Wirtschaftsplan Eigenbetrieb Kulturinstitute 2022

Vorlage-Nr. 2021/0254 
 
 
Wirtschaftsplan Eigenbetrieb Kulturinstitute 2022

W I R T S C H A F T S P L A N   2 0 2 2
E I G E N B E T R I E B 
K U L T U R I N S T I T U T E
D E R   W I S S E N S C H A F T S S T A D T
D A R M S T A D T 
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Inhaltsverzeichnis zum Wirtschaftsplan 2022 
I. Satzung
II. Vorbericht
III. Erfolgsplan (inkl. Teilerfolgspläne)
IV. Vermögensplan
V. Mittelfristige Erfolgsplanung 2021 – 2025
VI. Mittelfristiges Investitionsprogramm 2021 – 2025
VII. Mittelfristige Finanzplanung 2021 – 2025
VIII. Stellenübersicht
5 – 6 
7 – 12 
13 – 42 
43 – 44 
45 – 48 
49 – 52 
53 – 54
55 – 59 
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W i r t s c h a f t s p l a n
des Eigenbetriebes
K u l t u r i n s t i t u t e   
d e r   W i s s e n s c h a f t s s t a d t   D a r m s t a d t
für das Wirtschaftsjahr 2022
Aufgrund der §§ 94 ff. der Hessischen Gemeindeordnung (HGO) in der Fassung der Bekanntmachung
vom 7. März 2005 (GVBl. I S. 142), zuletzt geändert durch Artikel 3 des Gesetzes vom
11. Dezember 2020 (GVBl. S. 915), hat die Stadtverordnetenversammlung am XX.XX.2021 folgende
Satzung beschlossen:
1. Erfolgsplan
im ordentlichen Ergebnis
Erträge 15.607.527 €
Aufwendungen 15.607.527 €
Saldo 0 €
im außerordentlichen Ergebnis
Erträge 0 €
Aufwendungen 0 €
Saldo 0 €
Der Erfolgsplan ist ausgeglichen.
2. Vermögensplan
Einnahmen 2.697.976 €
Ausgaben 2.697.976 €
Der Vermögensplan ist ausgeglichen.
3. Der Gesamtbetrag der Kredite, deren Aufnahme im Haushaltsjahr 2022
zur Finanzierung von Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen
erforderlich ist, wird auf 578.000 €
festgesetzt.
4. Der Gesamtbetrag von Verpflichtungsermächtigungen im Wirtschaftsjahr 202 2
zur Leistung von Auszahlungen in künftigen Jahren für Investitionen und
Investitionsförderungsmaßnahmen wird au
f 0 €
festgesetzt.
5. Liquiditätskredite werden nicht beansprucht.
6. Die Ansätze des Erfolgsplanes sind jeweils gegenseitig deckungsfähig.
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7. Es gilt die von der Stadtverordnetenversammlung am XX.XX.2021 als Teil des Wirtschaftsplane s
beschlossene Stellenübersicht.
8. Freie bzw. frei werdende Stellen sind der Stellenbörse zuzuführen und bleiben zunächst unbesetzt.
Der tatsächliche Bedarf ist zu überprüfen.
Von der Bedarfsprüfung sind bis zum 2. Quartal 2023 Planstellen, die überwiegend durch 
Personalkostenerstattung refinanziert werden, ausgenommen.
Die Personal- und Organisationsdezernentin/der Personal- und Organisationsdezernent entscheidet i
m
Einvernehmen mit der/dem Stadtkämmerer*in über die Freigabe zur Wiederbesetzung. 
Von dieser Regelung sind die Stellen, die unter § 14 Abs. 4 Hessisches Gleichberechtigungsgesetz 
(HGlG) fallen, grundsätzlich ausgenommen.
Darmstadt, den XX.XX.2021
Prof. Dr. Hünnekens
1. Betriebsleiter kaufmännischer Betriebsleite
r
Baum
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Vorbericht 
zum Wirtschaftsplan 2022 
des Eigenbetriebes Kulturinstitute 
der Wissenschaftsstadt Darmstadt 
 
Der Vorbericht stellt die wesentlichen Veränderungen der Planung zugrunde liegenden 
Rahmenbedingungen dar und zeigt die Entwicklung wichtiger Planungskomponenten 
innerhalb des Zeitraums der mittelfristigen Erfolgs- und Vermögensplanung. 
Bei den nachfolgend genannten Beträgen handelt es sich im Sinne einer besseren 
Lesbarkeit meist um gerundete Beträge. 
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Rahmenbedingungen zur Wirtschaftsplanaufstellung 2022 ff. 
Der Eigenbetrieb bietet ein vielfältiges Angebot an kulturellen öffentlichen Veranstal-
tungen und fördert gesellschaftlich wertvolle Kulturprojekte im privatrechtlich organi-
sierten Bereich. Diese Leistungen sollen möglichst große Teile der Gesellschaft errei-
chen und können daher nicht kostendeckend gestaltet werden. 
Der Produkthaushalt des Eigenbetriebes gliedert sich in fünf Produkte (Institut Mathil-
denhöhe, Freies Theater, Musikpflege, Akademie für Tonkunst, Literatur- und Heimat-
pflege). Das bisherige Hilfsprodukt „Innere Verwaltung/Zentrale Angelegenheiten“ ent-
fällt ab 2022, stattdessen werden entsprechende Buchungen nun direkt anteilsmäßig 
auf die Produkte verteilt. Dadurch werden auch die Buchungen und Planansätze be-
rücksichtigt, die nicht direkt einem Kostenträger zugeordnet werden können und die 
Gemeinkosten werden somit anteilsmäßig verteilt. 
In der 44. Sitzung des Welterbekomitee der Vereinten Nationen wurde am 24.07.2021 
die Aufnahme der Künstlerkolonie Mathildenhöhe als UNESCO-Welterbe beschlossen. 
Damit wird Darmstadt nun als ein Ort von kulturell einzigartiger Bedeutung weltweit 
gewürdigt. Mit dieser außergewöhnlichen Auszeichnung einher geht die Verpflichtung, 
die Mathildenhöhe als ein Ort der Moderne und des Aufbruchs zu erhalten und weiter-
zuentwickeln. Um diesem Anspruch gerecht zu werden, wird in den nächsten Jahren 
ein Besucherzentrum errichtet. Dieses wird das zentrale Informationszentrum zur ge-
schichtlichen Bedeutung und Entwicklung der Künstlerkolonie darstellen und zentrale 
Kassen, Seminar- und Veranstaltungsräume sowie den Service- und Shopbereich be-
herbergen. 
Erfolgsplan 
Nach der über 10jährigen sanierungsbedingten Schließung wird der Ausstellungsbe-
trieb in den Ausstellungshallen auf der Mathildenhöhe wieder aufgenommen, wofür 
entsprechende Aufwendungen und Erträge geplant sind.  
Weiterhin sind Planungsmittel eingestellt, damit auch das Museum Mathildenhöhe im 
Ernst-Ludwig-Haus durch eine energetische Ertüchtigung zukünftig den Anforderungen 
an eine den heutigen Anforderungen entsprechende Kultur- und Ausstellungsstätte 
entspricht. 
In der Akademie für Tonkunst ist nach einem Feuchtigkeitsschaden die Teilsanierung 
eines Flachdaches notwendig. Hierfür werden Mittel in Höhe von 100.000 € geplant. 
Zusätzlich werden weitere Mittel für die voranschreitende Digitalisierung bereitgestellt, 
umso die Akademie bestmöglich auf die Herausforderungen der Zukunft vorzuberei-
ten. 
Durch die erheblichen Investitionen der vergangenen Jahre v. a. auf der Mathildenhöhe 
erhöhen sich die Abschreibungen und Zinsaufwendungen des Eigenbetriebs. Dies und 
die Höhe der Erträge aus Beteiligungen beeinflusst den Umfang der Verlustzuweisung 
aus dem Kernhaushalt maßgeblich.  
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Vermögensplan 
Nach den erheblichen Investitionen in den Vorjahren (Sanierung der Häuser Mathil-
denhöhe und der Bessunger Knabenschule) verringert sich das Volumen des Vermö-
gensplans im Jahr 2022 deutlich. Als größere Investition ist hier ein neues Beleuch-
tungsystem für die Ausstellungen zu nennen. 
Mittelfristig werden sich die Investitionen der letzten Jahre in Form der Kredittilgung 
belastend auswirken. 
Ausblick auf die folgenden Jahre 
Nach der Anerkennung der Künstlerkolonie Mathildenhöhe als UNESCO-Weltkulturerbe 
gilt es diese bedarfsgerecht zu erhalten und in Hinblick auf kommende Aufgaben wie 
gesteigertes öffentliches Interesse und höhere Besucheranzahl anzupassen und wei-
terzuentwickeln. 
Die Akademie für Tonkunst wird verstärkt die Möglichkeit des digitalen Unterrichts 
ausbauen. Gerade in Anbetracht der Pandemiesituation und des Bevölkerungswach-
tums ist die Akademie diesbezüglich bestmöglich auf die Zukunft vorzubereiten. 
Mittelfristige Erfolgs- und Vermögensplanung 
Auch in den nächsten Jahren kann nicht mit einer Verbesserung der Ertragssituation 
gerechnet werden. Die Gewährleistung eines möglichst niedrigschwelligen Zugangs zu 
kulturellen Leistungen ist eine klare Erwartung an den Eigenbetrieb. Eine Erhöhung 
der Umsatzerlöse, wie Eintrittspreise oder Mieteinnahmen, würde dies deutlich er-
schweren. 
Für die nächsten Jahre ist weiterhin von einem Anstieg der Einwohnerzahl Darmstadts 
auszugehen. Mit einem damit verbundenen steigenden Anspruch an die kulturelle At-
traktivität der Kommune ist zu rechnen. In Folge dessen müssen sich auch die Auf-
wendungen des Eigenbetriebes daran anpassen. Im Hinblick auf diese Entwicklung 
und der damit einhergehenden wachsenden Aufgaben wird mittelfristig der Wirt-
schaftsplan nur durch höhere Verlustzuweisungen aus dem Kernhaushalt auszuglei-
chen sein. 
Zu diesen beiden Aspekten kommen noch die gesteigerten Ansprüche und Aufgaben 
durch die Anerkennung als Welterbe hinzu. Für die höheren Besucheranzahlen der 
Mathildenhöhe sind entsprechende Ausstellungen anzupassen und Gebäude instand-
zuhalten. 
Für die Entwicklung der Mathildenhöhe sollen weitere Flächen und Immobilien (Ober-
hesssiches Haus, Osthang und Fiedlerweg 20) vom Eigenbetrieb Immobilienmanag-
ment übernommen werden. Entsprechend wird sich der Mittelbedarf erhöhen. 
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Mittelfristige Investitionsplanung 
Abhängig von den Planungsergebnissen zur energetischen Ertüchtigung des Ernst-
Ludwig-Hauses sowie den Überlegungen zur weiteren Entwicklung der Mathildenhöhe 
werden entsprechende Mittel notwendig. Aktuell können diese im Rahmen einer mittel-
fristigen Finanzplanung aber noch nicht beziffert werden. 
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Erfolgsplan
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2022
Haushalts-
ansatz 2021
vorläufiges RE
2020
1. Umsatzerlöse -1.653.480 -1.626.080 -2.050.566
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge -13.554.047 -13.167.693 -15.415.243
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil -2.995 -2.995 -3.223
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 539.340 461.700 841.172
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 1.879.350 1.752.300 1.540.991
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 5.665.790 5.532.623 7.345.395
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 1.713.350 1.681.688 2.890.075
davon für Altersversorgung 0 0 433.358
6C. übriger Personalaufwand 15.940 4.876 15.500
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 1.658.837 1.658.837 868.135
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 1.886
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 3.578.080 4.024.755 3.863.880
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen -400.000 -769.976 -716.485
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 -53.887
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 556.840 446.970 582.640
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0 1 -286.507
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 -1.063
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
Wirtschaftsplan 2022
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Erfolgsplan
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2022
Haushalts-
ansatz 2021
vorläufiges RE
2020
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 -1.063
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 0 1 -287.570
23. Umlage Erlöse Zentrale Angelegenheiten 0 0 0
24. Umlage Kosten Zentrale Angelegenheiten 0 0 0
25. Jahresergebnis nach Umlage 0 1 -287.570
Wirtschaftsplan 2022
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Produktbeschreibung 111000 Zentrale Angelegenheiten
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Produktbereich
Produktgruppe
Produkt
02
111
111000
Innere Verwaltung
Verwaltungssteuerung/-service
Zentrale Angelegenheiten
Produktverantwortung / Produktart / Rechtsgrundlage
Produktverantwortung 
Eigenbetrieb Kulturinstitute 
Produktart 
internes Produkt 
Rechtsgrundlage 
freiwillig/pflichtig 
Kurzbeschreibung des Produktes
Das Produkt "Zentrale Angelegenheiten" wird nachrichtlich dargestellt,  da es ab 2022 nicht mehr beplant wird.  
Der Ertrag/Aufwand der Geschäftsführung/Verwaltung wird dann nach einem festgelegten Verteilungsschlüssel auf die Produkte des EB
umgelegt. 
Wirtschaftsplan 2022
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Teilerfolgsplan Produkt 111000 Zentrale Angelegenheiten
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2022
Haushalts-
ansatz 2021
vorläufiges RE
2020
1. Umsatzerlöse -23.610 -588,20
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen
3. andere aktivierte Eigenleistungen
4. sonstige betriebliche Erträge -8.715.695 -10.860.795,97
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil -2.208 -1.472,00
5. Materialaufwand
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 950 5.862,56
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 16.950 16.288,82
6. Personalaufwand
6A. Löhne und Gehälter 104.656 84.054,39
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 103.194 709.720,63
davon für Altersversorgung 433.357,95
6C. übriger Personalaufwand 115 11.082,94
7. Abschreibungen
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 4.195 2.535,96
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 2,61
üblichen Abschreibungen überschreiten
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 1.141.645 1.362.664,69
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil
9. Erträge aus Beteiligungen -769.976 -716.485,26
davon aus verbundenen Unternehmen
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge -53.557,61
davon aus verbundenen Unternehmen
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 446.970 582.639,54
davon an verbundene Unternehmen
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -7.690.607 -8.856.574,90
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-
Teilgewinnabführungsverträgen
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme
17. außerordentliche Erträge -1.062,64
18. außerordentliche Aufwendungen
Wirtschaftsplan 2022
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Teilerfolgsplan Produkt 111000 Zentrale Angelegenheiten
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2022
Haushalts-
ansatz 2021
vorläufiges RE
2020
19. außerordentliches Ergebnis -1.062,64
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
21. sonstige Steuern
22. Jahresgewinn/Jahresverlust -7.690.607 -8.857.637,54
23. Umlage Erlöse Zentrale Angelegenheiten 4.497.904 856.363,30
24. Umlage Kosten Zentrale Angelegenheiten -1.818.674 -1.949.800,48
25. Jahresergebnis nach Umlage -5.011.377 -9.951.074,72
Wirtschaftsplan 2022
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Produktbeschreibung 252080 Institut Mathildenhöhe, sonstige Kulturpflege
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Produktbereich
Produktgruppe
Produkt
4
252
252080
Kultur und Wissenschaft
Nichtwissenschaftliche Museen, Sammlungen
Institut Mathildenhöhe, sonstige Kulturpflege
Produktverantwortung / Produktart / Rechtsgrundlage
Produktverantwortung 
Eigenbetrieb Kulturinstitute - Institut Mathildenhöhe
Produktart 
externes Produkt 
Rechtsgrundlage 
freiwillig 
Kurzbeschreibung des Produktes
- Bereitstellung, Betrieb und Förderung von Ausstellungs-, Sammlungs- und Museumsangeboten; 
hier: Institut Mathildenhöhe sowie Museum Künstlerkolonie im Ernst-Ludwig-Haus (MKKD)
- städtische Kunstsammlung; hier: personelle Betreuung und Pflege 
- Leihe und Ausleihe von Kunstwerken 
- Bereitstellung und Förderung von Atelierhäusern 
Ziele des Produktes
- Förderung der bildenden Kunst
Ergebnisse, Wirkungen Plan 2022 Plan 2021 vorl. Ergebnis 2020 Erläuterungen
Ausstellungen MKKD
Anzahl Besucher/innen gesamt 20.000 20.000 5.388
Anzahl zahlende Besucher/innen 15.000 15.000 5.122
davon Besucher/innen ermäßigt 5.000 5.000 3.736
Anzahl Besucher/innen pro Öffnungsstunde 9 9 3,5
Museumspädagogik MKKD
Teilnehmer/innen an Führungen 500 500 165
Leistungen, Maßnahmen,
Programme Plan 2022 Plan 2021 vorl. Ergebnis 2020 Erläuterungen
Ausstellungen in Ausstellungshallen 
Mathildenhöhe 1 2022 Wiedereröffnung
Hallen
Anzahl Objekte in Dauerausstellung 595 595 595 Künstlerkolonie
Darmstadt MKKD
Wechselausstellungen 2 2 2 Künstlerkolonie
Darmstadt MKKD
davon Eigenproduktionen 2 2 2 Künstlerkolonie
Darmstadt MKKD
davon in Kooperation mit anderen 
Häusern 0 0 0 Künstlerkolonie
Darmstadt MKKD
Anzahl Leihnahmen von anderen 
Häusern 0 0 0
Museumspädagogik
Anzahl eigene Führungen 80 80 29
Betrieb und Unterhaltung der 
Liegenschaften
MKKD (Ernst-Ludwig-Haus:) BGF in qm 581 581 581
Wirtschaftsplan 2022
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Produktbeschreibung 252080 Institut Mathildenhöhe, sonstige Kulturpflege
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Produktbereich
Produktgruppe
Produkt
4
252
252080
Kultur und Wissenschaft
Nichtwissenschaftliche Museen, Sammlungen
Institut Mathildenhöhe, sonstige Kulturpflege
Ausstellungsgebäude Mathildenhöhe:
BGF in qm 933 933 933
Prozess-, Strukturqualität Plan 2022 Plan 2021 vorl. Ergebnis 2020 Erläuterungen
Jahresöffnungsstunden,
Ausstellungen
MKKD (Ernst-Ludwig-Haus) 2.184 2.184 1512 42 Std./Woche
Personaleinsatz IMH gesamt in VZÄ 25,28 24,75 24,75
Personaleinsatz in VZÄ je 10.000
Einwohner/innen 1,56 1,53 1,53
Ressourcen
(ergänzende Kennzahlen) Plan 2022 Plan 2021 vorl. Ergebnis 2020
Kostendeckungsgrad in % 28,78 26,52 26,64
Wirtschaftsplan 2022
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Teilerfolgsplan Produkt 252080 Institut Mathildenhöhe, sonstige Kulturpflege
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2022
Haushalts-
ansatz 2021
vorläufiges RE
2020
1. Umsatzerlöse -328.780 -318.980 -53.787,79
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen
3. andere aktivierte Eigenleistungen
4. sonstige betriebliche Erträge -3.082.653 -855.551 -647.287,33
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil
5. Materialaufwand
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 290.273 215.493 142.761,45
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 1.316.299 1.286.399 359.172,55
6. Personalaufwand
6A. Löhne und Gehälter 1.366.384 1.258.587 1.139.366,20
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 449.026 404.655 394.703,75
davon für Altersversorgung
6C. übriger Personalaufwand 3.815 1.090 1.213,95
7. Abschreibungen
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 687.369 687.369 198.739,62
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen
üblichen Abschreibungen überschreiten
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 676.127 575.179 395.379,58
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil
9. Erträge aus Beteiligungen -400.000
davon aus verbundenen Unternehmen
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
davon aus verbundenen Unternehmen
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 553.580
davon an verbundene Unternehmen
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 1.531.441 3.254.241 1.930.261,98
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-
Teilgewinnabführungsverträgen
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme
17. außerordentliche Erträge
18. außerordentliche Aufwendungen
Wirtschaftsplan 2022
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Teilerfolgsplan Produkt 252080 Institut Mathildenhöhe, sonstige Kulturpflege
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2022
Haushalts-
ansatz 2021
vorläufiges RE
2020
19. außerordentliches Ergebnis
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
21. sonstige Steuern
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 1.531.441 3.254.241 1.930.261,98
23. Umlage Erlöse Zentrale Angelegenheiten -872.567 -90.115,08
24. Umlage Kosten Zentrale Angelegenheiten 585.991 338.098,34
25. Jahresergebnis nach Umlage 1.531.441 2.967.666 2.178.245,24
Wirtschaftsplan 2022
nach BK
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Produktbeschreibung 261080 Freies Theater
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Produktbereich
Produktgruppe
Produkt
4
261
261080
Kultur und Wissenschaft
Theater
Freies Theater
Produktverantwortung / Produktart / Rechtsgrundlage
Produktverantwortung 
Eigenbetrieb Kulturinstitute 
Produktart 
externes Produkt 
Rechtsgrundlage 
freiwillig 
Kurzbeschreibung des Produktes
- Bereitstellung und Betrieb des Georg-Moller-Hauses
- Förderung privatrechtlich organisierter Kulturträger im Bereich der Darstellenden Kunst
Bemerkung: 
Die Liste der geförderten Theater unter "Leistungen, Maßnahmen, Programme" ist nicht abschließend, da bislang noch nicht von
allen Theatern die entsprechenden Daten berichtet werden. Hier wird jedoch in Zukunft die vollständige Darstellung angestrebt.
Ziele des Produktes
- Förderung eines breiten Theaterangebotes in Darmstadt
Leistungen, Maßnahmen,
Programme Plan 2022 Plan 2021 vorl. Ergebnis 2020 Erläuterungen
HalbNeun Theater GmbH
Anzahl Veranstaltungen 145 140 30
Theater im Pädagog (TIP)
Anzahl Veranstaltungen 75 170 48
Theaterlabor
Anzahl Veranstaltungen 60 40 42
Theater Curioso
Anzahl Veranstaltungen 20 30-40 10
Theater Die Stromer
Anzahl Veranstaltungen 120 40 78
Kabarett Kabbaratz
Anzahl Veranstaltungen 63 62 16
Rainer Bauer Theater
Anzahl Veranstaltungen 20 20 21
Kultureller Betrieb Georg-Moller-
Haus
Anzahl Veranstaltungen 200 200 188
Immobilienwirtschaftlicher Betrieb 
und Unterhaltung Georg-Moller-
Haus
BGF in qm 1.359 1.359 1.359
Weitere institutionell geförderte
Theater (ohne eigene Spielstätte)
Anzahl der Ensembles 1 1 1
Projektförderungen für
Theaterensembles ohne eigene 
Spielstätte
Anzahl der Ensembles 7 7 6
Wirtschaftsplan 2022
nach BK
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Produktbeschreibung 261080 Freies Theater
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Produktbereich
Produktgruppe
Produkt
4
261
261080
Kultur und Wissenschaft
Theater
Freies Theater
Prozess-, Strukturqualität Plan 2022 Plan 2021 vorl. Ergebnis 2020 Erläuterungen
Summe Kosten der Zuschüsse für
darstellende Kunst 840.754,70 € 840.754,70 € 806.627,81 €
Zuschuss darstellende Kunst je 
Einwohner 5,20 5,20 € 4,82€
Ressourcen
(ergänzende Kennzahlen) Plan 2022 Plan 2021 vorl. Ergebnis 2020
Kostendeckungsgrad in % 68,82 65,44 74,85
Wirtschaftsplan 2022
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Teilerfolgsplan Produkt 261080 Freies Theater
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2022
Haushalts-
ansatz 2021
vorläufiges RE
2020
1. Umsatzerlöse -20.249 -20.249 -20.211,17
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen
3. andere aktivierte Eigenleistungen
4. sonstige betriebliche Erträge -2.734.401 -684.601 -639.916,22
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil -2.208
5. Materialaufwand
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 21.775 25.675 17.852,29
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 28.010 33.910 40.244,79
6. Personalaufwand
6A. Löhne und Gehälter 37.594
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 21.302
davon für Altersversorgung
6C. übriger Personalaufwand 2.671
7. Abschreibungen
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 180.980 176.786 97.745,25
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen
üblichen Abschreibungen überschreiten
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 1.041.703 840.755 726.127,81
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen Unternehmen
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
davon aus verbundenen Unternehmen
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 2.950
davon an verbundene Unternehmen
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -1.417.664 372.275 221.842,75
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-
Teilgewinnabführungsverträgen
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme
17. außerordentliche Erträge
18. außerordentliche Aufwendungen
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Teilerfolgsplan Produkt 261080 Freies Theater
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2022
Haushalts-
ansatz 2021
vorläufiges RE
2020
19. außerordentliches Ergebnis
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
21. sonstige Steuern
22. Jahresgewinn/Jahresverlust -1.417.664 372.275 221.842,75
23. Umlage Erlöse Zentrale Angelegenheiten -523.638 -84.851,72
24. Umlage Kosten Zentrale Angelegenheiten 142.519 113.323,63
25. Jahresergebnis nach Umlage -1.417.664 -8.843 250.314,66
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Produktbeschreibung 262080 Musikpflege
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Produktbereich
Produktgruppe
Produkt
4
262
262080
Kultur und Wissenschaft
Musikpflege
Musikpflege
Produktverantwortung / Produktart / Rechtsgrundlage
Produktverantwortung 
Eigenbetrieb Kulturinstitute 
Produktart 
externes Produkt 
Rechtsgrundlage 
freiwillig 
Kurzbeschreibung des Produktes
- Förderung von Konzerten und Angeboten zur Musikpflege durch Vereine
- Bereitstellung der Bessunger Knabenschule sowie Förderung des Kulturzentrums Bessunger Knabenschule
- Bereitstellung der Centralstation (HEAG-Halle B) sowie Förderung der Kulturangebote der Centralstation
Veranstaltungs GmbH
Bemerkung: 
Mit Abschluss des Projektes wird eine inhaltlich exaktere prozentuale Zuordnung der Bereiche Centralstation sowie Bessunger 
Knabenschule zu den darin enthaltenen Leistungen vorgenommen. In der Übergangsvariante findet eine 100%ige Zuordnung
zur Musikpflege statt. 
Kennzahlen zu den Zuschüssen der Musikpflege je Einwohner/in u.Ä. werden nach Überarbeitung der Zuordnung in das Produktbuch
aufgenommen, um auf Basis dieser Zuordnung Vergleichszahlen für die Folgejahre zur Verfügung zu stellen. Kennzahlen zu den geför- 
derten Konzerten und Projekten liegen derzeit noch nicht flächendeckend vor. Diese werden in das nächste Produktbuch aufgenommen.
Ziele des Produktes
- Förderung eines breiten musikalischen Angebotes in Darmstadt
Ergebnisse, Wirkungen Plan 2022 Plan 2021 vorl. Ergebnis 2020 Erläuterungen
Anzahl Musikveranstaltungen in der 
Centralstation 30 120 30
Anzahl Musikveranstaltungen in der 
Bessunger Knabenschule 80 115 35
Anzahl sonstiger geförderter
Vereine/Institutionen 2 2 2
Anzahl der sonst. geförderten
Musikprojekte 6 6 6
Leistungen, Maßnahmen,
Programme Plan 2022 Plan 2021 vorl. Ergebnis 2020 Erläuterungen
Kosten Förderung für Musikpflege 985.622,10 € 985.622,10 € 982.773,71 €
davon als Zuschuss an musiktreibende 
Institutionen 641.210,00 € 641.210,00 € 683.279,50 €
Förderung Musikpflege Gesamt je
Einwohner/in 6,10 € 6,10 € 6,08 € weitere Förderung in
Kern HH
Ressourcen
(ergänzende Kennzahlen) Plan 2022 Plan 2021 vorl. Ergebnis 2020
Kostendeckungsgrad in % 30,08 26,89 32,59
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Teilerfolgsplan Produkt 262080 Musikpflege
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2022
Haushalts-
ansatz 2021
vorläufiges RE
2020
1. Umsatzerlöse -52.614 -52.614 -52.192,50
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen
3. andere aktivierte Eigenleistungen
4. sonstige betriebliche Erträge -1.281.186 -284.000 -260.319,46
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil
5. Materialaufwand
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 6.846 6.566 1.298,11
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 33.274 33.124 22.838,24
6. Personalaufwand
6A. Löhne und Gehälter 20.746 1.883 1.840,35
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 11.234 554 533,81
davon für Altersversorgung
6C. übriger Personalaufwand 1.337 2
7. Abschreibungen
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 224.144 224.144 135.173,26
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen
üblichen Abschreibungen überschreiten
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 981.096 985.622 797.273,71
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen Unternehmen
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
davon aus verbundenen Unternehmen
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon an verbundene Unternehmen
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -55.122 915.281 646.445,52
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-
Teilgewinnabführungsverträgen
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme
17. außerordentliche Erträge
18. außerordentliche Aufwendungen
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Teilerfolgsplan Produkt 262080 Musikpflege
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2022
Haushalts-
ansatz 2021
vorläufiges RE
2020
19. außerordentliches Ergebnis
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
21. sonstige Steuern
22. Jahresgewinn/Jahresverlust -55.122 915.281 646.445,52
23. Umlage Erlöse Zentrale Angelegenheiten -250.073 -40.169,79
24. Umlage Kosten Zentrale Angelegenheiten 165.644 123.215,69
25. Jahresergebnis nach Umlage -55.122 830.853 729.491,42
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Produktbeschreibung 263080 Akademie für Tonkunst
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Produktbereich
Produktgruppe
Produkt
4
263
263080
Kultur und Wissenschaft
Musikschulen
Akademie für Tonkunst
Produktverantwortung / Produktart / Rechtsgrundlage
Produktverantwortung 
Eigenbetrieb Kulturinstitute - Akademie für Tonkunst
Produktart 
externes Produkt 
Rechtsgrundlage 
freiwillig 
Kurzbeschreibung des Produktes
- Bereitstellung, Betrieb und Förderung von musikalischer Bildung (Abt. Musikschule)
sowie von musikalischer Berufsausbildung in Form von Studienangeboten (Abt. Berufsakademie)
- Darbietung von Konzertveranstaltungen
Ziele des Produktes
- Im Rahmen der kulturellen Daseinsvorsorge:
- Zugang zur Musik für alle Interessierten
- Vermittlung von musikalischer Bildung
- Begabung erkennen, Begabtenförderung
- Studienvorbereitung
- Studienaufnahme und erfolgreicher Studienabschluss
Ergebnisse, Wirkungen Plan 2022 Plan 2021 vorl. Ergebnis 2020 Erläuterungen
Bereich "Musikschule"
breite Vermittlung musikalischer 
Grunderfahrungen
Zahl der Musikschüler/innen insg. 1900 2000 1790
davon Musikschüler/innen aus
Darmstadt 1.600 1.700 1.519
Anteil der Musikschüler/innen aus
Darmstadt an der Einwohnerzahl in % 1,10 % 1,04 % 0,94 %
Begabtenfindung und -förderung
studienvorbereitende Ausbildung, Zahl 
der belegten Plätze 8 8 6
Zahl der Musikschüler/innen als
Teilnehmer/innen am Wettbewerb 
"Jugend musiziert"
Regionalebene 50 40 69
Landesebene 20 20 0
Bundesebene 10 10 0
Konzerte 60 80 3 Corona bedingt nur 3 
Konzerte
Anzahl Besucher/innen je Konzert 100 100 100
Bereich "Berufsakademie"
Gesamtanzahl Studierende 130 130 148
zuzüglich Studierende in
Urlaubssemester 10 15 11
zuzüglich Studierende ohne Hauptfach 20 20 16
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Produktbeschreibung 263080 Akademie für Tonkunst
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Produktbereich
Produktgruppe
Produkt
4
263
263080
Kultur und Wissenschaft
Musikschulen
Akademie für Tonkunst
Studiengänge
A Studiengang "Angewandte 
Musikalische Kunst" (AMK)
Anzahl Zugänge 9 9 10
Anzahl Abgänge 18 18 6
davon mit Abschluss (Bachelor) 12 12 3
Anzahl Studierende 40 30 30
B Instrumental- und 
Gesangspädagogik (IGP)
Anzahl Zugänge 18 18 5
Anzahl Abgänge 12 12 19
davon mit Abschluss (Bachelor) 12 12 3
Anzahl Studierende 40 40 30
C Musikalische Kultur (Joint Bachelor 
mit TU Darmstadt)
Anzahl Zugänge 2 2 2
Anzahl Abgänge 1 1 1
davon mit Abschluss (Bachelor) 1 1 0
Anzahl Studierende 5 5 3
D Künstlerisches Aufbaustudium
(KAA)
Anzahl Zugänge 7 7 6
Anzahl Abgänge 7 7 23
davon mit Abschluss (Künstlerische
Reifeprüfung) 7 7 18
Anzahl Studierende 25-30 45 31
Konzerte 40-50 40 5
Anzahl Besucher/innen je Konzert 100 100 100
bereichsübergreifende Konzerte 20 6 0
davon Tage für Aktuelle Musik 9 9 9 digital, per live stream
Leistungen, Maßnahmen,
Programme Plan 2022 Plan 2021 vorl. Ergebnis 2020 Erläuterungen
Bereich "Musikschule"
Durchgeführte Angebote Unterricht
durchschnittliche Wochenstunden im 
Jahr 1.100 1.100 1016 Melos Verw.-Programm
davon im Elementarbereich 35 40 32 Melos
davon im Intrumental-/Vokalunterricht 900 900 833 Melos
davon im Ensemble-
Unterricht/Ergänzungsfächer 150 160 151 Melos
Auslastung Unterricht 100 % 100 % 100 %
Anzahl Schüler/innen auf Warteliste 1300 1.600 1308 Melos
Bereich "Berufsakademie"
Auslastung Studienplätze 100 % 100 % 100 % an Obergrenze HMWK
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Produktbeschreibung 263080 Akademie für Tonkunst
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Produktbereich
Produktgruppe
Produkt
4
263
263080
Kultur und Wissenschaft
Musikschulen
Akademie für Tonkunst
Prozess-, Strukturqualität Plan 2022 Plan 2021 vorl. Ergebnis 2020 Erläuterungen
Bereich "Musikschule"
Instrumentenausleihe
zur Verfügung stehende Instrumente
zur Ausleihe 360 360 356
Anzahl ausgeliehene Instrumente 180 216 174
Auslastung der Ausleihinstrumente in 
% 58 % 58 % 49 %
Gruppengröße derzeit im 
Validierungsprozess
Schülerbelegungen insgesamt
(Instrumental-/Vokalfächer) 1970 2.000 1.907
davon Einzelunterricht 1.200 1.200 1.174
davon Gruppenunterricht 170 800 166
davon Ensembles, Ergänzungsfächer in
Musikschule 600 600 567 Ensemble-/Ergänzungs- 
fächer
Auslastung 100 % 100 % 100 %
Anzahl Schülerbelegungen pro Stelle
(Vollzeitäquivalent) 45 45 43
Einfache Zugänglichkeit für alle
Bevölkerungsschichten
Anteil der Teilnehmer/innen mit
- Geschwister-Ermäßigung 700 750 698 Mehrfächerermäßigung
- Erlass 100% durch Teilhabecard 85 85 84
Personaleinsatz in VZÄ AfT gesamt 71,26 70,59 70,59
Personaleinsatz in VZÄ je 10.000
Einwohner/innen 4,4 4,4 4,4
Ressourcen
(ergänzende Kennzahlen) Plan 2022 Plan 2021 vorl. Ergebnis 2020
Verwaltung AfT inkl. Immo: 
Kostendeckungsgrad in % 59,43 59,95 84,40
Berufsakademie: Kostendeckungsgrad 
in % 76,00 77,51 81,26
Musikschule: Kostendeckungsgrad in % 39,70 40,49 35,70
Kostendeckungsgrad in % 54,91 55,85 60,75
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Teilerfolgsplan Produkt 263080 Akademie für Tonkunst
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2022
Haushalts-
ansatz 2021
vorläufiges RE
2020
1. Umsatzerlöse -1.106.000 -1.106.000 -840.237,65
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen
3. andere aktivierte Eigenleistungen
4. sonstige betriebliche Erträge -3.379.566 -2.364.329 -2.561.235,21
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil -787 -787 -450,00
5. Materialaufwand
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 163.900 170.900 141.630,58
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 318.950 217.350 191.258,17
6. Personalaufwand
6A. Löhne und Gehälter 4.174.105 4.149.297 3.858.797,05
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 1.197.933 1.167.933 1.070.045,92
davon für Altersversorgung
6C. übriger Personalaufwand 4.429 3.648 1.809,38
7. Abschreibungen
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 411.028 411.028 236.598,09
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 1.751,00
üblichen Abschreibungen überschreiten
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 173.422 93.160 97.954,47
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen Unternehmen
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge -213,54
davon aus verbundenen Unternehmen
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon an verbundene Unternehmen
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 1.958.201 2.742.987 2.198.158,26
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-
Teilgewinnabführungsverträgen
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme
17. außerordentliche Erträge
18. außerordentliche Aufwendungen
Wirtschaftsplan 2022
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Teilerfolgsplan Produkt 263080 Akademie für Tonkunst
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2022
Haushalts-
ansatz 2021
vorläufiges RE
2020
19. außerordentliches Ergebnis
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
21. sonstige Steuern
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 1.958.201 2.742.987 2.198.158,26
23. Umlage Erlöse Zentrale Angelegenheiten -2.578.130 -441.076,37
24. Umlage Kosten Zentrale Angelegenheiten 822.113 719.519,47
25. Jahresergebnis nach Umlage 1.958.201 986.969 2.476.601,36
Wirtschaftsplan 2022
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Produktbeschreibung 271080 Volkshochschule
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Produktbereich
Produktgruppe
Produkt
4
271
271080
Kultur und Wissenschaft
Volkshochschulen
Volkshochschule
Kurzbeschreibung des Produktes
- Aus-, Fort- und Weiterbildung für die Bevölkerung Darmstadts und der Region
- sächliche Verwaltung und Betrieb der Institution und Liegenschaft unter Nutzung eigener Büro- und Unterrichtsräume und mittels
Anmietung  weiterer Unterrichtsräume in städtischen Schulen und nichtstädtischen Objekten (z.B. Waldorfschule,
Bessunger Knabenschule, Nachbarschaftsverein e.V. etc.)
Bemerkung: 
Das Produkt wird ab dem Haushaltsjahr 2021 unter Produkt 271080 im Kernhaushalt abgebildet. 
Wirtschaftsplan 2022
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Teilerfolgsplan Produkt 271080 Volkshochschule
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2022
Haushalts-
ansatz 2021
vorläufiges RE
2020
1. Umsatzerlöse -914.029,34
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen
3. andere aktivierte Eigenleistungen
4. sonstige betriebliche Erträge -210.835,21
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil
5. Materialaufwand
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 123.731,02
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 619.617,64
6. Personalaufwand
6A. Löhne und Gehälter 763.948,78
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 257.664,28
davon für Altersversorgung
6C. übriger Personalaufwand 800,54
7. Abschreibungen
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 32.642,10
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 132,00
üblichen Abschreibungen überschreiten
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 100.618,14
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen Unternehmen
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge -116,10
davon aus verbundenen Unternehmen
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon an verbundene Unternehmen
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 774.173,85
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-
Teilgewinnabführungsverträgen
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme
17. außerordentliche Erträge
18. außerordentliche Aufwendungen
Wirtschaftsplan 2022
nach BK
Seite 35 von 59

Teilerfolgsplan Produkt 271080 Volkshochschule
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2022
Haushalts-
ansatz 2021
vorläufiges RE
2020
19. außerordentliches Ergebnis
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
21. sonstige Steuern
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 774.173,85
23. Umlage Erlöse Zentrale Angelegenheiten -144.603,24
24. Umlage Kosten Zentrale Angelegenheiten 244.020,77
25. Jahresergebnis nach Umlage 873.591,38
Wirtschaftsplan 2022
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Produktbeschreibung 272080 Stadtbibliothek
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Produktbereich
Produktgruppe
Produkt
4
272
272080
Kultur und Wissenschaft
Büchereien
Stadtbibliothek
Kurzbeschreibung des Produktes
- Bereitstellung, Erschließung und Präsentation von Medien und Informationen aller Art
Bemerkung: 
Das Produkt wird ab dem Haushaltsjahr 2021 unter Produkt 272080 im Kernhaushalt abgebildet. 
Wirtschaftsplan 2022
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Seite 37 von 59

Teilerfolgsplan Produkt 272080 Stadtbibliothek
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2022
Haushalts-
ansatz 2021
vorläufiges RE
2020
1. Umsatzerlöse -112.923,70
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen
3. andere aktivierte Eigenleistungen
4. sonstige betriebliche Erträge -30.296,00
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil -1.301,00
5. Materialaufwand
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 372.978,86
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 162.000,89
6. Personalaufwand
6A. Löhne und Gehälter 1.479.598,17
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 452.246,69
davon für Altersversorgung
6C. übriger Personalaufwand 593,43
7. Abschreibungen
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 75.117,97
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen
üblichen Abschreibungen überschreiten
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 79.722,91
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen Unternehmen
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
davon aus verbundenen Unternehmen
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon an verbundene Unternehmen
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 2.479.039,22
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-
Teilgewinnabführungsverträgen
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme
17. außerordentliche Erträge
18. außerordentliche Aufwendungen
Wirtschaftsplan 2022
nach BK
Seite 38 von 59

Teilerfolgsplan Produkt 272080 Stadtbibliothek
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2022
Haushalts-
ansatz 2021
vorläufiges RE
2020
19. außerordentliches Ergebnis
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
21. sonstige Steuern
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 2.479.039,22
23. Umlage Erlöse Zentrale Angelegenheiten -18.409,23
24. Umlage Kosten Zentrale Angelegenheiten 336.931,93
25. Jahresergebnis nach Umlage 2.797.561,92
Wirtschaftsplan 2022
nach BK
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Produktbeschreibung 281080 Literatur- und Heimatpflege
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Produktbereich
Produktgruppe
Produkt
4
281
281080
Kultur und Wissenschaft
Heimat- und sonstige Kulturpflege
Literatur- und Heimatpflege
Produktverantwortung / Produktart / Rechtsgrundlage
Produktverantwortung 
Eigenbetrieb Kulturinstitute  
Produktart 
externes Produkt 
Rechtsgrundlage 
freiwillig 
Kurzbeschreibung des Produktes
- Bereitstellung und Betrieb von Literatureinrichtungen (Literaturhaus)
- Bereitstellung und Betrieb der Häuser Deiters, Glückert und Olbrich
Bemerkung: 
Bei den Häusern Deiters und Olbrich ist in der Übergangsphase (Sanierung) die zukünftige Nutzung
und damit auch die zukünftige Produktzuordnung noch offen.
Ziele des Produktes
- Förderung eines breiten Kulturangebotes in Darmstadt im Bereich der Literatur- und Heimatpflege
Leistungen, Maßnahmen,
Programme Plan 2022 Plan 2021 vorl. Ergebnis 2020 Erläuterungen
öffentliche Veranstaltungen im Saal des 
Literaturhauses 180 180 57
davon städtische Lesungen (ohne
Lesebühne) 20 20 7
Besucherzahl städtische Lesungen 750 750 293
Ressourcen
(ergänzende Kennzahlen) Plan 2022 Plan 2021 vorl. Ergebnis 2020
Kostendeckungsgrad in % 51,38 47,57 44,93
Wirtschaftsplan 2022
nach BK
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Teilerfolgsplan Produkt 281080 Literatur- und Heimatpflege
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2022
Haushalts-
ansatz 2021
vorläufiges RE
2020
1. Umsatzerlöse -145.837 -104.627 -56.595,36
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen
3. andere aktivierte Eigenleistungen
4. sonstige betriebliche Erträge -3.076.242 -263.516 -204.557,47
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil
5. Materialaufwand
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 56.546 42.116 35.057,60
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 182.817 164.567 129.569,56
6. Personalaufwand
6A. Löhne und Gehälter 66.962 18.201 17.789,61
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 33.855 5.352 5.160,38
davon für Altersversorgung
6C. übriger Personalaufwand 3.687 21
7. Abschreibungen
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 155.315 155.315 89.582,87
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen
üblichen Abschreibungen überschreiten
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 705.732 388.394 304.139,11
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen Unternehmen
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
davon aus verbundenen Unternehmen
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 310
davon an verbundene Unternehmen
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -2.016.855 405.823 320.146,30
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-
Teilgewinnabführungsverträgen
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme
17. außerordentliche Erträge
18. außerordentliche Aufwendungen
Wirtschaftsplan 2022
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Teilerfolgsplan Produkt 281080 Literatur- und Heimatpflege
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2022
Haushalts-
ansatz 2021
vorläufiges RE
2020
19. außerordentliches Ergebnis
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
21. sonstige Steuern
22. Jahresgewinn/Jahresverlust -2.016.855 405.823 320.146,30
23. Umlage Erlöse Zentrale Angelegenheiten -273.496 -37.137,87
24. Umlage Kosten Zentrale Angelegenheiten 102.407 74.690,65
25. Jahresergebnis nach Umlage -2.016.855 234.734 357.699,08
Wirtschaftsplan 2022
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Mittelherkunft Ansatz 2022 Ansatz 2021
1. Zuführung zu den langfristigen Rückstellungen 0 € 0 €
2. Zuführung Sonderposten 0 € 3.900.000 €
3. Abschreibungen 1.658.837 € 1.658.837 €
4. Aufnahme von Krediten 1) 578.000 € 13.563.000 €
5. Tilgung von gegebenen Krediten 0 € 0 €
6. Gewinn aus dem Erfolgsplan 0 € 0 €
7. Veräußerung von Beteiligungen 0 € 0 €
8. Verminderung des Nettogeldvermögens 461.139 € 286.839 €
Summe Einnahmen 2.697.976 € 19.408.676 €
Mittelverwendung
1. Investitionen 2) 578.000 € 17.463.000 €
2. Tilgung von Kredit en 1.707.330 € 1.533.030 €
3. Erwerb von Beteiligungen 0 € 0 €
4. Auflösung Sonderposten 412.646 € 412.646 €
5. Verlust aus dem Erfolgsplan 0 € 0 €
6. Erhöhung des Nettogeldvermögens 3) 0 € 0 €
Summe Ausgaben 2.697.976 € 19.408.676 €
1) Aufnahme von Krediten
Die Kreditaufnahme entspricht dem Saldo aus geplanten Investitionsmaßnahmen und erhaltenen
Zuweisungen/Zuschüssen (Sonderposten).
2) Investitionsmaßnahmen 2022 1)
Erwerb AV GWG, Institut Mathildenhöhe 1.500 €
Erwerb AV, Akademie für Tonkunst 20.000 €
Erwerb AV GWG, Akademie für Tonkunst 2.000 €
Erwerb AV GWG, Museum Künstlerkolonie 1.500 €
Erwerb AV, Zentrale Angelegenheiten 3.000 €
Erwerb AV, Immo Ausstellungsgebäude Mathildenhöhe 150.000 €
Literaturhaus, Brandschutzmaßnahmen 400.000 €
Gesamt 578.000 €
3) Erhöhung des Nettogeldvermögens = Rechengröße. Abschreibungen sind ni cht zahlungswirksam, so
dass ein daraus resultierender Überschuss der Mittelherkunft nicht zwingend zu einer Erhöhung des
Kapitals führt.
1) Details siehe MIP 2021-2025
Eigenbetrieb "Kulturinstitute der
Wissenschaftsstadt Darmstadt"
Vermögensplan 2022
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Mittelfristige Erfolgsplanung
2021 bis 2025
Eigenbetrieb "Kulturinstitute der
Wissenschaftsstadt Darmstadt"
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Eigenbetrieb Kulturinstitute
der Wissenschaftsstadt Darmstadt
Mittelfristige Erfolgsplanung 2021 - 2025
Position Bezeichnung 2021 2022 2023 2024 2025
1. Umsatzerlöse -1.626.080 € -1.653.480 € -1.556.080 € -1.573.480 € -1.548.730 €
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
4. Sonstige betriebliche Erträge -13.167.693 € -13.554.047 € -13.679.837 € -13.784.107 € -13.650.112 €
    davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil -2.995 € -2.995 € -2.995 € -2.995 € -2.995 €
5. Materialaufwand 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 461.700 € 539.340 € 561.390 € 563.440 € 565.650 €
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 1.752.300 € 1.879.350 € 1.369.350 € 1.319.350 € 1.146.350 €
6. Personalaufwand 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
6A. Löhne und Gehälter 5.532.623 € 5.665.790 € 5.779.100 € 5.894.690 € 6.012.610 €
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 1.681.688 € 1.713.350 € 1.747.610 € 1.782.540 € 1.818.170 €
        davon für Altersversorgung 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
6C. übriger Personalaufwand 4.876 € 15.940 € 16.020 € 16.100 € 16.180 €
7. Abschreibungen 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 1.658.837 € 1.658.837 € 1.658.837 € 1.658.837 € 1.658.837 €
       davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
die im Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
      davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 4.024.755 € 3.578.080 € 3.586.550 € 3.607.740 € 3.478.475 €
    davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
9. Erträge aus Beteiligungen -769.976 € -400.000 € 0 € 0 € 0 €
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Position Bezeichnung 2021 2022 2023 2024 2025
    davon aus verbundenen Unternehmen 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
      davon aus verbundenen Unternehmen 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
      davon aus verbundenen Unternehmen 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 446.970 € 556.840 € 534.460 € 514.890 € 502.570 €
      davon an verbundene Unternehmen 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-, 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
Teilgewinnabführungsverträgen 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
17. außerordentliche Erträge 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
18. außerordentliche Aufwendungen 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
19. außerordentliches Ergebnis 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
21. sonstige Steuern 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
23. Umlage Erlöse Zentrale Angelegenheiten 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
24. Umlage Kosten Zentrale Angelegenheiten 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
25. Jahresergebnis nach Umlage 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
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Mittelfristiges Investitionsprogramm
und
Mittelfristige Finanzplanung
2021 bis 2025
Eigenbetrieb "Kulturinstitute der
Wissenschaftsstadt Darmstadt"
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Mittelfristiges Investitionsprogramm 2021 - 2025
Inv.-Nr. Maßnahme Gesamtauszahlungsbedarf Ist bis 
31.12.2020 HAR 2021 2022 2023 2024 2025
09310-1001 Erwerb AV GWG, Institut Mathildenhöhe 60.556 € 51.556 € 0 € 1.500 € 1.500 € 1.500 € 1.500 € 1.500 €
09410-0001 Erwerb AV, Akademie für Tonkunst 511.546 € 316.177 € 75.369 € 20.000 € 20.000 € 20.000 € 20.000 € 20.000 €
09410-1001 Erwerb AV GWG, Akademie für Tonkunst 46.110 € 32.210 € 1.900 € 2.000 € 2.000 € 2.000 € 2.000 € 2.000 €
09491-0001 Erwerb AV, Immo Akademie für Tonkunst 10.588 € 10.588 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
10100-0001 Erwerb AV, Zentrale Angelegenheiten 28.176 € 25.176 € 0 € 3.000 € 0 € 0 € 0 € 0 €
10192-5001 Immo Bessunger Knabenschule, Fassade und WC 1.239.836 € 745.029 € 494.807 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
11391-5002 Energ. Sanierung Ausstellungshallen Mathildenhöhe 30.861.336 € 16.991.041 € 5.020.295 € 8.850.000 € 0 € 0 € 0 € 0 €
14391-1001 Erwerb AV, Immo Ausstellungsgebäude, GWG 10.383 € 383 € 0 € 10.000 € 0 € 0 € 0 € 0 €
14392-0001 Erwerb AV, Immo Ernst Ludwig Haus 131.260 € 86.260 € 0 € 45.000 € 0 € 0 € 0 € 0 €
15291-5002 Grundhafte Sanierung Georg-Moller-Haus 3.651.950 € 3.499.117 € 152.833 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
15291-8002 Investitionszuschuss Freimaurerloge 276.000 € 243.257 € 32.743 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
17194-5001 Sanierung Haus Deiters 380.000 € 361.970 € 18.030 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
17195-5001 Sanierung Haus Olbrich 1.699.200 € 1.266.645 € 432.555 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
17196-5001 Sanierung Haus Glückert 1.250.000 € 67.947 € 1.182.053 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
17310-5003 Besucherzentrum 11.000.000 € 312.937 € 63 € 8.000.000 € 0 € 2.687.000 € 0 € 0 €
18312-1001 Erwerb AV GWG, Museum Künstlerkolonie 19.330 € 10.330 € 0 € 1.500 € 1.500 € 1.500 € 1.500 € 1.500 €
18391-5003 Außenanlagen Ausstellungshallen 500.000 € 35.867 € 464.133 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
18392-5001 Ernst Ludwig Haus, Überwachungsanlage 20.000 € 0 € 0 € 20.000 € 0 € 0 € 0 € 0 €
18392-5003 Ernst Ludwig Haus, Beleuchtung im Atelier 25.058 € 5.058 € 0 € 20.000 € 0 € 0 € 0 € 0 €
19391-0001 Ausstattung Archiv- und Lagerhalle 373.125 € 123.125 € 0 € 250.000 € 0 € 0 € 0 € 0 €
21100-0001 Erwerb AV, Zentrale Angelegenheiten 15.000 € 0 € 0 € 0 € 3.000 € 3.000 € 3.000 € 3.000 €
21284-4101 Literaturhaus, Brandschutzmaßnahmen 400.000 € 0 € 0 € 0 € 400.000 € 0 € 0 € 0 €
21391-0001 Erwerb AV, Immo Ausstellungsgebäude Mathildenhöhe 390.000 € 0 € 0 € 240.000 € 150.000 € 0 € 0 € 0 €
SUMME 52.499.454 € 24.184.673 € 7.874.781 € 17.463.000 € 578.000 € 2.715.000 € 28.000 € 28.000 €
geplante Investitionszuschüsse (erhalten) 2021 - 2025
Inv.-Nr. Maßnahme Gesamteinzahlung Ist bis 
31.12.202
0 HAR 2021 2022 2023 2024 2025
17310-5003 Besucherzentrum -6.962.289 € -62.289 € 0 € -3.000.000 € -3.900.000 € 0 € 0 € 0 €
SUMME -6.962.289 € -62.289 € 0 € -3.000.000 € -3.900.000 € 0 € 0 € 0 €
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Eigenbetrieb Kulturinstitute
der Wissenschaftsstadt Darmstadt
Mittelfristige Finanzplanung 2021 - 2025
A.
Nr. Bezeichnung 2021 2022 2023 2024 2025
1
2
3
4
3.900.000 € 0 € 0 € 0 € 0 €
5
1.658.837 € 1.658.837 € 1.658.837 € 1.658.837 € 1.658.837 €
6
7
8 Rückflüsse aus gewährten Darlehen
9 Kredite
a) von der Gemeinde
b) von Dritten 13.563.000 € 578.000 € 2.715.000 € 28.000 € 28.000 €
10 Gewinn aus dem Erfolgsplan
11 Verminderung Nettogeldvermögen 286.839 € 461.139 € 463.569 € 141.639 € 0 €
12 Deckungsmittel insgesamt 19.408.676 € 2.697.976 € 4.837.406 € 1.828.476 € 1.686.837 €
Ausgaben (Mittelverwendung)
1 17.463.000 € 578.000 € 2.715.000 € 28.000 € 28.000 €
für Stromversorgung
für Gasversorgung
für Wasserversorgung
für gemeinsame Anlagen
2
3 Tilgung von Krediten 1.533.030 € 1.707.330 € 1.709.760 € 1.387.830 € 1.137.020 €
4 Rückzahlung von Stammkapital
5 Auflösung Sonderposten 412.646 € 412.646 € 412.646 € 412.646 € 412.646 €
6 Verlust Erfolgsplan
7 Erhöhung Nettogeldvermögen 0 € 0 € 0 € 0 € 109.171 €
8 Ausgaben insgesamt 19.408.676 € 2.697.976 € 4.837.406 € 1.828.476 € 1.686.837 €
 B. 
Nr. Bezeichnung 2021 2022 2023 2024 2025
Einnahmen
1 Zuweisung zur Eigenkapitalaufstockung
2 Zuweisung zum Verlustausgleich 5.011.377 € 8.462.741 € 8.665.201 € 8.781.511 € 8.359.016 €
3 Verwaltungskostenbeiträge
4 Darlehen der Gemeinde
Ausgaben
1 Gewinnabführungen
2 Konzessionsabgaben
3 Verwaltungskostenbeiträge, Zinsen 998.525 € 989.783 € 989.783 € 989.783 € 989.783 €
4 Eigenkapitalrückzahlung
5 Tilgung von Darlehen der Gemeinde
Abschreibungen und Anlageabgänge
(ohne Nr. 6)
Vom Anschaffungswert abzusetzende
Kapitalzuschüsse
Zuschüsse Nutzungsberechtigter abzüglich
Entnahmen aus Pos. C der Passivseite
"Empfangene Ertragszuschüsse"
Sachanlagen und immaterielle Anlagewerte
Finanzanlagen
Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben, die sich auf die Finanzplanung für den Haushalt der Gemeinde auswirken 
(§19 Nr. 2 EigBGes)
Deckungsmittel (Mittelherkunft)
Zuführung zum Stammkapital
Zuführung zu Rücklagen abzüglich
Entnahmen
Zuführung zu langfristigen Rückstellungen
abzüglich Entnahmen
Zuführung zu Sonderposten mit Rücklage-
anteil abzüglich Entnahmen
Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und der Deckungsmittel des Vermögensplanes 
(§ 19 Nr. 1 EigBGes)
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nach BK
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Stellenübersicht  2022
Eigenbetrieb "Kulturinstitute der
Wissenschaftsstadt Darmstadt"
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Wissenschaftsstadt Darmstadt Stellenübersicht EBK Datum: 01.01.2022
Teil A: Beamte
Seite: 1
Eigenbetrieb Kulturinstitute Stadt Darmstadt Besoldungsgruppen nach dem Hessischen
Besoldungsgesetz
Teil-HH Bezeichnung b) höherer
Dienst
c) gehobener Dienst d) mittlerer Dienst Beamte 
 zusammen 2022
Zahl der Stellen
nach dem
Stellenplan 2021
Zahl der am
30.06.2021 
 tatsächlich
besetzten
Stellen
Vermerke, Erläuterungen
A13hD A12 A10 A9mD A8
42.0.1. 42.0.1. Verwaltung EBK 1,83 1,83 1,83 1,85
42.5. 42.5. Institut Mathildenhöhe 1,00 0,71 1,71 1,71 1,73 1,00* KU A11 
42.5.0.1. 42.5.0.1. Bereich Depot, Restaurierwerkstatt 1,00 1,00 1,00
42.5.2. 42.5.2. SG allg. Verw./ Aufsichtsdienst Ernst-L.-H. 1,00 1,00 1,00 1,00
Stellenplan 2022 1,00 1,00 1,83 1,00 0,71 5,54 1,00* KU 0,00* KW
Stellenplan 2021 1,00 1,00 1,83 1,00 0,71 5,54
Zahl der am 30.06.2021 besetzten Stellen 1,00 1,85 1,00 0,73 4,58
nach BK
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Wissenschaftsstadt Darmstadt Stellenübersicht EBK Datum: 01.01.2022
Teil B: Arbeitnehmer außerhalb des Sozial- und Erziehungsdienstes
Seite: 1
Teil-HH Bezeichnung Entgeltgruppen nach dem Tarifvertrag für den öffentlichen Dienst Arbeitnehmer 
 zusammen
2022
Zahl der
Stellen nach
dem
Stellenplan
2021
Zahl der am
30.06.2021 
 tatsächlich
besetzten
Stellen
Vermerke, Erläuterungen
15 13 10 09c 09b 09a 08 07 06 05 03 02 01
42. 42. EB Kulturinstitute 0,80 0,80
42.0.1. 42.0.1. Verwaltung EBK 0,50 1,00 1,50 1,50 1,50
42.1. 42.1. Akademie für Tonkunst 1,00 1,00 1,00 1,00
42.1.1. 42.1.1. Verwaltung und
Musikschule
1,00 43,80 2,87 1,00 1,00 5,92 55,59 55,00 48,78 0,62* KU 06 0,50 VZÄ 
42.1.2. 42.1.2. Berufsakademie 14,84 14,84 14,84 15,54
42.5. 42.5. Institut Mathildenhöhe 1,00 1,00 3,00 1,00 1,00 7,00 6,47 5,07 1,00* KW 1,00* KW ATZ 
42.5.0.1. 42.5.0.1. Bereich Depot,
Restaurierwerkstatt
1,50 1,00 2,50 2,50 3,00
42.5.1. 42.5.1. SG Technik 2,00 2,00 1,93 5,93 5,93 5,17
42.5.2. 42.5.2. SG allg. Verw./
Aufsichtsdienst Ernst-L.-H.
1,00 1,00 5,14 0,50 7,64 7,64 7,16
Stellenplan 2022 2,00 16,84 4,50 1,00 43,80 0,80 4,87 1,00 4,50 8,92 1,00 5,14 2,43 96,80 0,62* KU 2,00* KW
Stellenplan 2021 2,00 16,84 4,20 1,00 44,00 4,08 1,00 4,27 8,92 1,00 5,14 2,43 94,88
Zahl der am 30.06.2021 besetzten Stellen 2,00 17,43 3,19 1,50 38,85 4,59 1,00 4,18 7,14 1,00 4,66 1,67 87,22
nach BK
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Wissenschaftsstadt Darmstadt Stellenübersicht EBK Datum: 01.01.2022
Teil D: Zusammenstellung
Seite: 1
Teil-HH Bezeichnung Zahl der Stellen 2022 Zahl der Stellen 2021 Zahl der tatsächlich besetzten Stellen
am 30.06.2021 Erläuterungen
Beamte
Arbeitnehm.
(Teil B + C
zusammen)
Insgesamt Beamte
Arbeitnehm.
(Teil B + C
zusammen)
Insgesamt Beamte
Arbeitnehm.
(Teil B + C
zusammen)
Insgesamt
42. 42. EB Kulturinstitute 0,80 0,80 0,00 0,00
42.0.1. 42.0.1. Verwaltung EBK 1,83 1,50 3,33 1,83 1,50 3,33 1,85 1,50 3,35
42.1. 42.1. Akademie für Tonkunst 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00
42.1.1. 42.1.1. Verwaltung und
Musikschule
55,59 55,59 55,00 55,00 48,78 48,78 0,62* KU 06 0,50 VZÄ 
42.1.2. 42.1.2. Berufsakademie 14,84 14,84 14,84 14,84 15,54 15,54
42.5. 42.5. Institut Mathildenhöhe 1,71 7,00 8,71 1,71 6,47 8,18 1,73 5,07 6,80 1,00* KU A11 1,00* KW
ATZ 1,00* KW 
42.5.0.1. 42.5.0.1. Bereich Depot,
Restaurierwerkstatt
1,00 2,50 3,50 1,00 2,50 3,50 0,00 3,00 3,00
42.5.1. 42.5.1. SG Technik 5,93 5,93 5,93 5,93 5,17 5,17
42.5.2. 42.5.2. SG allg. Verw./
Aufsichtsdienst Ernst-L.-H.
1,00 7,64 8,64 1,00 7,64 8,64 1,00 7,16 8,16
Insgesamt 5,54 96,80 102,34 5,54 94,88 100,42 4,58 87,22 91,80
nach BK
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Punkt 16: Wirtschaftsplan Eigenbetrieb Kulturinstitute 2022 
 (V-Nr. 2021/0254) 
 
Der Vorlage wird zugestimmt.  
 
Gegenstimmen: SPD Die Linke. und Stadtve. Neumann (Die Partei)  
Stimmenthaltung:  UFFBASSE, FDP, UWIGA/WGD, AfD  
und Stadtve. Dietrich (Freie Wähler)

Punkt 12: Wirtschaftsplan Eigenbetrieb Kulturinstitute 2022 
 (V-Nr. 2021/0254) 
– Inklusive Schwebeliste – 
 
Der Haupt- und Finanzausschuss empfiehlt der Stadtverordnetenversammlung, 
der Vorlage zuzustimmen. 
  
Gegenstimmen: Die Linke. UFFBASSE  
Stimmenthaltung: FDP