Wirtschaftsplan Eigenbetrieb Bäder 2024

Punkt 21: Wirtschaftsplan Eigenbetrieb Bäder 2024 
 (V-Nr. 2024/0016) 
 
Der Magistrat nimmt den Wirtschaftsplan Eigenbetrieb Bäder 2024 zur 
Kenntnis.

Punkt 8: Wirtschaftsplan Eigenbetrieb Bäder 2024 
 (V-Nr. 2024/0016) 
 
Der Haupt- und Finanzausschuss empfiehlt der Stadtverordnetenversammlung, 
der Vorlage zuzustimmen. 
  
Gegenstimmen: AfD  
Stimmenthaltung: UFFBASSE, Die Linke. und FDP

Vorlage-Nr. 2024/0016 
 
 
Wirtschaftsplan Eigenbetrieb Bäder 2024

Wirtschaftsplan 2024 Stand nach BK 
Wirtschaftsplan 2024
Eigenbetrieb Bäder der Wissenschaftsstadt Darmstadt

Wirtschaftsplan 2024 Stand nach BK 
2 
Inhaltsverzeichnis 
Wirt
schaftsplan .................................................................................................................................................. 3 
Vorbericht .......................................................................................................................................................... 5 
Erfolgsplan ....................................................................................................................................................... 11 
Vermögensplan 2024 ....................................................................................................................................... 27 
Mittelfristiges Investitionsprogramm 2023 bis 2027 ........................................................................................ 28 
Übersicht über die Verpflichtungsermächtigungen .......................................................................................... 29 
Mittelfristige Finanzplanung 2023 bis 2027 ..................................................................................................... 30 
Stellenübersicht 2024 ...................................................................................................................................... 32

Wirtschaftsplan 2024 Stand nach BK 
3 
Wirtschaftsplan 
des Eigenbetriebes Bäder  
für das Wirtschaftsjahr 2024
Aufgrun
d § 5 Ziffer 4 Eigenbetriebsgesetz (EigBG) in der Fassung vom 9. Juni 1989 (GVBl. I S. 154), zuletzt 
geändert durch Artikel 6 des Gesetzes vom 14. Juli 2016 (GVBl. S. 121) hat die Stadtverordnetenversamm-
lung am XXXX folgenden Beschluss über den Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr gefasst: 
1. Erfolgs
plan
im orde
ntlichen Ergebnis 
Erträge 13.990.510 EUR 
Aufwendungen 13.990.510 EUR 
Saldo 0 EUR 
im außerordentlichen Ergebnis 
Erträge 0 EUR 
Aufwendungen 0 EUR 
Saldo 0 EUR 
Der Erfolgsplan ist ausgeglichen. 
2. Vermöge
nsplan
Einnahmen 23.619.531 EUR 
Ausgaben 23.619.531 EUR 
Der Vermögensplan ist ausgeglichen. 
3. Der G
esamtbetrag der Kredite, deren Aufnahme im Wirtschaftsjahr 2024 zur Finanzierung von Investitio-
nen und Investitionsförderungsmaßnahmen erforderlich ist, wird auf 
20.370.250 EUR 
festgesetzt.

Wirtschaftsplan 2024 Stand nach BK 
4 
4. Der Gesamtbetrag von Verpflichtungsermächtigungen im Ha ushaltsjahr 2024 zur Leistung von Auszahlun-
gen in künftigen Jahren für Investitionen und Investitionsfördermaßnahmen wird auf 
4.000.000 EUR 
festgesetzt. 
5. Liquiditätskredite werden
 nicht vorgesehen.
6. Es gilt die von der Stadt
verordnetenversammlung am XXXX als Teil des Wirtschaftsplans beschlossene
Stellenübersicht. 
7. Freie bzw.
 frei werdende Stellen sind der Ste llenbörse zuzuführen und bleiben zunächst unbeset zt. Der
tatsächliche 
Bedarf ist zu überprüfen. Von der Bedarfsprüfung sind bis zum 2. Quartal 2025 Planstellen, die 
überwiegend durch Personalkostenerstattung refinanziert werden, ausgenommen. 
Die Personal- und Organisationsdezernentin/der Pers onal- und Organisationsdezernent entscheidet im Ein-
vernehmen mit der Stadtkämmerin/dem Stadtkämmerer über die Freigabe zur Wiederbesetzung. Von dieser 
Regelung sind die Stellen, die unter § 14 Abs. 4 Hessisches Gleichberechtigungsgesetz (HGlG) fallen, grund-
sätzlich ausgenommen. 
8. Die Ansät
ze des Erfolgsplans sind jeweils gegenseitig deckungsfähig.
Darmstadt, den XXXX 
Martin Westermann 
Betriebsleiter 
Ilke Käppler 
kaufm. Betriebsleiterin

Wirtschaftsplan 2024 Stand nach BK 
5 
Vorbericht 
zum Wirtschaftsplan 2024 
des Eigenbetriebs Bäder 
der Wissenschaftsstadt Darmstadt 
Der Vorbericht enthält einen Ausblick insbesondere auf wesentliche Veränderungen der der Planung zu-
grunde liegenden Rahmenbedingungen. Letztlich zeigt er die Entwicklung wichtiger Planungskomponenten 
innerhalb des Zeitraums der mittelfristigen Ergebnis- und Finanzplanung. 
Bei den nachfolgend genannten Beträgen handelt es sich im Sinne einer besseren Lesbarkeit meist um ge-
rundete Beträge. 
Im gesamten Wirtschaftsplan werden alle Beträge als absolute Beträge dargestellt - ein negativer Wert 
in den Ergebniszeilen stellt demnach immer einen Fehlbetrag/Verlust dar.

Wirtschaftsplan 2024 Stand nach BK 
6 
Rahmenbedingungen zur Wirtschaftsplanaufstellung 2024 
Die Wissenschaftsstadt Darmstadt bietet ihrer Bevölkerung ein breites Spektrum an öffentlichen Schwimmbä-
dern, deren Profil vom Sportbad über freizeitorientie rte Angebote bis hin zum klassischen Stadtbad aus der 
Jugendstilzeit (mit moderner Erweiterung um ein Spa- und Saunaangebot) reicht. 
Das Nordbad, das Bezirksbad Bessungen, der Große Woog, das Eberstädter Mühl-talbad, das Arheilger 
Mühlchen werden als ein Betrieb ohne eigene Rechtspersönlichkeit (Sondervermögen mit Sonderrechnung) 
im Sinne des Eigenbetriebsgesetzes geführt. Für das Jugendstilbad besteht ein Betriebsführungsvertrag mit 
einem privaten Betreiber. Mit dem Darmstädter Schwimm- und Wasserballclub 1912 e.V. besteht ein Vertrag 
zur öffentlichen Nutzung des DSW Freibades. 
Der Eigenbetrieb kann alle seinen Betriebszweck fördernden und ihn wirtschaftlich berührenden Hilfs- und 
Nebengeschäfte betreiben. Er verfolgt keine Gewinnerzielungsabsicht. 
Die Freibäder/Badeseen und Hallenbäder in Darmstadt stehen in mittlerem Wettbewerb mit regionalen An-
geboten. Der Standort Darmstadt weist aufgrund der Bevölkerungsdichte, der Bevölkerungsstruktur, seiner 
Zentrumsfunktion und nicht zuletzt aufgrund seiner demographischen Prognosen gute bis sehr gute Voraus-
setzungen für einen nachfrageorientierten Bäderbetrieb auf. 
Das neue Nordbad wurde in 2021 eröffnet. Es erfüllt einerseits als Schul- und Vereinsbad die klassischen 
Aufgaben der kommunalen Daseinsvorsorge, stellt aber in einem größeren Umfang als das 2018 stillgelegte 
Bestandsbad Angebote für die Öffentlichkeit im Sinne eines Familienbades bereit. 
Das DSW-Freibad wird seit 2022 als Kombibad geführt. Es ist seit der umfassenden Sanierung technisch an 
das Nordbad angeschlossen. 
Das Funktionsgebäude wurde zu Beginn der Sommersaison 2023 fertig gestellt und in Betrieb genommen. 
Mit einem verpachteten Kiosk besteht für die Nutzenden eine deutlich verbesserte Servicequalität.   
Das Grundstück für das Gebäude wurde aus dem Erbbaugrundstück des DSW 1912 Darmstadt herausge-
löst, der Verein bleibt weiterhin Erbbaurechtsnehmer für das 50m-Becken und das Lehrbecken im Freibad. 
Eine Nutzungsvereinbarung zwischen dem Verein und dem Eigenbetrieb Bäder sichert die Nutzung des Ba-
des durch die Öffentlichkeit. Darüber hinaus ist der DSW 1912 Darmstadt Mieter im Verwaltungstrakt des 
neuen Nordbades. 
In 2023 wurde das Arheilger Mühlchen entschlammt. Nach Erteilung der wasserrechtlichen Genehmigung 
durch die Obere Wasserbehörde des Regierungspräsidiums erfolgte im Frühjahr 2023 die europaweite Aus-
schreibung zur Entschlammung. Die Maßnahme wurde durch eine Fachfirma im April 2023 begonnen und 
Ende Juli 2023 erfolgreich abgeschlossen. 
Erheblicher Sanierungsbedarf besteht beim Eberstädter Mühltalbad. In 2023 hat die Stadtverordnetenver-
sammlung die umfassende Sanierung des Bades beschlossen. Baubeginn ist im September 2023. In 2024 
bleibt das Bad aufgrund der Sanierungsarbeiten geschlossen. 
Die Energiekrise als Folge des Angriffskrieges Russlands auf die Ukraine führte zu erheblichen Kostenstei-
gerungen im Eigenbetrieb. In 2022 wurden zahlreiche Maßnahmen zur Energieeinsparung getroffen. Dazu 
zählen u.a. die Absenkung der Wassertemperaturen in den Bädern, die Reduzierung der Raumtemperatu-
ren, die Optimierung der elektrisch betriebenen Einrichtungen und die Abschaffung des Warmbadetages im 
Bezirksbad Bessungen.

Wirtschaftsplan 2024 Stand nach BK 
7 
Der Energieversorger hat dem Eigenbetrieb aufgrund des Strompreisbremsegesetzes entsprechende Ent-
lastungen eingeräumt. Die aktuelle Entwicklung muss im Blick der Betriebsleitung und Betriebskommission 
bleiben. Hier bestehen weiterhin erhebliche Risiken. 
Erfolgsplan 
Übersicht über die Erträge und Aufwendungen 
Nr. Bezeichnung vorl. Rechnungs-
ergebnis 2022 
Haushaltsansatz 
2023 
Haushaltsansatz 
2024 
1 Umsatzerlöse 3.609.718 4.993.180 5.036.190 
2 Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. un-
fertigen Erzeugnissen -- -- -- 
3 andere aktivierte Eigenleistungen -- -- -- 
4 sonstige betriebliche Erträge 628.443 7.359.383 8.954.320 
5 Erträge aus Beteiligungen -- -- -- 
6 sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 210.555 -- -- 
7 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des 
Finanzanlagevermögens
 -- -- -- 
8 Außerordentliche Erträge 3.000 -- -- 
9 Summe Erträge 4.451.716 12.352.563 13.990.510 
10 Materialaufwand -- -- -- 
10.1 Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für 
bezogene Waren
 1.275.630 1.459.700 2.004.800 
10.2 Aufwendungen für bezogene Leistungen 4.283.430 4.710.710 5.030.240 
11 Personalaufwand -- -- -- 
11.1 Löhne und Gehälter 1.945.973 2.342.220 2.422.510 
11.2 soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung 
und für Unterstützung 684.311 686.020 763.860 
11.3 übriger Personalaufwand 13.903 18.330 17.560 
12 Abschreibungen -- -- -- 
12.1 auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermö-
gens und Sachanlagen 2.387.327 1.601.000 1.900.786 
12.2 
auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit 
diese die im Unternehmen üblichen Abschreibungen über-
schreiten 
5.534 -- 2.948 
13 sonstige betriebliche Aufwendungen 824.200 707.253 861.266 
14 Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere 
des Umlaufvermögens -- -- -- 
15 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 582.009 827.330 986.540 
16 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -- -- -- 
17 sonstige Steuern -- -- -- 
18 Außerordentliche Aufwendungen 10.133 -- -- 
19 Summe Aufwendungen 12.012.450 12.352.563 13.990.510 
20 Jahresgewinn / Jahresverlust -7.560.734 0 0

Wirtschaftsplan 2024 Stand nach BK 
8 
-7.560.734
-6.244.523
-7.879.599
-9.000.000
-8.000.000
-7.000.000
-6.000.000
-5.000.000
-4.000.000
-3.000.000
-2.000.000
-1.000.000
0
vorl. Rechnungsergebnis 2022 Haushaltsansatz 2023 Haushaltsansatz 2024
EUR
Entwicklung des Jahresergebnisses (ohne Verlustzuweisung)
4.451.716
6.108.040 6.110.911
0
1.000.000
2.000.000
3.000.000
4.000.000
5.000.000
6.000.000
7.000.000
vorl. Rechnungsergebnis 2022 Haushaltsansatz 2023 Haushaltsansatz 2024
EUR
Entwicklung der Erträge (ohne Verlustzuweisung)

Wirtschaftsplan 2024 Stand nach BK 
9 
Durch 
die Inbetriebnahme des neuen Nordbades und Aktivierung der Anlage sind die Abschreibungen von 
Sachanlagen seit dem Wirtschaftsplan 2022 deutlich gestiegen. Damit einhergehend ergeben sich ein höherer 
Verlust des Eigenbetriebs und das Erfordernis einer höheren Verlustübernahme durch den Kernhaushalt. 
Durch die im Vermögensplan dargestellte Planung und Durchführung der baulichen und energetischen Sa-
nierung des Eberstädter Mühltalbades wurden die Ansätze dieser Kostenstelle im Ergebnishaushalt für 2024 
auf Null gestellt. 
Weiterhin steigen die Aufwendungen für sonstige betriebliche Aufwendungen, Aufwendungen für Roh-, Hilfs- 
und Betriebsstoffe und für bezogene Waren sowie die Aufwendungen für bezogene Leistungen durch den 
Betrieb des neuen Nordbades als Kombibad an. 
Vermögensplan 
Für die grundhafte und energetische Sanierung des Eber städter Mühltalbades sind Mittel in Höhe von 24,5 
Mio. Euro eingestellt. 
Für die Sanierung der Funktionsgebäude wurden in 2024 Mittel in Höhe von 280 T€ geplant. 
Ausblick 
Mittelfristige Erfolgs- und Vermögensplanung 
Optimierungen hinsichtlich der Wirtschaftlichkeit sollen durch die Gestaltung des Be-triebs erfolgen. Dies be-
deutet einerseits ein Ausschöpfen der Einnahmepotentiale aus Eintrittsgeldern, Nutzungsentgelten und 
Kursgebühren, andererseits eine kostenbewusste Organisation der Betriebsabläufe unter besonderer Be-
rücksichtigung der Öffnungszeiten und Nutzungsfenster für die unterschiedlichen Interessengruppen (Schu-
len, Vereine, Individualbesucher, Kursteilnehmer etc.). Weiterhin ist zu prüfen, ob die getroffenen Energie-
sparmaßnahmen fortgeschrieben und ggf. weiter verschärft werden müssen. 
12.012.450
12.352.563
13.990.510
11.000.000
11.500.000
12.000.000
12.500.000
13.000.000
13.500.000
14.000.000
14.500.000
vorl. Rechnungsergebnis 2022 Haushaltsansatz 2023 Haushaltsansatz 2024
EUR
Entwicklung der Aufwendungen

Wirtschaftsplan 2024 Stand nach BK 
10
 
Mittelfristige Investitionsplanung 
Die Grundlage der Mittelfristigen Erfolgs- und Vermögensplanung ist das Mittelfristige Investitionsprogramm 
(MIP).

Wirtschaftsplan 2024 Stand nach BK 
11
 
Erfolgsplan 
Nr. Bezeichnung 
vorl. 
Rechn.-er-
gebnis 
2022 
Haushalts-
ansatz 
2023 
Haushalts-
ansatz 
2024 
Haushalts-
ansatz 
2025 
Haushalts-
ansatz 
2026 
Haushalts-
ansatz 
2027 
01 Umsatzerlöse 3.609.718 4.993.180 5.036.190 5.281.560 5.281.560 5.281.560 
02 
Erhöhung o. Verminderung des Be-
stands an fertigen u. unfertigen Er-
zeugnissen
 
-- -- -- -- -- -- 
03 andere aktivierte Eigenleistungen -- -- -- -- -- -- 
04 sonstige betriebliche Erträge 628.443 7.359.383 8.954.320 10.376.559 10.828.351 10.999.539 
davon Auflösungen von Sonderposten 
mit Rücklageanteil 10.713 10.712 10.712 10.712 10.712 10.712 
05 Materialaufwand -- -- -- -- -- -- 
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Be-
triebsstoffe und für bezogene Waren
 1.275.630 1.459.700 2.004.800 2.215.300 2.201.700 2.201.700 
b) Aufwendungen für bezogene Leistun-
gen
 4.283.430 4.710.710 5.030.240 5.077.740 5.077.640 5.077.640 
06 Personalaufwand -- -- -- -- -- -- 
a) Löhne und Gehälter 1.945.973 2.342.220 2.422.510 2.645.030 2.697.930 2.751.889 
b) 
soziale Abgaben und Aufwendungen 
für Altersversorgung und für Unterstüt-
zung 
684.311 686.020 763.860 832.567 849.222 866.208 
davon für Altersversorgung 140.590 -- -- -- -- -- 
c) übriger Personalaufwand 13.903 18.330 17.560 17.941 18.300 18.665 
07 Abschreibungen -- -- -- -- -- -- 
a) 
auf immaterielle Vermögensgegen-
stände des Anlagevermögens und 
Sachanlagen 
2.387.327 1.601.000 1.900.786 2.616.179 2.637.431 2.637.296 
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB -- -- -- -- -- -- 
b) 
auf Vermögensgegenstände des Um-
laufvermögens, soweit diese die im Un-
ternehmen üblichen Abschreibungen 
überschreiten
 
5.534 -- 2.948 9.786 9.786 9.786 
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB -- -- -- -- -- -- 
08 sonstige betriebliche Aufwendungen 824.200 707.253 861.266 809.266 811.102 812.975 
davon Zuführung zu Sonderposten mit 
Rücklageanteil
 -- -- -- -- -- -- 
09 Erträge aus Beteiligungen -- -- -- -- -- -- 
davon aus verbundenen Unternehmen -- -- -- -- -- -- 
10 
Erträge aus anderen Wertpapieren und 
Ausleihungen des Finanzanlagevermö-
gens 
-- -- -- -- -- -- 
davon aus verbundenen Unternehmen -- -- -- -- -- -- 
11 sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 210.555 -- -- -- -- --

Wirtschaftsplan 2024 Stand nach BK 
12
 
Nr. Bezeichnung 
vorl. 
Rechn.-er-
gebnis 
2022 
Haushalts-
ansatz 
2023 
Haushalts-
ansatz 
2024 
Haushalts-
ansatz 
2025 
Haushalts-
ansatz 
2026 
Haushalts-
ansatz 
2027 
davon aus verbundenen Unternehmen -- -- -- -- -- -- 
12 
Abschreibungen auf Finanzanlagen 
und auf Wertpapiere des Umlaufver-
mögens
 
-- -- -- -- -- -- 
13 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 582.009 827.330 986.540 1.434.310 1.806.800 1.904.940 
davon an verbundene Unternehmen -- -- -- -- -- -- 
14 Ergebnis der gewöhnlichen Ge-
schäftstätigkeit -7.553.601 0 0 0 0 0 
15 
Erträge aus Gewinngemeinschaften, 
Gewinnabführungs-, Teilgewinnabfüh-
rungsverträgen 
-- -- -- -- -- -- 
16 Aufwendungen aus Verlustübernahme -- -- -- -- -- -- 
17 Außerordentliche Erträge 3.000 -- -- -- -- -- 
18 Außerordentliche Aufwendungen 10.133 -- -- -- -- -- 
19 Außerordentliches Ergebnis -7.133 0 0 0 0 0 
20 Steuern vom Einkommen und vom Er-
trag
 -- -- -- -- -- -- 
21 sonstige Steuern -- -- -- -- -- -- 
22 Jahresgewinn / Jahresverlust -7.560.734 0 0 0 0 0

Wirtschaftsplan 2024 Stand nach BK 
13
 
424021 - Jugendstilbad 
Produktbes
chreibung 
Schwimm- und Wellnessbad im Ambiente der Jugendstilzeit mit Saunaangebot und vielfältigem Spa-Bereich 
Produktverantwortung 
Eigenbetrieb Bäder 
Produktart 
externes Produkt 
Rechtsgrundlage 
freiwillig 
Ziele 
Gesundheitsorientierte Erholung und Freizeitgestaltung. 
Bemerkungen 
Ergebniss
e, Wirkungen 
Bezeichnung Einheit Ergebnis 
2022 Plan 2023 Plan 2024 Erläuterung / Information 
Besuche Jugendstilbad Anz 156.295 225.000 225.000 
Leistun
gen, Maßnahmen, Programme 
Prozess-, Strukturqualität 
Ressourcen (ergänzende Kennzahlen) 
Bezeichnung Einheit Ergebnis 
2022 Plan 2023 Plan 2024 Erläuterung / Information 
Kostendeckungsgrad % 63,24 101,08 91,61

Wirtschaftsplan 2024 Stand nach BK 
14
 
Teilerfolgsplan 424021 - Jugendstilbad 
Nr. Bezeichnung vorl. Rechnungser-
gebnis 2022 
Haushaltsansatz 
2023 
Haushaltsansatz 
2024 
01 Umsatzerlöse 1.991.121 3.312.000 3.312.000 
02 Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. 
unfertigen Erzeugnissen -- -- -- 
03 andere aktivierte Eigenleistungen -- -- -- 
04 sonstige betriebliche Erträge 321.470 861.167 861.167 
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklagean-
teil -- -- -- 
05 Materialaufwand -- -- -- 
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und 
für bezogene Waren 4.537 4.500 4.600 
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 3.328.248 3.608.230 4.060.000 
06 Personalaufwand -- -- -- 
a) Löhne und Gehälter -- -- -- 
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversor-
gung und für Unterstützung -- -- -- 
davon für Altersversorgung -- -- -- 
c) übriger Personalaufwand -- -- -- 
07 Abschreibungen -- -- -- 
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlage-
vermögens und Sachanlagen 605.780 459.500 427.995 
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB -- -- -- 
b) 
auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, 
soweit diese die im Unternehmen üblichen Abschrei-
bungen überschreiten
 
-- -- 2.948 
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB -- -- -- 
08 sonstige betriebliche Aufwendungen 75.461 56.150 59.850 
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil -- -- -- 
09 Erträge aus Beteiligungen -- -- -- 
davon aus verbundenen Unternehmen -- -- -- 
10 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen 
des Finanzanlagevermögens
 -- -- -- 
davon aus verbundenen Unternehmen -- -- -- 
11 sonstige Zinsen und ähnliche Erträge -- -- -- 
davon aus verbundenen Unternehmen -- -- -- 
12 Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpa-
piere des Umlaufvermögens
 -- -- -- 
13 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 95.290 89.450 83.250 
davon an verbundene Unternehmen -- -- -- 
14 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -1.796.724 -44.663 -465.476

Wirtschaftsplan 2024 Stand nach BK 
15
 
Nr. Bezeichnung vorl. Rechnungser-
gebnis 2022 
Haushaltsansatz 
2023 
Haushaltsansatz 
2024 
15 Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabfüh-
rungs-, Teilgewinnabführungsverträgen -- -- -- 
16 Aufwendungen aus Verlustübernahme -- -- -- 
17 Außerordentliche Erträge -- -- -- 
18 Außerordentliche Aufwendungen 260 -- -- 
19 Außerordentliches Ergebnis -260 -- -- 
20 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -- -- -- 
21 sonstige Steuern -- -- -- 
22 Jahresgewinn / Jahresverlust -1.796.984 -44.663 -465.476

Wirtschaftsplan 2024 Stand nach BK 
16
 
424022 - Hallenbäder 
Produktbes
chreibung 
Bereitstellung und Betrieb von zwei Hallenbädern der Daseinsvorsorge, davon ein kleines funktionales Be-
zirksbad und ein großes modernes Sportbad mit hoher Angebotsvielfalt. 
Produktverantwortung 
Eigenbetrieb Bäder 
Produktart 
externes Produkt 
Rechtsgrundlage 
freiwillig 
Ziele 
Bezirksbad Bessungen: Ermöglichen von Schul- und Vereinsschwimmen, Schwimmkursen und Kursangebo-
ten, Frauenschwimmen. Von Donnerstag bis Sonntag öffentliches Schwimmangebot mit Familienaktionen. 
Nordbad: Bereitstellung von Schul- und Vereinsangeboten mit Spektrum vom Spitzensport bis Breitensport 
sowie sportorientierte Individualsportler*innen. Samstags und sonntags Familienangebote mit Kletterpar-
cours. Umfangreiches Kursprogramm im separaten Bewegungsbecken. Umfangreiches Schwimmkurspro-
gramm. 
Bemerkungen 
Ergebniss
e, Wirkungen 
Bezeichnung Einheit Ergebnis 
2022 Plan 2023 Plan 2024 Erläuterung / Information 
Besuche Hallenbäder insgesamt Anz 449.696 363.000 480.000 
davon Bezirksbad Bessungen Anz 53.851 83.000 80.000 
davon Nordbad Anz 395.845 280.000 400.000 
Besuche pro Einwohner Ø ANZ 2,7 2,2 2,9 
Leistun
gen, Maßnahmen, Programme 
Bezeichnung Einheit Ergebnis 
2022 Plan 2023 Plan 2024 Erläuterung / Information 
Öffnungsstunden Hallenbäder Std 6.206 9.000 6.200

Wirtschaftsplan 2024 Stand nach BK 
17
 
Bezeichnung Einheit Ergebnis 
2022 Plan 2023 Plan 2024 Erläuterung / Information 
Besuche pro Öffnungsstunde Ø ANZ 73,5 40,3 77,4 
Prozes
s-, Strukturqualität 
Ressourcen (ergänzende Kennzahlen) 
Bezeichnung Einheit Ergebnis 
2022 Plan 2023 Plan 2024 Erläuterung / Information 
Kostendeckungsgrad % 34,89 29,87 23,47

Wirtschaftsplan 2024 Stand nach BK 
18
 
Teilerfolgsplan 424022 - Hallenbäder 
Nr. Bezeichnung vorl. Rechnungser-
gebnis 2022 
Haushaltsansatz 
2023 
Haushaltsansatz 
2024 
01 Umsatzerlöse 1.076.417 956.660 1.127.100 
02 Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. 
unfertigen Erzeugnissen -- -- -- 
03 andere aktivierte Eigenleistungen -- -- -- 
04 sonstige betriebliche Erträge 265.587 211.470 177.221 
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklagean-
teil 10.713 10.712 10.712 
05 Materialaufwand -- -- -- 
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und 
für bezogene Waren 1.057.506 1.155.400 1.907.650 
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 499.934 311.090 561.600 
06 Personalaufwand -- -- -- 
a) Löhne und Gehälter 957.398 1.049.250 1.173.200 
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversor-
gung und für Unterstützung 289.290 309.990 357.430 
davon für Altersversorgung -- -- -- 
c) übriger Personalaufwand 2.162 4.210 270 
07 Abschreibungen -- -- -- 
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlage-
vermögens und Sachanlagen 1.675.369 983.500 1.368.738 
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB -- -- -- 
b) 
auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, 
soweit diese die im Unternehmen üblichen Abschrei-
bungen überschreiten
 
14 -- -- 
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB -- -- -- 
08 sonstige betriebliche Aufwendungen 229.925 97.105 189.605 
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil -- -- -- 
09 Erträge aus Beteiligungen -- -- -- 
davon aus verbundenen Unternehmen -- -- -- 
10 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen 
des Finanzanlagevermögens
 -- -- -- 
davon aus verbundenen Unternehmen -- -- -- 
11 sonstige Zinsen und ähnliche Erträge -- -- -- 
davon aus verbundenen Unternehmen -- -- -- 
12 Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpa-
piere des Umlaufvermögens
 -- -- -- 
13 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 266.962 573.650 516.420 
davon an verbundene Unternehmen -- -- -- 
14 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -3.636.556 -3.316.065 -4.770.592

Wirtschaftsplan 2024 Stand nach BK 
19
 
Nr. Bezeichnung vorl. Rechnungser-
gebnis 2022 
Haushaltsansatz 
2023 
Haushaltsansatz 
2024 
15 Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabfüh-
rungs-, Teilgewinnabführungsverträgen -- -- -- 
16 Aufwendungen aus Verlustübernahme -- -- -- 
17 Außerordentliche Erträge -- -- -- 
18 Außerordentliche Aufwendungen 4.332 -- -- 
19 Außerordentliches Ergebnis -4.332 -- -- 
20 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -- -- -- 
21 sonstige Steuern -- -- -- 
22 Jahresgewinn / Jahresverlust -3.640.888 -3.316.065 -4.770.592

Wirtschaftsplan 2024 Stand nach BK 
20
 
424023 - Freibäder 
Produktbes
chreibung 
Bereitstellung und Betrieb von zwei Frei- und zwei Naturbädern zur Daseinsvorsorge. 
Produktverantwortung 
Eigenbetrieb Bäder 
Produktart 
externes Produkt 
Rechtsgrundlage 
freiwillig 
Ziele 
Bereitstellung von Freizeitangeboten von Mitte Mai bis Mitte September für Familien und sportorientierte Nut-
zer*innen. Schaffung von Schwimmkursangeboten. 
Bemerkungen 
Ergebniss
e, Wirkungen 
Bezeichnung Einheit Ergebnis 
2022 Plan 2023 Plan 2024 Erläuterung / Information 
Besuche Freibäder insgesamt Anz 227.982 422.000 275.000 
davon Woog-Insel Anz 41.557 76.000 75.000 
davon Woog-Familienbad Anz 15.831 41.000 30.000 
davon Arheilger Mühlchen Anz 19.520 51.000 40.000 
davon DSW-Freibad Anz 82.134 133.000 130.000 
davon Eberstädter Mühltalbad Anz 68.940 121.000 -- Sanierung in 2024 
Besuche pro Einwohner Ø ANZ 1,4 2,6 1,7

Wirtschaftsplan 2024 Stand nach BK 
21
 
Leistungen, Maßnahmen, Programme 
Bezeichnung Einheit Ergebnis 
2022 Plan 2023 Plan 2024 Erläuterung / Information 
Öffnungsstunden Freibäder Std 5.882 5.000 4.500 
Besuche pro Öffnungsstunde Ø ANZ 38,8 84,4 61,1 
Prozes
s-, Strukturqualität 
Ressourcen (ergänzende Kennzahlen) 
Bezeichnung Einheit Ergebnis 
2022 Plan 2023 Plan 2024 Erläuterung / Information 
Kostendeckungsgrad % 33,15 31,73 36,81

Wirtschaftsplan 2024 Stand nach BK 
22
 
Teilerfolgsplan 424023 - Freibäder 
Nr. Bezeichnung vorl. Rechnungser-
gebnis 2022 
Haushaltsansatz 
2023 
Haushaltsansatz 
2024 
01 Umsatzerlöse 503.406 709.320 578.390 
02 Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. 
unfertigen Erzeugnissen -- -- -- 
03 andere aktivierte Eigenleistungen -- -- -- 
04 sonstige betriebliche Erträge 26.621 38.273 27.456 
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklagean-
teil -- -- -- 
05 Materialaufwand -- -- -- 
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und 
für bezogene Waren 203.463 280.350 76.180 
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 444.769 788.390 393.390 
06 Personalaufwand -- -- -- 
a) Löhne und Gehälter 638.558 845.140 801.280 
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversor-
gung und für Unterstützung 177.088 250.440 243.590 
davon für Altersversorgung -- -- -- 
c) übriger Personalaufwand 3.246 6.050 140 
07 Abschreibungen -- -- -- 
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlage-
vermögens und Sachanlagen 98.915 149.250 94.997 
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB -- -- -- 
b) 
auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, 
soweit diese die im Unternehmen üblichen Abschrei-
bungen überschreiten
 
-- -- -- 
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB -- -- -- 
08 sonstige betriebliche Aufwendungen 36.404 36.600 36.500 
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil -- -- -- 
09 Erträge aus Beteiligungen -- -- -- 
davon aus verbundenen Unternehmen -- -- -- 
10 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen 
des Finanzanlagevermögens
 -- -- -- 
davon aus verbundenen Unternehmen -- -- -- 
11 sonstige Zinsen und ähnliche Erträge -- -- -- 
davon aus verbundenen Unternehmen -- -- -- 
12 Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpa-
piere des Umlaufvermögens
 -- -- -- 
13 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 6.302 6.310 6.310 
davon an verbundene Unternehmen -- -- -- 
14 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -1.078.719 -1.614.937 -1.046.541

Wirtschaftsplan 2024 Stand nach BK 
23
 
Nr. Bezeichnung vorl. Rechnungser-
gebnis 2022 
Haushaltsansatz 
2023 
Haushaltsansatz 
2024 
15 Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabfüh-
rungs-, Teilgewinnabführungsverträgen -- -- -- 
16 Aufwendungen aus Verlustübernahme -- -- -- 
17 Außerordentliche Erträge -- -- -- 
18 Außerordentliche Aufwendungen 5.541 -- -- 
19 Außerordentliches Ergebnis -5.541 -- -- 
20 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -- -- -- 
21 sonstige Steuern -- -- -- 
22 Jahresgewinn / Jahresverlust -1.084.260 -1.614.937 -1.046.541

Wirtschaftsplan 2024 Stand nach BK 
24
 
424029 - Verwaltung, Werkstatt und Zentrale Finanzwirtschaft 
Produktbes
chreibung 
Die Darstellung erfolgt für die übergreifenden Kostenstellen aus technischen Gründen separat. 
Produktverantwortung 
Eigenbetrieb Bäder 
Produktart 
internes Produkt 
Rechtsgrundlage 
freiwillig 
Ziele 
Bemerkungen 
Ergebniss
e, Wirkungen 
Leistungen, Maßnahmen, Programme 
Prozess-, Strukturqualität 
Ressourcen (ergänzende Kennzahlen)

Wirtschaftsplan 2024 Stand nach BK 
25
 
Teilerfolgsplan 424029 - Verwaltung, Werkstatt und Zentrale Finanzwirtschaft 
Nr. Bezeichnung vorl. Rechnungser-
gebnis 2022 
Haushaltsansatz 
2023 
Haushaltsansatz 
2024 
01 Umsatzerlöse 38.775 15.200 18.700 
02 Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. 
unfertigen Erzeugnissen -- -- -- 
03 andere aktivierte Eigenleistungen -- -- -- 
04 sonstige betriebliche Erträge 14.765 6.248.473 7.888.476 
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklagean-
teil -- -- -- 
05 Materialaufwand -- -- -- 
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und 
für bezogene Waren 10.124 19.450 16.370 
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 10.479 3.000 15.250 
06 Personalaufwand -- -- -- 
a) Löhne und Gehälter 350.016 447.830 448.030 
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversor-
gung und für Unterstützung 217.933 125.590 162.840 
davon für Altersversorgung 140.590 -- -- 
c) übriger Personalaufwand 8.495 8.070 17.150 
07 Abschreibungen -- -- -- 
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlage-
vermögens und Sachanlagen 7.263 8.750 9.056 
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB -- -- -- 
b) 
auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, 
soweit diese die im Unternehmen üblichen Abschrei-
bungen überschreiten
 
5.520 -- -- 
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB -- -- -- 
08 sonstige betriebliche Aufwendungen 482.411 517.398 575.311 
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil -- -- -- 
09 Erträge aus Beteiligungen -- -- -- 
davon aus verbundenen Unternehmen -- -- -- 
10 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen 
des Finanzanlagevermögens
 -- -- -- 
davon aus verbundenen Unternehmen -- -- -- 
11 sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 210.555 -- -- 
davon aus verbundenen Unternehmen -- -- -- 
12 Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpa-
piere des Umlaufvermögens
 -- -- -- 
13 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 213.454 157.920 380.560 
davon an verbundene Unternehmen -- -- -- 
14 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -1.041.601 4.975.665 6.282.609

Wirtschaftsplan 2024 Stand nach BK 
26
 
Nr. Bezeichnung vorl. Rechnungser-
gebnis 2022 
Haushaltsansatz 
2023 
Haushaltsansatz 
2024 
15 Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabfüh-
rungs-, Teilgewinnabführungsverträgen -- -- -- 
16 Aufwendungen aus Verlustübernahme -- -- -- 
17 Außerordentliche Erträge 3.000 -- -- 
18 Außerordentliche Aufwendungen 0 -- -- 
19 Außerordentliches Ergebnis 3.000 -- -- 
20 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -- -- -- 
21 sonstige Steuern -- -- -- 
22 Jahresgewinn / Jahresverlust -1.038.601 4.975.665 6.282.609

Wirtschaftsplan 2024 Stand nach BK 
27
 
Vermögensplan 2024 
Ansatz 2023 Ansatz 2024 
Mittelherkunft 
1. - Zuführung zu den langfristigen Rückstellungen -- -- 
2. - Zuführung Sonderposten -- 1.000.000 
3. - Abschreibungen 1.601.000 1.903.734 
4. - Aufnahme von Krediten 5.840.000 20.370.250 
5. - Gewinn aus dem Erfolgsplan -- -- 
6. - Verminderung des Nettogeldvermögens 576.010 345.547 
Summe Einnahmen 8.017.010 23.619.531 
Mittelverwendung 
1. - Investitionen (siehe auch MIP) 5.840.000 21.370.250 
2. - Tilgung von Krediten 2.110.820 2.182.840 
3. - Auflösung Sonderposten 66.190 66.441 
4. - Verlust aus dem Erfolgsplan -- -- 
5. - Erhöhung des Nettogeldvermögens -- -- 
Summe Ausgaben 8.017.010 23.619.531

Wirtschaftsplan 2024 Stand nach BK 
28
 
Mittelfristiges Investitionsprogramm 2023 bis 2027 
Bezeichnung Gesamtauszah-
lungsbedarf bisher bereitgestellt *) Haushaltsansatz
2023 
Haushaltsansatz 
2024 
Haushaltsansatz 
2025 
Haushaltsansatz 
2026 
Haushaltsansatz 
2027 
Gesamtplan 79.850.106 54.380.856 5.840.000 21.370.250 4.043.000 28.000 28.000 
09103-5001 - Neubau Nordbad 47.488.994 47.388.994 195.000 100.000 -- -- -- 
09109-5001 - Grundhafte Sanierung Mühltalbad 30.961.986 6.461.986 5.500.000 20.500.000 4.000.000 -- -- 
10105-0001 - Erwerb AV Woog-Insel 101.368 81.368 18.000 20.000 -- -- -- 
11900-1001 - Erwerb AV, GWG pauschal 40.777 40.777 12.000 -- -- -- -- 
15120-0001 - Erwerb AV Werkstatt 32.558 12.558 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000
15900-0001 – Erwerb AV pauschal 74.487 2.487 -- 18.000 18.000 18.000 18.000
16105-5001 - Erneuerung Kinderplanschbe-
cken, Woog 280.000 280.000 50.000 -- -- -- -- 
18105-5002 – Funktionsgebäude Woog Insel 150.000 -- -- 150.000 -- -- -- 
20101-0003 - Barrierefreie Zugänge 46.856 46.856 -- -- -- -- -- 
20103-0002 - Erwerb AV, Nordbad 75.830 25.830 20.000 20.000 20.000 5.000 5.000
23107-4300 - Sanierungsmaßnahmen Arheilger 
Mühlchen 320.000 40.000 40.000 280.000 -- -- -- 
23108-0002 Ankauf Grundstück DSW Freibad 57.250 -- -- 57.250 -- -- -- 
24101-0001 Aufbereitungsanlage 170.000 -- -- 170.000 -- -- --
24101-0002 Verbindung Rohwasser –    
Attraktionsleitungen 50.000 -- -- 50.000 -- -- --
*) Rechnungsergebnisse ab 2018, aus 2022 übertragene HAR und Planansatz 2023

Wirtschaftsplan 2024 Stand nach BK
29
 
Übersicht über die Verpflichtungsermächtigungen 
Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen (VE) voraussichtlich fällig werdenden 
Auszahlungen in TEuro (in Tausend EUR) 
2025 2026 2027 2028 2029 
VE im Haushaltsplan des Jahres 2024 2.065 -- -- -- -- 
VE im Haushaltsplan des Jahres 2023 1.935 -- -- -- -- 
VE im Haushaltsplan des Jahres 2022 -- -- -- -- -- 
VE im Haushaltsplan des Jahres 2021 -- -- -- -- -- 
Summe 4.000 0 0 0 0 
Nachrichtlich: In der Finanzplanung vorgese-
hene Kreditaufnahmen 4.043 28 28 0 0
Übersicht der Verpflichtungsermächtigungen - Fälligkeiten 
2025 2026 2027 2028 
Gesamthaushalt 4.000.000 0 0 0 
09109-5001 - Grundhafte Sanierung Mühltalbad 4.000.000 -- -- --

Wirtschaftsplan 2024 Stand nach BK 
30
 
Mittelfristige Finanzplanung 2023 bis 2027 
A. Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und Deckungsmittel des Vermögensplans (§ 19 Nr. 
1 EigBGes) 
Ansatz 2023 Ansatz 2024 Ansatz 2025 Ansatz 2026 Ansatz 2027 
Deckungsmittel (Mittelherkunft) 
1 - Zuführung zum Stammkapital -- -- -- -- -- 
2 - Zuführung zu Rücklagen abzüglich Entnahmen -- -- -- -- -- 
3 - Zuführung zu langfristigen Rückstellungen abzüglich 
Entnahmen -- -- -- -- -- 
4 - Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil ab-
züglich Entnahmen -- 1.000.000 -- -- -- 
5 - Abschreibungen und Anlagenabgänge (ohne Nr. 6) 1.601.000 1.903.734 2.625.965 2.647.217 2.647.082 
6 - Vom Anschaffungswert abzusetzende Kapitalzu-
schüsse -- -- -- -- -- 
7 - Zuschüsse Nutzungsberechtigter abzüglich Entnah-
men aus Pos. C der Passivseite "Empfangene Ertrags-
zuschüsse" 
-- -- -- -- -- 
8 - Rückflüsse aus gewährten Darlehen -- -- -- -- -- 
9 a) - Kredite von der Gemeinde -- -- -- -- -- 
9 b) - Kredite von Dritten 5.840.000 20.370.250 4.043.000 28.000 28.000 
10 - Gewinn aus dem Erfolgsplan -- -- -- -- -- 
11 - Verminderung Nettogeldvermögen 576.010 345.547 -- 350.212 496.767 
12 - Deckungsmittel insgesamt 8.017.010 23.619.531 6.668.965 3.025.429 3.171.849 
Ausgaben (Mittelverwendung) 
1 - Sachanlagen und Immaterielle Anlagewerte 5.840.000 21.370.250 4.043.000 28.000 28.000 
2 - Finanzanlagen -- -- -- -- -- 
3 - Tilgung von Krediten 2.110.820 2.182.840 2.531.030 2.912.830 3.061.400 
4 - Rückzahlung von Stammkapital -- -- -- -- -- 
5 - Auflösung von Sonderposten 66.190 66.441 90.872 84.599 82.449 
6 - Verlust Erfolgsplan -- -- -- -- -- 
7 - Erhöhung Nettogeldvermögen -- -- 4.063 -- -- 
8 - Ausgaben insgesamt 8.017.010 23.619.531 6.668.965 3.025.429 3.171.849

Wirtschaftsplan 2024 Stand nach BK 
31
 
B. Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben, die sich auf die Finanzplanung für den Haushalt der 
Gemeinde auswirken (§ 19 Nr. 2 EigBGes) 
Ansatz 2023 Ansatz 2024 Ansatz 2025 Ansatz 2026 Ansatz 2027 
Einnahmen 
1 - Zuweisung zur Eigenkapitalaufstockung -- -- -- -- -- 
2 - Zuweisung zum Verlustausgleich 6.244.523 7.879.599 9.268.207 9.729.372 9.902.880 
3 - Verwaltungskostenbeiträge -- -- -- -- -- 
4 - Darlehen der Gemeinde -- -- -- -- -- 
Ausgaben 
1 - Gewinnabführungen -- -- -- -- -- 
2 - Konzessionsabgaben -- -- -- -- -- 
3 - Verwaltungskostenbeiträge, Zinsen 382.078 438.031 439.831 441.667 443.540 
4 - Eigenkapitalrückzahlung -- -- -- -- -- 
5 - Tilgung von Darlehen der Gemeinde -- -- -- -- --

Wirtschaftsplan 2024 Stand nach BK 
32
 
Stellenübersicht 2024 
Teil A: Beamtinnen und Beamte 
Eigenbetrieb Bäder Stadt Darmstadt Besoldungsgruppen nach dem Hessischen 
Besoldungsgesetz 
Beamtinnen und 
Beamte zusam-
men 2024 
Zahl der Stellen 
nach dem Stellen-
plan 2023 
Zahl der am 
30.06.2023 
tatsächlich  
besetzten Stellen 
Vermerke, Erläuterungen Teil-HH Bezeichnung b) höherer Dienst c) gehobener Dienst
A13hD A12
520. 520. EB Bäder 1,00 1,00 1,00 0,85 
Stellenplan 2024 1,00 1,00 
Stellenplan 2023 1,00 1,00 
Zahl der am 30.06.2023 besetzten Stellen 0,85 0,85

Wirtschaftsplan 2024 Stand nach BK 
33
 
Teil B: Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer außerhalb des Sozial- und Erziehungsdienstes 
Teil-HH Bezeichnung Entgeltgruppen nach dem Tarifvertrag für den öffentlichen Dienst Arbeitneh 
-merinnen 
und Arbeit-
nehmer 
zusammen 
2024 
Zahl der 
Stellen 
nach dem 
Stellenplan 
2023 
Zahl der am 
30.06.2023 
tatsächlich 
besetzten 
Stellen 
Vermerke,  
Erläuterungen 
12 09b 09a 08 07 06 05 04 03 02 01
520. 520. EB Bäder 0,50 1,25 1,00 2,75 2 ,50 2 ,77 
520.2. 520.2. Nordbad 1,00  1,00  3,00 6,27  4,70 2,37 5,04 23,38 21,61 22,80 1,00* KU 05 in FA 
Bäder ohne SchichtF 
0,60* KW 31.12.2040 
520.2.1. 520.2.1. Badfo yer - Kasse u. Service 4,00 4,00 4 ,00 4 ,00 
520.3. 520.3. Bezirksbad Bessun gen 1,00 1,00 4,00 3,00 0,83 3,50 13,33 13 ,10 10 ,51 0 ,83* KW 31.01.2099 
520.7. 520.7. SG Technik 1,00 1,00 1 ,00 1 ,00 
520.7.1. 520.7.1. Werkstatt 1,00 1,00 2,00 4 ,00 2 ,00 
Stellenplan 2024 1,00 1,00 1,00 2,00 1,50 4,25 15,27 1,00 7,70 3,20 8,54 46,46 1,00* KU 1,43* KW 
Stellenplan 2023 1,00 1,00 2,00 1,00 2,50 3,00 16,27 1,00 6,70 3,20 8,54 46,21 
Zahl der am 30.06.2023 besetzten Stellen 1,00 1,00 2,00 1,00 1,13 3,00 14,73 1,00 6,44 3,23 8,56 43,08

Wirtschaftsplan 2024 Stand nach BK 
34
 
Teil D: Zusammenstellung 
Teil-HH Bezeichnung Zahl der Stellen 2024 Zahl der Stellen 2023 Zahl der tatsächlich besetzten Stellen am 
30.06.2023 
Erläuterungen 
Beamtinnen 
und  
Beamte 
Arbeitnehm. 
(Teil B + C 
zusammen) 
Insgesamt 
Beamtinnen 
und  
Beamte 
Arbeitnehm. 
(Teil B + C 
zusammen) 
Insgesamt 
Beamtinnen 
und  
Beamte 
Arbeitnehm. 
(Teil B + C 
zusammen) 
Insgesamt 
520. 520. EB Bäder 1,00 2,75 3,75 1,00 2,50 3,50 0,85 2,77 3,62  
520.2. 520.2. Nordbad 23,38 23,38  21,61 21,61  22,80 22,80 1,00* KU 05 in FA Bäder 
ohne SchichtF 0,60* KW 
31.12.2040 
520.2.1. 520.2.1. Badfoyer - Kasse 
u. Service
4,00 4,00  4,00 4,00  4,00 4,00  
520.3. 520.3. Bezirksbad Bessun gen 13,33 13,33  13,10 13,10  10,51 10,51 0,83* KW 31.01.2099 
520.7. 520.7. SG Technik 1,00 1,00  1,00 1,00  1,00 1,00  
520.7.1. 520.7.1. Werkstatt 2,00 2,00  4,00 4,00  2,00 2,00  
Insgesamt 1,00 46,46 47,46 1,00 46,21 47,21 0,85 43,08 43,93

Wirtschaftsplan 2024 Stand nach BK 
35
 
Teil E: Einstellung von Nachwuchskräften 
Über
sicht über die vorgesehene Zahl der Auszubildenden, der Praktikanten und der Volontäre 
Übersicht über die vorgesehene Zahl der 
Nachwuchskräfte  Einsatzort  
vorgesehen für beschäftigt am
30.04.20 23 2023 2024 
Auszubildende nach Berufsbildungsgesetz 
Fachangest. für Bäderbetriebe EB Bäder 2 2 3 
Einstiegsqualifizierungen 
Assistenz im Bäderbetrieb EB Bäder 0 0 0

Punkt 5: Wirtschaftsplan Eigenbetrieb Bäder 2024 
 (V-Nr. 2024/0016) 
 
Der Ausschuss für Sport und Vielfalt empfiehlt der 
Stadtverordnetenversammlung, dem Wirtschaftsplan Eigenbetrieb Bäder 2024, 
soweit der Ausschuss zuständig ist, zuzustimmen. 
 
Stimmenthaltung: FDP-Fraktion