78510000 Hochbaumaßnahmen SOM GS Karl-Müller-Straße 25 790047409 Grundschule 1.181.369,91 2121101
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro SOM GS Erich-Müller-Straße 31 790047410 Grundschule 309.530,60 2121101
78510000 Hochbaumaßnahmen SOM GS Erich-Müller-Straße 31 790047410 Grundschule 1.887.478,92 2121101
78510000 Hochbaumaßnahmen SOM GS Fleher Str. - Mensa 790047414 Grundschule 6.667,20 2121101
78510000 Hochbaumaßnahmen SOM GS Gotenstraße 20
Erweiterungsbau
790047417 Grundschule 2.505.800,79 2121101
78510000 Hochbaumaßnahmen SOM GS div. Maßnahmen <
500.000 EUR
790047499 Grundschule 1.940.719,67 2121101
147

Produkt Bezeichnung Produkt Maßnahme Bezeichnung Maßnahme Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro MEP Endgeräte/Infrastruktur 700030040 Medienentwicklungsplan 2.124.087,11 2121140
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro MEP
Digitalpakt/Visualisierungstechnik
700080040 Medienentwicklungsplan 1.113.634,98 2121140
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Endgeräte/Infrastruktur GS 700030140 MEP Grundschulen 360.965,56 2121140001
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Endgeräte/Infrastruktur RS 700030340 MEP Realschule 71.798,07 2121140003
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Endgeräte/Infrastruktur GY 700030440 MEP Gymnasium 607.291,51 2121140004
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Endgeräte/Infrastruktur GE 700030540 MEP Gesamtschule 47.852,11 2121140005
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Digitalpakt/Visualisierungstechnik GE 700080540 MEP Gesamtschule 148.059,80 2121140005
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Endgeräte/Infrastruktur BK 700030740 MEP Berufskolleg 79.779,82 2121140007
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Beschaffungen 700140002 Hauptschule 1.489,36 2121201
78510000 Hochbaumaßnahmen Melanchthonstraße 2, PV GHS
Benrath
701900018 Hauptschule 25.604,11 2121201
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Schulorganisatorische Maßnahmen 790000485 Hauptschule 353.998,84 2121201
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro SOM HS Vennhauser Allee 167 790047602 Hauptschule 357.635,18 2121201
78510000 Hochbaumaßnahmen SOM HS Vennhauser Allee 167 790047602 Hauptschule 359.792,55 2121201
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Beschaffungen 700140003 Realschule 6.034,66 2121501
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro MP Schulen, Realschule 700230048 Realschule 21.324,69 2121501
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro MPS RS Theodor-Litt-Straße 5-11 700234801 Realschule 47.696,36 2121501
148

Produkt Bezeichnung Produkt Maßnahme Bezeichnung Maßnahme Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
78510000 Hochbaumaßnahmen MPS RS Theodor-Litt-Straße 5-11 700234801 Realschule 3.541.796,80 2121501
78510000 Hochbaumaßnahmen RS Theodor-Litt-Str.5-11 700234802 Realschule 236.466,68 2121501
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro SOM RS Schlüterstr. 18-20 790047702 Realschule 1.489.547,19 2121501
78210000 Ausz für Erwerb Grundstücke und Gebäude SOM RS Borbecker Straße 790047703 Realschule 7.358.650,34 2121501
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro SOM RS Borbecker Straße 790047703 Realschule 360.197,80 2121501
78510000 Hochbaumaßnahmen SOM RS div. Maßnahmen <
500.000 EUR
790047799 Realschule 124.345,29 2121501
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Beschaffungen 700140004 Gymnasium 11.021,85 2121701
78510000 Hochbaumaßnahmen Beschaffungen 700140004 Gymnasium 10.000,00 2121701
78510000 Hochbaumaßnahmen Lindemannstraße 57 Bau
2-fach-Sporthalle
700180047 Gymnasium 467.048,32 2121701
78510000 Hochbaumaßnahmen Schmiedestr. 25, FW
Wim-Wenders-Gym.
701900020 Gymnasium 4.259,05 2121701
78510000 Hochbaumaßnahmen Lessing-Gym.+BK., Ellerstr.,
PV-Konzept
701900047 Gymnasium 2.059,01 2121701
78510000 Hochbaumaßnahmen PV-Anlage
Wim-Wenders-Gymnasium
701900062 Gymnasium 147.758,28 2121701
78510000 Hochbaumaßnahmen Machbarkeitsstudie PV Gymnas.
Gerresheim
701900134 Gymnasium 35.229,96 2121701
78510000 Hochbaumaßnahmen Machbarkeitsst. PV Gymn.
Koblenzerstr.
701900137 Gymnasium 33.361,65 2121701
78510000 Hochbaumaßnahmen Machbarkeitsst. PV
Max-Planck-Gymnasium
701900139 Gymnasium 38.199,00 2121701
78510000 Hochbaumaßnahmen Freies Christl Gym. Buchenstr. 1 PV 701900144 Gymnasium 47.418,53 2121701
149

Produkt Bezeichnung Produkt Maßnahme Bezeichnung Maßnahme Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Schulorganisatorische
Maßnahmen-Gym.
790000483 Gymnasium 168.424,04 2121701
78510000 Hochbaumaßnahmen Ankauf Benrodestr. Gymnasium 790000701 Gymnasium 135.000,00 2121701
78510000 Hochbaumaßnahmen SOM GY Völklinger Str. 790047801 Gymnasium 3.276.426,56 2121701
78510000 Hochbaumaßnahmen SOM GY Heinzelmännchenweg 790047802 Gymnasium 246.298,01 2121701
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro SOM GY Schmiedestraße 25 790047803 Gymnasium 3.687,01 2121701
78510000 Hochbaumaßnahmen SOM GY Schmiedestraße 25 790047803 Gymnasium 4.935.503,83 2121701
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro SOM GY Hansaallee 90 790047804 Gymnasium 339.041,31 2121701
78510000 Hochbaumaßnahmen SOM GY Hansaallee 90 790047804 Gymnasium 2.826.917,93 2121701
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro SOM GY Rückertstraße 6 790047806 Gymnasium 200.624,06 2121701
78510000 Hochbaumaßnahmen SOM GY Rückertstraße 6 790047806 Gymnasium 2.496.616,32 2121701
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro SOM GY Tersteegenstraße 62 790047807 Gymnasium 6.591,50 2121701
78510000 Hochbaumaßnahmen SOM GY Tersteegenstraße 62 790047807 Gymnasium 2.567.220,20 2121701
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro SOM GY Gräulinger Straße 15 790047808 Gymnasium 75.711,11 2121701
78510000 Hochbaumaßnahmen SOM GY Gräulinger Straße 15 790047808 Gymnasium 361.880,00 2121701
78510000 Hochbaumaßnahmen SOM GYM Mensa
Redinghovenstr./Brinckmann
790047809 Gymnasium 1.977.471,27 2121701
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro SOM GY Ellerstr. 84-94 790047811 Gymnasium 57.401,34 2121701
150

Produkt Bezeichnung Produkt Maßnahme Bezeichnung Maßnahme Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
78510000 Hochbaumaßnahmen SOM Gym Redinghovenstr 41
Erw.neubau
790047812 Gymnasium 7.964,40 2121701
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro SOM Gym Am Poth 60 Umbau und
Erweiterung
790047813 Gymnasium 62.681,34 2121701
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro SOM GY Brucknerstr. 19 790047814 Gymnasium 208.863,88 2121701
78510000 Hochbaumaßnahmen SOM GY Brucknerstr. 19 790047814 Gymnasium 2.365.767,27 2121701
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro SOM GY Bernburger Straße 790047815 Gymnasium 1.665,99 2121701
78510000 Hochbaumaßnahmen SOM GY Bernburger Straße 790047815 Gymnasium 13.593,13 2121701
78510000 Hochbaumaßnahmen SOM GY div. Maßnahmen <
500.000 EUR
790047899 Gymnasium 548.264,73 2121701
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Beschaffungen 700140005 Gesamtschule 45.823,83 2121801
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro MP Schulen, Gesamtschule 700230050 Gesamtschule 14.783,54 2121801
78510000 Hochbaumaßnahmen MP GesamtS Brinkmannstr. 16
Fassadensan.
700235001 Gesamtschule 189.723,01 2121801
78510000 Hochbaumaßnahmen Lehrschwimmbad Stettiner Straße 701120016 Gesamtschule 300.000,00 2121801
78510000 Hochbaumaßnahmen SiegburgerStr.137-149, Sanierung
J-B-GS
701900072 Gesamtschule 1.430.169,68 2121801
78510000 Hochbaumaßnahmen Hulda-Pankok GS, PV-Anlage 701900126 Gesamtschule 207.072,90 2121801
78510000 Hochbaumaßnahmen Machbarkeitsst. PV Gesamtsch.
Stettiner
701900138 Gesamtschule 39.668,66 2121801
78510000 Hochbaumaßnahmen Maria Montessori Lindenstr. 140 PV 701900145 Gesamtschule 47.418,53 2121801
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Schulorganisatorische Maßnahmen 790000487 Gesamtschule 87.347,80 2121801
151

Produkt Bezeichnung Produkt Maßnahme Bezeichnung Maßnahme Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
78510000 Hochbaumaßnahmen SOM GE Siegburger Str
149 - Neubau
790047901 Gesamtschule 10.695.949,35 2121801
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro SOM GE Aldekerkstraße 17 bis
25 - Neubau
790047902 Gesamtschule 1.952.551,34 2121801
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Beschaffungen 700140006 Förderschule 20.934,79 2122101
78510000 Hochbaumaßnahmen SOM FS Am Massenberger Kamp 45 790048001 Förderschule 189.420,90 2122101
78510000 Hochbaumaßnahmen SOM FS Herdecker Straße 1 790048002 Förderschule 130.515,90 2122101
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro SOM FS Heerstr. 18-18A 790048004 Förderschule 176.216,46 2122101
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Beschaffungen 700140007 Berufskolleg 70.656,77 2123101
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro MP Schulen, Berufskolleg 700230005 Berufskolleg 80.461,06 2123101
78510000 Hochbaumaßnahmen PV-Anlage Elly-Heuss-Knapp-Schule 701900091 Berufskolleg 40.579,36 2123101
78510000 Hochbaumaßnahmen Machbarkeitsstudie PV Färberstr. 34 701900123 Berufskolleg 9.740,73 2123101
78510000 Hochbaumaßnahmen Machbarkeitsst. PV Franz-Jürgens
Berufsk
701900135 Berufskolleg 25.013,80 2123101
78510000 Hochbaumaßnahmen Machbarkeitsst. PV Walter-Eucken
Berufsk
701900136 Berufskolleg 38.199,00 2123101
78510000 Hochbaumaßnahmen Gute Schule - Lore Lorentz BK 790000562 Berufskolleg 1.329.331,08 2123101
78510000 Hochbaumaßnahmen SOM BK Suitbertusstr. 163/165 790048102 Berufskolleg 1.496.033,00 2123101
78510000 Hochbaumaßnahmen SOM BK Redinghovenstraße 20
Sporthalle
790048103 Berufskolleg 358.111,65 2123101
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Beschaffungen 790000130 Heine-Institut und Schumann-Haus 70.000,00 2525101
152

Produkt Bezeichnung Produkt Maßnahme Bezeichnung Maßnahme Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
78510000 Hochbaumaßnahmen Baumaßnahmen
Heinrich-Heine-Institut
790000697 Heine-Institut und Schumann-Haus 18.000,00 2525101
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Beschaffungen 790000075 Goethemuseum 10.000,00 2525102
78510000 Hochbaumaßnahmen Baumaßnahmen 790000517 Goethemuseum 10.000,00 2525102
78510000 Hochbaumaßnahmen Sanierung Goethemuseum 790000623 Goethemuseum 95.758,61 2525102
78530000 Sonstige Baumaßnahmen Sanierung Goethemuseum 790000623 Goethemuseum 80.000,00 2525102
78510000 Hochbaumaßnahmen Fassadensanierung Schloss Jägerhof 790000628 Goethemuseum 212.727,65 2525102
78530000 Sonstige Baumaßnahmen Fassadensanierung Schloss Jägerhof 790000628 Goethemuseum 355.000,00 2525102
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Beschaff. Betriebs- u.
Geschäftsausstatt
790000138 Stadtarchiv 3.465,37 2525201
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Beschaff. Betriebs- u.
Geschäftsausstatt
790000145 Theatermuseum 10.016,15 2525202
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Ergänzung der Sammlung 790000146 Theatermuseum 5.000,00 2525202
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Archiv Theatermuseum 790000147 Theatermuseum 2.220,09 2525202
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Bauliche Energiesparmaßnahmen
Filmmuseum
701900001 BgA Filmmuseum 13.771,92 2525204
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Beschaffung 790000081 BgA Filmmuseum 80,74 2525204
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Ergänzung der Sammlung 790000082 BgA Filmmuseum 150,00 2525204
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Archiv und Filmarchiv 790000083 BgA Filmmuseum 86.866,84 2525204
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Beschaffungen 790000085 Hetjens-Museum Deutsches
Keramikmuseum
2.970,34 2525205
153

Produkt Bezeichnung Produkt Maßnahme Bezeichnung Maßnahme Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
78322000 Ausz für den Erwerb von nicht abnutzbaren VG <410€ Beschaffungen 790000085 Hetjens-Museum Deutsches
Keramikmuseum
1.280,92 2525205
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Thiemann-Erbe 790000331 Hetjens-Museum Deutsches
Keramikmuseum
350.412,59 2525205
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Neugestaltung Hetjensmuseum 790000652 Hetjens-Museum Deutsches
Keramikmuseum
185.709,12 2525205
78510000 Hochbaumaßnahmen Kunsthalle, Grabbepl. 4,
Gesamtsanierung
701900045 Förderung von Museen und
Sammlungen
1.322.274,37 2525206
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Ergänzung der Sammlungen
(Kunstmuseum)
790000002 Förderung von Museen und
Sammlungen
332,50 2525206
78170000 Zuw/Zus für Invest an priv Unternehmen Umbaumaßnahmen des Gebäudes
Ehrenhof 4-5
790000630 Förderung von Museen und
Sammlungen
2.903.000,00 2525206
78322000 Ausz für den Erwerb von nicht abnutzbaren VG <410€ Neukonzeption 790000296 BgA SchifffahrtMuseum 684,97 2525207
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Plattbodenschiff 790000570 BgA SchifffahrtMuseum 1.500,00 2525207
78510000 Hochbaumaßnahmen Modernisierung Aquazoo 790000518 BgA Aquazoo - Löbbecke Museum 51.935,85 2525301001
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Schauspielhaus 790000353 Förderung von Theater und Oper 711.775,43 2526101
78510000 Hochbaumaßnahmen Schauspielhaus 790000353 Förderung von Theater und Oper 393.728,58 2526101
78510000 Hochbaumaßnahmen Deutsche Oper am Rhein 790000396 Förderung von Theater und Oper 1.189.190,53 2526101
78510000 Hochbaumaßnahmen Teilmaßnahme Tontechnik
(KUA/115/2020)
790000641 Förderung von Theater und Oper 1.935.163,81 2526101
78510000 Hochbaumaßnahmen Opernhaus der Zukunft 790000668 Förderung von Theater und Oper 2.062.237,07 2526101
78510000 Hochbaumaßnahmen Neubau Opernfundus 790000674 Förderung von Theater und Oper 18.240,00 2526101
78510000 Hochbaumaßnahmen Sanierung Ehrenhof 1 - Tonhalle 790000643 BgA Düsseldorfer Symphoniker 2.287.414,48 2526201
154

Produkt Bezeichnung Produkt Maßnahme Bezeichnung Maßnahme Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Zentralisierung VHS-Umbau
Yorckstr.19-21
790000672 Veranstaltungen der
Volkshochschule
510.334,59 2527101
78510000 Hochbaumaßnahmen Zentralisierung VHS-Umbau
Yorckstr.19-21
790000672 Veranstaltungen der
Volkshochschule
6.856.960,25 2527101
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Beschaffungen 790000137 Stadtbüchereien 49.197,03 2527201
78510000 Hochbaumaßnahmen Bilker Str. 15, Schumann-Haus, WD +
LED
701900024 Kulturamt 27.964,10 2528101
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Beschaff. Betriebs- u.
Geschäftsausstatt
790000113 Kulturamt 2.385,95 2528101
78510000 Hochbaumaßnahmen Planungs- und Baumaßnahmen
Kulturgebäude
790000513 Kulturamt 295.607,97 2528101
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Kunst am Bau 790000537 Kulturamt 1.208.258,31 2528101
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Konrad-Adenauer-Platz1 790000548 Kulturamt 1.600.716,83 2528101
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Umzugskosten (412120UMZUG) 790000619 Restaurierungszentrum 1.713,10 2528102
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Beschaff. Betriebs- u.
Geschäftsausstatt
790000114 Mahn- und Gedenkstätte 715,90 2528103
78170100 Zuw/Zus für Invest an Vereine BezV vna Zuschüsse für Investitionen an
Vereine
790000645 Andere soziale Einrichtungen 42.638,60 3131506
78510000 Hochbaumaßnahmen Garath 2.0 Freizeitstätte Garath
1.Umbau
701120011 Bürgerhäuser 286.395,87 3131540
78510000 Hochbaumaßnahmen Telleringstr. 56, Bürgerhaus, PV 701900093 Bürgerhäuser 160.000,00 3131540
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Beschaffungen 790000037 Bürgerhäuser 3.475,00 3131540
78180000 Zuw/Zus für Invest an übrige Bereiche Ausbau Tagespflege 790000314 Förderung in Tagespflege und Kita 205.505,54 3636101
78180000 Zuw/Zus für Invest an übrige Bereiche Sportactionbus 790000640 Jugendarbeit 61.947,00 3636201
155

Produkt Bezeichnung Produkt Maßnahme Bezeichnung Maßnahme Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
78150000 Zuw/Zus für Invest an verbU Beteil SoV Bau- und Einrichtungsmaßn. freier
Träger
790000047 Jugendsozialarbeit,
Kinder-&Jugendschutz
58.848,00 3636301
78180000 Zuw/Zus für Invest an übrige Bereiche Bau- und Einrichtungsmaßn. freier
Träger
790000047 Jugendsozialarbeit,
Kinder-&Jugendschutz
59.804,00 3636301
78180000 Zuw/Zus für Invest an übrige Bereiche Bau- und Einrichtungsmaßn. freier
Träger
790000046 Förderung der Erziehung in
Familien
197.183,27 3636302
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Neubau KiTa Lichtenbroicher Weg 700100012 Tageseinrichtungen 32.990,40 3636501
78510000 Hochbaumaßnahmen Neubau KiTa Lichtenbroicher Weg 700100012 Tageseinrichtungen 325.109,04 3636501
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Neubau KiTa Radeberger Str 700100026 Tageseinrichtungen 179.728,38 3636501
78510000 Hochbaumaßnahmen Neubau KiTa Radeberger Str 700100026 Tageseinrichtungen 923.727,00 3636501
78510000 Hochbaumaßnahmen Flinger Broich 101, Kita PV 701900094 Tageseinrichtungen 160.547,50 3636501
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro wertverbessernde Maßnahmen 790000034 Tageseinrichtungen 42.429,74 3636501
78311000 Ausz für den Erwerb von FW > 410 Euro wertverbessernde Maßnahmen 790000453 Tageseinrichtungen 2.083,69 3636501
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Erwerb v. bewegl. Sachen d.
Anlageverm.
790000032 Einrichtungen der Jugendarbeit 8.818,14 3636601
78180000 Zuw/Zus für Invest an übrige Bereiche Bau- und Einrichtungsmaßn. freier
Träger
790000042 Einrichtungen der Jugendarbeit 1.558.473,00 3636601
78180100 Zuw/Zus Invest Einr OffeneTür BezV vna Bau- und Einrichtungsmaßn. freier
Träger
790000042 Einrichtungen der Jugendarbeit 18.000,00 3636601
78520000 Tiefbaumaßnahmen Wertverbessernde Maßnahmen 790000043 Einrichtungen der Jugendarbeit 4.069,66 3636601
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Neubau JFE Froschkönigweg 790000597 Einrichtungen der Jugendarbeit 41.401,61 3636601
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Neubau JFE Lichtenbroicher Weg 790000598 Einrichtungen der Jugendarbeit 17.332,47 3636601
156

Produkt Bezeichnung Produkt Maßnahme Bezeichnung Maßnahme Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
78510000 Hochbaumaßnahmen Neubau JFE Lichtenbroicher Weg 790000598 Einrichtungen der Jugendarbeit 42.327,03 3636601
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Neubau JFE Radeberger Str 790000649 Einrichtungen der Jugendarbeit 54.762,47 3636601
78510000 Hochbaumaßnahmen Neubau JFE Radeberger Str 790000649 Einrichtungen der Jugendarbeit 148.869,00 3636601
78180000 Zuw/Zus für Invest an übrige Bereiche Bau- und Einrichtungsmaßn. freier
Träger
790000048 Beratungsstellen 16.047,00 3636701
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Beschaffung von Geräten 790000017 Gesundheitsschutz und -pflege 400.764,44 4141401
78510000 Hochbaumaßnahmen Beschaffung von Geräten 790000017 Gesundheitsschutz und -pflege 136.754,53 4141401
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Beschaffung von Kraftfahrzeugen 790000019 Gesundheitsschutz und -pflege 1.004.475,55 4141401
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Beschaffung von Mobiliar 790000020 Gesundheitsschutz und -pflege 82.136,65 4141401
78330000 Ausz für den Erwerb immaterieller VG > 410 Euro Beschaffung
Software/Software-lizenzen
790000415 Gesundheitsschutz und -pflege 176.680,00 4141401
78520000 Tiefbaumaßnahmen Multifunktionale Sportflächen 700150038 Sport-, Bewegungs- und
Talentförderung
727.927,07 4242101
78520000 Tiefbaumaßnahmen Freizeit Radsport 790000662 Sport-, Bewegungs- und
Talentförderung
65.821,31 4242101
78510000 Hochbaumaßnahmen VSA Sankt Franziskus Straße 700150040 Vereinssportanlagen 11.939,78 4242401
78520000 Tiefbaumaßnahmen VSA Sankt Franziskus Straße 700150040 Vereinssportanlagen 144.839,54 4242401
78510000 Hochbaumaßnahmen VSA An der Leimkuhle / Klotzbahn 700150041 Vereinssportanlagen 18.478,98 4242401
78520000 Tiefbaumaßnahmen VSA An der Leimkuhle / Klotzbahn 700150041 Vereinssportanlagen 133.270,00 4242401
78520000 Tiefbaumaßnahmen Flutlichtanlage LED Scheideweg 26 701900059 Vereinssportanlagen 102.899,23 4242401
157

Produkt Bezeichnung Produkt Maßnahme Bezeichnung Maßnahme Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
78520000 Tiefbaumaßnahmen Flutlichtanlage LED Eichsfelder Str.
33
701900105 Vereinssportanlagen 69.111,41 4242401
78520000 Tiefbaumaßnahmen Flutlichtanlage LED Dreherstr. 213 701900112 Vereinssportanlagen 302.352,00 4242401
78520000 Tiefbaumaßnahmen Flutlichtanlage LED Grenzweg 15a 701900113 Vereinssportanlagen 172.101,81 4242401
78520000 Tiefbaumaßnahmen Flutlichtanlage LED
Kammerrathfeldstr.82
701900114 Vereinssportanlagen 91.913,26 4242401
78510000 Hochbaumaßnahmen Flutlichtanlage LED Sulzbachstr. 31 701900115 Vereinssportanlagen 74.259,72 4242401
78520000 Tiefbaumaßnahmen San. Flutlichtanl. Vennhauser Allee
256
701900129 Vereinssportanlagen 110.000,00 4242401
78520000 Tiefbaumaßnahmen San. Flutlichtanl. Seeheimer Weg 11 701900131 Vereinssportanlagen 110.000,00 4242401
78520000 Tiefbaumaßnahmen Flutlicht Flinger Borich 189, LED 701900143 Vereinssportanlagen 67.517,63 4242401
78520000 Tiefbaumaßnahmen DJKSparta Bilk Faehrstr. 51
FlutlichtLED
701900149 Vereinssportanlagen 177.931,18 4242401
78510000 Hochbaumaßnahmen Allgemeine Planungsmaßnahmen 790000053 Vereinssportanlagen 14.471,25 4242401
78520000 Tiefbaumaßnahmen Allgemeine Planungsmaßnahmen 790000053 Vereinssportanlagen 57.142,15 4242401
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Sportpark Niederheid 790000058 BgA Sportpark Niederheid 87.652,95 4242402
78510000 Hochbaumaßnahmen Sportpark Niederheid 790000058 BgA Sportpark Niederheid 73.580,66 4242402
78510000 Hochbaumaßnahmen BSA Franz-Rennefeld-Weg 700170012 BgA Sportamt 41.488,00 4242403
78510000 Hochbaumaßnahmen Dachsanierung
Franz-Rennefeld-Weg, inv.
701900051 BgA Sportamt 23.274,71 4242403
78520000 Tiefbaumaßnahmen Analyse Bodenbeschaffenheit Arena
Sportp
701900078 BgA Sportamt 1.131,18 4242403
158

Produkt Bezeichnung Produkt Maßnahme Bezeichnung Maßnahme Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
78510000 Hochbaumaßnahmen Energetische Sanierung BSA Garath 701900089 BgA Sportamt 35.646,05 4242403
78510000 Hochbaumaßnahmen Energetische Sanierung BSA Eller
Vennh.
701900090 BgA Sportamt 48.413,60 4242403
78520000 Tiefbaumaßnahmen PV-Anlage Am Staad 11 701900106 BgA Sportamt 45.309,70 4242403
78520000 Tiefbaumaßnahmen Deutsches Tischtenniszentrum
PV-Planung
701900110 BgA Sportamt 37.831,63 4242403
78510000 Hochbaumaßnahmen Arena Sportp. Gebäudesteuerung Am
Staad
701900132 BgA Sportamt 70.000,00 4242403
78520000 Tiefbaumaßnahmen Windscheidstr 18 Heizung und
PV-Anlage
701900151 BgA Sportamt 421.474,00 4242403
78520000 Tiefbaumaßnahmen San. Flutlichtanl. WilhelmHeinrich
Weg 2
701900152 BgA Sportamt 170.000,00 4242403
78520000 Tiefbaumaßnahmen San. Flutlichtanl. Windscheidstr. 18 701900153 BgA Sportamt 145.000,00 4242403
78510000 Hochbaumaßnahmen Teilumbau der BSA (Sanierung
Umkleide)
706110002 BgA Sportamt 50.000,00 4242403
78520000 Tiefbaumaßnahmen Teilumbau der BSA (Sportplatz) 706110003 BgA Sportamt 48.680,00 4242403
78510000 Hochbaumaßnahmen Allgemeine Planungsmaßnahmen 790000059 BgA Sportamt 172.622,00 4242403
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Beschaffung von Arbeitsgeräten
Maschinen
790000062 BgA Sportamt 29.506,00 4242403
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Vermögensgegenstände 790000064 BgA Sportamt 160.000,00 4242403
78520000 Tiefbaumaßnahmen Deutsches Tischtenniszentrum-Altbau 790000521 BgA Sportamt 56.915,22 4242403
78170000 Zuw/Zus für Invest an priv Unternehmen Zuschüsse für Investitionen an
Vereine
790000278 Zuschussgew u Leist an die Bäder
GmbH
83.691,00 4242404
78170100 Zuw/Zus für Invest an Vereine BezV vna Zuschüsse für Investitionen an
Vereine
790000278 Zuschussgew u Leist an die Bäder
GmbH
650.000,00 4242404
159

Produkt Bezeichnung Produkt Maßnahme Bezeichnung Maßnahme Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
78150000 Zuw/Zus für Invest an verbU Beteil SoV Neubau Hallenbad Oberkassel 790000492 Zuschussgew u Leist an die Bäder
GmbH
18.654,00 4242404
78150000 Zuw/Zus für Invest an verbU Beteil SoV Neubau Allwetterbad Flingern 790000493 Zuschussgew u Leist an die Bäder
GmbH
10.563,00 4242404
78150000 Zuw/Zus für Invest an verbU Beteil SoV Neubau Hallenbad Unterrath 790000564 Zuschussgew u Leist an die Bäder
GmbH
600.000,00 4242404
78510000 Hochbaumaßnahmen Europaplatz1, Rheinbad, PV-Anlage 701900071 BgA städtische Bäder 6.239,84 4242405
78510000 Hochbaumaßnahmen PV-Anl. Düsselstrand
NiederkasselerDeich
701900082 BgA städtische Bäder 52,16 4242405
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro BgA Bäder Münster-Therme 705200001 BgA Bäder Münster-Therme 881,50 4242405001
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro BgA Bäder Unterrath 705200002 BgA Bäder Unterrath 881,50 4242405002
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro BgA Bäder Eller 705200003 BgA Bäder Eller 8.953,26 4242405003
78510000 Hochbaumaßnahmen BgA Bäder Niederheid 705200004 BgA Bäder Niederheid 331.475,00 4242405004
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro BgA Bäder Rheinbad 705200006 BgA Bäder Rheinbad 43.093,48 4242405006
78510000 Hochbaumaßnahmen BgA Bäder Rheinbad 705200006 BgA Bäder Rheinbad 127.000,00 4242405006
78510000 Hochbaumaßnahmen BgA Bäder FB Benrath 705200007 BgA Bäder FB Benrath 115.480,09 4242405007
78520000 Tiefbaumaßnahmen Multi-Mo-Dus_Gehwege 701900066 Verkehrsleitpläne 785.800,00 5151101
78520000 Tiefbaumaßnahmen Mobilitätsstat RathMitte S u.
Hermannpl.
701900098 Verkehrsleitpläne 182.638,32 5151101
78520000 Tiefbaumaßnahmen Mobilitätsstat. Engerstr,Lorettostr,u.w. 701900099 Verkehrsleitpläne 707.812,43 5151101
78170000 Zuw/Zus für Invest an priv Unternehmen Multi-Mo-DUS Augmented Reality 701900102 Verkehrsleitpläne 119.710,08 5151101
160

Produkt Bezeichnung Produkt Maßnahme Bezeichnung Maßnahme Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
78170000 Zuw/Zus für Invest an priv Unternehmen Multi-Mo-DUS Urban Mobility Data
Hub
701900104 Verkehrsleitpläne 70.352,94 5151101
78150000 Zuw/Zus für Invest an verbU Beteil SoV Mobilstationen 790000587 Verkehrsleitpläne 79.692,11 5151101
78520000 Tiefbaumaßnahmen Str.Ausb.nicht
ordnungsgem.erschl.Baug.
700890105 Städtebauliche Planung 993.095,48 5151110
78520000 Tiefbaumaßnahmen Vertragsstr. Aufschl.- Tichauer Weg 700910027 Städtebauliche Planung 451.355,64 5151110
78520000 Tiefbaumaßnahmen Vertragsstr. Aufschl.- Auf´m Wettsche 700910057 Städtebauliche Planung 1.037.193,30 5151110
78520000 Tiefbaumaßnahmen Vertragsstr. Am Mühlenberg 700910062 Städtebauliche Planung 1.110.816,54 5151110
78520000 Tiefbaumaßnahmen Vertragsstr. Hansaallee / Viersener
Str.
700910063 Städtebauliche Planung 119.868,00 5151110
78520000 Tiefbaumaßnahmen Vertragsstraße
Westfalenstraße/Nordteil
700910066 Städtebauliche Planung 139.566,88 5151110
78520000 Tiefbaumaßnahmen Entwicklungskonzept Innenstadt
Südost
700970101 Städtebauliche Planung 0,16 5151110
78520000 Tiefbaumaßnahmen Garath 2.0 Willkommen in Garath 701120019 Städtebauliche Planung 0,30 5151110
78530000 Sonstige Baumaßnahmen SBV Mindener Straße - Amt 61 701190046 Städtebauliche Planung 196.592,84 5151110
78510000 Hochbaumaßnahmen SBV: Max-Planck-Straße 701190062 Städtebauliche Planung 95.767,34 5151110
78520000 Tiefbaumaßnahmen SBV: Max-Planck-Straße 701190062 Städtebauliche Planung 38.592,22 5151110
78520000 Tiefbaumaßnahmen SBV Nördlich Gerresheimer
Landstraße
701190063 Städtebauliche Planung 217.637,73 5151110
78520000 Tiefbaumaßnahmen SBV Harkortstraße 701190066 Städtebauliche Planung 413,00 5151110
78520000 Tiefbaumaßnahmen SBV Flensburger Str. 26, 27 701190067 Städtebauliche Planung 7.322,99 5151110
161

Produkt Bezeichnung Produkt Maßnahme Bezeichnung Maßnahme Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
78520000 Tiefbaumaßnahmen SBV Westlich Volmerswerther Straße 701190068 Städtebauliche Planung 67.597,09 5151110
78520000 Tiefbaumaßnahmen Grand Central Beleuchtung 701190070 Städtebauliche Planung 108.159,75 5151110
78530000 Sonstige Baumaßnahmen Grand Central Beleuchtung 701190070 Städtebauliche Planung 20.658,66 5151110
78510000 Hochbaumaßnahmen SBV Schlüterstraße 701190130 Städtebauliche Planung 1.004,40 5151110
78520000 Tiefbaumaßnahmen SBV Krefelder Straße 701190137 Städtebauliche Planung 1.008,40 5151110
78520000 Tiefbaumaßnahmen SBV Hansaallee/ Böhlerstraße 701190139 Städtebauliche Planung 52.795,34 5151110
78530000 Sonstige Baumaßnahmen SBV Hansaallee/ Böhlerstraße 701190139 Städtebauliche Planung 78.295,04 5151110
78520000 Tiefbaumaßnahmen SBV Neusser Straße 701190146 Städtebauliche Planung 7.954,43 5151110
78520000 Tiefbaumaßnahmen Östl. Völklinger Straße 701190152 Städtebauliche Planung 9.698,32 5151110
78520000 Tiefbaumaßnahmen SBV Verweyenstraße 701190154 Städtebauliche Planung 71.949,24 5151110
78520000 Tiefbaumaßnahmen Erschl.Proj. m.int.Zahlg.- Am
Quellenb.
701310101 Städtebauliche Planung 951.063,53 5151110
78530000 Sonstige Baumaßnahmen Erschließungsprojekte - Plockstraße 701310102 Städtebauliche Planung 460.025,37 5151110
78520000 Tiefbaumaßnahmen Dreiecksfläche Scheffelstraße 701340103 Städtebauliche Planung 8.242,07 5151110
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Erwerb und Veräußerung von
Mobiliar
790000236 Städtebauliche Planung 1.391,85 5151110
78683000 Gewährung v Ausl an so inl Bereich ü 5J Impulsprogramme Wohnungsneubau 790000731 Wohnungsbauförderung 6.000.000,00 5252201
78510000 Hochbaumaßnahmen Baumaßnahmen Brunnen und
Denkmäler
790000729 Brunnen und Denkmäler 11.000,00 5252302
162

Produkt Bezeichnung Produkt Maßnahme Bezeichnung Maßnahme Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
78430000 Ausz für Erwerb von sonst Anteilsrechten Projekt Neuorga. Abfallwirtschaft DES 790000718 Abfallwirtschaft 10.766.387,00 5353701001
78510000 Hochbaumaßnahmen Baumaßnahmen an öffentl
Toilettenanlagen
790000410 Bereitstellung öffentl.
Toilettenanlagen
6.278,95 5353801
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Toilettenkonzept Kommunikation 790000685 Bereitstellung öffentl.
Toilettenanlagen
140.000,00 5353801
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro AS Erneuerung LZA, kleinere
Maßnahmen
700400001 Straßen 91.284,90 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen GS neue
Hafenerschl.,Erschl.Franziusstr.
700420005 Straßen 0,19 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen GS Verlängerung Böhlerstraße 700460001 Straßen 72.142,08 5454101
78530000 Sonstige Baumaßnahmen GS Verlängerung Böhlerstraße 700460001 Straßen 7.857,92 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen GS OU
Flingern - Königsb. -Rosmarinstr.
700500004 Straßen 0,89 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen LS Äußere Erschließung
Glasmacherviertel
700510003 Straßen 31.252,16 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen GS VK Heerdt - 2. BA 700520002 Straßen 20.755,36 5454101
78530000 Sonstige Baumaßnahmen GS VK Heerdt - 2. BA 700520002 Straßen 0,53 5454101
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro GS Kö-Bogen Oberfläche 3. BA 700610008 Straßen 0,30 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen GS Kö-Bogen Oberfläche 3. BA 700610008 Straßen 0,63 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen GS Umgest. Plätze/
Konrad-Adenauer-Platz
700650019 Straßen 1.606,50 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen GS Am Scheitenweg 700870002 Straßen 1,62 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen GS Rudolfstraße - Zahlungen nach
BauGB
700890015 Straßen 0,57 5454101
163

Produkt Bezeichnung Produkt Maßnahme Bezeichnung Maßnahme Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
78530000 Sonstige Baumaßnahmen Karlstraße Worringer Str. - Radweg 700950042 Straßen 215.927,71 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen Parkstände Hinter der Böck 700950072 Straßen 455,95 5454101
78210000 Ausz für Erwerb Grundstücke und Gebäude AS Freilegungsmaßnahmen
Grunderwerb
700960011 Straßen 476.070,00 5454101
78530000 Sonstige Baumaßnahmen GS Friedrich-Ebert-Straße EKISO 700970005 Straßen 0,09 5454101
78530000 Sonstige Baumaßnahmen Immermannstraße EKISO 700970007 Straßen 38.867,65 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen AS Wertverbesserungen an Straßen 701070006 Straßen 247.873,96 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen Radwegenetz 701070016 Straßen 1.683.967,23 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen GS Am Hain 701070036 Straßen 0,62 5454101
78530000 Sonstige Baumaßnahmen GS Radweg Friedrich-Ebert-Straße 701070039 Straßen 0,05 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen GS Karlstraße Worringer
Str. - Radweg
701070040 Straßen 0,89 5454101
78530000 Sonstige Baumaßnahmen Fahrradparkturm Bilk 701070042 Straßen 378.921,97 5454101
78530000 Sonstige Baumaßnahmen BS RHN Oederallee /
Hofgartenrampe
701070049 Straßen 0,54 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen Ludwig-Hammers-Platz Radverkehr 701070066 Straßen 30.056,66 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen Radweg Auf'm Hennekamp 701070070 Straßen 0,27 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen Radverkehrsanlage Königsberger Str. 701070072 Straßen 0,51 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen Fahrradstr. Limburg- u. Gutenbergstr. 701070073 Straßen 620.637,66 5454101
164

Produkt Bezeichnung Produkt Maßnahme Bezeichnung Maßnahme Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
78520000 Tiefbaumaßnahmen Garath 2.0 Süd-West,
Freiraumgestaltung
701120018 Straßen 46.500,00 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen Garath 2.0 S-Bahnhof & Umfeld 701120020 Straßen 5.168,76 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen SBV Witzelstraße 701190011 Straßen 89,79 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen GS SBV Am Heerdter Krankenhaus 701190041 Straßen 0,46 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen GS SBV OBI Heerdter Landstraße
239
701190042 Straßen 0,73 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen SBV Krefelder Straße 701190058 Straßen 0,72 5454101
78530000 Sonstige Baumaßnahmen SBV Ulmenstraße (Südteil) 701190071 Straßen 149.735,55 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen Rest-Erschließung Plockstraße 701310003 Straßen 637.064,38 5454101
78311000 Ausz für den Erwerb von FW > 410 Euro Dreiecksfläche Scheffelstraße Anteil
66
701340104 Straßen 1.796,00 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen GS Grundstückserschließung Rather
Straße
701420002 Straßen 0,12 5454101
78311000 Ausz für den Erwerb von FW > 410 Euro Maßnahmen Bundesstraßen 701480004 Straßen 68.483,72 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen Mitte Süd - nördl. Benrather Straße 701520001 Straßen 801.634,10 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen Mitte Süd - GAP bis Benrather Straße 701520002 Straßen 0,57 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen Mitte Süd - Bilker Allee 701520004 Straßen 0,26 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen Radleitroute Nord-Süd 701550001 Straßen 19.419.995,00 5454101
78520100 Tiefbaumaßnahmen Planungskosten Radleitroute Nord-Süd 701550001 Straßen 5.234,31 5454101
165

Produkt Bezeichnung Produkt Maßnahme Bezeichnung Maßnahme Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
78520100 Tiefbaumaßnahmen Planungskosten Radleitroute West-Ost 701550002 Straßen 739.929,80 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen Radleitroute West-Ost Teil 1 701550012 Straßen 621.310,00 5454101
78530000 Sonstige Baumaßnahmen KRITIS - Angriffserkennung 701560001 Straßen 3.132,66 5454101
78530000 Sonstige Baumaßnahmen KRITIS - Sichere Kommunikation 701560002 Straßen 40.801,40 5454101
78530000 Sonstige Baumaßnahmen KRITIS - Physische Sicherheit 701560003 Straßen 30.000,00 5454101
78530000 Sonstige Baumaßnahmen Erneuerung und Erhalt
Gasbeleuchtung
701600001 Straßen 1.248.104,77 5454101
78530000 Sonstige Baumaßnahmen Erneuerung und Erhalt
Strombeleuchtung
701600002 Straßen 5.022.016,35 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen Multi-Mo-Dus Ausbau Radhauptnetz 701900150 Straßen 14.139,95 5454101
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro AS Beschaffung von Maschinen und
Geräten
790000179 Straßen 37.413,60 5454101
78530000 Sonstige Baumaßnahmen GS Unterirdische Depotcontainer 790000181 Straßen 165.474,50 5454101
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro AS Beschaffung Mobiliar 790000183 Straßen 19.842,85 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen GS Kleinere Straßenbaumaßnahmen 790000262 Straßen 198.949,69 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen GS Erschließung Belsenpark 790000319 Straßen 0,16 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen GS Kaiserswerther Markt 790000511 Straßen 0,55 5454101
78530000 Sonstige Baumaßnahmen GS Umgestaltung Schadowstraße 790000519 Straßen 0,18 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen BS - Umbau Hildener Straße 790000536 Straßen 0,33 5454101
166

Produkt Bezeichnung Produkt Maßnahme Bezeichnung Maßnahme Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
78520000 Tiefbaumaßnahmen Kreisverkehrs Höherhofstr, Gubener
Str
790000552 Straßen 0,65 5454101
78530000 Sonstige Baumaßnahmen Umbau Aachener Platz 790000558 Straßen 0,25 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen Neugestaltung der Mühlenstraße 790000559 Straßen 365.814,21 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen Klinke 2. BA 790000571 Straßen 8.504,17 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen Ausbau Knotenpunkt Hildener Straße 790000602 Straßen 20.484,95 5454101
78530000 Sonstige Baumaßnahmen Knotenpunkt Forst-/Kleinstraße 790000612 Straßen 0,80 5454101
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Grafenberger Allee 790000614 Straßen 4.429,00 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen Grafenberger Allee 790000614 Straßen 1.788.734,93 5454101
78530000 Sonstige Baumaßnahmen Grafenberger Allee 790000614 Straßen 532.836,00 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen Maßnahmen Bezirksvertretungen 790000624 Straßen 103.000,00 5454101
78530000 Sonstige Baumaßnahmen Maßnahmen Bezirksvertretungen 790000624 Straßen 45.000,00 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen Südring - Ausbau einer Veloroute 790000625 Straßen 36.448,99 5454101
78530000 Sonstige Baumaßnahmen Modellvorhaben VinDUS 790000633 Straßen 1.570.366,10 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen LOA - Lärmsanierungsmaßnahmen 790000686 Straßen 625.929,92 5454101
78520000 Tiefbaumaßnahmen SIDI-Beleuchtungskonzept Altstadt 790000696 Straßen 47.045,47 5454101
78530000 Sonstige Baumaßnahmen SIDI-Beleuchtungskonzept Altstadt 790000696 Straßen 64.518,72 5454101
167

Produkt Bezeichnung Produkt Maßnahme Bezeichnung Maßnahme Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
78170000 Zuw/Zus für Invest an priv Unternehmen GS Unterführung Bf. Gerresheim 700510005 Brücken, Tunnel u. sonst.
Ingenieurbauw.
0,16 5454102
78530000 Sonstige Baumaßnahmen RUT Axialventilatoren Schulstraße 700560001 Brücken, Tunnel u. sonst.
Ingenieurbauw.
24.708,01 5454102
78520000 Tiefbaumaßnahmen GS Kö-Bogen I. BA 700610011 Brücken, Tunnel u. sonst.
Ingenieurbauw.
0,91 5454102
78530000 Sonstige Baumaßnahmen GS Brücke Reichenbacher Weg 701240019 Brücken, Tunnel u. sonst.
Ingenieurbauw.
0,55 5454102
78520000 Tiefbaumaßnahmen GS Brücke Annostraße 701240020 Brücken, Tunnel u. sonst.
Ingenieurbauw.
383.671,76 5454102
78520000 Tiefbaumaßnahmen U 81 (2. BA) - Radweg Überflieger 701350022 Brücken, Tunnel u. sonst.
Ingenieurbauw.
1.900.000,00 5454102
78520000 Tiefbaumaßnahmen GS RRX Bamberger Straße 701400003 Brücken, Tunnel u. sonst.
Ingenieurbauw.
0,20 5454102
78520000 Tiefbaumaßnahmen Brücke Werdener Straße 701480003 Brücken, Tunnel u. sonst.
Ingenieurbauw.
252.828,66 5454102
78530000 Sonstige Baumaßnahmen Anbindung Tunnelüberwachung 701570001 Brücken, Tunnel u. sonst.
Ingenieurbauw.
132.242,96 5454102
78530000 Sonstige Baumaßnahmen Rheinufertunnel
BOS-Digitialfunkanlage
790000656 Brücken, Tunnel u. sonst.
Ingenieurbauw.
0,11 5454102
78520000 Tiefbaumaßnahmen Straßenbrücke Torfbruchstr 790000673 Brücken, Tunnel u. sonst.
Ingenieurbauw.
0,29 5454102
78530000 Sonstige Baumaßnahmen Ersatzbau Hochstraße
Benediktusstraße
790000680 Brücken, Tunnel u. sonst.
Ingenieurbauw.
256.560,96 5454102
78530000 Sonstige Baumaßnahmen Theodor-Heuss-Brücke
Zukunftstrategie
790000681 Brücken, Tunnel u. sonst.
Ingenieurbauw.
402.635,47 5454102
78170000 Zuw/Zus für Invest an priv Unternehmen Eisenbahnüberführung-Rosmarin/Ro
nsdorfer
790000687 Brücken, Tunnel u. sonst.
Ingenieurbauw.
0,33 5454102
78170000 Zuw/Zus für Invest an priv Unternehmen Stellplatzablösungsbeträge
gem§51BauONRW
700950012 Parkraumbewirtschaftung 938.754,77 5454601
78520000 Tiefbaumaßnahmen Stellplatzablösungsbeträge
gem§51BauONRW
700950012 Parkraumbewirtschaftung 0,04 5454601
168

Produkt Bezeichnung Produkt Maßnahme Bezeichnung Maßnahme Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
78520000 Tiefbaumaßnahmen P+R-Froschenteich 700950078 Parkraumbewirtschaftung 16.679,83 5454601
78530000 Sonstige Baumaßnahmen Smartes PuR Provinzial 701900111 Parkraumbewirtschaftung 44.169,83 5454601
78530000 Sonstige Baumaßnahmen Parkraummanagement
Parkscheinautomaten
790000617 Parkraumbewirtschaftung 0,84 5454601
78520000 Tiefbaumaßnahmen ÖPNV / Haltestellen 701170001 Bus- und Bahnanlagen (ohne BgA
Bahnanl.)
235.590,51 5454701
78530000 Sonstige Baumaßnahmen ÖPNV / Haltestellen 701170001 Bus- und Bahnanlagen (ohne BgA
Bahnanl.)
45.231,66 5454701
78520000 Tiefbaumaßnahmen GS Haltestelle Friedrich-Ebert-Straße 701170002 Bus- und Bahnanlagen (ohne BgA
Bahnanl.)
0,12 5454701
78530000 Sonstige Baumaßnahmen ÖPNV Beschleunigung 701500001 Bus- und Bahnanlagen (ohne BgA
Bahnanl.)
589.846,52 5454701
78530000 Sonstige Baumaßnahmen Brandschutz Bf. Steinstr. 700380010 BgA Bahnanlagen 22.190,24 5454702
78520000 Tiefbaumaßnahmen U81(1.BA)-Freiligrathpl.-Flugh.
Terminal
701350001 BgA Bahnanlagen 4.664.855,90 5454702
78520100 Tiefbaumaßnahmen Planungskosten U81(1.BA)-Freiligrathpl.-Flugh.
Terminal
701350001 BgA Bahnanlagen 1.607.173,68 5454702
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Beschaffungen 700830003 Unterhaltung des öffentlichen Grüns 1.496,88 5555102
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro QP Beschaffungen 700830005 Unterhaltung des öffentlichen Grüns 14.389,76 5555102
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro KSP in öffentlichen Grünanlagen 700850002 Unterhaltung des öffentlichen Grüns 8.691,28 5555102
78311000 Ausz für den Erwerb von FW > 410 Euro Ertüchtigung des öffentlichen Grüns 700860002 Unterhaltung des öffentlichen Grüns 47.500,00 5555102
78311000 Ausz für den Erwerb von FW > 410 Euro Radweg Auf'm Hennekamp Bäume 701070071 Unterhaltung des öffentlichen Grüns 23.774,00 5555102
78311000 Ausz für den Erwerb von FW > 410 Euro Umbau Unterrath S - Anteil Amt 68 701170013 Unterhaltung des öffentlichen Grüns 1.785,00 5555102
169

Produkt Bezeichnung Produkt Maßnahme Bezeichnung Maßnahme Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro SBV Grand Central 701190055 Unterhaltung des öffentlichen Grüns 0,50 5555102
78311000 Ausz für den Erwerb von FW > 410 Euro SBV KSP Gilbachstraße 701190064 Unterhaltung des öffentlichen Grüns 0,96 5555102
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro SBV KSP Berty-Albrecht-Park 701190065 Unterhaltung des öffentlichen Grüns 202,00 5555102
78311000 Ausz für den Erwerb von FW > 410 Euro SBV KSP Berty-Albrecht-Park 701190065 Unterhaltung des öffentlichen Grüns 70.326,68 5555102
78520000 Tiefbaumaßnahmen SBV KSP Berty-Albrecht-Park 701190065 Unterhaltung des öffentlichen Grüns 0,06 5555102
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Masterplan KSP allgemein 701320011 Unterhaltung des öffentlichen Grüns 0,90 5555102
78311000 Ausz für den Erwerb von FW > 410 Euro Mitte Süd - Friedrichstr. Anteil Amt 68 701520013 Unterhaltung des öffentlichen Grüns 0,45 5555102
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Akkubetriebene Außenpflegeger.
Gesamtst.
701900063 Unterhaltung des öffentlichen Grüns 259.122,39 5555102
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Grunderwerb für Kleingärten 790000209 Unterhaltung des öffentlichen Grüns 26.299,00 5555102
78311000 Ausz für den Erwerb von FW > 410 Euro Ersatzbaumpflanzungen 790000366 Unterhaltung des öffentlichen Grüns 4.815,00 5555102
78311000 Ausz für den Erwerb von FW > 410 Euro Aachener Platz 790000563 Unterhaltung des öffentlichen Grüns 0,98 5555102
78311000 Ausz für den Erwerb von FW > 410 Euro Umgestaltung Schadowstraße 790000576 Unterhaltung des öffentlichen Grüns 0,66 5555102
78311000 Ausz für den Erwerb von FW > 410 Euro Unterrather Straße - Klinke 2.BA 790000579 Unterhaltung des öffentlichen Grüns 0,92 5555102
78520000 Tiefbaumaßnahmen Trinkwasserbrunnen incl.
Anschlusskosten
790000611 Unterhaltung des öffentlichen Grüns 0,63 5555102
78520000 Tiefbaumaßnahmen Pilotprojekt Bewässerung Ostpark 790000667 Unterhaltung des öffentlichen Grüns 0,65 5555102
78311000 Ausz für den Erwerb von FW > 410 Euro Spenden für die Pflanzung von
Bäumen
790000713 Unterhaltung des öffentlichen Grüns 20.932,86 5555102
170

Produkt Bezeichnung Produkt Maßnahme Bezeichnung Maßnahme Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
78520000 Tiefbaumaßnahmen Masterplan Jugend- und Bolzplätze 790000724 Unterhaltung des öffentlichen Grüns 0,24 5555102
78520000 Tiefbaumaßnahmen Wasserbauliche Maßnahmen 790000631 Wasserbau 1.321.489,00 5555201
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Geländeherrichtung, Aufschließung
u.s.w.
790000215 Bestattungen 26.185,00 5555302
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Neue Grabangebote 790000653 Bestattungen 95.319,00 5555302
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Umgestaltung/Neubau
Freiraum-öffentl.Flä
701120003 Natur und Landschaft, Planung 201,09 5555401
78311000 Ausz für den Erwerb von FW > 410 Euro Umgestaltung/Neubau
Freiraum-öffentl.Flä
701120003 Natur und Landschaft, Planung 0,31 5555401
78311000 Ausz für den Erwerb von FW > 410 Euro Umgestaltung Freiraum a.
halböffentl.Flä
701120005 Natur und Landschaft, Planung 0,69 5555401
78311000 Ausz für den Erwerb von FW > 410 Euro SBV Gartenstadt Reitzenstein 701190021 Natur und Landschaft, Planung 0,19 5555401
78520000 Tiefbaumaßnahmen SBV Gartenstadt Reitzenstein 701190021 Natur und Landschaft, Planung 0,16 5555401
78311000 Ausz für den Erwerb von FW > 410 Euro SBV - Derendorfer
Stadtquartiere -Amt 68
701190043 Natur und Landschaft, Planung 0,84 5555401
78311000 Ausz für den Erwerb von FW > 410 Euro SBV Heerdterhof-Garten 701190073 Natur und Landschaft, Planung 314.790,94 5555401
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro SBV Niederkasseler Lohweg 701190149 Natur und Landschaft, Planung 47.000,00 5555401
78311000 Ausz für den Erwerb von FW > 410 Euro SBV Niederkasseler Lohweg 701190149 Natur und Landschaft, Planung 28.500,00 5555401
78311000 Ausz für den Erwerb von FW > 410 Euro SBV KSP Danziger Straße 701190155 Natur und Landschaft, Planung 240.240,00 5555401
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Neu- und Umbau von Grünanlagen
allgemein
701330011 Natur und Landschaft, Planung 0,81 5555401
78311000 Ausz für den Erwerb von FW > 410 Euro Neu- und Umbau von Grünanlagen
allgemein
701330011 Natur und Landschaft, Planung 2.785,42 5555401
171

Produkt Bezeichnung Produkt Maßnahme Bezeichnung Maßnahme Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
78311000 Ausz für den Erwerb von FW > 410 Euro Wiederherstellung Hofgarten 701460001 Natur und Landschaft, Planung 3.458,00 5555401
78311000 Ausz für den Erwerb von FW > 410 Euro Grünzug Aaper Wald 706100014 Natur und Landschaft, Planung 24.124,54 5555401
78210000 Ausz für Erwerb Grundstücke und Gebäude Ersatzmaßnahmen nach dem LG
NRW
790000208 Natur und Landschaft, Planung 1.052.270,79 5555401
78311000 Ausz für den Erwerb von FW > 410 Euro Ersatzmaßnahmen nach dem LG
NRW
790000208 Natur und Landschaft, Planung 310.232,94 5555401
78311000 Ausz für den Erwerb von FW > 410 Euro Nordpark Fußgängerbrücke 790000609 Natur und Landschaft, Planung 0,08 5555401
78311000 Ausz für den Erwerb von FW > 410 Euro ÖGA Am Scheitenweg Süd 790000677 Natur und Landschaft, Planung 0,08 5555401
78311000 Ausz für den Erwerb von FW > 410 Euro Landskrone 790000679 Natur und Landschaft, Planung 0,10 5555401
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Schillerplatz 2.BA 790000715 Natur und Landschaft, Planung 156.182,00 5555401
78311000 Ausz für den Erwerb von FW > 410 Euro Schillerplatz 2.BA 790000715 Natur und Landschaft, Planung 4.466,26 5555401
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Stützmauer Schloss Eller 790000727 Natur und Landschaft, Planung 0,98 5555401
78311000 Ausz für den Erwerb von FW > 410 Euro Aufforstung von Waldflächen 790000212 Wald-/Forstwirtsch.,
Landschaftspflege
22.524,28 5555501
78311000 Ausz für den Erwerb von FW > 410 Euro Attraktivierung Wildpark 790000337 Wald-/Forstwirtsch.,
Landschaftspflege
798,59 5555501
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Waldschule 790000669 Wald-/Forstwirtsch.,
Landschaftspflege
0,01 5555501
78311000 Ausz für den Erwerb von FW > 410 Euro Waldschule 790000669 Wald-/Forstwirtsch.,
Landschaftspflege
0,63 5555501
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Mobiliar u. and.
Ausstattungsgegenständ.
700010001 Umwelt- und Gewässerschutz 817,79 5656101
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Altlasten- und Grundwassersanierung 700020001 Umwelt- und Gewässerschutz 58.430,00 5656101
172

Produkt Bezeichnung Produkt Maßnahme Bezeichnung Maßnahme Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro HB118/Lager 61 790000642 Umwelt- und Gewässerschutz 455.800,51 5656101
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Maßnah. Erreichung Klimaneutralität
2035
701900000 Klimaschutzprogramm 1.314.012,69 5656102
78150000 Zuw/Zus für Invest an verbU Beteil SoV PV-Anlage Mehrgenerationenbad
Benrath
701900031 Klimaschutzprogramm 52.432,96 5656102
78150000 Zuw/Zus für Invest an verbU Beteil SoV Rheinbahn PV-Anlage Heerdt
Bus-Carport
701900097 Klimaschutzprogramm 100.000,00 5656102
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Energetische Sonderprojekte 790000275 Klimaschutzprogramm 90.000,00 5656102
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Installation von Trinkbrunnen 790000670 Maßnahmen Klimaanpassung u
Biodiversität
158.818,21 5656103
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Mobiliar und Geräte 790000029 Wirtschaftsförd./internation.Angeleg
enh.
1.485,17 5757101001
78150000 Zuw/Zus für Invest an verbU Beteil SoV Arena - BgA Hallen Sportamt 701490001 Arena 2.090.480,00 5757307001
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Castello - BgA Hallen Sportamt 701490002 Castello 83.547,74 5757307002
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Dome Rath - BgA Hallen Sportamt 701490003 Dome Rath 797,48 5757307003
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Halle SiegburgerStr - BgA
HallenSportamt
701490004 Halle Siegburger Str. 59.649,72 5757307004
78510000 Hochbaumaßnahmen Halle SiegburgerStr - BgA
HallenSportamt
701490004 Halle Siegburger Str. 332.736,07 5757307004
78440000 Ausz f Erwerb von Investmentzertifikaten W. und K. Festag 701380001 W. und K. Festag 915,36 7009001001
78440000 Ausz f Erwerb von Investmentzertifikaten Franz-Josef und Elisabeth-Spies 701380009 Franz-Josef und Elisabeth-Spies 352.667,75 7009001009
78440000 Ausz f Erwerb von Investmentzertifikaten Gerhard-Weilinghaus 701380010 Gerhard-Weilinghaus 2.821,08 7009001010
78440000 Ausz f Erwerb von Investmentzertifikaten Park und Kulturdenkmal Friedhof
Golzheim
701380013 Park und Kulturdenkmal Friedhof
Golzheim
31.424,12 7009001013
173

Produkt Bezeichnung Produkt Maßnahme Bezeichnung Maßnahme Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
78440000 Ausz f Erwerb von Investmentzertifikaten Paul Giradet 701380014 Paul Giradet 2.624,64 7009001014
78440000 Ausz f Erwerb von Investmentzertifikaten Bertold Heinze 701380015 Bertold Heinze 71.074,93 7009001015
78310000 Ausz für den Erwerb von VG > 410 Euro Stiftung Hentrich 701380017 Glasmuseum Hentrich 8.400,00 7009001017
78440000 Ausz f Erwerb von Investmentzertifikaten Stiftung Hentrich 701380017 Glasmuseum Hentrich 32.721,03 7009001017
78440000 Ausz f Erwerb von Investmentzertifikaten Stiftung Knecht-Drenth 701380018 niederl. Glassammlung
Knecht-Drenth
3.187,89 7009001018
78440000 Ausz f Erwerb von Investmentzertifikaten Carl und Ruth Lauterbach 701380019 Carl und Ruth Lauterbach 60.339,35 7009001019
78440000 Ausz f Erwerb von Investmentzertifikaten Roland Weber für Schloss Benrath 701380023 Roland Weber für Schloss Benrath 50.942,21 7009001023
78440000 Ausz f Erwerb von Investmentzertifikaten Zaun/Klages i.G. 701380024 Zaun/Klages i.G. 2.652,06 7009001024
78440000 Ausz f Erwerb von Investmentzertifikaten Giersiepen Stiftung 701380025 Giersiepen Stiftung 51,69 7009001025
78440000 Ausz f Erwerb von Investmentzertifikaten Gaul-Stiftung 701380027 Gaul-Stiftung 15.834,77 7009001027
78440000 Ausz f Erwerb von Investmentzertifikaten Jiny Lan Kunststiftung 701380029 Jiny Lan Kunststiftung 250.788,45 7009001029
234.437.204,21
174

Produkt Bezeichnung Produkt Konto Bezeichnung Konto Ermächtigungs-
übertragung
69270000 Kreditaufn für Invest v Kreditinstituten Allgemeine Finanzwirtschaft 6161201 534.899.589,00
79550000 GewDarl (ohne Ausl) an verbU Beteil SoV Allgemeine Finanzwirtschaft 6161201 -10.000.000,00
524.899.589,00
175

Entwurf Lagebericht 31. Dezember 2024

Lagebericht
A - Vorbemerkung
Gemäß § 95 Absatz 3 GO ist ein Lagebericht aufzustellen und dem Jahresabschluss
beizufügen (§ 38 Absatz 2 KomHVO). Der Lagebericht ist dabei so zu fassen, dass
ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Schulden-,
Ertrags- und Finanzlage vermittelt wird (§ 49 KomHVO).
Im Zusammenhang mit dem Lagebericht bezieht sich der Begriff Ertragslage auf die
i
n der Ergebnisrechnung ausgewiesenen Erträge und Aufwendungen. Die
angegebenen Vorjahreszahlen (Vorjahr) beziehen sich auf das Jahr 2023.
In den Tabellen können Rundungsdifferenzen in Höhe von +/- einer Einheit (Euro,
Prozent und so weiter) auftreten.
B - Rahmenbedingungen 2024
Nach den Berechnungen des Statistischen Bundesamtes entwickelte sich die
deutsche Wirtschaft im Jahr 2024 aufgrund von konjunkturellen und strukturellen
Belastungen schwach. Zu nennen sind hier die zunehmende Konkurrenz für die
deutsche Exportwirtschaft auf wichtigen Absatzmärkten, hohe Energiekosten, ein
nach wie vor erhöhtes Zinsniveau sowie unsichere wirtschaftliche Aussichten. So
sank das preisbereinigte Bruttoinlandsprodukt im Vergleich zu 2023 um 0,2 Prozent.
Die deutsche Wirtschaft schrumpfte somit im zweiten Jahr in Folge.
Die Entwicklung lief nach den Erkenntnissen des Statistischen Bundesamtes in den
einzelnen Wirtschaftsbereichen unterschiedlich. So konnten die
Dienstleistungsbereiche insgesamt einen Zuwachs verzeichnen und die Wirtschaft
stützen. Dagegen sank die Wirtschaftsleistung im Verarbeitenden Gewerbe und im
Baugewerbe. Im Verarbeitenden Gewerbe wurde vor allem in wichtigen Bereichen
wie dem Maschinenbau oder der Automobilindustrie weniger erwirtschaftet, das
Baugewerbe war insbesondere von weiterhin hohen Baupreisen und Zinsen betroffen.
Der private Konsum nahm im Jahr 2024 preisbereinigt um 0,3 Prozent gegenüber
dem Vorjahr zu. Trotz einer sich abschwächenden Teuerung und Lohnerhöhungen für
viele Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer stiegen die Käufe damit nur bedingt an.
Trotz der schwachen wirtschaftlichen Entwicklung erwies sich der Arbeitsmarkt in
Deutschland auch im Jahr 2024 als robust. So stieg die Zahl der Erwerbstätigen im
Jahresdurchschnitt 2024 auf 46,1 Millionen. Dies entspricht einem Anstieg von
0,2 Prozent gegenüber dem Vorjahr und ist laut Angaben des Statistischen
Bundesamtes erneut ein historischer Höchststand auf dem Arbeitsmarkt. Die
Erwerbstätigkeit ist im Jahresdurchschnitt 2024 jedoch nur noch leicht gewachsen.
Im Vorjahr hatte es noch einen Zuwachs von 0,7 Prozent gegeben.
176

Entwurf Lagebericht 31. Dezember 2024
Dessen ungeachtet stieg die Zahl der Arbeitslosen am Düsseldorfer Arbeitsmarkt mit
Stand Dezember 2024 gegenüber dem gleichen Vorjahresmonat um 1.793 Personen
auf 27.045 Personen, was einer Arbeitslosenquote zum Dezember 2024 von
7,6 Prozent (Vorjahr 7,2 Prozent) entspricht. Die Zahl der Bedarfsgemeinschaften
nach SGB II sank dagegen bis Dezember 2024 im Vergleich zum Vorjahr um rund
800 auf 27.623 Gemeinschaften.
Die Prognosen zur Einwohnerentwicklung der Landeshauptstadt Düsseldorf gehen
weiterhin von einer wachsenden Stadt aus. So stieg die Zahl der Einwohner zum
30. November 2024 um rund 2.900 auf 658.574 Personen.
Um Düsseldorf als attraktiven Wohn- und Wirtschaftsstandort zu erhalten, erfolgten,
trotz der Krise, wie in den Vorjahren Investitionen in den Ausbau der Infrastruktur,
insbesondere in den Bereichen Schule und Verkehr, aber auch in den Bereichen
Kinder und Jugend und Kultur.
Für den Schulbereich sei hier beispielhaft der Neubau der vierzügigen Gesamtschule
an der Aldekerkstraße oder das Schulzentrum Vennhauser Allee genannt. Im Bereich
Verkehr schreitet insbesondere der 1. Bauabschnitt der Linie U81 weiter voran.
Hiermit soll die Stadt vom motorisierten Individualverkehr entlastet werden.
Im Bereich Kinder und Jugend erfolgten im Wesentlichen Maßnahmen für
Kindertagesstätten und Jugendfreizeiteinrichtungen, während im Kulturbereich
hauptsächlich die Vorbereitungen zum Bau der Oper der Zukunft begonnen haben.
Die Investitionstätigkeit bedingt zukünftig einen Anstieg der Investitionskredite,
welche überwiegend bei Kreditinstituten aufgenommen werden.
Die Landeshauptstadt Düsseldorf wird sich auch zukünftig in einem herausfordernden
Umfeld bewegen. Das zu erwartende Bevölkerungswachstum und die
Klimaerwärmung erfordern einen weiteren Ausbau der Infrastruktur.
Erschwerend kommt hinzu, dass die Reserven der städtischen Holding aufgrund
ausbleibender Ausschüttungen der Flughafen Düsseldorf GmbH und erhöhter
Zuschussbedarfe der Rheinbahn AG aufgebraucht sind, sodass der Haushalt der
Landeshauptstadt Düsseldorf einen Ausgleich zur Deckung der Verluste der Holding
bereitstellen muss.
Unter diesen Rahmenbedingungen ist es umso dringender, die knappen Finanzmittel
gezielt und wirtschaftlich einzusetzen, um einen strukturellen Haushaltsausgleich
nachhaltig erreichen zu können und die Neuverschuldung nicht ausufern zu lassen.
177

Entwurf Lagebericht 31. Dezember 2024

C – Erläuterungen zur Ertragslage
1 Überblick
Das Jahresergebnis des Vorjahres, der Haushaltsansatz 2024 sowie das
Jahresergebnis 2024 wird im Folgenden dargestellt (Angaben in Mio. Euro):
Erträge /
Aufwendungen
Jahres-
ergebnis
Haushalts
-ansatz
Fortge-
schriebe-
ner
Haushalts-
ansatz
Jahres-
ergebnis
Vergleich
Jahres-
ergebnis
abzüglich
Haushalts-
ansatz
2023 2024 2024 2024 2024
Steuererträge 2.414,5 2.158,1 2.158,1 2.445,5 287,4
sonstige ordentliche
Erträge 1.416,7 1.414,8 1.414,8 1.533,3 118,6
Zwischensumme
ordentliche Erträge 3.831,2 3.572,9 3.572,9 3.978,9 406,0
Personal- und
Versorgungsaufwand -864,1 -921,3 -921,3 -985,4 -64,1
sonstiger ordentlicher
Aufwand -2.793,1 -2.959,8 -3.130,4 -3.038,8 -79,0
Zwischensumme
ordentliche
Aufwendungen
-3.657,2 -3.881,1 -4.051,7 -4.024,2 -143,2
ordentliches
Ergebnis 174,0 -308,2 -478,8 -45,4 262,8
Finanzerträge 45,4 38,0 38,0 50,8 12,9
Finanzaufwendungen -8,5 -42,5 -42,5 -17,6 24,9
Finanzergebnis 36,9 -4,6 -4,6 33,2 37,8
außerordentliches
Ergebnis 83,2 0,0 0,0 0,0 0,0
Jahresergebnis 294,1 -312,8 -483,4 -12,2 300,6
nachrichtlich:
Verrechnungen mit
der Allgemeinen
Rücklage
-43,6 - - -46,2 -
Das ordentliche Ergebnis, das Finanzergebnis und das außerordentliche Ergebnis
bilden zusammen das Jahresergebnis.
In 2024 betragen die ordentlichen Erträge 3.978,9 Mio. Euro (Vorjahr
3.831,2 Mio. Euro) und die ordentlichen Aufwendungen -4.024,2 Mio. Euro (Vorjahr
-3.657,2 Mio. Euro). Das ordentliche Ergebnis schließt somit mit einem Defizit von
-45,4 Mio. EUR (Vorjahr 174,0 Mio. Euro) ab.
Das Finanzergebnis stellt sich mit 33,2 Mio. Euro (Vorjahr 36,9 Mio. Euro) positiv dar.
Insgesamt werden Finanzerträge in Höhe von 50,8 Mio. Euro (Vorjahr 45,4 Mio. Euro)
ausgewiesen, während die Finanzaufwendungen -17,6 Mio. Euro (Vorjahr
-8,5 Mio. Euro) betragen.
178

Entwurf Lagebericht 31. Dezember 2024

Das außerordentliche Ergebnis schließt mit 0,0 Mio. Euro ab. Das außerordentliche
Ergebnis des Vorjahres betrifft die nach § 5 Absatz 2 NKF-CIUG letztmalig im Jahr
2023 zu erfassenden Haushaltsbelastungen infolge der COVID-19-Pandemie und des
Krieges in der Ukraine.
Zusammengefasst beläuft sich das Jahresergebnis zum 31. Dezember 2024 auf
-12,2 Mio. Euro (Vorjahr 294,1 Mio. Euro). Das Jahr 2024 schließt auf Ebene des
Jahresergebnisses damit um 300,6 Mio. Euro besser ab als im Haushaltsansatz
abgebildet.
2 Haushaltswirtschaftliche Betrachtung
Die ordentlichen Erträge haben sich wie folgt entwickelt (Angaben in Mio. Euro):
Erträge Jahres-
ergebnis
Haus-
halts-
ansatz
Fortge-
schrie-
bener
Haus-
halts-
ansatz
Jahres-
ergebnis
Vergleich
Jahres-
ergebnis
abzüglich
Haus-
halts-
ansatz
2023 2024 2024 2024 2024
Steuern und ähnliche
Abgaben 2.414,5 2.158,1 2.158,1 2.445,5 287,4
Zuwendungen und
allgemeine Umlagen 440,5 456,7 456,7 464,6 8,0
sonstige
Transfererträge 25,8 32,2 32,2 25,9 -6,3
öffentlich-rechtliche
Leistungsentgelte 320,1 334,8 334,8 342,1 7,3
privatrechtliche
Leistungsentgelte 110,2 111,9 111,9 113,6 1,7
Kostenerstattungen
und Kostenumlagen 310,9 316,6 316,6 338,0 21,4
sonstige ordentliche
Erträge 204,9 159,4 159,4 241,0 81,6
aktivierte
Eigenleistungen 4,3 3,1 3,1 8,1 4,9
Bestands-
veränderungen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
ordentliche Erträge 3.831,2 3.572,9 3.572,9 3.978,9 406,0

179

Entwurf Lagebericht 31. Dezember 2024

Die Steuererträge von 2.445,5 Mio. Euro (Vorjahr 2.414,5 Mio. Euro) setzen sich im
Einzelnen zusammen aus (Angaben in Mio. Euro):
Steuerart Wert zum 31.12.2024 Wert zum 31.12.2023
Gewerbesteuererträge 1.645,2 1.672,2
Gemeindeanteil an ESt 452,7 411,3
Grundsteuer A und B 148,0 147,8
Gemeindeanteil an USt 126,6 126,2
Familienleistungsausgleich 44,2 46,9
sonstige Steuern und
Ausgleichsleistungen 28,8 10,1
Im Vergleich zum Jahresabschluss 2023 sinken die Gewerbesteuererträge (brutto)
von 1.672,2 Mio. Euro um 27,0 Mio. Euro auf 1.645,2 Mio. Euro. Ebenso ist der
Familienleistungsausgleich von 46,9 Mio. Euro um 2,7 Mio. Euro auf 44,2 Mio. Euro
gesunken.
Der Gemeindeanteil an der Einkommensteuer (Anstieg um 41,4 Mio. Euro auf
452,7 Mio. Euro), die Grundsteuern A und B (Anstieg um 0,2 Mio. Euro auf
148,0 Mio. Euro) sowie der Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer (Anstieg um
0,3 Mio. Euro auf 126,6 Mio. Euro) fallen im Vergleich zum Vorjahr höher aus. Die
sonstigen Steuern und Ausgleichsleistungen steigen um 18,7 Mio. Euro. Hierin ist die
im Jahr 2024 erstmals erhobene Beherbergungssteuer mit 13,0 Mio. Euro enthalten.
Insgesamt fallen die Steuern und ähnlichen Abgaben in 2024 um 31,0 Mio. Euro
höher aus als in 2023.
Im Vergleich zur Planung für das Jahr 2024 ist im Bereich der Steuern ein Mehrertrag
in Höhe von saldiert 287,4 Mio. Euro zu verzeichnen. Die Entwicklung resultiert
überwiegend aus einem höheren Gewerbesteuerertrag (Mehrertrag 256,5 Mio. Euro).
Die Erträge aus Kostenerstattungen und Kostenumlagen fielen um 21,4 Mio. Euro
höher aus als planerisch veranschlagt. Diese sind im Wesentlichen begründet durch
höhere Erträge vom Land (Mehrertrag 13,6 Mio. Euro). Hierin sind alleine für die
Erstattungen für unbegleitete minderjährige Flüchtlinge Mehrerträge in Höhe von
8,6 Mio. Euro enthalten. Darüber hinaus ergeben sich im Vergleich zur Planung
Mehrerträge vom Bund im Bereich Grundsicherung im Alter und bei
Erwerbsminderung (Mehrertrag 3,2 Mio. Euro) sowie den Erstattungen und Umlagen
von verbundenen Unternehmen, Beteiligungen und Sondervermögen (Mehrertrag
2,7 Mio. Euro).
Im Bereich der sonstigen ordentlichen Erträge ergibt sich im Vergleich zur Planung
eine Erhöhung von 81,6 Mio. Euro. Die Erhöhung resultiert im Wesentlichen aus der
Auflösung von Rückstellungen in Höhe von 39,8 Mio. Euro und aus der Auflösung des
passiven Rechnungsabgrenzungspostens BgA Bahnanlagen in Höhe von
22,2 Mio. Euro.
180

Entwurf Lagebericht 31. Dezember 2024

In den übrigen Ertragspositionen sind nur geringe Abweichungen zwischen Planung
und Jahresergebnis zu verzeichnen. Hier führten eine Vielzahl von Effekten zu einer
saldierten Erhöhung von 15,6 Mio. Euro.
Insgesamt sind die ordentlichen Erträge um 406,0 Mio. Euro höher als planerisch
veranschlagt.
Die Entwicklung der ordentlichen Aufwendungen ergibt sich wie folgt (Angaben in
Mio. Euro):
Aufwendungen Jahres-
ergebnis
Haushalts-
ansatz
Fortge-
schrie-
bener
Haushalts-
ansatz
Jahres-
ergebnis
Vergleich
Jahres-
ergebnis
abzüglich
Haushalts-
ansatz
2023 2024 2024 2024 2024
Personal-
aufwendungen -790,6 -854,8 -854,8 -893,0 -38,2
Versorgungs-
aufwendungen -73,5 -66,6 -66,6 -92,5 -25,9
Aufwendungen für
Sach- und
Dienstleistungen
-741,4 -846,4 -968,9 -800,0 46,3
bilanzielle
Abschreibungen -177,2 -187,8 -187,8 -188,0 -0,2
Transfer-
aufwendungen -1.378,1 -1.517,1 -1.541,4 -1.535,1 -18,0
sonstige ordentliche
Aufwendungen -496,3 -408,6 -432,4 -515,7 -107,2
ordentliche
Aufwendungen -3.657,2 -3.881,1 -4.051,7 -4.024,2 -143,2
Im Vergleich zur Planung ergeben sich Mehraufwendungen bei den Personalaufwen-
dungen in Höhe von insgesamt 38,2 Mio. Euro. Die Versorgungsaufwendungen
schließen mit Mehraufwendungen gegenüber der Planung von 25,9 Mio. Euro ab. Der
Anstieg bei den Personal- und Versorgungsaufwendungen ist unter anderem auf die
Besoldungserhöhung in 2024 zurückzuführen.
Im Bereich der Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen führt eine Vielzahl von
Effekten zu der Verbesserung im Vergleich zur Planung von 46,3 Mio. Euro. Zu den
wichtigsten Effekten gehören Minderaufwendungen im Bereich der Unterhaltung und
Bewirtschaftung des unbeweglichen Vermögens (Minderaufwand 60,4 Mio. Euro).
Hier sind insbesondere die Bereiche Klimaschutz mit 43,5 Mio. Euro, Verkehrsflächen
und -anlagen, ÖPNV mit 10,7 Mio. Euro und Gebäudemanagement mit
10,1 Mio. Euro zu nennen. Darüber hinaus ist bei den Aufwendungen für sonstige
Dienstleistungen ein Minderaufwand in Höhe von 33,4 Mio. Euro zu verzeichnen. Der
Minderaufwand zeigt sich hauptsächlich in den Bereichen Sportförderung mit
10,8 Mio. Euro und Schulträgeraufgaben mit 5,3 Mio. Euro.
Diesen Minderaufwendungen stehen Mehraufwendungen im Bereich der Zuführungen
von Rückstellungen (Mehraufwand 23,2 Mio. Euro) entgegen. Hiervon entfallen
181

Entwurf Lagebericht 31. Dezember 2024

22,7 Mio. Euro auf den Bereich Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV. Auch bei den
Erstattungen aus laufender Verwaltungstätigkeit sind Mehraufwendungen zu
verzeichnen (Mehraufwand 19,8 Mio. Euro). Diese können im Wesentlichen den
Bereichen Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV mit 8,3 Mio. Euro, Sportförderung
mit 6,1 Mio. Euro sowie Wirtschaft und Tourismus mit 4,7 Mio. Euro zugeordnet
werden.
Die Transferaufwendungen betragen 1.535,1 Mio. Euro und stellen den größten
Anteil an den Aufwendungen dar. Im Vergleich zur Planung schließen die
Transferaufwendungen mit Mehraufwendungen in Höhe von 18,0 Mio. Euro ab. Diese
entfallen insbesondere auf soziale Leistungen innerhalb von Einrichtungen
(Mehraufwand 30,2 Mio. Euro, hiervon entfallen auf Leistungen für unbegleitete
minderjährige Flüchtlinge 23,6 Mio. Euro), die Gewerbesteuerumlage (Mehraufwand
17,7 Mio. Euro) und auf soziale Leistungen außerhalb von Einrichtungen
(Mehraufwand 15,9 Mio. Euro). Wesentliche Minderaufwendungen im Vergleich zur
Planung ergaben sich demgegenüber im Zusammenhang mit sonstigen sozialen
Leistungen (Minderaufwand 20,6 Mio. Euro), der Umlage an den Landschaftsverband
Rheinland (Minderaufwand 19,9 Mio. Euro) sowie den Zuwendungen für laufende
Zwecke (Minderaufwand 10,4 Mio. Euro).
Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen schließen im Vergleich zur Planung mit
einer Verschlechterung von 107,2 Mio. Euro ab. Mehraufwendungen ergeben sich im
Wesentlichen für die Wertberichtigung von Forderungen in Höhe von 54,3 Mio. Euro,
für Umlagerückstellungen nach § 37 Absatz 5 KomHVO in Höhe von 29,1 Mio. Euro,
für Erstattungen aus Vorjahren in Höhe von 17,5 Mio. Euro (davon entfallen
8,8 Mio. Euro auf den Bereich Immobilienhandel und 3,9 Mio. Euro auf den Bereich
Verkehrsflächen und –anlagen) und die Korrektur der Bilanzierungshilfe in Höhe von
9,9 Mio. Euro.
Die ordentlichen Aufwendungen schließen saldiert mit Mehraufwendungen in Höhe
von 143,2 Mio. Euro ab.
Das Finanzergebnis ist im Vergleich zur Planung um 37,8 Mio. Euro höher als
veranschlagt. Bei den Zinsaufwendungen an Kreditinstituten ist ein Minderaufwand in
Höhe von 32,6 Mio. Euro, bei der Ausschüttung der Stadtsparkasse Düsseldorf ein
Mehrertrag in Höhe von 6,9 Mio. Euro und bei den Gewinnanteilen aus verbundenen
Unternehmen und Beteiligungen ein Mehrertrag in Höhe von 5,1 Mio. Euro zu
verzeichnen. Dagegen ergibt sich bei den Erstattungszinsen der Gewerbesteuer ein
Mehraufwand in Höhe von 8,0 Mio. Euro.
Insgesamt ergibt sich ein Jahresergebnis in Höhe von -12,2 Mio. Euro. Der Haushalt
2024 ist nach § 75 Absatz 2 GO ausgeglichen, da der Fehlbetrag durch die
Inanspruchnahme der Ausgleichsrücklage gedeckt werden kann.
Ein entsprechender Beschluss ist vom Rat der Stadt nach § 96 Absatz 1 Satz 2 GO in
Verbindung mit § 95 Absatz 2 Satz 2 GO zu fassen.

182

Entwurf Lagebericht 31. Dezember 2024

3 Kennzahlen zur Ertragslage
Der Anteil der wichtigsten Aufwandsarten an den gesamten ordentlichen
Aufwendungen ist im Vergleich zum Jahresabschluss 2023 ungefähr gleichgeblieben.
Den größten Anteil an den ordentlichen Aufwendungen haben die
Transferaufwendungen mit 38,1 Prozent (Vorjahr 37,7 Prozent). Es folgen die
Personalaufwendungen mit 22,2 Prozent (Vorjahr 21,6 Prozent) sowie die Sach- und
Dienstleistungsaufwendungen mit 19,9 Prozent (Vorjahr 20,3 Prozent).
Der Aufwandsdeckungsgrad in 2024 beträgt 98,9 Prozent (Vorjahr 104,8 Prozent).
Demnach reichen die ordentlichen Erträge nicht mehr ganz aus, um die ordentlichen
Aufwendungen zu decken.
Insgesamt stellt sich hiermit die Ergebnissituation verschlechtert im Vergleich zum
Vorjahr dar.

183

Entwurf Lagebericht 31. Dezember 2024

D – Erläuterungen zur Finanzlage
1 Überblick
Die Entwicklung der Finanzlage vom Jahresergebnis 2023 über den Haushaltsansatz
2024 bis zum Jahresergebnis 2024 stellt sich wie folgt dar (Angaben in Mio. Euro):
Einzahlungen /
Auszahlungen
Jahres-
ergebnis
Haushalts-
ansatz
Fortge-
schrie-
bener
Haushalts-
ansatz
Jahres-
ergebnis
Vergleich
Jahres-
ergebnis
abzüglich
Haushalts-
ansatz
2023 2024 2024 2024 2024
Einzahlungen aus
laufender
Verwaltungstätigkeit
3.700,5 3.440,4 3.440,4 3.759,2 318,8
Auszahlungen aus
laufender
Verwaltungstätigkeit
-3.342,4 -3.683,3 -3.938,6 -3.667,5 15,8
Saldo aus laufender
Verwaltungs-
tätigkeit
358,1 -242,8 -498,2 91,7 334,6
Einzahlungen aus
Investitionstätigkeit 190,4 204,3 204,3 145,8 -58,5
Auszahlungen aus
Investitionstätigkeit -403,2 -739,2 -954,1 -607,3 131,8
Saldo aus
Investitions-
tätigkeit
-212,8 -534,9 -749,8 -461,5 73,4
Einzahlungen aus
Finanzierungstätigkeit 0,1 831,1 1.391,6 1.180,1 349,0
Auszahlungen aus
Finanzierungs-
tätigkeit
-86,8 -53,4 -53,4 -982,4 -929,0
Saldo aus
Finanzierungs-
tätigkeit
-86,7 777,7 1.338,2 197,7 -580,0
Änderung des
Bestandes an eigenen
Finanzmitteln
58,7 0,0 90,2 -172,1 -172,1
Die Finanzrechnung gliedert sich in die Teilbereiche laufende Verwaltungstätigkeit,
Investitionstätigkeit und Finanzierungstätigkeit.
In 2024 wurden Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit in Höhe von
3.759,2 Mio. Euro (Vorjahr 3.700,5 Mio. Euro) realisiert und Auszahlungen aus
laufender Verwaltungstätigkeit in Höhe von -3.667,5 Mio. Euro (Vorjahr
-3.342,4 Mio. Euro) geleistet. Der Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit beläuft
sich auf 91,7 Mio. Euro (Vorjahr 358,1 Mio. Euro) und schließt damit positiv ab.
Der Saldo aus Investitionstätigkeit schließt in Höhe von –461,5 Mio. Euro (Vorjahr
-212,8 Mio. Euro) negativ ab.
184

Entwurf Lagebericht 31. Dezember 2024

Insgesamt stehen den Einzahlungen aus Investitionstätigkeit in Höhe von
145,8 Mio. Euro (Vorjahr 190,4 Mio. Euro) Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
von -607,3 Mio. Euro (Vorjahr -403,2 Mio. Euro) gegenüber. Die Investitions-
auszahlungen fallen schwerpunktmäßig in den Bereichen Schulträgeraufgaben
zuzüglich Schulbau (244,8 Mio. Euro, Vorjahr 205,8 Mio. Euro), Grundstückshandel
(150,8 Mio. Euro, Vorjahr 0,3 Mio. Euro), Verkehrsflächen und –anlagen, ÖPNV
(68,4 Mio. Euro, Vorjahr 65,8 Mio. Euro), Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
(20,5 Mio. Euro, Vorjahr 25,5 Mio. Euro) und Kultur und Wissenschaft
(16,6 Mio. Euro, Vorjahr 29,0 Mio. Euro) an.
Der Saldo aus Finanzierungstätigkeit beträgt 197,7 Mio. Euro (Vorjahr
-86,7 Mio. Euro).
Insgesamt belaufen sich die Änderungen der eigenen Finanzmittel im Zeitraum bis
zum 31. Dezember 2024 auf -172,1 Mio. Euro (Vorjahr 58,7 Mio. Euro).
2 Haushaltswirtschaftliche Betrachtung
Insgesamt steigen die Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit im Vergleich
zur Planung um 318,8 Mio. Euro. Davon entfallen allein auf die Gewerbesteuer
Mehreinzahlungen in Höhe von 215,1 Mio. Euro.
Die Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit sind im Vergleich zum
Planansatz um 15,8 Mio. Euro niedriger.
Insgesamt ergibt sich eine Verbesserung des Saldos aus laufender
Verwaltungstätigkeit in Höhe von 334,6 Mio. Euro.
Im Bereich der Investitionstätigkeit wurden in 2024 die erwarteten Einzahlungen um
58,5 Mio. Euro (Planansatz 204,3 Mio. Euro) unterschritten. Die Verschlechterung im
Vergleich zum Planansatz beruht hauptsächlich auf geringeren
Investitionszuwendungen in Höhe von 38,4 Mio. Euro und aus Mindereinzahlungen
aus dem Bereich der Veräußerung von Sachanlagen (insbesondere im Bereich
Immobilienhandel) in Höhe von 9,7 Mio. Euro.
Bei den Investitionsauszahlungen ergeben sich im Vergleich zur Planung
Minderauszahlungen in Höhe von 131,8 Mio. Euro. Bei den Baumaßnahmen kommt
es – unter anderem aufgrund von Verzögerungen – zu Minderauszahlungen in Höhe
von 189,6 Mio. Euro. Im Vergleich zum Vorjahr sind die Auszahlungen für
Baumaßnahmen allerdings fast konstant. Sie sind lediglich um 0,2 Mio. Euro auf
300,7 Mio. Euro gesunken. Ferner ergeben sich Minderauszahlungen im Vergleich zur
Planung beim Erwerb von beweglichem Anlagevermögen in Höhe von 32,3 Mio. Euro
und bei den Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen in Höhe von
21,2 Mio. Euro (unter anderem auf Grund von Bauverzögerungen).
185

Entwurf Lagebericht 31. Dezember 2024

Die Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden haben sich im
Vergleich zur Planung um 115,8 Mio. Euro erhöht, unter anderem im Zusammenhang
mit dem Grundstückserwerb für das Opernhaus der Zukunft.
Insgesamt verbessert sich der Saldo aus Investitionstätigkeit um 73,4 Mio. Euro
(Planansatz -534,9 Mio. Euro).
Der Saldo aus Finanzierungstätigkeit sinkt im Vergleich zur Planung um
580,0 Mio. Euro. Dies liegt insbesondere an geringeren Kreditaufnahmen für
Investitions- und Liquiditätskredite als planerisch veranschlagt.
Die Finanzlage 2024 hat sich insgesamt gegenüber der Planung positiver entwickelt.
Sowohl aus der laufenden Verwaltungstätigkeit als auch der Investitionstätigkeit
konnten bessere Ergebnisse gegenüber der Planung erzielt werden, aber bei diesen
positiven Ergebnissen ist zu bedenken, dass zum wiederholten Male ein erheblicher
Teil der geplanten Investitionstätigkeiten in die Folgejahre verschoben wurde, da es
immer wieder zu Verzögerungen bei der Umsetzung von Baumaßnahmen kommt und
somit die veranschlagten Mittel nicht planmäßig in Anspruch genommen werden.
3 Kennzahlen zur Finanzlage
Die Liquidität 2. Grades sinkt um 168,0 Prozentpunkte auf 188,6 Prozent (Vorjahr
356,6 Prozent). Damit deckt die kurzfristige Liquidität (Liquide Mittel + kurzfristige
Forderungen) weiterhin die kurzfristigen Verbindlichkeiten.
Die kurzfristige Verbindlichkeitsquote beträgt 1,5 Prozent (Vorjahr 1,1 Prozent).
Damit machen die kurzfristigen Verbindlichkeiten rund 2 Prozent der Bilanzsumme
aus. Die Zinslastquote – also der Anteil der Finanzaufwendungen an den ordentlichen
Aufwendungen – beträgt 0,4 Prozent (Vorjahr 0,2 Prozent). Das heißt, die
Finanzaufwendungen betragen im Jahr 2024 nach wie vor weniger als 1 Prozent der
ordentlichen Aufwendungen.
Der Anlagendeckungsgrad 2 beträgt 97,0 Prozent zum 31. Dezember 2024 (Vorjahr
102,8 Prozent). Damit ist das langfristige Vermögen (Anlagevermögen) nicht mehr
zu 100 Prozent langfristig finanziert (durch Eigenkapital beziehungsweise
eigenkapitalähnliche Finanzierungen und langfristiges Fremdkapital).

186

Entwurf Lagebericht 31. Dezember 2024

E - Erläuterungen zur Vermögens- und
Schuldenlage
Die Bilanz des Jahresabschlusses 2024 weist zum Bilanzstichtag die Bestände an
Vermögen, Schulden, Sonderposten und Rechnungsabgrenzungsposten aus. Darüber
hinaus ist die Bilanzierungshilfe zu berücksichtigen. Als Differenz dieser Positionen
ergibt sich das auf der Passivseite ausgewiesene Eigenkapital.
Zusammengefasst ergibt sich folgende Struktur der Aktiva (Angaben in Mio. Euro):
Aktiva 2024
Prozentualer
Anteil in
2024
2023
Bilanzierungshilfe 399,3 3,0 409,1
Anlagevermögen 11.898,7 90,8 11.533,4
davon Immaterielle
Vermögensgegenstände
8,4 0,1 7,9
davon Sachanlagen 9.642,4 73,6 9.261,8
davon Finanzanlagen 2.248,0 17,2 2.263,7
Umlaufvermögen 465,4 3,6 567,5
Aktive Rechnungsabgrenzung 338,3 2,6 312,4
Summe Aktiva 13.101,8 100 12.822,4
Die Aktivseite der Bilanz stellt grundsätzlich die Mittelverwendung dar. Eine
Besonderheit ist die Bilanzierungshilfe, da diese kein Vermögen darstellt. Ohne
Berücksichtigung der Bilanzierungshilfe betrüge die Bilanzsumme 12.702,5 Mio. Euro.
Die Berechnung der Kennzahlen erfolgt im Folgenden anhand der bilanzierten Werte,
das heißt, die Bilanzierungshilfe wird sowohl bei der Bilanzsumme als auch beim
Eigenkapital berücksichtigt.
Die Aktivseite der Bilanz ist geprägt durch das Anlagevermögen in Höhe von
11.898,7 Mio. Euro (Vorjahr 11.533,4 Mio. Euro). Beim Anlagevermögen handelt es
sich grundsätzlich um langfristig gebundenes Vermögen, dass zur stetigen Erfüllung
der Aufgaben vorgehalten wird. Prägend ist hier das Sachanlagevermögen, wie zum
Beispiel bebautes und unbebautes Grundvermögen (4.385,0 Mio. Euro, Vorjahr
4.053,9 Mio. Euro) oder das Infrastrukturvermögen (3.538,3 Mio. Euro, Vorjahr
3.593,9 Mio. Euro). Zum Finanzanlagevermögen gehören insbesondere die Anteile an
verbundenen Unternehmen (2.142,7 Mio. Euro, Vorjahr 2.162,5 Mio. Euro). Hiervon
macht allein der Wert der Holding der Landeshauptstadt Düsseldorf GmbH
1.346,6 Mio. Euro (Vorjahr 1.393,2 Mio. Euro) aus.
Weniger bedeutend ist das Umlaufvermögen, welches mit einer Höhe von
465,4 Mio. Euro nur 3,6 Prozent (Vorjahr 4,4 Prozent) der Bilanzsumme ausmacht.
Innerhalb des Umlaufvermögens beträgt der Bestand der liquiden Mittel
76,1 Mio. Euro (Vorjahr 255,3 Mio. Euro).
187

Entwurf Lagebericht 31. Dezember 2024

Abgeschlossen wird die Aktivseite durch die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten in
Höhe von 338,3 Mio. Euro (Vorjahr 312,4 Mio. Euro). Diese sind anzusetzen für
bereits geleistete Ausgaben, die erst in 2025 beziehungsweise Folgejahren
aufwandswirksam werden.
Die Struktur der Aktiva ähnelt damit im Wesentlichen den Vorjahren.
Die Passivseite ist wie folgt strukturiert (Angaben in Mio. Euro):
Passiva 2024
Prozentualer
Anteil in
2024
2023
Eigenkapital 8.205,3 62,6 8.263,2
davon Ausgleichsrücklage 702,2 5,4 408,0
Sonderposten 1.792,9 13,7 1.765,6
Rückstellungen 2.013,0 15,4 1.938,5
Verbindlichkeiten 954,8 7,3 696,4
Passive Rechnungsabgrenzung 135,9 1,0 158,7
Summe Passiva 13.101,8 100 12.822,4
Die Passivseite gibt darüber Auskunft, aus welchen Quellen das städtische Vermögen
finanziert wurde.
Die Sonderposten in Höhe von 1.792,9 Mio. Euro (Vorjahr 1.765,6 Mio. Euro)
resultieren wesentlich aus investiven Zuwendungen Dritter (1.460,9 Mio. Euro,
Vorjahr 1.479,6 Mio. Euro) sowie Beiträgen nach dem Kommunalabgabengesetz oder
dem Baugesetzbuch (112,6 Mio. Euro, Vorjahr 104,2 Mio. Euro). Der Anteil der
Sonderposten an der Passivseite der Bilanz beträgt 13,7 Prozent (Vorjahr
13,8 Prozent).
Die Rückstellungen betragen insgesamt 2.013,0 Mio. Euro (Vorjahr
1.938,5 Mio. Euro). Im Verhältnis zur Bilanzsumme entspricht dies einer
Rückstellungsquote von 15,4 Prozent (Vorjahr 15,1 Prozent).
Der Bestand der Verbindlichkeiten beträgt insgesamt 954,8 Mio. Euro (Vorjahr
696,4 Mio. Euro). Im Vergleich zum Vorjahr steigt der Anteil der Verbindlichkeiten an
der Bilanzsumme damit um 1,9 Prozentpunkte auf 7,3 Prozent.
Der Schuldenstand aus Investitionskrediten steigt zum 31. Dezember 2024 von
341,5 Mio. Euro auf 515,3 Mio. Euro. Der Anteil der Investitionskredite an der
Bilanzsumme beträgt 3,9 Prozent (Vorjahr 2,7 Prozent). Hiervon entfallen
515,3 Mio. Euro (Vorjahr 328,0 Mio. Euro) auf Kreditaufnahmen bei Kreditinstituten.
Kredite zur Liquiditätssicherung bestehen zum 31. Dezember 2024 in Höhe von
30,0 Mio. Euro (Vorjahr 0,0 Mio. Euro).
Als passive Rechnungsabgrenzungsposten werden 135,9 Mio. Euro (Vorjahr
158,7 Mio. Euro) ausgewiesen. Diese sind anzusetzen für bereits erhaltene
Einnahmen, die erst in 2025 beziehungsweise in Folgejahren ertragswirksam werden.
188

Entwurf Lagebericht 31. Dezember 2024

Aus den oben genannten Positionen ergibt sich als Restgröße das bilanzielle
Eigenkapital von 8.205,3 Mio. Euro (Vorjahr 8.263,2 Mio. Euro). Ins Verhältnis
gesetzt zur Bilanzsumme ergibt sich eine Eigenkapitalquote 1 von 62,6 Prozent
(Vorjahr 64,4 Prozent). Das bilanzielle Eigenkapital ergänzt um die Sonderposten aus
Zuwendungen und Beiträgen ergibt das „wirtschaftliche Eigenkapital“ in Höhe von
9.778,8 Mio. Euro (Vorjahr 9.847,0 Mio. Euro). Die hieraus resultierende
Eigenkapitalquote 2 beträgt 74,6 Prozent (Vorjahr 76,8 Prozent).
Die Entwicklung des Eigenkapitals stellt sich wie folgt dar (Angaben in Mio. Euro):
Eigenkapital 2024 2023 Veränderung
Allgemeine Rücklage 7.468,3 7.514,1 -45,8
Sonderrücklage 46,9 46,9 0,0
Ausgleichsrücklage 702,2 408,0 294,1
Jahresüberschuss / -fehlbetrag -12,2 294,1 -306,3
Summe Eigenkapital 8.205,3 8.263,2 57,9
Der Jahresüberschuss des Vorjahres wurde der Ausgleichsrücklage zugeführt. Die
Verminderung der Allgemeinen Rücklage resultiert hauptsächlich aus den direkt
verrechneten Aufwendungen und Erträgen nach § 44 Absatz 3 KomHVO.
F - Ausblick auf die künftige Entwicklung
inklusive Chancen und Risiken
Der vom Rat verabschiedete Haushaltsplan für 2025 sieht Gesamterträge von
3.951,8 Mio. Euro vor. Die Gesamtaufwendungen im Haushaltsplan betragen
4.246,4 Mio. Euro. Im Haushalt 2025 wurde erstmals ein globaler Minderaufwand
von 80 Mio. Euro berücksichtigt. Nach Abzug des globalen Minderaufwandes ergibt
sich ein Jahresfehlbetrag von -214,5 Mio. Euro. Dieser Fehlbetrag kann durch die
Ausgleichsrücklage gedeckt werden. Der Haushalt 2025 gilt somit
nach 75 Absatz 2 GO als ausgeglichen.
Der Haushaltsplanung 2025ff. lagen hierbei unter anderem folgende Annahmen
zu Grunde:
• Die Kalkulation der Steuern sowie der Gemeindeanteile an der Einkommens-
und Umsatzsteuer erfolgt grundsätzlich in der Form, dass zunächst eine Basis
festgelegt wird, auf die dann die Steigerungsraten der aktuellen
Steuerschätzung, gegebenenfalls auch die Steigerungsraten der
Orientierungsdaten des Landes Nordrhein-Westfalen oder eigene Annahmen
Anwendung finden. Im Ergebnis wurden für die Gewerbesteuer
1.550,1 Mio. Euro, den Gemeindeanteil an der Einkommensteuer
473,1 Mio. Euro sowie für den Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer
128,8 Mio. Euro veranschlagt. Insgesamt wurden für die genannten
Steuerarten 2.152,0 Mio. Euro planerisch veranschlagt.
189

Entwurf Lagebericht 31. Dezember 2024

• Für die Grundsteuer A und B wurden 152,4 Mio. Euro planerisch berücksichtigt.
Die Hebesätze wurden im Rahmen der Einbringung des Haushaltsplans 2025
anhand der vom Ministerium empfohlenen „aufkommensneutralen
Hebesätze“ Grundsteuer A 295 % und Grundsteuer B 374 % ohne eine
Differenzierung für die hiesige Grundsteuer angesetzt.
• Im Bereich der Erträge aus Zuwendungen und allgemeinen Umlagen wurden
planerisch für 2025 rund 492,2 Mio. Euro berücksichtigt. Im Vergleich zum
Vorjahr wurden hier planerisch 35,5 Mio. Euro mehr veranschlagt.
• Bei den öffentlich-rechtlichen Leistungsentgelten werden im Jahr 2025 Erträge
in Höhe von 349,1 Mio. Euro planerisch erwartet.
• Die privatrechtlichen Leistungsentgelte sowie Kostenerstattungen und
Kostenumlagen sehen planerisch für 2025 ein Etat in Höhe von
448,0 Mio. Euro vor. Der Ansatz wurde im Vergleich zu 2024 um
19,5 Mio. Euro erhöht.
• Bei den sonstigen ordentlichen Erträgen wird planerisch eine Erhöhung im
Vergleich zum Vorjahresansatz um 50,8 Mio. Euro auf 210,2 Mio. Euro
erwartet.
• Bei den Personal- und Versorgungsaufwendungen wurden Aufwendungen in
Höhe von 1.042,7 Mio. Euro planerisch veranschlagt. Der höhere Planansatz
im Vergleich zum Vorjahr in Höhe von 121,4 Mio. Euro resultiert unter
anderem aus den Besoldungs- und Versorgungserhöhungen 2024/2025 und
aus dem Stellenplan 2025.
• Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sehen planerisch für 2025
eine Verminderung im Vergleich zum Vorjahresplan um 9,8 Mio. Euro auf
836,6 Mio. Euro vor.
• Bei den Transferaufwendungen ergibt sich eine planerische Steigerung im
Vergleich zum Vorjahr in Höhe von 136,9 Mio. Euro auf 1.654,0 Mio. Euro. Für
den Bereich der Zuweisungen und Zuschüsse wird eine Steigerung von
94,9 Mio. Euro erwartet.
• Für 2025 werden Finanzerträge in Höhe von 40,2 Mio. Euro angenommen,
hiervon entfallen rund 22,1 Mio. Euro auf die sonstigen Finanzerträge.
Hierunter fällt im Wesentlichen die Ausschüttung der Stadtsparkasse
Düsseldorf. Ausschüttungen der verbundenen Unternehmen werden in Höhe
17,0 Mio. Euro erwartet.
• Bei den Zinsen und sonstigen Finanzaufwendungen wird planerisch im
Vergleich zum Vorjahr ein Anstieg um 13,4 Mio. Euro auf 55,9 Mio. Euro
berücksichtigt. Im Wesentlichen wurden hier Zinsen für Investitions- und
Liquiditätskredite in Höhe von 54,1 Mio. Euro planerisch berücksichtigt.
190

Entwurf Lagebericht 31. Dezember 2024

Im Hinblick auf die Liquiditätslage wird darüber hinaus noch auf folgende
Sachverhalte hingewiesen:
Die Landeshauptstadt Düsseldorf führt eine Vielzahl von Investitionsprojekten durch.
So beträgt die Bruttoinvestitionssumme für die Jahre 2025 - 2028 insgesamt
1.787,7 Mio. Euro.
Hervorzuheben sind hier insbesondere die Maßnahmen in den Bereichen Schulen
inklusive schulorganisatorischen Maßnahmen und eSchool (709,7 Mio. Euro),
Wohnungsbau- und förderung (133,3 Mio. Euro), Sonstiger Individualverkehr
(98,0 Mio. Euro), Maßnahmen zur Erreichung der Klimaneutralität 2035
(89,5 Mio. Euro), Bau der Linie U81 (76,9 Mio. Euro), Kindertagesstätten und
Tagesmütter (73,5 Mio. Euro), Neubau von Feuerwachen (71,1 Mio. Euro), Sonstiger
ÖPNV (65,2 Mio. Euro), Feuerwehr und Rettungsdienst (61,6 Mio. Euro), Zuschuss an
D.LIVE für Investitionen (56,5 Mio. Euro), Hochwasserschutzmaßnahmen
(52,6 Mio. Euro), Grunderwerb (43,5 Mio. Euro), Straßenbau nach Wehrhahnlinie –
Mitte Süd (33,6 Mio. Euro), Wertverbesserung öffentlicher Beleuchtung
(30,7 Mio. Euro) und Radwege (23,3 Mio. Euro).
Diesen investiven Auszahlungen stehen im Finanzplanungszeitraum investive
Einzahlungen in Höhe von 657,9 Mio. Euro gegenüber.
Die Differenz zu den investiven Auszahlungen in Höhe von 1.129,8 Mio. Euro soll im
Wesentlichen durch Kreditaufnahmen finanziert werden.
So ist in 2025 eine Kreditaufnahme für Investitionen in Höhe von 728,5 Mio. Euro
veranschlagt. Insgesamt sind im Planungszeitraum 2025 bis 2028 Kreditaufnahmen
für Investitionen in Höhe von 1.155,5 Mio. Euro geplant. Im gleichen Zeitraum sind
Tilgungen von Investitionskrediten in Höhe von 259,8 Mio. Euro veranschlagt.
Da Investitionsprojekte nach Abschluss der Baumaßnahme Unterhaltungsauf-
wendungen und Abschreibungen verursachen, führen sie nicht nur zu einem
Liquiditätsabfluss, sondern wirken sich auch auf die zukünftigen Jahresergebnisse
aus.
Im konsumtiven Bereich können die Einzahlungen die Auszahlungen nicht decken.
Planerisch entsteht in 2025 ein zu deckender Saldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit in Höhe von 228,7 Mio. Euro.
Zur Finanzierung der laufenden Ausgaben ist daher für den Finanzplanungszeitraum
2025 bis 2028 auch die Aufnahme von zusätzlichen Liquiditätskrediten in Höhe von
1.020,9 Mio. Euro planerisch veranschlagt.
Bei der kumulierten Betrachtung von Investitions- und Liquiditätskrediten
wird auf Basis der planerisch veranschlagten Kreditaufnahmen der
Schuldenstand zum Jahresende 2025 rund 1.509,3 Mio. Euro und zum Ende
des Finanzplanungszeitraums 2.462,1 Mio. Euro betragen. Hierbei konnte
191

Entwurf Lagebericht 31. Dezember 2024

allerdings der sich zum 31. Dezember 2024 ergebende Liquiditätsbestand in
Höhe von 76,1 Mio. Euro noch nicht berücksichtigt werden.
Die Holding der Landeshauptstadt Düsseldorf GmbH steht zum Ausgleich der Finanz-
bedarfe nicht mehr zur Verfügung. Im Gegenteil, die Holding braucht Zuschüsse der
Landeshauptstadt Düsseldorf, insbesondere für die Verlustübernahmen bei der
Rheinbahn AG sowie zum Ausgleich der ausbleibenden Ausschüttungen der Flughafen
Düsseldorf GmbH.
Insbesondere die Investitionen sind demnach auf die dringendsten
Maßnahmen zu beschränken, um bei steigenden Finanzierungs- und
Baukosten den Düsseldorfer Haushalt nicht zu überlasten.
Auf Basis des Jahresergebnisses 2024 und der Haushaltsplanung 2025 inklusive der
mittelfristigen Finanzplanung ergibt sich folgende Entwicklung der Ausgleichsrücklage
beziehungsweise der Allgemeinen Rücklage (Angaben in Mio. Euro):
Bestandteile Eigenkapital 2024 2025 2026 2027 2028
Jahresergebnis (2024 Ist, ab
2025 Haushaltsplan und
mittelfristige Finanzplanung
2025)
-12,2 -214,5 -324,3 -256,9 -285,9
Bestand Ausgleichsrücklage
unter Berücksichtigung des
Jahresergebnisses
690,0 475,5 151,2 0,0 0,0
Bestand Allgemeine Rücklage
unter Berücksichtigung des
Jahresergebnisses
7.468,3 7.468,3 7.069,0 6.963,3 6.677,4
In der Übersicht ist berücksichtigt, dass im Jahr 2026 die Bilanzierungshilfe in voller
Höhe (399,3 Mio. Euro) mit der Allgemeinen Rücklage verrechnet wird.
Die Darstellung zeigt, dass die Ausgleichsrücklage planerisch im Jahr 2027
vollständig verzehrt wird. Damit droht der Stadt schon bald eine
Einschränkung ihrer Handlungsfähigkeit.
Die zukünftige Entwicklung beinhaltet Chancen und Risiken.
Die konjunkturelle Entwicklung (das Bruttoinlandsprodukt sinkt seit zwei Jahren in
Folge) kann bei einem weiteren negativen Verlauf belastend auf den städtischen
Haushalt wirken, sowohl auf der Ertrags- als auch auf der Aufwandsseite.
Durch die Folgen des Krieges in der Ukraine und anderen geopolitischen Spannungen
können nach wie vor nicht planbare Entwicklungen eintreten. Der Umbau zu einer
192

Entwurf Lagebericht 31. Dezember 2024

CO2-neutralen Welt stellt die Kommunen zudem in den nächsten Jahren vor sehr
große Herausforderungen.
Hinzu kommt ein hoher Nachholbedarf bei unabweisbaren Investitionen. Der
Mobilitätswandel und der damit verbundene Ausbau des öffentlichen Nahverkehrs,
die wirtschaftlichen Herausforderungen für die Bauwirtschaft auf dem angespannten
Düsseldorfer Wohnungsmarkt sowie die Bereitstellung von Kinderbetreuung und
Schulräumen stellen wachsende Städte wie Düsseldorf vor große finanzielle
Belastungen.
Im Hinblick auf die Gewerbesteuer bestehen ebenfalls konjunkturelle Risiken.
Chancen und Risiken können sich ferner aus der Neugestaltung rechtlicher
Rahmenbedingungen ergeben.
So hat sich die Landeshauptstadt Düsseldorf an Verfassungsbeschwerden im Hinblick
auf die Gemeindefinanzierungsgesetze 2022, 2023 und 2024 beteiligt.
Entscheidungen des Verfassungsgerichtshofs Nordrhein-Westfalen stehen noch aus.
Da die aus Sicht der Landeshauptstadt Düsseldorf verfassungswidrigen Regelungen
auch im Gemeindefinanzierungsgesetz 2025 Bestand haben, wird eine erneute
Verfassungsbeschwerde geprüft werden. Ergänzend zu den Verfassungsbeschwerden
wurden verwaltungsrechtliche Klagen gegen die Festsetzungsbescheide der
Gemeindefinanzierungsgesetze 2022, 2023, 2024 und inzwischen auch des
Gemeindefinanzierungsgesetzes 2025 sowie gegen die Festsetzungsbescheide der
Landschaftsumlage 2022, 2023 und 2024 angestrengt. Zukünftige
verwaltungsrechtliche Klagen gegen entsprechende Festsetzungsbescheide sind bis
zu einer verfassungsrechtlichen Entscheidung angedacht.
Im Zusammenhang mit der Solidaritätsumlage haben die
Verfahrensbevollmächtigten der Landeshauptstadt Düsseldorf beim
Bundesverfassungsgericht in Karlsruhe beantragt, die dort noch anhängige
Verfassungsbeschwerde zu aktivieren. Über dieses Verfahren wurde bislang noch
nicht entschieden. Im besten Fall wäre die Erhebung der Solidaritätsumlage
verfassungswidrig und damit die Erstattung der in den Jahren 2014 bis 2017
geleisteten Zahlungen (48,3 Mio. Euro) möglich.
In der Gesamtschau muss davon ausgegangen werden, dass die Risiken die Chancen
überwiegen.
Im Sinne der eigenen ehrgeizigen Ziele gilt es, die Finanzlage nachhaltig zu
stabilisieren. Die derzeit noch negativ geplanten Jahresergebnisse im
Finanzplanungszeitraum 2026 bis 2028 müssen deutlich verbessert werden,
um perspektivisch wieder einen strukturell ausgeglichenen Haushalt zu
erzielen. Es ist daher unerlässlich, dass die Landeshauptstadt Düsseldorf Art
und Umfang der angebotenen Leistungen überdenkt. Gegebenenfalls
müssen Leistungen auch eingeschränkt oder eingestellt werden.
193

Entwurf Lagebericht 31. Dezember 2024

Ferner muss es gelingen, einen positiven Saldo aus der laufenden
Verwaltungstätigkeit zu erwirtschaften, damit die Schulden der
Landeshauptstadt Düsseldorf wieder sukzessive zurückgeführt werden
können.
Zusätzlich zu den eigenen Anstrengungen wird die Landeshauptstadt
Düsseldorf zwingend auf entsprechende Förderprogramme des Bundes und
des Landes NRW angewiesen sein.

194

Entwurf Lagebericht 31. Dezember 2024

G - NKF-Kennzahlen
1.1 Kennzahlen zur haushaltswirtschaftlichen
Gesamtsituation in Prozent
1.1.1 Aufwandsdeckungsgrad
Der Aufwandsdeckungsgrad zeigt an, zu welchem Teil die ordentlichen
Aufwendungen durch ordentliche Erträge gedeckt sind.
Berichtsjahr 2024 2023
Aufwandsdeckungsgrad
Ordentliche Erträge
Ordentliche Aufwendungen × 100 98,9 104,8

1.1.2 Eigenkapitalquote 1
Die Eigenkapitalquote 1 stellt den Anteil des Eigenkapitals an der Bilanzsumme dar.
Berichtsjahr 2024 2023
Eigenkapitalquote 1
Eigenkapital
Bilanzsumme × 100
62,6 64,4

Die Entwicklung der Eigenkapitalquote 1 in den letzten fünf Jahren stellt sich wie
folgt dar:

60,0%
61,0%
62,0%
63,0%
64,0%
65,0%
66,0%
67,0%
2020 2021 2022 2023 2024
Anteil
Jahr
Entwicklung
Eigenkapitalquote 1
Eigenkapitalquote 1
195

Entwurf Lagebericht 31. Dezember 2024

1.1.3 Eigenkapitalquote 2
Die Sonderposten aus Zuwendungen und Beiträgen sind Sonderposten mit
Eigenkapitalcharakter. Rechnet man diese zum Eigenkapital spricht man vom
wirtschaftlichen Eigenkapital. Ins Verhältnis gesetzt zur Bilanzsumme ergibt sich die
Eigenkapitalquote 2.
Berichtsjahr 2024 2023
Eigenkapitalquote 2
Eigenkapital + Sonderposten Zuwendungen
+ Sonderposten Beiträge
Bilanzsumme ×100
74,6 76,8

Die Entwicklung der Eigenkapitalquote 2 in den letzten fünf Jahren stellt sich wie
folgt dar:

72,0%
73,0%
74,0%
75,0%
76,0%
77,0%
78,0%
79,0%
80,0%
2020 2021 2022 2023 2024
Anteil
Jahr
Entwicklung
Eigenkapitalquote 2
Eigenkapitalquote 2
196

Entwurf Lagebericht 31. Dezember 2024

1.1.4 Überschuss -/Fehlbetragsquote
In 2024 wurde ein negatives Ergebnis (Jahresfehlbetrag) erzielt, sodass die Kennzahl
Fehlbetragsquote an dieser Stelle negativ ausgewiesen wird. Die Summe aus
Allgemeiner Rücklage und Ausgleichsrücklage wird auch als
„Kerneigenkapital“ betrachtet.
Berichtsjahr 2024 2023
Fehlbetragsquote 2024/Überschussquote 2023
negatives/positives Jahresergebnis
Allgemeine Rücklage + Ausgleichsrücklage ×100 -0,1 3,7

Die Entwicklung der Überschuss-/Fehlbetragsquote in den letzten fünf Jahren stellt
sich wie folgt dar:

-1,0%
0,0%
1,0%
2,0%
3,0%
4,0%
2020 2021 2022 2023 2024
Anteil
Jahr
Überschuss-
/Fehlbetragsquote
Entwicklung Überschuss-/Fehlbetragsquote
197

Entwurf Lagebericht 31. Dezember 2024

1.2 Kennzahlen zur Vermögenslage in Prozent
1.2.1 Infrastrukturquote
Die Infrastrukturquote gibt Auskunft über den Anteil des Infrastrukturvermögens an
der Bilanzsumme. Gewertet werden soll, ob das Infrastrukturvermögen den
wirtschaftlichen Rahmenbedingungen der Gemeinde entspricht.
Berichtsjahr 2024 2023
Infrastrukturquote
Infrastrukturvermögen
Bilanzsumme ×100
27,0 28,0

1.2.2 Abschreibungsintensität
Welchen Anteil die bilanziellen Abschreibungen an den ordentlichen Aufwendungen
haben, gibt die Abschreibungsintensität an.
Berichtsjahr 2024 2023
Abschreibungsintensität
Bilanzielle Abschreibungen Anlagevermögen
Ordentliche Aufwendungen ×100 5,8 6,0
1.2.3 Drittfinanzierungsquote
Die Erträge aus der Auflösung der Sonderposten und die Abschreibungen des
Anlagevermögens werden ins Verhältnis gesetzt. Angezeigt wird, inwieweit die
Erträge aus der Sonderpostenauflösung den Abschreibungsaufwand decken kann.
Berichtsjahr 2024 2023
Drittfinanzierungsquote
Erträge aus der Auflösung von Sonderposten
Bilanzielle Abschreibungen Anlagevermögen ×100
47,0 32,6
1.2.4 Investitionsquote
Inwieweit den Abgängen im Anlagevermögen und den Abschreibungen des
Anlagevermögens Neuinvestitionen gegenüberstehen, gibt die Investitionsquote an.
Berichtsjahr 2024 2023
Investitionsquote
Bruttoinvestitionen
Abgänge Anlagevermögen
+ Abschreibungen Anlagevermögen
×100 227,2 125,8
198

Entwurf Lagebericht 31. Dezember 2024

1.3 Kennzahlen zur Finanzlage

1.3.1 Anlagendeckungsgrad 2
Der Anlagendeckungsgrad 2 gibt an, wie viel Prozent des Anlagevermögens
langfristig finanziert sind.
Berichtsjahr 2024 2023
Anlagendeckungsgrad 2
Eigenkapital + Sonderposten Zuwendungen
+ Sonderposten Beiträge
+ Langfristiges Fremdkapital
Anlagevermögen ×100
97,0 102,8
1.3.2 Liquidität 2. Grades
Die Liquidität 2. Grades lässt erkennen, inwieweit die kurzfristigen Verbindlichkeiten
durch liquide Mittel beziehungsweise kurzfristige Forderungen gedeckt sind.
Berichtsjahr 2024 2023
Liquidität 2. Grades
Liquide Mittel + Kurzfristige Forderungen
Kurzfristige Verbindlichkeiten ×100
188,6 356,6
1.3.3 Kurzfristige Verbindlichkeits quote
Den Anteil der kurzfristigen Verbindlichkeiten an der Bilanzsumme gibt die folgende
Kennzahl an.
Berichtsjahr 2024 2023
Kurzfristige Verbindlichkeitsquote
Kurzfristige Verbindlichkeiten
Bilanzsumme ×100
1,5 1,1

1.3.4 Zinslastquote
Die Zinslastquote stellt den Anteil der Finanzaufwendungen an den ordentlichen
Aufwendungen dar.
Berichtsjahr 2024 2023
Zinslastquote
Finanzaufwendungen
Ordentliche Aufwendungen ×100
0,4 0,2
199

Entwurf Lagebericht 31. Dezember 2024

1.4 Kennzahlen zur Ertragslage in Prozent
1.4.1 Nettosteuerquote
Die Nettosteuerquote gibt an, zu welchem Teil sich die Gemeinde durch Steuern
„selbst“ finanzieren kann und somit unabhängig von Finanzleistungen Dritter ist.
Berichtsjahr 2024 2023
Netto-Steuerquote
Steuererträge - Gewerbesteuerumlage
Ordentliche Erträge - Gewerbesteuerumlage ×100 60,2 61,8
1.4.2 Zuwendungsquote
Die Zuwendungsquote zeigt an, wie hoch der Anteil der Zuwendungen an den
ordentlichen Erträgen ist.
Berichtsjahr 2024 2023
Zuwendungsquote
Erträge aus Zuwendungen
Ordentliche Erträge ×100 11,7 11,5

1.4.3 Personalintensität, Sach- und Dienstleistungsintensität
und Transferaufwandsquote
Die Personalintensität weist den Anteil der Personalaufwendungen an den gesamten
ordentlichen Aufwendungen aus.
Berichtsjahr 2024 2023
Personalintensität
Personalaufwendungen
Ordentliche Aufwendungen ×100
22,2 21,6

Den Anteil der Inanspruchnahme von Leistungen Dritter an den gesamten
ordentlichen Aufwendungen zeigt die Sach- und Dienstleistungsintensität.
Berichtsjahr 2024 2023
Sach- und Dienstleistungsintensität
Aufwendungen für Sach- und Dienstleitungen
Ordentliche Aufwendungen ×100
19,9 20,3
200

Entwurf Lagebericht 31. Dezember 2024

Die Transferaufwandsquote macht den Anteil der Transferaufwendungen an den
gesamten ordentlichen Aufwendungen deutlich.
Berichtsjahr 2024 2023
Transferaufwandsquote
Transferaufwendungen
Ordentliche Aufwendungen ×100
38,1 37,7

201

TEILERGEBNISRECHNUNGEN
AUF PRODUKTBEREICHSEBENE
(ANGABEN IN EURO)
Auf der Teilebene wird das Jahresergebnis der Produktbereiche ausgewiesen. In der
Teilergebnisrechnung werden produktbereichsbezogen die Erträge und die
Aufwendungen dargestellt. Die Summe der Teilergebnisse aller Produktbereiche
entspricht dem gesamtstädtischen Jahresergebnis in der Ergebnisrechnung.
Die Darstellung der einzelnen Zeilen in den Teilergebnisrechnungen erfolgt
entsprechend der Vorschriften des § 41 in Verbindung mit § 4,
§ 2 und § 39 KomHVO.
202

Teilergebnisrechnung
11 Innere Verwaltung
Nr. Bezeichnung
Jahresergebnis
2023
Fortgeschrie-
bener Ansatz
2024
davon Ermäch-
tigungsübertra-
gungen aus dem
Vorjahr 2023
Jahresergebnis
2024
Jahresergebnis ./.
Fortgeschrie-
bener Ansatz
Vergleich 2024
Ermächtigungs-
übertragungen in
das Folgejahr
2025
1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2.178.023,93 2.303.283,00 0,00 2.596.072,63 292.789,63 0,00
3 + Sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 389.289,45 103.520,00 0,00 154.236,45 50.716,45 0,00
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 27.562.357,21 30.311.405,00 0,00 30.622.377,60 310.972,60 0,00
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7.731.291,69 8.869.184,00 0,00 15.297.861,12 6.428.677,12 0,00
7 + Sonstige ordentliche Erträge 45.021.042,45 29.463.306,00 0,00 33.922.356,71 4.459.050,71 0,00
8 + Aktivierte Eigenleistungen 416.937,00 366.053,00 0,00 412.953,75 46.900,75 0,00
9 + Bestandsveränderungen (+/-) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = Ordentliche Erträge 83.298.941,73 71.416.751,00 0,00 83.005.858,26 11.589.107,26 0,00
11 - Personalaufwendungen -204.306.059,37 -197.414.953,00 0,00 -237.636.598,21 -40.221.645,21 0,00
12 - Versorgungsaufwendungen -73.529.511,34 -19.698.650,00 0,00 -92.458.393,32 -72.759.743,32 0,00
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -89.941.735,94 -117.054.545,47 -11.998.583,47 -85.425.853,57 31.628.691,90 -14.718.262,71
14 - Bilanzielle Abschreibungen -8.708.568,18 -9.075.185,00 0,00 -11.416.792,14 -2.341.607,14 0,00
15 - Transferaufwendungen -932.570,17 -2.735.885,12 -810.807,12 -2.180.442,91 555.442,21 -903.691,54
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -66.862.598,61 -67.326.049,23 -570.964,23 -78.153.875,76 -10.827.826,53 -1.556.192,23
17 = Ordentliche Aufwendungen -444.281.043,61 -413.305.267,82 -13.380.354,82 -507.271.955,91 -93.966.688,09 -17.178.146,48
18 = Ordentliches Ergebnis (Zeilen 10 und 17) -360.982.101,88 -341.888.516,82 -13.380.354,82 -424.266.097,65 -82.377.580,83 -17.178.146,48
19 + Finanzerträge 1.074.669,43 1.087.912,00 0,00 345.562,22 -742.349,78 0,00
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -220.032,36 -200.000,00 0,00 -130.332,36 69.667,64 0,00
21 = Finanzergebnis (Zeilen 19 und 20) 854.637,07 887.912,00 0,00 215.229,86 -672.682,14 0,00
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 18 und 21) -360.127.464,81 -341.000.604,82 -13.380.354,82 -424.050.867,79 -83.050.262,97 -17.178.146,48
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25 = Außerordentliches Ergebnis (Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen -
(Zeilen 22 und 25)
-360.127.464,81 -341.000.604,82 -13.380.354,82 -424.050.867,79 -83.050.262,97 -17.178.146,48
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 13.203.162,94 13.354.593,00 0,00 13.187.029,54 -167.563,46 0,00
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
29 = Teilergebnis (Zeilen 26, 27 und 28) -346.924.301,87 -327.646.011,82 -13.380.354,82 -410.863.838,25 -83.217.826,43 -17.178.146,48
203

Teilergebnisrechnung
12 Sicherheit und Ordnung
Nr. Bezeichnung
Jahresergebnis
2023
Fortgeschrie-
bener Ansatz
2024
davon Ermäch-
tigungsübertra-
gungen aus dem
Vorjahr 2023
Jahresergebnis
2024
Jahresergebnis ./.
Fortgeschrie-
bener Ansatz
Vergleich 2024
Ermächtigungs-
übertragungen in
das Folgejahr
2025
1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4.520.985,75 1.184.700,00 0,00 2.058.098,61 873.398,61 0,00
3 + Sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 87.904.239,35 100.703.598,00 0,00 101.862.765,24 1.159.167,24 0,00
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.635.182,92 2.253.614,00 0,00 2.076.881,75 -176.732,25 0,00
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 275.372,44 870.700,00 0,00 254.491,22 -616.208,78 0,00
7 + Sonstige ordentliche Erträge 35.421.023,56 40.989.782,00 0,00 41.571.922,02 582.140,02 0,00
8 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + Bestandsveränderungen (+/-) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = Ordentliche Erträge 130.756.804,02 146.002.394,00 0,00 147.824.158,84 1.821.764,84 0,00
11 - Personalaufwendungen -130.403.202,01 -162.335.824,00 0,00 -146.856.000,41 15.479.823,59 0,00
12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 -24.218.200,00 0,00 0,00 24.218.200,00 0,00
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -42.265.044,53 -47.768.516,52 -7.481,52 -45.061.794,32 2.706.722,20 -1.323.000,00
14 - Bilanzielle Abschreibungen -7.443.949,10 -9.653.500,00 0,00 -8.737.538,58 915.961,42 0,00
15 - Transferaufwendungen -588.848,35 -602.666,67 -41.666,67 -587.273,76 15.392,91 0,00
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -9.029.363,06 -9.725.523,18 -1.010.079,18 -9.518.680,55 206.842,63 -1.000.000,00
17 = Ordentliche Aufwendungen -189.730.407,05 -254.304.230,37 -1.059.227,37 -210.761.287,62 43.542.942,75 -2.323.000,00
18 = Ordentliches Ergebnis (Zeilen 10 und 17) -58.973.603,03 -108.301.836,37 -1.059.227,37 -62.937.128,78 45.364.707,59 -2.323.000,00
19 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
21 = Finanzergebnis (Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 18 und 21) -58.973.603,03 -108.301.836,37 -1.059.227,37 -62.937.128,78 45.364.707,59 -2.323.000,00
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25 = Außerordentliches Ergebnis (Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen -
(Zeilen 22 und 25)
-58.973.603,03 -108.301.836,37 -1.059.227,37 -62.937.128,78 45.364.707,59 -2.323.000,00
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -14.233.681,58 -14.292.696,00 0,00 -14.229.643,08 63.052,92 0,00
29 = Teilergebnis (Zeilen 26, 27 und 28) -73.207.284,61 -122.594.532,37 -1.059.227,37 -77.166.771,86 45.427.760,51 -2.323.000,00
204

Teilergebnisrechnung
21 Schulträgeraufgaben
Nr. Bezeichnung
Jahresergebnis
2023
Fortgeschrie-
bener Ansatz
2024
davon Ermäch-
tigungsübertra-
gungen aus dem
Vorjahr 2023
Jahresergebnis
2024
Jahresergebnis ./.
Fortgeschrie-
bener Ansatz
Vergleich 2024
Ermächtigungs-
übertragungen in
das Folgejahr
2025
1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 42.569.916,09 68.417.994,00 0,00 78.590.129,15 10.172.135,15 0,00
3 + Sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 11.777.429,74 15.498.330,00 0,00 14.059.310,00 -1.439.020,00 0,00
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 3.034.284,74 3.732.519,00 0,00 3.028.115,01 -704.403,99 0,00
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 63.308,52 63.100,00 0,00 148.992,97 85.892,97 0,00
7 + Sonstige ordentliche Erträge 6.663.623,94 482.269,00 0,00 9.837.876,63 9.355.607,63 0,00
8 + Aktivierte Eigenleistungen 1.870.355,92 1.051.260,00 0,00 5.483.993,13 4.432.733,13 0,00
9 + Bestandsveränderungen (+/-) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = Ordentliche Erträge 65.978.918,95 89.245.472,00 0,00 111.148.416,89 21.902.944,89 0,00
11 - Personalaufwendungen -44.907.658,08 -47.315.085,00 0,00 -50.797.869,02 -3.482.784,02 0,00
12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 -2.316.100,00 0,00 0,00 2.316.100,00 0,00
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -154.103.034,23 -193.141.900,91 -21.847.960,91 -170.590.963,23 22.550.937,68 -22.275.285,13
14 - Bilanzielle Abschreibungen -38.036.509,24 -43.657.823,00 0,00 -43.438.589,74 219.233,26 0,00
15 - Transferaufwendungen -2.259.957,17 -2.648.937,04 -198.544,04 -3.045.779,27 -396.842,23 -12.294,65
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -15.038.842,28 -19.948.989,47 -6.846.664,47 -16.194.601,83 3.754.387,64 -4.630.339,46
17 = Ordentliche Aufwendungen -254.346.001,00 -309.028.835,42 -28.893.169,42 -284.067.803,09 24.961.032,33 -26.917.919,24
18 = Ordentliches Ergebnis (Zeilen 10 und 17) -188.367.082,05 -219.783.363,42 -28.893.169,42 -172.919.386,20 46.863.977,22 -26.917.919,24
19 + Finanzerträge 3.517,08 13.206,00 0,00 3.517,08 -9.688,92 0,00
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
21 = Finanzergebnis (Zeilen 19 und 20) 3.517,08 13.206,00 0,00 3.517,08 -9.688,92 0,00
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 18 und 21) -188.363.564,97 -219.770.157,42 -28.893.169,42 -172.915.869,12 46.854.288,30 -26.917.919,24
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25 = Außerordentliches Ergebnis (Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen -
(Zeilen 22 und 25)
-188.363.564,97 -219.770.157,42 -28.893.169,42 -172.915.869,12 46.854.288,30 -26.917.919,24
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
29 = Teilergebnis (Zeilen 26, 27 und 28) -188.363.564,97 -219.770.157,42 -28.893.169,42 -172.915.869,12 46.854.288,30 -26.917.919,24
205

Teilergebnisrechnung
25 Kultur und Wissenschaft
Nr. Bezeichnung
Jahresergebnis
2023
Fortgeschrie-
bener Ansatz
2024
davon Ermäch-
tigungsübertra-
gungen aus dem
Vorjahr 2023
Jahresergebnis
2024
Jahresergebnis ./.
Fortgeschrie-
bener Ansatz
Vergleich 2024
Ermächtigungs-
übertragungen in
das Folgejahr
2025
1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 7.434.325,39 6.493.151,00 0,00 8.624.687,13 2.131.536,13 0,00
3 + Sonstige Transfererträge 19,45 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 2.055.722,73 2.040.700,00 0,00 2.093.992,23 53.292,23 0,00
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 21.787.123,72 20.084.787,00 0,00 21.413.109,53 1.328.322,53 0,00
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.898.643,34 1.139.500,00 0,00 1.472.374,20 332.874,20 0,00
7 + Sonstige ordentliche Erträge 779.534,84 70.300,00 0,00 3.168.042,11 3.097.742,11 0,00
8 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 170,56 170,56 0,00
9 + Bestandsveränderungen (+/-) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = Ordentliche Erträge 33.955.369,47 29.828.438,00 0,00 36.772.375,76 6.943.937,76 0,00
11 - Personalaufwendungen -55.452.554,54 -57.912.136,00 0,00 -61.427.656,23 -3.515.520,23 0,00
12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 -1.359.300,00 0,00 0,00 1.359.300,00 0,00
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -34.721.669,56 -38.187.609,53 -4.981.421,53 -33.269.509,57 4.918.099,96 -5.762.838,05
14 - Bilanzielle Abschreibungen -8.076.588,39 -7.445.936,00 0,00 -8.787.217,57 -1.341.281,57 0,00
15 - Transferaufwendungen -83.991.184,51 -89.555.923,21 -1.257.540,21 -87.483.216,56 2.072.706,65 -568.052,42
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -14.741.965,28 -16.844.784,50 -797.389,50 -15.786.375,42 1.058.409,08 -1.129.616,98
17 = Ordentliche Aufwendungen -196.983.962,28 -211.305.689,24 -7.036.351,24 -206.753.975,35 4.551.713,89 -7.460.507,45
18 = Ordentliches Ergebnis (Zeilen 10 und 17) -163.028.592,81 -181.477.251,24 -7.036.351,24 -169.981.599,59 11.495.651,65 -7.460.507,45
19 + Finanzerträge 82.159,62 0,00 0,00 35.211,27 35.211,27 0,00
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
21 = Finanzergebnis (Zeilen 19 und 20) 82.159,62 0,00 0,00 35.211,27 35.211,27 0,00
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 18 und 21) -162.946.433,19 -181.477.251,24 -7.036.351,24 -169.946.388,32 11.530.862,92 -7.460.507,45
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25 = Außerordentliches Ergebnis (Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen -
(Zeilen 22 und 25)
-162.946.433,19 -181.477.251,24 -7.036.351,24 -169.946.388,32 11.530.862,92 -7.460.507,45
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -155.930,10 -249.926,00 0,00 -146.221,18 103.704,82 0,00
29 = Teilergebnis (Zeilen 26, 27 und 28) -163.102.363,29 -181.727.177,24 -7.036.351,24 -170.092.609,50 11.634.567,74 -7.460.507,45
206

Teilergebnisrechnung
31 Soziale Leistungen
Nr. Bezeichnung
Jahresergebnis
2023
Fortgeschrie-
bener Ansatz
2024
davon Ermäch-
tigungsübertra-
gungen aus dem
Vorjahr 2023
Jahresergebnis
2024
Jahresergebnis ./.
Fortgeschrie-
bener Ansatz
Vergleich 2024
Ermächtigungs-
übertragungen in
das Folgejahr
2025
1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 76.549.784,13 40.709.575,00 0,00 36.246.477,65 -4.463.097,35 0,00
3 + Sonstige Transfererträge 18.382.378,21 22.807.018,00 0,00 17.002.446,26 -5.804.571,74 0,00
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 10.445.226,81 10.991.600,00 0,00 9.292.171,83 -1.699.428,17 0,00
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 462.648,57 676.605,00 0,00 356.353,03 -320.251,97 0,00
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 281.536.788,17 286.227.075,00 0,00 291.840.698,90 5.613.623,90 0,00
7 + Sonstige ordentliche Erträge 10.243.033,18 3.265.867,00 0,00 10.432.307,96 7.166.440,96 0,00
8 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + Bestandsveränderungen (+/-) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = Ordentliche Erträge 397.619.859,07 364.677.740,00 0,00 365.170.455,63 492.715,63 0,00
11 - Personalaufwendungen -65.860.592,63 -75.183.419,00 0,00 -75.329.072,91 -145.653,91 0,00
12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 -7.628.000,00 0,00 0,00 7.628.000,00 0,00
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -65.772.126,99 -65.118.653,23 -106.850,23 -70.146.809,50 -5.028.156,27 -119.441,37
14 - Bilanzielle Abschreibungen -1.748.111,53 -986.222,00 0,00 -1.193.678,60 -207.456,60 0,00
15 - Transferaufwendungen -338.507.229,08 -376.458.330,01 -1.171.476,01 -358.689.238,74 17.769.091,27 -1.029.026,46
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -251.519.948,34 -245.715.587,02 -1.386.094,02 -251.974.408,71 -6.258.821,69 -1.091.120,15
17 = Ordentliche Aufwendungen -723.408.008,57 -771.090.211,26 -2.664.420,26 -757.333.208,46 13.757.002,80 -2.239.587,98
18 = Ordentliches Ergebnis (Zeilen 10 und 17) -325.788.149,50 -406.412.471,26 -2.664.420,26 -392.162.752,83 14.249.718,43 -2.239.587,98
19 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
21 = Finanzergebnis (Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 18 und 21) -325.788.149,50 -406.412.471,26 -2.664.420,26 -392.162.752,83 14.249.718,43 -2.239.587,98
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25 = Außerordentliches Ergebnis (Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen -
(Zeilen 22 und 25)
-325.788.149,50 -406.412.471,26 -2.664.420,26 -392.162.752,83 14.249.718,43 -2.239.587,98
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
29 = Teilergebnis (Zeilen 26, 27 und 28) -325.788.149,50 -406.412.471,26 -2.664.420,26 -392.162.752,83 14.249.718,43 -2.239.587,98
207

Teilergebnisrechnung
36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Nr. Bezeichnung
Jahresergebnis
2023
Fortgeschrie-
bener Ansatz
2024
davon Ermäch-
tigungsübertra-
gungen aus dem
Vorjahr 2023
Jahresergebnis
2024
Jahresergebnis ./.
Fortgeschrie-
bener Ansatz
Vergleich 2024
Ermächtigungs-
übertragungen in
das Folgejahr
2025
1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 210.942.142,43 206.802.776,00 0,00 243.274.206,13 36.471.430,13 0,00
3 + Sonstige Transfererträge 7.448.258,67 9.400.000,00 0,00 8.879.856,99 -520.143,01 0,00
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 22.854.508,70 19.395.300,00 0,00 21.128.614,85 1.733.314,85 0,00
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6.428.900,29 7.731.993,00 0,00 7.117.034,74 -614.958,26 0,00
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 12.384.773,81 15.722.478,00 0,00 23.882.926,64 8.160.448,64 0,00
7 + Sonstige ordentliche Erträge 7.600.712,51 5.435.772,00 0,00 6.058.032,08 622.260,08 0,00
8 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + Bestandsveränderungen (+/-) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = Ordentliche Erträge 267.659.296,41 264.488.319,00 0,00 310.340.671,43 45.852.352,43 0,00
11 - Personalaufwendungen -144.564.247,97 -161.522.830,00 0,00 -163.735.727,36 -2.212.897,36 0,00
12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 -2.414.100,00 0,00 0,00 2.414.100,00 0,00
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -34.483.157,70 -34.064.090,96 -2.666.981,96 -33.769.692,83 294.398,13 -3.315.938,72
14 - Bilanzielle Abschreibungen -3.824.753,50 -4.036.400,00 0,00 -4.229.380,53 -192.980,53 0,00
15 - Transferaufwendungen -487.963.579,38 -482.125.635,82 -154.919,82 -547.588.063,98 -65.462.428,16 -184.523,68
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -13.966.173,87 -12.956.790,00 -190.310,00 -14.065.191,52 -1.108.401,52 -51.341,00
17 = Ordentliche Aufwendungen -684.801.912,42 -697.119.846,78 -3.012.211,78 -763.388.056,22 -66.268.209,44 -3.551.803,40
18 = Ordentliches Ergebnis (Zeilen 10 und 17) -417.142.616,01 -432.631.527,78 -3.012.211,78 -453.047.384,79 -20.415.857,01 -3.551.803,40
19 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
21 = Finanzergebnis (Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 18 und 21) -417.142.616,01 -432.631.527,78 -3.012.211,78 -453.047.384,79 -20.415.857,01 -3.551.803,40
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25 = Außerordentliches Ergebnis (Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen -
(Zeilen 22 und 25)
-417.142.616,01 -432.631.527,78 -3.012.211,78 -453.047.384,79 -20.415.857,01 -3.551.803,40
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
29 = Teilergebnis (Zeilen 26, 27 und 28) -417.142.616,01 -432.631.527,78 -3.012.211,78 -453.047.384,79 -20.415.857,01 -3.551.803,40
208

Teilergebnisrechnung
41 Gesundheitsdienste
Nr. Bezeichnung
Jahresergebnis
2023
Fortgeschrie-
bener Ansatz
2024
davon Ermäch-
tigungsübertra-
gungen aus dem
Vorjahr 2023
Jahresergebnis
2024
Jahresergebnis ./.
Fortgeschrie-
bener Ansatz
Vergleich 2024
Ermächtigungs-
übertragungen in
das Folgejahr
2025
1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 6.494.636,88 1.520.200,00 0,00 3.921.871,76 2.401.671,76 0,00
3 + Sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.412.491,17 1.268.710,00 0,00 1.253.067,96 -15.642,04 0,00
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 264.458,98 280.127,00 0,00 233.255,13 -46.871,87 0,00
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.010.612,08 997.500,00 0,00 928.655,05 -68.844,95 0,00
7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.038.747,00 60.000,00 0,00 288.191,50 228.191,50 0,00
8 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + Bestandsveränderungen (+/-) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = Ordentliche Erträge 12.220.946,11 4.126.537,00 0,00 6.625.041,40 2.498.504,40 0,00
11 - Personalaufwendungen -21.178.212,60 -20.407.549,00 0,00 -22.220.782,25 -1.813.233,25 0,00
12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 -805.400,00 0,00 0,00 805.400,00 0,00
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -4.168.585,07 -5.236.666,61 -114.806,61 -4.183.242,98 1.053.423,63 -452.284,52
14 - Bilanzielle Abschreibungen -85.404,20 -89.100,00 0,00 -93.370,94 -4.270,94 0,00
15 - Transferaufwendungen -20.736.126,28 -21.562.281,00 0,00 -21.535.084,34 27.196,66 0,00
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -716.705,70 -1.819.510,94 -1.306.976,94 -800.281,51 1.019.229,43 -99.683,16
17 = Ordentliche Aufwendungen -46.885.033,85 -49.920.507,55 -1.421.783,55 -48.832.762,02 1.087.745,53 -551.967,68
18 = Ordentliches Ergebnis (Zeilen 10 und 17) -34.664.087,74 -45.793.970,55 -1.421.783,55 -42.207.720,62 3.586.249,93 -551.967,68
19 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
21 = Finanzergebnis (Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 18 und 21) -34.664.087,74 -45.793.970,55 -1.421.783,55 -42.207.720,62 3.586.249,93 -551.967,68
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25 = Außerordentliches Ergebnis (Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen -
(Zeilen 22 und 25)
-34.664.087,74 -45.793.970,55 -1.421.783,55 -42.207.720,62 3.586.249,93 -551.967,68
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 5.623.083,21 5.623.083,00 0,00 5.623.083,00 0,00 0,00
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
29 = Teilergebnis (Zeilen 26, 27 und 28) -29.041.004,53 -40.170.887,55 -1.421.783,55 -36.584.637,62 3.586.249,93 -551.967,68
209

Teilergebnisrechnung
42 Sportförderung
Nr. Bezeichnung
Jahresergebnis
2023
Fortgeschrie-
bener Ansatz
2024
davon Ermäch-
tigungsübertra-
gungen aus dem
Vorjahr 2023
Jahresergebnis
2024
Jahresergebnis ./.
Fortgeschrie-
bener Ansatz
Vergleich 2024
Ermächtigungs-
übertragungen in
das Folgejahr
2025
1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4.727.694,28 3.221.406,00 0,00 4.647.669,93 1.426.263,93 0,00
3 + Sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 42,86 42,86 0,00
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 10.484.266,82 10.565.476,00 0,00 10.453.468,49 -112.007,51 0,00
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 62.338,62 88,00 0,00 849,77 761,77 0,00
7 + Sonstige ordentliche Erträge 8.454.202,83 68.866,00 0,00 5.370.554,55 5.301.688,55 0,00
8 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + Bestandsveränderungen (+/-) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = Ordentliche Erträge 23.728.502,55 13.855.836,00 0,00 20.472.585,60 6.616.749,60 0,00
11 - Personalaufwendungen -5.029.255,61 -5.786.081,00 0,00 -5.982.705,31 -196.624,31 0,00
12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 -272.050,00 0,00 0,00 272.050,00 0,00
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -29.857.951,19 -47.134.214,81 -673.427,81 -40.157.480,05 6.976.734,76 -588.905,91
14 - Bilanzielle Abschreibungen -7.642.519,93 -7.277.953,00 0,00 -7.758.374,32 -480.421,32 0,00
15 - Transferaufwendungen -12.205.931,82 -10.586.135,00 -71.238,00 -11.642.309,99 -1.056.174,99 -54.536,78
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -9.018.737,77 -4.354.260,00 0,00 -5.529.185,34 -1.174.925,34 0,00
17 = Ordentliche Aufwendungen -63.754.396,32 -75.410.693,81 -744.665,81 -71.070.055,01 4.340.638,80 -643.442,69
18 = Ordentliches Ergebnis (Zeilen 10 und 17) -40.025.893,77 -61.554.857,81 -744.665,81 -50.597.469,41 10.957.388,40 -643.442,69
19 + Finanzerträge 1.902.916,21 9.453.232,00 0,00 6.006.643,22 -3.446.588,78 0,00
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 -85,00 0,00 0,00 85,00 0,00
21 = Finanzergebnis (Zeilen 19 und 20) 1.902.916,21 9.453.147,00 0,00 6.006.643,22 -3.446.503,78 0,00
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 18 und 21) -38.122.977,56 -52.101.710,81 -744.665,81 -44.590.826,19 7.510.884,62 -643.442,69
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25 = Außerordentliches Ergebnis (Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen -
(Zeilen 22 und 25)
-38.122.977,56 -52.101.710,81 -744.665,81 -44.590.826,19 7.510.884,62 -643.442,69
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -698.746,21 -726.586,00 0,00 -665.173,40 61.412,60 0,00
29 = Teilergebnis (Zeilen 26, 27 und 28) -38.821.723,77 -52.828.296,81 -744.665,81 -45.255.999,59 7.572.297,22 -643.442,69
210

Teilergebnisrechnung
51 Räuml. Planung und Entw., Geoinformation
Nr. Bezeichnung
Jahresergebnis
2023
Fortgeschrie-
bener Ansatz
2024
davon Ermäch-
tigungsübertra-
gungen aus dem
Vorjahr 2023
Jahresergebnis
2024
Jahresergebnis ./.
Fortgeschrie-
bener Ansatz
Vergleich 2024
Ermächtigungs-
übertragungen in
das Folgejahr
2025
1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.024.123,48 1.195.559,00 0,00 1.143.219,69 -52.339,31 0,00
3 + Sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 518.880,29 788.118,00 0,00 560.629,63 -227.488,37 0,00
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 265.932,47 260.000,00 0,00 219.344,22 -40.655,78 0,00
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 115.410,84 121.605,00 0,00 165.000,00 43.395,00 0,00
7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.523.672,48 90.000,00 0,00 1.504.857,55 1.414.857,55 0,00
8 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + Bestandsveränderungen (+/-) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = Ordentliche Erträge 3.448.019,56 2.455.282,00 0,00 3.593.051,09 1.137.769,09 0,00
11 - Personalaufwendungen -23.266.651,92 -25.405.501,00 0,00 -24.716.689,35 688.811,65 0,00
12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 -3.146.600,00 0,00 0,00 3.146.600,00 0,00
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -3.807.606,26 -11.100.235,41 -7.621.562,41 -3.360.109,62 7.740.125,79 -5.198.015,81
14 - Bilanzielle Abschreibungen -173.554,04 -272.963,00 0,00 -144.020,21 128.942,79 0,00
15 - Transferaufwendungen -3.214.567,73 -3.456.187,00 0,00 -3.721.951,22 -265.764,22 0,00
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -1.653.298,13 -888.156,29 -484.025,29 -1.404.331,85 -516.175,56 0,00
17 = Ordentliche Aufwendungen -32.115.678,08 -44.269.642,70 -8.105.587,70 -33.347.102,25 10.922.540,45 -5.198.015,81
18 = Ordentliches Ergebnis (Zeilen 10 und 17) -28.667.658,52 -41.814.360,70 -8.105.587,70 -29.754.051,16 12.060.309,54 -5.198.015,81
19 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -27.187,60 -100.000,00 0,00 -28.676,55 71.323,45 0,00
21 = Finanzergebnis (Zeilen 19 und 20) -27.187,60 -100.000,00 0,00 -28.676,55 71.323,45 0,00
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 18 und 21) -28.694.846,12 -41.914.360,70 -8.105.587,70 -29.782.727,71 12.131.632,99 -5.198.015,81
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25 = Außerordentliches Ergebnis (Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen -
(Zeilen 22 und 25)
-28.694.846,12 -41.914.360,70 -8.105.587,70 -29.782.727,71 12.131.632,99 -5.198.015,81
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 94.350,00 0,00 0,00 -94.350,00 0,00
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
29 = Teilergebnis (Zeilen 26, 27 und 28) -28.694.846,12 -41.820.010,70 -8.105.587,70 -29.782.727,71 12.037.282,99 -5.198.015,81
211

Teilergebnisrechnung
52 Bauen und Wohnen
Nr. Bezeichnung
Jahresergebnis
2023
Fortgeschrie-
bener Ansatz
2024
davon Ermäch-
tigungsübertra-
gungen aus dem
Vorjahr 2023
Jahresergebnis
2024
Jahresergebnis ./.
Fortgeschrie-
bener Ansatz
Vergleich 2024
Ermächtigungs-
übertragungen in
das Folgejahr
2025
1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 83.945,28 133.808,00 0,00 32.413,10 -101.394,90 0,00
3 + Sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 17.721.031,29 13.451.357,00 0,00 17.514.845,53 4.063.488,53 0,00
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.420,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 105.467,36 98.501,00 0,00 207.963,80 109.462,80 0,00
7 + Sonstige ordentliche Erträge 166.216,68 315.500,00 0,00 370.052,76 54.552,76 0,00
8 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + Bestandsveränderungen (+/-) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = Ordentliche Erträge 18.079.080,61 13.999.166,00 0,00 18.125.275,19 4.126.109,19 0,00
11 - Personalaufwendungen -13.639.944,58 -13.743.241,00 0,00 -14.518.281,39 -775.040,39 0,00
12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 -1.635.200,00 0,00 0,00 1.635.200,00 0,00
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -645.227,98 -1.980.597,35 -67.489,35 -1.246.734,77 733.862,58 -1.065.949,49
14 - Bilanzielle Abschreibungen -13.027,12 -12.700,00 0,00 -15.329,08 -2.629,08 0,00
15 - Transferaufwendungen -631.580,80 -956.198,00 0,00 -513.770,19 442.427,81 0,00
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -300.074,28 -374.293,00 0,00 -278.348,78 95.944,22 0,00
17 = Ordentliche Aufwendungen -15.229.854,76 -18.702.229,35 -67.489,35 -16.572.464,21 2.129.765,14 -1.065.949,49
18 = Ordentliches Ergebnis (Zeilen 10 und 17) 2.849.225,85 -4.703.063,35 -67.489,35 1.552.810,98 6.255.874,33 -1.065.949,49
19 + Finanzerträge 221.003,03 290.000,00 0,00 217.124,04 -72.875,96 0,00
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
21 = Finanzergebnis (Zeilen 19 und 20) 221.003,03 290.000,00 0,00 217.124,04 -72.875,96 0,00
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 18 und 21) 3.070.228,88 -4.413.063,35 -67.489,35 1.769.935,02 6.182.998,37 -1.065.949,49
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25 = Außerordentliches Ergebnis (Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen -
(Zeilen 22 und 25)
3.070.228,88 -4.413.063,35 -67.489,35 1.769.935,02 6.182.998,37 -1.065.949,49
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
29 = Teilergebnis (Zeilen 26, 27 und 28) 3.070.228,88 -4.413.063,35 -67.489,35 1.769.935,02 6.182.998,37 -1.065.949,49
212

Teilergebnisrechnung
53 Ver- und Entsorgung
Nr. Bezeichnung
Jahresergebnis
2023
Fortgeschrie-
bener Ansatz
2024
davon Ermäch-
tigungsübertra-
gungen aus dem
Vorjahr 2023
Jahresergebnis
2024
Jahresergebnis ./.
Fortgeschrie-
bener Ansatz
Vergleich 2024
Ermächtigungs-
übertragungen in
das Folgejahr
2025
1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 25.349,44 11.061,00 0,00 24.935,93 13.874,93 0,00
3 + Sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 98.349.505,16 101.542.780,00 0,00 102.325.632,28 782.852,28 0,00
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 7.418.480,70 7.273.223,00 0,00 8.442.552,95 1.169.329,95 0,00
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 3.508,83 3.508,83 0,00
7 + Sonstige ordentliche Erträge 50.649.384,62 48.299.223,00 0,00 52.143.316,30 3.844.093,30 0,00
8 + Aktivierte Eigenleistungen 52.311,00 0,00 0,00 247.455,00 247.455,00 0,00
9 + Bestandsveränderungen (+/-) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = Ordentliche Erträge 156.495.030,92 157.126.287,00 0,00 163.187.401,29 6.061.114,29 0,00
11 - Personalaufwendungen -1.993.973,38 -2.339.283,00 0,00 -2.214.398,26 124.884,74 0,00
12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 -176.800,00 0,00 0,00 176.800,00 0,00
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -102.118.220,78 -113.681.411,32 -1.102.872,32 -109.205.209,83 4.476.201,49 -4.825.707,43
14 - Bilanzielle Abschreibungen -200.398,66 -220.036,00 0,00 -444.758,14 -224.722,14 0,00
15 - Transferaufwendungen -92.400,00 -122.900,00 0,00 -122.900,00 0,00 0,00
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -4.409.031,01 -2.485.163,34 -454.358,34 -3.383.920,26 -898.756,92 -509.804,12
17 = Ordentliche Aufwendungen -108.814.023,83 -119.025.593,66 -1.557.230,66 -115.371.186,49 3.654.407,17 -5.335.511,55
18 = Ordentliches Ergebnis (Zeilen 10 und 17) 47.681.007,09 38.100.693,34 -1.557.230,66 47.816.214,80 9.715.521,46 -5.335.511,55
19 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
21 = Finanzergebnis (Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 18 und 21) 47.681.007,09 38.100.693,34 -1.557.230,66 47.816.214,80 9.715.521,46 -5.335.511,55
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25 = Außerordentliches Ergebnis (Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen -
(Zeilen 22 und 25)
47.681.007,09 38.100.693,34 -1.557.230,66 47.816.214,80 9.715.521,46 -5.335.511,55
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -2.971.755,92 -3.324.995,00 0,00 -3.142.307,82 182.687,18 0,00
29 = Teilergebnis (Zeilen 26, 27 und 28) 44.709.251,17 34.775.698,34 -1.557.230,66 44.673.906,98 9.898.208,64 -5.335.511,55
213

Teilergebnisrechnung
54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
Nr. Bezeichnung
Jahresergebnis
2023
Fortgeschrie-
bener Ansatz
2024
davon Ermäch-
tigungsübertra-
gungen aus dem
Vorjahr 2023
Jahresergebnis
2024
Jahresergebnis ./.
Fortgeschrie-
bener Ansatz
Vergleich 2024
Ermächtigungs-
übertragungen in
das Folgejahr
2025
1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 69.289.314,84 70.527.959,00 0,00 68.829.850,35 -1.698.108,65 0,00
3 + Sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 52.430.070,73 55.783.249,00 0,00 57.107.652,63 1.324.403,63 0,00
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 7.443.686,95 6.624.861,00 0,00 6.916.772,97 291.911,97 0,00
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.226.896,57 1.914.000,00 0,00 3.307.532,68 1.393.532,68 0,00
7 + Sonstige ordentliche Erträge 27.872.687,26 7.993.888,00 0,00 42.323.633,26 34.329.745,26 0,00
8 + Aktivierte Eigenleistungen 1.460.158,06 1.563.351,00 0,00 1.921.730,13 358.379,13 0,00
9 + Bestandsveränderungen (+/-) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = Ordentliche Erträge 161.722.814,41 144.407.308,00 0,00 180.407.172,02 35.999.864,02 0,00
11 - Personalaufwendungen -27.933.772,05 -32.683.324,00 0,00 -31.264.013,11 1.419.310,89 0,00
12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 -1.469.200,00 0,00 0,00 1.469.200,00 0,00
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -122.349.408,62 -131.770.064,71 -7.476.967,71 -144.812.849,33 -13.042.784,62 -8.466.228,15
14 - Bilanzielle Abschreibungen -91.756.885,21 -95.565.910,00 0,00 -92.552.904,91 3.013.005,09 0,00
15 - Transferaufwendungen -26.187.152,48 -110.824.643,00 -10.000.000,00 -58.856.134,78 51.968.508,22 -20.000.000,00
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -13.712.520,13 -8.036.939,18 -4.254.532,18 -12.801.449,65 -4.764.510,47 -456.843,75
17 = Ordentliche Aufwendungen -281.939.738,49 -380.350.080,89 -21.731.499,89 -340.287.351,78 40.062.729,11 -28.923.071,90
18 = Ordentliches Ergebnis (Zeilen 10 und 17) -120.216.924,08 -235.942.772,89 -21.731.499,89 -159.880.179,76 76.062.593,13 -28.923.071,90
19 + Finanzerträge 15.723.582,79 9.932.221,00 0,00 16.539.272,95 6.607.051,95 0,00
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
21 = Finanzergebnis (Zeilen 19 und 20) 15.723.582,79 9.932.221,00 0,00 16.539.272,95 6.607.051,95 0,00
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 18 und 21) -104.493.341,29 -226.010.551,89 -21.731.499,89 -143.340.906,81 82.669.645,08 -28.923.071,90
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25 = Außerordentliches Ergebnis (Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen -
(Zeilen 22 und 25)
-104.493.341,29 -226.010.551,89 -21.731.499,89 -143.340.906,81 82.669.645,08 -28.923.071,90
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -1.398.763,30 -1.310.090,00 0,00 -1.436.521,09 -126.431,09 0,00
29 = Teilergebnis (Zeilen 26, 27 und 28) -105.892.104,59 -227.320.641,89 -21.731.499,89 -144.777.427,90 82.543.213,99 -28.923.071,90
214

Teilergebnisrechnung
55 Natur- und Landschaftspflege
Nr. Bezeichnung
Jahresergebnis
2023
Fortgeschrie-
bener Ansatz
2024
davon Ermäch-
tigungsübertra-
gungen aus dem
Vorjahr 2023
Jahresergebnis
2024
Jahresergebnis ./.
Fortgeschrie-
bener Ansatz
Vergleich 2024
Ermächtigungs-
übertragungen in
das Folgejahr
2025
1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2.366.500,27 2.022.514,00 0,00 3.014.159,21 991.645,21 0,00
3 + Sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 13.971.489,79 12.935.773,00 0,00 14.525.909,44 1.590.136,44 0,00
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 3.273.834,99 3.751.474,00 0,00 3.627.171,28 -124.302,72 0,00
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 511.358,66 511.000,00 0,00 511.358,66 358,66 0,00
7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.070.860,60 232.332,00 0,00 1.174.790,42 942.458,42 0,00
8 + Aktivierte Eigenleistungen 459.924,65 164.800,00 0,00 0,00 -164.800,00 0,00
9 + Bestandsveränderungen (+/-) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = Ordentliche Erträge 21.653.968,96 19.617.893,00 0,00 22.853.389,01 3.235.496,01 0,00
11 - Personalaufwendungen -38.034.484,88 -38.220.311,00 0,00 -40.523.281,19 -2.302.970,19 0,00
12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 -808.800,00 0,00 0,00 808.800,00 0,00
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -23.161.473,31 -32.395.850,65 -8.400.575,65 -26.947.655,28 5.448.195,37 -1.559.535,96
14 - Bilanzielle Abschreibungen -5.667.737,29 -5.808.046,00 0,00 -5.710.148,90 97.897,10 0,00
15 - Transferaufwendungen -76.377,53 -115.067,00 0,00 -92.735,45 22.331,55 0,00
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -5.744.052,63 -10.142.680,72 -6.420.809,72 -7.146.809,46 2.995.871,26 -1.110.707,79
17 = Ordentliche Aufwendungen -72.684.125,64 -87.490.755,37 -14.821.385,37 -80.420.630,28 7.070.125,09 -2.670.243,75
18 = Ordentliches Ergebnis (Zeilen 10 und 17) -51.030.156,68 -67.872.862,37 -14.821.385,37 -57.567.241,27 10.305.621,10 -2.670.243,75
19 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
21 = Finanzergebnis (Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 18 und 21) -51.030.156,68 -67.872.862,37 -14.821.385,37 -57.567.241,27 10.305.621,10 -2.670.243,75
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25 = Außerordentliches Ergebnis (Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen -
(Zeilen 22 und 25)
-51.030.156,68 -67.872.862,37 -14.821.385,37 -57.567.241,27 10.305.621,10 -2.670.243,75
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 5.030.050,00 5.371.800,00 0,00 3.002.883,24 -2.368.916,76 0,00
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -5.960.145,24 -6.032.535,00 0,00 -3.729.348,16 2.303.186,84 0,00
29 = Teilergebnis (Zeilen 26, 27 und 28) -51.960.251,92 -68.533.597,37 -14.821.385,37 -58.293.706,19 10.239.891,18 -2.670.243,75
215

Teilergebnisrechnung
56 Umweltschutz
Nr. Bezeichnung
Jahresergebnis
2023
Fortgeschrie-
bener Ansatz
2024
davon Ermäch-
tigungsübertra-
gungen aus dem
Vorjahr 2023
Jahresergebnis
2024
Jahresergebnis ./.
Fortgeschrie-
bener Ansatz
Vergleich 2024
Ermächtigungs-
übertragungen in
das Folgejahr
2025
1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.581.048,05 13.231.429,00 0,00 2.038.590,72 -11.192.838,28 0,00
3 + Sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 266.302,26 285.500,00 0,00 250.034,41 -35.465,59 0,00
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 7.867,30 0,00 0,00 2.025,00 2.025,00 0,00
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.331,62 0,00 0,00 464,75 464,75 0,00
7 + Sonstige ordentliche Erträge 576.012,41 4.947.267,00 0,00 5.988.163,28 1.040.896,28 0,00
8 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + Bestandsveränderungen (+/-) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = Ordentliche Erträge 2.433.561,64 18.464.196,00 0,00 8.279.278,16 -10.184.917,84 0,00
11 - Personalaufwendungen -9.508.478,08 -9.531.207,00 0,00 -10.681.358,20 -1.150.151,20 0,00
12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 -437.200,00 0,00 0,00 437.200,00 0,00
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -8.636.943,59 -105.841.242,12 -55.096.993,12 -3.868.257,68 101.972.984,44 -54.979.764,37
14 - Bilanzielle Abschreibungen -1.325.252,00 -1.246.500,00 0,00 -899.220,20 347.279,80 0,00
15 - Transferaufwendungen -3.648.087,23 -11.659.932,82 -10.583.292,82 -12.630.216,41 -970.283,59 -26.150.845,79
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -195.956,56 -143.904,90 -437,90 -170.706,49 -26.801,59 -17.739,95
17 = Ordentliche Aufwendungen -23.314.717,46 -128.859.986,84 -65.680.723,84 -28.249.758,98 100.610.227,86 -81.148.350,11
18 = Ordentliches Ergebnis (Zeilen 10 und 17) -20.881.155,82 -110.395.790,84 -65.680.723,84 -19.970.480,82 90.425.310,02 -81.148.350,11
19 + Finanzerträge 17.323,70 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -16.776,71 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
21 = Finanzergebnis (Zeilen 19 und 20) 546,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 18 und 21) -20.880.608,83 -110.395.790,84 -65.680.723,84 -19.970.480,82 90.425.310,02 -81.148.350,11
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25 = Außerordentliches Ergebnis (Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen -
(Zeilen 22 und 25)
-20.880.608,83 -110.395.790,84 -65.680.723,84 -19.970.480,82 90.425.310,02 -81.148.350,11
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
29 = Teilergebnis (Zeilen 26, 27 und 28) -20.880.608,83 -110.395.790,84 -65.680.723,84 -19.970.480,82 90.425.310,02 -81.148.350,11
216

Teilergebnisrechnung
57 Wirtschaft und Tourismus
Nr. Bezeichnung
Jahresergebnis
2023
Fortgeschrie-
bener Ansatz
2024
davon Ermäch-
tigungsübertra-
gungen aus dem
Vorjahr 2023
Jahresergebnis
2024
Jahresergebnis ./.
Fortgeschrie-
bener Ansatz
Vergleich 2024
Ermächtigungs-
übertragungen in
das Folgejahr
2025
1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.038.240,94 4.800,00 0,00 159.025,51 154.225,51 0,00
3 + Sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.728,32 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 19.063.432,73 18.305.485,00 0,00 19.068.036,02 762.551,02 0,00
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 10.280,33 73.277,00 0,00 0,00 -73.277,00 0,00
7 + Sonstige ordentliche Erträge 899.076,65 5.000,00 0,00 1.749.377,81 1.744.377,81 0,00
8 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + Bestandsveränderungen (+/-) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = Ordentliche Erträge 21.012.758,97 18.388.562,00 0,00 20.976.439,34 2.587.877,34 0,00
11 - Personalaufwendungen -4.532.272,48 -4.957.464,00 0,00 -5.069.729,15 -112.265,15 0,00
12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 -178.000,00 0,00 0,00 178.000,00 0,00
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -25.382.480,24 -24.317.969,35 -356.413,35 -27.898.240,23 -3.580.270,88 -2.970.066,28
14 - Bilanzielle Abschreibungen -2.504.299,44 -2.391.548,00 0,00 -2.518.443,55 -126.895,55 0,00
15 - Transferaufwendungen -7.012.856,15 -7.670.115,00 0,00 -8.355.709,08 -685.594,08 0,00
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -6.156.975,59 -5.512.364,48 -78.793,48 -7.333.629,80 -1.821.265,32 -29.151,14
17 = Ordentliche Aufwendungen -45.588.883,90 -45.027.460,83 -435.206,83 -51.175.751,81 -6.148.290,98 -2.999.217,42
18 = Ordentliches Ergebnis (Zeilen 10 und 17) -24.576.124,93 -26.638.898,83 -435.206,83 -30.199.312,47 -3.560.413,64 -2.999.217,42
19 + Finanzerträge 19.011.441,02 16.489.538,00 0,00 26.396.002,81 9.906.464,81 0,00
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
21 = Finanzergebnis (Zeilen 19 und 20) 19.011.441,02 16.489.538,00 0,00 26.396.002,81 9.906.464,81 0,00
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 18 und 21) -5.564.683,91 -10.149.360,83 -435.206,83 -3.803.309,66 6.346.051,17 -2.999.217,42
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25 = Außerordentliches Ergebnis (Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen -
(Zeilen 22 und 25)
-5.564.683,91 -10.149.360,83 -435.206,83 -3.803.309,66 6.346.051,17 -2.999.217,42
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -316.147,79 -207.189,00 0,00 -163.969,03 43.219,97 0,00
29 = Teilergebnis (Zeilen 26, 27 und 28) -5.880.831,70 -10.356.549,83 -435.206,83 -3.967.278,69 6.389.271,14 -2.999.217,42
217

Teilergebnisrechnung
61 Allgemeine Finanzwirtschaft
Nr. Bezeichnung
Jahresergebnis
2023
Fortgeschrie-
bener Ansatz
2024
davon Ermäch-
tigungsübertra-
gungen aus dem
Vorjahr 2023
Jahresergebnis
2024
Jahresergebnis ./.
Fortgeschrie-
bener Ansatz
Vergleich 2024
Ermächtigungs-
übertragungen in
das Folgejahr
2025
1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2.414.542.926,04 2.158.121.400,00 0,00 2.445.515.682,35 287.394.282,35 0,00
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 9.477.351,79 38.799.000,00 0,00 9.276.377,02 -29.522.622,98 0,00
3 + Sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 + Sonstige ordentliche Erträge 6.701.137,22 17.722.904,00 0,00 24.954.654,61 7.231.750,61 0,00
8 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + Bestandsveränderungen (+/-) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = Ordentliche Erträge 2.430.721.415,05 2.214.643.304,00 0,00 2.479.746.713,98 265.103.409,98 0,00
11 - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
15 - Transferaufwendungen -389.718.140,38 -420.127.000,00 0,00 -417.898.154,82 2.228.845,18 0,00
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -82.903.205,46 -26.000.600,00 0,00 -90.730.788,25 -64.730.188,25 0,00
17 = Ordentliche Aufwendungen -472.621.345,84 -446.127.600,00 0,00 -508.628.943,07 -62.501.343,07 0,00
18 = Ordentliches Ergebnis (Zeilen 10 und 17) 1.958.100.069,21 1.768.515.704,00 0,00 1.971.117.770,91 202.602.066,91 0,00
19 + Finanzerträge 7.112.726,47 500.000,00 0,00 915.814,73 415.814,73 0,00
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -8.232.968,45 -42.242.272,00 0,00 -17.450.649,70 24.791.622,30 0,00
21 = Finanzergebnis (Zeilen 19 und 20) -1.120.241,98 -41.742.272,00 0,00 -16.534.834,97 25.207.437,03 0,00
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 18 und 21) 1.956.979.827,23 1.726.773.432,00 0,00 1.954.582.935,94 227.809.503,94 0,00
23 + Außerordentliche Erträge 83.210.423,35 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25 = Außerordentliches Ergebnis (Zeilen 23 und 24) 83.210.423,35 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen -
(Zeilen 22 und 25)
2.040.190.250,58 1.726.773.432,00 0,00 1.954.582.935,94 227.809.503,94 0,00
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.878.873,99 1.700.191,00 0,00 1.700.187,98 -3,02 0,00
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
29 = Teilergebnis (Zeilen 26, 27 und 28) 2.042.069.124,57 1.728.473.623,00 0,00 1.956.283.123,92 227.809.500,92 0,00
218

Teilergebnisrechnung
70 Stiftungen
Nr. Bezeichnung
Jahresergebnis
2023
Fortgeschrie-
bener Ansatz
2024
davon Ermäch-
tigungsübertra-
gungen aus dem
Vorjahr 2023
Jahresergebnis
2024
Jahresergebnis ./.
Fortgeschrie-
bener Ansatz
Vergleich 2024
Ermächtigungs-
übertragungen in
das Folgejahr
2025
1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 172.500,00 80.000,00 0,00 135.600,00 55.600,00 0,00
3 + Sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 25.500,00 51.400,00 0,00 40.800,00 -10.600,00 0,00
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 + Sonstige ordentliche Erträge 232.843,38 419,00 0,00 156.227,00 155.808,00 0,00
8 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + Bestandsveränderungen (+/-) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = Ordentliche Erträge 430.843,38 131.819,00 0,00 332.627,00 200.808,00 0,00
11 - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -16.187,93 -88.900,00 0,00 -92.402,15 -3.502,15 0,00
14 - Bilanzielle Abschreibungen -26.962,36 -18.675,00 0,00 -26.029,17 -7.354,17 0,00
15 - Transferaufwendungen -293.011,17 -162.774,00 0,00 -129.899,20 32.874,80 0,00
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -373.565,44 -77.004,00 0,00 -448.822,66 -371.818,66 0,00
17 = Ordentliche Aufwendungen -709.726,90 -347.353,00 0,00 -697.153,18 -349.800,18 0,00
18 = Ordentliches Ergebnis (Zeilen 10 und 17) -278.883,52 -215.534,00 0,00 -364.526,18 -148.992,18 0,00
19 + Finanzerträge 297.036,23 214.914,00 0,00 380.583,41 165.669,41 0,00
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -18.943,99 0,00 0,00 -16.057,23 -16.057,23 0,00
21 = Finanzergebnis (Zeilen 19 und 20) 278.092,24 214.914,00 0,00 364.526,18 149.612,18 0,00
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 18 und 21) -791,28 -620,00 0,00 0,00 620,00 0,00
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25 = Außerordentliches Ergebnis (Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen -
(Zeilen 22 und 25)
-791,28 -620,00 0,00 0,00 620,00 0,00
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
29 = Teilergebnis (Zeilen 26, 27 und 28) -791,28 -620,00 0,00 0,00 620,00 0,00
219

TEILFINANZRECHNUNGEN
AUF PRODUKTBEREICHSEBENE
(ANGABEN IN EURO)
Auf Teilebene wird der Saldo der Investitionstätigkeit der Produktbereiche
ausgewiesen. In der Teilfinanzrechnung werden produktbereichsbezogen die
Einzahlungen und die Auszahlungen dargestellt. Die Summe der Teilergebnisse aller
Produktbereiche entspricht dem gesamtstädtischen Saldo der Investitionstätigkeit.
Die Darstellung der einzelnen Zeilen in den Teilfinanzrechnungen erfolgt
entsprechend der Vorschriften des § 41 in Verbindung mit § 4,
§ 3 und § 40 KomHVO.
220

Teilfinanzrechnung
11 Innere Verwaltung
Nr. Bezeichnung
Jahresergebnis
2023
Fortgeschrie-
bener Ansatz
2024
davon Ermäch-
tigungsübertra-
gungen aus dem
Vorjahr 2023
Jahresergebnis
2024
Jahresergebnis ./.
Fortgeschrie-
bener Ansatz
Vergleich 2024
Ermächtigungs-
übertragungen in
das Folgejahr
2025
1 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.780.827,77 78.000,00 0,00 846.700,88 768.700,88 0,00
2 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 9.910.054,49 15.270.000,00 0,00 6.670.795,38 -8.599.204,62 0,00
3 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 425.000,00 425.000,00 0,00
5 + Sonstige Investitionseinzahlungen 144.613,58 230.000,00 0,00 154.743,22 -75.256,78 0,00
6 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 11.835.495,84 15.578.000,00 0,00 8.097.239,48 -7.480.760,52 0,00
7 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -1.056.480,06 -23.836.932,00 0,00 -151.082.525,79 -127.245.593,79 -9.909.197,34
8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -21.274.069,71 -49.552.763,47 -13.607.863,47 -36.488.425,17 13.064.338,30 -15.803.942,51
9 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -2.215.420,60 -5.417.002,28 -1.276.189,28 -3.552.202,64 1.864.799,64 -600.204,49
10 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 -3.360.000,00 -2.502.500,00 -3.360.000,00 0,00 0,00
11 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 -383.570,32 -383.570,32 0,00
12 - Sonstige Investitionsauszahlungen -11.000,00 -30.000,00 0,00 -10.000,00 20.000,00 0,00
13 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -24.556.970,37 -82.196.697,75 -17.386.552,75 -194.876.723,92 -112.680.026,17 -26.313.344,34
14 = Saldo aus Investitionstätigkeit -12.721.474,53 -66.618.697,75 -17.386.552,75 -186.779.484,44 -120.160.786,69 -26.313.344,34
221

Teilfinanzrechnung
12 Sicherheit und Ordnung
Nr. Bezeichnung
Jahresergebnis
2023
Fortgeschrie-
bener Ansatz
2024
davon Ermäch-
tigungsübertra-
gungen aus dem
Vorjahr 2023
Jahresergebnis
2024
Jahresergebnis ./.
Fortgeschrie-
bener Ansatz
Vergleich 2024
Ermächtigungs-
übertragungen in
das Folgejahr
2025
1 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.951.775,39 1.057.715,00 0,00 1.211.487,25 153.772,25 0,00
2 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 227.027,00 30.000,00 0,00 394.022,98 364.022,98 0,00
3 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 2.178.802,39 1.087.715,00 0,00 1.605.510,23 517.795,23 0,00
7 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -14.981.188,26 -30.128.367,94 -1.757.059,94 -15.874.119,01 14.254.248,93 -1.652.434,33
10 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
12 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
13 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -14.981.188,26 -30.128.367,94 -1.757.059,94 -15.874.119,01 14.254.248,93 -1.652.434,33
14 = Saldo aus Investitionstätigkeit -12.802.385,87 -29.040.652,94 -1.757.059,94 -14.268.608,78 14.772.044,16 -1.652.434,33
222

Teilfinanzrechnung
21 Schulträgeraufgaben
Nr. Bezeichnung
Jahresergebnis
2023
Fortgeschrie-
bener Ansatz
2024
davon Ermäch-
tigungsübertra-
gungen aus dem
Vorjahr 2023
Jahresergebnis
2024
Jahresergebnis ./.
Fortgeschrie-
bener Ansatz
Vergleich 2024
Ermächtigungs-
übertragungen in
das Folgejahr
2025
1 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 17.236.074,36 10.534.448,00 0,00 9.045.079,15 -1.489.368,85 0,00
2 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 29.859,18 0,00 0,00 115,00 115,00 0,00
3 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5 + Sonstige Investitionseinzahlungen 1.094.351,62 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 18.360.285,16 10.534.448,00 0,00 9.045.194,15 -1.489.253,85 0,00
7 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 25.748,18 -59.019.858,00 0,00 -51.710.888,78 7.308.969,22 -7.358.650,34
8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -182.708.967,24 -290.434.098,66 -48.790.129,66 -168.031.949,62 122.402.149,04 -64.969.408,06
9 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -20.576.750,15 -40.482.149,36 -14.323.446,36 -23.555.308,77 16.926.840,59 -11.719.942,67
10 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 -3.200,00 -3.200,00 0,00
12 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 -7.322,40 -7.322,40 0,00
13 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -203.259.969,21 -389.936.106,02 -63.113.576,02 -243.308.669,57 146.627.436,45 -84.048.001,07
14 = Saldo aus Investitionstätigkeit -184.899.684,05 -379.401.658,02 -63.113.576,02 -234.263.475,42 145.138.182,60 -84.048.001,07
223

Teilfinanzrechnung
25 Kultur und Wissenschaft
Nr. Bezeichnung
Jahresergebnis
2023
Fortgeschrie-
bener Ansatz
2024
davon Ermäch-
tigungsübertra-
gungen aus dem
Vorjahr 2023
Jahresergebnis
2024
Jahresergebnis ./.
Fortgeschrie-
bener Ansatz
Vergleich 2024
Ermächtigungs-
übertragungen in
das Folgejahr
2025
1 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 443.656,15 150.000,00 0,00 570.661,92 420.661,92 0,00
2 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 114,92 0,00 0,00 23.458,02 23.458,02 0,00
3 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 443.771,07 150.000,00 0,00 594.119,94 444.119,94 0,00
7 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -8.137.615,60 -13.257.138,16 -9.039.224,16 -6.399.671,97 6.857.466,19 -17.212.203,27
9 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -3.743.273,85 -12.960.834,86 -11.154.441,86 -4.176.194,62 8.784.640,24 -4.829.558,69
10 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen -17.000.000,00 -8.903.000,00 -8.903.000,00 -6.000.000,00 2.903.000,00 -2.903.000,00
12 - Sonstige Investitionsauszahlungen -128.577,62 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
13 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -29.009.467,07 -35.120.973,02 -29.096.666,02 -16.575.866,59 18.545.106,43 -24.944.761,96
14 = Saldo aus Investitionstätigkeit -28.565.696,00 -34.970.973,02 -29.096.666,02 -15.981.746,65 18.989.226,37 -24.944.761,96
224

Teilfinanzrechnung
31 Soziale Leistungen
Nr. Bezeichnung
Jahresergebnis
2023
Fortgeschrie-
bener Ansatz
2024
davon Ermäch-
tigungsübertra-
gungen aus dem
Vorjahr 2023
Jahresergebnis
2024
Jahresergebnis ./.
Fortgeschrie-
bener Ansatz
Vergleich 2024
Ermächtigungs-
übertragungen in
das Folgejahr
2025
1 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 1,00 0,00 0,00 -1,00 0,00
2 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 1,00 0,00 0,00 -1,00 0,00
7 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -370.881,09 -652.124,66 -652.124,66 -210.838,97 441.285,69 -446.395,87
9 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -414.114,16 -265.917,85 -78.897,85 -317.827,28 -51.909,43 -3.475,00
10 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 -42.638,60 -42.638,60 0,00 42.638,60 -42.638,60
12 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
13 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -784.995,25 -960.681,11 -773.661,11 -528.666,25 432.014,86 -492.509,47
14 = Saldo aus Investitionstätigkeit -784.995,25 -960.680,11 -773.661,11 -528.666,25 432.013,86 -492.509,47
225

Teilfinanzrechnung
36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Nr. Bezeichnung
Jahresergebnis
2023
Fortgeschrie-
bener Ansatz
2024
davon Ermäch-
tigungsübertra-
gungen aus dem
Vorjahr 2023
Jahresergebnis
2024
Jahresergebnis ./.
Fortgeschrie-
bener Ansatz
Vergleich 2024
Ermächtigungs-
übertragungen in
das Folgejahr
2025
1 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 12.249.149,63 8.936.800,00 0,00 6.419.694,14 -2.517.105,86 0,00
2 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 2.500,00 0,00 0,00 7.000,00 7.000,00 0,00
3 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 200.000,00 200.000,00 0,00
5 + Sonstige Investitionseinzahlungen 26.229,88 0,00 0,00 9.951,93 9.951,93 0,00
6 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 12.277.879,51 8.936.800,00 0,00 6.636.646,07 -2.300.153,93 0,00
7 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -16.745.507,64 -11.496.686,48 -1.425.299,48 -11.316.698,75 179.987,73 -1.604.649,23
9 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -2.055.276,02 -3.100.488,37 -1.131.725,37 -2.467.921,08 632.567,29 -379.546,90
10 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen -6.689.285,01 -19.071.745,61 -2.223.395,61 -6.694.172,59 12.377.573,02 -2.175.807,81
12 - Sonstige Investitionsauszahlungen -34.267,28 0,00 0,00 -2.590,66 -2.590,66 0,00
13 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -25.524.335,95 -33.668.920,46 -4.780.420,46 -20.481.383,08 13.187.537,38 -4.160.003,94
14 = Saldo aus Investitionstätigkeit -13.246.456,44 -24.732.120,46 -4.780.420,46 -13.844.737,01 10.887.383,45 -4.160.003,94
226

Teilfinanzrechnung
41 Gesundheitsdienste
Nr. Bezeichnung
Jahresergebnis
2023
Fortgeschrie-
bener Ansatz
2024
davon Ermäch-
tigungsübertra-
gungen aus dem
Vorjahr 2023
Jahresergebnis
2024
Jahresergebnis ./.
Fortgeschrie-
bener Ansatz
Vergleich 2024
Ermächtigungs-
übertragungen in
das Folgejahr
2025
1 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.156.400,00 0,00 0,00 19.900,00 19.900,00 0,00
2 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 1.200,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 1.157.600,00 0,00 0,00 19.900,00 19.900,00 0,00
7 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -136.754,53
9 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -114.234,32 -2.149.013,36 -1.942.013,36 -235.624,41 1.913.388,95 -1.664.056,64
10 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
12 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
13 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -114.234,32 -2.149.013,36 -1.942.013,36 -235.624,41 1.913.388,95 -1.800.811,17
14 = Saldo aus Investitionstätigkeit 1.043.365,68 -2.149.013,36 -1.942.013,36 -215.724,41 1.933.288,95 -1.800.811,17
227

Teilfinanzrechnung
42 Sportförderung
Nr. Bezeichnung
Jahresergebnis
2023
Fortgeschrie-
bener Ansatz
2024
davon Ermäch-
tigungsübertra-
gungen aus dem
Vorjahr 2023
Jahresergebnis
2024
Jahresergebnis ./.
Fortgeschrie-
bener Ansatz
Vergleich 2024
Ermächtigungs-
übertragungen in
das Folgejahr
2025
1 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 370.325,90 247.725,00 0,00 598.499,12 350.774,12 0,00
2 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 20.122.062,80 0,00 0,00 2.809,01 2.809,01 0,00
3 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5 + Sonstige Investitionseinzahlungen 994.536,79 14.370,00 0,00 14.687,85 317,85 0,00
6 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 21.486.925,49 262.095,00 0,00 615.995,98 353.900,98 0,00
7 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 -5.058,75 -5.058,75 0,00
8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -7.896.050,53 -7.340.615,26 -2.638.923,26 -4.965.681,14 2.374.934,12 -4.473.590,16
9 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -758.415,62 -1.201.568,02 -220.908,02 -1.381.363,09 -179.795,07 -330.968,69
10 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen -5.040.730,44 -10.337.476,63 -2.646.549,63 -3.403.546,59 6.933.930,04 -1.362.908,00
12 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
13 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -13.695.196,59 -18.879.659,91 -5.506.380,91 -9.755.649,57 9.124.010,34 -6.167.466,85
14 = Saldo aus Investitionstätigkeit 7.791.728,90 -18.617.564,91 -5.506.380,91 -9.139.653,59 9.477.911,32 -6.167.466,85
228

Teilfinanzrechnung
51 Räuml. Planung und Entw., Geoinformation
Nr. Bezeichnung
Jahresergebnis
2023
Fortgeschrie-
bener Ansatz
2024
davon Ermäch-
tigungsübertra-
gungen aus dem
Vorjahr 2023
Jahresergebnis
2024
Jahresergebnis ./.
Fortgeschrie-
bener Ansatz
Vergleich 2024
Ermächtigungs-
übertragungen in
das Folgejahr
2025
1 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 4.787.771,50 3.602.548,00 0,00 6.078.931,28 2.476.383,28 0,00
2 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 545.200,00 0,00 0,00 -545.200,00 0,00
3 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 366.807,81 0,00 0,00 309.012,73 309.012,73 0,00
5 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 9.000,00 0,00 0,00 -9.000,00 0,00
6 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 5.154.579,31 4.156.748,00 0,00 6.387.944,01 2.231.196,01 0,00
7 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -210.320,78 -1.590.691,00 0,00 -218.170,23 1.372.520,77 0,00
8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -608.858,63 -11.954.686,33 -7.787.630,33 -1.340.603,77 10.614.082,56 -7.922.924,81
9 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -222.511,19 -362.025,24 -13.065,24 -630.494,11 -268.468,87 -1.391,85
10 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen -1.789.369,11 -235.991,59 -235.991,59 -1.139.325,82 -903.334,23 -269.755,13
12 - Sonstige Investitionsauszahlungen -2.785,70 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
13 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -2.833.845,41 -14.143.394,16 -8.036.687,16 -3.328.593,93 10.814.800,23 -8.194.071,79
14 = Saldo aus Investitionstätigkeit 2.320.733,90 -9.986.646,16 -8.036.687,16 3.059.350,08 13.045.996,24 -8.194.071,79
229

Teilfinanzrechnung
52 Bauen und Wohnen
Nr. Bezeichnung
Jahresergebnis
2023
Fortgeschrie-
bener Ansatz
2024
davon Ermäch-
tigungsübertra-
gungen aus dem
Vorjahr 2023
Jahresergebnis
2024
Jahresergebnis ./.
Fortgeschrie-
bener Ansatz
Vergleich 2024
Ermächtigungs-
übertragungen in
das Folgejahr
2025
1 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.503,41 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5 + Sonstige Investitionseinzahlungen 1.482.524,01 1.400.000,00 0,00 647.881,07 -752.118,93 0,00
6 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 1.484.027,42 1.400.000,00 0,00 647.881,07 -752.118,93 0,00
7 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -11.000,00
9 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -13.500,14 -15.000,00 0,00 -25.289,11 -10.289,11 0,00
10 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 -386.000,00 0,00 0,00 386.000,00 0,00
12 - Sonstige Investitionsauszahlungen -6.000,00 -1.680.000,00 0,00 -120.000,00 1.560.000,00 -6.000.000,00
13 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -19.500,14 -2.081.000,00 0,00 -145.289,11 1.935.710,89 -6.011.000,00
14 = Saldo aus Investitionstätigkeit 1.464.527,28 -681.000,00 0,00 502.591,96 1.183.591,96 -6.011.000,00
230

Teilfinanzrechnung
53 Ver- und Entsorgung
Nr. Bezeichnung
Jahresergebnis
2023
Fortgeschrie-
bener Ansatz
2024
davon Ermäch-
tigungsübertra-
gungen aus dem
Vorjahr 2023
Jahresergebnis
2024
Jahresergebnis ./.
Fortgeschrie-
bener Ansatz
Vergleich 2024
Ermächtigungs-
übertragungen in
das Folgejahr
2025
1 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 1.900,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 14.000.000,00 0,00 8.509.143,00 -5.490.857,00 0,00
4 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 1.900,00 14.000.000,00 0,00 8.509.143,00 -5.490.857,00 0,00
7 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -251.405,55 -848.564,15 -845.101,15 -903.251,91 -54.687,76 -6.278,95
9 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -2.939,68 -128.000,00 -47.500,00 -43.305,13 84.694,87 -140.000,00
10 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 -10.766.387,00 0,00 0,00 10.766.387,00 -10.766.387,00
11 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
12 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
13 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -254.345,23 -11.742.951,15 -892.601,15 -946.557,04 10.796.394,11 -10.912.665,95
14 = Saldo aus Investitionstätigkeit -252.445,23 2.257.048,85 -892.601,15 7.562.585,96 5.305.537,11 -10.912.665,95
231

Teilfinanzrechnung
54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
Nr. Bezeichnung
Jahresergebnis
2023
Fortgeschrie-
bener Ansatz
2024
davon Ermäch-
tigungsübertra-
gungen aus dem
Vorjahr 2023
Jahresergebnis
2024
Jahresergebnis ./.
Fortgeschrie-
bener Ansatz
Vergleich 2024
Ermächtigungs-
übertragungen in
das Folgejahr
2025
1 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 39.810.590,88 61.655.229,00 0,00 32.440.638,32 -29.214.590,68 0,00
2 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 76.243,34 500.000,00 0,00 25.403,68 -474.596,32 0,00
3 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 3.250.851,51 3.500.000,00 0,00 1.808.078,37 -1.691.921,63 0,00
5 + Sonstige Investitionseinzahlungen 6.076.600,10 6.800.958,00 0,00 0,00 -6.800.958,00 0,00
6 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 49.214.285,83 72.456.187,00 0,00 34.274.120,37 -38.182.066,63 0,00
7 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -254.554,51 -2.441.786,80 -15.015,80 -365.523,67 2.076.263,13 -476.070,00
8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -59.892.682,35 -212.168.494,29 -54.726.856,29 -65.072.566,11 147.095.928,18 -48.286.689,51
9 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -1.303.260,89 -2.400.794,00 -1.360.264,00 -1.523.158,66 877.635,34 -223.250,37
10 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 -17.702,97 -17.702,97 0,00
11 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen -4.253.806,65 -18.338.561,34 -9.602.300,34 -1.267.029,40 17.071.531,94 -938.755,26
12 - Sonstige Investitionsauszahlungen -49.352,70 0,00 0,00 -113.435,49 -113.435,49 0,00
13 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -65.753.657,10 -235.349.636,43 -65.704.436,43 -68.359.416,30 166.990.220,13 -49.924.765,14
14 = Saldo aus Investitionstätigkeit -16.539.371,27 -162.893.449,43 -65.704.436,43 -34.085.295,93 128.808.153,50 -49.924.765,14
232

Teilfinanzrechnung
55 Natur- und Landschaftspflege
Nr. Bezeichnung
Jahresergebnis
2023
Fortgeschrie-
bener Ansatz
2024
davon Ermäch-
tigungsübertra-
gungen aus dem
Vorjahr 2023
Jahresergebnis
2024
Jahresergebnis ./.
Fortgeschrie-
bener Ansatz
Vergleich 2024
Ermächtigungs-
übertragungen in
das Folgejahr
2025
1 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.467.704,80 11.613.380,00 0,00 2.025.831,31 -9.587.548,69 0,00
2 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 52.478,58 64.500,00 0,00 68.955,34 4.455,34 0,00
3 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 187.437,67 143.317,00 0,00 674.706,00 531.389,00 0,00
5 + Sonstige Investitionseinzahlungen 219.735,00 219.735,00 0,00 219.735,00 0,00 0,00
6 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 1.927.356,05 12.040.932,00 0,00 2.989.227,65 -9.051.704,35 0,00
7 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -52.023,31 -1.753.575,31 -999.127,31 -6.903,54 1.746.671,77 -1.052.270,79
8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -2.523.161,17 -30.438.582,00 -31.777,00 -5.446.198,78 24.992.383,22 -1.321.490,74
9 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -6.963.284,78 -13.851.833,88 -7.745.615,88 -6.198.467,37 7.653.366,51 -1.756.153,00
10 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
12 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
13 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -9.538.469,26 -46.043.991,19 -8.776.520,19 -11.651.569,69 34.392.421,50 -4.129.914,53
14 = Saldo aus Investitionstätigkeit -7.611.113,21 -34.003.059,19 -8.776.520,19 -8.662.342,04 25.340.717,15 -4.129.914,53
233

Teilfinanzrechnung
56 Umweltschutz
Nr. Bezeichnung
Jahresergebnis
2023
Fortgeschrie-
bener Ansatz
2024
davon Ermäch-
tigungsübertra-
gungen aus dem
Vorjahr 2023
Jahresergebnis
2024
Jahresergebnis ./.
Fortgeschrie-
bener Ansatz
Vergleich 2024
Ermächtigungs-
übertragungen in
das Folgejahr
2025
1 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 250.000,00 0,00 0,00 -250.000,00 0,00
2 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 6.000,00 6.000,00 0,00
3 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 80.000,00 0,00 0,00 -80.000,00 0,00
5 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 330.000,00 0,00 6.000,00 -324.000,00 0,00
7 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 -720.000,00 -20.000,00 0,00 720.000,00 0,00
9 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -317.472,08 -21.198.237,73 -396.442,73 -332.400,03 20.865.837,70 -2.077.879,20
10 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen -304.764,55 -52.432,96 -52.432,96 -2.270.436,61 -2.218.003,65 -152.432,96
12 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
13 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -622.236,63 -21.970.670,69 -468.875,69 -2.602.836,64 19.367.834,05 -2.230.312,16
14 = Saldo aus Investitionstätigkeit -622.236,63 -21.640.670,69 -468.875,69 -2.596.836,64 19.043.834,05 -2.230.312,16
234

Teilfinanzrechnung
57 Wirtschaft und Tourismus
Nr. Bezeichnung
Jahresergebnis
2023
Fortgeschrie-
bener Ansatz
2024
davon Ermäch-
tigungsübertra-
gungen aus dem
Vorjahr 2023
Jahresergebnis
2024
Jahresergebnis ./.
Fortgeschrie-
bener Ansatz
Vergleich 2024
Ermächtigungs-
übertragungen in
das Folgejahr
2025
1 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -50.250,02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -452.942,99 -1.692.663,73 -718.213,73 -478.257,91 1.214.405,82 -332.736,07
9 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -261.910,27 -716.666,14 -92.747,14 -201.145,16 515.520,98 -145.480,11
10 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen -9.053.814,00 -26.267.796,12 -4.835.296,12 -12.874.586,45 13.393.209,67 -2.090.480,00
12 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
13 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -9.818.917,28 -28.677.125,99 -5.646.256,99 -13.553.989,52 15.123.136,47 -2.568.696,18
14 = Saldo aus Investitionstätigkeit -9.818.917,28 -28.677.125,99 -5.646.256,99 -13.553.989,52 15.123.136,47 -2.568.696,18
235

Teilfinanzrechnung
61 Allgemeine Finanzwirtschaft
Nr. Bezeichnung
Jahresergebnis
2023
Fortgeschrie-
bener Ansatz
2024
davon Ermäch-
tigungsübertra-
gungen aus dem
Vorjahr 2023
Jahresergebnis
2024
Jahresergebnis ./.
Fortgeschrie-
bener Ansatz
Vergleich 2024
Ermächtigungs-
übertragungen in
das Folgejahr
2025
1 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 62.598.880,68 63.350.000,00 0,00 63.352.235,50 2.235,50 0,00
2 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 62.598.880,68 63.350.000,00 0,00 63.352.235,50 2.235,50 0,00
7 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
12 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
13 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
14 = Saldo aus Investitionstätigkeit 62.598.880,68 63.350.000,00 0,00 63.352.235,50 2.235,50 0,00
236

Teilfinanzrechnung
70 Stiftungen
Nr. Bezeichnung
Jahresergebnis
2023
Fortgeschrie-
bener Ansatz
2024
davon Ermäch-
tigungsübertra-
gungen aus dem
Vorjahr 2023
Jahresergebnis
2024
Jahresergebnis ./.
Fortgeschrie-
bener Ansatz
Vergleich 2024
Ermächtigungs-
übertragungen in
das Folgejahr
2025
1 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 525.000,00 0,00 0,00 507.500,00 507.500,00 0,00
2 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 63.888,89 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 1.651.216,05 0,00 0,00 2.513.989,97 2.513.989,97 0,00
4 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5 + Sonstige Investitionseinzahlungen 67.500,00 0,00 0,00 17.500,00 17.500,00 0,00
6 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 2.307.604,94 0,00 0,00 3.038.989,97 3.038.989,97 0,00
7 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -4.066,49 -15.034,00 0,00 -20.436,19 -5.402,19 -8.400,00
10 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen -2.437.819,49 -1.025.299,64 -1.025.299,64 -5.100.434,79 -4.075.135,15 -878.045,33
11 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
12 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
13 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -2.441.885,98 -1.040.333,64 -1.025.299,64 -5.120.870,98 -4.080.537,34 -886.445,33
14 = Saldo aus Investitionstätigkeit -134.281,04 -1.040.333,64 -1.025.299,64 -2.081.881,01 -1.041.547,37 -886.445,33
237

SONDERHAUSHALTE
ANTON UND KATHARINA KIPPENBERG-STIFTUNG
DR. GÜNTER LONTZEN STIFTUNG
DR. JÜRGEN TRAUTVETTER UND DR. HERMANN
BRÜCKNER STIFTUNG
GISELA UND DIETER SCHNELLE STIFTUNG
JOHANNA EY FOUNDATION

238

Anton und Katharina Kippenberg - Stiftung
Aktiva Passiva
1 Anlagevermögen 57.002.134,45 1 Eigenkapital 50.924.732,30
1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 davon Allgemeine Rücklage 51.061.509,16
1.2 Sachanlagen 57.002.134,45 davon Jahresüberschuss -136.776,86
1.3 Finanzanlagen 0,00 2 Sonderposten 6.242.532,80
2 Umlaufvermögen 165.432,75 3 Rückstellungen 0,00
3 Aktive Rechnungsabgrenzung 0,00 4 Verbindlichkeiten 302,10
5 Passive Rechnungsabgrenzung 0,00
Summe Aktiva 57.167.567,20 Summe Passiva 57.167.567,20
Schlussbilanz 31.12.2024
(Angaben in Euro)
Jahresergebnis fortgeschriebener
Haushaltsansatz Jahresergebnis
2023 2024 2024
= Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 181.514,39 62.844,00 1.937,15 -60.906,85
= Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 41.499,04 -375.948,17 138.119,63 514.067,80
= Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit 140.015,35 -313.104,17 -136.182,48 176.921,69
= Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 23.806,94 0,00 106.176,00 106.176,00
= Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 155.417,80 0,00 141.161,08 141.161,08
= Saldo aus Investitionstätigkeit -131.610,86 0,00 -34.985,08 -34.985,08
= Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag 8.404,49 -313.104,17 -171.167,56 141.936,61
= Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00
= Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln 8.404,49 -313.104,17 -171.167,56 141.936,61
+ Anfangsbestand an eigenen Finanzmitteln 301.450,05 36.685,00 309.854,54 273.169,54
= Liquide Mittel 309.854,54 -276.419,17 138.686,98 415.106,15
Finanzrechnung 31.12.2024
(Angaben in Euro)
Vergleich 2024
Jahresergebnis ./.
fortgeschriebener
Haushaltsansatz
Jahresergebnis fortgeschriebener
Haushaltsansatz Jahresergebnis
2023 2024 2024
= Ordentliche Erträge 166.750,98 62.844,00 19.063,40 -43.780,60
= Ordentliche Aufwendungen 56.619,76 -396.754,09 155.840,26 552.594,35
= Ordentliches Ergebnis 110.131,22 -333.910,09 -136.776,86 197.133,23
+ Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00
- Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00
= Finanzergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00
= Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 110.131,22 -333.910,09 -136.776,86 197.133,23
+ Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00
- Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00
= Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00
= Jahresergebnis 110.131,22 -333.910,09 -136.776,86 197.133,23
Ergebnisrechnung 31.12.2024
(Angaben in Euro)
Vergleich 2024
Jahresergebnis ./.
fortgeschriebener
Haushaltsansatz
239

Dr. Günter Lontzen Stiftung
Aktiva Passiva
1 Anlagevermögen 2.978.348,40 1 Eigenkapital 3.320.491,68
1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 davon Allgemeine Rücklage 2.472.774,13
1.2 Sachanlagen 68.750,00 davon freie Rücklage 439.649,71
1.3 Finanzanlagen 2.909.598,40 davon zweckgebundene Rücklage 427.598,52
2 Umlaufvermögen 342.143,28 davon Jahresüberschuss -19.530,68
3 Aktive Rechnungsabgrenzung 0,00 2 Sonderposten 0,00
3 Rückstellungen 0,00
4 Verbindlichkeiten 0,00
5 Passive Rechnungsabgrenzung 0,00
Summe Aktiva 3.320.491,68 Summe Passiva 3.320.491,68
Schlussbilanz 31.12.2024
(Angaben in Euro)
Jahresergebnis fortgeschriebener
Haushaltsansatz Jahresergebnis
Vergleich 2024
Jahresergebnis ./.
fortgeschriebener
Haushaltsansatz
2023 2024 2024
= Ordentliche Erträge 56.504,30 0,00 61.196,05 61.196,05
= Ordentliche Aufwendungen 74.760,46 47.600,00 135.376,63 87.776,63
= Ordentliches Ergebnis -18.256,16 -47.600,00 -74.180,58 -26.580,58
+ Finanzerträge 46.574,11 47.600,00 54.649,90 7.049,90
- Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 4.539,58 0,00 0,00 0,00
= Finanzergebnis 42.034,53 47.600,00 54.649,90 7.049,90
= Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 23.778,37 0,00 -19.530,68 -19.530,68
+ Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00
- Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00
= Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00
= Jahresergebnis 23.778,37 0,00 -19.530,68 -19.530,68
Ergebnisrechnung 31.12.2024
(Angaben in Euro)
Jahresergebnis fortgeschriebener
Haushaltsansatz Jahresergebnis
2023 2024 2024
= Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 39.021,10 47.600,00 55.412,38 7.812,38
= Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 9.622,88 14.436,00 37.640,25 23.204,25
= Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit 29.398,22 33.164,00 17.772,13 -15.391,87
= Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 1.084.255,00 0,00 585.115,67 585.115,67
= Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 1.102.690,69 10.300,00 727.546,17 717.246,17
= Saldo aus Investitionstätigkeit -18.435,69 -10.300,00 -142.430,50 -132.130,50
= Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag 10.962,53 22.864,00 -124.658,37 -147.522,37
= Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 22.864,00 0,00 -22.864,00
= Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln 10.962,53 22.864,00 -124.658,37 -147.522,37
+ Anfangsbestand an eigenen Finanzmitteln 416.002,00 53.731,00 426.964,53 373.233,53
= Liquide Mittel 426.964,53 76.595,00 302.306,16 225.711,16
Finanzrechnung 31.12.2024
(Angaben in Euro)
Vergleich 2024
Jahresergebnis ./.
fortgeschriebener
H
aushaltsansatz
240

Dr. Jürgen Trautvetter und Dr. Hermann Brückner Stiftung
Der Sonderhaushalt wird ab 2025 nicht mehr von der Landeshauptstadt Düsseldorf verwaltet. Die dargestellten Werte bilden den Stand zum Zeitpunkt der Übertragung des Vermögens ab.
Aktiva Passiva
1 ANLAGEVERMÖGEN 414.178,43 1 EIGENKAPITAL 430.532,08
1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 davon Allgemeine Rücklage 400.724,95
1.2 Sachanlagen 14.678,23 davon freie Rücklage 7.467,32
1.3 Finanzanlagen 399.500,20 davon zweckgebundene Rücklage 16.395,73
2 UMLAUFVERMÖGEN 16.353,65 davon Jahresüberschuss 5.944,08
3 AKTIVE RECHNUNGSABGRENZUNG 0,00 2 SONDERPOSTEN 0,00
3 RÜCKSTELLUNGEN 0,00
4 VERBINDLICHKEITEN 0,00
5 PASSIVE RECHNUNGSABGRENZUNG 0,00
SUMME AKTIVA 430.532,08 SUMME PASSIVA 430.532,08
Schlussbilanz 31.12.2024
(Angaben in Euro)
Jahresergebnis fortgeschriebener
Haushaltsansatz Jahresergebnis
Vergleich 2024
Jahresergebnis ./.
fortgeschriebener
H
aushaltsansatz
2023 2024 2024
= Ordentliche Erträge 0,00 0,00 3.904,38 3.904,38
= Ordentliche Aufwendungen 15.038,58 1.830,00 83,30 -1.746,70
= Ordentliches Ergebnis -15.038,58 -1.830,00 3.821,08 5.651,08
+ Finanzerträge 6.247,52 1.830,00 2.123,00 293,00
- Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 162,22 0,00 0,00 0,00
= Finanzergebnis 6.085,30 1.830,00 2.123,00 293,00
= Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit -8.953,28 0,00 5.944,08 5.944,08
+ Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00
- Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00
= Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00
= Jahresergebnis -8.953,28 0,00 5.944,08 5.944,08
Ergebnisrechnung 31.12.2024
(Angaben in Euro)
Jahresergebnis fortgeschriebener
Haushaltsansatz Jahresergebnis
2023 2024 2024
= Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 3.519,43 1.830,00 6.896,52 5.066,52
= Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 248,07 1.220,00 83,30 -1.136,70
= Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit 3.271,36 610,00 6.813,22 6.203,22
= Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 30.000,00 0,00 32.271,12 32.271,12
= Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 93.678,52 0,00 29.080,42 29.080,42
= Saldo aus Investitionstätigkeit -63.678,52 0,00 3.190,70 3.190,70
= Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag -60.407,16 610,00 10.003,92 9.393,92
= Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00
= Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln -60.407,16 610,00 10.003,92 9.393,92
+ Anfangsbestand an eigenen Finanzmitteln 66.756,89 3.326,00 6.349,73 3.023,73
= Liquide Mittel 6.349,73 3.936,00 16.353,65 12.417,65
Finanzrechnung 31.12.2024
(Angaben in Euro)
Vergleich 2024
Jahresergebnis ./.
fortgeschriebener
Haushaltsansatz
241

Gisela und Dieter Schnelle Stiftung
Jahresergebnis fortgeschriebener
Haushaltsansatz Jahresergebnis
Vergleich 2024
Jahresergebnis ./.
fortgeschriebener
Haushaltsansatz
2023 2024 2024
= Ordentliche Erträge 94.315,51 0,00 10.844,29 10.844,29
= Ordentliche Aufwendungen 16.083,30 1.830,00 21.333,67 19.503,67
= Ordentliches Ergebnis 78.232,21 -1.830,00 -10.489,38 -8.659,38
+ Finanzerträge 15.158,31 1.830,00 15.206,93 13.376,93
- Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 1.409,08 0,00 1.032,05 1.032,05
= Finanzergebnis 13.749,23 1.830,00 14.174,88 12.344,88
= Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 91.981,44 0,00 3.685,50 3.685,50
+ Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00
- Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00
= Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00
= Jahresergebnis 91.981,44 0,00 3.685,50 3.685,50
Ergebnisrechnung 31.12.2024
(Angaben in Euro)
Jahresergebnis fortgeschriebener
Haushaltsansatz Jahresergebnis
2023 2024 2024
= Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 15.144,30 1.830,00 13.458,72 11.628,72
= Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17.492,38 1.330,00 10.840,48 9.510,48
= Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit -2.348,08 500,00 2.618,24 2.118,24
= Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 129.391,88 0,00 460.081,03 460.081,03
= Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 262.644,95 0,00 160.912,52 160.912,52
= Saldo aus Investitionstätigkeit -133.253,07 0,00 299.168,51 299.168,51
= Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag -135.601,15 500,00 301.786,75 301.286,75
= Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 500,00 0,00 -500,00
= Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln -135.601,15 500,00 301.786,75 301.286,75
+ Anfangsbestand an eigenen Finanzmitteln 159.044,14 736,00 23.442,99 22.706,99
= Liquide Mittel 23.442,99 1.236,00 325.229,74 323.993,74
Finanzrechnung 31.12.2024
(Angaben in Euro)
Vergleich 2024
Jahresergebnis ./.
fortgeschriebener
H
aushaltsansatz
Aktiva Passiva
1 ANLAGEVERMÖGEN 871.614,11 1 EIGENKAPITAL 1.179.450,03
1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 davon Allgemeine Rücklage 1.148.356,33
1.2 Sachanlagen 0,00 davon freie Rücklage 12.852,59
1.3 Finanzanlagen 871.614,11 davon zweckgebundene Rücklage 14.555,61
2 UMLAUFVERMÖGEN 550.511,61 davon Jahresüberschuss 3.685,50
3 AKTIVE RECHNUNGSABGRENZUNG 0,00 2 SONDERPOSTEN 0,00
3 RÜCKSTELLUNGEN 0,00
4 VERBINDLICHKEITEN 242.675,69
5 PASSIVE RECHNUNGSABGRENZUNG 0,00
SUMME AKTIVA 1.422.125,72 SUMME PASSIVA 1.422.125,72
Schlussbilanz 31.12.2024
(Angaben in Euro)
242

Johanna Ey Foundation
Aktiva Passiva
1 Anlagevermögen 25.862,34 1 Eigenkapital 36.465,61
1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 davon Allgemeine Rücklage 17.775,75
1.2 Sachanlagen 0,00 davon freie Rücklage 0,00
1.3 Finanzanlagen 25.862,34 davon zweckgebundene Rücklage 0,00
2 Umlaufvermögen 10.603,27 davon Jahresüberschuss 18.689,86
3 Aktive Rechnungsabgrenzung 0,00 2 Sonderposten 0,00
3 Rückstellungen 0,00
4 Verbindlichkeiten 0,00
5 Passive Rechnungsabgrenzung 0,00
Summe Aktiva 36.465,61 Summe Passiva 36.465,61
Schlussbilanz 31.12.2024
(Angaben in Euro)
Jahresergebnis fortgeschriebener
Haushaltsansatz Jahresergebnis
Vergleich 2024
Jahresergebnis ./.
fortgeschriebener
Haushaltsansatz
2023 2024 2024
= Ordentliche Erträge 0,00 0,00 41.443,68 41.443,68
= Ordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 24.523,82 24.523,82
= Ordentliches Ergebnis 0,00 0,00 16.919,86 16.919,86
+ Finanzerträge 0,00 0,00 1.770,00 1.770,00
- Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00
= Finanzergebnis 0,00 0,00 1.770,00 1.770,00
= Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 18.689,86 18.689,86
+ Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00
- Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00
= Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00
= Jahresergebnis 0,00 0,00 18.689,86 18.689,86
Ergebnisrechnung 31.12.2024
(Angaben in Euro)
Jahresergebnis fortgeschriebener
Haushaltsansatz Jahresergebnis
2023 2024 2024
= Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 35.127,09 35.127,09
= Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 24.523,82 24.523,82
= Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 10.603,27 10.603,27
= Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 979.443,65 979.443,65
= Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 979.443,65 979.443,65
= Saldo aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00
= Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag 0,00 0,00 10.603,27 10.603,27
= Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00
= Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln 0,00 0,00 10.603,27 10.603,27
+ Anfangsbestand an eigenen Finanzmitteln 0,00 0,00 0,00 0,00
= Liquide Mittel 0,00 0,00 10.603,27 10.603,27
Finanzrechnung 31.12.2024
(Angaben in Euro)
Vergleich 2024
Jahresergebnis ./.
fortgeschriebener
Haushaltsansatz
243

Beratungsverlauf (2)

19.05.2025 Haupt- und Finanzausschuss

TOP 8 Vorberatung Entscheidung

Beschluss: Empfehlung einstimmig beschlossen

Zur Sitzung

28.05.2025 Rat

TOP 13 Entscheidung Entscheidung

Beschluss: mehrheitlich beschlossen

Zur Sitzung

Details

Aktenzeichen: HFA/016/2025
Typ: Beschlussvorlage
Datum: 23.04.2025
Erstellt: 22.04.2025 09:19

Entwurf Jahresabschluss 2024

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Beratungsverlauf (2)

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