Wirtschaftsplan Eigenbetrieb Bäder 2021

Punkt 5: Wirtschaftsplan 2020 Eigenbetrieb Bäder  
(inklusive Entwurf Produktbuch)  
 (V-Nr. 2020/0301) 
 
Der Ausschuss empfiehlt der Stadtverordnetenversammlung, der Vorlage 
zuzustimmen.  
  
Gegenstimmen: SPD, Die Linke. und UWIGA  
Stimmenthaltung: AfD, FDP und UFFBASSE

W I R T S C H A F T S P L A N   2 0 2 1
E I G E N B E T R I E B 
B Ä D E R
D E R   W I S S E N S C H A F T S S T A D T
D A R M S T A D T 
Stand nach BK

Stand nach BK

Inhaltsverzeichnis zum Wirtschaftsplan 2021 
 
I. Satzung ........................................................................................................... 5 - 6 
II. Vorbericht ...................................................................................................... 7 - 10 
III. Erfolgsplan (inkl. Teilerfolgsplänen und Produktbuch) ................................ 11 - 30 
IV. Vermögensplan ........................................................................................... 31 - 32 
V. Mittelfristige Erfolgsplanung 2020 – 2024 ................................................... 33 - 36 
VI. Mittelfristiges Investitionsprogramm 2020 – 2024 ....................................... 37 - 40 
VII. Mittelfristige Finanzplanung 2020 - 2024 .................................................... 41 - 42 
VIII. Stellenübersicht .......................................................................................... 43 - 47 
 
  
Stand nach BK

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W i r t s c h a f t s p l a n
des Eigenbetriebes
B ä d e r   d e r   W i s s e n s c h a f t s s t a d t   D a r m s t a d t
für das Wirtschaftsjahr 2021
Aufgrund der §§ 94 ff. der Hessischen Gemeindeordnung (HGO) in der Fassung der Bekannt-
machung vom 7. März 2005 (GVBl. I S. 142), zuletzt geändert durch Artikel 6 des Gesetzes vom
07. Mai 2020 (GVBl. S. 318), hat die Stadtverordnetenversammlung am xx.xx.2020
folgende Satzung beschlossen:
1. Erfolgsplan
im ordentlichen Ergebnis
Erträge 11.066.060 €
Aufwendungen 11.066.060 €
Saldo 0 €
im außerordentlichen Ergebnis
Erträge 0 €
Aufwendungen 0 €
Saldo 0 €
Der Erfolgsplan ist ausgeglichen.
2. Vermögensplan
Einnahmen 16.942.630 €
Ausgaben 16.942.630 €
Der Vermögensplan ist ausgeglichen.
3.
zur Finanzierung von Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen 
erforderlich ist, wird auf 13.852.000 €
festgesetzt.
4.
5. Liquiditätskredite werden nicht beansprucht.
6. Die Ansätze des Erfolgsplanes sind jeweils gegenseitig deckungsfähig.
7. Es gilt die von der Stadtverordnetenversammlung am xx.xx.2020 als Teil des Wirtschaftsplanes
beschlossene Stellenübersicht.
8. Freie bzw. frei werdende Stellen sind der Stellenbörse zuzuführen und bleiben zunächst unbesetzt.
Der tatsächliche Bedarf ist zu überprüfen.
Von der Bedarfsprüfung sind bis zum 2. Quartal 2021 Planstellen, die überwiegend durch 
Personalkostenerstattung refinanziert werden, ausgenommen.
Die Personal- und Organisationsdezernentin/der Personal- und Organisationsdezernent entscheidet im 
Einvernehmen mit der/dem Stadtkämmerer*in über die Freigabe zur Wiederbesetzung. 
Von dieser Regelung sind die Stellen, die unter § 14 Abs. 4 Hessisches Gleichberechtigungsgesetz 
(HGlG) fallen, grundsätzlich ausgenommen.
Darmstadt, den 
Westermann Konradt
1. Betriebsleiter kaufmännische Betriebsleiterin
Der Gesamtbetrag der Kredite, deren Aufnahme im Haushaltsjahr 2021
Verpflichtungsermächtigungen werden nicht beansprucht.
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Vorbericht 
zum Wirtschaftsplan 2021 
des Eigenbetriebes Bäder 
der Wissenschaftsstadt Darmstadt 
 
Die Wissenschaftsstadt Darmstadt bietet ihrer Bevölkerung ein breites Spektrum an 
öffentlichen Schwimmbädern, deren Profil vom Sportbad über freizeitorientierte An-
gebote bis hin zum klassischen Stadtbad aus der Jugendstilzeit (mit moderner Erwei-
terung um ein Spa- und Saunaangebot) reicht. 
Das Nordbad, das Schul- und Trainingsbad, das Bezirksbad Bessungen, der Woog, 
das Mühltalbad Eberstadt und das Arheilger Mühlchen werden als ein Betrieb ohne 
eigene Rechtspersönlichkeit (Sondervermögen mit Sonderrechnung) im Sinne des 
Eigenbetriebsgesetzes geführt. Für das Jugendstilbad besteht ein Betriebsführungs-
vertrag mit einem privaten Betreiber.  
Der Eigenbetrieb kann alle seinen Betriebszweck fördernde und ihn wirtschaftlich 
berührende Hilfs- und Nebengeschäfte betreiben. Der Eigenbetrieb verfolgt keine 
Gewinnerzielungsabsicht. 
Die Freibäder/Badeseen und Hallenbäder in Darmstadt stehen in mittlerem Wettbe-
werb mit regionalen Angeboten. Der Standort Darmstadt weist aufgrund der Bevölke-
rungsdichte, der Bevölkerungsstruktur, seiner Zentrumsfunktion und nicht zuletzt 
aufgrund seiner demographischen Prognosen gute bis sehr gute Voraussetzungen 
für einen nachfrageorientierten Bäderbetrieb auf.  
Mit Beschluss der Stadtverordnetenversammlung vom 29. Juni 2016 hat die Wissen-
schaftsstadt Darmstadt die Weichen für den Neubau des Nordbades (Hallenbad) ge-
stellt. Die Kosten inkl. Risikozuschlag und Kostensteigerungsindex betragen rund 
47,4 Millionen €. 
Das neue Nordbad wird einerseits als Schul- und Vereinsbad die klassischen Aufga-
ben der kommunalen Daseinsvorsorge erfüllen, soll aber auch in einem etwas größe-
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ren Umfang als das 2018 stillgelegte Bestandsbad Angebote für die Öffentlichkeit im 
Sinne eines Familienbades bereitstellen.  
Damit wird in der Bäderlandschaft Darmstadts in sinnvoller Weise eine Angebotslü-
cke zwischen den bestehenden Sporthallenbädern und Freibädern mit ihrer überwie-
gend sportlichen Ausrichtung einerseits und dem Jugendstilbad mit dem Schwer-
punkt Gesundheit und Wellness andererseits geschlossen. 
Darüber hinaus hat der Eigenbetrieb Bäder die Darmstädter Stadtentwicklungs- 
GmbH damit beauftragt, den Aufwand einer umfassenden Sanierung des Eberstädter 
Mühltalbades zu ermitteln. Sanierungsbedarf besteht in der Schwimmbad-Technik, 
im Bereich des Umkleidetraktes und der Außenanlagen inkl. Beckenbereich. Für das 
Arheilger Mühlchen ist perspektivisch ein Konzept zur Sicherstellung der Wasserqua-
lität vorgesehen. 
 
Rahmenbedingungen zur Wirtschaftsplanaufstellung 2021 
Erfolgsplan 
Der Wirtschaftsplan 2021 wird besonders durch die hohe Steigerung der Abschrei-
bungen von Sachanlagen (Neubau des Nordbades) belastet. Im Gegenzug steigen 
bedingt durch den Verlustausgleich aus dem Kernhaushalt die sonstigen betriebli-
chen Erträge.  
Weiterhin steigen die Aufwendungen für sonstige betriebliche Aufwendungen, Auf-
wendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren sowie die 
Aufwendungen für bezogene Leistungen durch den Betrieb des neuen Nordbades 
als Kombibad an.  
Der Eigenbetrieb Bäder rechnet aufgrund der Corona Pandemie damit, dass insbe-
sondere durch den Sauna- und Wellnessbetrieb die Besucherzahlen im Jugendstil-
bad längerfristig begrenzt bleiben müssen. Die Begrenzung wird zu erheblichen Um-
satzeinbußen bei den Eintrittsgeldern führen. Die zusätzliche Belastung des Zu-
schusses für den Kernhaushalt beträgt rund 1,1 Mio. €. 
Personalaufwendungen bleiben in etwa auf dem Vorjahresniveau. 
Die Plandaten für das neue Nordbad sind anteilig ab Oktober 2021 ermittelt, das Mit-
te 2021 abgängige Schul- und Trainingsbad wurde ebenfalls anteilig veranschlagt. 
 
Vermögensplan 
Für die Neubaumaßnahme Nordbad sind im Vermögensplan 14,2 Mio. € für das Jahr 
2021 veranschlagt. 
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Die Erneuerung des Kinderplanschbeckens auf der Woogs- Insel ist mit 120 T€ ab-
gebildet. 
Für Maßnahmen zur Verbesserung der Barrierefreiheit im Jugendstilbad sind 65 T€ 
berücksichtigt. 
Im Nordbad wird ein neues Kassensystem eingeführt. Dieses soll auf die anderen 
Bäder übertragen werden. Hierfür sind 196 T€ veranschlagt.  
 
Ausblick auf die folgenden Jahre 
Mittelfristige Erfolgs- und Vermögensplanung 
Optimierungen hinsichtlich der Wirtschaftlichkeit sollen durch die Gestaltung des Be-
triebs erfolgen. Dies bedeutet einerseits ein Ausschöpfen der Einnahmepotentiale 
aus Eintrittsgelder, Nutzungsentgelten und Kursgebühren, andererseits eine kosten-
bewusste Organisation der Betriebsabläufe unter besonderer Berücksichtigung der 
Öffnungszeiten und Nutzungsfenster für die unterschiedlichen Interessengruppen 
(Schulen, Vereine, Individualbesucher, Kursteilnehmer etc.).  
Im Bereich der Abschreibung (Neubau Nordbad) auf immaterielle Vermögensgegen-
stände des Anlagevermögens und Sachanlagen ist in den nächsten Jahren mit einer 
erheblichen Steigerung zu rechnen. Ebenfalls werden Zinsen und ähnliche Aufwen-
dungen steigen. 
Mittelfristige Investitionsplanung 
Die Grundlage der Mittelfristigen Erfolgs- und Vermögensplanung ist das Mittelfristige 
Investitionsprogramm (MIP). 
In den Jahren 2021 ff. wird, neben weiteren Investitionen in die Kassensysteme der 
Standorte auch die Erneuerung des Kinderplanschbeckens am Woog getätigt.  
Nach Vorlage des Sanierungskonzeptes und Entscheidung über eine Umsetzung 
sind umfangreiche Mittel für die Sanierung des Eberstädter Mühltalbades vorzuse-
hen.  
Im Falle des Nordbades wurde der Mittelabflussplan unter Berücksichtigung bisheri-
ger Auszahlungen und Abbau von Haushaltsresten angepasst, die Gesamtsumme 
bleibt davon unberührt. 
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Erfolgsplan
Eigenbetrieb Bäder
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2021
Haushalts-
ansatz 2020
vorl. Rechn.-
ergebnis 2019
1. Umsatzerlöse -3.266.000 -4.080.700 -3.846.815
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen
3. andere aktivierte Eigenleistungen
4. sonstige betriebliche Erträge
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil
-7.800.060 -6.120.142 -781.903
5. Materialaufwand
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 1.025.700 720.800 800.748
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 4.437.880 3.791.885 3.696.780
6. Personalaufwand
6A. Löhne und Gehälter 2.169.820 2.103.960 1.962.039
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 647.430 621.460 630.774
davon für Altersversorgung 34.459
6C. übriger Personalaufwand 10.500 10.280 9.910
7. Abschreibungen
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB
1.134.593 1.082.326 843.267
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB
1.259
8. sonstige betriebliche Aufwendungen
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil
707.297 968.041 767.983
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen Unternehmen
-1.024.380
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
davon aus verbundenen Unternehmen
-500 -207.674
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon an verbundene Unternehmen
932.840 902.590 484.087
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 3.336.075
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-
Teilgewinnabführungsverträgen
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme
17. außerordentliche Erträge -3.781.685
18. außerordentliche Aufwendungen
19. außerordentliches Ergebnis -3.781.685
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
21. sonstige Steuern
22. Jahresgewinn/Jahresverlust -445.610
Wirtschaftsplan 2021
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Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10100 Jugendstilbad
Eigenbetrieb Bäder
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2021
Haushalts-
ansatz 2020
vorl. Rechn.-
ergebnis 2019
1. Umsatzerlöse -2.072.300 -3.071.000 -2.772.435
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen
3. andere aktivierte Eigenleistungen
4. sonstige betriebliche Erträge
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil
-137.167 -201.167 -712.328
5. Materialaufwand
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 4.000 9.962
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 3.350.900 3.311.095 3.260.270
6. Personalaufwand
6A. Löhne und Gehälter
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung
davon für Altersversorgung
6C. übriger Personalaufwand
7. Abschreibungen
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB
608.867 610.017 613.808
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB
8. sonstige betriebliche Aufwendungen
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil
45.850 78.050 -152.269
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen Unternehmen
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
davon aus verbundenen Unternehmen
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon an verbundene Unternehmen
101.850 108.040 113.882
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 1.902.000 835.035 360.890
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-
Teilgewinnabführungsverträgen
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme
17. außerordentliche Erträge
18. außerordentliche Aufwendungen
19. außerordentliches Ergebnis
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
21. sonstige Steuern
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 1.902.000 835.035 360.890
Wirtschaftsplan 2021
Stand nach BK
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Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10200 Bezirksbad Bessungen
Eigenbetrieb Bäder
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2021
Haushalts-
ansatz 2020
vorl. Rechn.-
ergebnis 2019
1. Umsatzerlöse -170.100 -166.100 -162.445
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen
3. andere aktivierte Eigenleistungen
4. sonstige betriebliche Erträge
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil
-29.897 -45.903 -24.366
5. Materialaufwand
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 169.200 155.200 183.540
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 17.250 19.600 11.941
6. Personalaufwand
6A. Löhne und Gehälter 315.580 309.210 309.665
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung
davon für Altersversorgung
91.150 89.610 89.408
6C. übriger Personalaufwand 1.320 1.330 159
7. Abschreibungen
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB
102.599 106.843 108.258
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB
8. sonstige betriebliche Aufwendungen
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil
22.150 20.850 2.311
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen Unternehmen
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
davon aus verbundenen Unternehmen
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon an verbundene Unternehmen
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 519.252 490.640 518.471
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-
Teilgewinnabführungsverträgen
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme
17. außerordentliche Erträge
18. außerordentliche Aufwendungen
19. außerordentliches Ergebnis
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
21. sonstige Steuern
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 519.252 490.640 518.471
Wirtschaftsplan 2021
Stand nach BK
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Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10300 Nordbad
Eigenbetrieb Bäder
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2021
Haushalts-
ansatz 2020
vorl. Rechn.-
ergebnis 2019
1. Umsatzerlöse -425.100 -315.100 -310.800
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen
3. andere aktivierte Eigenleistungen
4. sonstige betriebliche Erträge
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil
-10.800 -800 -913
5. Materialaufwand
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 423.500 245.000 141.510
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 22.540 4.050 9.388
6. Personalaufwand
6A. Löhne und Gehälter 598.190 567.190 514.785
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung
davon für Altersversorgung
174.610 164.500 154.638
6C. übriger Personalaufwand 2.530 2.480 106
7. Abschreibungen
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB
284.984 243.471 4.569
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB
469
8. sonstige betriebliche Aufwendungen
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil
160.600 370.200 346.901
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen Unternehmen
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
davon aus verbundenen Unternehmen
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon an verbundene Unternehmen
638.910 600.410 123.290
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 1.869.964 1.881.401 983.943
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-
Teilgewinnabführungsverträgen
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme
17. außerordentliche Erträge
18. außerordentliche Aufwendungen
19. außerordentliches Ergebnis
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
21. sonstige Steuern
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 1.869.964 1.881.401 983.943
Wirtschaftsplan 2021
Stand nach BK
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Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10400 Trainingsbad
Eigenbetrieb Bäder
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2021
Haushalts-
ansatz 2020
vorl. Rechn.-
ergebnis 2019
1. Umsatzerlöse -45.000 -90.000 -115.232
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen
3. andere aktivierte Eigenleistungen
4. sonstige betriebliche Erträge
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil
-1.868
5. Materialaufwand
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 70.250 106.000 110.750
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 483.300 5.300 5.955
6. Personalaufwand
6A. Löhne und Gehälter 101.640 77.040 63.332
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung
davon für Altersversorgung
29.880 22.460 19.258
6C. übriger Personalaufwand 430 320
7. Abschreibungen
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB
16.080 19.883 19.947
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB
8. sonstige betriebliche Aufwendungen
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil
6.100 7.600 105.845
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen Unternehmen
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
davon aus verbundenen Unternehmen
-9.000
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon an verbundene Unternehmen
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 662.680 148.603 198.987
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-
Teilgewinnabführungsverträgen
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme
17. außerordentliche Erträge -3.781.685
18. außerordentliche Aufwendungen
19. außerordentliches Ergebnis -3.781.685
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
21. sonstige Steuern
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 662.680 148.603 -3.582.698
Wirtschaftsplan 2021
Stand nach BK
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Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10500 Woog-Insel
Eigenbetrieb Bäder
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2021
Haushalts-
ansatz 2020
vorl. Rechn.-
ergebnis 2019
1. Umsatzerlöse -130.000 -130.000 -91.069
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen
3. andere aktivierte Eigenleistungen
4. sonstige betriebliche Erträge
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil
-6.242 -4.737 -6.093
5. Materialaufwand
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 20.100 19.100 20.758
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 144.100 93.100 91.291
6. Personalaufwand
6A. Löhne und Gehälter 187.470 190.390 200.231
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung
davon für Altersversorgung
55.520 56.120 55.383
6C. übriger Personalaufwand 1.150 1.200 1.545
7. Abschreibungen
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB
11.280 4.884 4.777
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB
8. sonstige betriebliche Aufwendungen
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil
4.200 4.200 2.156
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen Unternehmen
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
davon aus verbundenen Unternehmen
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon an verbundene Unternehmen
6.310 6.310 6.302
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 293.888 240.567 285.281
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-
Teilgewinnabführungsverträgen
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme
17. außerordentliche Erträge
18. außerordentliche Aufwendungen
19. außerordentliches Ergebnis
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
21. sonstige Steuern
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 293.888 240.567 285.281
Wirtschaftsplan 2021
Stand nach BK
Seite 16 von 47

Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10600 Woog-Familienbad
Eigenbetrieb Bäder
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2021
Haushalts-
ansatz 2020
vorl. Rechn.-
ergebnis 2019
1. Umsatzerlöse -40.000 -40.000 -32.710
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen
3. andere aktivierte Eigenleistungen
4. sonstige betriebliche Erträge
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil
-400 -400 -621
5. Materialaufwand
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 12.900 12.600 13.950
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 99.500 142.700 82.100
6. Personalaufwand
6A. Löhne und Gehälter 130.830 128.100 100.032
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung
davon für Altersversorgung
39.120 38.120 29.093
6C. übriger Personalaufwand 870 860 1.244
7. Abschreibungen
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB
63.621 64.125 62.998
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB
8. sonstige betriebliche Aufwendungen
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil
6.250 3.250 5.409
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen Unternehmen
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
davon aus verbundenen Unternehmen
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon an verbundene Unternehmen
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 312.691 349.355 261.495
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-
Teilgewinnabführungsverträgen
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme
17. außerordentliche Erträge
18. außerordentliche Aufwendungen
19. außerordentliches Ergebnis
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
21. sonstige Steuern
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 312.691 349.355 261.495
Wirtschaftsplan 2021
Stand nach BK
Seite 17 von 47

Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10700 Arheilger Mühlchen
Eigenbetrieb Bäder
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2021
Haushalts-
ansatz 2020
vorl. Rechn.-
ergebnis 2019
1. Umsatzerlöse -1.200 -1.202
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen
3. andere aktivierte Eigenleistungen
4. sonstige betriebliche Erträge
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil
-15.146 -12.352 -12.138
5. Materialaufwand
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 20.600 20.600 16.541
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 85.000 79.200 36.268
6. Personalaufwand
6A. Löhne und Gehälter 111.800 95.890 80.015
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung
davon für Altersversorgung
33.870 28.830 22.717
6C. übriger Personalaufwand 930 770 774
7. Abschreibungen
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB
10.004 9.137 9.366
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB
8. sonstige betriebliche Aufwendungen
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil
10.250 10.350 8.342
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen Unternehmen
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
davon aus verbundenen Unternehmen
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon an verbundene Unternehmen
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 256.108 232.425 160.683
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-
Teilgewinnabführungsverträgen
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme
17. außerordentliche Erträge
18. außerordentliche Aufwendungen
19. außerordentliches Ergebnis
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
21. sonstige Steuern
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 256.108 232.425 160.683
Wirtschaftsplan 2021
Stand nach BK
Seite 18 von 47

Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10800 DSW-Freibad
Eigenbetrieb Bäder
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2021
Haushalts-
ansatz 2020
vorl. Rechn.-
ergebnis 2019
1. Umsatzerlöse -200.200 -96.200 -204.435
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen
3. andere aktivierte Eigenleistungen
4. sonstige betriebliche Erträge
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil
-400 -400 -824
5. Materialaufwand
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 152.800 43.900 137.121
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 100.800 67.900 71.788
6. Personalaufwand
6A. Löhne und Gehälter 189.270 196.290 196.375
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung
davon für Altersversorgung
56.260 58.130 52.397
6C. übriger Personalaufwand 1.240 1.300 2.221
7. Abschreibungen
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB
1.010 1.076 850
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB
8. sonstige betriebliche Aufwendungen
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil
3.400 5.000 5.765
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen Unternehmen
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
davon aus verbundenen Unternehmen
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon an verbundene Unternehmen
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 304.180 276.996 261.258
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-
Teilgewinnabführungsverträgen
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme
17. außerordentliche Erträge
18. außerordentliche Aufwendungen
19. außerordentliches Ergebnis
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
21. sonstige Steuern
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 304.180 276.996 261.258
Wirtschaftsplan 2021
Stand nach BK
Seite 19 von 47

Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10900 Mühltalbad
Eigenbetrieb Bäder
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2021
Haushalts-
ansatz 2020
vorl. Rechn.-
ergebnis 2019
1. Umsatzerlöse -160.000 -150.000 -134.620
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen
3. andere aktivierte Eigenleistungen
4. sonstige betriebliche Erträge
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil
-6.348 -4.200 -7.683
5. Materialaufwand
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 135.600 102.300 149.431
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 130.990 66.190 121.711
6. Personalaufwand
6A. Löhne und Gehälter 157.080 149.260 160.626
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung
davon für Altersversorgung
47.470 44.860 43.797
6C. übriger Personalaufwand 1.270 1.270 2.070
7. Abschreibungen
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB
22.386 14.952 11.361
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB
8. sonstige betriebliche Aufwendungen
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil
10.650 11.750 5.076
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen Unternehmen
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
davon aus verbundenen Unternehmen
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon an verbundene Unternehmen
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 339.098 236.382 351.769
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-
Teilgewinnabführungsverträgen
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme
17. außerordentliche Erträge
18. außerordentliche Aufwendungen
19. außerordentliches Ergebnis
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
21. sonstige Steuern
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 339.098 236.382 351.769
Wirtschaftsplan 2021
Stand nach BK
Seite 20 von 47

Teilergebnishaushalt Kostenstelle 12000 Werkstatt
Eigenbetrieb Bäder
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2021
Haushalts-
ansatz 2020
vorl. Rechn.-
ergebnis 2019
1. Umsatzerlöse
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen
3. andere aktivierte Eigenleistungen
4. sonstige betriebliche Erträge
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil
-5.108
5. Materialaufwand
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 7.650 8.100 8.142
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 250 250 345
6. Personalaufwand
6A. Löhne und Gehälter 105.800 103.320 91.862
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung
davon für Altersversorgung
31.230 30.390 27.189
6C. übriger Personalaufwand 460 460
7. Abschreibungen
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB
2.092 945 1.730
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB
8. sonstige betriebliche Aufwendungen
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil
9.550 8.100 8.109
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen Unternehmen
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
davon aus verbundenen Unternehmen
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon an verbundene Unternehmen
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 157.032 151.565 132.269
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-
Teilgewinnabführungsverträgen
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme
17. außerordentliche Erträge
18. außerordentliche Aufwendungen
19. außerordentliches Ergebnis
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
21. sonstige Steuern
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 157.032 151.565 132.269
Wirtschaftsplan 2021
Stand nach BK
Seite 21 von 47

Teilergebnishaushalt Kostenstelle 19110 Wohnhaus Jugendstilbad
Eigenbetrieb Bäder
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2021
Haushalts-
ansatz 2020
vorl. Rechn.-
ergebnis 2019
1. Umsatzerlöse -15.000 -15.000 -14.960
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen
3. andere aktivierte Eigenleistungen
4. sonstige betriebliche Erträge
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil
5. Materialaufwand
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 3.500 4.200 3.087
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 600 600 209
6. Personalaufwand
6A. Löhne und Gehälter
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung
davon für Altersversorgung
6C. übriger Personalaufwand
7. Abschreibungen
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB
8. sonstige betriebliche Aufwendungen
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil
750 600 937
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen Unternehmen
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
davon aus verbundenen Unternehmen
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon an verbundene Unternehmen
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -10.150 -9.600 -10.727
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-
Teilgewinnabführungsverträgen
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme
17. außerordentliche Erträge
18. außerordentliche Aufwendungen
19. außerordentliches Ergebnis
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
21. sonstige Steuern
22. Jahresgewinn/Jahresverlust -10.150 -9.600 -10.727
Wirtschaftsplan 2021
Stand nach BK
Seite 22 von 47

Teilergebnishaushalt Kostenstelle 19910 Wohnhaus Mühltalbad
Eigenbetrieb Bäder
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2021
Haushalts-
ansatz 2020
vorl. Rechn.-
ergebnis 2019
1. Umsatzerlöse -6.900 -6.900 -6.908
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen
3. andere aktivierte Eigenleistungen
4. sonstige betriebliche Erträge
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil
5. Materialaufwand
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 3.100 2.200 1.954
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 350 200 2.921
6. Personalaufwand
6A. Löhne und Gehälter
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung
davon für Altersversorgung
6C. übriger Personalaufwand
7. Abschreibungen
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB
8. sonstige betriebliche Aufwendungen
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil
370 370 333
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen Unternehmen
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
davon aus verbundenen Unternehmen
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon an verbundene Unternehmen
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -3.080 -4.130 -1.700
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-
Teilgewinnabführungsverträgen
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme
17. außerordentliche Erträge
18. außerordentliche Aufwendungen
19. außerordentliches Ergebnis
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
21. sonstige Steuern
22. Jahresgewinn/Jahresverlust -3.080 -4.130 -1.700
Wirtschaftsplan 2021
Stand nach BK
Seite 23 von 47

Teilergebnishaushalt Kostenstelle 90000 Verwaltung
Eigenbetrieb Bäder
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2021
Haushalts-
ansatz 2020
vorl. Rechn.-
ergebnis 2019
1. Umsatzerlöse -200 -400
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen
3. andere aktivierte Eigenleistungen
4. sonstige betriebliche Erträge
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil
-7.593.660 -5.850.183 -9.963
5. Materialaufwand
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 2.500 1.600 4.002
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 2.300 1.700 2.592
6. Personalaufwand
6A. Löhne und Gehälter 272.160 287.270 245.116
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 88.320 88.440 136.895
davon für Altersversorgung 34.459
6C. übriger Personalaufwand 300 290 1.791
7. Abschreibungen
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB
11.671 6.993 5.604
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB
790
8. sonstige betriebliche Aufwendungen
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil
427.177 447.721 429.068
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen Unternehmen
-1.024.380
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
davon aus verbundenen Unternehmen
-500 -198.674
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon an verbundene Unternehmen
185.770 187.830 240.613
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -6.603.662 -4.829.239 -166.546
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-
Teilgewinnabführungsverträgen
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme
17. außerordentliche Erträge
18. außerordentliche Aufwendungen
19. außerordentliches Ergebnis
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
21. sonstige Steuern
22. Jahresgewinn/Jahresverlust -6.603.662 -4.829.239 -166.546
Wirtschaftsplan 2021
Stand nach BK
Seite 24 von 47

Entwurf Stand nach BK 
P R O D U K T B U C H   2021
E I G E N B E T R I E B 
B Ä D E R 
D E R   W I S S E N S C H A F T S S T A D T
D A R M S T A D T
Stand nach BK
Seite 25 von 47

Produktinformationen extern  Steuerungsprodukt / Interne Dienstleistung
X
Nr. Produktber. Produktbereich
X
Nr. Produkt Bezeichnung des Produkts
EB Bäder
Sportförderung
Kurzbeschreibung des Produkts
Nr. Produktgr
Ziele des Produkts
- angemessene Bereitstellung von Schwimmflächen und Infrastruktur
  für Schulen, Vereine und Öffentlichkeit
  durch Betrieb von 4 Hallenbädern sowie 2 Frei- und 2 Naturbädern        
8
pflichtigexternes Produkt
Sportstätten und Bäder
freiwillig
Produktgruppe
- Sportförderung und -entwicklung
- Ausbildung im Schwimmen durch Angebote im Schulschwimmen sowie im Breiten- als auch im Leistungssport
- Erfüllung sozialer und gesundheitsbezogener Ziele durch abwechslungsreiche Angebote
- d
ie Produkte der Bädereinrichtungen müssen den Verkehrssicherungs- und Aufsichtspflichten sowie in technischer Hinsicht den Vorschriften entsprechen                        
- die von der Politik gesetzten Rahmenbedingungen und durch die gesetzlichen Vorgaben definierten Sicherheits- und Hygineneniveaus müssen stets 
  gewährleistet sein
Produkverantwortlich Produktart Rechtsgrundlage
Eigenbetrieb Bäder
424
Stand nach BK
Seite 26 von 47

Zielfelderübersicht
Produktnr. Bezeichnung des Produkts
424020
Ergebnisse, Wirkungen
Indikatoren, Schlüsselzahlen Plan
2021
Plan
2020
vorl. Ergebnis
2019 Erläuterungen
Auslastung der Bäder
Besuche Hallenbäder absolut 446.000 524.000 508.846 Planzahlen nach 5-Jahresdurchschnitt
  davon Besuche Jugendstilbad 155.000 223.000 226.408
  davon Besuche Bezirksbad Bessungen 82.000 83.000 77.533
  davon Besuche Nordbad/Traglufthalle ab Sep. 17 166.000 176.000 158.719
  davon Schul- und Trainingsbad 43.000 42.000 46.186
Besuche Freibäder absolut 426.000 409.000 403.217 Planzahlen nach 5-Jahresdurchschnitt
  davon Besuche Woog - Insel 76.000 78.000 50.299
  davon Besuche Woog - Familienbad 41.000 41.000 27.812
  davon Besuche - Arheilger Mühlchen 51.000 51.000 33.820 *Schätzwerte
  davon Besuche  DSW-Freibad 133.000 118.000 169.850
  davon Besuche Eberstädter Mühltalbad 125.000 121.000 121.436
Besuche durchschnittlich pro Einwohner (Hallenbäder) 2,75 3,24 3,14
Besuche durchschnittlich pro Einwohner 
(Freibäder) 2,62 2,53 2,49
Bäder
Stand nach BK
Seite 27 von 47

Leistungen; Maßnahmen, Programme
Indikatoren, Schlüsselzahlen Plan
2021
Plan
2020
vorl. Ergebnis
2019 Erläuterungen
Öffnungsstunden
Hallenbäder 8.890 9.000 8.524 ohne Jugendstilbad
Freibäder 6.480 6.400 6.623
Besuche pro Öffnungsstunde Hallenbäder 33 33 33 ohne Jugendstilbad
Besuche pro Öffnungsstunde Freibäder 66 64 61
Prozess-, Strukturqualität
Indikatoren, Schlüsselzahlen Plan
2021
Plan
2020
vorl. Ergebnis
2019 Erläuterungen
Zuschuss pro EW Hallenbäder 18,79 € 15,57 € 10,51 € ohne Jugendstilbad
Zuschuss pro EW Jugendstilbad 11,71 € 5,16 € 2,23 €
Zuschuss pro EW Freibäder 9,27 € 8,25 € 8,16 €
Zuschuss pro Besuch Hallenbäder 10,49 € 8,37 € 6,02 € ohne Jugendstilbad
Zuschuss pro Besuch Jugendstilbad 12,27 € 3,74 € 1,59 €
Zuschuss pro Besuch Freibäder 3,54 € 3,27 € 3,27 €
Zuschuss pro Öffnungsstunde Hallenbäder 343,30 € 280,07 € 199,60 € ohne Jugendstilbad
Zuschuss pro Öffnungsstunde Freibäder 232,40 € 208,71 € 199,38 €
Stand nach BK
Seite 28 von 47

Ressourcen (ergänzende Kennzahlen)
Indikatoren, Schlüsselzahlen Plan
2021
Plan
2020
vorl. Ergebnis
2019 Erläuterungen
Summe der ordentlichen Erträge -11.182.440 € -10.200.842 € -9.153.098 € inkl. Verlustausgleich durch Gesamthaushalt
Summe der ordentlichen Aufwendungen 10.249.600 € 9.298.752 € 8.711.500 €
Finanzerträge 0 € -500 € -207.674 €
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 932.840 € 902.590 € 484.087 €
Ordentliches Ergebnis 0 € 0 € -165.185 €
Kostendeckungsgrad 100% 100% 102%
Kostendeckungsgrad Hallenbäder 22,01% 24,34% 27,95%
Zuschuss Hallenbäder 3.051.896 € 2.520.644 € 1.701.399 €
  Kostendeckungsgrad Bezirksbad Bessungen 27,81% 30,17% 26,49%
  Zuschuss Bezirksbad Bessungen 519.252 € 490.640 € 518.470 €
  Kostendeckungsgrad Nordbad 26,15% 19,78% 26,59%
  Zuschuss Nordbad 1.869.964 € 1.881.401 € 983.941 €
  Kostendeckungsgrad Trainingsbad 6,36% 37,72% 36,02%
  Zuschuss Trainingsbad 662.680 € 148.603 € 198.987 €
Kostendeckungsgrad Freibäder 27,19% 24,79% 27,22% ohne Verwaltung
Zuschuss Freibäder 1.505.965 € 1.335.725 € 1.320.489 €
  Kostendeckungsgrad Woog-Insel 32,15% 36,51% 25,83%
  Zuschuss Woog-Insel 293.888 € 240.567 € 285.282 €
  Kostendeckungsgrad Woog-Familienbad 11,44% 10,37% 11,31%
  Zuschuss Woog-Familienbad 312.691 € 349.355 € 261.496 €
  Kostendeckungsgrad Arheilger Mühlchen 6,00% 5,05% 7,67%
  Zuschuss Arheilger Mühlchen 256.108 € 232.425 € 160.684 €
  Kostendeckungsgrad DSW-Freibad 39,74% 25,86% 44,00%
  Zuschuss DSW-Freibad 304.180 € 276.996 € 261.258 € Vertragl. Kostenerstattung für DSW 1912 durch 
Sportförderung zu 95% nicht eingerechnet
  Kostendeckungsgrad Eberstädter Mühltalbad 32,91% 39,48% 28,80%
  Zuschuss Mühltalbad 339.098 € 236.382 € 351.770 €
Zuschuss Verwaltung 795.758 € 828.844 € 617.223 € ohne Erträge aus Beteiligungen, 
Verlustausgleich, Zinsaufwand
Zuschuss Werkstatt 157.032 € 151.565 € 132.269 €
Zuschuss Jugendstilbad 1.902.000 € 835.035 € 360.888 €
Kostendeckungsgrad Jugendstilbad 55,10% 81,82% 93,38% mit Afa und Zinsaufwand
ohne Jugendstilbad und Verwaltung
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Stand nach BK
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Ansatz 2021 Ansatz 2020
Mittelherkunft
1. Zuführung zu den langfristigen Rückstellungen 0 € 0 €
2. Zuführung Sonderposten 1.000.000 € 0 €
3. Abschreibungen 1.134.593 € 1.082.326 €
4. Aufnahme von Krediten 13.852.000 € 0 €
5. Gewinn aus dem Erfolgsplan 0 € 0 €
6. Verminderung des Nettogeldvermögens 956.037 € 757.963 €
Summe Einnahmen 16.942.630 € 1.840.289 €
Mittelverwendung
1. Investitionen 14.852.000 € 1) 0 €
2. Tilgung von Krediten 2.058.650 € 2) 1.814.310 €
3. Auflösung Sonderposten 31.980 € 25.979 €
4. Verlust aus dem Erfolgsplan 0 € 0 €
5. Erhöhung des Nettogeldvermögens 0 € 0 € 3)
Summe Ausgaben 16.942.630 € 1.840.289 €
1) Investitionsmaßnahmen 2021
Jugendstilbad - Erwerb AV 5.000 €
Jugendstilbad - Barrierefreie Zugänge 65.000 €
Nordbad - Neubau 14.180.000 €
Nordbad - Erwerb AV 15.000 €
Nordbad - Erwerb DSW-Erbbaurecht 244.000 €
Woog - Erneuerung Kinderplanschbecken 120.000 €
Woog, Insel - Erwerb Kassenanlage 22.000 €
Woog, Familienbad - Erwerb Kassenanlage 38.000 €
Mühltalbad - Erwerb Kassenanlage 55.000 €
Werkstatt - Erwerb AV 15.000 €
Verwaltung - Pauschalansatz Erwerb GWG 12.000 €
Verwaltung - Erwerb Kassensystem 81.000 €
14.852.000 €
Tilgung von Krediten
2) Jugendstilbad: 152.940 €
Nordbad: 1.492.860 €
Woog: 25.000 €
übrige Bäder (Verwaltung): 387.850 €
2.058.650 €
Erhöhung des Nettogeldvermögens = Rechengröße. Abschreibungen sind nicht 
3) zahlungswirksam, so dass ein daraus resultierender Überschuss der Mittel-
herkunft nicht zwingend zu einer Erhöhung des Kapitals führt.
Eigenbetrieb "Bäder der Wissenschaftsstadt Darmstadt"
Vermögensplan 2021
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Mittelfristige Erfolgsplanung
2020 bis 2024
Stand nach BK
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Eigenbetrieb Bäder
der Wissenschaftsstadt Darmstadt
Mittelfristige Erfolgsplanung 2020 - 2024
Position Bezeichnung 2020 2021 2022 2023 2024
1. Umsatzerlöse -4.080.700 € -3.266.000 € -4.245.200 € -4.274.500 € -4.298.760 €
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
4. sonstige betriebliche Erträge -6.120.142 € -7.800.060 € -7.266.855 € -7.327.480 € -7.366.066 €
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
5. Materialaufwand
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 720.800 € 1.025.700 € 848.650 € 858.850 € 858.850 €
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 3.791.885 € 4.437.880 € 4.133.160 € 4.110.750 € 4.110.750 €
6. Personalaufwand
6A. Löhne und Gehälter 2.103.960 € 2.169.820 € 2.213.216 € 2.257.481 € 2.302.605 €
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 621.460 € 647.430 € 660.379 € 673.586 € 687.058 €
davon für Altersversorgung 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
6C. übriger Personalaufwand 10.280 € 10.500 € 10.710 € 22.224 € 22.669 €
7. Abschreibungen
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 1.082.326 € 1.134.593 € 2.000.000 € 2.000.000 € 2.000.000 €
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 968.041 € 707.297 € 556.500 € 551.929 € 553.284 €
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
9. Erträge aus Beteiligungen 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
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davon aus verbundenen Unternehmen 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
davon aus verbundenen Unternehmen 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge -500 € 0 € 0 € 0 € 0 €
davon aus verbundenen Unternehmen 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 902.590 € 932.840 € 1.089.440 € 1.127.160 € 1.129.610 €
davon an verbundene Unternehmen 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-, 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
17. außerordentliche Erträge 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
18. außerordentliche Aufwendungen 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
19. außerordentliches Ergebnis 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
21. sonstige Steuern 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
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Stand nach BK
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und
Mittelfristige Finanzplanung
2020 bis 2024
Mittelfristiges Investitionsprogramm
Stand nach BK
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Mittelfristiges Investitionsprogramm 2020 - 2024
Inv.-Nr. Maßnahme Gesamtauszahlungsbedarf Ist bis 
31.12.2019 HAR 2020 2021 2022 2023 2024
08102-0002 Erwerb Betriebstechnik Bezirksbad Bessungen 23.001,00 €                                23.001,00 €         -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    
08102-5001 Grundhafte Sanierung Bezirksbad Bessungen                            2.828.327,00 €     2.828.327,00 €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   € 
09103-0001 Erwerb AV Nordbad 47.482,00 €                                47.482,00 €         -  €                    -  €                    244.000,00 €       -  €                    -  €                    -  €                    
09103-1001 Erwerb AV Nordbad, GWG                                   4.739,00 €            4.739,00 €            1.368,34 €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   € 
09103-5001 Neubau Nordbad 32.036.100,00 €                         10.656.100,00 €  15.006.006,59 €  4.500.000,00 €    14.180.000,00 €  2.700.000,00 €    -  €                    -  €                    
09106-0001 Gewässersanierung Woog                               872.143,00 €        872.143,00 €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   € 
09106-0002 Erwerb AV Woog-Familienbad 27.141,00 €                                27.141,00 €         -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    
09106-1001 Erwerb AV Woog-Familienbad                                 14.132,00 €          14.132,00 €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   € 
09106-7001 Zugänge Fuhrpark Woog-Familienbad 3.451,00 €                                  3.451,00 €           -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    
09108-0001 Erwerb AV, DSW-Freibad                                   3.835,00 €            3.835,00 €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   € 
09109-0001 Erwerb AV Mühltalbad 10.333,00 €                                10.333,00 €         -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    
09109-0002 Sonnensegel, Mühltalbad                                   5.713,00 €            5.713,00 €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   € 
09109-1001 Erwerb AV Mühltalbad, GWG 14.368,00 €                                14.368,00 €         -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    
09109-5001 Grundhafte Sanierung Mühltalbad                                              -   €                       -   €        770.000,00 €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   € 
10102-0001 Erwerb AV Bezirksbad Bessungen 5.210,00 €                                  5.210,00 €           -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    
10105-0001 Erwerb AV Woog-Insel                                 28.967,00 €          28.967,00 €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   € 
10105-1001 Erwerb AV Woog-Insel, GWG 10.236,00 €                                10.236,00 €         -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    
10109-0003 Beckensauggerät Mühltalbad                                 22.351,00 €          22.351,00 €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   € 
11101-0001 Erwerb AV, Jugendstilbad 345.868,00 €                              340.868,00 €       -  €                    -  €                    5.000,00 €           -  €                    -  €                    -  €                    
11101-1001 Erwerb AV Jugendstilbad, GWG                                 50.701,00 €          50.701,00 €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   € 
11105-7002 Traktor - Woog Insel 6.000,00 €                                  6.000,00 €           -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    
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11120-1001 Erwerb AV Werkstatt, GWG                                   5.683,00 €            5.683,00 €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   € 
11900-1001 Erwerb AV, GWG pauschal 88.777,00 €                                28.777,00 €         -  €                    12.000,00 €         12.000,00 €         12.000,00 €         12.000,00 €         12.000,00 €         
14102-1001 Erwerb AV BB Bessungen, GWG                                   4.924,00 €            4.924,00 €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   € 
14104-1001 Erwerb AV Trainingsbad, GWG 1.430,00 €                                  1.430,00 €           -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    
14107-0001 Erwerb AV Arheilger Mühlchen                                 37.585,00 €          17.585,00 €               510,00 €          20.000,00 €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   € 
14107-1001 Erwerb AV Arheilger Mühlchen, GWG 5.338,00 €                                  5.338,00 €           -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    
14107-7002 Mähwerk Arheilger Mühlchen                                   2.469,00 €            2.469,00 €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   € 
14109-7001 Traktor - Mühltalbad 13.853,00 €                                13.853,00 €         -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    
15105-7007 Rasentraktor Woog                                   6.261,00 €            6.261,00 €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   € 
15108-7008 Rasentraktor DSW-Freibad 6.261,00 €                                  6.261,00 €           -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    
15120-0001 Erwerb AV Werkstatt                                 26.028,00 €            6.028,00 €                       -   €                       -   €          15.000,00 €            5.000,00 €                       -   €                       -   € 
15900-0001 Erwerb AV pauschal 2.218,00 €                                  2.218,00 €           -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    
16104-0001 Erwerb AV Trainingsbad                                   6.275,00 €            6.275,00 €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   € 
16105-5001 Erneuerung Kinderplanschbecken, Woog 350.000,00 €                              -  €                    -  €                    -  €                    120.000,00 €       230.000,00 €       -  €                    -  €                    
18105-5002 Funktionsgebäude Woog Insel                                              -   €                       -   €          30.000,00 €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   €                       -   € 
20101-0002 Panoramasauna 30.000,00 €                                -  €                    -  €                    30.000,00 €         -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    
20101-0003 Barrierefreie Zugänge                               155.000,00 €                       -   €                       -   €          25.000,00 €          65.000,00 €          35.000,00 €          15.000,00 €          15.000,00 € 
20103-0002 Erwerb AV, Nordbad 15.000,00 €                                -  €                    -  €                    -  €                    15.000,00 €         -  €                    -  €                    -  €                    
20105-0002 Erwerb Kassenanlage, Woog-Insel                                 22.273,00 €               273,00 €                       -   €                       -   €          22.000,00 €                       -   €                       -   €                       -   € 
20106-0003 Erwerb Kassenanlage, Woog-Familienbad 38.496,00 €                                496,00 €              -  €                    -  €                    38.000,00 €         -  €                    -  €                    -  €                    
20109-0004 Erwerb Kassenanlage, Eberstadt Mühltalbad                                 55.694,00 €               694,00 €                       -   €                       -   €          55.000,00 €                       -   €                       -   €                       -   € 
20109-0005 Mühltalbad, Dach 250.000,00 €                              -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    
20900-0002 Erwerb Kassensystem, Verwaltung                                 82.017,00 €            1.017,00 €                       -   €                       -   €          81.000,00 €                       -   €                       -   €                       -   € 
90000-9000 AV Spenden 323,00 €-                                     323,00 €-              -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    -  €                    
Summe:                          37.565.357,00 €   15.084.357,00 €   15.807.884,93 €     4.587.000,00 €   14.852.000,00 €     2.982.000,00 €          27.000,00 €          27.000,00 € 
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Eigenbetrieb Bäder
der Wissenschaftsstadt Darmstadt
Mittelfristige Finanzplanung 2020 - 2024
A.
Nr. Bezeichnung 2020 2021 2022 2023 2024
1
2
3
4 1.000.000 €
5 1.082.326 € 1.134.593 € 2.000.000 € 2.000.000 € 2.000.000 €
6
7
8 Rückflüsse aus gewährten Darlehen
9 Kredite
a) von der Gemeinde
b) von Dritten 4.587.000 € 13.852.000 € 2.982.000 € 27.000 € 27.000 €
10 Gewinn aus dem Erfolgsplan 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
11 Verminderung Nettogeldvermögen 757.963 € 956.037 € 343.370 € 428.420 € 432.480 €
12 Deckungsmittel insgesamt 6.427.289 € 16.942.630 € 5.325.370 € 2.455.420 € 2.459.480 €
Ausgaben (Mittelverwendung)
1 4.587.000 € 14.852.000 € 2.982.000 € 27.000 € 27.000 €
für Stromversorgung
für Gasversorgung
für Wasserversorgung
für gemeinsame Anlagen
2
3 Tilgung von Krediten 1.814.310 € 2.058.650 € 2.318.370 € 2.403.420 € 2.407.480 €
4 Rückzahlung von Stammkapital
5 Auflösung Sonderposten 25.979 € 31.980 € 25.000 € 25.000 € 25.000 €
6 Verlust Erfolgsplan 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
7 Erhöhung Nettogeldvermögen 0 €
1)
0 € 0 € 0 € 0 €
8 Ausgaben insgesamt 6.427.289 € 16.942.630 € 5.325.370 € 2.455.420 € 2.459.480 €
B. 
Nr. Bezeichnung 2020 2021 2022 2023 2024
Einnahmen
1 Zuweisung zur Eigenkapitalaufstockung
2 Zuweisung zum Verlustausgleich 5.845.513 € 6.435.670 € 6.510.345 € 6.518.130 € 6.536.886 €
3 Verwaltungskostenbeiträge
4 Darlehen der Gemeinde
Ausgaben
1 Gewinnabführungen
2 Konzessionsabgaben
3 Verwaltungskostenbeiträge, Zinsen 317.961 € 305.677 € 320.000 € 320.000 € 320.000 €
4 Eigenkapitalrückzahlung
5 Tilgung von Darlehen der Gemeinde
1) Erhöhung des Nettogeldvermögens = Rechengröße. Abschreibungen sind zahlungsunwirksam, so dass ein
daraus resultierender Überschuss der Mittelherkunft nicht zwingend zu einer Erhöhung des Kapitals führt.
Abschreibungen und Anlageabgänge
(ohne Nr. 6)
Vom Anschaffungswert abzusetzende
Kapitalzuschüsse
Zuschüsse Nutzungsberechtigter abzüglich
Entnahmen aus Pos. C der Passivseite
"Empfangene Ertragszuschüsse"
Sachanlagen und immaterielle Anlagewerte
Finanzanlagen
Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben, die sich auf die Finanzplanung für den Haushalt der Gemeinde auswirken 
(§19 Nr. 2 EigBGes)
Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und der Deckungsmittel des Vermögensplanes 
(§ 19 Nr. 1 EigBGes)
Deckungsmittel (Mittelherkunft)
Zuführung zum Stammkapital
Zuführung zu Rücklagen abzüglich
Entnahmen
Zuführung zu langfristigen Rückstellungen
abzüglich Entnahmen
Zuführung zu Sonderposten mit Rücklage-
anteil abzüglich Entnahmen
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S T E L L E N Ü B E R S I C H T 
2021
Eigen
betrieb Bäder
(ohne Jugendstilbad)
Stand nach BK
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Wissenschaftsstadt Darmstadt Stellenübersicht EBB
Teil A: Beamte
Eigenbetrieb Bäder Stadt Darmstadt Besoldungsg­
ruppen nach
dem
Hessischen
Besoldungsg­
esetz
Teil-HH Bezeichnung b) höherer
Dienst
Beamte 
 zusammen 2021
Zahl der Stellen nach
dem Stellenplan 2020
Zahl der am 30.06.2020 
 tatsächlich besetzten
Stellen
Vermerke, Erläuterungen
A13hD
520. 520. EB Bäder 1,00 1,00 1,00 0,85 1,00* KU A12 
Stellenplan 2021 1,00 1,00 1,00* KU 0,00* KW
Stellenplan 2020 1,00 1,00
Zahl der am 30.06.2020 besetzten Stellen 0,85 0,85
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Teil B: Arbeitnehmer außerhalb des Sozial- und Erziehungsdienstes
Teil-HH Bezeichnung Entgeltgruppen nach dem Tarifvertrag für den öffentlichen Dienst Arbeitnehmer 
 zusammen
2021
Zahl der
Stellen nach
dem
Stellenplan
2020
Zahl der am
30.06.2020 
 tatsächlich
besetzten
Stellen
Vermerke, Erläuterungen
12 09a 08 07 06 05 04 03 02 01
520. 520. EB Bäder 0,50 1,00 1,00 2,50 2,50 1,91
520.1. 520.1. Schul- u. Trainingsbad 1,00 1,00 2,00 0,77 4,77 4,77 3,77
520.2.1. 520.2.1. Nordbad 1,00 1,00 1,00 7,00 3,00 1,77 6,50 21,27 22,27 18,47
520.3.1. 520.3.1. Bezirksbad Bessungen 1,00 1,00 1,00 4,00 2,00 3,27 12,27 12,27 9,71
520.7. 520.7. SG Technik 1,00 1,00 1,00
520.7.1. 520.7.1. Werkstatt 1,00 1,00 1,00 3,00 2,00 3,00
Stellenplan 2021 1,00 2,00 2,00 2,50 3,00 14,00 1,00 7,00 1,77 10,54 44,81
Stellenplan 2020 1,00 2,00 2,00 2,00 3,00 13,50 9,00 12,31 44,81
Zahl der am 30.06.2020 besetzten Stellen 2,00 2,00 2,00 2,00 11,23 7,50 10,13 36,86
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Teil D: Zusammenstellung
Teil-HH Bezeichnung Zahl der Stellen 2021 Zahl der Stellen 2020 Zahl der tatsächlich besetzten Stellen
am 30.06.2020 Erläuterungen
Beamte
Arbeitnehm.
(Teil B + C
zusammen)
Insgesamt Beamte
Arbeitnehm.
(Teil B + C
zusammen)
Insgesamt Beamte
Arbeitnehm.
(Teil B + C
zusammen)
Insgesamt
520. 520. EB Bäder 1,00 2,50 3,50 1,00 2,50 3,50 0,85 1,91 2,76 1,00* KU A12 
520.1. 520.1. Schul- u. Trainingsbad 4,77 4,77 4,77 4,77 3,77 3,77
520.2.1. 520.2.1. Nordbad 21,27 21,27 22,27 22,27 18,47 18,47
520.3.1. 520.3.1. Bezirksbad Bessungen 12,27 12,27 12,27 12,27 9,71 9,71
520.7. 520.7. SG Technik 1,00 1,00 1,00 1,00 0,00 0,00
520.7.1. 520.7.1. Werkstatt 3,00 3,00 2,00 2,00 3,00 3,00
Insgesamt 1,00 44,81 45,81 1,00 44,81 45,81 0,85 36,86 37,71
Stand nach BK
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Teil E:  Einstellung von Nachwuchskräften 
Übersicht
 über die vorgesehene Zahl der Auszubildenden, der Praktikanten und der Volontäre 
Übersicht über die vorgesehene Zahl der 
Nachwuchskräfte Einsatzort 
vorgesehen für beschäftigt am 
30.04.2020 2020 2021 
Auszubildende nach Berufsbildungsgesetz 
Fachangest. für Bäderbetriebe EB Bäder 3 3 1 
Einstiegsqualifizierungen 
Assistenz im Bäderbetrieb EB Bäder 1 1 0 
Stand nach BK
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Punkt 304: Wirtschaftsplan 202 1 Eigenbetrieb Bäder  
(inklusive Entwurf Produktbuch)  
 (V-Nr. 2020/0301) 
 
Der Vorlage wird zugestimmt.

Punkt 12: Wirtschaftsplan Eigenbetrieb Bäder 2021 
 (V-Nr. 2020/0301) 
 
Der Ausschuss empfiehlt der Stadtverordnetenversammlung, der Vorlage 
zuzustimmen. 
  
Gegenstimmen: SPD  
Stimmenthaltung: UFFBASSE, Die Linke., FDP und UWIGA

Vorlage-Nr. 2020/0301 
 
 
Wirtschaftsplan Eigenbetrieb Bäder 2021