Entwurf des Jahresabschlusses 2021

Dezernat II – Kämmerei
Entwurf 
Jahresabschluss 2021
Teil 2
• Produktbereichsbezogene Darstellung
(Teilrechnungen)

Dezernat II – Kämmerei
Druck
Zentrale Dienste
189-23/20/04.2022
Die Oberbürgermeisterin

























7HLO 

3URGXNWEHUHLFKVEH]RJHQH'DUVWHOOXQJ
7HLOUHFKQXQJHQ











1DFKIROJHQGH7HLOHZHUGHQJHVRQGHUWDEJHELOGHW
7HLO %LODQ](UJHEQLVUHFKQXQJ)LQDQ]UHFKQXQJ$QKDQJ
XQG/DJHEHULFKW
7HLO 3URGXNWJUXSSHQXQG3URGXNWHPLW=LHOHQXQG.HQQ]DKOHQ

,QKDOWVYHU]HLFKQLV 6HLWH
7HLO3URGXNWEHUHLFKVEH]RJHQH'DUVWHOOXQJ7HLOUHFKQXQJHQ 
Allgemeine Hinweise zu Teilergebnisplänen und Teilfinanzplänen
(UJHEQLVUHFKQXQJXQG)LQDQ]UHFKQXQJQDFK3URGXNWEHUHLFKHQ 
3URGXNWEHUHLFKVEH]RJHQH'DUVWHOOXQJ
7
43
45
109
196
226
34
376
19
28
44
74
17
31
02
7
45
3URGXNWEHUHLFK±,QQHUH9HUZDOWXQJ 
3URGXNWEHUHLFK±6LFKHUKHLWXQG2UGQXQJ 
3URGXNWEHUHLFK±6FKXOWUlJHUDXIJDEHQ 
3URGXNWEHUHLFK±.XOWXUXQG:LVVHQVFKDIW 
3URGXNWEHUHLFK±6R]LDOH+LOIHQ 
3URGXNWEHUHLFK±.LQGHU-XJHQGXQG)DPLOLHQKLOIH 
3URGXNWEHUHLFK±*HVXQGKHLWVGLHQVWH 
3URGXNWEHUHLFK±6SRUWI|UGHUXQJ 
3URGXNWEHUHLFK±5lXPOLFKH3ODQXQJX.(QWZLFNOXQJ*HRLQIRUPDWLRQHQ 
3URGXNWEHUHLFK±%DXHQXQG:RKQHQ 
3URGXNWEHUHLFK±9HUXQG(QWVRUJXQJ 
3URGXNWEHUHLFK±9HUNHKUVIOlFKHQXQGDQODJHQg319 
3URGXNWEHUHLFK±1DWXUXQG/DQGVFKDIWVSIOHJH 
3URGXNWEHUHLFK±8PZHOWVFKXW] 
3URGXNWEHUHLFK±:LUWVFKDIWXQG7RXULVPXV 
3URGXNWEHUHLFK±$OOJHPHLQH)LQDQ]ZLUWVFKDIW 
3URGXNWEHUHLFK±6WLIWXQJHQ
54
664
5

Allgemeine Hinweise zu Teilergebnisplänen und Teilfinanzplänen 
NKF-CIG 
Zur Abfederung von finanziellen Mehrbelastungen, die den Kommunen im Rahmen der Corona-Pandemie entstanden sind, wurde im 
Jahr 2020 das Gesetz zur Isolierung der aus der COVID-19-Pandemie folgenden Belastungen der kommunalen Haushalte im Land 
Nordrhein-Westfalen (NKF-COVID-19-Isolierungsgesetz - NKF-CIG) im Landtag NRW beschlossen. Corona-bedingte Schäden 
werden auch im Jahresabschluss 2021 vom Jahresergebnis isoliert. Die Isolierung wird über das außerordentliche Ergebnis in den 
Teilergebnisplänen abgebildet (sog. Bilanzierungshilfe).  
In den betroffenen Teilergebnisplänen ist jeweils in Zeile 23 der außerordentliche Ertrag abgebildet. Auf eine gesonderte Erläuterung 
der außerordentlichen Erträge in den einzelnen Teilergebnisplänen wird verzichtet.
5

6

Ergebnisrechnung und Finanzrechnung
nach Produktbereichen
7

01 Innere Verwaltung
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
150
3.008.319
0
0
0
33.748.657 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
239
16.031
3.733.933
33.589.125
239
15.881
725.614
-159.532
28.697.908
17.102.443
0
0
0
0
0
0
92.078.226 0
26.538.046
48.329.384
0
0
115.777.938
-2.159.862
31.226.942
0
0
23.699.711
275.509.186
58.778.500
102.460.132
11.358.841
0
0
6.760.570
0
8.720.876 826.105
221.932.821
54.487.283
90.506.040
16.630.103
8.253.258
53.576.365
4.291.217
11.954.091
-5.271.262
467.618
81.035.130
537.862.665
-445.784.439
742.550
589.955
8.176.630
-8.176.630
0
124.301 0
90.298.877
482.108.383
-366.330.445
1.712.068
450.099
-9.263.747
55.754.282
79.453.993
969.518
-325.797
618.249
-445.166.190
0
0
-8.176.630
0
0 0
1.261.970
-365.068.476
13.715.970
0
643.721
80.097.714
13.715.970
0
0
-445.166.190
61.695.783
0
0
-8.176.630
0
0
-383.470.407 -8.176.630
13.715.970
-351.352.505
65.278.084
0
-286.074.421
13.715.970
93.813.685
3.582.302
0
97.395.987
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
ProduktbereichssummenJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
-3.130.866
806
3.385.731
34.588.128
22.264.981
28.869.411
0
0
89.526.836
213.990.672
73.555.276
77.027.170
20.318.578
7.469.872
77.783.030
470.144.597
-380.617.761
1.268.514
68.125
1.200.389
-379.417.372
9.385.105
0
9.385.105
-370.032.266
63.632.430
0
-306.399.836
Vergleich* 
Plan / Ist
239
15.881
725.614
-159.532
-2.159.862
31.226.942
0
0
23.699.711
59.976.365
4.291.217
-11.839.265
-6.862.776
5.111.213
-11.329.402
39.347.352
63.047.064
969.518
-325.797
643.721
63.690.785
13.715.970
0
13.715.970
77.406.755
3.582.302
0
80.989.057
Plan 2021
0
150
3.008.319
33.748.657
28.697.908
17.102.443
0
0
92.078.226
281.909.186
58.778.500
78.666.776
9.767.327
13.364.471
78.969.475
521.455.735
-429.377.509
742.550
124.301
618.249
-428.759.260
0
0
0
-428.759.260
61.695.783
0
-367.063.478
9.520.749 -5.949.5703.548.646 -5.949.5703.571.17909.520.749
Vergleich* 
fortg. Plan / 
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4.695.416
0
486.105
1.884.099
7.065.620
-7.065.620
0
0
0
-7.065.620
0
0
0
-7.065.620
0
0
-7.065.620
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehr auszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
** Ermächtigungsübertragung
8

01 Innere Verwaltung
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
56.495
45.000.000
0
0
0
45.056.495
75.800
39.712.934
972
0
171
39.789.877
0
0
0
0
0
0
19.305
-5.287.066
972
0
171
-5.266.618
51.942.000
42.825
14.659.392
6.640.000
0
0
36.380.345
5.465
5.513.869
50.000
0
0
2.000.000
42.825
6.674.553
0
0
0
15.561.655
37.360
9.145.523
6.590.000
0
0
73.284.217
-28.227.722
41.949.680
-2.159.803
8.717.378
-8.717.378
31.334.537
26.067.919
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
ProduktbereichssummenJahresabschluss 2021
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
75.773
84.152.622
0
0
10.416
84.238.811
77.640.490
117.175
4.780.295
60.000
0
571.794
83.169.754
1.069.057
Plan 2021
56.495
45.000.000
0
0
0
45.056.495
50.000.000
0
7.743.825
6.590.000
0
0
64.333.825
-19.277.330
Vergleich*
 Plan / Ist
19.305
-5.287.066
972
0
171
-5.266.618
13.619.655
-5.465
2.229.956
6.540.000
0
0
22.384.145
17.117.527
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
15.000.000
0
3.653.699
0
0
0
18.653.699
-18.653.699EÜ** in das 
Folgejahr
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
9

02 Sicherheit und Ordnung
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
39.312
0
122.381.115
0
0
0
3.693.164 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
39.312
404
117.024.890
3.274.731
0
404
-5.356.226
-418.433
10.061.795
54.863.036
0
0
0
0
0
0
193.208.691 0
42.059.704
38.827.970
0
0
202.940.734
31.997.909
-16.035.066
0
0
9.732.043
232.802.182
0
72.822.843
16.125.191
0
0
912.950
0
522.734 0
235.604.407
0
77.544.539
11.104.260
513.639
-2.802.225
0
-4.721.695
5.020.932
9.095
43.715.807
365.988.758
-172.780.067
220.000
1.818.542
2.731.492
-2.731.492
0
649 0
62.192.601
386.959.447
-184.018.712
26.661
817
-18.476.795
-20.970.689
-11.238.645
-193.339
-168
219.351
-172.560.716
0
0
-2.731.492
0
0 0
25.844
-183.992.869
4.784.571
0
-193.507
-11.432.152
4.784.571
0
0
-172.560.716
0
11.660.739
0
-2.731.492
0
0
-184.221.455 -2.731.492
4.784.571
-179.208.298
0
11.232.786
-190.441.084
4.784.571
-6.647.582
0
427.953
-6.219.629
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
ProduktbereichssummenJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
44.052
934
104.972.887
3.259.589
14.678.275
44.386.806
0
0
169.203.844
222.661.450
0
76.890.435
11.235.952
377.511
40.394.666
351.560.014
-182.356.170
55.031
600
54.431
-182.301.739
17.114.856
0
17.114.856
-165.186.883
0
10.515.894
-175.702.777
Vergleich* 
Plan / Ist
-2.688
404
-5.356.226
-418.433
31.997.909
-16.035.066
0
0
9.729.355
-2.994.091
0
-16.996.787
5.845.932
-229.744
-20.979.837
-35.354.527
-25.625.172
-193.339
-168
-193.507
-25.818.679
4.784.571
0
4.784.571
-21.034.108
0
427.953
-20.606.155
Plan 2021
42.000
0
122.381.115
3.693.164
10.061.795
54.863.036
0
0
193.211.379
232.610.316
0
60.547.752
16.950.191
283.896
41.212.765
351.604.920
-158.393.541
220.000
649
219.351
-158.174.190
0
0
0
-158.174.190
0
11.660.739
-169.834.929
2.170.268 -456.5451.861.303 -456.5451.713.72302.170.268
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
740.434
0
0
460.000
1.200.434
-1.200.434
0
0
0
-1.200.434
0
0
0
-1.200.434
0
0
-1.200.434
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
10

02 Sicherheit und Ordnung
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
1.881.200
140.000
0
0
0
2.021.200
1.688.881
872.409
0
0
0
2.561.290
0
0
0
0
0
0
-192.319
732.409
0
0
0
540.090
0
18.711.708
30.458.104
0
0
0
0
14.468.788
12.644.876
0
0
0
0
345.000
10.629.518
0
0
0
0
4.242.920
17.813.228
0
0
0
49.169.812
-47.148.612
27.113.663
-24.552.373
10.974.518
-10.974.518
22.056.149
22.596.239
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
ProduktbereichssummenJahresabschluss 2021
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
1.585.018
138.153
0
0
3.824
1.726.995
0
14.730.296
8.508.784
0
0
0
23.239.080
-21.512.086
Plan 2021
1.881.200
140.000
0
0
0
2.021.200
0
19.111.000
19.058.794
0
0
0
38.169.794
-36.148.594
Vergleich*
 Plan / Ist
-192.319
732.409
0
0
0
540.090
0
4.642.212
6.413.918
0
0
0
11.056.131
11.596.221
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
90.000
3.278.755
0
0
0
3.368.755
-3.368.755EÜ** in das 
Folgejahr
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
11

03 Schulträgeraufgaben
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
5.183.400
17.900.000
0
0
0
1.371.883 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
5.301.005
14.844.271
1.134.482
0
117.605
-3.055.729
-237.401
1.015.000
12.484.527
0
0
0
0
0
0
155.011.427 0
230.730
11.329.362
0
0
105.860.325
-784.270
-1.155.165
0
0
-49.151.103
52.440.468
0
182.745.091
19.569.338
0
0
1.368.650
0
220.452 2.937
51.269.995
0
175.187.347
12.347.915
208.447
1.170.473
0
7.557.744
7.221.422
12.006
199.338.293
454.313.643
-299.302.215
0
11.000
1.382.587
-1.382.587
0
0 0
194.839.516
433.853.220
-327.992.895
0
0
4.498.777
20.460.423
-28.690.680
0
0
0
-299.302.215
0
0
-1.382.587
0
0 0
0
-327.992.895
6.430.906
0
0
-28.690.680
6.430.906
0
0
-299.302.215
0
26.769.167
0
-1.382.587
0
0
-326.071.382 -1.382.587
6.430.906
-321.561.989
0
28.234.612
-349.796.601
6.430.906
-22.259.774
0
-1.465.445
-23.725.219
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
ProduktbereichssummenJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
10.675.972
12.930.496
1.179.752
227.442
14.775.112
0
0
95.026.194
50.208.184
0
153.857.643
11.352.679
288.740
191.982.254
407.689.501
-312.663.307
1.000
0
1.000
-312.662.307
4.959.865
0
4.959.865
-307.702.442
0
29.266.022
-336.968.465
Vergleich* 
Plan / Ist
0
5.301.005
-3.055.729
-237.401
-784.270
-1.155.165
0
0
-23.837.759
1.170.473
0
-17.914.745
7.221.422
-14.747
3.451.929
-6.085.667
-29.923.426
0
0
0
-29.923.426
6.430.906
0
6.430.906
-23.492.520
0
-1.465.445
-24.957.966
Plan 2021
0
0
17.900.000
1.371.883
1.015.000
12.484.527
0
0
129.698.084
52.440.468
0
157.272.602
19.569.338
193.700
198.291.445
427.767.553
-298.069.469
0
0
0
-298.069.469
0
0
0
-298.069.469
0
26.769.167
-324.838.636
96.926.674 -23.906.20055.237.420 -44.036.14373.020.4740117.056.617
Vergleich* 
fortg. Plan / 
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.052.364
0
11.927
0
2.064.291
-2.064.291
0
0
0
-2.064.291
0
0
0
-2.064.291
0
0
-2.064.291
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehr auszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
** Ermächtigungsübertragung
12

03 Schulträgeraufgaben
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
5.732.374
0
0
0
252.193
5.984.567
43.586.516
0
0
0
257.804
43.844.320
0
0
0
0
0
0
37.854.142
0
0
0
5.611
37.859.753
0
0
32.386.504
0
2.752.878
0
0
0
17.402.059
0
212.561
7.557
0
0
12.805.098
0
1.752.878
0
0
0
14.984.445
0
2.540.317
-7.557
35.139.382
-29.154.815
17.622.177
26.222.142
14.557.976
-14.557.976
17.517.205
55.376.958
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summe
 investive Auszahlungen
Saldo
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Über
deckung / (-) Unterdeckung)
ProduktbereichssummenJahresabschluss 2021
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
40.414.826
0
0
0
4.184
40.419.010
0
0
10.424.006
0
349.820
16.021
10.789.846
29.629.163
Plan 2021
40.000
0
0
0
0
40.000
0
0
15.991.839
0
1.000.000
0
16.991.839
-16.951.839
Vergleich*
 Plan / Ist
43.546.516
0
0
0
257.804
43.804.320
0
0
-1.410.220
0
787.439
-7.557
-630.338
43.173.982
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
9.232.972
0
1.540.317
0
10.773.289
-10.773.289
EÜ** in das 
Folgejahr
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehr auszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
** Ermächtigungsübertragung
13

04 Kultur und Wissenschaft
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
3.700
3.757.771
0
0
0
16.996.838 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
110.017
3.206.235
7.718.381
0
106.317
-551.537
-9.278.457
650.954
1.797.949
0
0
0
0
0
0
37.089.428 0
1.053.935
18.540.785
0
0
42.306.318
402.982
16.742.836
0
0
5.216.891
57.644.991
0
47.593.211
8.279.586
0
0
9.703.308
0
129.931.357 2.733.622
54.870.566
0
37.169.487
6.928.321
125.587.734
2.774.425
0
10.423.724
1.351.265
4.343.623
31.777.893
275.227.039
-238.137.611
0
213.278
12.650.208
-12.650.208
0
0 0
24.527.508
249.083.616
-206.777.298
0
0
7.250.385
26.143.423
31.360.314
0
0
0
-238.137.611
0
0
-12.650.208
0
0 0
0
-206.777.298
6.268.184
49.594
0
31.360.314
6.268.184
49.594
0
-238.137.611
0
4.331.819
0
-12.650.208
0
0
-242.469.431 -12.650.208
6.218.591
-200.558.707
0
4.384.010
-204.942.717
6.317.778
37.678.091
0
-52.191
37.625.900
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
ProduktbereichssummenJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
80.571
3.163.210
8.343.326
203.664
766.739.802
0
0
792.202.003
59.204.404
-60
38.803.197
7.776.538
123.351.992
754.450.187
983.586.258
-191.384.255
0
13.787.277
-13.787.277
-205.171.533
9.904.725
0
9.904.725
-195.266.808
0
4.345.327
-199.612.135
Vergleich* 
Plan / Ist
0
108.017
-551.537
-9.053.536
686.664
16.850.470
0
0
8.533.117
1.831.213
0
-1.189.977
1.683.981
-1.889.546
7.481.522
7.917.194
16.450.311
0
0
0
16.450.311
6.268.184
49.594
6.317.778
22.768.089
0
-52.191
22.715.898
Plan 2021
0
2.000
3.757.771
16.771.917
367.272
1.690.315
0
0
33.773.201
56.701.779
0
35.979.510
8.612.302
123.698.189
32.009.030
257.000.810
-223.227.609
0
0
0
-223.227.609
0
0
0
-223.227.609
0
4.331.819
-227.559.428
11.183.926 493.04013.671.431 -2.205.25011.676.966013.882.215
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5.935.904
0
2.455.019
80.076
8.470.999
-8.470.999
0
0
0
-8.470.999
0
0
0
-8.470.999
0
0
-8.470.999
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
14

04 Kultur und Wissenschaft
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
4.486.968
0
0
0
0
4.486.968
4.129.986
0
0
0
0
4.129.986
0
0
0
0
0
0
-356.982
0
0
0
0
-356.982
0
43.096.895
15.756.376
6.050.000
1.748.200
0
0
13.640.931
4.830.490
1.000.000
52.115
0
0
25.046.139
5.867.138
6.050.000
543.200
0
0
29.455.964
10.925.886
5.050.000
1.696.085
0
66.651.471
-62.164.503
19.523.536
-15.393.550
37.506.477
-37.506.477
47.127.935
46.770.953
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
ProduktbereichssummenJahresabschluss 2021
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
2.618.000
13.000
0
0
313.048
2.944.047
0
11.315.280
5.545.619
7.200.000
88.835
0
24.149.734
-21.205.687
Plan 2021
4.523.000
0
0
0
0
4.523.000
0
19.193.470
9.820.719
0
55.000
0
29.069.189
-24.546.189
Vergleich*
 Plan / Ist
-393.014
0
0
0
0
-393.014
0
5.552.539
4.990.228
-1.000.000
2.885
0
9.545.652
9.152.639Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
2.317.262
3.051.587
5.050.000
0
0
10.418.849
-10.418.849
EÜ** in das 
Folgejahr
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
15

05 Soziale Hilfen
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
23.500.000
21.744.826
100.000
0
0
0
963.681 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
43.060.304
26.623.110
145.826
593.289
19.560.304
4.878.284
45.826
-370.392
542.385.702
166.088
0
0
0
0
0
0
591.610.121 0
570.112.638
1.641.494
0
0
676.841.656
27.726.936
1.475.406
0
0
85.231.535
92.814.306
0
34.852.077
7.050.689
0
0
3.824.000
0
546.540.830 250.248
93.814.782
0
27.878.696
32.443.594
522.528.224
-1.000.476
0
6.973.381
-25.392.905
24.012.606
426.745.204
1.108.003.107
-516.392.985
281.600
0
4.074.248
-4.074.248
0
1.000 0
424.207.925
1.100.873.221
-424.031.565
183.692
0
2.537.279
7.129.886
92.361.421
-97.908
1.000
280.600
-516.112.385
0
0
-4.074.248
0
0 0
183.692
-423.847.872
10.948.389
0
-96.908
92.264.513
10.948.389
0
0
-516.112.385
0
4.890.391
0
-4.074.248
0
0
-521.002.776 -4.074.248
10.948.389
-412.899.484
0
4.863.676
-417.763.159
10.948.389
103.212.901
0
26.715
103.239.617
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
ProduktbereichssummenJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
36.486.361
24.196.813
37.173
643.436
543.069.925
17.839.492
0
0
627.792.173
91.280.685
0
30.255.426
17.420.113
531.649.671
415.665.326
1.086.271.220
-458.479.047
167.601
0
167.601
-458.311.447
12.365.682
0
12.365.682
-445.945.765
0
4.264.638
-450.210.403
Vergleich* 
Plan / Ist
19.560.304
4.883.110
45.826
-370.392
44.406.936
1.475.406
0
0
102.758.353
-1.161.376
0
2.797.056
-25.401.905
29.307.742
-4.265.098
1.276.419
104.034.772
-97.908
1.000
-96.908
103.937.864
10.948.389
0
10.948.389
114.886.253
0
26.715
114.912.968
Plan 2021
23.500.000
21.740.000
100.000
963.681
525.705.702
166.088
0
0
574.083.303
92.653.406
0
30.675.751
7.041.689
551.835.966
419.942.827
1.102.149.640
-528.066.337
281.600
1.000
280.600
-527.785.736
0
0
0
-527.785.736
0
4.890.391
-532.676.127
1.907.832 32.757.1635.518.974 31.915.17034.664.99502.749.825
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3.479.615
0
591.088
0
4.070.703
-4.070.703
0
0
0
-4.070.703
0
0
0
-4.070.703
0
0
-4.070.703
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
16

05 Soziale Hilfen
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
7.486
30
0
0
0
7.516
40.000
0
0
0
10.551
50.551
0
0
0
0
0
0
16.049
0
0
0
11.003
27.051
-23.951
0
0
0
452
-23.499
0
225.770
2.506.230
0
0
0
0
693.000
572.926
0
30.000
0
0
0
222.732
0
0
0
0
371.125
245.606
0
0
0
0
321.875
327.320
0
30.000
0
2.732.000
-2.724.484
1.295.926
-1.245.375
222.732
-222.732
616.731
-589.680
679.195
655.695
15 Aufnahme von Darlehen
16 Rückflüsse von Darlehen
17 Summe Einz. aus Finanzierungstätigkeit
18 Tilgung von Darlehen
19 Gewährung von Darlehen
20 Summe Ausz. aus Finanzierungstätigkeit
21 Saldo Finanzierungstätigkeit
22 Saldo Gesamt
0
6.170.082
0
3.704.000
0
0
0
5.860.709
0
2.156.709
6.170.082 3.704.000 0 5.860.709 2.156.709
0
4.684.891
0
7.000.000
0
0
0
4.853.605
0
2.146.395
4.684.891 7.000.000 0 4.853.605 2.146.395
1.485.191
-1.239.293
-3.296.000
-4.541.375
0
-222.732
1.007.105
417.425
4.303.105
4.958.800
Einzahlungen
Auszahlungen
Investitionstätigkeit
Finanzierungstätigkeit
(Angaben in Euro)
ProduktbereichssummenJahresabschluss 2021
davon EÜ** aus 
dem 
Vorjahr
Vergleich*
 fortg. Plan / 
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
-23.951
0
0
0
11.003
-12.949
0
1.188.875
85.037
0
30.000
0
1.303.912
1.290.963
0
2.156.709
2.156.709
0
2.146.395
2.146.395
4.303.105
5.594.068
Vergleich*
Plan / Ist
Plan 2021
40.000
0
0
0
0
40.000
0
1.560.000
330.643
0
30.000
0
1.920.643
-1.880.643
0
3.704.000
3.704.000
0
7.000.000
7.000.000
-3.296.000
-5.176.643
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
45.410
169.096
0
0
0
214.507
-214.507
0
0
0
0
0
0
0
-214.507
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
17

06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
46.740.554
74.364.753
0
0
0
2.231.900 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
46.972.800
43.073.362
2.241.038
0
232.246
-31.291.391
9.138
6.209.889
4.273.000
0
0
0
0
0
0
485.538.391 0
7.192.246
4.490.615
0
0
459.808.309
982.356
217.615
0
0
-25.730.082
293.412.304
0
36.394.004
10.470.486
0
0
594.528
0
679.616.149 2.700.453
279.398.598
0
34.513.702
9.810.250
679.159.266
14.013.706
0
1.880.301
660.236
456.883
52.339.457
1.072.232.398
-586.694.007
0
0
3.294.980
-3.294.980
0
0 0
52.027.573
1.054.909.389
-595.101.080
0
28.235
311.884
17.323.009
-8.407.073
0
-28.235
0
-586.694.007
0
0
-3.294.980
0
0 0
-28.235
-595.129.315
7.284.117
0
-28.235
-8.435.308
7.284.117
0
0
-586.694.007
0
7.407.286
0
-3.294.980
0
0
-594.101.294 -3.294.980
7.284.117
-587.845.198
0
7.716.107
-595.561.305
7.284.117
-1.151.191
0
-308.821
-1.460.012
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
ProduktbereichssummenJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
52.629.439
48.437.750
2.377.224
6.478.963
8.057.465
0
0
435.563.574
282.886.343
0
20.949.708
16.047.299
623.517.939
49.679.183
993.080.471
-557.516.896
0
11.250
-11.250
-557.528.147
10.759.034
0
10.759.034
-546.769.113
0
7.864.663
-554.633.776
Vergleich* 
Plan / Ist
0
12.427.530
-31.291.391
9.138
1.649.254
217.615
0
0
45.878.595
14.220.078
0
-10.246.863
660.236
-62.748.625
234.332
-57.880.842
-12.002.247
0
-28.235
-28.235
-12.030.482
7.284.117
0
7.284.117
-4.746.365
0
-308.821
-5.055.186
Plan 2021
0
34.545.270
74.364.753
2.231.900
5.542.991
4.273.000
0
0
413.929.714
293.618.676
0
24.266.839
10.470.486
616.410.641
52.261.905
997.028.547
-583.098.833
0
0
0
-583.098.833
0
0
0
-583.098.833
0
7.407.286
-590.506.119
292.971.800 62.866.449317.582.732 4.119.954355.838.2480351.718.294
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.642.635
0
350.475
0
1.993.110
-1.993.110
0
0
0
-1.993.110
0
0
0
-1.993.110
0
0
-1.993.110
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
18

06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
9.424.354
0
0
0
2.800.000
12.224.354
7.964.875
1.786
0
0
108.186
8.074.846
0
0
0
0
0
0
-1.459.480
1.786
0
0
-2.691.814
-4.149.508
0
12.878.146
3.100.063
0
10.103.575
2.023.002
0
6.561.990
1.368.269
0
6.540.001
248.447
0
4.199.394
1.074.637
0
0
0
0
6.316.156
1.731.793
0
3.563.574
1.774.556
28.104.786
-15.880.431
14.718.707
-6.643.861
5.274.031
-5.274.031
13.386.078
9.236.570
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
ProduktbereichssummenJahresabschluss 2021
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
3.436.709
0
0
0
84.531
3.521.240
0
15.353.063
1.081.881
0
2.966.104
126.207
19.527.255
-16.006.015
Plan 2021
6.599.000
0
0
0
2.800.000
9.399.000
0
8.630.800
1.938.100
0
6.515.000
2.916.500
20.000.400
-10.601.400
Vergleich*
 Plan / Ist
1.365.875
1.786
0
0
-2.691.814
-1.324.154
0
2.068.810
569.831
0
-25.001
2.668.053
5.281.693
3.957.539
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
2.409.238
572.216
0
0
0
2.981.454
-2.981.454EÜ** in das 
Folgejahr
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
19

07 Gesundheitsdienste
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
1.465.950
0
0
0
11.000 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
161.720
1.150.259
12.220
0
161.720
-315.691
1.220
1.557.408
1.247.900
0
0
0
0
0
0
6.785.549 0
2.007.263
3.061.898
0
0
11.054.737
449.855
1.813.998
0
0
4.269.188
21.362.221
0
2.393.509
718.267
0
0
620.463
0
34.889.638 0
49.456.268
-1.336
2.139.250
357.036
29.069.466
-28.094.047
1.336
254.259
361.231
5.820.172
11.646.403
71.010.039
-64.224.490
0
0
620.463
-620.463
0
0 0
10.632.771
91.653.456
-80.598.719
0
0
1.013.632
-20.643.417
-16.374.229
0
0
0
-64.224.490
0
0
-620.463
0
0 0
0
-80.598.719
31.587.480
0
0
-16.374.229
31.587.480
0
0
-64.224.490
0
970.912
0
-620.463
0
0
-65.195.401 -620.463
31.587.480
-49.011.239
0
2.551.087
-51.562.327
31.587.480
15.213.251
0
-1.580.176
13.633.075
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
ProduktbereichssummenJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
55
5.608
948.654
11.912
623.650
1.561.191
0
0
6.465.981
29.764.401
0
2.846.728
215.775
23.308.406
5.657.508
61.792.819
-55.326.838
0
0
0
-55.326.838
11.093.196
0
11.093.196
-44.233.641
0
1.371.375
-45.605.016
Vergleich* 
Plan / Ist
0
161.720
-315.691
1.220
1.387.863
1.813.998
0
0
5.735.461
-28.762.947
1.336
-606.503
-192.834
-1.405.755
-6.976.435
-37.943.138
-32.207.678
0
0
0
-32.207.678
31.587.480
0
31.587.480
-620.198
0
-1.580.176
-2.200.374
Plan 2021
0
0
1.465.950
11.000
619.400
1.247.900
0
0
5.319.276
20.693.321
0
1.532.747
164.202
27.663.711
3.656.336
53.710.317
-48.391.041
0
0
0
-48.391.041
0
0
0
-48.391.041
0
970.912
-49.361.953
1.975.026 2.686.3513.314.912 2.158.0864.661.37702.503.291
Vergleich* 
fortg. Plan / 
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
113.595
0
1.075.427
1.806.233
2.995.255
-2.995.255
0
0
0
-2.995.255
0
0
0
-2.995.255
0
0
-2.995.255
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehr auszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
** Ermächtigungsübertragung
20

07 Gesundheitsdienste
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
131.448
1.217.931
10.000.000
0
52.782.330
0
59.990
683.757
0
0
35.000.000
0
131.448
574.066
0
0
0
0
71.458
534.174
10.000.000
0
17.782.330
64.131.709
-64.131.709
35.743.747
-35.743.747
705.514
-705.514
28.387.961
28.387.961
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
ProduktbereichssummenJahresabschluss 2021
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
538.193
0
0
0
538.193
-538.193
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
115.600
10.000.000
0
0
10.115.600
-10.115.600
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
-59.990
-568.157
10.000.000
0
-35.000.000
-25.628.147
-25.628.147
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
71.458
332.508
0
0
17.782.330
18.186.296
-18.186.296EÜ** in das 
Folgejahr
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
21

08 Sportförderung
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
1.000
242.000
0
0
0
636.240 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
1.000
97.574
693.342
0
0
-144.426
57.102
0
520.025
0
0
0
0
0
0
4.018.014 0
4.389
1.833.221
0
0
6.174.324
4.389
1.313.196
0
0
2.156.310
9.786.987
0
8.050.273
3.828.537
0
0
408.019
0
14.025.012 1.644.429
10.096.307
0
6.444.395
3.768.147
11.593.944
-309.321
0
1.605.878
60.390
2.431.068
4.212.078
39.902.887
-35.884.873
0
405.401
2.457.849
-2.457.849
0
0 0
4.840.514
36.743.307
-30.568.983
0
0
-628.436
3.159.580
5.315.889
0
0
0
-35.884.873
0
0
-2.457.849
0
0 0
0
-30.568.983
28.077
0
0
5.315.889
28.077
0
0
-35.884.873
0
459.743
0
-2.457.849
0
0
-36.344.616 -2.457.849
28.077
-30.540.907
0
810.399
-31.351.306
28.077
5.343.966
0
-350.656
4.993.310
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
ProduktbereichssummenJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
1.300
154.334
747.039
2.685
1.933.403
0
0
5.487.249
9.386.174
0
8.160.521
3.365.069
13.622.034
4.501.593
39.035.392
-33.548.142
0
0
0
-33.548.142
1.802.505
0
1.802.505
-31.745.637
0
742.886
-32.488.524
Vergleich* 
Plan / Ist
0
1.000
-144.426
23.102
4.389
1.313.196
0
0
2.093.592
-329.421
0
1.497.859
60.390
415.167
-949.737
694.258
2.787.850
0
0
0
2.787.850
28.077
0
28.077
2.815.927
0
-350.656
2.465.271
Plan 2021
0
0
242.000
670.240
0
520.025
0
0
4.080.732
9.766.887
0
7.942.254
3.828.537
12.009.110
3.890.777
37.437.566
-33.356.834
0
0
0
-33.356.834
0
0
0
-33.356.834
0
459.743
-33.816.577
2.648.467 896.3302.648.489 926.0473.544.79602.618.749
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
350.000
0
1.373.952
275.434
1.999.386
-1.999.386
0
0
0
-1.999.386
0
0
0
-1.999.386
0
0
-1.999.386
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
22

08 Sportförderung
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
2.289.522
0
0
0
0
2.289.522
3.309.172
82.028
0
0
0
3.391.200
0
0
0
0
0
0
1.019.650
82.028
0
0
0
1.101.678
0
26.608.866
1.025.420
0
2.732.724
5.300.000
0
8.423.143
329.725
0
1.757.597
2.300.000
0
1.058.524
12.191
0
10.000
0
0
18.185.723
695.695
0
975.127
3.000.000
35.667.010
-33.377.488
12.810.465
-9.419.265
1.080.715
-1.080.715
22.856.545
23.958.223
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
ProduktbereichssummenJahresabschluss 2021
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
2.212.681
36.468
0
0
7.661
2.256.810
0
6.028.065
1.514.485
0
254.979
0
7.797.529
-5.540.719
Plan 2021
2.289.522
0
0
0
0
2.289.522
0
24.760.728
678.000
0
1.500.000
0
26.938.728
-24.649.206
Vergleich*
 Plan / Ist
1.019.650
82.028
0
0
0
1.101.678
0
16.337.585
348.275
0
-257.597
-2.300.000
14.128.263
15.229.941
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
4.935.413
27.983
0
975.127
0
5.938.523
-5.938.523EÜ** in das 
Folgejahr
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
23

09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
1.913.743
0
0
0
34.600 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
1.485.931
27.483
0
0
-427.812
-7.117
137.000
530.000
0
0
0
0
0
0
7.644.899 0
198.845
292.152
0
0
2.653.788
61.845
-237.848
0
0
-4.991.111
30.225.648
0
12.476.685
228.514
0
0
3.960.000
0
1.086.292 0
28.662.711
0
5.330.659
306.043
373.204
1.562.938
0
7.146.026
-77.529
713.089
6.748.723
50.765.863
-43.120.964
0
0
3.960.000
-3.960.000
0
0 0
3.637.559
38.310.175
-35.656.387
2.836.603
2.836.603
3.111.164
12.455.688
7.464.577
2.836.603
-2.836.603
0
-43.120.964
0
0
-3.960.000
0
0 0
0
-35.656.387
4.475
0
0
7.464.577
4.475
0
0
-43.120.964
0
480.159
0
-3.960.000
0
0
-43.601.123 -3.960.000
4.475
-35.651.912
0
557.437
-36.209.349
4.475
7.469.052
0
-77.278
7.391.774
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
ProduktbereichssummenJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
2.089
1.606.625
4.136
218.272
306.640
0
0
4.091.126
28.425.221
0
4.121.885
346.553
440.120
3.694.526
37.028.306
-32.937.180
2.800.200
2.800.200
0
-32.937.180
8.247
0
8.247
-32.928.933
0
458.126
-33.387.059
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
-427.812
-7.117
61.845
-237.848
0
0
-4.991.111
1.562.938
0
4.128.173
-77.529
577.285
3.275.164
9.466.032
4.474.921
2.836.603
-2.836.603
0
4.474.921
4.475
0
4.475
4.479.396
0
-77.278
4.402.118
Plan 2021
0
0
1.913.743
34.600
137.000
530.000
0
0
7.644.899
30.225.648
0
9.458.833
228.514
950.489
6.912.723
47.776.207
-40.131.308
0
0
0
-40.131.308
0
0
0
-40.131.308
0
480.159
-40.611.467
5.029.556 -4.380.1791.953.363 -4.380.179649.37705.029.556
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.630.000
0
0
0
2.630.000
-2.630.000
0
0
0
-2.630.000
0
0
0
-2.630.000
0
0
-2.630.000
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
24

09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
1.523.000
0
0
0
1.523.000
2.283.983
381.162
0
0
0
2.665.145
0
0
0
0
0
0
2.283.983
-1.141.838
0
0
0
1.142.145
1.679.000
17.087.812
506.000
0
1.468.207
0
267.889
5.402.214
333.001
0
511.776
0
0
900.670
225.000
0
0
0
1.411.111
11.685.598
172.999
0
956.430
0
20.741.018
-19.218.018
6.514.880
-3.849.736
1.125.670
-1.125.670
14.226.138
15.368.283
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
ProduktbereichssummenJahresabschluss 2021
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
1.828.200
102.661
0
0
48.162
1.979.023
12.450
5.747.183
393.626
0
-218.203
0
5.935.055
-3.956.032
Plan 2021
0
1.523.000
0
0
0
1.523.000
1.679.000
14.006.382
281.000
0
3.148.360
0
19.114.742
-17.591.742
Vergleich*
 Plan / Ist
2.283.983
-1.141.838
0
0
0
1.142.145
1.411.111
8.604.168
-52.001
0
2.636.584
0
12.599.862
13.742.006Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
599.400
20.000
0
0
0
619.400
-619.400EÜ** in das 
Folgejahr
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
25

10 Bauen und Wohnen
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
11.184.920
53.290.599
0
0
0
11.522.804 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
14.955.408
44.987.161
12.529.356
0
3.770.488
-8.303.439
1.006.552
1.321.197
989.146
0
0
0
0
0
0
83.169.810 0
485.724
2.508.262
0
0
85.220.658
-835.473
1.519.117
0
0
2.050.848
49.563.002
0
60.329.052
12.177.300
0
0
200.000
0
26.957.619 500.000
48.013.184
0
48.856.630
13.396.568
32.376.354
1.549.818
0
11.472.422
-1.219.268
-5.418.734
41.633.939
190.660.912
-107.491.102
10.865.079
0
700.000
-700.000
0
161.200 0
37.219.251
179.861.987
-94.641.329
11.841.108
155.179
4.414.688
10.798.925
12.849.773
976.029
6.021
10.703.879
-96.787.223
0
0
-700.000
0
0 0
11.685.929
-82.955.400
1.334.154
0
982.050
13.831.823
1.334.154
0
0
-96.787.223
0
3.495.635
0
-700.000
0
0
-100.282.858 -700.000
1.334.154
-81.621.246
0
3.405.337
-85.026.583
1.334.154
15.165.977
0
90.298
15.256.275
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
ProduktbereichssummenJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
12.541.795
47.549.101
12.310.937
1.162.734
7.525.838
0
0
89.368.122
46.205.085
0
50.813.869
12.345.202
26.606.378
40.828.548
176.799.083
-87.430.961
12.828.681
154.318
12.674.364
-74.756.597
1.190.886
0
1.190.886
-73.565.711
0
3.277.193
-76.842.904
Vergleich* 
Plan / Ist
0
3.770.488
-8.303.439
1.006.552
-835.473
1.519.117
0
0
2.587.605
1.178.354
0
11.409.302
-1.219.268
-5.977.114
4.420.894
9.812.168
12.399.773
976.029
6.021
982.050
13.381.823
1.334.154
0
1.334.154
14.715.977
0
90.298
14.806.275
Plan 2021
0
11.184.920
53.290.599
11.522.804
1.321.197
989.146
0
0
82.633.053
49.191.538
0
60.265.932
12.177.300
26.399.240
41.640.145
189.674.155
-107.041.102
10.865.079
161.200
10.703.879
-96.337.223
0
0
0
-96.337.223
0
3.495.635
-99.832.858
4.324.387 5.430.3608.277.718 4.893.6039.754.74704.861.144
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
261.499
261.499
-261.499
0
0
0
-261.499
0
0
0
-261.499
0
0
-261.499
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
26

10 Bauen und Wohnen
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
0
0
0
1.483.700
112.212
1.595.912
0
0
0
608.550
0
608.550
0
0
0
0
0
0
0
0
0
880.550
64.086
944.636
0
0
0
272.000
64.086
336.086
0
13.416.402
758.456
0
567.354
126.500
0
27.421.659
1.277.713
0
153.750
21.800
0
426.659
588.963
0
153.750
0
0
5.437.714
385.519
0
153.750
21.800
0
21.983.945
892.194
0
0
0
14.868.712
-13.272.800
28.874.922
-28.266.372
1.169.372
-1.169.372
5.998.782
-5.054.146
22.876.140
23.212.226
15 Aufnahme von Darlehen
16 Rückflüsse von Darlehen
17 Summe Einz. aus Finanzierungstätigkeit
18 Tilgung von Darlehen
19 Gewährung von Darlehen
20 Summe Ausz. aus Finanzierungstätigkeit
21 Saldo Finanzierungstätigkeit
22 Saldo Gesamt
0
374.894
0
450.000
0
0
0
459.636
0
9.636
374.894 450.000 0 459.636 9.636
0
1.051.732
0
790.000
0
0
0
1.144.388
0
-354.388
1.051.732 790.000 0 1.144.388 -354.388
-676.838
-13.949.638
-340.000
-28.606.372
0
-1.169.372
-684.752
-5.738.898
-344.752
22.867.474
Einzahlungen
Auszahlungen
Investitionstätigkeit
Finanzierungstätigkeit
(Angaben in Euro)
ProduktbereichssummenJahresabschluss 2021
davon EÜ** aus 
dem 
Vorjahr
Vergleich*
 fortg. Plan / 
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
280.550
64.086
344.636
0
21.620.286
53.481
0
-153.750
-21.800
21.498.218
21.842.854
0
9.636
9.636
0
-354.388
-354.388
-344.752
21.498.102
Vergleich*
Plan / Ist
Plan 2021
0
0
0
600.000
0
600.000
0
27.058.000
439.000
0
0
0
27.497.000
-26.897.000
0
450.000
450.000
0
790.000
790.000
-340.000
-27.237.000
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
689.674
0
0
0
689.674
-689.674
0
0
0
0
0
0
0
-689.674
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
27

11 Ver- und Entsorgung
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
461.992
0
0
0
309.368 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
392.549
0
0
-461.992
83.181
0
67.614.523
0
0
0
0
0
0
68.622.885 0
971.379
71.464.295
0
0
73.441.388
971.379
3.849.772
0
0
4.818.503
463.098
0
5.489.792
3.601.134
0
0
200.000
0
56.568 0
615.904
0
4.574.444
2.464.638
22.100
-152.806
0
915.348
1.136.496
34.468
112.409
9.723.001
58.899.884
15.555.882
0
200.000
-200.000
0
0 0
91.073
7.768.159
65.673.229
24.800.558
0
21.336
1.954.842
6.773.345
9.244.676
0
15.555.882
74.455.766
0
0
-200.000
0
0 0
24.800.558
90.473.787
275
0
9.244.676
16.018.021
275
0
0
74.455.766
0
22.512
0
-200.000
0
0
74.433.254 -200.000
275
90.474.062
0
23.493
90.450.569
275
16.018.296
0
-980
16.017.315
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
ProduktbereichssummenJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
156.049
993.500
67.833.073
0
0
69.512.022
605.347
0
4.660.054
2.549.704
26.750
3.095.905
10.937.760
58.574.262
28.620.830
0
28.620.830
87.195.092
98.500
0
98.500
87.293.592
0
21.131
87.272.460
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
-461.992
83.181
971.379
3.849.772
0
0
4.818.503
-152.806
0
1.681.348
1.136.496
34.468
391.336
3.090.842
7.909.345
9.590.558
0
9.590.558
17.499.903
275
0
275
17.500.177
0
-980
17.499.197
Plan 2021
0
0
461.992
309.368
0
67.614.523
0
0
68.622.885
463.098
0
6.255.792
3.601.134
56.568
482.409
10.859.001
57.763.884
15.210.000
0
15.210.000
72.973.884
0
0
0
72.973.884
0
22.512
72.951.372
237.003 376.163529.401 376.163613.1660237.003
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
28

11 Ver- und Entsorgung
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12.363.980
672.400
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6.513.980
0
0
0
0
0
12.363.980
672.400
0
0
0
13.036.380
-13.036.380
0
0
6.513.980
-6.513.980
13.036.380
13.036.380
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
ProduktbereichssummenJahresabschluss 2021
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
84.912
0
0
0
84.912
0
4.238.242
731.998
0
0
0
4.970.240
-4.885.328
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
5.850.000
672.400
0
0
0
6.522.400
-6.522.400
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
5.850.000
672.400
0
0
0
6.522.400
6.522.400Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
3.852.800
0
0
0
0
3.852.800
-3.852.800
EÜ** in das 
Folgejahr
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
29

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
42.284.779
0
0
0
7.555.723 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
108.246
36.999.664
4.628.841
0
108.246
-5.285.115
-2.926.883
42.537
14.994.770
1.000.000
0
0
0
0
0
212.481.149 0
1.131.937
21.529.287
0
0
208.525.716
1.089.400
6.534.517
-1.000.000
0
-3.955.433
47.699.528
0
105.284.077
96.530.140
0
0
0
0
117.365.844 0
51.649.913
0
103.764.977
92.181.640
115.371.200
-3.950.386
0
1.519.100
4.348.500
1.994.645
20.255.583
387.135.171
-174.654.022
40.100
0
0
0
0
207.947 0
20.910.408
383.878.139
-175.352.422
-397
412.540
-654.826
3.257.032
-698.401
-40.497
-204.593
-167.847
-174.821.869
0
0
0
0
0 0
-412.937
-175.765.359
2.379.671
0
-245.090
-943.490
2.379.671
0
0
-174.821.869
0
1.195.879
0
0
0
0
-176.017.748 0
2.379.671
-173.385.688
0
1.404.494
-174.790.182
2.379.671
1.436.181
0
-208.615
1.227.566
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
ProduktbereichssummenJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
64.512
44.793.303
4.480.274
139.927
19.364.331
0
0
177.935.551
49.885.087
0
113.134.995
104.214.334
79.613.774
20.348.428
367.196.617
-189.261.066
222
37.307
-37.085
-189.298.151
4.339.618
0
4.339.618
-184.958.532
0
1.186.801
-186.145.334
Vergleich* 
Plan / Ist
0
108.246
-5.285.115
-2.926.883
1.089.400
6.534.517
-1.000.000
0
71.686.380
-3.950.386
0
-2.849.419
4.348.500
-73.547.668
-898.826
-76.897.800
-5.211.420
-40.497
-329.593
-370.090
-5.581.509
2.379.671
0
2.379.671
-3.201.838
0
-208.615
-3.410.453
Plan 2021
0
0
42.284.779
7.555.723
42.537
14.994.770
1.000.000
0
136.839.336
47.699.528
0
100.915.558
96.530.140
41.823.532
20.011.583
306.980.339
-170.141.003
40.100
82.947
-42.847
-170.183.850
0
0
0
-170.183.850
0
1.195.879
-171.379.729
70.961.527 73.166.215109.093.204 -2.475.598144.127.7420146.603.340
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
30

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
44.048.604
0
0
5.200.000
0
49.248.604
26.108.777
23.974
0
4.596.539
12.396
30.741.686
0
0
0
0
0
0
-17.939.827
23.974
0
-603.461
12.396
-18.506.918
0
153.503.725
5.324.348
0
14.878.801
22.257.500
0
68.224.796
2.647.985
0
4.747.342
279.500
0
331.000
434.000
0
10.000
0
0
85.278.928
2.676.363
0
10.131.459
21.978.000
195.964.374
-146.715.770
75.899.623
-45.157.938
775.000
-775.000
120.064.751
101.557.832
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
ProduktbereichssummenJahresabschluss 2021
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
11.110.773
2.297
0
5.037.635
74.937
16.225.642
0
59.992.699
2.846.021
0
8.380.854
574.100
71.793.674
-55.568.032
Plan 2021
44.048.604
0
0
5.200.000
0
49.248.604
0
155.886.300
3.527.300
0
13.797.774
0
173.211.374
-123.962.770
Vergleich*
 Plan / Ist
-17.939.827
23.974
0
-603.461
12.396
-18.506.918
0
87.661.504
879.315
0
9.050.432
-279.500
97.311.751
78.804.832
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
814.495
0
0
6.108.534
21.978.000
28.901.028
-28.901.028EÜ** in das 
Folgejahr
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
31

13 Natur- und Landschaftspflege
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
18.650.733
0
0
0
635.280 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
18.496.476
390.318
0
0
-154.256
-244.962
1.944.849
4.733.059
0
1.400.000
0
0
0
0
29.098.108 0
1.814.299
3.391.301
0
1.914.973
27.644.860
-130.550
-1.341.758
0
514.973
-1.453.248
51.998.631
0
33.103.395
4.768.548
0
0
4.260.512
0
481.240 280
50.977.438
0
29.366.809
4.037.480
479.958
1.021.192
0
3.736.586
731.068
1.282
20.648.942
111.000.755
-81.902.647
0
5.909.437
10.170.229
-10.170.229
0
802 0
13.338.877
98.200.562
-70.555.702
0
1.551
7.310.065
12.800.193
11.346.945
0
-749
-802
-81.903.449
0
0
-10.170.229
0
0 0
-1.551
-70.557.253
130.183
0
-749
11.346.196
130.183
0
0
-81.903.449
0
1.116.352
0
-10.170.229
0
0
-83.019.802 -10.170.229
130.183
-70.427.070
0
1.274.821
-71.701.892
130.183
11.476.379
0
-158.469
11.317.910
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
ProduktbereichssummenJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
68
18.358.682
392.017
1.802.575
3.012.668
0
1.669.094
26.583.100
51.830.315
0
31.555.203
4.005.721
493.497
12.946.142
100.830.878
-74.247.778
0
1.975
-1.975
-74.249.754
72.030
0
72.030
-74.177.723
0
1.196.801
-75.374.524
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
-169.859
-244.962
133.159
-533.017
0
514.973
-242.549
1.021.192
0
1.374.605
401.810
-154.183
-206.755
2.436.668
2.194.119
0
-749
-749
2.193.370
130.183
0
130.183
2.323.553
0
-158.469
2.165.084
Plan 2021
0
0
18.666.336
635.280
1.681.140
3.924.318
0
1.400.000
27.887.409
51.998.631
0
30.741.414
4.439.290
325.774
13.132.121
100.637.230
-72.749.821
0
802
-802
-72.750.623
0
0
0
-72.750.623
0
1.116.352
-73.866.976
1.580.336 57.1571.347.996 -96.6951.637.49301.734.188
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.715.783
0
158
8.089.801
10.805.742
-10.805.742
0
0
0
-10.805.742
0
0
0
-10.805.742
0
0
-10.805.742
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
32

13 Natur- und Landschaftspflege
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
2.014.839
107.000
0
0
0
2.121.839
1.057.234
363.862
0
0
11.055
1.432.151
0
0
0
0
0
0
-957.605
256.862
0
0
11.055
-689.688
0
18.961.656
8.325.010
0
0
9.760
0
7.844.092
5.530.371
0
0
9.760
0
2.541.551
1.936.052
0
0
0
0
11.117.565
2.794.639
0
0
0
27.296.427
-25.174.587
13.384.222
-11.952.071
4.477.603
-4.477.603
13.912.204
13.222.516
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
ProduktbereichssummenJahresabschluss 2021
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
965.755
220.418
0
0
0
1.186.174
0
5.485.996
3.769.284
0
0
2.924
9.258.204
-8.072.030
Plan 2021
1.412.400
107.000
0
0
0
1.519.400
0
13.191.704
5.981.824
0
0
0
19.173.528
-17.654.128
Vergleich*
 Plan / Ist
-355.166
256.862
0
0
11.055
-87.249
0
5.347.612
451.453
0
0
-9.760
5.789.305
5.702.056
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
964.371
1.813.897
0
0
0
2.778.268
-2.778.268EÜ** in das 
Folgejahr
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
33

14 Umweltschutz
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
732.300
0
0
0
300 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
822.607
0
0
0
90.307
-300
425.600
349.800
0
0
0
0
0
0
1.734.898 0
858.207
1.173.610
0
0
3.029.851
432.607
823.810
0
0
1.294.953
13.558.536
0
2.215.119
374.431
0
0
50.000
0
3.016.257 0
14.229.604
0
2.226.515
233.132
1.923.479
-671.068
0
-11.396
141.299
1.092.778
3.362.368
22.526.711
-20.791.813
0
265.300
315.300
-315.300
0
0 0
1.555.454
20.168.183
-17.138.332
79
0
1.806.914
2.358.528
3.653.481
79
0
0
-20.791.813
0
0
-315.300
0
0 0
79
-17.138.253
26.244
0
79
3.653.560
26.244
0
0
-20.791.813
0
538.293
0
-315.300
0
0
-21.330.106 -315.300
26.244
-17.112.009
0
575.016
-17.687.025
26.244
3.679.804
0
-36.722
3.643.082
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
ProduktbereichssummenJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
137
703.561
0
691.431
322.298
0
0
1.964.388
13.183.812
0
1.713.428
311.008
1.364.204
1.603.369
18.175.821
-16.211.433
157
0
157
-16.211.276
216.384
0
216.384
-15.994.891
0
457.064
-16.451.956
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
95.307
-300
432.607
823.810
0
0
1.299.953
-671.068
0
133.914
141.299
879.518
1.552.314
2.035.978
3.335.931
79
0
79
3.336.010
26.244
0
26.244
3.362.254
0
-36.722
3.325.532
Plan 2021
0
0
727.300
300
425.600
349.800
0
0
1.729.898
13.558.536
0
2.360.429
374.431
2.802.997
3.107.768
22.204.161
-20.474.263
0
0
0
-20.474.263
0
0
0
-20.474.263
0
538.293
-21.012.556
226.898 -51.470246.961 -51.470175.4280226.898
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
34

14 Umweltschutz
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
260
0
0
0
260
0
0
0
0
0
0
0
260
0
0
0
260
0
149.000
365.920
0
1.016.798
0
0
0
238.307
0
332.545
0
0
0
209.900
0
416.798
0
0
149.000
127.613
0
684.253
0
1.531.718
-1.531.718
570.852
-570.592
626.698
-626.698
960.866
961.126
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
ProduktbereichssummenJahresabschluss 2021
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
41.141
0
183.202
0
224.343
-224.343
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
91.000
156.020
0
600.000
0
847.020
-847.020
Vergleich*
 Plan / Ist
0
260
0
0
0
260
0
91.000
-82.287
0
267.455
0
276.168
276.428
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
149.000
117.604
0
684.253
0
950.857
-950.857EÜ** in das 
Folgejahr
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
35

15 Wirtschaft und Tourismus
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
4.017.200 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
3.338.115
0
0
0
-679.085
409.050
8.400.000
13.000
0
0
0
0
0
13.452.275 0
3.660.495
18.961.467
0
0
26.605.021
3.251.445
10.561.467
-13.000
0
13.152.747
3.758.476
0
276.580
75.984
0
0
94.420
0
27.594.911 518.152
2.131.535
0
433.203
67.588
26.501.050
1.626.941
0
-156.623
8.396
1.093.860
14.746.378
46.452.330
-33.000.055
50.400.000
0
612.572
-612.572
0
0 0
14.250.640
43.384.016
-16.778.995
50.400.000
0
495.738
3.068.313
16.221.060
0
0
50.400.000
17.399.945
0
0
-612.572
0
0 0
50.400.000
33.621.005
1.553.946
66.272
0
16.221.060
1.553.946
66.272
0
17.399.945
0
224.394
0
-612.572
0
0
17.175.550 -612.572
1.487.674
35.108.679
0
64.535
35.044.144
1.620.218
17.841.278
0
159.860
18.001.138
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
ProduktbereichssummenJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
4.934
0
4.663.359
3.365.286
7.980.865
0
0
16.523.858
2.021.359
0
210.600
69.885
25.910.737
14.710.055
42.922.636
-26.398.778
48.800.000
0
48.800.000
22.401.222
1.803.567
0
1.803.567
24.204.789
0
57.355
24.147.434
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
-679.085
3.551.445
10.561.467
-13.000
0
13.452.747
1.626.941
0
-251.043
8.396
-1.755.370
-37.773
-408.848
13.043.899
0
0
0
13.043.899
1.553.946
66.272
1.620.218
14.664.117
0
159.860
14.823.977
Plan 2021
0
0
0
4.017.200
109.050
8.400.000
13.000
0
13.152.275
3.758.476
0
182.160
75.984
24.745.681
14.212.868
42.975.168
-29.822.894
50.400.000
0
50.400.000
20.577.106
0
0
0
20.577.106
0
224.394
20.352.712
613.025 31.920509.414 31.920644.9450613.025
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
923.152
0
923.152
-923.152
0
0
0
-923.152
0
0
0
-923.152
0
0
-923.152
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
36

15 Wirtschaft und Tourismus
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
9.077
0
0
9.077
0
0
0
0
0
0
0
0
9.077
0
0
9.077
0
3.781.186
250.358
3.075.838
0
0
0
2.046.407
19.489
3.075.838
0
0
0
1.831.186
109.358
0
0
0
0
1.734.779
230.869
0
0
0
7.107.382
-7.107.382
5.141.734
-5.132.657
1.940.544
-1.940.544
1.965.648
1.974.725
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
ProduktbereichssummenJahresabschluss 2021
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
1.819
0
0
0
0
1.819
0
1.073.345
37.396
1.914.375
0
0
3.025.116
-3.023.297
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
141.000
2.030.000
0
0
2.171.000
-2.171.000
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
9.077
0
0
9.077
0
-2.046.407
121.511
-1.045.838
0
0
-2.970.734
-2.961.657
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
1.622.285
228.209
0
0
0
1.850.494
-1.850.494EÜ** in das 
Folgejahr
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
37

16 Allgemeine Finanzwirtschaft
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
2.595.482.000
0
0
0
0
0
0 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
2.598.067.472
0
-24
0
2.585.472
0
-24
0
748.500
30.080.100
0
0
0
0
0
0
3.239.047.582 0
512.920
48.898.247
0
0
3.179.995.818
-235.580
18.818.147
0
0
-59.051.764
0
0
0
0
0
0
0
0
523.646.055 0
0
0
369.016
169.116
589.420.051
0
0
-369.016
-169.116
-65.773.996
19.172.497
542.818.552
2.696.229.030
11.705.400
0
0
0
0
105.451.234 0
50.538.336
640.496.519
2.539.499.299
6.685.753
46.205.531
-31.365.838
-97.677.967
-156.729.731
-5.019.647
59.245.703
-93.745.834
2.602.483.196
0
0
0
0
0 0
-39.519.779
2.499.979.520
63.684.663
0
54.226.056
-102.503.676
63.684.663
0
0
2.602.483.196
2.239.000
0
0
0
0
0
2.604.722.196 0
63.684.663
2.563.664.183
2.198.319
0
2.565.862.502
63.684.663
-38.819.013
-40.681
0
-38.859.693
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
ProduktbereichssummenJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
2.359.130.865
0
5.435
-2
620.891
45.043.742
0
0
3.168.297.795
0
0
78.459
-170.960
467.153.760
117.217.912
584.279.170
2.584.018.625
5.808.035
50.713.029
-44.904.994
2.539.113.632
70.413.224
0
70.413.224
2.609.526.855
1.806.882
0
2.611.333.737
Vergleich* 
Plan / Ist
2.585.472
0
-24
0
-235.580
18.818.147
0
0
-52.376.947
0
0
-369.016
-169.116
-53.995.996
-37.428.355
-91.962.484
-144.339.431
-5.019.647
71.344.369
66.324.721
-78.014.710
63.684.663
0
63.684.663
-14.330.047
-40.681
0
-14.370.728
Plan 2021
2.595.482.000
0
0
0
748.500
30.080.100
0
0
3.232.372.765
0
0
0
0
535.424.055
13.109.980
548.534.035
2.683.838.730
11.705.400
117.549.900
-105.844.500
2.577.994.230
0
0
0
2.577.994.230
2.239.000
0
2.580.233.230
606.062.165 -73.544.962763.496.864 -80.219.780532.517.2030612.736.982
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
38

16 Allgemeine Finanzwirtschaft
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
43.809.776
0
0
0
30.797.651
74.607.427
41.882.400
0
0
0
2.578.000
44.460.400
0
0
0
0
0
0
46.632.676
0
0
0
22.026.306
68.658.982
4.750.276
0
0
0
19.448.306
24.198.582
0
0
0
74.049.330
0
79.871.000
0
1.789.000
0
38.824.000
0
31.792.000
0
1.789.000
0
23.340.000
0
0
0
0
0
33.061.568
0
0
0
1.789.000
0
5.762.432
0
31.792.000
153.920.330
-79.312.903
72.405.000
-27.944.600
25.129.000
-25.129.000
33.061.568
35.597.414
39.343.432
63.542.014
15 Aufnahme von Darlehen
16 Rückflüsse von Darlehen
17 Summe Einz. aus Finanzierungstätigkeit
18 Tilgung von Darlehen
19 Gewährung von Darlehen
20 Summe Ausz. aus Finanzierungstätigkeit
21 Saldo Finanzierungstätigkeit
22 Saldo Gesamt
94.482.338
379.464
903.274.561
1.000.000
0
0
97.107.297
335.917
-806.167.264
-664.083
94.861.802 904.274.561 0 97.443.215 -806.831.346
227.846.598
272.230
559.741.000
226.365.162
0
0
260.794.857
282.280
298.946.143
226.082.882
228.118.828 786.106.162 0 261.077.136 525.029.026
-133.257.026
-212.569.929
118.168.399
90.223.799
0
-25.129.000
-163.633.922
-128.036.508
-281.802.321
-218.260.307
Einzahlungen
Auszahlungen
Investitionstätigkeit
Finanzierungstätigkeit
(Angaben in Euro)
ProduktbereichssummenJahresabschluss 2021
davon EÜ** aus 
dem 
Vorjahr
Vergleich*
 fortg. Plan / 
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
4.850.276
0
0
0
19.448.306
24.298.582
0
0
0
-17.577.568
0
33.075.000
15.497.432
39.796.014
-806.167.264
-664.083
-806.831.346
298.946.143
200.717.720
499.663.864
-307.167.483
-267.371.469
Vergleich*
Plan / Ist
Plan 2021
41.782.400
0
0
0
2.578.000
44.360.400
0
0
0
15.484.000
0
33.075.000
48.559.000
-4.198.600
903.274.561
1.000.000
904.274.561
559.741.000
201.000.000
760.741.000
143.533.561
139.334.961
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5.759.000
0
0
5.759.000
-5.759.000
0
0
0
0
0
0
0
-5.759.000
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
39

17 Stiftungen
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
5.517.800 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
5.976.904
0
0
0
459.104
0
22.800
0
0
0
0
0
0
5.540.600 0
0
1.611.752
0
0
7.588.839
0
1.588.952
0
0
2.048.239
0
0
2.067.300
884.500
0
0
0
0
1.595.100 0
0
0
2.395.563
881.708
1.071.107
0
0
-328.263
2.792
523.993
123.200
4.670.100
870.500
950.300
0
0
0
0
370.200 0
318.243
4.666.621
2.922.218
941.703
330.934
-195.043
3.479
2.051.718
-8.597
39.266
580.100
1.450.600
0
0
0
0
0 0
610.769
3.532.986
0
0
30.669
2.082.386
0
0
0
1.450.600
0
371.500
0
0
0
0
1.079.100 0
0
3.532.986
0
378.594
3.154.393
0
2.082.386
0
-7.094
2.075.293
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
ProduktbereichssummenJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
5.687.474
0
187.812
0
0
6.099.341
0
0
2.312.197
873.660
1.163.771
185.270
4.534.899
1.564.443
908.113
369.331
538.782
2.103.225
0
0
0
2.103.225
0
414.033
1.689.192
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
459.104
0
1.588.952
0
0
2.048.239
0
0
-328.263
2.792
523.993
-195.043
3.479
2.051.718
-8.597
39.266
30.669
2.082.386
0
0
0
2.082.386
0
-7.094
2.075.293
Plan 2021
0
0
0
5.517.800
0
22.800
0
0
5.540.600
0
0
2.067.300
884.500
1.595.100
123.200
4.670.100
870.500
950.300
370.200
580.100
1.450.600
0
0
0
1.450.600
0
371.500
1.079.100
0 183224.055 18318300
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
40

17 Stiftungen
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
600
0
0
600
0
25.335
0
0
0
25.335
0
0
0
0
0
0
0
25.335
-600
0
0
24.735
0
0
0
9.973.265
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9.627.565
0
0
0
0
0
9.973.265
0
0
9.973.265
-9.972.665
0
25.335
9.627.565
-9.627.565
9.973.265
9.997.999
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
ProduktbereichssummenJahresabschluss 2021
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
27.935
928
0
0
28.864
0
0
0
3.839.771
0
0
3.839.771
-3.810.907
Plan 2021
0
0
600
0
0
600
0
0
0
345.700
0
0
345.700
-345.100
Vergleich*
 Plan / Ist
0
25.335
-600
0
0
24.735
0
0
0
345.700
0
0
345.700
370.435
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
41

42

Produktbereichsbezogene
Darstellung
Der Aufbau innerhalb der Produktbereiche stellt sich wie folgt dar:
x Teilergebnisrechnung
x Teilfinanzrechnung einschl. der Gesamtsumme der Investitionen unterhalb der Wertgrenze
x Investitionen oberhalb der Wertgrenze
x Erläuterungen zur Teilergebnis- und/oder7HLOILQDQ]UHFKQXQJ
43

44

Produktbereich 01
- Innere Verwaltung -
45

46

01 Innere Verwaltung
0101 Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale Angelegenheiten
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
47

01 Innere Verwaltung 0101 Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale AngelegenheitenProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
50.000 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
14.174
0
16.895
0
14.174
0
-33.105
0
10.000
0
0
0
0
0
0
122.226 0
10.568
71.591
0
0
571.334
10.568
61.591
0
0
449.108
12.191.679
0
3.386.215
139.717
0
0
300.000
0
719.937 0
11.030.530
0
2.768.280
127.288
674.650
1.161.149
0
617.935
12.429
45.287
10.689.853
27.127.400
-27.005.173
0
251.042
551.042
-551.042
0
0 0
10.241.921
24.842.669
-24.271.334
0
0
447.931
2.284.731
2.733.839
0
0
0
-27.005.173
0
0
-551.042
0
0 0
0
-24.271.334
118.917
0
0
2.733.839
118.917
0
0
-27.005.173
0
1.044.562
0
-551.042
0
0
-28.049.736 -551.042
118.917
-24.152.418
0
1.299.318
-25.451.736
118.917
2.852.756
0
-254.756
2.598.000
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
129.584
16.099
134.169
0
0
1.389.828
10.905.295
0
3.180.108
115.029
1.656.325
8.725.424
24.582.180
-23.192.352
0
0
0
-23.192.352
72.802
0
72.802
-23.119.550
0
1.183.905
-24.303.455
Vergleich* 
Plan / Ist
0
14.174
0
-33.105
10.568
61.591
0
0
449.108
1.161.149
0
407.935
-22.571
-94.713
-618.110
833.689
1.282.797
0
0
0
1.282.797
118.917
0
118.917
1.401.714
0
-254.756
1.146.958
Plan 2021
0
0
0
50.000
0
10.000
0
0
122.226
12.191.679
0
3.176.215
104.717
579.937
9.623.811
25.676.358
-25.554.132
0
0
0
-25.554.132
0
0
0
-25.554.132
0
1.044.562
-26.598.694
62.226 395.8801.109.976 395.880458.107062.226
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
445.000
0
0
0
445.000
-445.000
0
0
0
-445.000
0
0
0
-445.000
0
0
-445.000
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
48

01 Innere Verwaltung 0101 Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale AngelegenheitenProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
85.000
0
0
0
0
0
81.144
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3.856
0
0
0
85.000
-85.000
81.144
-81.144
0
0
3.856
3.856
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
181.294
0
0
0
181.294
-181.294
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
50.000
0
0
0
50.000
-50.000
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
-31.144
0
0
0
-31.144
-31.144
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
49

01 Innere Verwaltung 0101 Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale AngelegenheitenProduktbereich/Produktgruppe
0000-0101-0-0001
0
0
0
-181.294
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-85.000
0
0
0
0
0
0
0
-81.144
0
0
0
3.856
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
181.294 85.000 0 81.144 3.856
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
-31.144
Vergleich* 
Plan / Ist
0
-31.144
0
0
0
-50.000
Plan 2021
0
50.000
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
50

Jahresabschluss 2021                                                                                                                            Erläuterungen  
Produktbereich 01  Innere Verwaltung 
Produktgruppe 0101  Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale Angelegenheiten 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) 
Die Mehrerträge dieser Teilplanzeile resultieren aus zweckgebundenen Fördermitteln, die von der Kulturstiftung des Bundes für den 
Bühnensommer 2021 bewilligt wurden. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Anschaffungen im Zusammenhang mit den Umbaumaßnahmen Hansasaal und Piazzetta haben sich zeitlich verzögert. 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Im Ergebnis 2020 ist eine Auflösung von Zuwendungen mit Rückzahlungsverpflichtung enthalten. Die Mehraufwendungen gegenüber 
dem Plan 2021 resultieren aus dem Förderprogramm „Politische Partizipation“. 
 
Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Projekte im Bereich der Bürgerbeteiligung und der Städtepartnerschaften haben sich pandemiebedingt in das Folgejahr verschoben. 
 
51

01 Innere Verwaltung
0102 Verwaltungs-, betriebswirtschaftliche und technische Prüfungen, Kassen- und IV-Prüfungen, Korruptionsprävention
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
52

01 Innere Verwaltung 0102 Verwaltungs-, betriebswirtschaftliche und technische Prüfungen,Produktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
0
0
0
0
0
61.000
0
0
0
0
0
0
0
61.070 0
38.028
0
0
0
38.098
-22.972
0
0
0
-22.972
6.687.926
0
1.534
44.210
0
0
0
0
0 0
6.755.601
0
0
17.815
0
-67.675
0
1.534
26.395
0
588.206
7.321.877
-7.260.807
0
0
0
0
0
0 0
514.097
7.287.513
-7.249.415
0
0
74.110
34.364
11.392
0
0
0
-7.260.807
0
0
0
0
0 0
0
-7.249.415
735
0
0
11.392
735
0
0
-7.260.807
0
201.211
0
0
0
0
-7.462.018 0
735
-7.248.680
0
178.366
-7.427.046
735
12.127
0
22.844
34.971
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
0
122.926
0
0
0
122.996
6.406.825
0
38
16.800
0
538.201
6.961.864
-6.838.868
0
0
0
-6.838.868
0
0
0
-6.838.868
0
165.672
-7.004.540
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
-22.972
0
0
0
-22.972
-67.675
0
1.534
26.395
0
74.110
34.364
11.392
0
0
0
11.392
735
0
735
12.127
0
22.844
34.971
Plan 2021
0
0
0
0
61.000
0
0
0
61.070
6.687.926
0
1.534
44.210
0
588.206
7.321.877
-7.260.807
0
0
0
-7.260.807
0
0
0
-7.260.807
0
201.211
-7.462.018
70 070 070070
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
Kassen- und IV-Prüfungen, Korruptionsprävention
53

01 Innere Verwaltung 0102 Verwaltungs-, betriebswirtschaftliche und technische Prüfungen,Produktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
35.000
0
0
0
0
0
15.753
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19.247
0
0
0
35.000
-35.000
15.753
-15.753
0
0
19.247
19.247
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
18.032
0
0
0
18.032
-18.032
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
35.000
0
0
0
35.000
-35.000
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
19.247
0
0
0
19.247
19.247
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
Kassen- und IV-Prüfungen, Korruptionsprävention
54

01 Innere Verwaltung 0102 Verwaltungs-, betriebswirtschaftliche und technische Prüfungen,Produktbereich/Produktgruppe
0000-0102-0-0001
0
0
0
-18.032
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-35.000
0
0
0
0
0
0
0
-15.753
0
0
0
19.247
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
18.032 35.000 0 15.753 19.247
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
19.247
Vergleich* 
Plan / Ist
0
19.247
0
0
0
-35.000
Plan 2021
0
35.000
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
Kassen- und IV-Prüfungen, Korruptionsprävention
55

01 Innere Verwaltung
0103 Personal- und Organisationsmanagement
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
56

01 Innere Verwaltung 0103 Personal- und OrganisationsmanagementProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
12.300 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
5.112
0
0
0
-7.188
15.614.350
9.114.614
0
0
0
0
0
0
24.762.731 0
16.822.660
10.067.927
0
0
28.321.810
1.208.310
953.313
0
0
3.559.079
120.919.135
58.778.500
8.758.505
811.203
0
0
2.072.000
0
0 0
63.288.704
54.483.286
4.744.693
425.566
0
57.630.431
4.295.214
4.013.812
385.637
0
21.347.336
210.614.678
-185.851.947
0
0
2.072.000
-2.072.000
0
0 0
19.295.542
142.237.791
-113.915.981
0
0
2.051.793
68.376.887
71.935.966
0
0
0
-185.851.947
0
0
-2.072.000
0
0 0
0
-113.915.981
292.591
0
0
71.935.966
292.591
0
0
-185.851.947
0
2.057.185
0
-2.072.000
0
0
-187.909.132 -2.072.000
292.591
-113.623.390
0
2.503.512
-116.126.901
292.591
72.228.558
0
-446.327
71.782.230
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
9.202
11.599.137
17.880.250
0
0
30.107.192
62.371.269
73.549.149
4.839.930
840.125
0
19.380.893
160.981.366
-130.874.174
0
0
0
-130.874.174
120.151
0
120.151
-130.754.022
0
2.144.661
-132.898.683
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
-7.188
1.208.310
953.313
0
0
3.559.079
63.430.431
4.295.214
1.946.812
385.637
0
2.051.793
72.109.887
75.668.966
0
0
0
75.668.966
292.591
0
292.591
75.961.558
0
-446.327
75.515.230
Plan 2021
0
0
0
12.300
15.614.350
9.114.614
0
0
24.762.731
126.719.135
58.778.500
6.691.505
811.203
0
21.347.336
214.347.678
-189.584.947
0
0
0
-189.584.947
0
0
0
-189.584.947
0
2.057.185
-191.642.132
21.467 1.404.644618.604 1.404.6441.426.111021.467
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.850.000
0
0
1.300.000
3.150.000
-3.150.000
0
0
0
-3.150.000
0
0
0
-3.150.000
0
0
-3.150.000
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
57

01 Innere Verwaltung 0103 Personal- und OrganisationsmanagementProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.410.284
0
0
0
0
0
507.401
0
0
0
0
0
682.284
0
0
0
0
0
902.883
0
0
0
1.410.284
-1.410.284
507.401
-507.401
682.284
-682.284
902.883
902.883
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
266.225
0
0
0
266.225
-266.225
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
728.000
0
0
0
728.000
-728.000
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
220.599
0
0
0
220.599
220.599
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
150.173
0
0
0
150.173
-150.173
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
58

01 Innere Verwaltung 0103 Personal- und OrganisationsmanagementProduktbereich/Produktgruppe
0000-0103-0-0001
0
0
0
-122.165
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-1.029.184
0
0
0
-425.184
0
0
0
-372.378
0
0
0
656.806
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
122.165 1.029.184 425.184 372.378 656.806
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0000-0103-0-0002
0
0
0
-121.999
Bewerbermanagementverfahren
0
0
0
-141.600
0
0
0
-17.600
0
0
0
-40.792
0
0
0
100.808
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
121.999 141.600 17.600 40.792 100.808
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0000-0103-0-0003
0
0
0
-22.061
Gesamtstädtische Möblierung
0
0
0
-239.500
0
0
0
-239.500
0
0
0
-94.230
0
0
0
145.270
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
22.061 239.500 239.500 94.230 145.270
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
231.622
Vergleich* 
Plan / Ist
0
231.622
0
0
0
83.208
0
83.208
0
0
0
-94.230
0
-94.230
0
0
0
-604.000
Plan 2021
0
604.000
0
0
0
-124.000
0
124.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-4.903
EÜ** in das 
Folgejahr
0
4.903
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-145.270
0
145.270
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
59

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 01  Innere Verwaltung 
Produktgruppe 0103  Personal- und Organisationsmanagement 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) 
Ursächlich für die Mehrerträge sind vor allem periodenfremde Erträge für Lohnkosten- und Eingliederungszuschüsse. Hierunter fallen 
z.B. nicht geplante Erträge aus Personalkostenzuschüssen des Landes im Rahmen der Umsetzung des § 16i SGB II in Höhe von rd. 
1,2 Mio. € (Beschäftigung Langzeitarbeitsloser). 
 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) 
Das positive Ergebnis ist auf höhere Erträge im Rahmen der Pensions-und Beihilfelastenverteilung zurückzuführen. Die mit der 
Umsetzung aller städtischer Personalmaßnahmen verbundenen Erstattungen werden zentral in der Produktgruppe 0103 ausgewiesen 
und unterliegen im Vergleich einzelner Haushaltsjahre teilweise erheblichen Schwankungen. 
 
Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) 
Das positive Ergebnis resultiert im Wesentlichen aus der Auflösung von Rückstellungen sowie höheren Erträgen aus der Erstattung 
von Unfallkosten. Dem gegenüber stehen Wenigererträge beim XXL-Ticket. Diese korrespondieren jedoch mit entsprechenden 
Verbesserungen bei den Aufwendungen (siehe Zeile 16). Das überdurchschnittlich positive Ergebnis der Jahres 2020 ist auf die 
einmalige Auflösung einer gebildeten Rückstellung zur Abwicklung der Schadensersatzansprüche aus altersdiskriminierender 
Besoldung zurückzuführen. 
 
Zeile 11 (Personalaufwendungen) 
Die Personalaufwendungen weisen einen Minderaufwand in Höhe von rd. 63,4 Mio. € aus. Bei der Planung der 
Personalaufwendungen wurden teilweise Aufwendungen, die seinerzeit mangels näherer Informationen keiner Produktgruppe direkt 
zugeordnet werden konnten, zentral in der Produktgruppe 0103 veranschlagt. Im Rahmen der Bewirtschaftung erfolgte später eine 
verursachungsgerechte Zuordnung der Personalaufwendungen auf die einzelnen Produktgruppen. Insofern ergeben sich in der 
Produktgruppe 0103 im Plan höhere Aufwendungen als im Ergebnis. 
 
 
 
60

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 01  Innere Verwaltung 
Produktgruppe 0103  Personal- und Organisationsmanagement 
 
Zeile 12 (Versorgungsaufwendungen) 
In der Produktgruppe 0103 werden alle gesamtstädtischen Versorgungsaufwendungen abgebildet. Sie beinhalten ausschließlich die 
Belastungen, die nicht durch die Inanspruchnahme der für diesen Zweck gebildeten Rückstellungen abgedeckt werden konnten. 
Gegenüber dem Plan ergeben sich Wenigeraufwendungen in Höhe von rd. 4,3 Mio. €. Diese resultieren insbesondere aus der 
höher
en Inanspruchnahme der Pensions- und Beihilferückstellungen. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Die für die Unterhaltung der Gebäude sowie für konsumtive Beschaffungen für das zentrale Raummanagement veranschlagten Mittel 
wurden nicht vollständig benötigt. Ein Teil dieser Mittel wird im Rahmen der Ermächtigungsübertragung im Jahr 2022 zur Umsetzung 
von Maßnahmen erneut bereitgestellt. Zudem ergeben sich Ergebnisverbesserungen dadurch, dass ei
 nzelne 
Personalentwicklungsprojekte, Organisationsprojekte sowie im Zusammenhang mit der Verwaltungsreform stehende Maßnahmen 
nicht wie geplant umgesetzt worden sind. 
 
Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) 
In Folge nicht umgesetzter investiver geplanter Beschaffungen ergibt sich eine Ergebnisverbesserung. 
 
Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) 
Ursächlich für die Ergebnisverbesserung sind neben geringeren Aufwendungen für Personaleinstellungen sowie für Aus- und 
Fortbildung und das XXL-Ticket vor allem Verbesserungen bei den Büroraummieten. Hierbei ist allerdings zu beachten, dass bei der 
Planung ein Teil des Mietbudgets, welches zum Planungszeitpunkt noch keinem speziellen Objekt zugeordnet werden kann, als 
sogenannter Leerstandsaufwand in der Produktgruppe 0103 abgebildet wird. Im Rahmen der Bewirtschaftung erfolgt dann zu einem 
späteren Zeitpunkt anhand gesicherter Erkenntnisse eine genaue Aufteilung der Aufwendungen für Büroraummieten auf die einzelnen 
Produktgruppen. Insofern ergibt sich zwangsläufig eine Plan-Ist-Abweichung für diese Produktgruppe. Den vorgenannten 
Verbe
sserungen stehen höhere Aufwendungen für Versicherungsbeiträge von rd. 0,7 Mio. € gegenüber. 
 
 
 
 
 
 
61

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 01  Innere Verwaltung 
Produktgruppe 0103  Personal- und Organisationsmanagement 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 9 (Auszahlungen für d. Erwerb v. bewegli. Anlagevermögen) 
0000-0103-0-0001 – Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 
Pandemiebedingt konnten diverse Digitalisierungs- und Organisationsprojekte nicht wie geplant umgesetzt werden, was zu einer 
Ergebnisverbesserung führt. 
62

01 Innere Verwaltung
0104 IT- und Kommunikationsdienste
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
63

01 Innere Verwaltung 0104 IT- und KommunikationsdiensteProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
295.445 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
5.343.190
0
0
0
5.047.744
6.750.713
200
0
0
0
0
0
0
16.046.358 0
3.302.525
34.911
0
0
9.402.382
-3.448.188
34.711
0
0
-6.643.976
32.185.827
0
19.005.689
3.108.001
0
0
1.800.000
0
15.000 0
34.222.541
0
9.123.834
3.388.555
10.000
-2.036.714
0
9.881.856
-280.554
5.000
10.046.081
64.360.598
-48.314.240
0
0
1.800.000
-1.800.000
0
0 0
12.526.443
59.271.373
-49.868.991
0
0
-2.480.363
5.089.225
-1.554.751
0
0
0
-48.314.240
0
0
-1.800.000
0
0 0
0
-49.868.991
3.787.800
0
0
-1.554.751
3.787.800
0
0
-48.314.240
39.721.165
0
0
-1.800.000
0
0
-8.593.075 -1.800.000
3.787.800
-46.081.191
35.178.262
0
-10.902.929
3.787.800
2.233.049
-4.542.903
0
-2.309.854
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
4.852.591
3.342.172
30.861
0
0
8.683.273
32.507.785
0
10.488.820
3.301.902
9.970
10.461.143
56.769.620
-48.086.347
0
0
0
-48.086.347
1.298.389
0
1.298.389
-46.787.958
30.388.318
0
-16.399.640
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
5.047.744
-3.448.188
34.711
0
0
-6.643.976
-2.036.714
0
8.938.370
-337.068
5.000
-2.480.363
4.089.225
-2.554.751
0
0
0
-2.554.751
3.787.800
0
3.787.800
1.233.049
-4.542.903
0
-3.309.854
Plan 2021
0
0
0
295.445
6.750.713
200
0
0
16.046.358
32.185.827
0
18.062.203
3.051.487
15.000
10.046.081
63.360.598
-47.314.240
0
0
0
-47.314.240
0
0
0
-47.314.240
39.721.165
0
-7.593.075
9.000.000 -8.278.244457.649 -8.278.244721.75609.000.000
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
760.000
0
0
0
760.000
-760.000
0
0
0
-760.000
0
0
0
-760.000
0
0
-760.000
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
64

01 Innere Verwaltung 0104 IT- und KommunikationsdiensteProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
1.005
0
0
0
1.005
0
0
0
0
0
0
0
1.005
0
0
0
1.005
0
0
7.138.227
50.000
0
0
0
0
3.942.463
50.000
0
0
0
0
2.598.163
0
0
0
0
0
3.195.764
0
0
0
7.188.227
-7.188.227
3.992.463
-3.991.458
2.598.163
-2.598.163
3.195.764
3.196.769
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
8.613
0
0
10.416
19.029
0
0
2.736.499
60.000
0
0
2.796.499
-2.777.470
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
4.533.550
0
0
0
4.533.550
-4.533.550
Vergleich*
 Plan / Ist
0
1.005
0
0
0
1.005
0
0
591.087
-50.000
0
0
541.087
542.092
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
668.529
0
0
0
668.529
-668.529
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
65

01 Innere Verwaltung 0104 IT- und KommunikationsdiensteProduktbereich/Produktgruppe
1200-0104-0-0001
0
0
0
-1.994.689
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-1.354.523
0
0
0
-553.163
0
0
0
-738.750
0
0
0
615.773
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
8.613 0 0 1.005 1.005
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
2.003.302 1.354.523 553.163 739.755 614.768
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
1200-0104-0-0005
0
0
0
-12.743
Notstromversorgung RZ Chorweiler
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
12.743 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
1200-0104-0-0006
0
0
0
0
Speichererweiterung
0
0
0
-250.000
0
0
0
0
0
0
0
-140.892
0
0
0
109.108
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 250.000 0 140.892 109.108
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
1.071.250
Vergleich* 
Plan / Ist
1.005
1.070.245
0
0
0
0
0
0
0
0
0
109.108
0
109.108
0
0
0
-1.810.000
Plan 2021
0
1.810.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-250.000
0
250.000
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
66

01 Innere Verwaltung 0104 IT- und KommunikationsdiensteProduktbereich/Produktgruppe
1200-0104-0-0007
0
0
0
0
SAP Hana Datenbanken
0
0
0
-226.783
0
0
0
0
0
0
0
-223.004
0
0
0
3.779
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 226.783 0 223.004 3.779
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
1200-0104-0-0008
0
0
0
-201.997
Hardware für Netzausbau
0
0
0
-1.335.000
0
0
0
-485.000
0
0
0
-1.120.775
0
0
0
214.225
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
201.997 1.335.000 485.000 1.120.775 214.225
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
1200-0104-0-0009
0
0
0
-72.512
Lichtwellenleiter-Anbindungen
0
0
0
-350.000
0
0
0
0
0
0
0
-93.742
0
0
0
256.258
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
72.512 350.000 0 93.742 256.258
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
-73.004
Vergleich* 
Plan / Ist
0
-73.004
0
0
0
-270.775
0
-270.775
0
0
0
256.258
0
256.258
0
0
0
-150.000
Plan 2021
0
150.000
0
0
0
-850.000
0
850.000
0
0
0
-350.000
0
350.000
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
-192.000
0
192.000
0
0
0
-256.258
0
256.258
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
67

01 Innere Verwaltung 0104 IT- und KommunikationsdiensteProduktbereich/Produktgruppe
1200-0104-0-0010
0
0
0
0
Erneuerung der Firewall
0
0
0
-519.302
0
0
0
0
0
0
0
-518.788
0
0
0
514
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 519.302 0 518.788 514
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
1200-0104-0-0011
0
0
0
-418.994
Serverbeschaffungen
0
0
0
-1.083.069
0
0
0
-60.000
0
0
0
-863.313
0
0
0
219.756
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
418.994 1.083.069 60.000 863.313 219.756
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
1200-0104-0-0012
0
0
0
0
Zentraler Ansatz für Digitalisierung
0
0
0
-2.000.000
0
0
0
-1.500.000
0
0
0
-233.465
0
0
0
1.766.535
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 2.000.000 1.500.000 233.465 1.766.535
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
-264.788
Vergleich* 
Plan / Ist
0
-264.788
0
0
0
-513.313
0
-513.313
0
0
0
266.535
0
266.535
0
0
0
-254.000
Plan 2021
0
254.000
0
0
0
-350.000
0
350.000
0
0
0
-500.000
0
500.000
0
0
0
-515
EÜ** in das 
Folgejahr
0
515
0
0
0
-219.756
0
219.756
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
68

01 Innere Verwaltung 0104 IT- und KommunikationsdiensteProduktbereich/Produktgruppe
1301-0104-0-0001
0
0
0
-26.950
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-19.550
0
0
0
0
0
0
0
-8.729
0
0
0
10.821
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
26.950 19.550 0 8.729 10.821
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
10.821
Vergleich* 
Plan / Ist
0
10.821
0
0
0
-19.550
Plan 2021
0
19.550
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
69

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 01  Innere Verwaltung 
Produktgruppe 0104  IT- und Kommunikationsdienste 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) 
Das Projekt Breitbandausbau hat sich verzögert. Dies hat dazu geführt, dass die mit dieser Maßnahme verbundenen Erträge aus 
Fördermitteln in Höhe von insgesamt 9 Mio. € nicht wie geplant realisiert werden konnten. 
 
Zeile 5 (privatrechtliche Entgelte) 
Im Rahmen der unterjährigen Bewirtschaftung hat sich in Bezug auf einige ertragswirksame Sachverhalte herausgestellt, dass diese 
entgegen der Planung nicht als Kostenerstattungen in Zeile 6 sondern als privatrechtliche Leistungsentgelte in Zeile 5 zu buchen sind. 
Im Ergebnis führte dieser Umstand zu deutlichen Verschiebungen im Plan-Ist-Vergleich dieser beiden Teilplanzeilen. 
 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) 
Das negative Ergebnis liegt in der oben beschriebenen Ertragsverschiebung zwischen den Zeilen 5 und 6 begründet. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Die dargestellten Minderaufwendungen resultieren aus der Verzögerung des Projektes Breitbandausbau (vgl. Zeile 2). 
 
Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) 
Der im Amt für Informationsverarbeitung in Vorjahren erforderlich gewordene Mehrbedarf an Hard- und Software wirkt sich 
entsprechend negativ auf die Entwicklung der bilanziellen Abschreibungen in den Folgejahren aus. 
 
Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Die Planüberschreitung liegt in der erforderlichen Deckung des durch die Pandemie hervorgerufenen erhöhten Lizenzbedarfes für die 
Nutzung von Standard- und Spezialsoftware begründet. 
70

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 01  Innere Verwaltung 
Produktgruppe 0104  IT- und Kommunikationsdienste 
 
 
Teilf
inanzrechnung 
 
Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von bewegl. Anlagevermögen) 
Aufgrund von Produktionsengpässen und damit einhergehenden Verschiebungen in den Lieferketten elektronsicher Bauteile konnten 
Hardware - Beschaffungen nicht im vorgesehenen Umfang realisiert werden. Zudem führten Verzögerungen bei der Umsetzung 
seitens der städtischen Dienststellen geplanter Digitalisierungsmaßnahmen dazu, dass sich die dort veranschlagten Mittel als 
auskömmlich erwiesen und nicht auf die Mittel des zentralen Ansatzes des Amtes für Informationsverarbeitung zurückgegriffen 
werden musste. 
 
Die aufgezeigte Entwicklung spiegelt sich entsprechend bei den einzeln dargestellten Investitionsvorhaben wider. 
71

01 Innere Verwaltung
0106 Zentrale Dienstleistungen
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
72

01 Innere Verwaltung 0106 Zentrale DienstleistungenProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
1.965.400
0
0
0
3.024.100 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
2.860.178
3.612.153
0
0
894.778
588.053
103.634
479
0
0
0
0
0
0
5.108.558 0
249.808
1.413.925
0
0
8.211.155
146.174
1.413.447
0
0
3.102.597
17.305.745
0
36.567.161
410.557
0
0
386.764
0
0 0
18.711.921
0
37.792.667
235.825
0
-1.406.176
0
-1.225.507
174.732
0
10.460.377
64.743.840
-59.635.281
0
0
386.764
-386.764
0
0 0
11.308.367
68.048.780
-59.837.625
0
0
-847.990
-3.304.941
-202.344
0
0
0
-59.635.281
0
0
-386.764
0
0 0
0
-59.837.625
4.876.595
0
0
-202.344
4.876.595
0
0
-59.635.281
41.019.805
0
0
-386.764
0
0
-18.615.476 -386.764
4.876.595
-54.961.030
44.162.361
0
-10.798.669
4.876.595
4.674.251
3.142.556
0
7.816.807
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
2.602.159
3.620.651
135.187
32.126
0
0
6.487.910
17.791.856
6.126
36.744.325
237.250
0
10.996.078
65.775.635
-59.287.725
0
0
0
-59.287.725
3.476.103
0
3.476.103
-55.811.621
45.492.842
0
-10.318.780
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
894.778
588.053
146.174
1.413.447
0
0
3.102.597
-1.406.176
0
-1.612.271
174.732
0
-847.990
-3.691.705
-589.108
0
0
0
-589.108
4.876.595
0
4.876.595
4.287.487
3.142.556
0
7.430.043
Plan 2021
0
0
1.965.400
3.024.100
103.634
479
0
0
5.108.558
17.305.745
0
36.180.397
410.557
0
10.460.377
64.357.076
-59.248.517
0
0
0
-59.248.517
0
0
0
-59.248.517
41.019.805
0
-18.228.712
14.946 60.14497.787 60.14475.090014.946
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
66.759
0
0
40.000
106.759
-106.759
0
0
0
-106.759
0
0
0
-106.759
0
0
-106.759
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
73

01 Innere Verwaltung 0106 Zentrale DienstleistungenProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
483.580
0
0
0
0
0
97.242
0
0
0
0
0
151.080
0
0
0
0
0
386.338
0
0
0
483.580
-483.580
97.242
-97.242
151.080
-151.080
386.338
386.338
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
3.332
0
0
0
3.332
0
0
192.577
0
0
0
192.577
-189.245
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
153.000
0
0
0
153.000
-153.000
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
55.758
0
0
0
55.758
55.758
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
354.724
0
0
0
354.724
-354.724
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
74

01 Innere Verwaltung 0106 Zentrale DienstleistungenProduktbereich/Produktgruppe
0000-0106-0-0001
0
0
0
-170.207
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-119.261
0
0
0
-9.261
0
0
0
-48.742
0
0
0
70.519
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
3.332 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
173.539 119.261 9.261 48.742 70.519
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
3400-0106-0-0001
0
0
0
-19.037
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-364.319
0
0
0
-141.819
0
0
0
-48.499
0
0
0
315.820
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
19.037 364.319 141.819 48.499 315.820
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
44.258
Vergleich* 
Plan / Ist
0
44.258
0
0
0
11.501
0
11.501
0
0
0
-93.000
Plan 2021
0
93.000
0
0
0
-60.000
0
60.000
0
0
0
-65.500
EÜ** in das 
Folgejahr
0
65.500
0
0
0
-289.224
0
289.224
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
75

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 01  Innere Verwaltung 
Produktgruppe 0106  Zentrale Dienstleistungen 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) 
Die Mehrerträge resultieren aus der Auflösung eines Sonderpostens für die allgemeine Investitionspauschale. 
 
Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) 
Aufgrund der Corona-Pandemie ergaben sich höhere Produktivminuten bei den Kooperationspartnern des Bürgertelefons, die zu 
Mehrerträgen geführt haben. 
 
Zeile 5 (privatrechtl. Leistungsentgelte) 
Die Reinigung erbringt u.a. Dienstleistungen für externe Kund*innen, die für die Inanspruchnahme bezahlen müssen. In 2021 wurden 
insbesondere mehr Unterhalts- und Sonderreinigungen bei externen Kund*innen durchgeführt. Daraus resultieren Mehrerträge i.H.v. 
rd. 0,6 Mio. €. 
 
Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) 
In 2021 wurde eine Verbindlichkeit des Vorjahres ertragswirksam aufgelöst. Hieraus ergibt sich ein Mehrertrag von rd. 1,4 Mio. €. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
In Folge der Corona-Pandemie als auch der Starkregenereignisse im Sommer 2021 ergaben sich Mehraufwendungen im Bereich der 
Reinigung. Der coronabedingte Mehraufwand wurde in gleicher Höhe in der Teilplanzeile 23 als außerordentlicher Ertrag (Isolation) 
gebucht.    
 
Die Aufrechterhaltung der vorgegebenen Sicherheitsstandards für die Software des Bürgertelefons kann nur durch die Migration auf 
ein neues Release der Anwendung gewährleistet werden. Die Umsetzung der Maßnahme wurde bereits im Jahre 2021 begonnen, 
konnte aber nicht abgeschlossen werden. 
 
 
76

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 01  Innere Verwaltung 
Produktgruppe 0106  Zentrale Dienstleistungen 
 
 
Zeile
 14 (Bilanzielle Abschreibungen) 
Die Wenigeraufwendungen resultieren aus zunächst zurückgestellten Investitionen. 
 
Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) 
Der Mehraufwand gegenüber dem Planansatz ergibt sich im Wesentlichen aus Korrekturen nach der Inventur von Verbindlichkeiten 
bei den Zentralen Diensten im Rahmen des Jahresabschlusses 2021. Zudem führte ein höheres Postaufkommen zu Mehr-
aufwendungen im Portobereich. 
 
Darüber hinaus hat sich die Realisierung des Zweitstandortes des Bürgertelefons verzögert. Zur Einrichtung des Standortes sind im 
Jahr 2021 Mehraufwendungen angefallen. Des Weiteren sind im Jahr 2021 höhere Büroraummieten angefallen, als ursprünglich 
geplant. 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Finanzstelle 0000-0106-0-0001 (Beschaffung beweglichen Anlagevermögens) 
Die in 2021 geplante Anschaffung eines Fahrzeuges für den Postservice hat sich verzögert.  
 
 
 
77

01 Innere Verwaltung
0107 Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
78

01 Innere Verwaltung 0107 Rechts-, Versicherungs- und VergabeangelegenheitenProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
2.400
0
0
0
3.197.800 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
1.102
3.520.879
0
0
-1.299
323.079
640.600
1.979.800
0
0
0
0
0
0
5.820.600 0
630.685
3.306.503
0
0
7.459.207
-9.915
1.326.703
0
0
1.638.607
4.109.819
0
106.375
36.300
0
0
0
0
0 0
4.529.711
-535
390.433
75.019
0
-419.892
535
-284.057
-38.719
0
8.072.532
12.325.027
-6.504.427
0
0
0
0
0
0 0
8.602.560
13.597.188
-6.137.981
0
0
-530.028
-1.272.161
366.445
0
0
0
-6.504.427
0
0
0
0
0 0
0
-6.137.981
0
0
0
366.445
0
0
0
-6.504.427
0
66.581
0
0
0
0
-6.571.008 0
0
-6.137.981
0
139.345
-6.277.326
0
366.445
0
-72.763
293.682
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
1.368
3.447.229
554.008
6.130.904
0
0
10.133.548
4.503.748
0
169.253
74.677
0
8.779.366
13.527.043
-3.393.496
0
0
0
-3.393.496
1.700
0
1.700
-3.391.796
0
101.371
-3.493.167
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
-1.299
323.079
-9.915
1.326.703
0
0
1.638.607
-419.892
535
-284.057
-38.719
0
-530.028
-1.272.161
366.445
0
0
0
366.445
0
0
0
366.445
0
-72.763
293.682
Plan 2021
0
0
2.400
3.197.800
640.600
1.979.800
0
0
5.820.600
4.109.819
0
106.375
36.300
0
8.072.532
12.325.027
-6.504.427
0
0
0
-6.504.427
0
0
0
-6.504.427
0
66.581
-6.571.008
0 3838 383800
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
79

01 Innere Verwaltung 0107 Rechts-, Versicherungs- und VergabeangelegenheitenProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
75.600
0
0
0
0
0
26.796
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
48.804
0
0
0
75.600
-75.600
26.796
-26.796
0
0
48.804
48.804
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
59.093
0
0
0
59.093
-59.093
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
75.600
0
0
0
75.600
-75.600
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
48.804
0
0
0
48.804
48.804
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
80

01 Innere Verwaltung 0107 Rechts-, Versicherungs- und VergabeangelegenheitenProduktbereich/Produktgruppe
0000-0107-0-0001
0
0
0
-59.093
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-75.600
0
0
0
0
0
0
0
-26.796
0
0
0
48.804
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
59.093 75.600 0 26.796 48.804
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
48.804
Vergleich* 
Plan / Ist
0
48.804
0
0
0
-75.600
Plan 2021
0
75.600
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
81

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 01  Innere Verwaltung 
Produktgruppe 0107  Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) 
Gegenüber dem Plan ergeben sich für den Bereich der Fremdversicherungen auch für die extern über das Rechtsamt Versicherten 
höhere Versicherungsprämien (siehe Zeile 16). Entsprechend höher fallen folglich auch die privatrechtlichen Leistungsentgelte der 
extern Versicherten aus. 
 
Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) 
Die Ergebnisverbesserung resultiert im Wesentlichen aus der ungeplanten Auflösung von Rückstellungen für das 
Besichtigungsbauwerk an der Einsturzstelle des ehemaligen Historischen Archivs. Im Vergleich zum Vorjahresergebnis liegen die 
Erträge aus Schadenregulierungen deutlich niedriger, da es in 2020 unter anderem eine einmalige Verbuchung über 1,46 Mio. € aus 
der Vergleichsvereinbarung zum Einsturz des Historischen Archivs gab. Zudem trug eine höhere ertragswirksame Auflösung von 
Rückstellungen zum deutlich besseren Ergebnis in 2020 im Vergleich zu 2021 bei. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Infolge höherer Gerichts- und Notarkosten ergeben sich insgesamt höhere Aufwendungen als geplant. 
 
Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) 
Höhere Forderungsverluste als geplant sind ursächlich für die Ergebnisverschlechterung. Es handelt sich um Forderungsverluste im 
Bereich der Kfz-Versicherung im Rahmen der Bereinigung alter Personenkonten. 
 
Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Ursächlich für die Ergebnisverschlechterung sind vor allem gestiegene Versicherungsprämien für Fremdversicherungen. 
82

01 Innere Verwaltung
0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
83

01 Innere Verwaltung 0108 Zentrale LiegenschaftsangelegenheitenProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
981.519
0
0
0
27.091.000 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
821.888
21.045.053
0
0
-159.631
-6.045.947
23.982
339.607
0
0
0
0
0
0
28.751.075 0
15.755
15.108.323
0
0
37.689.070
-8.227
14.768.715
0
0
8.937.995
9.076.026
0
28.906.598
5.139.888
0
0
950.000
0
7.860.939 826.105
7.225.071
0
32.328.786
5.609.277
7.393.839
1.850.954
0
-3.422.189
-469.389
467.100
3.615.149
54.598.600
-25.847.524
737.550
0
1.776.105
-1.776.105
0
24.301 0
12.020.649
64.577.622
-26.888.552
1.222.544
18.983
-8.405.500
-9.979.023
-1.041.028
484.994
5.319
713.249
-25.134.276
0
0
-1.776.105
0
0 0
1.203.561
-25.684.991
4.382.260
0
490.312
-550.715
4.382.260
0
0
-25.134.276
0
2.623.240
0
-1.776.105
0
0
-27.757.516 -1.776.105
4.382.260
-21.302.732
0
2.509.564
-23.812.296
4.382.260
3.831.544
0
113.676
3.945.220
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
723.270
22.489.041
27.229
15.309.664
0
0
39.258.216
6.889.822
0
15.540.875
12.340.725
5.248.234
4.423.908
44.443.562
-5.185.346
1.214.937
26.366
1.188.570
-3.996.776
4.112.359
0
4.112.359
115.584
0
2.039.429
-1.923.845
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
-159.631
-6.045.947
-8.227
14.768.715
0
0
8.937.995
1.850.954
0
-22.372.189
-1.969.389
5.250.695
-8.405.500
-25.645.428
-16.707.433
484.994
5.319
490.312
-16.217.120
4.382.260
0
4.382.260
-11.834.861
0
113.676
-11.721.185
Plan 2021
0
0
981.519
27.091.000
23.982
339.607
0
0
28.751.075
9.076.026
0
9.956.598
3.639.888
12.644.534
3.615.149
38.932.195
-10.181.119
737.550
24.301
713.249
-9.467.871
0
0
0
-9.467.871
0
2.623.240
-12.091.111
314.967 383.085709.012 383.085698.0520314.967
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
450.000
0
486.105
0
936.105
-936.105
0
0
0
-936.105
0
0
0
-936.105
0
0
-936.105
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
84

01 Innere Verwaltung 0108 Zentrale LiegenschaftsangelegenheitenProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
56.495
45.000.000
0
0
0
45.056.495
75.800
39.711.889
0
0
0
39.787.689
0
0
0
0
0
0
19.305
-5.288.111
0
0
0
-5.268.806
51.942.000
42.825
1.142.480
6.590.000
0
0
36.380.345
5.465
329.125
0
0
0
2.000.000
42.825
741.105
0
0
0
15.561.655
37.360
813.355
6.590.000
0
0
59.717.305
-14.660.810
36.714.936
3.072.754
2.783.930
-2.783.930
23.002.369
17.733.564
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
75.773
84.140.677
0
0
0
84.216.450
77.640.490
117.175
463.560
0
0
571.794
78.793.019
5.423.432
0
0
0
Plan 2021
56.495
45.000.000
0
0
0
45.056.495
50.000.000
0
401.375
6.590.000
0
0
56.991.375
-11.934.880
Vergleich*
 Plan / Ist
19.305
-5.288.111
0
0
0
-5.268.806
13.619.655
-5.465
72.250
6.590.000
0
0
20.276.439
15.007.634
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
15.000.000
0
676.219
0
0
0
15.676.219
-15.676.219
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
85

01 Innere Verwaltung 0108 Zentrale LiegenschaftsangelegenheitenProduktbereich/Produktgruppe
0000-0108-0-0001
0
0
0
-217.315
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-88.375
0
0
0
0
0
0
0
-51.378
0
0
0
36.997
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
217.315 88.375 0 51.378 36.997
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
2301-0108-0-0050
0
0
117.175
-117.175
Zugweg 10 - Brandschutzmaßnahmen
0
0
42.825
-42.825
0
0
42.825
-42.825
0
0
5.465
-5.465
0
0
37.360
37.360
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
2301-0108-0-0150
75.773
0
0
-137.088
Panoramabilder
53.495
0
0
-159.505
0
0
0
0
75.800
0
0
-137.061
22.305
0
0
22.444
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
212.861 213.000 0 212.861 139
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
36.997
Vergleich* 
Plan / Ist
0
36.997
0
0
-5.465
-5.465
0
0
22.305
0
0
22.444
0
139
0
0
0
-88.375
Plan 2021
0
88.375
0
0
0
0
0
0
53.495
0
0
-159.505
0
213.000
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
86

01 Innere Verwaltung 0108 Zentrale LiegenschaftsangelegenheitenProduktbereich/Produktgruppe
2301-0108-0-0160
0
0
0
-33.383
Software Liegenschaftsmanagement
0
0
0
-150.000
0
0
0
-50.000
0
0
0
0
0
0
0
150.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
33.383 150.000 50.000 0 150.000
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
2301-0108-0-0180
0
0
0
0
Software Ersatz GMS
0
0
0
-691.105
0
0
0
-691.105
0
0
0
-64.886
0
0
0
626.219
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 691.105 691.105 64.886 626.219
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
2301-0108-0-5000
0
77.640.490
0
6.500.187
Grundstücksgeschäfte
3.000
51.942.000
0
-6.939.000
0
2.000.000
0
-2.000.000
0
36.380.345
0
3.331.544
-3.000
15.561.655
0
10.270.544
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
84.140.677 45.000.000 0 39.711.889 -5.288.111
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
100.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
100.000
0
0
0
-64.886
0
-64.886
-3.000
13.619.655
0
8.328.544
-5.288.111
0
0
0
0
-100.000
Plan 2021
0
100.000
0
0
0
0
0
0
3.000
50.000.000
0
-4.997.000
45.000.000
0
0
0
0
-50.000
EÜ** in das 
Folgejahr
0
50.000
0
0
0
-626.219
0
626.219
0
15.000.000
0
-15.000.000
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
87

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 01  Innere Verwaltung 
Produktgruppe 0108  Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten 
 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) 
Die Mehrerträge resultieren aus Auflösungen von Sonderposten im Rahmen der Verwaltung des städtischen Grundbesitzes, die nicht 
genau planbar sind. 
 
Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) 
Aufgrund der Wiedereinführung des gesetzlichen Vorkaufsrechtes wurden Erträge aus Verwaltungsgebühren geplant. Die geplanten 
Erträge konnten jedoch nicht erzielt werden, weil die Zahl der Prüffälle geringer ausfiel als erwartet.  
 
Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) 
Wegen der Corona-Pandemie kam es zu Mindererträgen bei den Mieten und Pachten der Parkhäuser und Tiefgaragen sowie der 
Außengastronomie.  
 
Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) 
Mehrerträge in 2021 resultieren im Wesentlichen aus der Entschädigung für die Bereitstellung eines Grundstücks als externe 
Ausgleichsfläche. Diese Entschädigung wird zum Ausgleich für die Wertminderung des Grundstücks geleistet. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Die Herrichtung der Liegenschaft, die für die Bereitstellung von Kreativräumen vorgesehen ist, hat sich verzögert. Daher wurden die 
Mittel in das Haushaltsjahr 2022 übertragen. Außerdem resultieren diese Mehraufwendungen aus dem Ergebnisausgleich JA 2020 
und 2021 der Gebäudewirtschaft. Dies ist insbesondere darauf zurückzuführen, dass die Instandhaltungsaufwendungen höher 
ausgefallen sind als geplant. 
 
 
 
 
 
88

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 01  Innere Verwaltung 
Produktgruppe 0108  Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten 
 
 
 
Zeile
 14 (bilanzielle Abschreibungen) 
Die Mehraufwendungen sind insbesondere durch außerplanmäßige Abschreibungen verursacht. Diese sind bei voraussichtlich 
dauernder Wertminderung von Grundstücken z. B. durch Nutzungsänderungen durchzuführen. Zudem gab es einen nicht geplanten 
Forderungsverlust aus Vorjahren. 
 
Zeile 15 (Transferaufwenungen) 
In 2021 wurden nicht alle Zuschussmittel für die Sanierung des Bahnhofs Belvedere abgerufen, weil sich die Umsetzung der 
Maßnahme verzögert hat. Die nicht abgerufenen Mittel wurden in das Haushaltsjahr 2022 übertragen. 
 
Zeile 19 (Finanzerträge) 
Mehrerträge ergaben sich durch Konventionalstrafen bei Grundstücksverkäufen, die sich nicht genau planen lassen. 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 2 (Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen) 
Die Einzahlungen fielen geringer aus als erwartet, weil sich die Veräußerung diverser Grundstücke verzögert hat (Finanzstelle 2301-
0108-0-5000). 
 
Zeile 7 (Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden) 
Die Auszahlungen fielen geringer aus als erwartet, weil sich der Erwerb diverser Grundstücke verzögert hat (Finanzstelle 2301-0108-
0-5000). 
 
Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichen Anlagevermögen) 
Die Einführung neuer Software (Finanzstelle 2301-0108-0-0160 und 2301-0108-0-0180) hat sich verzögert. Zur Finanzierung dieser 
Maßnahmen in 2022 wurden Mittel übertragen. 
 
Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) 
Die Mehrauszahlungen resultieren aus Umveranschlagungen in den konsumtiven Bereich. 
 
89

01 Innere Verwaltung
0109 Veranlagung gemeindl. Abgaben
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
90

01 Innere Verwaltung 0109 Veranlagung gemeindl. AbgabenProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
150
25.000
0
0
0
300 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
1.857
0
307
0
1.707
-25.000
7
1.901.350
3.500
0
0
0
0
0
0
1.930.300 0
2.849.923
62.799
0
0
2.914.938
948.573
59.299
0
0
984.638
13.537.556
0
148.000
90.400
0
0
0
0
25.000 0
12.144.132
4.532
111.879
322.428
20.642
1.393.424
-4.532
36.121
-232.028
4.358
2.033.165
15.834.120
-13.903.820
0
0
0
0
0
0 0
1.573.898
14.177.510
-11.262.572
0
899
459.267
1.656.610
2.641.248
0
-899
0
-13.903.820
0
0
0
0
0 0
-899
-11.263.471
0
0
-899
2.640.349
0
0
0
-13.903.820
0
4.798.719
0
0
0
0
-18.702.540 0
0
-11.263.471
0
1.076.994
-12.340.464
0
2.640.349
0
3.721.726
6.362.075
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
-3.130.948
806
0
0
2.987.879
-21.516.654
0
0
-21.658.865
12.007.148
0
283.343
362.750
20.592
1.993.421
14.667.253
-36.326.118
0
0
0
-36.326.118
700
0
700
-36.325.418
0
900.959
-37.226.377
Vergleich* 
Plan / Ist
0
1.707
-25.000
7
948.573
59.299
0
0
984.638
1.393.424
-4.532
36.121
-232.028
4.358
459.267
1.656.610
2.641.248
0
-899
-899
2.640.349
0
0
0
2.640.349
0
3.721.726
6.362.075
Plan 2021
0
150
25.000
300
1.901.350
3.500
0
0
1.930.300
13.537.556
0
148.000
90.400
25.000
2.033.165
15.834.120
-13.903.820
0
0
0
-13.903.820
0
0
0
-13.903.820
0
4.798.719
-18.702.540
0 5252 525200
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
91

01 Innere Verwaltung 0109 Veranlagung gemeindl. AbgabenProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
262.000
0
0
0
0
0
60.344
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
201.656
0
0
0
262.000
-262.000
60.344
-60.344
0
0
201.656
201.656
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
31.859
0
0
0
31.859
-31.859
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
262.000
0
0
0
262.000
-262.000
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
201.656
0
0
0
201.656
201.656
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
92

01 Innere Verwaltung 0109 Veranlagung gemeindl. AbgabenProduktbereich/Produktgruppe
0000-0109-0-0001
0
0
0
-31.859
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-262.000
0
0
0
0
0
0
0
-60.344
0
0
0
201.656
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
31.859 262.000 0 60.344 201.656
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
201.656
Vergleich* 
Plan / Ist
0
201.656
0
0
0
-262.000
Plan 2021
0
262.000
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
93

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 01  Innere Verwaltung 
Produktgruppe 0109  Veranlagung gemeindl. Abgaben 
 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) 
Die höheren Ergebnisse 2020 und 2021 lassen sich im Wesentlichen auf höhere Erstattungen aus verbundenen Unternehmen und 
Beteiligungen zurückführen. 
 
Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) 
Das Ergebnis 2020 weist einen wesentlich höheren Betrag aus als der Plan 2021 und das Ergebnis 2021. Dies resultiert aus einer 
Auflösung von Rückstellungen und der Herabsetzung von Wertberichtigungen auf Forderungen. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Die Gerichts- und Notarkosten sind im Jahr 2020 höher ausgefallen als im Plan 2021 und Ergebnis 2021. 
 
Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) 
Aufgrund eines Planungsfehlers fällt der Plan 2021 deutlich geringer aus als das Ergebnis 2020 und das Ergebnis 2021. 
 
Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Bei den Büroraummieten wurde im Plan von einem höheren Wert ausgegangen als im Ist gebucht wurde.  
94

01 Innere Verwaltung
0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
95

01 Innere Verwaltung 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und VollstreckungProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
34.000
0
0
0
2.100 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
239
0
50.766
19.468
239
0
16.766
17.368
1.579.580
5.547.100
0
0
0
0
0
0
7.262.880 0
1.382.003
18.198.293
0
0
19.835.412
-197.577
12.651.193
0
0
12.572.532
26.027.901
0
3.132.535
978.750
0
0
820.000
0
100.000 0
27.145.798
0
1.649.686
6.072.774
151.644
-1.117.897
0
1.482.849
-5.094.024
-51.644
4.300.887
34.540.073
-27.277.193
5.000
0
820.000
-820.000
0
100.000 0
4.836.472
39.856.373
-20.020.961
489.525
430.217
-535.584
-5.316.300
7.256.232
484.525
-330.217
-95.000
-27.372.193
0
0
-820.000
0
0 0
59.308
-19.961.654
10.651
0
154.308
7.410.539
10.651
0
0
-27.372.193
0
5.352.056
0
-820.000
0
0
-32.724.249 -820.000
10.651
-19.951.003
0
3.118.381
-23.069.383
10.651
7.421.190
0
2.233.675
9.654.865
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
82
0
58.933
9.814
1.732.608
10.803.760
0
0
13.147.492
25.576.174
0
2.567.262
2.678.157
522.175
4.148.691
35.492.459
-22.344.967
53.578
41.759
11.819
-22.333.148
30.288
0
30.288
-22.302.860
0
2.784.108
-25.086.969
Vergleich* 
Plan / Ist
239
0
16.766
17.368
-197.577
12.651.193
0
0
12.572.532
-1.117.897
0
1.189.899
-5.094.024
-51.644
-527.684
-5.601.350
6.971.182
484.525
-330.217
154.308
7.125.489
10.651
0
10.651
7.136.140
0
2.233.675
9.369.815
Plan 2021
0
0
34.000
2.100
1.579.580
5.547.100
0
0
7.262.880
26.027.901
0
2.839.585
978.750
100.000
4.308.787
34.255.023
-26.992.143
5.000
100.000
-95.000
-27.087.143
0
0
0
-27.087.143
0
5.352.056
-32.439.199
100.100 84.542542.294 84.542184.6420100.100
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.107.657
0
0
0
1.107.657
-1.107.657
0
0
0
-1.107.657
0
0
0
-1.107.657
0
0
-1.107.657
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
96

01 Innere Verwaltung 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und VollstreckungProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
972
0
0
972
0
0
0
0
0
0
0
0
972
0
0
972
0
0
1.956.020
0
0
0
0
0
150.465
0
0
0
0
0
1.151.020
0
0
0
0
0
1.805.555
0
0
0
1.956.020
-1.956.020
150.465
-149.493
1.151.020
-1.151.020
1.805.555
1.806.527
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
456.039
0
0
0
456.039
-456.039
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
805.000
0
0
0
805.000
-805.000
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
972
0
0
972
0
0
654.535
0
0
0
654.535
655.507
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
594.114
0
0
0
594.114
-594.114
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
97

01 Innere Verwaltung 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und VollstreckungProduktbereich/Produktgruppe
0000-0110-0-0001
0
0
0
-144.771
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-447.520
0
0
0
-247.520
0
0
0
-97.080
0
0
0
350.440
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
144.771 447.520 247.520 97.080 350.440
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
2000-0110-0-0001
0
0
0
-135.303
Einführung neues Kassenverfahren
0
0
0
-1.108.500
0
0
0
-503.500
0
0
0
0
0
0
0
1.108.500
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
135.303 1.108.500 503.500 0 1.108.500
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
2000-0110-0-0002
0
0
0
-175.965
Einführung elektr. Rechnungseingangsbuch
0
0
0
-400.000
0
0
0
-400.000
0
0
0
-53.386
0
0
0
346.614
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
175.965 400.000 400.000 53.386 346.614
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
102.920
Vergleich* 
Plan / Ist
0
102.920
0
0
0
605.000
0
605.000
0
0
0
-53.386
0
-53.386
0
0
0
-200.000
Plan 2021
0
200.000
0
0
0
-605.000
0
605.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-247.500
EÜ** in das 
Folgejahr
0
247.500
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-346.614
0
346.614
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
98

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 01  Innere Verwaltung 
Produktgruppe 0110  Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) 
Bei den ausgewiesenen Erträgen handelt es sich überwiegend um Buchungen im Zusammenhang mit den der Stadt Köln 
überlassenen Nachlässen. Im Rahmen einer Nachlassabwicklung sind die Erträge und die Aufwendungen regelmäßig weder der Art 
noch der Höhe nach kalkulierbar. Es kommt daher zwangsläufig zu Abweichungen evtl. veranschlagter Beträge, da dies durch die 
jeweilige Abwicklung des Einzelfalls bestimmt wird. 
 
Zeile
 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) 
Bei den ausgewiesenen Erträgen handelt es sich überwiegend um Buchungen im Zusammenhang mit den der Stadt Köln 
überlassenen Nachlässen im Bereich der Tantiemen von Bild und Kunst.  
 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) 
Hier werden die von den Abfallwirtschaftsbetrieben Köln GmbH (AWB) und den Stadtentwässerungsbetrieben Köln (StEB) an die 
Stadt Köln zu leistenden Erstattungen für Dienstleistungen im Rahmen der Gebühreneinziehung und -weiterleitung dargestellt.  
 
Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) 
Im Vergleich zum Planansatz 2021 konnten Mehrerträge im Bereich der Säumniszuschläge und Entgelte für Vollstreckungsleistungen 
von rund 11,5 Mio. € erzielt werden. Die Mehrerträge resultieren aus umfangreichen Nachveranschlagungen der Säumniszuschläge 
und Mahngebühren für die Jahre 2017-2021. 
Die Steuererstattungen seitens des Finanzamtes für die Betriebe gewerblicher Art führen zu Mehrerträgen von 1,1 Mio. €. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Den größten Anteil an den Sach- und Dienstleistungsaufwendungen nehmen die Beratungs- und Programmierleistungen im 
Zusammenhang mit der Pflege bzw. Weiterentwicklung von DV-Verfahren, wie dem integrierte Kassenverfahren (PSCD) oder von IBM 
Cognos, ein. Weitere Aufwendungen resultieren aus Beratungsgebühren für externe Steuerberatung. 
Mittel im Bereich der zentral geplanten Gerichts- und Notarkosten wurden nicht in der veranschlagten Höhe benötigt. 
 
99

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 01  Innere Verwaltung 
Produktgruppe 0110  Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung 
 
Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) 
Hier werden Forderungsverluste von rund 5,1 Mio. € von nicht realisierten Ertragsbuchungen im Bereich der Säumniszuschläge 
abgebildet, die im Vorhinein nur schwer kalkulierbar sind.  
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Bei den ausgewiesenen Aufwendungen 2021 handelt es sich ausschließlich um Werte im Zusammenhang mit den der Stadt Köln 
überlassenen Nachlässen, die aufgrund des Willens des Nachlassgebers an Dritte weitergeleitet werden. 
 
Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Durch Steuernachzahlungen für die Betriebe gewerblicher Art sind Mehraufwendungen von rund 1,4 Mio. € entstanden, welche durch 
Wenigeraufwendungen, vor allem bei Büroraummieten, Werbung-, Öffentlichkeits- und Pressearbeit sowie der Einzelwertberichtigung 
auf Forderungen teilweise kompensiert werden konnte. 
 
Zeile 19 (Finanzerträge) 
Die Abweichung resultiert aus nicht kalkulierbaren Zinserträgen im Bereich der Betriebe gewerblicher Art und der Stiftungen der Stadt 
Köln. 
 
Zeile 20 (Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen) 
Die Abweichung ergibt sich aus höheren Zinsaufwendungen im Bereich der Betriebe gewerblicher Art. Eine genaue Planung ist nicht 
möglich, da die Abrechnungen seitens des Finanzamtes zeitverzögert erfolgen. 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 9 (Auszahlung für den Erwerb von bewegl. Anlagevermögen) 
Geplante Auszahlungen im Zusammenhang mit dem neuen Kassenverfahren und eines elektronischen Rechnungseingangsbuchs 
konnten aufgrund von zeitlichen Verzögerungen im Projektablauf nicht vollumfänglich realisiert werden.  
 
100

01 Innere Verwaltung
0111 Sonstige Innere Verwaltung
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
101

01 Innere Verwaltung 0111 Sonstige Innere VerwaltungProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
75.612 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
26.069
0
0
0
-49.543
2.022.700
107.143
0
0
0
0
0
0
2.212.427 0
1.236.093
65.111
0
0
1.334.531
-786.607
-42.032
0
0
-877.895
33.467.574
0
2.447.520
599.815
0
0
431.806
0
0 0
36.878.813
0
1.595.782
355.557
2.484
-3.411.239
0
851.738
244.258
-2.484
9.881.543
46.396.452
-44.184.026
0
338.913
770.719
-770.719
0
0 0
9.378.928
48.211.564
-46.877.032
0
0
502.616
-1.815.111
-2.693.007
0
0
0
-44.184.026
0
0
-770.719
0
0 0
0
-46.877.032
246.422
0
0
-2.693.007
246.422
0
0
-44.184.026
0
2.901.633
0
-770.719
0
0
-47.085.658 -770.719
246.422
-46.630.611
0
3.237.059
-49.867.669
246.422
-2.446.585
0
-335.426
-2.782.011
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
30.015
1.747.736
64.331
0
0
1.855.246
35.030.751
0
3.213.217
351.164
12.576
8.335.906
46.943.614
-45.088.369
0
0
0
-45.088.369
272.612
0
272.612
-44.815.756
0
2.928.624
-47.744.380
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
-49.543
-786.607
-42.032
0
0
-877.895
-2.811.239
0
-91.418
244.258
-2.484
-504.897
-3.165.780
-4.043.676
0
0
0
-4.043.676
246.422
0
246.422
-3.797.254
0
-335.426
-4.132.680
Plan 2021
0
0
0
75.612
2.022.700
107.143
0
0
2.212.427
34.067.574
0
1.504.364
599.815
0
8.874.030
45.045.783
-42.833.357
0
0
0
-42.833.357
0
0
0
-42.833.357
0
2.901.633
-45.734.989
6.972 28713.164 2877.25906.972
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16.000
0
0
544.099
560.099
-560.099
0
0
0
-560.099
0
0
0
-560.099
0
0
-560.099
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
102

01 Innere Verwaltung 0111 Sonstige Innere VerwaltungProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
40
0
0
171
211
0
0
0
0
0
0
0
40
0
0
171
211
0
0
2.071.201
0
0
0
0
0
303.137
0
0
0
0
0
1.350.901
0
0
0
0
0
1.768.064
0
0
0
2.071.201
-2.071.201
303.137
-302.926
1.350.901
-1.350.901
1.768.064
1.768.275
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
375.120
0
0
0
375.120
-375.120
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
700.300
0
0
0
700.300
-700.300
Vergleich*
 Plan / Ist
0
40
0
0
171
211
0
0
397.163
0
0
0
397.163
397.374
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
1.209.940
0
0
0
1.209.940
-1.209.940
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
103

01 Innere Verwaltung 0111 Sonstige Innere VerwaltungProduktbereich/Produktgruppe
0000-0111-0-0001
0
0
0
-171.758
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-801.979
0
0
0
-322.679
0
0
0
-201.983
0
0
0
599.996
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
171.758 801.979 322.679 201.983 599.996
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0000-0111-0-0002
0
0
0
-32.183
Beschaffung bewegl. Anlageverm. 02 DV
0
0
0
-34.631
0
0
0
-13.631
0
0
0
-27.345
0
0
0
7.286
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
32.183 34.631 13.631 27.345 7.286
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
1101-0111-0-0001
0
0
0
-5.909
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-44.091
0
0
0
-19.091
0
0
0
-25.852
0
0
0
18.239
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
5.909 44.091 19.091 25.852 18.239
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
163.317
Vergleich* 
Plan / Ist
0
163.317
0
0
0
-6.345
0
-6.345
0
0
0
-852
0
-852
0
0
0
-365.300
Plan 2021
0
365.300
0
0
0
-21.000
0
21.000
0
0
0
-25.000
0
25.000
0
0
0
-196.702
EÜ** in das 
Folgejahr
0
196.702
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-18.238
0
18.238
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
104

01 Innere Verwaltung 0111 Sonstige Innere VerwaltungProduktbereich/Produktgruppe
1300-0111-0-1000
0
0
0
-2.121
Kommunikation und Öffentlichkeitsarbeit
0
0
0
-20.000
0
0
0
0
0
0
0
40
0
0
0
20.040
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 40 40
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
2.121 20.000 0 0 20.000
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
2700-0111-0-0001
0
0
0
-5.274
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-26.000
0
0
0
0
0
0
0
-3.410
0
0
0
22.590
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
5.274 26.000 0 3.410 22.590
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
2700-0111-0-0003
0
0
0
0
Software c-Vergabe
0
0
0
-535.500
0
0
0
-535.500
0
0
0
0
0
0
0
535.500
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 535.500 535.500 0 535.500
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
20.040
Vergleich* 
Plan / Ist
40
20.000
0
0
0
22.590
0
22.590
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-20.000
Plan 2021
0
20.000
0
0
0
-26.000
0
26.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-535.000
0
535.000
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
105

01 Innere Verwaltung 0111 Sonstige Innere VerwaltungProduktbereich/Produktgruppe
3400-0111-0-0001
0
0
0
-149.621
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-577.000
0
0
0
-460.000
0
0
0
-22.600
0
0
0
554.400
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
149.621 577.000 460.000 22.600 554.400
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
3400-0111-0-0003
0
0
0
-823
Beschaffung bewegli. Anlageverm.Projekte
0
0
0
-32.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
32.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
823 32.000 0 0 32.000
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
106.400
Vergleich* 
Plan / Ist
0
106.400
0
0
0
114.000
0
114.000
0
0
0
-129.000
Plan 2021
0
129.000
0
0
0
-114.000
0
114.000
0
0
0
-460.000
EÜ** in das 
Folgejahr
0
460.000
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
106

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 01  Innere Verwaltung 
Produktgruppe 0111  Sonstige Innere Verwaltung 
 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) 
Durch die Verlagerung der Nachtragssachbearbeitung vom Vergabebereich auf die Fachdienststellen ergeben sich unter anderem 
auch geringere Leistungen gegenüber der Gebäudewirtschaft, welche in Rechnung gestellt werden können. Dies führt zu geringeren 
Erstattungen als geplant. 
 
Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) 
Die Wenigeraufwendungen resultieren aus zunächst zurückgestellten Investitionen. 
 
Zeile
 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Im Zusammenhang mit dem Umbau des Front Offices des Bürgertelefons sind Mehraufwendungen entstanden. 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Finanzstelle 2700-0111-0-0003 Software c-Vergabe 
Auch in 2021 konnte die Software c-Vergabe aufgrund von Verzögerungen nicht eingeführt werden. Mit einer Umsetzung des 
Projektes wird nunmehr in 2022 gerechnet. 
 
Finanzstelle 3400-0111-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 
Die Einführung der neuen Software für das gesamtstädtische Beschwerdemanagement hat sich im Zusammenhang mit der Corona-
Pandemie verzögert. 
 
 
107

Jahresabschluss 2021  Erläuterungen  
Produktbereich 01 Innere Verwaltung 
Produktgruppe 0111 Sonstige Innere Verwaltung 
Finanz
stelle 3400-0111-0-0003 Beschaffung bewegli. Anlageverm. Projekte 
Die hier vorgesehenen Investitionen für diverse Projekte haben sich verzögert. 
108

Produktbereich 02
- Sicherheit und Ordnung -
109

110

02 Sicherheit und Ordnung
0201 Allgemeine Sicherheit und Ordnung
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
111

02 Sicherheit und Ordnung 0201 Allgemeine Sicherheit und OrdnungProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
39.312
0
1.207.650
0
0
0
200.204 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
39.312
0
1.509.190
142.203
0
0
301.540
-58.002
201.100
1.609.504
0
0
0
0
0
0
3.257.771 0
789.728
1.806.272
0
0
4.287.946
588.628
196.768
0
0
1.030.175
20.591.417
0
5.530.772
822.660
0
0
270.502
0
44.096 0
23.062.594
0
3.105.243
362.240
39.312
-2.471.178
0
2.425.528
460.420
4.784
7.327.163
34.316.108
-31.058.337
0
357.717
628.219
-628.219
0
0 0
3.525.338
30.094.728
-25.806.783
0
535
3.801.824
4.221.379
5.251.554
0
-535
0
-31.058.337
0
0
-628.219
0
0 0
-535
-25.807.318
666.460
0
-535
5.251.019
666.460
0
0
-31.058.337
0
1.725.148
0
-628.219
0
0
-32.783.484 -628.219
666.460
-25.140.857
0
1.451.068
-26.591.925
666.460
5.917.479
0
274.080
6.191.559
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
44.052
0
700.920
146.217
360.666
1.981.296
0
0
3.244.509
20.464.735
0
3.975.156
315.274
47.236
3.370.205
28.172.606
-24.928.097
0
484
-484
-24.928.581
919.871
0
919.871
-24.008.710
0
1.623.126
-25.631.836
Vergleich* 
Plan / Ist
-2.688
0
301.540
-58.002
588.628
196.768
0
0
1.027.487
-2.471.178
0
2.280.026
335.420
2.519
3.444.107
3.590.896
4.618.382
0
-535
-535
4.617.847
666.460
0
666.460
5.284.308
0
274.080
5.558.388
Plan 2021
42.000
0
1.207.650
200.204
201.100
1.609.504
0
0
3.260.459
20.591.417
0
5.385.270
697.660
41.831
6.969.445
33.685.624
-30.425.165
0
0
0
-30.425.165
0
0
0
-30.425.165
0
1.725.148
-32.150.313
0 1.24011.358 1.2401.24000
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
190.000
0
0
225.000
415.000
-415.000
0
0
0
-415.000
0
0
0
-415.000
0
0
-415.000
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
112

02 Sicherheit und Ordnung 0201 Allgemeine Sicherheit und OrdnungProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
9.045
0
0
0
9.045
0
0
0
0
0
0
0
9.045
0
0
0
9.045
0
0
2.528.362
0
0
0
0
0
322.770
0
0
0
0
0
1.385.018
0
0
0
0
0
2.205.592
0
0
0
2.528.362
-2.528.362
322.770
-313.724
1.385.018
-1.385.018
2.205.592
2.214.638
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
13.937
0
0
3.824
17.761
0
0
675.829
0
0
0
675.829
-658.068
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
1.018.344
0
0
0
1.018.344
-1.018.344
Vergleich*
 Plan / Ist
0
9.045
0
0
0
9.045
0
0
695.574
0
0
0
695.574
704.620
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
2.060.996
0
0
0
2.060.996
-2.060.996
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
113

02 Sicherheit und Ordnung 0201 Allgemeine Sicherheit und OrdnungProduktbereich/Produktgruppe
0000-0201-0-0001
0
0
0
-162.156
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-646.000
0
0
0
-351.000
0
0
0
-65.741
0
0
0
580.259
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
11.063 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
173.219 646.000 351.000 65.741 580.259
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0000-0201-0-0100
0
0
0
-310.898
Beschaffung KFZ Ordnungsdienst
0
0
0
-1.825.612
0
0
0
-997.268
0
0
0
-215.571
0
0
0
1.610.041
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
2.874 0 0 9.045 9.045
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
313.772 1.825.612 997.268 224.616 1.600.996
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
3400-0201-0-0001
0
0
0
-188.838
Beschaffung bewegli. Anlagevermögens
0
0
0
-56.750
0
0
0
-36.750
0
0
0
-32.413
0
0
0
24.337
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
188.838 56.750 36.750 32.413 24.337
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
104.259
Vergleich* 
Plan / Ist
0
104.259
0
0
0
612.773
9.045
603.728
0
0
0
-12.413
0
-12.413
0
0
0
-170.000
Plan 2021
0
170.000
0
0
0
-828.344
0
828.344
0
0
0
-20.000
0
20.000
0
0
0
-460.000
EÜ** in das 
Folgejahr
0
460.000
0
0
0
-1.600.996
0
1.600.996
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
114

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 02  Sicherheit und Ordnung 
Produktgruppe 0201  Allgemeine Sicherheit und Ordnung 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 1 (Steuern und ähnliche Abgaben) 
Im Bereich der Jagd- und Fischereiabgabe, die an das Land weiterzuleiten ist (s. a. Zeile 15, Transferaufwendungen), ist es zu 
geringen Wenigererträgen gekommen. 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) 
Durch die nicht geplante Auflösung von Sonderposten werden im Ist Erträge ausgewiesen. 
 
Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) 
Im Bereich der öffentlich-rechtlichen Leistungsentgelte ist es bei den Verwaltungsgebühren zu Wenigererträgen gekommen. Wegen 
der Corona-Pandemie konnte die überwiegende Anzahl an Veranstaltungen im öffentlichen Raum nicht stattfinden. Diese 
Wenigererträge werden jedoch überkompensiert durch nicht geplante Gebühren für Sondernutzungen aufgrund der 
Sondernutzungssatzung. Diese wurden für das Jahr 2021 noch in der Produktgruppe 1201, Straßen, Wege, Plätze, geplant, werden 
jedoch im Ist in der Produktgruppe 0201, Allgemeine Sicherheit und Ordnung, abgebildet. 
 
Zeile
 5 (privatrechtl. Leistungsentgelte) 
Aufgrund der Corona-Pandemie konnten insbesondere weniger Nutzungsgebühren für die Nutzung öffentlicher Grünflächen erzielt 
werden. 
 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) 
Bei den ausgewiesenen Mehrerträgen handelt es sich um Erstattungen des Sozialversicherungsträgers. Darüber hinaus sind im 
Bereich des Fundbüros höhere Erstattungen der KVB für die Versteigerung von Fundsachen zu verzeichnen. Diesen stehen jedoch 
auch höhere Personalaufwendungen in der Zeile 11 gegenüber. 
 
115

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 02  Sicherheit und Ordnung 
Produktgruppe 0201  Allgemeine Sicherheit und Ordnung 
 
Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) 
Die Abweichung resultiert im Wesentlichen aus Mehrerträgen aufgrund der Auflösung von Rückstellungen. Darüber hinaus haben sich 
Mehrerträge für ordnungsbehördliche Maßnahmen (z.B. Bußgelder) ergeben. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Die ausgewiesene Verbesserung ergibt sich unter anderem dadurch, dass es bei der Gewinnung von zusätzlichem Personal für den 
Ordnungsdienst zeitliche Verzögerungen gegeben hat und in Folge dessen vor allem ein geringerer Schulungsbedarf für diese neuen 
Mitarbeitenden bestanden hat. Des Weiteren konnten Maßnahmen der Verwaltungsreform aufgrund der Corona-Pandemie nicht wie 
geplant durchgeführt werden. Im Bereich des erhöhten Risikomanagements der Stadt Köln bei Großveranstaltungen und ähnlichen 
Anlässen mit großen Menschenansammlungen sind aufgrund der Corona-Pandemie deutlich niedrigere Aufwendungen im Bereich der 
sonstigen Dienstleistungen entstanden. Darüber hinaus sind die Aufwendungen für ordnungsbehördl
 iche Bestattungen durch die Stadt 
Köln sowie die Aufwendungen im Zusammenhang mit der Fahrzeugunterhaltung aufgrund zeitlicher Verzögerungen bei der 
Beschaffung von Fahrzeugen geringer ausgefallen als geplant. 
 
Diesen geringeren Aufwendungen stehen teilweise höhere Aufwendungen aufgrund von vermehrten Bombenfunden (rund 270.000 €) 
im Bereich der sonstigen Dienstleistungen gegenüber, da häufiger Kliniken und Altenheime evakuiert werden mussten. 
 
Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) 
Da sich insbesondere die Beschaffung von Kraftfahrzeugen verzögert hat, sind die in diesem Zusammenhang geplanten bilanziellen 
Abschreibungen deutlich geringer ausgefallen als geplant. 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Hier wird die Weiterleitung der Jagd- und Fischereiabgabe an das Land abgebildet. Es haben sich geringere Aufwendungen ergeben. 
Diesen stehen die entsprechenden Erträge in Zeile 1, Steuern und ähnliche Abgaben, gegenüber. 
 
Darüber hinaus ist in der Planung ein Zuschuss für Genehmigungskosten bei Straßenfesten für gemeinnützige Vereine in Höhe von 
116

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 02  Sicherheit und Ordnung 
Produktgruppe 0201  Allgemeine Sicherheit und Ordnung 
 
4.783,88 € berücksichtigt gewesen, der nicht in Anspruch genommen wurde. 
 
Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Die Mieten, Pachten und Erbbauzinsen waren rund 425.000 € geringer als geplant, da insbesondere aufgrund einer geringeren Anzahl 
an Mitarbeitenden weniger Parkplätze angemietet werden mussten und geringere Mietkosten für Funkgeräte angefallen sind. 
Außerdem wurden rund 115.000 € weniger für die Beschaffung neuer Dienstkleidung erforderlich. 
 
Darüber hinaus waren die sonstigen Geschäftsaufwendungen
  aufgrund zeitlicher Verzögerungen beim Bezug des neuen 
Dienstgebäudes und bei der Personalgewinnung im Bereich des Ordnungsdienstes sowie aufgrund von pandemiebedingten zeitlichen 
Verzögerungen bei der Durchführung von Verwaltungsreformprojekten rd. 567.000 € geringer als geplant. 
 
Bei den Einstellungen in Einzelwertberichtigungen sind W
 enigeraufwendungen von rund 955.000 € entstanden, da diese komplett in 
der Produktgruppe 0201, Allgemeine Sicherheit und Ordnung, geplant waren, jedoch aufgrund einer notwendigen Anpassung der 
Buchungspraxis größtenteils der Produktgruppe 0205, Verkehrsüberwachung, zugeordnet werden müssen.  
 
Im Bereich der Büroraummieten hat sich eine Verbesserung
  von rund 1,5 Mio. € ergeben. 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Finanzstelle 0000-0201-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 
Erneute Verzögerungen bei der Beschaffung einer Spezialsoftware im Zusammenhang mit dem Landeshundegesetz haben zu einem 
geringeren Mittelabfluss geführt. Darüber hinaus hat sich die Gebäudesuche für den Ordnungsdienst verzögert, so dass die 
Ausstattung des neuen Dienstgebäudes nicht erfolgen konnte. 
 
 
117

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 02  Sicherheit und Ordnung 
Produktgruppe 0201  Allgemeine Sicherheit und Ordnung 
 
Finanzstelle 0000-0201-0-0100 Beschaffung KFZ Ordnungsdie nst 
Aufgrund zeitlicher Verzögerungen konnte ein Großteil der vorgesehenen KFZ-Beschaffungen für den Ordnungsdienst nicht 
umgesetzt werden. Da der Bedarf zusätzlicher KFZ weiterhin besteht, müssen die Beschaffungen in 2022 nachgeholt werden. 
118

02 Sicherheit und Ordnung
0202 Gewerbewesen
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
119

02 Sicherheit und Ordnung 0202 GewerbewesenProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
2.148.000
0
0
0
40.000 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
1.295.803
0
0
0
-852.197
-40.000
0
45.591
0
0
0
0
0
0
2.433.591 0
15.413
11.795
0
0
1.323.038
15.413
-33.796
0
0
-1.110.554
3.881.115
0
111.546
17.989
0
0
0
0
0 0
4.292.781
0
46.154
20.595
0
-411.666
0
65.393
-2.605
0
718.565
4.729.216
-2.295.625
0
0
0
0
0
0 0
475.211
4.834.740
-3.511.703
0
0
243.354
-105.524
-1.216.078
0
0
0
-2.295.625
0
0
0
0
0 0
0
-3.511.703
2.095.705
0
0
-1.216.078
2.095.705
0
0
-2.295.625
0
99.720
0
0
0
0
-2.395.345 0
2.095.705
-1.415.998
0
168.090
-1.584.088
2.095.705
879.627
0
-68.370
811.256
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
1.616.963
0
3.615
10.149
0
0
1.630.752
3.890.468
0
45.081
21.466
0
531.635
4.488.649
-2.857.898
0
0
0
-2.857.898
564.209
0
564.209
-2.293.689
0
158.417
-2.452.106
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
-852.197
-40.000
15.413
-33.796
0
0
-1.110.554
-411.666
0
65.393
-2.605
0
243.354
-105.524
-1.216.078
0
0
0
-1.216.078
2.095.705
0
2.095.705
879.627
0
-68.370
811.256
Plan 2021
0
0
2.148.000
40.000
0
45.591
0
0
2.433.591
3.881.115
0
111.546
17.989
0
718.565
4.729.216
-2.295.625
0
0
0
-2.295.625
0
0
0
-2.295.625
0
99.720
-2.395.345
200.000 -199.97325 -199.973270200.000
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
35.000
35.000
-35.000
0
0
0
-35.000
0
0
0
-35.000
0
0
-35.000
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
120

02 Sicherheit und Ordnung 0202 GewerbewesenProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
5.803
0
0
0
5.803
0
0
0
0
0
0
0
5.803
0
0
0
5.803
0
0
44.000
0
0
0
0
0
8.028
0
0
0
0
0
20.000
0
0
0
0
0
35.972
0
0
0
44.000
-44.000
8.028
-2.225
20.000
-20.000
35.972
41.775
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
7.080
0
0
0
7.080
-7.080
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
24.000
0
0
0
24.000
-24.000
Vergleich*
 Plan / Ist
0
5.803
0
0
0
5.803
0
0
15.972
0
0
0
15.972
21.775
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
35.000
0
0
0
35.000
-35.000
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
121

02 Sicherheit und Ordnung 0202 GewerbewesenProduktbereich/Produktgruppe
0000-0202-0-0001
0
0
0
-7.080
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-44.000
0
0
0
-20.000
0
0
0
-2.225
0
0
0
41.775
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 5.803 5.803
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
7.080 44.000 20.000 8.028 35.972
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
21.775
Vergleich* 
Plan / Ist
5.803
15.972
0
0
0
-24.000
Plan 2021
0
24.000
0
0
0
-35.000
EÜ** in das 
Folgejahr
0
35.000
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
122

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 02  Sicherheit und Ordnung 
Produktgruppe 0202  Gewerbewesen 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) 
Aufgrund eines anhängigen Klageverfahrens konnte die in der Planung berücksichtigte Erstattung des Landes im Rahmen des 
Belastungsausgleichs für die Durchführung der übertragenen Aufgaben im Rahmen des Prostitutionsschutzgesetzes NRW nicht 
gebucht werden. 
 
Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) 
Für das Jahr 2021 wurde zur Entlastung der Gastronomiebetriebe im Zusammenhang mit der Corona-Pandemie auf die Erhebung von 
Verwaltungsgebühren im Zusammenhang mit der Nutzung öffentlicher Flächen (z. B. für die Außengastronomie) verzichtet. Außerdem 
führten insgesamt geringere Fallzahlen in Folge der Corona-Pandemie zu geringeren Verwaltungsgebühren im Bereich des 
Gewerbewesens. 
 
Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) 
Entgegen der Planung hat sich herausgestellt, dass es sich nicht um privatrechtliche sondern um öffentlich-rechtliche 
Leistungsentgelte handelt, so dass die Ist-Werte in der Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) abgebildet werden. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Die geringeren Aufwendungen ergeben sich insbesondere im Bereich der Gerichts- und Notarkosten. Darüber hinaus werden hier 
weitere Verbesserungen ausgewiesen, da aufgrund der Corona-Pandemie einige Maßnahmen nicht wie geplant durchgeführt werden 
konnten. 
 
Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Die Wenigeraufwendungen ergeben sich insbesondere aufgrund geringerer Büroraummieten. Darüber hinaus konnten aufgrund der 
123

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 02  Sicherheit und Ordnung 
Produktgruppe 0202  Gewerbewesen 
 
Corona-Pandemie einige Projekte nicht wie geplant durchg eführt werden, was zu geringeren sonstigen Geschäftsaufwendungen 
geführt hat. Ebenso kam es bei der Beschaffung von konsumtiver Büroausstattung zu zeitlichen Verzögerungen.  
 
 
Teilf
inanzrechnung 
 
Finanzstelle 0000-0202-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 
Bei der Beschaffung von Hardware haben sich Verzögerungen ergeben. Die Bestellungen sind bereits im Jahr 2021 erfolgt, die 
Lieferung erfolgt jedoch erst in 2022, so dass sich auch der Zahlungsmittelabfluss ins Jahr 202 verschiebt. 
124

02 Sicherheit und Ordnung
0203 Märkte
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
125

02 Sicherheit und Ordnung 0203 MärkteProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
1.547.391
0
0
0
2.807.000 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
1.345.493
2.579.772
0
0
-201.898
-227.228
0
62.881
0
0
0
0
0
0
4.488.477 0
347
138.464
0
0
4.112.451
347
75.583
0
0
-376.026
1.871.967
0
2.008.744
210.300
0
0
70.000
0
0 0
1.702.307
0
2.363.372
93.252
0
169.660
0
-354.628
117.048
0
632.799
4.723.809
-235.332
220.000
15.825
85.825
-85.825
0
0 0
748.957
4.907.888
-795.438
26.661
0
-116.158
-184.079
-560.105
-193.339
0
220.000
-15.332
0
0
-85.825
0
0 0
26.661
-768.777
0
0
-193.339
-753.445
0
0
0
-15.332
0
279.956
0
-85.825
0
0
-295.288 -85.825
0
-768.777
0
142.879
-911.656
0
-753.445
0
137.077
-616.368
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
1.278.697
2.528.810
428
903.319
0
0
4.782.459
1.782.053
0
1.985.631
160.012
0
674.270
4.601.966
180.493
55.031
0
55.031
235.525
0
0
0
235.525
0
136.477
99.048
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
-201.898
-227.228
347
75.583
0
0
-376.026
169.660
0
-424.628
117.048
0
-131.983
-269.904
-645.930
-193.339
0
-193.339
-839.270
0
0
0
-839.270
0
137.077
-702.193
Plan 2021
0
0
1.547.391
2.807.000
0
62.881
0
0
4.488.477
1.871.967
0
1.938.744
210.300
0
616.974
4.637.984
-149.507
220.000
0
220.000
70.493
0
0
0
70.493
0
279.956
-209.463
71.205 -22.83171.205 -22.83148.374071.205
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
271.234
0
0
0
271.234
-271.234
0
0
0
-271.234
0
0
0
-271.234
0
0
-271.234
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
126

02 Sicherheit und Ordnung 0203 MärkteProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
787.748
0
0
0
787.748
0
0
0
0
0
0
0
787.748
0
0
0
787.748
0
204.000
68.000
0
0
0
0
13.527
2.520
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
190.473
65.480
0
0
0
272.000
-272.000
16.047
771.701
0
0
255.953
1.043.701
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
4.838
0
0
0
4.838
0
1.528
20.239
0
0
0
21.767
-16.929
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
260.000
12.000
0
0
0
272.000
-272.000
Vergleich*
 Plan / Ist
0
787.748
0
0
0
787.748
0
246.473
9.480
0
0
0
255.953
1.043.701
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
40.000
62.500
0
0
0
102.500
-102.500EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
127

02 Sicherheit und Ordnung 0203 MärkteProduktbereich/Produktgruppe
0000-0203-0-0001
0
0
0
-15.401
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-68.000
0
0
0
0
0
0
0
-2.520
0
0
0
65.480
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
4.838 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
20.239 68.000 0 2.520 65.480
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
2360-0203-0-0020
0
0
1.528
-1.528
Kleinere Baumaßnahmen
0
0
40.000
-40.000
0
0
0
0
0
0
13.527
-13.527
0
0
26.473
26.473
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
2360-0203-2-0010
0
0
0
0
Schrankenanlage Großmarkt
0
0
164.000
-164.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
164.000
164.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
9.480
Vergleich* 
Plan / Ist
0
9.480
0
0
26.473
26.473
0
0
0
0
220.000
220.000
0
0
0
0
0
-12.000
Plan 2021
0
12.000
0
0
40.000
-40.000
0
0
0
0
220.000
-220.000
0
0
0
0
0
-62.500
EÜ** in das 
Folgejahr
0
62.500
0
0
0
0
0
0
0
0
40.000
-40.000
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
128

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 02  Sicherheit und Ordnung 
Produktgruppe 0203  Märkte 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) 
Durch die mit der Corona-Pandemie einhergehenden Einschränkungen mussten Gebühren an Händler*innen, welche nach jeweils 
geltender Regelung nicht auf den Wochenmärkten zugelassen waren, erstattet werden. Daher fielen die Gebührenerträge geringer 
aus als erwartet. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Notwendige Sanierungsarbeiten an der Großmarkthalle haben sich verzögert. Daher wurden Restmittel in das Haushaltsjahr 2022 
übertragen. 
Im Haushaltplan 2020/2021 wurden für 2020 Mittel aus der Kulturförderabgabe zur Entwicklung von Wochenmarktkonzepten 
zugesetzt und im Jahresabschluss 2020 in das Haushaltsjahr 2021 übertragen. Da sich die Umsetzung der Maßnahme weiter 
verzögert hat, wurden Restmittel in das Haushaltsjahr 2022 übertragen. 
 
Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) 
Weil sich Baumaßnahmen an der Zuwegung zum Großmarktgelände bzw. an der Schrankenanlage und Sanierungsarbeiten an der 
Großmarkthalle verzögert haben, fielen die Abschreibungen hierfür niedriger aus als erwartet. 
 
Zeile 19 (Finanzerträge) 
Wie schon in 2020 wurden die erwarteten Erträge aus Gewinnanteilen in 2021 unterschritten, weil im Bereich des Großmarktes 
weniger Parkentgelte vereinnahmt wurden. Aufgrund der erwarteten Schließung des Großmarktes in 2023 wurden auslaufende 
Mietverträge nicht verlängert bzw. konnten Neumieter nicht mehr gewonnen werden. Aus diesem Grund sowie wegen der Corona-
Epidemie gab es ein niedrigeres Kundenaufkommen. 
 
 
 
 
 
129

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 02  Sicherheit und Ordnung 
Produktgruppe 0203  Märkte 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) 
Arbeiten an der Schrankenanlage haben sich verzögert. Für die Errichtung eins Schrankenhäuschens wurden Restmittel in das 
Haushaltsjahr 2022 übertragen (Finanzstelle 2360-0203-2-0010). 
 
Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) 
In 2021 wurden mehrere Laptops sowie ein Gabelstapler bestellt (Finanzstelle 0000-0203-0-0001). Aufgrund von Lieferverzögerungen 
wurden die hierfür vorgesehenen Mittel erst in 2022 benötigt. Die Mittel wurden daher übertragen. 
 
130

02 Sicherheit und Ordnung
0204 Verkehrs- u. Kfz.-Wesen
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
131

02 Sicherheit und Ordnung 0204 Verkehrs- u. Kfz.-WesenProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
15.087.817
0
0
0
22.305 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
13.515.906
165.678
0
0
-1.571.911
143.373
0
24.559
0
0
0
0
0
0
15.134.681 0
49.930
52.440
0
0
13.784.005
49.930
27.880
0
0
-1.350.676
9.775.495
0
463.265
55.687
0
0
50.000
0
0 0
9.625.763
0
250.493
293.583
0
149.732
0
212.773
-237.896
0
3.397.292
13.691.740
1.442.942
0
0
50.000
-50.000
0
649 0
2.806.690
12.976.528
807.476
0
282
590.603
715.211
-635.465
0
367
-649
1.442.293
0
0
-50.000
0
0 0
-282
807.194
56.796
0
367
-635.098
56.796
0
0
1.442.293
0
901.138
0
-50.000
0
0
541.155 -50.000
56.796
863.990
0
720.488
143.502
56.796
-578.302
0
180.650
-397.652
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
12.808.464
203.608
37.408
42.674
0
0
13.092.205
8.794.219
0
283.533
334.662
0
2.790.269
12.202.684
889.521
0
0
0
889.521
110.146
0
110.146
999.667
0
567.616
432.051
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
-1.571.911
143.373
49.930
27.880
0
0
-1.350.676
149.732
0
162.773
-237.896
0
590.603
665.211
-685.465
0
367
367
-685.098
56.796
0
56.796
-628.302
0
180.650
-447.652
Plan 2021
0
0
15.087.817
22.305
0
24.559
0
0
15.134.681
9.775.495
0
413.265
55.687
0
3.397.292
13.641.740
1.492.942
0
649
-649
1.492.293
0
0
0
1.492.293
0
901.138
591.155
0 5150 515100
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
132

02 Sicherheit und Ordnung 0204 Verkehrs- u. Kfz.-WesenProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
193.750
0
0
0
0
0
107.691
0
0
0
0
0
80.000
0
0
0
0
0
86.059
0
0
0
193.750
-193.750
107.691
-107.691
80.000
-80.000
86.059
86.059
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo -6.426
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
6.42
6
Jahresabschluss 2021
-6.426
0
-6.4
26
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
127.537
0
0
0
127.537
-127.537
0
110.830
-110.830
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
33.750
0
0
0
33.750
-33.750
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
-73.941
0
0
0
-73.941
-73.941
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
-6.426
-6.426
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
65.000
0
0
0
65.000
-65.000EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
133

02 Sicherheit und Ordnung 0204 Verkehrs- u. Kfz.-WesenProduktbereich/Produktgruppe
0000-0204-0-0001
0
0
0
-15.326
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-15.000
0
0
0
0
0
0
0
-9.567
0
0
0
5.433
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
15.326 15.000 0 9.567 5.433
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
3400-0204-0-0002
0
0
0
-1.382
Besch.bewegli.Anlageverm.Zulassungstelle
0
0
0
-178.750
0
0
0
-80.000
0
0
0
-91.698
0
0
0
87.052
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
1.382 178.750 80.000 91.698 87.052
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
5.433
Vergleich* 
Plan / Ist
0
5.433
0
0
0
-72.948
0
-72.948
0
0
0
-15.000
Plan 2021
0
15.000
0
0
0
-18.750
0
18.750
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
-65.000
0
65.000
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
134

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 02  Sicherheit und Ordnung 
Produktgruppe 0204  Verkehrs- u. Kfz.-Wesen 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) 
Aufgrund der anhaltenden Corona-Pandemie konnten auch nach der sukzessiven Regelbetriebaufnahme in der Zulassungsstelle und 
den Kundenzentren die erwarteten Verwaltungsgebühren für Zulassungsangelegenheiten, Maßnahmen zur Erhaltung von 
Halterpflichten sowie straßenverkehrsrechtliche Ausnahmegenehmigungen nicht erzielt werden. 
 
Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) 
In der Planung waren die Erträge für den Verkauf von Feinstaubplaketten in der Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) 
berücksichtigt. Die Abwicklung im Ist erfolgte jedoch in der Zeile 5, sodass es hier zu Mehrerträgen gekommen ist. 
 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) 
Bei den ausgewiesenen Mehrerträgen handelt es sich um Erstattungen des Sozialversicherungsträgers. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Die Wenigeraufwendungen sind insbesondere auf den verschobenen Umbau des Anmeldeschalters der Zulassungsstelle 
zurückzuführen. 
 
Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) 
Die Mehraufwendungen resultieren im Wesentlichen aus nicht kalkulierten Forderungsverlusten aus Niederschlagungen. 
 
Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Aufgrund eines Planungsfehlers ist der Planansatz 2021 insbesondere für die Büroraummieten und die Mieten, Pachten, 
Erbbauzinsen deutlich höher als das Ist-Ergebnis für die Jahre 2020 und 2021. 
135

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 02  Sicherheit und Ordnung 
Produktgruppe 0204  Verkehrs- u. Kfz.-Wesen 
 
 
Teilf
inanzrechnung 
 
Finanzstelle 3400-0204-0-0002 Besch. bewegl. Anlageverm. Zulassungsstelle 
Die entstandenen Mehrauszahlungen sind auf die notwendige Beschaffung von leistungsstarken Spezialdruckern zurückzuführen. 
136

02 Sicherheit und Ordnung
0205 Verkehrsüberwachung
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
137

02 Sicherheit und Ordnung 0205 VerkehrsüberwachungProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
1.186.000
0
0
0
40.000 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
1.189.423
0
0
0
3.423
-40.000
0
48.240.000
0
0
0
0
0
0
49.466.000 0
64.246
35.812.955
0
0
37.144.855
64.246
-12.427.045
0
0
-12.321.145
26.330.833
0
1.996.873
971.800
0
0
0
0
0 0
27.690.752
0
2.550.982
1.825.495
0
-1.359.919
0
-554.110
-853.696
0
4.468.636
33.768.142
15.697.858
0
250.000
250.000
-250.000
0
0 0
3.195.258
35.262.488
1.882.367
0
0
1.273.378
-1.494.346
-13.815.491
0
0
0
15.697.858
0
0
-250.000
0
0 0
0
1.882.367
49.736
0
0
-13.815.491
49.736
0
0
15.697.858
0
3.223.727
0
-250.000
0
0
12.474.131 -250.000
49.736
1.932.103
0
3.344.823
-1.412.720
49.736
-13.765.755
0
-121.096
-13.886.852
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
1.184.871
0
88.040
38.812.652
0
0
40.163.794
26.813.960
0
3.202.338
1.371.379
0
6.329.903
37.717.580
2.446.213
0
0
0
2.446.213
125.372
0
125.372
2.571.586
0
2.998.146
-426.560
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
3.423
-40.000
64.246
-12.427.045
0
0
-12.321.145
-1.359.919
0
-554.110
-853.696
0
1.023.378
-1.744.346
-14.065.491
0
0
0
-14.065.491
49.736
0
49.736
-14.015.755
0
-121.096
-14.136.852
Plan 2021
0
0
1.186.000
40.000
0
48.240.000
0
0
49.466.000
26.330.833
0
1.996.873
971.800
0
4.218.636
33.518.142
15.947.858
0
0
0
15.947.858
0
0
0
15.947.858
0
3.223.727
12.724.131
0 78.23078.230 78.23078.23000
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
150.000
150.000
-150.000
0
0
0
-150.000
0
0
0
-150.000
0
0
-150.000
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
138

02 Sicherheit und Ordnung 0205 VerkehrsüberwachungProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
13.884
0
0
0
13.884
0
0
0
0
0
0
0
13.884
0
0
0
13.884
0
795.000
3.284.000
0
0
0
0
149.422
1.460.982
0
0
0
0
245.000
1.737.000
0
0
0
0
645.578
1.823.018
0
0
0
4.079.000
-4.079.000
1.610.405
-1.596.521
1.982.000
-1.982.000
2.468.595
2.482.479
0
95.000
-95.000
0
95.000
-95.000
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
95.000
0
95.0
00
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
5.208
0
0
0
5.208
0
11.904
1.003.863
0
0
0
1.015.767
-1.010.559
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
550.000
1.547.000
0
0
0
2.097.000
-2.097.000
Vergleich*
 Plan / Ist
0
13.884
0
0
0
13.884
0
400.578
86.018
0
0
0
486.595
500.479
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
20.000
494.684
0
0
0
514.684
-514.684
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
139

02 Sicherheit und Ordnung 0205 VerkehrsüberwachungProduktbereich/Produktgruppe
0000-0205-0-0001
0
0
11.904
-259.205
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
700.000
-2.575.000
0
0
150.000
-775.000
0
0
149.422
-828.149
0
0
550.578
1.746.851
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 851 851
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
247.301 1.875.000 625.000 679.578 1.195.422
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0000-0205-0-0100
0
0
0
-663.130
Beschaffung KFZ Verkehrsdienst
0
0
0
-509.000
0
0
0
-212.000
0
0
0
-232.834
0
0
0
276.166
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
5.208 0 0 13.033 13.033
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
668.338 509.000 212.000 245.867 263.133
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
3200-0205-0-0200
0
0
0
-88.224
Beschaffung Semistationäre Anlagen
0
0
0
-900.000
0
0
0
-900.000
0
0
0
-535.537
0
0
0
364.463
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
88.224 900.000 900.000 535.537 364.463
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
400.578
1.114.851
Vergleich* 
Plan / Ist
851
713.422
0
0
0
-78.834
13.033
-91.867
0
0
0
-535.537
0
-535.537
0
0
550.000
-1.943.000
Plan 2021
0
1.393.000
0
0
0
-154.000
0
154.000
0
0
0
0
0
0
0
0
20.000
-263.000
EÜ** in das 
Folgejahr
0
243.000
0
0
0
-251.684
0
251.684
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
140

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 02  Sicherheit und Ordnung 
Produktgruppe 0205  Verkehrsüberwachung 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) 
Durch die nicht geplante Auflösung von Sonderposten ist es hier zu höheren Erträgen gekommen. 
 
Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) 
Es konnten keine Erträge aus Verkauf erzielt werden, da aufgrund der Corona-Pandemie keine Verkaufsveranstaltungen im Bereich 
der Abschleppsachbearbeitung stattgefunden haben. 
 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) 
Bei den ausgewiesenen Mehrerträgen handelt es sich insbesondere um Erstattungen des Sozialversicherungsträgers. 
 
Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) 
Bei den Verwarnungs- und Bußgeldern im Bereich der Verkehrsüberwachung haben sich gegenüber der Planung Wenigererträge in 
Höhe von rund 14 Mio. € ergeben. Ursächlich hierfür ist insbesondere das geringere Verkehrsaufkommen in Folge der Corona-
Pandemie. Darüber hinaus war auch weiterhin der Krankenstand der Mitarbeitenden im Bereich des Ruhenden Verkehrs sehr hoch. 
 
Gegenüber dem Vorjahr ergeben sich geringere Erträge bei der Auflösung/Herabsetzung von Wertberichtigungen auf Forderungen 
von rund 2 Mio. €. 
 
Die geringeren Erträge im Bereich der Verwarnungs- und Bußgelder konnten durch Mehrerträge von rund 1,5 Mio. € aufgrund einer 
buchhalterischen Änderung im Bereich der Abschleppsachbearbeitung bei den weiteren sonstigen ordentlichen Erträgen teilweise 
kompensiert werden. Diesen stehen jedoch auch Mehraufwendungen in der Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
gegenüber. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Insbesondere aufgrund einer buchhalterischen Änderung im Bereich der Abschleppsachbearbeitung ist es im Bereich der 
Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen zu Mehraufwendungen gekommen. Diesen stehen jedoch im gleichen Umfang auch 
141

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 02  Sicherheit und Ordnung 
Produktgruppe 0205  Verkehrsüberwachung 
 
Mehrerträge in der Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge ) gegenüber. 
 
Die Mehraufwendungen im Bereich der Abschleppsachbearbeitung werden zum Teil durch geringere Aufwendungen für 
Unterhaltungsmaßnahmen an Geschwindigkeitsüberwachungsanlagen, die nicht in Betrieb sein konnten, kompensiert. Außerdem 
haben Verzögerungen bei der Beschaffung von Fahrzeugen zu einem geringeren Bedarf im Bereich der Fahrzeugunterhaltung 
geführt. Darüber hinaus haben sich auch geringere Aufwendungen für die Unterhaltung der Betriebs- und 
Geschäftsausstattung/immateriellen Vermögensgegenstände aufgrund zeitlicher Verzögerungen bei der Einführung der Mobilen 
Datenerfassung ergeben. 
 
Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) 
Durch Verzögerungen bei der Beschaffung von Fahrzeugen und Geschwindigkeitsüberwachungsanlagen ist es zu geringeren 
bilanziellen Abschreibungen gekommen. Darüber hinaus haben sich bei den Abschreibungen auf immaterielle 
Vermögensgegenstände geringere Aufwendungen ergeben, da es zu Verzögerungen bei der Beschaffung von Software gekommen 
ist. 
 
Diesen
 Wenigeraufwendungen im Bereich der Abschreibungen stehen nicht geplante Forderungsverluste von rund 1 Mio. € 
gegenüber, so dass sich insgesamt in der Teilplanzeile 14 gegenüber der Planung eine deutliche Verschlechterung ergibt. Diese 
Aufwendungen wurden zu einem großen Anteil ursprünglich bei den Einstellungen in Einzelwertberichtigungen in der Teilplanzeile 16, 
sonstige ordentliche Aufwendungen, der Produktgruppe 0201, Allgemeine Sicherheit und Ordnung, eingeplant. 
 
Zeile
 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Die Abweichung ergibt sich insbesondere aufgrund geringerer Aufwendungen für bestehende Mietvereinbarungen für die 
Funkversorgung sowie die Stellplätze für KFZ. Darüber hinaus haben sich auch bei den sonstigen Geschäftsaufwendungen geringere 
Aufwendungen ergeben, da sich die Umsetzung der Verwaltungsreformprojekte in Folge der Corona-Pandemie verzögert hat. 
 
Die geringeren Aufwendungen werden teilweise durch höhere Aufwendungen im Bereich der Einstellung in Einzelwertberichtigung 
kompensiert. Diese Aufwendungen wurden ursprünglich bei den Einstellungen in Einzelwertberichtigungen in der Teilplanzeile 16, 
sonstige ordentliche Aufwendungen, der Produktgruppe 0201, Allgemeine Sicherheit und Ordnung, eingeplant. 
 
 
142

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 02  Sicherheit und Ordnung 
Produktgruppe 0205  Verkehrsüberwachung 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Finanzstelle 0000-0205-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 
Es waren Mittel für die Beschaffung beweglichen Anlagevermögens, insbesondere auch für den Hardwareaustausch, vorgesehen, die 
größtenteils nicht in 2021 abgeflossen sind. Darüber hinaus konnte die Beschaffung von mobiler Radartechnik im Jahr 2021 nicht 
vollzogen werden. Mit entsprechenden Mittelabflüssen wird im Jahr 2022 gerechnet.  
 
Finan
zstelle 0000-0205-0-0100 Beschaffung KFZ Verkehrsdienst  
Bei der Beschaffung einiger Dienstfahrzeuge für den Verkehrsdienst haben sich Verzögerungen ergeben. Mit einem entsprechenden 
Mittelabfluss wird im Jahr 2022 gerechnet. 
 
Finanzstelle 0000-0205-0-0200 Beschaffung Semistationäre Anlagen 
Die Beschaffung von zwei semistationären Anlagen sowie von Überwachungssystemen für alle bestehenden Anlagen zum Schutz vor 
Vandalismusschäden sollte bereits im Jahr 2020 erfolgen und hat sich ins Jahr 2021 verschoben. Die Maßnahmen waren günstiger 
als ursprünglich angenommen. 
143

02 Sicherheit und Ordnung
0206 Verbraucherschutz und Veterinäraufsicht 
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
144

02 Sicherheit und Ordnung 0206 Verbraucherschutz und Veterinäraufsicht Produktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
2.473.900
0
0
0
400 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
116
3.953.439
0
0
116
1.479.539
-400
68.562
155.900
0
0
0
0
0
0
2.698.762 0
12.790
55.418
0
0
4.021.834
-55.772
-100.482
0
0
1.323.072
5.485.710
0
3.608.863
29.622
0
0
151.200
0
89.240 0
6.395.214
0
3.344.848
20.948
84.929
-909.504
0
264.015
8.674
4.311
848.819
10.062.254
-7.363.492
0
0
151.200
-151.200
0
0 0
622.018
10.467.957
-6.446.123
0
0
226.801
-405.703
917.369
0
0
0
-7.363.492
0
0
-151.200
0
0 0
0
-6.446.123
0
0
0
917.369
0
0
0
-7.363.492
0
148.595
0
-151.200
0
0
-7.512.087 -151.200
0
-6.446.123
0
175.839
-6.621.962
0
917.369
0
-27.244
890.125
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
2.496.617
0
22.953
193.257
0
0
2.712.875
5.869.239
0
3.187.158
58.919
65.610
632.655
9.813.581
-7.100.706
0
0
0
-7.100.706
0
0
0
-7.100.706
0
174.607
-7.275.312
Vergleich* 
Plan / Ist
0
116
1.479.539
-400
-55.772
-100.482
0
0
1.323.072
-909.504
0
-8.827
8.674
-84.929
226.801
-767.785
555.287
0
0
0
555.287
0
0
0
555.287
0
-27.244
528.043
Plan 2021
0
0
2.473.900
400
68.562
155.900
0
0
2.698.762
5.485.710
0
3.336.021
29.622
0
848.819
9.700.172
-7.001.410
0
0
0
-7.001.410
0
0
0
-7.001.410
0
148.595
-7.150.005
0 7148 717100
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
145

02 Sicherheit und Ordnung 0206 Verbraucherschutz und Veterinäraufsicht Produktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
163.000
0
0
0
0
0
36.278
0
0
0
0
0
100.000
0
0
0
0
0
126.722
0
0
0
163.000
-163.000
36.278
-36.278
100.000
-100.000
126.722
126.722
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
36.326
0
0
0
36.326
-36.326
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
63.000
0
0
0
63.000
-63.000
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
26.722
0
0
0
26.722
26.722
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
22.600
0
0
0
22.600
-22.600
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
146

02 Sicherheit und Ordnung 0206 Verbraucherschutz und Veterinäraufsicht Produktbereich/Produktgruppe
5701-0206-0-0001
0
0
0
-36.326
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-163.000
0
0
0
-100.000
0
0
0
-36.278
0
0
0
126.722
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
36.326 163.000 100.000 36.278 126.722
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
26.722
Vergleich* 
Plan / Ist
0
26.722
0
0
0
-63.000
Plan 2021
0
63.000
0
0
0
-22.600
EÜ** in das 
Folgejahr
0
22.600
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
147

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 02  Sicherheit und Ordnung 
Produktgruppe 0206  Verbraucherschutz und Veterinäraufsicht 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 04 (öffentl. rechtl. Leistungsentgelte 
Die Mehrerträge i.H.v. rd. 1,5 Mio. € sind überwiegend auf Gebührensteigerungen durch erhöhte Frachteinfuhren an der 
Grenzkontrollstelle am Flughafen Köln/Bonn im Zusammenhang mit dem Brexit und der Corona-Pandemie zurückzuführen. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
In 2021 wurden geringere externe Dienstleistungen in Anspruch genommen. Daraus resultieren Wenigeraufwendungen gegenüber 
der Planung. 
 
Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Im Bereich der Lebensmittelüberwachung konnten vorgesehene Fortbildungsmaßnahmen pandemiebedingt nicht umgesetzt werden. 
Zudem blieben Aufwendungen für die zentral bewirtschafteten Büroraummieten hinter den Erwartungen zurück. Damit gehen 
Wenigeraufwendungen von rd. 0,2 Mio. € einher. 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Finanzstelle 5701-0206-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 
Die Umsetzung der geplanten Anpassung der bei der Grenzkontrollstelle eingesetzten DV-Anwendung „Mate“ verzögerte sich weiter. 
 
148

02 Sicherheit und Ordnung
0207 Einwohnerangelegenheiten
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
149

02 Sicherheit und Ordnung 0207 EinwohnerangelegenheitenProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
8.851.350
0
0
0
124.967 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
8.588.563
87.119
0
0
-262.787
-37.848
0
156.900
0
0
0
0
0
0
9.133.217 0
79.624
98.805
0
0
8.854.682
79.624
-58.095
0
0
-278.535
8.936.189
0
297.064
222.681
0
0
0
0
0 0
9.170.659
0
131.678
131.836
0
-234.470
0
165.386
90.845
0
6.748.606
16.204.540
-7.071.323
0
1.195.000
1.195.000
-1.195.000
0
0 0
7.137.283
16.571.455
-7.716.773
0
0
-388.677
-366.916
-645.451
0
0
0
-7.071.323
0
0
-1.195.000
0
0 0
0
-7.716.773
59.520
0
0
-645.451
59.520
0
0
-7.071.323
0
2.086.051
0
-1.195.000
0
0
-9.157.374 -1.195.000
59.520
-7.657.254
0
562.467
-8.219.720
59.520
-585.931
0
1.523.584
937.654
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
6.358.004
72.517
33.742
93.221
0
0
6.558.159
7.988.942
0
253.063
132.244
0
5.991.620
14.365.868
-7.807.710
0
0
0
-7.807.710
1.223.184
0
1.223.184
-6.584.526
0
728.585
-7.313.111
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
-262.787
-37.848
79.624
-58.095
0
0
-278.535
-234.470
0
165.386
90.845
0
-175.677
-153.916
-432.451
0
0
0
-432.451
59.520
0
59.520
-372.931
0
1.523.584
1.150.654
Plan 2021
0
0
8.851.350
124.967
0
156.900
0
0
9.133.217
8.936.189
0
297.064
222.681
0
6.961.606
16.417.540
-7.284.323
0
0
0
-7.284.323
0
0
0
-7.284.323
0
2.086.051
-9.370.374
0 571675 57157100
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
150

02 Sicherheit und Ordnung 0207 EinwohnerangelegenheitenProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
333.000
0
0
0
0
0
130.594
0
0
0
0
0
50.000
0
0
0
0
0
202.406
0
0
0
333.000
-333.000
130.594
-130.594
50.000
-50.000
202.406
202.406
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
73.143
0
0
0
73.143
-73.143
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
283.000
0
0
0
283.000
-283.000
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
152.406
0
0
0
152.406
152.406
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
200.275
0
0
0
200.275
-200.275
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
151

02 Sicherheit und Ordnung 0207 EinwohnerangelegenheitenProduktbereich/Produktgruppe
3400-0207-0-0001
0
0
0
-73.143
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-333.000
0
0
0
-50.000
0
0
0
-130.594
0
0
0
202.406
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
73.143 333.000 50.000 130.594 202.406
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
152.406
Vergleich* 
Plan / Ist
0
152.406
0
0
0
-283.000
Plan 2021
0
283.000
0
0
0
-200.275
EÜ** in das 
Folgejahr
0
200.275
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
152

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 02  Sicherheit und Ordnung 
Produktgruppe 0207  Einwohnerangelegenheiten 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) 
Im Bereich Einwohnerwesen konnten aufgrund der gestiegenen Anzahl von preislich günstigeren Online-Anträgen die geplanten 
Erträge nicht erreicht werden. 
Die Wenigererträge im Jahr 2020 resultieren aus der coronabedingten Schließung der Kundenzentren. 
 
Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) 
Die ordnungsrechtlichen Bußgelder konnten aufgrund der weiter anhaltenden Einschränkungen des Alltags in der Öffentlichkeit 
(zeitweiser Lockdown infolge der Corona-Pandemie) nicht in der vorgesehenen Höhe erzielt werden. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Die Wartung der Software des Einwohnermeldeamtes „MESO“ hat sich verzögert. 
 
Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) 
Die Wenigeraufwendungen resultieren aus zunächst zurückgestellten Investitionen infolge der Corona-Pandemie. 
 
Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Die anteilige Abführung an die Bundeskasse Trier für die Ausstellung von Führungszeugnissen und Auskünften aus dem 
Gewerbezentralregister aufgrund der geringeren eingenommenen Verwaltungsgebühren niedriger ausgefallen als geplant. 
 
 
 
 
153

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 02  Sicherheit und Ordnung 
Produktgruppe 0207  Einwohnerangelegenheiten 
 
 
Teilf
inanzrechnung 
 
Finanzstelle 3400-0207-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 
Diverse Beschaffungen für das Projekt „Kundenzentren der Zukunft“ haben sich verzögert. 
154

02 Sicherheit und Ordnung
0208 Personenstandswesen
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
155

02 Sicherheit und Ordnung 0208 PersonenstandswesenProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
2.104.808
0
0
0
147.688 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
1.913.515
145.388
0
0
-191.293
-2.300
0
0
0
0
0
0
0
0
2.252.897 0
1.468
11.873
0
0
2.075.566
1.468
11.873
0
0
-177.330
4.822.511
0
159.474
65.406
0
0
0
0
0 0
4.864.786
0
72.850
50.140
0
-42.275
0
86.624
15.265
0
1.577.462
6.624.852
-4.371.956
0
0
0
0
0
0 0
1.388.839
6.376.614
-4.301.048
0
0
188.623
248.238
70.908
0
0
0
-4.371.956
0
0
0
0
0 0
0
-4.301.048
198.608
0
0
70.908
198.608
0
0
-4.371.956
0
276.533
0
0
0
0
-4.648.489 0
198.608
-4.102.440
0
270.176
-4.372.616
198.608
269.516
0
6.357
275.873
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
1.914.899
103.530
2.227
9.397
0
0
2.033.375
4.902.576
0
124.400
30.648
0
1.612.881
6.670.505
-4.637.131
0
0
0
-4.637.131
209.414
0
209.414
-4.427.716
0
238.416
-4.666.133
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
-191.293
-2.300
1.468
11.873
0
0
-177.330
-42.275
0
86.624
15.265
0
188.623
248.238
70.908
0
0
0
70.908
198.608
0
198.608
269.516
0
6.357
275.873
Plan 2021
0
0
2.104.808
147.688
0
0
0
0
2.252.897
4.822.511
0
159.474
65.406
0
1.577.462
6.624.852
-4.371.956
0
0
0
-4.371.956
0
0
0
-4.371.956
0
276.533
-4.648.489
401 2.9223.323 2.9223.3230401
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
156

02 Sicherheit und Ordnung 0208 PersonenstandswesenProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
135.500
0
0
0
0
0
73.978
0
0
0
0
0
58.500
0
0
0
0
0
61.522
0
0
0
135.500
-135.500
73.978
-73.978
58.500
-58.500
61.522
61.522
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
91.862
0
0
0
91.862
-91.862
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
77.000
0
0
0
77.000
-77.000
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
3.022
0
0
0
3.022
3.022
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
28.000
0
0
0
28.000
-28.000
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
157

02 Sicherheit und Ordnung 0208 PersonenstandswesenProduktbereich/Produktgruppe
3400-0208-0-0001
0
0
0
-91.862
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-135.500
0
0
0
-58.500
0
0
0
-73.978
0
0
0
61.522
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
91.862 135.500 58.500 73.978 61.522
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
3.022
Vergleich* 
Plan / Ist
0
3.022
0
0
0
-77.000
Plan 2021
0
77.000
0
0
0
-28.000
EÜ** in das 
Folgejahr
0
28.000
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
158

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 02  Sicherheit und Ordnung 
Produktgruppe 0208  Personenstandswesen 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) 
Durch die vorübergehende Schließung des Standesamtes infolge der Corona-Pandemie und den damit zusammenhängenden 
Regelungen zu Terminvereinbarungen ist im Jahr 2021 immer noch ein geringes Kundenaufkommen zu verzeichnen gewesen. 
Hieraus resultieren entsprechend geringere Verwaltungsgebühren. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Die geplanten Wartungskosten für die Software zum Urkundensystem sind durch die verzögerte Beschaffung nicht angefallen. 
 
Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Aufgrund eines Planungsfehlers fällt der Plan 2021 deutlich höher aus als das Ergebnis 2020 und 2021. 
159

02 Sicherheit und Ordnung
0209 Ausländerangelegenheiten
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
160

02 Sicherheit und Ordnung 0209 AusländerangelegenheitenProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
2.900.000
0
0
0
0 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
287
2.554.111
0
0
287
-345.889
0
9.720.233
10.400
0
0
0
0
0
0
12.733.296 0
7.138.163
43.297
0
0
9.807.044
-2.582.071
32.897
0
0
-2.926.252
27.850.793
0
1.540.298
214.146
0
0
0
0
389.398 0
25.205.013
0
849.334
297.327
389.398
2.645.780
0
690.964
-83.180
0
7.848.238
37.842.874
-25.109.578
0
0
0
0
0
0 0
6.164.384
32.905.455
-23.098.412
0
0
1.683.854
4.937.419
2.011.167
0
0
0
-25.109.578
0
0
0
0
0 0
0
-23.098.412
389.975
0
0
2.011.167
389.975
0
0
-25.109.578
0
929.455
0
0
0
0
-26.039.034 0
389.975
-22.708.437
0
1.638.323
-24.346.760
389.975
2.401.142
0
-708.868
1.692.274
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
934
2.107.687
0
7.450.783
8.927
0
0
9.638.363
25.154.860
0
802.109
282.795
264.665
5.759.952
32.264.381
-22.626.019
0
116
-116
-22.626.135
838.551
0
838.551
-21.787.583
0
1.475.048
-23.262.631
Vergleich* 
Plan / Ist
0
287
-345.889
0
-2.582.071
32.897
0
0
-2.926.252
2.453.914
0
690.964
-83.180
-147.334
1.683.854
4.598.219
1.671.967
0
0
0
1.671.967
389.975
0
389.975
2.061.942
0
-708.868
1.353.074
Plan 2021
0
0
2.900.000
0
9.720.233
10.400
0
0
12.733.296
27.658.927
0
1.540.298
214.146
242.064
7.848.238
37.503.674
-24.770.378
0
0
0
-24.770.378
0
0
0
-24.770.378
0
929.455
-25.699.834
102.662 -31.47770.032 -31.47771.1860102.662
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
50.000
50.000
-50.000
0
0
0
-50.000
0
0
0
-50.000
0
0
-50.000
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
161

02 Sicherheit und Ordnung 0209 AusländerangelegenheitenProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
386.200
0
0
0
0
386.200
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-386.200
0
0
0
0
-386.200
0
0
757.800
0
0
0
0
0
201.467
0
0
0
0
0
145.000
0
0
0
0
0
556.333
0
0
0
757.800
-371.600
201.467
-201.467
145.000
-145.000
556.333
170.133
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
156.197
0
0
0
156.197
-156.197
0
0
0
Plan 2021
386.200
0
0
0
0
386.200
0
0
612.800
0
0
0
612.800
-226.600
Vergleich*
 Plan / Ist
-386.200
0
0
0
0
-386.200
0
0
411.333
0
0
0
411.333
25.133
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
193.000
0
0
0
193.000
-193.000
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
162

02 Sicherheit und Ordnung 0209 AusländerangelegenheitenProduktbereich/Produktgruppe
0000-0209-0-0001
0
0
0
-131.662
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-371.600
0
0
0
-145.000
0
0
0
-171.608
0
0
0
199.992
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
131.662 371.600 145.000 171.608 199.992
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0000-0209-0-0100
0
0
0
-24.536
Beschaffung bewegl. Anlageverm. ZAB
386.200
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-29.859
-386.200
0
0
-29.859
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
24.536 386.200 0 29.859 356.341
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
54.992
Vergleich* 
Plan / Ist
0
54.992
-386.200
0
0
-29.859
0
356.341
0
0
0
-226.600
Plan 2021
0
226.600
386.200
0
0
0
0
386.200
0
0
0
-193.000
EÜ** in das 
Folgejahr
0
193.000
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
163

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 02  Sicherheit und Ordnung 
Produktgruppe 0209  Ausländerangelegenheiten 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) 
Bei den ausgewiesenen Mindererträgen handelt es sich um geringere Verwaltungsgebühren. Ursächlich hierfür sind die 
Einschränkungen der Öffnungszeiten aufgrund der Corona-Pandemie. Den Mindererträgen stehen Minderaufwendungen aus dem 
gleichen Grund in der Teilplanzeile 16 gegenüber. 
 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) 
Die Aufwendungen der ZAB werden durch das Land zu 100 % erstattet, soweit die Aufwendungen nicht anderweitig gedeckt werden. 
Dem Minderertrag an dieser Stelle stehen im Vergleich zum Plan 2021 Minderaufwendungen der ZAB in den Teilplanzeilen 11, 13 und 
16 gegenüber. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Notwendige konsumtive Beschaffungen zum Schutz der Belegschaft im Rahmen der Corona-Pandemie sind ursächlich für 
Mehraufwendungen bei den sonstigen Sachleistungen. Darüber hinaus entstehen höhere Aufwendungen für die Softwarepflege sowie 
für die Digitalisierung von Akten. Außerdem hat eine gegenüber den Planungen geänderte Buchungsweise zu einem geringeren 
Bedarf im Bereich der Fahrzeugunterhaltung geführt. Diesen Aufwandsreduzierungen stehen Mehrbedarfe bei den Aufwendungen für 
Energie gegenüber.  
Den Minderaufwendungen an dieser Stelle, die die ZAB betreffen, stehen entsprechende Mindererträge in Teilplanzeile 6 gegenüber. 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Durch die vom Rat am 06.05.2021 beschlossene Erweiterung des Projektes „Bleiberechtsperspektiven in Köln“ (3534/2020) liegen die 
Aufwendungen über dem Plan 2021 (Angaben in €):  
 
  Ergebnis 2020
 Plan 2021 Ergebnis 2021 
Kölner Flüchtlingsrat e. V.  89.665 78.000 78.000 
Bleiberechtsperspektive 175.000 175.000 311.398 
164

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 02  Sicherheit und Ordnung 
Produktgruppe 0209  Ausländerangelegenheiten 
 
Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Die Minderaufwendungen im Vergleich zum Plan 2021 sind zum einen auf geringere Mieten zurückzuführen. Darüber hinaus konnten 
aufgrund der Corona-Pandemie Maßnahmen und Projekte nicht wie geplant durchgeführt werden. Dies führt zu Minderaufwendungen 
bei den sonstigen Geschäftsaufwendungen. Die Einschränkung der Öffnungszeiten wegen der Corona-Pandemie und die damit 
einhergehende niedrigere Kundenfrequentierung sind ursächlich für ein geringeres Druckauftragsvolumen bei der Bundesdruckerei. 
Diesen Minderaufwendungen stehen Mindererträge in der Teilplanzeile 4 aus dem gleichen Grund gegenüber. Den 
Minderaufwendungen an dieser Stelle, die die ZAB betreffen, stehen entsprechende Mindererträge in Teilplanzeile 6 gegenüber. 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 1 (Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) 
Die Vermögensgegenstände der ZAB werden zu 100% refinanziert. Einzahlungen des Landes NRW sind korrespondierend zu den 
Wenigerauszahlungen in Zeile 9 ausgeblieben.  
 
Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) 
Aufgrund von pandemiebedingten Produktionsengpässen und damit einhergehenden Verschiebungen in den Lieferketten konnten 
Beschaffungen nicht im vorgesehenen Umfang realisiert werden. 
 
165

02 Sicherheit und Ordnung
0210 Statistik und Informationsmanagement
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
166

02 Sicherheit und Ordnung 0210 Statistik und InformationsmanagementProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
100 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
0
0
0
0
-100
0
0
0
0
0
0
0
0
100 0
0
651
0
0
651
0
651
0
0
551
2.119.387
0
554.689
17.438
0
0
179.248
0
0 0
2.048.325
0
44.639
715
0
71.063
0
510.050
16.723
0
202.190
2.893.704
-2.893.604
0
0
179.248
-179.248
0
0 0
310.666
2.404.345
-2.403.694
0
0
-108.477
489.359
489.910
0
0
0
-2.893.604
0
0
-179.248
0
0 0
0
-2.403.694
1.289
0
0
489.910
1.289
0
0
-2.893.604
0
64.299
0
-179.248
0
0
-2.957.903 -179.248
1.289
-2.402.405
0
95.047
-2.497.451
1.289
491.199
0
-30.748
460.451
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
0
3.654
981
0
0
4.635
1.776.917
0
67.672
2.015
0
236.047
2.082.652
-2.078.018
0
0
0
-2.078.018
6.672
0
6.672
-2.071.346
0
56.686
-2.128.032
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
-100
0
651
0
0
551
71.063
0
330.802
16.723
0
-108.477
310.111
310.662
0
0
0
310.662
1.289
0
1.289
311.951
0
-30.748
281.203
Plan 2021
0
0
0
100
0
0
0
0
100
2.119.387
0
375.441
17.438
0
202.190
2.714.456
-2.714.356
0
0
0
-2.714.356
0
0
0
-2.714.356
0
64.299
-2.778.655
0 00 0000
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
279.200
0
0
0
279.200
-279.200
0
0
0
-279.200
0
0
0
-279.200
0
0
-279.200
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
167

02 Sicherheit und Ordnung 0210 Statistik und InformationsmanagementProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
125.000
0
0
0
0
0
38.275
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
86.725
0
0
0
125.000
-125.000
38.275
-38.275
0
0
86.725
86.725
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
44.747
0
0
0
44.747
-44.747
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
125.000
0
0
0
125.000
-125.000
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
86.725
0
0
0
86.725
86.725
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
86.700
0
0
0
86.700
-86.700
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
168

02 Sicherheit und Ordnung 0210 Statistik und InformationsmanagementProduktbereich/Produktgruppe
0000-0210-0-0001
0
0
0
-44.747
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-125.000
0
0
0
0
0
0
0
-38.275
0
0
0
86.725
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
44.747 125.000 0 38.275 86.725
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
86.725
Vergleich* 
Plan / Ist
0
86.725
0
0
0
-125.000
Plan 2021
0
125.000
0
0
0
-86.700
EÜ** in das 
Folgejahr
0
86.700
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
169

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 02  Sicherheit und Ordnung 
Produktgruppe 0210  Statistik und Informationsmanagement 
 
Teilergebnisrechnung 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Corona-bedingt wurde die Umfrage „Leben in Köln“ online durchgeführt. Infolgedessen sind keine Druck- und Versandkosten 
entstanden. Zudem wurden die Finanzmittel zur Durchführung des Projekts „Köln baut“ irrtümlich in diesem Teilplan veranschlagt. 
Weiterhin verzögerte sich die Beschaffung der neuen Data-Warehouse-Architektur. Dadurch fielen in 2021 keine 
Wartungsaufwendungen an.  
Damit gehen Wenigeraufwendungen i.H.v. insgesamt rd. 0,5 Mio. € gegenüber der fortgeschriebenen Planung einher. 
 
Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) 
Zur Vorbereitung auf den Zensus 2022 wurden in 2021 zusätzliche Räumlichkeiten im Stadthaus Chorweiler angemietet. Daraus 
resultieren Mietmehraufwendungen von rd. 0,1 Mio. €. 
170

02 Sicherheit und Ordnung
0211 Wahlen
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
171

02 Sicherheit und Ordnung 0211 WahlenProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
811.217
534.952
0
0
1.346.169
811.217
534.952
0
0
1.346.169
2.047.294
0
1.276.751
73.002
0
0
192.000
0
0 0
3.151.083
0
1.008.997
21.260
0
-1.103.789
0
267.754
51.742
0
2.824.007
6.221.054
-6.221.054
0
0
192.000
-192.000
0
0 0
2.373.574
6.554.915
-5.208.746
0
0
450.433
-333.861
1.012.308
0
0
0
-6.221.054
0
0
-192.000
0
0 0
0
-5.208.746
1.772
0
0
1.012.308
1.772
0
0
-6.221.054
0
674.138
0
-192.000
0
0
-6.895.192 -192.000
1.772
-5.206.975
0
457.678
-5.664.653
1.772
1.014.080
0
216.460
1.230.540
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
0
391.719
274.899
0
0
674.125
2.567.319
0
1.411.258
27.081
0
3.018.340
7.023.999
-6.349.873
0
0
0
-6.349.873
7.673
0
7.673
-6.342.200
0
396.305
-6.738.505
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
811.217
534.952
0
0
1.346.169
-1.103.789
0
-989.746
1.001.742
0
-1.642.067
-2.733.861
-1.387.692
0
0
0
-1.387.692
1.772
0
1.772
-1.385.920
0
216.460
-1.169.460
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.047.294
0
19.251
1.023.002
0
731.507
3.821.054
-3.821.054
0
0
0
-3.821.054
0
0
0
-3.821.054
0
674.138
-4.495.192
0 07.508 0000
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
172

02 Sicherheit und Ordnung 0211 WahlenProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
305.500
0
0
0
0
0
13.516
0
0
0
0
0
200.000
0
0
0
0
0
291.984
0
0
0
305.500
-305.500
13.516
-13.516
200.000
-200.000
291.984
291.984
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
31.036
0
0
0
31.036
-31.036
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
285.000
0
0
0
285.000
-285.000
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
271.484
0
0
0
271.484
271.484
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
173

02 Sicherheit und Ordnung 0211 WahlenProduktbereich/Produktgruppe
3400-0211-0-0001
0
0
0
-31.036
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-305.500
0
0
0
-200.000
0
0
0
-13.516
0
0
0
291.984
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
31.036 305.500 200.000 13.516 291.984
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
271.484
Vergleich* 
Plan / Ist
0
271.484
0
0
0
-285.000
Plan 2021
0
285.000
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
174

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 02  Sicherheit und Ordnung 
Produktgruppe 0211  Wahlen 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) 
Die Mehrerträge resultieren aus der Endabrechnung für die Kommunalwahl 2020. 
 
Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) 
Bei den hier erzielten Mehrerträgen handelt es sich um eine Erstattung der Deutschen Post AG, die nach Schlussabwicklung der 
Wahlereignisse 2020 auf das gezahlte Porto für Wahlbenachrichtigungen und Briefwahlunterlagen einen Rabatt gewährt hat. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Im Rahmen der Bundestagswahl 2021 ist aufgrund eines technischen Planungsfehlers ein überplanmäßiger Mehrbedarf entstanden. 
 
Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) 
Der Verzicht auf die Beschaffung von elektronischen Wahlkoffern im Jahr 2020 hat dazu geführt, dass die bilanziellen Abschreibungen 
geringer ausgefallen sind als ursprünglich geplant. 
 
Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Im Rahmen der Bundestagswahl 2021 ist aufgrund eines technischen Planungsfehlers ein überplanmäßiger Mehrbedarf entstanden.  
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Finanzstelle 3400-0211-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 
Die Implementierung einer Anwendungssoftware für eine einheitliche Kommunikation der Wahlhelfer*innen hat sich verzögert. 
175

02 Sicherheit und Ordnung
0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
176

02 Sicherheit und Ordnung 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, RettungsdienstProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
84.874.200
0
0
0
310.500 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
81.159.447
154.572
0
0
-3.714.753
-155.928
71.900
4.557.300
0
0
0
0
0
0
91.609.900 0
33.096.778
261.048
0
0
116.182.495
33.024.878
-4.296.252
0
0
24.572.595
119.089.473
0
55.274.505
13.424.460
0
0
0
0
0 0
118.395.131
0
63.775.950
7.986.869
0
694.342
0
-8.501.444
5.437.591
0
7.122.029
194.910.466
-103.300.566
0
0
0
0
0
0 0
33.444.382
223.602.332
-107.419.837
0
0
-26.322.354
-28.691.865
-4.119.271
0
0
0
-103.300.566
0
0
0
0
0 0
0
-107.419.837
1.264.711
0
0
-4.119.271
1.264.711
0
0
-103.300.566
0
1.251.979
0
0
0
0
-104.552.545 0
1.264.711
-106.155.127
0
2.205.908
-108.361.034
1.264.711
-2.854.560
0
-953.929
-3.808.489
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
74.505.764
204.907
6.283.039
2.056.035
0
0
84.668.595
112.656.161
0
61.553.035
8.499.457
0
9.446.889
192.155.542
-107.486.947
0
0
0
-107.486.947
13.109.763
0
13.109.763
-94.377.184
0
1.962.464
-96.339.649
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
-3.714.753
-155.928
33.024.878
-4.296.252
0
0
24.572.595
694.342
0
-18.801.444
5.437.591
0
-26.322.354
-38.991.865
-14.419.271
0
0
0
-14.419.271
1.264.711
0
1.264.711
-13.154.560
0
-953.929
-14.108.489
Plan 2021
0
0
84.874.200
310.500
71.900
4.557.300
0
0
91.609.900
119.089.473
0
44.974.505
13.424.460
0
7.122.029
184.610.466
-93.000.566
0
0
0
-93.000.566
0
0
0
-93.000.566
0
1.251.979
-94.252.545
1.796.000 -285.3491.618.850 -285.3491.510.65101.796.000
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
177

02 Sicherheit und Ordnung 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, RettungsdienstProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
1.495.000
140.000
0
0
0
1.635.000
1.688.881
55.929
0
0
0
1.744.810
0
0
0
0
0
0
193.881
-84.071
0
0
0
109.810
0
17.712.708
22.520.192
0
0
0
0
14.305.838
10.248.777
0
0
0
0
100.000
6.854.000
0
0
0
0
3.406.870
12.271.415
0
0
0
40.232.900
-38.597.900
24.554.615
-22.809.805
6.954.000
-6.954.000
15.678.285
15.788.095
0
3.088.528
-3.088.528
0
90.000
-90.000
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo -2.603.705
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
2.60
3.705
Jahresabschluss 2021
484.823
0
484.
823
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
1.585.018
114.169
0
0
0
1.699.187
0
14.716.864
6.240.924
0
0
0
20.957.788
-19.258.601
0
2.639.152
-2.639.152
Plan 2021
1.495.000
140.000
0
0
0
1.635.000
0
18.301.000
14.977.900
0
0
0
33.278.900
-31.643.900
Vergleich*
 Plan / Ist
193.881
-84.071
0
0
0
109.810
0
3.995.162
4.729.123
0
0
0
8.724.285
8.834.095
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
-2.603.705
-2.603.705
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
30.000
30.000
0
0
0
60.000
-60.000
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
178

02 Sicherheit und Ordnung 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, RettungsdienstProduktbereich/Produktgruppe
3701-0212-0-0010
0
0
0
99.587
Verkaufserlöse bewegliche Sachen
0
0
0
82.000
0
0
0
0
0
0
0
1.763
0
0
0
-80.237
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
99.587 82.000 0 1.763 -80.237
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
3701-0212-0-0020
1.546.509
0
0
1.546.509
Landeszuschuss für den Feuerschutz
1.495.000
0
0
1.495.000
0
0
0
0
1.647.841
0
0
1.647.841
152.841
0
0
152.841
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
3701-0212-0-0060
0
0
0
-93.698
Innenausstattung
0
0
0
-300.000
0
0
0
0
0
0
0
-97.920
0
0
0
202.080
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
93.698 300.000 0 97.920 202.080
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
-80.237
Vergleich* 
Plan / Ist
-80.237
0
152.841
0
0
152.841
0
0
0
0
0
-17.920
0
-17.920
0
0
0
82.000
Plan 2021
82.000
0
1.495.000
0
0
1.495.000
0
0
0
0
0
-80.000
0
80.000
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
179

02 Sicherheit und Ordnung 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, RettungsdienstProduktbereich/Produktgruppe
3701-0212-0-0080
0
0
0
0
Dienst-u.Schutzkleidung
0
0
0
-43.000
0
0
0
0
0
0
0
-33.714
0
0
0
9.286
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 43.000 0 33.714 9.286
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
3701-0212-0-0100
17.850
0
0
-320.051
Kraftfahrzeuge
0
0
0
-8.003.000
0
0
0
0
41.040
0
0
-5.414.699
41.040
0
0
2.588.301
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
337.901 8.003.000 0 5.455.739 2.547.261
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
3701-0212-0-0200
20.659
0
0
-554.200
Fernmeldeanlagen
0
0
0
-729.994
0
0
0
0
0
0
0
-631.962
0
0
0
98.032
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
574.859 729.994 0 631.962 98.032
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
46.286
Vergleich* 
Plan / Ist
0
46.286
41.040
0
0
3.718.301
0
3.677.261
0
0
0
242.038
0
242.038
0
0
0
-80.000
Plan 2021
0
80.000
0
0
0
-9.133.000
0
9.133.000
0
0
0
-874.000
0
874.000
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
180

02 Sicherheit und Ordnung 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, RettungsdienstProduktbereich/Produktgruppe
3701-0212-0-0300
0
0
0
-168.202
Technische Geräte
0
0
0
-1.210.000
0
0
0
-10.000
0
0
0
-183.366
0
0
0
1.026.634
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
168.202 1.210.000 10.000 183.366 1.026.634
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
3701-0212-0-0400
0
0
0
0
Wachalarm
0
0
0
-1.750.000
0
0
0
-970.000
0
0
0
0
0
0
0
1.750.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 1.750.000 970.000 0 1.750.000
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
3701-0212-0-0500
0
0
0
-53.605
Einführung Digitalfunk
0
0
0
-220.000
0
0
0
-100.000
0
0
0
-217.963
0
0
0
2.037
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
53.605 220.000 100.000 217.963 2.037
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
-183.366
Vergleich* 
Plan / Ist
0
-183.366
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-217.963
0
-217.963
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
181

02 Sicherheit und Ordnung 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, RettungsdienstProduktbereich/Produktgruppe
3701-0212-0-0601
0
0
0
0
Erweiterung Visualisierungssystem
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
3701-0212-0-0700
0
0
0
-2.822.764
Leitstellenrechner
0
0
0
-6.576.187
0
0
0
-5.694.000
0
0
0
-2.641.057
0
0
0
3.935.130
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
2.822.764 6.576.187 5.694.000 2.641.057 3.935.130
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
3701-0212-0-0800
0
0
0
-71.625
Lehrmaterial
0
0
0
-200.000
0
0
0
0
0
0
0
-69.747
0
0
0
130.253
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
71.625 200.000 0 69.747 130.253
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
143.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
143.000
0
0
0
-2.403.057
0
-2.403.057
0
0
0
140.253
0
140.253
0
0
0
-143.000
Plan 2021
0
143.000
0
0
0
-238.000
0
238.000
0
0
0
-210.000
0
210.000
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
182

02 Sicherheit und Ordnung 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, RettungsdienstProduktbereich/Produktgruppe
3701-0212-0-0900
0
0
0
0
Informationssysteme für Einsatzfahrzeuge
0
0
0
-500.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
500.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 500.000 0 0 500.000
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
3701-0212-0-1000
0
0
0
0
Baumaßnahmen Freiwillige Feuerwehren
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
3701-0212-0-1100
0
0
0
0
IT-Sicherheit
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
487.900
Vergleich* 
Plan / Ist
0
487.900
0
0
1.000.000
1.000.000
0
0
0
0
0
119.000
0
119.000
0
0
0
-487.900
Plan 2021
0
487.900
0
0
1.000.000
-1.000.000
0
0
0
0
0
-119.000
0
119.000
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
183

02 Sicherheit und Ordnung 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, RettungsdienstProduktbereich/Produktgruppe
3701-0212-0-1200
0
0
0
0
Dokumentenmanagementsystem
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
3701-0212-0-1300
0
0
0
0
Objektfunkversorgung
0
0
0
-150.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
150.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 150.000 0 0 150.000
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
3701-0212-0-1750
0
0
0
0
Elektronisches Stabführungsmittel
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
60.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
60.000
0
0
0
203.000
0
203.000
0
0
0
238.000
0
238.000
0
0
0
-60.000
Plan 2021
0
60.000
0
0
0
-203.000
0
203.000
0
0
0
-238.000
0
238.000
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
184

02 Sicherheit und Ordnung 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, RettungsdienstProduktbereich/Produktgruppe
3701-0212-0-4900
0
0
5.212
-5.212
Kabelleitungen für das Feuerlöschwesen
0
0
50.000
-50.000
0
0
0
0
0
0
20.172
-20.172
0
0
29.828
29.828
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
3701-0212-0-6000
0
0
0
0
Kl. Umbaumaßnahmen auf Feuerwachen
0
0
10.000
-10.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10.000
10.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
3701-0212-1-5200
0
0
2.322.781
-2.322.781
Neubau FW 10
0
0
2.634.774
-2.634.774
0
0
10.000
-10.000
0
0
404.083
-404.083
0
0
2.230.691
2.230.691
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
-14.172
-14.172
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
10.000
10.000
0
0
0
0
-404.083
-404.083
0
0
0
0
6.000
-6.000
Plan 2021
0
0
0
0
10.000
-10.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10.000
-10.000
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
185

02 Sicherheit und Ordnung 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, RettungsdienstProduktbereich/Produktgruppe
3701-0212-2-6300
0
0
200.000
-200.000
Neubau Feuerwehrgerätehaus Rodenkirchen
0
0
345.822
-345.822
0
0
0
0
0
0
345.821
-345.821
0
0
1
1
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
3701-0212-5-5400
0
0
7.500.000
-7.500.000
Generalsanierung  FW 5
0
0
7.500.000
-7.500.000
0
0
0
0
0
0
7.500.000
-7.500.000
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
3701-0212-6-5535
0
0
70.000
-70.000
Neubau Rettungswache Worringen
0
0
423.000
-423.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
423.000
-423.000
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
4.114.179
4.114.179
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-423.000
-423.000
0
0
0
0
4.460.000
-4.460.000
Plan 2021
0
0
0
0
7.500.000
-7.500.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
186

02 Sicherheit und Ordnung 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, RettungsdienstProduktbereich/Produktgruppe
3701-0212-6-5545
0
0
29.519
-29.519
Neubau Halle FW 6
0
0
10.000
-10.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
0
0
0
0
10.000
10.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
3701-0212-9-5500
0
0
3.000.000
-3.000.000
Erweiterung FW 9
0
0
3.500.000
-3.500.000
0
0
0
0
0
0
3.500.000
-3.500.000
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
3701-0212-9-5530
0
0
401
-401
Neubau Rettungswache Dellbrück
0
0
10.000
-10.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
0
0
0
0
10.000
10.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
0
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
3.500.000
-3.500.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
187

02 Sicherheit und Ordnung 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, RettungsdienstProduktbereich/Produktgruppe
3702-0212-0-0300
0
0
0
0
Sirenenanlage
0
0
0
-233.109
0
0
0
-10.000
0
0
0
0
0
0
0
233.109
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 233.109 10.000 0 233.109
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
3703-0212-0-0010
0
0
0
14.582
Verkaufserlöse bewegliche Sachen
0
0
0
58.000
0
0
0
0
0
0
0
54.166
0
0
0
-3.834
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
14.582 58.000 0 54.166 -3.834
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
3703-0212-0-0100
0
0
0
0
Kraftfahrzeuge
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
0
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
0
-3.834
-3.834
0
0
0
0
2.798.000
0
2.798.000
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
58.000
58.000
0
0
0
0
-2.798.000
0
2.798.000
0
0
0
-10.000
EÜ** in das 
Folgejahr
0
10.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
188

02 Sicherheit und Ordnung 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, RettungsdienstProduktbereich/Produktgruppe
3703-0212-0-0200
0
0
0
-13.062
Fernmeldeanlagen
0
0
0
-100.000
0
0
0
0
0
0
0
-1.995
0
0
0
98.005
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
13.062 100.000 0 1.995 98.005
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
3703-0212-0-0300
0
0
0
-346.200
Technische Geräte
0
0
0
-624.000
0
0
0
0
0
0
0
-311.609
0
0
0
312.391
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
346.200 624.000 0 311.609 312.391
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
3703-0212-0-0400
0
0
0
0
Mobidat
0
0
0
-1.186.486
0
0
0
-10.000
0
0
0
0
0
0
0
1.186.486
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 1.186.486 10.000 0 1.186.486
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
106.005
Vergleich* 
Plan / Ist
0
106.005
0
0
0
-105.609
0
-105.609
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-108.000
Plan 2021
0
108.000
0
0
0
-206.000
0
206.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-10.000
0
10.000
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
189

02 Sicherheit und Ordnung 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, RettungsdienstProduktbereich/Produktgruppe
3703-0212-0-0500
0
0
0
0
Erweiterung Sondernetz
0
0
500.000
-500.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
500.000
500.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
3703-0212-0-4900
0
0
29.672
-29.672
Kabelleitungen für den Rettungsdienst
0
0
10.000
-10.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10.000
10.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
3703-0212-8-1000
0
0
13.391
-13.391
Neubau RTH-Station
0
0
140.000
-150.000
0
0
20.000
-30.000
0
0
101.914
-101.914
0
0
38.086
48.086
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 10.000 10.000 0 10.000
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
1.819.000
1.819.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
6.000
6.000
0
0
0
0
-101.914
-101.914
0
0
0
0
1.819.000
-1.819.000
Plan 2021
0
0
0
0
6.000
-6.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20.000
-30.000
0
10.000
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
190

Jahresabschluss 2021                                                                                                                           Erläuterungen
Produktbereich 02  Sicherheit und Ordnung 
Produktgruppe 0212  Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst 
 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) 
Die Planung für das Haushaltsjahr 2020 sah vor, die Feuerschutzpauschale verstärkt zur Finanzierung neuer Fahrzeuge mit kürzerer 
Abschreibungsdauer zu verwenden als zur Finanzierung von Feuerwachen mit längerer Abschreibungsdauer. Pandemiebedingt gab 
es jedoch wider Erwarten keine ausreichenden personellen Kapazitäten zum Kauf von Fahrzeugen (siehe auch Zeile 14). Insofern 
wurde die Feuerschutzpauschale entgegen der Planung zur Finanzierung der Generalsanierung der Feuerwache 5 verwendet. Die 
hieraus resultierenden geringeren Erträge aus der Auflösung von Sonderposten - bedingt durch die längere Abschreibungsdauer bei 
Feuerwachen - führen zu einer Ergebnisverschlechterung. 
 
Zeile 4 (öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte) 
Das zum 01.01.2021 rückwirkende Inkrafttreten der Änderung der Feuerwehrsatzung und der Feuerwehrgebührensatzung der Stadt 
Köln führt in 2021 zu erheblich geringeren Erträgen gegenüber dem Plan. Weitere Verschlechterungen sind durch Corona bedingte 
Ertragsausfälle im Bereich des Brandsicherheitswachdienstes bei Veranstaltungen entstanden. Zudem musste ein erwirtschafteter 
Überschuss von rd. 1,8 Mio. € beim Gebührenrechner Luftrettungsdienst ertragsmindernd auf den Sonderposten umgebucht werden. 
Insgesamt liegen die Erträge aus Feuerwehrgebühren in 2021 damit rd. 3,7 Mio. € unter dem Planwert. 
 
Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) 
Aufgrund der Coronapandemie finden erst seit Mai wieder Ausbildungskurse mit externen Teilnehmer*innen statt. Außerdem besteht 
aufgrund der Corona bedingt ausgefallenen Ausbildungen ein erhöhter Nachholbedarf bei den eigenen Einsatzkräften, wodurch 
weniger Plätze für externe Teilnehmer*innen angeboten werden konnten, was wiederum geringere Erträge aus Kursgebühren zur 
Folge hat. 
 
 
191

Jahresabschluss 2021                                                                                                                           Erläuterungen
Produktbereich 02  Sicherheit und Ordnung 
Produktgruppe 0212  Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst 
 
 
 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) 
Maßgeblich für das positive Ergebnis sind die Erstattungen durch das Land sowie von übrigen Bereichen i.H.v. von rd. 33 Mio. € für 
erbrachte Leistungen durch die Stadt Köln im Rahmen der Bewältigung der Coronapandemie. Zu nennen sind hier insbesondere die 
Erstattungen für den Betrieb des Impfzentrums sowie der Corona-Testzentren z.B. am Kölner Hauptbahnhof, dem Flughafen 
KölnBonn und weiteren Standorten. 
 
Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) 
Aufgrund des weiter andauernden Klageverfahrens konnten die geplanten Erträge aus der Schadensregulierung für die 
Hubschrauberbetriebsstation auf dem Kalkberg von rd. 4,5 Mio. € nicht generiert werden. Insgesamt reduziert sich die 
Ergebnisverschlechterung durch höhere nicht geplante Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Maßgeblich für die Ergebnisverschlechterung sind neben höheren Aufwendungen aufgrund neuer Verträge mit den 
Leistungserbringern im Rettungsdienst vor allem zusätzliche Pandemie bedingte Aufwendungen, welche teilweise durch Land, Bund 
sowie die Kassenärztliche Vereinigung erstattet werden (siehe Zeile 6). 
 
Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) 
Ursächlich für die Ergebnisverbesserung sind vor allem Verzögerungen beim Kauf von Kraftfahrzeugen für den Brandschutz und den 
Rettungsdienst mangels pandemiebedingt zur Verfügung stehender personeller Kapazitäten.  
 
Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) 
Prägend für die Ergebnisverschlechterung sind zusätzliche Aufwendungen für die Anmietung von Messehallen zum Betrieb eines 
Impfzentrums im Zusammenhang mit der Corona-Pandemie. 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 1 (Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaß
 nahmen) 
Die Einzahlungen aus Mitteln der Feuerschutzpauschale des Landes sind in 2021 höher ausgefallen als geplant. 
192

Jahresabschluss 2021                                                                                                                           Erläuterungen
Produktbereich 02  Sicherheit und Ordnung 
Produktgruppe 0212  Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst 
 
 
 
Zeile 2 (Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlage n) 
Abgebildet werden die Einzahlungen, welche aus dem Verkauf älterer nicht mehr in Betrieb befindlicher Fahrzeuge sowie sonstiger 
investiver Anlagegüter resultieren. Diese sind in 2021 niedriger ausgefallen als geplant. 
 
Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) 
Aufgrund von Verzögerungen im Bauablauf bzw. beim Baubeginn bei den Investitionsvorhaben ergeben sich teilweise erhebliche 
Plan/Ist-Abweichungen bei den Auszahlungen für Baumaßnahmen. Es handelt sich vor allem um folgende Maßnahmen: 
3701-0212-0-1000 – Baumaßnahmen Freiwillige Feuerwehr 
3701-0212-1-5200 – Neubau FW10 
3701-0212-2-6300 – Neubau Feuerwehrgerätehaus Rodenkirche
 n 
3701-0212-6-5535 – Neubau Rettungswache Worringen 
3703-0323-0-0500 -  Erweiterung Sondernetz 
 
Zeile 9 (Auszahlungen für d. Erwerb v. beweg. Anlageverm
 ögen) 
Die Begründungen für Plan/Ist-Abweichungen können den Erläuterungen zu den nachfolgend aufgeführten einzelnen Maßnahmen 
entnommen werden. 
 
3701-0212-0-0060 – Innenausstattung 
In 2021 sind erhebliche Mittel für die Erneuerung maroder Küchen verwendet worden. Zudem wurde u.a. aus den Mitteln eine 
Boulderwand für die Höhenretter der Feuerwache 4 beschafft. 
 
3701-0212-0-0200, 3703-0212-0-0200 – Fernmeldeanlagen 
Aufgrund der weltweiten Auswirkungen der Corona-Pandemie ist es zeitweise zu erheblichen Lieferengpässen bei IT-Produkten 
gekommen. 
 
3701-0212-0-0300 – Technische Geräte (Brandschutz) 
Gem. Ratsbeschluss (1362/2020) werden erhebliche Mittel zur Erneuerung der Atemschutztechnik verwendet. 
 
 
193

Jahresabschluss 2021                                                                                                                           Erläuterungen
Produktbereich 02  Sicherheit und Ordnung 
Produktgruppe 0212  Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst 
 
 
3701-0212-0-0400 – Wachalarm 
Das Vergabeverfahren zur Beschaffung eines Wachalarmierungssystems musste zweimal wegen fehlender wertbarer Angebote 
aufgehoben werden. Insofern entstehen immer wieder Verzögerungen bei der Projektumsetzung. Das dritte Verfahren ist im 
September 2020 erfolgreich mit der Auftragsvergabe abgeschlossen worden. Aufgrund der Komplexität des Projektes ergeben sich 
jedoch auch in der Umsetzung immer wieder Verzögerungen, sodass in 2021 entgegen der Planung keine Mittel mehr abgeflossen 
sind. 
 
3701-0212-0-0500 – Einführung Digitalfunk 
In 2021 wurde die Einführung des Digitalfunks mit dem Abruf der restlichen Digitalfunkkomponenten abgeschlossen. Zukünftige 
Ersatzbeschaffungen werden aus den entsprechenden Pauschalansätzen für Fernmeldeanlagen finanziert. 
 
3701-0212-0-0700 – Leitstellenrechner 
Im Laufe des Projektes haben sich immer wieder Verzögerungen ergeben durch die außerordentliche Kündigung eines Fachplaners 
sowie ergebnislos verlaufende Ausschreibungen mangels Angebotsabgabe. Zwischenzeitlich wurden alle Gewerke vergeben, so dass 
in 2021 mit der Umsetzung begonnen wurde. Hierdurch ergibt sich ein höherer Mittelabfluss als ursprünglich geplant. 
 
3701-0212-0-0800 – Lehrmaterial 
Für Lehrmaterial in den Fachschulen der Berufsfeuerwehr Köln wurden geringere Mittel als geplant benötigt. 
 
3701-
0212-0-0100 – Kraftfahrzeuge (Brandschutz) 
3701-0212-0-0601 – Erweiterung Visualisierungssystem 
3701-0212-0-0900 – Informationssystems für Einsatzfahrzeuge 
3701-0212-0-1100 – IT-Sicherheit 
3701-0212-0-1200 – Dokumentenmanagementsystem 
3701-0212-0-1300 – Objektfunkversorgung 
3701-0212-0-1750 – Elektronisches Stabführungsmittel 
3703-0212-0-0100 – Kraftfahrzeuge (Rettungsdienst) 
Durch die maßgebliche Einbindung der Feuerwehr Köln in die Einsatzlage zur Bewältigung der Corona-Pandemie konnten einige 
Projekte in 2021 nicht wie ursprünglich geplant fortgesetzt werden. Hierzu gehören auch die Beschaffung von Kraftfahrzeugen für den 
Brandschutz und den Rettungsdienst. 
194

Jahresabschluss 2021                                                                                                                           Erläuterungen
Produktbereich 02  Sicherheit und Ordnung 
Produktgruppe 0212  Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst 
 
 
 
3702-0212-0-0300 – Sirenenanlage 
Die Sirenenanlagen wurden vollständig errichtet. Alle Sirenenanlagen wurden inzwischen auch an das Zustandsüberwachungssystem 
für die Sirenenanlagen angeschlossen. Die Endabnahme und die Schlussrechnung sind zwischenzeitlich erfolgt. 
 
3703-0212-0-0300 – Technische Geräte 
Die erste Teillieferung der vom Rat beschlossenen Notfallbeatmungsgeräte ist in 2021 erfolgt und führt zu einem höheren Ist als 
ursprünglich geplant. 
 
3703-0212-0-0400 – Mobidat 
Die Einführung einer dv-gerechten Einsatzdokumentation und entsprechender Auswertungsmöglichkeiten hat sich über 2020 hinaus 
auch in 2021 verzögert. Anstelle der ursprünglich angedachten Scannerlösung soll ein tabletgestütztes System zum Einsatz kommen. 
Die Maßnahme ist Bestandteil der Anfang 2020 beschlossenen Anpassung des Rettungsdienstbedarfsplans und wird als eines von 
mehreren Teilprojekten unter der Bezeichnung DoktaR umgesetzt. Die Beschaffung wird nun in 2022 durchgeführt. 
195

Produktbereich 03
- Schulträgeraufgaben -
196

197

03 Schulträgeraufgaben
0301 Schulträgeraufgaben
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
198

03 Schulträgeraufgaben 0301 SchulträgeraufgabenProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
5.183.400
17.900.000
0
0
0
1.371.883 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
5.301.005
14.844.271
1.134.482
0
117.605
-3.055.729
-237.401
1.015.000
12.484.527
0
0
0
0
0
0
155.011.427 0
230.730
11.329.362
0
0
105.860.325
-784.270
-1.155.165
0
0
-49.151.103
52.440.468
0
182.745.091
19.569.338
0
0
1.368.650
0
220.452 2.937
51.269.995
0
175.187.347
12.347.915
208.447
1.170.473
0
7.557.744
7.221.422
12.006
199.338.293
454.313.643
-299.302.215
0
11.000
1.382.587
-1.382.587
0
0 0
194.839.516
433.853.220
-327.992.895
0
0
4.498.777
20.460.423
-28.690.680
0
0
0
-299.302.215
0
0
-1.382.587
0
0 0
0
-327.992.895
6.430.906
0
0
-28.690.680
6.430.906
0
0
-299.302.215
0
26.769.167
0
-1.382.587
0
0
-326.071.382 -1.382.587
6.430.906
-321.561.989
0
28.234.612
-349.796.601
6.430.906
-22.259.774
0
-1.465.445
-23.725.219
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
10.675.972
12.930.496
1.179.752
227.442
14.775.112
0
0
95.026.194
50.208.184
0
153.857.643
11.352.679
288.740
191.982.254
407.689.501
-312.663.307
1.000
0
1.000
-312.662.307
4.959.865
0
4.959.865
-307.702.442
0
29.266.022
-336.968.465
Vergleich* 
Plan / Ist
0
5.301.005
-3.055.729
-237.401
-784.270
-1.155.165
0
0
-23.837.759
1.170.473
0
-17.914.745
7.221.422
-14.747
3.451.929
-6.085.667
-29.923.426
0
0
0
-29.923.426
6.430.906
0
6.430.906
-23.492.520
0
-1.465.445
-24.957.966
Plan 2021
0
0
17.900.000
1.371.883
1.015.000
12.484.527
0
0
129.698.084
52.440.468
0
157.272.602
19.569.338
193.700
198.291.445
427.767.553
-298.069.469
0
0
0
-298.069.469
0
0
0
-298.069.469
0
26.769.167
-324.838.636
96.926.674 -23.906.20055.237.420 -44.036.14373.020.4740117.056.617
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.052.364
0
11.927
0
2.064.291
-2.064.291
0
0
0
-2.064.291
0
0
0
-2.064.291
0
0
-2.064.291
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
199

03 Schulträgeraufgaben 0301 SchulträgeraufgabenProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
40.414.826
0
0
0
4.184
40.419.010
5.732.374
0
0
0
252.193
5.984.567
0
0
0
0
0
0
43.586.516
0
0
0
257.804
43.844.320
37.854.142
0
0
0
5.611
37.859.753
0
0
10.424.006
0
349.820
16.021
0
0
32.386.504
0
2.752.878
0
0
0
12.805.098
0
1.752.878
0
0
0
17.402.059
0
212.561
7.557
0
0
14.984.445
0
2.540.317
-7.557
10.789.846
29.629.163
35.139.382
-29.154.815
14.557.976
-14.557.976
17.622.177
26.222.142
17.517.205
55.376.958
15 Aufnahme von Darlehen
16 Rückflüsse von Darlehen
17 Summe Einz. aus Finanzierungstätigkeit
18 Tilgung von Darlehen
19 Gewährung von Darlehen
20 Summe Ausz. aus Finanzierungstätigkeit
21 Saldo Finanzierungstätigkeit
22 Saldo Gesamt
10.341.500
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10.341.500 0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0 0
10.341.500
39.970.663
0
-29.154.815
0
-14.557.976
0
26.222.142
0
55.376.958
Einzahlungen
Auszahlungen
Investitionstätigkeit
Finanzierungstätigkeit
(Angaben in Euro)
TeilfinanzrechnungJahresabschluss 2021
davon EÜ** aus 
dem 
Vorjahr
Vergleich*
 fortg. Plan / 
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
43.546.516
0
0
0
257.804
43.804.320
0
0
-1.410.220
0
787.439
-7.557
-630.338
43.173.982
0
0
0
0
0
0
0
43.173.982
Vergleich*
Plan / Ist
Plan 2021
40.000
0
0
0
0
40.000
0
0
15.991.839
0
1.000.000
0
16.991.839
-16.951.839
0
0
0
0
0
0
0
-16.951.839
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
9.232.972
0
1.540.317
0
10.773.289
-10.773.289
0
0
0
0
0
0
0
-10.773.289
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
200

03 Schulträgeraufgaben 0301 SchulträgeraufgabenProduktbereich/Produktgruppe
4010-0301-0-0001
0
0
0
-264.591
Ausstattung und Geräte
0
0
0
-185.000
0
0
0
0
0
0
0
-320.642
0
0
0
-135.642
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenige reinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich":
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
264.591 185.000 0 320.642 -135.642
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4010-0301-0-0972
0
0
0
-708.616
Computertechnologie
0
0
0
-1.900.000
0
0
0
0
0
0
0
-2.011.147
0
0
0
-111.147
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
708.616 1.900.000 0 2.011.147 -111.147
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4010-0301-0-4500
0
0
0
0
Einrichtung
0
0
0
-65.000
0
0
0
0
0
0
0
-2.658
0
0
0
62.342
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 65.000 0 2.658 62.342
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
-135.642
Vergleich* 
Plan / Ist
0
-135.642
0
0
0
-111.147
0
-111.147
0
0
0
82.342
0
82.342
0
0
0
-185.000
Plan 2021
0
185.000
0
0
0
-1.900.000
0
1.900.000
0
0
0
-85.000
0
85.000
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Er
mächtigungsübertragung
201

03 Schulträgeraufgaben 0301 SchulträgeraufgabenProduktbereich/Produktgruppe
4010-0301-1-0001
0
0
0
-4.042
Ausstattung und Geräte
0
0
0
-12.500
0
0
0
0
0
0
0
-4.118
0
0
0
8.382
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
4.042 12.500 0 4.118 8.382
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4010-0301-2-0001
0
0
0
-5.799
Ausstattung und Geräte
0
0
0
-11.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
5.799 11.000 0 0 11.000
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4010-0301-3-0001
0
0
0
-6.956
Ausstattung und Geräte
0
0
0
-12.000
0
0
0
0
0
0
0
-3.442
0
0
0
8.558
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
6.956 12.000 0 3.442 8.558
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
8.382
Vergleich* 
Plan / Ist
0
8.382
0
0
0
11.000
0
11.000
0
0
0
8.558
0
8.558
0
0
0
-12.500
Plan 2021
0
12.500
0
0
0
-11.000
0
11.000
0
0
0
-12.000
0
12.000
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
202

03 Schulträgeraufgaben 0301 SchulträgeraufgabenProduktbereich/Produktgruppe
4010-0301-4-0001
0
0
0
-8.766
Ausstattung und Geräte
0
0
0
-9.000
0
0
0
0
0
0
0
-2.869
0
0
0
6.131
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
8.766 9.000 0 2.869 6.131
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4010-0301-5-0001
0
0
0
-5.806
Ausstattung und Geräte
0
0
0
-16.000
0
0
0
0
0
0
0
-4.890
0
0
0
11.110
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
5.806 16.000 0 4.890 11.110
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4010-0301-6-0001
0
0
0
-3.022
Ausstattung und Geräte
0
0
0
-10.000
0
0
0
0
0
0
0
-2.874
0
0
0
7.126
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
3.022 10.000 0 2.874 7.126
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
6.131
Vergleich* 
Plan / Ist
0
6.131
0
0
0
11.110
0
11.110
0
0
0
7.126
0
7.126
0
0
0
-9.000
Plan 2021
0
9.000
0
0
0
-16.000
0
16.000
0
0
0
-10.000
0
10.000
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
203

03 Schulträgeraufgaben 0301 SchulträgeraufgabenProduktbereich/Produktgruppe
4010-0301-7-0001
0
0
0
-3.547
Ausstattung und Geräte
0
0
0
-15.834
0
0
0
0
0
0
0
-1.569
0
0
0
14.265
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
3.547 15.834 0 1.569 14.265
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4010-0301-7-2601
0
0
0
0
GGS Breitenbachstr. 3 Einr.b.Neubau
0
0
0
-137.978
0
0
0
-125.400
0
0
0
-10.346
0
0
0
127.632
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 137.978 125.400 10.346 127.632
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4010-0301-8-0001
0
0
0
-1.007
Ausstattung und Geräte
0
0
0
-26.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
26.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
1.007 26.000 0 0 26.000
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
14.265
Vergleich* 
Plan / Ist
0
14.265
0
0
0
-10.346
0
-10.346
0
0
0
5.000
0
5.000
0
0
0
-15.834
Plan 2021
0
15.834
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-5.000
0
5.000
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
-125.400
0
125.400
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
204

03 Schulträgeraufgaben 0301 SchulträgeraufgabenProduktbereich/Produktgruppe
4010-0301-9-0001
0
0
0
-21.159
Ausstattung und Geräte
0
0
0
-35.361
0
0
0
0
0
0
0
-17.522
0
0
0
17.839
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
21.159 35.361 0 17.522 17.839
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4011-0301-0-0001
0
0
0
-8.506
Ausstattung und Geräte
0
0
0
-60.000
0
0
0
0
0
0
0
-34.686
0
0
0
25.314
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
8.506 60.000 0 34.686 25.314
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4011-0301-0-0972
0
0
0
-107.763
Computertechnologie
0
0
0
-337.778
0
0
0
0
0
0
0
-221.238
0
0
0
116.540
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
107.763 337.778 0 221.238 116.540
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
17.839
Vergleich* 
Plan / Ist
0
17.839
0
0
0
25.314
0
25.314
0
0
0
116.540
0
116.540
0
0
0
-35.361
Plan 2021
0
35.361
0
0
0
-60.000
0
60.000
0
0
0
-337.778
0
337.778
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
205

03 Schulträgeraufgaben 0301 SchulträgeraufgabenProduktbereich/Produktgruppe
4011-0301-0-4500
0
0
0
-16.564
Einrichtung
0
0
0
-50.000
0
0
0
0
0
0
0
-4.679
0
0
0
45.321
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
16.564 50.000 0 4.679 45.321
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4011-0301-6-2201
0
0
0
0
HS Volkhovener Weg - Einricht. b.Erweit.
0
0
0
-441
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
441
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 441 0 0 441
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4012-0301-0-0001
0
0
0
-36.521
Ausstattung und Geräte
0
0
0
-65.000
0
0
0
0
0
0
0
-38.281
0
0
0
26.719
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
36.521 65.000 0 38.281 26.719
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
55.321
Vergleich* 
Plan / Ist
0
55.321
0
0
0
576.000
0
576.000
0
0
0
26.719
0
26.719
0
0
0
-60.000
Plan 2021
0
60.000
0
0
0
-576.000
0
576.000
0
0
0
-65.000
0
65.000
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
206

03 Schulträgeraufgaben 0301 SchulträgeraufgabenProduktbereich/Produktgruppe
4012-0301-0-0972
0
0
0
-127.834
Computertechnologie
0
0
0
-665.000
0
0
0
0
0
0
0
-147.374
0
0
0
517.626
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
127.834 665.000 0 147.374 517.626
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4012-0301-0-4500
0
0
0
-30.748
Einrichtung
0
0
0
-40.000
0
0
0
0
0
0
0
-130.695
0
0
0
-90.695
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
30.748 40.000 0 130.695 -90.695
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4012-0301-1-0001
0
0
0
0
Ausstattung und Geräte
0
0
0
-9.000
0
0
0
0
0
0
0
-1.569
0
0
0
7.431
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 9.000 0 1.569 7.431
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
517.626
Vergleich* 
Plan / Ist
0
517.626
0
0
0
-80.695
0
-80.695
0
0
0
7.431
0
7.431
0
0
0
-665.000
Plan 2021
0
665.000
0
0
0
-50.000
0
50.000
0
0
0
-9.000
0
9.000
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
207

03 Schulträgeraufgaben 0301 SchulträgeraufgabenProduktbereich/Produktgruppe
4012-0301-4-3005
0
0
0
0
RS Gravenreuthstr. 10 - Erweiterungsbau
0
0
0
-33.515
0
0
0
-33.515
0
0
0
-19.932
0
0
0
13.583
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 33.515 33.515 19.932 13.583
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4012-0301-4-3010
0
0
0
-182.788
RS Kolkrabenweg 65 -Neubau incl. Turnh.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
182.788 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4013-0301-0-0001
0
0
0
-109.517
Ausstattung und Geräte
0
0
0
-210.000
0
0
0
0
0
0
0
-369.429
0
0
0
-159.429
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
109.517 210.000 0 369.429 -159.429
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
-19.932
Vergleich* 
Plan / Ist
0
-19.932
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-159.429
0
-159.429
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-210.000
0
210.000
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
208

03 Schulträgeraufgaben 0301 SchulträgeraufgabenProduktbereich/Produktgruppe
4013-0301-0-0972
0
0
0
-230.984
Computertechnologie
0
0
0
-1.435.556
0
0
0
0
0
0
0
-523.264
0
0
0
912.292
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
230.984 1.435.556 0 523.264 912.292
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4013-0301-0-4500
0
0
0
-90.620
Einrichtung
0
0
0
-310.000
0
0
0
0
0
0
0
-121.804
0
0
0
188.196
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
90.620 310.000 0 121.804 188.196
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4013-0301-1-0001
0
0
0
-3.974
Ausstattung und Geräte
0
0
0
-21.000
0
0
0
0
0
0
0
-3.350
0
0
0
17.650
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
3.974 21.000 0 3.350 17.650
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
912.292
Vergleich* 
Plan / Ist
0
912.292
0
0
0
208.196
0
208.196
0
0
0
17.650
0
17.650
0
0
0
-1.435.556
Plan 2021
0
1.435.556
0
0
0
-330.000
0
330.000
0
0
0
-21.000
0
21.000
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
209

03 Schulträgeraufgaben 0301 SchulträgeraufgabenProduktbereich/Produktgruppe
4013-0301-1-2540
0
0
0
-39.728
GYM Kartäuserwall -Erweiterung-
0
0
0
-210.272
0
0
0
-60.272
0
0
0
-150.808
0
0
0
59.464
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
39.728 210.272 60.272 150.808 59.464
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4013-0301-1-2580
0
0
0
0
Einrichtung b. Neubau BAN
0
0
0
-1.304.800
0
0
0
-100.000
0
0
0
0
0
0
0
1.304.800
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 1.304.800 100.000 0 1.304.800
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4013-0301-1-4012
0
0
0
0
AGYM Geronsmühlengasse - Einr. b. GI
0
0
0
-70
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
70
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 70 0 0 70
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
-150.808
Vergleich* 
Plan / Ist
0
-150.808
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.154.870
0
1.154.870
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-1.154.870
0
1.154.870
0
0
0
-59.464
EÜ** in das 
Folgejahr
0
59.464
0
0
0
-1.154.400
0
1.154.400
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
210

03 Schulträgeraufgaben 0301 SchulträgeraufgabenProduktbereich/Produktgruppe
4013-0301-3-0001
0
0
0
-2.015
Ausstattung und Geräte
0
0
0
-10.000
0
0
0
0
0
0
0
-1.650
0
0
0
8.350
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
2.015 10.000 0 1.650 8.350
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4013-0301-3-3080
0
0
0
0
GYM Nikolausstr. 51-55 - Erweiterung
0
0
0
-1.084.547
0
0
0
-271.110
0
0
0
-1.084.547
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 1.084.547 271.110 1.084.547 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4013-0301-3-5010
0
0
0
-119.113
GYM Ostlandstr. 39 -Instandsetzung ÖPP-
0
0
0
-754.138
0
0
0
-754.138
0
0
0
-389.593
0
0
0
364.545
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
119.113 754.138 754.138 389.593 364.545
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
8.350
Vergleich* 
Plan / Ist
0
8.350
0
0
0
-1.084.547
0
-1.084.547
0
0
0
-389.593
0
-389.593
0
0
0
-10.000
Plan 2021
0
10.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-364.545
0
364.545
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
211

03 Schulträgeraufgaben 0301 SchulträgeraufgabenProduktbereich/Produktgruppe
4013-0301-4-3086
0
0
0
0
GYM Ottostr. - Einrichtung b. Erweiterun
0
0
0
-65.132
0
0
0
-100.000
0
0
0
-60.941
0
0
0
4.191
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 65.132 100.000 60.941 4.191
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4013-0301-5-0001
0
0
0
0
Ausstattung und Geräte
0
0
0
-3.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 3.000 0 0 3.000
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4013-0301-5-4524
0
0
0
0
GYM Escher Str. 247 - Einr. b. Ganztag
0
0
0
-1
0
0
0
-100.000
0
0
0
0
0
0
0
1
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 1 100.000 0 1
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
-60.941
Vergleich* 
Plan / Ist
0
-60.941
0
0
0
3.000
0
3.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
-3.000
0
3.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
212

03 Schulträgeraufgaben 0301 SchulträgeraufgabenProduktbereich/Produktgruppe
4013-0301-6-0001
0
0
0
0
Ausstattung und Geräte
0
0
0
-4.500
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4.500
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 4.500 0 0 4.500
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4013-0301-6-3040
0
0
0
0
GYM Fühlinger Weg 4 -Neubau-
0
0
0
-51.825
0
0
0
-36.825
0
0
0
-47.189
0
0
0
4.636
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 51.825 36.825 47.189 4.636
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4013-0301-7-0001
0
0
0
-2.231
Ausstattung und Geräte
0
0
0
-12.474
0
0
0
0
0
0
0
-1.050
0
0
0
11.424
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
2.231 12.474 0 1.050 11.424
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
4.500
Vergleich* 
Plan / Ist
0
4.500
0
0
0
-47.189
0
-47.189
0
0
0
11.424
0
11.424
0
0
0
-4.500
Plan 2021
0
4.500
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-12.474
0
12.474
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
213

03 Schulträgeraufgaben 0301 SchulträgeraufgabenProduktbereich/Produktgruppe
4013-0301-9-0001
0
0
0
-9.527
Ausstattung und Geräte
0
0
0
-20.943
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20.943
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
9.527 20.943 0 0 20.943
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4013-0301-9-3045
0
0
0
-212.795
GYM Genovevastr. 58-62 -Erweiterung-
0
0
0
-149.922
0
0
0
-87.205
0
0
0
-88.307
0
0
0
61.615
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
212.795 149.922 87.205 88.307 61.615
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4014-0301-0-0001
0
0
0
-281.396
Ausstattung und Geräte
0
0
0
-1.693.333
0
0
0
0
0
0
0
-61.165
0
0
0
1.632.168
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
281.396 1.693.333 0 61.165 1.632.168
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
20.943
Vergleich* 
Plan / Ist
0
20.943
0
0
0
-88.307
0
-88.307
0
0
0
1.632.168
0
1.632.168
0
0
0
-20.943
Plan 2021
0
20.943
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-1.693.333
0
1.693.333
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
-16.391
0
16.391
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
214

03 Schulträgeraufgaben 0301 SchulträgeraufgabenProduktbereich/Produktgruppe
4014-0301-0-0972
0
0
0
-173.629
Computertechnologie
0
0
0
-633.333
0
0
0
0
0
0
0
-307.442
0
0
0
325.891
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
173.629 633.333 0 307.442 325.891
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4014-0301-0-4500
0
0
0
-54.638
Einrichtung
0
0
0
-200.000
0
0
0
0
0
0
0
-89.121
0
0
0
110.879
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
54.638 200.000 0 89.121 110.879
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4014-0301-2-0001
0
0
0
0
Ausstattung und Geräte
0
0
0
-24.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 24.000 0 0 24.000
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
325.891
Vergleich* 
Plan / Ist
0
325.891
0
0
0
130.879
0
130.879
0
0
0
45.000
0
45.000
0
0
0
-633.333
Plan 2021
0
633.333
0
0
0
-220.000
0
220.000
0
0
0
-45.000
0
45.000
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
215

03 Schulträgeraufgaben 0301 SchulträgeraufgabenProduktbereich/Produktgruppe
4014-0301-4-1126
0
0
0
-490.020
GE Am Wassermann 40 Interimsl. Fertigbau
0
0
0
-243.888
0
0
0
-4.980
0
0
0
-224.675
0
0
0
19.213
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
490.020 243.888 4.980 224.675 19.213
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4014-0301-5-1124
0
0
0
-255.226
Ges.Schule Ossietzkystr. - Einr.b.Neubau
0
0
0
-446.059
0
0
0
-169.774
0
0
0
-445.299
0
0
0
760
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
255.226 446.059 169.774 445.299 760
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4014-0301-9-0001
0
0
0
-3.022
Ausstattung und Geräte
0
0
0
-56.612
0
0
0
0
0
0
0
-11.676
0
0
0
44.936
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
3.022 56.612 0 11.676 44.936
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
-179.675
Vergleich* 
Plan / Ist
0
-179.675
0
0
0
-445.299
0
-445.299
0
0
0
44.936
0
44.936
0
0
0
-45.000
Plan 2021
0
45.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-56.612
0
56.612
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
-760
0
760
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
216

03 Schulträgeraufgaben 0301 SchulträgeraufgabenProduktbereich/Produktgruppe
4014-0301-9-1123
0
0
0
-24.451
Ges.Schule Im Weidenbruch -Neubau-
0
0
0
-1.085.475
0
0
0
-1.397.852
0
0
0
-585.475
0
0
0
500.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
24.451 1.085.475 1.397.852 585.475 500.000
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4015-0301-0-0001
0
0
0
-24.345
Ausstattung und Geräte
0
0
0
-35.000
0
0
0
0
0
0
0
-40.353
0
0
0
-5.353
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
24.345 35.000 0 40.353 -5.353
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4015-0301-0-0972
0
0
0
-54.676
Computertechnologie
0
0
0
-190.000
0
0
0
0
0
0
0
-175.126
0
0
0
14.874
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
54.676 190.000 0 175.126 14.874
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
-585.475
Vergleich* 
Plan / Ist
0
-585.475
0
0
0
-5.353
0
-5.353
0
0
0
14.874
0
14.874
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
-35.000
0
35.000
0
0
0
-190.000
0
190.000
0
0
0
-220.955
EÜ** in das 
Folgejahr
0
220.955
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
217

03 Schulträgeraufgaben 0301 SchulträgeraufgabenProduktbereich/Produktgruppe
4015-0301-0-4500
0
0
0
-11.355
Einrichtung
0
0
0
-10.000
0
0
0
0
0
0
0
-2.242
0
0
0
7.758
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
11.355 10.000 0 2.242 7.758
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4016-0301-0-0001
0
0
0
-43.006
Ausstattung und Geräte
0
0
0
-267.050
0
0
0
0
0
0
0
-146.267
0
0
0
120.783
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
43.006 267.050 0 146.267 120.783
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4016-0301-0-0972
0
0
0
-451.571
Computertechnologie
0
0
0
-3.298.400
0
0
0
0
0
0
0
-855.305
0
0
0
2.443.095
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
451.571 3.298.400 0 855.305 2.443.095
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
17.758
Vergleich* 
Plan / Ist
0
17.758
0
0
0
120.783
0
120.783
0
0
0
2.443.095
0
2.443.095
0
0
0
-20.000
Plan 2021
0
20.000
0
0
0
-267.050
0
267.050
0
0
0
-3.298.400
0
3.298.400
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
218

03 Schulträgeraufgaben 0301 SchulträgeraufgabenProduktbereich/Produktgruppe
4016-0301-0-4500
0
0
0
-293.111
Einrichtung
0
0
0
-347.971
0
0
0
0
0
0
0
-434.161
0
0
0
-86.190
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
293.111 347.971 0 434.161 -86.190
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4016-0301-1-0001
0
0
0
-2.018
Ausstattung und Geräte
0
0
0
-7.500
0
0
0
0
0
0
0
-2.059
0
0
0
5.441
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
2.018 7.500 0 2.059 5.441
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4016-0301-1-4602
0
0
0
0
BK 16, Karthäuserwall - FR Chemie
0
0
0
-100.000
0
0
0
-100.000
0
0
0
0
0
0
0
100.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 100.000 100.000 0 100.000
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
1.089.289
Vergleich* 
Plan / Ist
0
1.089.289
0
0
0
5.441
0
5.441
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-1.523.450
Plan 2021
0
1.523.450
0
0
0
-7.500
0
7.500
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
219

03 Schulträgeraufgaben 0301 SchulträgeraufgabenProduktbereich/Produktgruppe
4016-0301-1-5003
0
0
0
-14.592
BK 14, Perlengraben 101, GI
0
0
0
-85.408
0
0
0
-85.408
0
0
0
0
0
0
0
85.408
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
14.592 85.408 85.408 0 85.408
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4016-0301-9-0001
0
0
0
0
Ausstattung und Geräte
0
0
0
-15.810
0
0
0
0
0
0
0
-9.382
0
0
0
6.428
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 15.810 0 9.382 6.428
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4031-0301-0-0001
0
0
0
-2.996
Ausst. u Geräte OGTS
2.187.967
0
0
-200.000
0
0
0
0
0
0
0
-435.342
-2.187.967
0
0
-235.342
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
2.996 2.387.967 0 435.342 1.952.625
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
0
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
0
6.428
0
6.428
0
0
0
-235.342
0
-235.342
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
-15.810
0
15.810
0
0
0
-200.000
0
200.000
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-1.786.017
0
1.786.017
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
220

03 Schulträgeraufgaben 0301 SchulträgeraufgabenProduktbereich/Produktgruppe
4050-0301-0-0001
6.351
0
0
-123.815
Ausstattung und Geräte
298.948
0
0
-65.800
0
0
0
0
298.948
0
0
-922.580
0
0
0
-856.780
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
130.166 364.748 0 1.221.528 -856.780
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4050-0301-0-6012
35.859
0
0
-60.397
Einrichtung Inklusion
40.000
0
0
-119.584
0
0
0
-9.584
30.186
0
0
-65.070
-9.814
0
0
54.514
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
96.256 159.584 9.584 95.256 64.328
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4050-0301-0-6013
0
0
0
-4.770.126
Gute Schule 2020
0
0
0
-6.605.501
0
0
0
-8.960.501
0
0
0
-4.488.956
0
0
0
2.116.545
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
4.770.126 6.605.501 8.960.501 4.488.956 2.116.545
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
298.948
0
0
-856.780
Vergleich* 
Plan / Ist
0
-1.155.728
-9.814
0
0
-55.070
0
-45.256
0
0
0
-4.488.956
0
-4.488.956
0
0
0
-65.800
Plan 2021
0
65.800
40.000
0
0
-10.000
0
50.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
-7.937
0
7.937
0
0
0
-2.116.546
0
2.116.546
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
221

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 03  Schulträgeraufgaben 
Produktgruppe 0301  Schulträgeraufgaben 
 
Teilergebnisrechnung  
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) 
In 2021 ist die deutliche Ertragsreduzierung gegenüber dem Planansatz, wie im Vorjahr, auf eine veränderte buchhalterische 
Abwicklung der Bildungspauschale des Landes NRW zurückzuführen. Abweichend von der Planung werden diese Finanzmittel in 
2021 erneut nicht zur teilweisen Refinanzierung der Schulmieten in der Teilergebnisrechnung, sondern zur Finanzierung investiver 
Schulneu- und erweiterungsbauten eingesetzt. Vor diesem Hintergrund wird die Landeszuweisung in der Teilfinanzrechnung bei 
Zeile 1, Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen abgebildet.  
Im Vergleich zum Ist-Ergebnis 2020 sind die höheren Erträge in 2021 maßgeblich durch Verbesserungen bei den Landeszuweisungen 
begründet. Die Mehrerträge entstehen im Wesentlichen im Zusammenhang mit dem Förderprogramm „DigitalPakt NRW“. Darüber 
hinaus konnten aus der anteiligen Erstattung von Elternbeiträgen aufgrund COVID-19-bedingter Schulschließungen Mehrerträge für 
die Monate Januar, April (halber Monat), Mai und Juni erzielt werden. Weiter hat die ungeplante Landeserstattung für die 
Durchführung zum beschleunigten Infrastrukturausbau der Ganztagsbetreuung für Grundschulkinder zu Verbesserungen gegenüber 
dem Ist-Ergebnis 2020 geführt. 
 
Zeile 3 (sonstige Transfererträge) 
Es werden die Schuldendiensthilfen vom Land im Zusammenhang mit dem Förderprogramm „Gute Schule 2020“ abgebildet. Sie 
geben den Anteil des konsumtiven Hilfseinsatzes wieder. Wie im Vorjahr lagen auch in 2020 größere Verzögerungen im 
Beschaffungsprozess vor (siehe auch Zeile 13, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen und Zeile 14, Bilanzielle 
Abschreibungen). 
 
Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) 
Aufgrund COVID-19-bedingter Schulschließungen entstehen bei den Elternbeiträgen im Bereich der Offenen Ganztagsschule 
Wenigererträge für die Monate Januar, April (halber Monat), Mai und Juni 2021. Dem gegenüber stehen höhere Erträge von 
Elternbeiträgen in den übrigen Monaten, welche auf einen zu niedrig angesetzten Planwert 2021 zurückzuführen sind. Grundsätzlich 
sind Elternbeiträge schwer planbar, da die Höhe vom Einkommen der neu hinzukommenden bzw. ausscheidenden Eltern abhängig 
ist. 
 
222

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 03  Schulträgeraufgaben 
Produktgruppe 0301  Schulträgeraufgaben 
 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) 
Seit 2018 werden bei dieser Zeile u. a. die Erstattungsleistungen für Planungsaufwendungen für Schulneu- und erweiterungsbauten 
von der Gebäudewirtschaft an das Amt für Schulentwicklung abgebildet. Verzögerungen bei der Fertigstellung von Schulen haben hier 
zu der deutlichen Ertragsreduzierung geführt. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Die Mehraufwendungen entstehen im Wesentlichen im Zusammenhang mit dem Förderprogramm "DigitalPakt NRW". Im Rahmen der 
Planung 2021 waren Bestandteile des auferlegten Förderprogrammes noch nicht bekannt bzw. die Förderbedingungen noch unklar, 
sodass entsprechende Aufwandsansätze nicht berücksichtigt werden konnten. Weitere Mehraufwendungen ergeben sich aus im 
Zusammenhang mit der Förderung der Lehrerendgeräte als Zusatz im "DigitalPakt NRW" entstehenden, allerdings nicht förderfähigen 
Supportkosten. Hinzu kommen Mehraufwendungen aus der Restabwicklung des Projektes „Gute Schule 2020“. Bei der 
Haushaltsplanaufstellung 2020/2021 ff. wurde davon ausgegangen, dass das Projekt bis einschließlich 2020 endabgewickelt wird, 
sodass in 2021 kein Planansatz einkalkuliert wurde. Darüber hinaus entstehen Mehraufwendungen im Rahmen des Aktions-
programms „Aufholen nach Corona für Kinder und Jugendliche" sowie im Rahmen des Förderprogrammes aus der Durchführung zum 
beschleunigten Infrastrukturausbau der Ganztagsbetreuung für Grundschulkinder.  
 
Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) 
Die Verbesserung ist im Wesentlichen durch zeitliche Verzögerungen bei diversen Schulbauprojekten und der damit verbundenen 
zeitlich verzögerten Beschaffung von Einrichtungsgegenständen begründet. Auch Verzögerungen bei der Umsetzung des 
Förderprogramm „Gute Schule 2020“ haben zur Verbesserung beigetragen (siehe auch Zeile 3, sonstige Transfererträge). 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Hier sind u. a. enthalten (Angaben in €): 
 
  Ergebnis 2020 Plan 2021 Ergebnis 2021 
Zuschuss an mittendrin e.V.  75.000 75.000 75.000 
Zuschuss an FAIR.STÄRKEN e.V.  46.000 46.000 46.000 
Bezirksbezogene Mittel gem. § 37 Abs. 3 GO NRW  165.783 72.700 87.447 
223

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 03  Schulträgeraufgaben 
Produktgruppe 0301  Schulträgeraufgaben 
 
Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Wie in den Vorjahren sind im Vergleich zum Ist-Ergebnis 2020 die höheren Aufwendungen in 2021 im Wesentlichen auf die Mieten 
inkl. Nebenkosten für Schulgebäude zurückzuführen. Die kontinuierliche Ausweitung der Schulmietflächen, die Steigerung des 
Flächenverrechnungspreises sowie die Erhöhung der Nebenkostenvorauszahlungen wurde in der Aufwandsveranschlagung 2021 
berücksichtigt und es konnte hier sogar für 2021 eine Verbesserung erwirtschaftet werden. 
 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Die bei mehreren Finanzstellen des Teilfinanzplans 0301, Schulträgeraufgaben, aus systemtechnischen Gründen ausgewiesenen 
Überschreitungen werden innerhalb des Teilfinanzplans ausgeglichen und führen insgesamt nicht zu einer Überschreitung der 
Haushaltsermächtigung.  
Zeile 1 (Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) 
Abweichend von der Planung wird in 2021 die Bildungspauschale des Landes NRW erneut nicht als konsumtive Zuwendung zur 
teilweisen Refinanzierung der Mieten inkl. Nebenkosten für Schulgebäude, sondern als investive Zuwendung zur Finanzierung für 
investive Schulneu- und erweiterungsbauten bei der Gebäudewirtschaft eingesetzt (siehe hierzu auch Ertragsreduzierung in 
Teilergebnisrechnung bei Zeile 2, Zuwendungen und allgemeine Umlagen). 
 
Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen)  
Aufgrund von Verzögerungen bei der Fertigstellung von Schulbaumaßnahmen ergeben sich generell erhebliche Plan-Ist-
Abweichungen bei den Auszahlungen für den Erwerb von beweglichen Anlagevermögen; die Ausstattung von Neu- und 
Erweiterungsbauten kann erst kurz vor oder nach der Fertigstellung der Schulbaumaßnahme erfolgen. Wie in der Teilergebnis-
rechnung fließen auch hier die Mittel aufgrund der zeitlichen Verzögerungen bei der Realisierung von Schulbauprojekten sehr 
verhalten ab. Diese Entwicklung spiegelt sich auch bei den im Teilfinanzplan aufgeführten Einzelmaßnahmen sowie pauschalen 
investiven Ansätzen entsprechend wider. 
 
 
 
224

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 03  Schulträgeraufgaben 
Produktgruppe 0301  Schulträgeraufgaben 
 
Finanzstellen 4010-0301-X-0001 - 4050-0301-X-0001 - Ausst attung und Geräte 
Aus diesen Pauschalansätzen werden u. a. die für den lehrplanmäßigen Unterricht notwendigen Einrichtungsgegenstände, 
technischen Geräte, Schulsportgeräte und sonstigen investiven Lehr- und Unterrichtsmittel finanziert. 
 
Finanzstellen 4010-0301-0-0972 - 4016-0301-0-0972 - Computertechnologie 
Diese Pauschalansätze dienen der notwendigen Erneuerung bzw. Modernisierung von PC, Monitoren, Druckern, Beamern inkl. 
Verkabelung in den Klassen- und Computerräumen der städtischen Schulen. 
 
Finanzstellen 4010-0301-0-4500 - 4016-0301-0-4500 - Einrichtung 
Pauschalansätze für die (Fach-) Raumeinrichtungen in städtischen Schulen zur Anpassung an sicherheitstechnische Vorschriften und 
lehrplanmäßige Erfordernisse. 
 
Finanzstellen 4050-0301-0-6015 - 4050-0301-0-6020 - DigitalPakt 
Investive Beschaffungen, die im Rahmen des Förderprogramms „DigitalPakt NRW“ umgesetzt werden. 
 
Finanzstelle 4050-0301-0-6013 - Gute Schule 2020 
Die erhebliche Plan-Ist-Abweichung ist auf Verzögerungen im Beschaffungsprozess zurückzuführen. 
225

Produktbereich 04
- Kultur und Wissenschaft -
226

227

04 Kultur und Wissenschaft
0401 Museumsreferat
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
228

04 Kultur und Wissenschaft 0401 MuseumsreferatProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
3.970 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
3.970
0
0
0
0
503.572
3
0
0
0
0
0
0
507.545 0
503.572
3
0
0
507.545
0
0
0
0
0
553.437
0
5.171.305
35.537
0
0
2.829.361
0
4.250.830 0
1.250.462
0
776.131
34.732
3.834.317
-697.026
0
4.395.174
806
416.513
714.766
10.725.875
-10.218.330
0
102.500
2.931.861
-2.931.861
0
0 0
141.864
6.037.506
-5.529.961
0
0
572.902
4.688.369
4.688.369
0
0
0
-10.218.330
0
0
-2.931.861
0
0 0
0
-5.529.961
0
0
0
4.688.369
0
0
0
-10.218.330
0
87.423
0
-2.931.861
0
0
-10.305.754 -2.931.861
0
-5.529.961
0
120.731
-5.650.693
0
4.688.369
0
-33.308
4.655.061
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
19.172
324
97
0
0
20.142
1.175.416
0
740.405
14.708
4.310.830
114.929
6.356.288
-6.336.147
0
0
0
-6.336.147
353.330
0
353.330
-5.982.817
0
97.261
-6.080.078
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
-6.330
289.483
3
0
0
282.531
-697.026
0
1.083.033
-19.220
416.513
1.516.676
2.299.976
2.582.508
0
0
0
2.582.508
0
0
0
2.582.508
0
-33.308
2.549.200
Plan 2021
0
0
0
10.300
214.089
0
0
0
225.013
553.437
0
1.859.164
15.512
4.250.830
1.658.540
8.337.483
-8.112.469
0
0
0
-8.112.469
0
0
0
-8.112.469
0
87.423
-8.199.893
624 -624549 0000
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.193.285
0
416.513
0
2.609.798
-2.609.798
0
0
0
-2.609.798
0
0
0
-2.609.798
0
0
-2.609.798
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
229

04 Kultur und Wissenschaft 0401 MuseumsreferatProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.555.550
0
0
0
0
0
1.007.351
0
0
0
0
0
47.900
0
0
0
0
0
548.199
0
0
0
1.555.550
-1.555.550
1.007.351
-1.007.351
47.900
-47.900
548.199
548.199
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
8.000
0
0
0
0
8.000
0
0
864.941
0
0
0
864.941
-856.941
0
0
0
Plan 2021
1.023.000
0
0
0
0
1.023.000
0
0
2.531.000
0
0
0
2.531.000
-1.508.000
Vergleich*
 Plan / Ist
-1.023.000
0
0
0
0
-1.023.000
0
0
1.523.649
0
0
0
1.523.649
500.649
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
230

04 Kultur und Wissenschaft 0401 MuseumsreferatProduktbereich/Produktgruppe
0000-0401-0-0001
0
0
0
-76.160
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-117.550
0
0
0
-47.900
0
0
0
-80.009
0
0
0
37.541
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
76.160 117.550 47.900 80.009 37.541
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4500-0401-0-0100
8.000
0
0
0
Kölner Kulturstiftung KSK
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
8.000 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4500-0401-0-1000
0
0
0
-780.781
Ankaufsetat Museen
0
0
0
-1.438.000
0
0
0
0
0
0
0
-927.342
0
0
0
510.658
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
780.781 1.438.000 0 927.342 510.658
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
-31.009
Vergleich* 
Plan / Ist
0
-31.009
-1.000
0
0
0
0
1.000
-1.022.000
0
0
531.658
0
1.553.658
0
0
0
-49.000
Plan 2021
0
49.000
1.000
0
0
0
0
1.000
1.022.000
0
0
-1.459.000
0
2.481.000
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
231

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 04  Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe 0401  Museumsreferat 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Allgemeine Hinweise 
Im Haushaltsplan 2020/2021 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen 
Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Wenigererträge zu geringeren Aufwendungen verpflichten. Die Veränderungen 
stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden 
sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. 
 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) 
Die Mehrerträge liegen an Kostenerstattungen aufgrund der Corona-Pandemie. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Der Ausbau der IT-Infrastruktur in den Museen hat sich Corona-bedingt verzögert und die Ermächtigungen werden nach 2022 erneut 
übertragen. Die in der Planung zentral veranschlagten Mittel des Ren
 ovierungsprogramms wurden unterjährig nach entsprechendem 
Ausschussbeschluss haushaltsneutral in die sachlich zuständigen Teilpläne des Museums Ludwig und Museums für Angewandte 
Kunst umgeschichtet. Wegen Corona-bedingten Verzögerungen werden die nicht in Anspruch genommenen Mittel des 
Renovierungsprogramms erneut übertragen. Für die Umsetzung der „Museumsnacht On Tour“ und die Wartung der Hard- und 
Software der Museumskassensysteme im Rahmen des Digitalisierungsprogramms sind externe Dienstleistungen in Anspruch 
genommen worden, die teilweise aus der Ermächtigungsübertragung aus 2020 finanziert worden sind. 
 
Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Die in der Planung zentral veranschlagten Mittel des Sonderausstellungsetats wurden unterjährig nach entsprechendem 
Ausschussbeschluss haushaltsneutral in die sachlich zuständigen Teilpläne der Museen umgeschichtet. Mittel aus der 
Kulturförderabgabe (Freier Eintritt Sonderausstellung Schüler*innen und am Museumstag für alle Einwohner*innen) wurden nach 
232

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 04  Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe 0401  Museumsreferat 
 
entsprechendem Ausschussbeschluss in die sachlich zuständ igen Teilpläne der Museen umgeschichtet. Corona-bedingt fanden 
Fortbildungen nicht im geplanten Umfang statt. 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Finanzstelle 0000-0401-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 
Mehrauszahlungen begründen sich darin, dass bei der Haushaltsplanaufstellung noch nicht eingeschätzt werden konnte, zu welchen 
Teilen die jährlichen Mittel für den Ausbau der IT-Infrastruktur konsumtiv und investiv benötigt werden. Eine unterjährige 
Umschichtung war notwendig. 
 
Finanzstelle 4500-0401-0-1000 Ankaufsetat Museen 
Die Zuwendungen für Kunstankäufe konnten nicht wie geplant akquiriert werden. Entsprechend fallen auch die korrespondierenden 
Auszahlungen geringer aus. 
 
233

04 Kultur und Wissenschaft
0402 Museum Ludwig
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
234

04 Kultur und Wissenschaft 0402 Museum LudwigProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
3.389.607 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
1.743.814
0
0
0
-1.645.792
51.597
35.626
0
0
0
0
0
0
5.785.923 0
232.879
303.298
0
0
4.589.084
181.282
267.672
0
0
-1.196.839
3.037.250
0
7.222.933
3.833.771
0
0
0
0
0 0
3.362.534
0
7.618.329
3.694.547
0
-325.284
0
-395.396
139.224
0
1.081.017
15.174.971
-9.389.048
0
0
0
0
0
0 0
1.314.195
15.989.604
-11.400.520
0
0
-233.178
-814.633
-2.011.472
0
0
0
-9.389.048
0
0
0
0
0 0
0
-11.400.520
907.689
0
0
-2.011.472
907.689
0
0
-9.389.048
0
555.615
0
0
0
0
-9.944.664 0
907.689
-10.492.831
0
551.485
-11.044.317
907.689
-1.103.783
0
4.130
-1.099.653
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
1.104.346
66.279
2.112.541
0
0
5.546.065
3.516.184
0
7.149.607
3.733.659
0
960.460
15.359.909
-9.813.845
0
0
0
-9.813.845
2.258.126
0
2.258.126
-7.555.719
0
556.834
-8.112.553
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
-1.472.178
227.766
283.298
0
0
184
-493.625
0
-1.266.072
74.574
0
-883.158
-2.568.281
-2.568.097
0
0
0
-2.568.097
907.689
0
907.689
-1.660.408
0
4.130
-1.656.278
Plan 2021
0
0
0
3.215.992
5.113
20.000
0
0
4.588.900
2.868.908
0
6.352.257
3.769.122
0
431.036
13.421.323
-8.832.423
0
0
0
-8.832.423
0
0
0
-8.832.423
0
555.615
-9.388.038
1.347.795 961.2992.262.899 02.309.09302.309.093
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
235

04 Kultur und Wissenschaft 0402 Museum LudwigProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
1.449.418
0
0
0
0
1.449.418
1.449.418
0
0
0
0
1.449.418
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.193.796
2.312.317
0
0
0
0
0
796.608
0
0
0
0
436.700
49.995
0
0
0
0
2.193.796
1.515.709
0
0
0
4.506.113
-3.056.695
796.608
652.810
486.695
-486.695
3.709.505
3.709.505
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
1.335.311
2.000
0
0
0
1.337.311
0
0
1.943.169
0
0
0
1.943.169
-605.858
0
0
0
Plan 2021
500.000
0
0
0
0
500.000
0
2.000.000
1.025.000
0
0
0
3.025.000
-2.525.000
Vergleich*
 Plan / Ist
949.418
0
0
0
0
949.418
0
2.000.000
228.392
0
0
0
2.228.392
3.177.810
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
236

04 Kultur und Wissenschaft 0402 Museum LudwigProduktbereich/Produktgruppe
0000-0402-0-0001
0
0
0
-44.239
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-129.514
0
0
0
-39.514
0
0
0
-113.805
0
0
0
15.709
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
2.000 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
46.239 129.514 39.514 113.805 15.709
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4511-0402-0-0060
0
0
0
0
Erneuerung RLT-Anlagen
0
0
2.193.796
-2.193.796
0
0
436.700
-436.700
0
0
0
0
0
0
2.193.796
2.193.796
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4511-0402-0-2000
1.335.311
0
0
-561.619
Ankaufsetat Museum Ludwig
1.449.418
0
0
-733.385
0
0
0
-10.481
1.449.418
0
0
766.615
0
0
0
1.500.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
1.896.930 2.182.803 10.481 682.803 1.500.000
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
-88.805
Vergleich* 
Plan / Ist
0
-88.805
0
0
2.000.000
2.000.000
0
0
949.418
0
0
1.266.615
0
317.197
0
0
0
-25.000
Plan 2021
0
25.000
0
0
2.000.000
-2.000.000
0
0
500.000
0
0
-500.000
0
1.000.000
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
237

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 04  Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe 0402  Museum Ludwig 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Allgemeine Hinweise 
Im Haushaltsplan 2020/2021 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen 
Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Wenigererträge zu geringeren Aufwendungen verpflichten. Die Veränderungen 
stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden 
sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) 
Im Wesentlichen begründen die Zuwendungen für die Sonderausstellungen „WARHOL NOW“ und „der geteilte Picasso“ die höheren 
Erträge. 
 
Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) 
Die Corona-bedingten zeitweisen Schließungen und der eingeschränkte Betrieb unter Hygienevorschriften nach der Wiederöffnung 
erklären die geringeren Eintrittsgelder und Verkaufserlöse. 
 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) 
Die Mehrerträge liegen an Kostenerstattungen aufgrund der Corona-Pandemie. 
 
Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) 
Die Auflösung von Rückstellungen begründet den hohen Ertrag. 
 
  
238

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 04  Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe 0402  Museum Ludwig 
 
Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Es sind höhere Versicherungsaufwendungen für Kunstwerke entstanden. Zudem sind höhere Aufwendungen für die 
Sonderausstellungen „WARHOL NOW“ und „der geteilte Picasso“ angefallen. Zudem kam es zu einer Steuernachzahlung für 2012 
sowie eines Vermögensabgangs aufgrund von NS-Raubkunst. 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Finanzstelle 0000-0402-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 
Die Beschaffung eines Fahrzeugs, Foyermobiliars und Screens begründen die erhöhten Auszahlungen.  
 
Finanzstelle 4511-0402-0-0060 Erneuerung RLT-Anlage 
Die begonnene Erneuerung der Raumlufttechnischen Anlage in der Restaurierung hat sich verzögert und 
Auszahlungsermächtigungen werden übertragen. 
 
Finanzstelle 4511-0402-0-2000 Ankaufsetat Museum Ludwig 
Gegenüber der Planung wurden mehr Zuwendungen für Kunstankäufe akquiriert. Aufgrund der Pandemie konnten die Kunstankäufe 
nicht in Höhe der Planung erfolgen.  
 
 
239

04 Kultur und Wissenschaft
0403 Römisch-Germanisches Museum
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
240

04 Kultur und Wissenschaft 0403 Römisch-Germanisches MuseumProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
341.376 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
70.274
0
0
0
-271.102
552
6.676
0
0
0
0
0
0
560.228 0
13.594
6.676
0
0
302.169
13.042
0
0
0
-258.060
1.768.696
0
1.649.273
384.615
0
0
0
0
0 0
1.657.818
0
1.650.837
380.754
0
110.878
0
-1.564
3.861
0
599.944
4.402.528
-3.842.300
0
0
0
0
0
0 0
597.615
4.287.024
-3.984.855
0
0
2.329
115.504
-142.555
0
0
0
-3.842.300
0
0
0
0
0 0
0
-3.984.855
260.059
0
0
-142.555
260.059
0
0
-3.842.300
0
337.558
0
0
0
0
-4.179.858 0
260.059
-3.724.796
0
339.008
-4.063.804
260.059
117.504
0
-1.450
116.053
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
87.453
687
1.482
0
0
283.033
1.609.520
0
1.676.007
385.016
0
626.358
4.296.902
-4.013.869
0
0
0
-4.013.869
284.704
0
284.704
-3.729.165
0
334.094
-4.063.259
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
-259.476
13.594
6.676
0
0
-220.993
110.878
0
-655.303
2.158
0
2.329
-539.937
-760.930
0
0
0
-760.930
260.059
0
260.059
-500.871
0
-1.450
-502.321
Plan 2021
0
0
0
329.751
0
0
0
0
523.161
1.768.696
0
995.534
382.913
0
599.944
3.747.087
-3.223.925
0
0
0
-3.223.925
0
0
0
-3.223.925
0
337.558
-3.561.483
193.411 18.213193.411 0211.6240211.624
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
241

04 Kultur und Wissenschaft 0403 Römisch-Germanisches MuseumProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3.373.500
24.000
0
0
0
0
1.056.238
443
0
0
0
0
3.373.500
12.000
0
0
0
0
2.317.262
23.557
0
0
0
3.397.500
-3.397.500
1.056.681
-1.056.681
3.385.500
-3.385.500
2.340.819
2.340.819
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
568.557
6.038
0
0
0
574.595
-574.595
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
12.000
0
0
0
12.000
-12.000
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
-1.056.238
11.557
0
0
0
-1.044.681
-1.044.681
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
2.317.262
0
0
0
0
2.317.262
-2.317.262EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
242

04 Kultur und Wissenschaft 0403 Römisch-Germanisches MuseumProduktbereich/Produktgruppe
0000-0403-0-0001
0
0
0
-6.038
Beschaffung bewegliches Anlagevermögen
0
0
0
-24.000
0
0
0
-12.000
0
0
0
-443
0
0
0
23.557
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
6.038 24.000 12.000 443 23.557
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4512-0403-0-1000
0
0
568.557
-568.557
Sanierung Römisch-Germanisches Museum
0
0
3.373.500
-3.373.500
0
0
3.373.500
-3.373.500
0
0
1.056.238
-1.056.238
0
0
2.317.262
2.317.262
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
11.557
Vergleich* 
Plan / Ist
0
11.557
0
0
-1.056.238
-1.056.238
0
0
0
0
0
-12.000
Plan 2021
0
12.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
2.317.262
-2.317.262
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
243

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   
Erläuterungen 
Produktbereich 04  Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe 0403  Römisch-Germanisches Museum 
 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Allgemeine Hinweise 
Im Haushaltsplan 2020/2021 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen 
Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Wenigererträge zu geringeren Aufwendungen verpflichten. Die Veränderungen 
stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden 
sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. 
 
Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) 
Da die privatrechtlichen Leistungsentgelte, insbesondere die Eintrittsgelder, in den letzten Jahren regelmäßig die Planwerte 
überschritten haben, wurden diese im Rahmen der Haushaltsplanung 2020/2021 angepasst. Aufgrund der pandemiebedingten 
Einschränkungen fielen die Erträge allerdings geringer aus. 
 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) 
Die Mehrerträge ergeben sich aus den pandemiebedingten Erstattungen vom Bund und vom Land NRW.  
 
Teilfinanzrechnung 
 
Finanzstelle 4512-0403-0-1000 Sanierung Römisch-Germanisches Museum 
Die Sanierung wird im Jahr 2022 fortgeführt. Auszahlungsermächtigungen werden übertragen, da im kommenden Jahr kein Ansatz 
zur Verfügung steht. 
244

04 Kultur und Wissenschaft
0404 Rautenstrauch-Joest-Museum
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
245

04 Kultur und Wissenschaft 0404 Rautenstrauch-Joest-MuseumProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
249.972 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
172.968
0
0
0
-77.003
22.685
1.373.868
0
0
0
0
0
0
3.011.577 0
58.574
15.535
0
0
1.612.130
35.889
-1.358.333
0
0
-1.399.447
1.947.964
0
6.589.403
1.099.694
0
0
741.134
0
0 0
2.180.831
0
5.881.448
1.071.098
0
-232.867
0
707.955
28.596
0
328.993
9.966.054
-6.954.478
0
0
741.134
-741.134
0
0 0
247.184
9.380.562
-7.768.432
0
0
81.808
585.492
-813.955
0
0
0
-6.954.478
0
0
-741.134
0
0 0
0
-7.768.432
22.313
0
0
-813.955
22.313
0
0
-6.954.478
0
291.587
0
-741.134
0
0
-7.246.064 -741.134
22.313
-7.746.119
0
281.095
-8.027.214
22.313
-791.641
0
10.492
-781.150
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
95.523
1.753
5.386
0
0
1.432.093
2.120.143
0
4.970.916
1.307.738
0
234.307
8.633.103
-7.201.010
0
0
0
-7.201.010
196.529
0
196.529
-7.004.481
0
292.328
-7.296.809
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
-82.582
57.574
-1.342.898
0
0
-985.586
-423.444
0
-445.110
25.743
0
81.808
-761.003
-1.746.589
0
0
0
-1.746.589
22.313
0
22.313
-1.724.276
0
10.492
-1.713.784
Plan 2021
0
0
0
255.550
1.000
1.358.433
0
0
2.597.716
1.757.387
0
5.436.338
1.096.841
0
328.993
8.619.559
-6.021.843
0
0
0
-6.021.843
0
0
0
-6.021.843
0
291.587
-6.313.430
982.733 382.3191.329.431 01.365.05201.365.052
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
162.738
0
0
0
162.738
-162.738
0
0
0
-162.738
0
0
0
-162.738
0
0
-162.738
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
246

04 Kultur und Wissenschaft 0404 Rautenstrauch-Joest-MuseumProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.600.000
115.000
0
0
0
0
0
31.134
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.600.000
83.866
0
0
0
2.715.000
-2.715.000
31.134
-31.134
0
0
2.683.866
2.683.866
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
30.000
0
0
0
0
30.000
0
0
135.380
0
0
0
135.380
-105.380
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
2.600.000
115.000
0
0
0
2.715.000
-2.715.000
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
2.600.000
83.866
0
0
0
2.683.866
2.683.866
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
247

04 Kultur und Wissenschaft 0404 Rautenstrauch-Joest-MuseumProduktbereich/Produktgruppe
0000-0404-0-0001
30.000
0
0
-53.362
Beschaffung bewegliches Anlagevermögen
0
0
0
-36.914
0
0
0
0
0
0
0
-31.134
0
0
0
5.780
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
83.362 36.914 0 31.134 5.780
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4513-0404-0-1730
0
0
0
-52.019
Neubau Kulturzentrum am Neumarkt
0
0
2.600.000
-2.678.086
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.600.000
2.678.086
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
52.019 78.086 0 0 78.086
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
-16.134
Vergleich* 
Plan / Ist
0
-16.134
0
0
2.600.000
2.700.000
0
100.000
0
0
0
-15.000
Plan 2021
0
15.000
0
0
2.600.000
-2.700.000
0
100.000
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
248

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 04  Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe 0404  Rautenstrauch-Joest-Museum 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Allgemeine Hinweise 
Im Haushaltsplan 2020/2021 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen 
Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Wenigererträge zu geringeren Aufwendungen verpflichten. Die Veränderungen 
stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden 
sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. 
 
Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) 
Die Corona-bedingten zeitweisen Schließungen und der eingeschränkte Betrieb unter Hygienevorschriften nach der Wiederöffnung 
erklären die geringeren Erträge im Vergleich zum Vorjahr. 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) 
Die Mehrerträge ergeben sich aus den pandemiebedingten Erstattungen vom Bund und vom Land NRW.  
 
Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) 
Die Erträge aus Schadensregulierung wurden aufgrund eines gerichtlichen Vergleichs nicht vereinnahmt. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Mittel des Sonderausstellungsetats und aus der Kulturförderabgabe, die zentral im Teilplan 0401 veranschlagt worden sind, wurden 
für diverse Ausstellungen zur Verfügung gestellt. Die Vorbereitung/Präsentation diverser Sonderausstellungen verschiebt sich Corona-
bedingt. Die Arbeiten im Zuge der Mängelbeseitigung konnten wegen der anhängigen Beweisverfahren vor Gericht nur eingeschränkt 
durchgeführt werden. 
 
 
249

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 04  Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe 0404  Rautenstrauch-Joest-Museum 
 
Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Geringere Mieten für die Auslagerungen im Zuge der Erneuerung der 5. Etage und Druckkosten begründen im Wesentlichen die 
Abweichung zum Plan. 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Finanzstelle 0000-0404-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 
Die Anschaffung einer Infostele begründet im Wesentlichen die Abweichung zum Plan. 
 
Finanzstelle 4513-0404-0-1730 Neubau Kulturzentrum am Neumarkt 
Die Arbeiten im Zuge der Mängelbeseitigung konnten wegen der anhängigen Beweisverfahren vor Gericht nicht durchgeführt werden. 
 
250

04 Kultur und Wissenschaft
0405 Museum für Angewandte Kunst
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
251

04 Kultur und Wissenschaft 0405 Museum für Angewandte KunstProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
239.292 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
37.988
0
0
0
-201.304
6.710
11.911
0
0
0
0
0
0
313.471 0
33.874
786.875
0
0
914.294
27.165
774.963
0
0
600.823
1.226.744
0
1.415.882
367.092
0
0
0
0
0 0
1.237.111
0
2.190.876
370.047
0
-10.367
0
-774.994
-2.955
0
86.704
3.096.422
-2.782.951
0
0
0
0
0
0 0
54.588
3.852.622
-2.938.328
0
0
32.116
-756.200
-155.376
0
0
0
-2.782.951
0
0
0
0
0 0
0
-2.938.328
137.459
0
0
-155.376
137.459
0
0
-2.782.951
0
196.186
0
0
0
0
-2.979.138 0
137.459
-2.800.869
0
201.965
-3.002.833
137.459
-17.917
0
-5.778
-23.695
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
92.667
335
6.814.758
0
0
6.986.635
1.319.813
0
1.834.416
424.308
0
125.243
3.703.780
3.282.855
0
0
0
3.282.855
68.361
0
68.361
3.351.216
0
204.876
3.146.340
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
-201.304
33.874
786.475
0
0
640.428
-96.867
0
-903.615
-7.438
0
32.116
-975.804
-335.376
0
0
0
-335.376
137.459
0
137.459
-197.917
0
-5.778
-203.695
Plan 2021
0
0
0
239.292
0
400
0
0
273.867
1.140.244
0
1.287.261
362.609
0
86.704
2.876.818
-2.602.951
0
0
0
-2.602.951
0
0
0
-2.602.951
0
196.186
-2.799.138
34.174 21.38378.874 055.557055.557
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
252

04 Kultur und Wissenschaft 0405 Museum für Angewandte KunstProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
204.000
0
0
0
0
0
118.482
0
0
0
0
0
140.000
0
0
0
0
0
85.518
0
0
0
204.000
-204.000
118.482
-118.482
140.000
-140.000
85.518
85.518
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
81.370
8.790
0
0
0
90.160
-90.160
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
64.000
0
0
0
64.000
-64.000
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
-54.482
0
0
0
-54.482
-54.482
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
253

04 Kultur und Wissenschaft 0405 Museum für Angewandte KunstProduktbereich/Produktgruppe
0000-0405-0-0001
0
0
0
-8.790
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-204.000
0
0
0
-140.000
0
0
0
-118.482
0
0
0
85.518
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
8.790 204.000 140.000 118.482 85.518
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4514-0405-0-0100
0
0
81.370
-81.370
Klimaanlage
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
-54.482
Vergleich* 
Plan / Ist
0
-54.482
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-64.000
Plan 2021
0
64.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
254

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 04  Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe 0405  Museum für Angewandte Kunst 
 
Teilergebnisplan 
 
Allgemeine Hinweise 
Im Haushaltsplan 2020/2021 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen 
Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Wenigererträge zu geringeren Aufwendungen verpflichten. Die Veränderungen 
stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden 
sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) 
Mehrere Projektförderungen begründen die Mehrerträge. 
 
Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) 
Die Corona-bedingten zeitweisen Schließungen und der eingeschränkte Betrieb unter Hygienevorschriften nach der Wiederöffnung 
erklären die geringeren Erträge. Davon betroffen waren die Eintrittsgelder, Katalogverkäufe und Einnahmen des Kinosaals. Die 
Pachtzahlungen fielen geringer aus, da das Café seit 2020 geschlossen ist. 
 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) 
Die Mehrerträge ergeben sich aus den pandemiebedingten Erstattungen vom Bund und vom Land NRW.  
 
Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) 
Die Auflösung von Rückstellungen begründet den hohen Ertrag. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Die sich verzögernde Fenstersanierung und die damit einhergehenden Arbeiten begründen die Mehraufwendungen. 
255

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 04  Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe 0405  Museum für Angewandte Kunst 
 
 
Zeile
 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Die sich verzögernde Fenstersanierung und die damit einhergehenden Arbeiten begründen die Wenigeraufwendungen. 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Finanzstelle 0000-0405-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 
Die verzögerte Beschaffung von Mobiliar für den Bereich Foyer und Design Lounge sowie der Kauf eines Videomikroskops begründen 
die Mehrauszahlungen. 
 
 
 
 
 
 
 
256

04 Kultur und Wissenschaft
0406 Museum für Ostasiatische Kunst
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
257

04 Kultur und Wissenschaft 0406 Museum für Ostasiatische KunstProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
242.631 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
152.572
0
0
0
-90.059
996
14.498
0
0
0
0
0
0
534.267 0
15.983
14.498
0
0
459.195
14.987
0
0
0
-75.072
852.489
0
913.259
326.867
0
0
0
0
0 0
902.158
0
868.020
326.764
0
-49.669
0
45.240
103
0
44.461
2.137.076
-1.602.809
0
0
0
0
0
0 0
120.115
2.217.057
-1.757.861
0
0
-75.654
-79.981
-155.053
0
0
0
-1.602.809
0
0
0
0
0 0
0
-1.757.861
0
12.459
0
-155.053
0
12.459
0
-1.602.809
0
120.729
0
0
0
0
-1.723.538 0
-12.459
-1.770.320
0
117.518
-1.887.838
12.459
-142.594
0
3.211
-139.383
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
90.235
984
547
0
0
350.982
940.047
0
708.498
326.396
0
59.278
2.034.218
-1.683.236
0
0
0
-1.683.236
155.877
0
155.877
-1.527.359
0
126.472
-1.653.831
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
-89.503
15.883
-2.502
0
0
-40.596
-119.669
0
19.164
202
0
-75.654
-175.957
-216.553
0
0
0
-216.553
0
12.459
12.459
-204.094
0
3.211
-200.883
Plan 2021
0
0
0
242.075
100
17.000
0
0
499.791
782.489
0
887.184
326.966
0
44.461
2.041.100
-1.541.309
0
0
0
-1.541.309
0
0
0
-1.541.309
0
120.729
-1.662.038
240.616 35.526259.217 0276.1420276.142
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
258

04 Kultur und Wissenschaft 0406 Museum für Ostasiatische KunstProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
27.500
0
0
0
0
27.500
27.500
0
0
0
0
27.500
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
33.500
0
0
0
0
0
28.440
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5.060
0
0
0
33.500
-6.000
28.440
-940
0
0
5.060
5.060
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
6.660
0
0
0
6.660
-6.660
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
6.000
0
0
0
6.000
-6.000
Vergleich*
 Plan / Ist
27.500
0
0
0
0
27.500
0
0
-22.440
0
0
0
-22.440
5.060
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
259

04 Kultur und Wissenschaft 0406 Museum für Ostasiatische KunstProduktbereich/Produktgruppe
0000-0406-0-0001
0
0
0
-6.660
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
27.500
0
0
-6.000
0
0
0
0
27.500
0
0
-940
0
0
0
5.060
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
6.660 33.500 0 28.440 5.060
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
27.500
0
0
5.060
Vergleich* 
Plan / Ist
0
-22.440
0
0
0
-6.000
Plan 2021
0
6.000
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
260

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 04  Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe 0406  Museum für Ostasiatische Kunst 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Allgemeine Hinweise 
Im Haushaltsplan 2020/2021 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen 
Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Wenigererträge zu geringeren Aufwendungen verpflichten. Die Veränderungen 
stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden 
sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. 
 
Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) 
Die Corona-bedingten zeitweisen Schließungen und der eingeschränkte Betrieb unter Hygienevorschriften nach der Wiederöffnung 
erklären die geringeren Erträge. Davon betroffen waren die Eintrittsgelder, Verkaufserlöse des Museumsshops und Pachteinnahmen 
des Cafés. 
 
Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Die Sonderausstellung „Hundert Ansichten des Mondes“ wurde mit Mitteln aus dem im Teilplan 0401 zentral veranschlagten 
Sonderausstellungsetat unterstützt. Corona-bedingt sind geringere Aufwendungen im Zusammenhang mit Sonderausstellungen 
entstanden. 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Finanzstelle 0000-0406-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 
Es wurden Mehreinzahlungen durch Zuwendungen generiert, die entsprechend zu Mehrauszahlungen berechtigen. 
261

04 Kultur und Wissenschaft
0407 Museum Schnütgen
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
262

04 Kultur und Wissenschaft 0407 Museum SchnütgenProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
99.000 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
15.432
0
0
0
-83.568
437
1.142
0
0
0
0
0
0
288.447 0
5.660
1.142
0
0
210.102
5.223
0
0
0
-78.345
1.003.744
0
661.133
130.068
0
0
0
0
0 0
1.261.270
0
620.074
129.406
0
-257.525
0
41.059
662
0
131.569
1.926.514
-1.638.067
0
50.000
50.000
-50.000
0
0 0
94.011
2.104.760
-1.894.658
0
0
37.558
-178.246
-256.591
0
0
0
-1.638.067
0
0
-50.000
0
0 0
0
-1.894.658
62.629
0
0
-256.591
62.629
0
0
-1.638.067
0
71.271
0
-50.000
0
0
-1.709.339 -50.000
62.629
-1.832.029
0
56.602
-1.888.631
62.629
-193.962
0
14.669
-179.293
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
80.481
251
3.652
0
0
597.997
1.261.868
0
744.713
161.788
0
178.700
2.347.069
-1.749.071
0
0
0
-1.749.071
78.451
0
78.451
-1.670.620
0
52.307
-1.722.927
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
-106.568
5.660
-958
0
0
-60.281
-327.525
0
-22.178
835
0
-12.442
-361.310
-421.591
0
0
0
-421.591
62.629
0
62.629
-358.962
0
14.669
-344.293
Plan 2021
0
0
0
122.000
0
2.100
0
0
270.383
933.744
0
597.895
130.241
0
81.569
1.743.450
-1.473.067
0
0
0
-1.473.067
0
0
0
-1.473.067
0
71.271
-1.544.339
146.283 41.585513.614 0187.8680187.868
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
55.000
0
0
50.000
105.000
-105.000
0
0
0
-105.000
0
0
0
-105.000
0
0
-105.000
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
263

04 Kultur und Wissenschaft 0407 Museum SchnütgenProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
10.050
0
0
0
0
10.050
10.050
0
0
0
0
10.050
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
25.050
0
0
0
0
0
19.919
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5.131
0
0
0
25.050
-15.000
19.919
-9.869
0
0
5.131
5.131
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
24.117
0
0
0
24.117
-24.117
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
15.000
0
0
0
15.000
-15.000
Vergleich*
 Plan / Ist
10.050
0
0
0
0
10.050
0
0
-4.919
0
0
0
-4.919
5.131
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
264

04 Kultur und Wissenschaft 0407 Museum SchnütgenProduktbereich/Produktgruppe
0000-0407-0-0001
0
0
0
-24.117
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
10.050
0
0
-15.000
0
0
0
0
10.050
0
0
-9.869
0
0
0
5.131
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
24.117 25.050 0 19.919 5.131
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
10.050
0
0
5.131
Vergleich* 
Plan / Ist
0
-4.919
0
0
0
-15.000
Plan 2021
0
15.000
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
265

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 04  Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe 0407  Museum Schnütgen 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Allgemeine Hinweise 
Im Haushaltsplan 2020/2021 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen 
Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Wenigererträge zu geringeren Aufwendungen verpflichten. Die Veränderungen 
stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden 
sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) 
Zuwendungen für die Sonderausstellungen „Arnt der Bilderschneider“ und „Skulptur im Blick der Kamera“ sowie für die ständige 
Sammlung begründen die sehr hohen Erträge im Vergleichsjahr 2020. 
 
Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) 
Die Corona-bedingten zeitweisen Schließungen und der eingeschränkte Betrieb unter Hygienevorschriften nach der Wiederöffnung 
erklären die geringeren Eintrittsgelder. Die eingeplanten Verkaufserlöse sind nicht entstanden, da das Museum keinen Verkauf 
anbietet. 
 
 
 
266

04 Kultur und Wissenschaft
0408 Kölnisches Stadtmuseum
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
267

04 Kultur und Wissenschaft 0408 Kölnisches StadtmuseumProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
82.554 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
20.641
0
0
0
-61.912
1.747
0
0
0
0
0
0
0
186.753 0
24.455
236.959
0
0
384.507
22.708
236.959
0
0
197.754
1.985.177
0
4.885.645
457.285
0
0
3.642.005
0
660.000 360.000
1.676.314
0
1.082.960
122.942
99.999
308.863
0
3.802.684
334.343
560.001
1.001.155
8.989.261
-8.802.508
0
0
4.002.005
-4.002.005
0
0 0
610.244
3.592.459
-3.207.952
0
0
390.910
5.396.802
5.594.556
0
0
0
-8.802.508
0
0
-4.002.005
0
0 0
0
-3.207.952
20.556
0
0
5.594.556
20.556
0
0
-8.802.508
0
203.713
0
-4.002.005
0
0
-9.006.220 -4.002.005
20.556
-3.187.396
0
205.172
-3.392.568
20.556
5.615.111
0
-1.459
5.613.652
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
86.582
3.386
11.424
0
0
243.938
1.538.382
0
830.604
119.997
250.000
441.179
3.180.161
-2.936.223
0
0
0
-2.936.223
39.777
0
39.777
-2.896.446
0
212.011
-3.108.457
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
-57.859
24.455
232.259
0
0
204.129
262.324
0
33.987
333.969
-99.999
418.141
948.422
1.152.551
0
0
0
1.152.551
20.556
0
20.556
1.173.106
0
-1.459
1.171.647
Plan 2021
0
0
0
78.500
0
4.700
0
0
180.379
1.938.638
0
1.116.947
456.911
0
1.028.386
4.540.881
-4.360.503
0
0
0
-4.360.503
0
0
0
-4.360.503
0
203.713
-4.564.215
97.179 5.274142.547 0102.4530102.453
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.747.446
0
560.000
0
3.307.446
-3.307.446
0
0
0
-3.307.446
0
0
0
-3.307.446
0
0
-3.307.446
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
268

04 Kultur und Wissenschaft 0408 Kölnisches StadtmuseumProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7.724.017
2.018.990
0
0
0
0
2.993.501
28.205
0
0
0
0
3.154.017
2.003.990
0
0
0
0
4.730.516
1.990.785
0
0
0
9.743.007
-9.743.007
3.021.705
-3.021.705
5.158.007
-5.158.007
6.721.302
6.721.302
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
400.000
11.010
0
0
0
411.010
-411.010
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
4.570.000
15.000
0
0
0
4.585.000
-4.585.000
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
1.576.499
-13.205
0
0
0
1.563.295
1.563.295
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
1.967.000
0
0
0
1.967.000
-1.967.000
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
269

04 Kultur und Wissenschaft 0408 Kölnisches StadtmuseumProduktbereich/Produktgruppe
0000-0408-0-0001
0
0
0
-11.010
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-51.990
0
0
0
-36.990
0
0
0
-28.205
0
0
0
23.785
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
11.010 51.990 36.990 28.205 23.785
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4518-0408-0-1001
0
0
0
0
Neueinrichtung Schausammlung
0
0
0
-1.967.000
0
0
0
-1.967.000
0
0
0
0
0
0
0
1.967.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 1.967.000 1.967.000 0 1.967.000
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4518-0408-0-1002
0
0
400.000
-400.000
Historische Mitte
0
0
7.724.017
-7.724.017
0
0
3.154.017
-3.154.017
0
0
2.993.501
-2.993.501
0
0
4.730.516
4.730.516
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
-13.205
Vergleich* 
Plan / Ist
0
-13.205
0
0
0
0
0
0
0
0
1.576.499
1.576.499
0
0
0
0
0
-15.000
Plan 2021
0
15.000
0
0
0
0
0
0
0
0
4.570.000
-4.570.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
-1.967.000
0
1.967.000
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
270

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 04  Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe 0408  Kölnisches Stadtmuseum 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Allgemeine Hinweise 
Im Haushaltsplan 2020/2021 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen 
Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Wenigererträge zu geringeren Aufwendungen verpflichten. Die Veränderungen 
stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden 
sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. 
 
Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) 
Die Corona-bedingten zeitweisen Schließungen und der eingeschränkte Betrieb unter Hygienevorschriften nach der Wiederöffnung 
erklären die geringeren Eintrittsgelder und Verkaufserlöse. 
 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) 
Die Mehrerträge ergeben sich aus den pandemiebedingten Erstattungen vom Bund und vom Land NRW. 
 
Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) 
Die Mehrerträge begründen sich in der Auflösung von Rückstellungen. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Für die Einrichtung des Interims wurden Mehraufwendungen zur Verfügung gestellt, die aufgrund von Verzögerungen noch nicht in 
Anspruch genommen wurden. 
 
Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) 
Wegen der zeitlichen Verzögerungen im Zusammenhang mit dem Interim fielen geringere Abschreibungen für die Ausstattung an. 
271

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 04  Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe 0408  Kölnisches Stadtmuseum 
 
 
Zeile
 15 (Transferaufwendungen) 
Die Zuschüsse (Blaue Funken, Kölner Geschichtspfad, Förderung verschiedene Vereine Stadtgeschichte im Rahmen eines 
Wettbewerbs) kommen Corona-bedingt erst 2022 zur Auszahlung und werden übertragen. 
Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Die geringeren Aufwendungen resultieren insbesondere aus der nicht angefallenen Miete des Interims, da dieses entgegen der 
Planungen erst in der zweiten Jahreshälfte bezogen werden konnte. Im Zusammenhang mit der Corona-bedingten Schließung und 
Laufzeitveränderungen der Ausstellungen sind Mehraufwendungen für Werbemaßnahmen entstanden. 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Finanzstelle 0000-0408-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 
Die Mehrauszahlungen beruhen vorrangig auf der Anschaffung einer Luftbefeuchtungsanlage. 
 
Finanzstelle 4518-0408-0-1001 Neueinrichtung Schausammlung 
Die Neueinrichtung der Schausammlung verzögert sich wegen der laufenden Bauarbeiten. Die entsprechenden 
Auszahlungsermächtigungen werden erneut übertragen. 
 
Finanzstelle 4518-0408-0-1002 Historische Mitte 
Die Maßnahme verzögert sich, was zu den Minderauszahlungen geführt hat.  
 
272

04 Kultur und Wissenschaft
0409 Kunst- und Museumsbibliothek / Rheinisches Bildarchiv
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
273

04 Kultur und Wissenschaft 0409 Kunst- und Museumsbibliothek / Rheinisches BildarchivProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
139.779 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
99.027
0
0
0
-40.752
13.038
28.505
0
0
0
0
0
0
230.623 0
13.038
28.505
0
0
189.871
0
0
0
0
-40.752
1.904.733
0
1.330.209
191.260
0
0
570.895
0
0 0
2.292.973
0
701.077
74.120
0
-388.241
0
629.132
117.140
0
1.168.825
4.595.027
-4.364.404
0
0
570.895
-570.895
0
0 0
902.816
3.970.987
-3.781.116
0
0
266.008
624.040
583.288
0
0
0
-4.364.404
0
0
-570.895
0
0 0
0
-3.781.116
10.690
0
0
583.288
10.690
0
0
-4.364.404
0
217.677
0
-570.895
0
0
-4.582.080 -570.895
10.690
-3.770.426
0
237.877
-4.008.302
10.690
593.978
0
-20.200
573.778
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
100
0
122.664
2.020
9.920
0
0
134.704
2.349.208
0
886.188
172.469
0
517.761
3.925.627
-3.790.923
0
0
0
-3.790.923
11.951
0
11.951
-3.778.972
0
235.246
-4.014.218
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
-38.473
13.038
27.505
0
0
51.371
-416.356
0
-49.679
62.048
0
266.008
-137.978
-86.607
0
0
0
-86.607
10.690
0
10.690
-75.917
0
-20.200
-96.117
Plan 2021
0
0
0
137.500
0
1.000
0
0
138.500
1.876.618
0
651.398
136.168
0
1.168.825
3.833.009
-3.694.509
0
0
0
-3.694.509
0
0
0
-3.694.509
0
217.677
-3.912.185
0 49.3020 049.302049.302
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
488.601
0
0
0
488.601
-488.601
0
0
0
-488.601
0
0
0
-488.601
0
0
-488.601
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
274

04 Kultur und Wissenschaft 0409 Kunst- und Museumsbibliothek / Rheinisches BildarchivProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
959.080
0
0
0
0
0
178.810
0
0
0
0
0
818.280
0
0
0
0
0
780.270
0
0
0
959.080
-959.080
178.810
-178.810
818.280
-818.280
780.270
780.270
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
226.438
0
0
0
226.438
-226.438
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
89.800
0
0
0
89.800
-89.800
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
-89.010
0
0
0
-89.010
-89.010
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
383.000
0
0
0
383.000
-383.000
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
275

04 Kultur und Wissenschaft 0409 Kunst- und Museumsbibliothek / Rheinisches BildarchivProduktbereich/Produktgruppe
0000-0409-0-0001
0
0
0
-116.679
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-907.935
0
0
0
-818.280
0
0
0
-127.665
0
0
0
780.270
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
116.679 907.935 818.280 127.665 780.270
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0000-0409-0-0002
0
0
0
-109.759
Bucherwerb
0
0
0
-51.145
0
0
0
0
0
0
0
-51.145
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
109.759 51.145 0 51.145 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
-67.865
Vergleich* 
Plan / Ist
0
-67.865
0
0
0
-21.145
0
-21.145
0
0
0
-59.800
Plan 2021
0
59.800
0
0
0
-30.000
0
30.000
0
0
0
-383.000
EÜ** in das 
Folgejahr
0
383.000
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
276

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 04  Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe 0409  Kunst- und Museumsbibliothek / Rheinisches Bildarchiv 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Allgemeine Hinweise 
Im Haushaltsplan 2020/2021 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen 
Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Wenigererträge zu geringeren Aufwendungen verpflichten. Die Veränderungen 
stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden 
sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) 
Es konnten unter anderem Zuwendungen zur Einrichtung von Personalstellen generiert werden. 
 
Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) 
Die Corona-bedingten zeitweisen Schließungen und der eingeschränkte Betrieb unter Hygienevorschriften nach der Wiederöffnung 
erklären die geringeren Erträge im Vergleich zum Vorjahr. Davon betroffen waren die Kopierentgelte in den Lesesälen der Kunst- und 
Museumsbibliothek und der Fotovertrieb des Rheinischen Bildarchivs. 
 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) 
Die Mehrerträge ergeben sich aus den pandemiebedingten Erstattungen vom Bund und vom Land NRW. 
 
Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) 
Die Mehrerträge ergeben sich aufgrund von Korrekturbuchungen der Inventur 2020. 
 
Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) 
Der verspätete Umzug in den Neubau begründet die geringeren Abschreibungen für Betriebs- und Geschäftsausstattung. 
277

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 04  Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe 0409  Kunst- und Museumsbibliothek / Rheinisches Bildarchiv 
 
 
Zeile
 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Die eingeplanten Mieten des Rheinischen Bildarchivs für den Neubau fielen aufgrund des verschobenen Einzugs nur in geringerem 
Ausmaß an. 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Finanzstelle 0000-0409-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 
Aufgrund des verschobenen Einzugstermins des Rheinischen Bildarchivs verzögert sich die Einrichtung des Neubaus. Die für diesen 
Zweck zugesetzten Auszahlungsermächtigungen werden erneut übertragen. 
 
Finanzstelle 0000-0409-0-0002 Bucherwerb 
Der Bedarf an Büchern von historischer Bedeutung ist gestiegen. Für die Bucherwerbungen sind Finanzmittel aus dem im Teilplan 
0401 zentral veranschlagten Ankaufsetat der Museen bereitgestellt worden. 
278

04 Kultur und Wissenschaft
0410 NS-Dokumentationszentrum
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
279

04 Kultur und Wissenschaft 0410 NS-DokumentationszentrumProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
196.118 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
65.767
0
0
0
-130.351
8.236
0
0
0
0
0
0
0
653.433 0
8.236
0
0
0
523.082
0
0
0
0
-130.351
1.493.101
0
1.156.892
94.304
0
0
445.021
0
24.285 0
1.451.202
0
1.327.618
88.299
25.765
41.899
0
-170.727
6.005
-1.480
1.183.272
3.951.854
-3.298.421
0
26.366
471.387
-471.387
0
0 0
1.003.350
3.896.234
-3.373.152
0
0
179.923
55.620
-74.731
0
0
0
-3.298.421
0
0
-471.387
0
0 0
0
-3.373.152
137.447
0
0
-74.731
137.447
0
0
-3.298.421
0
112.246
0
-471.387
0
0
-3.410.668 -471.387
137.447
-3.235.705
0
102.622
-3.338.328
137.447
62.716
0
9.624
72.340
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
73.730
9.533
337
0
0
469.823
1.349.608
0
892.890
79.515
25.955
1.006.197
3.354.165
-2.884.342
0
0
0
-2.884.342
131.723
0
131.723
-2.752.619
0
100.805
-2.853.423
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
-63.070
7.992
0
0
0
394.001
-224.059
0
-866.461
-9.372
-1.480
52.254
-1.049.118
-655.117
0
0
0
-655.117
137.447
0
137.447
-517.671
0
9.624
-508.047
Plan 2021
0
0
0
128.837
244
0
0
0
129.082
1.227.143
0
461.157
78.927
24.285
1.055.604
2.847.116
-2.718.035
0
0
0
-2.718.035
0
0
0
-2.718.035
0
112.246
-2.830.281
0 449.079386.223 0449.0790449.079
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14.860
14.860
-14.860
0
0
0
-14.860
0
0
0
-14.860
0
0
-14.860
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
280

04 Kultur und Wissenschaft 0410 NS-DokumentationszentrumProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
190
32.791
0
0
0
0
190
32.791
0
0
0
0
0
493
0
0
0
0
0
0
0
0
0
32.981
-32.981
32.981
-32.981
493
-493
0
0
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
493
0
0
0
0
493
0
48.835
30.497
0
0
0
79.332
-78.839
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
19.300
0
0
0
19.300
-19.300
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
-190
-13.491
0
0
0
-13.681
-13.681
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
281

04 Kultur und Wissenschaft 0410 NS-DokumentationszentrumProduktbereich/Produktgruppe
0000-0410-0-0001
493
0
0
-30.004
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-32.791
0
0
0
-493
0
0
0
-32.791
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
30.497 32.791 493 32.791 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4520-0410-0-0010
0
0
48.835
-48.835
Umbau NS-Dok
0
0
190
-190
0
0
0
0
0
0
190
-190
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
-13.491
Vergleich* 
Plan / Ist
0
-13.491
0
0
-190
-190
0
0
0
0
0
-19.300
Plan 2021
0
19.300
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
282

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 04  Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe 0410  NS-Dokumentationszentrum 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Allgemeine Hinweise 
Im Haushaltsplan 2020/2021 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen 
Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Wenigererträge zu geringeren Aufwendungen verpflichten. Die Veränderungen 
stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden 
sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) 
Für diverse Projekte und die Arbeit der Info- und Bildungsstelle gegen Rechtsextremismus (ibs) wurden Zuwendungen eingeworben. 
 
Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) 
Die Corona-bedingten zeitweisen Schließungen und der eingeschränkte Betrieb unter Hygienevorschriften nach der Wiederöffnung 
erklären die geringeren Erträge im Vergleich zum Vorjahr. Davon betroffen waren die Eintrittsgelder und der Verkauf von Büchern. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Drittmittelfinanzierte Projekte sowie die Fortführung der Erweiterung im EL-DE-Haus begründen die erhöhten Aufwendungen. 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Finanzstelle 0000-0410-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 
Die Anschaffung von Medieninstallationen begründen die Mehrauszahlungen. Hierfür wurden konsumtive Mittel in den investiven 
Finanzplan umgeschichtet. 
283

04 Kultur und Wissenschaft
0411 Museumsdienst
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
284

04 Kultur und Wissenschaft 0411 MuseumsdienstProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
430.720 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
122.518
0
0
0
-308.202
259
109
0
0
0
0
0
0
549.588 0
55.572
109
0
0
296.698
55.313
0
0
0
-252.890
2.660.796
0
1.025.008
15.958
0
0
94.403
0
25.000 0
2.492.159
0
531.997
21.951
25.000
168.637
0
493.011
-5.992
0
654.754
4.381.517
-3.831.929
0
0
94.403
-94.403
0
0 0
601.104
3.672.211
-3.375.513
0
0
53.651
709.307
456.417
0
0
0
-3.831.929
0
0
-94.403
0
0 0
0
-3.375.513
0
37.135
0
456.417
0
37.135
0
-3.831.929
0
103.023
0
-94.403
0
0
-3.934.952 -94.403
-37.135
-3.412.648
0
103.225
-3.515.873
37.135
493.552
0
-202
493.349
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
166.616
961
0
0
0
229.776
2.431.971
0
357.089
40.645
135
833.977
3.663.817
-3.434.040
0
0
0
-3.434.040
115.688
0
115.688
-3.318.352
0
92.316
-3.410.668
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
-307.782
-50.028
109
0
0
-239.202
151.456
0
164.751
-5.992
-25.000
53.651
338.866
99.664
0
0
0
99.664
0
37.135
37.135
136.799
0
-202
136.596
Plan 2021
0
0
0
430.300
105.600
0
0
0
535.900
2.643.615
0
696.748
15.958
0
654.754
4.011.076
-3.475.176
0
0
0
-3.475.176
0
0
0
-3.475.176
0
103.023
-3.578.199
0 118.50062.200 0118.5000118.500
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
221.228
0
0
0
221.228
-221.228
0
0
0
-221.228
0
0
0
-221.228
0
0
-221.228
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
285

04 Kultur und Wissenschaft 0411 MuseumsdienstProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
147.800
0
0
0
0
0
8.248
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
139.552
0
0
0
147.800
-147.800
8.248
-8.248
0
0
139.552
139.552
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
56.459
0
0
0
56.459
-56.459
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
147.800
0
0
0
147.800
-147.800
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
139.552
0
0
0
139.552
139.552
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
286

04 Kultur und Wissenschaft 0411 MuseumsdienstProduktbereich/Produktgruppe
0000-0411-0-0001
0
0
0
-56.459
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-12.800
0
0
0
0
0
0
0
-8.248
0
0
0
4.552
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
56.459 12.800 0 8.248 4.552
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4522-0411-0-1730
0
0
0
0
Neubau Kulturzentrum am Neumarkt
0
0
0
-135.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
135.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 135.000 0 0 135.000
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
4.552
Vergleich* 
Plan / Ist
0
4.552
0
0
0
135.000
0
135.000
0
0
0
-12.800
Plan 2021
0
12.800
0
0
0
-135.000
0
135.000
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
287

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 04  Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe 0411  Museumsdienst 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Allgemeine Hinweise 
Im Haushaltsplan 2020/2021 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen 
Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Wenigererträge zu geringeren Aufwendungen verpflichten. Die Veränderungen 
stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden 
sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) 
Zuwendungen für Projekte wurden eingeworben. 
 
Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) 
Die Corona-bedingten zeitweisen Schließungen der Museen und der eingeschränkte Betrieb unter Hygienevorschriften nach der 
Wiederöffnung erklären die geringeren Teilnehmerbeiträge und Kursgebühren für museumspädagogische Angebote. 
 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) 
Die Mindererträge ergeben sich aus der Corona-bedingt entfallenen Erstattung des Wallraf-Richartz-Museums für die 
museumspädagogischen Leistungen. Demgegenüber stehen pandemiebedingte Erstattungen vom Bund und vom Land NRW. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Die geringere Anzahl an Veranstaltungen begründet die Wenigeraufwendungen für freiberufliche Honorarkräfte. Die Realisierung des 
Projekts „Museen, Menschen, Medien“ verzögert sich Corona-bedingt. Die Ermächtigungen werden übertragen. 
 
288

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 04  Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe 0411  Museumsdienst 
 
 
Zeile
 14 (Bilanzielle Abschreibungen) 
Die erhöhten Abschreibungen in 2020 resultieren aus Beschaffungen im Rahmen eines von der Bezirksregierung Köln geförderten 
Inklusionsprojekts. 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Finanzstelle 0000-0411-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 
Anschaffungen im IT-Bereich im Zuge der Umstellung auf Windows 10 und im Rahmen eines von der Bezirksregierung Köln 
geförderten Inklusionsprojekts begründen die Mehrauszahlungen in 2020, deren Deckung innerhalb des Teilplanbudgets erfolgte. 
 
289

04 Kultur und Wissenschaft
0412 Historisches Archiv
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
290

04 Kultur und Wissenschaft 0412 Historisches ArchivProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
4.150 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
31.739
0
0
0
27.589
0
0
0
0
0
0
0
0
1.638.435 0
18.874
16.840.013
0
0
17.178.680
18.874
16.840.013
0
0
15.540.245
9.800.193
0
2.160.458
508.143
0
0
285.588
0
276.850 35.054
5.286.437
0
5.608.879
55.569
241.769
4.513.756
0
-3.448.421
452.575
35.081
8.739.203
21.484.847
-19.846.412
0
34.412
355.054
-355.054
0
0 0
4.160.659
15.353.312
1.825.368
0
0
4.578.544
6.131.535
21.671.780
0
0
0
-19.846.412
0
0
-355.054
0
0 0
0
1.825.368
34.521
0
0
21.671.780
34.521
0
0
-19.846.412
0
513.037
0
-355.054
0
0
-20.359.449 -355.054
34.521
1.859.889
0
664.443
1.195.446
34.521
21.706.301
0
-151.407
21.554.895
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
20.537
32.231
753.454.870
0
0
753.901.109
9.379.101
0
8.890.962
357.277
160.696
735.353.093
754.141.130
-240.020
0
13.787.027
-13.787.027
-14.027.048
5.106
0
5.106
-14.021.941
0
580.305
-14.602.246
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
27.589
18.874
16.840.013
0
0
15.540.245
4.513.756
0
-3.734.009
449.575
-1.973
4.523.132
5.750.481
21.290.726
0
0
0
21.290.726
34.521
0
34.521
21.325.247
0
-151.407
21.173.841
Plan 2021
0
0
0
4.150
0
0
0
0
1.638.435
9.800.193
0
1.874.870
505.143
239.796
8.683.791
21.103.793
-19.465.358
0
0
0
-19.465.358
0
0
0
-19.465.358
0
513.037
-19.978.395
1.634.285 -1.346.232393.471 -1.346.232288.05301.634.285
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8.500
0
8.620
0
17.120
-17.120
0
0
0
-17.120
0
0
0
-17.120
0
0
-17.120
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
291

04 Kultur und Wissenschaft 0412 Historisches ArchivProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3.256.000
0
0
0
0
0
673.422
0
0
0
0
0
2.263.076
0
0
0
0
0
2.582.578
0
0
0
3.256.000
-3.256.000
673.422
-673.422
2.263.076
-2.263.076
2.582.578
2.582.578
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
11.000
0
0
0
11.000
0
0
304.651
0
0
0
304.651
-293.651
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
989.924
0
0
0
989.924
-989.924
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
316.502
0
0
0
316.502
316.502
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
380.500
0
0
0
380.500
-380.500
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
292

04 Kultur und Wissenschaft 0412 Historisches ArchivProduktbereich/Produktgruppe
0000-0412-0-0001
0
0
0
-8.555
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-88.700
0
0
0
-15.000
0
0
0
-34.104
0
0
0
54.596
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
8.555 88.700 15.000 34.104 54.596
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4103-0412-0-1000
0
0
0
-113.604
Einrichtung RDZ/Prov. Archiv u. ä.
0
0
0
-14.300
0
0
0
0
0
0
0
-4.391
0
0
0
9.909
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
11.000 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
124.604 14.300 0 4.391 9.909
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4103-0412-0-2000
0
0
0
-13.041
Einrichtung Neubau Archiv
0
0
0
-3.003.000
0
0
0
-2.248.076
0
0
0
-579.116
0
0
0
2.423.884
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
13.041 3.003.000 2.248.076 579.116 2.423.884
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
39.596
Vergleich* 
Plan / Ist
0
39.596
0
0
0
9.909
0
9.909
0
0
0
172.808
0
172.808
0
0
0
-73.700
Plan 2021
0
73.700
0
0
0
-14.300
0
14.300
0
0
0
-751.924
0
751.924
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-380.500
0
380.500
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
293

04 Kultur und Wissenschaft 0412 Historisches ArchivProduktbereich/Produktgruppe
4103-0412-0-3000
0
0
0
0
Elektronische Langzeitarchivierung
0
0
0
-70.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
70.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 70.000 0 0 70.000
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4103-0412-0-4000
0
0
0
-158.451
Digitale Rekonstruktion Kölner Fragmente
0
0
0
-80.000
0
0
0
0
0
0
0
-55.811
0
0
0
24.189
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
158.451 80.000 0 55.811 24.189
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
70.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
70.000
0
0
0
24.189
0
24.189
0
0
0
-70.000
Plan 2021
0
70.000
0
0
0
-80.000
0
80.000
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
294

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 04  Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe 0412  Historisches Archiv 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) 
Der Plan 2021 ist höher als die Ergebnisse der Jahre 2020 und 2021. Die Differenz resultiert aus einer zu hoch geplanten 
außerplanmäßigen Auflösung eines Sonderpostens. 
 
Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) 
In der Produktgruppe Historisches Archiv sind im Jahr 2021 Erträge durch die Herabsetzung einer Rückstellung entstanden. Wurde 
eine Rückstellung für einen Sachverhalt gebildet und diese wider Erwarten doch nicht oder nur teilweise in Anspruch genommen, ist 
die Rückstellung entsprechend ertragswirksam aufzulösen. 
 
Die Erträge im Jahr 2020 lassen sich auf die Schadensersatzzahlung im Zuge der gerichtlichen Auseinandersetzungen mit der ARGE 
Los-Süd zurückführen. Der Rat der Stadt Köln hat am 29.06.2020 einen Vergleichsvorschlag angenommen, der das Ergebnis eines 
sechsmonatigen Moderationsverfahrens zwischen den Parteien war. Dieser Vergleich verfolgte das Ziel, unter Berücksichtigung der 
tatsächlichen und rechtlichen Risiken eines gerichtlichen Verfahrens die durch die Havarie entstandenen finanziellen Schäden 
auszugleichen, einen zügigen Weiterbau der Nord-Süd Stadtbahn zu ermöglichen und so einen Beitrag dazu zu leisten, die bis heute 
fortbestehende Wunde im Kölner Stadtbild zu schließen (1887/2020). Gleichzeitig wurde in einer gemeinsamen Resolution der 
Fraktion SPD, CDU, Bündnis 90/Die Grünen, Die Linke, FDP und von RM Gerlach betreffend "Resolution zum Vergleichsvorschlag zu 
den Folgen des Stadtarchiveinsturzes" (AN/0867/2020) die Notwendigkeit eines Konzeptes unterstrichen, welches sicherstellt, dass 
die Mittel aus dem Vergleich für den Einsturz des Historischen Archivs adäquat für die Beseitigung der entstandenen Schäden 
eingesetzt werden. 
 
Nach dem Einsturz des Historischen Archivs in 2009 wurden Rückstellungen für alle Vermögensgegenstände gebildet. Über das Jahr 
2013 hinaus bestanden die Rückstellungen für Deposita weiter, auf die eigenen Archivalien wurden außerplanmäßige Abschreibungen 
vorgenommen. Dieses Verfahren wurde in 2020 dahingehend geändert, dass auch für die eigenen Vermögensgegenstände 
Rückstellungen gebildet wurden. Rückstellungen und außerplanmäßige Abschreibungen dürfen nicht parallel vorgenommen werden, 
295

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 04  Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe 0412  Historisches Archiv 
 
aufgrund dessen wurden in 2020 alle Anlagen inklusive de s Sonderpostens auf den ursprünglichen Eröffnungsbilanzwert 
zugeschrieben. 
Aufgrund dieser Verfahrensänderung der eigenen Archivalien wurden Erträge durch Zuschreibungen erzielt. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Aufgrund einer Zuführung zu einer Rückstellung fällt das Ergebnis 2021 höher aus als der Plan 2021. 
 
Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) 
Das Ergebnis 2021 fällt deutlich geringer aus als der Plan 2021 und das Ergebnis 2020. Der Grund dafür ist der verspätete Einzug in 
den Neubau des Historischen Archivs. 
 
Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Entgegen der Planung wurde der Neubau des Historischen Archivs nicht zu Beginn des Jahres, sondern erst im zweiten Quartal 
bezogen. Aus diesem Grund gab es Einsparungen bei den veranschlagten Mieten. 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) 
Einige der 2021 begonnenen Beschaffungsverfahren befinden sich noch im Ausschreibungsverfahren, der Mittelabfluss verlagert sich 
ins Folgejahr. 
 
296

04 Kultur und Wissenschaft
0413 Archäologische Zone und Jüdisches Museum
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
297

04 Kultur und Wissenschaft 0413 Archäologische Zone und Jüdisches MuseumProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
31.680 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
0
0
0
0
-31.680
0
0
0
0
0
0
0
0
216.849 0
1.326
579
0
0
1.905
1.326
579
0
0
-214.944
1.487.010
0
1.321.549
40.919
0
0
0
0
0 0
1.276.244
0
227.192
21.637
0
210.766
0
1.094.357
19.282
0
381.746
3.231.225
-3.014.376
0
0
0
0
0
0 0
309.013
1.834.087
-1.832.182
0
0
72.733
1.397.139
1.182.195
0
0
0
-3.014.376
0
0
0
0
0 0
0
-1.832.182
1.748
0
0
1.182.195
1.748
0
0
-3.014.376
0
32.514
0
0
0
0
-3.046.890 0
1.748
-1.830.433
0
50.329
-1.880.763
1.748
1.183.943
0
-17.815
1.166.127
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
0
2.966
0
0
0
2.966
1.501.243
0
307.698
23.204
0
312.133
2.144.279
-2.141.313
0
0
0
-2.141.313
794
0
794
-2.140.519
0
34.887
-2.175.406
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
-31.680
1.326
579
0
0
-214.944
210.766
0
1.724.357
419.282
0
72.733
2.427.139
2.212.195
0
0
0
2.212.195
1.748
0
1.748
2.213.943
0
-17.815
2.196.127
Plan 2021
0
0
0
31.680
0
0
0
0
216.849
1.487.010
0
1.951.549
440.919
0
381.746
4.261.225
-4.044.376
0
0
0
-4.044.376
0
0
0
-4.044.376
0
32.514
-4.076.890
185.169 -185.1690 -185.16900185.169
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
298

04 Kultur und Wissenschaft 0413 Archäologische Zone und Jüdisches MuseumProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
3.000.000
0
0
0
0
3.000.000
2.590.859
0
0
0
0
2.590.859
0
0
0
0
0
0
-409.141
0
0
0
0
-409.141
0
27.205.392
415.376
0
150.000
0
0
9.591.002
2.558
0
0
0
0
18.081.922
280.376
0
150.000
0
0
17.614.390
412.817
0
150.000
0
27.770.768
-24.770.768
9.593.561
-7.002.702
18.512.298
-18.512.298
18.177.207
17.768.066
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
1.242.759
0
0
0
313.048
1.555.807
0
10.216.518
1.394
0
50.000
0
10.267.912
-8.712.105
0
0
0
Plan 2021
3.000.000
0
0
0
0
3.000.000
0
9.123.470
135.000
0
0
0
9.258.470
-6.258.470
Vergleich*
 Plan / Ist
-409.141
0
0
0
0
-409.141
0
-467.532
132.442
0
0
0
-335.091
-744.232
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
299

04 Kultur und Wissenschaft 0413 Archäologische Zone und Jüdisches MuseumProduktbereich/Produktgruppe
0000-0413-0-0001
0
0
0
-1.394
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-35.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
35.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
1.394 35.000 0 0 35.000
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
9073-0413-0-0001
1.242.759
0
10.216.518
-8.973.759
Archäologische Zone und Jüdisches Museum
3.000.000
0
27.205.392
-24.585.768
0
0
18.081.922
-18.362.298
2.590.859
0
9.591.002
-7.002.701
-409.141
0
17.614.390
17.583.067
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 380.376 280.376 2.558 377.818
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
35.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
35.000
-409.141
0
-467.532
-779.231
0
97.442
0
0
0
-35.000
Plan 2021
0
35.000
3.000.000
0
9.123.470
-6.223.470
0
100.000
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
300

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 04  Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe 0413  Archäologische Zone und Jüdisches Museum 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen)  
Die ursprünglich in 2021 geplante Inbetriebnahme des Museumsbetriebs „MiQua“ verzögert sich. Somit wird der gebildete 
Sonderposten zu einem späteren Zeitpunkt entsprechend der Abnutzung des bezuschussten Vermögensgegenstandes 
ertragswirksam aufgelöst (s. auch Zeile 14). 
 
Zeile 5 (privatrechtl. Leistungsentgelte) 
Da das Museum noch nicht geöffnet und zugänglich ist, konnten keine Erträge aus Eintrittsgeldern generiert werden. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Aufgrund der baulichen Verzögerungen sind die vorgesehenen Aufwandsermächtigungen für den Museumsbetrieb nicht in Anspruch 
genommen worden. 
 
Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) 
Der Abschreibungsaufwand fällt deutlich geringer aus, da das Museumsgebäude und die Einrichtungsgegenstände zu einem späteren 
Zeitpunkt planmäßig abgeschrieben werden (s. auch Zeile 2). 
Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) 
Da keine zusätzlichen Räume im Zusammenhang mit dem Museumsbau angemietet werden mussten, ergeben sich im Vergleich zur 
Planung geringere Aufwendungen für Mieten. 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Finanzstelle 9073-0413-0-0001 Archäologische Zone und Jüdisches Museum 
Aufgrund der baulichen Verzögerungen wurden die Auszahlungsermächtigungen nur in geringem Maße in Anspruch genommen. 
 
301

04 Kultur und Wissenschaft
0414 Volkshochschule
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
302

04 Kultur und Wissenschaft 0414 VolkshochschuleProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
8.120.078 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
3.511.937
0
0
0
-4.608.141
3.000
9.500
0
0
0
0
0
0
14.438.154 0
22.680
24.818
0
0
8.946.495
19.680
15.318
0
0
-5.491.658
7.815.379
0
7.254.983
131.599
0
0
647.101
0
3.076.694 0
8.150.181
0
4.571.986
109.499
3.240.185
-334.802
0
2.682.997
22.100
-163.491
5.678.979
23.957.633
-9.519.480
0
0
647.101
-647.101
0
0 0
4.803.235
20.875.086
-11.928.591
0
0
875.744
3.082.548
-2.409.111
0
0
0
-9.519.480
0
0
-647.101
0
0 0
0
-11.928.591
2.041.813
0
0
-2.409.111
2.041.813
0
0
-9.519.480
0
761.016
0
-647.101
0
0
-10.280.496 -647.101
2.041.813
-9.886.777
0
611.781
-10.498.558
2.041.813
-367.297
0
149.235
-218.063
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
3.924.475
21.166
495.432
0
0
11.798.134
8.197.865
0
5.497.750
173.549
3.457.981
4.822.461
22.149.605
-10.351.471
0
250
-250
-10.351.721
2.968.148
0
2.968.148
-7.383.573
0
647.723
-8.031.296
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
-4.608.141
19.680
15.318
0
0
-4.881.764
-334.802
0
2.117.840
22.100
-945.643
966.058
1.825.553
-3.056.212
0
0
0
-3.056.212
2.041.813
0
2.041.813
-1.014.398
0
149.235
-865.164
Plan 2021
0
0
0
8.120.078
3.000
9.500
0
0
13.828.260
7.815.379
0
6.689.826
131.599
2.294.542
5.769.293
22.700.638
-8.872.379
0
0
0
-8.872.379
0
0
0
-8.872.379
0
761.016
-9.633.395
5.695.682 -308.6227.357.061 -918.5165.387.05906.305.576
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
303

04 Kultur und Wissenschaft 0414 VolkshochschuleProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
261.000
0
0
0
0
0
57.407
0
0
0
0
0
75.000
0
0
0
0
0
203.593
0
0
0
261.000
-261.000
57.407
-57.407
75.000
-75.000
203.593
203.593
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
100.097
0
0
0
100.097
-100.097
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
186.000
0
0
0
186.000
-186.000
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
128.593
0
0
0
128.593
128.593
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
130.000
0
0
0
130.000
-130.000
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
304

04 Kultur und Wissenschaft 0414 VolkshochschuleProduktbereich/Produktgruppe
0000-0414-0-0001
0
0
0
-76.465
Beschaffung bewegliches Anlagevermögen
0
0
0
-222.500
0
0
0
-75.000
0
0
0
-40.306
0
0
0
182.194
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
76.465 222.500 75.000 40.306 182.194
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0000-0414-0-0002
0
0
0
-23.632
EDV-Ausstattung
0
0
0
-28.500
0
0
0
0
0
0
0
-13.528
0
0
0
14.972
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
23.632 28.500 0 13.528 14.972
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4200-0414-0-0001
0
0
0
0
Beschaffung Software
0
0
0
-5.000
0
0
0
0
0
0
0
-309
0
0
0
4.691
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 5.000 0 309 4.691
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
107.194
Vergleich* 
Plan / Ist
0
107.194
0
0
0
14.972
0
14.972
0
0
0
4.691
0
4.691
0
0
0
-147.500
Plan 2021
0
147.500
0
0
0
-28.500
0
28.500
0
0
0
-5.000
0
5.000
0
0
0
-130.000
EÜ** in das 
Folgejahr
0
130.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
305

04 Kultur und Wissenschaft 0414 VolkshochschuleProduktbereich/Produktgruppe
4200-0414-0-0002
0
0
0
0
Neumöblierung Studienhaus
0
0
0
-5.000
0
0
0
0
0
0
0
-3.263
0
0
0
1.737
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 5.000 0 3.263 1.737
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
1.737
Vergleich* 
Plan / Ist
0
1.737
0
0
0
-5.000
Plan 2021
0
5.000
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
306

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 04  Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe 0414  Volkshochschule 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) 
Die Volkshochschule bietet ein vielfältiges Programm an. Viele Angebote werden gefördert und die Förderungen sind schwer planbar. 
Die Erträge und Aufwendungen hängen stark von den durchgeführten Projekten ab. Bei nicht geplanten Projekten werden die 
zusätzlichen Aufwendungen über zweckgebundene Mehrerträge finanziert (siehe z.B. Zeile 15). In 2020 und 2021 zahlte das Land 
NRW einen Zuschuss zum Ausgleich der durch die Corona-Pandemie verursachten Finanzierungslücke. 
 
Zeile 5 (Privatrechtliche Leistungsentgelte) 
Die zeitweise Schließung und der eingeschränkte Betrieb wegen der Corona-Pandemie erklären die deutlichen Wenigererträge bei 
den Teilnehmerbeiträgen und Kursgebühren. 
 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) 
Erstattungen der gesetzlichen Sozialversicherungen begründen die Mehrerträge. 
 
Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) 
Der Mehrertrag in 2020 resultiert aus Pauschalwertberichtigungen von Forderungen und Nachaktivierungen von 
Vermögensgegenständen bei der Inventur. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Die Honoraraufwendungen fallen unter Berücksichtigung der ausgefallenen Kurse und gezahlten Ausfallhonorare niedriger aus. 
Dagegen führen die durch die Coronaschutzverordnung erforderlichen Einlasskontrollen zu höheren Bewachungskosten. 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Für Projekte werden nicht eingeplante Zuwendungen weitergeleitet (siehe Zeile 2). 
 
 
 
307

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 04  Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe 0414  Volkshochschule 
 
Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) 
In Folge des coronabedingten Lockdowns fallen die Bedarfe im Zusammenhang mit Veranstaltungen (Anmietungen und Materialien) 
geringer aus. Für Hygienemittel (z.B. Desinfektionsspender/-tücher und Spuckschutzscheiben) entstehen Mehraufwendungen. 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Finanzstelle 0000-0414-0-0001 Beschaffung bewegliches Anlagevermögen 
Die durch die Corona-Pandemie verursachten Lieferschwierigkeiten verzögern eine Vielzahl von Beschaffungen. 
308

04 Kultur und Wissenschaft
0415 Rheinische Musikschule
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
309

04 Kultur und Wissenschaft 0415 Rheinische MusikschuleProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
3.756.771
0
0
0
105.598 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
3.206.234
42.914
0
0
-550.538
-62.683
32.976
2.236
0
0
0
0
0
0
4.142.545 0
21.576
11.140
0
0
3.580.554
-11.400
8.904
0
0
-561.991
6.297.284
0
1.714.916
55.629
0
0
0
0
280.392 0
6.420.331
0
1.600.923
50.735
280.392
-123.047
0
113.993
4.894
0
1.435.682
9.783.902
-5.641.358
0
0
0
0
0
0 0
1.221.250
9.573.631
-5.993.078
0
0
214.432
210.271
-351.720
0
0
0
-5.641.358
0
0
0
0
0 0
0
-5.993.078
5.904
0
0
-351.720
5.904
0
0
-5.641.358
0
122.397
0
0
0
0
-5.763.754 0
5.904
-5.987.174
0
120.132
-6.107.306
5.904
-345.816
0
2.264
-343.552
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
3.163.210
24.337
21.829
28.858
0
0
3.515.848
6.453.918
-60
1.599.431
62.210
284.000
1.269.699
9.669.198
-6.153.350
0
0
0
-6.153.350
14.950
0
14.950
-6.138.400
0
131.245
-6.269.644
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
-550.538
-62.683
-11.400
8.904
0
0
-555.452
-123.047
0
107.453
4.894
0
214.432
203.732
-351.720
0
0
0
-351.720
5.904
0
5.904
-345.816
0
2.264
-343.552
Plan 2021
0
0
3.756.771
105.598
32.976
2.236
0
0
4.136.005
6.297.284
0
1.708.376
55.629
280.392
1.435.682
9.777.363
-5.641.358
0
0
0
-5.641.358
0
0
0
-5.641.358
0
122.397
-5.763.754
238.424 60.266277.614 53.727298.6900244.964
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
310

04 Kultur und Wissenschaft 0415 Rheinische MusikschuleProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
13.230
0
0
0
0
13.230
0
0
0
0
0
0
13.230
0
0
0
0
13.230
0
0
99.028
0
0
0
0
0
27.495
0
0
0
0
0
16.028
0
0
0
0
0
71.533
0
0
0
99.028
-99.028
27.495
-14.265
16.028
-16.028
71.533
84.763
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
2.428
0
0
0
2.428
-2.428
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
83.000
0
0
0
83.000
-83.000
Vergleich*
 Plan / Ist
13.230
0
0
0
0
13.230
0
0
55.505
0
0
0
55.505
68.735
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
66.028
0
0
0
66.028
-66.028
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
311

04 Kultur und Wissenschaft 0415 Rheinische MusikschuleProduktbereich/Produktgruppe
4004-0415-0-0001
0
0
0
-2.428
Beschaffungen bewegl. Anlagevermögen
0
0
0
-83.000
0
0
0
0
13.230
0
0
-14.265
13.230
0
0
68.735
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
2.428 83.000 0 27.495 55.505
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4004-0415-0-0002
0
0
0
0
Beschaffungen JeKits-Projekt
0
0
0
-16.028
0
0
0
-16.028
0
0
0
0
0
0
0
16.028
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 16.028 16.028 0 16.028
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
13.230
0
0
68.735
Vergleich* 
Plan / Ist
0
55.505
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-83.000
Plan 2021
0
83.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-50.000
EÜ** in das 
Folgejahr
0
50.000
0
0
0
-16.028
0
16.028
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
312

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 04  Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe 0415  Rheinische Musikschule 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) 
In 2021 ist die deutliche Ertragsverbesserung durch höhere und nicht geplante Zuschüsse des Landes begründet.  
 
Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) 
Pandemiebedingt haben die verschiedenen Schulschließungen bzw. die Durchführung von Onlineangeboten zu einem verringerten 
Gebührenaufkommen geführt.  
 
Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte)  
In dieser Zeile werden u. a. die Teilnehmer*innenentgelte der Orchestermitglieder für Konzertreisen und Probewochenenden sowie 
Entgelte für Auftritte, Konzerte und Aufführungen der Schüler*innen der Rheinischen Musikschule abgebildet. Coronabedingt hat 
sich in 2021 grundsätzlich die Anzahl der Reisen und damit auch der Teilnehmer*innenentgelte gegenüber der Planung reduziert. 
 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) 
Die gesetzlichen Krankenkassen entrichten Erstattungszahlungen für schwangere Musikschullehrerinnen, die einem generellen 
oder individuellen Beschäftigungsverbot unterliegen. Wie im Vorjahr lag auch in 2021 ein genereller Rückgang bei diesen 
Erstattungsleistungen vor.  
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Hier sind enthalten (Angaben in €): 
 
  Ergebnis 2020 Plan 2021 Ergebnis 2021 
Zuschuss Offene Jazz Haus Schule e.V.  44.000 0 0 
Zuschuss Verband deutscher Musikschulen e.V. 0 0 0 
Zuschuss Offene Jazz Haus Schule e.V. - Anhebung der  
Honorare für Dozenten/Dozentinnen  110.000
 110.000 110.000 
313

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 04  Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe 0415  Rheinische Musikschule 
 
 
Zuschuss Offene Jazz Haus Schule e.V. für 
Musikle
hrer*innenstelle  80.000 80.000 80.000 
Zuschuss Modellprojekt Klangkörper an GGS Kunterbunt  
in Köln-Bocklemünd  25.000
 25.000 25.000 
Zuschuss Modellprojekt Populäre u. improvisierte Musik an  
GGS Manderscheider Platz in Köln-Sülz   25.000
 25.000 25.000 
 
Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Aufgrund von abgesagten bzw. verlegten Veranstaltungen sind geringere Aufwendungen für Mieten von 
Veranstaltungsräumlichkeiten entstanden. 
 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) 
Pandemiebedingt wurden nicht alle geplanten Beschaffungen von Einrichtungsgegenständen und Instrumenten durchgeführt. 
314

04 Kultur und Wissenschaft
0416 Kulturförderung
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
315

04 Kultur und Wissenschaft 0416 KulturförderungProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
1.700
1.000
0
0
0
386.746 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
109.863
0
293.682
0
108.163
-1.000
-93.064
0
242.146
0
0
0
0
0
0
937.337 0
487
155.671
0
0
810.188
487
-86.474
0
0
-127.149
2.233.736
0
1.210.492
69.169
0
0
447.800
0
121.148.806 2.338.568
2.425.903
0
786.596
52.063
117.652.094
-192.168
0
423.896
17.106
3.496.712
1.194.922
125.857.124
-124.919.786
0
0
2.786.368
-2.786.368
0
0 0
1.190.811
122.107.467
-121.297.279
0
0
4.111
3.749.657
3.622.507
0
0
0
-124.919.786
0
0
-2.786.368
0
0 0
0
-121.297.279
1.166.615
0
0
3.622.507
1.166.615
0
0
-124.919.786
0
82.205
0
-2.786.368
0
0
-125.001.992 -2.786.368
1.166.615
-120.130.664
0
121.623
-120.252.287
1.166.615
4.789.122
0
-39.418
4.749.705
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
77.797
0
399.342
418
3.602.074
0
0
4.325.415
2.266.362
0
674.766
61.131
114.666.023
1.226.930
118.895.213
-114.569.798
0
0
0
-114.569.798
2.693.429
0
2.693.429
-111.876.369
0
134.769
-112.011.138
Vergleich* 
Plan / Ist
0
109.863
-1.000
-93.064
487
-86.474
0
0
-125.449
-192.168
0
716.537
17.106
-1.232.251
95.919
-594.856
-720.305
0
0
0
-720.305
1.166.615
0
1.166.615
446.310
0
-39.418
406.892
Plan 2021
0
0
1.000
386.746
0
242.146
0
0
935.637
2.233.736
0
1.503.134
69.169
116.419.843
1.286.730
121.512.611
-120.576.974
0
0
0
-120.576.974
0
0
0
-120.576.974
0
82.205
-120.659.179
305.745 -55.260245.783 -55.260250.4850305.745
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
59.107
0
1.469.886
15.216
1.544.209
-1.544.209
0
0
0
-1.544.209
0
0
0
-1.544.209
0
0
-1.544.209
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
316

04 Kultur und Wissenschaft 0416 KulturförderungProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
234.000
6.050.000
1.598.200
0
0
0
57.659
1.000.000
52.115
0
0
0
160.000
6.050.000
393.200
0
0
0
176.341
5.050.000
1.546.085
0
7.882.200
-7.882.200
1.109.774
-1.109.774
6.603.200
-6.603.200
6.772.426
6.772.426
0
65.000
-65.000
0
10.000
-10.000
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summe
 investive Auszahlungen
Saldo -36.175
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Über
deckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
36.17
5
Jahresabschluss 2021
28.825
0
28.82
5
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
61.141
7.200.000
38.835
0
7.299.976
-7.299.976
0
46.133
-46.133
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
900.000
324.000
0
55.000
0
1.279.000
-1.279.000
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
900.000
266.341
-1.000.000
2.885
0
169.226
169.226
0
55.000
-55.000
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
18.825
18.825
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
122.580
5.050.000
0
0
5.172.580
-5.172.580EÜ** in das 
Folgejahr
-5.940
0
5.940
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehr auszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
** Ermächtigungsübertragung
317

04 Kultur und Wissenschaft 0416 KulturförderungProduktbereich/Produktgruppe
0000-0416-0-0001
0
0
0
-51.002
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-51.000
0
0
0
0
0
0
0
-14.514
0
0
0
36.486
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
51.002 51.000 0 14.514 36.486
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0272-0416-0-0200
0
0
0
-2.842
Erwerb von Vermögensgegenständen
0
0
0
-173.000
0
0
0
-150.000
0
0
0
-39.084
0
0
0
133.916
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
2.842 173.000 150.000 39.084 133.916
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4110-0416-0-0500
0
0
0
0
Urbane Interventionen Köln
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
36.486
Vergleich* 
Plan / Ist
0
36.486
0
0
0
-16.084
0
-16.084
0
0
0
250.000
0
250.000
0
0
0
-51.000
Plan 2021
0
51.000
0
0
0
-23.000
0
23.000
0
0
0
-250.000
0
250.000
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
-116.640
0
116.640
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
318

04 Kultur und Wissenschaft 0416 KulturförderungProduktbereich/Produktgruppe
4110-0416-1-1000
0
0
0
0
Sanierung Orangerie
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
900.000
900.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
900.000
-900.000
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
319

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 04  Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe 0416  Kulturförderung 
 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile
 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) 
Die Abweichung ist vor allem auf die zu hoch geplante Förderung des Ministeriums für Kultur und Wissenschaft für das 
"Kulturrucksack"-Jahr 2021 zurückzuführen. 
 
Zeile 3 (sonstige Transfererträge) 
Die nicht planbare Rückforderung von Transferaufwendungen im Rahmen der Verwendungsnachweisprüfung und abgesagter 
Veranstaltungen aufgrund der Covid-19-Pandemie führt in 2021 zu einem Mehrertrag. 
 
Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) 
Aufgrund des mit der Covid-19-Pandemie zusammenhängenden Veranstaltungsverbots konnten die geplanten Theaterstücke im 
Rathaussaal Porz nicht aufgeführt werden. Dies hat zu einem Minderertrag geführt. 
 
Zeile 7 (sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Im Wesentlichen ist der Mehrertrag auf eine einmalige Auflösung einer Rückstellung seitens der Bühnen in Höhe von 3,45 Mio. € im 
Verhältnis zum Plan 2020 zurückzuführen. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Bei den geplanten Instandhaltungsmaßnahmen im Rahmen der Bauunterhaltung Ateliers kam es zu Verzögerungen aufgrund von 
zeitintensiven Abstimmungsprozessen, sowie komplexen Vergabeverfahren. Darüber hinaus wirkt sich ebenfalls die angespannte 
Situation auf dem Beschaffungsmarkt aus. Des Weiteren konnten geplante Aufwandsermächtigungen der Kulturentwicklungsplanung 
sowie der kulturellen Bildung auf Grund der Covid-19-Pandemie nicht verwendet werden. 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
1,8 Mio. € wurden in 2020 durch Umschichtung aus der Teilplanzeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) für den 
Notfallfonds im Rahmen der Covid-19-Pandemie bereitgestellt. Diese konnten in 2020 nicht vollständig verausgabt werden, sodass die 
Restmittel in Höhe von 1,7 Mio. € in 2021 erneut bereitgestellt und in Höhe von rd. 1,2 Mio. € verausgabt werden konnten. Weiterhin 
320

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 04  Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe 0416  Kulturförderung 
 
 
kam es im Rahmen der Covid-19-Pandemie zu Veranstaltungsa usfällen. Dies führte wiederum zu einer Erhöhung des 
Betriebskostenzuschusses in 2021 im Wesentlichen bei „Köln Musik“ in Höhe von rd. 1,85 Mio. €. Ebenfalls wurden höhere 
Betriebskostenzuschüsse in Höhe von rd. 2,2 Mio. € gemäß dem vom Rat der Stadt Köln beschlossenen Wirtschaftsplan der Bühnen 
für die betroffenen Spielzeiten an die Bühnen der Stadt Köln gezahlt. 
 
Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Die geplanten Veranstaltungen im Rathaussaal Porz sind aufgrund der Covid-19-Pandemie nicht im geplanten Umfang beworben 
worden. Aus diesem Grund sind hier Wenigeraufwendungen entstanden. 
 
 
Teilfinanzplan 
 
Finanzstelle 2010-0416-0-0002 AG Zoologischer Garten Köln 
Die Mittel zur Finanzierung des Südamerikahauses wurden bereits in den Vorjahren zur Verfügung gestellt. Der Finanzierungsbedarf 
für das Projekt beträgt 19 Mio. €. Es besteht weiterhin Bedarf an den gesamten Mitteln. Aufgrund von Bauverzögerungen wurden die 
entsprechenden Mittel per Ermächtigungsübertragung zur Verfügung gestellt, allerdings wirkt sich auch hier in 2021 die angespannte 
Situation auf dem Beschaffungsmarkt aus, sodass der Baufortschritt nicht wie geplant umgesetzt werden konnte. 
 
Finanzstelle 4110-0416-0-2000 Atelierflächen/Proberäume in städt.Immobilien 
Gemäß der Änderungsanträge AN_1379_2018 zum Haushaltplan 2019 sowie AN/1372/2019 zum Haushaltsplan 2020/2021 wurden 
für die Jahre 2019 und 2020 jeweils 1 Mio. € für „Atelier- und Proberäume (investiv)“ zugesetzt. Die Maßnahmen sind komplex und 
erfordern eine umfangreiche Planung und Abstimmung, sodass es auch in 2021 zu keinem Mittelabfluss kommen konnte. Darüber 
hinaus wirken sich auch die komplexen Vergabeprozesse sowie die angespannte Situation auf dem Beschaffungsmarkt aus. 
 
Finanzstelle 4110-0416-1-1000 Sanierung Orangerie 
Die Planungsphase für die Sanierung der Orangerie hat sich insgesamt verzögert, sodass die Mittel bisher nicht verausgabt werden 
konnten.  
 
 
321

04 Kultur und Wissenschaft
0417 Puppenspiele
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
322

04 Kultur und Wissenschaft 0417 PuppenspieleProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
1.163.868 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
339.760
0
0
0
-824.108
0
0
0
0
0
0
0
0
1.198.361 0
5.888
50.134
0
0
585.186
5.888
50.134
0
0
-613.175
1.898.556
0
254.612
47.126
0
0
0
0
0 0
2.098.001
0
156.968
42.250
0
-199.445
0
97.644
4.876
0
425.754
2.626.047
-1.427.686
0
0
0
0
0
0 0
178.209
2.475.427
-1.890.241
0
0
247.545
150.620
-462.555
0
0
0
-1.427.686
0
0
0
0
0 0
0
-1.890.241
662.459
0
0
-462.555
662.459
0
0
-1.427.686
0
52.068
0
0
0
0
-1.479.754 0
662.459
-1.227.782
0
62.169
-1.289.952
662.459
199.904
0
-10.102
189.802
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
518.711
633
172.756
0
0
707.881
2.030.420
0
219.670
43.625
0
262.321
2.556.036
-1.848.155
0
0
0
-1.848.155
488.088
0
488.088
-1.360.067
0
60.628
-1.420.695
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
-824.108
5.888
50.134
0
0
-613.175
-199.445
0
97.644
4.876
0
247.545
150.620
-462.555
0
0
0
-462.555
662.459
0
662.459
199.904
0
-10.102
189.802
Plan 2021
0
0
0
1.163.868
0
0
0
0
1.198.361
1.898.556
0
254.612
47.126
0
425.754
2.626.047
-1.427.686
0
0
0
-1.427.686
0
0
0
-1.427.686
0
52.068
-1.479.754
34.493 154.91015.781 154.910189.403034.493
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
323

04 Kultur und Wissenschaft 0417 PuppenspieleProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7.500
0
0
0
0
0
5.021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.479
0
0
0
7.500
-7.500
5.021
-5.021
0
0
2.479
2.479
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
1.437
0
0
0
0
1.437
0
0
8.673
0
0
0
8.673
-7.236
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
7.500
0
0
0
7.500
-7.500
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
2.479
0
0
0
2.479
2.479
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
2.479
0
0
0
2.479
-2.479
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
324

04 Kultur und Wissenschaft 0417 PuppenspieleProduktbereich/Produktgruppe
0000-0417-0-0001
1.437
0
0
-7.236
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-7.500
0
0
0
0
0
0
0
-5.021
0
0
0
2.479
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
8.673 7.500 0 5.021 2.479
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
2.479
Vergleich* 
Plan / Ist
0
2.479
0
0
0
-7.500
Plan 2021
0
7.500
0
0
0
-2.479
EÜ** in das 
Folgejahr
0
2.479
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
325

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 04  Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe 0417  Puppenspiele 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen 
Das Land NRW leistete in 2021 für Corona bedingte Betriebsschließungen bzw. -einschränkungen Finanzhilfen für November und 
Dezember. 
 
Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) 
Durch die Covid-19-Pandemie und den damit verbundenen Ausfall der Puppensitzungen wurden weniger Erträge für 
Nutzungsgebühren und Eintrittsgelder von rd. 0,8 Mio. € erzielt.  
 
Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) 
Die Brandschutzmaßnahme im Hänneschen Theater (Eisenmarkt) wurde in 2020 abgeschlossen, sodass die dafür gebildeten 
Rückstellungen, welche nicht mehr benötigt wurden, ertragswirksam aufgelöst werden konnten. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen und Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Analog zu den Mindererträgen sind die Minderaufwendungen auf die Corona bedingte Schließung zurückzuführen. Durch weniger 
Kartenverkäufe sind unter anderem weniger System- und ÖPNV-Gebühren angefallen.  
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Finanzstelle 0000-0417-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 
Die Beschaffung einer Absauganlage für die Theaterwerkstatt konnte aufgrund von Lieferverzögerungen in 2021 nicht abgeschlossen 
werden, so dass sich auch der Zahlungsmittelabfluss ins Jahr 2022 verschiebt. 
 
326

04 Kultur und Wissenschaft
0418 Stadtbibliothek
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
327

04 Kultur und Wissenschaft 0418 StadtbibliothekProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
2.000
0
0
0
0
1.769.700 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
154
1
993.375
0
-1.846
1
-776.325
5.149
71.729
0
0
0
0
0
0
1.895.893 0
17.669
64.830
0
0
1.214.634
12.519
-6.899
0
0
-681.259
9.678.703
0
1.655.260
490.549
0
0
0
0
188.501 0
9.448.637
0
967.576
281.909
188.214
230.066
0
687.683
208.640
287
6.926.148
18.939.160
-17.043.268
0
0
0
0
0
0 0
6.977.245
17.863.580
-16.648.947
0
0
-51.097
1.075.580
394.321
0
0
0
-17.043.268
0
0
0
0
0 0
0
-16.648.947
796.281
0
0
394.321
796.281
0
0
-17.043.268
0
471.555
0
0
0
0
-17.514.823 0
796.281
-15.852.666
0
436.231
-16.288.897
796.281
1.190.602
0
35.324
1.225.926
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
2.674
0
1.436.454
37.908
25.668
0
0
1.655.460
9.763.335
0
821.585
289.306
196.372
6.105.162
17.175.759
-15.520.299
0
0
0
-15.520.299
39.692
0
39.692
-15.480.606
0
451.220
-15.931.826
Vergleich* 
Plan / Ist
0
-1.846
1
-776.325
12.519
32.030
0
0
-642.330
230.066
0
687.683
308.640
287
-90.027
1.136.650
494.321
0
0
0
494.321
796.281
0
796.281
1.290.602
0
35.324
1.325.926
Plan 2021
0
2.000
0
1.769.700
5.149
32.800
0
0
1.856.963
9.678.703
0
1.655.260
590.549
188.501
6.887.218
19.000.231
-17.143.268
0
0
0
-17.143.268
0
0
0
-17.143.268
0
471.555
-17.614.823
47.314 91.291152.756 91.291138.604047.314
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
328

04 Kultur und Wissenschaft 0418 StadtbibliothekProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
38.929
0
0
0
0
38.929
0
0
0
0
0
0
38.929
0
0
0
0
38.929
0
0
4.055.395
0
0
0
0
0
1.756.498
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.298.897
0
0
0
4.055.395
-4.055.395
1.756.498
-1.717.569
0
0
2.298.897
2.337.826
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summe
 investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Über
deckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
1.753.735
0
0
0
1.753.735
-1.753.735
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
4.055.395
0
0
0
4.055.395
-4.055.395
Vergleich*
 Plan / Ist
38.929
0
0
0
0
38.929
0
0
2.298.897
0
0
0
2.298.897
2.337.826
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehr auszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
** Ermächtigungsübertragung
329

04 Kultur und Wissenschaft 0418 StadtbibliothekProduktbereich/Produktgruppe
0000-0418-0-0001
0
0
0
-146.490
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-262.691
0
0
0
0
0
0
0
-157.374
0
0
0
105.317
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
146.490 262.691 0 157.374 105.317
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4300-0418-0-0200
0
0
0
0
RFID-Verbuchungssystem
0
0
0
-100.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 100.000 0 0 100.000
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4300-0418-0-0300
0
0
0
0
Generalsanierung
0
0
0
-1.725.075
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.725.075
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 1.725.075 0 0 1.725.075
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
-29.574
Vergleich* 
Plan / Ist
0
-29.574
0
0
0
100.000
0
100.000
0
0
0
1.725.075
0
1.725.075
0
0
0
-127.800
Plan 2021
0
127.800
0
0
0
-100.000
0
100.000
0
0
0
-1.725.075
0
1.725.075
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
330

04 Kultur und Wissenschaft 0418 StadtbibliothekProduktbereich/Produktgruppe
4300-0418-0-0400
0
0
0
-1.607.246
Festwert Medien
0
0
0
-1.645.020
0
0
0
0
38.929
0
0
-1.560.195
38.929
0
0
84.825
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
1.607.246 1.645.020 0 1.599.124 45.896
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4300-0418-0-0500
0
0
0
0
Busbibliothek
0
0
0
-198.155
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
198.155
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 198.155 0 0 198.155
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4300-0418-0-0600
0
0
0
0
Sanierung Stadtteilbibliotheken
0
0
0
-124.454
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
124.454
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 124.454 0 0 124.454
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
38.929
0
0
84.825
Vergleich* 
Plan / Ist
0
45.896
0
0
0
300.000
0
300.000
0
0
0
157.500
0
157.500
0
0
0
-1.645.020
Plan 2021
0
1.645.020
0
0
0
-300.000
0
300.000
0
0
0
-157.500
0
157.500
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
331

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 04  Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe 0418  Stadtbibliothek 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) 
Die Mehrerträge stammen aus nicht planbaren Fördermitteln für das Projekt „Maker Interkulturell“ und das Projekt „ProSib NRW 
(Sonntagsöffnung). 
 
Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) und Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) 
Der Minderertrag resultiert im Wesentlichen aus der Covid-19-Pandemie und der damit einhergehenden zweitweisen Schließung der 
Bibliotheken. Selbst nach der Wiedereröffnung der Bibliotheken konnten einige Leistungen, wie z.B. Veranstaltungen 
(Sonntagsöffnung oder Führungen) auf Grund der Coronaschutzmaßnahmen nicht stattfinden, was ebenfalls zu einer 
Ertragsminderung führte.  
 
Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) 
Die Mehrerträge stammen aus nicht planbaren Fördermitteln bzw. Drittmittel für Festwerte für das Projekt „Wissenswandel“. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Analog zur Zeile 5 sind durch die Covid-19-Pandemie und die daraus resultierende zeitweise Schließung der Bibliotheken die 
eingeplanten Aufwendungen nicht vollumfänglich benötigt worden. Selbst nach der Wiedereröffnung der Bibliotheken konnten einige 
Leistungen, wie z.B. Veranstaltungen (Sonntagsöffnung oder Führungen) auf Grund der Coronaschutzmaßnahmen nicht stattfinden, 
was ebenfalls analog zur Ertragsminderung auch zu Aufwandsminderungen führte. Ebenfalls verschieben sich die geplanten 
konsumtiven Beschaffungen, aufgrund der Bauverzögerung bei der Generalsanierung der Zentralbibliothek, auf die Folgejahre. 
 
Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) 
Durch die Verschiebung der Beschaffung der Busbibliothek und der Verzögerung bei den Anschaffungen im Rahmen der 
Neuausstattung nach der Generalsanierung der Zentralbibliothek verlagert sich der Abschreibungsaufwand auf die Folgejahre. 
 
Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Ein gegenüber dem Vorjahr höherer Flächenverrechnungspreis führt zu höheren Mietaufwendungen. Auch die Aufwendungen für 
Festwerte (Medienetat) liegen über dem Vorjahreswert. Dies ergibt sich. u.a. aus den zusätzlichen Drittmittel aus TPZ 7. 
332

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 04  Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe 0418  Stadtbibliothek 
 
 
Teilf
inanzrechnung  
 
Finanzstelle 0000-0418-0-0001 Beschaffung bewegliches Anlagevermögens 
Durch Lieferverzögerungen konnten Beschaffungen aus 2020 nicht abgeschlossen werden, sodass diese in 2021 zu 
Mehrauszahlungen führten. 
 
Finanzstelle 4300-0418-0-0300 Generalsanierung 
Trotz sorgfältiger Planung kam es zu Störungen im Bauablauf der Generalsanierung der Stadtbibliothek. Darüber hinaus wirkt sich die 
angespannte Situation auf dem Beschaffungsmarkt auf die Maßnahme aus. 
 
Finanzstelle 4300-0418-0-0500 Busbibliothek 
Die Beschaffung der Busbibliothek verzögert sich, sodass sich die Mittelverausgabung ins Folgejahr verschiebt.  
 
 
333

Produktbereich 05
- Soziale Hilfen -
334

335

05 Soziale Hilfen
0501 Leistungen nach dem  SGB XII 
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
336

05 Soziale Hilfen 0501 Leistungen nach dem  SGB XII Produktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
11.310.000
100.000
0
0
0
0 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
10.307.992
140.335
0
0
-1.002.008
40.335
0
211.812.094
61.250
0
0
0
0
0
0
223.284.530 0
219.143.468
78.685
0
0
230.191.514
7.331.374
17.435
0
0
6.906.984
33.539.820
0
1.352.092
4.490.557
0
0
0
0
400.125.938 0
40.017.594
0
1.150.273
7.750.743
401.077.706
-6.477.773
0
201.818
-3.260.186
-951.768
5.339.365
444.847.772
-221.563.243
64.455
0
0
0
0
1.000 0
4.324.369
454.320.685
-224.129.170
16.060
0
1.014.997
-9.472.912
-2.565.928
-48.394
1.000
63.455
-221.499.788
0
0
0
0
0 0
16.060
-224.113.110
2.740.984
0
-47.394
-2.613.322
2.740.984
0
0
-221.499.788
0
1.647.288
0
0
0
0
-223.147.076 0
2.740.984
-221.372.126
0
1.571.297
-222.943.423
2.740.984
127.662
0
75.991
203.653
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
8.857.194
32.941
0
204.378.943
16.202.671
0
0
229.480.823
38.964.811
0
989.189
11.759.923
382.956.802
5.424.410
440.095.135
-210.614.312
19.981
0
19.981
-210.594.332
1.009.423
0
1.009.423
-209.584.909
0
1.474.147
-211.059.056
Vergleich* 
Plan / Ist
0
-1.002.008
40.335
0
7.331.374
17.435
0
0
6.906.984
-6.477.773
0
201.818
-3.260.186
5.382.676
1.014.997
-3.138.468
3.768.516
-48.394
1.000
-47.394
3.721.122
2.740.984
0
2.740.984
6.462.106
0
75.991
6.538.097
Plan 2021
0
11.310.000
100.000
0
211.812.094
61.250
0
0
223.284.530
33.539.820
0
1.352.092
4.490.557
406.460.382
5.339.365
451.182.216
-227.897.687
64.455
1.000
63.455
-227.834.232
0
0
0
-227.834.232
0
1.647.288
-229.481.520
1.185 519.8499.075 519.849521.03401.185
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
337

05 Soziale Hilfen 0501 Leistungen nach dem  SGB XII Produktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
1.246
30
0
0
0
1.276
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
947
947
0
0
0
0
947
947
0
0
274.066
0
0
0
0
0
451.309
0
0
0
0
0
215.916
0
0
0
0
0
167.979
0
0
0
0
0
283.330
0
0
0
274.066
-272.790
451.309
-451.309
215.916
-215.916
167.979
-167.032
283.330
284.277
15 Aufnahme von Darlehen
16 Rückflüsse von Darlehen
17 Summe Einz. aus Finanzierungstätigkeit
18 Tilgung von Darlehen
19 Gewährung von Darlehen
20 Summe Ausz. aus Finanzierungstätigkeit
21 Saldo Finanzierungstätigkeit
22 Saldo Gesamt
0
911.695
0
400.000
0
0
0
1.475.954
0
1.075.954
911.695 400.000 0 1.475.954 1.075.954
0
170.025
0
400.000
0
0
0
168.348
0
231.652
170.025 400.000 0 168.348 231.652
741.669
468.880
0
-451.309
0
-215.916
1.307.606
1.140.574
1.307.606
1.591.884
Einzahlungen
Auszahlungen
Investitionstätigkeit
Finanzierungstätigkeit
(Angaben in Euro)
TeilfinanzrechnungJahresabschluss 2021
davon EÜ** aus 
dem 
Vorjahr
Vergleich*
 fortg. Plan / 
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
947
947
0
0
67.414
0
0
0
67.414
68.361
0
1.075.954
1.075.954
0
231.652
231.652
1.307.606
1.375.968
Vergleich*
Plan / Ist
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
235.393
0
0
0
235.393
-235.393
0
400.000
400.000
0
400.000
400.000
0
-235.393
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
156.421
0
0
0
156.421
-156.421
0
0
0
0
0
0
0
-156.421
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
338

05 Soziale Hilfen 0501 Leistungen nach dem  SGB XII Produktbereich/Produktgruppe
0000-0501-0-0001
1.246
0
0
-272.790
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-451.309
0
0
0
-215.916
0
0
0
-167.979
0
0
0
283.330
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
30 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
274.066 451.309 215.916 167.979 283.330
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
67.414
Vergleich* 
Plan / Ist
0
67.414
0
0
0
-235.393
Plan 2021
0
235.393
0
0
0
-156.421
EÜ** in das 
Folgejahr
0
156.421
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
339

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 05  Soziale Hilfen 
Produktgruppe 0501  Leistungen nach dem  SGB XII 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) 
Aufgrund der Corona-Pandemie konnten Tagespflegeeinrichtungen nicht in vollem Umfang öffnen. Hierfür leistete das Land NRW eine 
Soforthilfe für Investitionskosten (Miete etc.) in Tagespflegeeinrichtungen. Diese Mittel wurden vollständig an die Träger der 
Einrichtungen weitergeleitet (siehe Teilplanzeile 15). 
 
Zeile 3 (sonstige Transfererträge) 
Mit Einführung des Angehörigenentlastungsgesetzes zum 01.01.2020 ist die Anzahl der Neuanträge auf Unterhaltsheranziehung 
zurückgegangen. Hieraus ergeben sich Ertragsverschlechterungen. Zudem gab es in 2021 eine geringere Anzahl an 
Rückforderungsfällen bzgl. der Hilfe in Einrichtungen. 
 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) 
Höhere Erträge resultieren aus der Bundeserstattung für Grundsicherung (rund 4,7 Mio. €), sowie aus Erstattungen des 
Landschaftsverbandes Rheinland (LVR) für delegierte Aufgaben der Eingliederungshilfe nach Inkrafttreten des 
Bundesteilhabegesetzes (2,6 Mio. €). Den Erträgen stehen entsprechende Aufwendungen in Teilplanzeile 15 gegenüber. 
 
Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) 
Die Berichtigung von nicht realisierbaren Ertragsbuchungen aus Vorjahren führte zu erheblichen Forderungsverlusten. Aus 
technischen Gründen werden im Teilergebnisplan 0501 auch die Forderungsverluste zu Ertragsbuchungen aus anderen Teilplänen 
des Sozialbereiches gebucht. Ein erheblicher Teil des Gesamtergebnisses bezieht sich auf nicht realisierbare Forderungen gegen 
Unterhaltspflichtige nach dem Unterhaltsvorschusssgesetz. 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Hierin enthalten ist die Bereitstellung einer Quarantäne- und Isolationsstation für pflegebedürftige Menschen mit Corona. 
 
 
 
340

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 05  Soziale Hilfen 
Produktgruppe 0501  Leistungen nach dem  SGB XII 
 
Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) 
Die Verbesserung ist mit ca. 0,83 Mio. € überwiegend auf geringere Einzel- und Pauschalwertberichtigungen und im Übrigen auf 
geringere Geschäftsausgaben als veranschlagt zurückzuführen. 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Finanzstelle 0000-0501-0-0001 (Beschaffung beweglichen Anlagevermögens) 
Die geplante Beschaffung zur Ausweitung der aktuellen DV-Ausstattung (z.B. zur Einführung der E-Akte) verzögert sich. 
341

05 Soziale Hilfen
0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II 
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
342

05 Soziale Hilfen 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II Produktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
23.500.000
425.000
0
0
0
0
0 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
43.060.304
963.018
0
0
19.560.304
538.018
0
0
219.455.170
0
0
0
0
0
0
0
243.380.227 0
294.128.137
15.194
0
0
338.167.082
74.672.967
15.194
0
0
94.786.855
35.465.775
0
18.491.342
687.646
0
0
0
0
0 0
30.892.579
0
17.176.654
22.846.037
0
4.573.195
0
1.314.688
-22.158.391
0
396.052.609
450.697.370
-207.317.144
100.000
0
0
0
0
0 0
397.140.341
468.055.611
-129.888.529
106.925
0
-1.087.733
-17.358.241
77.428.614
6.925
0
100.000
-207.217.144
0
0
0
0
0 0
106.925
-129.781.604
7.353.000
0
6.925
77.435.539
7.353.000
0
0
-207.217.144
0
88.771
0
0
0
0
-207.305.915 0
7.353.000
-122.428.604
0
90.832
-122.519.437
7.353.000
84.788.539
0
-2.061
84.786.478
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
36.486.361
341.251
0
0
270.228.750
1.249.392
0
0
308.306.207
29.712.618
0
16.666.215
3.773.998
0
389.665.509
439.818.341
-131.512.134
76.874
0
76.874
-131.435.260
7.000.000
0
7.000.000
-124.435.260
0
86.658
-124.521.919
Vergleich* 
Plan / Ist
19.560.304
538.018
0
0
83.872.967
15.194
0
0
103.986.855
4.573.195
0
1.314.688
-22.158.391
0
-1.087.733
-17.358.241
86.628.614
6.925
0
6.925
86.635.539
7.353.000
0
7.353.000
93.988.539
0
-2.061
93.986.478
Plan 2021
23.500.000
425.000
0
0
210.255.170
0
0
0
234.180.227
35.465.775
0
18.491.342
687.646
0
396.052.609
450.697.370
-216.517.144
100.000
0
100.000
-216.417.144
0
0
0
-216.417.144
0
88.771
-216.505.915
57 373453 373429057
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
343

05 Soziale Hilfen 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II Produktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15 Aufnahme von Darlehen
16 Rückflüsse von Darlehen
17 Summe Einz. aus Finanzierungstätigkeit
18 Tilgung von Darlehen
19 Gewährung von Darlehen
20 Summe Ausz. aus Finanzierungstätigkeit
21 Saldo Finanzierungstätigkeit
22 Saldo Gesamt
0
5.257.188
0
3.300.000
0
0
0
4.384.355
0
1.084.355
5.257.188 3.300.000 0 4.384.355 1.084.355
0
4.514.866
0
6.600.000
0
0
0
4.685.257
0
1.914.743
4.514.866 6.600.000 0 4.685.257 1.914.743
742.322
742.322
-3.300.000
-3.300.000
0
0
-300.902
-300.902
2.999.098
2.999.098
Einzahlungen
Auszahlungen
Investitionstätigkeit
Finanzierungstätigkeit
(Angaben in Euro)
TeilfinanzrechnungJahresabschluss 2021
davon EÜ** aus 
dem 
Vorjahr
Vergleich*
 fortg. Plan / 
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.084.355
1.084.355
0
1.914.743
1.914.743
2.999.098
2.999.098
Vergleich*
Plan / Ist
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3.300.000
3.300.000
0
6.600.000
6.600.000
-3.300.000
-3.300.000
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
344

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 05  Soziale Hilfen 
Produktgruppe 0502  Kommunale Leistungen nach dem SGB II 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 1 (Steuern und ähnliche Abgaben) 
Die Zuweisung des Landes aus erspartem Wohngeld zum Teilausgleich der Belastungen der Kommunen durch Leistungen nach dem 
SGB II fiel deutlich höher als erwartet aus. 
 
Zeile 3 (sonstige Transfererträge) 
Im Vergleich zum Vorjahr fielen die Erträge aus Kostenersatz außerhalb von Einrichtungen für Kosten der Unterkunft und Heizung 
höher aus. 
 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) 
Der Bundesanteil an den Kosten der Unterkunft und Heizung wurde zum 15.10.2020 rückwirkend um bis zu 25 Prozentpunkte erhöht. 
Hieraus resultiert eine erhebliche Ergebnisverbesserung. Aufgrund einer Doppelbuchung sind rund 22 Mio. € im Rahmen eines 
Forderungsverlustes ausgeglichen (siehe Teilplanzeile 14). 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Das Verwaltungskostenbudget des Jobcenters fiel niedriger als geplant aus, so dass auch der kommunale Finanzierungsanteil unter 
dem Ansatz bleibt. 
 
Zeile 14 (bilanzielle Abschreibungen) 
Aufgrund einer Doppelbuchung einer Forderung aus dem Jahr 2020 wurde die in 2021 getätigte Buchung per Forderungsverlust 
bereinigt (siehe Teilplanzeile 6). 
 
Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) 
Aufgrund der Corona-Pandemie wurden vermehrt Unterstützungsleistungen für Unterkunft und Heizung beantragt, was zu einem 
geringen Mehraufwand führt. 
345

05 Soziale Hilfen
0503 Weitere soziale Pflichtleistungen
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
346

05 Soziale Hilfen 0503 Weitere soziale PflichtleistungenProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
10.005.000
0
0
0
0
0 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
14.746.539
2.320
0
0
4.741.539
2.320
0
75.540.961
1.838
0
0
0
0
0
0
85.550.290 0
23.225.039
1.102.001
0
0
70.189.989
-52.315.922
1.100.163
0
0
-15.360.301
9.070.271
0
1.045.575
608.030
0
0
0
0
123.580.800 0
7.754.427
0
1.537.745
651.139
99.223.145
1.315.844
0
-492.170
-43.109
24.357.655
1.738.753
136.043.429
-50.493.140
117.145
0
0
0
0
0 0
1.409.556
110.576.013
-40.386.024
60.707
0
329.197
25.467.417
10.107.116
-56.438
0
117.145
-50.375.994
0
0
0
0
0 0
60.707
-40.325.317
0
0
-56.438
10.050.678
0
0
0
-50.375.994
0
492.757
0
0
0
0
-50.868.751 0
0
-40.325.317
0
470.415
-40.795.732
0
10.050.678
0
22.341
10.073.019
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
14.861.228
2.780
0
34.434.411
921
0
0
51.978.689
7.616.115
0
4.188.533
677.568
127.541.079
1.450.471
141.473.766
-89.495.076
70.746
0
70.746
-89.424.330
3.211.400
0
3.211.400
-86.212.930
0
440.681
-86.653.611
Vergleich* 
Plan / Ist
0
4.741.539
2.320
0
-52.315.922
1.100.163
0
0
-15.360.301
1.315.844
0
-492.170
-43.109
24.696.855
329.197
25.806.617
10.446.316
-56.438
0
-56.438
10.389.878
0
0
0
10.389.878
0
22.341
10.412.219
Plan 2021
0
10.005.000
0
0
75.540.961
1.838
0
0
85.550.290
9.070.271
0
1.045.575
608.030
123.920.000
1.738.753
136.382.629
-50.832.340
117.145
0
117.145
-50.715.194
0
0
0
-50.715.194
0
492.757
-51.207.951
2.491 31.111.5992.679.349 31.111.59931.114.08902.491
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
347

05 Soziale Hilfen 0503 Weitere soziale PflichtleistungenProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
2.690
0
0
0
0
2.690
30.000
0
0
0
0
30.000
0
0
0
0
0
0
11.730
0
0
0
0
11.730
-18.270
0
0
0
0
-18.270
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30.000
0
0
2.690
30.000
0
0
0
0
11.730
30.000
11.730
15 Aufnahme von Darlehen
16 Rückflüsse von Darlehen
17 Summe Einz. aus Finanzierungstätigkeit
18 Tilgung von Darlehen
19 Gewährung von Darlehen
20 Summe Ausz. aus Finanzierungstätigkeit
21 Saldo Finanzierungstätigkeit
22 Saldo Gesamt
0
1.200
0
4.000
0
0
0
400
0
-3.600
1.200 4.000 0 400 -3.600
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0 0
1.200
3.890
4.000
4.000
0
0
400
12.130
-3.600
8.130
Einzahlungen
Auszahlungen
Investitionstätigkeit
Finanzierungstätigkeit
(Angaben in Euro)
TeilfinanzrechnungJahresabschluss 2021
davon EÜ** aus 
dem 
Vorjahr
Vergleich*
 fortg. Plan / 
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
-18.270
0
0
0
0
-18.270
0
0
0
0
30.000
0
30.000
11.730
0
-3.600
-3.600
0
0
0
-3.600
8.130
Vergleich*
Plan / Ist
Plan 2021
30.000
0
0
0
0
30.000
0
0
0
0
30.000
0
30.000
0
0
4.000
4.000
0
0
0
4.000
4.000
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
348

05 Soziale Hilfen 0503 Weitere soziale PflichtleistungenProduktbereich/Produktgruppe
0000-0503-0-0001
2.690
0
0
2.690
Schwerbehindertenausgleichsabgabe
30.000
0
0
30.000
0
0
0
0
11.730
0
0
11.730
-18.270
0
0
-18.270
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
-18.270
0
0
-18.270
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
30.000
0
0
30.000
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
349

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 05  Soziale Hilfen 
Produktgruppe 0503  Weitere soziale Pflichtleistungen 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) 
Die pauschalierte Landeszuweisung gemäß § 4 ff. FlüAG (Flüchtlingsaufnahmegesetz) wurde bisher in Zeile 6 eingeplant und 
gebucht. Aufgrund einer Änderung des Sachkontos wird der Ertrag von nun an in dieser Zeile abgebildet.  
 
Zeile 3 (sonstige Transfererträge) 
Höhere Forderungen resultieren aus übergeleiteten Unterhaltsansprüchen beim Unterhaltsvorschussgesetz (UVG), denen allerdings 
auch höhere Forderungsverluste gegenüberstehen, die aus technischen Gründen im Teilplan 0501 verbucht wurden. 
 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) 
Die Landeserstattungen für erbrachte UVG-Leistungen sowie die Erhöhung der Erstattungen nach § 4 ff. FlüAG fielen geringer aus als 
bei der Planaufstellung angenommen. Letztere wird buchungstechnisch in Zeile 2 abgebildet. 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Eine höhere Zahl an Sollstellungen im Bereich der Unterhaltsheranziehung (siehe Zeile 3) führt anteilig zu höheren Landes-
erstattungen bei den Unterhaltsvorschussleistungen. 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Die Aufwendungen für UVG-Leistungen blieben hinter dem Ansatz zurück. Außerdem überstieg die Inanspruchnahme von 
Rückstellungen aus Vorjahren die Bildung neuer Rückstellungen deutlich. In einem geringen Rahmen trugen ebenfalls 
Wenigeraufwendungen bei Leistungen nach dem Asylbewerberleistungsgesetz (AsylbLG) zum Ergebnis bei. 
350

05 Soziale Hilfen
0504 Freiwillige Sozialleistungen und Diversity
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
351

05 Soziale Hilfen 0504 Freiwillige Sozialleistungen und DiversityProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
4.790
0
0
0
0
0 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
407.085
3.171
0
0
402.294
3.171
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.901.392 0
20.062
17.025
0
0
2.428.109
20.062
17.025
0
0
526.717
5.652.627
0
625.575
26.643
0
0
50.000
0
14.260.320 232.000
6.137.028
0
444.831
18.671
12.572.662
-484.401
0
180.744
7.972
1.687.658
1.388.717
21.953.882
-20.052.490
0
0
282.000
-282.000
0
0 0
1.466.288
20.639.481
-18.211.372
0
0
-77.572
1.314.401
1.841.118
0
0
0
-20.052.490
0
0
-282.000
0
0 0
0
-18.211.372
6.380
0
0
1.841.118
6.380
0
0
-20.052.490
0
91.644
0
-282.000
0
0
-20.144.134 -282.000
6.380
-18.204.992
0
242.778
-18.447.770
6.380
1.847.498
0
-151.134
1.696.365
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
130.491
1.452
0
15.937
4.913
0
0
2.086.911
6.172.210
0
470.211
22.688
12.916.251
1.319.606
20.900.967
-18.814.056
0
0
0
-18.814.056
8.632
0
8.632
-18.805.424
0
199.901
-19.005.325
Vergleich* 
Plan / Ist
0
407.085
3.171
0
20.062
17.025
0
0
1.373.500
-579.301
0
129.141
-1.028
1.041.883
183.328
774.023
2.147.523
0
0
0
2.147.523
6.380
0
6.380
2.153.903
0
-151.134
2.002.770
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
1.054.609
5.557.727
0
573.972
17.643
13.614.545
1.649.617
21.413.504
-20.358.895
0
0
0
-20.358.895
0
0
0
-20.358.895
0
91.644
-20.450.539
1.054.609 926.1581.934.118 84.1651.980.76701.896.602
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
451.091
0
451.091
-451.091
0
0
0
-451.091
0
0
0
-451.091
0
0
-451.091
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
352

05 Soziale Hilfen 0504 Freiwillige Sozialleistungen und DiversityProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
10.551
10.551
0
0
0
0
10.056
10.056
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-495
-495
0
0
27.367
0
0
0
0
0
24.467
0
0
0
0
0
1.816
0
0
0
0
0
2.900
0
0
0
27.367
-16.816
24.467
-14.411
1.816
-1.816
2.900
2.405
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
2.206.501
0
0
0
2.206.501
-2.206.501
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
6.000
0
0
0
6.000
-6.000
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
10.056
10.056
0
0
-18.467
0
0
0
-18.467
-8.411
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
353

05 Soziale Hilfen 0504 Freiwillige Sozialleistungen und DiversityProduktbereich/Produktgruppe
0000-0504-0-0001
0
0
0
-8.501
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-27.366
0
0
0
-1.816
0
0
0
-24.467
0
0
0
2.899
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
8.501 27.366 1.816 24.467 2.899
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5050-0504-0-1000
0
0
0
-2.198.000
InvZ Johannesbund für Annostraße
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
2.198.000 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
-18.467
Vergleich* 
Plan / Ist
0
-18.467
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-6.000
Plan 2021
0
6.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
354

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 05  Soziale Hilfen 
Produktgruppe 0504  Freiwillige Sozialleistungen und Diversity 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) 
Die Mehrerträge resultieren aus der Fortführung des Projektes "Guter Lebensabend NRW" (siehe Teilplanzeile 15), welches 
bezuschusst wird sowie aus Rückzahlung von wegen Corona nicht vollständig verbrauchter Zuschüsse für Seniorenarbeit. 
 
Des Weiteren ergeben sich gegenüber dem Plan höhere Erträge aus Zuweisungen vom Land NRW für die Projekte „Durchstarten in 
Ausbildung und Arbeit“, „KOKIP“ und „Kommunales Integrationsmanagement“.  
 
Zeile 3 (sonstige Transfererträge) 
Nicht planbare Mehrerträge entstanden aus der Rückforderung von an Träger ausgezahlten Zuschüssen aufgrund nicht 
zweckentsprechender Mittelverwendung. Nach Prüfung der Verwendungsnachweise des Förderprogramms „Lebenswerte Veedel“ 
wurden nicht verausgabte Zuschüsse zurückgefordert. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Im Wesentlichen resultiert die Abweichung zum Plan aus Wenigeraufwendungen für Honorare sowie im Bereich der sonstigen 
Dienstleistungen. Pandemiebedingt konnten diverse Maßnahmen und Projekte im Amt für Integration und Vielfalt nicht wie geplant 
durchgeführt werden.   
 
Zudem konnte die geplante externe Evaluation der städtischen Seniorenarbeit aufgrund von Vergabeproblemen noch nicht 
durchgeführt werden. 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Aufgrund der Corona Pandemie verursachten Beschränkungen wurden viele Angebote, für die eine Förderung vorgesehen war, 
reduziert oder entfielen ganz. 
 
 
355

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 05  Soziale Hilfen 
Produktgruppe 0504  Freiwillige Sozialleistungen und Diversity 
 
 
Teilf
inanzrechnung 
 
Finanzstelle 0000-0504-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 
Die Anschaffung von Dockingstations im Amt für Integration und Vielfalt führte zu Mehrauszahlungen. 
356

05 Soziale Hilfen
0505 Leistungen n. d. Schwerbehindertenrecht - SGB IX
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
357

05 Soziale Hilfen 0505 Leistungen n. d. Schwerbehindertenrecht - SGB IXProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
0
0
0
0
0
3.781.000
0
0
0
0
0
0
0
3.781.000 0
3.741.331
326
0
0
3.746.046
-39.669
326
0
0
-34.954
2.568.285
0
2.404.208
26.316
0
0
0
0
0 0
2.836.503
0
2.353.680
18.807
0
-268.218
0
50.528
7.509
0
713.364
5.712.173
-1.931.173
0
0
0
0
0
0 0
67.393
5.276.383
-1.530.337
0
0
645.971
435.790
400.836
0
0
0
-1.931.173
0
0
0
0
0 0
0
-1.530.337
0
0
0
400.836
0
0
0
-1.931.173
0
154.079
0
0
0
0
-2.085.252 0
0
-1.530.337
0
109.925
-1.640.262
0
400.836
0
44.153
444.989
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
0
4.458.151
3.825
0
0
4.466.764
2.588.889
0
2.427.691
17.406
0
633.712
5.667.698
-1.200.934
0
0
0
-1.200.934
1.099
0
1.099
-1.199.834
0
167.867
-1.367.702
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
390.331
326
0
0
395.046
-268.218
0
-379.472
7.509
0
645.971
5.790
400.836
0
0
0
400.836
0
0
0
400.836
0
44.153
444.989
Plan 2021
0
0
0
0
3.351.000
0
0
0
3.351.000
2.568.285
0
1.974.208
26.316
0
713.364
5.282.173
-1.931.173
0
0
0
-1.931.173
0
0
0
-1.931.173
0
154.079
-2.085.252
0 4.3894.788 4.3894.38900
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
358

05 Soziale Hilfen 0505 Leistungen n. d. Schwerbehindertenrecht - SGB IXProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
25.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
25.000
0
0
0
25.000
-25.000
0
0
0
0
25.000
25.000
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
10.325
0
0
0
10.325
-10.325
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
25.000
0
0
0
25.000
-25.000
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
25.000
0
0
0
25.000
25.000
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
359

05 Soziale Hilfen 0505 Leistungen n. d. Schwerbehindertenrecht - SGB IXProduktbereich/Produktgruppe
0000-0505-0-0001
0
0
0
-1.654
Erwerb v.Vermögensgegenständen
0
0
0
-5.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
1.654 5.000 0 0 5.000
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0000-0505-0-0002
0
0
0
-8.671
Erwerb v. Vermögensg. DV
0
0
0
-20.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
8.671 20.000 0 0 20.000
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
5.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
5.000
0
0
0
20.000
0
20.000
0
0
0
-5.000
Plan 2021
0
5.000
0
0
0
-20.000
0
20.000
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
360

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 05  Soziale Hilfen 
Produktgruppe 0505  Leistungen n. d. Schwerbehindertenrecht - SGB IX 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) 
Bei den erzielten Mehrerträgen handelt es sich um Kostenerstattungen des Landes NRW für die übertragenen Leistungen nach dem 
Schwerbehindertenrecht SGB IX. Die Mehrerträge sind auf die vermehrte Antragsbearbeitung sowie auf die Aufarbeitung von 
Rückständen zurückzuführen. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Aufgrund der erhöhten Antragsbearbeitung sind für die ärztlichen Gutachten, die im Rahmen der Feststellungsverfahren und der 
Erstausstellung der Schwerbehindertenausweise notwendig werden, Mehraufwendungen angefallen. 
 
Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Die dargestellten Minderaufwendungen resultieren aus einer systemseitigen Komplikation, in deren Folge die Büroraummieten im 
Ergebnis 2021 nicht richtig abgebildet werden. 
361

05 Soziale Hilfen
0507 Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentren
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
362

05 Soziale Hilfen 0507 Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentrenProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
35
0
0
0
0
963.681 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
1.035
0
593.289
0
1.000
0
-370.392
79.674
103.000
0
0
0
0
0
0
1.983.337 0
51.047
391.375
0
0
2.069.508
-28.627
288.375
0
0
86.171
3.446.722
0
7.085.079
1.198.940
0
0
3.774.000
0
4.446.772 18.248
2.933.286
0
1.671.079
1.181.149
4.114.458
513.436
0
5.414.000
17.792
332.314
522.502
16.700.015
-14.716.678
0
0
3.792.248
-3.792.248
0
0 0
581.712
10.481.683
-8.412.176
0
0
-59.210
6.218.332
6.304.502
0
0
0
-14.716.678
0
0
-3.792.248
0
0 0
0
-8.412.176
848.024
0
0
6.304.502
848.024
0
0
-14.716.678
0
383.288
0
-3.792.248
0
0
-15.099.966 -3.792.248
848.024
-7.564.152
0
364.380
-7.928.532
848.024
7.152.526
0
18.908
7.171.434
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
6.649
0
643.436
48.764
371.101
0
0
1.947.996
3.069.332
0
2.072.033
1.154.613
3.593.004
511.514
10.400.496
-8.452.500
0
0
0
-8.452.500
1.135.128
0
1.135.128
-7.317.372
0
379.952
-7.697.324
Vergleich* 
Plan / Ist
0
1.035
0
-370.392
-28.627
288.375
0
0
86.206
447.436
0
1.706.000
17.792
-400.419
-59.210
1.711.598
1.797.804
0
0
0
1.797.804
848.024
0
848.024
2.645.828
0
18.908
2.664.736
Plan 2021
0
0
0
963.681
79.674
103.000
0
0
1.983.302
3.380.722
0
3.377.079
1.198.940
3.714.039
522.502
12.193.282
-10.209.980
0
0
0
-10.209.980
0
0
0
-10.209.980
0
383.288
-10.593.268
836.947 195.814878.046 195.8141.032.7610836.947
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3.479.615
0
139.997
0
3.619.612
-3.619.612
0
0
0
-3.619.612
0
0
0
-3.619.612
0
0
-3.619.612
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
363

05 Soziale Hilfen 0507 Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentrenProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
693.000
54.250
0
0
0
0
371.125
48.681
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
321.875
5.569
0
0
0
747.250
-747.250
419.806
-419.806
0
0
327.445
327.445
0
65.641
-65.641
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo -44.609
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
44.6
09
Jahresabschluss 2021
21.032
0
21.0
32
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
225.770
11.716
0
0
0
237.486
-237.486
0
133.922
-133.922
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
1.560.000
54.250
0
0
0
1.614.250
-1.614.250
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
1.188.875
5.569
0
0
0
1.194.445
1.194.445
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
-44.609
-44.609
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
45.410
2.155
0
0
0
47.565
-47.565EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
364

05 Soziale Hilfen 0507 Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentrenProduktbereich/Produktgruppe
0000-0507-0-0001
0
0
0
-11.716
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
60.000
-114.250
0
0
0
0
0
0
3.526
-52.207
0
0
56.474
62.043
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
11.716 54.250 0 48.681 5.569
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5030-0507-1-0003
0
0
45.183
-45.183
Sonderprogramm NRW - BZ Alte Feuerwache
0
0
27.443
-27.443
0
0
0
0
0
0
5.601
-5.601
0
0
21.842
21.842
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5030-0507-1-0005
0
0
1.575
-1.575
Bürgerhaus Stollwerck
0
0
311.725
-311.725
0
0
0
0
0
0
307.519
-307.519
0
0
4.206
4.206
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
56.474
62.043
Vergleich* 
Plan / Ist
0
5.569
0
0
-5.601
-5.601
0
0
0
0
-307.519
-307.519
0
0
0
0
60.000
-114.250
Plan 2021
0
54.250
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.474
-3.629
EÜ** in das 
Folgejahr
0
2.155
0
0
21.840
-21.840
0
0
0
0
4.206
-4.206
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
365

05 Soziale Hilfen 0507 Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentrenProduktbereich/Produktgruppe
5030-0507-1-0007
0
0
0
0
Bürgerzentrum Alte Feuerwache
0
0
22
-22
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
22
22
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5030-0507-4-0001
0
0
18.819
-18.819
Sonderprogramm NRW - Bürgerz. Ehrenfeld
0
0
139.925
-139.925
0
0
0
0
0
0
7.690
-7.690
0
0
132.235
132.235
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5030-0507-6-0001
0
0
26.272
-26.272
Sanierung Bürgerzentrum Chorweiler
0
0
88.244
-88.244
0
0
0
0
0
0
2.180
-2.180
0
0
86.064
86.064
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
1.500.000
1.500.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
-7.690
-7.690
0
0
0
0
-2.180
-2.180
0
0
0
0
1.500.000
-1.500.000
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17.890
-17.890
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
366

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 05  Soziale Hilfen 
Produktgruppe 0507  Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentren 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) 
Die Mehrerträge resultieren aus neuen Förderzusagen über die Erhöhung von Fördermitteln für verschiedene Maßnahmen sowie 
Coronahilfen des Landes. 
Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte)  
Pandemiebedingt waren die Bürgerhäuser/Bürgerzentren ab dem 15.12.2020 bis etwa Mai 2021 geschlossen. Zwischendurch war 
lediglich ein eingeschränkter Betrieb für wenige Wochen (März/April 2021) möglich und es konnten viele Angebote nicht durchgeführt 
werden. Auch nach Ablauf des Lockdowns ab etwa Mitte Mai 2021 galten nach wie vor sehr starke Einschränkungen, sodass die 
Vermietung von Räumlichkeiten aufgrund der Corona-Schutzbestimmungen entweder gar nicht oder nicht im vollem Umfang möglich 
war. Diese Umstände haben zu deutlichen Ertragsverlusten geführt. 
Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge)  
Hauptsächlich begründen Erstattungsleistungen aufgrund der Regulierung mehrerer Versicherungsschäden sowie inventurbedingte 
Korrekturbuchungen in 2021 die deutliche Ertragsverbesserung. 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Wie in Vorjahren führten Verzögerungen bei diversen Baumaßnahmen zu einem reduzierten Mittelabfluss bei den Aufwendungen für 
die Gebäudeunterhaltung. Zudem konnten viele Baumaßnahmen wegen der Corona-Pandemie und dem damit verbundenen Mangel 
an Firmen und Baumaterial nicht beauftragt werden. 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Im Vergleich zum ursprünglichen Planwert sowie dem Ergebnis 2020 ist die Aufwandssteigerung durch den zweiten Corona-
Rettungsschirm 2021 für die Bürgerhäuser und Bürgerzentren in freier Trägerschaft begründet.  
 
 
 
367

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 05  Soziale Hilfen 
Produktgruppe 0507  Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentren 
 
Teilfinanzrechnung 
Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) 
Finanzstellen: 5030-0507-1-0003, 5030-5030-1-0007, 5030-0507-4-0001 und 5030-0507-6-0001 
Aufgrund von Verzögerungen bei einzelnen Baumaßnahmen wurden weniger Mittel gebraucht als eingeplant. Baumaßnahmen 
konnten zum Teil wegen der Corona-Pandemie und dem damit verbundenen Mangel an Firmen und Baumaterial nicht beauftragt 
werden. 
368

05 Soziale Hilfen
0508 Leistungen für Bildung und Teilhabe
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
369

05 Soziale Hilfen 0508 Leistungen für Bildung und TeilhabeProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
197.440
0
0
0
197.440
0
0
31.716.803
0
0
0
0
0
0
0
31.729.346 0
29.803.555
36.888
0
0
30.049.409
-1.913.247
36.888
0
0
-1.679.937
3.070.806
0
3.848.207
12.558
0
0
0
0
4.127.000 0
3.243.365
0
3.544.434
-22.951
5.540.253
-172.559
0
303.773
35.509
-1.413.253
20.989.894
32.048.465
-319.119
0
0
0
0
0
0 0
19.218.265
31.523.366
-1.473.957
0
0
1.771.630
525.099
-1.154.838
0
0
0
-319.119
0
0
0
0
0 0
0
-1.473.957
0
0
0
-1.154.838
0
0
0
-319.119
0
2.032.565
0
0
0
0
-2.351.683 0
0
-1.473.957
0
2.014.047
-3.488.004
0
-1.154.838
0
18.517
-1.136.321
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
0
29.504.969
6.669
0
0
29.524.783
3.156.709
0
3.441.553
13.917
4.642.535
16.660.104
27.914.818
1.609.965
0
0
0
1.609.965
0
0
0
1.609.965
0
1.515.432
94.533
Vergleich* 
Plan / Ist
0
197.440
0
0
5.136.753
36.888
0
0
5.370.063
-172.559
0
317.050
35.509
-1.413.253
-5.291.647
-6.524.901
-1.154.838
0
0
0
-1.154.838
0
0
0
-1.154.838
0
18.517
-1.136.321
Plan 2021
0
0
0
0
24.666.803
0
0
0
24.679.346
3.070.806
0
3.861.484
12.558
4.127.000
13.926.617
24.998.465
-319.119
0
0
0
-319.119
0
0
0
-319.119
0
2.032.565
-2.351.683
12.544 -1.01813.145 -1.01811.525012.544
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
370

05 Soziale Hilfen 0508 Leistungen für Bildung und TeilhabeProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
10.000
0
0
0
0
10.000
4.318
0
0
0
0
4.318
0
0
0
0
0
0
-5.682
0
0
0
0
-5.682
0
0
15.000
0
0
0
0
0
4.480
0
0
0
0
0
5.000
0
0
0
0
0
10.520
0
0
0
15.000
-5.000
4.480
-161
5.000
-5.000
10.520
4.839
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
3.551
0
0
0
0
3.551
0
0
3.623
0
0
0
3.623
-72
0
0
0
Plan 2021
10.000
0
0
0
0
10.000
0
0
10.000
0
0
0
10.000
0
Vergleich*
 Plan / Ist
-5.682
0
0
0
0
-5.682
0
0
5.520
0
0
0
5.520
-161
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
10.520
0
0
0
10.520
-10.520
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
371

05 Soziale Hilfen 0508 Leistungen für Bildung und TeilhabeProduktbereich/Produktgruppe
0000-0508-0-0001
3.551
0
0
-72
Beschaffung beweglichen Anschaffungsverm
10.000
0
0
-5.000
0
0
0
-5.000
4.318
0
0
-162
-5.682
0
0
4.838
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
3.623 15.000 5.000 4.480 10.520
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
-5.682
0
0
-162
Vergleich* 
Plan / Ist
0
5.520
10.000
0
0
0
Plan 2021
0
10.000
0
0
0
-10.520
EÜ** in das 
Folgejahr
0
10.520
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
372

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 05  Soziale Hilfen 
Produktgruppe 0508  Leistungen für Bildung und Teilhabe 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 3 (sonstige Transfererträge) 
Aufgrund der Rückforderung von zuvor zu Unrecht gewährten BuT-Leistungen entstanden Mehrerträge von rd. 197.000 €.  
 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) 
Die Ergebnisverbesserung gegenüber dem Plan 2021 ergibt sich aus der nachträglichen Anhebung des zum Ausgleich der BuT-
Aufwendungen bestimmten Anteils der Bundesbeteiligung von 4,8% auf 6,9% der Kosten der Unterkunft. 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Ursächlich für die Ergebnisverschlechterung war die Ausweitung der Anspruchsberechtigten sowie die gestiegene Pro-Kopf-
Pauschale durch das seit dem 01.08.2019 in Kraft getretene „Starke-Familie-Gesetz“. Zudem bestand ein höherer Förderbedarf 
aufgrund von coronabedingten Unterrichtsausfällen.  
 
Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) 
Bedingt durch das in Kraft getretene „Starke-Familie-Gesetz“ fielen die Aufwendungen höher aus als geplant. Maßgeblich sind  
– analog zu Zeile 15 – ebenfalls die Ausweitung der Anspruchsberechtigten sowie die gestiegene Pro-Kopf-Pauschale. Zudem stieg 
auch in Folge der Corona-Pandemie die Zahl der Kinder und Jugendlichen mit Anspruch auf Leistungen an.  
373

Produktbereich 06
- Kinder-, Jugend- und Familienhilfe -
374

375

06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
0601 Kinder- und Jugendpädagogische Einrichtung
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
376

06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 0601 Kinder- und Jugendpädagogische EinrichtungProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
13.000
866.700
0
0
0
18.900 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
2.160
931.256
292.729
0
-10.840
64.556
273.829
0
92.000
0
0
0
0
0
0
1.359.100 0
185.310
123.443
0
0
1.931.986
185.310
31.443
0
0
572.886
19.032.312
0
6.612.705
876.411
0
0
594.528
0
0 0
19.455.595
0
5.784.849
565.188
0
-423.282
0
827.855
311.223
0
2.454.201
28.975.629
-27.616.529
0
0
594.528
-594.528
0
0 0
2.110.909
27.916.541
-25.984.556
0
0
343.292
1.059.087
1.631.973
0
0
0
-27.616.529
0
0
-594.528
0
0 0
0
-25.984.556
423.529
0
0
1.631.973
423.529
0
0
-27.616.529
21.963.889
0
0
-594.528
0
0
-5.652.640 -594.528
423.529
-25.561.026
18.952.256
0
-6.608.770
423.529
2.055.502
-3.011.633
0
-956.131
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
5.040
835.114
163.883
115.279
156.589
0
0
1.739.798
19.521.236
0
4.077.373
545.816
0
2.125.792
26.270.217
-24.530.419
0
0
0
-24.530.419
218.896
0
218.896
-24.311.523
19.107.837
0
-5.203.686
Vergleich* 
Plan / Ist
0
-10.840
64.556
273.829
185.310
31.443
0
0
572.886
-423.282
0
233.328
311.223
0
343.292
464.560
1.037.445
0
0
0
1.037.445
423.529
0
423.529
1.460.974
-3.011.633
0
-1.550.658
Plan 2021
0
13.000
866.700
18.900
0
92.000
0
0
1.359.100
19.032.312
0
6.018.177
876.411
0
2.454.201
28.381.101
-27.022.001
0
0
0
-27.022.001
0
0
0
-27.022.001
21.963.889
0
-5.058.112
368.500 28.587463.892 28.587397.0870368.500
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
747.894
0
0
0
747.894
-747.894
0
0
0
-747.894
0
0
0
-747.894
0
0
-747.894
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
377

06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 0601 Kinder- und Jugendpädagogische EinrichtungProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
1.786
0
0
0
1.786
0
0
0
0
0
0
0
1.786
0
0
0
1.786
0
3.096.483
1.053.749
0
0
0
0
1.780.385
341.028
0
0
0
0
3.096.483
803.749
0
0
0
0
1.316.098
712.722
0
0
0
4.150.232
-4.150.232
2.121.413
-2.119.627
3.900.232
-3.900.232
2.028.819
2.030.605
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
9.582.988
345.531
0
0
0
9.928.518
-9.928.518
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
250.000
0
0
0
250.000
-250.000
Vergleich*
 Plan / Ist
0
1.786
0
0
0
1.786
0
-1.780.385
-91.028
0
0
0
-1.871.413
-1.869.627
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
1.316.097
545.858
0
0
0
1.861.955
-1.861.955
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
378

06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 0601 Kinder- und Jugendpädagogische EinrichtungProduktbereich/Produktgruppe
0000-0601-0-0001
0
0
0
-113.234
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-250.000
0
0
0
0
0
0
0
-81.352
0
0
0
168.648
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 1.786 1.786
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
113.234 250.000 0 83.138 166.862
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0000-0601-0-0002
0
0
0
0
Spielgeräte
0
0
0
0
0
0
131.964
-131.964
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5111-0601-0-1000
0
0
0
0
Kanalsanierung Brück
0
0
320.878
-320.878
0
0
188.914
-188.914
0
0
0
0
0
0
320.878
320.878
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
168.648
Vergleich* 
Plan / Ist
1.786
166.862
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-250.000
Plan 2021
0
250.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
320.878
-320.878
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
379

06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 0601 Kinder- und Jugendpädagogische EinrichtungProduktbereich/Produktgruppe
5111-0601-8-2000
0
0
9.582.988
-9.815.284
Generalsanierung Brücker Mauspfad
0
0
2.775.605
-3.579.354
0
0
2.775.605
-3.579.354
0
0
1.780.385
-2.038.275
0
0
995.220
1.541.079
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
232.296 803.749 803.749 257.890 545.859
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
-1.780.385
-2.038.275
Vergleich* 
Plan / Ist
0
-257.890
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
995.219
-1.541.077
EÜ** in das 
Folgejahr
0
545.858
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
380

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 06  Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 
Produktgruppe 0601  Kinder- und Jugendpädagogische Einrichtung 
 
 
Teilergebnisrechnung 
Zeile 5 (privatrechtl. Leistungsentgelte) 
Durch die zum Planungszeitpunkt des Haushaltsplanes 2020/2021 nicht bekannte Übernahme der Immobilie Aachener Straße 86-88 
zum 01.04.2020 in das Anlagevermögen der Kinder- und Jugendpädagogischen Einrichtung sowie zweier Untervermietungen (an die 
Leuchtfeuer Heimspiel gGmbH und eine Verselbständigungswohnung für einen von der Kinder- und Jugendpädagogischen 
Einrichtung betreuten jungen Erwachsenen) sind Mietmehrerträge entstanden. 
 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) 
Die Mehrerträge resultieren aus nicht planbaren Kostenerstattungen. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Hier abgebildet werden die Aufwendungen, die für den Betrieb und die Leistungserbringung der Kinder- und Jugendpädagogischen 
Einrichtung erforderlich sind, wie z.B. die Aufwendungen für die unterschiedlichen Pflegeleistungen und Betreuungsformen, die 
Beköstigung der zu betreuenden Kinder und Jugendlichen, die Beköstigung der Mitarbeitenden, die Schülerbeförderungskosten, die 
Gebäudeunterhaltung, für Energieaufwendungen, usw..  
Während der Umbaumaßnahmen des Standortes Brück wurden zur Sicherstellung der Leistungsfähigkeit des Betriebes zudem durch 
Ermächtigungsübertagung in 2021 zusätzlich ca. 595.000 € für Neumöblierungen bereitgestellt.  
 
Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) 
Da die Finanzierung von neu beschafftem Mobiliar zu einem Großteil konsumtiv erfolgte, sind geringere Abschreibungen in 2021 
angefallen. 
 
Zeile 16 (sonst. ordentl. Aufwendungen) 
Im Rahmen der Generalsanierung des Standortes Brück wurden für die Anmietung von Baucontainern zusätzliche Mittel eingeplant. 
381

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 06  Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 
Produktgruppe 0601  Kinder- und Jugendpädagogische Einrichtung 
 
 
Diese wurden jedoch aufgrund der Bedarfslage nicht in vollem Umfang b enötigt. 
 
Zeile 27 (Erträge aus internen Leistungsbeziehungen) 
Hier wird die interne Leistungsbeziehung (Kosten der Inobhutnahmen) der Kinder- und jugendpädagogischen Einrichtung KidS mit 
Amt 51 (Amt für Kinder, Jugend und Familie) abgebildet. Da die Ist-Belegung in 2021 bei KidS kalkulationsbedingt geringer als geplant 
ausgefallen ist, wurden in der Folge auch geringere interne Leistungsbeziehungen abgerechnet. 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Finanzstelle 0000-0601-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 
Der pauschale Ansatz für die Beschaffung von beweglichem Anlagevermögen wurde nicht in vollem Maße wie geplant benötigt, da ein 
großer Teil des Mobiliars konsumtiv beschafft wurde. 
 
Finanzstelle 0000-0601-0-0002 Spielgeräte 
Die Maßnahme wurde nicht umgesetzt. 
 
Finanzstelle 5111-0601-0-1000 Kanalsanierung Brück 
Die Maßnahme wurde nicht wie geplant in 2021 umgesetzt. Es wird nun mit einer Fertigstellung in 2022 gerechnet. 
 
Finanzstelle 5111-0601-8-2000 Generalsanierung Brücker Mauspfad 
Die Umsetzung der Maßnahme Neumöblierung der Häuser am neuen Standort Brück und die derzeit laufenden Hochbaumaßnahmen 
verzögern sich. 
 
382

06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
0602 Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
383

06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 0602 Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und ElternzeitgesetzProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
0
0
0
0
0
612.991
0
0
0
0
0
0
0
612.991 0
1.064.524
0
0
0
1.064.524
451.533
0
0
0
451.533
1.219.936
0
22.703
27.099
0
0
0
0
0 0
1.347.339
0
5.211
7.725
0
-127.403
0
17.493
19.374
0
379.036
1.648.774
-1.035.782
0
0
0
0
0
0 0
14.029
1.374.304
-309.780
0
0
365.007
274.470
726.003
0
0
0
-1.035.782
0
0
0
0
0 0
0
-309.780
0
0
0
726.003
0
0
0
-1.035.782
0
22.495
0
0
0
0
-1.058.277 0
0
-309.780
0
0
-309.780
0
726.003
0
22.495
748.497
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
0
335.716
1.738
0
0
337.454
1.229.722
0
3.506
9.943
0
342.672
1.585.843
-1.248.390
0
0
0
-1.248.390
236
0
236
-1.248.154
0
17.788
-1.265.942
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
451.533
0
0
0
451.533
-127.403
0
17.493
19.374
0
365.007
274.470
726.003
0
0
0
726.003
0
0
0
726.003
0
22.495
748.497
Plan 2021
0
0
0
0
612.991
0
0
0
612.991
1.219.936
0
22.703
27.099
0
379.036
1.648.774
-1.035.782
0
0
0
-1.035.782
0
0
0
-1.035.782
0
22.495
-1.058.277
0 00 0000
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
384

06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 0602 Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und ElternzeitgesetzProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
53.992
0
0
0
0
0
4.334
0
0
0
0
0
19.392
0
0
0
0
0
49.658
0
0
0
53.992
-53.992
4.334
-4.334
19.392
-19.392
49.658
49.658
0
17.100
-17.100
0
12.100
-12.100
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
17.100
0
17.1
00
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
22.903
0
0
0
22.903
-22.903
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
34.600
0
0
0
34.600
-34.600
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
30.266
0
0
0
30.266
30.266
0
5.000
-5.000
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
5.000
5.000
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
17.557
0
0
0
17.557
-17.557EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
385

06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 0602 Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und ElternzeitgesetzProduktbereich/Produktgruppe
0000-0602-0-0002
0
0
0
-22.903
Erwerb v. Vermögensg. DV
0
0
0
-36.892
0
0
0
-7.292
0
0
0
-4.334
0
0
0
32.558
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
22.903 36.892 7.292 4.334 32.558
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
25.266
Vergleich* 
Plan / Ist
0
25.266
0
0
0
-29.600
Plan 2021
0
29.600
0
0
0
-17.557
EÜ** in das 
Folgejahr
0
17.557
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
386

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 06  Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 
Produktgruppe 0602  Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) 
In der Planung sind die Erträge aus den Kostenerstattungen des Landes NRW für die übertragenen Aufgaben nach dem 
Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz berücksichtigt. Die Mehrerträge sind auf die vermehrte Antragsbearbeitung sowie auf die 
Aufarbeitung von Rückständen zurückzuführen. 
 
Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Die dargestellten Minderaufwendungen resultieren aus einer systemseitigen Komplikation, in deren Folge die Büroraummieten im 
Ergebnis 2021 nicht richtig abgebildet werden. 
387

06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
0603 Kindertagesbetreuung
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
388

06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 0603 KindertagesbetreuungProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
2.077.270
73.446.053
0
0
0
1.789.500 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
2.391.003
42.111.707
1.570.238
0
313.733
-31.334.346
-219.262
5.566.898
4.178.000
0
0
0
0
0
0
427.771.567 0
5.566.898
4.157.100
0
0
396.476.024
0
-20.900
0
0
-31.295.544
200.168.105
0
26.801.288
4.733.880
0
0
0
0
402.941.374 0
189.314.329
0
26.115.184
4.405.239
400.028.039
10.853.776
0
686.104
328.641
2.913.336
37.474.623
672.119.271
-244.347.704
0
0
0
0
0
0 0
40.789.469
660.652.259
-264.176.236
0
28.235
-3.314.846
11.467.011
-19.828.532
0
-28.235
0
-244.347.704
0
0
0
0
0 0
-28.235
-264.204.471
6.627.653
0
-28.235
-19.856.768
6.627.653
0
0
-244.347.704
0
3.252.047
0
0
0
0
-247.599.750 0
6.627.653
-257.576.818
0
5.069.905
-262.646.723
6.627.653
-13.229.115
0
-1.817.858
-15.046.973
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
164.705
47.573.921
1.579.558
5.620.425
4.638.972
0
0
362.045.232
193.487.046
0
13.719.484
10.174.349
371.774.394
38.178.599
627.333.871
-265.288.639
0
11.250
-11.250
-265.299.890
10.391.892
0
10.391.892
-254.907.997
0
5.565.339
-260.473.336
Vergleich* 
Plan / Ist
0
1.914.733
-31.334.346
-219.262
666.898
-20.900
0
0
27.191.846
10.853.776
0
-11.052.772
1.337.186
-38.202.433
-3.314.846
-40.379.089
-13.187.243
0
-28.235
-28.235
-13.215.478
6.627.653
0
6.627.653
-6.587.825
0
-1.817.858
-8.405.683
Plan 2021
0
476.270
73.446.053
1.789.500
4.900.000
4.178.000
0
0
369.284.178
200.168.105
0
15.062.411
5.742.425
361.825.606
37.474.623
620.273.171
-250.988.993
0
0
0
-250.988.993
0
0
0
-250.988.993
0
3.252.047
-254.241.040
284.494.355 56.184.722302.467.652 -34.769340.679.0770340.713.846
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
585.000
0
0
0
585.000
-585.000
0
0
0
-585.000
0
0
0
-585.000
0
0
-585.000
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
389

06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 0603 KindertagesbetreuungProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
9.214.078
0
0
0
2.800.000
12.014.078
7.179.447
0
0
0
103.151
7.282.598
0
0
0
0
0
0
-2.034.631
0
0
0
-2.696.849
-4.731.480
0
833.475
1.382.325
0
9.932.575
2.023.002
0
560.706
764.463
0
6.500.452
248.447
0
0
0
0
0
0
0
272.769
617.862
0
3.432.123
1.774.556
14.171.378
-2.157.300
8.074.067
-791.469
0
0
6.097.310
1.365.831
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
2.935.604
0
0
0
83.688
3.019.292
0
403.235
490.325
0
2.964.252
126.207
3.984.019
-964.727
1.000
0
1.000
Plan 2021
6.519.000
0
0
0
2.800.000
9.319.000
0
915.800
1.300.000
0
6.344.000
2.916.500
11.476.300
-2.157.300
Vergleich*
 Plan / Ist
660.447
0
0
0
-2.696.849
-2.036.402
0
355.094
535.537
0
-156.452
2.668.053
3.402.233
1.365.831
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
390

06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 0603 KindertagesbetreuungProduktbereich/Produktgruppe
0000-0603-0-0001
0
0
0
-241.182
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-500.000
0
0
0
0
0
0
0
-220.623
0
0
0
279.377
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
241.182 500.000 0 220.623 279.377
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5100-0603-0-1001
0
0
399.908
-646.314
Kindergartenprogramm (übrige)
0
0
700.000
-1.325.000
0
0
0
0
0
0
552.781
-1.029.645
0
0
147.219
295.355
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
246.406 625.000 0 476.864 148.136
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5100-0603-0-1004
0
0
0
-2.737
Gefährdungsbeurteilungen
0
0
133.475
-215.800
0
0
0
0
0
0
2.311
-69.286
0
0
131.164
146.514
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
2.737 82.325 0 66.975 15.350
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
279.377
Vergleich* 
Plan / Ist
0
279.377
0
0
-52.781
95.355
0
148.136
0
0
413.489
346.514
0
-66.975
0
0
0
-500.000
Plan 2021
0
500.000
0
0
500.000
-1.125.000
0
625.000
0
0
415.800
-415.800
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
391

06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 0603 KindertagesbetreuungProduktbereich/Produktgruppe
5100-0603-0-1005
0
0
0
0
U6 Kinderbetreuungsfinanzierung 2017-20
175.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-175.000
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 175.000 0 0 175.000
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
-175.000
0
0
0
Vergleich* 
Plan / Ist
0
175.000
175.000
0
0
0
Plan 2021
0
175.000
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
392

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 06  Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 
Produktgruppe 0603  Kindertagesbetreuung 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen)  
Bei den ausgewiesenen Mehrerträgen handelt es sich um erhöhte Landeszuweisungen für die laufenden Betriebskosten der 
Kindertagesstätten und –tagespflege aufgrund des fortlaufenden Platzausbaus sowie neuer Bezuschussungstatbestände nach der 
zum 01.08.2020 in Kraft getretenen KiBiz-Novelle. Darüber hinaus wurden vom Land NRW Zuwendungen für die aufgrund von 
coronabedingten Schließungen an die Eltern zu erstattenden Beiträge an die Kommunen gewährt (vgl. Zeile 04). Rund 11 Mio. € 
wurden zusätzlich für die Testungen in Zusammenhang mit Corona in den Kindertageseinrichtungen bereitgestellt (vgl. Zeile 13).  
Ebenso wurden Zuschüsse zur Sprachförderung und für Familienzentren sowie Mehrträge für die Betreuung von Kindern aus 
Umlandgemeinden generiert. Diesen Zuschüssen stehen korrespondierende Aufwendungen in den Zeilen 13 und 15 gegenüber. 
 
Zeile 3 (sonstige Transfererträge)  
Im Jahr 2021 wurde der Planansatz dieser Teilplanzeile um rd. 2 Mio. € überschritten. Insbesondere im Bereich von konsumtiven 
Zuwendungen und anderen sonstigen Transfererträgen kam es zu überdurchschnittlich hohen Rückzahlungen freier Träger der 
Jugendhilfe aus dem Kita-Bereich, welche zuvor an sie gewährte Billigkeitsleistungen (Alltagshelferprogramm) nicht verwenden 
konnten. 
Aufgrund der Corona-Krise und den damit verbundenen Restriktionen im Umfeld der Kinderbetreuung in besonderen Fällen wurden 
zudem mehrere trägerbasierte Projekte nicht durchgeführt. 
Daher mussten Initiatoren solcher Maßnahmen die unverwendeten Zuweisungen an die Stadt Köln zurücküberweisen. 
 
Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte)  
Aufgrund von coronabedingten Schließungen der Einrichtungen zur Kindertagesbetreuung wurden für den Zeitraum Januar, April 
(hälftig), Mai und Juni 2021 die Elternbeiträge erstattet. Dadurch wurden im Haushaltsjahr 2021 rd. 13,6 Mio. € geringere Erträge aus 
Elternbeiträgen erzielt. Dem Ertragsausfall steht eine Landeserstattung i. H. v. 6,8 Mio. € gegenüber (vgl. Zeile 2). Weitere 
Wenigererträge ergeben sich durch das zweite beitragsfreie Jahr sowie die allgemeine Entwicklung der Höhe der Elternbeiträge, die 
u.a. vom Einkommen der Eltern abhängig ist. Auch im Bereich der sonstigen Entgelte und Gebühren führen die coronabedingten 
Schließungen zu Wenigererträgen. 
 
393

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 06  Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 
Produktgruppe 0603  Kindertagesbetreuung 
 
 
Zeile
 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) 
Bei den hier geplanten Ansätzen handelt es sich im Wesentlichen um Erträge aus der Untervermietung städt. 
Kindertageseinrichtungen an freie Träger. Aufgrund von Abmietungen wurde der Planwert knapp unterschritten. 
 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen)  
Die hier erzielten Mehrerträge von rd. 700.000 € setzen sich hauptsächlich zusammen aus Erstattungen vom Bund (für den 
Bundesfreiwilligendienst) und der Vereinnahmung der Fink-Pauschalen (Inklusion in städt. Kitas) des Landschaftsverbandes 
Rheinland.  
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen). 
Für die Testungen in Kindertagesstätten in Zusammenhang mit dem Corona-Virus wurden im Haushaltsjahr 2021 rund 11 Mio. € 
aufgewendet. Diese waren nicht eingeplant, wurden jedoch vom Land erstattet (vgl. Zeile 02). 
 
Zeile 14 (bilanzielle Abschreibungen)  
Bei den bilanziellen Abschreibungen wurde der Planansatz um rd. 1,3 Mio. € unterschritten. Umbauten im U3-Bereich wurden nicht 
wie geplant investiv, sondern konsumtiv abgewickelt. Entsprechend entfiel der dafür vorgesehene Abschreibungsaufwand. 
Des Weiteren wurde in 2021 ein vermehrter Anlagenabgang (u. a. bedingt durch den Ablauf der üblichen Nutzungsdauer) verzeichnet. 
Gleichzeitig ist es aufgrund von Einschränkungen und Planungsunsicherheiten im Zusammenhang mit der Corona-Pandemie zu 
einem allgemeinen Rückgang der Investitionstätigkeit gekommen.  
Darüber hinaus kam es in 2021 zu einem deutlich geringeren Aufwand in Form von Forderungsverlusten (minus 440.000 € im 
Vergleich zum Plan) als in den vorhergehenden Jahren üblich. 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen)  
Der Mehraufwand resultiert zum Teil aus einem generellen Anstieg von Plätzen in der Kindertagesbetreuung sowie höher 
ausfallenden Betriebskostenzuschüssen für Kitas von freien Trägern. Zum größten Teil ist die Planüberschreitung im Zusammenhang 
mit dem neuen KiBiz NRW (ab 01.08.2020) zu sehen. Zum Planungszeitpunkt des Doppelhaushaltes 2020/2021 konnten die 
Auswirkungen der KiBiz-Novelle noch nicht planungssicher berücksichtigt werden. Dem Mehraufwand stehen entsprechende 
Mehrerträge in der Zeile 2 gegenüber. 
 
394

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 06  Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 
Produktgruppe 0603  Kindertagesbetreuung 
 
Im Bereich der Kindertagesbetreuung wurden im Einzelnen die nachstehend aufgeführten Zuschüsse gewährt (Angaben in €): 
 
  Ergebnis 2020  Plan 2021  Ergebnis 2021 
Zuschuss an Kitas in sozialen Brennpunkten  2.658.857 2.658.857 in Betriebskosten 
enthalten 
Zuschuss an Kölnkitas gGmbH 4.500.000 7.000.000 7.000.000 
Zuschuss zu den Betriebskosten nach dem KiBiz 296.131.682 267.352.314 340.345.833 
Zuschuss zu den Betriebskosten nach dem KiBiz – 
U3-Pauschale *) entfällt ab 01.08.2020 wg. KiBiz-
Novellier. 
12.955.761
 20.794.069 in Betriebskosten 
enthalten 
Durchleitung Verfügungspauschale nach KiBiz *) 
entfällt ab 01.08.2020 wg. KiBiz-Novellier. Geht in 
BKZ auf. 
1.850.823
 2.970.580 in Betriebskosten 
enthalten 
Zuschuss zur Abfederung finanzieller Härten (z.B. 
höhere Zuschüsse zur Miete) 6.345.679
 5.941.163 in Betriebskosten 
enthalten 
Zuschuss Familienzentren freier Träger 1.238.000 1.238.000 371.411 
Zuschuss für Akquise und Qualifizierung von 
Tagespflegepersonen 1.846.844
 2.117.628 1.760.123 
Förderung U3 Platzausbau durch 
Großtagespflegen  
keine Förd., da keine 
GTP
 3.363.900 82.118 
Ausbau und Betrieb von Vertretungsstützpunkten 
i. d. Tagespflege  700.649
 1.298.008 625.646 
Zuschuss Sprachförderung 1.024.000 1.024.000 1.024.000 
Bezuschussung Tagespflegepersonen 39.170.321 43.398.087 44.627.561 
395

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 06  Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 
Produktgruppe 0603  Kindertagesbetreuung 
 
Durchleitung Zuschuss PlusKitas 1.872.544 1.325.000 2.855.014 
Zuschuss zur Förderung von Kindern in 
besonderen Lebenslagen 1.479.234 1.200.000 1.336.333 
Zuschuss bilinguale Kitas 
kein Mittelabruf v. 
Trg. 
 
144.000 
kein Mittelabruf v. 
Trg. 
 
Summe Zuschüsse 371.774.394 361.825.606 400.028.039 
 
Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) 
Neben den sonstigen Geschäftsaufwendungen der laufenden Verwaltungstätigkeit sind hier Einzelwertberichtigungen 
(Forderungsabgänge) sowie konsumtive Rückabwicklungen an den Landschaftsverband Rheinland (LVR) abgebildet. Anlässlich einer 
Forderungsbereinigung wurden im Haushaltsjahr 2021 Niederschlagungen über nicht einbringbare öffentlich-rechtliche Forderungen 
(Elternbeiträge, Mittagessenentgelte) im Wert von über 1 Mio. € eingebucht. 
Parallel dazu war die Rückabwicklungsquote konsumtiver Zuwendungen aufgrund von Absagen integrativer Projekte während des 
Corona-Zeitraums außergewöhnlich hoch. 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 1 (aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) 
Im Haushaltsjahr 2021 liefen die Förderpakete „Kita-Investitionsprogramm NRW 2025“ und „Kinderbetreuungsfinanzierung 2020-
2021“ parallel, so dass im Vergleich zu 2020 eine höhere Nachfrage zu verzeichnen war. Ebenfalls kann ein gewisser Corona-
Nachholeffekt im Haushaltsjahr 2021 nicht ausgeschlossen werden. Grundsätzlich ist zu erwähnen, dass die Nachfrage nach 
investiven Zuschüssen Schwankungen unterliegt. Ebenfalls führen Unvorhersehbarkeiten bei (Neu-)Baumaßnahmen, bei denen die 
Zuschussauszahlung nach Baufortschritt erfolgt, zu schwankenden Zahlen bei der Betrachtung von mehreren Haushaltsjahren. 
 
 
 
396

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 06  Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 
Produktgruppe 0603  Kindertagesbetreuung 
 
Zeile 5 (sonstige Investitionseinzahlungen/Teilplanzeile  12 (sonstige Investitionsauszahlungen) 
Die hier geplanten Auszahlungsermächtigungen für Rückforderungen des LVR entstehen aus alten Förderprogrammen für freie 
Träger und die Tagespflege, wenn Fördermittel nicht zweckentsprechend verwendet wurden. In Zeile 5 sind entsprechende 
Einzahlungen geplant, die durch die Rückzahlung der freien Träger und Tagespflegepersonen an die Stadt Köln entstehen. Im 
Haushaltsjahr 2021 fielen die Rückforderungen sehr gering aus.  
 
Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) 
Aufgrund der akuten Corona-Zeit und Lage konnten im Haushaltsjahr 2021 bauliche Maßnahmen lediglich äußerst eingeschränkt 
geprüft, geplant, beauftragt und durchgeführt werden; sowohl die gesetzlichen coronabedingten Regelungen, wie z.B. 
Kontakteinschränkungen, Einhaltung des Gesundheitsschutzes u.ä., und auch vermehrte krankheitsbedingte Ausfälle sowie immense 
Einschränkungen der Verfügbarkeit externer Firmen haben dazu geführt, dass angedachte bauliche Maßnahmen in der erwarteten 
Anzahl nicht umgesetzt werden konnten. Entsprechend sind im Haushaltsjahr 2021 weitaus weniger Finanzmittel als ursprünglich 
geplant verausgabt worden. 
 
Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) 
Korrespondierend zu den Auszahlungen für Baumaßnahmen aus Zeile 8 konnten für bewegliches Anlagevermögen auch 
entsprechend weniger Mittel als geplant abfließen. Zudem kam es weiterhin durch die bereits im Haushaltsjahr 2019 vollzogene 
Wertgrenzenerhöhung zu vermehrt konsumtiven Beschaffungen. 
 
Zeile 12 (sonstige Investitionsauszahlungen) 
In Zeile 12 werden die Rückzahlungen der zurückgeforderten, nach Prüfung der von Trägern und Tagespflegepersonen erbrachten 
Verwendungsnachweise nicht zweckentsprechend eingesetzten Mittel aus dem Bundes- und Landesprogramm an den ursprünglichen 
Zuschussgeber dargestellt. Die Summe der an den Zuschussgeber (Bund, Land) überwiesenen Rückzahlungen blieb im Ergebnis des 
Haushaltsjahres 2021 außerordentlich gering. 
 
397

06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
0604 Kinder- und Jugendarbeit
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
398

06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 0604 Kinder- und JugendarbeitProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
858.584
0
0
0
0
400.000 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
788.111
0
360.913
0
-70.473
0
-39.087
0
0
0
0
0
0
0
0
5.637.924 0
9.123
168.266
0
0
10.893.528
9.123
168.266
0
0
5.255.604
10.487.448
0
1.883.865
3.576.896
0
0
0
0
40.340.931 2.700.453
10.181.202
0
1.584.357
3.566.057
39.646.319
306.245
0
299.508
10.839
694.611
728.898
57.018.038
-51.380.114
0
0
2.700.453
-2.700.453
0
0 0
1.054.020
56.031.957
-45.138.429
0
0
-325.122
986.081
6.241.685
0
0
0
-51.380.114
0
0
-2.700.453
0
0 0
0
-45.138.429
6.661
0
0
6.241.685
6.661
0
0
-51.380.114
0
4.200
0
-2.700.453
0
0
-51.384.314 -2.700.453
6.661
-45.131.768
0
163.496
-45.295.264
6.661
6.248.346
0
-159.296
6.089.050
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
1.058.788
0
607.732
58.829
2.840.825
0
0
13.579.705
9.995.510
0
2.259.349
2.971.640
36.613.018
989.264
52.828.781
-39.249.076
0
0
0
-39.249.076
20.231
0
20.231
-39.228.845
0
142.378
-39.371.223
Vergleich* 
Plan / Ist
0
618.111
0
-39.087
9.123
168.266
0
0
7.386.868
936.245
0
628.687
-738.527
-1.741.636
-364.874
-1.280.105
6.106.763
0
0
0
6.106.763
6.661
0
6.661
6.113.424
0
-159.296
5.954.128
Plan 2021
0
170.000
0
400.000
0
0
0
0
3.506.660
11.117.448
0
2.213.044
2.827.530
37.904.684
689.146
54.751.852
-51.245.192
0
0
0
-51.245.192
0
0
0
-51.245.192
0
4.200
-51.249.392
2.936.660 6.630.4559.013.531 5.187.7769.567.11504.379.340
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
309.741
0
350.475
0
660.216
-660.216
0
0
0
-660.216
0
0
0
-660.216
0
0
-660.216
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
399

06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 0604 Kinder- und JugendarbeitProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
210.277
0
0
0
0
210.277
785.428
0
0
0
5.035
790.463
0
0
0
0
0
0
575.151
0
0
0
5.035
580.186
0
8.948.188
61.800
0
171.000
0
0
4.220.899
14.781
0
39.550
0
0
1.102.911
0
0
0
0
0
4.727.289
47.019
0
131.450
0
9.180.988
-8.970.711
4.275.229
-3.484.766
1.102.911
-1.102.911
4.905.759
5.485.945
0
181.000
-181.000
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo -39.550
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
39.5
50
Jahresabschluss 2021
141.450
0
141.
450
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
501.105
0
0
0
844
501.948
0
5.366.841
49.253
0
1.853
0
5.417.946
-4.915.998
0
1.853
-1.853
Plan 2021
80.000
0
0
0
0
80.000
0
7.715.000
56.800
0
171.000
0
7.942.800
-7.862.800
Vergleich*
 Plan / Ist
705.428
0
0
0
5.035
710.463
0
3.494.101
42.019
0
131.450
0
3.667.571
4.378.034
0
181.000
-181.000
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
141.450
141.450
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
1.093.141
0
0
0
0
1.093.141
-1.093.141
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
400

06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 0604 Kinder- und JugendarbeitProduktbereich/Produktgruppe
0000-0604-0-0001
0
0
0
-46.333
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-42.000
0
0
0
0
0
0
0
-6.859
0
0
0
35.141
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
46.333 42.000 0 6.859 35.141
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
4070-0604-0-0001
0
0
0
-2.920
Ausst.u. Geräte Schulsozialarbeit
0
0
0
-9.800
0
0
0
0
0
0
0
-7.922
0
0
0
1.878
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
2.920 9.800 0 7.922 1.878
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5100-0604-0-2002
498.895
0
5.271.244
-4.772.349
Spielplätze
80.000
0
7.715.000
-7.635.000
0
0
0
0
620.004
0
4.080.852
-3.460.848
540.004
0
3.634.148
4.174.152
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
35.141
Vergleich* 
Plan / Ist
0
35.141
0
0
0
-3.122
0
-3.122
540.004
0
3.634.148
4.174.152
0
0
0
0
0
-42.000
Plan 2021
0
42.000
0
0
0
-4.800
0
4.800
80.000
0
7.715.000
-7.635.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
401

06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 0604 Kinder- und JugendarbeitProduktbereich/Produktgruppe
5100-0604-0-4100
0
0
36.662
-36.662
Rollsportanlage in den Abenteuerhallen
0
0
431.985
-431.985
0
0
431.985
-431.985
0
0
0
0
0
0
431.985
431.985
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5100-0604-0-4101
2.210
0
58.935
-56.725
Neubau Alte Schule Widdersdorf
130.277
0
801.203
-670.926
0
0
670.926
-670.926
165.424
0
140.046
25.378
35.147
0
661.157
696.304
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
0
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
165.424
0
-140.046
25.378
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
431.985
-431.985
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
661.156
-661.156
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
402

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 06  Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 
Produktgruppe 0604  Kinder- und Jugendarbeit 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) 
Die Mehrerträge resultieren überwiegend aus der Nachaktivierung von Maßnahmen aus dem Landesprogramm "Konjunkturpaket II" 
(KPII) der Jahre 2010 und 2011. Diese haben zu einer höheren Auflösung von nicht geplanten Sonderposten geführt (Zeile 2 
korrespondiert mit Zeile 14, Bilanzielle Abschreibungen). 
Weitere Mehrerträge konnten aus nicht geplanten Landes- und Bundeszuschüssen für diverse Maßnahmen erzielt werden. 
 
Zeile 3 (sonstige Transfererträge) 
Bei den ausgewiesenen Mehrerträgen handelt es sich um Rückzahlungen von gewährten und nicht sachgemäß verwendeten 
Zuschüssen des Jugendamtes an freie Träger. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Zur Umsetzung von Ferienmaßnahmen für benachteiligte Kinder und Jugendliche wurden eingeplante Mittel aus der Maßnahme 
Schülerferienfreizeitkarte, zugesetzt im politischen VN 2019, in Höhe von ca. 83.000 € mit politischem Beschluss umgeschichtet und 
entsprechend für die Feriensonderaktion “VeedelFerienFeez” verwendet. Die Ermächtigungsübertragung aus 2019 erfolgte für die 
Maßnahme in Höhe von 400.000 €. Aufgrund der geltenden Hygienevorschriften und Abstandsregeln verzögert sich die Umsetzung 
der Maßnahme weiterhin coronabedingt. 
 
Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) 
Die Umsetzung der Maßnahme „Beschleunigungsprogramm Spielplätze“ zur Beschaffung von zusätzlichen Außenspielgeräten aus 
dem politischen VN 2019 führte in 2021 zu einem ungeplanten Abschreibungsaufwand. Des Weiteren hat die Nachaktivierung von 
Maßnahmen aus dem Programm „Konjunkturpaket II“ (KP II) der Jahre 2010 und 2011 zu weiteren ungeplanten Abschreibungen 
geführt. 
 
403

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 06  Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 
Produktgruppe 0604  Kinder- und Jugendarbeit 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Die folgenden Zuschüsse wurden in 2021 in der Produktgruppe 0604 vom Amt für Kinder, Jugend und Familie gewährt (Beträge in €): 
 
Zuschussbezeichnung/ Programm Ist 2020 Plan 2021 Ist 2021 
Bezirksbezogene Haushaltsmittel gem. § 37 Abs. 3 GO 
NRW  299.894 367.350 320.256 
BKZ Jugendzentren Köln gGmbH 4.746.240 4.822.180 4.865.380 
Schulsozialarbeit (bei Amt 40) 6.019.762 5.995.788 6.471.089 
Zuschuss Jugend stärken im Quartier 167.073 195.100 133.763 
Zuschuss Aktivitäten der Jugendverbände 1.064.884 1.102.100 1.099.462 
Zuschuss für Streetwork 263.424 285.500 285.500 
Zuschuss behinderte Jugendliche 32.252 33.400 41.310 
Zuschuss Jugendwerkeinrichtungen 2.408.559 2.524.300 2.471.570 
Zuschuss Betreuung ausländischer Kinder 
(Hausaufgabenhilfe) 408.560
   438.720 
Zuschuss Betreuungsprojekte 1.820.500 1.200.000 1.820.000 
Zuschuss Ferienhilfswerk / Stadtranderholung 721.554 761.700 761.559 
Zuschuss Förderung therapeutischer Maßnahmen für 
behinderte Kinder 0
 8.100 0 
Zuschuss freie Jugendhilfe (Globalmittel) 370.900 370.000 370.000 
Zuschuss für Drogen- und Suchtarbeit 958.351 2.264.300 2.239.842 
Zuschuss für Maßnahmen der Jugendberufshilfe 704.975 796.300 770.526 
Zuschuss Jugendeinrichtungen freier Träger 11.048.000 12.017.848 11.649.208 
Zuschuss Jugendkultur und -medienträger 1.371.450 1.404.500 1.383.687 
JFC Medienzentrum/ Zuschuss Umzugskosten 40.000 25.500   
Zuschuss an Jugendtreffs und Jugendangebote 1.705.891 2.073.700 1.793.851 
404

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 06  Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 
Produktgruppe 0604  Kinder- und Jugendarbeit 
 
Zuschussbezeichnung/ Programm Ist 2 020 Plan 2021 Ist 2021 
Zuschuss Kölner Freiwilligenagentur 56.600 57.100 54.540 
Zuschuss Ring politische Jugend 35.518 31.900 31.900 
Zuschuss für Jugendverkehrsschule 133.500 44.500 44.500 
Zuschuss für Freiluga 121.200 40.400 40.400 
Zuschuss für Ferienspielaktionen 0 20.600 0 
Zuschuss für Kinderforen 85.030 85.100 53.740 
Zuschuss für Partizipation in der Jugendarbeit 2.000 23.900 6.000 
Zuschuss für Spielplatzpaten 811 11.000 300 
Jugendhilfemaßnahmen Zuwanderer und Flüchtlinge 1.169.156 696.407 1.154.404 
Gender Fair Play 191.455   161.463 
Sportorientierte Jugendarbeit 63.541 54.700 50.300 
Demokratie Leben 332.626 255.000 329.133 
Zuschuss für Sexualaufklärung 119.200 128.700 119.000 
Zuschuss Kinderfreundliche Kommune 77.175 80.500 47.350 
Zuschuss Jugendpflege 15.868 81.000 23.473 
Maßnahmen aus dem Kinder- und Jugendförderplan 32.500 46.210 0 
Maßnahmen Internationale Jugendarbeit 14.569   8.207 
Weltkindertag 10.000   10.000 
Aufholen nach Corona     595.886 
Summe 36.613.018 37.904.683 39.646.319 
 
Zeile 16 (sonst. ordentliche Aufwendungen) 
Die Aufwendungen für Büroraummieten wurden aufgrund einer fehlerhaften Planung für die Produktgruppe 0604 (Kinder- und 
405

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 06  Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 
Produktgruppe 0604  Kinder- und Jugendarbeit 
 
Jugendarbeit) zum Haushalt 2020/2021 in der Produktgrupp e 0606 (Hilfen für junge Menschen und ihre Familien) veranschlagt. Die 
Ist-Werte wurden in 2021 richtig verbucht und führen im Jahresabschluss 2021 zu der Plan-Ist-Abweichung. 
Zeile 27 (Interne Leistungsbeziehungen) 
Im Rahmen des Haushaltsplanaufstellungsprozesses 2020/2021 wurden die internen Leistungsbeziehungen Reinigung, Porto und IT-
Leistungen zunächst in der Produktgruppe 0606, Hilfe für junge Menschen und ihre Familien, veranschlagt. Die Ist-Werte sind jedoch 
produktgruppengerecht verbucht und werden korrekt abgebildet. 
 
 
 
Teilfinanzrechnung 
Finanzstelle 5100-0604-0-2002 Spielplätze 
Der geringer als geplant ausgefallene Mittelabfluss ist überwiegend auf die Auswirkungen der Coronapandemie zurück zu führen (u.a. 
Lieferengpässe und –verzögerungen bei den Spielgeräten).  
 
Finanzstelle 5100-0604-0-4100 Rollsportanlage in den Abenteuerhallen 
Die Baumaßnahme war für 2020 eingeplant. Aufgrund von Abweichungen des Planungskonzeptes von den Auflagen der vorliegenden 
Baugenehmigung bestand das Erfordernis, einen neuen Bauantrag zu stellen. 
Die Arbeiten für die Neugestaltung wurden daher in Gänze in das Jahr 2021 verschoben. Im Jahr 2021 wurde die Planung 
(Leistungsphasen 3 bis 5) überarbeitet und an die Baugenehmigungsbedingungen angepasst. Ziel ist nun der Baustart am 
09.05.2022. 
 
Finanzstelle 5100-0604-0-4101 Neubau Alte Schule Widdersdorf 
Der verspätete Eingang der Baugenehmigung sowie ein Baustopp führten in 2021 nicht zum gewünschten Abschluss der Maßnahme.  
 
406

06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
0605 Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
407

06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 0605 Familienberatung und Schulpsychologischer DienstProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
23.500 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
17.157
0
0
0
-6.343
0
0
0
0
0
0
0
0
434.600 0
12.016
0
0
0
460.258
12.016
0
0
0
25.658
4.967.932
0
166.999
18.021
0
0
0
0
0 0
4.788.689
0
121.302
27.862
0
179.243
0
45.697
-9.841
0
944.692
6.097.645
-5.663.045
0
0
0
0
0
0 0
874.210
5.812.063
-5.351.806
0
0
70.483
285.582
311.239
0
0
0
-5.663.045
0
0
0
0
0 0
0
-5.351.806
5.919
0
0
311.239
5.919
0
0
-5.663.045
0
173.673
0
0
0
0
-5.836.718 0
5.919
-5.345.887
0
180.895
-5.526.781
5.919
317.158
0
-7.221
309.936
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
26.051
1.709
314
0
0
422.796
4.588.055
0
70.936
23.825
0
890.799
5.573.614
-5.150.819
0
0
0
-5.150.819
9.244
0
9.244
-5.141.574
0
185.348
-5.326.922
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
-6.343
12.016
0
0
0
25.658
179.243
0
45.697
-9.841
0
70.483
285.582
311.239
0
0
0
311.239
5.919
0
5.919
317.158
0
-7.221
309.936
Plan 2021
0
0
0
23.500
0
0
0
0
434.600
4.967.932
0
166.999
18.021
0
944.692
6.097.645
-5.663.045
0
0
0
-5.663.045
0
0
0
-5.663.045
0
173.673
-5.836.718
411.100 19.984394.721 19.984431.0840411.100
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
408

06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 0605 Familienberatung und Schulpsychologischer DienstProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
99.196
0
0
0
0
0
40.395
0
0
0
0
0
72.496
0
0
0
0
0
58.801
0
0
0
99.196
-99.196
40.395
-40.395
72.496
-72.496
58.801
58.801
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
27.954
0
0
0
27.954
-27.954
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
26.700
0
0
0
26.700
-26.700
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
-13.695
0
0
0
-13.695
-13.695
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
8.801
0
0
0
8.801
-8.801
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
409

06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 0605 Familienberatung und Schulpsychologischer DienstProduktbereich/Produktgruppe
0000-0605-0-0001
0
0
0
-27.954
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-99.196
0
0
0
-72.496
0
0
0
-40.395
0
0
0
58.801
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
27.954 99.196 72.496 40.395 58.801
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
-13.695
Vergleich* 
Plan / Ist
0
-13.695
0
0
0
-26.700
Plan 2021
0
26.700
0
0
0
-8.801
EÜ** in das 
Folgejahr
0
8.801
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
410

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 06  Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 
Produktgruppe 0605  Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 5 (Privatrechtliche Leistungsentgelte) 
Die Abweichung ist vor allem auf zu hoch geplante Kursgebühren für Ferienförderkurse zurückzuführen. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Coronabedingt konnten diverse Maßnahmen nicht wie geplant umgesetzt werden, wie z. B. Fortbildungsmaßnahmen im 
Zusammenhang mit dem Verwaltungsreformprojekt „JUDI - Jugendberatung digital“. 
 
Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) 
Die bilanziellen Abschreibungen sind in 2021 aufgrund der nicht geplanten Neuanschaffungen im Rahmen der Digitalisierung deutlich 
gestiegen. 
 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) 
Die Zeile beinhaltet einen pauschalen Ansatz für notwendige investive Beschaffungen. Im Zusammenhang mit dem Umzug vom 
Stadthaus Deutz in das Jakordenhaus stehen noch IT-Anschaffungen an. 
411

06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
412

06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre FamilienProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
43.791.700
52.000
0
0
0
0 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
43.791.526
30.399
0
0
-174
-21.601
0
30.000
3.000
0
0
0
0
0
0
49.722.209 0
354.375
41.805
0
0
48.981.990
324.375
38.805
0
0
-740.219
57.536.571
0
906.443
1.238.179
0
0
0
0
236.333.844 0
54.311.444
0
902.799
1.238.179
239.484.908
3.225.127
0
3.644
0
-3.151.064
10.358.007
306.373.043
-256.650.834
0
0
0
0
0
0 0
7.184.936
303.122.265
-254.140.274
0
0
3.173.071
3.250.778
2.510.559
0
0
0
-256.650.834
0
0
0
0
0 0
0
-254.140.274
220.356
0
0
2.510.559
220.356
0
0
-256.650.834
0
25.918.761
0
0
0
0
-282.569.595 0
220.356
-253.919.919
0
21.254.068
-275.173.987
220.356
2.730.915
0
4.664.693
7.395.607
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
51.400.906
28.715
0
347.005
419.027
0
0
57.438.590
54.064.774
0
819.061
2.321.725
215.130.526
7.152.058
279.488.144
-222.049.554
0
0
0
-222.049.554
118.534
0
118.534
-221.931.019
0
21.061.648
-242.992.667
Vergleich* 
Plan / Ist
0
9.905.526
-21.601
0
324.375
38.805
0
0
10.249.805
2.801.499
0
-119.295
-259.179
-22.804.557
3.135.271
-17.246.260
-6.996.454
0
0
0
-6.996.454
220.356
0
220.356
-6.776.099
0
4.664.693
-2.111.406
Plan 2021
0
33.886.000
52.000
0
30.000
3.000
0
0
38.732.185
57.112.943
0
783.504
979.000
216.680.351
10.320.207
285.876.005
-247.143.820
0
0
0
-247.143.820
0
0
0
-247.143.820
0
25.918.761
-273.062.581
4.761.185 2.7005.242.936 -1.081.6244.763.88505.845.509
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
413

06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre FamilienProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
449.000
0
0
0
0
0
203.269
0
0
0
0
0
179.000
0
0
0
0
0
245.731
0
0
0
449.000
-449.000
203.269
-203.269
179.000
-179.000
245.731
245.731
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
145.915
0
0
0
145.915
-145.915
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
270.000
0
0
0
270.000
-270.000
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
66.731
0
0
0
66.731
66.731
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
414

06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre FamilienProduktbereich/Produktgruppe
0000-0606-0-0001
0
0
0
-145.915
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-449.000
0
0
0
-179.000
0
0
0
-203.269
0
0
0
245.731
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
145.915 449.000 179.000 203.269 245.731
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
66.731
Vergleich* 
Plan / Ist
0
66.731
0
0
0
-270.000
Plan 2021
0
270.000
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
415

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 06  Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 
Produktgruppe 0606  Hilfe für junge Menschen und ihre Familien 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) 
Der Ist-Wert beinhaltet den mit Zuwendungsbescheid vom 29.06.2020 erstmalig zugesagten Förderbetrag des Landes für die zum 
01.07.2020 gestartete Maßnahme „kinderstark – NRW schafft Chancen“. Hierbei handelt es sich um eine Maßnahme des Dezernates 
IV/2, Integrierte Jugendhilfe- und Schulentwicklungsplanung, welche finanztechnisch über 51 abgewickelt wird. Für 2021 wurden Mittel 
in Höhe von 954.513 € mit Zuwendungsbescheid gewährt. Die Maßnahme wird auf Dauer vom Land gefördert. 
Gleichzeitig kam es aufgrund der Coronabeschränkungen und damit einhergehenden zweitweise geschlossenen Grenzübertritten zu 
einem Rückgang von Einreisen unbegleiteter minderjähriger Ausländer. In Folge dessen erhielt die Stadt Köln eine um 850.000 € 
geringer als geplant ausgefallene Verwaltungskostenpauschale vom Land. 
 
Zeile 3 (sonstige Transfererträge) 
Bei den ungeplanten Mehrerträgen handelt es sich um Kostenerstattungen des Landes für die im Vorfeld durch die Unterbringung und 
Betreuung von unbegleiteten minderjährigen Ausländern entstandenen städtischen Aufwendungen (gem. § 89 d SGB VIII). 
Die Mehrerträge wurden zur Deckung des überplanmäßigen Mehrbedarfs in Zeile 15 (Transferaufwendungen) herangezogen. 
 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) 
Die ausgewiesenen Mehrerträge resultieren aus ungeplanten Erstattungen von gesetzlichen Sozialversicherungsträgern. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Der Ist-Wert beinhaltet Mittel in Höhe von ca. 123.000 € aus der Fördermaßnahme „kinderstark – NRW schafft Chancen“. Hierbei 
handelt es sich um eine Maßnahme des Dezernates IV/2, welche über 51 abgewickelt wird. Die Maßnahme wurde zum 01.07.2020 
begonnen (siehe auch Erläuterung in Zeile 2). 
 
416

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 06  Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 
Produktgruppe 0606  Hilfe für junge Menschen und ihre Familien 
 
Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) 
Der erhöhte Abschreibungsaufwand ist auf die Buchung von ungeplanten Forderungsverlusten zurückzuführen. 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Im Bereich der Wirtschaftlichen Jugendhilfe ist es in 2021 zu einem überplanmäßigen Mehrbedarf in Höhe von 22,8 Mio. € 
gekommen. Gerade bei den ambulanten Hilfen ist ein kontinuierlicher Anstieg von Fallzahlen verbunden mit allgemeinen 
Preissteigerungen zu verzeichnen. Ebenfalls stark gestiegen sind die Hilfen für Schulbegleitungen und Lerntherapien. Als Auslöser für 
die gestiegenen Fallzahlen und Hilfeleistungen kann die Coronapandemie an erster Stelle genannt werden. Das Homeschooling hat 
den Hilfebedarf ausgeweitet. 
Die folgenden Zuschüsse wurden in 2021 in der Produktgruppe 0606 vom Amt für Kinder, Jugend und Familie gewährt (Beträge in €): 
Zuschussbezeichnung/ Programm Ist 2020
 Plan 2021 Ist 2021 
Hilfeleistungen Wirtschaftliche Jugendhilfe 206.962.582 208.007.748 231.002.267 
Veedelshausmeister Kalk Nord 7.248 28.703 7.439 
Zuschuss Beratungsstellen 2.873.658 3.562.700 3.465.549 
Begleiteter Umgang 368.470   0 
Zuschuss Jugendgerichtsverfahren 987.420 989.100 923.980 
Zuschuss Hilfen für Sinti und Roma 413.016 428.800 413.019 
Zuschuss Väterarbeit in Köln (§ 16 SGB VIII) 31.100 31.600 30.000 
Zuschüsse Maßnahmen gegen Jugendkriminalität 56.970 59.000 56.970 
Zuschuss Stadtteilmütter 20.150 275.200 23.400 
Zuschuss Familienhäuser und Nachbarschaftstreffs 714.834 1.016.400 1.005.333 
Zuschuss Patenschaften für Kinder psychisch kranker Eltern 70.399 102.700 0 
Zuschuss Förderung von Kindern und Jugendlichen mit 
Teilleistungsstörungen 702.775 704.600 346.750 
417

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 06  Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 
Produktgruppe 0606  Hilfe für junge Menschen und ihre Familien 
 
Zuschussbezeichnung/ Programm Ist 2 020 Plan 2021 Ist 2021 
Zuschuss Frühe Hilfen 825.524 922.600 875.768 
Zuschuss Familienbildungsstätten (§16 SGB VIII) 341.854 414.500 428.256 
Zuschuss für Interkulturelle Elternarbeit 65.000 136.700 133.732 
Zuschuss gegen Häusliche Gewalt 417.670 0 327.570 
Projekt Kinderstark bei IV/2 271.856 0 444.875 
Summe 215.130.526 216.680.351 239.484.908 
 
Zeile 16 (sonst. ordentl. Aufwendungen) 
Im Rahmen der Haushaltsplanung 2020/2021 wurden die Büroraummieten zunächst in der Produktgruppe 0606 geplant. Die Ist-Werte 
wurden jedoch produktgruppengerecht in den Produktgruppen 0603, Kindertagesbetreuung und 0604, Kinder- und Jugendarbeit 
verbucht. 
 
Zeile 27 (Interne Leistungsbeziehungen) 
Im Rahmen der Haushaltsplanung 2020/2021 wurden die internen Leistungsbeziehungen Reinigung, Porto und IT-Leistungen 
zunächst in der Produktgruppe 0606 geplant. Die Ist-Werte wurden jedoch produktgruppengerecht in den beiden weiteren 
Produktgruppen 0603, Kindertagesbetreuung und 0604, Kinder- und Jugendarbeit gebucht. 
Weitere Plan-Ist-Abweichungen resultieren aus den Leistungsbeziehungen zwischen dem Jugendamt und KidS (5111). 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Finanzstelle 0000-0606-0-0001 
Die geplante Windows10-Migration, für die eine Ermächtigungsübertragung von 2020 nach 2021 erfolgte, konnte in 2021 aufgrund 
von coronabedingten Lieferproblemen seitens des Rahmenvertragspartners nicht in Gänze umgesetzt werden und wird in 2022 
fortgeführt. 
418

Produktbereich 07
- Gesundheitsdienste -
419

420

07 Gesundheitsdienste
0701 Gesundheitsdienste 
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
421

07 Gesundheitsdienste 0701 Gesundheitsdienste Produktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
1.465.950
0
0
0
11.000 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
161.720
1.150.259
12.220
0
161.720
-315.691
1.220
1.557.408
1.247.900
0
0
0
0
0
0
6.785.549 0
2.007.263
3.061.898
0
0
11.054.737
449.855
1.813.998
0
0
4.269.188
21.362.221
0
2.393.509
718.267
0
0
620.463
0
34.889.638 0
49.456.268
-1.336
2.139.250
357.036
29.069.466
-28.094.047
1.336
254.259
361.231
5.820.172
11.646.403
71.010.039
-64.224.490
0
0
620.463
-620.463
0
0 0
10.632.771
91.653.456
-80.598.719
0
0
1.013.632
-20.643.417
-16.374.229
0
0
0
-64.224.490
0
0
-620.463
0
0 0
0
-80.598.719
31.587.480
0
0
-16.374.229
31.587.480
0
0
-64.224.490
0
970.912
0
-620.463
0
0
-65.195.401 -620.463
31.587.480
-49.011.239
0
2.551.087
-51.562.327
31.587.480
15.213.251
0
-1.580.176
13.633.075
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
55
5.608
948.654
11.912
623.650
1.561.191
0
0
6.465.981
29.764.401
0
2.846.728
215.775
23.308.406
5.657.508
61.792.819
-55.326.838
0
0
0
-55.326.838
11.093.196
0
11.093.196
-44.233.641
0
1.371.375
-45.605.016
Vergleich* 
Plan / Ist
0
161.720
-315.691
1.220
1.387.863
1.813.998
0
0
5.735.461
-28.762.947
1.336
-606.503
-192.834
-1.405.755
-6.976.435
-37.943.138
-32.207.678
0
0
0
-32.207.678
31.587.480
0
31.587.480
-620.198
0
-1.580.176
-2.200.374
Plan 2021
0
0
1.465.950
11.000
619.400
1.247.900
0
0
5.319.276
20.693.321
0
1.532.747
164.202
27.663.711
3.656.336
53.710.317
-48.391.041
0
0
0
-48.391.041
0
0
0
-48.391.041
0
970.912
-49.361.953
1.975.026 2.686.3513.314.912 2.158.0864.661.37702.503.291
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
113.595
0
1.075.427
1.806.233
2.995.255
-2.995.255
0
0
0
-2.995.255
0
0
0
-2.995.255
0
0
-2.995.255
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
422

07 Gesundheitsdienste 0701 Gesundheitsdienste Produktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
131.448
1.217.931
10.000.000
0
52.782.330
0
59.990
683.757
0
0
35.000.000
0
131.448
574.066
0
0
0
0
71.458
534.174
10.000.000
0
17.782.330
64.131.709
-64.131.709
35.743.747
-35.743.747
705.514
-705.514
28.387.961
28.387.961
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
538.193
0
0
0
538.193
-538.193
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
115.600
10.000.000
0
0
10.115.600
-10.115.600
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
-59.990
-568.157
10.000.000
0
-35.000.000
-25.628.147
-25.628.147
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
71.458
332.508
0
0
17.782.330
18.186.296
-18.186.296
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
423

07 Gesundheitsdienste 0701 Gesundheitsdienste Produktbereich/Produktgruppe
0000-0701-0-0001
0
0
0
-272.752
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-755.865
0
0
0
-112.000
0
0
0
-454.403
0
0
0
301.462
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
272.752 755.865 112.000 454.403 301.462
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5301-0701-0-0001
0
0
0
0
Gesundheitssoftware
0
0
0
-232.712
0
0
0
-232.712
0
0
0
0
0
0
0
232.712
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 232.712 232.712 0 232.712
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5301-0701-0-0002
0
0
0
-49.855
Röntgenanlage
0
0
0
-229.354
0
0
0
-229.354
0
0
0
-229.354
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
49.855 229.354 229.354 229.354 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
-338.803
Vergleich* 
Plan / Ist
0
-338.803
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-229.354
0
-229.354
0
0
0
-115.600
Plan 2021
0
115.600
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-282.508
EÜ** in das 
Folgejahr
0
282.508
0
0
0
-50.000
0
50.000
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
424

07 Gesundheitsdienste 0701 Gesundheitsdienste Produktbereich/Produktgruppe
5302-0701-0-0002
0
0
0
-215.586
Drogenkonsumraum
0
0
131.448
-131.448
0
0
131.448
-131.448
0
0
59.990
-59.990
0
0
71.458
71.458
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
215.586 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
-59.990
-59.990
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
71.458
-71.458
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
425

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 07  Gesundheitsdienste 
Produktgruppe 0701  Gesundheitsdienste 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) 
Im Jahr 2021 wurden höhere Erträge von Bund und Land erzielt, welche die gestiegenen Aufwendungen aufgrund der Corona-
Pandemie auffangen sollten. 
 
Zeile 4 (Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) 
Die Erträge im Jahr 2021 fallen geringer aus als im Plan 2021. Aufgrund der Corona-Pandemie konnten die Belehrungen nach dem 
Infektionsschutzgesetz nicht wie geplant durchgeführt werden. 
 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) 
Im Jahr 2021 wurden höhere Erträge vom Land erzielt, welche die gestiegenen Aufwendungen aufgrund der Corona-Pandemie 
auffangen sollten. 
 
Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) 
Das höhere Ergebnis 2021 im Vergleich zum Plan 2021 lässt sich durch nicht eingeplante Erträge aufgrund des Projektes 
Medis4ÖGD im Rahmen der Corona Pandemie zurückführen. 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Durch eine Aufgabenübertragung der Niedrigschwelligen Eingliederungshilfen von dem Amt für Soziales, Arbeit und Senioren zu dem 
Gesundheitsamt und der dazugehörigen Mittelverlagerung fallen der Plan 2021 und das Ergebnis 2021 höher aus im Vergleich zum 
Ergebnis 2020. Darüber hinaus sind im Jahr 2021 sowohl im Plan als auch im Ergebnis Mittel für die Förderung der Impf- und 
Testbereitschaft in Stadtteilen mit Hochinzidenzrisiko enthalten. 
 
Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) 
In dem Ergebnis 2021 spiegeln sich hohe Aufwendungen im Rahmen der Krisenbewältigung der Corona Pandemie wieder. Bei diesen 
Buchungen handelt es sich um Anmietungen von zusätzlichen Büroräumen und Fahrzeugen, den Betrieb von Impfzentren an der 
Lanxess-Arena und am Neumarkt und der Beauftragung von Kurierdiensten. 
426

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 07  Gesundheitsdienste 
Produktgruppe 0701  Gesundheitsdienste 
 
 
Teilf
inanzrechnung 
 
Zeile 9 (Für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) 
Mit dem Pakt für den Öffentlichen Gesundheitsdienst wurde u.a. beschlossen, dass die Digitalisierung der Gesundheitsämter gestärkt 
werden muss. Für die Beschaffung von IT-Hardware und auch von Software für die Kontaktpersonennachverfolgung im Rahmen der 
Corona-Pandemie hat die Stadt Köln vom Bund einen Zuschuss erhalten. 
 
Zeile 10 (Für den Erwerb von Finanzanlagen) 
Im Rahmen der Neuorganisation der Konzernfinanzierung wurde die Mittelverwendung für die geplante Maßnahme aus der 
Teilfinanzplanzeile 12, sonstige Investitionsauszahlungen (hier: Ausleihungen), finanziert. 
 
Zeile 12 (sonst. Investitionsauszahlungen) 
Im Rahmen der Neuorganisation der Konzernfinanzierung wurde die Mittelverwendung für geplante und vom Rat beschlossene 
Maßnahmen in die Teilfinanzplanzeile 12, sonstige Investitionsauszahlungen (hier: Ausleihungen), umveranschlagt. 
427

Produktbereich 08
- Sportförderung -
428

429

08 Sportförderung
0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
430

08 Sportförderung 0801 Sportförderung/Unterhaltung von SportstättenProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
1.000
242.000
0
0
0
636.240 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
1.000
97.574
693.342
0
0
-144.426
57.102
0
520.025
0
0
0
0
0
0
4.018.014 0
4.389
1.833.221
0
0
6.174.324
4.389
1.313.196
0
0
2.156.310
9.786.987
0
8.050.273
3.828.537
0
0
408.019
0
14.025.012 1.644.429
10.096.307
0
6.444.395
3.768.147
11.593.944
-309.321
0
1.605.878
60.390
2.431.068
4.212.078
39.902.887
-35.884.873
0
405.401
2.457.849
-2.457.849
0
0 0
4.840.514
36.743.307
-30.568.983
0
0
-628.436
3.159.580
5.315.889
0
0
0
-35.884.873
0
0
-2.457.849
0
0 0
0
-30.568.983
28.077
0
0
5.315.889
28.077
0
0
-35.884.873
0
459.743
0
-2.457.849
0
0
-36.344.616 -2.457.849
28.077
-30.540.907
0
810.399
-31.351.306
28.077
5.343.966
0
-350.656
4.993.310
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
1.300
154.334
747.039
2.685
1.933.403
0
0
5.487.249
9.386.174
0
8.160.521
3.365.069
13.622.034
4.501.593
39.035.392
-33.548.142
0
0
0
-33.548.142
1.802.505
0
1.802.505
-31.745.637
0
742.886
-32.488.524
Vergleich* 
Plan / Ist
0
1.000
-144.426
23.102
4.389
1.313.196
0
0
2.093.592
-329.421
0
1.497.859
60.390
415.167
-949.737
694.258
2.787.850
0
0
0
2.787.850
28.077
0
28.077
2.815.927
0
-350.656
2.465.271
Plan 2021
0
0
242.000
670.240
0
520.025
0
0
4.080.732
9.766.887
0
7.942.254
3.828.537
12.009.110
3.890.777
37.437.566
-33.356.834
0
0
0
-33.356.834
0
0
0
-33.356.834
0
459.743
-33.816.577
2.648.467 896.3302.648.489 926.0473.544.79602.618.749
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
350.000
0
1.373.952
275.434
1.999.386
-1.999.386
0
0
0
-1.999.386
0
0
0
-1.999.386
0
0
-1.999.386
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
431

08 Sportförderung 0801 Sportförderung/Unterhaltung von SportstättenProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
2.289.522
0
0
0
0
2.289.522
3.309.172
82.028
0
0
0
3.391.200
0
0
0
0
0
0
1.019.650
82.028
0
0
0
1.101.678
0
26.608.866
1.025.420
0
2.732.724
5.300.000
0
8.423.143
329.725
0
1.757.597
2.300.000
0
1.058.524
12.191
0
10.000
0
0
18.185.723
695.695
0
975.127
3.000.000
35.667.010
-33.377.488
12.810.465
-9.419.265
1.080.715
-1.080.715
22.856.545
23.958.223
0
12.928.261
-12.928.261
0
314.231
-314.231
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo -4.925.203
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
4.92
5.203
Jahresabschluss 2021
8.003.057
0
8.00
3.057
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
2.212.681
36.468
0
0
7.661
2.256.810
0
6.028.065
1.514.485
0
254.979
0
7.797.529
-5.540.719
23.216
3.261.743
-3.238.527
Plan 2021
2.289.522
0
0
0
0
2.289.522
0
24.760.728
678.000
0
1.500.000
0
26.938.728
-24.649.206
Vergleich*
 Plan / Ist
1.019.650
82.028
0
0
0
1.101.678
0
16.337.585
348.275
0
-257.597
-2.300.000
14.128.263
15.229.941
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
-4.925.203
-4.925.203
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
4.935.413
27.983
0
975.127
0
5.938.523
-5.938.523EÜ** in das 
Folgejahr
-3.019.773
0
3.019.773
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
432

08 Sportförderung 0801 Sportförderung/Unterhaltung von SportstättenProduktbereich/Produktgruppe
0000-0801-0-0001
0
0
0
-106.304
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-178.000
0
0
0
0
0
0
0
-106.944
0
0
0
71.056
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
106.304 178.000 0 106.944 71.056
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5200-0801-0-5020
0
0
36.207
-40.570
Leitprojekt Sportentwicklungsplan
0
0
967.809
-1.104.204
0
0
0
-1.691
0
0
0
-136.395
0
0
967.809
967.809
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
4.363 136.395 1.691 136.395 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5201-0801-0-1050
0
0
0
0
Neubau/Generalsanierung von Sportanlagen
0
0
322.204
-322.204
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
322.204
322.204
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
-28.944
Vergleich* 
Plan / Ist
0
-28.944
0
0
2.650.000
2.513.605
0
-136.395
0
0
1.350.460
1.350.460
0
0
0
0
0
-78.000
Plan 2021
0
78.000
0
0
2.650.000
-2.650.000
0
0
0
0
1.350.460
-1.350.460
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
433

08 Sportförderung 0801 Sportförderung/Unterhaltung von SportstättenProduktbereich/Produktgruppe
5201-0801-0-1060
0
0
0
0
Investitionsprogramm Sportstätten
0
0
2.359.383
-2.359.383
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.359.383
2.359.383
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5201-0801-0-1070
2.189.165
0
0
2.189.165
Sportpauschale des Landes NRW
2.150.460
0
0
2.150.460
0
0
0
0
2.429.662
0
0
2.429.662
279.202
0
0
279.202
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5201-0801-0-2000
0
0
0
-1.367.350
Beschaffung von Kraftfahrzeugen und Gerä
0
0
0
-600.000
0
0
0
0
0
0
0
78.685
0
0
0
678.685
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
36.468 0 0 82.028 82.028
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
1.403.818 600.000 0 3.343 596.657
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
11.392.900
11.392.900
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
279.202
0
0
279.202
0
0
0
0
0
678.685
82.028
596.657
0
0
11.392.900
-11.392.900
Plan 2021
0
0
2.150.460
0
0
2.150.460
0
0
0
0
0
-600.000
0
600.000
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
434

08 Sportförderung 0801 Sportförderung/Unterhaltung von SportstättenProduktbereich/Produktgruppe
5201-0801-2-5138
0
0
0
0
SpoAnl Sporthalle Süd
0
0
1.459.418
-1.459.418
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.459.418
1.459.418
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5201-0801-2-5193
300
0
92.068
-91.768
Umplanung SpA Zaunhofstr./KRP
139.062
0
955.351
-816.289
0
0
0
0
879.510
0
947.115
-67.605
740.448
0
8.236
748.684
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5201-0801-2-5197
0
0
0
0
Neubau Sporthalle Süd
0
0
494.821
-494.821
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
494.821
494.821
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
4.902.855
4.902.855
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
740.448
0
-792.602
-52.154
0
0
0
0
500.000
500.000
0
0
0
0
4.902.855
-4.902.855
Plan 2021
0
0
139.062
0
154.513
-15.451
0
0
0
0
500.000
-500.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
8.235
-8.235
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
435

08 Sportförderung 0801 Sportförderung/Unterhaltung von SportstättenProduktbereich/Produktgruppe
5201-0801-4-5127
0
0
48.043
-48.043
Sporthalle Bocklemünd - Generalsanierung
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5201-0801-4-5145
0
0
24.579
-24.579
SpoAnl. Bocklemünd Fertigteilhalle
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5201-0801-5-5137
0
0
3.370
-3.370
SpoAnl. Pastor-Wolff-Str. KRP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
0
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
436

08 Sportförderung 0801 Sportförderung/Unterhaltung von SportstättenProduktbereich/Produktgruppe
5201-0801-5-5161
0
0
3.791
-3.791
SpoAnl. Friedrich-Karl-Str.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5201-0801-6-5177
0
0
223.912
-223.912
SpoAnl.Merianstr.(Umkleidehaus)
0
0
333.000
-333.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
322.411
-322.411
0
0
10.589
10.589
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5201-0801-6-5198
0
0
56.149
-56.149
Generalsanierung Sporthalle Worringen/Er
0
0
2.550.000
-2.550.000
0
0
0
0
0
0
157.452
-157.452
0
0
2.392.548
2.392.548
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
0
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
-322.411
-322.411
0
0
0
0
2.392.548
2.392.548
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.550.000
-2.550.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
10.589
-10.589
0
0
0
0
395.000
-395.000
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
437

08 Sportförderung 0801 Sportförderung/Unterhaltung von SportstättenProduktbereich/Produktgruppe
5201-0801-6-5229
0
0
0
0
SpA St.-Tönnis-Str.; KRP
0
0
600.000
-600.000
0
0
600.000
-600.000
0
0
0
0
0
0
600.000
600.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5201-0801-6-5244
0
0
0
0
Fühlinger See, Erneuerung Albano-System
0
0
260.000
-260.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
260.000
260.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5201-0801-8-5185
0
0
6.918
-6.918
SpA Lustheider Str.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
0
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
260.000
260.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
260.000
-260.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
438

08 Sportförderung 0801 Sportförderung/Unterhaltung von SportstättenProduktbereich/Produktgruppe
5201-0801-8-5230
0
0
461.207
-461.207
SpA Rolshover Str.; KRP (Baubeihilfe)
0
0
138.606
-138.606
0
0
138.793
-138.793
0
0
138.606
-138.606
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5201-0801-9-5160
0
0
922.448
-922.448
KRP SpoAnl. Wuppertaler Str.
0
0
11.196
-11.196
0
0
1.000
-1.000
0
0
11.196
-11.196
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5201-0801-9-5163
0
0
44.634
-44.634
KRP Spoanl. Thurner Kamp
0
0
39.459
-39.459
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
39.459
39.459
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
-138.606
-138.606
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
-11.196
-11.196
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
439

08 Sportförderung 0801 Sportförderung/Unterhaltung von SportstättenProduktbereich/Produktgruppe
5201-0801-9-5164
0
0
842.997
-842.997
KRP SpoAnl. Egonstr.
0
0
5.000
-5.000
0
0
5.000
-5.000
0
0
0
0
0
0
5.000
5.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5201-0801-9-5199
0
0
0
0
Neubau Sporthalle Herler Ring (SEP)
0
0
1.000.000
-1.000.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.000.000
1.000.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
0
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
1.000.000
1.000.000
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
1.000.000
-1.000.000
0
0
0
0
5.000
-5.000
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
440

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 08  Sportförderung 
Produktgruppe 0801  Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) 
Im Rahmen der Basketball EM 2021 und der Final Four Basketball EuroLeague 2020 konnten Landeszuschüsse in Höhe von 
gesamt 0,16 Mio. € generiert werden, sodass diese zu einem Mehrertrag führten. Ebenfalls führte die Nachaktivierung diverser 
Baumaßnahmen durch die Auflösung des Sonderpostens zu Mehrerträge in Höhe von rd. 0,52 Mio. €. 
 
Zeile 4 (öffentl. rechtl. Leistungsentgelte) 
Tauchentgelte sind auf Grund der Covid-19-Pandemie geringer ausgefallen. Zudem resultiert ein Minderertrag in Zeile 4 aus der 
Änderung von Nutzungsentgelten, welche nun über Zeile 5-privatrech
 tliche Leistungsentgelte vereinnahmt wurden. 
 
Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) 
Die Ergebnisverbesserung in 2021 ergibt sich im Wesentlichen durch die Mehrerträge aus Nachaktivierung, einer höheren 
unvorhersehbaren ertragswirksamen Auflösung von passiven Rechnungsabgrenzungsposten, sowie aus der Teilauflösung einer 
Rückstellung im Rahmen des Jahresabschlusses 2021. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Die geplanten Aufwendungen für die Belagserneuerung von drei Sportplätzen sowie die generellen Instandhaltungskosten sind 
geringer ausgefallen. Insgesamt führt dies zu einem Minderaufwand von rd. 1,4 Mio. €. Darin enthalten sind ebenfalls 0,3 Mio. €, 
welche durch Verzögerungen bei den Maßnahmenumsetzungen in das Haushaltsjahr 2022 übertragen wurden. Ein weiterer 
Minderaufwand ergibt sich aus der coronabedingten Schließung der Schwimmbäder (Bädervertrag mit der KölnBäder GmbH), 
sodass die eingeplante Anzahl der Schwimmzeiten/Nutzungsstunden nicht in Anspruch genommen werden konnte. Demgegenüber 
stehen Mehraufwendungen für die Unterhaltung der Fahrzeuge. 
  
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Insbesondere die Erträge der Kölner Sportstätten (KSS) sind stark abhängig von der pandemischen Entwicklung. Letztendlich 
zeigte sich die Ertragsentwicklung positiver als erwartet, so dass der Betriebskostenzuschuss an die KSS geringer ausgefallen ist. 
Zudem wurden im Haushalt 2020 1,3 Mio. € im Rahmen der Covid-19-Pandemie an hilfsbedürftige Vereine ausgezahlt und in 2021 
die Jugendbeihilfe um 0,5 Mio. € erhöht, sodass diese Mittel im Rahmen der Corona-Pandemie ausgezahlt werden konnten. 
441

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 08  Sportförderung 
Produktgruppe 0801  Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten 
 
 
Zeile
 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Der Mehraufwand gegenüber dem Planansatz resultiert im Wesentlichen aus der Auflösung aktiver Rechnungsabgrenzungsposten 
für geleisteten Zuwendungen sowie aus Korrekturen im Rahmen der Baubeihilfe 2021. 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 1 (Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) 
Die Zuweisung des Landes NRW (Sportpauschale) fiel um rd. 0,3 Mio. € höher aus als geplant. Des Weiteren konnten 
Zuweisungen im Rahmen der Umbauplanung Sportanlage Zaunhofstraße in Höhe von rd. 0,9 Mio. € generiert werden.  
 
Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) 
Aufgrund von Verzögerungen im Bauablauf bzw. beim Baubeginn von diversen Investitionsvorhaben aufgrund von komplexen 
Vergabeverfahren und unerwartet zeitintensiven Abstimmungsprozessen ergeben sich erhebliche Plan/Ist-Abweichungen bei den 
Auszahlungen für Baumaßnahmen. Darüber hinaus wirkt sich die angespannte Situation auf dem Beschaffungsmarkt auf die 
Maßnahmen aus. Diese Entwicklung spiegelt sich auch bei den im Teilfinanzplan einzeln aufgeführten Investitionsvorhaben 
entsprechend wider. 
 
Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen)  
Bei den notwendigen Ersatzbeschaffungen des Anlagevermögens gab es diverse Verzögerungen aufgrund der langen 
Beschaffungsprozesse. 
 
Zeile 11 (Auszahlung von aktivierbaren Zuwendungen) 
Im Rahmen der investiven Sportbaubeihilfe konnten auf Grund der Covid-19-Pandemie und dem damit einhergehenden geringeren 
Mittelabrufen, rd. 1 Mio. € weniger Zuwendungen ausgezahlt werden, als zuvor geplant. Für den Ausbau des Innenraums des 
Radsportzentrums wurden hingegen der vorherigen Planung in 2021 1,2 Mio. € an die Kölner Sportstätten GmbH als Bauherr 
geleistet.  
 
442

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 08  Sportförderung 
Produktgruppe 0801  Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten 
 
 
Zeile 12 (Sonstige Investitionsauszahlungen) 
Bei der sonstigen Investitionsauszahlung handelt es sich um die erste Tranche des Gesellschafterdarlehens an die Kölner 
Sportstätten GmbH für den Ausbau des Radsportzentrums sowie um eine Ausleihung zur kurzfristigen Deckung des 
Investitionsbedarfs der Kölner Sportstätten GmbH, da Maßnahmen vorgezogen wurden. 
443

Produktbereich 09
- Räumliche Planung und 
Entwicklung, Geoinformationen -
444

445

09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
0901 Stadtplanung
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
446

09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen 0901 StadtplanungProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
5.322
0
0
0
0 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
280
0
0
0
-5.042
0
0
30.000
0
0
0
0
0
0
115.322 0
26.578
196.652
0
0
186.657
26.578
166.652
0
0
71.336
7.253.235
0
4.351.171
24.164
0
0
1.260.000
0
71.875 0
7.728.582
0
1.718.763
51.840
71.875
-475.347
0
2.632.409
-27.676
0
1.079.498
12.779.944
-12.664.622
0
0
1.260.000
-1.260.000
0
0 0
1.000.236
10.571.296
-10.384.638
0
0
79.262
2.208.648
2.279.984
0
0
0
-12.664.622
0
0
-1.260.000
0
0 0
0
-10.384.638
4.330
0
0
2.279.984
4.330
0
0
-12.664.622
0
288.177
0
-1.260.000
0
0
-12.952.799 -1.260.000
4.330
-10.380.308
0
317.673
-10.697.981
4.330
2.284.314
0
-29.496
2.254.818
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
225
0
21.597
81.226
0
0
246.551
6.799.215
0
964.988
39.597
51.875
927.712
8.783.387
-8.536.836
0
0
0
-8.536.836
3.250
0
3.250
-8.533.586
0
257.702
-8.791.288
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
-5.042
0
26.578
166.652
0
0
71.336
-475.347
0
1.407.347
-27.676
-34.938
79.262
948.648
1.019.984
0
0
0
1.019.984
4.330
0
4.330
1.024.314
0
-29.496
994.818
Plan 2021
0
0
5.322
0
0
30.000
0
0
115.322
7.253.235
0
3.126.109
24.164
36.937
1.079.498
11.519.944
-11.404.622
0
0
0
-11.404.622
0
0
0
-11.404.622
0
288.177
-11.692.799
80.000 -116.853143.502 -116.853-36.853080.000
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
230.000
0
0
0
230.000
-230.000
0
0
0
-230.000
0
0
0
-230.000
0
0
-230.000
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
447

09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen 0901 StadtplanungProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.397.000
60.000
0
0
0
0
6.427
56.910
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.390.573
3.090
0
0
0
1.457.000
-1.457.000
63.336
-63.336
0
0
1.393.664
1.393.664
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
55.323
0
0
0
55.323
-55.323
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
1.120.000
60.000
0
0
0
1.180.000
-1.180.000
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
1.113.573
3.090
0
0
0
1.116.664
1.116.664
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
448

09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformat 0901 StadtplanungProduktbereich/Produktgruppe
0000-0901-0-0001
0
0
0
-55.323
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-60.000
0
0
0
0
0
0
0
-56.910
0
0
0
3.090
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
55.323 60.000 0 56.910 3.090
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6100-0901-0-1000
0
0
0
0
Städtebaul. Masterplan
0
0
360.000
-360.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
360.000
360.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6100-0901-1-1003
0
0
0
0
Stadtbau im Quartier-Domumgebung
0
0
120.000
-120.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
120.000
120.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
3.090
Vergleich* 
Plan / Ist
0
3.090
0
0
1.000.000
1.000.000
0
0
0
0
120.000
120.000
0
0
0
0
0
-60.000
Plan 2021
0
60.000
0
0
1.000.000
-1.000.000
0
0
0
0
120.000
-120.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
449

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 09  Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen 
Produktgruppe 0901  Stadtplanung 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) 
Das Bundesinstitut für Bau-, Stadt- und Raumforschung (BBSR) fördert das Projekt „Via Culturalis und die Quartiere der 
Domumgebung“. 
 
Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) 
Die Korrektur einer Forderung im Rahmen des Jahresabschlusses begründet den höheren Ertrag. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Verzögerungen bei einem Teil der städtebaulichen Projekte erklären die geringeren Aufwendungen. 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Die in Zeile 13 eingeplanten Mittel zur Verwendung der Kulturförderabgabe wurden entsprechend ihrer sachgerechten Verwendung in 
diese Zeile umgeschichtet und als Zuschuss für das Projekt „Haus am Maarweg“ ausgezahlt. 
450

09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
0902 Stadtentwicklung
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
451

09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen 0902 StadtentwicklungProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
-24.257
0
0
0
-24.257
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4.938.778 0
401
88.407
0
0
623.548
401
88.407
0
0
-4.315.230
5.561.553
0
7.646.674
76.501
0
0
2.700.000
0
1.014.417 0
4.807.160
0
2.996.667
79.663
301.329
754.393
0
4.650.007
-3.162
713.089
3.656.444
17.955.589
-13.016.811
0
0
2.700.000
-2.700.000
0
0 0
781.973
8.966.792
-8.343.244
2.836.603
2.836.603
2.874.471
8.988.797
4.673.567
2.836.603
-2.836.603
0
-13.016.811
0
0
-2.700.000
0
0 0
0
-8.343.244
0
0
0
4.673.567
0
0
0
-13.016.811
0
191.982
0
-2.700.000
0
0
-13.208.793 -2.700.000
0
-8.343.244
0
208.494
-8.551.738
0
4.673.567
0
-16.512
4.657.055
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
2.089
0
0
8.067
217.734
0
0
1.935.425
5.365.247
0
2.425.576
68.528
388.245
888.939
9.136.535
-7.201.110
2.800.200
2.800.200
0
-7.201.110
0
0
0
-7.201.110
0
167.743
-7.368.852
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
-24.257
0
401
88.407
0
0
-4.315.230
754.393
0
2.857.217
-3.162
612.223
2.874.471
7.095.141
2.779.911
2.836.603
-2.836.603
0
2.779.911
0
0
0
2.779.911
0
-16.512
2.763.399
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
4.938.778
5.561.553
0
5.853.884
76.501
913.552
3.656.444
16.061.933
-11.123.155
0
0
0
-11.123.155
0
0
0
-11.123.155
0
191.982
-11.315.137
4.938.778 -4.379.7821.707.536 -4.379.782558.99604.938.778
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.400.000
0
0
0
2.400.000
-2.400.000
0
0
0
-2.400.000
0
0
0
-2.400.000
0
0
-2.400.000
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
452

09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen 0902 StadtentwicklungProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
2.283.983
0
0
0
0
2.283.983
0
0
0
0
0
0
2.283.983
0
0
0
0
2.283.983
0
15.690.812
25.000
0
1.468.207
0
0
5.395.787
2.420
0
511.776
0
0
900.670
0
0
0
0
0
10.295.024
22.580
0
956.430
0
17.184.018
-17.184.018
5.909.984
-3.626.001
900.670
-900.670
11.274.034
13.558.017
0
788.848
-788.848
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo -364.419
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
182.488
546.
907
Jahresabschluss 2021
424.429
182.
488
241.942
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
1.828.200
0
0
0
48.162
1.876.363
0
5.747.183
21.958
0
-218.203
0
5.550.938
-3.674.575
64.054
244.489
-180.435
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
12.886.382
25.000
0
3.148.360
0
16.059.742
-16.059.742
Vergleich*
 Plan / Ist
2.283.983
0
0
0
0
2.283.983
0
7.490.595
22.580
0
2.636.584
0
10.149.758
12.433.741
0
102.200
-102.200
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
182.488
-444.707
-262.219
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
599.400
20.000
0
0
0
619.400
-619.400EÜ** in das 
Folgejahr
-22.500
0
22.500
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
453

09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformat 0902 StadtentwicklungProduktbereich/Produktgruppe
0000-0902-0-0001
0
0
0
-21.958
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-25.000
0
0
0
0
0
0
0
-2.420
0
0
0
22.580
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
21.958 25.000 0 2.420 22.580
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
1502-0902-0-1200
0
0
0
0
Städtebauförderung
0
0
3.490.935
-3.490.935
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3.490.935
3.490.935
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
1502-0902-1-0000
0
0
29.325
-29.325
Innenstadt (südl. Erw.) Sanierg./Erneuer
0
0
500.000
-500.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
500.000
500.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
22.580
Vergleich* 
Plan / Ist
0
22.580
0
0
3.818.185
3.818.185
0
0
0
0
500.000
500.000
0
0
0
0
0
-25.000
Plan 2021
0
25.000
0
0
3.818.185
-3.818.185
0
0
0
0
500.000
-500.000
0
0
0
0
0
-20.000
EÜ** in das 
Folgejahr
0
20.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
454

09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformat 0902 StadtentwicklungProduktbereich/Produktgruppe
1502-0902-2-1000
5.519
0
2.482
3.037
Starke Veedel - Spielplatz Alte Kölnerst
0
0
172.318
-172.318
0
0
172.318
-172.318
2.042
0
67.814
-65.772
2.042
0
104.504
106.546
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
1502-0902-2-1001
0
0
0
0
Starke Veedel - Begegnungsstätte
0
0
100.000
-100.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100.000
100.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
1502-0902-2-1002
0
0
0
0
Starke Veedel - Ortseingang Meschenich/R
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
2.042
0
-67.814
-65.772
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
100.000
100.000
0
0
0
0
150.000
150.000
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
100.000
-100.000
0
0
0
0
150.000
-150.000
0
0
0
0
93.600
-93.600
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
455

09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformat 0902 StadtentwicklungProduktbereich/Produktgruppe
1502-0902-4-1000
6.992
0
33.189
-26.197
Starke Veedel-Grünfl.Mühlenw./Westendstr
0
0
350.000
-350.000
0
0
0
0
140.518
0
252.922
-112.404
140.518
0
97.078
237.596
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
1502-0902-4-1006
0
0
8.830
-8.830
Starke Veedel - Aufwertung Rochusplatz
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
1502-0902-6-0020
0
0
526.663
-526.663
Neugest. Pariser Platz (NPS)
0
0
495.917
-495.917
0
0
400.000
-400.000
0
0
224.218
-224.218
0
0
271.699
271.699
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
140.518
0
-152.922
-12.404
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
1.178.100
1.178.100
0
0
0
0
-224.218
-224.218
0
0
0
0
100.000
-100.000
Plan 2021
0
0
0
0
1.178.100
-1.178.100
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
200.000
-200.000
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
456

09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformat 0902 StadtentwicklungProduktbereich/Produktgruppe
1502-0902-6-0021
0
0
1.866.422
-1.866.422
Neugest. Liverpooler Platz (NPS)
0
0
385.388
-385.388
0
0
159.445
-159.445
0
0
393.251
-393.251
0
0
-7.863
-7.863
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
1502-0902-6-0022
0
0
400.316
-400.316
Neugest. Lyoner Platz (NPS)
0
0
475.390
-475.390
0
0
100.000
-100.000
0
0
547.501
-547.501
0
0
-72.111
-72.111
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
1502-0902-6-0201
0
0
0
0
IHK Lindweiler - Spielplätze
0
0
10.000
-10.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
0
0
0
0
10.000
10.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
-393.251
-393.251
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
-547.501
-547.501
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
457

09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformat 0902 StadtentwicklungProduktbereich/Produktgruppe
1502-0902-6-0202
260.723
0
252.083
8.640
IHK Lindweiler - Radwege
0
0
499.863
-499.863
0
0
0
0
93.705
0
587.771
-494.066
93.705
0
-87.908
5.797
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
1502-0902-6-0203
193.869
0
184.988
8.881
IHK Lindweiler - Ortsmitte
0
0
137
-137
0
0
0
0
0
0
137
-137
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
1502-0902-6-1006
0
0
0
0
Starke Veedel-Weserplatz
0
0
18.000
-18.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18.000
18.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
93.705
0
-87.771
5.934
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
-137
-137
0
0
0
0
18.000
18.000
0
0
0
0
500.000
-500.000
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18.000
-18.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
458

09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformat 0902 StadtentwicklungProduktbereich/Produktgruppe
1502-0902-6-1013
22.013
0
31.358
-9.345
Starke Veedel - Spielpl. Osloer Str.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
1502-0902-6-1016
20.870
0
0
20.870
Starke Veedel-Spielp.Osloer Str./Athener
0
0
615.243
-615.243
0
0
0
0
71.901
0
393.889
-321.988
71.901
0
221.354
293.255
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
1502-0902-6-1018
0
0
0
0
Starke Veedel - Blu4Ju
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
0
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
71.901
0
-300.089
-228.188
0
0
0
0
150.000
150.000
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
93.800
-93.800
0
0
0
0
150.000
-150.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
459

09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformat 0902 StadtentwicklungProduktbereich/Produktgruppe
1502-0902-6-1019
0
0
0
0
Starke Veedel - Turkuplatz
0
0
81.000
-81.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
81.000
81.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
1502-0902-6-1020
0
0
0
0
Starke Veedel - Rückgrat Chorweiler
0
0
201.000
-201.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
201.000
201.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
1502-0902-7-1003
23.271
0
30.905
-7.634
Starke Veedel-Grünfl. Stresemannstr.
0
0
195.000
-195.000
0
0
0
0
55.571
0
33.869
21.702
55.571
0
161.131
216.702
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
81.000
81.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
201.000
201.000
0
0
55.571
0
161.131
216.702
0
0
0
0
81.000
-81.000
Plan 2021
0
0
0
0
201.000
-201.000
0
0
0
0
195.000
-195.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
460

09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformat 0902 StadtentwicklungProduktbereich/Produktgruppe
1502-0902-7-1004
0
0
0
0
Starke Veedel-Generalsanierung Humboldts
0
0
100.000
-100.000
0
0
0
0
0
0
36
-36
0
0
99.964
99.964
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
1502-0902-7-1011
41.095
0
49.076
-7.981
Starke Veedel-Freiräume Retentionsfunkt.
0
0
373.967
-373.967
0
0
0
0
0
0
5.821
-5.821
0
0
368.146
368.146
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
1502-0902-7-5220
0
0
0
0
ISEK Porz-Mitte - Friedrich-Ebert-Platz
0
0
875.000
-875.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
875.000
875.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
99.964
99.964
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
1.111.238
1.111.238
0
0
0
0
1.190.000
1.190.000
0
0
0
0
100.000
-100.000
Plan 2021
0
0
0
0
1.117.059
-1.117.059
0
0
0
0
1.190.000
-1.190.000
0
0
0
0
99.900
-99.900
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
461

09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformat 0902 StadtentwicklungProduktbereich/Produktgruppe
1502-0902-7-5221
0
0
7.943
-7.943
ISEK Porz-Mitte - Rheinboulevard
0
0
300.000
-300.000
0
0
0
0
0
0
33.867
-33.867
0
0
266.133
266.133
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
1502-0902-7-5222
0
0
0
0
ISEK Porz-Mitte - Umgestaltung Hauptstra
0
0
128.000
-128.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
128.000
128.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
1502-0902-7-5223
0
0
11.341
-11.341
ISEK Porz-Mitte - Glashütte
0
0
195.000
-195.000
0
0
0
0
0
0
1.501
-1.501
0
0
193.499
193.499
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
266.133
266.133
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
128.000
128.000
0
0
0
0
193.499
193.499
0
0
0
0
300.000
-300.000
Plan 2021
0
0
0
0
128.000
-128.000
0
0
0
0
195.000
-195.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
462

09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformat 0902 StadtentwicklungProduktbereich/Produktgruppe
1502-0902-8-1002
23.002
0
12.049
10.953
Starke Veedel-Spiel-u.Bolzplatz Eythstr.
0
0
745.700
-745.700
0
0
0
0
246.081
0
618.005
-371.924
246.081
0
127.695
373.776
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
1502-0902-8-1009
0
0
32.391
-32.391
Starke Veedel-Marktplatz Neubrück
0
0
52.760
-52.760
0
0
0
0
58.493
0
8.988
49.505
58.493
0
43.772
102.265
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
1502-0902-8-1012
0
0
0
0
Starke Veedel - Spielplatz Georgestr.
0
0
100.000
-100.000
0
0
0
0
10.582
0
43.660
-33.078
10.582
0
56.340
66.922
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
246.081
0
-522.305
-276.224
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
58.493
0
43.772
102.265
0
0
10.582
0
56.340
66.922
0
0
0
0
95.700
-95.700
Plan 2021
0
0
0
0
52.760
-52.760
0
0
0
0
100.000
-100.000
0
0
0
0
127.100
-127.100
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
56.300
-56.300
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
463

09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformat 0902 StadtentwicklungProduktbereich/Produktgruppe
1502-0902-8-1014
0
0
0
0
Starke Veedel-Begegnungstätte Ostheim/Ne
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
1502-0902-8-1015
743.480
0
1.802.626
-1.059.146
Starke Veedel-Westerwaldstr.
0
0
1.775.578
-1.775.578
0
0
0
0
1.091.038
0
1.474.005
-382.967
1.091.038
0
301.573
1.392.611
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
1502-0902-8-1016
0
0
0
0
Starke Veedel - JE Gernsheimer Str.
0
0
100.000
-100.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100.000
100.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
500.000
500.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
1.091.038
0
301.573
1.392.611
0
0
0
0
100.000
100.000
0
0
0
0
500.000
-500.000
Plan 2021
0
0
0
0
1.775.578
-1.775.578
0
0
0
0
100.000
-100.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
464

09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformat 0902 StadtentwicklungProduktbereich/Produktgruppe
1502-0902-9-1007
80.389
0
0
80.389
Starke Veedel-Platz Herler Str.
0
0
95.767
-95.767
0
0
58.907
-58.907
60.879
0
60.879
0
60.879
0
34.888
95.767
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
1502-0902-9-1008
0
0
0
0
Starke Veedel-Frankf.Str. Buchheim
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
60.879
0
-60.879
0
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
45.000
45.000
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
45.000
-45.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
465

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 09  Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen 
Produktgruppe 0902  Stadtentwicklung 
 
Teilergebnisrechnung 
Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) 
Wie in 2020 kam es insbesondere bei der Umsetzung des Stadtentwicklungsprogramms „Starke Veedel - Starkes Köln“ zu 
erheblichen Verzögerungen. Alternative Förderaufrufe, auf die sich die Stadt Köln hätte bewerben können, wurden nicht initiiert. 
Infolgedessen konnten Fördermittel nicht planmäßig abgerufen werden. Damit gehen Wenigererträge gegenüber der Planung von rd. 
4,4 Mio. € einher. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Wie im Vorjahr konnten 2021 Teilprojekte des Stadtentwicklungsprogramms „Starke Veedel - Starkes Köln“ wegen unterjähriger 
Verzögerungen nicht planmäßig realisiert werden. Daraus resultieren Wenigeraufwendungen von rd. 4,9 Mio. €. Im Gegenzug fielen 
Gerichts- und Notarkosten im Zusammenhang mit einem Normenkontrollverfahren bei der Stadtentwicklungsmaßnahme (SEM) 
„Deutzer Hafen“ an. Damit gehen Mehraufwendungen von rd. 0,3 Mio. € einher. 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Vorgesehene Zuschüsse, z.B. aus dem Aktivierungsfonds oder dem Zentrenbudget, wurden von der Kölner Bürgerschaft nicht in der 
geplanten Höhe in Anspruch genommen. Daraus resultieren Wenigeraufwendungen von rd. 0,7 Mio. €. 
 
Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) 
Aus finanzstatistischen Gründen werden ab 2021 die Aufwendungen für den Festwert Grün vollständig im Teilplan Öffentliches Grün, 
Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen abgebildet. Damit gehen gegenüber der ursprünglichen Planung Wenigeraufwendungen 
von rd. 2,9 Mio. € einher. 
 
Zeile 19 (Finanzerträge) 
Hier werden die Finanzerträge aus der Umsetzung der Stadtentwicklungsmaßnahme „Deutzer Hafen“ abgebildet. Diese resultieren 
aus der vertraglichen Vereinbarung mit der modernen stadt GmbH über die Ablösung des Ausgleichsbetrags. 
 
466

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 09  Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen 
Produktgruppe 0902  Stadtentwicklung 
 
 
Zeile
 20 (Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen) 
Hier werden die Aufwendungen aus der Umsetzung der Stadtentwicklungsmaßnahme „Deutzer Hafen“ abgebildet. Diese resultieren 
aus der vertraglichen Vereinbarung mit der modernen stadt GmbH über die Ablösung des Ausgleichsbetrags. 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) 
Die ausgewiesenen Wenigerauszahlungen i. H. v. rd. 10,3 Mio. € sind u. a. auf maßnahmenbezogene Verzögerungen bei der 
Umsetzung der Stadtentwicklungsprogramme „Starke Veedel - Starkes Köln“ (rd. 4,6 Mio. €) und „Integriertes 
Stadtentwicklungskonzept (ISEK) Porz-Mitte“ (rd. 1,5 Mio. €) zurückzuführen. 
 
Zudem konnte die Sanierung/Erneuerung der südlichen Innenstadt (Finanzstelle 1502-0902-1-0000) wegen der verzögerten 
Umsiedlung des Großmarktes nicht zeitnah umgesetzt werden. Daraus resultieren Wenigerauszahlungen i.H.v. 0,5 Mio. €. 
 
Die Neugestaltungen des Pariser Platzes, des Liverpooler Platzes sowie des Lyoner Platzes (NPS) (Finanzstellen 1502-0902-6-0020 
bis 1502-0902-6-0022) konnten in 2021 weitestgehend abgeschlossen werden. Es stehen lediglich noch die Prüfung und gfs. 
Berücksichtigung geltend gemachter Nachträge sowie die Begleichung individueller Schlussrechnungen aus. Gegenüber der 
ursprünglichen Planung sind Wenigerauszahlungen i.H.v. rd. 0,2 Mio. € zu verzeichnen. 
 
Auch konnte ein Betrag von rd. 3,5 Mio. € für die Städtebauförderung nicht umgesetzt werden. 
 
Zeile 11 (Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen) 
Der im Zusammenhang mit dem integrierten Handlungskonzept Köln-Lindweiler (IHK) beabsichtigte Umbau des Sozialen Zentrums 
Lino-Club zu einem Generationen übergreifenden Bürgerhaus (Mehrgenerationenhaus) konnte nicht planmäßig umgesetzt werden. 
Daraus resultieren Wenigerauszahlungen von rd. 0,7 Mio. €. 
 
Zudem werden die Einzelmaßnahmen „Bürgerhaus MüTZe“ und „Kulturbunker Mülheim“ ab 2021 aus finanzstatistischen Gründen in 
467

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 09  Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen 
Produktgruppe 0902  Stadtentwicklung 
 
Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) abgebildet. Dami t gehen gegenüber der ursprünglichen Planung Wenigerauszahlungen 
von insgesamt rd. 1,8 Mio. € einher. 
 
468

09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
469

09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen 0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und WertermittlungProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
1.908.421
0
0
0
34.600 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
1.509.907
27.483
0
0
-398.514
-7.117
137.000
500.000
0
0
0
0
0
0
2.590.799 0
171.865
7.093
0
0
1.843.582
34.865
-492.907
0
0
-747.217
17.410.861
0
478.840
127.849
0
0
0
0
0 0
16.126.969
0
615.230
174.540
0
1.283.892
0
-136.390
-46.691
0
2.012.781
20.030.330
-17.439.531
0
0
0
0
0
0 0
1.855.349
18.772.088
-16.928.506
0
0
157.432
1.258.243
511.026
0
0
0
-17.439.531
0
0
0
0
0 0
0
-16.928.506
145
0
0
511.026
145
0
0
-17.439.531
0
0
0
0
0
0
-17.439.531 0
145
-16.928.360
0
31.270
-16.959.630
145
511.171
0
-31.270
479.901
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
1.606.400
4.136
188.608
7.680
0
0
1.909.150
16.260.758
0
731.321
238.428
0
1.877.876
19.108.384
-17.199.234
0
0
0
-17.199.234
4.998
0
4.998
-17.194.237
0
32.682
-17.226.918
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
-398.514
-7.117
34.865
-492.907
0
0
-747.217
1.283.892
0
-136.390
-46.691
0
321.432
1.422.243
675.026
0
0
0
675.026
145
0
145
675.171
0
-31.270
643.901
Plan 2021
0
0
1.908.421
34.600
137.000
500.000
0
0
2.590.799
17.410.861
0
478.840
127.849
0
2.176.781
20.194.330
-17.603.531
0
0
0
-17.603.531
0
0
0
-17.603.531
0
0
-17.603.531
10.778 116.456102.325 116.456127.234010.778
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
470

09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen 0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und WertermittlungProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
1.523.000
0
0
0
1.523.000
0
381.162
0
0
0
381.162
0
0
0
0
0
0
0
-1.141.838
0
0
0
-1.141.838
1.679.000
0
421.000
0
0
0
267.889
0
273.671
0
0
0
0
0
225.000
0
0
0
1.411.111
0
147.329
0
0
0
2.100.000
-577.000
541.560
-160.398
225.000
-225.000
1.558.440
416.602
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
102.661
0
0
0
102.661
12.450
0
316.345
0
0
0
328.795
-226.134
0
0
0
Plan 2021
0
1.523.000
0
0
0
1.523.000
1.679.000
0
196.000
0
0
0
1.875.000
-352.000
Vergleich*
 Plan / Ist
0
-1.141.838
0
0
0
-1.141.838
1.411.111
0
-77.671
0
0
0
1.333.440
191.602
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
471

09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformat 0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und WertermittlungProduktbereich/Produktgruppe
0000-0903-0-0001
0
0
0
-316.345
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-421.000
0
0
0
-225.000
0
0
0
-266.787
0
0
0
154.213
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 6.884 6.884
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
316.345 421.000 225.000 273.671 147.329
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
2302-0903-0-5000
0
12.450
0
90.211
Umlegungsverfahren
0
1.679.000
0
-156.000
0
0
0
0
0
267.889
0
106.389
0
1.411.111
0
262.389
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
102.661 1.523.000 0 374.278 -1.148.722
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
-70.787
Vergleich* 
Plan / Ist
6.884
-77.671
0
1.411.111
0
262.389
-1.148.722
0
0
0
0
-196.000
Plan 2021
0
196.000
0
1.679.000
0
-156.000
1.523.000
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
472

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 09  Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen 
Produktgruppe 0903  Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) 
Es wurden nicht geplante Landesmittel für den Aufbau des Liegenschaftskatasters bewilligt. 
 
Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) 
Die Erträge aus Verwaltungsgebühren fielen geringer aus als geplant, weil es eine geringere Nachfrage nach Daten der 
Automatisierten Liegenschaftskarte (ALK) und nach Bauvermessungen gab. 
 
Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) 
Die Erträge aus den Umlegungen fielen geringer aus als geplant. Wegen der Komplexität der Umlegungsverfahren sind die daraus 
resultierenden Erträge nicht exakt planbar. Zudem kam es wegen der Corona-Pandemie zu Verzögerungen.  
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Es gab Mehraufwendungen insbesondere für die die Entwicklung und Pflege des Amtlichen Liegenschaftskatasters-
Informationssystems (Alkis). 
 
Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Es gab vor allem Wenigeraufwendungen bei den Umlegungen. Wie in der Erläuterung zu Zeile 7 erwähnt, lassen sich die Erträge und 
Aufwendungen aus den Umlegungen wegen der Komplexität des Verfahrens nicht genau planen. 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Finanzstelle 2302-0903-0-5000 Umlegungsverfahren 
Die Wenigerein- und -auszahlungen (Zeilen 2 und 7) resultieren aus dem Bereich der Umlegung von Grundstücken. Aufgrund der 
Dauer und der Komplexität der Umlegungsverfahren sowie der gesetzlich verankerten Möglichkeit des Einlegens von Rechtsmitteln 
sind die Zahlungsströme nicht exakt planbar. Zudem haben sich Maßnahmen wegen der Corona-Pandemie verzögert. 
473

Produktbereich 10
- Bauen und Wohnen -
474

475

10 Bauen und Wohnen
1001 Baugenehmigungen, Bauordnungsbehördliche Maßnahmen
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
476

10 Bauen und Wohnen 1001 Baugenehmigungen, Bauordnungsbehördliche MaßnahmenProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
11.614.054
0
0
0
0 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
15.205.380
0
0
0
3.591.325
0
50.292
400.000
0
0
0
0
0
0
12.064.347 0
18.082
53.954
0
0
15.277.416
-32.210
-346.046
0
0
3.213.070
14.343.969
0
479.037
304.871
0
0
200.000
0
0 0
14.935.971
0
401.549
160.257
0
-592.002
0
77.488
144.614
0
1.796.976
16.924.852
-4.860.506
0
0
200.000
-200.000
0
0 0
1.544.836
17.042.613
-1.765.196
0
0
252.140
-117.760
3.095.309
0
0
0
-4.860.506
0
0
-200.000
0
0 0
0
-1.765.196
13.651
0
0
3.095.309
13.651
0
0
-4.860.506
0
608.265
0
-200.000
0
0
-5.468.770 -200.000
13.651
-1.751.545
0
691.088
-2.442.634
13.651
3.108.960
0
-82.824
3.026.136
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
14.652.595
0
10.474
123.283
0
0
14.786.519
13.729.614
0
121.096
183.312
0
1.542.556
15.576.577
-790.058
0
0
0
-790.058
8.740
0
8.740
-781.318
0
630.994
-1.412.311
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
3.591.325
0
-32.210
-346.046
0
0
3.213.070
-592.002
0
-122.512
144.614
0
252.140
-317.760
2.895.309
0
0
0
2.895.309
13.651
0
13.651
2.908.960
0
-82.824
2.826.136
Plan 2021
0
0
11.614.054
0
50.292
400.000
0
0
12.064.347
14.343.969
0
279.037
304.871
0
1.796.976
16.724.852
-4.660.506
0
0
0
-4.660.506
0
0
0
-4.660.506
0
608.265
-5.268.770
0 0166 0000
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
477

10 Bauen und Wohnen 1001 Baugenehmigungen, Bauordnungsbehördliche MaßnahmenProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
608.550
0
608.550
0
0
0
880.550
0
880.550
0
0
0
0
0
0
0
0
0
272.000
0
272.000
0
0
581.471
0
0
21.800
0
0
48.000
0
0
21.800
0
0
450.721
0
0
0
0
0
533.471
0
0
0
603.271
5.279
69.800
810.750
450.721
-450.721
533.471
805.471
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
1.483.700
0
1.483.700
0
0
223.279
0
0
126.500
349.779
1.133.921
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
600.000
0
600.000
0
0
144.000
0
0
0
144.000
456.000
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
280.550
0
280.550
0
0
96.000
0
0
-21.800
74.200
354.750
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
533.470
0
0
0
533.470
-533.470
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
478

10 Bauen und Wohnen 1001 Baugenehmigungen, Bauordnungsbehördliche MaßnahmenProduktbereich/Produktgruppe
0000-1001-0-0001
0
0
0
-223.279
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-581.471
0
0
0
-450.721
0
0
0
-48.000
0
0
0
533.471
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
223.279 581.471 450.721 48.000 533.471
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
96.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
96.000
0
0
0
-144.000
Plan 2021
0
144.000
0
0
0
-533.470
EÜ** in das 
Folgejahr
0
533.470
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
479

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 10  Bauen und Wohnen 
Produktgruppe 1001  Baugenehmigungen, Bauordnungsbehördliche Maßnahmen 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 4 (Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) 
Höhere Verwaltungsgebühren begründen den Mehrertrag. Die Entgelte hängen von der Anzahl und dem Inhalt der Bauanträge ab. Sie 
sind nicht genau planbar. 
 
Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) 
Weniger Bußgelder für ordnungsbehördliche Maßnahmen erklären die geringeren Erträge. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Das Verbundprojekt „Beschleunigung von Baugenehmigungsprozessen“ erklärt die höheren Aufwendungen. 
 
Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) 
Die Abschreibungen beim Verbundprojekt verschieben sich in spätere Haushaltsjahre. 
 
Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Büroraummieten und Einzelwertberichtigungen von zweifelhaften Forderungen entstehen nicht in der geplanten Höhe. 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 4 (Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten) 
Die Einzahlungen aus der Stellplatzablöse sind schwer planbar. Das Ergebnis weicht regelmäßig von der Planung ab. 
 
Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) 
Die Anschaffung einer neuen Software im Rahmen des Verbundprojekts verzögert sich. 
480

10 Bauen und Wohnen
1002 Denkmalpflege
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
481

10 Bauen und Wohnen 1002 DenkmalpflegeProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
163.000
0
0
0
1.470 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
22
133.328
500
0
22
-29.672
-970
0
5.808
0
0
0
0
0
0
1.424.513 0
16.240
7.865
0
0
1.497.629
16.240
2.057
0
0
73.116
3.790.475
0
565.290
55.655
0
0
0
0
294.034 0
3.376.883
0
227.883
69.911
289.034
413.591
0
337.407
-14.257
5.000
436.841
5.142.294
-3.717.781
0
0
0
0
0
0 0
433.528
4.397.239
-2.899.610
0
0
3.313
745.055
818.171
0
0
0
-3.717.781
0
0
0
0
0 0
0
-2.899.610
375
0
0
818.171
375
0
0
-3.717.781
0
76.904
0
0
0
0
-3.794.685 0
375
-2.899.235
0
73.773
-2.973.007
375
818.546
0
3.132
821.678
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
13.942
97.123
0
9.205
370
0
0
865.895
3.388.752
0
161.149
56.336
287.800
449.378
4.343.415
-3.477.520
0
0
0
-3.477.520
0
0
0
-3.477.520
0
64.595
-3.542.114
Vergleich* 
Plan / Ist
0
22
-29.672
-970
16.240
2.057
0
0
609.873
48.334
0
474.287
-14.257
-53.380
3.313
458.298
1.068.171
0
0
0
1.068.171
375
0
375
1.068.546
0
3.132
1.071.678
Plan 2021
0
0
163.000
1.470
0
5.808
0
0
887.756
3.425.217
0
702.171
55.655
235.654
436.841
4.855.537
-3.967.781
0
0
0
-3.967.781
0
0
0
-3.967.781
0
76.904
-4.044.685
717.479 622.196745.255 85.4391.339.67501.254.236
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
61.499
61.499
-61.499
0
0
0
-61.499
0
0
0
-61.499
0
0
-61.499
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
482

10 Bauen und Wohnen 1002 DenkmalpflegeProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
118.244
0
0
0
0
0
56.900
0
0
0
0
0
95.244
0
0
0
0
0
61.344
0
0
0
118.244
-118.244
56.900
-56.900
95.244
-95.244
61.344
61.344
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
41.754
0
0
0
41.754
-41.754
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
23.000
0
0
0
23.000
-23.000
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
-33.900
0
0
0
-33.900
-33.900
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
58.136
0
0
0
58.136
-58.136
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
483

10 Bauen und Wohnen 1002 DenkmalpflegeProduktbereich/Produktgruppe
0000-1002-0-0001
0
0
0
-41.754
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-118.244
0
0
0
-95.244
0
0
0
-56.900
0
0
0
61.344
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
41.754 118.244 95.244 56.900 61.344
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
-33.900
Vergleich* 
Plan / Ist
0
-33.900
0
0
0
-23.000
Plan 2021
0
23.000
0
0
0
-58.136
EÜ** in das 
Folgejahr
0
58.136
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
484

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 10  Bauen und Wohnen 
Produktgruppe 1002  Denkmalpflege 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) 
Mittel aus dem Denkmalförderprogramm begründen die höheren Erträge. 
 
Zeile 3 (Sonstige Transfererträge) 
Die Erträge im Vorjahr entsprechen der Rückzahlung von Zuwendungen aus dem Denkmalförderprogramm. 
 
Zeile 4 (Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) 
Weniger beantragte Bescheinigungen für steuerliche Zwecke erklären die geringeren Verwaltungsgebühren. 
 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) 
Erstattungen von gesetzlichen Sozialversicherungen begründen die Erträge. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Die Abweichung zum Plan resultiert insbesondere aus geringeren Honoraraufwendungen. Der Unterhaltungsaufwand für sonstige 
bauliche Anlagen ist nicht in geplanter Höhe entstanden. Mittel aus dem politischen Veränderungsnachweis (Zuschuss an den 
Gemeinnützigen Bauverein Sachsenturm e.V.) wurden entsprechend ihrer sachgerechten Verwendung in den Teilplan des Kölnischen 
Stadtmuseums (0408) umgeschichtet. 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
An den Förderverein Römergrab Weiden wurde ein zusätzlicher Zuschuss gezahlt. 
 
 
 
 
 
 
485

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 10  Bauen und Wohnen 
Produktgruppe 1002  Denkmalpflege 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) 
Die Anschaffungen eines Vermessungsgeräts und einer Software konnte entgegen der Planung erst 2021 erfolgen. Die Anschaffung 
zweier Grabungsfahrzeuge verzögert sich. Zur Finanzierung der Maßnahme werden Ermächtigungen übertragen. 
486

10 Bauen und Wohnen
1003 Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung u. -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
487

10 Bauen und Wohnen 1003 Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung u. -pflege, Hilfen für WohnungssuchendeProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
737.700
0
0
0
0 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
795.392
0
0
0
57.692
0
117.000
260.100
0
0
0
0
0
0
1.115.800 0
136.115
147.838
0
0
1.079.345
19.115
-112.262
0
0
-36.455
10.165.333
0
636.977
104.716
0
0
0
0
3.256.663 0
10.926.134
0
505.116
230.162
3.254.976
-760.801
0
131.861
-125.446
1.688
3.747.414
17.911.103
-16.795.303
10.855.589
0
0
0
0
0 0
3.282.719
18.199.108
-17.119.763
11.839.427
0
464.694
-288.005
-324.460
983.838
0
10.855.589
-5.939.714
0
0
0
0
0 0
11.839.427
-5.280.336
24.715
0
983.838
659.378
24.715
0
0
-5.939.714
0
359.181
0
0
0
0
-6.298.895 0
24.715
-5.255.621
0
372.630
-5.628.250
24.715
684.093
0
-13.449
670.645
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
1.363.888
0
109.254
267.342
0
0
1.740.483
10.114.914
0
537.784
125.491
3.259.886
3.317.376
17.355.451
-15.614.967
12.826.678
0
12.826.678
-2.788.289
9.997
0
9.997
-2.778.293
0
317.949
-3.096.242
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
57.692
0
19.115
-112.262
0
0
-36.455
-767.007
0
131.861
-125.446
1.688
470.900
-288.005
-324.460
983.838
0
983.838
659.378
24.715
0
24.715
684.093
0
-13.449
670.645
Plan 2021
0
0
737.700
0
117.000
260.100
0
0
1.115.800
10.159.127
0
636.977
104.716
3.256.663
3.753.620
17.911.103
-16.795.303
10.855.589
0
10.855.589
-5.939.714
0
0
0
-5.939.714
0
359.181
-6.298.895
1.000 -1.0000 -1.000001.000
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
200.000
200.000
-200.000
0
0
0
-200.000
0
0
0
-200.000
0
0
-200.000
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
488

10 Bauen und Wohnen 1003 Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung u. -pflege, Hilfen für WohnungssuchendeProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
264.998
0
153.750
0
0
0
9.634
0
153.750
0
0
0
42.998
0
153.750
0
0
0
255.365
0
0
0
418.748
-418.748
163.384
-163.384
196.748
-196.748
255.365
255.365
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
151.388
0
567.354
0
718.742
-718.742
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
22.000
0
0
0
22.000
-22.000
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
12.367
0
-153.750
0
-141.384
-141.384
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
98.068
0
0
0
98.068
-98.068
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
489

10 Bauen und Wohnen 1003 Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung u. -pflege, Hilfen für WohnungssuchendeProduktbereich/Produktgruppe
0000-1003-0-0001
0
0
0
-151.388
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-264.998
0
0
0
-42.998
0
0
0
-9.634
0
0
0
255.364
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
151.388 264.998 42.998 9.634 255.364
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
12.366
Vergleich* 
Plan / Ist
0
12.366
0
0
0
-22.000
Plan 2021
0
22.000
0
0
0
-98.068
EÜ** in das 
Folgejahr
0
98.068
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
490

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 10  Bauen und Wohnen 
Produktgruppe 1003  Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung u. -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende 
 
Teilergebnisrechnung 
Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) 
Im Bereich „Zweckentfremdung von Wohnraum“ blieb die Anzahl der Verfahren nach dem Ordnungswidrigkeitengesetz (OWiG) hinter 
den Erwartungen zurück. Damit gehen deutliche Wenigererträge einher. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Entgegen der ursprünglichen Planung wurden in 2021 weniger externe Unterstützungsleistungen benötigt. Ferner wurden Mittel im 
Bereich der zentral geplanten Gerichts- und Notarkosten nicht in der veranschlagten Höhe in Anspruch genommen. 
 
Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) 
In 2021 konnten insbesondere Forderungen nicht realisiert werden. Der entstandene Forderungsverlust zieht Mehraufwendungen von 
rd. 87.600 € nach sich. 
Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Durch Überschreitung der Planansätze des Beteiligungsertrags der Grund und Boden GmbH und der GWG Rhein-Erft GmbH (vgl. 
Zeile 19) entstanden Mehraufwendungen bei der Kapitalertragssteuer und bei den sonstigen Steuern vom Einkommen und Ertrag.  
 
Dem gegenüber konnte in 2021 pandemiebedingt ein geplantes Symposium gegen die gestiegene Mietpreisentwicklung nicht 
durchgeführt werden. Zudem verzögerte sich die Umsetzung des Projekts „E-WBS-Akte“. Unter dem Strich sind 
Wenigeraufwendungen gegenüber der Planung zu verzeichnen.  
 
Zeile 19 (Finanzerträge) 
Die ausgewiesenen Mehrerträge sind sowohl in der gewinnabhängigen Ausschüttung der Grund und Boden GmbH als auch in der 
vom Gesellschafterbeschluss abhängigen höheren Dividende der GWG Rhein-Erft GmbH begründet.  
 
 
491

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 10  Bauen und Wohnen 
Produktgruppe 1003  Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung u. -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 9 (Auszahlungen für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen) 
Die vorgesehene Beschaffung von Softwarelizenzen für das Projekt „E-Akte“ verzögerte sich. Darüber hinaus konnte die vorgesehene 
Optimierung der eingesetzten Software „Wohnen 2000“ nicht planmäßig umgesetzt werden. Damit gehen Wenigerauszahlungen von 
rd. 0,25 Mio. € einher. 
492

10 Bauen und Wohnen
1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
493

10 Bauen und Wohnen 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von WohnraumProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
40.775.800
0
0
0
11.521.334 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
28.853.054
12.528.856
0
0
-11.922.746
1.007.522
1.153.900
223.238
0
0
0
0
0
0
57.280.018 0
315.242
2.260.500
0
0
52.371.530
-838.658
2.037.262
0
0
-4.908.487
16.726.557
0
58.634.315
10.864.355
0
0
0
0
0 0
14.893.487
0
47.705.711
12.616.145
0
1.833.070
0
10.928.604
-1.751.790
0
35.024.029
121.249.256
-63.969.238
0
0
0
0
0
161.200 0
31.425.320
106.640.663
-54.269.132
0
155.179
3.598.709
14.608.593
9.700.106
0
6.021
-161.200
-64.130.438
0
0
0
0
0 0
-155.179
-54.424.311
1.295.413
0
6.021
9.706.127
1.295.413
0
0
-64.130.438
0
2.212.320
0
0
0
0
-66.342.758 0
1.295.413
-53.128.898
0
2.038.192
-55.167.090
1.295.413
11.001.540
0
174.128
11.175.668
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
31.434.732
12.310.937
1.033.784
1.471.005
0
0
53.781.520
15.161.885
0
49.982.550
11.686.054
0
34.890.519
111.721.007
-57.939.487
0
154.318
-154.318
-58.093.805
1.172.149
0
1.172.149
-56.921.655
0
2.047.005
-58.968.660
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
-11.922.746
1.007.522
-838.658
2.037.262
0
0
-4.908.487
1.833.070
0
10.928.604
-1.751.790
0
3.598.709
14.608.593
9.700.106
0
6.021
6.021
9.706.127
1.295.413
0
1.295.413
11.001.540
0
174.128
11.175.668
Plan 2021
0
0
40.775.800
11.521.334
1.153.900
223.238
0
0
57.280.018
16.726.557
0
58.634.315
10.864.355
0
35.024.029
121.249.256
-63.969.238
0
161.200
-161.200
-64.130.438
0
0
0
-64.130.438
0
2.212.320
-66.342.758
3.605.746 4.808.1337.531.063 4.808.1338.413.87903.605.746
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
494

10 Bauen und Wohnen 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von WohnraumProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
64.086
64.086
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
64.086
64.086
0
27.421.659
313.000
0
0
0
0
5.437.714
270.985
0
0
0
0
426.659
0
0
0
0
0
21.983.945
42.015
0
0
0
27.734.659
-27.734.659
5.708.698
-5.644.612
426.659
-426.659
22.025.961
22.090.047
0
2.081.000
-2.081.000
0
150.000
-150.000
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo -1.080.017
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
1.08
0.017
Jahresabschluss 2021
1.000.983
0
1.00
0.983
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
112.212
112.212
0
13.416.402
342.036
0
0
0
13.758.438
-13.646.226
0
1.142.719
-1.142.719
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
27.058.000
250.000
0
0
0
27.308.000
-27.308.000
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
64.086
64.086
0
21.620.286
-20.985
0
0
0
21.599.302
21.663.388
0
3.000
-3.000
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
-1.077.017
-1.077.017
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
495

10 Bauen und Wohnen 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von WohnraumProduktbereich/Produktgruppe
0000-1004-0-0001
0
0
0
-342.036
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-313.000
0
0
0
0
0
0
0
-270.985
0
0
0
42.015
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
342.036 313.000 0 270.985 42.015
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5620-1004-0-5100
0
0
0
0
Neubau Sozialhäuser
0
0
12.380.000
-12.380.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12.380.000
12.380.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5620-1004-0-5102
0
0
0
0
Neubau Wohngebäude Buchholzstr. 14
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4.749
-4.749
0
0
-4.749
-4.749
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
-20.985
Vergleich* 
Plan / Ist
0
-20.985
0
0
12.380.000
12.380.000
0
0
0
0
-4.749
-4.749
0
0
0
0
0
-250.000
Plan 2021
0
250.000
0
0
12.380.000
-12.380.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
496

10 Bauen und Wohnen 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von WohnraumProduktbereich/Produktgruppe
5620-1004-0-5105
0
0
15.451
-15.451
Neubau Wohngebäude Berliner Str. 221
0
0
10.000
-10.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
0
0
0
0
10.000
10.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5620-1004-0-5107
0
0
3.232
-3.232
Neubau Wohngebäude Wikinger Weg 6
0
0
10.000
-10.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
562
-562
0
0
9.438
9.438
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5620-1004-0-5111
0
0
4.378
-4.378
Neubau Morkener Str. 20
0
0
6.659
-6.659
0
0
6.659
-6.659
0
0
4.378
-4.378
0
0
2.281
2.281
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
0
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
-562
-562
0
0
0
0
-4.378
-4.378
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
497

10 Bauen und Wohnen 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von WohnraumProduktbereich/Produktgruppe
5620-1004-0-5999
0
0
0
0
Flüchtlings-WH
0
0
5.400.035
-5.400.035
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5.400.035
5.400.035
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5620-1004-1-5127
0
0
14.874
-14.874
Neubau Trierer Str.
0
0
10.000
-10.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
7.906
-7.906
0
0
2.094
2.094
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5620-1004-1-5171
0
0
51.555
-51.555
Sanierung Blaubach
0
0
10.000
-10.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
0
0
0
0
10.000
10.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
10.675.000
10.675.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
-7.906
-7.906
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10.675.000
-10.675.000
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
498

10 Bauen und Wohnen 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von WohnraumProduktbereich/Produktgruppe
5620-1004-2-5120
0
0
0
0
Neubau Kuckucksweg 10
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4.598
-4.598
0
0
-4.598
-4.598
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5620-1004-2-5124
0
0
246.545
-246.545
Neubau Josef-Kallscheuer-Str.
0
0
10.000
-10.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
65.571
-65.571
0
0
-55.571
-55.571
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5620-1004-2-5126
0
0
3.294
-3.294
Systembau Koblenzer Str. 15
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
-4.598
-4.598
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
-65.571
-65.571
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
499

10 Bauen und Wohnen 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von WohnraumProduktbereich/Produktgruppe
5620-1004-2-5129
0
0
45
-45
Systembau Weißdornweg
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5620-1004-2-5137
0
0
3.589
-3.589
Systembau Merlinweg
0
0
10.000
-10.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
7.004
-7.004
0
0
2.996
2.996
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5620-1004-2-5149
0
0
202.650
-202.650
Sanierung Bonner Str. 478 (Bonotel)
0
0
10.000
-10.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
288.907
-288.907
0
0
-278.907
-278.907
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
0
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
-7.004
-7.004
0
0
0
0
-288.907
-288.907
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
500

10 Bauen und Wohnen 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von WohnraumProduktbereich/Produktgruppe
5620-1004-2-5153
0
0
170.561
-170.561
Neubau Brohler Str.
0
0
416.465
-416.465
0
0
10.000
-10.000
0
0
17.086
-17.086
0
0
399.379
399.379
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5620-1004-2-5164
0
0
898.198
-898.198
Systembau Kalscheurer Weg
0
0
10.000
-10.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
189.335
-189.335
0
0
-179.335
-179.335
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5620-1004-2-5170
0
0
847
-847
Containeranlage Eygleshovenerstr.
0
0
10.000
-10.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
0
0
0
0
10.000
10.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
-17.086
-17.086
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
-189.335
-189.335
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
501

10 Bauen und Wohnen 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von WohnraumProduktbereich/Produktgruppe
5620-1004-2-5172
0
0
391.648
-391.648
Neubau Pater-Prinz-Weg
0
0
2.000.000
-2.000.000
0
0
0
0
0
0
1.344.601
-1.344.601
0
0
655.399
655.399
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5620-1004-3-5165
0
0
896.396
-896.396
Systembau Dürener Str.
0
0
10.000
-10.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
18.165
-18.165
0
0
-8.165
-8.165
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5620-1004-4-5182
0
0
72.326
-72.326
Containeranlage Wilhelm-Schreiber-Str.
0
0
1.937.000
-1.937.000
0
0
0
0
0
0
81
-81
0
0
1.936.919
1.936.919
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
655.399
655.399
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
-18.165
-18.165
0
0
0
0
1.999.919
1.999.919
0
0
0
0
2.000.000
-2.000.000
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.000.000
-2.000.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
502

10 Bauen und Wohnen 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von WohnraumProduktbereich/Produktgruppe
5620-1004-5-5128
0
0
241.070
-241.070
Neubau Lachemer Weg
0
0
1.645.000
-1.645.000
0
0
0
0
0
0
234.021
-234.021
0
0
1.410.979
1.410.979
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5620-1004-5-5130
0
0
6.258
-6.258
Systembau Lindweilerweg
0
0
10.000
-10.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
530
-530
0
0
9.470
9.470
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5620-1004-5-5136
0
0
1.332.602
-1.332.602
Systembau Im Grund/Pastor-Wolff-Str.
0
0
10.000
-10.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
242.043
-242.043
0
0
-232.043
-232.043
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
-234.021
-234.021
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
-530
-530
0
0
0
0
-242.043
-242.043
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
503

10 Bauen und Wohnen 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von WohnraumProduktbereich/Produktgruppe
5620-1004-5-5166
0
0
45
-45
Systembau Heinrich-Rohlmann-Str.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5620-1004-5-5184
0
0
1.705.765
-1.705.765
Erweiterung Systembau Lindweiler Weg
0
0
10.000
-10.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
513.010
-513.010
0
0
-503.010
-503.010
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5620-1004-6-5168
0
0
45
-45
Systembau Auweiler Str.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5.478
-5.478
0
0
-5.478
-5.478
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
0
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
-513.010
-513.010
0
0
0
0
-5.478
-5.478
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
504

10 Bauen und Wohnen 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von WohnraumProduktbereich/Produktgruppe
5620-1004-6-5185
0
0
663.621
-663.621
Holzbau Erbacher Weg
0
0
10.000
-10.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
101.132
-101.132
0
0
-91.132
-91.132
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5620-1004-6-5186
0
0
4.449.891
-4.449.891
Systembau Sinnersdorfer Straße
0
0
10.000
-10.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
188.472
-188.472
0
0
-178.472
-178.472
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5620-1004-6-5191
0
0
148.229
-148.229
Systembau Neusser Landstraße
0
0
105.500
-105.500
0
0
10.000
-10.000
0
0
14.250
-14.250
0
0
91.250
91.250
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
-101.132
-101.132
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
-188.472
-188.472
0
0
0
0
-14.250
-14.250
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
505

10 Bauen und Wohnen 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von WohnraumProduktbereich/Produktgruppe
5620-1004-6-5199
0
0
167.584
-167.584
Neubau Langenbergstraße
0
0
10.000
-10.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
622.514
-622.514
0
0
-612.514
-612.514
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5620-1004-7-5131
0
0
6.388
-6.388
Systembau Albert-Schweitzer-Str.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
497
-497
0
0
-497
-497
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5620-1004-7-5169
0
0
3.506
-3.506
Systembau Urbacher Weg
0
0
10.000
-10.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
0
0
0
0
10.000
10.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
-622.514
-622.514
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
-497
-497
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
506

10 Bauen und Wohnen 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von WohnraumProduktbereich/Produktgruppe
5620-1004-7-5187
0
0
35.124
-35.124
Containeranlage Aloys-Boecker-Straße
0
0
10.000
-10.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
3.157
-3.157
0
0
6.843
6.843
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5620-1004-7-5188
0
0
192.254
-192.254
Containeranlage Josef-Broicher-Straße
0
0
10.000
-10.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
27.918
-27.918
0
0
-17.918
-17.918
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5620-1004-7-5201
0
0
25.163
-25.163
Neubau Waldstraße 115
0
0
10.000
-10.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
46.092
-46.092
0
0
-36.092
-36.092
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
-3.157
-3.157
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
-27.918
-27.918
0
0
0
0
-46.092
-46.092
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
507

10 Bauen und Wohnen 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von WohnraumProduktbereich/Produktgruppe
5620-1004-7-5203
0
0
53.486
-53.486
Neubau Houdainer Str.
0
0
1.210.000
-1.210.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
125.611
-125.611
0
0
1.084.389
1.084.389
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5620-1004-8-5117
0
0
4.832
-4.832
Neubau Augsburger Str. 1+4
0
0
10.000
-10.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
19.921
-19.921
0
0
-9.921
-9.921
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5620-1004-8-5133
0
0
6.531
-6.531
Systembau Pohlstadtsweg
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
523
-523
0
0
-523
-523
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
-125.611
-125.611
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
-19.921
-19.921
0
0
0
0
-523
-523
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
508

10 Bauen und Wohnen 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von WohnraumProduktbereich/Produktgruppe
5620-1004-8-5180
0
0
11.034
-11.034
Umbau Rothenburger Str. 2
0
0
10.000
-10.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
3.542
-3.542
0
0
6.458
6.458
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5620-1004-9-5189
0
0
175.234
-175.234
Containeranlage Schlagbaumsweg
0
0
10.000
-10.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
93.926
-93.926
0
0
-83.926
-83.926
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5620-1004-9-5190
0
0
3.522
-3.522
Containeranlage Haferkamp
0
0
10.000
-10.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
2.208
-2.208
0
0
7.792
7.792
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
-3.542
-3.542
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
-93.926
-93.926
0
0
0
0
-2.208
-2.208
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
509

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 10  Bauen und Wohnen 
Produktgruppe 1004  Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) 
Die Mehrerträge resultieren aus der Weiterleitung der Integrationspauschale des Landes NRW. Weiterhin wurden aus 
finanzstatistischen Gründen die pauschalierten Erträge aus dem Flüchtlingsaufnahmegesetz NRW (FlüAG) unterjährig hier gebucht. 
Im Planungsprozess wurden die Erträge noch in Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) abgebildet. Zudem ergeben sich höhere 
Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Finanzmitteln der Investitionspauschale. Damit einher gehen Mehrerträge von 
insgesamt rd. 4,8 Mio. €. 
Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) 
Die Zahl der untergebrachten Geflüchteten war in 2021 niedriger als geplant. Darüber hinaus wurden die beiden Standorte Erbacher 
Weg 7 und Sinnersdorfer Str. 65 coronabedingt als Isolierstationen genutzt und standen somit für eine reguläre Belegung nicht zur 
Verfügung. Daraus resultieren geringere Benutzungsentgelte von rd. 11,9 Mio. €. 
Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) 
Durch die verstärkte Unterbringung geflüchteter oder obdachloser Personen in städtische Wohnungen konnten höhere Mieterträge 
erzielt werden. Zudem wurden die Mieten in 2021 erhöht. Infolgedessen konnten Mehrerträge von rd. 1,0 Mio. € erwirtschaftet werden. 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) 
Hier wurden u.a. die pauschalierter Erträge aus dem Flüchtlingsaufnahmegesetz NRW (FlüAG) geplant. Aus finanzstatistischen 
Gründen wurden diese unterjährig in Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) gebucht. Damit einher gehen Wenigererträge 
von rd. 0,9 Mio. €. 
Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) 
Im Wesentlichen resultieren die Mehrerträge aus der Rückforderung einer überzahlten Kostenerstattung an das Deutsche Rote Kreuz 
Kreisverband Köln e.V. (DRK Köln) sowie aus Erstattungen für überzahlte Mieten bzw. Betriebskosten. 
510

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 10  Bauen und Wohnen 
Produktgruppe 1004  Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Die Flüchtlingszahlen entwickelten sich in 2021 gegenüber der ursprünglichen Planung deutlich rückläufig. Damit einher gehen 
Wenigeraufwendungen bei den Unterbringungs- und Energiekosten. Zudem wurden unterjährig nicht benötigte Notunterkünfte und 
Unterkünfte mit nicht abgeschlossenen Wohneinheiten geschlossen. Infolgedessen blieben geplante Bewachungsaufwendungen 
hinter den Erwartungen zurück.  
Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) 
Die städtischen Satzungen über die Erhebung von Gebühren zur Unterbringung obdachloser Personen in städtische Einrichtungen 
bzw. zur Unterbringung geflüchteter Personen und Aussiedler*innen in Übergangswohnheimen beinhalten Härtefallregelungen für 
Personen mit geringem Einkommen. Die Inanspruchnahme der Regelung bedarf eines individuellen Antrags, der vom Amt für 
Wohnungswesen zu prüfen ist. Die Anerkennung eines Härtefalls führt in der Folge zum Verlust eines Teils der in Rechnung gestellten 
Mietforderungen. Entsprechende Forderungsverluste sind im Planungsprozess nicht kalkulierbar, da weder die Anzahl eingehender 
Anträge noch die einkommensabhängige Höhe eines potentiellen Mietforderungsverlustes vorhersehbar ist. In 2021 wurde die 
Härtefallregelung überproportional in Anspruch genommen. Weiterhin lagen die Abschreibungsaufwendungen für Aufbauten und 
Aufwuchs oberhalb der Planungsannahme. Daraus resultieren Mehraufwendungen von insgesamt rd. 1,8 Mio. €. 
Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Die Flüchtlingszahlen entwickelten sich in 2021 deutlich rückläufig. Infolgedessen wurden vorgesehene Anmietungen von 
Unterbringungsobjekten incl. der damit verbundenen Objektausstattungen nicht realisiert. Daraus resultieren Wenigeraufwendungen 
von rd. 3,6 Mio. € gegenüber der ursprünglichen Planung. 
Teilfinanzrechnung 
Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) 
Zur Ablösung kostenintensiver Unterkünfte, Interimsbauten u. ä. wurden neben den Ermächtigungsübertragungen aus dem Vorjahr 
zusätzliche investive Auszahlungsermächtigungen bereitgestellt. Die Umsetzung dieser Maßnahmen konnte nicht zeitnah erfolgen, so 
dass die Mittel in den Folgejahren abfließen. Bei Investitionsmaßnahmen kommt es immer wieder zu Verzögerungen im Baubeginn 
511

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 10  Bauen und Wohnen 
Produktgruppe 1004  Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum 
 
oder im Bauablauf, die zum Zeitpunkt der Planung noch ni cht absehbar sind. Zudem wurden verstärkende Finanzmittel aus dem 
Programmbudget „Neubau Sozialhäuser“ nicht benötigt. Die Bewirtschaftung erfolgt bei den entsprechenden Einzelmaßnahmen. 
512

10 Bauen und Wohnen
1005 Leistungen zur Vermeidung von Obdachlosigkeit
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
513

10 Bauen und Wohnen 1005 Leistungen zur Vermeidung von ObdachlosigkeitProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
11.184.920
45
0
0
0
0 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
14.955.385
8
0
0
3.770.465
-38
0
5
100.000
0
0
0
0
0
0
11.285.133 0
45
38.106
0
0
14.994.737
40
-61.894
0
0
3.709.604
4.536.668
0
13.433
847.704
0
0
0
0
23.406.922 500.000
3.880.709
0
16.371
320.092
28.832.344
655.959
0
-2.938
527.612
-5.425.422
628.679
29.433.407
-18.148.274
9.490
0
500.000
-500.000
0
0 0
532.848
33.582.365
-18.587.628
1.681
0
95.831
-4.148.958
-439.354
-7.810
0
9.490
-18.138.784
0
0
-500.000
0
0 0
1.681
-18.585.947
0
0
-7.810
-447.163
0
0
0
-18.138.784
0
238.965
0
-500.000
0
0
-18.377.749 -500.000
0
-18.585.947
0
229.655
-18.815.602
0
-447.163
0
9.311
-437.853
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
12.527.853
763
0
17
5.663.838
0
0
18.193.704
3.809.920
0
11.291
294.010
23.058.693
628.719
27.802.634
-9.608.929
2.003
0
2.003
-9.606.926
0
0
0
-9.606.926
0
216.650
-9.823.576
Vergleich* 
Plan / Ist
0
3.770.465
-38
0
40
-61.894
0
0
3.709.604
655.959
0
-2.938
527.612
-5.925.422
95.831
-4.648.958
-939.354
-7.810
0
-7.810
-947.163
0
0
0
-947.163
0
9.311
-937.853
Plan 2021
0
11.184.920
45
0
5
100.000
0
0
11.285.133
4.536.668
0
13.433
847.704
22.906.922
628.679
28.933.407
-17.648.274
9.490
0
9.490
-17.638.784
0
0
0
-17.638.784
0
238.965
-17.877.749
163 1.0301.233 1.0301.1930163
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
514

10 Bauen und Wohnen 1005 Leistungen zur Vermeidung von ObdachlosigkeitProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15 Aufnahme von Darlehen
16 Rückflüsse von Darlehen
17 Summe Einz. aus Finanzierungstätigkeit
18 Tilgung von Darlehen
19 Gewährung von Darlehen
20 Summe Ausz. aus Finanzierungstätigkeit
21 Saldo Finanzierungstätigkeit
22 Saldo Gesamt
0
374.894
0
450.000
0
0
0
459.636
0
9.636
374.894 450.000 0 459.636 9.636
0
1.051.732
0
790.000
0
0
0
1.144.388
0
-354.388
1.051.732 790.000 0 1.144.388 -354.388
-676.838
-676.838
-340.000
-340.000
0
0
-684.752
-684.752
-344.752
-344.752
Einzahlungen
Auszahlungen
Investitionstätigkeit
Finanzierungstätigkeit
(Angaben in Euro)
TeilfinanzrechnungJahresabschluss 2021
davon EÜ** aus 
dem 
Vorjahr
Vergleich*
 fortg. Plan / 
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9.636
9.636
0
-354.388
-354.388
-344.752
-344.752
Vergleich*
Plan / Ist
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
450.000
450.000
0
790.000
790.000
-340.000
-340.000
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
515

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 10  Bauen und Wohnen 
Produktgruppe 1005  Leistungen zur Vermeidung von Obdachlosigkeit 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 3 (sonstige Transfererträge) 
Die steigenden Fallzahlen bei den ordnungsbehördlichen Unterbringungen in Hotels führen zu einem Anstieg der Forderungen 
gegenüber dem Jobcenter. 
 
Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) 
Die Erträge aus Schadensregulierung blieben hinter dem Ansatz zurück. 
 
Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) 
Die Höhe der Forderungsverluste entspricht in etwa dem Vorjahresniveau. Der Planwert wurde zu hoch angesetzt. 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Die Zahl der von Wohnungslosigkeit bedrohten oder konkret betroffenen Personen hat weiter zugenommen. Vor allem der Anstieg von 
Hotelunterbringungen führt zu steigenden Kosten. Ein Großteil der Mehraufwendungen konnte allerdings durch entsprechende 
Mehrerträge kompensiert werden. 
 
516

Produktbereich 11
- Ver- und Entsorgung -
517

518

11 Ver- und Entsorgung
1101 Ver- und Entsorgung
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
519

11 Ver- und Entsorgung 1101 Ver- und EntsorgungProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
461.992
0
0
0
309.368 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
392.549
0
0
-461.992
83.181
0
67.614.523
0
0
0
0
0
0
68.622.885 0
971.379
71.464.295
0
0
73.441.388
971.379
3.849.772
0
0
4.818.503
463.098
0
5.489.792
3.601.134
0
0
200.000
0
56.568 0
615.904
0
4.574.444
2.464.638
22.100
-152.806
0
915.348
1.136.496
34.468
112.409
9.723.001
58.899.884
15.555.882
0
200.000
-200.000
0
0 0
91.073
7.768.159
65.673.229
24.800.558
0
21.336
1.954.842
6.773.345
9.244.676
0
15.555.882
74.455.766
0
0
-200.000
0
0 0
24.800.558
90.473.787
275
0
9.244.676
16.018.021
275
0
0
74.455.766
0
22.512
0
-200.000
0
0
74.433.254 -200.000
275
90.474.062
0
23.493
90.450.569
275
16.018.296
0
-980
16.017.315
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
156.049
993.500
67.833.073
0
0
69.512.022
605.347
0
4.660.054
2.549.704
26.750
3.095.905
10.937.760
58.574.262
28.620.830
0
28.620.830
87.195.092
98.500
0
98.500
87.293.592
0
21.131
87.272.460
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
-461.992
83.181
971.379
3.849.772
0
0
4.818.503
-152.806
0
1.681.348
1.136.496
34.468
391.336
3.090.842
7.909.345
9.590.558
0
9.590.558
17.499.903
275
0
275
17.500.177
0
-980
17.499.197
Plan 2021
0
0
461.992
309.368
0
67.614.523
0
0
68.622.885
463.098
0
6.255.792
3.601.134
56.568
482.409
10.859.001
57.763.884
15.210.000
0
15.210.000
72.973.884
0
0
0
72.973.884
0
22.512
72.951.372
237.003 376.163529.401 376.163613.1660237.003
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
520

11 Ver- und Entsorgung 1101 Ver- und EntsorgungProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12.363.980
672.400
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6.513.980
0
0
0
0
0
12.363.980
672.400
0
0
0
13.036.380
-13.036.380
0
0
6.513.980
-6.513.980
13.036.380
13.036.380
0
6.000
-6.000
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
6.000
0
6.00
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
84.912
0
0
0
84.912
0
4.238.242
731.998
0
0
0
4.970.240
-4.885.328
0
178.017
-178.017
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
5.850.000
672.400
0
0
0
6.522.400
-6.522.400
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
5.850.000
672.400
0
0
0
6.522.400
6.522.400
0
6.000
-6.000
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
6.000
6.000
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
3.852.800
0
0
0
0
3.852.800
-3.852.800
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
521

11 Ver- und Entsorgung 1101 Ver- und EntsorgungProduktbereich/Produktgruppe
5705-1101-0-0000
0
0
127.600
-127.600
Baumaßnahme Mülldeponie Vereinigte Ville
0
0
100.000
-196.400
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100.000
196.400
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 96.400 0 0 96.400
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5705-1101-0-0001
0
0
0
-312.469
Beschaffungen für Mülldeponie Vereinigte
0
0
0
-200.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
200.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
84.912 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
397.381 200.000 0 0 200.000
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5705-1101-0-0017
0
0
524.320
-524.320
Anpassung SWRA - Schadstofffrachten
0
0
165.680
-165.680
0
0
165.680
-165.680
0
0
0
0
0
0
165.680
165.680
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
100.000
196.400
Vergleich* 
Plan / Ist
0
96.400
0
0
0
200.000
0
200.000
0
0
0
0
0
0
0
0
100.000
-196.400
Plan 2021
0
96.400
0
0
0
-200.000
0
200.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
522

11 Ver- und Entsorgung 1101 Ver- und EntsorgungProduktbereich/Produktgruppe
5705-1101-0-0019
0
0
1.969.680
-1.969.680
Erweiterung Gasfassung
0
0
2.964.300
-2.964.300
0
0
964.300
-964.300
0
0
0
0
0
0
2.964.300
2.964.300
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5705-1101-0-0021
0
0
116.000
-116.000
Ersatzbeschaffung SWRA-Anlagentechnik
0
0
1.669.000
-1.669.000
0
0
1.669.000
-1.669.000
0
0
0
0
0
0
1.669.000
1.669.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5705-1101-0-0023
0
0
0
0
Ersatzbeschaffung Bioluftversorgung
0
0
179.000
-179.000
0
0
179.000
-179.000
0
0
0
0
0
0
179.000
179.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
2.000.000
2.000.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.000.000
-2.000.000
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.852.800
-2.852.800
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
523

11 Ver- und Entsorgung 1101 Ver- und EntsorgungProduktbereich/Produktgruppe
5705-1101-0-0024
0
0
0
0
Schwachgasanlage(Nachfolge BHKW)
0
0
1.000.000
-1.000.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.000.000
1.000.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5705-1101-0-0027
0
0
0
0
Staubmesseinrichtung
0
0
100.000
-100.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100.000
100.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5705-1101-0-0028
0
0
247.842
-247.842
Böschungsabdichtung RWE-Power ob. 100mNN
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
1.000.000
1.000.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
100.000
100.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.000.000
-1.000.000
Plan 2021
0
0
0
0
100.000
-100.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.000.000
-1.000.000
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
524

11 Ver- und Entsorgung 1101 Ver- und EntsorgungProduktbereich/Produktgruppe
5705-1101-0-0030
0
0
0
0
Kompaktbagger 2020
0
0
0
-120.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
120.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 120.000 0 0 120.000
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5705-1101-0-0031
0
0
0
0
Abdeckung Nordostflanke (AVG)
0
0
2.750.000
-2.750.000
0
0
2.500.000
-2.500.000
0
0
0
0
0
0
2.750.000
2.750.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5705-1101-0-0032
0
0
0
0
Abdeckung Nordwestflanke (AVG)
0
0
2.000.000
-2.000.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.000.000
2.000.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
120.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
120.000
0
0
250.000
250.000
0
0
0
0
2.000.000
2.000.000
0
0
0
0
0
-120.000
Plan 2021
0
120.000
0
0
250.000
-250.000
0
0
0
0
2.000.000
-2.000.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
525

11 Ver- und Entsorgung 1101 Ver- und EntsorgungProduktbereich/Produktgruppe
5705-1101-0-0034
0
0
928.000
-928.000
Entwässerungsbrunnen mit Pumpstation (AV
0
0
400.000
-400.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
400.000
400.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5705-1101-0-0035
0
0
0
0
Erweiterung Chemiekalienlager (AVG)
0
0
196.000
-196.000
0
0
196.000
-196.000
0
0
0
0
0
0
196.000
196.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5705-1101-0-0038
0
0
0
-5.800
Monitoringpegel an der Dichtwand
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
5.800 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
400.000
400.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
400.000
-400.000
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
526

11 Ver- und Entsorgung 1101 Ver- und EntsorgungProduktbereich/Produktgruppe
5705-1101-0-0040
0
0
0
-243.600
Liebherr Planierraupe PR 724 Litronic
0
0
0
-250.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
250.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
243.600 250.000 0 0 250.000
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5705-1101-0-0045
0
0
232.000
-232.000
Deponieprojekt/Planfeststellungsverfahre
0
0
840.000
-840.000
0
0
840.000
-840.000
0
0
0
0
0
0
840.000
840.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
250.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
250.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-250.000
Plan 2021
0
250.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
527

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 11  Ver- und Entsorgung 
Produktgruppe 1101  Ver- und Entsorgung 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) 
Die Abweichung resultiert insbesondere aus der Auflösung des Sonderpostens Investitionspauschale bei der Deponie Vereinigte Ville. 
 
Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) 
Irrtümlicherweise wurden hier in 2021 Erstattungen der Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH (AVG) geplant. Die 
Verbuchung erfolgte unterjährig korrekterweise in Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen). Daraus resultieren Wenigererträge von 
rd. 0,46 Mio. €. 
 
Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) 
Hier werden Erträge aus der Nutzung der öffentlichen Toilettenanlagen abgebildet. Entgegen der ursprünglichen Planung konnten 
2021 Mehrerträge von rd. 0,1 Mio. € realisiert werden. 
 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) 
Wie in Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) dargestellt, wurden die Erstattungen der AVG hier verbucht. Zudem beglich die 
AVG offene Forderungen aus 2020. Damit gehen Mehrerträge von rd. 0,9 Mio. € einher. 
 
Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) 
Hier werden insbesondere die verbrauchsabhängigen Erträge aus der Konzessionsabgabe der Rheinenergie AG abgebildet. Diese fiel 
2021 höher aus als vorgesehen. Daraus resultieren Mehrerträge von rd. 3,9 Mio. €.  
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Die städtischen Betriebskostenerstattungen an die AVG fielen 2021 rd. 2,9 Mio. € niedriger aus als geplant. Dem gegenüber fielen die 
Rückstellungen für die Deponie Vereinigte Ville um rd. 0,2 Mio. € höher aus. Auch mussten höhere Aufwendungen für den Betrieb und 
die Unterhaltung der öffentlichen Toilettenanlagen durch die Abfallwirtschaftsbetriebe Köln GmbH (AWB) finanziert werden (rd. 0,6 
Mio. €). Unter dem Strich sind gegenüber der Planung Wenigeraufwendungen von rd. 1,7 Mio. € zu verzeichnen. 
 
528

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 11  Ver- und Entsorgung 
Produktgruppe 1101  Ver- und Entsorgung 
 
Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) 
In 2021 wurden geplante Investitionen durch die AVG nicht getätigt. Daraus resultieren Wenigeraufwendungen bei den 
Abschreibungen von rd. 1,1 Mio. €. 
 
Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen 
Die für 2020 ausgewiesenen Aufwendungen von 3,0 Mio. € wurden durch einen Vergleich in einem Gerichtsverfahren über 
Nachsortierungsgebühren verursacht. Sie besaßen somit einmaligen Charakter. Zudem fielen geplante Aufwendungen für 
Gremienarbeiten nicht an. Daraus resultieren Wenigeraufwendungen von rd. 0,4 Mio. €. 
 
Zeile 19 (Finanzerträge) 
Hier wird die Gewinnabführung der Stadtentwässerungsbetriebe Köln AöR (StEB) abgebildet. Diese fiel wegen gestiegener 
Betriebskosten der StEB in 2021 gegenüber dem Vorjahr um rd. 3,8 Mio. € geringer aus. Im Planungsprozess 2021 war die 
Entwicklung zu steigenden Gebühren beim Niederschlagswasser als Folge großer Flächenversiegelungen nicht vorhersehbar. Daraus 
resultieren Mehrerträge von rd. 9,6 Mio. € gegenüber der Planung. 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Finanzstelle 5705-1101-0-0000 - Baumaßnahme Mülldeponie Vereinigte Ville 
Finanzstelle 5705-1101-0-0001 - Beschaffungen für Mülldeponie Vereinigte 
Finanzstelle 5705-1101-0-0017 - Anpassung SWRA - Schadstofffrachten 
Finanzstelle 5705-1101-0-0019 - Erweiterung Gasfassung 
Finanzstelle 5705-1101-0-0021 - Ersatzbeschaffung SWRA-Anlagentechnik 
Finanzstelle 5705-1101-0-0023 - Ersatzbeschaffung Bioluftversorgung 
Finanzstelle 5705-1101-0-0024 – Schwachgasanlage (Nachfolge BHKW) 
Finanzstelle 5705-1101-0-0027 - Staubmesseinrichtung 
Finanzstelle 5705-1101-0-0030 - Kompaktbagger 2020 
Finanzstelle 5705-1101-0-0031 - Abdeckung Nordostflanke (AVG) 
Finanzstelle 5705-1101-0-0032 - Abdeckung Nordwestflanke (AVG) 
Finanzstelle 5705-1101-0-0034 - Entwässerungsbrunnen mit Pumpstation (AVG) 
Finanzstelle 5705-1101-0-0035 - Erweiterung Chemiekalienlager (AVG) 
529

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 11  Ver- und Entsorgung 
Produktgruppe 1101  Ver- und Entsorgung 
 
Finanzstelle 5705-1101-0-0040 - Liebherr Planierraupe PR  724 Litronic 
Finanzstelle 5705-1101-0-0045 - Deponieprojekt/Planfeststellungsverfahren 
 
Die entsprechenden Finanzmittel wurden von der AVG Köln in 2021 nicht benötigt. 
 
530

Produktbereich 12
- Verkehrsflächen und -anlagen, 
ÖPNV -
531

532

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
1201 Straßen, Wege, Plätze
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
533

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
42.284.779
0
0
0
3.612.580 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
36.996.235
3.806.635
0
0
-5.288.543
194.055
42.537
672.003
1.000.000
0
0
0
0
0
59.223.772 0
893.451
5.323.567
0
0
59.428.167
850.914
4.651.564
-1.000.000
0
204.395
34.810.780
0
87.435.007
41.888.803
0
0
0
0
17.736.500 0
38.743.526
0
86.792.473
41.632.944
15.851.706
-3.932.747
0
642.534
255.859
1.884.794
9.342.435
191.213.525
-131.989.753
0
0
0
0
0
201.947 0
8.199.863
191.220.513
-131.792.346
0
409.823
1.142.572
-6.988
197.407
0
-207.876
-201.947
-132.191.700
0
0
0
0
0 0
-409.823
-132.202.169
2.361.765
0
-207.876
-10.469
2.361.765
0
0
-132.191.700
0
780.562
0
0
0
0
-132.972.262 0
2.361.765
-129.840.404
0
924.782
-130.765.186
2.361.765
2.351.295
0
-144.219
2.207.076
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
44.789.875
3.858.003
83.768
5.087.400
0
0
65.856.844
36.555.640
0
84.238.594
53.021.431
15.838.632
8.313.519
197.967.816
-132.110.972
0
32.867
-32.867
-132.143.839
4.334.543
0
4.334.543
-127.809.296
0
767.592
-128.576.887
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
-5.288.543
194.055
850.914
4.651.564
-1.000.000
0
204.395
-3.932.747
0
-8.137.466
255.859
1.875.294
1.142.572
-8.796.488
-8.592.093
0
-332.876
-332.876
-8.924.969
2.361.765
0
2.361.765
-6.563.205
0
-144.219
-6.707.424
Plan 2021
0
0
42.284.779
3.612.580
42.537
672.003
1.000.000
0
59.223.772
34.810.780
0
78.655.007
41.888.803
17.727.000
9.342.435
182.424.025
-123.200.253
0
76.947
-76.947
-123.277.200
0
0
0
-123.277.200
0
780.562
-124.057.762
11.611.875 796.40512.037.798 796.40512.408.279011.611.875
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
534

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
10.770.230
0
0
5.200.000
0
15.970.230
5.999.340
23.974
0
4.596.539
12.396
10.632.249
0
0
0
0
0
0
-4.770.890
23.974
0
-603.461
12.396
-5.337.981
0
72.958.225
5.045.848
0
6.175.327
0
0
23.354.575
2.424.915
0
2.170.687
0
0
209.500
433.000
0
10.000
0
0
49.603.650
2.620.933
0
4.004.640
0
84.179.400
-68.209.170
27.950.177
-17.317.928
652.500
-652.500
56.229.223
50.891.242
0
2.264.297
-2.264.297
0
53.000
-53.000
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo -599.421
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
599.
421
Jahresabschluss 2021
1.664.877
0
1.66
4.877
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
1.397.253
2.297
0
5.037.635
4.511
6.441.696
0
22.550.620
2.522.452
0
1.855.854
574.100
27.503.026
-21.061.330
0
455.480
-455.480
Plan 2021
10.770.230
0
0
5.200.000
0
15.970.230
0
75.535.300
3.397.300
0
4.594.300
0
83.526.900
-67.556.670
Vergleich*
 Plan / Ist
-4.770.890
23.974
0
-603.461
12.396
-5.337.981
0
52.180.725
972.385
0
2.423.613
0
55.576.723
50.238.742
0
424.000
-424.000
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
-175.421
-175.421
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
741.895
0
0
224.842
0
966.737
-966.737EÜ** in das 
Folgejahr
-466.080
0
466.080
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
535

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
0000-1201-0-0001
0
0
0
-674.955
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
1.150
0
0
-966.956
0
0
0
-423.000
0
0
0
-322.289
-1.150
0
0
644.667
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
674.955 968.106 423.000 322.289 645.817
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6400-1201-0-0001
0
0
0
-562.230
Ausst. Tunnel- u. Verkehrsleitzentrale
0
0
0
-1.383.092
0
0
0
0
0
0
0
-1.377.540
0
0
0
5.552
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
562.230 1.383.092 0 1.377.540 5.552
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6400-1201-0-0003
0
0
0
-159.076
Verkehrsleitsystem, Erneuerung
0
0
0
-1.000.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.000.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
159.076 1.000.000 0 0 1.000.000
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
-1.150
0
0
103.861
Vergleich* 
Plan / Ist
0
105.011
0
0
0
-557.540
0
-557.540
0
0
0
1.000.000
0
1.000.000
1.150
0
0
-426.150
Plan 2021
0
427.300
0
0
0
-820.000
0
820.000
0
0
0
-1.000.000
0
1.000.000
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
536

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6400-1201-0-0004
32.628
0
3.240.402
-3.207.774
Erneuerung von Lichtsignalanlagen
400.000
0
10.244.908
-9.844.908
0
0
0
0
50.055
0
7.788.640
-7.738.585
-349.945
0
2.456.268
2.106.323
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6400-1201-0-0005
0
0
565.704
-565.704
Kleine verkehrstechnische Maßnahmen
0
0
620.000
-620.000
0
0
0
0
0
0
229.564
-229.564
0
0
390.436
390.436
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6400-1201-0-0007
0
0
8.280
-8.280
Barrierefreiheit
0
0
332.000
-332.000
0
0
0
0
0
0
101.137
-101.137
0
0
230.863
230.863
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
-349.945
0
2.811.360
2.461.415
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
390.436
390.436
0
0
0
0
238.863
238.863
0
0
400.000
0
10.600.000
-10.200.000
Plan 2021
0
0
0
0
620.000
-620.000
0
0
0
0
340.000
-340.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
537

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6400-1201-0-0008
987.872
0
0
245.124
Upgrade Verkehrsmanagementsystem
100.000
0
0
-200.000
0
0
0
0
3.672.097
0
0
3.602.918
3.572.097
0
0
3.802.918
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
742.748 300.000 0 69.179 230.821
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6400-1201-0-0009
0
0
0
0
Reisebusterminal Kuhweg m.elektr.Shuttle
0
0
765.500
-765.500
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
765.500
765.500
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6400-1201-0-0011
0
0
0
0
Erneuerung von Dauerzählstellen
0
0
300.000
-300.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
300.000
300.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
3.572.097
0
0
3.802.918
Vergleich* 
Plan / Ist
0
230.821
0
0
765.500
765.500
0
0
0
0
300.000
300.000
0
0
100.000
0
0
-200.000
Plan 2021
0
300.000
0
0
765.500
-765.500
0
0
0
0
300.000
-300.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
538

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6601-1201-0-0100
0
0
520.911
-520.911
Kleine straßenbauliche Maßnahmen
0
0
650.000
-650.000
0
0
0
0
77.911
0
604.941
-527.030
77.911
0
45.059
122.970
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-0-0101
0
0
0
-214.112
Kraftfahrzeuge und Geräte
0
0
0
-600.000
0
0
0
0
24.116
0
0
-295.412
24.116
0
0
304.588
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
2.297 0 0 23.974 23.974
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
216.409 600.000 0 343.502 256.498
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-0-1002
0
0
123.674
-123.674
Platzgestaltung (Öffentl. Platzflächen)
0
0
600.000
-600.000
0
0
0
0
0
0
16.090
-16.090
0
0
583.910
583.910
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
77.911
0
-54.941
22.970
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
24.116
0
0
304.588
23.974
256.498
0
0
583.910
583.910
0
0
0
0
550.000
-550.000
Plan 2021
0
0
0
0
0
-600.000
0
600.000
0
0
600.000
-600.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
539

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6601-1201-0-1008
0
0
2.294.299
-2.294.299
Generalsanierung Radwege
0
0
2.500.000
-2.500.000
0
0
0
0
0
0
702.264
-702.264
0
0
1.797.736
1.797.736
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-0-1009
0
0
738
-738
Barrierefreiheit
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-0-1010
0
0
0
0
Erneuerung von Schutzplanken
0
0
100.000
-100.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100.000
100.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
1.797.736
1.797.736
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100.000
100.000
0
0
0
0
2.500.000
-2.500.000
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100.000
-100.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
540

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6601-1201-0-1056
0
0
27.689
-27.689
Verkehrsrechnersystem, Erneuerung
0
0
18.814
-18.814
0
0
10.000
-10.000
0
0
18.814
-18.814
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-0-1088
0
0
65.004
-65.004
Ost-West-Achse
0
0
765.350
-765.350
0
0
0
0
0
0
56.186
-56.186
0
0
709.164
709.164
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-0-1101
0
0
0
0
Erstellung eines Verkehrszeichenkataster
0
0
0
0
0
0
0
0
141.989
0
0
141.989
141.989
0
0
141.989
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
-18.814
-18.814
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
1.193.814
1.193.814
0
0
141.989
0
0
141.989
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
1.250.000
-1.250.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
541

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6601-1201-0-1111
0
0
0
-28.465
Aufbau eines Reinigungskatasters
0
0
0
-100.000
0
0
0
0
0
0
0
-52.518
0
0
0
47.482
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
28.465 100.000 0 52.518 47.482
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-0-1112
0
0
0
0
Erst.digitales Verkehrszeichensystem u.a
0
0
0
-150.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
150.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 150.000 0 0 150.000
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-0-4243
110.100
0
0
110.100
Schaltgeräte für Lichtsignalanlagen
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
47.482
Vergleich* 
Plan / Ist
0
47.482
0
0
0
150.000
0
150.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-100.000
Plan 2021
0
100.000
0
0
0
-150.000
0
150.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
542

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6601-1201-0-4358
28.000
0
1.337
26.663
Rechnergesteuertes Betriebsleitsy., 1 BA
0
0
0
0
0
0
0
0
270.200
0
0
270.200
270.200
0
0
270.200
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-0-4359
0
0
53.296
-53.296
Ausbau u. Anpassung Hst. Niederflurbusse
360.000
0
400.000
-40.000
0
0
0
0
0
0
182.139
-182.139
-360.000
0
217.861
-142.139
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-0-4365
0
0
0
0
Regionale 2010, Mobil-im-Rheinland
0
0
100
-100
0
0
100
-100
0
0
0
0
0
0
100
100
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
270.200
0
0
270.200
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
-360.000
0
217.861
-142.139
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
360.000
0
400.000
-40.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
543

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6601-1201-0-4799
30.200
0
79.331
-49.131
Radschnellweg Frechen-Köln
140.000
0
1.110.142
-970.142
0
0
0
0
48.900
0
86.733
-37.833
-91.100
0
1.023.409
932.309
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-0-6600
0
0
197.468
-197.468
Umbau signalisierte Verkehrsknotenpunkte
0
0
900.000
-900.000
0
0
0
0
0
0
159.749
-159.749
0
0
740.251
740.251
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-0-6605
0
0
7.611.362
-7.611.362
Generalinstandsetzung von Straßen
0
0
14.600.000
-14.600.000
0
0
0
0
0
0
5.808.503
-5.808.503
0
0
8.791.497
8.791.497
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
-91.100
0
1.563.267
1.472.167
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
740.251
740.251
0
0
0
0
8.891.497
8.891.497
0
0
140.000
0
1.650.000
-1.510.000
Plan 2021
0
0
0
0
900.000
-900.000
0
0
0
0
14.700.000
-14.700.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
544

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6601-1201-0-6610
0
0
544
-544
Straßenbaul.Maßnahm. Schul-/Kitabauten
0
0
1.000.000
-1.000.000
0
0
0
0
0
0
108.450
-108.450
0
0
891.550
891.550
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-0-6612
3.083
0
91.978
-88.895
Nord-Süd-StadtbWiederherst/ViaCulturalis
866.580
0
1.600.000
-733.420
0
0
0
0
34.433
0
94.089
-59.656
-832.147
0
1.505.911
673.764
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-0-6620
0
0
79.674
-79.674
Neubau Radwege/Radschnellwege
0
0
2.053.280
-2.053.280
0
0
0
0
0
0
1.325.506
-1.325.506
0
0
727.774
727.774
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
891.550
891.550
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
-832.147
0
1.505.911
673.764
0
0
0
0
-725.506
-725.506
0
0
0
0
1.000.000
-1.000.000
Plan 2021
0
0
866.580
0
1.600.000
-733.420
0
0
0
0
600.000
-600.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
545

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6601-1201-1-1040
0
0
0
0
Tunisstr., Nebenanlagen (Masterplan)
0
0
612.000
-612.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
612.000
612.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-1-1042
0
0
22.849
-22.849
Straßen um Opernhaus, Umgestalt. (Mplan)
0
0
2.400
-2.400
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.400
2.400
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-1-1043
0
0
0
0
Maastrichter Str.,Umgestalt.(Masterplan)
0
0
74.000
-74.000
0
0
5.000
-5.000
0
0
73.784
-73.784
0
0
216
216
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
612.000
612.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-73.784
-73.784
0
0
0
0
612.000
-612.000
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
200
-200
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
546

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6601-1201-1-1048
0
0
0
0
Cäcilienstr.Umgestalt.(HoheStr-NordSüdF)
0
0
700.000
-700.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
700.000
700.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-1-1049
0
0
6.110
-6.110
Rheinboulevard-Sanier.(DzBr-Malakoff)Mpl
0
0
1.700.000
-1.700.000
0
0
0
0
0
0
478.239
-478.239
0
0
1.221.761
1.221.761
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-1-1073
0
0
0
0
Waidmarkt/Blaubach, Umbau Knotenpunkt
0
0
5.000
-5.000
0
0
5.000
-5.000
0
0
0
0
0
0
5.000
5.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
700.000
700.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
1.221.761
1.221.761
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
700.000
-700.000
Plan 2021
0
0
0
0
1.700.000
-1.700.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5.000
-5.000
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
547

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6601-1201-1-1095
0
0
0
0
Bürgerstr/Kleine Budengasse Umgestaltung
0
0
400.000
-400.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
400.000
400.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-1-1098
0
0
0
0
Ausbau Deutz-Mülheimer Str.
0
0
700.000
-700.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
700.000
700.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-1-1114
0
0
0
0
Umgestaltung Zülpicher Str.
0
0
250.000
-250.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
250.000
250.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
400.000
400.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
700.000
700.000
0
0
0
0
250.000
250.000
0
0
0
0
400.000
-400.000
Plan 2021
0
0
0
0
700.000
-700.000
0
0
0
0
250.000
-250.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
548

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6601-1201-1-2140
0
0
7.840
-7.840
Bahnübergang Ulrepforte/ Vorgebirgsstr.
0
0
26.000
-26.000
0
0
10.000
-10.000
94.343
0
6.985
87.358
94.343
0
19.015
113.358
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-1-5030
0
0
0
0
Opladener Straße, Verlegung
0
0
100
-100
0
0
100
-100
0
0
0
0
0
0
100
100
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-1-5040
0
0
17.174
-17.174
Breslauer Platz, Umgestaltung
0
0
10.000
-10.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
0
0
0
0
10.000
10.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
94.343
0
-6.985
87.358
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19.015
-19.015
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
100
-100
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
549

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6601-1201-1-5041
0
0
0
0
Regionale 2010 - Ottoplatz
0
0
407.635
-407.635
0
0
5.000
-5.000
0
0
402.635
-402.635
0
0
5.000
5.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-1-5081
0
0
0
0
Luxemburger Str./Eifelwall- Umgestaltung
0
0
592.774
-592.774
0
0
0
0
0
0
32.004
-32.004
0
0
560.770
560.770
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-1-5613
0
0
0
0
Am Kümpchenshof
0
0
5.000
-5.000
0
0
5.000
-5.000
0
0
0
0
0
0
5.000
5.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
-402.635
-402.635
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
467.996
467.996
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
500.000
-500.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5.000
-5.000
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
550

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6601-1201-1-8001
0
0
928.000
-928.000
Erschließung Innenstadt
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-2-1018
0
0
57.672
-57.672
Umgestaltg. Barbarastr. (incl. Kreisel)
0
0
190.000
-190.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
0
0
0
0
190.000
190.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-2-1031
0
0
139.326
-139.326
Bonner Str. (Nord-Süd-Stadtbahn, 3. BA)
1.426.900
0
2.605.792
-1.178.892
0
0
0
0
0
0
158.398
-158.398
-1.426.900
0
2.447.394
1.020.494
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
0
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
-1.426.900
0
4.641.602
3.214.702
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
1.426.900
0
4.800.000
-3.373.100
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
35.000
-35.000
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
551

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6601-1201-2-1116
0
0
0
0
Umgest. Am Feldrain infolge Sürther Feld
0
0
501.500
-501.500
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
501.500
501.500
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-2-5020
0
0
148.202
-148.202
Erschließungsstraße Güterverkehrszentrum
0
0
4.700
-4.700
0
0
4.700
-4.700
1.322.346
0
0
1.322.346
1.322.346
0
4.700
1.327.046
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-2-8002
0
0
133.270
-133.270
Erschließung Rodenkirchen
0
0
630.000
-630.000
0
0
0
0
0
0
126.714
-126.714
0
0
503.286
503.286
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
800.000
800.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
1.322.346
0
0
1.322.346
0
0
0
0
503.286
503.286
0
0
0
0
800.000
-800.000
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
630.000
-630.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
552

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6601-1201-2-8612
0
0
232.374
-232.374
Erschließung Rodenkirchen - Wobau
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
214.938
-214.938
0
0
-214.938
-214.938
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-2-8714
0
0
0
0
Verkehrl. Maßnahmen Parkstadt Süd
0
0
360.000
-360.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
360.000
360.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-3-1032
0
0
27.931
-27.931
Stolberger Str.-Anbindg. Militärringstr.
0
0
200.000
-200.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
200.000
200.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
-214.938
-214.938
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
360.000
360.000
0
0
0
0
200.000
200.000
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
360.000
-360.000
0
0
0
0
200.000
-200.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
553

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6601-1201-3-1039
0
0
0
0
Waldsiedlung, Generalsanierung
0
0
5.000
-5.000
0
0
5.000
-5.000
0
0
0
0
0
0
5.000
5.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-3-1051
0
0
42.387
-42.387
Hültzstr./Stadtwaldgürtel, Opt. Kreuzung
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-3-1053
0
0
0
0
Berrenrather Str., Umgestaltung
0
0
1.085.000
-1.085.000
0
0
0
0
0
0
4.760
-4.760
0
0
1.080.240
1.080.240
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
0
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.745.240
2.745.240
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.750.000
-2.750.000
0
0
0
0
5.000
-5.000
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
554

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6601-1201-3-1092
0
0
0
0
Rechtsabbieger Aachener Str./ Am Sportpa
0
0
70.000
-70.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
70.000
70.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-3-1104
0
0
0
0
Eupener Str. Kreisverkehr
0
0
600.000
-600.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
600.000
600.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-3-1105
0
0
0
0
Umgestaltung Bachemer Str/Zülpicher Wall
0
0
200.000
-200.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
200.000
200.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
70.000
70.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
600.000
600.000
0
0
0
0
200.000
200.000
0
0
0
0
70.000
-70.000
Plan 2021
0
0
0
0
600.000
-600.000
0
0
0
0
200.000
-200.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
555

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6601-1201-3-8003
0
0
190.941
-190.941
Erschließung Lindenthal
0
0
250.000
-250.000
0
0
0
0
0
0
112.167
-112.167
0
0
137.833
137.833
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-3-8103
0
0
3.712
-3.712
Erschließung Marsdorf/Gewerbep. Horbell
0
0
800.000
-800.000
0
0
0
0
0
0
7.590
-7.590
0
0
792.410
792.410
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-3-8613
0
0
730.890
-730.890
Erschließung Lindenthal - Wobau
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16.787
-16.787
0
0
-16.787
-16.787
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
137.833
137.833
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
792.410
792.410
0
0
0
0
-16.787
-16.787
0
0
0
0
250.000
-250.000
Plan 2021
0
0
0
0
800.000
-800.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
556

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6601-1201-4-1022
0
0
799.582
-799.582
Vogelsanger Str. (InnereK.-Oskar-Jäger)
0
0
2.960.000
-2.960.000
0
0
0
0
0
0
2.475.282
-2.475.282
0
0
484.718
484.718
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-4-1067
0
0
0
0
Takustr. v.Subbelrather Str. bis Iltistr
0
0
1.072.600
-1.072.600
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.072.600
1.072.600
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-4-1097
0
0
0
0
Mühlenweg(MathiasBrüggenStr-Westendstr)
0
0
75.000
-75.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
75.000
75.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
-625.282
-625.282
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
1.400.000
1.400.000
0
0
0
0
75.000
75.000
0
0
0
0
1.850.000
-1.850.000
Plan 2021
0
0
0
0
1.400.000
-1.400.000
0
0
0
0
75.000
-75.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
557

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6601-1201-4-1107
0
0
124.558
-124.558
Fuß-u.Radüberweg Innere Kanalstr/Telekom
0
0
115.000
-115.000
0
0
0
0
0
0
80.530
-80.530
0
0
34.470
34.470
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-4-1117
0
0
0
0
Umgestaltung Keplerstraße
0
0
260.000
-260.000
0
0
0
0
0
0
2.356
-2.356
0
0
257.644
257.644
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-4-5044
0
0
0
0
Oskar-Jäger-Straße, Ausbau
0
0
1.300.000
-1.300.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.300.000
1.300.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
34.470
34.470
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
257.644
257.644
0
0
0
0
1.300.000
1.300.000
0
0
0
0
115.000
-115.000
Plan 2021
0
0
0
0
260.000
-260.000
0
0
0
0
1.300.000
-1.300.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
558

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6601-1201-4-8004
0
0
3.990
-3.990
Erschließung Ehrenfeld
0
0
700.000
-700.000
0
0
0
0
0
0
27.500
-27.500
0
0
672.500
672.500
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-5-1023
0
0
77.127
-77.127
Geestemünder Straße
1.800.000
0
3.000.000
-1.200.000
0
0
0
0
0
0
43.106
-43.106
-1.800.000
0
2.956.894
1.156.894
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-5-1024
0
0
0
0
Kempener Str. (Lokomotiv-Neusser Str.)
0
0
260.000
-260.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
260.000
260.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
672.500
672.500
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
-1.800.000
0
2.956.894
1.156.894
0
0
0
0
260.000
260.000
0
0
0
0
700.000
-700.000
Plan 2021
0
0
1.800.000
0
3.000.000
-1.200.000
0
0
0
0
260.000
-260.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
559

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6601-1201-5-1037
0
0
0
0
Neusser Str./Gürtel (Buswendeschleife)
0
0
10.000
-10.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10.000
10.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-5-1068
0
0
3.297
-3.297
Niehler Str./ Lis-Böhle Park
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-5-1080
0
0
66.805
-66.805
Niehler Damm/Sebastianstr.-Kreisverkehr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
10.000
10.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10.000
-10.000
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
560

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6601-1201-5-1086
0
0
0
0
Jesuitengasse - Umgestaltung
0
0
10.000
-10.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10.000
10.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-5-1118
0
0
0
0
Umb.Knotenpkt AmsterdamerStr/XantenerStr
0
0
417.394
-417.394
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
417.394
417.394
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-5-1119
0
0
0
0
NiehlerStrUmgest(LisBöhle-Park-Florastr)
0
0
380.000
-380.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
380.000
380.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
10.000
10.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
500.000
500.000
0
0
0
0
380.000
380.000
0
0
0
0
10.000
-10.000
Plan 2021
0
0
0
0
500.000
-500.000
0
0
0
0
380.000
-380.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
561

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6601-1201-5-5082
0
0
0
0
Niehler Str. - Umgestaltung
0
0
15.000
-15.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15.000
15.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-5-8005
0
0
835.774
-835.774
Erschließung Nippes
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8.387
-8.387
0
0
-8.387
-8.387
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-6-1003
0
0
300.000
-300.000
Emdener Str/Causemannstr - Industriestr
0
0
8.500
-8.500
0
0
0
0
0
0
8.500
-8.500
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
15.000
15.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
-8.387
-8.387
0
0
0
0
-8.500
-8.500
0
0
0
0
15.000
-15.000
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
562

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6601-1201-6-1123
0
0
0
0
signalt. Optimierung Gewerbegebiet Pesch
0
0
90.000
-90.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
90.000
90.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-6-5036
0
0
123.196
-123.196
Industriestr (Merianstraße -  Mennweg)
526.500
0
86.500
440.000
0
0
21.500
-21.500
0
0
0
0
-526.500
0
86.500
-440.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-6-8006
0
0
265.092
-265.092
Erschließung Chorweiler
0
0
300.000
-300.000
0
0
0
0
0
0
35.230
-35.230
0
0
264.770
264.770
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
90.000
90.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
-526.500
0
0
-526.500
0
0
0
0
264.770
264.770
0
0
0
0
90.000
-90.000
Plan 2021
0
0
526.500
0
0
526.500
0
0
0
0
300.000
-300.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
86.500
-86.500
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
563

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6601-1201-6-8616
0
0
64.774
-64.774
Erschließung Chorweiler - Wobau
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-7-5016
0
0
0
0
Steinstraße/ Hauptstraße (Porz)
840.000
0
160.787
679.213
0
0
0
0
0
0
0
0
-840.000
0
160.787
-679.213
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-7-8007
0
0
236
-236
Erschließung Porz
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.277
-1.277
0
0
-1.277
-1.277
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
0
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
-840.000
0
1.400.000
560.000
0
0
0
0
-1.277
-1.277
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
840.000
0
1.400.000
-560.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
564

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6601-1201-7-8617
0
0
641.813
-641.813
Erschließung Porz - Wobau
0
0
680.000
-680.000
0
0
0
0
0
0
18.225
-18.225
0
0
661.775
661.775
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-8-1015
0
0
0
0
Neuerburgstr. (Kalker Hauptstr-Dillenb.)
0
0
364.300
-364.300
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
364.300
364.300
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-8-1036
0
0
15.298
-15.298
Germaniastr. (Ausbau)
0
0
257.300
-257.300
0
0
1.300
-1.300
0
0
40.000
-40.000
0
0
217.300
217.300
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
661.775
661.775
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
364.300
364.300
0
0
0
0
-40.000
-40.000
0
0
0
0
680.000
-680.000
Plan 2021
0
0
0
0
364.300
-364.300
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100.000
-100.000
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
565

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6601-1201-8-1072
0
0
0
0
KalkerHauptstr.(RolshoverStr-Kapellenstr
0
0
6.100
-6.100
0
0
100
-100
0
0
0
0
0
0
6.100
6.100
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-8-1083
0
0
0
0
Kreisverk.Hans-Schulten-Str/Dattelfelder
0
0
330.000
-330.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
330.000
330.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-8-1096
100.000
0
210.906
-110.906
Rolshover/KalkerHaupt/Sieverstr-Umgestal
600.700
0
10.000
590.700
0
0
10.000
-10.000
0
0
6.222
-6.222
-600.700
0
3.778
-596.922
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
0
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
330.000
330.000
0
0
-600.700
0
-6.222
-606.922
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
330.000
-330.000
0
0
600.700
0
0
600.700
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
10.000
-10.000
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
566

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6601-1201-8-1120
0
0
0
0
Ausbau Abshofstraße
0
0
150.000
-150.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
150.000
150.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-8-8618
0
0
0
0
Erschließung Kalk - Wobau
0
0
610.000
-610.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
610.000
610.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-9-1061
0
0
0
0
Umbau Bergisch Gladbacher Str./Steyler S
0
0
240.000
-240.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
240.000
240.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
150.000
150.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
610.000
610.000
0
0
0
0
240.000
240.000
0
0
0
0
150.000
-150.000
Plan 2021
0
0
0
0
610.000
-610.000
0
0
0
0
240.000
-240.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
567

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6601-1201-9-1081
0
0
0
0
Kreisverkehr Zeisbuschweg/Birkenweg
0
0
55.000
-55.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
51.394
-51.394
0
0
3.606
3.606
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-9-1093
0
0
0
0
Kreisverk.RendsburgerPlatz/Kalk-Mülh.Str
0
0
10.000
-10.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10.000
10.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-9-1099
0
0
0
0
Sanierung u. Umgestaltung Buschfeldstr.
0
0
10.000
-10.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10.000
10.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
-51.394
-51.394
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
10.000
10.000
0
0
0
0
10.000
10.000
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
10.000
-10.000
0
0
0
0
10.000
-10.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
568

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6601-1201-9-1108
0
0
0
0
Umgestaltung Schanzenstraße
0
0
300.000
-300.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
300.000
300.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-9-5710
0
0
0
0
Buchheimer Ring
0
0
0
0
0
0
0
0
59
0
0
59
59
0
0
59
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-9-5815
0
0
0
0
Markgrafenstraße
0
0
5.000
-5.000
0
0
5.000
-5.000
0
0
0
0
0
0
5.000
5.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
300.000
300.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
59
0
0
59
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
300.000
-300.000
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5.000
-5.000
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
569

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6601-1201-9-8009
0
0
1.378
-1.378
Erschließung Mülheim
0
0
150.000
-150.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
150.000
150.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-9-8619
0
0
207.259
-207.259
Erschließung Mülheim - Wobau
0
0
330.000
-330.000
0
0
0
0
0
0
4.547
-4.547
0
0
325.453
325.453
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6601-1201-9-8620
0
0
0
0
Erschließung Mülheimer Süden
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
150.000
150.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
325.453
325.453
0
0
0
0
500.000
500.000
0
0
0
0
150.000
-150.000
Plan 2021
0
0
0
0
330.000
-330.000
0
0
0
0
500.000
-500.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
570

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6602-1201-3-1001
0
0
0
0
Lindenthalgürtel-DürenerStr,Linksabieger
0
0
40.000
-40.000
0
0
5.000
-5.000
0
0
28.077
-28.077
0
0
11.923
11.923
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6603-1201-7-5621
0
0
0
0
Ortsumgehung Zündorf
337.500
0
110.000
227.500
0
0
0
0
0
0
0
0
-337.500
0
110.000
-227.500
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6603-1201-8-5582
0
0
0
0
Lützerathstr, Rösrather Str-Am Burgacker
68.900
0
5.000
63.900
0
0
5.000
-5.000
0
0
0
0
-68.900
0
5.000
-63.900
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
-28.077
-28.077
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
-337.500
0
675.000
337.500
0
0
-68.900
0
0
-68.900
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
337.500
0
675.000
-337.500
0
0
68.900
0
0
68.900
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5.000
-5.000
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
571

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6604-1201-1-1003
0
0
0
0
Aachener Str,Fußgängquer. AachenerWeiher
0
0
5.000
-5.000
0
0
5.000
-5.000
0
0
0
0
0
0
5.000
5.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6604-1201-3-1004
0
0
0
0
DürenerStr/Universitätsstr,UmbauKnotenpu
0
0
625.000
-625.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
625.000
625.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6604-1201-3-5602
0
0
0
0
Dürener Straße (Marsdorf)
800.000
0
0
800.000
0
0
0
0
0
0
0
0
-800.000
0
0
-800.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
0
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
625.000
625.000
0
0
-800.000
0
0
-800.000
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
625.000
-625.000
0
0
800.000
0
0
800.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
572

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6604-1201-5-1001
0
0
7.248
-7.248
NeusserStr.(NiehlerKirchweg-InnereKanal)
0
0
20.000
-20.000
0
0
20.000
-20.000
0
0
0
0
0
0
20.000
20.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6604-1201-7-1002
0
0
3.795
-3.795
Vierspuriger Ausbau Frankfurter Straße
0
0
50.000
-50.000
0
0
0
0
0
0
22.440
-22.440
0
0
27.560
27.560
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6606-1201-0-0100
0
0
6.563
-6.563
Stellplätze
0
0
132.000
-132.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
132.000
132.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
0
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
27.560
27.560
0
0
0
0
132.000
132.000
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
50.000
-50.000
0
0
0
0
132.000
-132.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
573

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6606-1201-0-1000
0
0
559.956
-559.956
Maßnahmen zur Parkraumbewirtschaftung
0
0
1.400.000
-1.400.000
0
0
0
0
0
0
478.060
-478.060
0
0
921.940
921.940
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6606-1201-0-1122
0
0
103.658
-103.658
Mobilitätsstationen
640.000
0
362.165
277.835
0
0
0
0
0
0
37.544
-37.544
-640.000
0
324.621
-315.379
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6606-1201-0-5922
100.000
0
12.660
87.340
Fahrradabstellanlage
929.000
0
1.192.500
-263.500
0
0
0
0
76.555
0
508.110
-431.555
-852.445
0
684.390
-168.055
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
1.021.940
1.021.940
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
-640.000
0
762.456
122.456
0
0
-852.445
0
684.390
-168.055
0
0
0
0
1.500.000
-1.500.000
Plan 2021
0
0
640.000
0
800.000
-160.000
0
0
929.000
0
1.192.500
-263.500
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
574

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1201 Straßen, Wege, PlätzeProduktbereich/Produktgruppe
6606-1201-0-5923
0
0
5.800
-5.800
Bike-Tower
720.000
0
83.000
637.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
11.900
-11.900
-720.000
0
71.100
-648.900
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6606-1201-7-1002
0
0
1.252
-1.252
Busbahnhof Porz-Wahn
213.000
0
3.700
209.300
0
0
3.700
-3.700
140.500
0
0
140.500
-72.500
0
3.700
-68.800
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6607-1201-0-1001
0
0
141.321
-141.321
Sickerbrunnen, Generalsanierung
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
-720.000
0
-11.900
-731.900
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
-72.500
0
0
-72.500
0
0
0
0
0
0
0
0
720.000
0
0
720.000
Plan 2021
0
0
213.000
0
0
213.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
575

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 12  Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 
Produktgruppe 1201  Straßen, Wege, Plätze 
 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) 
Aufgrund der nachträglichen Zuordnung der Investitionspauschale auf die einzelnen Ämter kommt es zu Mehrerträgen bei der 
Auflösung der entsprechenden Sonderposten in Höhe von rd. 1,5 Mio. € im Vergleich zur Hpl.-Planung. Weitere Mehrerträge in Höhe 
von saldiert rd. 0,2 Mio. € ergeben sich durch nicht eingeplante Zuwendungen im Rahmen diverser Projekte. Der Projektfortschritt und 
damit auch der Zufluss der entsprechenden Fördermittel sind im Voraus schwer planbar. Demgegenüber stehen Mindererträge in 
Höhe von insgesamt rd. 1,0 Mio. €. Die Zahlungen im Rahmen des städtischen Anteils aus der Maut für Bundesfernstraßen sind 
deutlich geringer ausgefallen. Hier hat sich teilweise auch die Pandemie mit weniger LKW-Verkehr aufgrund von gestörten 
Lieferketten nachteilig ausgewirkt.  
 
Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) 
Wenigererträge ergeben sich bei den Parkgebühren in Höhe von insgesamt rd. 4,8 Mio. €. Dabei sind rd. 2,3 Mio. € beeinflusst durch 
die Lockdown-Phasen während der Corona-Pandemie. Durch die zeitweise Schließung bzw. Einschränkung des Einzelhandels sowie 
der Umwidmung von bewirtschafteten Stellplätzen in Flächen für Außengastronomie ist das Nutzeraufkommen erheblich gesunken. 
Der verbleibende Teilbetrag von rd. 2,5 Mio. € ist verursacht durch weitere notwendige Maßnahmen im Rahmen der Verkehrswende. 
Hierzu zählen insbesondere der Wegfall von Parkplätzen durch die Einrichtung von Radfahrstreifen, Fahrradstraßen und -
abstellanlagen sowie die geänderte Ausweisung von Bewohnerparkgebieten. Die Erträge aus Sondernutzungsgebühren im 
Zusammenhang mit der Nutzung von öffentlichen Straßen (Außengastronomie etc.) werden ab dem Haushaltsjahr 2021 im Rahmen 
der Ist-Buchung in der Produktgruppe 0201 - Allgemeine Sicherheit und Ordnung abgebildet. Saldiert ergibt sich für den Bereich 
dieser Sondernutzungsgebühren eine negative Auswirkung von rd. 2,7 Mio. €. Dagegen gibt es im Bereich der 
Sondernutzungsgebühren in der Zuständigkeit des Amtes für Verkehrsmanagement Mehrerträge in Höhe von rd. 1,6 Mio. €. Darüber 
hinaus verbessern diverse Sachverhalte insbesondere im Zusammenhang mit der ertragswirksamen Auflösung von Sonderposten das 
Ergebnis um rd. 0,6 Mio. €. 
Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) 
Im Bereich der Gestattungsverträge sind Ertragssteigerungen zu verzeichnen, welche im Voraus nicht exakt planbar waren. 
576

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 12  Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 
Produktgruppe 1201  Straßen, Wege, Plätze 
 
 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) 
Der Mehrertrag resultiert im Wesentlichen aus nicht eingeplanten einmaligen Erstattungen von privaten und verbundenen 
Unternehmen sowie gesetzlichen Sozialversicherungen. Insbesondere im Zusammenhang mit sog. Kreuzungsbauwerken nach 
Eisenbahnkreuzungsgesetz hat es unerwartete Erstattungen gegeben. 
 
Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) 
Die Erträge aus Nachaktivierungen im Rahmen von zu aktivierenden Eigenleistungen führen zu einer Verbesserung von rd. 2,9 Mio. €. 
Zudem sind Mehrerträge in Höhe von rd. 0,2 Mio. € im Bereich der Auflösung von sonstigen Sonderposten angefallen. Darüber hinaus 
resultieren Verbesserungen in Höhe von rd. 1,0 Mio. € aus der Auflösung/Herabsetzung von Rückstellungen bzw. Wertberichtungen 
auf Forderungen. Weitere sonstige ordentliche Erträge (z.B. nachträgliche Erstattungen von Betriebskosten) tragen mit rd. 0,4 Mio. € 
zum positiven Ergebnis bei. Die weiteren Mehrerträge resultieren aus diversen individuellen Sachverhalten wie z.B. der Buchung von 
Inventurdifferenzen. 
 
Zeile 8 (aktivierte Eigenleistungen) 
Die Ermittlung der zu aktivierenden Eigenleistungen ist komplex und wird daher aus systematischen Gründen mit einem Versatz von 
einem Jahr als Nachaktivierung in Zeile 7 dargestellt. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Mehraufwendungen für die Unterhaltung des Infrastrukturvermögens saldieren sich auf rd. 8,1 Mio. €. Die Angebotspreise der 
Baufirmen für notwendige Unterhaltungsarbeiten bewegen sich weiterhin auf einem hohen Niveau. Im Laufe des Jahres konnten in 
diesem Schwerpunktbereich eine Vielzahl von notwendigen Unterhaltungsmaßnahmen umgesetzt werden. Dadurch wird das 
Straßenvermögen in seiner Substanz gesichert. Erhöhte Aufwendungen sind zudem bei der Unterhaltung der Maschinen/Fahrzeuge 
sowie der Betriebs- und Geschäftsausstattung angefallen (saldiert rd. 0,2 Mio. €). Zudem übersteigen die Kosten für Gutachten und 
für sonstige Dienstleistungen sowie die Gerichtskosten den Planwert saldiert um rd. 0,3 Mio. €. Weitere Mehraufwendungen von rd. 
0,2 Mio. € ergeben sich durch notwendige Kostenerstattungen für Regenwasserkanäle an die Stadtentwässerungsbetriebe (StEB). 
Demgegenüber stehen bei einzelnen Aufwandsarten Ergebnisverbesserungen mit einem saldierten Volumen von rd. 0,7 Mio. €. 
577

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 12  Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 
Produktgruppe 1201  Straßen, Wege, Plätze 
 
 
Zum Ausgleich der genannten Überschreitungen war ein Rat sbeschluss zur Genehmigung von überplanmäßigen Aufwendungen 
notwendig (Session-Nr. 3651/2021). Im Rahmen dessen erfolgte eine Fortschreibung der Planansätze. 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Der Betriebskostenzuschuss an die Abfallwirtschaftsbetriebe (AWB) für die Straßenreinigung fällt geringer aus als geplant. 
 
Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Die Zahlungen an die Stadtentwässerungsbetriebe für die Mischwasserkanäle werden seit 2020 investiv abgewickelt. Für 2021 waren 
hierfür noch Aufwendungen in Höhe von rd. 3 Mio. € geplant. Demgegenüber stehen Mehraufwendungen in Höhe von rd. 2 Mio. € für 
Kostenerstattungen im Zusammenhang mit Kreuzungsmaßnahmen nach Eisenbahnkreuzungsgesetz. Diese sind abhängig vom 
Projektfortschritt und im Voraus nicht genau planbar. Es handelt sich um pflichtige Zahlungen. 
 
Zeile 20 (Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen) 
Hier werden zurückzuzahlende Zuwendungen an den Fördermittelgeber sowie Verzugszinsen abgebildet. Die einzelnen Fälle sind im 
Voraus nicht exakt planbar. 
 
Teilfinanzrechnung 
Zeile 1 (Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) 
Aufgrund von Verzögerungen bei der Umsetzung von zuschussfähigen Investitionsmaßnahmen konnten die geplanten Einzahlungen 
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen nicht in vollem Umfang realisiert werden (siehe auch Zeile 8). 
 
Zeile 4 (Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 
Erschließungsbeitragsverfahren sind sehr komplex und von verschiedenen Voraussetzungen abhängig. Die jahresbezogenen 
Einzahlungen sind nicht exakt planbar. 
 
578

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 12  Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 
Produktgruppe 1201  Straßen, Wege, Plätze 
 
 
Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) 
Aufgrund von Verzögerungen im Bauablauf bzw. beim Baubeginn von Investitionsvorhaben ergeben sich erhebliche Plan/Ist-
Abweichungen bei den Auszahlungen für Baumaßnahmen. Diese Entwicklung spiegelt sich auch bei den im Teilfinanzplan einzeln 
aufgeführten Investitionsvorhaben entsprechend wider. 
 
Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen)  
Bei den notwendigen Ersatzbeschaffungen des Anlagevermögens gab es diverse Verzögerungen aufgrund der langen 
Beschaffungsprozesse. 
 
Zeile 11 (Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen) 
Der Aufbau der Ladeinfrastruktur für Elektrofahrzeuge hat sich insbesondere aufgrund der komplexen Planungsprozesse mit diversen 
Beteiligten deutlich verzögert. 
 
Zeile 12 (sonstige Investitionsauszahlungen) 
Es handelt sich um die Rückzahlungen von investiven Zuwendungen. Die Sachverhalte sind nicht planbar. 
 
 
579

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
580

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNVProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
3.943.144 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
108.246
3.428
822.206
0
108.246
3.428
-3.120.938
0
14.322.768
0
0
0
0
0
0
153.257.377 0
238.486
16.205.720
0
0
149.097.549
238.486
1.882.953
0
0
-4.159.827
12.888.748
0
17.849.070
54.641.336
0
0
0
0
99.629.344 0
12.906.387
0
16.972.504
50.548.696
99.519.494
-17.639
0
876.566
4.092.640
109.851
10.913.148
195.921.646
-42.664.269
40.100
0
0
0
0
6.000 0
12.710.546
192.657.626
-43.560.077
-397
2.717
-1.797.398
3.264.020
-895.808
-40.497
3.283
34.100
-42.630.169
0
0
0
0
0 0
-3.114
-43.563.190
17.906
0
-37.214
-933.021
17.906
0
0
-42.630.169
0
415.317
0
0
0
0
-43.045.486 0
17.906
-43.545.284
0
479.713
-44.024.996
17.906
-915.115
0
-64.396
-979.510
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
64.512
3.428
622.270
56.159
14.276.931
0
0
112.078.707
13.329.447
0
28.896.401
51.192.903
63.775.142
12.034.909
169.228.801
-57.150.094
222
4.440
-4.218
-57.154.312
5.075
0
5.075
-57.149.237
0
419.210
-57.568.446
Vergleich* 
Plan / Ist
0
108.246
3.428
-3.120.938
238.486
1.882.953
0
0
71.481.986
-17.639
0
5.288.047
4.092.640
-75.422.962
-2.041.398
-68.101.312
3.380.673
-40.497
3.283
-37.214
3.343.460
17.906
0
17.906
3.361.366
0
-64.396
3.296.971
Plan 2021
0
0
0
3.943.144
0
14.322.768
0
0
77.615.564
12.888.748
0
22.260.551
54.641.336
24.096.532
10.669.148
124.556.314
-46.940.750
40.100
6.000
34.100
-46.906.650
0
0
0
-46.906.650
0
415.317
-47.321.967
59.349.653 72.369.81097.055.407 -3.272.003131.719.4630134.991.466
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
581

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNVProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
33.278.374
0
0
0
0
33.278.374
20.109.437
0
0
0
0
20.109.437
0
0
0
0
0
0
-13.168.938
0
0
0
0
-13.168.938
0
80.545.500
278.500
0
8.703.474
22.257.500
0
44.870.222
223.070
0
2.576.655
279.500
0
121.500
1.000
0
0
0
0
35.675.278
55.430
0
6.126.819
21.978.000
111.784.974
-78.506.600
47.949.446
-27.840.010
122.500
-122.500
63.835.528
50.666.590
0
300.000
-300.000
0
20.000
-20.000
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo -5.498
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
5.49
8
Jahresabschluss 2021
294.502
0
294.
502
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
9.713.520
0
0
0
70.426
9.783.946
0
37.442.078
323.570
0
6.525.000
0
44.290.648
-34.506.702
0
4.903
-4.903
Plan 2021
33.278.374
0
0
0
0
33.278.374
0
80.351.000
130.000
0
9.203.474
0
89.684.474
-56.406.100
Vergleich*
 Plan / Ist
-13.168.938
0
0
0
0
-13.168.938
0
35.480.778
-93.070
0
6.626.819
-279.500
41.735.028
28.566.090
0
50.000
-50.000
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
44.502
44.502
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
72.600
0
0
5.883.692
21.978.000
27.934.292
-27.934.292EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
582

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNVProduktbereich/Produktgruppe
0000-1202-0-0001
28.953
0
0
-232.421
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-222.686
0
0
0
0
0
0
0
-168.957
0
0
0
53.729
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
261.374 222.686 0 168.957 53.729
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6901-1202-0-0120
0
0
0
-62.195
Tunnelleitzentrale
0
0
0
-55.814
0
0
0
-1.000
0
0
0
-54.112
0
0
0
1.702
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
62.195 55.814 1.000 54.112 1.702
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6901-1202-0-0220
99.800
0
0
99.800
Erneuerung Asphaltdecke Zoobrücke
0
0
975.000
-975.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
0
0
0
0
975.000
975.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
-38.957
Vergleich* 
Plan / Ist
0
-38.957
0
0
0
-54.112
0
-54.112
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-130.000
Plan 2021
0
130.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10.000
-10.000
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
583

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNVProduktbereich/Produktgruppe
6901-1202-0-0310
5.000.000
0
28.670.244
-23.670.244
Grunderneuerung Mülheimer Brücke
11.100.000
0
34.021.500
-22.921.500
0
0
0
0
11.100.000
0
34.649.677
-23.549.677
0
0
-628.177
-628.177
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6901-1202-0-0320
250.000
0
0
250.000
Grunderneuerung Severinsbrücke
0
0
500.000
-500.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
500.000
500.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6901-1202-0-0350
0
0
3.779
-3.779
Erw. Hohenzollernbrücke u. linksr. Rampe
0
0
500.000
-500.000
0
0
0
0
0
0
82.033
-82.033
0
0
417.967
417.967
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
2.350.323
2.350.323
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
500.000
500.000
0
0
0
0
417.967
417.967
0
0
11.100.000
0
37.000.000
-25.900.000
Plan 2021
0
0
0
0
500.000
-500.000
0
0
0
0
500.000
-500.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
584

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNVProduktbereich/Produktgruppe
6901-1202-0-0400
0
0
0
0
Erneuerung sonst. Fußgängerbrücken
0
0
150.000
-150.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
150.000
150.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6901-1202-0-0600
0
0
48.050
-48.050
Ersatzneubau Brücke Widdersdorfer Str.
0
0
300.000
-300.000
0
0
0
0
0
0
101.860
-101.860
0
0
198.140
198.140
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6901-1202-1-0250
0
0
0
0
Neubau Br.Deutzer Ring/Östl.Zubr.A559
0
0
590.000
-590.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
0
0
0
0
590.000
590.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
150.000
150.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
198.140
198.140
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
150.000
-150.000
Plan 2021
0
0
0
0
300.000
-300.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10.000
-10.000
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
585

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNVProduktbereich/Produktgruppe
6901-1202-1-0290
0
0
0
0
Ertüchtigung Tunnel Rheinuferstr.
0
0
500.000
-500.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
500.000
500.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6901-1202-1-0320
0
0
28.677
-28.677
Grunderneuerung Rampe Deutzer Brücke
0
0
3.200.000
-3.200.000
0
0
1.500
-1.500
433.500
0
12.024
421.476
433.500
0
3.187.976
3.621.476
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6901-1202-1-0450
0
0
252.188
-252.188
Tunnel Am Domhof u. Bahndammstr.
1.174.200
0
3.720.500
-2.546.300
0
0
0
0
0
0
185.429
-185.429
-1.174.200
0
3.535.071
2.360.871
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
500.000
500.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
433.500
0
-12.024
421.476
0
0
-1.174.200
0
3.814.571
2.640.371
0
0
0
0
500.000
-500.000
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
1.174.200
0
4.000.000
-2.825.800
0
0
0
0
10.000
-10.000
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
10.000
-10.000
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
586

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNVProduktbereich/Produktgruppe
6901-1202-1-0500
0
0
325.591
-325.591
Umgestaltung Dionysoshof - Masterplan
0
0
335.000
-335.000
0
0
0
0
0
0
303.493
-303.493
0
0
31.507
31.507
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6901-1202-1-0510
0
0
1.276
-1.276
Umgestaltg Domumgebung 2. BA -Masterplan
0
0
725.000
-725.000
0
0
0
0
0
0
184.025
-184.025
0
0
540.975
540.975
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6901-1202-2-0220
0
0
10.034
-10.034
Lärmschutzwand Kallscheuer-Str.
0
0
17.500
-17.500
0
0
0
0
0
0
17.232
-17.232
0
0
268
268
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
-243.493
-243.493
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
815.975
815.975
0
0
0
0
-17.232
-17.232
0
0
0
0
60.000
-60.000
Plan 2021
0
0
0
0
1.000.000
-1.000.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
587

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNVProduktbereich/Produktgruppe
6901-1202-3-0440
0
0
374.354
-374.354
Neubau Stützwand Alter Militärring
0
0
70.000
-70.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
67.311
-67.311
0
0
2.689
2.689
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6901-1202-4-0210
0
0
27.495
-27.495
Neubau Brücke Weinsbergstr.
77.700
0
111.000
-33.300
0
0
0
0
101.200
0
80.558
20.642
23.500
0
30.442
53.942
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6901-1202-4-0330
0
0
0
0
Ertüchtigung Tunnel Herkulesstr.-RABT
4.800.000
0
3.925.000
875.000
0
0
0
0
0
0
0
0
-4.800.000
0
3.925.000
-875.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
-67.311
-67.311
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
23.500
0
30.442
53.942
0
0
-4.800.000
0
8.000.000
3.200.000
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
77.700
0
111.000
-33.300
0
0
4.800.000
0
8.000.000
-3.200.000
0
0
0
0
2.600
-2.600
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
588

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNVProduktbereich/Produktgruppe
6901-1202-5-0240
0
0
7.807
-7.807
Fußgängerbrücke Ginsterberg
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6901-1202-5-0650
0
0
101.154
-101.154
Ersatzneubau Brücke Escher Straße
0
0
380.000
-380.000
0
0
0
0
0
0
95.975
-95.975
0
0
284.025
284.025
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6901-1202-6-0650
0
0
0
0
Ersatzneubau Brücke Escher See
0
0
450.000
-450.000
0
0
0
0
0
0
42.031
-42.031
0
0
407.969
407.969
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
0
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
284.025
284.025
0
0
0
0
407.969
407.969
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
380.000
-380.000
0
0
0
0
450.000
-450.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
589

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNVProduktbereich/Produktgruppe
6901-1202-8-0200
0
0
5.950
-5.950
Erneuerung Stützwand Abshofstr.
0
0
1.800.000
-1.800.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.800.000
1.800.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6901-1202-8-0250
0
0
66.615
-66.615
Ersatzneubau Brücke Frankfurter Straße
0
0
2.425.000
-2.425.000
0
0
0
0
0
0
50.925
-50.925
0
0
2.374.075
2.374.075
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6901-1202-8-0401
0
0
1.228.442
-1.228.442
Ert.Tunnel Grenzstr./Stadtautob.55a-RABT
0
0
3.750.000
-3.750.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
209.910
-209.910
0
0
3.540.090
3.540.090
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
1.800.000
1.800.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
4.199.075
4.199.075
0
0
0
0
-209.910
-209.910
0
0
0
0
1.800.000
-1.800.000
Plan 2021
0
0
0
0
4.250.000
-4.250.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
590

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNVProduktbereich/Produktgruppe
6902-1202-2-5102
0
0
0
0
P&R-Anlage im Zuge N/S-Stadtbahn 3.BA
0
0
500.000
-500.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
500.000
500.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6903-1202-0-3000
0
0
496.844
-496.844
Erneuerung Fahrtreppen an Haltestellen
0
0
1.000.000
-1.000.000
0
0
0
0
0
0
602.049
-602.049
0
0
397.951
397.951
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6903-1202-0-5200
0
0
26.790
-26.790
Ost-West-Stadtbahn
0
0
3.000.000
-3.000.000
0
0
0
0
0
0
2.033.968
-2.033.968
0
0
966.032
966.032
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
500.000
500.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
397.951
397.951
0
0
0
0
966.032
966.032
0
0
0
0
500.000
-500.000
Plan 2021
0
0
0
0
1.000.000
-1.000.000
0
0
0
0
3.000.000
-3.000.000
0
0
0
0
10.000
-10.000
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
591

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNVProduktbereich/Produktgruppe
6903-1202-0-6103
0
0
0
0
L 13 südl. Gürtel - Bst.-Anhebung
0
0
200.000
-200.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
200.000
200.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6903-1202-0-8012
3.000
0
125.447
-122.447
Einbau Löschwasserleitung Stadtbahn
176.000
0
300.000
-124.000
0
0
0
0
6.000
0
98.638
-92.638
-170.000
0
201.362
31.362
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6903-1202-1-0110
0
0
0
0
Hst. Appellhofplatz - Brandschutz
0
0
1.100.000
-1.100.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.100.000
1.100.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
200.000
200.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
-170.000
0
201.362
31.362
0
0
0
0
1.100.000
1.100.000
0
0
0
0
200.000
-200.000
Plan 2021
0
0
176.000
0
300.000
-124.000
0
0
0
0
1.100.000
-1.100.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
592

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNVProduktbereich/Produktgruppe
6903-1202-1-0120
0
0
0
0
Hst. Hans-Böckler-Platz - Brandschutz
693.000
0
867.000
-174.000
0
0
0
0
0
0
0
0
-693.000
0
867.000
174.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6903-1202-1-0130
0
0
0
0
Hst. Deutz/Messe - Brandschutz
0
0
100.000
-100.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100.000
100.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6903-1202-1-6008
0
0
595.088
-595.088
Hst.Poststr bis Appellhofpl Bst.Anhebung
0
0
850.000
-850.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
770.651
-770.651
0
0
79.349
79.349
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
-693.000
0
1.100.000
407.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
100.000
100.000
0
0
0
0
-770.651
-770.651
0
0
693.000
0
1.100.000
-407.000
Plan 2021
0
0
0
0
100.000
-100.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
593

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNVProduktbereich/Produktgruppe
6903-1202-1-6304
0
0
0
0
Hst. Barbarossaplatz - Bst.Anhebung
0
0
200.000
-200.000
0
0
0
0
0
0
48.555
-48.555
0
0
151.445
151.445
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6903-1202-1-6305
0
0
439.614
-439.614
Umbau Hst. Severinstr.
0
0
950.000
-950.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
250.000
-250.000
0
0
700.000
700.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6903-1202-1-7090
0
0
19.860
-19.860
Hst. Friesenplatz - Einbau von Aufzügen
0
0
200.000
-200.000
0
0
0
0
0
0
66.159
-66.159
0
0
133.841
133.841
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
151.445
151.445
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
-250.000
-250.000
0
0
0
0
133.841
133.841
0
0
0
0
200.000
-200.000
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
200.000
-200.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
10.000
-10.000
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
594

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNVProduktbereich/Produktgruppe
6903-1202-2-5102
4.050.000
0
2.594.474
1.455.526
Nord-Süd Stadtbahn 3. BS
5.672.000
0
5.080.000
592.000
0
0
0
0
0
0
1.235.391
-1.235.391
-5.672.000
0
3.844.609
-1.827.391
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6903-1202-2-5103
0
0
266.323
-266.323
Stadtbahnanbindung Rondorf/Meschenich
0
0
2.500.000
-2.500.000
0
0
0
0
0
0
2.014.099
-2.014.099
0
0
485.901
485.901
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6903-1202-4-0140
0
0
0
0
Hst. Piusstr. - Brandschutz
0
0
100.000
-100.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100.000
100.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
-5.672.000
0
7.764.609
2.092.609
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
485.901
485.901
0
0
0
0
100.000
100.000
0
0
5.672.000
0
9.000.000
-3.328.000
Plan 2021
0
0
0
0
2.500.000
-2.500.000
0
0
0
0
100.000
-100.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
595

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNVProduktbereich/Produktgruppe
6903-1202-4-5060
135.990
0
124.516
11.474
Stadtb.Rh.-SiegBauabsch.Bocklemünd/Meng.
0
0
215.000
-215.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
7.397
-7.397
0
0
207.603
207.603
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6903-1202-4-6007
137.857
0
31.895
105.962
L 5, Ossendorf.-Ehrenfeld - Bst.-Anhebun
0
0
50.000
-50.000
0
0
0
0
0
0
6.902
-6.902
0
0
43.098
43.098
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6903-1202-5-6005
0
0
47
-47
Hst. Slabyst/Süd-Zoo/Flora - B.anhebung
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
-7.397
-7.397
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
393.098
393.098
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
400.000
-400.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
596

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNVProduktbereich/Produktgruppe
6903-1202-5-7110
0
0
0
0
Hst.NeusserStr./Gürtel-Einbau v. Aufzüg.
0
0
133.000
-133.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
11.192
-11.192
0
0
121.808
121.808
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6903-1202-5-7112
0
0
122.177
-122.177
Hst. Lohsestr. - Einbau von Aufzügen
882.000
0
705.000
177.000
0
0
0
0
0
0
174.445
-174.445
-882.000
0
530.555
-351.445
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6903-1202-8-KP19
0
0
980.492
-980.492
barrierefreier Umbau U-Bahnhaltestelle K
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
-11.192
-11.192
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
-882.000
0
1.225.555
343.555
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
882.000
0
1.400.000
-518.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
597

12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNVProduktbereich/Produktgruppe
6903-1202-8-7111
7.920
0
145.844
-137.924
Hst. Kalk Post - Einbau von Aufzügen
0
0
650.000
-650.000
0
0
10.000
-10.000
8.390
0
191.914
-183.524
8.390
0
458.086
466.476
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6903-1202-8-7113
0
0
0
0
Hst. Deutz TH - Einbau von Aufzügen
0
0
200.000
-200.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
200.000
200.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6903-1202-8-7114
0
0
316.106
-316.106
Hst. Vingst - Einbau von Aufzügen
0
0
2.350.000
-2.350.000
0
0
10.000
-10.000
0
0
1.270.881
-1.270.881
0
0
1.079.119
1.079.119
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
8.390
0
-191.914
-183.524
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
200.000
200.000
0
0
0
0
-1.270.881
-1.270.881
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
200.000
-200.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10.000
-10.000
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
598

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 12  Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 
Produktgruppe 1202  Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) 
Mehrerträge in Höhe von rd. 7,0 Mio. € resultieren aus höheren Erstattungen der Verkehrsunternehmen verschiedener 
Umlandgemeinden aufgrund der Ausweitung des Leistungsumfanges der KVB für die Durchführung interlokaler Verkehre. Es erfolgte 
eine Weiterleitung an die KVB (siehe hierzu Zeile 15). 
Die Gewährung einer Landeszuwendung zum Ausgleich von Sch
 äden im öffentlichen Personennahverkehr im Zusammenhang mit der 
Corona-Pandemie führte zu Mehrerträgen in Höhe von rd. 64,1 Mio. €. Eine weitere Zuwendung in Höhe rd. 5,5 Mio. € wurde seitens 
des Landes für die Förderung zusätzlicher Busverkehre im Rahmen der Schülerbeförderung zur Verbesserung des Infektionsschutzes 
bereitgestellt. Beide Zuwendungen wurden an die KVB weitergeleitet (siehe hierzu Zeile 15). 
Demgegenüber stehen Mindererträge von rd. 4,2 Mio. € auf grund von Verzögerungen bei der Realisierung geförderter 
Baumaßnahmen. 
Zeile 5 (privatrechtl. Leistungsentgelte) 
Die im Rahmen der Planung in dieser Produktgruppe berücksichtigten Entgelte aus dem Werbenutzungsvertrag für Werbeflächen an 
KVB-Haltestellen i. H. v. rd. 3,1 Mio. € werden im Ergebnis aus systematischen Gründen in der Produktgruppe 1501 – Wirtschaft und 
Tourismus dargestellt. 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) 
Im Rahmen der Endabrechnung der Baumaßnahme Linie 18 – Vorgebirgsstrecke erfolgte eine bei der Planung nicht absehbare 
Kostenerstattung von der Stadtbahngesellschaft Rhein – Sieg i. L. 
Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) 
Die ausgewiesenen Mehrerträge basieren im Wesentlichen auf der Nachaktivierung von im Rahmen der Bauwerksunterhaltung in 
2020 erbrachten Eigenleistungen. 
599

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 12  Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 
Produktgruppe 1202  Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Die ausgewiesene Unterschreitung des Planwertes liegt in Verzögerungen bei diversen Unterhaltungsmaßnahmen aufgrund von 
komplexen Vergabeverfahren und Abstimmungsprozessen begründet. 
 
Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) 
Investiv zu finanzierende Baumaßnahmen konnten ebenfalls nicht termingerecht realisiert werden, was sich entsprechend positiv auf 
den Abschreibungsaufwand auswirkt. 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Die Mehraufwendungen resultieren aus den unter Zeile 2 ausführlich beschriebenen Mehrerträgen. Es erfolgte jeweils eine 
Weiterleitung an die KVB. 
Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) 
In einem Umfang von insgesamt rd. 1,7 Mio. € in der Planung berücksichtigte Sachverhalte, wie z. B. die Restabwicklung der Park + 
Ride Anlage Haus Vorst und die Kostenbeteiligung der Stadt Köln an der von der Deutschen Bahn AG durchgeführten Sanierung der 
Brücken über die Deutz-Mülheimer Str., wurden bereits im Vorjahr ergebniswirksam abgerechnet. 
Teilfinanzrechnung 
Zeile 1 (Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) 
Die Einzahlungen aus Zuwendungen sind vom jeweiligen Realisierungs- bzw. Auszahlungsstand der förderfähigen Baumaßnahmen 
abhängig. Bauverzögerungen wirken sich daher hier entsprechend negativ aus (siehe hierzu auch Zeile 8). 
 
Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) 
Neben den Unterhaltungsmaßnahmen verzögerten sich auch diverse Investitionsvorhaben aufgrund von komplexen 
Vergabeverfahren und unerwartet zeitintensiven Abstimmungsprozessen mit stadtinternen und externen Partnern, so dass erhebliche 
Plan-Ist-Abweichungen bei den Auszahlungen für Baumaßnahmen zu verzeichnen sind. Die aufgezeigte Entwicklung spiegelt sich 
entsprechend bei den einzeln dargestellten Investitionsvorhaben wider. 
 
600

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 12  Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 
Produktgruppe 1202  Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV 
 
Zeile 11 (Auszahlungen von aktivierbare Zuwendungen) 
Auf Basis der ÖPNV-Pauschale erfolgt eine Weiterleitung von Zuwendungen an die KVB zur Finanzierung von neuen bzw. zur 
Sanierung vorhandener Stadtbahnen. Die Auszahlungen erfolgen gemäß Mittelabruf nach Projektfortschritt. Zum Zeitpunkt der 
Haushaltsplanung wurde ein höherer Mittelbedarf prognostiziert. 
 
Zeile 12 (sonst. Investitionsauszahlungen) 
Nach der Neuorganisation der Konzernfinanzierung wird die Ausleihung an die KVB zur Beschaffung von Nieder- und Hochflurbahnen 
an dieser Stelle abgebildet. Zum Zeitpunkt der Haushaltsplanung war der Prozess noch nicht abgeschlossen. 
601

Produktbereich 13
- Natur- und Landschaftspflege -
602

603

13 Natur- und Landschaftspflege
1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
604

13 Natur- und Landschaftspflege 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, ErholungsanlagenProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
219.528
0
0
0
619.200 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
224.288
375.438
0
0
4.761
-243.762
479.309
3.395.128
0
1.400.000
0
0
0
0
7.071.084 0
494.210
2.929.864
0
1.914.973
7.103.040
14.901
-465.264
0
514.973
31.956
37.351.406
0
19.112.990
2.729.180
0
0
3.526.550
0
481.240 280
36.172.209
0
16.480.493
2.031.013
479.958
1.179.197
0
2.632.497
698.167
1.282
18.497.531
78.172.347
-71.101.262
0
5.676.551
9.203.381
-9.203.381
0
802 0
10.775.346
65.939.018
-58.835.978
0
1.551
7.722.185
12.233.328
12.265.284
0
-749
-802
-71.102.064
0
0
-9.203.381
0
0 0
-1.551
-58.837.529
130.183
0
-749
12.264.535
130.183
0
0
-71.102.064
0
620.875
0
-9.203.381
0
0
-71.722.939 -9.203.381
130.183
-58.707.347
0
718.190
-59.425.536
130.183
12.394.718
0
-97.315
12.297.403
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
68
150.714
377.137
501.379
2.022.938
0
1.669.094
5.636.528
36.654.898
0
17.027.006
1.996.403
493.497
10.185.603
66.357.407
-60.720.879
0
1.975
-1.975
-60.722.854
72.030
0
72.030
-60.650.824
0
633.728
-61.284.551
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
-10.842
-243.762
278.610
343.477
0
514.973
1.242.654
1.179.197
0
-105.522
368.909
-154.183
438.250
1.726.651
2.969.305
0
-749
-749
2.968.556
130.183
0
130.183
3.098.739
0
-97.315
3.001.424
Plan 2021
0
0
235.131
619.200
215.600
2.586.387
0
1.400.000
5.860.386
37.351.406
0
16.374.971
2.399.922
325.774
11.213.596
67.665.669
-61.805.284
0
802
-802
-61.806.086
0
0
0
-61.806.086
0
620.875
-62.426.960
804.068 360.200915.199 206.3481.164.2680957.920
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.650.725
0
158
7.832.017
10.482.899
-10.482.899
0
0
0
-10.482.899
0
0
0
-10.482.899
0
0
-10.482.899
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
605

13 Natur- und Landschaftspflege 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, ErholungsanlagenProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
2.014.839
101.000
0
0
0
2.115.839
1.057.234
327.779
0
0
11.055
1.396.068
0
0
0
0
0
0
-957.605
226.779
0
0
11.055
-719.771
0
13.639.576
5.686.935
0
0
9.760
0
6.429.290
4.730.427
0
0
9.760
0
2.541.551
833.583
0
0
0
0
7.210.287
956.508
0
0
0
19.336.271
-17.220.432
11.169.476
-9.773.408
3.375.134
-3.375.134
8.166.795
7.447.024
41.840
809.040
-767.200
0
50.000
-50.000
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo -282.103
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
13.065
295.
168
Jahresabschluss 2021
485.097
-28.
776
513.873
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
965.755
212.355
0
0
0
1.178.111
0
4.133.320
2.229.819
0
0
2.924
6.366.063
-5.187.952
205.886
540.382
-334.496
Plan 2021
1.412.400
101.000
0
0
0
1.513.400
0
7.869.624
4.446.217
0
0
0
12.315.841
-10.802.441
Vergleich*
 Plan / Ist
-355.166
226.779
0
0
11.055
-117.332
0
1.440.334
-284.210
0
0
-9.760
1.146.365
1.029.033
40.000
45.000
-5.000
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
-26.935
-250.168
-277.103
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
954.331
10.000
0
0
0
964.331
-964.331
EÜ** in das 
Folgejahr
-60.578
0
60.578
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
606

13 Natur- und Landschaftspflege 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, ErholungsanlagenProduktbereich/Produktgruppe
0000-1301-0-0001
0
0
0
-129.686
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-337.000
0
0
0
0
11.430
0
0
-237.041
11.430
0
0
99.959
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 1.000 0 0 -1.000
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
129.686 338.000 0 248.471 89.529
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0000-1301-0-0004
0
0
0
-24.635
Beschaffung DV Software
0
0
0
-100.000
0
0
0
0
0
0
0
-88.375
0
0
0
11.625
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
24.635 100.000 0 88.375 11.625
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6700-1301-0-0001
5.000
0
973.078
-968.078
Festwert Grün
10.000
0
1.945.855
-1.935.855
0
0
250.000
-250.000
10.000
0
1.250.513
-1.240.513
0
0
695.342
695.342
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
11.430
0
0
61.959
Vergleich* 
Plan / Ist
-1.000
51.529
0
0
0
11.625
0
11.625
10.000
0
-550.513
-540.513
0
0
0
0
0
-299.000
Plan 2021
1.000
300.000
0
0
0
-100.000
0
100.000
0
0
700.000
-700.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
607

13 Natur- und Landschaftspflege 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, ErholungsanlagenProduktbereich/Produktgruppe
6700-1301-0-0002
0
0
830.059
-830.059
Baumpflanzungen Straßenbäume (Festwert)
0
0
900.000
-900.000
0
0
300.000
-300.000
0
0
339.845
-339.845
0
0
560.155
560.155
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6700-1301-0-0003
0
0
0
0
Artenreiche Wiesen (Maßn. Biodiversität)
0
0
772.873
-772.873
0
0
0
0
0
0
67.231
-67.231
0
0
705.642
705.642
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6700-1301-0-0010
0
0
51.348
-51.348
Festwert Forst
0
0
150.000
-150.000
0
0
0
0
0
0
130.148
-130.148
0
0
19.852
19.852
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
160.155
160.155
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
132.769
132.769
0
0
0
0
-30.148
-30.148
0
0
0
0
500.000
-500.000
Plan 2021
0
0
0
0
200.000
-200.000
0
0
0
0
100.000
-100.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
608

13 Natur- und Landschaftspflege 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, ErholungsanlagenProduktbereich/Produktgruppe
6700-1301-0-0100
64.160
0
0
-1.781.040
Beschaffungen KFZ
122.825
0
0
-4.677.776
0
0
0
-833.583
122.825
0
0
-3.934.846
0
0
0
742.930
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
212.355 100.000 0 327.779 227.779
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
2.057.555 4.900.601 833.583 4.385.450 515.151
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6700-1301-0-1001
0
0
10.086
-10.086
Inn.Grüngürtel/Eifelwall Parkst.Süd FW
0
0
232.500
-232.500
0
0
0
0
0
0
127.457
-127.457
0
0
105.043
105.043
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6700-1301-0-1002
0
0
48.975
-48.975
Freiraumpl. Inn.Grüngürtel Parkst.Süd FW
0
0
410.000
-410.000
0
0
0
0
0
0
387.276
-387.276
0
0
22.724
22.724
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
122.825
0
0
11.371
Vergleich* 
Plan / Ist
227.779
-339.233
0
0
172.543
172.543
0
0
0
0
-127.276
-127.276
0
0
0
0
0
-3.946.217
Plan 2021
100.000
4.046.217
0
0
300.000
-300.000
0
0
0
0
260.000
-260.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
609

13 Natur- und Landschaftspflege 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, ErholungsanlagenProduktbereich/Produktgruppe
6700-1301-0-1003
0
0
0
0
Pionierpark Inn.Grüngürtel Parkst.Süd FW
0
0
150.000
-150.000
0
0
0
0
0
0
59.131
-59.131
0
0
90.869
90.869
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6700-1301-0-1300
38.230
0
25.168
13.062
Ausgleichsm. Bebauungsplan (Festwert)
297.660
0
432.660
-135.000
0
0
0
0
297.660
0
15.279
282.381
0
0
417.381
417.381
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6700-1301-0-1400
436.007
0
299.071
136.936
Ersatzmaßn. Baumschutzsatzung (Festwert)
335.114
0
1.225.355
-890.241
0
0
650.000
-650.000
256.144
0
612.447
-356.303
-78.970
0
612.908
533.938
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
140.869
140.869
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
282.660
0
234.721
517.381
0
0
106.144
0
-212.447
-106.303
0
0
0
0
200.000
-200.000
Plan 2021
0
0
15.000
0
250.000
-235.000
0
0
150.000
0
400.000
-250.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
612.908
-612.908
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
610

13 Natur- und Landschaftspflege 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, ErholungsanlagenProduktbereich/Produktgruppe
6700-1301-0-1401
0
0
109.921
-109.921
Ersatzmaßn. BaumschutzS Städt Vpfl (FW)
0
0
150.000
-150.000
0
0
100.000
-100.000
0
0
23.048
-23.048
0
0
126.952
126.952
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6700-1301-0-1600
58.671
0
0
58.671
Ausgleichm.Planfeststellungsverfahren FW
0
0
20.000
-20.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20.000
20.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6700-1301-0-7000
0
0
112.305
-112.305
Kleinere Baumaßnahmen
0
0
436.711
-436.711
0
0
0
0
0
0
189.963
-189.963
0
0
246.748
246.748
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
26.952
26.952
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
20.000
20.000
0
0
0
0
10.037
10.037
0
0
0
0
50.000
-50.000
Plan 2021
0
0
0
0
20.000
-20.000
0
0
0
0
200.000
-200.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
611

13 Natur- und Landschaftspflege 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, ErholungsanlagenProduktbereich/Produktgruppe
6700-1301-0-7001
0
0
3.359
-3.359
E-Mobilität Ladeinfrastruktur Grün
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6700-1301-0-8000
0
0
0
0
DKA Sanitäranlagen u. Abwasserentsorgung
5.000
0
0
5.000
0
0
0
0
0
0
0
0
-5.000
0
0
-5.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6700-1301-0-8001
0
0
0
0
DKA Erneuerung Wasserleitungsnetze
0
0
36.077
-36.077
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
36.077
36.077
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
38.000
38.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
-5.000
0
50.000
45.000
0
0
0
0
50.000
50.000
0
0
0
0
38.000
-38.000
Plan 2021
0
0
5.000
0
50.000
-45.000
0
0
0
0
50.000
-50.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
612

13 Natur- und Landschaftspflege 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, ErholungsanlagenProduktbereich/Produktgruppe
6700-1301-0-9600
0
0
0
0
ISEK Äuß.Grüngürtel Nord (FW)
0
0
150.000
-150.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
150.000
150.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6700-1301-0-9740
0
0
261.906
-261.906
Regionale 2010 - Regio Grün
0
0
105.432
-105.432
0
0
0
0
0
0
103.440
-103.440
0
0
1.992
1.992
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6700-1301-0-9801
54.366
0
75.176
-20.810
EFRE Grüne Infrastruktur Gremberg.Wäldch
448.000
0
605.000
-157.000
0
0
45.000
-45.000
77.717
0
364.923
-287.206
-370.283
0
240.077
-130.206
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
150.000
150.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
-103.440
-103.440
0
0
-370.283
0
195.077
-175.206
0
0
0
0
150.000
-150.000
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
448.000
0
560.000
-112.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
1.992
-1.992
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
613

13 Natur- und Landschaftspflege 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, ErholungsanlagenProduktbereich/Produktgruppe
6700-1301-0-9803
61.968
0
8.763
53.205
EFRE Grüne Infrastruktur Gartenlabor
140.000
0
426.000
-286.000
0
0
251.000
-251.000
0
0
424.765
-424.765
-140.000
0
1.235
-138.765
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6700-1301-0-9804
28.308
0
11.754
16.554
EFRE Grüne Infrastruktur GrünVernetzen
334.400
0
150.000
184.400
0
0
142.000
-142.000
16.617
0
33.105
-16.488
-317.783
0
116.895
-200.888
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6700-1301-0-9805
13.159
0
43.513
-30.354
EFRE Grüne Infrastruktur WaldParkour
0
0
535.000
-535.000
0
0
125.000
-125.000
251.776
0
557.164
-305.388
251.776
0
-22.164
229.612
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
-140.000
0
-249.765
-389.765
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
-317.783
0
-25.105
-342.888
0
0
251.776
0
-147.164
104.612
0
0
140.000
0
175.000
-35.000
Plan 2021
0
0
334.400
0
8.000
326.400
0
0
0
0
410.000
-410.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
614

13 Natur- und Landschaftspflege 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, ErholungsanlagenProduktbereich/Produktgruppe
6700-1301-1-1018
0
0
0
0
Grünfläche Alter Deutzer Friedhof FW
0
0
44.928
-44.928
0
0
0
0
0
0
6.715
-6.715
0
0
38.213
38.213
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6700-1301-1-9730
0
0
94.613
-94.613
Regionale 2010 - Rheinboulevard
0
0
266.309
-266.309
0
0
0
0
0
0
266.269
-266.269
0
0
40
40
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6700-1301-1-9732
0
0
2.549
-2.549
Wegeverb. Rheinboulevard Tanzbrunnen
0
0
100.000
-100.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100.000
100.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
193.285
193.285
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
633.731
633.731
0
0
0
0
250.000
250.000
0
0
0
0
200.000
-200.000
Plan 2021
0
0
0
0
900.000
-900.000
0
0
0
0
250.000
-250.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
615

13 Natur- und Landschaftspflege 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, ErholungsanlagenProduktbereich/Produktgruppe
6700-1301-2-1006
0
0
274.416
-274.416
Grünzug Sürther Feld (Festwert)
0
0
125.000
-125.000
0
0
0
0
0
0
69.309
-69.309
0
0
55.691
55.691
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6700-1301-3-1023
0
0
0
0
Hybridpark (Festwert)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6700-1301-3-8600
0
0
70.707
-70.707
DKA Klettenberg Erneuerung Wasserleitung
0
0
3.965
-3.965
0
0
0
0
0
0
3.965
-3.965
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
-19.309
-19.309
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
150.000
150.000
0
0
0
0
636.659
636.659
0
0
0
0
50.000
-50.000
Plan 2021
0
0
0
0
150.000
-150.000
0
0
0
0
640.624
-640.624
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
616

13 Natur- und Landschaftspflege 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, ErholungsanlagenProduktbereich/Produktgruppe
6700-1301-4-1003
0
0
47.029
-47.029
Grünfläche Butzweilerhof (Festwert)
0
0
35.000
-35.000
0
0
0
0
0
0
31.204
-31.204
0
0
3.796
3.796
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6700-1301-5-7040
0
0
32.532
-32.532
Flora Bewässerung
0
0
982.121
-982.121
0
0
361.905
-361.905
0
0
715.750
-715.750
0
0
266.371
266.371
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6700-1301-5-8700
0
0
156.547
-156.547
DKA An der Ling Wasserleitung
0
0
13.923
-13.923
0
0
0
0
0
0
13.923
-13.923
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
-31.204
-31.204
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
-715.750
-715.750
0
0
0
0
-13.923
-13.923
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
617

13 Natur- und Landschaftspflege 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, ErholungsanlagenProduktbereich/Produktgruppe
6700-1301-5-9080
0
0
0
0
DKA Hoffnung Nippes Wasserleitung
0
0
110.000
-110.000
0
0
0
0
0
0
7.498
-7.498
0
0
102.502
102.502
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6700-1301-6-1009
0
0
12.729
-12.729
Grünerschließung Langel/Ausgleichsm. FW
60.000
0
260.000
-200.000
0
0
0
0
0
0
1.245
-1.245
-60.000
0
258.755
198.755
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6700-1301-6-1010
0
0
6.759
-6.759
Grünerschließung Krebelspfad/Ausgleichsm
0
0
41.103
-41.103
0
0
0
0
0
0
41.103
-41.103
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
102.502
102.502
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
-60.000
0
258.755
198.755
0
0
0
0
-28.103
-28.103
0
0
0
0
110.000
-110.000
Plan 2021
0
0
60.000
0
260.000
-200.000
0
0
0
0
13.000
-13.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
618

13 Natur- und Landschaftspflege 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, ErholungsanlagenProduktbereich/Produktgruppe
6700-1301-6-1016
0
0
0
0
Causemannstr. B-Plan Ausgleichsm. FW
220.000
0
131.897
88.103
0
0
0
0
0
0
0
0
-220.000
0
131.897
-88.103
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6700-1301-6-1017
0
0
28.354
-28.354
Grünzug Chorweiler Nord Wegebau FW
0
0
566.646
-566.646
0
0
266.646
-266.646
0
0
0
0
0
0
566.646
566.646
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6700-1301-6-8950
0
0
20.164
-20.164
DKA Berberitzenweg Wasserleitung
0
0
140.000
-140.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
140.000
140.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
-220.000
0
190.000
-30.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
300.000
300.000
0
0
0
0
140.000
140.000
0
0
220.000
0
190.000
30.000
Plan 2021
0
0
0
0
300.000
-300.000
0
0
0
0
140.000
-140.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
619

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 13  Natur- und Landschaftspflege 
Produktgruppe 1301  Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen 
 
Allgemeiner Hinweis  
Im Haushaltsplan 2020/2021 wurde analog zur Regelung im Teilfinanzplan der Produktgruppe 1301 korrespondierend für den 
Teilergebnisplan der Produktgruppe 1301 festgelegt, dass abweichend von der Regelung in § 8 Ziffer 2 der Haushaltssatzung 
zweckgebundene Mindererträge bei Investitionsmaßnahmen im Festwert Grün nicht zu Minderaufwendungen Festwert verpflichten. 
Gleichfalls wurde für den Teilfinanzplan der Produktgruppe 1301 festgelegt, dass zweckgebundene Mindereinzahlungen bei 
Investitionen nicht zu Minderauszahlungen verpflichten.  
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) 
Die Mehrerträge resultieren aus Zuwendungen für den Forst (Bundeswaldprämie und Waldschadenhilfe) sowie der ertragswirksamen 
Auflösung von Sonderposten aus der Investitionspauschale, die zum Zeitpunkt der Hpl.-Planung für 2021 noch nicht bekannt waren.  
 
Zeile 5 (privatrechtl. Leistungsentgelte) 
Die Wenigererträge sind auf geringere Holzverkäufe im Forst zurückzuführen. Der planmäßige Holzeinschlag musste wegen der 
Sturmholzaufarbeitung zurückgestellt werden. Außerdem wurden auf Grund der Dürre planmäßige Durchforstungen zurückgestellt, 
um abzuwarten, wie sich die Vitalität des Waldes entwickelt.  
 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) 
Hier wird die Kostenerstattung der Gebäudewirtschaft an das Amt für Landschaftspflege und Grünflächen für die Durchführung von 
Baumkontrollen an Objekten der Gebäudewirtschaft abgebildet. Durch eine höhere Inanspruchnahme waren höhere Erträge zu 
verzeichnen, die im Rahmen der Planfortschreibung zur Deckung höherer Aufwendungen für Baumkontrollen herangezogen wurden.  
 
Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) 
Drittmittel für investive Maßnahmen im als Festwert bewerteten Grünvermögen sind nicht als Sonderposten anzusetzen, sondern 
werden analog der konsumtiv abzubildenden Festwert-Aufwendungen ertragswirksam in Zeile 7 abgebildet. Der Ertrag 2021 basiert 
im Wesentlichen auf Zuwendungen für das Förderprojekt Starke Veedel Westerwaldstraße und der ertragswirksamen Auflösung von 
620

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 13  Natur- und Landschaftspflege 
Produktgruppe 1301  Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen 
 
Ersatzgeldern nach Baumschutzsatzung. Gleichzeitig führt  die pandemiebedingte Verzögerung im Förderprojekt EFRE Grüne 
Infrastruktur zu einer Verlagerung der Zuwendungen ins Folgejahr.  
 
Zeile 9 (Bestandsveränderungen) 
Das Vermögen Forst (Baumbestand) wurde zur Eröffnungsbilanz als Festwert Forsteinrichtungswerk aktiviert. Die Anpassung an das 
höhere Inventurergebnis 31.12.2017 erfolgt schrittweise und bildet sich in Abhängigkeit vom jeweiligen Vorjahresergebnis 
ertragswirksam ab.  
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Gegenüber der Planung haben sich die Grundbesitzabgaben für städtische Grünflächen um rd. 400.000 € auf 1,7 Mio. € erhöht, 
daneben führten gestiegene Treibstoffkosten zu Mehraufwendungen von rd. 315.000 € und die fachgerechte Entsorgung von 
krankheitsbefallenem Baumschnitt zu einer Erhöhung der Entsorgungskosten um rd. 150.000 €. Die Mehraufwendungen von 
insgesamt 865.000 € konnten innerhalb des laufenden Grünbudgets aufgefangen werden durch geringere Aufwendungen in der 
Grünpflege infolge pandemiebedingter Verzögerungen von Maßnahmen. Auch die erhaltenen Fördermittel im Forst ermöglichten 
einen geringeren als geplanten städtischen Mitteleinsatz.  
 
Im Stadtverschönerungsprogramm der Bezirke beläuft sich der Rückstau an beschlossenen, noch nicht umgesetzten 
Stadtverschönerungsmaßnahmen inzwischen auf 2,26 Mio. €, da die Personalkapazitäten des Amtes für Landschaftspflege und 
Grünflächen vorrangig für Pflichtaufgaben der Verkehrssicherung und Grünpflege eingesetzt werden müssen und der Einsatz für 
freiwillige Stadtverschönerungsmaßnahmen nur nachrangig erfolgen kann. Über die Ermächtigungen 2021 hinaus wurden 
ausnahmsweise auch die nicht verausgabten Ermächtigungen 2019 und 2020 erneut übertragen, da die Verwaltung beabsichtigt, zur 
Abwicklung des Maßnahmenrückstaus den Gremien in 2022 einen Vorschlag zur Personalkostenkompensation zur Beschlussfassung 
vorzulegen.  
 
Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) 
Die pandemiebedingte weltweite Verzögerung in der Fahrzeugproduktion führt gleichfalls zu Verzögerungen bei den im vom Rat in 
2017 beschlossenen Fahrzeug- und Maschinenkonzept II. Fortschreibung 2017-2025 Stadtgrün und Forst für 2021 geplanten 
Fahrzeugbeschaffungen, sodass sich die korrespondierend geplanten Abschreibungsaufwendungen gleichfalls ins Folgejahr 
verlagern.  
 
621

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 13  Natur- und Landschaftspflege 
Produktgruppe 1301  Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Die Mehraufwendungen sind zum einen bedingt durch bezirksorientierte Mittel, die im Rahmen der Bewirtschaftung als Zuschüsse für 
Grünmaßnahmen beschlossen wurden. Desweiteren wurden im Stadtverschönerungsprogramm der Bezirke Zuschüsse an Dritte 
beschlossen, die in Zeile 15 abzubilden sind.  
 
Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) 
In Zeile 16 werden neben den Mietaufwendungen an die Gebäudewirtschaft in Höhe von rd. 4,85 Mio. € auch die korrespondierenden 
Festwertaufwendungen für investive Maßnahmen im als Festwert bewerteten städtischen Grünvermögen abgebildet. Da sich investive 
Maßnahmen im städtischen Grün in 2021 pandemiebedingt verzögerten, wurden die korrespondierenden Festwert-Aufwandsermächti-
gungen in Höhe von insgesamt rd. 7,0 Mio. €, deren investive Auszahlungsermächtigungen im Haushaltsplan 2022 neu veranschlagt 
wurden, in das Folgejahr übertragen. Gleichfalls wurde die vorgesehene Investitionszuweisung an die Gebäudewirtschaft für die 
Herstellung des Neumarkt-Brunnens in das Folgejahr übertragen, da die Maßnahme sich ebenfalls verzögert.  
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 1 (Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen)  
Die geplanten Einzahlungen basierten überwiegend auf den für das Förderprojekt EFRE Grüne Infrastruktur geplanten Zuweisungen. 
Die Maßnahmen konnten 2021 noch nicht vollständig umgesetzt werden, sodass sich die vom Projektfortschritt abhängigen 
Mittelabrufe der Fördermittel gleichfalls in das Folgejahr verlagern. Parallel gab es Mehreinzahlungen aus der Förderung von E-
Mobilität, die zum Zeitpunkt der Hpl.-Planung für das Jahr 2021 noch nicht bekannt waren.  
 
Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen)  
Die Plan-Ist-Abweichung ist auf zeitliche Verzögerungen bei der Planung und Umsetzung von investiven Maßnahmen im städtischen 
Grün zurückzuführen, deren Mittelabflüsse sich in Folgejahre verlagern. Hier sind u.a. die EFRE Fördermaßnahmen Grüne 
Infrastruktur, Straßenbaumersatzpflanzungen, Ausgleichsmaßnahmen, und die ausstehende Rechnungsabwicklung Rheinboulevard 
zu nennen. Die jeweilige Entwicklung spiegelt sich bei den einzeln aufgeführten Investitionsvorhaben wieder. Auszahlungs-
ermächtigungen in Höhe von rd. 0,96 Mio. € wurden zur Weiterführung der Maßnahmen in das Folgejahr übertragen, die übrigen 
benötigten Auszahlungsermächtigungen wurden im Rahmen der Hpl.-Planung 2022 neu veranschlagt.  
 
622

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 13  Natur- und Landschaftspflege 
Produktgruppe 1301  Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen 
 
Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anl agevermögen)  
Die für 2021 vorgesehenen Beschaffungen des vom Rat in 2017 beschlossenen Fahrzeug- und Maschinenkonzeptes 
II. Fortschreibung 2017-2025 für die Bereiche Stadtgrün und Forst konnten nur teilweise realisiert werden, da sich die weltweite 
Fahrzeugproduktion pandemiebedingt verzögerte. Die benötigten Auszahlungsermächtigungen wurden im Rahmen der Hpl.-Planung 
2022ff neu veranschlagt.  
 
623

13 Natur- und Landschaftspflege
1302 Wasser und Wasserbau
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
624

13 Natur- und Landschaftspflege 1302 Wasser und WasserbauProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
0
0
0
0
0
0
885.000
0
0
0
0
0
0
1.089.916 0
0
57.453
0
0
267.547
0
-827.547
0
0
-822.369
0
0
8.677.000
734.140
0
0
0
0
0 0
0
0
8.313.873
742.904
0
0
0
363.127
-8.765
0
8.435
9.419.575
-8.329.659
0
0
0
0
0
0 0
8.540
9.065.317
-8.797.770
0
0
-105
354.258
-468.111
0
0
0
-8.329.659
0
0
0
0
0 0
0
-8.797.770
0
0
0
-468.111
0
0
0
-8.329.659
0
0
0
0
0
0
-8.329.659 0
0
-8.797.770
0
0
-8.797.770
0
-468.111
0
0
-468.111
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
0
0
25.668
0
0
235.762
0
0
9.244.888
792.358
0
8.780
10.046.025
-9.810.263
0
0
0
-9.810.263
0
0
0
-9.810.263
0
0
-9.810.263
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
0
-827.547
0
0
-822.369
0
0
1.473.127
-8.765
0
-105
1.464.258
641.889
0
0
0
641.889
0
0
0
641.889
0
0
641.889
Plan 2021
0
0
0
0
0
885.000
0
0
1.089.916
0
0
9.787.000
734.140
0
8.435
10.529.575
-9.439.659
0
0
0
-9.439.659
0
0
0
-9.439.659
0
0
-9.439.659
204.916 5.178210.094 5.178210.0940204.916
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
625

13 Natur- und Landschaftspflege 1302 Wasser und WasserbauProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3.300.000
0
0
0
0
0
945.565
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.354.435
0
0
0
0
3.300.000
-3.300.000
945.565
-945.565
0
0
2.354.435
2.354.435
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
882.234
0
0
0
0
882.234
-882.234
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
3.300.000
0
0
0
0
3.300.000
-3.300.000
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
2.354.435
0
0
0
0
2.354.435
2.354.435
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
626

13 Natur- und Landschaftspflege 1302 Wasser und WasserbauProduktbereich/Produktgruppe
6904-1302-0-2505
0
0
673.021
-673.021
Hochwasserschutz U-Bahn-Anlagen
0
0
2.600.000
-2.600.000
0
0
0
0
0
0
678.895
-678.895
0
0
1.921.105
1.921.105
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6904-1302-1-0100
0
0
209.213
-209.213
Ersatzneubau Kragplatte Rheinufer
0
0
700.000
-700.000
0
0
0
0
0
0
266.671
-266.671
0
0
433.329
433.329
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
1.921.105
1.921.105
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
433.329
433.329
0
0
0
0
2.600.000
-2.600.000
Plan 2021
0
0
0
0
700.000
-700.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
627

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 13  Natur- und Landschaftspflege 
Produktgruppe 1302  Wasser und Wasserbau 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) 
Den StEB werden die im Rahmen der Unterhaltung der Hochwasserschutzanlagen und der Gewässer II. Ordnung erbrachten 
Leistungen auf Basis der dortigen Planspartenrechnung von der Stadt Köln unterjährig vergütet. Nach der im Folgejahr erstellten 
Spitzabrechnung der erbrachten Leistungen erstattet die StEB der Stadt Köln etwaige Überzahlungen. Aufgrund der zwischenzeitlich 
erfolgten Überarbeitung der Spartenkalkulation durch die StEB ergab sich auf Seiten der Stadt Köln in 2021 jedoch kein Anspruch 
gegenüber den StEB auf Erstattung der erwarteten rd. 830.000 €. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Der ausgewiesene Minderaufwand beruht auf Verzögerungen bei der Umsetzung diverser Unterhaltungsmaßnahmen, wie z. B. der 
Sanierung der Deutzer Werft und des Geländers am Altstadtufer. 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) 
Aufgrund von Verzögerungen bei der Umsetzung der Baumaßnahmen Hochwasserschutz U-Bahn-Anlagen und Ersatzneubau 
Kragplatte Rheinufer wurden die zur Verfügung stehenden Investitionsmittel nicht in vollem Umfang benötigt. 
628

13 Natur- und Landschaftspflege
1303 Friedhöfe und Krematorium
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
629

13 Natur- und Landschaftspflege 1303 Friedhöfe und KrematoriumProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
18.431.205
0
0
0
16.080 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
18.272.188
14.880
0
0
-159.017
-1.200
1.465.540
452.931
0
0
0
0
0
0
20.937.108 0
1.320.089
403.984
0
0
20.274.273
-145.451
-48.947
0
0
-662.835
14.647.225
0
5.313.405
1.305.228
0
0
733.962
0
0 0
14.805.229
0
4.572.444
1.263.563
0
-158.005
0
740.961
41.665
0
2.142.976
23.408.834
-2.471.726
0
232.886
966.848
-966.848
0
0 0
2.554.991
23.196.227
-2.921.954
0
0
-412.015
212.607
-450.228
0
0
0
-2.471.726
0
0
-966.848
0
0 0
0
-2.921.954
0
0
0
-450.228
0
0
0
-2.471.726
0
495.478
0
-966.848
0
0
-2.967.204 -966.848
0
-2.921.954
0
556.632
-3.478.585
0
-450.228
0
-61.154
-511.382
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
18.207.969
14.880
1.301.196
964.062
0
0
20.710.810
15.175.417
0
5.283.310
1.216.960
0
2.751.760
24.427.447
-3.716.637
0
0
0
-3.716.637
0
0
0
-3.716.637
0
563.073
-4.279.710
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
-159.017
-1.200
-145.451
-48.947
0
0
-662.835
-158.005
0
7.000
41.665
0
-644.901
-754.240
-1.417.075
0
0
0
-1.417.075
0
0
0
-1.417.075
0
-61.154
-1.478.229
Plan 2021
0
0
18.431.205
16.080
1.465.540
452.931
0
0
20.937.108
14.647.225
0
4.579.443
1.305.228
0
1.910.090
22.441.986
-1.504.878
0
0
0
-1.504.878
0
0
0
-1.504.878
0
495.478
-2.000.356
571.352 -308.221222.703 -308.221263.1310571.352
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
65.059
0
0
257.784
322.843
-322.843
0
0
0
-322.843
0
0
0
-322.843
0
0
-322.843
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
630

13 Natur- und Landschaftspflege 1303 Friedhöfe und KrematoriumProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
6.000
0
0
0
6.000
0
36.083
0
0
0
36.083
0
0
0
0
0
0
0
30.083
0
0
0
30.083
0
2.022.080
2.638.076
0
0
0
0
469.236
799.944
0
0
0
0
0
1.102.469
0
0
0
0
1.552.844
1.838.131
0
0
0
4.660.156
-4.654.156
1.269.181
-1.233.098
1.102.469
-1.102.469
3.390.975
3.421.058
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
8.063
0
0
0
8.063
0
470.443
1.539.465
0
0
0
2.009.907
-2.001.844
0
0
0
Plan 2021
0
6.000
0
0
0
6.000
0
2.022.080
1.535.607
0
0
0
3.557.687
-3.551.687
Vergleich*
 Plan / Ist
0
30.083
0
0
0
30.083
0
1.552.844
735.662
0
0
0
2.288.506
2.318.589
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
10.039
1.803.897
0
0
0
1.813.936
-1.813.936
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
631

13 Natur- und Landschaftspflege 1303 Friedhöfe und KrematoriumProduktbereich/Produktgruppe
0000-1303-0-0001
0
0
0
-121.423
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-119.000
0
0
0
0
0
0
0
-85.765
0
0
0
33.235
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 1.000 0 0 -1.000
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
121.423 120.000 0 85.765 34.235
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0000-1303-0-0002
0
0
0
-1.409.979
Beschaffung bewegl. Anlagevermögens(KFZ)
0
0
0
-2.513.076
0
0
0
-1.102.469
0
0
0
-678.096
0
0
0
1.834.980
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
8.063 5.000 0 36.083 31.083
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
1.418.042 2.518.076 1.102.469 714.179 1.803.897
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6710-1303-0-0003
0
0
470.442
-470.442
Festwert Friedhöfe
0
0
460.000
-460.000
0
0
0
0
0
0
359.961
-359.961
0
0
100.039
100.039
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
33.235
Vergleich* 
Plan / Ist
-1.000
34.235
0
0
0
732.511
31.083
701.428
0
0
100.039
100.039
0
0
0
0
0
-119.000
Plan 2021
1.000
120.000
0
0
0
-1.410.607
5.000
1.415.607
0
0
460.000
-460.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
-1.803.897
0
1.803.897
0
0
10.039
-10.039
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
632

13 Natur- und Landschaftspflege 1303 Friedhöfe und KrematoriumProduktbereich/Produktgruppe
6710-1303-0-1000
0
0
0
0
Friedhöfe Erneuerung Bewässerung
0
0
100.000
-100.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100.000
100.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6710-1303-0-3000
0
0
0
0
Abwasseranschlüsse Friedhöfe
0
0
160.000
-160.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
160.000
160.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6710-1303-0-7000
0
0
0
0
Kleinere Baumaßnahmen Friedhöfe
0
0
150.000
-150.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
150.000
150.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
100.000
100.000
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
160.000
160.000
0
0
0
0
150.000
150.000
0
0
0
0
100.000
-100.000
Plan 2021
0
0
0
0
160.000
-160.000
0
0
0
0
150.000
-150.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
633

13 Natur- und Landschaftspflege 1303 Friedhöfe und KrematoriumProduktbereich/Produktgruppe
6710-1303-0-7001
0
0
0
0
E-Mobilität Ladeinfrastruktur Friedhöfe
0
0
43.080
-43.080
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
43.080
43.080
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6710-1303-2-1900
0
0
0
0
Friedhof Süd - Bewässerung
0
0
500.000
-500.000
0
0
0
0
0
0
72.743
-72.743
0
0
427.257
427.257
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6710-1303-3-4010
0
0
0
0
Ölabscheider FH Melaten
0
0
120.000
-120.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
120.000
120.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
43.080
43.080
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
427.257
427.257
0
0
0
0
120.000
120.000
0
0
0
0
43.080
-43.080
Plan 2021
0
0
0
0
500.000
-500.000
0
0
0
0
120.000
-120.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
634

13 Natur- und Landschaftspflege 1303 Friedhöfe und KrematoriumProduktbereich/Produktgruppe
6710-1303-5-1800
0
0
0
0
Friedhof Nord - Bewässerung
0
0
489.000
-489.000
0
0
0
0
0
0
36.533
-36.533
0
0
452.467
452.467
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
6710-1303-6-2200
0
0
0
0
Friedhof Worringen Bewässerung
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
257.467
257.467
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
195.000
195.000
0
0
0
0
294.000
-294.000
Plan 2021
0
0
0
0
195.000
-195.000
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
635

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 13  Natur- und Landschaftspflege 
Produktgruppe 1303  Friedhöfe und Krematorium 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) 
In den Jahren 2019 und 2020 wurden keine Anlagegüter im Friedhofsbereich bei der Verteilung der Investitionspauschale 
berücksichtigt. Daher konnte die geplante Ertragshöhe bei der planmäßigen Auflösung des Sonderpostens Investitionspauschalansatz 
im Jahr 2021 nicht erreicht werden. 
 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) 
Bei der Planung wurde davon ausgegangen, dass die Energieversorgung mit Strom und Gas des Krematoriumsbetriebes zunächst 
über das Amt für Landschaftspflege und Grünflächen abgerechnet und erst im Rahmen der Nebenkostenaufstellung dem 
Konzessionär belastet wird. Eine direkte Energieabnahme des Konzessionärs hat sich jedoch als praktikabler herausgestellt, sodass 
die geplanten Erträge nicht realisiert wurden. 
 
Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Der bei der Haushaltsplananmeldung angesetzte Flächenverrechnungspreis für die Mieten der Friedhofsgebäude fiel im Ist höher als 
in der Planung. Zudem mussten aufgrund einer Kellerüberschwemmung infolge des Unwetters im Juli 2021 erhebliche Lagerbestände 
an Dienst- und Schutzkleidung ersatzbeschafft werden. 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) 
Aufgrund von Planungsverzögerungen bei der Erneuerung von Wasserleitungen auf Friedhöfen verschieben sich die Maßnahmen in 
Folgejahre. 
 
Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) 
Einige der 2021 begonnenen Beschaffungsverfahren befinden sich noch im Ausschreibungsverfahren, der Mittelabfluss verlagert sich 
ins Folgejahr. 
 
636

Produktbereich 14
- Umweltschutz -
637

638

14 Umweltschutz
1401 Umweltordnung, -vorsorge
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
639

14 Umweltschutz 1401 Umweltordnung, -vorsorgeProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
732.300
0
0
0
300 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
822.607
0
0
0
90.307
-300
425.600
349.800
0
0
0
0
0
0
1.734.898 0
858.207
1.173.610
0
0
3.029.851
432.607
823.810
0
0
1.294.953
13.558.536
0
2.215.119
374.431
0
0
50.000
0
3.016.257 0
14.229.604
0
2.226.515
233.132
1.923.479
-671.068
0
-11.396
141.299
1.092.778
3.362.368
22.526.711
-20.791.813
0
265.300
315.300
-315.300
0
0 0
1.555.454
20.168.183
-17.138.332
79
0
1.806.914
2.358.528
3.653.481
79
0
0
-20.791.813
0
0
-315.300
0
0 0
79
-17.138.253
26.244
0
79
3.653.560
26.244
0
0
-20.791.813
0
538.293
0
-315.300
0
0
-21.330.106 -315.300
26.244
-17.112.009
0
575.016
-17.687.025
26.244
3.679.804
0
-36.722
3.643.082
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
137
703.561
0
691.431
322.298
0
0
1.964.388
13.183.812
0
1.713.428
311.008
1.364.204
1.603.369
18.175.821
-16.211.433
157
0
157
-16.211.276
216.384
0
216.384
-15.994.891
0
457.064
-16.451.956
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
95.307
-300
432.607
823.810
0
0
1.299.953
-671.068
0
133.914
141.299
879.518
1.552.314
2.035.978
3.335.931
79
0
79
3.336.010
26.244
0
26.244
3.362.254
0
-36.722
3.325.532
Plan 2021
0
0
727.300
300
425.600
349.800
0
0
1.729.898
13.558.536
0
2.360.429
374.431
2.802.997
3.107.768
22.204.161
-20.474.263
0
0
0
-20.474.263
0
0
0
-20.474.263
0
538.293
-21.012.556
226.898 -51.470246.961 -51.470175.4280226.898
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
640

14 Umweltschutz 1401 Umweltordnung, -vorsorgeProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
260
0
0
0
260
0
0
0
0
0
0
0
260
0
0
0
260
0
149.000
365.920
0
1.016.798
0
0
0
238.307
0
332.545
0
0
0
209.900
0
416.798
0
0
149.000
127.613
0
684.253
0
1.531.718
-1.531.718
570.852
-570.592
626.698
-626.698
960.866
961.126
0
14.900
-14.900
0
4.900
-4.900
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 260
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
260
0
Jahresabschluss 2021
15.160
260
14
.900
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
41.141
0
183.202
0
224.343
-224.343
0
7.026
-7.026
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
91.000
156.020
0
600.000
0
847.020
-847.020
Vergleich*
 Plan / Ist
0
260
0
0
0
260
0
91.000
-82.287
0
267.455
0
276.168
276.428
0
10.000
-10.000
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
260
10.000
10.260
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
149.000
117.604
0
684.253
0
950.857
-950.857EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
641

14 Umweltschutz 1401 Umweltordnung, -vorsorgeProduktbereich/Produktgruppe
5704-1401-0-0001
0
0
0
-31.154
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-301.020
0
0
0
-205.000
0
0
0
-237.789
0
0
0
63.231
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
31.154 301.020 205.000 237.789 63.231
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5704-1401-0-0003
0
0
0
-2.961
Beschaffung DV/Auriga+/KOMVOR/Gekos
0
0
0
-50.000
0
0
0
0
0
0
0
-518
0
0
0
49.482
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
2.961 50.000 0 518 49.482
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
5704-1401-0-1000
0
0
0
0
Errichtung von Beobachtungsbrunnen
0
0
149.000
-149.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
149.000
149.000
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
-141.769
Vergleich* 
Plan / Ist
0
-141.769
0
0
0
49.482
0
49.482
0
0
91.000
91.000
0
0
0
0
0
-96.020
Plan 2021
0
96.020
0
0
0
-50.000
0
50.000
0
0
91.000
-91.000
0
0
0
0
0
-68.122
EÜ** in das 
Folgejahr
0
68.122
0
0
0
-49.482
0
49.482
0
0
149.000
-149.000
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
642

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 14  Umweltschutz 
Produktgruppe 1401  Umweltordnung, -vorsorge 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) 
Die Zuwendungen des Landes NRW blieben hinter den Erwartungen zurück, da geplante Projekte in 2021 pandemiebedingt nicht 
planmäßig umgesetzt werden konnten. Beispielhaft wird auf das Projekt „OptiWohn“ der Koordinationsstelle Klimaschutz verwiesen. 
 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) 
Hier werden Erstattungen des Landes NRW für immisionsrechtliche Genehmigungsverfahren (Belastungsausgleich nach dem Gesetz 
zur Regelung der personalrechtlichen und finanzwirtschaftlichen Folgen der Kommunalisierung von Aufgaben des Umweltrechts) 
abgebildet. In 2021 konnten Mehrerträge i.H.v. rd. 0,4 Mio. € erzielt werden. 
 
Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) 
In 2021 wurde eine nicht mehr benötigte Rückstellung ertragswirksam aufgelöst. Daraus resultieren Mehrerträge von rd. 0,8 Mio. €. 
 
Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) 
Die Abschreibungsaufwendungen für die unterhaltene Betriebs- und Geschäftsausstattung blieben in 2021 hinter den Erwartungen 
zurück. 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Bedingt durch die Priorisierung des Leitprozesses bei der Umsetzung des Konzepts „Klimaneutrales Köln“ blieben die Zuwendungen 
des Zentrums für Energieeffizienz (ZEFF) hinter den Planungen zurück. Zudem wurden 2021 pandemiebedingt weniger 
Zuwendungsanträge gestellt. Damit gehen Wenigeraufwendungen von rd. 1,1 Mio. € einher. 
 
Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Wegen der Corona-Pandemie konnten Maßnahmen, z.B. „Aktion gegen Aufkleber“, „Biodiversität“ oder „Leben in Veedeln stärken“, 
nicht planmäßig umgesetzt werden. Zudem blieben die zentral bewirtschafteten Aufwendungen für die Büroraummieten hinter den 
Erwartungen zurück. Daraus resultieren Wenigeraufwendungen von rd. 1,8 Mio. € gegenüber der ursprünglichen Planung. 
 
643

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 14  Umweltschutz 
Produktgruppe 1401  Umweltordnung, -vorsorge 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Finanzstelle 5704-1401-0-AZ01 ARAP – Maßnahme „GRÜN hoch 3“ 
Das Förderprojekt „Grün hoch 3“ fördert die Begrünung von Dach-, Fassaden- und Hofflächen im Stadtgebiet. Das Projekt wurde in 
2021 jedoch von den Kölner Bürger*innen nicht so angenommen wie vorgesehen. Damit gehen Wenigerauszahlungen von rd. 
0,7 Mio. € einher. Um das Projekt zukünftig attraktiver zu gestalten, ist die Novellierung der Förderrichtlinie vorgesehen. 
 
Finanzstelle 5704-1401-0-1000 - Errichtung von Beobachtungsbrunnen 
Der verwaltungsinterne Abstimmungsprozess im Zusammenhang mit dem Abschluss eines Rahmenvertrags gestaltete sich 
aufwendiger als vorgesehen. Vor diesem Hintergrund konnten Grundwassermessstellen nicht zeitnah beschafft werden. 
 
644

Produktbereich 15
- Wirtschaft und Tourismus -
645

646

15 Wirtschaft und Tourismus
1501 Wirtschaft und Tourismus
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
647

15 Wirtschaft und Tourismus 1501 Wirtschaft und TourismusProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
4.017.200 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
3.338.115
0
0
0
-679.085
409.050
8.400.000
13.000
0
0
0
0
0
13.452.275 0
3.660.495
18.961.467
0
0
26.605.021
3.251.445
10.561.467
-13.000
0
13.152.747
3.758.476
0
276.580
75.984
0
0
94.420
0
27.594.911 518.152
2.131.535
0
433.203
67.588
26.501.050
1.626.941
0
-156.623
8.396
1.093.860
14.746.378
46.452.330
-33.000.055
50.400.000
0
612.572
-612.572
0
0 0
14.250.640
43.384.016
-16.778.995
50.400.000
0
495.738
3.068.313
16.221.060
0
0
50.400.000
17.399.945
0
0
-612.572
0
0 0
50.400.000
33.621.005
1.553.946
66.272
0
16.221.060
1.553.946
66.272
0
17.399.945
0
224.394
0
-612.572
0
0
17.175.550 -612.572
1.487.674
35.108.679
0
64.535
35.044.144
1.620.218
17.841.278
0
159.860
18.001.138
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
4.934
0
4.663.359
3.365.286
7.980.865
0
0
16.523.858
2.021.359
0
210.600
69.885
25.910.737
14.710.055
42.922.636
-26.398.778
48.800.000
0
48.800.000
22.401.222
1.803.567
0
1.803.567
24.204.789
0
57.355
24.147.434
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
-679.085
3.551.445
10.561.467
-13.000
0
13.452.747
1.626.941
0
-251.043
8.396
-1.755.370
-37.773
-408.848
13.043.899
0
0
0
13.043.899
1.553.946
66.272
1.620.218
14.664.117
0
159.860
14.823.977
Plan 2021
0
0
0
4.017.200
109.050
8.400.000
13.000
0
13.152.275
3.758.476
0
182.160
75.984
24.745.681
14.212.868
42.975.168
-29.822.894
50.400.000
0
50.400.000
20.577.106
0
0
0
20.577.106
0
224.394
20.352.712
613.025 31.920509.414 31.920644.9450613.025
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
923.152
0
923.152
-923.152
0
0
0
-923.152
0
0
0
-923.152
0
0
-923.152
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
648

15 Wirtschaft und Tourismus 1501 Wirtschaft und TourismusProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
9.077
0
0
9.077
0
0
0
0
0
0
0
0
9.077
0
0
9.077
0
3.781.186
250.358
3.075.838
0
0
0
2.046.407
19.489
3.075.838
0
0
0
1.831.186
109.358
0
0
0
0
1.734.779
230.869
0
0
0
7.107.382
-7.107.382
5.141.734
-5.132.657
1.940.544
-1.940.544
1.965.648
1.974.725
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
1.819
0
0
0
0
1.819
0
1.073.345
37.396
1.914.375
0
0
3.025.116
-3.023.297
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
141.000
2.030.000
0
0
2.171.000
-2.171.000
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
9.077
0
0
9.077
0
-2.046.407
121.511
-1.045.838
0
0
-2.970.734
-2.961.657
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
1.622.285
228.209
0
0
0
1.850.494
-1.850.494
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
649

15 Wirtschaft und Tourismus 1501 Wirtschaft und TourismusProduktbereich/Produktgruppe
0000-1501-0-0001
1.819
0
0
-6.817
Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
0
0
0
-12.000
0
0
0
0
0
0
0
-9.340
0
0
0
2.660
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
8.636 12.000 0 9.340 2.660
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
8040-1501-0-5000
0
0
32.661
-61.421
Stadtverschönerungsprogramm / Win-Win
0
0
103.530
-341.888
0
0
703.530
-812.888
0
0
60.942
-71.091
0
0
42.588
270.797
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
28.760 238.358 109.358 10.149 228.209
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
8040-1501-1-5001
0
0
1.040.178
-1.040.178
Sanierung Rheinpark-Café / Win-Win
0
0
3.535.163
-3.535.163
0
0
985.163
-985.163
0
0
1.985.466
-1.985.466
0
0
1.549.697
1.549.697
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
2.660
Vergleich* 
Plan / Ist
0
2.660
0
0
-60.942
57.909
0
118.851
0
0
-1.985.466
-1.985.466
0
0
0
0
0
-12.000
Plan 2021
0
12.000
0
0
0
-129.000
0
129.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
42.588
-270.797
0
228.209
0
0
1.549.697
-1.549.697
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
650

15 Wirtschaft und Tourismus 1501 Wirtschaft und TourismusProduktbereich/Produktgruppe
8040-1501-6-5002
0
0
506
-506
Win-Win Sanierung Krebelshof
0
0
142.494
-142.494
0
0
142.494
-142.494
0
0
0
0
0
0
142.494
142.494
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
0
0
0
0
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
30.000
-30.000
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
651

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 15  Wirtschaft und Tourismus 
Produktgruppe 1501  Wirtschaft und Tourismus 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) 
Die bei Gesellschaftsgründung der KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH (KBW GmbH) bewilligte Zuwendung i.H.v. insgesamt 
13,5 Mio. Euro für 2020 stand unter dem Vorbehalt des noch zu beschließenden Wirtschaftsplans. Der in 2021 festgestellte 
Wirtschaftsplan 2020 sah einen um rd. 3,5 Mio. Euro geringeren Zuschuss vor, der in 2021 erstattet wurde. Grund dafür ist, dass der 
Gesellschaft erforderliches Personal zur Aufgabenerfüllung in 2020 nicht zur Verfügung stand und pandemiebedingt einzelne Projekte 
nur verzögert zur Ausführung gekommen sind. 
 
Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) 
Die hier abgebildeten Mehrerträge resultieren aus Steuererstattungen aus Vorjahren der Stadtwerke Köln GmbH, basierend auf der 
jährlichen Gewinnausschüttung. Diese Erträge stehen in Abhängigkeit zu den eingehenden Steuerbescheiden. 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Bedingt durch die Corona-Pandemie sind bei der KölnTourismus GmbH u.a. Mehraufwendungen für die strengen Hygienevorschriften 
angefallen. Demgegenüber ist der Betriebskostenzuschuss für die BioCampus Cologne Grundbesitz GmbH & Co KG in 2021 nicht 
ausgezahlt worden, da geplante Instandhaltungen aufgrund der Pandemie nicht umgesetzt werden konnten. 
Als einmalige Förderung von Gastronomie und Handel sind Interessengemeinschaften in den Stadtvierteln bei der Anschaffung bzw. 
Erneuerung und dem Betrieb einer Winterbeleuchtung unterstützt worden. Diese Unterstützung hat zu Mehraufwendungen geführt. 
Zusätzlich haben sich durch einen ungünstigen Neuabschluss von Darlehen in 2021 die Zinsbelastung erhöht und damit auch die 
städtische Schuldenhilfe. 
 
 
 
652

Jahresabschluss 2021                                                                                                                          Erläuterungen  
Produktbereich 15  Wirtschaft und Tourismus 
Produktgruppe 1501  Wirtschaft und Tourismus 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Finanzstelle 2010-1501-0-0004 – Kapitalrücklage Veranstaltungszentrum 
Es wurden mehr Kredite für die Kapitalrücklage des Veranstaltungszentrums als ursprünglich geplant aufgenommen. 
 
Finanzstelle 8040-1501-1-5001 – Sanierung Rheinpark-Café / Win-Win 
Aufgrund von Verzögerungen bei der Ausführung der Baumaßnahmen fielen geplante Auszahlungsermächtigungen aus Vorjahren 
erst in 2021 an. 
 
Finanzstelle 8040-1501-6-5002 (Win-Win Sanierung Krebelshof) 
Aufgrund fehlender Genehmigungen konnte die Baumaßnahmen nicht durchgeführt werden. 
653

Produktbereich 16
- Allgemeine Finanzwirtschaft -
654

655

16 Allgemeine Finanzwirtschaft
1601 Allgemeine Finanzwirtschaft
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
656

16 Allgemeine Finanzwirtschaft 1601 Allgemeine FinanzwirtschaftProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
2.595.482.000
0
0
0
0
0
0 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
2.598.067.472
0
-24
0
2.585.472
0
-24
0
748.500
30.080.100
0
0
0
0
0
0
3.239.047.582 0
512.920
48.898.247
0
0
3.179.995.818
-235.580
18.818.147
0
0
-59.051.764
0
0
0
0
0
0
0
0
523.646.055 0
0
0
369.016
169.116
589.420.051
0
0
-369.016
-169.116
-65.773.996
19.172.497
542.818.552
2.696.229.030
11.705.400
0
0
0
0
105.451.234 0
50.538.336
640.496.519
2.539.499.299
6.685.753
46.205.531
-31.365.838
-97.677.967
-156.729.731
-5.019.647
59.245.703
-93.745.834
2.602.483.196
0
0
0
0
0 0
-39.519.779
2.499.979.520
63.684.663
0
54.226.056
-102.503.676
63.684.663
0
0
2.602.483.196
2.239.000
0
0
0
0
0
2.604.722.196 0
63.684.663
2.563.664.183
2.198.319
0
2.565.862.502
63.684.663
-38.819.013
-40.681
0
-38.859.693
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
2.359.130.865
0
5.435
2
620.891
45.043.742
0
0
3.168.297.798
0
0
78.459
-170.960
467.153.760
117.217.912
584.279.170
2.584.018.628
5.808.035
50.713.029
-44.904.994
2.539.113.635
70.413.224
0
70.413.224
2.609.526.858
1.806.882
0
2.611.333.740
Vergleich* 
Plan / Ist
2.585.472
0
-24
0
-235.580
18.818.147
0
0
-52.376.947
0
0
-369.016
-169.116
-53.995.996
-37.428.355
-91.962.484
-144.339.431
-5.019.647
71.344.369
66.324.721
-78.014.710
63.684.663
0
63.684.663
-14.330.047
-40.681
0
-14.370.728
Plan 2021
2.595.482.000
0
0
0
748.500
30.080.100
0
0
3.232.372.765
0
0
0
0
535.424.055
13.109.980
548.534.035
2.683.838.730
11.705.400
117.549.900
-105.844.500
2.577.994.230
0
0
0
2.577.994.230
2.239.000
0
2.580.233.230
606.062.165 -73.544.962763.496.864 -80.219.780532.517.2030612.736.982
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
657

16 Allgemeine Finanzwirtschaft 1601 Allgemeine FinanzwirtschaftProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
43.809.776
0
0
0
30.797.651
74.607.427
41.882.400
0
0
0
2.578.000
44.460.400
0
0
0
0
0
0
46.632.676
0
0
0
22.026.306
68.658.982
4.750.276
0
0
0
19.448.306
24.198.582
0
0
0
74.049.330
0
79.871.000
0
1.789.000
0
38.824.000
0
31.792.000
0
1.789.000
0
23.340.000
0
0
0
0
0
33.061.568
0
0
0
1.789.000
0
5.762.432
0
31.792.000
153.920.330
-79.312.903
72.405.000
-27.944.600
25.129.000
-25.129.000
33.061.568
35.597.414
39.343.432
63.542.014
15 Aufnahme von Darlehen
16 Rückflüsse von Darlehen
17 Summe Einz. aus Finanzierungstätigkeit
18 Tilgung von Darlehen
19 Gewährung von Darlehen
20 Summe Ausz. aus Finanzierungstätigkeit
21 Saldo Finanzierungstätigkeit
22 Saldo Gesamt
94.482.338
379.464
903.274.561
1.000.000
0
0
97.107.297
335.917
-806.167.264
-664.083
94.861.802 904.274.561 0 97.443.215 -806.831.346
227.846.598
272.230
559.741.000
226.365.162
0
0
260.794.857
282.280
298.946.143
226.082.882
228.118.828 786.106.162 0 261.077.136 525.029.026
-133.257.026
-212.569.929
118.168.399
90.223.799
0
-25.129.000
-163.633.922
-128.036.508
-281.802.321
-218.260.307
Einzahlungen
Auszahlungen
Investitionstätigkeit
Finanzierungstätigkeit
(Angaben in Euro)
TeilfinanzrechnungJahresabschluss 2021
davon EÜ** aus 
dem 
Vorjahr
Vergleich*
 fortg. Plan / 
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
4.850.276
0
0
0
19.448.306
24.298.582
0
0
0
-17.577.568
0
33.075.000
15.497.432
39.796.014
-806.167.264
-664.083
-806.831.346
298.946.143
200.717.720
499.663.864
-307.167.483
-267.371.469
Vergleich*
Plan / Ist
Plan 2021
41.782.400
0
0
0
2.578.000
44.360.400
0
0
0
15.484.000
0
33.075.000
48.559.000
-4.198.600
903.274.561
1.000.000
904.274.561
559.741.000
201.000.000
760.741.000
143.533.561
139.334.961
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5.759.000
0
0
5.759.000
-5.759.000
0
0
0
0
0
0
0
-5.759.000
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
658

16 Allgemeine Finanzwirtschaft 1601 Allgemeine FinanzwirtschaftProduktbereich/Produktgruppe
2999-1601-0-K000
1.555.700
0
0
1.555.700
Kommunalinvestitionsförderungsgesetz
0
0
1.789.000
-1.789.000
0
0
1.789.000
-1.789.000
1.787.983
0
0
1.787.983
1.787.983
0
1.789.000
3.576.983
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
(Angaben in Euro)
Investitionen oberhalb der Wertgrenze
Jahresabschluss 2021
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich* 
fortg. Plan / Ist
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenig ereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
*Spalte "Vergleich": 
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
9000-1601-0-0006
42.254.076
0
0
42.254.076
Investitionspauschale
41.882.400
0
0
41.882.400
0
0
0
0
44.844.693
0
0
44.844.693
2.962.293
0
0
2.962.293
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
0 0 0 0 0
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
0 0 0 0 0
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
Ausz. für den Erwerb von
Grundst. und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahme
Saldo Maßnahme
Einzahlung aus der Veräußerung von 
Sachanlagen
Ausz. für den Erwerb von bewegl. 
Anlagevermögen
1.787.983
0
0
1.787.983
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
3.062.293
0
0
3.062.293
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
41.782.400
0
0
41.782.400
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** E
rmächtigungsübertragung
659

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 16  Allgemeine Finanzwirtschaft 
Produktgruppe 1601  Allgemeine Finanzwirtschaft 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 1 (Steuern und ähnliche Abgaben) 
Es liegen Mehrerträge bei der Gewerbesteuer von rund 46,0 Mio. €, bei dem Gemeindeanteil der Umsatzsteuer von rund 25,3 Mio. € 
sowie
 bei übrigen Steuerarten von 1,4 Mio. € vor. Mindererträge sind bei dem Gemeindeanteil an der Einkommenssteuer von rund 
44,3 Mio. €, bei den Kompensationszahlungen Familienlastenausgleich von rund 9,1 Mio. € und bei der Grundsteuer B von rund 3,2 
Mio. € zu verzeichnen. 
Aufgrund Corona-bedingter Schließungen ist ein Rückgang bei der Vergnügungssteuer von 8,4 Mio. €, bei der Kulturförderabgabe von 
4,4 Mio. € sowie bei der Steuer auf sexuelle Vergnügen von 0,7 Mio. € festzustellen.  
Im Vergleich zum Vorjahr ist insgesamt eine Steigerung um 238,9 Mio. € zu verzeichnen. Zurückzuführen ist dies vor allem auf die um 
rund 217,0 Mio. € höheren Gewerbesteuererträge. 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) 
In 2021 wird gegenüber der Planung ein Minderertrag in Höhe von 73,6 Mio. € ausgewiesen. Dieser resultiert in erster Linie aus der 
um 94,3 Mio. € geringeren Schlüsselzuweisung, die durch Mehrerträge bei den allgemeinen Umlagen vom Land von rund 18,7 Mio. €, 
teilweise kompensiert wird.  
Im Vergleich zu 2020 sind Wenigererträge von rund 231 Mio. € zu verzeichnen. Wesentlich für den Rückgang ist die einmalig in 2020 
gezahlte, Corona-bedingte Ausgleichszahlung aus dem Gewerbesteuerausgleichsgesetz NRW von rund 118,7 Mio. €. Weiterhin 
liegen Wenigererträge von 41,9 Mio. € im Bereich des Kommunalinvestitionsförderungsgesetzes vor. 
 
Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) 
Insgesamt werden Mehrerträge von rund 18,8 Mio. € im Vergleich zur Planung ausgewiesen.  
Durch die Herabsetzung bzw. Auflösung von Rückstellungen sind Mehrerträge von rund 22,0 Mio. € entstanden. Weitere Mehrerträge 
von 9,1 Mio. € sind durch Auflösung bzw. Herabsetzung auf Wertberichtigungen auf Forderungen festzustellen. Wenigererträge im 
Bereich der Verzinsung der Gewerbesteuer von rund 13,4 Mio. € reduzieren den Mehrertrag teilweise. 
 
 
 
 
660

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 16  Allgemeine Finanzwirtschaft 
Produktgruppe 1601  Allgemeine Finanzwirtschaft 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Die Gewerbesteuerumlage und die Landschaftsverbandsumlage fallen im Vergleich zum Planansatz in 2021 um 7,1 Mio. € und 
54,5 Mio. € höher aus. Demgegenüber stehen Wenigeraufwendungen von rund 7,6 Mio. €, die im Rahmen des 
Komm
unalinvestitionsförderungsgesetzes, Kapitel 2 entgegen der Planung in Teilplanzeile 16 angefallen sind.  
 
Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen)  
Insgesamt werden Mehraufwendungen von 37,4 Mio. € im Vergleich zur Planung ausgewiesen. 
Dabei handelt es im Wesentlichen um nicht planbare Einzel- und Pauschalwertberichtigungen auf Steuerforderungen von rund 
36,0 Mio. €. 
Weitere Mehraufwendungen ergeben sich durch Aufwendungen im Rahmen des Kommunalinvestitionsförderungsgesetzes, Kapitel 2, 
die in 2021 anstatt in Teilplanzeile 15 in Teilplanzeile 16 verbucht sind.  
 
Zeile 19 (Finanzerträge) 
Die gegenüber der Planung ausgewiesenen Wenigererträge in Höhe von 5,0 Mio. € ergeben sich aus nicht realisierten Zinserträgen 
aufgrund des Niedrigzinsniveaus.  
 
Zeile 20 (Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen) 
Durch das niedrige Zinsniveau ergaben sich sowohl im Bereich der Zinsen für Investitionskredite als auch bei den Zinsen für 
Kassenkredite Wenigeraufwendungen von rund 71,3 Mio. € gegenüber dem Planansatz. 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 1 (Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) 
Die Einzahlungen stammen aus Zuweisungen aus der Investitionspauschale von rund 44,8 Mio. € und aus Zuweisungen von rund 
1,8 Mio. € aus dem Kommunalinvestitionsförderungsgesetz, welche höher als geplant ausgefallen sind. 
 
Zeile 5 (sonstige Investitionseinzahlungen) 
661

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 16  Allgemeine Finanzwirtschaft 
Produktgruppe 1601  Allgemeine Finanzwirtschaft 
 
Die Sondertilgungen von der Butzweilerhof Grundbesitz Gm bH Co KG fielen um 13,7 Mio. € höher aus als ursprünglich geplant. Eine 
weitere Mehreinzahlung von rund 2,3 Mio. € stammt aus der Sondertilgung der GAG AG. Außerdem sind die sonstigen 
Tilgungsleistungen höher als geplant ausgefallen. 
 
 
 
Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) 
Entgegen der Planung sind im Rahmen des Kommunalinvestitionsförderungsgesetzes, 2. Kapitel, keine investiven Auszahlungen 
angefallen, da es sich um Aufwendungen handelt. 
 
Zeile 10 (Erwerb von Finanzanlagen) 
Die Mittel von rund 23,3 Mio. €. für den Flughafen Köln/Bonn wurden gemäß Ratsbeschluss 3323/2020 im Jahr 2020 bereitgestellt, 
konnten jedoch aufgrund rechtlicher Vorgaben erst in 2021 ausgezahlt werden. Weiterhin handelt es sich bei den abgebildeten 
Auszahlungen zum Erwerb von Finanzanlagen um die Kapitalzuführung an die KVB AG, welche rund 5,8 Mio. € niedriger als geplant 
ausgefallen ist.  
 
Zeile 12 (sonstige Investitionsauszahlungen)  
Im Rahmen der Neuorganisation der Konzernfinanzierung werden die Ausleihungen an die jeweiligen Beteiligungen bei 
Inanspruchnahme produktgruppenscharf zugeordnet. 
 
Zeile 15 (Aufnahme von Darlehen) 
Vom geplanten Ansatz für die Umschuldungen wurden in 2021 rund 255,1 Mio. € nicht in Anspruch genommen. Zudem erfolgte eine 
um 551,1 Mio. € niedrigere Aufnahme von Investitionskrediten gegenüber der Planung. 
 
Zeile 18 (Tilgung von Darlehen) 
Aufgrund geringerer Kreditaufnahmen sind die dafür notwendigen Tilgungsleistungen gegenüber dem Planansatz um 298,9 Mio. € 
geringer ausgefallen. 
 
Zeile 19 (Gewährung von Darlehen) 
662

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 16  Allgemeine Finanzwirtschaft 
Produktgruppe 1601  Allgemeine Finanzwirtschaft 
 
Im Rahmen der Neuorganisation der Konzernfinanzierung we rden die Ausleihungen an die jeweiligen Beteiligungen nun der 
Investitionstätigkeit zugeordnet.  
Bei dem im Ergebnis abgebildeten Betrag von rund 0,3 Mio. € handelt es sich um Gehaltsvorschüsse. 
663

Produktbereich 17
- Stiftungen -
664

665

17 Stiftungen
1701 Stiftungen zur Förderung des Musikstudiums
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
666

17 Stiftungen 1701 Stiftungen zur Förderung des MusikstudiumsProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
55.300 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
54.130
0
0
0
-1.170
0
0
0
0
0
0
0
0
55.300 0
0
137
0
0
54.267
0
137
0
0
-1.033
0
0
22.900
3.400
0
0
0
0
12.200 0
0
0
28.897
3.386
5.791
0
0
-5.997
14
6.409
700
39.200
16.100
4.700
0
0
0
0
6.200 0
2.989
41.064
13.204
0
5.655
-2.289
-1.864
-2.896
-4.700
545
-1.500
14.600
0
0
0
0
0 0
-5.655
7.549
0
0
-4.155
-7.051
0
0
0
14.600
0
5.100
0
0
0
0
9.500 0
0
7.549
0
5.090
2.459
0
-7.051
0
10
-7.041
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
53.310
0
132
0
0
53.442
0
0
32.261
3.386
10.086
1.750
47.483
5.959
0
6.323
-6.323
-363
0
0
0
-363
0
5.098
-5.461
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
-1.170
0
137
0
0
-1.033
0
0
-5.997
14
6.409
-2.289
-1.864
-2.896
-4.700
545
-4.155
-7.051
0
0
0
-7.051
0
10
-7.041
Plan 2021
0
0
0
55.300
0
0
0
0
55.300
0
0
22.900
3.400
12.200
700
39.200
16.100
4.700
6.200
-1.500
14.600
0
0
0
14.600
0
5.100
9.500
0 00 0000
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
667

17 Stiftungen 1701 Stiftungen zur Förderung des MusikstudiumsProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
224.200
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
222.700
0
0
0
0
0
224.200
0
0
224.200
-224.200
0
0
222.700
-222.700
224.200
224.200
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.500
0
0
1.500
-1.500
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.500
0
0
1.500
1.500
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
668

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 17  Stiftungen 
Produktgruppe 1701  Stiftungen zur Förderung des Musikstudiums 
 
 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Durch einen Feuchtigkeitsschaden musste eine Wohnung im einzigen Objekt der Stiftung durchgreifend saniert werden. Die Mittel 
hierfür wurden in den Vorjahren in der Sonderrücklage Instandhaltung angespart.  
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Die Empfänger der Stiftungserträge - Rheinische Musikschule und Musikhochschule - haben 2021 weniger Mittel abgerufen. Die übrig 
gebliebenen Mittel werden in der Sonderrücklage Erträge zurückgestellt und können in den nächsten Jahren bedarfsgerecht 
ausgeschüttet werden. 
 
Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) 
Hier werden unter anderem die Gutschriften aus Betriebs-und Heizkostenabrechnungen an die Mieter des stiftungseigenen 
Wohnraums abgebildet. Diese sind nur eingeschränkt planbar. 
 
Zeile
 19 (Finanzerträge) 
Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte noch nicht durchgreifend umgesetzt werden, daher sind keine Finanzerträge zu 
verzeichnen. 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) 
Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden 
bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie 
erarbeitet. 
Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 
669

17 Stiftungen
1702 Stiftung zur Förderung des Schul- und Ausbildungswesens
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
670

17 Stiftungen 1702 Stiftung zur Förderung des Schul- und AusbildungswesensProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0
5
0
0
5
0
5
0
0
5
0
0
0
0
0
0
0
0
16.000 0
0
0
0
0
8.000
0
0
0
0
8.000
0
16.000
-16.000
19.900
0
0
0
0
0 0
0
8.000
-7.995
20.683
0
0
8.000
8.005
783
0
19.900
3.900
0
0
0
0
0 0
20.683
12.688
0
0
783
8.788
0
0
0
3.900
0
0
0
0
0
0
3.900 0
0
12.688
0
0
12.688
0
8.788
0
0
8.788
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8.796
0
8.796
-8.796
20.422
0
20.422
11.627
0
0
0
11.627
0
0
11.627
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
0
5
0
0
5
0
0
0
0
8.000
0
8.000
8.005
783
0
783
8.788
0
0
0
8.788
0
0
8.788
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16.000
0
16.000
-16.000
19.900
0
19.900
3.900
0
0
0
3.900
0
0
3.900
0 00 0000
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
671

17 Stiftungen 1702 Stiftung zur Förderung des Schul- und AusbildungswesensProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
347.600
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
343.700
0
0
0
0
0
347.600
0
0
347.600
-347.600
0
0
343.700
-343.700
347.600
347.600
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3.900
0
0
3.900
-3.900
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3.900
0
0
3.900
3.900
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
672

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 17  Stiftungen 
Produktgruppe 1702  Stiftung zur Förderung des Schul- und Ausbildungswesens 
 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
In 2021 wurden weniger Stiftungsmittel verausgabt. Die übrig gebliebenen Mittel werden in die Sonderrücklage Erträge zurückgestellt 
und können in den nächsten Jahren bedarfsgerecht ausgeschüttet werden. 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) 
Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden 
bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie 
erarbeitet. 
Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 
673

17 Stiftungen
1703 Waisenhausstiftung
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
674

17 Stiftungen 1703 WaisenhausstiftungProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
1.342.800 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
1.572.867
0
0
0
230.067
0
0
0
0
0
0
0
0
1.342.800 0
0
1.465.414
0
0
3.038.431
0
1.465.414
0
0
1.695.631
0
0
262.900
340.900
0
0
0
0
484.900 0
0
0
402.815
374.129
266.878
0
0
-139.915
-33.229
218.022
14.300
1.103.000
239.800
78.300
0
0
0
0
69.100 0
28.677
1.072.499
1.965.932
52.500
69.292
-14.377
30.501
1.726.132
-25.800
-192
9.200
249.000
0
0
0
0
0 0
-16.793
1.949.139
0
0
-25.993
1.700.139
0
0
0
249.000
0
38.900
0
0
0
0
210.100 0
0
1.949.139
0
53.212
1.895.928
0
1.700.139
0
-14.312
1.685.828
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
1.405.393
0
6.934
0
0
1.421.859
0
0
283.312
374.862
217.049
35.178
910.400
511.459
52.237
79.023
-26.786
484.673
0
0
0
484.673
0
87.767
396.906
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
230.067
0
1.465.414
0
0
1.695.631
0
0
-139.915
-33.229
218.022
-14.377
30.501
1.726.132
-25.800
-192
-25.993
1.700.139
0
0
0
1.700.139
0
-14.312
1.685.828
Plan 2021
0
0
0
1.342.800
0
0
0
0
1.342.800
0
0
262.900
340.900
484.900
14.300
1.103.000
239.800
78.300
69.100
9.200
249.000
0
0
0
249.000
0
38.900
210.100
0 1509.533 15015000
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
675

17 Stiftungen 1703 WaisenhausstiftungProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
92.400
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15.800
0
0
0
0
0
92.400
0
0
92.400
-92.400
0
0
15.800
-15.800
92.400
92.400
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
5.257
0
0
0
5.257
0
0
0
0
0
0
0
5.257
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
76.600
0
0
76.600
-76.600
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
76.600
0
0
76.600
76.600
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
676

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 17  Stiftungen 
Produktgruppe 1703  Waisenhausstiftung 
 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 02 (Zuwendungen und allg. Umlagen) 
Hierbei handelt es sich um Spenden und Nachlässe, die nicht planbar sind. 
 
Zeile 05 (privatrechtl. Leistungsentgelte) 
Die Mieterträge setzen sich zusammen aus der Nettokaltmiete sowie Betriebs- und Heizkostenvorauszahlungen. Bei der Schätzung 
der Vorauszahlungen kann es zu Verschiebungen kommen.  
 
Zeile
 07 (sonstige ordentliche Erträge) 
Hierbei handelt es sich überwiegend um Erträge aus Schadensregulierungen und Veräußerungen aus dem beweglichen Vermögen, 
die nicht planbar sind.  
 
Zeile
 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Hier werden Aufwendungen der Bewirtschaftung von stiftungseigenen Grundstücken und Gebäuden abgebildet. Die Kosten für 
Energie, Abwasser, Reinigung, Winterdienst und Bewirtschaftungskosten sind Schwankungen unterworfen. Dies gilt auch für die Mittel 
der baulichen Unterhaltung. 
 
Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) 
Durch einen Nachlass wurden zwei neue Liegenschaften in die Stiftung eingebracht, die einen Mehraufwand im Vergleich zur Planung 
verursachen. 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Die geplanten Stiftungsmittel werden für größere Maßnahmen angespart.  
 
Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) 
Hier werden unter anderem die Gutschriften aus Betriebs-und Heizkostenabrechnungen an die Mieter des stiftungseigenen 
Wohnraums abgebildet. Diese sind nur eingeschränkt planbar.  
677

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 17  Stiftungen 
Produktgruppe 1703  Waisenhausstiftung 
 
 
 
Zeile
 19 (Finanzerträge) 
Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte noch nicht durchgreifend umgesetzt werden, daher sind die Finanzerträge noch 
unterhalb des Plans. 
 
Zeile 27 (Interne Leistungsbeziehung): 
Durch einen Nachlass wurden zwei neue Liegenschaften in die Stiftung eingebracht. Hierdurch erhöhen sich die 
Versicherungsbeiträge und die Grundbesitzabgaben. 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) 
Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden 
bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie 
erarbeitet. 
Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 
678

17 Stiftungen
1704 Altersstiftung
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
679

17 Stiftungen 1704 AltersstiftungProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
388.300 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
401.335
0
0
0
13.035
0
13.700
0
0
0
0
0
0
402.000 0
0
16.088
0
0
417.423
0
2.388
0
0
15.423
0
0
136.600
71.000
0
0
0
0
95.600 0
0
0
143.189
70.965
11.830
0
0
-6.589
35
83.770
3.100
306.300
95.700
42.100
0
0
0
0
23.700 0
136.611
362.595
54.829
15.761
21.055
-133.511
-56.295
-40.871
-26.339
2.645
18.400
114.100
0
0
0
0
0 0
-5.294
49.534
0
0
-23.694
-64.566
0
0
0
114.100
0
23.600
0
0
0
0
90.500 0
0
49.534
0
24.546
24.989
0
-64.566
0
-946
-65.511
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
394.313
0
25.851
0
0
514.047
0
0
153.587
70.983
0
6.030
230.599
283.447
15.682
23.665
-7.983
275.464
0
0
0
275.464
0
24.994
250.470
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
13.035
0
2.388
0
0
15.423
0
0
-6.589
35
83.770
-133.511
-56.295
-40.871
-26.339
2.645
-23.694
-64.566
0
0
0
-64.566
0
-946
-65.511
Plan 2021
0
0
0
388.300
0
13.700
0
0
402.000
0
0
136.600
71.000
95.600
3.100
306.300
95.700
42.100
23.700
18.400
114.100
0
0
0
114.100
0
23.600
90.500
0 093.883 0000
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
680

17 Stiftungen 1704 AltersstiftungProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
659.240
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
628.940
0
0
0
0
0
659.240
0
0
659.240
-659.240
0
0
628.940
-628.940
659.240
659.240
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30.300
0
0
30.300
-30.300
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30.300
0
0
30.300
30.300
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
681

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 17  Stiftungen 
Produktgruppe 1704  Altersstiftung 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 07 (sonstige ordentliche Erträge) 
Hierbei handelt es sich überwiegend um Erträge aus Schadensregulierungen, die nicht planbar sind. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Hier werden Aufwendungen der Bewirtschaftung von stiftungseigenen Grundstücken und Gebäuden abgebildet. Die Kosten für 
Energie, Abwasser, Reinigung, Winterdienst und Bewirtschaftungskosten sind Schwankungen unterworfen. Dies gilt auch für die Mittel 
der baulichen Unterhaltung. 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Die geplanten Stiftungsmittel werden für eine größere Maßnahme angespart.  
 
Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Hier werden die Gutschriften aus Betriebs-und Heizkostenabrechnungen an die Mieter des stiftungseigenen Wohnraums abgebildet. 
Diese sind nur eingeschränkt planbar. 
 
Zeile 19 (Finanzerträge) 
Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte noch nicht durchgreifend umgesetzt werden, daher sind die Finanzerträge noch 
unterhalb des Plans. 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) 
Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden 
bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie 
erarbeitet. 
Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 
682

17 Stiftungen
1705 Wohnungsstiftungen
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
683

17 Stiftungen 1705 WohnungsstiftungenProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
2.126.000 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
2.268.386
0
0
0
142.386
0
0
0
0
0
0
0
0
2.126.000 0
0
40.089
0
0
2.308.475
0
40.089
0
0
182.475
0
0
1.131.400
199.000
0
0
0
0
0 0
0
0
1.041.985
208.587
0
0
0
89.415
-9.587
0
76.000
1.406.400
719.600
0
0
0
0
0
183.500 0
114.085
1.364.657
943.818
0
156.785
-38.085
41.743
224.218
0
26.715
-183.500
536.100
0
0
0
0
0 0
-156.785
787.033
0
0
26.715
250.933
0
0
0
536.100
0
171.300
0
0
0
0
364.800 0
0
787.033
0
173.816
613.217
0
250.933
0
-2.516
248.417
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
2.196.159
0
62.030
0
0
2.258.188
0
0
1.152.686
198.963
0
94.435
1.446.084
812.105
0
173.955
-173.955
638.149
0
0
0
638.149
0
176.479
461.671
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
142.386
0
40.089
0
0
182.475
0
0
89.415
-9.587
0
-38.085
41.743
224.218
0
26.715
26.715
250.933
0
0
0
250.933
0
-2.516
248.417
Plan 2021
0
0
0
2.126.000
0
0
0
0
2.126.000
0
0
1.131.400
199.000
0
76.000
1.406.400
719.600
0
183.500
-183.500
536.100
0
0
0
536.100
0
171.300
364.800
0 00 0000
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
684

17 Stiftungen 1705 WohnungsstiftungenProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19.900
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19.900
0
0
19.900
-19.900
0
0
0
0
19.900
19.900
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19.900
0
0
19.900
-19.900
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19.900
0
0
19.900
19.900
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
685

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 17  Stiftungen 
Produktgruppe 1705  Wohnungsstiftungen 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 05 (privatrechtliche Leistungsentgelte) 
Die Mieterträge setzen sich zusammen aus der Nettokaltmiete sowie Betriebs- und Heizkostenvorauszahlungen. Bei der Schätzung 
der Vorauszahlungen kann es zu Verschiebungen kommen. 
 
Zeile 07 (sonstige ordentliche Erträge) 
Hierbei handelt es sich überwiegend um Erträge aus Schadensregulierungen, die nicht planbar sind. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Hier werden Aufwendungen der Bewirtschaftung von stiftungseigenen Grundstücken und Gebäuden abgebildet. Bei der Schätzung 
der Kosten für unter anderem Energie, Abwasser, Reinigung, Winterdienst und sowie Bewirtschaftungskosten kann es zu 
Verschiebungen kommen. Dies gilt auch für die Mittel der baulichen Unterhaltung. 
 
Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Hier werden die Gutschriften aus Betriebs-und Heizkostenabrechnungen an die Mieter des stiftungseigenen Wohnraums abgebildet. 
Diese sind nur eingeschränkt planbar. 
 
686

17 Stiftungen
1706 Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
687

17 Stiftungen 1706 Stiftung Dr. Dormagen-GuffantiProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
1.019.200 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
1.082.525
0
0
0
63.325
0
0
0
0
0
0
0
0
1.019.200 0
0
36.401
0
0
1.118.959
0
36.401
0
0
99.759
0
0
372.500
184.500
0
0
0
0
258.000 0
0
0
602.409
139.173
255.687
0
0
-229.909
45.327
2.313
16.900
831.900
187.300
146.200
0
0
0
0
63.400 0
29.761
1.027.030
91.929
23.815
55.525
-12.861
-195.130
-95.371
-122.385
7.875
82.800
270.100
0
0
0
0
0 0
-31.710
60.219
0
0
-114.510
-209.881
0
0
0
270.100
0
63.400
0
0
0
0
206.700 0
0
60.219
0
48.692
11.527
0
-209.881
0
14.708
-195.173
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
1.052.754
0
35.850
0
0
1.088.604
0
0
492.150
139.998
255.387
34.270
921.804
166.800
24.943
61.710
-36.767
130.032
0
0
0
130.032
0
47.475
82.558
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
63.325
0
36.401
0
0
99.759
0
0
-229.909
45.327
2.313
-12.861
-195.130
-95.371
-122.385
7.875
-114.510
-209.881
0
0
0
-209.881
0
14.708
-195.173
Plan 2021
0
0
0
1.019.200
0
0
0
0
1.019.200
0
0
372.500
184.500
258.000
16.900
831.900
187.300
146.200
63.400
82.800
270.100
0
0
0
270.100
0
63.400
206.700
0 330 333300
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
688

17 Stiftungen 1706 Stiftung Dr. Dormagen-GuffantiProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
25.335
0
0
0
25.335
0
0
0
0
0
0
0
25.335
0
0
0
25.335
0
0
0
1.762.678
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.700.878
0
0
0
0
0
1.762.678
0
0
1.762.678
-1.762.678
0
25.335
1.700.878
-1.700.878
1.762.678
1.788.012
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
22.679
928
0
0
23.607
0
0
0
0
0
0
0
23.607
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
61.800
0
0
61.800
-61.800
Vergleich*
 Plan / Ist
0
25.335
0
0
0
25.335
0
0
0
61.800
0
0
61.800
87.135
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
689

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 17  Stiftungen 
Produktgruppe 1706  Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 05 (privatrechtliche Leistungsentgelte) 
Die Mieterträge setzen sich zusammen aus der Nettokaltmiete sowie Betriebs- und Heizkostenvorauszahlungen. Bei der Schätzung 
der Vorauszahlungen kann es zu Verschiebungen kommen. 
 
Zeile 07 (sonstige ordentliche Erträge) 
Hierbei handelt es sich überwiegend um Erträge aus der Veräußerung beweglichen Vermögens und Schadensregulierungen, die nicht 
planbar sind. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Hier werden Aufwendungen der Bewirtschaftung von stiftungseigenen Grundstücken und Gebäuden abgebildet. Die Kosten für 
Energie, Abwasser, Reinigung, Winterdienst und Bewirtschaftungskosten sind Schwankungen unterworfen. Dies gilt auch für die Mittel 
der baulichen Unterhaltung. 
 
Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) 
Bei den als Zustiftung eingebrachten fünf Liegenschaften wurde bei der Haushaltsplanaufstellung die bilanzielle Abschreibung zu hoch 
eingeschätzt. 
 
Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) 
Hier werden unter anderem die Gutschriften aus Betriebs-und Heizkostenabrechnungen an die Mieter des stiftungseigenen 
Wohnraums abgebildet. Diese sind nur eingeschränkt planbar. 
 
Zeile 19 (Finanzerträge) 
Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte noch nicht durchgreifend umgesetzt werden, daher sind die Finanzerträge noch 
unterhalb des Plans. 
 
 
 
690

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 17  Stiftungen 
Produktgruppe 1706  Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 2 (Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen) 
Im Jahr 2021 wurde aus einem Nachlass Schmuck und ein Besteck versteigert. 
 
Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) 
Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden 
bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie 
erarbeitet. 
Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 
691

17 Stiftungen
1707 Gemeinsamer Hospitalstiftungsfonds
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
692

17 Stiftungen 1707 Gemeinsamer HospitalstiftungsfondsProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
59.400 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
63.921
0
0
0
4.521
0
0
0
0
0
0
0
0
59.400 0
0
7
0
0
63.929
0
7
0
0
4.529
0
0
23.100
10.400
0
0
0
0
60.400 0
0
0
53.511
10.358
60.000
0
0
-30.411
42
400
200
94.100
-34.700
87.300
0
0
0
0
5.800 0
158
124.028
-60.099
104.610
5.721
42
-29.928
-25.399
17.310
79
81.500
46.800
0
0
0
0
0 0
98.890
38.790
0
0
17.390
-8.010
0
0
0
46.800
0
5.900
0
0
0
0
40.900 0
0
38.790
0
5.797
32.993
0
-8.010
0
103
-7.907
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
60.521
0
5.052
0
0
65.573
0
0
78.546
10.358
90.000
117
179.022
-113.449
96.584
6.119
90.465
-22.984
0
0
0
-22.984
0
5.812
-28.796
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
4.521
0
7
0
0
4.529
0
0
-30.411
42
400
42
-29.928
-25.399
17.310
79
17.390
-8.010
0
0
0
-8.010
0
103
-7.907
Plan 2021
0
0
0
59.400
0
0
0
0
59.400
0
0
23.100
10.400
60.400
200
94.100
-34.700
87.300
5.800
81.500
46.800
0
0
0
46.800
0
5.900
40.900
0 00 0000
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
693

17 Stiftungen 1707 Gemeinsamer HospitalstiftungsfondsProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.527.654
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.502.054
0
0
0
0
0
2.527.654
0
0
2.527.654
-2.527.654
0
0
2.502.054
-2.502.054
2.527.654
2.527.654
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
973.479
0
0
973.479
-973.479
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
25.600
0
0
25.600
-25.600
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
25.600
0
0
25.600
25.600
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
694

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 17  Stiftungen 
Produktgruppe 1707  Gemeinsamer Hospitalstiftungsfonds 
 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Beim einzigen Haus dieser Stiftung wurden beginnend 2020 Ausbesserungsarbeiten und Malerarbeiten an der Fassade durchgeführt. 
Die Mittel hierfür wurden in der Sonderrücklage Instandhaltung in Vorjahren angespart.  
 
Zeile
 19 (Finanzerträge) 
Die neue Investmentstruktur der Stiftung konnte 2019 und 2020 bereits teilweise umgesetzt und in 2021 weitergeführt werden. Die 
Finanzerträge haben gegenüber 2020 einen Zuwachs erzielt und weisen ebenfalls einen Mehrertrag im Vergleich zum Planansatz 
2021 auf. 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) 
Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden 
bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie 
erarbeitet. 
Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 
695

17 Stiftungen
1708 Büchereistiftung
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
696

17 Stiftungen 1708 BüchereistiftungProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.800 0
0
0
0
0
1.799
0
0
0
0
1
0
1.800
-1.800
2.500
0
0
0
0
0 0
0
1.799
-1.799
3.608
0
0
1
1
1.108
0
2.500
700
0
0
0
0
0 0
3.608
1.809
0
0
1.108
1.109
0
0
0
700
0
0
0
0
0
0
700 0
0
1.809
0
0
1.809
0
1.109
0
0
1.109
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.539
0
1.539
-1.539
3.351
0
3.351
1.812
0
0
0
1.812
0
0
1.812
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1
0
1
1
1.108
0
1.108
1.109
0
0
0
1.109
0
0
1.109
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.800
0
1.800
-1.800
2.500
0
2.500
700
0
0
0
700
0
0
700
0 00 0000
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
697

17 Stiftungen 1708 BüchereistiftungProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9.700
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9.000
0
0
0
0
0
9.700
0
0
9.700
-9.700
0
0
9.000
-9.000
9.700
9.700
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
700
0
0
700
-700
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
700
0
0
700
700
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
698

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 17  Stiftungen 
Produktgruppe 1708  Büchereistiftung 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 19 (Finanzerträge) 
Die neue Investmentstruktur der Stiftung konnte größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2020 einen 
Zuwachs erzielt und weisen einen Mehrertrag im Vergleich zum Planansatz 2021 auf. 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) 
Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden 
bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie 
erarbeitet. 
Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 
 
699

17 Stiftungen
1709 Stiftung Johann-Heinrich Claren
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
700

17 Stiftungen 1709 Stiftung Johann-Heinrich ClarenProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
393.800 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
395.401
0
0
0
1.601
0
0
0
0
0
0
0
0
393.800 0
0
3.295
0
0
398.696
0
3.295
0
0
4.896
0
0
98.300
45.900
0
0
0
0
326.300 0
0
0
102.867
45.802
68.500
0
0
-4.567
98
257.800
11.400
481.900
-88.100
257.300
0
0
0
0
18.500 0
5.961
223.129
175.567
315.053
16.902
5.439
258.771
263.667
57.753
1.598
238.800
150.700
0
0
0
0
0 0
298.151
473.717
0
0
59.351
323.017
0
0
0
150.700
0
61.500
0
0
0
0
89.200 0
0
473.717
0
65.633
408.084
0
323.017
0
-4.133
318.884
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
385.020
0
27.518
0
0
412.539
0
0
102.690
45.802
214.968
13.189
376.649
35.890
313.477
18.535
294.942
330.832
0
0
0
330.832
0
64.615
266.217
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
1.601
0
3.295
0
0
4.896
0
0
-4.567
98
257.800
5.439
258.771
263.667
57.753
1.598
59.351
323.017
0
0
0
323.017
0
-4.133
318.884
Plan 2021
0
0
0
393.800
0
0
0
0
393.800
0
0
98.300
45.900
326.300
11.400
481.900
-88.100
257.300
18.500
238.800
150.700
0
0
0
150.700
0
61.500
89.200
0 00 0000
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
701

17 Stiftungen 1709 Stiftung Johann-Heinrich ClarenProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
143.700
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
205.010
0
0
0
0
0
143.700
0
0
143.700
-143.700
0
0
205.010
-205.010
143.700
143.700
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
48.900
0
0
48.900
-48.900
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
48.900
0
0
48.900
48.900
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
702

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 17  Stiftungen 
Produktgruppe 1709  Stiftung Johann-Heinrich Claren 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 07 (sonstige ordentliche Erträge) 
Hierbei handelt es sich überwiegend um Erträge aus Schadensregulierungen und weitere sonstige ordentliche Erträge, die nicht 
planbar sind.  
 
Zeile
 15 (Transferaufwendungen) 
Die geplanten Stiftungsmittel werden für größere Maßnahmen angespart. 
 
Zeile
 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) 
Hier werden unter anderem die Gebühren und Gutschriften aus Betriebs- und Heizkostenabrechnungen an die Mieter des 
stiftungseigenen Wohnraums abgebildet. Diese sind nur eingeschränkt planbar. 
 
Zeile 19 (Finanzerträge) 
Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2020 einen 
Zuwachs erzielt. 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) 
Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden 
bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie 
erarbeitet. 
Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 
703

17 Stiftungen
1710 Stiftung Dr. Eduard Schreibers
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
704

17 Stiftungen 1710 Stiftung Dr. Eduard SchreibersProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0
8
0
0
8
0
8
0
0
8
0
0
0
0
0
0
0
0
6.900 0
0
0
0
0
26.040
0
0
0
0
-19.140
0
6.900
-6.900
9.300
0
0
0
0
0 0
0
26.040
-26.032
16.130
0
0
-19.140
-19.132
6.830
0
9.300
2.400
0
0
0
0
0 0
16.130
-9.902
0
0
6.830
-12.302
0
0
0
2.400
0
0
0
0
0
0
2.400 0
0
-9.902
0
0
-9.902
0
-12.302
0
0
-12.302
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
37.200
0
37.200
-37.200
14.967
0
14.967
-22.233
0
0
0
-22.233
0
0
-22.233
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
0
8
0
0
8
0
0
0
0
-19.140
0
-19.140
-19.132
6.830
0
6.830
-12.302
0
0
0
-12.302
0
0
-12.302
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6.900
0
6.900
-6.900
9.300
0
9.300
2.400
0
0
0
2.400
0
0
2.400
0 00 0000
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
705

17 Stiftungen 1710 Stiftung Dr. Eduard SchreibersProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
112.610
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
112.610
0
0
112.610
-112.610
0
0
0
0
112.610
112.610
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.400
0
0
2.400
-2.400
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.400
0
0
2.400
2.400
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
706

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 17  Stiftungen 
Produktgruppe 1710  Stiftung Dr. Eduard Schreibers 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Über den Planansatz konnten Stiftungsmittel entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, da in Vorjahren angesparte Erträge 
vorlagen.  
 
Zeile 19 (Finanzerträge) 
Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2020 einen 
Zuwachs erzielt und weisen gegenüber dem Planwert 2021 einen Mehrertrag auf. 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) 
Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden 
bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie 
erarbeitet. 
Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 
707

17 Stiftungen
1711 Emilie-Kühner-Stiftung
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
708

17 Stiftungen 1711 Emilie-Kühner-StiftungProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0
2
0
0
2
0
2
0
0
2
0
0
0
0
0
0
0
0
1.700 0
0
0
0
0
6.872
0
0
0
0
-5.172
0
1.700
-1.700
2.600
0
0
0
0
0 0
0
6.872
-6.871
4.206
0
0
-5.172
-5.171
1.606
0
2.600
900
0
0
0
0
0 0
4.206
-2.664
0
0
1.606
-3.564
0
0
0
900
0
200
0
0
0
0
700 0
0
-2.664
0
295
-2.959
0
-3.564
0
-95
-3.659
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.800
0
1.800
-1.800
3.902
0
3.902
2.102
0
0
0
2.102
0
273
1.829
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
0
2
0
0
2
0
0
0
0
-5.172
0
-5.172
-5.171
1.606
0
1.606
-3.564
0
0
0
-3.564
0
-95
-3.659
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.700
0
1.700
-1.700
2.600
0
2.600
900
0
0
0
900
0
200
700
0 00 0000
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
709

17 Stiftungen 1711 Emilie-Kühner-StiftungProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
36.168
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
35.468
0
0
0
0
0
36.168
0
0
36.168
-36.168
0
0
35.468
-35.468
36.168
36.168
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
700
0
0
700
-700
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
700
0
0
700
700
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
710

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 17  Stiftungen 
Produktgruppe 1711  Emilie-Kühner-Stiftung 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Über den Planansatz konnten Stiftungsmittel entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, da in Vorjahren zurückgestellte 
Erträge vorlagen. 
 
Zeile 19 (Finanzerträge) 
Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2020 einen 
Zuwachs und gegenüber dem Planwert 2021 einen Mehrertrag erzielt. 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) 
Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden 
bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie 
erarbeitet. 
Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 
711

17 Stiftungen
1712 Gemeinsame Stiftungen Geschwister Abelen und Karl Bau
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
712

17 Stiftungen 1712 Gemeinsame Stiftungen Geschwister Abelen und Karl BauProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
23.600 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
24.475
0
0
0
875
0
9.100
0
0
0
0
0
0
32.700 0
0
9.328
0
0
33.802
0
228
0
0
1.102
0
0
11.900
13.800
0
0
0
0
11.900 0
0
0
10.229
13.777
3.000
0
0
1.671
23
8.900
400
38.000
-5.300
9.500
0
0
0
0
0 0
0
27.006
6.796
7.880
0
400
10.994
12.096
-1.620
0
9.500
4.200
0
0
0
0
0 0
7.880
14.677
0
0
-1.620
10.477
0
0
0
4.200
0
1.100
0
0
0
0
3.100 0
0
14.677
0
1.004
13.672
0
10.477
0
96
10.572
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
25.971
0
10.290
0
0
36.261
0
0
9.178
13.777
9.800
301
33.056
3.205
7.841
0
7.841
11.046
0
0
0
11.046
0
1.009
10.037
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
875
0
228
0
0
1.102
0
0
1.671
23
8.900
400
10.994
12.096
-1.620
0
-1.620
10.477
0
0
0
10.477
0
96
10.572
Plan 2021
0
0
0
23.600
0
9.100
0
0
32.700
0
0
11.900
13.800
11.900
400
38.000
-5.300
9.500
0
9.500
4.200
0
0
0
4.200
0
1.100
3.100
0 00 0000
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
713

17 Stiftungen 1712 Gemeinsame Stiftungen Geschwister Abelen und Karl BauProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
34.470
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
31.270
0
0
0
0
0
34.470
0
0
34.470
-34.470
0
0
31.270
-31.270
34.470
34.470
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3.200
0
0
3.200
-3.200
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3.200
0
0
3.200
3.200
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
714

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 17  Stiftungen 
Produktgruppe 1712  Gemeinsame Stiftungen Geschwister Abelen und Karl Bau 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 05 (privatrechtl. Leistungsentgelte) 
Die Mieterträge setzen sich zusammen aus der Nettokaltmiete sowie Betriebs- und Heizkostenvorauszahlungen. Bei der Schätzung 
der Vorauszahlungen kann es zu Verschiebungen kommen. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Hier werden Aufwendungen der Bewirtschaftung von stiftungseigenen Grundstücken und Gebäuden abgebildet. Die Kosten für 
Energie, Abwasser, Reinigung, Winterdienst und Bewirtschaftungskosten sind Schwankungen unterworfen. Dies gilt auch für die Mittel 
der baulichen Unterhaltung. 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Die Kulturverwaltung hat nicht alle Stiftungsmittel verausgabt. Die übrig gebliebenen Mittel werden in der Sonderrücklage Erträge 
zurückgestellt und können in den Jahren bedarfsgerecht ausgeschüttet werden. 
 
Zeile 19 (Finanzerträge) 
Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte noch nicht durchgreifend umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 
2020 einen nur marginalen Zuwachs erzielt. 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) 
Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden 
bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie 
erarbeitet. 
Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 
715

17 Stiftungen
1713 Hermann-Frank-Fonds
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
716

17 Stiftungen 1713 Hermann-Frank-FondsProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0
35
0
0
35
0
35
0
0
35
0
0
0
0
0
0
0
0
38.100 0
0
0
0
0
75.128
0
0
0
0
-37.028
0
38.100
-38.100
56.500
0
0
0
0
0 0
0
75.128
-75.093
95.338
0
0
-37.028
-36.993
38.838
0
56.500
18.400
0
0
0
0
0 0
95.338
20.245
0
0
38.838
1.845
0
0
0
18.400
0
0
0
0
0
0
18.400 0
0
20.245
0
0
20.245
0
1.845
0
0
1.845
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
32.953
0
32.953
-32.953
87.642
0
87.642
54.690
0
0
0
54.690
0
0
54.690
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
0
35
0
0
35
0
0
0
0
-37.028
0
-37.028
-36.993
38.838
0
38.838
1.845
0
0
0
1.845
0
0
1.845
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
38.100
0
38.100
-38.100
56.500
0
56.500
18.400
0
0
0
18.400
0
0
18.400
0 00 0000
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
717

17 Stiftungen 1713 Hermann-Frank-FondsProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.881.087
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.862.687
0
0
0
0
0
1.881.087
0
0
1.881.087
-1.881.087
0
0
1.862.687
-1.862.687
1.881.087
1.881.087
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.208.985
0
0
1.208.985
-1.208.985
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18.400
0
0
18.400
-18.400
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18.400
0
0
18.400
18.400
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
718

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 17  Stiftungen 
Produktgruppe 1713  Hermann-Frank-Fonds 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Über den geplanten Ansatz konnten Stiftungsmittel entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, weil auf in Vorjahren 
zurückgestellte Erträge zurückgegriffen werden konnte. 
 
Zeile 19 (Finanzerträge) 
Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte in dieser Stiftung größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben 
gegenüber 2020 nochmals einen Zuwachs erzielt. Sie übersteigen damit den Planwert 2021 deutlich. 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) 
Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden 
bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie 
erarbeitet. 
Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 
719

17 Stiftungen
1714 Stiftung für in Not geratene Einwohner der Stadt Köln
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
720

17 Stiftungen 1714 Stiftung für in Not geratene Einwohner der Stadt KölnProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0
129
0
0
129
0
129
0
0
129
0
0
0
0
0
0
0
0
50.300 0
0
0
0
0
34.779
0
0
0
0
15.521
0
50.300
-50.300
65.500
0
0
0
0
0 0
0
34.779
-34.650
82.085
0
0
15.521
15.650
16.585
0
65.500
15.200
0
0
0
0
0 0
82.085
47.435
0
0
16.585
32.235
0
0
0
15.200
0
0
0
0
0
0
15.200 0
0
47.435
0
0
47.435
0
32.235
0
0
32.235
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
0
0
0
0
0
93.883
0
0
0
0
87.741
0
87.741
6.142
78.579
0
78.579
84.721
0
0
0
84.721
0
0
84.721
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
0
129
0
0
129
0
0
0
0
15.521
0
15.521
15.650
16.585
0
16.585
32.235
0
0
0
32.235
0
0
32.235
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
50.300
0
50.300
-50.300
65.500
0
65.500
15.200
0
0
0
15.200
0
0
15.200
0 093.883 0000
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
721

17 Stiftungen 1714 Stiftung für in Not geratene Einwohner der Stadt KölnProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.506.437
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.491.237
0
0
0
0
0
1.506.437
0
0
1.506.437
-1.506.437
0
0
1.491.237
-1.491.237
1.506.437
1.506.437
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
559.950
0
0
559.950
-559.950
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15.200
0
0
15.200
-15.200
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15.200
0
0
15.200
15.200
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
722

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 17  Stiftungen 
Produktgruppe 1714  Stiftung für in Not geratene Einwohner der Stadt Köln 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Innerhalb des geplanten Ansatzes konnten Mittel entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden. Die übrig gebliebenen Mittel 
werden in der Sonderrücklage Erträge zurückgestellt und können im nächsten Jahr bedarfsgerecht ausgeschüttet werden. 
 
Zeile 19 (Finanzerträge) 
Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte in dieser Stiftung teilweise umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 
2020 einen Zuwachs erzielt und übersteigen den Planwert 2021 deutlich. 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) 
Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden 
bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie 
erarbeitet. 
Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 
723

17 Stiftungen
1715 Guilleaume-Stiftung St. Antoniusheim
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
724

17 Stiftungen 1715 Guilleaume-Stiftung St. AntoniusheimProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
109.400 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
113.863
0
0
0
4.463
0
0
0
0
0
0
0
0
109.400 0
0
40.203
0
0
154.066
0
40.203
0
0
44.666
0
0
7.700
15.600
0
0
0
0
136.200 0
0
0
9.662
15.531
138.880
0
0
-1.962
69
-2.680
200
159.700
-50.300
60.800
0
0
0
0
0 0
0
164.072
-10.006
52.500
0
200
-4.372
40.294
-8.300
0
60.800
10.500
0
0
0
0
0 0
52.500
42.493
0
0
-8.300
31.993
0
0
0
10.500
0
500
0
0
0
0
10.000 0
0
42.493
0
508
41.985
0
31.993
0
-8
31.985
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
114.033
0
14.065
0
0
128.099
0
0
7.789
15.531
150.000
0
173.319
-45.221
52.237
0
52.237
7.017
0
0
0
7.017
0
513
6.504
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
4.463
0
40.203
0
0
44.666
0
0
-1.962
69
-2.680
200
-4.372
40.294
-8.300
0
-8.300
31.993
0
0
0
31.993
0
-8
31.985
Plan 2021
0
0
0
109.400
0
0
0
0
109.400
0
0
7.700
15.600
136.200
200
159.700
-50.300
60.800
0
60.800
10.500
0
0
0
10.500
0
500
10.000
0 00 0000
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
725

17 Stiftungen 1715 Guilleaume-Stiftung St. AntoniusheimProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
214.600
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
204.600
0
0
0
0
0
214.600
0
0
214.600
-214.600
0
0
204.600
-204.600
214.600
214.600
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10.000
0
0
10.000
-10.000
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10.000
0
0
10.000
10.000
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
726

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 17  Stiftungen 
Produktgruppe 1715  Guilleaume-Stiftung St. Antoniusheim 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 07 (sonstige ordentliche Erträge) 
Nach Prüfung der Verwendungsnachweise für durchgeführte Ferienmaßnahmen mussten verschiedene Träger Mittel zurückerstatten.  
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Hier werden Aufwendungen der Bewirtschaftung von stiftungseigenen Grundstücken und Gebäuden abgebildet. Die Kosten für 
Energie, Abwasser, Reinigung, Winterdienst und Bewirtschaftungskosten sind Schwankungen unterworfen. Dies gilt auch für die Mittel 
der baulichen Unterhaltung. 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Über den geplanten Ansatz konnten Stiftungsmittel entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, weil auf in Vorjahren 
zurückgestellte Erträge zurückgegriffen werden konnte. 
 
Zeile 19 (Finanzerträge) 
Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte teilweise in dieser Stiftung umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 
2020 einen leichten Zuwachs erzielt. 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) 
Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden 
bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie 
erarbeitet. Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 
727

17 Stiftungen
1716 Krankenhausstiftung Worringen
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
728

17 Stiftungen 1716 Krankenhausstiftung WorringenProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0
17
0
0
17
0
17
0
0
17
0
0
0
0
0
0
0
0
3.300 0
0
0
0
0
9.916
0
0
0
0
-6.616
0
3.300
-3.300
4.400
0
0
0
0
0 0
0
9.916
-9.899
2.330
0
0
-6.616
-6.599
-2.070
0
4.400
1.100
0
0
0
0
0 0
2.330
-7.570
0
0
-2.070
-8.670
0
0
0
1.100
0
0
0
0
0
0
1.100 0
0
-7.570
0
0
-7.570
0
-8.670
0
0
-8.670
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.422
0
1.422
1.422
0
0
0
1.422
0
0
1.422
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
0
17
0
0
17
0
0
0
0
-6.616
0
-6.616
-6.599
-2.070
0
-2.070
-8.670
0
0
0
-8.670
0
0
-8.670
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3.300
0
3.300
-3.300
4.400
0
4.400
1.100
0
0
0
1.100
0
0
1.100
0 00 0000
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
729

17 Stiftungen 1716 Krankenhausstiftung WorringenProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
74.783
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
73.583
0
0
0
0
0
74.783
0
0
74.783
-74.783
0
0
73.583
-73.583
74.783
74.783
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30.963
0
0
30.963
-30.963
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.200
0
0
1.200
-1.200
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.200
0
0
1.200
1.200
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
730

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 17  Stiftungen 
Produktgruppe 1716  Krankenhausstiftung Worringen 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Über den geplanten Ansatz konnten dem Caritasverband für die Stadt Köln e.V. Stiftungsmittel entsprechend dem Stiftungszweck 
bewilligt werden, weil auf in Vorjahren zurückgestellte Erträge zurückgegriffen werden konnte. 
 
Zeile 19 (Finanzerträge) 
Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte noch nicht durchgreifend umgesetzt werden, daher sind die Finanzerträge noch 
unterhalb des Plans. 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) 
Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden 
bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie 
erarbeitet. 
Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 
731

17 Stiftungen
1717 Gustav-von-Mevissen-Stiftung
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
732

17 Stiftungen 1717 Gustav-von-Mevissen-StiftungProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.300 0
0
0
0
0
1.800
0
0
0
0
-500
0
1.300
-1.300
1.800
0
0
0
0
0 0
0
1.800
-1.800
2.750
0
0
-500
-500
950
0
1.800
500
0
0
0
0
0 0
2.750
951
0
0
950
451
0
0
0
500
0
0
0
0
0
0
500 0
0
951
0
0
951
0
451
0
0
451
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.554
0
2.554
2.554
0
0
0
2.554
0
0
2.554
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-500
0
-500
-500
950
0
950
451
0
0
0
451
0
0
451
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.300
0
1.300
-1.300
1.800
0
1.800
500
0
0
0
500
0
0
500
0 00 0000
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
733

17 Stiftungen 1717 Gustav-von-Mevissen-StiftungProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
600
0
0
600
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-600
0
0
-600
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
600
0
0
0
0
0
-600
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
600
0
0
600
0
0
0
0
0
0
0
600
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
-600
0
0
-600
0
0
0
0
0
0
0
-600
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
734

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 17  Stiftungen 
Produktgruppe 1717  Gustav-von-Mevissen-Stiftung 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Über den Planansatz konnten der WISO-Fakultät Stiftungsmittel entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, da in Vorjahren 
angesparte Erträge vorlagen.  
 
Zeile 19 (Finanzerträge) 
Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte 2019 in dieser Stiftung umgesetzt werden. In 2021 konnte ein leichter Zuwachs 
gegenüber 2020 und ein deutlicher Mehrertrag im Vergleich zum Planansatz 2021 erzielt werden. 
 
735

17 Stiftungen
1718 Stiftung Feldotto
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
736

17 Stiftungen 1718 Stiftung FeldottoProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0
351
0
0
351
0
351
0
0
351
0
0
0
0
0
0
0
0
1.500 0
0
0
0
0
1.000
0
0
0
0
500
0
1.500
-1.500
2.000
0
0
0
0
0 0
0
1.000
-649
3.106
0
0
500
851
1.106
0
2.000
500
0
0
0
0
0 0
3.106
2.457
0
0
1.106
1.957
0
0
0
500
0
0
0
0
0
0
500 0
0
2.457
0
0
2.457
0
1.957
0
0
1.957
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
0
0
0
0
0
26.756
0
0
0
0
1.500
0
1.500
25.256
2.875
0
2.875
28.131
0
0
0
28.131
0
0
28.131
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
0
351
0
0
351
0
0
0
0
500
0
500
851
1.106
0
1.106
1.957
0
0
0
1.957
0
0
1.957
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.500
0
1.500
-1.500
2.000
0
2.000
500
0
0
0
500
0
0
500
0 026.756 0000
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
737

17 Stiftungen 1718 Stiftung FeldottoProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
29.854
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
29.254
0
0
0
0
0
29.854
0
0
29.854
-29.854
0
0
29.254
-29.254
29.854
29.854
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
600
0
0
600
-600
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
600
0
0
600
600
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
738

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 17  Stiftungen 
Produktgruppe 1718  Stiftung Feldotto 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
In 2021 wurden nicht alle Stiftungsmittel an die Sozial-Betriebe-Köln ausgeschüttet. Die übrig gebliebenen Mittel werden in die 
Sonderrücklage Erträge zurückgestellt und können im nächsten Jahr bedarfsgerecht ausgeschüttet werden. 
 
Zeile
 19 (Finanzerträge) 
Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte in dieser Stiftung größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben 
gegenüber 2020 einen Zuwachs erzielt. 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) 
Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden 
bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie 
erarbeitet. 
Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 
739

17 Stiftungen
1719 Stiftung Faßbender
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
740

17 Stiftungen 1719 Stiftung FaßbenderProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0
5
0
0
5
0
5
0
0
5
0
0
0
0
0
0
0
0
7.500 0
0
0
0
0
5.950
0
0
0
0
1.550
0
7.500
-7.500
10.000
0
0
0
0
0 0
0
5.950
-5.946
14.900
0
0
1.550
1.554
4.900
0
10.000
2.500
0
0
0
0
0 0
14.900
8.954
0
0
4.900
6.454
0
0
0
2.500
0
0
0
0
0
0
2.500 0
0
8.954
0
0
8.954
0
6.454
0
0
6.454
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13.288
0
13.288
-13.288
13.821
0
13.821
533
0
0
0
533
0
0
533
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
0
5
0
0
5
0
0
0
0
1.550
0
1.550
1.554
4.900
0
4.900
6.454
0
0
0
6.454
0
0
6.454
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7.500
0
7.500
-7.500
10.000
0
10.000
2.500
0
0
0
2.500
0
0
2.500
0 00 0000
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
741

17 Stiftungen 1719 Stiftung FaßbenderProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
145.179
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
142.679
0
0
0
0
0
145.179
0
0
145.179
-145.179
0
0
142.679
-142.679
145.179
145.179
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.500
0
0
2.500
-2.500
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.500
0
0
2.500
2.500
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
742

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 17  Stiftungen 
Produktgruppe 1719  Stiftung Faßbender 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Innerhalb des geplanten Ansatzes konnten Mittel entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden. Die nicht bewilligten Mittel 
werden in der Sonderrücklage Erträge zurückgestellt und können im nächsten Jahr bedarfsgerecht ausgeschüttet werden. 
 
Zeile 19 (Finanzerträge) 
Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte in dieser Stiftung größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben 
gegenüber 2020 einen Zuwachs erzielt. 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) 
Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden 
bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie 
erarbeitet. 
Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 
743

17 Stiftungen
1720 Dr. Wilhelm und Gisela Fuß-Stiftung
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
744

17 Stiftungen 1720 Dr. Wilhelm und Gisela Fuß-StiftungProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0
213
0
0
213
0
213
0
0
213
0
0
0
0
0
0
0
0
43.100 0
0
0
0
0
36.836
0
0
0
0
6.264
0
43.100
-43.100
43.100
0
0
0
0
0 0
0
36.836
-36.623
56.917
0
0
6.264
6.477
13.817
0
43.100
0
0
0
0
0
0 0
56.917
20.294
0
0
13.817
20.294
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0
20.294
0
0
20.294
0
20.294
0
0
20.294
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
0
0
91
0
0
91
0
0
0
0
17.498
0
17.498
-17.407
53.182
0
53.182
35.775
0
0
0
35.775
0
0
35.775
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
0
213
0
0
213
0
0
0
0
6.264
0
6.264
6.477
13.817
0
13.817
20.294
0
0
0
20.294
0
0
20.294
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
43.100
0
43.100
-43.100
43.100
0
43.100
0
0
0
0
0
0
0
0
0 00 0000
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
745

17 Stiftungen 1720 Dr. Wilhelm und Gisela Fuß-StiftungProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24.800
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14.400
0
0
0
0
0
24.800
0
0
24.800
-24.800
0
0
14.400
-14.400
24.800
24.800
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
350.004
0
0
350.004
-350.004
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10.400
0
0
10.400
-10.400
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10.400
0
0
10.400
10.400
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
746

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 17  Stiftungen 
Produktgruppe 1720  Dr. Wilhelm und Gisela Fuß-Stiftung 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Die Sozial-Betriebe-Köln haben die in 2021 geplanten Mittel nicht vollständig ausgeschöpft. Die übrig gebliebenen Mittel werden in der 
Sonderrücklage Erträge zurückgestellt und können im nächsten Jahr bedarfsgerecht ausgeschüttet werden. 
 
Zeile 19 (Finanzerträge) 
Die neue Investmentstruktur konnte bei dieser Stiftung größtenteils umgesetzt werden. Daher liegen die Finanzerträge über dem Plan. 
Ebenso konnte ein Zuwachs im Vergleich zu 2020 erzielt werden. 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) 
Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden 
bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie 
erarbeitet. 
Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 
747

17 Stiftungen
1721 Stiftung Dick
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
748

17 Stiftungen 1721 Stiftung DickProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0
16
0
0
16
0
16
0
0
16
0
0
0
0
0
0
0
0
13.200 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13.200
0
13.200
-13.200
17.700
0
0
0
0
0 0
0
0
16
27.336
0
0
13.200
13.216
9.636
0
17.700
4.500
0
0
0
0
0 0
27.336
27.352
0
0
9.636
22.852
0
0
0
4.500
0
0
0
0
0
0
4.500 0
0
27.352
0
0
27.352
0
22.852
0
0
22.852
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3.879
0
3.879
-3.879
25.198
0
25.198
21.319
0
0
0
21.319
0
0
21.319
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
0
16
0
0
16
0
0
0
0
13.200
0
13.200
13.216
9.636
0
9.636
22.852
0
0
0
22.852
0
0
22.852
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13.200
0
13.200
-13.200
17.700
0
17.700
4.500
0
0
0
4.500
0
0
4.500
0 00 0000
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
749

17 Stiftungen 1721 Stiftung DickProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
47.200
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
42.700
0
0
0
0
0
47.200
0
0
47.200
-47.200
0
0
42.700
-42.700
47.200
47.200
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
446.039
0
0
446.039
-446.039
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4.500
0
0
4.500
-4.500
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4.500
0
0
4.500
4.500
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
750

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 17  Stiftungen 
Produktgruppe 1721  Stiftung Dick 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
In 2021 wurden keine Mittel in Anspruch genommen. Diese nicht in Anspruch genommenen Mittel werden in die Sonderrücklage 
Erträge überführt und können im nächsten Jahr bedarfsgerecht ausgeschüttet werden. 
 
Zeile 19 (Finanzerträge) 
Die neue Investmentstruktur dieser Stiftungen konnte 2020 größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2020 
einen Zuwachs erzielt und weisen einen Mehrertrag im Vergleich zum Planansatz 2021 auf. 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) 
Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden 
bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie 
erarbeitet. 
Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 
751

17 Stiftungen
1722 Stiftung Friedrich Damm
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
752

17 Stiftungen 1722 Stiftung Friedrich DammProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0
1
0
0
1
0
1
0
0
1
0
0
0
0
0
0
0
0
2.700 0
0
0
0
0
4.090
0
0
0
0
-1.390
0
2.700
-2.700
3.700
0
0
0
0
0 0
0
4.090
-4.089
5.582
0
0
-1.390
-1.389
1.882
0
3.700
1.000
0
0
0
0
0 0
5.582
1.492
0
0
1.882
492
0
0
0
1.000
0
0
0
0
0
0
1.000 0
0
1.492
0
0
1.492
0
492
0
0
492
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.012
0
2.012
-2.012
5.176
0
5.176
3.164
0
0
0
3.164
0
0
3.164
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
0
1
0
0
1
0
0
0
0
-1.390
0
-1.390
-1.389
1.882
0
1.882
492
0
0
0
492
0
0
492
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.700
0
2.700
-2.700
3.700
0
3.700
1.000
0
0
0
1.000
0
0
1.000
0 00 0000
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
753

17 Stiftungen 1722 Stiftung Friedrich DammProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
46.905
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
45.905
0
0
0
0
0
46.905
0
0
46.905
-46.905
0
0
45.905
-45.905
46.905
46.905
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.000
0
0
1.000
-1.000
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.000
0
0
1.000
1.000
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
754

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 17  Stiftungen 
Produktgruppe 1722  Stiftung Friedrich Damm 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
In 2021 wurden über den geplanten Ansatz hinaus Mittel bewilligt. Dabei konnte auf die in den Vorjahren in die Sonderrücklage 
Erträge zurückgestellten Mittel zurückgegriffen werden. 
 
Zeile 19 (Finanzerträge) 
Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte teilweise umgesetzt werden. Die Finanzerträge liegen über dem Plan. Im Vergleich 
zu 2020 konnte ein leichter Zuwachs erzielt werden. 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) 
Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden 
bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie 
erarbeitet. 
Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 
755

17 Stiftungen
1723 Stiftung Mathilde Groll
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
756

17 Stiftungen 1723 Stiftung Mathilde GrollProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0
4
0
0
4
0
4
0
0
4
0
0
0
0
0
0
0
0
8.400 0
0
0
0
0
7.638
0
0
0
0
762
0
8.400
-8.400
11.300
0
0
0
0
0 0
0
7.638
-7.634
16.761
0
0
762
766
5.461
0
11.300
2.900
0
0
0
0
0 0
16.761
9.126
0
0
5.461
6.226
0
0
0
2.900
0
0
0
0
0
0
2.900 0
0
9.126
0
0
9.126
0
6.226
0
0
6.226
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8.278
0
8.278
-8.278
15.555
0
15.555
7.278
0
0
0
7.278
0
0
7.278
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
0
4
0
0
4
0
0
0
0
762
0
762
766
5.461
0
5.461
6.226
0
0
0
6.226
0
0
6.226
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8.400
0
8.400
-8.400
11.300
0
11.300
2.900
0
0
0
2.900
0
0
2.900
0 00 0000
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
757

17 Stiftungen 1723 Stiftung Mathilde GrollProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17.900
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15.000
0
0
0
0
0
17.900
0
0
17.900
-17.900
0
0
15.000
-15.000
17.900
17.900
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.900
0
0
2.900
-2.900
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.900
0
0
2.900
2.900
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
758

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 17  Stiftungen 
Produktgruppe 1723  Stiftung Mathilde Groll 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Die Sozial-Betriebe-Köln haben die Mittel in 2021 nicht ausgeschöpft. Übrig gebliebene Mittel wurden in die Sonderrücklage Erträge 
zurückgestellt. 
 
Zeile 19 (Finanzerträge) 
Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte in dieser Stiftung größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben 
gegenüber 2020 einen Zuwachs erzielt. 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) 
Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden 
bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie 
erarbeitet. 
Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 
759

17 Stiftungen
1724 Gerda und Manfred Ulbrich-Stiftung
Produktbereich
Produktgruppe
Jahresabschluss 2021
760

17 Stiftungen 1724 Gerda und Manfred Ulbrich-StiftungProduktbereich/Produktgruppe
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentl. Aufwendungen
= ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
fortg. Plan 
2021
davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Ist-Ergebnis 
2021
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
- Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
= Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 = Jahresergebnis 
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0
5
0
0
5
0
5
0
0
5
0
0
0
0
0
0
0
0
13.800 0
0
0
0
0
40.692
0
0
0
0
-26.892
0
13.800
-13.800
13.800
0
0
0
0
0 0
0
40.692
-40.687
17.853
0
0
-26.892
-26.887
4.053
0
13.800
0
0
0
0
0
0 0
17.853
-22.834
0
0
4.053
-22.834
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0
-22.834
0
0
-22.834
0
-22.834
0
0
-22.834
Ergebnis 2020
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
TeilergebnisrechnungJahresabschluss 2021
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16.465
0
16.465
16.465
0
0
0
16.465
0
0
16.465
Vergleich* 
Plan / Ist
0
0
0
0
0
5
0
0
5
0
0
0
0
-26.892
0
-26.892
-26.887
4.053
0
4.053
-22.834
0
0
0
-22.834
0
0
-22.834
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13.800
0
13.800
-13.800
13.800
0
13.800
0
0
0
0
0
0
0
0
0 00 0000
Vergleich* 
fortg. Plan /  
Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
761

17 Stiftungen 1724 Gerda und Manfred Ulbrich-StiftungProduktbereich/Produktgruppe
Einzahlungen
aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von Sachanlagen
aus der Veräußerung von Finanzanlagen
aus Beiträgen und ähnl. Entgelten
sonstige Investitionseinzahlungen
Summe investive Einzahlungen
für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
für d. Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen
für den Erwerb von Finanzanlagen
von aktivierbaren Zuwendungen
sonst. Investitionsauszahlungen
Summe investive Auszahlungen
Saldo Investitionstätigkeit
Auszahlungen
Ergebnis 2020 fortg. Plan 
2021
Ist-Ergebnis 
2021
davon EÜ** aus 
dem Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14.201
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10.701
0
0
0
0
0
14.201
0
0
14.201
-14.201
0
0
10.701
-10.701
14.201
14.201
0
0
0
0
0
0
Ergebnis 2020 fortg. Plan 2021 davon EÜ** 
aus dem 
Vorjahr
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
Ergebnis 2021
Investitionen unterhalb der Wertgrenze
Summe investive Einzahlungen
Summ
e investive Auszahlungen
Saldo 0
(Angaben in Euro)
(Überdeckung / (-) Unterdeckung)
(Übe
rdeckung / (-) Unterdeckung)
Teilfinanzrechnung
0
0
Jahresabschluss 2021
0
0
0
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
 (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
270.350
0
0
270.350
-270.350
0
0
0
Plan 2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3.500
0
0
3.500
-3.500
Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3.500
0
0
3.500
3.500
0
0
0
Plan 2021 Vergleich*
 Plan / Ist
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EÜ** in das 
Folgejahr
0
0
0
** Ermächtigungsübertragung
*Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung; (+) Haushaltsverbesserung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Meh rauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
* Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung);  (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
** Ermächtigungsübertragung
762

Jahresabschluss 2021                                                                                                                                   Erläuterungen 
Produktbereich 17  Stiftungen 
Produktgruppe 1724  Gerda und Manfred Ulbrich-Stiftung 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
In 2021 wurden über den geplanten Ansatz hinaus Mittel bewilligt. Dabei konnte auf die in den Vorjahren in die Sonderrücklage 
Erträge zurückgestellten Mittel zurückgegriffen werden. 
 
Zeile 19 (Finanzerträge) 
Die neue Investmentstruktur der Stiftung konnte größtenteils umgesetzt werden, daher liegen die Finanzerträge über dem Plan. Im 
Vergleich zu 2020 konnte ein Zuwachs erzielt werden. 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) 
Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden 
bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie 
erarbeitet. 
Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 
763

Dezernat, Dienststelle  
II/200/0 
 
Vorlagen-Nummer 
 2386/2023 
Freigabedatum 
 24.08.2023 
Beschlussvorlage zur Behandlung in öffentlicher Sitzung 
Betreff 
Entwurf des Jahresabschlusses 2021  
Beschlussorgan 
Rechnungsprüfungsausschuss 
Gremium Datum 
 
Beschluss: 
Der Rechnungsprüfungsausschuss nimmt den als Anlage beigefügten, von der Kämmerin auf-
gestellten und von der Oberbürgermeisterin bestätigten Entwurf des Jahresabschlusses für 
das Jahr 2021 zur Kenntnis und beschließt gemäß § 59 in Verbindung mit § 102 der Gemein-
deordnung NRW, das Rechnungsprüfungsamt mit der Durchführung der Prüfung des Jahres-
abschlusses 2021 zu beauftragen. 
 
 
Rechnungsprüfungsausschuss 05.09.2023

2 
Haushaltsmäßige Auswirkungen 
 Nein 
Auswirkungen auf den Klimaschutz 
 
  Nein    
  Ja, positiv (Erläuterung siehe Begründung)  
  Ja, negativ (Erläuterung siehe Begründung)  
 
 
Begründung: 
Gemäß § 95 Absatz 5 Gemeindeordnung (GO) hat die Oberbürgermeisterin nach Bestätigung 
des von der Kämmerin aufgestellten Entwurfes des Jahresabschlusses diesen gemäß 
§ 102 Absatz 6 GO dem Rechnungsprüfungsausschuss vorzulegen. Gleichzeitig werden Fi-
nanzausschuss und Rat im Rahmen einer Haushaltsrechtlichen Unterrichtung über die Vor-
lage des Entwurfs im Rechnungsprüfungsausschuss unterrichtet (2387/2023). Vor einer förm-
lichen Feststellung des Jahresabschlusses durch den Rat ist gemäß § 96 Absatz 1 GO festge-
legt, dass der Rechnungsprüfungsausschuss den Jahresabschluss prüft. Dieser bedient sich 
hierbei gemäß § 59 Abs. 3 Satz 1 GO in Verbindung mit § 102 Absatz 2 Satz 1 GO der örtli-
chen Rechnungsprüfung, eines Wirtschaftsprüfers, einer Wirtschaftsprüfungsgesellschaft oder 
der Gemeindeprüfungsanstalt.  
Hinweis: 
Aufgrund der Seitenzahl stehen die Anlagen ausschließlich digital zur Verfügung.

• Produktgruppen mit Zielen und Kennzahlen
• Pro
dukte mit Zielen und Kennzahlen
Dezernat II – Kämmerei
Entwurf Jahresabschluss 2021
Teil 3

Dezernat II – Kämmerei
Druck
Zentrale Dienste
189-23/20/04.2022
Die Oberbürgermeisterin

Teil 3 
Produktgruppen und Produkte 
mit Zielen und Kennzahlen 
Nachfolgende Teile werden gesondert abgebildet: 
Teil 1: Bilanz, Ergebnisrechn ung, Finanzrechnung, Anhang und Lagebericht 
Teil 2: Produktbereichsbezog ene Darstellung (Teilrechnungen)

I n h a l t s v e r z e i c h n i s S e i t e
Teil 3 : Produktgruppen und Produkte mit Zielen und Kennzahlen
Produktbereich 01 – Innere Verwaltung 5
Produktbereich 02 – Sicherheit und Ordnung 47
Produktbereich 03 – Schulträgeraufgaben 95
Produktbereich 04 – Kultur und Wissenschaft 109
Produktbereich 05 – Soziale Hilfen 151
Produktbereich 06 – Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 181
Produktbereich 07 – Gesundheitsdienste 205
Produktbereich 08 – Sportförderung 211
Produktbereich 09 – Räumliche Planung u. Entwicklung, Geoinformationen 217
Produktbereich 10 – Bauen und Wohnen 231
Produktbereich 11 – Ver- und Entsorgung 253
Produktbereich 12 – Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 257
Produktbereich 13 – Natur- und Landschaftspflege 269
Produktbereich 14 – Umweltschutz 281
Produktbereich 15 – Wirtschaft und Tourismus 287
Produktbereich 16 – Allgemeine Finanzwirtschaft 291
Produktbereich 17 – Stiftungen 293

Produktbereich 01 
-Innere Verwaltung -
5

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 01        Innere Verwaltung
Produktgruppe 0101    Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale Angelegenheiten
Aufgabenbeschreibung Umsetzung der politischen Vorgaben; Führung der laufenden Verwaltungsgeschäfte; Prüfung der zur Beratung im Rat vorgelegten 
Entscheidungsvorlagen; Durchführung von Empfängen/Ehrungen/Veranstaltungen/Besucherprogrammen; 
Europaaktivitäten/Städtepartnerschaftsaustausch/EU-Netzwerke
Zielgruppe Städtische Dienststellen sowie Bürgerinnen und Bürger, Einwohnerinnen und Einwohner und Institutionen
Rechtsgrundlage GO NRW
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Die Funktionsfähigkeit der Ratsgremien sowie die Steuerung der Verwaltung ist sichergestellt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 347.720 1.389.828 122.226 571.334 449.108
ordentliche Aufwendungen 24.522.575 24.582.180 25.676.358 24.842.669 833.689
ordentl. Ergebnis -24.174.855 -23.192.352 -25.554.132 -24.271.334 1.282.797
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 72.802 0 118.917 118.917
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -1.061.450 -1.183.905 -1.044.562 -1.299.318 -254.756
Jahresergebnis -25.236.305 -24.303.455 -26.598.694 -25.451.736 1.146.958
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Wegen der Inhomogenität der Produkte des Teilplans erfolgt die Abbildung nur auf der 
Produktebene
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 50,20% 44,36% 47,48% 44,40%
Sach- und Dienstleistungsintensität 10,40% 12,94% 12,37% 11,14%
Transferaufwandsquote 2,72% 6,74% 2,26% 2,72%
6

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 01         Innere Verwaltung
Produktgruppe 0101     Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale Angelegenheiten
Produkt 010101 - Politische Gremien und Verwaltungsführung
Produktbeschreibung Umsetzung der politischen Vorgaben; Führung der laufenden Verwaltungsgeschäfte; Aufnahme von Bürgeranliegen; Prüfung der zur 
Beratung im Rat vorgelegten Entscheidungsvorlagen; Geschäftsführung für die politischen Gremien; Protokollverantwortung; Durchführung 
von Empfängen/Ehrungen; Förderung von bürgerschaftlichem Engagement und Bürgerbeteiligung
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Ratsbeschlüsse werden zeitnah im Intranet veröffentlicht. 
Das bürgerschaftliche Engagement wird gewürdigt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 11.771.045 12.668.199 14.173.530 13.229.928 943.602
Erlöse 26.835 258.872 73.000 551.838 478.838
Produktergebnis -11.744.209 -12.409.327 -14.100.530 -12.678.090 1.422.440
Kostendeckungsgrad 0,23% 2,04% 0,52% 4,17%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil der bis spätestens am Folgetag im Intranet veröffentlichten Ratsbeschlüsse in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
7

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 01         Innere Verwaltung
Produktgruppe 0101     Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale Angelegenheiten
Produkt 010102 - Internationale Angelegenheiten
Produktbeschreibung
Konzeption und Koordination der gesamtstädtischen Europaaktivitäten zur Umsetzung der städtischen Interessen auf europäischer Ebene; 
Akquirierung von Projekten, die der Erfüllung gesamtstädtischer Interessen dienen; Lobbyarbeit bei EU-Institutionen; Zusammenarbeit mit 
Europaabgeordneten und den für Europaarbeit zuständigen Bundes- und Landeseinrichtungen; Aufbau von Kontaktnetzen und die 
Unterstützung der Vertreter Kölns in Städtenetzwerken; Pflege der Städtepartnerschaften
Wirkungsziel/ Leistungsziel Für wichtige städtische Vorhaben werden europäische Fördermittel erfolgreich eingeworben. 
Das Verständnis für die Kultur der Partnerstädte sowie der Wissensaustausch wird gefördert.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 3.394.274 3.225.165 2.646.038 2.099.792 546.246
Erlöse 120.503 37.830 0 20.859 20.859
Produktergebnis -3.273.771 -3.187.335 -2.646.038 -2.078.934 567.104
Kostendeckungsgrad 3,55% 1,17% 0,00% 0,99%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil der bewilligten EU-Anträge auf Fördermittel zu den beantragten in % 0,00 0,00 20,00
Anzahl der Städtepartnerschaftsbegegnungen 157,00 65,00 156,00 61,00 -95,00
13,00 -7,00
8

9

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 01        Innere Verwaltung
Produktgruppe 0102    Verwaltungs-, betriebswirtschaftliche und technische Prüfungen, Kassen- und IV-Prüfungen, Korruptionsprävention
Aufgabenbeschreibung Prüfung der Ordnungsmäßigkeit des Haushaltsvollzugs, der Rechtmäßigkeit und Wirtschaftlichkeit des Verwaltungshandelns, des Kassen- 
und Rechnungswesens, des kommunalen Jahresabschlusses, der wirtschaftlichen Betätigungen der Stadt Köln und ihrer Sondervermögen, 
Entwicklung von Maßnahmen zur Korruptionsprävention und -bekämpfung.
Zielgruppe Städtische Dienststellen, Einrichtungen des Sondervermögens, städtische Eigen- und Beteiligungsgesellschaften
Rechtsgrundlage GO NRW
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Die Rechtmäßigkeit, Zweckmäßigkeit und Wirtschaftlichkeit des Verwaltungshandelns ist sichergestellt.  
Alle städtischen Ämter werden regelmäßig überprüft.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 99.866 122.996 61.070 38.098 -22.972
ordentliche Aufwendungen 7.429.746 6.961.864 7.321.877 7.287.513 34.364
ordentl. Ergebnis -7.329.881 -6.838.868 -7.260.807 -7.249.415 11.392
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 0 0 735 735
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -159.648 -165.672 -201.211 -178.366 22.844
Jahresergebnis -7.489.528 -7.004.540 -7.462.018 -7.427.046 34.971
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der durchgeführten Prüfungen 232,00 212,00 298,00 190,00 -108,00
Anteil der geprüften Prüffelder in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 93,07% 92,03% 91,34% 92,70%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,02% 0,00% 0,02% 0,00%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
10

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 01         Innere Verwaltung
Produktgruppe 0102     Verwaltungs-, betriebswirtschaftliche und technische Prüfungen, Kassen- und IV-Prüfungen, Korruptionsprävention
Produkt 010201 - Verwaltungs-, betriebswirtschaftliche und technische Prüfungen, Kassen- und IV-Prüfungen, Korruptionsprävention
Produktbeschreibung Prüfung der Ordnungsmäßigkeit des Haushaltsvollzugs, der Rechtmäßigkeit und Wirtschaftlichkeit des Verwaltungshandelns, des Kassen- 
und Rechnungswesens, des kommunalen Jahresabschlusses, der wirtschaftlichen Betätigungen der Stadt Köln und ihrer Sondervermögen, 
Entwicklung von Maßnahmen zur Korruptionsprävention und -bekämpfung.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Rechtmäßigkeit, Zweckmäßigkeit und Wirtschaftlichkeit des Verwaltungshandelns ist sichergestellt. 
Korruption ist vorgebeugt und Beschäftigte der Stadtverwaltung sind für das Thema  
sensibilisiert.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 7.742.440 7.266.449 7.526.158 7.605.962 -79.804
Erlöse 530.516 540.748 342.400 455.239 112.839
Produktergebnis -7.211.924 -6.725.701 -7.183.758 -7.150.723 33.035
Kostendeckungsgrad 6,85% 7,44% 4,55% 5,99%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der Prüftage 5.376,00 5.661,00 10.113,00 7.900,00 -2.213,00
Anzahl bekannt gewordener Korruptionsfälle 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 01        Innere Verwaltung
Produktgruppe 0103    Personal- und Organisationsmanagement
Aufgabenbeschreibung Abwicklung aller Personalangelegenheiten der städtischen Mitarbeiter/innen sowie der Versorgungsempfänger/innen und deren 
Hinterbliebenen. Zu den Aufgaben gehören u. a. Grundsatzfragen des Personalwesens, Arbeitszeitangelegenheiten, Personalcontrolling, 
Stellenplan- und Organisationsangelegenheiten, die Aus- und Fortbildung des Personals, die Personalentwicklung, die Personalplanung, die 
Personalbetreuung, die Gehaltssachbearbeitung sowie das betriebliche Gesundheitsmanagement und der Arbeitsschutz.
Zielgruppe Gesamtverwaltung (Dezernate, Ämter und Dienststellen, Fachbereiche und Eigenbetriebe) und Vertragspartner, Beschäftigte der 
Gesamtverwaltung und der Vertragspartner sowie Versorgungsempfänger, Auszubildende, Anwärter und Praktikantinnen und Praktikanten
Rechtsgrundlage Beamten-, arbeits- und tarifrechtliche Vorschriften, steuer- und sozialversicherungsrechtliche Bestimmungen, Rats- und 
Ausschussbeschlüsse, Hauptsatzung, Personalentwicklungskonzept, Frauenförderplan
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Die Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter sind der Stadt Köln verbunden.  
Die Vereinbarkeit von Familie und Beruf sowie die Gesundheit der Mitarbeiter wird unterstützt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 35.569.640 30.107.192 24.762.731 28.321.810 3.559.079
ordentliche Aufwendungen 202.605.945 160.981.366 214.347.678 142.237.791 72.109.887
ordentl. Ergebnis -167.036.305 -130.874.174 -189.584.947 -113.915.981 75.668.966
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 120.151 0 292.591 292.591
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -1.707.961 -2.144.661 -2.057.185 -2.503.512 -446.327
Jahresergebnis -168.744.266 -132.898.683 -191.642.132 -116.126.901 75.515.230
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Fluktuationsquote in % 7,00 7,00 4,50 7,05 2,55
Teilzeitquote in % 30,90 33,00 31,00 34,28 3,28
Gesundheitsquote in % 91,15 91,00 91,00 91,69 0,69
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 31,95% 38,74% 59,12% 44,49%
Sach- und Dienstleistungsintensität 2,57% 3,01% 3,12% 3,34%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
12

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 01         Innere Verwaltung
Produktgruppe 0103     Personal- und Organisationsmanagement
Produkt 010301 - Personalservice
Produktbeschreibung
Abwicklung der Personalangelegenheiten aller städtischen Mitarbeiter sowie der städtischen Versorgungsempfänger. Hierzu zählen die 
Durchführung der Personalsachbearbeitung, die Entgeltabrechnung, die Kindergeldsachbearbeitung sowie die Durchführung von 
Personalrechts- und Disziplinarangelegenheiten. Vermittlung, Einsatz und Gewinnung von Personal sowie die Betreuung des Personal- und 
Stellenmarktes. Akquise, Betreuung und Entwicklung von qualifizierten Nachwuchskräften. Hierunter fallen die Durchführung des 
Auswahlverfahres, die Einstellung, die Betreuung während der Ausbildung sowie die Koordination des Ersteinsatzes nach der 
Abschlussprüfung.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Langzeitvakanzen der Stellen im Stellenplan sind minimiert. 
Der Anteil der Auszubildenden an der Gesamtbeschäftigtenzahl beträgt 6%. 
Der erfolgreiche Abschluss der Auszubildenden wird unterstützt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 28.439.814 28.868.067 31.050.751 30.814.572 236.179
Erlöse 8.327.889 8.292.650 9.095.350 7.801.493 -1.293.857
Produktergebnis -20.111.925 -20.575.417 -21.955.401 -23.013.079 -1.057.678
Kostendeckungsgrad 29,28% 28,73% 29,29% 25,32%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der vakanten Stellen über 12 Monate 641,00 680,00 400,00 731,04 331,04
Ausbildungsquote in % 8,95 8,08 8,70 8,70 0,00
Anteil der erfolgreich abgeschlossenen Ausbildungen in % 98,00 97,00 95,00 99,00 4,00
13

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 01         Innere Verwaltung
Produktgruppe 0103     Personal- und Organisationsmanagement
Produkt 010302 - Allgemeine Fortbildung und IV-Fortbildung
Produktbeschreibung
Konzeption und Durchführung von bedarfgerechten Qualifizierungsmaßnahmen. Hierzu zählen die Katalogfortbildungen mit den 
Themenfeldern "Persönliche Qualifizierung, fachliche Qualifizierung, Kommunikation/Präsentation/Kooperation" sowie Qualifikationen für 
spezielle Zielgruppen. Neben dem Fortbildungsprogramm werden zentrale Projekte erarbeitet und umgesetzt sowie dezentrale 
Auftragsschulungen durchgeführt.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Das Fortbildungsangebot ist bedarfsgerecht. 
Die Qualität der Fortbildungsveranstaltungen ist sichergestellt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 4.788.790 4.362.008 5.968.247 5.067.500 900.747
Erlöse 83.287 87.914 17.680 94.027 76.348
Produktergebnis -4.705.504 -4.274.094 -5.950.568 -4.973.473 977.094
Kostendeckungsgrad 1,74% 2,02% 0,30% 1,86%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Veranstaltungsauslastung (Allg. Fortbildung) in % 79,00 64,00 92,00 85,00 -7,00
Anzahl der geschulten Teilnehmer (Allg. Fortbildung) 6.151,00 3.812,00 5.300,00 5.293,00 -7,00
Zufriedenheit der Teilnehmer in Schulnoten (Allg. Fortbildung) 1,22 1,40 1,50 1,40 -0,10
Veranstaltungsauslastung (IV-Fortbildung) in % 84,00 52,00 92,00 90,00 -2,00
Anzahl der geschulten Teilnehmer (IV-Fortbildung) 3.185,00 1.348,00 2.700,00 482,00 -2.218,00
Zufriedenheit der Teilnehmer in Schulnoten (IV-Fortbildung) 1,40 1,40 1,50 1,40 -0,10
14

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 01         Innere Verwaltung
Produktgruppe 0103     Personal- und Organisationsmanagement
Produkt 010306 - Organisationsaufgaben
Produktbeschreibung Die organisatorische Tätigkeit umfasst die Gestaltung von Strukturen im Hinblick auf aufbau- und ablauforganisatorische Maßnahmen und 
die Schaffung der hierfür erforderlichen Voraussetzungen.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die organisatorischen Strukturen und Prozesse in den Ämtern sind optimiert.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 8.164.986 7.823.435 8.142.121 8.197.707 -55.586
Erlöse 4.499 300 0 63 63
Produktergebnis -8.160.487 -7.823.135 -8.142.121 -8.197.644 -55.523
Kostendeckungsgrad 0,06% 0,00% 0,00% 0,00%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der organisatorischen Projekte 40,00 46,00 44,00 35,00 -9,00
Anzahl der Projekte je Vollzeitstelle im Organisationsmanagement 0,70 0,63 0,71 0,56 -0,15
15

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 01         Innere Verwaltung
Produktgruppe 0103     Personal- und Organisationsmanagement
Produkt 010307 - Raummanagement
Produktbeschreibung Das Raummanagement umfasst die Flächenbedarfsermittlung im Hinblick auf den notwendigen Flächenumfang (Quantität) und Funktionalität 
der Flächen (Qualität). Die Ermittlung erfolgt unter Abwägung gesamtstädtischer Interessen und Nutzerinteressen für Verwaltungsflächen. Zu 
den Aufgaben gehört ferner die gesamte Abwicklung der Mietverhältnisse für Büroflächen mit der städt. Gebäudewirtschaft.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der quantitative Bedarf ist nach gesamtstädtischer Interessenlage als Vorgabe für eine bedarfsorientierte Zu- und Abmietung von 
Raumkapazitäten bei der Gebäudewirtschaft ermittelt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 704.295 653.335 661.117 1.090.392 -429.275
Erlöse 0 0 0 690.089 690.089
Produktergebnis -704.295 -653.335 -661.117 -400.303 260.814
Kostendeckungsgrad 0,00% 0,00% 0,00% 63,29%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Bedarfsfläche in m² 312.000,00 330.000,00 350.000,00 330.000,00 -20.000,00
Gesamtbürofläche in m² 299.000,00 307.500,00 345.000,00 314.200,00 -30.800,00
Dispositionsfläche in % 0,30 0,19 3,50 0,18 -3,32
16

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 01         Innere Verwaltung
Produktgruppe 0103     Personal- und Organisationsmanagement
Produkt 010308 - Gesundheitsmanagement und Arbeitsschutz
Produktbeschreibung Das Betriebliche Gesundheitsmanagement umfasst die arbeitsplatzorientierte gesetzliche Prävention, die beschäftigungsorientierte 
Gesundheitsförderung und die personenorientierte freiwillige Prävention.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Qualität der Veranstaltungen der Steuerungsstelle Gesundheitsmanagement und Arbeitsschutz ist sichergestellt. 
Die Arbeitssicherheit der Arbeitsplätze sowie die Arbeitsfähigkeit der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter der Stadtverwaltung Köln ist 
gewährleistet.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 5.616.861 5.792.980 5.668.217 5.512.014 156.203
Erlöse 437.496 508.126 406.589 475.862 69.273
Produktergebnis -5.179.364 -5.284.854 -5.261.628 -5.036.152 225.476
Kostendeckungsgrad 7,79% 8,77% 7,17% 8,63%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil der Veranstaltungen/Angebote, die von den Teilnehmern mit gut oder sehr gut 
bewertet werden in %
86,00 85,00 85,00 85,00 0,00
Anzahl der Beratungen, Begehungen und Untersuchungen zur Unterstützung der 
Arbeitssicherheit sowie der Arbeitsfähigkeit
6.245,00 6.415,00 6.400,00 6.431,00 31,00
Anzahl der Beratungen und Untersuchungen zur Sicherstellung der Eignung 481,00 544,00 400,00 490,00 90,00
Anzahl der Maßnahmen / Aktivitäten aus der Beschäftigtenbefragung
Anzahl der Beratungen / Maßnahmepläne bei BEM-Fällen 1.260,00 1.208,00 1.200,00 1.400,00 200,00
Anzahl der Beratungen (Personen) / Maßnahmen zur Gesundheitsförderung 4.500,00 2.210,00 3.500,00 4.390,00 890,00
17

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 01        Innere Verwaltung
Produktgruppe 0104    IT- und Kommunikationsdienste
Aufgabenbeschreibung 1) Bereitstellung der dem Stand der Technik entsprechenden modernen, leistungsfähigen und sicheren Informations- und
Kommunikationsdienste, inkl. Beratung bei deren Einführung zur optimalen Unterstützung der Verwaltungsaufgaben. Betreiben der
benötigten Informations- und Kommunikationstechnik - Infrastruktur. 2) Weiterentwicklung des Internetstadtkonzeptes zur Digitalen Agenda,
Koordination und Controlling der aus den einzelnen Handlungsfeldern entstehenden Projekte.
Zielgruppe Bürgerinnen und Bürger, Gewerbetreibende, Freiberufler, Unternehmen, andere Behörden sowie städtische Mitarbeiterinnen und 
Mitarbeiter, externe Kooperationspartner der Verwaltung
Rechtsgrundlage Dienstanweisung für Öffentlichkeitsarbeit, eGovernmentG des Bundes und des Landes, EG-Dienstleistungsrichtlinie, Ratsbeschluss 
Konzept zur Internetstadt
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Die Dienststellen arbeiten effizient mit einer bedienbaren, sicheren, bedarfsorientierten und wirtschaftlichen IT- und 
Kommunikationsinfrastruktur.   
Digitale Transformation der Stadtverwaltung, Projekte werden realisiert.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 8.200.712 8.683.273 16.046.358 9.402.382 -6.643.976
ordentliche Aufwendungen 51.000.390 56.769.620 63.360.598 59.271.373 4.089.225
ordentl. Ergebnis -42.799.678 -48.086.347 -47.314.240 -49.868.991 -2.554.751
Finanzergebnis 60 0 0 0 0
Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 1.298.389 0 3.787.800 3.787.800
Ergebnis aus int. Leistungsbez. 27.502.386 30.388.318 39.721.165 35.178.262 -4.542.903
Jahresergebnis -15.297.232 -16.399.640 -7.593.075 -10.902.929 -3.309.854
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kundenzufriedenheit in Schulnoten 2,50 2,50 2,50 2,50 0,00
IT-Aufwand je User in € 2.130,00 1.900,00 2.200,00 2.000,00 -200,00
Quote ausgeschöpfter Fördermittel in % (Digitalisierung) 70,00 100,00 100,00 0,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 63,10% 57,26% 50,80% 57,74%
Sach- und Dienstleistungsintensität 15,78% 18,48% 28,51% 15,39%
Transferaufwandsquote 0,02% 0,02% 0,02% 0,02%
18

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 01         Innere Verwaltung
Produktgruppe 0104     IT- und Kommunikationsdienste
Produkt 010401 - Informations- u. Kommunikationsdienste
Produktbeschreibung Bedarfsorientierte, dem Stand der Technik entsprechende moderne, leistungsfähige und sichere Informations- und Kommunikationsdienste 
werden bereitgestellt, die Dienststellen und Kooperationspartner aus der Verwaltung werden bei deren Einführung zur optimalen 
Unterstützung der Verwaltungsaufgaben beraten und die dafür benötigte Informations- und Kommunikationstechnik-Infrastruktur betrieben.
Wirkungsziel/ Leistungsziel 1. Die betriebene ITK-Infrastruktur ist aktuell im Rahmen des üblichen Erneuerungsrythmus.
2. Die angebotenen Leistungen stehen störungsfrei zur Verfügung (im Sinne von Sicherheit und Verfügbarkeit).
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 47.100.194 53.503.575 58.587.370 53.252.364 5.335.006
Erlöse 34.652.715 37.638.503 53.933.898 42.922.916 -11.010.982
Produktergebnis -12.447.479 -15.865.072 -4.653.472 -10.329.448 -5.675.976
Kostendeckungsgrad 73,57% 70,35% 92,06% 80,60%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Modernitätsstand der IT-Infrastruktur in % 80,00 80,00 80,00 80,00 0,00
Anzahl der betreuten User 22.265,00 29.102,00 23.500,00 30.683,00 7.183,00
Kosten pro IT-Standardarbeitsplatz in € 950,00 1.100,00 1.100,00 1.200,00 100,00
Aufwand IT-Sicherheit je User in € 80,00 60,00 110,00 65,00 -45,00
Serviceanfragen je User 4,00 4,00 4,00 4,10 0,10
Störungsmeldungen je User 1,00 1,00 1,00 1,06 0,06
Durchschnittliche Bearbeitungsdauer je Serviceanfrage 7,00 7,00 7,00 13,00 6,00
Durchschnittliche Bearbeitungsdauer je Störungsmeldung 11,00 8,00 10,00 9,00 -1,00
19

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 01         Innere Verwaltung
Produktgruppe 0104     IT- und Kommunikationsdienste
Produkt 010403 - Digitalisierung
Produktbeschreibung
Entwicklung und Umsetzung von Strategien zu E-Government, Open Government und Open Data sowie E-Partizipation. Aufbau und 
Weiterentwicklung einer Digitalstrategie. Koordination und Controlling der aus den einzelnen Handlungsfeldern entstehenden Projekte. 
Entwicklung und Fortschreibung einer Gesamtstrategie zur digitalen Transformation und Nutzbarmachung digitaler Technologien in der 
Stadtverwaltung.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Digitale Transformation: Verbreitung des Themas "Digitalisierung", Erreichen relevanter Zielgruppen (intern und extern).
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 3.878.875 2.649.433 2.009.573 3.061.530 -1.051.957
Erlöse 218.550 742.832 50.450 870.223 819.773
Produktergebnis -3.660.325 -1.906.602 -1.959.123 -2.191.307 -232.184
Kostendeckungsgrad 5,63% 28,04% 2,51% 28,42%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Digitale Transformation: Anzahl der übergreifenden Aktivitäten und Veranstaltungen 
pro Jahr
24,00 24,00 24,00 0,00
Anzahl der Zugriffe auf open data 269.500,00 257.600,00 280.000,00 286.468,00 6.468,00
Auslastung des ZukunftsLabors in Prozent 0,00 80,00
Aufgrund der Corona-Pandemie konnte das Zukunftslabor im Jahr 2021 noch nicht eingerichtet werden.
20
0,00 -80,00

21

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 01        Innere Verwaltung
Produktgruppe 0106    Zentrale Dienstleistungen
Aufgabenbeschreibung Durchführung der Reinigung in städt. genutzten Objekten, Sicherstellung eines ordnungsgemäßen Postein- und -ausgangs, qualifizierte 
telefonische Auskunftserteilung, Erstellung von Druckerzeugnissen und deren Weiterverarbeitung sowie Kopiergeräteservice im Stadthaus 
Deutz und im Kalk-Karree, Abschluss von Rahmenverträgen für den gesamtstädt. Allgemeinbedarf sowie die Verwaltung von Archivgütern
Zielgruppe insbesondere städtische Dienststellen sowie Kooperationspartner, Bürgerinnen und Bürger und Einwohnerinnen und Einwohner
Rechtsgrundlage
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Aufgrund der Inhomogenität der Produkte des Teilplans erfolgt die Abbildung von Zielen und Kennzahlen nur auf der Produktebene.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 6.046.873 6.487.910 5.108.558 8.211.155 3.102.596
ordentliche Aufwendungen 58.758.361 65.775.635 64.357.076 68.048.780 -3.691.705
ordentl. Ergebnis -52.711.488 -59.287.725 -59.248.517 -59.837.625 -589.108
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 3.476.103 0 4.876.595 4.876.595
Ergebnis aus int. Leistungsbez. 40.918.961 45.492.842 41.019.805 44.162.361 3.142.556
Jahresergebnis -11.792.527 -10.318.780 -18.228.712 -10.798.669 7.430.043
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Wegen der Inhomogenität der Produkte des Teilplans erfolgt die Abbildung nur auf der 
Produktebene
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 29,47% 27,05% 26,89% 27,50%
Sach- und Dienstleistungsintensität 55,63% 55,86% 56,22% 55,54%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
22

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 01         Innere Verwaltung
Produktgruppe 0106     Zentrale Dienstleistungen
Produkt 010601 - Reinigungsdienste
Produktbeschreibung Durchführung von Unterhalts-, Grund-, Sonder- und Glasreinigungen nach Vorgabe der Kundinnen und Kunden bzw. unter Berücksichtigung 
von Mindeststandards in allen städtisch genutzten Gebäuden.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Reinigungsleistung ist zufriedenstellend.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 38.220.037 42.159.479 41.523.667 37.945.865 3.577.802
Erlöse 38.789.744 46.058.372 37.974.478 40.762.140 2.787.662
Produktergebnis 569.708 3.898.893 -3.549.189 2.816.274 6.365.464
Kostendeckungsgrad 101,49% 109,25% 91,45% 107,42%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Notendurchschnitt der Unterhaltsreinigung in Schulnoten 3,10 2,90 3,00 3,00 0,00
Kosten je m² bei der neuen Eigenreinigung in ct 10,96 10,14 10,69 10,29 -0,40
Kosten je m² bei der Fremdreinigung in ct 10,38 10,98 10,81 10,46 -0,35
23

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 01         Innere Verwaltung
Produktgruppe 0106     Zentrale Dienstleistungen
Produkt 010602 - Postdienste
Produktbeschreibung
Sicherstellung des ordnungsgemäßen Eingangs der externen und internen Post beim Adressaten (Dienststellen und Ämter, die nicht durch 
externe Postbeförderer bedient werden). Dies erfolgt zunehmend in elektronischer Form durch die Zentrale Scanstelle, die in Abhängigkeit 
von weiteren eAkte-Projekten sukzessive weiter ausgebaut wird. 
Gewährleistung des ordnungsgemäßen Eingangs der zum Versand bestimmten Schriftstücke beim externen Postbeförderer.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Eine schnelle und zuverlässige Postlogistik ist gewährleistet.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 7.112.480 8.755.133 8.095.107 9.267.264 -1.172.157
Erlöse 6.735.507 7.581.754 7.221.927 8.148.640 926.713
Produktergebnis -376.973 -1.173.379 -873.180 -1.118.625 -245.444
Kostendeckungsgrad 94,70% 86,60% 89,21% 87,93%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil der termingerecht versandfertig aufbereiteten und an den Postbeförderer 
weitergeleiteten Poststücke in %
99,00 99,00 99,00 99,00 0,00
Anteil der innerhalb eines Tages intern verteilten und beförderten Post in % 99,00 99,00 99,00 99,00 0,00
24

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 01         Innere Verwaltung
Produktgruppe 0106     Zentrale Dienstleistungen
Produkt 010603 - Bürgertelefon
Produktbeschreibung Qualifizierte telefonische Auskunftserteilung über das gesamte Dienstleistungsspektrum der Kölner Stadtverwaltung sowie Erbringung 
vertraglich geregelter Serviceleistungen für stadtexterne Kunden im Rahmen interkommunaler Kooperation.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Eine hohe telefonische Erreichbarkeit ist sichergestellt. 
Die telefonischen Anfragen sind weitestgehend abschließend bearbeitet.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 7.587.277 9.154.436 8.877.775 10.642.595 -1.764.820
Erlöse 1.811.357 2.345.179 1.764.202 2.589.023 824.821
Produktergebnis -5.775.920 -6.809.258 -7.113.572 -8.053.572 -940.000
Kostendeckungsgrad 23,87% 25,62% 19,87% 24,33%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil der angenommenen zu gesamt eingegangenen Anrufen in % (Erreichbarkeit) 80,00 51,00 80,00 62,00 -18,00
Anteil der im Front-Office abschließend bearbeiteten Anrufe in % (Fall-
Abschlussquote)
89,00 93,00 85,00 94,00 9,00
durchschnittliche Kundenzufriedenheit in Schulnoten (1-5) 1,30 1,50 1,50 1,50 0,00
25

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 01         Innere Verwaltung
Produktgruppe 0106     Zentrale Dienstleistungen
Produkt 010604 - Fertigung v. Druckerzeugnissen/Vervielfältigungen, Kopiergeräteservice
Produktbeschreibung Sicherstellung der wirtschaftlichen Erledigung von Druckaufträgen aus gesamtstädtischer Sicht durch Eigenproduktion oder externe Vergabe, 
Layoutgestaltung, Vorhaltung der gesamtstädtischen Lagervordrucke sowie Kopiergeräteservice im Stadthaus Deutz sowie im Kalk-Karree.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Eine termingerechte und wirtschaftliche Erledigung der Druckaufträge ist sichergestellt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 1.709.466 1.698.434 2.166.268 1.848.553 317.715
Erlöse 35.832 14.116 47.637 19.596 -28.041
Produktergebnis -1.673.634 -1.684.318 -2.118.631 -1.828.957 289.674
Kostendeckungsgrad 2,10% 0,83% 2,20% 1,06%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
durchschnittliche Kosten pro Druckseite in ct 3,35 3,13 3,23
Anzahl der Druckseiten 25.805.241,00 27.564.163,00 30.000.000,00 29.748.217,00 -251.783,00
Die Kosten pro Druckseite konnten für 2021 noch nicht ermittelt werden.
26

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 01         Innere Verwaltung
Produktgruppe 0106     Zentrale Dienstleistungen
Produkt 010605 - Einkauf VOL, Zentrales Aktendepot
Produktbeschreibung
Aktive Gestaltung des gesamtstädtischen Einkaufsbedarfs zur Erzielung von wirtschaftlichen Volumen im Rahmen einer Wertschöpfungs- 
und Kommunikationspartnerschaft zwischen dem Einkauf, den Organisationseinheiten der Stadt und den Firmen. Bereitstellung der 
Infrastruktur zur Aufbewahrung sowie die datentechnische Verwaltung städtischer Akten, Sicherstellung der Bereitstellung und des 
Versandes von Akten auf Anforderung des Kunden sowie Rücknahme, Wiedereingliederung und Veranlassung der Vernichtung.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Rahmenverträge sind rechtzeitig bereitgestellt und werden kontinuierlich ausgeschrieben. 
Eine zeitnahe Bearbeitung von Aktenanforderungen ist sichergestellt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 3.419.276 7.140.826 3.665.327 8.551.306 -4.885.979
Erlöse 298.193 3.762.380 265.400 5.244.307 4.978.907
Produktergebnis -3.121.082 -3.378.447 -3.399.927 -3.307.000 92.928
Kostendeckungsgrad 8,72% 52,69% 7,24% 61,33%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der Vergabebeschwerden bei der Vergabekammer 0,00 0,00 1,00 2,00 1,00
Anteil von Aktenanforderungen städtischer Dienststellen, die innerhalb von 48 Std. 
bearbeitet sind in %
100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
27

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 01        Innere Verwaltung
Produktgruppe 0107    Rechts- und Versicherungsangelegenheiten
Aufgabenbeschreibung 1.) Rechtsberatung der Stadtverwaltung einschließlich der Führung von Rechtsstreitigkeiten, Prozessvertretung und gutachterliche 
Tätigkeiten, Rechtsverfolgung in Strafsachen einschließlich Rechtsschutz für städtische Bedienstete, Stadtrecht, Schiedsamtswesen, 
Rentenangelegenheiten

2.) Versichern der Stadtverwaltung gegen diverse Risiken durch Vertragsmanagement und Regulierung von Schäden in Eigenregie
Zielgruppe Dienststellen der Stadtverwaltung einschließlich Eigenbetrieben und verbundener Unternehmen sowie externe Geschädigte in 
Versicherungsangelegenheiten
Rechtsgrundlage
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Das gesamtstädtische Verwaltungshandeln ist rechtmäßig und der Versicherungsschutz der Stadtverwaltung wirtschaftlich.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 5.191.818 10.133.548 5.820.600 7.459.207 1.638.607
ordentliche Aufwendungen 16.552.532 13.527.043 12.325.027 13.597.188 -1.272.161
ordentl. Ergebnis -11.360.714 -3.393.496 -6.504.427 -6.137.981 366.445
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 1.700 0 0 0
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -37.663 -101.371 -66.581 -139.345 -72.763
Jahresergebnis -11.398.377 -3.493.167 -6.571.008 -6.277.326 293.682
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil der gewonnenen Prozesse an den geführten Prozessen in % 37,04 30,56 60,00 60,00 0,00
Anteil der überprüften Policen in % 30,00 30,00 30,00 30,00 0,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 27,45% 33,29% 33,35% 33,31%
Sach- und Dienstleistungsintensität 26,54% 1,25% 0,86% 2,87%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
28

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 01         Innere Verwaltung
Produktgruppe 0107     Rechts- und Versicherungsangelegenheiten
Produkt 010701 - Rechtsberatung u. Führung v. Rechtsstreitigkeiten
Produktbeschreibung Rechtsberatung der Stadtverwaltung einschließlich der Führung von Rechtsstreitigkeiten, Prozessvertretung und gutachterliche Tätigkeiten 
sowie die Rechtsverfolgung in Strafsachen einschließlich Rechtsschutz für städtische Bedienstete, Schiedsamtswesen, Stadtrecht, 
Rentenangelegenheiten
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Rechtsberatung der Stadtverwaltung ist effizient.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 3.934.207 4.178.470 3.676.978 4.569.030 -892.052
Erlöse 668.877 627.811 749.283 752.421 3.138
Produktergebnis -3.265.331 -3.550.659 -2.927.695 -3.816.609 -888.914
Kostendeckungsgrad 17,00% 15,02% 20,38% 16,47%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der neuen Fälle 1.898,00 2.397,00 1.485,00 2.129,00 644,00
Anzahl der neuen Beratungsmandate 914,00 1.432,00 505,00 1.136,00 631,00
29

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 01         Innere Verwaltung
Produktgruppe 0107     Rechts- und Versicherungsangelegenheiten
Produkt 010702 - Versicherungsangelegenheiten
Produktbeschreibung Versichern der Stadtverwaltung gegen diverse Risiken durch Vertragsmanagement und Regulierung von Schäden in Eigenregie 
einschließlich der beim Kommunalen Schadenausgleich (KSA) rückversicherten Schäden
Wirkungsziel/ Leistungsziel Schadensmeldungen sind schnellstmöglich an die Versicherung weitergeleitet. 
Die Präventionsberatung ist intensiviert.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 8.414.598 9.411.903 8.775.930 9.165.082 -389.152
Erlöse 5.227.759 6.216.429 5.768.100 5.292.946 -475.154
Produktergebnis -3.186.839 -3.195.474 -3.007.830 -3.872.136 -864.306
Kostendeckungsgrad 62,13% 66,05% 65,73% 57,75%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil der innerhalb von 5 Arbeitstagen weitergeleiteten Schadensfälle an den 
gesamtversicherten Schadensfällen in %
100,00 100,00 98,00 100,00 2,00
Anzahl der vorgeschlagenen Präventionsmaßnahmen 12,00 10,00 10,00 10,00 0,00
30

31

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 01        Innere Verwaltung
Produktgruppe 0108    Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten
Aufgabenbeschreibung Das Grundstücks- und Gebäudemanagement umfasst den Ankauf und Verkauf von Liegenschaften und die Verwaltung bebauter und 
unbebauter Liegenschaften.
Zielgruppe Bürger/ innen und Einwohner/ innen, Institutionen und andere Produktbereiche
Rechtsgrundlage
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Der Ankauf, die Bevorratung, der Verkauf und die Bewirtschaftung von Flächen für stadtplanerische, städtische oder private Maßnahmen 
sind bedarfsgerecht.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 28.848.094 39.258.216 28.751.075 37.689.070 8.937.995
ordentliche Aufwendungen 59.222.473 44.443.562 38.932.195 64.577.622 -25.645.428
ordentl. Ergebnis -30.374.379 -5.185.346 -10.181.119 -26.888.552 -16.707.433
Finanzergebnis 2.127.422 1.188.570 713.249 1.203.561 490.312
Außerordentliche Erträge 0 4.112.359 0 4.382.260 4.382.260
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -2.597.728 -2.039.429 -2.623.240 -2.509.564 113.676
Jahresergebnis -30.844.684 -1.923.845 -12.091.111 -23.812.296 -11.721.185
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der Mietobjekte 327,00 326,00 320,00 333,00 13,00
Anzahl der Mietverhältnisse 681,00 593,00 660,00 624,00 -36,00
Anzahl der Miet/Pachtverhältnisse 2.026,00 1.944,00 2.050,00 1.978,00 -72,00
verpachtete/vermietete Fläche insgesamt (ha) 3.547,00 3.495,00 3.500,00 2.926,00 -574,00
in Erbbaurecht vergebene Fläche insgesamt (ha) 166,50 166,50 168,00 183,15 15,15
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 14,14% 15,50% 23,31% 11,19%
Sach- und Dienstleistungsintensität 47,16% 34,97% 25,57% 50,06%
Transferaufwandsquote 8,60% 11,81% 32,48% 11,45%
32

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 01         Innere Verwaltung
Produktgruppe 0108     Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten
Produkt 010801 - An- und Verkauf
Produktbeschreibung Der An- und Verkauf umfasst den Erwerb und die Veräußerung von Grundvermögen und die Bestellung von Erbbaurecht.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der Ankauf, die Bevorratung und der Verkauf von Flächen für stadtplanerische, städtische oder private Maßnahmen erfolgt bedarfsgerecht.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 113.976.019 115.111.285 116.099.540 99.791.001 16.308.538
Erlöse 7.421.586 6.376.056 7.861.019 8.516.661 655.642
Produktergebnis -106.554.433 -108.735.229 -108.238.521 -91.274.340 16.964.180
Kostendeckungsgrad 6,51% 5,54% 6,77% 8,53%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Ankäufe in € 8.752.983,00 77.198.264,00 50.000.000,00 37.366.469,00 -12.633.531,00
Verkäufe in € 52.897.616,00 81.215.610,00 45.000.000,00 37.953.561,00 -7.046.439,00
Anzahl abgeschlossene Verträge Ankauf 46,00 38,00 35,00 36,00 1,00
Anzahl abgeschlossene Verträge Verkauf 0,00 66,00 112,00 58,00 -54,00
Erträge aus Erbbaurecht in € 4.908.691,00 4.978.065,00 6.561.000,00 5.017.181,00 -1.543.819,00
Einräumung von Rechten zu Gunsten der Stadt Köln in € (Aufwand/Auszahlungen für 
die Inanspruchnahme von Rechten)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Einräumung von Rechten zu Lasten der Stadt Köln in € (Ertrag/Einzahlungen für die 
Gewährung von Rechten)
817.002,00 23.150,00 300.000,00 617.071,00 317.071,00
33

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 01         Innere Verwaltung
Produktgruppe 0108     Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten
Produkt 010802 - Bewirtschaftung des städt. Fiskalbesitzes
Produktbeschreibung Die Bewirtschaftung des städtischen Fiskalbesitzes umfasst die Vermietung, Verpachtung und Verwaltung des bebauten und unbebauten 
Fiskalbesitzes. Außerdem wird Parkraum in städtischen Parkhäusern und Tiefgaragen bereitgestellt und unterhalten.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Nutzung bzw. Zwischnnutzung des städtischen bebauten und unbebauten Fiskalbesitzes ist optimiert. Die städtischen Tiefgaragen und 
Parkhäuser sind ausgelastet.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 63.749.145 51.891.668 57.828.855 47.294.576 10.534.279
Erlöse 21.222.670 18.774.095 20.561.787 19.229.390 -1.332.397
Produktergebnis -42.526.475 -33.117.572 -37.267.068 -28.065.186 9.201.882
Kostendeckungsgrad 33,29% 36,18% 35,56% 40,66%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Nettomieteinnahmen in € 14.702.367,00 12.606.139,00 15.382.381,00 11.041.099,00 -4.341.282,00
Pachteinnahmen in € 4.894.838,00 4.837.350,00 5.147.619,00 4.701.505,00 -446.114,00
34

35

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 01        Innere Verwaltung
Produktgruppe 0109    Veranlagung gemeindl. Abgaben
Aufgabenbeschreibung Festsetzung und Erhebung von Gemeindesteuern sowie der Gebühren für Abfallentsorgung, Grundstücksentwässerung und 
Straßenreinigung
Zielgruppe Gesamte Stadtverwaltung, Bürger Kölns und anderer Gemeinden, Vertragspartner, andere Gemeinden und Behörden Deutschlands und 
anderer Länder aufgrund besonderer Vorschriften
Rechtsgrundlage Grundgesetz, GO NW, gemeindliche Steuer- und Gebührensatzungen, AO, GrundsteuerG, GewerbesteuerG, KAG NW
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Die Festsetzung der möglichen Gemeindesteuern und Grundbesitzabgaben sowie die Realisierung aller angeordneten städtischen 
Forderungen ist sichergestellt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 2.272.755 -21.658.865 1.930.300 2.914.938 984.638
ordentliche Aufwendungen 16.368.735 14.667.253 15.834.120 14.177.510 1.656.610
ordentl. Ergebnis -14.095.980 -36.326.118 -13.903.820 -11.262.572 2.641.248
Finanzergebnis -460 0 0 -899 -899
Außerordentliche Erträge 0 700 0 0 0
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -1.029.101 -900.959 -4.798.719 -1.076.994 3.721.726
Jahresergebnis -15.125.541 -37.226.377 -18.702.540 -12.340.464 6.362.075
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Höhe der Einnahmen in Gewerbesteuer, Grundbesitzabgaben und Aufwandsteuern 
in €
2.127.880.571,32 1.529.102.828,80 2.092.200.000,00 1.738.330.801,08 -353.869.198,92
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 85,67% 81,86% 85,50% 85,66%
Sach- und Dienstleistungsintensität 1,94% 1,93% 0,93% 0,79%
Transferaufwandsquote 0,10% 0,14% 0,16% 0,15%
36

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 01         Innere Verwaltung
Produktgruppe 0109     Veranlagung gemeindl. Abgaben
Produkt 010902 - Gemeindesteuern
Produktbeschreibung Festsetzung und Erhebung von Grund-, Gewerbe- und Aufwandsteuern (Hundesteuer, Zweitwohnungssteuer, Kulturförderabgabe und 
Vergnügungssteuern) sowie weitere Grundbesitzgebühren (Abfallentsorgung, Grundstücksentwässerung und Straßenreinigung)
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Festsetzung der möglichen kommunalen Steuern und Grundbesitzgebühren zur Erzielung von Einnahmen für den städtischen Haushalt 
erfolgt rechtskonform, vollständig und unverzüglich.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 14.955.247 15.100.809 20.326.321 14.832.877 5.493.444
Erlöse 36.343 -39.232.420 28.212 95.904 67.692
Produktergebnis -14.918.904 -54.333.229 -20.298.109 -14.736.973 5.561.136
Kostendeckungsgrad 0,24% -259,80% 0,14% 0,65%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kostentragungsquote im Rahmen von Klageverfahren in % 34,00 41,00 50,00 20,00 -30,00
Anteil der unverzüglich erstellten Gewerbesteuerbescheide in % 44,15 71,44 85,00 76,30 -8,70
Anteil der unverzüglich erstellten Grundbesitzabgabenbescheide in % 91,00 90,00 90,00 90,00 0,00
Anteil der unverzüglich erstellten Hundesteuerbescheide in % 95,00 95,00 95,00 95,00 0,00
Anteil der unverzüglich erstellten Zweitwohnungssteuerbescheide in % 86,00 55,00 84,00 29,00
Anteil der unverzüglich erstellten Vergnügungssteuerbescheide in % 35,00 65,00 25,00 70,00 45,00
Anteil der unverzüglich erstellten Steuerbescheide zur Kulturförderabgabe in % 18,00 62,00 20,00 60,00 40,00
Einnahmen Gewerbesteuer in € 1.430.576.943,42 1.266.183.666,33 1.437.200.000,00 1.509.446.196,35 72.246.196,35
Einnahmen Grundbesitzabgaben in € 626.628.942,72 631.924.856,61 620.000.000,00 641.040.665,90 21.040.665,90
Einnahmen Aufwandsteuern in € 70.674.685,18 33.975.607,74 35.000.000,00 23.338.151,58 -11.661.848,42
37

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 01        Innere Verwaltung
Produktgruppe 0110    Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung
Aufgabenbeschreibung
Zielgruppe
Rechtsgrundlage
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel
Sicherstellung der kommunalen Aufgabenerledigung durch Bereitstellung der finanz- und betriebswirtschaftlichen Haushalts- und 
Finanzdaten in Planung, Bewirtschaftung und Jahresrechnung. Darüber hinaus Verwaltung der der Stadt Köln überlassenen Nachlässe. 
Forderungsmanagement und Vollstreckung öffentlich-rechtlicher Forderungen, Bearbeitung aller Insolvenzverfahren
politische Entscheidungsträger und die Verwaltung, Bürger Kölns und andere Gemeinden, Vertragspartner, andere Gemeinden und 
Behörden Deutschlands und anderer Länder aufgrund besonderer Vorschriften
Grundgesetz, GO NRW, KomHVO, Insolvenzordnung, VwVG NW, AO, ZVG, ZPO, gemeindliche Steuer- und Gebührensatzungen, 
GrundsteuerG, GewerbesteuerG, KAG NW
Die Haushalts- und Finanzwirtschaft ist kontinuierlich ausgeglichen.  
Der Bilanzwert der städtischen Beteiligungen ist stabil.  
Die Realisierung aller angeordneten städtischen Forderungen sowie die Vollstreckung der Forderungen nach dem VwVG NW ist 
sichergestellt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 18.996.156 13.147.492 7.262.880 19.835.412 12.572.532
ordentliche Aufwendungen 38.402.707 35.492.459 34.255.023 39.856.373 -5.601.350
ordentl. Ergebnis -19.406.551 -22.344.967 -26.992.143 -20.020.961 6.971.182
Finanzergebnis -18.646 11.819 -95.000 59.308 154.308
Außerordentliche Erträge 0 30.288 0 10.651 10.651
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -2.666.483 -2.784.108 -5.352.056 -3.118.381 2.233.675
Jahresergebnis -22.091.680 -25.086.969 -32.439.199 -23.069.383 9.369.815
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Aufwandsdeckungsgrad in % 99,33 100,89 99,98 99,67 -0,31
Entnahmequote in % 0,63 0,00 0,58 0,00 -0,58
Höhe der gesamten Einnahmen aus Vollstreckung und Insolvenzen in € 35.269.579,44 33.809.000,00 36.000.000,00 39.555.800,00 3.555.800,00
Höhe des Buchungsvolumens in € 25.956.090.417,00 28.971.140.000,00 27.171.169.000,00 22.580.306.000,00 -4.590.863.000,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 68,48% 72,06% 75,98% 68,11%
Sach- und Dienstleistungsintensität 5,92% 7,23% 8,29% 4,14%
Transferaufwandsquote 4,95% 1,47% 0,29% 0,38%
38

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 01         Innere Verwaltung
Produktgruppe 0110     Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung
Produkt 011001 - Controlling, Finanzsteuerung, Rechungswesen
Produktbeschreibung Bereitstellung der finanz- und betriebswirtschaftlichen Haushalts- und Finanzdaten in Planung und Bewirtschaftung sowie im 
Jahresabschluss. Controlling der Kernverwaltung, Beteiligungscontrolling, Steuerberatung, Verwaltung der rechtlich unselbstständigen 
örtlichen Stiftungen.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Es stehen aktuelle, bewertete Steuerungsinformationen für die Kernverwaltung und die städt. Beteiligungen zur Verfügung.  
Der Jahresabschluss ist fristgerecht erstellt und stellt die Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage zutreffend dar.  
Die Einhaltung von steuerrechtlichen Vorgaben ist bei gleichzeitiger Durchsetzung des steuerrechtlich Möglichen sichergestellt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 16.012.859 13.856.456 16.702.061 16.090.013 612.047
Erlöse 679.098 603.095 577.200 2.138.874 1.561.674
Produktergebnis -15.333.761 -13.253.361 -16.124.861 -13.951.139 2.173.721
Kostendeckungsgrad 4,24% 4,35% 3,46% 13,29%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil der fristgerechten Controllingberichte mit Handlungsempfehlung für den 
Finanzausschuss in %
100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Anteil der geprüften und aufbereiteten, fristgerecht vorgelegten Berichte für 
Gesellschaftsorgane (Aufsichtsrat/Gesellschafterversammlung) in %
100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Überschreitung der Frist für die Erstellung des Entwurfs des Jahresabschlusses in 
Monaten
3,00 23,00 3,00
Anteil der fristgerecht eingereichten Steuervoranmeldungen und -erklärungen in % 80,00 71,00 75,00 25,00 -50,00
16,00 13,00
39

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 01         Innere Verwaltung
Produktgruppe 0110     Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung
Produkt 011002 - Kassengeschäfte
Produktbeschreibung Erledigung aller Kassengeschäfte wie Buchführung sowie Abwicklung des Zahlungsverkehrs.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Kassengeschäfte sind unverzüglich abgewickelt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 11.104.110 10.457.215 8.600.144 13.366.676 -4.766.532
Erlöse 14.469.092 11.718.965 5.747.463 17.494.197 11.746.734
Produktergebnis 3.364.982 1.261.750 -2.852.681 4.127.521 6.980.202
Kostendeckungsgrad 130,30% 112,07% 66,83% 130,88%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil der unverzüglich abgeschlossenen Buchungstage in % 96,00 100,00 95,00 99,00 4,00
40

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 01         Innere Verwaltung
Produktgruppe 0110     Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung
Produkt 011003 - Vollstreckung
Produktbeschreibung Öffentliche-rechtliche Vollstreckungsmaßnahmen und Insolvenzverfahren.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Einnahmen der Gemeinde (kommunale Steuern und Gebühren sowie sonstige Forderungen) sind durch Vollstreckungs- bzw. 
Insolvenzmaßnahmen gesichert. 
Vollstreckungsmaßnahmen für andere Gläubiger im Wege der Amtshilfe sind durchgeführt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 12.624.572 13.639.544 14.449.766 14.117.189 332.577
Erlöse 4.716.160 4.659.426 5.326.537 4.825.436 -501.102
Produktergebnis -7.908.412 -8.980.118 -9.123.229 -9.291.754 -168.525
Kostendeckungsgrad 37,36% 34,16% 36,86% 34,18%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Höhe der durch eigene Vollstreckungsorgane beigetriebenen Forderungen für die 
Stadt in €
24.067.257,03 28.304.800,00 25.000.000,00 31.621.800,00 6.621.800,00
Höhe der durch Insolvenzmaßnahmen eingezogenen Forderungen für die Stadt in € 1.401.174,66 417.300,00 350.000,00 1.692.700,00 1.342.700,00
Höhe des eingenommenen Vollstreckungskostenersatzes in € 1.004.473,32 530.900,00 500.000,00 630.700,00 130.700,00
Höhe der durch fremde Vollstreckungsorgane beigetriebenen Forderungen für die 
Stadt im Wege der Amtshilfe in €
95.513,53 834.200,00 800.000,00 1.013.500,00 213.500,00
Höhe der durch eigene Vollstreckungsorgane beigetriebenen Forderungen für andere 
Städte und andere öffentliche Einrichtungen im Wege der Amtshilfe in €
1.557.467,57 4.252.900,00 4.500.000,00 5.227.800,00 727.800,00
Verhältnis der realisierten und endbearbeiteten Vollstreckungsaufträge zu den 
eingegangenen Aufträgen in %
27,72 87,00 40,00 102,00 62,00
41

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 01        Innere Verwaltung
Produktgruppe 0111    Sonstige Innere Verwaltung
Aufgabenbeschreibung Zu den sonstigen Aufgaben der Inneren Verwaltung zählen die Förderung der Gleichstellung von Frauen und Männern, die Presse- und 
Öffentlichkeitsarbeit einschl. Bevölkerungs- u. Medieninformation bei Großschadensereignissen sowie Event-Koordination, die redaktionelle 
Gesamtverantwortung für den städtischen Internetauftritt, die zentrale Abwicklung von Vergabevorgängen, die Steuerung des 
Verwaltungshandelns durch die Dezernenten /-innen, die Verwaltung des Bürgerservice und der Bezirksvertretungen sowie die 
Personalvertretung.
Zielgruppe insbesondere städtische Dienststellen sowie Bürger/innen, Einwohner/innen und Institutionen, städt. Beschäftigte
Rechtsgrundlage
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Wegen der Inhomogenität der Produkte des Teilplans erfolgt die Abbildung nur auf der Produktebene.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 3.612.965 1.855.246 2.212.427 1.334.531 -877.895
ordentliche Aufwendungen 40.694.310 46.943.614 45.045.783 48.211.564 -3.165.780
ordentl. Ergebnis -37.081.346 -45.088.369 -42.833.357 -46.877.032 -4.043.676
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 272.612 0 246.422 246.422
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -2.955.130 -2.928.624 -2.901.633 -3.237.059 -335.426
Jahresergebnis -40.036.476 -47.744.380 -45.734.989 -49.867.669 -4.132.680
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Wegen der Inhomogenität der Produkte des Teilplans erfolgt die Abbildung nur auf der 
Produktebene
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 78,59% 74,62% 75,63% 76,49%
Sach- und Dienstleistungsintensität 2,83% 6,84% 3,34% 3,31%
Transferaufwandsquote 0,03% 0,03% 0,00% 0,01%
42

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 01         Innere Verwaltung
Produktgruppe 0111     Sonstige Innere Verwaltung
Produkt 011101 - Gleichstellung von Frauen und Männern
Produktbeschreibung Die tatsächliche Gleichberechtigung von Frauen und Männern wird sowohl innerhalb als auch außerhalb der Stadtverwaltung Köln durch die 
Gleichstellungsbeauftragte gefördert. Hierzu wirkt sie auf die Beseitigung bestehender Benachteiligungen von Frauen hin und setzt Impulse 
für eine stete Fortentwicklung gleichstellungsfördender Maßnahmen.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Verwirklichung des Grundrechts der Gleichberechtigung von Frauen und Männern ist in allen Lebensbereichen (Gesellschaft, Politik, 
Wirtschaft, Recht und Verwaltung) sichergestellt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 1.266.829 1.239.597 1.356.405 1.352.414 3.991
Erlöse 0 393 0 4.553 4.553
Produktergebnis -1.266.829 -1.239.203 -1.356.405 -1.347.861 8.544
Kostendeckungsgrad 0,00% 0,03% 0,00% 0,34%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der internen und externen Aktionen/ Maßnahmen 56,00 47,00 20,00 52,00 32,00
Anzahl der Teilnehmer/-innen an internen und externen Aktionen/ Maßnahmen 2.800,00 1.600,00 2.100,00 1.600,00 -500,00
Anteil weiblicher Führungskräfte im Management in % 46,00 49,00 50,00 51,00 1,00
Anzahl der Maßnahmen 'Gegen Gewalt an Frauen und Mädchen' 30,00 18,00 19,00 8,00 -11,00
Unterschiedsbetrag des durchschnittlichen Bruttoeinkommens städt. Mitarbeiterinnen 
im Vergleich zu dem der städt. Mitarbeiter in €
-9.713,00 -8.929,00 -8.330,00 -8.197,00 133,00
43

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 01         Innere Verwaltung
Produktgruppe 0111     Sonstige Innere Verwaltung
Produkt 011102 - Presse- und Öffentlichkeitsarbeit, Bürgerveranstaltungen & Events, Kommunikationsdienste
Produktbeschreibung
1) Planung, Konzeption u. Umsetzung einer Kommunikations- u. Marketingstrategie für alle Zielgruppen, Medien und Kommunikationskanäle
(Multichannel-Strategie) i.d. Bereichen Presse- u. Öffentlichkeitsarbeit 2) Autorisierte Herausgabe der Verwaltungsmeinung für die Stadt Köln
in allen medialen Formen, Sprecherfunktion der Oberbürgermeisterin 3) Positionierung Kölns als Marke 4) Festlegung des verbindlichen
visuellen Erscheinungsbildes (Corporate Design) 5) Herausgabe des Amtsblattes 6) Planung, Koordinierung und Durchführung von
Bürgerveranstaltungen und Events (Großereignissen) 7) Betrieb des Bürgerbüros als Informations- u. Servicebüro der Oberbürgermeisterin
8) Bevölkerungsinformation und Medienarbeit bei (Groß-) Schadensereignissen 9) Grundsatzangelegenheiten und zentrale Organisation für
Krisenstabsbereich BuMA, Krisenmedienzentrum u. Infopool 10)  Herausgabe eines täglichen Pressespiegels als Informations- und
Steuerungswerkzeug; 11) redaktionelle Gesamtverantwortung für den städtischen Internetauftritt.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Im Rahmen einer integrierten Unternehmenskommunikation findet eine sachliche, umfassende und (tages)aktuelle Unterrichtung über alle
öffentlichkeitsrelevanten Angelegenheiten der Stadt statt. Hierbei ist die Marke Köln positiv positioniert und in der ständigen
Weiterentwicklung. Die Internet-Auftritte sind auf dem aktuellen Stand.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 6.124.570 5.831.757 6.009.239 6.301.125 -291.886
Erlöse 618.678 648.860 278.532 585.085 306.553
Produktergebnis -5.505.892 -5.182.897 -5.730.707 -5.716.040 14.667
Kostendeckungsgrad 10,10% 11,13% 4,64% 9,29%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der Presseinformationen, -konferenzen und -kontakte 63.232,00 69.630,00 69.500,00 73.520,00 4.020,00
Anzahl der Standardmaßnahmen Öffentlichkeitsarbeit 635,00 696,00 600,00 779,00 179,00
Anzahl der Bürgerkontakte im Bürgerbüro 23.855,00 22.400,00 26.000,00 20.580,00 -5.420,00
Anzahl der durchgeführten Bürgerveranstaltungen und Events 54,00 61,00 0,00 0,00 0,00
Anzahl der herausgegebenen Amtsblätter 52,00 105,00 54,00 52,00 -2,00
Durchschnittliche Verfügbarkeit der Internetanwendungen in % 99,00 99,00 99,00 99,00 0,00
44

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 01         Innere Verwaltung
Produktgruppe 0111     Sonstige Innere Verwaltung
Produkt 011103 - Zentrale Vergaben
Produktbeschreibung Abwicklung sämtlicher städtischer Vergabevorgänge im Rahmen der dazu definierten Wertgrenzen.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Korruption wird vermieden durch ein zentrales, einheitliches und transparentes Vergabeverfahren.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 4.769.382 4.177.371 5.446.507 3.833.987 1.612.519
Erlöse 2.965.632 1.126.715 1.714.700 793.278 -921.422
Produktergebnis -1.803.750 -3.050.656 -3.731.807 -3.040.710 691.097
Kostendeckungsgrad 62,18% 26,97% 31,48% 20,69%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der durchgeführten Vergaben 1.994,00 2.244,00 2.200,00 1.498,00 -702,00
Anzahl der Nachträge 1.560,00 563,00 1.900,00 307,00 -1.593,00
Anzahl der aufgefallenen Korruptionen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
45

46

Produktbereich 02 
- Sicherheit und Ordnung -
Der Produktbereich trägt zur Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele der Vereinten Nationen (UN Sustainable Development Goals) sowie deutscher und nordrheinwestfälischer 
Nachhaltigkeitsziele bei:
Ein gesundes Leben für alle Menschen jeden Alters gewährleisten 
und ihr Wohlergehen fördern. 
Umgehend Maßnahmen zur Bekämpfung des 
Klimawandels und seiner Auswirkungen ergreifen.
Die Verringerung von Umweltbelastungen in Städten. Verfügbarkeit und nachhaltige Bewirtschaftung von Wasser und 
Sanitärversorgung für alle gewährleisten. 
Städte und Siedlungen inklusiv, sicher, widerstandsfähig 
und nachhaltig machen.
Länger gesund leben. 
Begrenzung der negativen Auswirkungen 
des Klimawandels. 
47

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 02        Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe 0201    Allgemeine Sicherheit und Ordnung
Aufgabenbeschreibung Abwehr von Gefahren für die öffentliche Sicherheit und Ordnung
Zielgruppe Bevölkerung
Rechtsgrundlage Ordnungsbehördengesetz, Ordnungswidrigkeitengesetz
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Die objektive Sicherheit ist durch den Schutz wichtiger Individualrechtsgüter und die Überwachung der Einhaltung der Rechtsordnung 
gefördert.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 5.360.916 3.244.509 3.260.459 4.287.946 1.027.487
ordentliche Aufwendungen 27.816.623 28.172.606 33.685.624 30.094.728 3.590.896
ordentl. Ergebnis -22.455.707 -24.928.097 -30.425.165 -25.806.783 4.618.382
Finanzergebnis 0 -484 0 -535 -535
Außerordentliche Erträge 0 919.871 0 666.460 666.460
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -1.500.443 -1.623.126 -1.725.148 -1.451.068 274.080
Jahresergebnis -23.956.150 -25.631.836 -32.150.313 -26.591.925 5.558.388
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Präsenz (Überwachungsstunden Ordnungsdienst) 202.343,00 200.291,00 304.522,00 212.313,00 -92.209,00
Anzahl der erteilten Verwarnungs- und Bußgelder 13.013,00 11.890,00 25.000,00 24.473,00 -527,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 73,88% 72,64% 61,13% 76,63%
Sach- und Dienstleistungsintensität 14,92% 14,11% 15,99% 10,32%
Transferaufwandsquote 0,12% 0,17% 0,12% 0,13%
48

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 02         Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe 0201     Allgemeine Sicherheit und Ordnung
Produkt 020101 - Allgemeine Gefahrenabwehr
Produktbeschreibung Konzeptionelle Regelung allgemeiner Ordnungsangelegenheiten sowie Ergreifung konkreter Maßnahmen zur Gefahrenabwehr
Wirkungsziel/ Leistungsziel Gefahren für die öffentliche Sicherheit und Ordnung sind abgewehrt bzw. beseitigt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 9.030.705 8.177.808 10.158.407 8.154.396 2.004.011
Erlöse 2.353.189 2.448.619 3.003.925 3.605.011 601.086
Produktergebnis -6.677.516 -5.729.189 -7.154.483 -4.549.385 2.605.098
Kostendeckungsgrad 26,06% 29,94% 29,57% 44,21%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der bearbeiteten Verstöße 13.013,00 11.890,00 25.000,00 24.473,00 -527,00
Anteil der abschließend bearbeiteten Verstöße vor Eintritt der Verjährung in % 100,00 100,00 100,00 63,00 -37,00
49

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 02         Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe 0201     Allgemeine Sicherheit und Ordnung
Produkt 020102 - Ordnungsdienst
Produktbeschreibung Überwachung des öffentlichen Raums mit Ausnahme des Verkehrs und Maßnahmen zur Gefahrenabwehr
Wirkungsziel/ Leistungsziel Gefahren für die öffentliche Sicherheit und Ordnung sind abgewehrt bzw. beseitigt.  
Die Ahndung von Gesetzesverstößen erzielt präventive Wirkung.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 19.920.461 21.465.008 24.319.588 24.080.437 239.151
Erlöse 230.779 1.214.720 54.100 1.051.219 997.119
Produktergebnis -19.689.682 -20.250.289 -24.265.488 -23.029.218 1.236.270
Kostendeckungsgrad 1,16% 5,66% 0,22% 4,37%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Überwachungsstunden 202.343,00 200.291,00 304.522,00 212.313,00 -92.209,00
Anzahl festgestellter Verstöße durch den Ordnungsdienst 96.506,00 87.188,00 90.000,00 93.211,00 3.211,00
50

51

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 02        Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe 0202    Gewerbewesen
Aufgabenbeschreibung Gefahrenabwehr im Bereich der Gewerbeausübung
Zielgruppe Bevölkerung
Rechtsgrundlage GewO, GastG, SpielVO, Glücksspielstaatsvertrag, BewacherVO, SchornsteinfegerhandwerksG, VersteigererVO, PfandleiherVO, 
SchwarzarbeiterG, Handwerksordnung, Makler- und BaubetreuerVO, LadenöffnungsG, PreisangabenVO, Sonn- und FeiertagsG u. v. m.
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Der Schutz des Einzelnen und der Allgemeinheit vor Gefahren durch unrechtmäßige Gewerbeausübung ist gewährleistet.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 2.278.282 1.630.752 2.433.591 1.323.038 -1.110.554
ordentliche Aufwendungen 4.239.215 4.488.649 4.729.216 4.834.740 -105.524
ordentl. Ergebnis -1.960.933 -2.857.898 -2.295.625 -3.511.703 -1.216.078
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 564.209 0 2.095.705 2.095.705
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -136.785 -158.417 -99.720 -168.090 -68.370
Jahresergebnis -2.097.718 -2.452.106 -2.395.345 -1.584.088 811.256
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil der eingeleiteten ordnungsbehördlichen Maßnahmen an durchgeführten 
Überprüfungen in %
46,03 44,23 45,74 44,37 -1,37
Anzahl der festgestellten Verstöße 1.243,00 1.221,00 1.300,00 1.123,00 -177,00
Anteil der überprüften an den bestehenden Gewerbebetrieben in % 4,38 4,21 4,44 4,13 -0,31
Anteil der entzogenen an allen Gaststättenkonzessionen in % 1,00 1,00 1,00 0,85 -0,15
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 87,83% 86,67% 82,07% 88,79%
Sach- und Dienstleistungsintensität 1,64% 1,00% 2,36% 0,95%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
52

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 02         Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe 0202     Gewerbewesen
Produkt 020201 - Gewerbeangelegenheiten
Produktbeschreibung Erfassung, Genehmigung und Überwachung erlaubnispflichtiger Gewerbe und Ergreifung abgestufter Maßnahmen zur Gefahrenabwehr bis 
hin zur Gewerbeuntersagung
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der Schutz des Einzelnen und der Allgemeinheit vor Gefahren durch unrechtmäßige Gewerbeausübung ist gewährleistet.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 4.640.019 4.887.643 5.077.552 5.164.570 -87.018
Erlöse 2.285.250 2.203.272 2.233.591 3.423.193 1.189.601
Produktergebnis -2.354.770 -2.684.371 -2.843.960 -1.741.378 1.102.583
Kostendeckungsgrad 49,25% 45,08% 43,99% 66,28%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil der eingeleiteten ordnungsbehördlichen Maßnahmen an durchgeführten 
Überprüfungen in %
46,03 44,23 45,74 44,37 -1,37
Anzahl der festgestellten Verstöße 1.243,00 1.221,00 1.300,00 1.123,00 -177,00
Anteil der überprüften an den bestehenden Gewerbebetrieben in % 4,38 4,21 4,44 4,13 -0,31
Anteil der entzogenen an allen Gaststättenkonzessionen in % 1,00 1,00 1,00 0,85 -0,15
53

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 02        Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe 0203    Märkte
Aufgabenbeschreibung Vermietung von Verkaufs-, Lager- und Büroflächen an gewerbliche Wiederverkäufer, gewerbliche Verbraucher und Großabnehmer, sowie 
die Festsetzung der Wochenmärkte und die Durchführung der Marktaufsicht.
Zielgruppe Handel und Verbraucher
Rechtsgrundlage Marktsatzung und Marktverordnung der Stadt Köln
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Die Versorgung der Bevölkerung in Köln ist durch ein vielfältiges und reichhaltiges Warensortiment sichergestellt.   
Die Stärkung der Leistungskraft und Wettbewerbsfähigkeit kleiner und mittelständischer Marktfirmen ist durch das Vorhalten geeigneter 
Vermarktungseinrichtungen auf den Märkten erreicht.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 4.119.402 4.782.459 4.488.477 4.112.451 -376.026
ordentliche Aufwendungen 5.354.405 4.601.966 4.637.984 4.907.888 -269.904
ordentl. Ergebnis -1.235.003 180.493 -149.507 -795.438 -645.930
Finanzergebnis 54.248 55.031 220.000 26.661 -193.339
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -138.081 -136.477 -279.956 -142.879 137.077
Jahresergebnis -1.318.836 99.048 -209.463 -911.656 -702.193
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
durchgeführte Marktveranstaltungen in Tagen (einschl. Großmarkt) 3.675,00 3.406,00 3.677,00 3.713,00 36,00
Anzahl der Warengruppen 48,00 49,00 50,00 50,00 0,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 33,82% 38,72% 40,36% 34,69%
Sach- und Dienstleistungsintensität 51,40% 43,15% 41,80% 48,15%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
54

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 02         Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe 0203     Märkte
Produkt 020301 - Großmarkt
Produktbeschreibung Vermietung der Grundflächen für die Hallen- und Außenstände sowie von Büro- u. Lagerflächen an Händler und marktaffine Betriebe auf 
dem Großmarkt. Gewährleistung eines störungsfreien Betriebsablaufes auf dem Großmarkt.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Nahversorgung ist durch ein vielfältiges Angebot gesichert. 
Alle vorhandenen bzw. vermietbaren Flächen sind belegt/vermietet.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 4.456.846 3.713.615 3.332.730 4.016.253 -683.524
Erlöse 2.454.915 3.007.997 2.903.964 2.451.137 -452.827
Produktergebnis -2.001.930 -705.618 -428.766 -1.565.117 -1.136.351
Kostendeckungsgrad 55,08% 81,00% 87,13% 61,03%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der Händler 140,00 150,00 150,00 120,00 -30,00
Anzahl der Warengruppen 28,00 12,00 28,00 28,00 0,00
Anteil vermieteter Verkaufsfläche in % 97,00 98,00 98,00 92,00 -6,00
vorhandene Verkaufsfläche in qm 14.315,00 14.315,00 14.315,00 14.315,00 0,00
Anzahl der Beschwerden 3,00 2,00 2,00 0,00 -2,00
55

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 02         Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe 0203     Märkte
Produkt 020302 - Wochenmärkte
Produktbeschreibung Organisation von Wochenmarktveranstaltungen in den Stadtteilen. Nutzbare Flächen werden pro laufender Meter an Händler vergeben.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Zur Versorgung der Bevölkerung mit Waren des täglichen Bedarfs, insbesondere mit frischem Obst, Gemüse und anderen Lebensmitteln, 
finden regelmäßig Wochenmarktveranstaltungen statt. Die Vielfältigkeit der Angebotsstruktur ist erreicht.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 2.174.970 1.734.284 1.819.054 1.699.997 119.057
Erlöse 1.619.552 1.652.382 1.717.637 1.497.360 -220.277
Produktergebnis -555.418 -81.902 -101.417 -202.637 -101.220
Kostendeckungsgrad 74,46% 95,28% 94,42% 88,08%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
insg. durchgeführte Wochenmarktveranstaltungen pro Jahr 3.551,00 3.406,00 3.406,00 3.407,00 1,00
Anzahl der Warengruppen 27,00 27,00 27,00 26,00 -1,00
Verkaufsfront in m 618.627,00 597.705,00 728.040,00 591.060,00 -136.980,00
56

57

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 02        Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe 0204    Verkehrs- u. Kfz.-Wesen
Aufgabenbeschreibung Abwehr von Gefahren für die öffentliche Sicherheit und Ordnung im Straßenverkehr
Zielgruppe alle Verkehrsteilnehmenden
Rechtsgrundlage StVG, StVO, Fahrerlaubnisverordnung, GüterkraftverkehrsG, PersonenbeförderungsG, FahrlehrerG, Fahrzeug-ZulassungsVO, 
Straßenverkehrs-Zulassungs-Ordnung, div. andere Vorschriften des Straßenverkehrsrechts, Gebührenrechts etc.
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Die Sicherheit des Verkehrs ist gewährleistet.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 14.294.235 13.092.205 15.134.681 13.784.005 -1.350.676
ordentliche Aufwendungen 13.702.305 12.202.684 13.641.740 12.976.528 665.211
ordentl. Ergebnis 591.931 889.521 1.492.942 807.476 -685.465
Finanzergebnis 0 0 -649 -282 367
Außerordentliche Erträge 0 110.146 0 56.796 56.796
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -703.748 -567.616 -901.138 -720.488 180.650
Jahresergebnis -111.817 432.051 591.155 143.502 -447.652
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der festgestellten Verstöße 174.606,00 163.107,00 165.000,00 169.546,00 4.546,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 71,64% 72,07% 71,66% 74,18%
Sach- und Dienstleistungsintensität 1,88% 2,32% 3,03% 1,93%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
58

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 02         Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe 0204     Verkehrs- u. Kfz.-Wesen
Produkt 020401 - Allgemeine Straßenverkehrsangelegenheiten
Produktbeschreibung Prüfung der Befähigung zur Fahrzeugführung und Fahrgast-/ Güterbeförderung sowie Erteilung von Ausnahmegenehmigungen nach der 
StVO
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die alleinige Teilnahme zuverlässiger Fahrzeugführer am Straßenverkehr ist sichergestellt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 6.012.161 5.384.568 6.182.935 5.799.971 382.964
Erlöse 6.237.695 5.684.844 5.484.941 6.101.102 616.162
Produktergebnis 225.534 300.276 -697.995 301.131 999.126
Kostendeckungsgrad 103,75% 105,58% 88,71% 105,19%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der gegen verkehrsauffällige Kraftfahrer erlassenen Führerscheinmaßnahmen 7.321,00 7.629,00 8.000,00 7.893,00 -107,00
Anzahl der erteilten Genehmigungen/Erlaubnisse 18.437,00 19.382,00 18.000,00 20.063,00 2.063,00
59

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 02         Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe 0204     Verkehrs- u. Kfz.-Wesen
Produkt 020402 - Kfz-Zulassungsangelegenheiten
Produktbeschreibung Regelung des ordnungsgemäßen Einsatzes zulassungspflichtiger Kraftfahrzeuge auf öffentlichem Straßenland
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die alleinige Teilnahme zulassungsfähiger Fahrzeuge am Straßenverkehr ist sichergestellt. 
Durch Optimierung der Geschäftsprozesse sind die Wartezeiten in Verkehrsangelegenheiten reduziert.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 602.921 7.609.437 437.716 8.189.453 -7.751.736
Erlöse 7.984.106 7.443.747 9.649.741 7.656.573 -1.993.168
Produktergebnis 7.381.185 -165.690 9.212.024 -532.880 -9.744.904
Kostendeckungsgrad 1.324,24% 97,82% 2.204,56% 93,49%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil der gemeldeten unvorschriftsmäßig gehaltenen Kraftfahrzeuge in % 14,00 12,00 16,00 16,00 0,00
Anzahl der Maßnahmen zur Einhaltung der Halterpflichten 167.285,00 155.478,00 157.000,00 161.653,00 4.653,00
Durchschnittliche Terminvorlaufzeit in min. 54,00 34,00 30,00 35,00 5,00
Aufgrund nicht durchgeführter Verrechnungen werden die Kosten Ist 2019 und Plan 2021 nicht sachgerecht auf diesem Produkt abgebildet.
60

61

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 02        Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe 0205    Verkehrsüberwachung
Aufgabenbeschreibung Gefahrenabwehr im ruhenden und fließenden Verkehr
Zielgruppe alle Verkehrsteilnehmenden
Rechtsgrundlage OrdnungswidrigkeitenG, OBG, StVO, Straßenverkehrs-Zulassungsordnung, StVG
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Die Sicherheit und Leichtigkeit des Verkehrs ist gewährleistet.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 32.584.793 40.163.794 49.466.000 37.144.855 -12.321.145
ordentliche Aufwendungen 34.737.971 37.717.580 33.518.142 35.262.488 -1.744.346
ordentl. Ergebnis -2.153.178 2.446.213 15.947.858 1.882.367 -14.065.491
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 125.372 0 49.736 49.736
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -2.610.843 -2.998.146 -3.223.727 -3.344.823 -121.096
Jahresergebnis -4.764.021 -426.560 12.724.131 -1.412.720 -14.136.852
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Überwachungsstunden 538.191,00 692.403,00 662.857,00 658.557,00 -4.300,00
Anzahl festgestellter Verstöße 1.350.473,00 1.308.756,00 2.067.340,00 1.363.483,00 -703.857,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 76,71% 71,09% 78,56% 78,53%
Sach- und Dienstleistungsintensität 7,71% 8,49% 5,96% 7,23%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
62

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 02         Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe 0205     Verkehrsüberwachung
Produkt 020501 - Überwachung ruhender Verkehr
Produktbeschreibung Präventive Maßnahmen zur Verhinderung bzw. Ahndung von Verkehrsordnungswidrigkeiten im ruhenden Verkehr durch Verwarnungen und 
Anzeigen sowie Sicherstellung von Kraftfahrzeugen
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die zweckbestimmte Nutzung öffentlicher Verkehrsflächen ist sichergestellt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 25.400.669 25.927.429 26.029.331 25.899.170 130.160
Erlöse 14.788.986 17.916.484 20.101.000 16.540.704 -3.560.296
Produktergebnis -10.611.683 -8.010.945 -5.928.331 -9.358.466 -3.430.136
Kostendeckungsgrad 58,22% 69,10% 77,22% 63,87%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Überwachungsstunden 238.223,00 272.787,00 391.743,00 251.853,00 -139.890,00
Anzahl festgestellter Verstöße 785.854,00 710.406,00 1.303.640,00 755.416,00 -548.224,00
63

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 02         Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe 0205     Verkehrsüberwachung
Produkt 020502 - Überwachung fließender Verkehr
Produktbeschreibung Ahndung von Geschwindigkeitsüberschreitungen und Rotlichtverstößen durch Verwarnungen und Anzeigen
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Unfallgefahren wegen überhöhter Geschwindigkeit und Rotlichtverstößen sind reduziert.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 14.646.363 15.259.976 15.114.099 15.100.237 13.862
Erlöse 17.629.510 17.955.684 29.365.000 19.394.568 -9.970.432
Produktergebnis 2.983.146 2.695.707 14.250.901 4.294.331 -9.956.570
Kostendeckungsgrad 120,37% 117,67% 194,29% 128,44%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Überwachungsstunden stationär (inkl. BAB) 260.434,00 412.512,00 259.414,00 394.032,00 134.618,00
Anzahl der festgestellten Verstöße im Rahmen stationärer Überwachung (inkl. BAB) 456.662,00 513.680,00 643.700,00 508.590,00 -135.110,00
Überwachungsstunden mobil 39.534,00 7.104,00 11.700,00 12.672,00 972,00
Anzahl der festgestellten Verstöße im Rahmen mobiler Überwachung 107.957,00 84.670,00 120.000,00 99.477,00 -20.523,00
Anzahl der festgestellten Verstöße durch die Polizei 32.731,00 29.389,00 27.000,00 49.874,00 22.874,00
Unfälle wegen überhöhter Geschwindigkeit 399,00 478,00 120,00 596,00 476,00
64

65

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 02        Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe 0206    Verbraucherschutz und Veterinäraufsicht
Aufgabenbeschreibung 1) Kontrolle von Betrieben nach dem Lebensmittel-, Bedarfsgegenstände- und Futtermittelgesetzbuch (LFGB)
2) Tiergesundheit (Tierschutz, Tierseuchenbekämpfung, Tierarzneimittel, sowie Einfuhruntersuchungen an der Grenzkontrollstelle)
Zielgruppe Bevölkerung; Tiere im Kölner Stadtgebiet
Rechtsgrundlage 1) LFGB, sowie das EU-Hygienepaket (VO (EG) 178/2002; VO (EG) 852-854/2004) 2) nationale und europäische Tierschutz- und
Tierseuchengesetzgebung insbesondere Tierschutzgesetz; VO (EG) 1/2005; Tiergesundheitsgesetz; RL 64/432/EWG ff.
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Der Verbraucher ist vor Gesundheitsgefahren, Täuschungen und Übervorteilung geschützt.  
Gesundheitlichen Beeinträchtigungen und drohenden Gefahren für Mensch und Tier wird vorgebeugt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 1.810.895 2.712.875 2.698.762 4.021.834 1.323.072
ordentliche Aufwendungen 9.515.179 9.813.581 9.700.172 10.467.957 -767.785
ordentl. Ergebnis -7.704.284 -7.100.706 -7.001.410 -6.446.123 555.287
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -194.016 -174.607 -148.595 -175.839 -27.244
Jahresergebnis -7.898.300 -7.275.312 -7.150.005 -6.621.962 528.043
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil der Kontrollen zum Verbraucherschutz ohne Beanstandungen in % 69,31 67,55 58,00 57,20 -0,80
Anteil der Kontrollen im Bereich der Tiergesundheit ohne Beanstandungen in % 92,13 90,40 95,50 88,00 -7,50
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 58,54% 59,81% 56,55% 61,09%
Sach- und Dienstleistungsintensität 34,09% 32,48% 34,39% 31,95%
Transferaufwandsquote 0,02% 0,67% 0,00% 0,81%
66

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 02         Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe 0206     Verbraucherschutz und Veterinäraufsicht
Produkt 020601 - Verbraucherschutz
Produktbeschreibung Der Verbraucher ist vor Gefahren und Schädigungen der menschlichen Gesundheit, sowie vor Täuschung in der Erzeugung und dem 
Verkehr mit Lebensmitteln, Erzeugnissen tierischer Herkunft, Futtermitteln, kosmetischen Mitteln und Bedarfsgegenständen geschützt.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Verbraucherschutz ist durch Lebensmittel- und Bedarfsgegenständeüberwachung sowie Schlachttier- und Fleischuntersuchungen 
gewährleistet.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 4.006.335 4.129.460 4.034.702 4.144.973 -110.271
Erlöse 445.961 499.222 861.400 463.384 -398.016
Produktergebnis -3.560.374 -3.630.238 -3.173.302 -3.681.589 -508.287
Kostendeckungsgrad 11,13% 12,09% 21,35% 11,18%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der Betriebskontrollen 11.355,00 9.528,00 8.900,00 8.855,00 -45,00
Anzahl der Probeentnahmen 5.249,00 3.647,00 4.350,00 3.287,00 -1.063,00
Anteil der Verfahren zur Gefahrenabwehr an Anzahl der Betriebskontrollen und 
Probenahmen in %
39,29 18,00 13,50 17,80 4,30
Anteil der Ordnungswidrigkeitenverfahren an Anzahl der Betriebskontrollen und 
Probenahmen in %
0,61 1,70 1,50 4,72 3,22
Durchgeführte Kontrollen bei zu überprüfenden Betrieben und Einrichtungen in % 103,30 79,40 81,50 58,00 -23,50
67

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 02         Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe 0206     Verbraucherschutz und Veterinäraufsicht
Produkt 020602 - Tiergesundheit (Tierschutz,-seuchenbekämpfung u. -arzneimittel)
Produktbeschreibung Es ist zur Erhaltung und Entwicklung eines gesunden Tierbestandes beizutragen. Der Mensch ist vor Gefahren und Schädigungen durch 
Tierkrankheiten zu schützen. Die Leiden und Krankheiten von Tieren sind zu verhüten, zu lindern und zu heilen.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Tiere im Kölner Stadtgebiert sind vor Leiden und Krankheit geschützt. 
Die artgerechte Haltung der Tiere ist sichergestellt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 4.243.782 4.508.177 4.692.135 4.977.012 -284.877
Erlöse 1.293.726 2.144.745 1.836.862 3.561.247 1.724.386
Produktergebnis -2.950.056 -2.363.432 -2.855.273 -1.415.764 1.439.509
Kostendeckungsgrad 30,49% 47,57% 39,15% 71,55%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der Maßnahmen zur Vorbeugung, Verhinderung oder Bekämpfung von 
Tierseuchen
27.350,00 25.005,00 19.400,00 46.391,00 26.991,00
Anteil der Beanstandungen bei Überwachungen im Bereich der Tiergesundheit in % 7,87 9,59 3,50 10,13 6,63
Anteil festgestellter Verstöße bei der Überprüfungen von artgerechter Haltung und 
Tiertransporten in %
20,37 15,27 19,75 16,60 -3,15
Anteil erteilter Genehmigungen und Erlaubnissen an den eingegangen Anträgen im 
Bereich Tierschutz (Anträge nach § 11 TierSchG) in %
89,40 92,00 96,25 91,30 -4,95
Anzahl der Betriebskontrollen
68

69

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 02        Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe 0207    Einwohnerangelegenheiten
Aufgabenbeschreibung Durchführung eines geordneten Einwohnerwesens
Zielgruppe Bevölkerung
Rechtsgrundlage Meldegesetz, Personalausweis- und Passgesetz, StVZO, StVO
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Die Kundinnen und Kunden sind mit dem städtischen Service in den Kundenzentren zufrieden.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 9.010.330 6.558.159 9.133.217 8.854.682 -278.535
ordentliche Aufwendungen 16.633.180 14.365.868 16.417.540 16.571.455 -153.916
ordentl. Ergebnis -7.622.850 -7.807.710 -7.284.323 -7.716.773 -432.450
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 1.223.184 0 59.520 59.520
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -565.947 -728.585 -2.086.051 -562.467 1.523.584
Jahresergebnis -8.188.797 -7.313.111 -9.370.374 -8.219.720 1.150.654
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil der Wartezeiten von maximal 30 Minuten an Gesamtwartezeiten in % 75,00 0,00 65,00 63,00 -2,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 53,16% 55,61% 54,43% 55,34%
Sach- und Dienstleistungsintensität 3,09% 1,76% 1,81% 0,79%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
70

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 02         Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe 0207     Einwohnerangelegenheiten
Produkt 020701 - Einwohnerangelegenheiten
Produktbeschreibung Bereitstellung eines geordneten Einwohnerwesens
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Wartezeiten in den Kundenzentren sind reduziert. 
Der Anteil der Kunden mit Termin ist erhöht. 
Die Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter in den Kundenzentren nehmen an den zielgruppenspezifischen Qualifizierungsmaßnahmen teil.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 17.676.657 15.570.475 18.866.179 17.606.178 1.260.001
Erlöse 8.997.870 6.520.644 9.133.012 8.771.463 -361.549
Produktergebnis -8.678.787 -9.049.831 -9.733.166 -8.834.715 898.452
Kostendeckungsgrad 50,90% 41,88% 48,41% 49,82%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Durchschnittliche Wartezeit in Min. 21,00 9,00 30,00 5,32 -24,68
Anteil der Terminkunden im Verhältnis zu allen Kunden in % 24,00 82,00 25,00 62,00 37,00
Anteil der neuen Mitarbeiter/-innen, die an einer Schulung teilgenommen haben in % 100,00 0,00 100,00 0,00 -100,00
Anteil der vorhandenen Mitarbeiter/-innen, die an einer Schulung teilgenommen haben 
in %
100,00 0,00 50,00 0,00 -50,00
Anteil der Führungskräfte, die an einer Schulung teilgenommen haben in % 100,00 0,00 100,00 0,00 -100,00
Aufgrund der Corona-Pandemie konnten die vorgesehenen Schulungen im Jahr 2021 nicht stattfinden.
71

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 02        Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe 0208    Personenstandswesen
Aufgabenbeschreibung Durchführung eines geordneten Personenstandswesens
Zielgruppe Kölner Einwohner und Auswärtige, Eltern von Neugeborenen, Hinterbliebene, öffentliche Stellen
Rechtsgrundlage Personenstandsgesetz, Personenstandsverordnung, Verwaltungsvorschrift zum Personenstandsgesetz, Namensänderungsgesetz
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Ein geordnetes Personenstandswesen einschließlich Dokumentation aller Personenstandsfälle von in Köln geborenen, lebenden, 
heiratenden und gestorbenen Personen ist sichergestellt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 2.260.393 2.033.375 2.252.897 2.075.566 -177.330
ordentliche Aufwendungen 6.161.485 6.670.505 6.624.852 6.376.614 248.238
ordentl. Ergebnis -3.901.092 -4.637.131 -4.371.956 -4.301.048 70.908
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 209.414 0 198.608 198.608
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -175.870 -238.416 -276.533 -270.176 6.357
Jahresergebnis -4.076.962 -4.666.133 -4.648.489 -4.372.616 275.873
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der Berichtigungsverfahren bei durchgeführten Beurkundungen 37,00 45,00 45,00 47,00 2,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 77,49% 73,50% 72,79% 76,29%
Sach- und Dienstleistungsintensität 1,85% 1,86% 2,41% 1,14%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
72

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 02         Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe 0208     Personenstandswesen
Produkt 020801 - Eheschließungen
Produktbeschreibung Entgegennahme der Anmeldungen zur Eheschließung (früher Aufgebote) sowie Durchführung der Eheschließungen in Trauzimmern des 
Standesamtes, auch außerhalb der normalen Öffnungszeiten (Service).
Wirkungsziel/ Leistungsziel Das Angebot zur Eheschließung ist attraktiv.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 1.886.993 2.061.212 2.166.976 1.747.260 419.716
Erlöse 1.198.573 1.078.915 1.217.884 1.054.602 -163.282
Produktergebnis -688.420 -982.297 -949.092 -692.658 256.434
Kostendeckungsgrad 63,52% 52,34% 56,20% 60,36%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der durchgeführten Eheschließungen 5.660,00 5.365,00 6.200,00 4.748,00 -1.452,00
Anzahl der im Historischen Rathaus durchgeführten Eheschließungen 4.336,00 4.222,00 4.600,00 3.837,00 -763,00
Anzahl der im Spanischen Bau  durchgeführten Eheschließungen 4.336,00 735,00 700,00 630,00 -70,00
Anzahl der außerhalb der üblichen Öffnungszeiten durchgeführten Eheschließungen 673,00 2.141,00 2.550,00 1.693,00 -857,00
73

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 02         Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe 0208     Personenstandswesen
Produkt 020802 - Beurkundungen von Geburten und Sterbefällen
Produktbeschreibung Erstellung von Geburtseinträgen für in Köln geborene Kinder nach personenstandsrechtlicher Prüfung mit allen Nachfolgearbeiten unter 
Beachtung der deutschen und ausländischen Rechtsnormen. Erstellung von Sterbeeinträgen für die in Köln Verstorbenen mit allen 
Nachfolgearbeiten unter Beachtung der deutschen und ausländischen Rechtsnormen.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Beurkundung aller Geburten und Sterbefälle in Köln erfolgt serviceorientiert.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 2.471.824 2.418.710 2.574.176 2.511.462 62.713
Erlöse 485.277 450.543 480.328 465.616 -14.712
Produktergebnis -1.986.547 -1.968.167 -2.093.848 -2.045.847 48.001
Kostendeckungsgrad 19,63% 18,63% 18,66% 18,54%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil der Geburten, die innerhalb von fünf Tagen nach Vorlage aller Unterlagen 
beurkundet worden sind in %
75,00 80,00 80,00 70,00 -10,00
Anteil der Sterbefälle, die bis zum nächsten Tag nach Vorlage aller Unterlagen 
beurkundet worden sind in %
98,00 98,00 98,00 98,00 0,00
74

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 02         Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe 0208     Personenstandswesen
Produkt 020803 - Namensänderungen, Eheregister, Urkundenservice
Produktbeschreibung
Bearbeitung der Anträge auf öffentlich-rechtliche Namensänderungen und Fertigung der entsprechenden Namensänderungsurkunden. 
Anlage von Eheregistern (früher Familienbüchern), Entgegennahme von Namenserklärungen, Fortschreibung, Ausstellung von beglaubigten 
Eheregisterabschriften, Archivierung. Bearbeitung von Urkundenbestellungen bereits durchgeführter Beurkundungen für den Versand oder 
zur Abholung.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Bereitstellung der Abschriften aus den Personenstandsbüchern sowie die Bearbeitung der Anträge auf Namensänderungen erfolgt 
serviceorientiert.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 2.128.798 2.640.926 2.262.388 2.630.461 -368.072
Erlöse 539.117 496.376 554.284 539.154 -15.130
Produktergebnis -1.589.681 -2.144.550 -1.708.105 -2.091.307 -383.202
Kostendeckungsgrad 25,32% 18,80% 24,50% 20,50%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl ausgestellter Urkunden 62.680,00 56.869,00 60.000,00 57.618,00 -2.382,00
Anzahl sofort ausgestellter Urkunden 14.785,00 7.739,00 14.000,00 5.475,00 -8.525,00
Anteil der innerhalb von drei Tagen ausgestellten Urkunden bei Internetanforderung in 
%
80,00 80,00 80,00 80,00 0,00
Anzahl der Anträge auf Namensänderung 408,00 377,00 360,00 445,00 85,00
Anzahl der beschiedenen Namensänderungsanträge 305,00 305,00 350,00 326,00 -24,00
75

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 02        Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe 0209    Ausländerangelegenheiten
Aufgabenbeschreibung Durchführung von aufenthaltsrechtlichen Maßnahmen für Ausländerinnen und Ausländer
Zielgruppe Bevölkerung
Rechtsgrundlage AufenthaltsG, StaatsangehörigkeitsG
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Der rechtmäßige Aufenthalt von Ausländerinnen und Ausländern ist sichergestellt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 12.056.655 9.638.362 12.733.296 9.807.044 -2.926.252
ordentliche Aufwendungen 34.217.182 32.264.381 37.503.674 32.905.455 4.598.219
ordentl. Ergebnis -22.160.527 -22.626.019 -24.770.378 -23.098.412 1.671.967
Finanzergebnis 0 -116 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 838.551 0 389.975 389.975
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -1.131.853 -1.475.048 -929.455 -1.638.323 -708.868
Jahresergebnis -23.292.380 -23.262.631 -25.699.834 -24.346.760 1.353.074
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil der in Köln geduldet aufhältigen Ausländerinnen und Ausländer in % 2,69 2,69 2,50 2,47 -0,03
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 78,40% 77,96% 73,75% 76,60%
Sach- und Dienstleistungsintensität 3,87% 2,49% 4,11% 2,58%
Transferaufwandsquote 0,69% 0,82% 0,65% 1,18%
76

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 02         Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe 0209     Ausländerangelegenheiten
Produkt 020901 - Allgemeine Ausländerangelegenheiten
Produktbeschreibung Durchführung von aufenthaltsrechtlichen Maßnahmen für Migrantinnen und Migranten
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Integration aller ausländischen Einwohnerinnen und Einwohner sowie ihre mögliche Einbürgerung sind unterstützt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 26.956.155 26.447.091 27.614.941 27.181.249 433.692
Erlöse 3.148.952 3.013.901 2.904.100 3.345.212 441.112
Produktergebnis -23.807.204 -23.433.190 -24.710.841 -23.836.037 874.805
Kostendeckungsgrad 11,68% 11,40% 10,52% 12,31%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der erteilten Aufenthaltserlaubnisse 26.400,00 20.000,00 24.000,00 24.000,00 0,00
Anzahl der Beratungsgespräche durch die Einbürgerungsbehörde 3.535,00 4.000,00 4.000,00 4.000,00 0,00
Anzahl der vollzogenen Einbürgerungen 3.532,00 2.754,00 3.000,00 2.338,00 -662,00
Anteil der vollzogenen Abschiebungen in % 36,42 58,07 50,00 68,00 18,00
77

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 02         Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe 0209     Ausländerangelegenheiten
Produkt 020902 - Zentrale Ausländerbehörde (ZAB)
Produktbeschreibung Rückkehrmanagemant zwecks Aufenthaltsbeendigung von vollziehbar ausreisepflichtigen Personen
Wirkungsziel/ Leistungsziel Da für den Erlass der Abschiebungsandrohung und die Durchführung der Abschiebung grundsätzlich die Ausländerbehörden der 
Bundesländer zuständig sind (§ 71 Abs. 1 AufenthG), wird auf die Darstellung von Produktzielen und Kennzahlen verzichtet.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 8.812.547 7.400.311 10.875.136 7.782.387 3.092.749
Erlöse 9.213.470 7.401.891 9.726.533 7.089.177 -2.637.357
Produktergebnis 400.923 1.580 -1.148.602 -693.210 455.392
Kostendeckungsgrad 104,55% 100,02% 89,44% 91,09%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Auf die Darstellung von Kennzahlen wird verzichtet.
78

79

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 02        Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe 0210    Statistik und Informationsmanagement
Aufgabenbeschreibung Erschließung von Daten sowie empirischen Informationen. Vorhaltung und Weiterentwicklung sachgerechter Instrumente und Methoden zur 
Bereitstellung, Analyse und Berichterstattung der Daten.
Zielgruppe Öffentlichkeit, interne Auftraggeber
Rechtsgrundlage
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Statistisch gesicherte Informationen für die kommunale Planung und Entscheidung liegen zeitnah vor.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 0 4.635 100 651 551
ordentliche Aufwendungen 2.287.471 2.082.652 2.714.456 2.404.345 310.111
ordentl. Ergebnis -2.287.471 -2.078.018 -2.714.356 -2.403.694 310.662
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 6.672 0 1.289 1.289
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -48.056 -56.686 -64.299 -95.047 -30.748
Jahresergebnis -2.335.526 -2.128.032 -2.778.655 -2.497.451 281.203
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil erledigter an erhaltenen Aufträgen in % 90,00 92,00 100,00 95,00 -5,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 89,83% 85,32% 78,08% 85,19%
Sach- und Dienstleistungsintensität 2,23% 3,25% 13,83% 1,86%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
80

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 02         Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe 0210     Statistik und Informationsmanagement
Produkt 021001 - Statistik und Informationsmanagement
Produktbeschreibung Unter Erschließung von statistischen Informationen versteht man die Gewinnung von empirisch fundierten Zahlen aus den Datenquellen. 
Neben diesen statistischen Informationen im materiellen Sinne werden auch die notwendigen Instrumente zur Gewinnung der Daten, 
statistische Verfahren und Mittel bereit gehalten.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Anhand von auftragsgerechtem Methodeneinsatz ist eine nutzerorientierte und qualitative Informationsversorgung gesichert.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 2.732.847 2.574.688 3.184.925 2.994.637 190.288
Erlöse 23.517 11.306 100 27.021 26.921
Produktergebnis -2.709.330 -2.563.382 -3.184.825 -2.967.616 217.209
Kostendeckungsgrad 0,86% 0,44% 0,00% 0,90%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil auftragsgerechter Analysen in % 100,00 93,00 100,00 90,00 -10,00
Anteil fristgerechter Berichte in % 90,00 91,00 100,00 90,00 -10,00
Anteil beantworteter Nachfragen in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
81

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 02        Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe 0211    Wahlen
Aufgabenbeschreibung Gesetzeskonforme Organisation, Durchführung und Feststellung der Ergebnisse von Wahlen und Abstimmungen
Zielgruppe Wahl- und Abstimmungsberechtigte, Parteien und Wählervereinigungen, Wahlvorschlagsträger, Mandatsträger, Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage Grundgesetz, Landesverfassung NRW, Gemeindeordnung NRW, Europawahlgesetz und -ordnung, Bundeswahlgesetz und -ordnung, 
Landeswahlgesetz und -ordnung, Kommunalwahlgesetz und -ordnung, innerstädtische Satzungen
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Die rechtmäßige Entscheidungsvorbereitung und Ergebnisermittlung ist sichergestellt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 856.566 674.125 0 1.346.169 1.346.169
ordentliche Aufwendungen 3.427.377 7.023.999 3.821.054 6.554.915 -2.733.861
ordentl. Ergebnis -2.570.811 -6.349.873 -3.821.054 -5.208.746 -1.387.692
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 7.673 0 1.772 1.772
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -348.339 -396.305 -674.138 -457.678 216.460
Jahresergebnis -2.919.150 -6.738.505 -4.495.192 -5.664.653 -1.169.460
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil der Direktwähler an allen Wählern in % 5,00 3,00 5,00 4,00 -1,00
Anteil der Briefwähler an allen Wählern in % 38,00 50,00 20,00 54,00 34,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 45,15% 36,55% 53,58% 48,07%
Sach- und Dienstleistungsintensität 21,07% 20,09% 0,50% 15,39%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
82

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 02         Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe 0211     Wahlen
Produkt 021101 - Bundestagswahl
Produktbeschreibung Gesetzeskonforme Organisation, Durchführung und Feststellung der Ergebnisse der Bundestagswahl
Wirkungsziel/ Leistungsziel Eine hohe Wahlbeteiligung ist gewährleistet. 
Die Stimmauszählung ist zeitgerecht.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 0 1.533 591.472 4.316.110 -3.724.638
Erlöse 0 0 0 1.393.930 1.393.930
Produktergebnis 0 -1.533 -591.472 -2.922.180 -2.330.708
Kostendeckungsgrad 0,00% 0,00% 32,30%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Wahlbeteiligung in % 0,00 77,00 78,00 1,00
Anteil der Direktwähler in % 0,00 5,00 4,00 -1,00
Anteil der Briefwähler in % 0,00 30,00 54,00 24,00
Anteil der bis 23:00 Uhr ausgezählten Stimmbezirke in % 0,00 100,00 99,00 -1,00
83

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 02         Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe 0211     Wahlen
Produkt 021102 - Kommunalwahl
Produktbeschreibung Gesetzeskonforme Organisation, Durchführung und Feststellung der Ergebnisse der Kommunalwahl
Wirkungsziel/ Leistungsziel Eine hohe Wahlbeteiligung ist gewährleistet. 
Die Stimmauszählung ist zeitgerecht.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 0 5.042.626 0 56.263 -56.263
Erlöse 0 274.567 0 -56.090 -56.090
Produktergebnis 0 -4.768.059 0 -112.353 -112.353
Kostendeckungsgrad 5,44% -99,69%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Wahlbeteiligung in % 51,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der Direktwähler in % 3,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der Briefwähler in % 50,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der bis 23:00 Uhr ausgezählten Stimmbezirke in % 98,00 0,00 0,00 0,00
84

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 02         Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe 0211     Wahlen
Produkt 021103 - Europawahl
Produktbeschreibung Gesetzeskonforme Organisation, Durchführung und Feststellung der Ergebnisse der Europawahl
Wirkungsziel/ Leistungsziel Eine hohe Wahlbeteiligung ist gewährleistet. 
Die Stimmauszählung ist zeitgerecht.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 3.811.337 2.467 0 697 -697
Erlöse 775.135 390.338 0 0 0
Produktergebnis -3.036.202 387.872 0 -697 -697
Kostendeckungsgrad 20,34% 15.824,64% 0,00%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Wahlbeteiligung in % 65,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der Direktwähler in % 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der Briefwähler in % 33,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der bis 23:00 Uhr ausgezählten Stimmbezirke in % 99,00 0,00 0,00 0,00 0,00
85

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 02         Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe 0211     Wahlen
Produkt 021104 - Integrationswahl
Produktbeschreibung Gesetzeskonforme Organisation, Durchführung und Feststellung der Ergebnisse der Integrationswahl
Wirkungsziel/ Leistungsziel Eine hohe Wahlbeteiligung ist gewährleistet. 
Die Stimmauszählung ist zeitgerecht.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 0 181.077 0 0 0
Erlöse 0 0 0 0 0
Produktergebnis 0 -181.077 0 0 0
Kostendeckungsgrad 0,00%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Wahlbeteiligung in % 15,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der Direktwähler in % 2,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der Briefwähler in % 47,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der bis 24 Uhr ausgezählten Stimmbezirke in % 100,00 0,00 0,00 0,00
86

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 02         Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe 0211     Wahlen
Produkt 021105 - Landtagswahl
Produktbeschreibung Gesetzeskonforme Organisation, Durchführung und Feststellung der Ergebnisse der Landtagswahl
Wirkungsziel/ Leistungsziel Eine hohe Wahlbeteiligung ist gewährleistet. 
Die Stimmauszählung ist zeitgerecht.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 0 0 0 5.265 -5.265
Erlöse 0 0 0 0 0
Produktergebnis 0 0 0 -5.265 -5.265
Kostendeckungsgrad 0,00%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Wahlbeteiligung in % 0,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der Direktwähler in % 0,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der Briefwähler in % 0,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der bis 23:00 Uhr ausgezählten Stimmbezirke in % 0,00 0,00 0,00 0,00
87

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 02         Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe 0211     Wahlen
Produkt 021106 - Seniorenbeiratswahl
Produktbeschreibung Gesetzeskonforme Organisation, Durchführung und Feststellung der Ergebnisse der Seniorenbeiratswahl
Wirkungsziel/ Leistungsziel Eine hohe Wahlbeteiligung ist gewährleistet. 
Die Stimmauszählung ist zeitgerecht.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 0 0 77.379 397.847 -320.468
Erlöse 0 0 0 0 0
Produktergebnis 0 0 -77.379 -397.847 -320.468
Kostendeckungsgrad 0,00% 0,00%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Wahlbeteiligung in % 0,00 27,00 26,00 -1,00
Anteil der Direktwähler in % 5,00 0,00 -5,00
Anteil der Briefwähler in % 0,00 25,00 100,00 75,00
Anteil der bis 23:00 Uhr ausgezählten Stimmbezirke in % 1,00 0,00 -1,00
0,00
0,00
88

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 02         Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe 0211     Wahlen
Produkt 021107 - OB-Wahl
Produktbeschreibung Gesetzeskonforme Organisation, Durchführung und Feststellung der Ergebnisse der Oberbürgermeisterwahl
Wirkungsziel/ Leistungsziel Eine hohe Wahlbeteiligung ist gewährleistet. 
Die Stimmauszählung ist zeitgerecht.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 0 1.334.801 0 286 -286
Erlöse 0 0 0 0 0
Produktergebnis 0 -1.334.801 0 -286 -286
Kostendeckungsgrad 0,00% 0,00%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Wahlbeteiligung in % 51,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der Direktwähler in % 3,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der Briefwähler in % 50,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der bis 21:00 Uhr ausgezählten Stimmbezirke in % 99,00 0,00 0,00 0,00
89

02        Sicherheit und Ordnung
0212    Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst
Brandbekämpfung, Hilfeleistung bei Unglücksfällen, Unwetterereignissen und Explosionen. Rettung von Menschen und Tieren aus 
Zwangslagen. Sachwerte erhalten und bergen. Schutz der Umwelt vor gefählichen Stoffen. Dazu ist eine Vorhaltung von entsprechenden 
Personal, Fahrzeugen und Geräten für die schnelle und wirksame Schadensbekämpfung notwendig.   
Medizinische Versorgung von Notfallpatienten am Notfallort durch hierfür besonders qualifiziertes Personal und ggf. Beförderung unter 
fachgerechter Betreuung mit hierfür besonders ausgestatteten Rettungsmitteln in eine für die weitere medizinische Versorgung geeignete 
Behandlungseinrichtung
Bevölkerung
BHKG, RettG
Jahresrechnung 2021
Produktbereich 
Produktgruppe
Aufgabenbeschreibung
Zielgruppe
Rechtsgrundlage 
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel
In Notlagen ist eine schnelle Hilfe für die Bevölkerung sichergestellt.
Im Rahmen der vorgenannten Ziele trägt die Produktgruppe zur Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele der Vereinten Nationen (UN Sustainable Development Goals) sowie 
deutscher und nordrheinwestfälischer Nachhaltigkeitsziele bei:
Nachhaltigkeitsziele
90

Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 72.158.827 84.668.595 91.609.900 116.182.495 24.572.595
ordentliche Aufwendungen 173.857.112 192.155.542 184.610.466 223.602.332 -38.991.865
ordentl. Ergebnis -101.698.285 -107.486.947 -93.000.566 -107.419.837 -14.419.271
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 13.109.763 0 1.264.711 1.264.711
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -1.726.122 -1.962.464 -1.251.979 -2.205.908 -953.929
Jahresergebnis -103.424.407 -96.339.649 -94.252.545 -108.361.034 -14.108.489
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil der innerhalb der Vorgaben erreichten Einsatzorte in % 86,77 86,87 100,00 79,23 -20,77
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 69,30% 58,63% 64,51% 52,95%
Sach- und Dienstleistungsintensität 22,40% 32,03% 24,36% 28,52%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Die abgebildeten Wirkungskennzahlen sind 
Indikatoren für die Erreichung folgender 
Nachhaltigkeitsziele bzw. Nachhaltigkeitsstrategien:
UN Unterziel 11.5
NRW
UN Unterziel 3.2 
UN Unterziel 3.6 
UN Unterziel 3.8 
UN Unterziel 3.9
UN Unterziel 13.1
91

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 02         Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe 0212     Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst
Produkt 021201 - Brand- und Bevölkerungsschutz
Produktbeschreibung
Brandbekämpfung, Hilfeleistung bei Unglücksfällen, Unwetterereignissen und Explosionen. Rettung von Menschen und Tieren aus 
Zwangslagen. Sachwerte erhalten und bergen. Schutz der Umwelt vor gefählichen Stoffen. Dazu ist eine Vorhaltung von entsprechendem 
Personal, Fahrzeugen und Geräten für die schnelle und wirksame Schadensbekämpfung notwendig.   
Gefahrenvorbeugung umfasst Stellungnahmen, Mitwirkungen und Beratungen aus brandschutztechnischer Sicht, Brandschauen in Objekten 
mit einer erhöhten Brandgefahr und einer großen Anzahl gefährdeter Personen, sowie die Brandschutzerziehung von Kindern und die 
Brandschutzaufklärung von Jugendlichen und Erwachsenen
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der jeweilige Einsatzort ist innerhalb der vorgeschriebenen Fahrzeit mit der erforderlichen Sollstärke erreicht.  
Das vom Gesetzgeber vorgegebene bauliche Sicherheitsniveau ist durch Brandschauen gewährleistet.  
Die Bevölkerung ist im Bereich des Brandschutzes aufgeklärt und beraten.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 107.949.288 98.409.760 98.895.732 106.211.818 -7.316.085
Erlöse 3.346.719 2.827.363 4.408.600 2.155.840 -2.252.760
Produktergebnis -104.602.568 -95.582.397 -94.487.132 -104.055.978 -9.568.845
Kostendeckungsgrad 3,10% 2,87% 4,46% 2,03%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil der schutzzielrelevanten Einsätze, bei denen 9,5 Minuten nach Beginn der 
Notrufannahme mindestens 10 Einsatzkräfte vor Ort waren (Brandschutz) in %
85,11 89,54 90,00 77,99 -12,01
Anteil der schutzzielrelevanten Einsätze, bei denen 9,5 Minuten nach Beginn der 
Notrufannahme mindestens 10 Einsatzkräfte vor Ort waren (Technische Hilfeleistung) 
in %
56,39 87,94 90,00 57,45 -32,55
Anzahl der Teilnehmer an Brandschutzunterweisungen 1.854,00 1.019,00 1.500,00 919,00 -581,00
Anteil der tatsächlich durchgeführten an den gesetzlich vorgeschriebenen 
Brandschauen in %
37,50 32,56 100,00 28,80 -71,20
Anzahl der Beratungen aus brandschutztechnischer Sicht 2.803,00 2.845,00 3.400,00 2.990,00 -410,00
Die abgebildeten Leistungs- und Zielerreichungskennzahlen 
sind Indikatoren für die Erreichung folgender 
Nachhaltigkeitsziele bzw. Nachhaltigkeitsstrategien:
UN Unterziel 13.1
DE
NRW
UN Unterziel 3.9
UN Unterziel 6.3
UN Unterziel 11.5
92

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 02         Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe 0212     Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst
Produkt 021202 - Rettungsdienst
Produktbeschreibung Medizinische Versorgung von Notfallpatienten am Notfallort durch hierfür besonders qualifiziertes Personal und ggf. Beförderung unter 
fachgerechter Betreuung mit hierfür besonders ausgestatteten Rettungsmitteln in eine für die weitere medizinische Versorgung geeignete 
Behandlungseinrichtung
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der jeweilige Einsatzort wird innerhalb der vorgeschriebenen Hilfsfrist durch einen RTW erreicht.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 72.529.204 79.686.768 84.283.485 91.189.058 -6.905.573
Erlöse 67.493.523 76.104.169 80.529.000 79.355.970 -1.173.030
Produktergebnis -5.035.681 -3.582.599 -3.754.485 -11.833.088 -8.078.603
Kostendeckungsgrad 93,06% 95,50% 95,55% 87,02%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil der innerhalb der 8 Min. Hilfsfrist in Sollstärke erreichten Einsatzorte in % 78,00 77,90 90,00 71,24 -18,76
Anzahl der Notfallrettungen mit Notarzt (NEF) 39.417,00 36.477,00 42.556,00 38.474,00 -4.082,00
Anzahl der Notfallrettungen ohne Notarzt (RTW) 155.809,00 140.223,00 160.476,00 151.947,00 -8.529,00
davon Intensivtransporte 3.826,00 4.852,00 5.127,00 4.209,00 -918,00
Anzahl der Luftrettungseinsätze 1.075,00 945,00 1.487,00 1.384,00 -103,00
Anzahl der Lufttransporteinsätze 423,00 340,00 306,00 358,00 52,00
Die abgebildeten Leistungs- und Zielerreichungskennzahlen sind Indikatoren für die 
Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele bzw. Nachhaltigkeitsstrategien:
UN Unterziel 3.6
UN Unterziel 3.8
NRW
93

94

Produktbereich 03 
-Schulträgeraufgaben -
95

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 03        Schulträgeraufgaben
Produktgruppe 0301    Schulträgeraufgaben
Aufgabenbeschreibung Als Schulträger ist die Stadt Köln verpflichtet, die für einen ordnungsgemäßen Unterricht erforderlichen Schulanlagen, Ausstattungen, Lehr- 
und Lernmittel bereitzustellen und zu unterhalten sowie das für die Schulverwaltung notwendige Personal und eine am allgemeinen Stand 
der Technik und Informationstechnologie orientierte Sachausstattung zur Verfügung zu stellen. Einen weiteren Schwerpunkt bildet die 
Koordination und Organisation von Leistungen für bestimmte Schülergruppen.
Zielgruppe Schüler/innen, Lehrkräfte, nicht lehrendes Personal, andere Bildungsakteure
Rechtsgrundlage Schulgesetz NRW
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel 1. Ein bedarfsgerechtes Schulangebot und ein bedarfsgerechter Schulservice existieren.
2. Die Schüler/innen erreichen einen Schulabschluss, der sie für eine Berufsausbildung qualifiziert.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 93.390.503 95.026.194 129.698.084 105.860.325 -23.837.759
ordentliche Aufwendungen 391.866.662 407.689.501 427.767.553 433.853.220 -6.085.667
ordentl. Ergebnis -298.476.160 -312.663.307 -298.069.469 -327.992.895 -29.923.426
Finanzergebnis 0 1.000 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 4.959.865 0 6.430.906 6.430.906
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -26.299.884 -29.266.022 -26.769.167 -28.234.612 -1.465.445
Jahresergebnis -324.776.044 -336.968.465 -324.838.636 -349.796.601 -24.957.966
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Schulplätze in den Eingangsklassen 17.086,00 19.200,00 18.892,00 -308,00
Benötigte Gesamtzahl der Schulplätze in Köln 152.200,00 149.071,00 153.500,00 147.399,00 -6.101,00
Neu geschaffene Schulplätze 106,00 0,00 762,00 50,00 -712,00
Schulabschlussquote in % 96,40 98,00 98,00 97,80 -0,20
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 12,92% 12,32% 12,26% 11,82%
Sach- und Dienstleistungsintensität 37,13% 37,74% 36,77% 40,38%
Transferaufwandsquote 0,02% 0,07% 0,05% 0,05%
Da innerhalb der Produktgruppe 0301 – Schulträgeraufgaben - zum Haushaltsplan 2020/2021 neue Produkte gebildet wurden, werden die Kosten, Erlöse und teilweise Kennzahlen für die
Vergangenheit bis einschließlich 2019 nicht korrekt dargestellt.
96

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 03         Schulträgeraufgaben
Produktgruppe 0301     Schulträgeraufgaben
Produkt 030110 - Grundschulen
Produktbeschreibung
1. Die Stadt Köln sichert in Wahrnehmung des Bildungs- und Erziehungauftrages als Schulträger den Schulbetrieb an allen Grundschulen.
2. Bestandteile dieses Produktes sind die Bereitstellung und Bewirtschaftung der erforderlichen Infrastruktur, die bedarfsgerechte personelle
(nicht lehrendes Personal) und räumliche Ausstattung sowie die Versorgung mit Lehr- und Lernmitteln für die benötigte Anzahl von
Schulplätzen an Grundschulen.
Durch den Einsatz digitaler Medien kommt die Stadt Köln als Schul- und Bildungsträger angemessen der Verpflichtung nach, eine am
allgemeinen Stand der Technik und Informationstechnologie orientierte Sachausstattung zur Verfügung zu stellen.
Wirkungsziel/ Leistungsziel
1. Schaffung der Rahmenbedingungen zur Sicherstellung eines bedarfsgerechten Grundschulangebotes sowie die Weiterentwicklung eines
zeitgemäßen Schulbetriebs     
2. Einsatz und Bereitstellung digitaler Medien durch die Ausstattung der Schulen mit bedarfsgerechter Infrastruktur, Hardware, CAS-
Verkabelung und WLAN sowie Unterhaltung und Systembetreuung
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten -950.457 89.295.617 97.051.927 90.779.498 6.272.429
Erlöse 2.254 909.422 539.212 621.418 82.206
Produktergebnis 952.710 -88.386.195 -96.512.716 -90.158.080 6.354.635
Kostendeckungsgrad -0,24% 1,02% 0,56% 0,68%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Grundschulen 141,00 141,00 141,00 0,00
Schüler/Innen 37.499,00 39.920,00 37.740,00 -2.180,00
Durchschnittliche Klassen-/Kursstärke in der Regelbeschulung 24,00 23,00 24,00 1,00
Bedarfsdeckungsquote Schulplätze in den Eingangsklassen in % 94,00 100,00 98,33 -1,67
Neu geschaffene Schulplätze 0,00 300,00 0,00 -300,00
In Vorbereitung befindliche Baumaßnahmen ohne Beschluss 26,00 34,00 34,00 0,00
In Planung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss 9,00 11,00 18,00 7,00
In Ausführung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss 18,00 5,00 9,00 4,00
Fertiggestellte Baumaßnahmen mit Beschluss 0,00 1,00 1,00 0,00
Gesamtkosten IT 3.068.871,09 4.166.531,47 3.362.957,02 -803.574,45
Gesamtkosten IT/ pro Schüler/in 81,84 104,37 89,11 -15,26
Da innerhalb der Produktgruppe 0301 – Schulträgeraufgaben - zum Haushaltsplan 2020/2021 neue Produkte gebildet wurden, werden die Kosten, Erlöse und Kennzahlen für die
Vergangenheit bis einschließlich 2019 nicht korrekt dargestellt.
97

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 03         Schulträgeraufgaben
Produktgruppe 0301     Schulträgeraufgaben
Produkt 030111 - Hauptschulen
Produktbeschreibung
1. Die Stadt Köln sichert in Wahrnehmung des Bildungs- und Erziehungauftrages als Schulträger den Schulbetrieb an allen Hauptschulen.
2. Bestandteile dieses Produktes sind die Bereitstellung und Bewirtschaftung der erforderlichen Infrastruktur, die bedarfsgerechte personelle
(nicht lehrendes Personal) und räumliche Ausstattung sowie die Versorgung mit Lehr- und Lernmitteln für die benötigte Anzahl von
Schulplätzen an Hauptschulen.
Durch den Einsatz digitaler Medien kommt die Stadt Köln als Schul- und Bildungsträger angemessen der Verpflichtung nach, eine am
allgemeinen Stand der Technik und Informationstechnologie orientierte Sachausstattung zur Verfügung zu stellen.
Wirkungsziel/ Leistungsziel
1. Schaffung der Rahmenbedingungen zur Sicherstellung eines bedarfsgerechten Hauptschulangebotes sowie die Weiterentwicklung eines
zeitgemäßen Schulbetriebs     
2. Einsatz und Bereitstellung digitaler Medien durch die Ausstattung der Schulen mit bedarfsgerechter Infrastruktur, Hardware, CAS-
Verkabelung und WLAN sowie Unterhaltung und Systembetreuung
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten -32.141 15.312.264 14.357.164 16.463.442 -2.106.279
Erlöse 0 69.994 11.272 27.329 16.058
Produktergebnis 32.141 -15.242.270 -14.345.892 -16.436.113 -2.090.221
Kostendeckungsgrad 0,00% 0,46% 0,08% 0,17%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Hauptschulen 12,00 12,00 12,00 0,00
Schüler/innen 4.341,00 4.410,00 4.050,00 -360,00
Durchschnittliche Klassen-/Kursstärke in der Regelbeschulung 21,00 24,00 20,00 -4,00
Bedarfsdeckungsquote Schulplätze in den Eingangsklassen in % 217,00 100,00 184,17 84,17
Neu geschaffene Schulplätze 0,00 0,00 0,00 0,00
In Vorbereitung befindliche Baumaßnahmen ohne Beschluss 0,00 1,00 1,00 0,00
In Planung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss 0,00 0,00 1,00 1,00
In Ausführung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss 1,00 0,00 0,00 0,00
Fertiggestellte Baumaßnahmen mit Beschluss 0,00 0,00 0,00 0,00
Gesamtkosten IT 348.384,64 537.285,95 357.479,19 -179.806,76
Gesamtkosten IT pro Schüler/in 80,25 121,83 88,27 -33,56
Da innerhalb der Produktgruppe 0301 – Schulträgeraufgaben - zum Haushaltsplan 2020/2021 neue Produkte gebildet wurden, werden die Kosten, Erlöse und Kennzahlen für die
Vergangenheit bis einschließlich 2019 nicht korrekt dargestellt.
98

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 03         Schulträgeraufgaben
Produktgruppe 0301     Schulträgeraufgaben
Produkt 030112 - Realschulen
Produktbeschreibung
1. Die Stadt Köln sichert in Wahrnehmung des Bildungs- und Erziehungauftrages als Schulträger den Schulbetrieb an allen Realschulen.
2. Bestandteile dieses Produktes sind die Bereitstellung und Bewirtschaftung der erforderlichen Infrastruktur, die bedarfsgerechte personelle
(nicht lehrendes Personal) und räumliche Ausstattung sowie die Versorgung mit Lehr- und Lernmitteln für die benötigte Anzahl von
Schulplätzen an Realschulen.
Durch den Einsatz digitaler Medien kommt die Stadt Köln als Schul- und Bildungsträger angemessen der Verpflichtung nach, eine am
allgemeinen Stand der Technik und Informationstechnologie orientierte Sachausstattung zur Verfügung zu stellen.
Wirkungsziel/ Leistungsziel
1. Schaffung der Rahmenbedingungen zur Sicherstellung eines bedarfsgerechten Realschulangebotes sowie die Weiterentwicklung eines
zeitgemäßen Schulbetriebs     
2. Einsatz und Bereitstellung digitaler Medien durch die Ausstattung der Schulen mit bedarfsgerechter Infrastruktur, Hardware, CAS-
Verkabelung und WLAN sowie Unterhaltung und Systembetreuung
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten -63.431 25.708.023 27.358.449 24.701.554 2.656.895
Erlöse 3.066 -41.049 28.573 49.800 21.227
Produktergebnis 66.498 -25.749.072 -27.329.876 -24.651.754 2.678.122
Kostendeckungsgrad -4,83% -0,16% 0,10% 0,20%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Realschulen 20,00 18,00 20,00 2,00
Schüler/innen 10.988,00 10.810,00 10.658,00 -152,00
Durchschnittliche Klassen-/Kursstärke in der Regelbeschulung 27,00 27,00 27,00 0,00
Bedarfsdeckungsquote Schulplätze in den Eingangsklassen in % 108,00 100,00 116,29 16,29
Neu geschaffene Schulplätze 0,00 0,00 0,00 0,00
In Vorbereitung befindliche Baumaßnahmen ohne Beschluss 0,00 0,00 0,00 0,00
In Planung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss 2,00 4,00 4,00 0,00
In Ausführung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss 8,00 1,00 5,00 4,00
Fertiggestellte Baumaßnahmen mit Beschluss 2,00 1,00 1,00 0,00
Gesamtkosten IT 410.839,81 1.196.774,56 315.993,64 -880.780,92
Gesamtkosten IT pro Schüler/in 37,39 110,71 29,65 -81,06
Da innerhalb der Produktgruppe 0301 – Schulträgeraufgaben - zum Haushaltsplan 2020/2021 neue Produkte gebildet wurden, werden die Kosten, Erlöse und Kennzahlen für die
Vergangenheit bis einschließlich 2019 nicht korrekt dargestellt.
99

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 03         Schulträgeraufgaben
Produktgruppe 0301     Schulträgeraufgaben
Produkt 030113 - Gymnasien
Produktbeschreibung
1. Die Stadt Köln sichert in Wahrnehmung des Bildungs- und Erziehungauftrages als Schulträger den Schulbetrieb an allen Gymnasien.
2. Bestandteile dieses Produktes sind die Bereitstellung und Bewirtschaftung der erforderlichen Infrastruktur, die bedarfsgerechte personelle
(nicht lehrendes Personal) und räumliche Ausstattung sowie die Versorgung mit Lehr- und Lernmitteln für die benötigte Anzahl von
Schulplätzen an Gymnasien.
Durch den Einsatz digitaler Medien kommt die Stadt Köln als Schul- und Bildungsträger angemessen der Verpflichtung nach, eine am
allgemeinen Stand der Technik und Informationstechnologie orientierte Sachausstattung zur Verfügung zu stellen.
Wirkungsziel/ Leistungsziel
1. Schaffung der Rahmenbedingungen zur Sicherstellung eines bedarfsgerechten Gymnasialangebotes sowie die Weiterentwicklung eines
zeitgemäßen Schulbetriebs     
2. Einsatz und Bereitstellung digitaler Medien durch die Ausstattung der Schulen mit bedarfsgerechter Infrastruktur, Hardware, CAS-
Verkabelung und WLAN sowie Unterhaltung und Systembetreuung
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten -172.941 67.415.101 84.280.958 70.512.606 13.768.352
Erlöse 340 556.117 185.646 171.175 -14.472
Produktergebnis 173.281 -66.858.984 -84.095.311 -70.341.431 13.753.880
Kostendeckungsgrad -0,20% 0,82% 0,22% 0,24%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Gymnasien 31,00 31,00 31,00 0,00
Schüler/innen 27.668,00 29.050,00 27.985,00 -1.065,00
Durchschnittliche Klassen-/Kursstärke in der Regelbeschulung 28,00 27,00 28,00 1,00
Bedarfsdeckungsquote Schulplätze in den Eingangsklassen in % 84,00 100,00 85,52 -14,48
Neu geschaffene Schulplätze 0,00 222,00 50,00 -172,00
In Vorbereitung befindliche Baumaßnahmen ohne Beschluss 7,00 9,00 7,00 -2,00
In Planung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss 1,00 8,00 7,00 -1,00
In Ausführung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss 15,00 5,00 9,00 4,00
Fertiggestellte Baumaßnahmen mit Beschluss 4,00 2,00 1,00 -1,00
Gesamtkosten IT 735.136,77 4.172.303,31 1.204.129,40 -2.968.173,91
Gesamtkosten IT pro Schüler/in 26,57 143,62 43,03 -100,59
Da innerhalb der Produktgruppe 0301 – Schulträgeraufgaben - zum Haushaltsplan 2020/2021 neue Produkte gebildet wurden, werden die Kosten, Erlöse und Kennzahlen für die
Vergangenheit bis einschließlich 2019 nicht korrekt dargestellt.
100

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 03         Schulträgeraufgaben
Produktgruppe 0301     Schulträgeraufgaben
Produkt 030114 - Gesamtschulen
Produktbeschreibung
1. Die Stadt Köln sichert in Wahrnehmung des Bildungs- und Erziehungauftrages als Schulträger den Schulbetrieb an allen Gesamtschulen.
2. Bestandteile dieses Produktes sind die Bereitstellung und Bewirtschaftung der erforderlichen Infrastruktur, die bedarfsgerechte personelle
(nicht lehrendes Personal) und räumliche Ausstattung sowie die Versorgung mit Lehr- und Lernmitteln für die benötigte Anzahl von
Schulplätzen an Gesamtschulen.
Durch den Einsatz digitaler Medien kommt die Stadt Köln als Schul- und Bildungsträger angemessen der Verpflichtung nach, eine am
allgemeinen Stand der Technik und Informationstechnologie orientierte Sachausstattung zur Verfügung zu stellen.
Wirkungsziel/ Leistungsziel
1. Schaffung der Rahmenbedingungen zur Sicherstellung eines bedarfsgerechten Gesamtschulangebotes sowie die Weiterentwicklung eines
zeitgemäßen Schulbetriebs     
2. Einsatz und Bereitstellung digitaler Medien durch die Ausstattung der Schulen mit bedarfsgerechter Infrastruktur, Hardware, CAS-
Verkabelung und WLAN sowie Unterhaltung und Systembetreuung
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten -111.244 41.146.332 45.579.306 42.535.966 3.043.340
Erlöse 3.553 563.122 291.194 198.542 -92.653
Produktergebnis 114.797 -40.583.210 -45.288.112 -42.337.425 2.950.687
Kostendeckungsgrad -3,19% 1,37% 0,64% 0,47%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Gesamtschulen 15,00 15,00 15,00 0,00
Schüler/innen 15.170,00 15.700,00 15.773,00 73,00
Durchschnittliche Klassen-/Kursstärke in der Regelbeschulung 27,00 27,00 27,00 0,00
Bedarfsdeckungsquote Schulplätze in den Eingangsklassen in % 70,00 100,00 100,44 0,44
Neu geschaffene Schulplätze 0,00 240,00 0,00 -240,00
In Vorbereitung befindliche Baumaßnahmen ohne Beschluss 10,00 15,00 11,00 -4,00
In Planung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss 1,00 3,00 9,00 6,00
In Ausführung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss 15,00 2,00 7,00 5,00
Fertiggestellte Baumaßnahmen mit Beschluss 0,00 1,00 0,00 -1,00
Gesamtkosten IT 515.072,64 1.721.357,43 509.807,87 -1.211.549,56
Gesamtkosten IT pro Schüler/in 33,95 109,64 32,32 -77,32
Da innerhalb der Produktgruppe 0301 – Schulträgeraufgaben - zum Haushaltsplan 2020/2021 neue Produkte gebildet wurden, werden die Kosten, Erlöse und Kennzahlen für die 
Vergangenheit bis einschließlich 2019 nicht korrekt dargestellt.
101

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 03         Schulträgeraufgaben
Produktgruppe 0301     Schulträgeraufgaben
Produkt 030115 - Förderschulen
Produktbeschreibung
1. Die Stadt Köln sichert in Wahrnehmung des Bildungs- und Erziehungauftrages als Schulträger den Schulbetrieb an allen Förderschulen
sowie an Schulen für Kranke als Orte der sonderpädagogischen Förderung nach § 20 SchulG NRW.
2. Bestandteile dieses Produktes sind die Bereitstellung und Bewirtschaftung der erforderlichen Infrastruktur, die bedarfsgerechte personelle
(nicht lehrendes Personal) und räumliche Ausstattung sowie die Versorgung mit Lehr- und Lernmitteln für die benötigte Anzahl von
Schulplätzen an Förderschulen sowie an Schulen für Kranke als Orte der sonderpädagogischen Förderung.
Durch den Einsatz digitaler Medien kommt die Stadt Köln als Schul- und Bildungsträger angemes
Wirkungsziel/ Leistungsziel
1. Schaffung der Rahmenbedingungen zur Sicherstellung eines bedarfsgerechten Förderschulangebotes sowie die Weiterentwicklung eines
zeitgemäßen Schulbetriebs     
2. Einsatz und Bereitstellung digitaler Medien durch die Ausstattung der Schulen mit bedarfsgerechter Infrastruktur, Hardware, CAS-
Verkabelung und WLAN sowie Unterhaltung und Systembetreuung
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten -51.402 15.796.045 14.906.019 16.229.853 -1.323.833
Erlöse 0 55.166 53.704 88.065 34.361
Produktergebnis 51.402 -15.740.879 -14.852.316 -16.141.788 -1.289.472
Kostendeckungsgrad 0,00% 0,35% 0,36% 0,54%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Förderschulen 17,00 17,00 17,00 0,00
Schüler/innen 2.946,00 15.715,00 2.966,00 -12.749,00
Neu geschaffene Schulplätze 0,00 0,00 0,00 0,00
In Vorbereitung befindliche Baumaßnahmen ohne Beschluss 1,00 2,00 1,00 -1,00
In Planung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss 0,00 1,00 2,00 1,00
In Ausführung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss 2,00 1,00 1,00 0,00
Fertiggestellte Baumaßnahmen mit Beschluss 0,00 0,00 0,00 0,00
Gesamtkosten IT 230.047,82 460.708,11 332.321,58 -128.386,53
Gesamtkosten IT pro Schüler/in 78,09 29,32 112,04 82,72
Da innerhalb der Produktgruppe 0301 – Schulträgeraufgaben - zum Haushaltsplan 2020/2021 neue Produkte gebildet wurden, werden die Kosten, Erlöse und Kennzahlen für die
Vergangenheit bis einschließlich 2019 nicht korrekt dargestellt.
102

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 03         Schulträgeraufgaben
Produktgruppe 0301     Schulträgeraufgaben
Produkt 030116 - Berufskollegs
Produktbeschreibung
1. Die Stadt Köln sichert in Wahrnehmung des Bildungs- und Erziehungauftrages als Schulträger den Schulbetrieb an allen Förderschulen
sowie an Schulen für Kranke als Orte der sonderpädagogischen Förderung nach § 20 SchulG NRW.
2. Bestandteile dieses Produktes sind die Bereitstellung und Bewirtschaftung der erforderlichen Infrastruktur, die bedarfsgerechte personelle
(nicht lehrendes Personal) und räumliche Ausstattung sowie die Versorgung mit Lehr- und Lernmitteln für die benötigte Anzahl von 
Schulplätzen an Förderschulen sowie an Schulen für Kranke als Orte der sonderpädagogischen Förderung. 
Durch den Einsatz Digitaler Medien kommt die Stadt Köln als Schul- und Bildungsträger angemessen der Verpflichtung nach, eine am 
allgemeinen Stand der Technik und Informationstechnologie orientierte Sachausstattung zur Verfügung zu stellen. 
Wirkungsziel/ Leistungsziel
1. Schaffung der Rahmenbedingungen zur Sicherstellung eines bedarfsgerechten Berufskollegangebotes sowie die Weiterentwicklung eines
zeitgemäßen Schulbetriebs
2. Einsatz und Bereitstellung Digitaler Medien durch die Ausstattung der Schulen mit bedarfsgerechter Infrastruktur, Hardware, CAS-
Verkabelung und WLAN sowie Unterhaltung und Systembetreuung
3. Auf- und Ausbau eines selbstständigen Schulmanagements
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 119.088 35.959.769 36.539.167 38.026.050 -1.486.884
Erlöse 2.121 -187.218 81.172 102.900 21.728
Produktergebnis -116.967 -36.146.987 -36.457.995 -37.923.151 -1.465.156
Kostendeckungsgrad 1,78% -0,52% 0,22% 0,27%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Berufskollegs 17,00 17,00 17,00 0,00
Schüler/innen 35.918,00 37.110,00 35.205,00 -1.905,00
Neu geschaffene Schulplätze 0,00 0,00 0,00 0,00
In Vorbereitung befindliche Baumaßnahmen ohne Beschluss 2,00 2,00 2,00 0,00
In Planung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss 2,00 4,00 2,00 -2,00
In Ausführung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss 1,00 1,00 1,00 0,00
Fertiggestellte Baumaßnahmen mit Beschluss 0,00 0,00 0,00 0,00
Gesamtkosten IT 999.902,06 3.078.366,40 431.293,09 -2.647.073,31
Gesamtkosten IT pro Schüler/in 27,84 82,95 12,25 -70,70
Campusse 10,00 10,00 14,00 4,00
Berufskollegs, welche sich in einem Campus befinden, zur Gesamtzahl der 
Berufskollegs in %
58,82 58,82 82,35 23,53
Da innerhalb der Produktgruppe 0301 – Schulträgeraufgaben - zum Haushaltsplan 2020/2021 neue Produkte gebildet wurden, werden die Kosten, Erlöse und Kennzahlen für die
Vergangenheit bis einschließlich 2019 nicht korrekt dargestellt.
103

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 03         Schulträgeraufgaben
Produktgruppe 0301     Schulträgeraufgaben
Produkt 030117 - Bildungslandschaften
Produktbeschreibung
1. Eine Bildungslandschaft als bildungspolitisches Konzept vernetzt Schulen und außerschulische Bildungseinrichtungen. Durch die
verstärkte Kooperation werden vielfältige Bildungsmöglichkeiten geboten.
   Im Rahmen dieses Produkts erfolgt die Bereitstellung und Bewirtschaftung der gemeinsamen Nutzflächen sowie der übergeordneten 
Verwaltung innerhalb der Bildungslandschaften.      
2. Das Modellprojekt Bildungslandschaft Altstadt Nord (BAN) in Kooperation mit den Montag Stiftungen ist ein Verbund diverser
Bildungseinrichtungen rund um den Klingelpützpark, das in pädagogischer Architektur realisiert wird.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Verbesserung der Bildungschancen aller Kinder, Jugendlichen und Erwachsenen, die diese Einrichtungen besuchen, ist sichergestellt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 0 509.212 936.753 584.283 352.470
Erlöse 0 3.421 0 130 130
Produktergebnis 0 -505.791 -936.753 -584.153 352.601
Kostendeckungsgrad 0,67% 0,00% 0,02%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Auslastungsquote der Gemeinflächen in % 80,00 75,00 80,00 5,00
Maximale Verbleibdauer der Schüler/innen in der Bildungslandschaft in Jahren 13,00 12,00 12,00 0,00
Da innerhalb der Produktgruppe 0301 – Schulträgeraufgaben - zum Haushaltsplan 2020/2021 neue Produkte gebildet wurden, werden die Kosten, Erlöse und Kennzahlen für die
Vergangenheit bis einschließlich 2019 nicht korrekt dargestellt.
104

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 03         Schulträgeraufgaben
Produktgruppe 0301     Schulträgeraufgaben
Produkt 030118 - Ganztagsangebote
Produktbeschreibung
1. Förderung und Bereitstellung von Ganztagsangeboten sowie Sicherstellung der vertraglichen Rahmenbedingungen
2. Auszahlung von Zuschüssen und Sicherstellung eines aussagekräftigen Verwendungsnachweissystems
3. Qualitative Weiterentwicklung der Ganztagsangebote mittels Qualifizierung des pädagogischen
Personals der Jundhilfeträger
Wirkungsziel/ Leistungsziel 1. Sicherstellung eines bedarfsgerechten Ganztagsangebotes im Rahmen der räumlichen Gegebenheiten
2. Sicherung und Ausbau der Versorgungsquote im Primar- und Sekundarbereich
3. Qualifizierung des pädagogischen Personals der Jugendhilfeträger
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 0 92.743.924 97.170.982 99.385.467 -2.214.485
Erlöse 0 70.821.161 68.188.493 73.150.790 4.962.298
Produktergebnis 0 -21.922.763 -28.982.490 -26.234.677 2.747.813
Kostendeckungsgrad 76,36% 70,17% 73,60%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Bereitgestellte OGS-Plätze 31.650,00 32.800,00 32.271,00 -529,00
Bereitgestellte OGS-Plätze im Primarbereich zur Gesamtzahl der Primarschüler/innen 
(Versorgungsquote) in %
81,00 78,00 81,00 3,00
Bereitgestellte OGS-Plätze zur Anzahl der benötigten OGS-Plätze 
(Bedarfsdeckungsquote) in %
97,00 96,00 97,00 1,00
Zuschussbedarf zur OGS in € 21.823.519,73 25.995.373,00 25.988.509,91 -6.863,09
Plätze im gebundenen Ganztag nach festgelegter Zügigkeit in den Eingangsklassen 5.745,00 5.700,00 5.698,00 -2,00
Plätze im gebundenen Ganztag in den Eingangsklassen der Sekundarstufe I zur 
Gesamtzahl der Plätze in den Eingangsklassen der Sekundarstufe I 
(Versorgungsquote) in %
68,90 72,50 72,90 0,40
Teilnehmer/innen an durchgeführten Qualifizierungsmaßnahmen für das pädagogische 
Personal der Jugendhilfeträger
0,00 560,00 119,00 -441,00
Da innerhalb der Produktgruppe 0301 – Schulträgeraufgaben - zum Haushaltsplan 2020/2021 neue Produkte gebildet wurden, werden die Kosten, Erlöse und Kennzahlen für die
Vergangenheit bis einschließlich 2019 nicht korrekt dargestellt.
105

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 03         Schulträgeraufgaben
Produktgruppe 0301     Schulträgeraufgaben
Produkt 030119 - Schülerbeförderung
Produktbeschreibung
1. Organisation der Schülerbeförderung mit dem öffentlichen Personennahverkehr (ÖPNV) sowie mit
dem Schülerspezialverkehr (Schulbusse, Mietwagen, Kraftfahrzeuge für mobilitätseingeschränkte Personen)
2. Erstattung von Schülerfahrkosten im ÖPNV und Kostenübernahme im Schülerspezialverkehr im
Rahmen der Schülerfahrkostenverordnung NRW
3. Europaweite Ausschreibung und Vergabe von Beförderungsverträgen im Schülerspezialverkehr sowie Sicherstellung der vertraglichen
Rahmenbedingungen im ÖPNV mit der Kölner Verkehrsbetriebe AG
Wirkungsziel/ Leistungsziel 1. Sicherstellung einer bedarfsgerechten Beförderung von Schüler/innen im ÖPNV oder Schülerspezialverkehr
2. Kostenoptimierung der Beförderung von Schüler/innen im ÖPNV und Schülerspezialverkehr zur Vermeidung von Kostensteigerungen
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 250 23.757.458 29.277.676 24.864.171 4.413.506
Erlöse 0 404.502 371.428 505.835 134.407
Produktergebnis -250 -23.352.956 -28.906.248 -24.358.335 4.547.913
Kostendeckungsgrad 0,00% 1,70% 1,27% 2,03%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Schüler/innen in der Sek I und Sek II mit Erstattungsanspruch 3.455,00 3.450,00 2.811,00 -639,00
Schüler/innen in der Primarstufe mit Erstattungsanspruch 2.310,00 2.400,00 674,00 -1.726,00
Gesamtkosten im ÖPNV in der Sek I und Sek II 13.111.853,93 15.081.678,53 13.638.529,67 -1.443.148,86
Gesamtkosten im ÖPNV in der Primarstufe 618.251,35 938.462,29 402.106,50 -536.355,79
Beförderte Schüler/innen im Schülerspezialverkehr 2.118,00 2.170,00 1.831,00 -339,00
Gesamtkosten im Schülerspezialverkehr 6.531.625,68 10.548.970,05 7.315.300,07 -3.233.669,98
Da innerhalb der Produktgruppe 0301 – Schulträgeraufgaben - zum Haushaltsplan 2020/2021 neue Produkte gebildet wurden, werden die Kosten, Erlöse und Kennzahlen für die
Vergangenheit bis einschließlich 2019 nicht korrekt dargestellt.
106

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 03         Schulträgeraufgaben
Produktgruppe 0301     Schulträgeraufgaben
Produkt 030120 - Bildungsmanagement
Produktbeschreibung
1. Weiterentwicklung der Regionalen Bildungslandschaft als Netzwerk mit schulischen und außerschulischen Partnern zur Verbesserung der
Bildungschancen
2. Bedarfsorientierte Bildungsberatung
3. Umsetzung der im Inklusionsplan und in der Fortschreibung festgelegten Maßnahmen zur Schaffung einer inklusiven Bildungslandschaft
4. Koordinierung der Umsetzung der Landesinitiative 'Kein Abschluss ohne Anschluss' (KAoA)
5. Koordinierung und Umsetzung des Landesförderprogramms Kultur und Schule
Wirkungsziel/ Leistungsziel
1. Organisation und Durchführung von Gremien, Fachveranstaltungen und Qualifizierungsmaßnahmen
zur Optimierung der Qualität des Bildungsprozesses
2.
Bestmögliche Beratungsleistung für Schüler/innen bei der Gestaltung des Übergangs Schule-Beruf/Hochschule
3. Weiterentwicklung des Qualifizierungs- und Elternnetzwerkes Inklusion und der weiteren Maßnahmen des Inklusionsplans
4. Koordinierung der Maßnahmen der vier Handlungsfelder KAoA
5. Förderung der Kreativität und Ergänzung des schulischen Lernens durch künstlerische Aktivität
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 0 2.823.309 3.294.143 2.741.138 553.005
Erlöse 0 410.659 299.000 472.588 173.588
Produktergebnis 0 -2.412.649 -2.995.143 -2.268.550 726.593
Kostendeckungsgrad 14,55% 9,08% 17,24%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Teilnehmende Institutionen an Gremien/Netzwerktreffen 619,00 479,00 679,00 200,00
Teilnehmer/innen an Fachveranstaltungen 1.255,00 4.000,00 4.234,00 234,00
Teilnehmer/innen an Qualifizierungsmaßnahmen 763,00 120,00 465,00 345,00
Durchgeführte Beratungen 1.138,00 1.250,00 1.340,00 90,00
Durchgeführte Kultur und Schule-Projekte 49,00 55,00 47,00 -8,00
Teilnehmende Schüler/innen bei Kultur und Schule 750,00 825,00 730,00 -95,00
Teilnahmen als Referent*in/Expert*in 54,00 50,00 99,00 49,00
Da innerhalb der Produktgruppe 0301 – Schulträgeraufgaben - zum Haushaltsplan 2020/2021 neue Produkte gebildet wurden, werden die Kosten, Erlöse und Kennzahlen für die
Vergangenheit bis einschließlich 2019 nicht korrekt dargestellt.
107

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 03         Schulträgeraufgaben
Produktgruppe 0301     Schulträgeraufgaben
Produkt 030121 - Aufgaben der unteren Schulaufsichtsbehörde
Produktbeschreibung
Das Schulamt für die Stadt Köln nimmt verwaltungsfachliche Aufgaben mit folgenden Leistungen wahr:  
1. Personalsachbearbeitung der Lehrkräfte an Grundschulen
2. Durchführung des Verfahrens zur Feststellung sonderpädagogischen Unterstützungsbedarfs und Sicherstellung der Inklusion
3. Einrichtung von Vorbereitungsklassen
4. Organisation des herkunftssprachlichen Unterrichtes einschließlich Lehrereinsatz
5. Durchführung von Ordnungswidrigkeitsverfahren für Grund-, Haupt- und Förderschulen im Rahmen
der Schulpflichtüberwachung
6. Durchführung des Verfahrens zur Sprachstandsfeststellung zwei Jahre vor der Einschulung
7. Rechtliche Einzelfallprüfung
8.
Beratung der Schulen, Schulaufsicht und Eltern in Angelegenheiten des Schulrechts
Wirkungsziel/ Leistungsziel 1. Bedarfsgerechte Bereitstellung der benötigten Plätze für das Gemeinsame Lernen
2. Bedarfsgerechte Bereitstellung von Vorbereitungsklassen in Zusammenarbeit mit dem Schulträger
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 0 2.249.973 4.485.047 3.879.359 605.688
Erlöse 0 139.671 100.377 133.484 33.107
Produktergebnis 0 -2.110.301 -4.384.670 -3.745.876 638.795
Kostendeckungsgrad 6,21% 2,24% 3,44%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Schüler/innen im Gemeinsamen Lernen 4.011,00 4.181,00 4.447,00 266,00
Schüler/innen an den Förderschulen 2.939,00 3.635,00 3.659,00 24,00
Beschulte Seiteneinsteiger/innen 1.430,00 1.800,00 1.140,00 -660,00
Eingerichtete Vorbereitungsklassen 144,00 150,00 126,00 -24,00
Da innerhalb der Produktgruppe 0301 – Schulträgeraufgaben - zum Haushaltsplan 2020/2021 neue Produkte gebildet wurden, werden die Kosten, Erlöse und Kennzahlen für die
Vergangenheit bis einschließlich 2019 nicht korrekt dargestellt.
108

Produktbereich 04 
-Kultur und Wissenschaft -
109

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 04        Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe 0401    Museumsreferat
Aufgabenbeschreibung Mitwirkung und Unterstützung des Kulturdezernenten bei der strategischen Steuerung und Entwicklung der Museen, strategische 
Finanzplanung der Museen, internes Controlling, museumsübergreifende Angelegenheiten, Grundsatzfragen, übergreifende Personal- und 
Organisationsangelegenheiten, Beratung der Museumsdirektoren, Bestandserfassung, zentrale Koordination und Durchführung von 
Bauunterhaltungsmaßnahmen
Zielgruppe Museen und Institute, Kulturdezernent, Politik und Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Da das Museumsreferat die wissenschaftlichen Museen und Institute unterstützt, wird auf die Darstellung eigener Ziele verzichtet.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 22.131 20.142 225.013 507.545 282.531
ordentliche Aufwendungen 7.322.983 6.356.288 8.337.483 6.037.506 2.299.976
ordentl. Ergebnis -7.300.851 -6.336.147 -8.112.469 -5.529.961 2.582.508
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 353.330 0 0 0
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -48.457 -97.261 -87.423 -120.731 -33.308
Jahresergebnis -7.349.309 -6.080.078 -8.199.893 -5.650.693 2.549.200
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Auf die Darstellung von Kennzahlen wird verzichtet.
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 14,31% 18,49% 6,64% 20,71%
Sach- und Dienstleistungsintensität 27,92% 11,65% 22,30% 12,86%
Transferaufwandsquote 55,71% 67,82% 50,98% 63,51%
110

111

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 04        Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe 0402    Museum Ludwig
Aufgabenbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer 
Inhalte
Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Der Zugang aller Interessierten zu kultureller Bildung ist durch Subventionierung der Eintrittspreise gefördert.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 4.468.540 5.546.065 4.588.900 4.589.084 184
ordentliche Aufwendungen 15.192.400 15.359.909 13.421.323 15.989.604 -2.568.281
ordentl. Ergebnis -10.723.859 -9.813.845 -8.832.423 -11.400.520 -2.568.097
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 2.258.126 0 907.689 907.689
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -521.775 -556.834 -555.615 -551.485 4.130
Jahresergebnis -11.245.635 -8.112.553 -9.388.038 -11.044.317 -1.656.278
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Zuschuss pro Besucher auf der Basis von Aufwendungen und Erträgen in € 46,00 129,00 38,00 92,00 54,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 21,64% 22,89% 21,38% 21,03%
Sach- und Dienstleistungsintensität 48,02% 46,55% 47,33% 47,65%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
112

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 04         Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe 0402     Museum Ludwig
Produkt 040201 - Museum Ludwig
Produktbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen / Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer 
Inhalte
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Besucherkreise sind durch bürgerorientierte Angebote und Optimierung der Präsentationsformen gesichert und erweitert. 
Die Öffnungsstunden orientieren sich an der Besuchernachfrage.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 30.194.816 29.755.031 27.937.577 28.780.040 -842.463
Erlöse 4.028.531 5.160.669 3.701.480 4.006.814 305.334
Produktergebnis -26.166.285 -24.594.362 -24.236.096 -24.773.226 -537.129
Kostendeckungsgrad 13,34% 17,34% 13,25% 13,92%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der Besucher 242.144,00 91.221,00 246.000,00 128.709,00 -117.291,00
Anteil der nichtzahlenden Besucher in % 36,00 36,00 36,00 27,00 -9,00
Besucher mit Jahreskarten 6.711,00 3.424,00 9.800,00 1.980,00 -7.820,00
Öffnungsstunden 2.480,00 1.732,00 2.400,00 2.004,00 -396,00
Durchschnittliche Anzahl der Besucher pro Öffnungsstunde 98,00 53,00 103,00 64,00 -39,00
113

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 04        Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe 0403    Römisch-Germanisches Museum
Aufgabenbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer 
Inhalte
Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Der Zugang aller Interessierten zu kultureller Bildung ist durch Subventionierung der Eintrittspreise gefördert.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 310.724 283.033 523.161 302.169 -220.993
ordentliche Aufwendungen 4.162.682 4.296.902 3.747.087 4.287.024 -539.937
ordentl. Ergebnis -3.851.958 -4.013.869 -3.223.925 -3.984.855 -760.930
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 284.704 0 260.059 260.059
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -307.854 -334.094 -337.558 -339.008 -1.450
Jahresergebnis -4.159.813 -4.063.259 -3.561.483 -4.063.804 -502.321
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Zuschuss pro Besucher auf der Basis von Aufwendungen und Erträgen in € 90,00 115,00 60,00 432,00 372,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 36,37% 37,46% 47,20% 38,67%
Sach- und Dienstleistungsintensität 39,41% 39,01% 26,57% 38,51%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
114

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 04         Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe 0403     Römisch-Germanisches Museum
Produkt 040301 - Römisch-Germanisches Museum
Produktbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen / Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer 
Inhalte
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Besucherkreise sind durch bürgerorientierte Angebote und Optimierung der Präsentationsformen gesichert und erweitert. 
Die Öffnungsstunden orientieren sich an der Besuchernachfrage.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 10.139.182 10.065.413 9.544.922 9.404.139 140.784
Erlöse 414.396 406.219 329.751 410.350 80.599
Produktergebnis -9.724.786 -9.659.194 -9.215.172 -8.993.788 221.383
Kostendeckungsgrad 4,09% 4,04% 3,45% 4,36%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der Besucher 46.352,00 37.963,00 60.000,00 9.942,00 -50.058,00
Anteil der nichtzahlenden Besucher in % 67,00 74,00 38,00 34,00 -4,00
Besucher mit Jahreskarten 215,00 451,00 1.000,00 48,00 -952,00
Öffnungsstunden 2.267,00 2.790,00 2.184,00 1.652,00 -532,00
Durchschnittliche Anzahl der Besucher pro Öffnungsstunde 20,00 14,00 27,00 6,00 -21,00
115

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 04        Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe 0404    Rautenstrauch-Joest-Museum
Aufgabenbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer 
Inhalte
Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Der Zugang aller Interessierten zu kultureller Bildung ist durch Subventionierung der Eintrittspreise gefördert.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 1.486.809 1.432.093 2.597.716 1.612.130 -985.586
ordentliche Aufwendungen 8.937.429 8.633.103 8.619.559 9.380.562 -761.003
ordentl. Ergebnis -7.450.620 -7.201.010 -6.021.843 -7.768.432 -1.746.589
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 196.529 0 22.313 22.313
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -253.033 -292.328 -291.587 -281.095 10.492
Jahresergebnis -7.703.653 -7.296.809 -6.313.430 -8.027.214 -1.713.784
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Zuschuss pro Besucher auf der Basis von Aufwendungen und Erträgen in € 90,00 271,00 70,00 226,00 156,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 19,19% 24,56% 20,39% 23,25%
Sach- und Dienstleistungsintensität 62,60% 57,58% 63,07% 62,70%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
116

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 04         Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe 0404     Rautenstrauch-Joest-Museum
Produkt 040401 - Rautenstrauch-Joest-Museum
Produktbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen / Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer 
Inhalte
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Besucherkreise sind durch bürgerorientierte Angebote und Optimierung der Präsentationsformen gesichert und erweitert. 
Die Öffnungsstunden orientieren sich an der Besuchernachfrage.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 20.193.366 19.553.746 19.817.012 18.984.422 832.591
Erlöse 674.543 675.319 1.680.483 904.604 -775.879
Produktergebnis -19.518.823 -18.878.427 -18.136.529 -18.079.818 56.712
Kostendeckungsgrad 3,34% 3,45% 8,48% 4,76%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der Besucher 85.486,00 27.668,00 90.000,00 35.557,00 -54.443,00
Anteil der nichtzahlenden Besucher in % 51,00 52,00 48,00 44,00 -4,00
Besucher mit Jahreskarten 3.533,00 2.125,00 3.200,00 898,00 -2.302,00
Öffnungsstunden 2.613,00 1.712,00 2.500,00 1.738,00 -762,00
Durchschnittliche Anzahl der Besucher pro Öffnungsstunde 33,00 16,00 36,00 20,00 -16,00
117

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 04        Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe 0405    Museum für Angewandte Kunst
Aufgabenbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer 
Inhalte
Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Der Zugang aller Interessierten zu kultureller Bildung ist durch Subventionierung der Eintrittspreise gefördert.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 320.945 6.986.635 273.867 914.294 640.428
ordentliche Aufwendungen 14.466.331 3.703.780 2.876.818 3.852.622 -975.804
ordentl. Ergebnis -14.145.386 3.282.855 -2.602.951 -2.938.328 -335.376
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 68.361 0 137.459 137.459
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -187.828 -204.876 -196.186 -201.965 -5.778
Jahresergebnis -14.333.214 3.146.340 -2.799.138 -3.002.833 -203.695
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Zuschuss pro Besucher auf der Basis von Aufwendungen und Erträgen in € 155,00 126,00 93,00 182,00 89,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 8,03% 35,63% 39,64% 32,11%
Sach- und Dienstleistungsintensität 88,15% 49,53% 44,75% 56,87%
Transferaufwandsquote 0,04% 0,00% 0,00% 0,00%
118

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 04         Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe 0405     Museum für Angewandte Kunst
Produkt 040501 - Museum für Angewandte Kunst
Produktbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen / Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer 
Inhalte
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Besucherkreise sind durch bürgerorientierte Angebote und Optimierung der Präsentationsformen gesichert und erweitert. 
Die Öffnungsstunden orientieren sich an der Besuchernachfrage.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 26.983.121 15.791.466 15.288.689 14.426.825 861.864
Erlöse 459.756 7.133.114 239.992 1.030.248 790.255
Produktergebnis -26.523.365 -8.658.352 -15.048.697 -13.396.577 1.652.120
Kostendeckungsgrad 1,70% 45,17% 1,57% 7,14%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der Besucher 92.752,00 29.230,00 30.000,00 17.004,00 -12.996,00
Anteil der nichtzahlenden Besucher in % 63,00 55,00 50,00 56,00 6,00
Besucher mit Jahreskarten 1.306,00 1.088,00 120,00 58,00 -62,00
Öffnungsstunden 2.770,00 2.161,00 2.500,00 1.528,00 -972,00
Durchschnittliche Anzahl der Besucher pro Öffnungsstunde 33,00 14,00 12,00 11,00 -1,00
119

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 04        Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe 0406    Museum für Ostasiatische Kunst
Aufgabenbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer 
Inhalte
Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Der Zugang aller Interessierten zu kultureller Bildung ist durch Subventionierung der Eintrittspreise gefördert.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 502.840 350.982 499.791 459.195 -40.596
ordentliche Aufwendungen 2.098.045 2.034.218 2.041.100 2.217.057 -175.957
ordentl. Ergebnis -1.595.205 -1.683.236 -1.541.309 -1.757.861 -216.553
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 155.877 0 0 0
Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 -12.459 -12.459
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -114.672 -126.472 -120.729 -117.518 3.211
Jahresergebnis -1.709.877 -1.653.831 -1.662.038 -1.887.838 -225.800
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Zuschuss pro Besucher auf der Basis von Aufwendungen und Erträgen in € 100,00 226,00 92,00 128,00 36,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 36,97% 46,21% 38,34% 40,69%
Sach- und Dienstleistungsintensität 40,29% 34,83% 43,47% 39,15%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
120

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 04         Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe 0406     Museum für Ostasiatische Kunst
Produkt 040601 - Museum für Ostasiatische Kunst
Produktbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen / Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer 
Inhalte
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Besucherkreise sind durch bürgerorientierte Angebote und Optimierung der Präsentationsformen gesichert und erweitert. 
Die Öffnungsstunden orientieren sich an der Besuchernachfrage.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 3.650.852 3.463.408 3.591.917 3.489.036 102.881
Erlöse 362.116 224.981 259.475 294.353 34.877
Produktergebnis -3.288.736 -3.238.427 -3.332.442 -3.194.684 137.758
Kostendeckungsgrad 9,92% 6,50% 7,22% 8,44%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der Besucher 17.101,00 8.016,00 18.000,00 14.687,00 -3.313,00
Anteil der nichtzahlenden Besucher in % 27,00 29,00 36,00 23,00 -13,00
Besucher mit Jahreskarten 842,00 440,00 2.000,00 500,00 -1.500,00
Öffnungsstunden 1.899,00 1.300,00 1.872,00 1.267,00 -605,00
Durchschnittliche Anzahl der Besucher pro Öffnungsstunde 9,00 6,00 10,00 12,00 2,00
121

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 04        Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe 0407    Museum Schnütgen
Aufgabenbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer 
Inhalte
Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Der Zugang aller Interessierten zu kultureller Bildung ist durch Subventionierung der Eintrittspreise gefördert.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 180.702 597.997 270.383 210.102 -60.281
ordentliche Aufwendungen 2.003.653 2.347.069 1.743.450 2.104.760 -361.310
ordentl. Ergebnis -1.822.951 -1.749.071 -1.473.067 -1.894.658 -421.591
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 78.451 0 62.629 62.629
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -49.354 -52.307 -71.271 -56.602 14.669
Jahresergebnis -1.872.305 -1.722.927 -1.544.339 -1.888.631 -344.293
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Zuschuss pro Besucher auf der Basis von Aufwendungen und Erträgen in € 55,00 79,00 48,00 148,00 100,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 55,16% 53,76% 53,56% 59,92%
Sach- und Dienstleistungsintensität 30,38% 31,73% 34,29% 29,46%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
122

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 04         Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe 0407     Museum Schnütgen
Produkt 040701 - Museum Schnütgen
Produktbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen / Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer 
Inhalte
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Besucherkreise sind durch bürgerorientierte Angebote und Optimierung der Präsentationsformen gesichert und erweitert. 
Die Öffnungsstunden orientieren sich an der Besuchernachfrage.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 5.315.490 5.464.405 5.107.903 4.872.269 235.634
Erlöse 151.629 572.761 204.700 185.637 -19.063
Produktergebnis -5.163.861 -4.891.643 -4.903.203 -4.686.632 216.571
Kostendeckungsgrad 2,85% 10,48% 4,01% 3,81%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der Besucher 33.897,00 22.762,00 32.000,00 13.212,00 -18.788,00
Anteil der nichtzahlenden Besucher in % 55,00 41,00 33,00 61,00 28,00
Besucher mit Jahreskarten 3.533,00 2.125,00 3.600,00 898,00 -2.702,00
Öffnungsstunden 2.596,00 1.728,00 2.600,00 1.722,00 -878,00
Durchschnittliche Anzahl der Besucher pro Öffnungsstunde 13,00 13,00 12,00 8,00 -4,00
123

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 04        Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe 0408    Kölnisches Stadtmuseum
Aufgabenbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer 
Inhalte
Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Der Zugang aller Interessierten zu kultureller Bildung ist durch Subventionierung der Eintrittspreise gefördert.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 277.483 243.938 180.379 384.507 204.129
ordentliche Aufwendungen 3.079.172 3.180.161 4.540.881 3.592.459 948.422
ordentl. Ergebnis -2.801.689 -2.936.223 -4.360.503 -3.207.952 1.152.551
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 39.777 0 20.556 20.556
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -193.006 -212.011 -203.713 -205.172 -1.459
Jahresergebnis -2.994.695 -3.108.457 -4.564.215 -3.392.568 1.171.647
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Zuschuss pro Besucher auf der Basis von Aufwendungen und Erträgen in € 35,00 190,00 114,00 1.547,00 1.433,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 55,77% 48,37% 42,69% 46,66%
Sach- und Dienstleistungsintensität 27,69% 26,12% 24,60% 30,15%
Transferaufwandsquote 0,38% 7,86% 0,00% 2,78%
124

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 04         Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe 0408     Kölnisches Stadtmuseum
Produkt 040801 - Kölnisches Stadtmuseum
Produktbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen / Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer 
Inhalte
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Besucherkreise sind durch bürgerorientierte Angebote und Optimierung der Präsentationsformen gesichert und erweitert. 
Die Öffnungsstunden orientieren sich an der Besuchernachfrage.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 5.254.930 5.222.115 6.627.603 5.430.539 1.197.064
Erlöse 352.983 341.197 83.300 450.299 366.999
Produktergebnis -4.901.948 -4.880.918 -6.544.303 -4.980.240 1.564.063
Kostendeckungsgrad 6,72% 6,53% 1,26% 8,29%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der Besucher 85.199,00 16.604,00 40.000,00 2.207,00 -37.793,00
Anteil der nichtzahlenden Besucher in % 74,00 29,00 58,00 19,00 -39,00
Besucher mit Jahreskarten 1.231,00 364,00 1.500,00 84,00 -1.416,00
Öffnungsstunden 1.954,00 1.144,00 2.340,00 380,00 -1.960,00
Durchschnittliche Anzahl der Besucher pro Öffnungsstunde 44,00 15,00 17,00 6,00 -11,00
125

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 04        Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe 0409    Kunst- und Museumsbibliothek / Rheinisches Bildarchiv
Aufgabenbeschreibung KMB: Sammeln, Erschließen und zur Verfügung stellen von Literatur und Dokumenten zur Kunst und Kunstgeschichte für die 
wissenschaftliche Arbeit der Kölner Museen und die Öffentlichkeit.  
RBA: Unterhaltung eines Bildarchivs, Bereitstellung von Fotografien digital/analog (stadtinterner Fotodienstleister, Fotovertrieb international)
Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Die Nutzerkreise sind durch bürgerorientierte Kultur- und Bildungsangebote gesichert und erweitert.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 139.414 134.704 138.500 189.871 51.371
ordentliche Aufwendungen 3.090.550 3.925.627 3.833.009 3.970.987 -137.978
ordentl. Ergebnis -2.951.137 -3.790.923 -3.694.509 -3.781.116 -86.607
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 11.951 0 10.690 10.690
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -206.668 -235.246 -217.677 -237.877 -20.200
Jahresergebnis -3.157.805 -4.014.218 -3.912.185 -4.008.302 -96.117
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl Nutzungen 419.558,00 737.438,00 384.750,00 743.887,00 359.137,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 67,18% 59,84% 48,96% 57,74%
Sach- und Dienstleistungsintensität 14,02% 22,57% 16,99% 17,65%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
126

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 04         Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe 0409     Kunst- und Museumsbibliothek / Rheinisches Bildarchiv
Produkt 040901 - Kunst- und Museumsbibliothek/Rheinisches Bildarchiv
Produktbeschreibung KMB: Sammeln, Erschließen und zur Verfügung stellen von Literatur und Dokumenten zur Kunst und Kunstgeschichte für die 
wissenschaftliche Arbeit der Kölner Museen und die Öffentlichkeit. 
RBA: Unterhaltung eines Bildarchivs, Bereitstellung von Fotografien digital/analog (stadtinterner Fotodienstleister, Fotovertrieb international)
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Nutzerkreise sind durch bürgerorientierte Kultur- und Bildungsangebote gesichert und erweitert.  
Die Literatur und Dokumente zur Kunst und Kunstgeschichte sind wissenschaftlich erschlossen und für die Zielgruppe verfügbar. 
Die Öffnungsstd orientieren sich an der Nutzernachfrage.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 4.422.968 5.058.253 5.054.415 5.085.540 -31.125
Erlöse 327.500 338.582 138.500 369.168 230.668
Produktergebnis -4.095.469 -4.719.671 -4.915.915 -4.716.372 199.543
Kostendeckungsgrad 7,40% 6,69% 2,74% 7,26%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Direkte Nutzer (Besucher und Museumsmitarbeiter) der Kunst- und 
Museumsbibliothek / des Rheinischen Bildarchivs
12.378,00 4.200,00 9.750,00 1.825,00 -7.925,00
Indirekte Nutzer (Nutzer der Website, tel., schriftl. und elekt. Anfragen) 407.180,00 733.238,00 375.000,00 742.062,00 367.062,00
Erschließungsgrad des Bestandes der Kunst- und Museumsbibliothek in % 75,00 75,00 75,00 78,00 3,00
Erschließungsgrad des Bestandes des Rheinischen Bildarchivs in % 45,00 45,00 45,00 50,00 5,00
Öffnungsstunden 3.874,00 2.407,00 3.900,00 1.988,00 -1.912,00
Durchschnittliche Anzahl der Nutzungen pro Öffnungsstunde 108,00 306,00 0,00 374,00 374,00
127

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 04        Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe 0410    NS-Dokumentationszentrum
Aufgabenbeschreibung Gedenken, Sammeln, Erforschen und Vermitteln der Geschichte Kölns im Nationalsozialismus
Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage Ratsbeschlüsse
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Die Auseinandersetzung mit der Geschichte Kölns im Nationalsozialismus sowie das demokratische Bewusstsein sind gefördert.  
Der Zugang aller Interessierten zu kultureller Bildung ist durch Subventionierung der Eintrittspreise gefördert.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 542.781 469.823 129.082 523.082 394.001
ordentliche Aufwendungen 3.051.361 3.354.165 2.847.116 3.896.234 -1.049.118
ordentl. Ergebnis -2.508.580 -2.884.342 -2.718.035 -3.373.152 -655.117
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 131.723 0 137.447 137.447
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -93.874 -100.804 -112.246 -102.622 9.624
Jahresergebnis -2.602.454 -2.853.423 -2.830.281 -3.338.328 -508.047
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der Besucher 97.041,00 31.224,00 80.000,00 20.363,00 -59.637,00
Zuschuss pro Besucher auf der Basis von Aufwendungen und Erträgen in € 26,48 106,86 32,83 163,94 131,11
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 38,81% 40,24% 43,10% 37,25%
Sach- und Dienstleistungsintensität 20,34% 26,62% 16,20% 34,07%
Transferaufwandsquote 6,76% 0,77% 0,85% 0,66%
128

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 04         Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe 0410     NS-Dokumentationszentrum
Produkt 041001 - NS-Dokumentationszentrum
Produktbeschreibung
Förderung der Auseinandersetzung mit der Geschichte Kölns im Nationalsozialismus und des demokratischen Bewusstseins durch die 
Gedenkstätte Gestapogefängnis Dokumentaion, Publikationen, Bibliothek, Ersatzdokumentation der im Krieg weitgehend zerstörten 
Aktenüberlieferung, Sammlung von Dokumenten und Fotografien, Zeitzeugeninterviews etc., Dauerausstellung, Sonderausstellung, 
Veranstaltungen (politische Bildung), Museums- und Gedenkstättenpädagogik
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Auseinandersetzung mit der Geschichte Kölns im Nationalsozialismus sowie das demokratische Bewusstsein sind gefördert.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 3.349.839 3.649.520 3.146.906 4.171.111 -1.024.204
Erlöse 539.204 470.275 129.082 522.540 393.458
Produktergebnis -2.810.634 -3.179.245 -3.017.825 -3.648.571 -630.746
Kostendeckungsgrad 16,10% 12,89% 4,10% 12,53%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der Veranstaltungen 206,00 115,00 150,00 149,00 -1,00
Anzahl der Bibliotheksbenutzer 685,00 374,00 500,00 157,00 -343,00
Anzahl der Webzugriffe 1.265.069,00 1.278.546,00 500.000,00 787.445,00 287.445,00
Anzahl der übernommenen Dokumente und Fotografien in die Datenbank 2.468,00 2.279,00 5.000,00 1.770,00 -3.230,00
129

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 04        Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe 0411    Museumsdienst
Aufgabenbeschreibung Spezifische Vermittlung von Informationen zu musealen Inhalten bzw. Anleitung zur konstruktiven Auseinandersetzung mit musealen 
Inhalten
Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Ausstellungsinhalte sowie museale Inhalte sind zielgruppenorientiert vermittelt.  
Vielgestaltige Vermittlungs- und Bildungshilfen sind bedarfsgerecht bereitgestellt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 703.678 229.776 535.900 296.698 -239.202
ordentliche Aufwendungen 2.970.164 3.663.817 4.011.076 3.672.211 338.866
ordentl. Ergebnis -2.266.486 -3.434.040 -3.475.176 -3.375.513 99.664
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 115.688 0 0 0
Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 -37.135 -37.135
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -80.735 -92.316 -103.023 -103.225 -202
Jahresergebnis -2.347.221 -3.410.668 -3.578.199 -3.515.873 62.326
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der Führungen 7.662,00 2.070,00 6.600,00 1.903,00 -4.697,00
Anzahl der Kurse 944,00 338,00 1.100,00 382,00 -718,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 64,79% 66,38% 65,91% 67,87%
Sach- und Dienstleistungsintensität 13,85% 9,75% 17,37% 14,49%
Transferaufwandsquote 0,02% 0,00% 0,00% 0,68%
130

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 04         Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe 0411     Museumsdienst
Produkt 041101 - Museumsdienst
Produktbeschreibung Spezifische Vermittlung von Informationen zu musealen Inhalten bzw. Anleitung zur konstruktiven Auseinandersetzung mit musealen Inhalten
Wirkungsziel/ Leistungsziel Ausstellungsinhalte sowie museale Inhalte sind zielgruppenorientiert vermittelt. 
Vielgestaltige Vermittlungs- und Bildungshilfen sind bedarfsgerecht bereitgestellt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 3.274.590 3.480.656 3.898.668 3.792.407 106.261
Erlöse 769.909 306.058 535.900 325.847 -210.053
Produktergebnis -2.504.681 -3.174.599 -3.362.768 -3.466.559 -103.792
Kostendeckungsgrad 23,51% 8,79% 13,75% 8,59%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der Teilnehmenden an Führungen 117.909,00 29.007,00 115.000,00 22.256,00 -92.744,00
Auslastungsgrad der Führungen in % 65,00 46,00 66,00 53,00 -13,00
Überschuss / Zuschussbedarf der Führungen in € -799.033,00 -1.050.891,00 -1.061.558,00 -898.625,00 162.933,00
Anzahl der Teilnehmenden an Kursen 33.097,00 4.529,00 20.000,00 4.631,00 -15.369,00
Auslastungsgrad der Kurse in % 84,00 45,00 83,00 72,00 -11,00
Überschuss / Zuschussbedarf der Kurse in € -853.679,00 -1.069.865,00 -1.150.885,00 -864.202,00 286.683,00
Überschuss / Zuschussbedarf spezielle Vermittlungsarbeit in € -851.969,00 -1.051.870,00 -1.150.324,00 -1.703.733,00 -553.409,00
131

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 04        Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe 0412    Historisches Archiv
Aufgabenbeschreibung Schriftgutberatung, Übernahme, Erschließung, Restaurierung und Konservierung, sach- und fachgerechte Einlagerung und Bereitstellung 
von Archivgut sowie Zusammenführung des überwiegend schwer beschädigten geborgenen Archivguts
Zielgruppe Bevölkerung, Wissenschaft und Forschung, Verwaltung, Institutionen, juristische Personen
Rechtsgrundlage § 7 Abs. 2 ArchivG NRW
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Das Historische Archiv ist das digitale und analoge Gedächtnis der Stadt.  
Die Auseinandersetzung der Bevölkerung mit der Geschichte Kölns ist ermöglicht.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 6.577.298 753.901.109 1.638.435 17.178.680 15.540.245
ordentliche Aufwendungen 13.865.673 754.141.130 21.103.793 15.353.312 5.750.481
ordentl. Ergebnis -7.288.375 -240.020 -19.465.358 1.825.368 21.290.726
Finanzergebnis 0 -13.787.027 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 5.106 0 34.521 34.521
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -457.043 -580.305 -513.037 -664.443 -151.407
Jahresergebnis -7.745.418 -14.602.246 -19.978.395 1.195.446 21.173.841
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl aller erfassten Bergungseinheiten 1.200.844,00 1.239.196,00 1.400.000,00 1.373.987,00 -26.013,00
Anzahl aller Verzeichnungseinheiten 775.902,00 796.652,00 785.000,00 820.376,00 35.376,00
Anzahl der Anfragen, Beratungsgespräche, Benutzertage im Lesesaal und 
Reproduktionsaufträge
5.076,00 5.012,00 5.200,00 5.308,00 108,00
Anzahl der Besucher von Ausstellungen, Vorträgen, Führungen und sonstigen 
Veranstaltungen im Archiv
12.154,00 3.890,00 6.000,00 8.738,00 2.738,00
Anzahl der Nutzungen digitaler Angebote 610.000,00 610.000,00 650.000,00 610.000,00 -40.000,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 62,30% 1,24% 46,44% 34,43%
Sach- und Dienstleistungsintensität 5,25% 1,18% 8,88% 36,53%
Transferaufwandsquote 0,70% 0,02% 1,14% 1,57%
132

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 04         Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe 0412     Historisches Archiv
Produkt 041201 - Historisches Archiv
Produktbeschreibung Schriftgutberatung, Übernahme, Erschließung, Restaurierung und Konservierung, sach- und fachgerechte Einlagerung und Bereitstellung 
von Archivgut sowie Zusammenführung des überwiegend schwer beschädigten geborgenen Archivguts
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der einsturzgeschädigte Archivbestand ist wiederaufgebaut.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 14.926.217 318.703.616 22.401.105 22.995.256 -594.151
Erlöse 6.358.417 753.294.670 232.589 16.249.901 16.017.312
Produktergebnis -8.567.800 434.591.054 -22.168.517 -6.745.355 15.423.161
Kostendeckungsgrad 42,60% 236,36% 1,04% 70,67%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Restbestand nicht erfassten Archivguts in Archivkartons 37.846,00 20.856,00 29.450,00 12.824,00 -16.626,00
Trockengereinigtes Archivgut in Bergungseinheiten 258.612,00 266.891,00 270.000,00 229.688,00 -40.312,00
Bestellbares Archivgut in Bergungseinheiten 821.108,00 842.608,00 760.000,00 1.373.987,00 613.987,00
133

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 04        Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe 0413    Archäologische Zone und Jüdisches Museum
Aufgabenbeschreibung 1. Aufbau der Sammlung, Pflege, Restaurierung, Erhaltung, Forschen/Beraten, Präsentieren sowie Vermittlung der musealen Inhalte
2. Grabung und Bergung, wissenschaftliche Untersuchung sowie Veröffentlichung und Präsentation der Bodendenkmäler im Bereich der
Archäologischen Zone
Zielgruppe Bevölkerung Kölns, des Umlandes und Besuchergruppen nationaler und internationaler Strukturen, wissenschaftlich Arbeitende und 
Institutionen der Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Für 2021 wird auf die Darstellung von Zielen verzichtet, da der Abschluss der Grabungen und die Fertigstellung des Museums im Fokus 
stehen. Dies wird von einem externen Projektsteuerer mit regelmäßiger Berichterstattung betreut.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 26.086 2.966 216.849 1.905 -214.944
ordentliche Aufwendungen 1.939.904 2.144.279 4.261.225 1.834.087 2.427.139
ordentl. Ergebnis -1.913.818 -2.141.313 -4.044.376 -1.832.182 2.212.195
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 794 0 1.748 1.748
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -37.563 -34.887 -32.514 -50.329 -17.815
Jahresergebnis -1.951.381 -2.175.406 -4.076.890 -1.880.763 2.196.127
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Auf die Darstellung von Kennzahlen wird verzichtet.
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 68,54% 70,01% 34,90% 69,58%
Sach- und Dienstleistungsintensität 14,22% 14,35% 45,80% 12,39%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
134

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 04         Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe 0413     Archäologische Zone und Jüdisches Museum
Produkt 041301 - Archäologische Zone
Produktbeschreibung 1. Aufbau der Sammlung, Pflege, Restaurierung, Erhaltung, Forschen/Betrachten, Präsentieren sowie Vermittlung der musealen Inhalte  
2. Grabung und Bergung, wissenschafltiche Untersuchung sowie Veröffentlichung und Präsentation der Bodendenkmäler im Bereich der 
Archäologischen Zone
Wirkungsziel/ Leistungsziel Für 2021 wird auf die Darstellung von Zielen verzichtet, da der Abschluss der Grabungen und die Fertigstellung des Museums im Fokus 
stehen. Dies wird von einem externen Projektsteuerer mit regelmäßiger Berichterstattung betreut.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 1.996.939 2.196.266 3.887.766 1.896.130 1.991.636
Erlöse 26.086 2.966 31.680 1.905 -29.775
Produktergebnis -1.970.853 -2.193.300 -3.856.086 -1.894.225 1.961.861
Kostendeckungsgrad 1,31% 0,14% 0,81% 0,10%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Auf die Darstellung von Kennzahlen wird verzichtet.
135

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 04        Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe 0414    Volkshochschule
Aufgabenbeschreibung Bereitstellung eines umfassenden und fachlich differenzierten Weiterbildungsangebotes für alle Bevölkerungsgruppen
Zielgruppe Bevölkerung
Rechtsgrundlage u.a. WBG NRW
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Die Akzeptanz der Weiterbildungsangebote der Volkshochschule ist erhöht.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 14.371.697 11.798.134 13.828.260 8.946.495 -4.881.764
ordentliche Aufwendungen 22.318.723 22.149.605 22.700.638 20.875.086 1.825.553
ordentl. Ergebnis -7.947.027 -10.351.471 -8.872.379 -11.928.591 -3.056.212
Finanzergebnis -327 -250 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 2.968.148 0 2.041.813 2.041.813
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -627.291 -647.723 -761.016 -611.781 149.235
Jahresergebnis -8.574.645 -8.031.296 -9.633.395 -10.498.558 -865.164
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der Teilnehmenden an Veranstaltungen im Bereich politische Bildung 24.072,00 14.626,00 12.530,00 10.742,00 -1.788,00
Anzahl der Teilnehmenden an Veranstaltungen im Bereich kulturelle Bildung 12.820,00 7.125,00 15.500,00 4.377,00 -11.123,00
Anzahl der Teilnehmenden an Veranstaltungen im Bereich Gesundheitsbildung 8.462,00 5.016,00 7.240,00 2.692,00 -4.548,00
Anzahl der Teilnehmenden an Veranstaltungen im Bereich Sprachen 33.535,00 19.964,00 25.060,00 13.809,00 -11.251,00
Anzahl der Teilnehmenden an Veranstaltungen im Bereich berufliche Bildung 7.473,00 4.308,00 5.569,00 3.602,00 -1.967,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 34,64% 37,01% 34,43% 39,04%
Sach- und Dienstleistungsintensität 28,66% 24,82% 29,47% 21,90%
Transferaufwandsquote 14,17% 15,61% 10,11% 15,52%
136

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 04         Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe 0414     Volkshochschule
Produkt 041401 - Kurse (incl. Auftragsschulungen)
Produktbeschreibung Planung, Durchführung und Weiterentwicklung des umfassenden und fachlich differenzierten Weiterbildungsangebots der VHS
Wirkungsziel/ Leistungsziel Das Kursangebot ist bedarfsgerecht und wird nachfrageorientiert umgesetzt. 
Die Teilnehmenden schließen ihre Kurse bzw. Prüfungen erfolgreich ab.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 15.953.035 14.521.873 16.742.996 12.653.721 4.089.275
Erlöse 7.620.227 4.365.606 8.179.668 3.889.437 -4.290.231
Produktergebnis -8.332.808 -10.156.267 -8.563.328 -8.764.284 -200.955
Kostendeckungsgrad 47,77% 30,06% 48,85% 30,74%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kursauslastungsquote in % 81,72 83,74 81,00 75,88 -5,12
Kursabsetzungsquote in % 14,91 34,29 17,59 52,01 34,42
Anzahl der durchgeführten Prüfungen 4.357,00 2.640,00 3.000,00 2.089,00 -911,00
Anteil der erfolgreich abgelegten Prüfungen in % 96,76 97,16 95,50 97,16 1,66
137

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 04         Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe 0414     Volkshochschule
Produkt 041402 - Beschäftigungsfördernde Weiterbildung
Produktbeschreibung Planung, Organisation, Durchführung und Unterstützung beschäftigungsfördernder Weiterbildungsmaßnahmen.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Das Angebot an Maßnahmen und Projekten ist bedarfsgerecht und unterstützt die  Integration der Teilnehmenden in den Arbeitsmarkt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 6.698.374 6.775.000 6.077.196 8.093.399 -2.016.203
Erlöse 2.640.508 2.645.538 3.006.963 1.785.987 -1.220.976
Produktergebnis -4.057.866 -4.129.462 -3.070.233 -6.307.412 -3.237.179
Kostendeckungsgrad 39,42% 39,05% 49,48% 22,07%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil der Aktivierungen von Teilnehmenden in Projekten und Maßnahmen an der 
Gesamtteilnehmerzahl in %
100,00 81,00 90,00 90,00 0,00
Anteil der erfolgreich abgeschlossenen Teilnahmen an Maßnahmen und Projekten an 
der Gesamtteilnehmerzahl in %
53,00 64,00 80,00 69,00 -11,00
Anteil an Teilnehmenden mit abgeschlossener Qualifizierung in Maßnahmen und 
Projekten an der Gesamtteilnehmerzahl in %
69,00 75,00 50,00 43,00 -7,00
Anteil der in den Arbeitsmarkt vermittelten Teilnehmenden aus Maßnahmen und 
Projekten an der Gesamtteilnehmerzahl in %
5,00 7,00 10,00 11,00 1,00
138

139

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 04        Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe 0415    Rheinische Musikschule
Aufgabenbeschreibung Bereitstellung von musikalischen Bildungsangeboten
Zielgruppe musikalisch Interessierte
Rechtsgrundlage
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Die Musikschule ermöglicht allen Interessierten einen Zugang zu Musik.  
Die Musikschule erkennt und fördert Begabungen.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 4.281.878 3.515.848 4.136.005 3.580.554 -555.452
ordentliche Aufwendungen 9.499.735 9.669.198 9.777.363 9.573.631 203.732
ordentl. Ergebnis -5.217.857 -6.153.350 -5.641.358 -5.993.078 -351.720
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 14.950 0 5.904 5.904
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -115.733 -131.245 -122.397 -120.132 2.264
Jahresergebnis -5.333.589 -6.269.644 -5.763.754 -6.107.306 -343.552
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Nachfragebefriedigung in % 92,56 93,75 90,00 91,53 1,53
Anteil der Nutzer an der Gesamtbevölkerung in % 0,97 0,96 0,90 0,88 -0,02
Anzahl der Schüler/-innen mit Ermäßigung durch den Köln-Pass 595,00 662,00 600,00 543,00 -57,00
Anzahl der Teilnehmer beim Wettbewerb Jugend musiziert 88,00 171,00 120,00 80,00 -40,00
Anzahl der Preisträger beim Wettbewerb Jugend musiziert 55,00 157,00 120,00 80,00 -40,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 64,54% 66,75% 64,41% 67,06%
Sach- und Dienstleistungsintensität 18,66% 16,54% 17,47% 16,72%
Transferaufwandsquote 0,45% 2,94% 2,87% 2,93%
140

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 04         Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe 0415     Rheinische Musikschule
Produkt 041501 - Einzelunterricht
Produktbeschreibung Der Einzelunterricht umfasst Instrumentalunterricht, Gesang, Musiktheorie sowie die studienvorbereitende Ausbildung.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der Einzelunterricht wird bedarfsorientiert angeboten.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 4.799.436 6.543.303 6.129.587 6.375.162 -245.575
Erlöse 123.700 2.293.263 2.388.335 2.322.558 -65.777
Produktergebnis -4.675.737 -4.250.040 -3.741.252 -4.052.605 -311.353
Kostendeckungsgrad 2,58% 35,05% 38,96% 36,43%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Nachfragebefriedigung in % 83,49 88,21 85,00 86,01 1,01
Anzahl der Schüler/-innen mit Jugendtarif 2.705,00 2.765,00 2.711,00 2.733,00 22,00
Anzahl der Schüler/-innen mit Erwachsenentarif 183,00 212,00 200,00 223,00 23,00
Anteil der Unterrichtsstunden von Honorarkräften an Gesamtunterrichtsstunden in % 36,12 33,45 28,71 33,81 5,10
141

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 04         Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe 0415     Rheinische Musikschule
Produkt 041502 - Gruppenunterricht
Produktbeschreibung Der Gruppenunterricht umfasst Instrumentalunterricht in Zweier-, Dreier- oder Vierergruppen, Ensembleunterricht, Orchestergruppen, 
Tanzgruppen und Chöre.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der Gruppenunterricht wird bedarfsorientiert angeboten.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 2.721.160 2.750.903 3.384.678 2.398.019 986.659
Erlöse 146.759 960.263 1.415.331 803.682 -611.650
Produktergebnis -2.574.401 -1.790.640 -1.969.347 -1.594.337 375.010
Kostendeckungsgrad 5,39% 34,91% 41,82% 33,51%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Nachfragebefriedigung in % 96,16 95,70 95,00 93,90 -1,10
Anzahl der Schüler/-innen mit Jugendtarif 6.901,00 6.639,00 6.684,00 5.738,00 -946,00
Anzahl der Schüler/-innen mit Erwachsenentarif 11,00 11,00 10,00 15,00 5,00
Anteil der Unterrichtsstunden von Honorarkräften an Gesamtunterrichtsstunden in % 48,17 45,93 58,49 42,54 -15,95
142

143

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 04        Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe 0416    Kulturförderung
Aufgabenbeschreibung Unterstützung und Initiierung innovativer künstlerischer Ansätze durch finanzielle und beratende Förderung von Künstlern und Institutionen 
sowie Durchführung bzw. Betreuung von anspruchsvollen, experimentellen Veranstaltungen; Schaffung, Sicherung und Vermittlung von 
Arbeitsräumen und Spielstätten für Künstler und Künstlergruppen, einschließlich der Gewinnung von Investoren und weiteren Förderern.   
Die Kulturförderung umfasst auch Zuschüsse für Karneval, Bühnen, Gürzenich-Orchester, KölnMusik, Zoo, Akademie der Künste der Welt, 
bezirksbezogene Kulturfördermittel sowie die Kulturelle Bildung.
Zielgruppe Kunstschaffende, Investoren, Bevölkerung
Rechtsgrundlage Kulturfördergesetz NRW
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Die Kulturförderung sichert nachhaltig die kulturelle Vielfalt und die Qualifizierung der Künstler.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 839.002 4.325.415 935.637 810.188 -125.449
ordentliche Aufwendungen 101.710.708 118.895.213 121.512.611 122.107.467 -594.856
ordentl. Ergebnis -100.871.706 -114.569.798 -120.576.974 -121.297.279 -720.305
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 2.693.429 0 1.166.615 1.166.615
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -178.942 -134.769 -82.205 -121.623 -39.418
Jahresergebnis -101.050.648 -112.011.138 -120.659.179 -120.252.287 406.892
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Zuschusssumme Karneval, Bühnen, Gürzenich, Köln Musik, Zoo, Akademie der 
Künste, Skulpturenpark, Zuschuss Offenbach-Jahr, Acht Brücken, bezirksbezogene 
Mittel und Kulturelle Bildung in €
87.820.292,91 102.250.505,00 105.445.496,00 105.171.200,00 -274.296,00
Fördersumme für die freie Szene insgesamt (institutionell/projektbezogen) in € 8.875.364,00 10.915.518,00 10.774.347,00 10.682.494,00 -91.853,00
davon Anteil der Summe institutionelle Förderung in % 50,66 53,80 46,11 52,19 6,08
Anzahl der institutionellen Förderungen der freien Szene 47,00 62,00 48,00 57,00 9,00
Anzahl der geförderten Projekte der freien Szene 473,00 527,00 500,00 500,00 0,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 2,07% 1,91% 1,84% 1,99%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,76% 0,57% 1,24% 0,64%
Transferaufwandsquote 95,80% 96,44% 95,81% 96,35%
144

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 04         Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe 0416     Kulturförderung
Produkt 041601 - Kulturförderung
Produktbeschreibung
Unterstützung und Initiierung innovativer künstlerischer Ansätze durch finanzielle und beratende Förderung von Künstlern und Institutionen 
sowie Durchführung bzw. Betreuung von anspruchsvollen, experimentellen Veranstaltungen; Schaffung, Sicherung und Vermittlung von 
Arbeitsräumen und Spielstätten für Künstler und Künstlergruppen, einschließlich der Gewinnung von Investoren und weiteren Förderern.  
Die Kulturförderung umfasst auch Zuschüsse für Karneval, Bühnen, Gürzenich-Orchester, KölnMusik, Zoo, Akademie der Künste der Welt, 
bezirksbezogene Kulturfördermittel sowie die Kulturelle Bildung in Höhe von 87.987.912 €.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Förderung deckt das gesamte kulturelle Spektrum ab und setzt bedarfsgerechte Schwerpunkte. 
Die Qualifizierung der Künstler ist durch die Subventionierung von Räumlichkeiten und  Einrichtungen unterstützt.  
Förderung der Kulturellen Bildung und kreativen Eigentätigkeit von Kindern und Jugendlichen.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 101.981.176 118.120.402 121.915.257 121.204.238 711.019
Erlöse 967.587 5.917.423 935.417 802.896 -132.521
Produktergebnis -101.013.589 -112.202.979 -120.979.840 -120.401.341 578.498
Kostendeckungsgrad 0,95% 5,01% 0,77% 0,66%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil der bewilligten Förderungen in den Bereichen Tanz und Theater in % 20,96 22,41 25,55 20,59 -4,96
Anteil der bewilligten Förderungen in den Bereichen Bildende Kunst, Neue Medien, 
Literatur  in %
26,15 24,96 24,27 20,78 -3,49
Anteil der bewilligten Förderungen im Bereich Musik in % 13,08 15,96 12,41 18,55 6,14
Anteil der bewilligten Förderanträge im Bereich Popularmusik und Film in % 26,92 23,77 24,09 24,12 0,03
Anteil der bewilligten Förderungen im Bereich Interkultur in % 3,85 3,75 0,00 3,90 3,90
Anzahl der subventionierten Atelierräume 112,00 112,00 112,00 112,00 0,00
Anzahl der subventionierten Kultureinrichtungen 10,00 10,00 10,00 10,00 0,00
Anteil der bewilligten Förderungen im Bereich spartenübergreifende Projektförderung 
in %
9,04 9,34 13,69 12,06 -1,63
Durchgeführte Kulturrucksackprojekte 37,00 60,00 43,00 -17,00
An Kulturrucksackprojekten beteiligte Jugendeinrichtungen 37,00 60,00 43,00 -17,00
An Kulturrucksackprojekten teilnehmende Kinder und Jugendliche 506,00 950,00 830,00 -120,00
145

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 04        Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe 0417    Puppenspiele
Aufgabenbeschreibung Entwicklung und Aufführung von Theaterinszenierungen mit Stockpuppen in kölscher Sprache
Zielgruppe Kinder ab 5 Jahren und Erwachsene
Rechtsgrundlage
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Die Tradition des Stockpuppenspiels und die kölsche Sprache sind erhalten und gepflegt.  
Eine einzigartige Kulturmarke der Stadt Köln ist gebildet und erhalten.  
Der Zugang aller Interessierten ist durch Subventionierung der Eintrittspreise gefördert.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 1.286.783 707.881 1.198.361 585.186 -613.175
ordentliche Aufwendungen 2.645.055 2.556.036 2.626.047 2.475.427 150.620
ordentl. Ergebnis -1.358.272 -1.848.155 -1.427.686 -1.890.241 -462.555
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 488.088 0 662.459 662.459
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -53.109 -60.628 -52.068 -62.169 -10.102
Jahresergebnis -1.411.381 -1.420.695 -1.479.754 -1.289.952 189.802
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Auslastungsquote % 94,00 25,00 81,00 18,00 -63,00
Gesamtbesucherzahl 68.494,00 17.805,00 59.403,00 13.359,00 -46.044,00
davon Kinder bis 14 Jahre 8.689,00 1.822,00 7.000,00
Zuschuss pro Besucher auf der Basis von Aufwendungen und Erträgen in € 20,61 105,97 24,03 146,15 122,12
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 75,04% 79,44% 72,30% 84,75%
Sach- und Dienstleistungsintensität 6,70% 8,59% 9,70% 6,34%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
146

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 04         Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe 0417     Puppenspiele
Produkt 041701 - Puppenspiele
Produktbeschreibung Entwicklung und Aufführung von Theaterinszenierungen mit Stockpuppen in kölscher Sprache
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Tradition des Stockpuppenspiels und die kölsche Sprache sind erhalten und gepflegt. 
Eine einzigartige Kulturmarke der Stadt Köln ist gebildet und erhalten.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 2.888.625 2.779.627 2.868.621 2.697.540 171.081
Erlöse 1.266.451 694.193 1.183.868 347.466 -836.402
Produktergebnis -1.622.174 -2.085.434 -1.684.753 -2.350.074 -665.321
Kostendeckungsgrad 43,84% 24,97% 41,27% 12,88%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Auslastungsquote der Puppensitzungen in % 98,00 99,00 99,00 0,00 -99,00
Auslastungsquote der Erwachsenenstücke in % 99,00 9,00 97,00 19,00 -78,00
Auslastungsquote der Familienstücke (inkl. Märchen und Kinderpuppensitzung) in % 90,00 11,00 67,00 25,00 -42,00
147

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 04        Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe 0418    Stadtbibliothek
Aufgabenbeschreibung Allgemeine öffentliche Versorgung mit Informationen - Medien, mediale und medientechnische Entwicklungen sowie Vermittlung von 
Fähigkeiten zu ihrer Aufnahme und Verarbeitung
Zielgruppe Bevölkerung
Rechtsgrundlage
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Die Einwohnerinnen und Einwohner Kölns können auf ein umfangreiches und qualitätvolles Medienangebot zurückgreifen und nutzen 
dieses kompetent.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 1.996.210 1.655.460 1.856.963 1.214.634 -642.330
ordentliche Aufwendungen 16.822.099 17.175.759 19.000.231 17.863.580 1.136.650
ordentl. Ergebnis -14.825.889 -15.520.299 -17.143.268 -16.648.947 494.321
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 39.692 0 796.281 796.281
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -421.686 -451.220 -471.555 -436.231 35.324
Jahresergebnis -15.247.575 -15.931.826 -17.614.823 -16.288.896 1.325.926
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Besuche je Einwohner 2,24 1,70 2,18 1,29 -0,89
Virtuelle Besuche je Einwohner 2,60 2,57 2,26 2,71 0,45
Personen mit Mitgliedsausweis 91.807,00 90.063,00 89.000,00 83.536,00 -5.464,00
Veranstaltungen/ Programme der Stadtbibliothek mit Bezug zu Leseförderung oder 
Medien- und Informationskompetenz
4.157,00 1.642,00 4.000,00 1.264,00 -2.736,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 55,10% 56,84% 50,94% 52,89%
Sach- und Dienstleistungsintensität 3,87% 4,78% 8,71% 5,42%
Transferaufwandsquote 1,12% 1,14% 0,99% 1,05%
148

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 04         Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe 0418     Stadtbibliothek
Produkt 041801 - Beratung
Produktbeschreibung Beratung der Kunden über das Dienstleistungsspektrum der Stadtbibliothek sowie individuelle fachliche Beratung, Recherche und 
Informationsvermittlung
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Kundinnen und Kunden der Stadtbibliothek sind in der Lage, sich die individuell benötigten Informationen oder Medien selbstständig aus 
dem Bestand der Stadtbibliothek auszuwählen oder auf elektronischem Wege zu besorgen.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 5.237.111 5.445.794 6.033.174 5.479.118 554.056
Erlöse 35 0 5.462 0 -5.462
Produktergebnis -5.237.076 -5.445.794 -6.027.712 -5.479.118 548.594
Kostendeckungsgrad 0,00% 0,00% 0,09% 0,00%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Mitarbeiter (Vollzeitstellen abzgl. Rechnungsstelle Dez. VII)  je 1.000 Einwohner 0,14 0,14 0,14 0,14 0,00
Jahresöffnungsstunden pro 1.000 Einwohner 19,07 16,92 18,90 19,13 0,23
Computerarbeitsplätze pro 10.000 Einwohner 1,80 1,91 1,56 1,92 0,36
149

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 04         Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe 0418     Stadtbibliothek
Produkt 041802 - Bereitstellung von Medien
Produktbeschreibung Allgemeine öffentliche Versorgung mit Informationen - Medien und mediale sowie medientechnische Entwicklungen
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Stadtbibliothek bietet ein breites und für alle Bevölkerungsgruppen ausgewogenes, aktuelles Angebot an Medien und medialen sowie 
medientechnischen Entwicklungen an.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 11.133.545 11.724.170 12.430.945 11.897.775 533.171
Erlöse 1.855.502 1.559.371 1.770.954 1.313.743 -457.211
Produktergebnis -9.278.043 -10.164.799 -10.659.991 -10.584.032 75.959
Kostendeckungsgrad 16,67% 13,30% 14,25% 11,04%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Medienetat je Einwohner in € (Empfehlung KGST und OECD = 2 €) 1,19 1,48 1,52 1,47 -0,05
Medienetat je Nutzung in € 0,18 0,28 0,23 0,34 0,11
Medien je Einwohner 0,64 0,64 0,69 0,65 -0,04
Erneuerungsquote in % 10,89 12,40 12,30 11,99 -0,31
Umschlag der Medien 6,82 5,86 6,40 4,39 -2,01
Nutzungen pro Einwohner 6,76 5,21 6,87 4,32 -2,55
150

Produktbereich 05 
-Soziale Hilfen -
151

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 05        Soziale Hilfen
Produktgruppe 0501    Leistungen nach dem  SGB XII
Aufgabenbeschreibung Gewährung von materiellen und persönlichen Hilfen zur Existenzsicherung im Rahmen des SGB XII; Hilfe zur Selbsthilfe und Förderung 
eines menschenwürdigen Lebens für Menschen, deren eigene oder sonst verfügbaren Mittel nicht ausreichend sind.
Zielgruppe Empfänger von Sozialleistungen nach dem SGB XII
Rechtsgrundlage SGB XII
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Die Teilhabe am gesellschaftlichen Leben ist durch Soziale Hilfen nach dem SGB XII gewährleistet.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 196.387.397 229.480.823 223.284.530 230.191.514 6.906.984
ordentliche Aufwendungen 415.475.090 440.095.135 451.182.216 454.320.685 -3.138.468
ordentl. Ergebnis -219.087.693 -210.614.312 -227.897.687 -224.129.170 3.768.516
Finanzergebnis 35.380 19.981 63.455 16.060 -47.394
Außerordentliche Erträge 0 1.009.423 0 2.740.984 2.740.984
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -1.441.863 -1.474.147 -1.647.288 -1.571.297 75.991
Jahresergebnis -220.494.176 -211.059.056 -229.481.520 -222.943.423 6.538.097
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Transferaufwand je Einwohner in € 312,57 338,72 358,46 355,92 -2,54
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 10,22% 8,85% 7,43% 8,81%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,25% 0,22% 0,30% 0,25%
Transferaufwandsquote 85,78% 87,02% 90,09% 88,28%
152

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 05         Soziale Hilfen
Produktgruppe 0501     Leistungen nach dem  SGB XII
Produkt 050101 - Hilfe zum Lebensunterhalt
Produktbeschreibung Leistungen zur Sicherstellung des notwendigen Lebensunterhalts (z.B. Ernährung, Unterkunft und persönliche Bedürfnisse des täglichen 
Lebens) als Hilfe zum Lebensunterhalt
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der notwendige Lebensunterhalt bedürftiger Personen ist gewährleistet.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 28.529.031 27.733.138 31.657.142 26.529.245 5.127.897
Erlöse 5.113.650 19.601.562 5.925.281 3.719.005 -2.206.276
Produktergebnis -23.415.381 -8.131.576 -25.731.861 -22.810.240 2.921.621
Kostendeckungsgrad 17,92% 70,68% 18,72% 14,02%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Transferaufwand je Einwohner in € 18,12 18,65 22,15 18,19 -3,96
Anzahl der Bedarfsgemeinschaften 2.620,00 2.636,00 2.842,00 2.403,00 -439,00
Transferaufwand je Bedarfsgemeinschaft   in € 7.551,56 7.699,81 8.517,35 8.169,06 -348,29
Anzahl der Klagen 48,00 107,00 120,00 89,00 -31,00
Anteil der erfolgreichen Klagen an allen Klagen in % 29,38 27,78 35,00 4,49 -30,51
Transferleistungsdichte (Leistungsberechtigte je 1000 Einwohner) 2,57 2,57 2,81 2,45 -0,36
153

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 05         Soziale Hilfen
Produktgruppe 0501     Leistungen nach dem  SGB XII
Produkt 050102 - Grundsicherung im Alter und bei Erwerbsminderung
Produktbeschreibung Leistungen bei unzureichendem Einkommen im Rentenalter und bei dauerhafter Erwerbsminderung.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der notwendige Lebensunterhalt bedürftiger Personen ist gewährleistet.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 174.856.013 195.957.108 207.018.049 211.588.334 -4.570.286
Erlöse 161.391.246 183.344.848 193.687.332 198.647.808 4.960.476
Produktergebnis -13.464.768 -12.612.259 -13.330.716 -12.940.526 390.191
Kostendeckungsgrad 92,30% 93,56% 93,56% 93,88%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der Bedarfsgemeinschaften 19.674,00 21.521,00 25.606,00 21.579,00 -4.027,00
Transferaufwand je Einwohner in € 137,58 158,57 166,92 173,80 6,88
Transferaufwand je Bedarfsgemeinschaft in € 7.635,26 8.016,72 7.123,17 8.692,91 1.569,74
Anzahl der Klagen 118,00 133,00 120,00 69,00 -51,00
Anteil der erfolgreichen Klagen an allen Klagen in % 29,38 27,78 35,00 5,20 -29,80
Transferleistungsdichte (Leistungsberechtigte je 1000 Einwohner) 20,19 21,95 26,24 22,13 -4,11
154

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 05         Soziale Hilfen
Produktgruppe 0501     Leistungen nach dem  SGB XII
Produkt 050103 - Hilfen zur Gesundheit
Produktbeschreibung Leistungen im Rahmen der Hilfen zur Gesundheit nach dem 5. Kapitel SGB XII
Wirkungsziel/ Leistungsziel Eine adäquate und gleichberechtigte Gesundheitsversorgung nicht krankenversicherter Menschen ist gewährleistet.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 22.813.777 18.851.082 21.040.601 18.367.640 2.672.961
Erlöse 2.656.008 3.304.946 2.437.621 3.158.791 721.170
Produktergebnis -20.157.769 -15.546.136 -18.602.980 -15.208.849 3.394.131
Kostendeckungsgrad 11,64% 17,53% 11,59% 17,20%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Transferaufwand je Einwohner in € 20,44 16,84 18,85 16,54 -2,31
Anzahl der Leistungsberechtigten 1.850,00 1.750,00 2.050,00 1.600,00 -450,00
Transferergebnis je Leistungsberechtigten   in € 10.628,58 8.594,90 8.859,70 9.181,35 321,65
Anzahl der Klagen 5,00 5,00 8,00 5,00 -3,00
Anteil der erfolgreichen Klagen an allen Klagen in % 29,38 27,78 35,00 20,00 -15,00
Transferleistungsdichte (Leistungsberechtigte je 1000 Einwohner) 1,69 1,61 1,88 1,48 -0,40
155

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 05         Soziale Hilfen
Produktgruppe 0501     Leistungen nach dem  SGB XII
Produkt 050104 - ambulante Eingliederungshilfe für behinderte Menschen
Produktbeschreibung Leistungen im Rahmen der Eingliederungshilfe für behinderte Menschen nach dem 6. Kapitel SGB XII
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Teilhabe behinderter oder von Behinderung bedrohter Menschen wird gewährleistet.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 40.979.791 37.594.527 29.354.369 30.951.452 -1.597.083
Erlöse 1.772.243 3.613.208 912.170 4.337.289 3.425.119
Produktergebnis -39.207.548 -33.981.319 -28.442.199 -26.614.163 1.828.036
Kostendeckungsgrad 4,32% 9,61% 3,11% 14,01%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Transferaufwand je Einwohner in € 33,10 30,64 24,05 24,71 0,66
Anzahl der Leistungsberechtigten 7.259,00 7.000,00 3.000,00 5.778,00 2.778,00
Transferergebnis je Leistungsberechtigten in € 4.734,66 4.246,91 8.454,60 3.865,03 -4.589,57
Transferleistungsdichte (Leistungsberechtigte je 1000 Einwohner) 6,65 6,43 2,75 5,35 2,60
156

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 05         Soziale Hilfen
Produktgruppe 0501     Leistungen nach dem  SGB XII
Produkt 050105 - Hilfe zur Pflege
Produktbeschreibung Leistungen der Hilfe zur Pflege in und außerhalb von Einrichtungen, inklusive der Gewährung von Pflegewohngeld
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der Vorrang der ambulanten vor stationärer Pflege ist in Köln gewährleistet.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 106.126.963 116.311.420 128.360.025 123.857.643 4.502.382
Erlöse 21.720.668 15.750.907 17.434.684 16.665.781 -768.904
Produktergebnis -84.406.295 -100.560.514 -110.925.341 -107.191.862 3.733.478
Kostendeckungsgrad 20,47% 13,54% 13,58% 13,46%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Transferaufwand je Einwohner in € 88,07 98,33 108,27 106,29 -1,98
Anzahl der Hilfefälle 7.499,00 6.258,00 8.401,00 5.889,00 -2.512,00
Transferaufwand stationäre Pflege je Hilfefall in € 17.481,91 20.423,65 20.228,03 22.043,15 1.815,12
Transferaufwand häusliche Pflege je Hilfefall in € 4.965,41 8.504,64 4.549,96 11.445,72 6.895,76
Anteil der ambulanten Pflegefälle an allen Pflegefällen in % 42,55 27,92 39,20 24,18 -15,02
Anzahl der Klagen 30,00 36,00 25,00 22,00 -3,00
Anteil der erfolgreichen Klagen an allen Klagen in % 29,38 27,78 35,00 4,50 -30,50
Transferleistungsdichte (Leistungsberechtigte je 1000 Einwohner) 6,87 5,75 7,69 5,46 -2,23
157

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 05         Soziale Hilfen
Produktgruppe 0501     Leistungen nach dem  SGB XII
Produkt 050106 - Sonstige Hilfe in besonderen Lebenslagen
Produktbeschreibung Leistungen der Hilfe zur Überwindung besonderer sozialer Schwierigkeiten nach dem 8. Kapitel SGB XII sowie Hilfen in anderen 
Lebenslagen nach dem 9. Kapitel SGB XII; insbesondere Übernahme von Bestattungkosten sowie Altenhilfe
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Überwindung besonderer sozialer Schwierigkeiten ist unterstützt. 
Die würdevolle Bestattung Verstorbener ohne leistungsfähige Angehörige ist gewährleistet. 
Ältere Menschen erhalten wohnortnah eine Beratung zu allen sozialen Hilfsangeboten.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 19.191.372 19.759.834 22.391.600 20.434.874 1.956.726
Erlöse 2.985.319 1.854.426 2.230.710 1.638.112 -592.598
Produktergebnis -16.206.053 -17.905.408 -20.160.890 -18.796.762 1.364.128
Kostendeckungsgrad 15,56% 9,38% 9,96% 8,02%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Transferaufwand je Einwohner in € 15,25 15,69 18,21 16,39 -1,82
Anzahl der Hilfefälle mit besonderen Schwierigkeiten 930,00 920,00 1.000,00 920,00 -80,00
Anzahl der Bestattungen 819,00 794,00 900,00 1.140,00 240,00
Anzahl der Beratungen älterer Menschen 11.989,00 12.200,00 12.500,00 9.519,00 -2.981,00
158

159

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 05        Soziale Hilfen
Produktgruppe 0502    Kommunale Leistungen nach dem SGB II
Aufgabenbeschreibung Gewährung von Hilfen zur Existenzsicherung sowie Hilfen zum Abbau von Hemmnissen für die Vermittlung in den Arbeitsmarkt im Rahmen 
des SGB II; Hilfe zur Selbsthilfe und Förderung eines menschenwürdigen Lebens für erwerbsfähige Menschen und ihre Angehörigen, deren 
eigene oder sonst verfügbare Mittel nicht ausreichend sind.
Zielgruppe Empfänger von Leistungen nach dem SGB II
Rechtsgrundlage SGB II
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Der notwendige Lebensunterhalt bedürftiger Menschen ist gewährleistet. Bedarfsgerechte Hilfen zur Überwindung von 
Vermittlungshemmnissen bei der Eingliederung in den Arbeitsmarkt sind gewährt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 198.235.339 308.306.207 234.180.227 338.167.082 103.986.855
ordentliche Aufwendungen 409.005.745 439.818.341 450.697.370 468.055.611 -17.358.241
ordentl. Ergebnis -210.770.407 -131.512.134 -216.517.144 -129.888.529 86.628.614
Finanzergebnis 96.028 76.874 100.000 106.925 6.925
Außerordentliche Erträge 0 7.000.000 0 7.353.000 7.353.000
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -82.516 -86.658 -88.771 -90.832 -2.061
Jahresergebnis -210.756.895 -124.521.919 -216.505.915 -122.519.437 93.986.478
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Transferaufwand je Einwohner in € 333,12 336,90 362,04 350,12 -11,92
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 6,72% 6,76% 7,87% 6,60%
Sach- und Dienstleistungsintensität 3,93% 3,79% 4,10% 3,67%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
160

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 05         Soziale Hilfen
Produktgruppe 0502     Kommunale Leistungen nach dem SGB II
Produkt 050201 - Leistungen für Unterkunft und Heizung
Produktbeschreibung Leistungsbeteiligung der Kommune an den Kosten der Unterkunft und Heizung im Rahmen des SGB II.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Leistungsberechtigten ist die Finanzierung angemessenen Wohnraums möglich.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 401.741.856 411.103.520 437.752.967 437.597.663 155.304
Erlöse 198.291.582 295.288.439 234.280.170 326.564.579 92.284.409
Produktergebnis -203.450.274 -115.815.082 -203.472.797 -111.033.084 92.439.713
Kostendeckungsgrad 49,36% 71,83% 53,52% 74,63%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Transferaufwand je Einwohner in € 324,88 329,12 352,95 341,99 -10,96
Anzahl der Bedarfsgemeinschaften mit KdU 56.670,00 61.910,00 58.100,00 59.604,00 1.504,00
Transferergebnis je Bedarfsgemeinschaft in € 2.769,08 1.034,65 2.607,69 1.093,09 -1.514,60
Anzahl der Klagen 169,00 136,00 130,00 115,00 -15,00
Anzahl der Bedarfsgemeinschaften mit ausschließlich aufstockenden KdU-Leistungen 51,00 48,00 50,00 50,00 0,00
161

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 05         Soziale Hilfen
Produktgruppe 0502     Kommunale Leistungen nach dem SGB II
Produkt 050202 - Einmalige Leistungen
Produktbeschreibung Gewährung von einmaligen Leistungen für erwerbsfähige Hilfeempfänger zur Sicherstellung der Unterkunft in Form von Erstausstattung der 
Wohnung und mit Bekleidung.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der Erhalt der Wohnung sowie eine angemessene Erstausstattung sind sichergestellt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 9.303.908 8.981.970 10.301.760 10.309.284 -7.524
Erlöse 26.307 61.583 0 15.041 15.041
Produktergebnis -9.277.601 -8.920.387 -10.301.760 -10.294.243 7.518
Kostendeckungsgrad 0,28% 0,69% 0,00% 0,15%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Transferaufwand je Einwohner in € 3,40 3,13 4,13 3,30 -0,83
Anzahl der Hilfen zur Erstausstattung der Wohnung
Anzahl der Hilfen zur Erstausstattung mit Bekleidung
162

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 05         Soziale Hilfen
Produktgruppe 0502     Kommunale Leistungen nach dem SGB II
Produkt 050203 - Kommunale Eingliederungsleistungen
Produktbeschreibung Gewährung bedarfsgerechter Leistungen zur Überwindung von Vermittlungshemmnissen zur Eingliederung in Arbeit für den Personenkreis 
der SGB II Berechtigten.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Vermittlungshemmnisse sind erfolgreich überwunden und die Selbsthilfemöglichkeiten der unterstützten Personen sind aktiviert.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 6.917.077 6.615.668 6.905.839 8.576.962 -1.671.123
Erlöse 13.024 22.384 0 57.180 57.180
Produktergebnis -6.904.054 -6.593.284 -6.905.839 -8.519.782 -1.613.944
Kostendeckungsgrad 0,19% 0,34% 0,00% 0,67%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Fallzahl der Schuldnerberatung 4.387,00 3.349,00 5.500,00 4.832,00 -668,00
Fallzahl der Suchtberatung 324,00 288,00 460,00 290,00 -170,00
Fallzahl der psychosozialen Betreuung 5.578,00 5.819,00 6.500,00 5.200,00 -1.300,00
Fallzahl der Kinderbetreuung 61,00 47,00 60,00 41,00 -19,00
163

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 05        Soziale Hilfen
Produktgruppe 0503    Weitere soziale Pflichtleistungen
Aufgabenbeschreibung Gewährung von materiellen und persönlichen Hilfen zur Existenzsicherung im Rahmen des Gesetzes zur Sicherung des Unterhalts von 
Kindern alleinstehender Mütter und Väter durch Unterhaltsvorschüsse oder -ausfalleistungen (UVG), des Asylbewerberleistungsgesetzes 
(AsylblG) und nach der Schwerbehinderten-Ausgleichsabgabeverordnung (SchwbAG).
Zielgruppe Emfpänger von Leistungen nach dem UVG, dem AsylblG und der SchwbAG
Rechtsgrundlage UVG, AsylblG, SchwbAG
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Die Teilhabe am gesellschaftlichen Leben ist gewährleistet.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 57.136.785 51.978.689 85.550.290 70.189.989 -15.360.301
ordentliche Aufwendungen 137.559.120 141.473.766 136.382.629 110.576.012 25.806.617
ordentl. Ergebnis -80.422.335 -89.495.076 -50.832.340 -40.386.024 10.446.316
Finanzergebnis 54.870 70.746 117.145 60.707 -56.438
Außerordentliche Erträge 0 3.211.400 0 0 0
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -427.326 -440.681 -492.757 -470.415 22.341
Jahresergebnis -80.794.791 -86.653.611 -51.207.951 -40.795.732 10.412.219
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Transferaufwand je Einwohner in € 116,29 108,40 112,66 111,83 -0,83
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 5,33% 5,38% 6,65% 7,01%
Sach- und Dienstleistungsintensität 1,47% 2,96% 0,77% 1,39%
Transferaufwandsquote 91,88% 90,15% 90,86% 89,73%
164

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 05         Soziale Hilfen
Produktgruppe 0503     Weitere soziale Pflichtleistungen
Produkt 050301 - Leistungen nach dem Unterhaltsvorschussgesetz
Produktbeschreibung Sicherung des Unterhalts von Kindern alleinstehender Mütter und Väter in Form von Unterhaltsvorschüssen oder Ausfallleistungen nach dem 
UVG
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der Unterhalt von Kindern alleinstehender Mütter und Väter ist sichergestellt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 38.106.712 51.125.528 51.913.314 30.617.862 21.295.452
Erlöse 23.280.893 25.425.877 38.050.507 35.205.431 -2.845.076
Produktergebnis -14.825.819 -25.699.651 -13.862.806 4.587.569 18.450.376
Kostendeckungsgrad 61,09% 49,73% 73,30% 114,98%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Transferaufwand je Einwohner in € 28,97 34,09 40,82 40,31 -0,51
Transferergebnis je Hilfefall in € 933,26 913,19 395,05 1.180,79 785,74
Anteil der Erstattungen der Unterhaltspflichtigen zum geleisteten Transferaufwand in 
%
15,65 15,67 15,70 12,21 -3,49
165

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 05         Soziale Hilfen
Produktgruppe 0503     Weitere soziale Pflichtleistungen
Produkt 050302 - Hilfen nach dem Asylbewerberleistungsgesetz
Produktbeschreibung Leistungsgewährung zur wirtschaftlichen und sozialen Sicherstellung der Lebensgrundlage an Asylbewerber, Geduldete, 
Bürgerkriegsflüchtlinge, sonstige ausländische Flüchtlinge sowie Ausländer mit einem Aufenthalt aus völkerrechtlichen, humanitären oder 
politischen Gründen.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der notwendige Lebensunterhalt von Flüchtligen ist sichergestellt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 99.374.648 88.042.730 83.463.133 80.986.275 2.476.858
Erlöse 32.465.271 25.656.218 45.795.000 34.205.530 -11.589.470
Produktergebnis -66.909.378 -62.386.512 -37.668.133 -46.780.745 -9.112.612
Kostendeckungsgrad 32,67% 29,14% 54,87% 42,24%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Transferaufwand je Einwohner in € 87,32 74,31 71,48 71,52 0,04
Anzahl der Leistungsberechtigten im Jahresmittel 8.377,00 7.492,00 7.500,00 6.390,00 -1.110,00
Transferergebnis je Leistungsberechtigten in € 7.520,06 7.376,53 4.383,47 6.908,15 2.524,68
Anzahl der Klagen 28,00 29,00 50,00 17,00 -33,00
Anteil der erfolgreichen Klagen an allen Klagen in % 29,00 28,00 35,00 12,00 -23,00
166

167

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 05        Soziale Hilfen
Produktgruppe 0504    Freiwillige Sozialleistungen und Diversity
Aufgabenbeschreibung Reduzierung sozialer und wirtschaftlicher Nachteile durch Gewährung von Vergünstigungen sowie Diversity Management und 
Vielfaltspolitik.
Zielgruppe Kölner Bevölkerung, Diversity-Zielgruppen, Träger der freien Wohlfahrtspflege, Verwaltung, Arbeitgeber, Köln-Pass Berechtigte
Rechtsgrundlage § 71 SGB XII; diverse Ratsbeschlüsse
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Teilhabe und Ausgleich sind sichergestellt.  
Vielfalt und Chancengerechtigkeit sind gefördert.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 1.675.648 2.086.911 1.054.609 2.428.109 1.373.500
ordentliche Aufwendungen 16.317.848 20.900.967 21.413.504 20.639.481 774.023
ordentl. Ergebnis -14.642.200 -18.814.056 -20.358.895 -18.211.372 2.147.523
Finanzergebnis -2.789 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 8.632 0 6.380 6.380
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -162.348 -199.901 -91.644 -242.778 -151.134
Jahresergebnis -14.807.337 -19.005.325 -20.450.539 -18.447.770 2.002.770
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Transferaufwand je Einwohner in € 5,19 5,00 5,94 5,12 -0,82
Teilnehmerzahl aller Veranstaltungen zur Verbesserung von Vielfalt und 
Chancengerechtigkeit
8.250,00 80,00 2.950,00 2.500,00 -450,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 17,29% 29,53% 25,95% 29,73%
Sach- und Dienstleistungsintensität 3,17% 2,25% 2,68% 2,16%
Transferaufwandsquote 71,90% 61,80% 63,58% 60,92%
168

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 05         Soziale Hilfen
Produktgruppe 0504     Freiwillige Sozialleistungen und Diversity
Produkt 050401 - Förderung der Freien Wohlfahrtspflege
Produktbeschreibung Institutionelle und projektbezogene Förderung von Trägern der Wohlfahrtspflege.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Freie Wohlfahrtspflege ist zur Erfüllung sozialpolitischer Aufgaben unterstützt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 5.831.630 5.536.676 6.996.759 5.706.454 1.290.305
Erlöse 10.160 59.691 0 334.849 334.849
Produktergebnis -5.821.471 -5.476.985 -6.996.759 -5.371.605 1.625.154
Kostendeckungsgrad 0,17% 1,08% 0,00% 5,87%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Transferaufwand je Einwohner in € 5,05 4,84 5,80 4,95 -0,85
Höhe der Fördermittel in € 5.517.200,21 5.266.064,98 6.341.874,00 5.347.573,94 -994.300,06
169

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 05         Soziale Hilfen
Produktgruppe 0504     Freiwillige Sozialleistungen und Diversity
Produkt 050402 - Köln-Pass
Produktbeschreibung Gewährung von Vergünstigungen bei zahlreichen städtischen und stadtnahen Einrichtungen und Gewährung von Einschulungsbeihilfen
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die soziale Integration einkommensschwacher Menschen und die kulturelle Teilhabe sind unterstützt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 482.545 521.946 470.072 513.426 -43.355
Produktergebnis -482.545 -521.946 -470.072 -513.426 -43.355
Kostendeckungsgrad 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ausgestellte Köln-Pässe (=Anzahl der Personen mit Köln-Pass) 172.464,00 153.250,00 165.000,00 152.083,00 -12.917,00
Anzahl Bewilligungen Einschulungshilfe 1.631,00 1.662,00 1.650,00 1.843,00 193,00
Aufwände für Einschulungshilfe gesamt in € 150.520,00 177.315,00 144.305,00 176.506,00 32.201,00
170

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 05         Soziale Hilfen
Produktgruppe 0504     Freiwillige Sozialleistungen und Diversity
Produkt 050403 - Diversity
Produktbeschreibung
Die personelle Vielfalt als Ressource sowie als gesellschaftliche und wirtschaftliche Chance wird gefördert. Es wird auf die 
Chancengerechtigkeit und Teilhabe für alle Einwohnerinnen und Einwohner sowie der Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern der Stadt Köln 
hingewirkt, indem Benachteiligungen beseitigt werden. Die StadtAGs Behindertenpolitik und LST (Lesben, Schwule und Transgender) sowie 
des Integrationsrates werden fachlich betreut und unterstützt.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Das gesamtstädtische Diversity-Konzept ist mit Wirkung nach innen und nach außen umgesetzt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 8.489.727 12.609.846 11.301.654 12.608.596 -1.306.942
Erlöse 1.594.749 1.982.790 1.009.591 2.078.920 1.069.329
Produktergebnis -6.894.978 -10.627.056 -10.292.063 -10.529.676 -237.613
Kostendeckungsgrad 18,78% 15,72% 8,93% 16,49%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil der fristgerecht (1 Woche) durchgeführten Schul-Seiteneinstiegsberatungen für 
neu zugewanderte Kinder und Jugendliche in %
100,00 80,00 80,00 75,00 -5,00
Anzahl der Anregungen / Initiativen und Vorlagen aus den und für die politischen 
Gremien
103,00 71,00 87,00 49,00 -38,00
Anzahl der federführend durchgeführten Veranstaltungen 110,00 287,00 117,00
Anzahl der Veröffentlichungen 77,00 75,00 29,00
Da die Kennzahlen des Produktes zum Haushaltsjahr 2022 überarbeitet wurden, können einzelne Ist-Werte für 2021 nicht dargestellt werden.
171

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 05         Soziale Hilfen
Produktgruppe 0504     Freiwillige Sozialleistungen und Diversity
Produkt 050404 - Sonstige freiwillige Leistungen
Produktbeschreibung Maßnahmen im Bereich der freiwilligen städtischen Senioren- und Behindertenabeit, Förderung von Projekten Dritter im sozialen Bereich aus 
Spendenmitteln, Publikation der Zeitschrift "Kölner Leben" .
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Teilhabe verschiedener Zielgruppen am gesellschaftlichen Leben ist unterstützt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 899.880 1.195.901 983.859 1.017.299 -33.440
Erlöse 34.589 163.350 45.000 3.600 -41.400
Produktergebnis -865.291 -1.032.551 -938.859 -1.013.699 -74.840
Kostendeckungsgrad 3,84% 13,66% 4,57% 0,35%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten der Seniorenarbeit in € 624.101,09 715.981,59 744.551,51 716.929,37 -27.622,14
Auflage Kölner Leben in Exemplaren 192.000,00 232.000,00 192.000,00 192.000,00 0,00
Kosten der Behindertenarbeit   in € 66.693,95 69.081,90 81.376,80 69.481,38 -11.895,42
172

173

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 05        Soziale Hilfen
Produktgruppe 0505    Leistungen n. d. Schwerbehindertenrecht - SGB IX
Aufgabenbeschreibung Durchführung der Feststellungsverfahren und Ausstellen von Nachweisen nach dem Schwerbehindertenrecht - SGB IX
Zielgruppe Schwerbehinderte bzw. Antragsteller/ innen auf Feststellung einer Schwerbehinderung, die in Köln gemeldet sind
Rechtsgrundlage SGB IX
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Die Möglichkeit der Inanspruchnahme von besonderen Rechten und Nachteilsausgleichen durch schwerbehinderte Menschen ist 
sichergestellt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 3.290.854 4.466.764 3.351.000 3.746.046 395.046
ordentliche Aufwendungen 5.153.010 5.667.698 5.282.173 5.276.383 5.790
ordentl. Ergebnis -1.862.156 -1.200.934 -1.931.173 -1.530.337 400.836
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 1.099 0 0 0
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -150.824 -167.867 -154.079 -109.925 44.153
Jahresergebnis -2.012.980 -1.367.702 -2.085.252 -1.640.262 444.989
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der eingegangenen Erstanträge 10.279,00 8.856,00 11.000,00 9.343,00 -1.657,00
Erledigungsquote Erstanträge in % 92,99 100,00 100,00 100,00 0,00
Anzahl der eingegangenen Änderungsanträge 10.807,00 9.958,00 12.000,00 10.424,00 -1.576,00
Erledigungsquote Änderungsanträge in % 99,72 100,00 100,00 100,00 0,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 48,26% 45,68% 48,62% 53,76%
Sach- und Dienstleistungsintensität 38,35% 42,83% 37,37% 44,61%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
174

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 05         Soziale Hilfen
Produktgruppe 0505     Leistungen n. d. Schwerbehindertenrecht - SGB IX
Produkt 050501 - Leistungen n. d. Schwerbehindertenrecht - SGB IX
Produktbeschreibung Durchführen der Feststellungsverfahren und Ausstellen von Nachweisen nach dem Schwerbehindertenrecht - SGB IX
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Anträge auf Feststellung der Schwerbehinderteneigenschaft werden serviceorientiert und bedarfsgerecht bearbeitet.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 5.239.975 5.741.884 5.391.190 5.373.545 17.646
Erlöse 3.276.743 4.456.840 3.351.000 3.862.020 511.020
Produktergebnis -1.963.231 -1.285.045 -2.040.190 -1.511.525 528.665
Kostendeckungsgrad 62,53% 77,62% 62,16% 71,87%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
durchschnittliche Bearbeitungsdauer von Erstanträgen in Monaten 6,77 5,87 5,00 4,53 -0,47
durchschnittliche Bearbeitungsdauer von Änderungsanträgen in Monaten 6,21 5,46 5,00 4,20 -0,80
Widerspruchsquote in % 22,70 23,22 20,00 18,79 -1,21
Anteil erfolgreicher Klageverfahren in % 45,45 15,00 50,00 52,00 2,00
175

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 05        Soziale Hilfen
Produktgruppe 0507    Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentren
Aufgabenbeschreibung Soziale, pädagogische und kulturelle Angebote/Leistungen für alle Bürger des Stadtbezirks und teilweise der Gesamtstadt auf Grundlage 
der Rahmenkonzeption in städtischen oder durch freie Träger betriebenen Bürgerhäusern.
Zielgruppe Kölner Bevölkerung, insbesondere Stadtbezirksbewohnerinnen und Stadtbezirksbewohner
Rechtsgrundlage Rahmenkonzeption der Kölner Bürgerhäuser und Bürgerzentren - Ratsbeschluss 2007
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Gesellschaftliche Teilhabe innerhalb der Stadtbezirke findet in den Bürgerhäusern statt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 3.019.087 1.947.996 1.983.302 2.069.508 86.206
ordentliche Aufwendungen 10.401.624 10.400.496 12.193.282 10.481.683 1.711.598
ordentl. Ergebnis -7.382.537 -8.452.500 -10.209.980 -8.412.176 1.797.804
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 1.135.128 0 848.024 848.024
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -350.196 -379.952 -383.288 -364.380 18.908
Jahresergebnis -7.732.732 -7.697.324 -10.593.268 -7.928.532 2.664.736
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Auslastungsquote der Aktivitäten in den städt. Bürgerhäusern % 101,37 58,00 77,03 62,00 -15,03
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 31,07% 29,51% 27,73% 27,98%
Sach- und Dienstleistungsintensität 21,94% 19,92% 27,70% 15,94%
Transferaufwandsquote 28,28% 34,55% 30,46% 39,25%
176

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 05         Soziale Hilfen
Produktgruppe 0507     Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentren
Produkt 050701 - Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentren
Produktbeschreibung Soziale, pädagogische und kulturelle Angebote/Leistungen für alle Bürger des Stadtbezirks und teilweise der Gesamtstadt auf Grundlage der 
Rahmenkonzeption in städtischen oder durch freie Träger betriebenen Bürgerhäusern.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Unter Berücksichtigung der lokalen Bedarfslage sind Angebote/Leistungen zur Begegnung und Teilhabe für alle Bürger entwickelt und 
vorgehalten.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 12.129.154 11.653.317 13.848.769 11.504.305 2.344.464
Erlöse 2.412.460 2.437.242 1.210.167 2.241.752 1.031.585
Produktergebnis -9.716.694 -9.216.075 -12.638.602 -9.262.553 3.376.049
Kostendeckungsgrad 19,89% 20,91% 8,74% 19,49%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Zuschuss je Einwohner in € 8,61 9,52 10,54 9,46 -1,08
Anzahl Besucher (städt. BH) 156.792,00 91.170,00 156.802,00 96.584,00 -60.218,00
Zuschuss je Besucher (städt. BH) in € 28,94 62,76 32,19 50,84 18,65
Stunden Raumvergaben (städt. BH) 148.392,25 136.407,05 163.032,15 144.262,40 -18.769,75
Angebotsstunden offene Angebote (städt. BH) 7.903,50 6.889,50 7.451,00 5.470,50 -1.980,50
Angebotsstunden Projekte (städt. BH) 7.041,50 5.371,00 6.264,50 5.736,00 -528,50
177

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 05        Soziale Hilfen
Produktgruppe 0508    Leistungen fur Bildung und Teilhabe
Aufgabenbeschreibung Förderung von Kindern und Jugendlichen aus Familien mit geringem Einkommen durch Gewährung von Leistungen für Bildung und 
Teilhabe
Zielgruppe Empfänger von Sozialleistungen nach dem SGB II und SGB XII, Wohngeld- und Kinderzuschlagsempfänger und Anspruchsberechtigte 
gemäß § 2 Abs. 1 AsylbLG
Rechtsgrundlage SGB II, SGB XII, AsylbLG, Bundeskindergeldgesetz
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Bildung und eine soziale Teilhabe sind unterstützt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 25.446.484 29.524.783 24.679.346 30.049.409 5.370.063
ordentliche Aufwendungen 27.649.923 27.914.818 24.998.465 31.523.366 -6.524.901
ordentl. Ergebnis -2.203.438 1.609.965 -319.119 -1.473.957 -1.154.838
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -1.713.766 -1.515.432 -2.032.565 -2.014.047 18.517
Jahresergebnis -3.917.204 94.533 -2.351.683 -3.488.004 -1.136.321
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der bewilligten Einzelleistungen BuT 180.752,00 168.547,00 196.000,00 197.714,00 1.714,00
Anzahl der erreichten Personen (Bezug von BuT-Leistungen) 64.889,00 56.192,00 63.200,00 61.684,00 -1.516,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 10,85% 11,31% 12,28% 10,29%
Sach- und Dienstleistungsintensität 11,99% 12,33% 15,45% 11,24%
Transferaufwandsquote 16,10% 16,63% 16,51% 17,58%
178

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 05         Soziale Hilfen
Produktgruppe 0508     Leistungen fur Bildung und Teilhabe
Produkt 050801 - Bundesfinanzierte Bildungs- und Teilhabeleistungen
Produktbeschreibung Gewährung von Leistungen für Bildung und Teilhabe für Kinder und Jugendliche mit SGB II-, Wohngeld- oder Kinderzuschlagsberechtigung.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Leistungen zur Bildung und Teilhabe sind bedarfsgerecht gewährt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 28.027.256 28.170.383 25.639.393 32.226.424 -6.587.031
Erlöse 25.425.249 29.509.099 24.666.803 30.028.121 5.361.318
Produktergebnis -2.602.007 1.338.716 -972.590 -2.198.303 -1.225.713
Kostendeckungsgrad 90,72% 104,75% 96,21% 93,18%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der bewilligten Einzelleistungen BuT 169.196,00 159.590,00 180.000,00 188.516,00 8.516,00
Transferaufwand je Einzelleistung in € 122,77 129,93 88,29 129,85 41,56
Anzahl erreichter Personen ( Bezug von BuT-Leistungen) 62.493,00 54.290,00 60.000,00 59.623,00 -377,00
Durchschnittlicher Transferaufwand je durch BuT geförderter Person in € 332,39 381,95 264,86 410,57 145,71
179

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 05         Soziale Hilfen
Produktgruppe 0508     Leistungen fur Bildung und Teilhabe
Produkt 050802 - Kommunalfinanzierte Bildungs- und Teilhabeleistungen
Produktbeschreibung Gewährung von Leistungen für Bildung und Teilhabe für Kinder und Jugendliche mit SGB XII-Berechtigung sowie Leistungsanspruch gemäß 
§ 2 Abs. 1 AsylbLG.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Leistungen zur Bildung und Teilhabe sind bedarfsgerecht gewährt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 1.749.525 1.716.643 1.918.122 1.863.909 54.213
Erlöse 0 564 0 0 0
Produktergebnis -1.749.525 -1.716.079 -1.918.122 -1.863.909 54.213
Kostendeckungsgrad 0,00% 0,03% 0,00% 0,00%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der bewilligten Einzelleistungen BuT 11.556,00 8.957,00 16.000,00 9.198,00 -6.802,00
Transferaufwand je Einzelleistung in € 127,94 161,79 97,22 172,64 75,42
Anzahl erreichter Personen ( Bezug von BuT-Leistungen) 2.396,00 1.902,00 3.200,00 2.061,00 -1.139,00
Durchschnittlicher Transferaufwand je durch BuT geförderter Person in € 617,08 761,93 486,09 770,45 284,36
180

Produktbereich 06 
- Kinder-, Jugend- und 
Familienhilfe - 
181

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 06        Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe 0601    Kinder- und jugendpädagogische Einrichtung
Aufgabenbeschreibung Pädagogische Betreuung von Kindern, Jugendlichen und jungen Erwachsenen sowie Beratung und Unterstützung der 
Personensorgeberechtigten im Rahmen von stationärer und teilstationärer Unterbringung sowie ambulanter Betreuung.
Zielgruppe Kinder, Jugendliche und junge Erwachsene sowie deren Eltern, Familien und Bezugspersonen
Rechtsgrundlage SGB VIII
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Die Erziehung, Betreuung, Pflege, Förderung und der Schutz von Kindern, Jugendlichen und jungen Erwachsenen innerhalb und außerhalb 
der Familie sowie eine Integration in den Familienverband und das soziale Umfeld ist sichergestellt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 1.341.111 1.739.798 1.359.100 1.931.986 572.886
ordentliche Aufwendungen 25.559.862 26.270.217 28.381.101 27.916.541 464.560
ordentl. Ergebnis -24.218.751 -24.530.419 -27.022.001 -25.984.556 1.037.445
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 218.896 0 423.529 423.529
Ergebnis aus int. Leistungsbez. 18.108.456 19.107.837 21.963.889 18.952.256 -3.011.633
Jahresergebnis -6.110.295 -5.203.686 -5.058.112 -6.608.770 -1.550.658
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Auslastungsquote der Einrichtung in % 85,33 83,69 90,94 78,74 -12,20
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 73,11% 74,31% 67,06% 69,69%
Sach- und Dienstleistungsintensität 17,48% 15,52% 21,20% 20,72%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
182

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 06         Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe 0601     Kinder- und jugendpädagogische Einrichtung
Produkt 060101 - Stationäre Betreuung
Produktbeschreibung Pädagogische Betreuung von Kindern, Jugendlichen und jungen Erwachsenen sowie Beratung und Unterstützung der 
Personensorgeberechtigten im Rahmen von stationärer Unterbringung. Dazu gehören zum Beispiel die Aufnahmegruppen, die 
Wohngruppen, SelMa (Selbständige Mädchen), die Erziehungsstellen sowie die familiäre Bereitschaftsbetreuung.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Nach der stationären Betreuung ist eine Integration von Kindern, Jugendlichen und jungen Erwachsenen in die Familie und Gesellschaft 
ermöglicht.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 21.283.319 21.878.493 23.390.450 22.341.402 1.049.048
Erlöse 16.176.103 17.467.087 18.426.244 17.516.656 -909.588
Produktergebnis -5.107.216 -4.411.406 -4.964.206 -4.824.746 139.460
Kostendeckungsgrad 76,00% 79,84% 78,78% 78,40%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Auslastungsquote in Aufnahmegruppen in % 87,11 72,20 93,00 84,97 -8,03
Auslastungsquote in Wohngruppen in % 89,69 93,13 95,00 88,75 -6,25
Durchschnittliche Verweildauer in den Aufnahmegruppen in Tagen 29,00 34,00 28,00 38,00 10,00
Durchschnittliche Verweildauer in den Wohngruppen in Tagen 254,00 276,00 242,00 274,00 32,00
Kosten stationärer Hilfe je Kind und Tag (in Aufnahmegruppen) in € 503,40 536,56 449,50 494,23 44,73
Kosten stationärer Hilfe je Kind und Tag (in Wohngruppen) in € 274,00 268,57 244,89 293,72 48,83
Anzahl der vorgehaltenen Unterbringungsplätze in Aufnahmegruppen 47,00 53,00 55,00 53,00 -2,00
Anzahl der vorgehaltenen Unterbringungsplätze in Wohngruppen 112,00 108,00 125,00 104,00 -21,00
183

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 06         Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe 0601     Kinder- und jugendpädagogische Einrichtung
Produkt 060102 - Teilstationäre Betreuung
Produktbeschreibung Pädagogische Betreuung von Kindern und Jugendlichen in Verbindung mit intensiver Eltern- und Familienarbeit im Rahmen von 
teilstationärer Unterbringung. Dazu gehören die 5-Tagesgruppen und die Tagesgruppen.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Nach der teilstationären Betreuung ist eine Integration von Kindern, Jugendlichen und jungen Erwachsenen in die Familie und Gesellschaft 
ermöglicht.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 2.892.999 3.034.274 3.246.082 2.964.478 281.604
Erlöse 1.810.320 1.750.426 2.374.831 1.743.759 -631.072
Produktergebnis -1.082.679 -1.283.848 -871.250 -1.220.719 -349.468
Kostendeckungsgrad 62,58% 57,69% 73,16% 58,82%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Auslastungsquote in 5-Tagesgruppen in % 89,01 85,54 95,01 79,81 -15,20
Auslastungsquote in Tagesgruppen in % 77,68 88,03 95,01 69,46 -25,55
Durchschnittliche Verweildauer in 5-Tagesgruppen in Tagen 321,00 254,00 216,00 271,00 55,00
Durchschnittliche Verweildauer in Tagesgruppen in Tagen 225,00 247,00 248,00 250,00 2,00
Kosten der beiden teilstationären Hilfen je Kind und Tag in € 206,76 238,28 173,35 234,16 60,81
Anzahl der vorgehaltenen Unterbringungsplätze 47,00 40,00 54,00 48,00 -6,00
184

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 06         Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe 0601     Kinder- und jugendpädagogische Einrichtung
Produkt 060103 - Ambulante Betreuung
Produktbeschreibung Pädagogische Betreuung von Kindern, Jugendlichen, jungen Erwachsenen sowie Beratung und Unterstützung der 
Personensorgeberechtigten im Rahmen von ambulanter Betreuung. Dazu gehören zum Beispiel die Eltern-Kind-Tagesgruppe, die mobile 
Betreuung, sowie die Intensive Sozialpädagogische Einzelfallhilfe (INSPE).
Wirkungsziel/ Leistungsziel Nach der ambulanten Betreuung ist eine Integration von Kindern, Jugendlichen und jungen Erwachsenen in die Familie und Gesellschaft 
ermöglicht.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 755.592 734.088 761.711 784.504 -22.793
Erlöse 495.871 328.696 832.025 376.858 -455.167
Produktergebnis -259.721 -405.392 70.314 -407.646 -477.960
Kostendeckungsgrad 65,63% 44,78% 109,23% 48,04%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten je Fachleistungsstunde in der mobilen Betreuung in € 86,09 112,52 54,36 78,75 24,39
Fachleistungsstunden-Satz in der mobilen Betreuung in € 61,38 67,20 60,22 67,20 6,98
Auslastungsquote in der Eltern-Kind-Tagesbetreuung in % 108,66 48,99 95,01 56,21 -38,80
Anzahl der vorgehaltenen Unterbringungsplätze in der Eltern-Kind-Tagesbetreuung 5,00 5,00 5,00 6,00 1,00
185

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 06        Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe 0602    Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz
Aufgabenbeschreibung Wahrnehmung der Aufgaben nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz (BEEG)
Zielgruppe Väter und Mütter, die in Köln gemeldet sind, Kölner Arbeitgeber
Rechtsgrundlage BEEG
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Eltern sind in der Frühphase der Familiengründung unterstützt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 668.682 337.454 612.991 1.064.524 451.533
ordentliche Aufwendungen 1.505.735 1.585.843 1.648.774 1.374.304 274.470
ordentl. Ergebnis -837.054 -1.248.390 -1.035.782 -309.780 726.003
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 236 0 0 0
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -16.010 -17.788 -22.495 0 22.495
Jahresergebnis -853.064 -1.265.942 -1.058.277 -309.780 748.497
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der eingegangenen Anträge auf Elterngeld 16.518,00 15.582,00 18.500,00 15.524,00 -2.976,00
Erledigungsquote Änderungsanträge in % 106,00 99,00 100,00 97,00 -3,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 78,47% 77,54% 73,99% 98,04%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,81% 0,22% 1,38% 0,38%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
186

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 06         Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe 0602     Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz
Produkt 060201 - Leistg. n.d. Bundeselterngeld- u. Elternzeitgesetz NRW
Produktbeschreibung Wahrnehmung der Aufgaben nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz (BEEG)
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Anträge auf Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz werden serviceorientiert und bedarfsgerecht bearbeitet. 
Die gesetzlich vorgeschriebene Bearbeitungsdauer ist eingehalten.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 1.582.779 1.634.953 1.726.192 1.403.386 322.806
Erlöse 668.457 335.933 612.991 1.053.191 440.200
Produktergebnis -914.322 -1.299.019 -1.113.201 -350.195 763.006
Kostendeckungsgrad 42,23% 20,55% 35,51% 75,05%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
durchschnittliche Bearbeitungsdauer von Anträgen auf Elterngeld in Tagen 41,00 32,00 45,00 42,59 -2,41
Widerspruchsquote im Elterngeld in % 3,00 3,00 5,00 2,83 -2,17
Anzahl erfolgreicher Klageverfahren 25,00 0,00 19,00 66,60 47,60
187

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 06        Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe 0603    Kindertagesbetreuung
Aufgabenbeschreibung Entwicklung und Bereitstellung einer kinder-, jugend- und familiengerechten Infrastruktur
Zielgruppe Kinder bis zum Schuleintritt
Rechtsgrundlage
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Die Betreuungsplätze für Kinder sind zur Erfüllung des gesetzlichen Bildungs-, Erziehungs- und Betreuungsauftrages bedarfsgerecht 
bereitgestellt.  
Familie und Beruf sind für Eltern von Kindern im Alter von 0 Jahren bis zum Schuleintritt vereinbar.                                                                                                                    
Die Chancengerechtigkeit der Kinder ist durch soziale und sprachliche Integration sichergestellt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 350.119.160 362.045.232 369.284.178 396.476.024 27.191.846
ordentliche Aufwendungen 587.950.185 627.333.871 620.273.171 660.652.259 -40.379.089
ordentl. Ergebnis -237.831.025 -265.288.639 -250.988.993 -264.176.236 -13.187.243
Finanzergebnis -22.224 -11.250 0 -28.235 -28.235
Außerordentliche Erträge 0 10.391.892 0 6.627.653 6.627.653
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -3.581.407 -5.565.339 -3.252.047 -5.069.905 -1.817.858
Jahresergebnis -241.434.655 -260.473.336 -254.241.040 -262.646.723 -8.405.683
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der angebotenen Plätze 45.802,00 45.759,00 47.039,00 46.522,00 -517,00
Versorgungsquote U3 in % 42,00 43,00 44,00 46,00 2,00
Versorgungsquote Ü3 in % 95,00 93,00 98,00 96,00 -2,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 32,31% 30,84% 32,27% 28,66%
Sach- und Dienstleistungsintensität 2,42% 2,19% 2,43% 3,95%
Transferaufwandsquote 57,38% 59,26% 58,33% 60,55%
188

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 06         Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe 0603     Kindertagesbetreuung
Produkt 060303 - Tagespflege
Produktbeschreibung Die Kindertagespflege dient der Betreuung und Förderung von Kindern. Die Unterbringung der Kinder in der Kindertagespflege ist eine 
Ergänzug und Unterstützung der Erziehung in den Familien und dient der Sicherstellung des Wohls der Kinder durch sozialpädagogische 
Betreuung, Erziehung, Bildung und Förderung.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der bedarfsgerechte Ausbau der U3 Betreuungsplätze sowie die sozialpädagogische Betreuung, Erziehung, Bildung und Förderung aller 
Kinder ist sichergestellt.  
Die Kindertagespflege zeichnet sich durch eine qualifizierte Betreuung aus.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 45.115.682 44.861.436 53.795.799 50.310.332 3.485.467
Erlöse 16.782.873 16.689.475 17.120.852 19.782.484 2.661.632
Produktergebnis -28.332.809 -28.171.961 -36.674.947 -30.527.848 6.147.098
Kostendeckungsgrad 37,20% 37,20% 31,83% 39,32%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
angebotene Plätze 3.981,00 4.031,00 3.903,00 4.066,00 163,00
Anteil der Tagespflegeplätze an allen Betreuungsplätzen in % 8,69 8,81 8,30 8,74 0,44
Auslastungsgrad vorhandener Plätze in der Tagespflege in % 84,00 93,00 100,00 100,00 0,00
städtischer Zuschussbedarf je Platz in € 8.503,00 7.483,00 7.145,00 7.841,00 696,00
Anzahl neu geschaffener Plätze 207,00 50,00 127,00 35,00 -92,00
Anzahl Tagespflegepersonen 906,00 909,00 920,00 918,00 -2,00
Betreuungsschlüssel (Anzahl Kinder je Tagespflegeperson) 4,00 4,00 4,24 4,00 -0,24
189

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 06         Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe 0603     Kindertagesbetreuung
Produkt 060307 - Betreuung in städtischen Einricht.
Produktbeschreibung Der Kindergarten ist eine sozialpädagogische Einrichtung und hat neben der Betreuungsaufgabe einen eigenständigen Erziehungs- und 
Bildungsauftrag als Elementarbereich des Bildungssystems.  
Die Unterbringung der Kinder in Tageseinrichtungen ist eine Ergänzung  und Unterstützung  der Erziehung in den Familien.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der bedarfsgerechte Ausbau der Betreuungsplätze sowie die sozialpädagogische Betreuung, Erziehung, Bildung und Förderung aller Kinder 
ist sichergestellt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 240.039.450 261.972.673 248.651.559 246.935.754 1.715.805
Erlöse 323.565.372 156.304.323 151.667.379 150.701.927 -965.452
Produktergebnis 83.525.922 -105.668.350 -96.984.180 -96.233.827 750.353
Kostendeckungsgrad 134,80% 59,66% 61,00% 61,03%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
angebotene Plätze U3 2.733,00 2.730,00 2.752,00 2.778,00 26,00
angebotene Plätze Ü3 14.364,00 14.174,00 14.409,00 14.147,00 -262,00
Auslastung vorhandener Plätze in den Einrichtungen in % U3 97,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Auslastung vorhandener Plätze in den Einrichtungen in % Ü3 96,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Zuschuss je Platz in € 6.109,00 7.606,00 15.121,00 5.542,00 -9.579,00
Anzahl neu geschaffener Plätze U3 0,00 0,00 0,00 48,00 48,00
Anzahl neu geschaffener Plätze Ü3 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
190

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 06         Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe 0603     Kindertagesbetreuung
Produkt 060308 - Betreuung freie Träger
Produktbeschreibung Der Kindergarten ist eine sozialpädagogische Einrichtung und hat neben der Betreuungsaufgabe einen eigenständigen Erziehungs- und 
Bildungsauftrag als Elementarbereich des Bildungssystems.  
Die Unterbringung der Kinder in Tageseinrichtungen ist eine Ergänzung und Unterstützung der Erziehung in den Familien.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der bedarfsgerechte Ausbau der Betreuungsplätze sowie die sozialpädagogische Betreuung, Erziehung, Bildung und Förderung aller Kinder 
ist sichergestellt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 306.003.690 335.891.606 327.883.692 361.529.997 -33.646.304
Erlöse 8.507.894 206.695.791 199.409.357 223.034.293 23.624.936
Produktergebnis -297.495.795 -129.195.814 -128.474.336 -138.495.704 -10.021.368
Kostendeckungsgrad 2,78% 61,54% 60,82% 61,69%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
angebotene Plätze U3 7.514,00 7.516,00 8.166,00 8.121,00 -45,00
angebotene Plätze Ü3 17.210,00 17.308,00 17.809,00 17.410,00 -399,00
Auslastung vorhandener Plätze in den Einrichtungen in % U3 99,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Auslastung vorhandener Plätze in den Einrichtungen in % Ü3 97,00 100,00 100,00 100,00 0,00
städtischer Zuschuss je Platz in € 5.388,00 4.412,00 8.460,00 5.509,00 -2.951,00
Anzahl neu geschaffener Plätze U3 291,00 2,00 195,00 605,00 410,00
Anzahl neu geschaffener Plätze Ü3 741,00 98,00 393,00 102,00 -291,00
191

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 06        Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe 0604    Kinder- und Jugendarbeit
Aufgabenbeschreibung
Zielgruppe
Rechtsgrundlage
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel
Jugendsozialarbeit beinhaltet die Unterstützung und Förderung von Trägern der freien Jugendhilfe, die Durchführung von Angeboten, 
Programmen,Kampagnen und Projekten, die Planung, Koordinierung, Steuerung, Konzeptentwicklung und Organisation der Kinder- und 
Jugendarbeit und des erzieherischen Jugendschutzes, insbesondere hinsichtlich präventiver Angebote auch für die Zielgruppe der Mütter 
und Väter. Schaffung und Erhalt der Infrastruktur im öffentlichen Raum und Umsetzung von Spiel- und Sportmöglichkeiten. Durchführung 
von internationalen Begegnungen sowie Maßnahmen und Projekten im Rahmen des erzieherischen Jugendschutzes.
Kinder, Jugendliche und Familien
SGB VIII, Kinder- und Jugendförderungsgesetz NRW,  UN-Kinderrechtskonvention, Baugesetzbuch  (BauGB), Spielplatzbedarfsplanung, 
Kinder- und Jugendförderplan
Bildungs- und Unterstützungsangebote und Orte der Kinder- und Jugendarbeit sind für alle jungen Menschen zugänglich und werden 
aktiv genutzt.  
Zum Erreichen einer ausgewogenen sozialen Infrastruktur sind ausreichend öffentliche Spiel-, Aufenthalts- und Bolzplätze sowie Flächen 
für weitere sportliche Angebote im öffentlichen Raum bereitgestellt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 9.761.961 13.579.705 3.506.660 10.893.528 7.386.868
ordentliche Aufwendungen 52.250.419 52.828.781 54.751.852 56.031.957 -1.280.105
ordentl. Ergebnis -42.488.458 -39.249.076 -51.245.192 -45.138.429 6.106.763
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 20.231 0 6.661 6.661
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -2.016 -142.378 -4.200 -163.496 -159.296
Jahresergebnis -42.490.474 -39.371.223 -51.249.392 -45.295.264 5.954.128
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der Besucher bei Angeboten der Kinder- und Jugendarbeit
Anzahl der qualifizierten Fachkräfte 182,00 182,00 182,00 0,00
Spielplatzfläche pro Einwohner in qm 2,00 1,19 1,19 2,00 0,81
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 17,54% 18,92% 20,31% 18,17%
Sach- und Dienstleistungsintensität 3,63% 4,28% 4,04% 2,83%
Transferaufwandsquote 71,55% 69,31% 69,23% 70,76%
192

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 06         Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe 0604     Kinder- und Jugendarbeit
Produkt 060403 - Jugendarbeit
Produktbeschreibung
Jungen Menschen sind die zur Förderung ihrer Entwicklung erforderlichen Angebote der Jugendarbeit zur Verfügung zu stellen. Zu den 
Schwerpunkten der Jugendarbeit gehören:  
- außerschulische Jugendbildung mit allgemeiner, politischer, sozialer, gesundheitlicher, kultureller, naturkundlicher und technischer Bildung
- Jugendarbeit in Sport, Spiel und Geselligkeit
- arbeitswelt-, schul- und familienbezogene Jugendarbeit
- internationale Jugendarbeit
- Kinder- und Jugenderholung
- Jugendberatung
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Bedingungen  für eine bedarfsgerechte Jugendarbeit sind systematisiert und für die Zielgruppen transparent. Die Träger- und 
Angebotsvielfalt ist durch die Bereitstellung von Zuschussmitteln gegeben.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 27.431.554 29.435.426 29.972.553 30.358.001 -385.448
Erlöse 3.117.447 6.346.603 2.838.320 4.342.027 1.503.707
Produktergebnis -24.314.107 -23.088.823 -27.134.233 -26.015.974 1.118.259
Kostendeckungsgrad 11,36% 21,56% 9,47% 14,30%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der geförderten Einrichtungen 117,00 76,00 76,00 78,00 2,00
Anzahl der Wirksamkeitsdialoge 81,00 76,00 76,00 88,00 12,00
Anzahl der geförderten Träger 38,00 39,00
Anzahl der geförderten Jugendprojekte 90,00 92,00 92,00 0,00
Anzahl der Einrichtungen Jugendkulturarbeit 11,00 11,00 11,00 0,00
193

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 06         Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe 0604     Kinder- und Jugendarbeit
Produkt 060406 - Jugendverbandsarbeit
Produktbeschreibung
In Jugendverbänden und Jugendgruppen wird Jugendarbeit von jungen Menschen selbst organisiert, gemeinschaftlich gestaltet und 
mitverantwortet. Ihre Arbeit ist auf Dauer angelegt und in der Regel auf die eigenen Mitglieder ausgerichtet, sie kann sich aber auch an junge 
Menschen wenden, die nicht Mitglieder sind. Durch Jugendverbände und ihre Zusammenschlüsse werden Anliegen und Interessen junger 
Menschen zum Ausdruck gebracht und vertreten.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Heranführung an demokratische Strukturen wird durch die Jugendverbandsarbeit gefördert.  
Des Weiteren ist Ihre Stabilisierung durch die Bereitstellung planbarer Zuschussmittel zu gewährleisten.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 1.315.129 1.339.749 1.291.857 1.373.514 -81.657
Erlöse 0 6.701 0 19.480 19.480
Produktergebnis -1.315.129 -1.333.047 -1.291.857 -1.354.035 -62.177
Kostendeckungsgrad 0,00% 0,50% 0,00% 1,42%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der geförderten Träger 12,00 13,00 13,00 0,00
Anzahl der Wirksamkeitsdialoge 1,00 1,00 1,00 0,00
Anzahl der geförderten Jugendprojekte 0,00 0,00
194

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 06         Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe 0604     Kinder- und Jugendarbeit
Produkt 060407 - Jugendsozialarbeit
Produktbeschreibung Junge Menschen, die zum Ausgleich sozialer Benachteiligungen oder zur Überwindung individueller Beeinträchtigungen in erhöhtem Maße 
auf Unterstützung angewiesen sind, sollen im Rahmen der Jugendhilfe sozialpädagogische Hilfen angeboten werden, die ihre schulische und 
berufliche Ausbildung, Eingliederung in die Arbeitswelt und ihre soziale Integration fördern.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Jungen Menschen stehen bedarfsgerechte sozialpädagogische Hilfen zur Verfügung, die ihre schulische und berufliche Ausbildung, 
Eingliederung in die Arbeitswelt und ihre soziale Integration fördern.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 13.693.054 15.796.943 16.893.091 16.628.981 264.111
Erlöse 5.344.830 5.881.821 328.840 5.234.697 4.905.857
Produktergebnis -8.348.223 -9.915.121 -16.564.251 -11.394.283 5.169.968
Kostendeckungsgrad 39,03% 37,23% 1,95% 31,48%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der Einzelberatungen der Schulsozialarbeit (min. 3 Gespräche) 2.487,00 3.000,00 3.150,00 150,00
Anzahl der Teilnehmer an gruppenpädagogischen Angeboten der Schulsozialarbeit 10.475,00 8.400,00 8.210,00 -190,00
Anzahl der erreichten Jugendlichen (Kalenderjahr) 153,00 235,00 150,00 -85,00
Durchschn. Abbruchsquote in % 6,00 8,00 8,00 0,00
Durchschn. Quote der Anschlussperspektive in % 94,00 97,00 90,00 -7,00
Anzahl Jugendwerkeinrichtungen 9,00 9,00 9,00 0,00
Anzahl Jugendberatungsstellen 4,00 4,00 4,00 0,00
Anzahl Kompetenzagenturen 4,00 4,00 4,00 0,00
195

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 06         Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe 0604     Kinder- und Jugendarbeit
Produkt 060408 - Erzieherischer Kinder- und Jugendschutz
Produktbeschreibung Jungen Menschen und Erziehungsberechtigten sollen Angebote des erzieherischen Kinder- und Jugenschutzes gemacht werden.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Kinder und Jugendliche sind durch das Angebot präventiver Maßnahmen über Gefahren aufgeklärt und erlangen Risikokompetenz. Das 
Streetworkingangebot bietet Hilfe für Jugendliche in prekären Lebenssituationen.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 5.302.784 2.684.316 3.839.507 4.030.953 -191.446
Erlöse 162.600 130.642 120.100 97.858 -22.242
Produktergebnis -5.140.184 -2.553.674 -3.719.407 -3.933.095 -213.688
Kostendeckungsgrad 3,07% 4,87% 3,13% 2,43%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der Veranstaltungen, die der Sucht-, Gewalt- und sonstiger Prävention dienen 0,00 2,00 3,00 1,00
Anteil der Kinder und Jugendlichen von 6 - 27 Jahren, die durch 
Präventionsmaßnahmen erreicht werden in %
6,00 5,00 6,00 1,00
Anzahl der Einzelberatungen (min. 3 Gespräche) 425,00 400,00 400,00 0,00
Anzahl der finanzierten Fachkräfte in VZÄ 12,00 10,00 12,00 2,00
Anzahl der Einrichtungen Suchtprävention 3,00 3,00 3,00 0,00
Anzahl der Jugendberatungsstellen 3,00 3,00 3,00 0,00
196

197

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 06        Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe 0605    Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst
Aufgabenbeschreibung Familienbezogene Beratung und Schulpsychologischer Dienst
Zielgruppe Kinder, Jugendliche, junge Erwachsene, Eltern, Fachkräfte aus Kindertagesstätten und Schulen, Fachkollegen aus dem Jugendhilfebereich
Rechtsgrundlage SGB VIII, Richtlinien des Familienministeriums MFKJKS NRW, Laufbahnerlass des Schulministeriums MSW NRW und Vereinbarung zur 
schulpsychologischen Versorgung der Stadt Köln zwischen MSW und Stadt Köln
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Familien sind in der Stadtgesellschaft gestärkt und die Erziehungskompetenz von Eltern wird gefördert.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 477.724 422.796 434.600 460.258 25.658
ordentliche Aufwendungen 5.931.072 5.573.614 6.097.645 5.812.063 285.582
ordentl. Ergebnis -5.453.348 -5.150.819 -5.663.045 -5.351.806 311.239
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 9.244 0 5.919 5.919
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -167.337 -185.348 -173.673 -180.895 -7.221
Jahresergebnis -5.620.685 -5.326.922 -5.836.718 -5.526.781 309.936
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der Neuanmeldungen 1.361,00 2.321,00 2.500,00 2.296,00 -204,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 82,90% 82,32% 81,47% 82,39%
Sach- und Dienstleistungsintensität 2,28% 1,27% 2,74% 2,09%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
198

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 06         Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe 0605     Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst
Produkt 060501 - Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst
Produktbeschreibung Beratung und therapeutische Unterstützung für Eltern, Kinder, Jugendliche und junge Erwachsene; Beratung für Schulen, Lehrkräfte, 
Schülerinnen und Schüler und deren Erziehungsberechtigte; Kooperation mit anderen Institutionen im Umfeld Familie, Schule und 
Jugendhilfe.
Wirkungsziel/ Leistungsziel
Ein psychisch und sozial stabiler Entwicklungs- und Erziehungszustand, zum Wohle des Kindes/Jugendlichen, ist durch die Beratung 
erreicht.  
Auftretenden Problemfeldern in Schulen und familiären Systemen ist präventiv entgegengewirkt und vorgebeugt.  
Die Betroffenen in Schulen mit Beratungsbedarf sind nach einem krisenhaften Ereignis von einem Schulpsychologen/einer Schulpsychologin 
beraten.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 6.274.278 5.935.970 6.272.653 6.218.990 53.663
Erlöse 608.310 219.772 444.600 307.181 -137.419
Produktergebnis -5.665.968 -5.716.197 -5.828.053 -5.911.809 -83.756
Kostendeckungsgrad 9,70% 3,70% 7,09% 4,94%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der Neuanmeldungen 1.361,00 2.321,00 2.500,00 2.296,00 -204,00
Anteil der Erstgespräche innerhalb 4 Wochen (Wartezeit) in % 92,70 93,50 85,00 91,09 6,09
Anteil der präventiven Maßnahmen und Netzwerkarbeit der Gesamtzahl an 
Maßnahmen in %
26,57 28,00
Anzahl Fallabschlüsse 1.012,50 2.000,00
Anteil der durchgeführten an nachgefragten Beratungen durch das Krisenteam in % 63,40 80,00
Da innerhalb der Produktgruppe 0605, Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst ab dem Haushaltsplan 2022 neue, aussagekräftigere Kennzahlen gebildet wurden, können 
Werte der Vorjahre teilweise nicht dargestellt werden.
199

Jahresrechnung 2021
Produktbereich
Produktgruppe
06        Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
0606    Hilfe für junge Menschen und ihre Familien
Aufgabenbeschreibung Sozialpädagogische sowie finanzielle Unterstützung und Beratung von Kindern/Jugendlichen/jungen Erwachsenen, Familien und 
Personensorgeberechtigten in besonderen Problemsituationen. Sicherstellung des Minderjährigenschutzes sowie die Koordination und 
Vermittlung von erzieherischen Hilfen, sozialpädagogischen Maßnahmen und Eingliederungshilfen.
Zielgruppe Kinder, Jugendliche, junge Erwachsene und deren Eltern
Rechtsgrundlage SGB VIII, SGB XII
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Die Hilfen zur Erziehung führen dazu, dass die betroffenen Familien nachhaltig von öffentlicher Erziehungshilfe unabhängig sind.  
Kinder und Jugendliche sind in Risikolagen geschützt und werden bei ungünstigen  
Entwicklungsbedingungen und Teilhabebeeinträchtigungen in ihrer Entwicklung zu einer eigenverantwortlichen Persönlichkeit unterstützt.  
Die Erziehungsfähigkeit von Familien ist gestärkt bzw. wiederhergestellt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 57.132.765 57.438.590 38.732.185 48.981.990 10.249.805
ordentliche Aufwendungen 269.472.329 279.488.144 285.876.005 303.122.265 -17.246.260
ordentl. Ergebnis -212.339.564 -222.049.554 -247.143.820 -254.140.274 -6.996.454
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 118.534 0 220.356 220.356
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -21.186.715 -21.061.648 -25.918.761 -21.254.068 4.664.693
Jahresergebnis -233.526.279 -242.992.667 -273.062.581 -275.173.987 -2.111.406
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der durch den Gefährdungsmeldungs-Sofort-Dienst (GSD) oder den 
Allgemeinen Sozialen Dienst (ASD) erkannten Kindeswohlgefährdungen (8a-
Meldungen)
3.892,00 4.211,00 3.700,00 3.928,00 228,00
Fallaufkommen aller kostenwirksamen Hilfen zur Erziehung (§§27-41 SGB VIII) 8.689,00 9.051,00 9.250,00 9.948,00 698,00
Gesamtzahl aller nichtkostenwirksamen Beratungen und Hilfen im ASD 6.237,00 4.477,00 1.850,00 6.823,00 4.973,00
HzE Dichte (Hilfen pro 1.000 Jugendeinwohner 0-21 J.) 41,86 37,08 43,50 44,00 0,50
HzE Transferkosten pro Jugendeinwohner 0-21 J. 790,57 860,20 849,86 903,89 54,03
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 20,07% 19,34% 19,98% 17,92%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,32% 0,29% 0,27% 0,30%
Transferaufwandsquote 76,80% 76,97% 75,80% 79,01%
200

Jahresrechnung 2021
Produktbereich
Produktgruppe
06         Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
0606     Hilfe für junge Menschen und ihre Familien
Produkt 060604 - Stationäre Hilfen
Produktbeschreibung Sozialpädagogische und finanzielle Unterstützung sowie Sicherstellung des Minderjährigenschutzes von Kindern/Jugendlichen/jungen 
Erwachsenen durch temporäre oder dauerhafte Hilfen außerhalb des Elternhauses.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Junge Kinder (0-6 Jahre) sind vorrangig in Pflegefamilien untergebracht. 
Kinder und Jugendliche sind überwiegend in Köln oder räumlicher Nähe betreut, damit soziale Bindungen erhalten bleiben.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 88.555.376 133.719.126 131.940.108 99.893.052 32.047.056
Erlöse 189.597 27.233.216 16.092.459 15.991.303 -101.156
Produktergebnis -88.365.780 -106.485.911 -115.847.649 -83.901.749 31.945.900
Kostendeckungsgrad 0,21% 20,37% 12,20% 16,01%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl aller stationären Hilfen 3.143,00 2.734,00 3.510,00 2.997,00 -513,00
davon Anzahl stationärer Hilfen für junge Volljährige 771,00 621,00 850,00 667,00 -183,00
Kosten pro Gewährleistungstag stationäre Heimerziehung 183,30 189,93 205,00 209,67 4,67
Anteil aller 0-6 jährigen in Pflegefamilien an allen 0-6 jährigen in stationärer 
Heimerziehung in %
77,00 78,00 81,00 58,00 -23,00
Anteil aller Minderjährigen in Vollzeitpflege zu allen Minderjährigen in stationärer 
Heimerziehung in %
66,00 65,00 71,00 40,00 -31,00
201

Jahresrechnung 2021
Produktbereich
Produktgruppe
06         Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
0606     Hilfe für junge Menschen und ihre Familien
Produkt 060605 - Ambulante Hilfen
Produktbeschreibung Sozialpädagogische Unterstützung von Kindern/ Jugendlichen/jungen Erwachsenen, Familien und Personensorgeberechtigten durch 
ambulante Hilfen innerhalb des Elternhauses.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Eltern mit Hilfebedarf werden frühzeitig erreicht.   
Eltern werden in die Lage versetzt, ihre Kinder im elterlichen Haushalt eigenständig zu erziehen.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 66.108.340 125.093.160 82.369.159 102.989.394 -20.620.235
Erlöse 261.139 24.375.160 11.141.236 15.577.634 4.436.398
Produktergebnis -65.847.202 -100.718.000 -71.227.923 -87.411.760 -16.183.837
Kostendeckungsgrad 0,40% 19,49% 13,53% 15,13%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Gesamtzahl aller ambulanten Hilfen (hier und im Folgenden ohne 
Eingliederungshilfen)
2.830,00 2.247,00 3.090,00 3.456,00 366,00
davon Anzahl ambulante Hilfen für junge Volljährige 298,00 274,00 400,00 301,00 -99,00
Kosten pro Gewährleistungstag ambulanter Hilfen 33,43 40,59 36,00 43,15 7,15
Anteil der Kinder unter 6 Jahren an allen Minderjährigen bei Hilfebeginn in % 31,30 23,40 30,00 39,00 9,00
202

Jahresrechnung 2021
Produktbereich
Produktgruppe
06         Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
0606     Hilfe für junge Menschen und ihre Familien
Produkt 060606 - Eingliederungshilfen
Produktbeschreibung Sozialpädagogische und andere ambulante oder stationäre Eingliederungshilfen für seelisch behinderte oder von einer seelischen 
Behinderung bedrohte Kinder, Jugendliche oder junge Volljährige.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Seelisch behinderte junge Menschen sind in die Gesellschaft eingegliedert und zu einem weitgehend selbständigen Leben befähigt.  
Die Erkrankung von seelischer Behinderung bedrohter Kinder und Jugendlichen konnte abgewendet werden.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 59.987.519 19.877.021 74.253.411 99.683.427 -25.430.016
Erlöse 127.478 3.906.592 10.815.995 15.964.483 5.148.488
Produktergebnis -59.860.040 -15.970.428 -63.437.416 -83.718.944 -20.281.528
Kostendeckungsgrad 0,21% 19,65% 14,57% 16,02%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Gesamtzahl aller Eingliederungshilfen 2.716,00 2.659,00 3.550,00 3.495,00 -55,00
davon Anzahl Eingliederungshilfen für junge Volljährige 461,00 463,00 650,00 529,00 -121,00
Anzahl der Fälle zur Therapie bei Legasthenie/ Dyskalkulie 962,00 896,00 1.450,00 1.163,00 -287,00
Gesamtzahl der Schulbegleitungen nach SGB VIII 818,00 1.048,00 1.080,00 1.275,00 195,00
davon Anteil in Regelschulen 38,00 37,00 41,00 38,00 -3,00
Kosten Eingliederungshilfen pro Jungeinwohner  unter 21 Jahren - stationär 61,92 66,36 79,00 66,00 -13,00
Kosten Eingliederungshilfen pro Jungeinwohner  unter 21 Jahren - ambulant 132,30 146,13 133,00 193,00 60,00
203

204

Produktbereich 07 
-Gesundheitsdienste -
205

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 07        Gesundheitsdienste
Produktgruppe 0701    Gesundheitsdienste
Aufgabenbeschreibung Mitwirkung bei der Sicherung von Leben und körperlicher Unversehrtheit sowie Unterstützung einer bedarfsgerechten, dem allgemeinen 
Stand der gesundheitswissenschaftlichen und medizinischen Erkenntnisse entsprechenden Gesundheitsversorgung der Bevölkerung
Zielgruppe Kölner Bevölkerung, Touristen, Behörden, Gerichte und Organisationen
Rechtsgrundlage IfSG, ÖGDG NRW, PsychKG, Sozialgesetzbücher und weitere bundes- und landesgesetzlichen Regelungen
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Die Gesundheitsversorgung in Köln wird regelmäßig evaluiert und unterstützt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 6.068.216 6.465.981 5.319.276 11.054.737 5.735.461
ordentliche Aufwendungen 45.644.177 61.792.819 53.710.317 91.653.456 -37.943.138
ordentl. Ergebnis -39.575.961 -55.326.838 -48.391.041 -80.598.719 -32.207.678
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 11.093.196 0 31.587.480 31.587.480
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -785.994 -1.371.375 -970.912 -2.551.087 -1.580.176
Jahresergebnis -40.361.955 -45.605.016 -49.361.953 -51.562.327 -2.200.374
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Wegen der Inhomogenität der Produkte des Teilplans erfolgt die Abbildung nur auf der 
Produktebene.
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 42,18% 48,17% 38,53% 53,96%
Sach- und Dienstleistungsintensität 3,08% 4,61% 2,85% 2,33%
Transferaufwandsquote 46,70% 37,72% 51,51% 31,72%
206

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 07         Gesundheitsdienste
Produktgruppe 0701     Gesundheitsdienste
Produkt 070101 - Gesundheitsschutz
Produktbeschreibung
Schutz der Bevölkerung vor übertragbaren Krankheiten, Bewertung, ggfls. Abwehr von umweltbezogenen Gesundheitsgefahren, Erfassung 
und Überwachung der Angehörigen nichtärztlicher Heilberufe (Medizinal-, Apothekenaufsicht), Hygieneüberwachung von Einrichtungen des 
Gesundheitswesens und sonstigen nach dem Öffentlichen Gesundheitsdienst Gesetz (ÖGDG) und dem Infektionsschutzgesetz (IfSG) zu 
überwachenden Objekten
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Kölner Bevölkerung ist vor der Weiterverbreitung von festgestellten Gesundheitsgefährdungen geschützt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 4.546.718 6.292.500 5.039.130 10.164.979 -5.125.849
Erlöse 1.126.936 563.435 1.168.500 1.041.036 -127.464
Produktergebnis -3.419.782 -5.729.065 -3.870.630 -9.123.944 -5.253.313
Kostendeckungsgrad 24,79% 8,95% 23,19% 10,24%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil erfolgter Pflichtkontrollen (Apotheken) in % 72,00 57,00 100,00 83,00 -17,00
Anteil der innerhalb von 24 Std. ergriffenen Maßnahmen (Infektionsschutz) in % 77,00 60,00 90,00
Anteil der in der ges. Frist an das Landeszentrum Gesundheit NRW gemeldeten 
Infektionskrankheiten in %
65,00 97,00 100,00
Anteil festgestellter Überschreitungen der Richtwerte an durchgeführten 
Untersuchungen ( Umweltbez. Gesundheitsschutz) in %
52,00 50,00 49,00 50,00 1,00
Anzahl der Belehrungen (§ 43 IfSG) 21.718,00 8.602,00 20.000,00 8.659,00 -11.341,00
Für zwei Kennzahlen können aufgrund der Corona-Pandemie teilweise keine belastbaren Werte ermittelt werden.
207

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 07         Gesundheitsdienste
Produktgruppe 0701     Gesundheitsdienste
Produkt 070102 - Medizinische Gutachten
Produktbeschreibung Erstellung von amts- und zahnärztlichen Gutachten und Stellungnahmen nach bundes- und landesrechtlichen Regelungen einschließlich 
Sozialgesetzbücher und Asylbewerberleistungsgesetz
Wirkungsziel/ Leistungsziel Medizinische Gutachten und Stellungnahmen sind bedarfsgerecht erstellt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 1.768.806 2.805.778 2.115.973 2.346.940 -230.967
Erlöse 234.399 260.553 326.850 300.282 -26.568
Produktergebnis -1.534.407 -2.545.226 -1.789.123 -2.046.658 -257.535
Kostendeckungsgrad 13,25% 9,29% 15,45% 12,79%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der erstellten Medizinischen Gutachten und Stellungnahmen 6.307,00 3.488,00 7.100,00 3.559,00 -3.541,00
Anteil fristgerecht erledigter Gutachten bei Lehrereinstellungen in % 92,00 95,00 100,00 97,00 -3,00
Durchschnittliche Bearbeitungsdauer bei Dienstfähigkeitsgutachten in Tagen 142,00 175,00 140,00 169,00 29,00
208

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 07         Gesundheitsdienste
Produktgruppe 0701     Gesundheitsdienste
Produkt 070103 - Gesundheitshilfen
Produktbeschreibung 1.) Beratung und Untersuchung von Kindern und Jugendlichen  
2.) Beratung, Untersuchung, Behandlung und Betreuung von Personen, die wegen ihres körperlichen, geistigen oder seelischen Zustandes 
oder aufgrund sozialer Umstände besonderer gesundheitlicher Fürsorge bedürfen.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Gesundheit und Leistungsfähigkeit von Kindern in Kitas und Schulen ist optimiert. 
Das reguläre Versorgungssystem wird subsidiär unterstützt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 21.780.084 21.277.341 26.554.172 26.926.629 -372.458
Erlöse 4.357.477 3.479.751 3.264.800 4.002.354 737.554
Produktergebnis -17.422.606 -17.797.590 -23.289.372 -22.924.275 365.097
Kostendeckungsgrad 20,01% 16,35% 12,29% 14,86%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der Schuleinstiegsuntersuchungen 10.601,00 5.592,00 12.000,00 4.598,00 -7.402,00
davon Anzahl der Seiteneinsteiger 1.107,00 354,00 1.500,00 964,00 -536,00
Kosten der Behandlung je Fall im Bereich mobiler medizinischer Dienst in € 71,00 74,00 69,00 72,00 3,00
Kosten der Behandlung je Fall im Bereich Drogen in € 32,00 31,00 35,00 22,00 -13,00
Anzahl der Beratungen und Untersuchungen im Bereich sexuelle Gesundheit und 
Schwangerenberatung
10.646,00 6.039,00 12.500,00 9.550,00 -2.950,00
209

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 07         Gesundheitsdienste
Produktgruppe 0701     Gesundheitsdienste
Produkt 070104 - Desinfektion
Produktbeschreibung 1.) Durchführung von Desinfektionen und Entwesungen in städtischen Gebäuden und im öffentlichen Raum    
2.) Ausbildung von Desinfektoren und Fachkräften in der Hygiene
Wirkungsziel/ Leistungsziel Nachgefragte Leistungen im Desinfektions- und Entwesungsbereich sind fachkompetent abgewickelt. 
Die erforderliche Anzahl von Desinfektoren ist erfolgreich ausgebildet und die Desinfektorenschule ist ausgelastet.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 97.046 74.834 343.715 86.859 256.855
Erlöse 131.628 127.609 177.800 129.710 -48.090
Produktergebnis 34.583 52.775 -165.915 42.851 208.765
Kostendeckungsgrad 135,64% 170,52% 51,73% 149,33%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der Aufträge 1.696,00 1.832,00 2.400,00 1.766,00 -634,00
Anteil der in der vorgegebenen Zeit erledigten Aufträge in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Anteil überprüfter Flächen an den als stark gefährdet eingestuften Flächen in % 60,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Kostendeckungsgrad der Desinfektorenschule in % 100,00 56,00 100,00 100,00 0,00
Anzahl der Schulungsteilnehmer 413,00 208,00 500,00 238,00 -262,00
Anteil der erfolgreich abgeschlossenen Ausbildungen in % 99,00 99,00 100,00 98,01 -1,99
210

Produktbereich 08 
- Sportförderung -
Der Produktbereich trägt zur Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele der Vereinten Nationen (UN Sustainable Development Goals) und nordrheinwestfälischer Nachhaltigkeitsziele bei: 
Ein gesundes Leben für alle Menschen jeden Alters gewährleisten und ihr Wohlergehen fördern. 
Ungleichheit innerhalb von u nd zwischen Staaten verringern 
Ungleichheit innerhalb von u nd zwischen Staaten verringern 
Ungleichheit innerhalb von und zwischen Staaten verringern. 
Städte und Siedlungen inklusiv, sicher, widerstandsfähig und nachhaltig machen. 
Umsetzungsmittel stärken und die globale Pratnerschaft für nachhaltige Entwicklung wiederbeleben. 
Gesundheit fördern und Prävention stärken. 
211

Förderung des vereinsgebundenen und vereinsungebundenen Sports
Bevölkerung, Schulen, Vereine
Art. 18 III Verf NRW, Art. 9 I GG, Art. 165 AEUV, § 79 SchulG NRW
-DKUHVUHFKQXQJ21
Produktbereich  
3URGXNWJUXSSH 
Aufgabenbeschreibung 
Zielgruppe
Rechtsgrundlage  
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel
Die Kölner Bevölkerung kann auf ein vielseitiges und flächendeckendes Sportangebot zurückgreifen. Die Infrastruktur hierfür ist sichergestellt.  
Köln ist Austragungsort verschiedener Sportveranstaltungen.
1DFKKDOWLJNHLWV]LHOH
Im Rahmen der vorgenannten Ziele trägt die Produktgruppe zur Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele der Vereinten Nationen (UN Sustainable Development Goals) sowie 
deutscher und nordrheinwestfälischer Nachhaltigkeitsziele bei:
08        Sportförderung
0801    Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten
212

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 08        Sportförderung
Produktgruppe 0801    Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten
Aufgabenbeschreibung Förderung des vereinsgebundenen und vereinsungebundenen Sports
Zielgruppe Bevölkerung, Schulen, Vereine
Rechtsgrundlage Art. 18 III Verf NRW, Art. 9 I GG, Art. 165 AEUV, § 79 SchulG NRW
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Die Kölner Bevölkerung kann auf ein vielseitiges und flächendeckendes Sportangebot zurückgreifen. Die Infrastruktur hierfür ist 
sichergestellt.  
Köln ist Austragungsort verschiedener Sportveranstaltungen.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 5.148.451 5.487.249 4.080.732 6.174.324 2.093.592
ordentliche Aufwendungen 33.373.810 39.035.392 37.437.566 36.743.307 694.258
ordentl. Ergebnis -28.225.359 -33.548.142 -33.356.834 -30.568.983 2.787.850
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 1.802.505 0 28.077 28.077
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -718.436 -742.886 -459.743 -810.399 -350.656
Jahresergebnis -28.943.795 -32.488.524 -33.816.577 -31.351.306 2.465.271
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der geförderten Sportarten 113,00 113,00 113,00 113,00 0,00
Nettosportfläche je Einwohner in m² auf ungedeckten Sportanlagen 1,98 1,97 1,99 1,98 -0,01
Auslastungsgrad ungedeckter, nicht vermieteter Sportanlagen in % 94,45 85,15 100,00 85,15 -14,85
Anzahl der unterstützen Sportveranstaltungen 25,00 5,00 24,00 5,00 -19,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 29,51% 24,05% 26,09% 27,48%
Sach- und Dienstleistungsintensität 21,60% 20,91% 21,21% 17,54%
Transferaufwandsquote 27,92% 34,90% 32,08% 31,55%
Die abgebildeten Wirkungskennzahlen sind Indikatoren für die Erreichung folgender 
Nachhaltigkeitsziele bzw. Nachhaltigkeitsstrategien:
UN Oberziel 3
UN Oberziel 11.7
213

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 08         Sportförderung
Produktgruppe 0801     Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten
Produkt 080101 - Sportförderung
Produktbeschreibung Schaffung von Zugangsmöglichkeiten zum Sport und Sicherstellung einer dauerhaften Ausübung vielfältiger Sportarten für alle Kölner 
Einwohner, Etablierung von Sportveranstaltungen
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die dauerhafte Ausübung von Sport für alle Kölner Einwohner, insbesondere für Jugendliche ist sichergestellt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 14.625.021 16.836.044 14.322.213 17.170.982 -2.848.769
Erlöse 1.884.302 3.015.057 944.504 940.667 -3.837
Produktergebnis -12.740.719 -13.820.987 -13.377.709 -16.230.315 -2.852.606
Kostendeckungsgrad 12,88% 17,91% 6,59% 5,48%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Beihilfe/Zuschüsse an Kölner Vereine je Kölner Einwohner in € 6,20 7,44 6,21 6,31 0,10
Beihilfe/Zuschüsse an Kölner Vereine je Vereinsmitglied in € 23,23 27,07 23,23 23,46 0,23
Beihilfe/Zuschüsse an Kölner Vereine je jugendlichem Vereinsmitglied in € 73,13 85,79 73,12 76,33 3,21
Durchschnittliche Besucherzahl je Veranstaltung 60.000,00 440,00 60.000,00 5.200,00 -54.800,00
Die abgebildeten Leistungs- und Zielerreichungskennzahlen sind Indikatoren für die 
Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele bzw. Nachhaltigkeitsstrategien:
 UN Oberziel 3
214

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 08         Sportförderung
Produktgruppe 0801     Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten
Produkt 080102 - Unterhaltung eigener Sportstätten
Produktbeschreibung Schaffung von Sportflächen insb. mit Kunstrasenbelag, Sportflächensicherung sowie Pflege und Unterhaltung aller Sportanlagen
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die zur Verfügung stehenden Sportanlagen sind optimal genutzt. 
Sportflächen, insbesondere mit Kunstrasenbelag, stehen für den Sport bedarfsgerecht zur Verfügung.  
Die Substanz der städtischen Sportflächen ist durch ausreichende Pflege langfristig gesichert.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 20.102.338 21.237.313 17.059.303 19.736.729 -2.677.426
Erlöse 1.721.462 2.633.226 1.610.284 2.996.154 1.385.870
Produktergebnis -18.380.876 -18.604.087 -15.449.019 -16.740.575 -1.291.556
Kostendeckungsgrad 8,56% 12,40% 9,44% 15,18%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil der Nettosportfläche zur Bruttosportfläche der ungedeckten Sportanlagen in % 43,80 43,80 43,80 43,80 0,00
Anteil der Kunstrasenplätze an ungedeckten Sportplätzen in % 25,00 29,29 39,29 29,29 -10,00
Nettosportfläche je Einwohner auf ungedeckten Sportanlagen in m² 1,98 1,97 1,99 1,98 -0,01
Durchschnittliche Unterhaltungs - und Bewirtschaftungskosten der nicht vermieteten, 
ungedeckten Sportanlagen in €
48.549,00 48.550,00 43.100,00 48.550,00 5.450,00
Pflegearbeitsminuten je m² Pflegefläche 2,14 2,53 2,51 2,51 0,00
Anteil der ungedeckten Sportanlagen mit Entwässerung im Verhältnis zur Gesamtzahl 
der ungedeckten Sportanlagen in %
58,57 58,57 58,57 58,57 0,00
Die abgebildeten Leistungs- und Zielerreichungskennzahlen sind Indikatoren für die 
Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele bzw. Nachhaltigkeitsstrategien:
UN Oberziel 3
UN Oberziel 11.7
215

216

Produktbereich 09 
-Räumliche Planung und
Entwicklung, 
Geoinformationen - 
217

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 09        Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Produktgruppe 0901    Stadtplanung
Aufgabenbeschreibung Interessenausgleich von ökologischen, sozialen und wirtschaftlichen Anforderungen an den Raum, Erstellung einer grundlegenden, 
städtebaulichen, strukturellen Ordnung sowie baulichen Gestaltung; Schaffung der planungsrechtlichen Grundlagen durch entsprechende 
rechtsverbindliche Festsetzung und Kontrolle bei der Umsetzung der Bauleitplanung.
Zielgruppe Bevölkerung, Investoren, politische Gremien, Grundstückseigentümer, Stadt Köln als Grundstückseigentümerin
Rechtsgrundlage BauGB
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Die städtebauliche Ordnung im Sinne einer interessewahrenden und nachhaltigen Entwicklung ist sichergestellt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 37.635 246.551 115.322 186.657 71.336
ordentliche Aufwendungen 9.180.247 8.783.387 11.519.944 10.571.296 948.648
ordentl. Ergebnis -9.142.611 -8.536.836 -11.404.622 -10.384.638 1.019.984
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 3.250 0 4.330 4.330
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -229.698 -257.702 -288.177 -317.673 -29.496
Jahresergebnis -9.372.310 -8.791.288 -11.692.799 -10.697.981 994.818
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl Werkstattverfahren und Wettbewerbe 19,00 11,00 12,00 6,00 -6,00
Anzahl der Wohneinheiten 1.025,00 1.350,00 7.201,00 4.666,00 -2.535,00
Wohnbaufläche in ha 7,00 11,00 51,00 13,00 -38,00
Freiflächen in ha 16,00 16,00 18,00 26,00 8,00
Gewerbefläche in ha 1,00 4,00 28,00 4,00 -24,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 76,36% 77,41% 62,96% 73,11%
Sach- und Dienstleistungsintensität 11,84% 10,99% 27,14% 16,26%
Transferaufwandsquote 0,46% 0,59% 0,32% 0,68%
218

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 09         Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Produktgruppe 0901     Stadtplanung
Produkt 090101 - Flächennutzungs- und Bebauungspläne
Produktbeschreibung Flächennutzungspläne, rechtsverbindliche Festsetzung von Bebauungsplänen sowie Vorhaben- und Erschließungsplänen (VEP), 
vorbereitende Bauleitplanung
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die verschiedenen Arten der Flächennutzung und Bebauung stehen bedarfsgerecht zur Verfügung. 
Eine planungsrechtliche Grundlage ist geschaffen.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 4.440.114 4.568.130 4.611.706 6.160.031 -1.548.325
Erlöse 2.976 69.264 31.950 0 -31.950
Produktergebnis -4.437.138 -4.498.866 -4.579.756 -6.160.031 -1.580.275
Kostendeckungsgrad 0,07% 1,52% 0,69% 0,00%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Erledigungsquote der termingerecht abgeschlossenen Verfahren in % 36,00 50,00 80,00 31,00 -49,00
Anzahl der Bebauungspläne/VEP 16,00 15,00 35,00 11,00 -24,00
Anzahl der Wohneinheiten 1.025,00 1.350,00 7.201,00 4.666,00 -2.535,00
Wohnbaufläche in ha 7,00 11,00 51,00 13,00 -38,00
Freiflächen in ha 16,00 16,00 18,00 26,00 8,00
Gewerbeflächen in ha 1,00 4,00 28,00 4,00 -24,00
219

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 09         Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Produktgruppe 0901     Stadtplanung
Produkt 090102 - Städtebauliche Projekte, Werkstattverfahren, Wettbewerbe
Produktbeschreibung Städtebauliche Projektplanungen, Entwicklung von Gestaltungskonzepten, Durchführung städtebaulicher Wettbewerbe
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Chance, städtebauliche Qualität und das gestalterische Erscheinungsbild zu erhöhen, besteht durch vermehrte Qualifizierungsverfahren.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 3.125.983 3.004.269 5.243.584 3.688.336 1.555.248
Erlöse 16.132 148.357 80.000 29.893 -50.107
Produktergebnis -3.109.850 -2.855.912 -5.163.584 -3.658.443 1.505.141
Kostendeckungsgrad 0,52% 4,94% 1,53% 0,81%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der abgeschlossenen Projekte 11,00 5,00 10,00 5,00 -5,00
Erledigungsquote der termingerecht abgeschlossenen Projekte in % 61,00 71,00 90,00 71,00 -19,00
Anzahl der Werkstattverfahren, Wettbewerbe, Mitwirkungen bei externen WB, 
Standortuntersuchungen
19,00 11,00 12,00 6,00 -6,00
220

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 09         Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Produktgruppe 0901     Stadtplanung
Produkt 090103 - Planungsrechtliche Prüfungen
Produktbeschreibung Planungsrechtliche und städtebauliche Prüfungen im Rahmen von Bau-, Umwelt- und sonstigem Recht sowie städtebaulicher Leitlinien
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Umsetzung der Bauleitplanung sowie die Mitwirkung bei der Kontrolle und Lenkung der städtebaulichen Entwicklung erfolgt fristgerecht.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 1.276.550 957.466 1.530.187 992.643 537.544
Erlöse 846 42 3.372 0 -3.372
Produktergebnis -1.275.704 -957.424 -1.526.816 -992.643 534.172
Kostendeckungsgrad 0,07% 0,00% 0,22% 0,00%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Erledigungsquote der fristgerechten städtebaulichen Prüfungen in % 64,00 75,00 80,00 75,00 -5,00
Anzahl der verfristeten Stellungnahmen 560,00 399,00 300,00 399,00 99,00
221

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 09        Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Produktgruppe 0902    Stadtentwicklung
Aufgabenbeschreibung Erarbeitung der konzeptionellen Grundlagen strategisch bedeutsamer Handlungskonzepte mit internen und externen Beteiligten für eine 
zukunftsorientierte Stadtentwicklung aus sektoraler und raumorientierter Sicht unter Berücksichtigung lang- und kurzfristiger Bedarfe. 
Koordination und Steuerung der Umsetzung sowie Konzipierung von Integrierten Handlungskonzepten.
Zielgruppe Bevölkerung, Investoren, politische Gremien, Grundstückseigentümer
Rechtsgrundlage Ratsbeschlüsse
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Strategisch bedeutsame Handlungskonzepte werden bedarfsorientiert und termingerecht erstellt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 1.326.171 1.935.425 4.938.778 623.548 -4.315.230
ordentliche Aufwendungen 8.686.219 9.136.535 16.061.933 8.966.792 7.095.141
ordentl. Ergebnis -7.360.048 -7.201.110 -11.123.155 -8.343.244 2.779.911
Finanzergebnis -13 0 0 0 0
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -151.011 -167.743 -191.982 -208.494 -16.512
Jahresergebnis -7.511.072 -7.368.852 -11.315.137 -8.551.738 2.763.399
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der Konzepte und koordinierten Projekte in Bearbeitung 28,00 10,00 40,00 10,00 -30,00
Anzahl der Konzepte und koordinierten Projekte in der Umsetzung 26,00 85,00 24,00 52,00 28,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 59,17% 58,72% 34,63% 53,61%
Sach- und Dienstleistungsintensität 23,56% 26,55% 36,45% 33,42%
Transferaufwandsquote 1,92% 4,25% 5,69% 3,36%
222

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 09         Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Produktgruppe 0902     Stadtentwicklung
Produkt 090201 - Stadtentwicklung
Produktbeschreibung
Entwicklung, Fortschreibung und Umsetzungsüberprüfung von integrierten Konzepten sowie der Aufbau von Netzwerken zur Schaffung der 
Grundlagen für eine zukunftsorientierte Stadtentwicklung. Das beinhaltet ein Zusammenspiel sektoraler und raumorientierter 
Entwicklungsplanung mit den Anforderungen, die der Strukturwandel in den Bereichen Wirtschaft und Gesellschaft (z. B. Wohnen, 
Beschäftigung, Einzelhandel, Mobilität) mit sich bringt.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Integrierte Konzepte werden bedarfsorientiert und termingerecht erstellt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 3.436.826 5.564.681 4.323.216 8.354.122 -4.030.906
Erlöse 46 2.867.438 0 2.906.846 2.906.846
Produktergebnis -3.436.780 -2.697.243 -4.323.216 -5.447.276 -1.124.060
Kostendeckungsgrad 0,00% 51,53% 0,00% 34,80%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der Konzepte in Bearbeitung 8,00 10,00 9,00 10,00 1,00
Anzahl der Konzepte in der Umsetzung 6,00 7,00 8,00 7,00 -1,00
Anzahl der Nachbesserungen im Rahmen der Qualitätskontrolle 5,00 6,00 6,00 6,00 0,00
Anzahl der abgegeben Stellungnahmen 280,00 320,00 320,00 320,00 0,00
223

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 09         Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Produktgruppe 0902     Stadtentwicklung
Produkt 090202 - Koordination von Projekten
Produktbeschreibung 1) Konzipierung und Umsetzung von mit Drittmitteln geförderten integrierten Handlungskonzepten.   
2) Voraussetzung für die künftige räumliche Entwicklung der Stadt ist die vor dem Hintergrund gesamtstädtischer Ziele abgewogene 
Flächenbereitstellung.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Projektmittel werden termingerecht abgerufen.  
Der Projektablauf ist ziel- und termingerecht.  
Die Flächennutzung ist Teil einer abgestimmten Gesamtstadtstrategie.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 4.412.980 3.934.840 11.402.298 3.167.501 8.234.797
Erlöse 1.291.308 1.593.854 4.938.778 553.305 -4.385.473
Produktergebnis -3.121.672 -2.340.987 -6.463.519 -2.614.196 3.849.323
Kostendeckungsgrad 29,26% 40,51% 43,31% 17,47%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
abgerufene Projektmittel (in €) 9.112.982,03 7.250.000,00 13.934.177,00 2.805.778,00 -11.128.399,00
Anzahl der koordinierten Projekte 40,00 78,00 47,00 45,00 -2,00
Anzahl der Beschwerden 5,00 7,00 3,00 5,00 2,00
Anzahl der erschlossenen Wohneinheiten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anzahl der erschlossenen Gewerbeflächen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
224

225

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 09        Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Produktgruppe 0903    Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung
Aufgabenbeschreibung Kataster- und Ingenieurvermessung; Führung des Liegenschaftskatasters, der Deutschen Grundkarte sowie des Digitalen 
Stadtplankartenwerkes und deren Bereitstellung; Bodenordnung und kommunale Dienste Ortsbaurecht; Grundstückswertermittlung zur 
Schaffung von Grundstücksmarkttransparenz
Zielgruppe städtische Dienststellen, Privatpersonen, Wirtschaft
Rechtsgrundlage u. a. GO, BauGB, BauO, Katastergesetz
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Die Vermessungstätigkeiten sowie die Erhebung u. Dokumentation von Geodaten finden termin- und fachgerecht statt.  
Zur Schaffung von Rechts- und Planungssicherheiten sind die aufbereiteten Geobasisdaten stets verfügbar.  
Neuordnungen der Grundstücks- u. Rechtsverhältnisse im Rahmen städtebaulicher Interessen erfolgen einvernehmlich.  
Zur Erhöhung der Grundstücksmarkttransparenz werden Daten des Grundstücksmarktes erfasst, ausgewertet und veröffentlicht sowie 
Wertgutachten und kommunale Wertermittlungen erstellt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 1.763.559 1.909.150 2.590.799 1.843.582 -747.217
ordentliche Aufwendungen 19.160.227 19.108.384 20.194.330 18.772.088 1.422.243
ordentl. Ergebnis -17.396.668 -17.199.234 -17.603.531 -16.928.506 675.026
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 4.998 0 145 145
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -29.657 -32.682 0 -31.270 -31.270
Jahresergebnis -17.426.325 -17.226.918 -17.603.531 -16.959.630 643.901
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der Aufträge in der Katasterverwaltung 86.898,00 84.385,00 79.000,00 75.122,00 -3.878,00
Zugriffe auf KölnGIS (in Mio.) 9,60 10,00 9,50 9,90 0,40
Anteile der einvernehmlich getroffenen Regelungen in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Anzahl der eingegangenen Kaufverträge 8.332,00 8.092,00 9.000,00 8.158,00 -842,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 87,84% 85,10% 86,22% 85,91%
Sach- und Dienstleistungsintensität 2,85% 3,83% 2,37% 3,28%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
226

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 09         Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Produktgruppe 0903     Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung
Produkt 090301 - Vermessung
Produktbeschreibung
Die Katastervermessung umfasst hoheitliche Aufgaben gemäß VermKatG NRW (einheitlicher Geodätischer Raumbezug und 
Liegenschaftsvermessung) sowie Geometrische Festlegungen. Die Ingenieurvermessung umfasst Arbeiten zur Projektierung, Bauausführung 
und Bauwerküberwachung für den städt. Hoch-, Tief-, und Stadtbahnbau sowie den Umweltschutz und die Fertigung von 
Bebauungsunterlagen und amtlichen Lageplänen.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Vermessungsarbeiten werden termin- und fachgerecht durchgeführt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 5.471.155 5.139.309 5.521.113 5.220.706 300.406
Erlöse 499.613 472.480 789.421 340.458 -448.963
Produktergebnis -4.971.542 -4.666.829 -4.731.692 -4.880.248 -148.557
Kostendeckungsgrad 9,13% 9,19% 14,30% 6,52%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil der termingerecht erledigten Aufräge an der Gesamtzahl der Aufträge in % 99,88 99,77 99,00 99,45 0,45
Leistungsbewertung nach HOAI/Gebührenordnung für interne Leistungen in € 3.174.864,00 3.403.514,00 3.000.000,00 3.706.680,00 706.680,00
227

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 09         Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Produktgruppe 0903     Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung
Produkt 090302 - Katasterverwaltung
Produktbeschreibung Führung und Bereitstellung des amtlichen Liegenschaftskatasters gemäß VermKatG NRW sowie der amtlichen Stadtkarte.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Bedarfsgerecht aufbereitete Geobasisdaten stehen in analoger und digitaler Form zeitnah zur Verfügung. Die aktuelle amtliche Stadtkarte ist 
in analoger und digitaler Form bereitgestellt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 7.158.057 6.657.784 7.949.854 6.720.358 1.229.496
Erlöse 763.453 908.193 939.600 969.616 30.016
Produktergebnis -6.394.604 -5.749.591 -7.010.254 -5.750.742 1.259.512
Kostendeckungsgrad 10,67% 13,64% 11,82% 14,43%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil termingerecht erledigte Aufträge (Liegenschaftskataster) in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Anteil termingerecht erledigte Aufträge (Katasterservice) in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Anteil termingerecht erledigte Aufträge (amtliche Stadtkarte) in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Zugriffe auf KölnGIS (in Mio.) 9,60 9,80 9,50 9,90 0,40
228

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 09         Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Produktgruppe 0903     Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung
Produkt 090303 - Bodenordnung und Ortsbaurecht
Produktbeschreibung
Eine Aufgabe umfasst die Geschäftsstelle des Umlegungsausschusses mit der Durchführung von Umlegungsverfahren nach dem BauGB. 
Die kommunalen Dienste umfassen den Nachweis des kommunalen Bau-, Boden-, und Planungsrechts, die Führung und den Nachweis des 
Baulastenverzeichnisses, die Beteiligung im Baugenehmigungsverfahren, die Grundlagenarbeit für die Erhebung von Erschließungs- und 
Straßenbaubeiträgen sowie die Grundlagenarbeit für die Erhebung von Straßenreinigungsgebühren.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Regelungen zur Neuordnung der Grundstücks- und Rechtsverhältnisse im Rahmen der städtebaulichen Interessen erfolgen 
einvernehmlich.  
Informationen und Basisdaten zum Erschließungs-, Bau- und Planungsrecht sind auf aktuellem Stand und werden zeitnah bereitgestellt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 5.579.484 5.453.353 6.225.681 5.220.806 1.004.876
Erlöse 293.673 319.252 714.000 341.479 -372.521
Produktergebnis -5.285.811 -5.134.100 -5.511.681 -4.879.326 632.355
Kostendeckungsgrad 5,26% 5,85% 11,47% 6,54%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil der einvernehmlich getroffenen Regelungen in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Anteil der erfolgreichen Klageverfahren in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Anzahl der Fälle (kommunale Dienste Ortsbaurecht) 12.354,00 11.355,00 14.300,00 11.011,00 -3.289,00
Anteil der fristgerecht erledigten Fälle (kommunale Dienste Ortsbaurecht) in % 65,00 60,00 70,00 70,00 0,00
229

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 09         Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Produktgruppe 0903     Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung
Produkt 090304 - Grundstückswertermittlung
Produktbeschreibung Die Aufgabe umfasst die Bereiche Kommunale Bewertungsstelle und Geschäftsstelle des Gutachterausschusses.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Bodenrichtwerte und der Grundstücksmarktbericht sind fristgerecht vom Gutachterausschuss beschlossen; Wertermittlungen in der 
erforderlichen Qualität werden fristgerecht erstellt. Daten des Grundstücksmarktes sind erfasst, ausgewertet und veröffentlicht. Auskünfte 
werden auf dieser Basis erteilt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 3.827.694 3.688.728 3.982.877 3.823.141 159.736
Erlöse 173.204 171.805 137.000 153.570 16.570
Produktergebnis -3.654.490 -3.516.923 -3.845.877 -3.669.571 176.306
Kostendeckungsgrad 4,53% 4,66% 3,44% 4,02%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil der fristgerecht erfassten Kaufverträge an der Gesamtzahl der eingegangenen 
Kaufverträge in %
100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Anteil der fristgerecht erledigten Wertermittlungen (Kostenschätzungen für 61, 
Bewertungen für 62 und Kaufpreisprüfungen in Sanierungsgebieten) in %
100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Erledigungsquote (Wertermittlungen) in % 95,00 85,00 100,00 118,00 18,00
Erledigungsquote (Verkehrswertgutachten) in % 86,00 72,00 100,00 171,00 71,00
Anzahl der Auskünfte (Marktdaten) 392,00 425,00 300,00 468,00 168,00
230

Produktbereich 10 
-Bauen und Wohnen -
231

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 10        Bauen und Wohnen
Produktgruppe 1001    Baugenehmigungen, Bauordnungsbehördliche Maßnahmen
Aufgabenbeschreibung Überwachung und Sicherstellung der Einhaltung der öffentlich-rechtlichen Vorschriften bei der Errichtung, der Änderung, dem Abbruch, der 
Nutzung sowie der Instandhaltung baulicher Anlagen
Zielgruppe Bauwillige, Bauherren, Eigentümer, Nutzer, Nachbarn, Ordnungspflichtige
Rechtsgrundlage BauO NRW, BauGB, BauNVO, Allgemeines Verwaltungsgebührengesetz NRW, BauprüfVO NRW
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Die kompetente und lösungsorientierte Betreuung in allen das Baurecht betreffenden Angelegenheiten ist sichergestellt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 12.757.647 14.786.519 12.064.347 15.277.416 3.213.070
ordentliche Aufwendungen 15.653.237 15.576.577 16.724.852 17.042.613 -317.760
ordentl. Ergebnis -2.895.590 -790.058 -4.660.506 -1.765.196 2.895.309
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 8.740 0 13.651 13.651
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -556.086 -630.994 -608.265 -691.088 -82.824
Jahresergebnis -3.451.676 -1.412.311 -5.268.770 -2.442.634 2.826.136
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der Klagen gegen ordnungsbehördliche Maßnahmen 44,00 28,00 100,00 41,00 -59,00
Bestätigungsquote in % (ordnungsbehördliche Maßnahmen) 87,00 92,00 85,00 90,00 5,00
Anzahl der Klagen im Baugenehmigungsverfahren 185,00 181,00 180,00 167,00 -13,00
Bestätigungsquote in % (Baugenehmigungsverfahren) 83,00 100,00 85,00 91,00 6,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 87,92% 88,14% 85,76% 87,64%
Sach- und Dienstleistungsintensität 1,37% 0,78% 1,67% 2,36%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
232

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 10         Bauen und Wohnen
Produktgruppe 1001     Baugenehmigungen, Bauordnungsbehördliche Maßnahmen
Produkt 100101 - Bauordnungsbehördliche Maßnahmen
Produktbeschreibung Anordnung erforderlicher Maßnahmen zur Einhaltung der öffentlich-rechtlichen Bauvorschriften auf Antrag oder Hinweis (reaktiv)
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Einhaltung von baurechtlichen Vorschriften in bekannt gewordenen Fällen ist sichergestellt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 5.904.074 4.978.936 48.671 6.021.199 -5.972.528
Erlöse 385.050 194.747 873.717 211.238 -662.479
Produktergebnis -5.519.025 -4.784.189 825.046 -5.809.961 -6.635.007
Kostendeckungsgrad 6,52% 3,91% 1.795,14% 3,51%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Gesamtfallzahl 11.000,00 11.000,00 11.000,00 11.000,00 0,00
Davon Anzahl der Ordnungsverfügungen (inklusive öffentlich-rechtlicher Verträge) 278,00 209,00 450,00 310,00 -140,00
Anzahl der unverzüglichen Ortsbesichtigungen zur Gefährdungseinschätzung 84,00 97,00 120,00 124,00 4,00
233

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 10         Bauen und Wohnen
Produktgruppe 1001     Baugenehmigungen, Bauordnungsbehördliche Maßnahmen
Produkt 100102 - Baugenehmigungen
Produktbeschreibung Bearbeitung von Anträgen zur Errichtung, der Änderung, dem Abbruch sowie der Nutzungsänderung baulicher Anlagen und Beratung über 
inhaltliche und verfahrensleitende Fragen in baurechtlicher Hinsicht
Wirkungsziel/ Leistungsziel Das Bauen ist kundenorientiert, transparent und rechtssicher ermöglicht.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 10.158.791 11.142.524 98.638 11.663.743 -11.565.105
Erlöse 12.364.962 14.589.956 11.190.630 15.061.268 3.870.638
Produktergebnis 2.206.171 3.447.432 11.091.991 3.397.525 -7.694.466
Kostendeckungsgrad 121,72% 130,94% 11.345,12% 129,13%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl aller Bauanträge 4.201,00 4.853,00 6.500,00 5.117,00 -1.383,00
Anteil der als unvollständig oder mangelhaft zurückgewiesenen oder als 
zurückgenommen geltenden Anträge in %
22,00 28,00 35,00 28,00 -7,00
Gesamtzahl vollständiger Bauanträge für große und kleine Sonderbauten und 
Wohnbauten
3.289,00 3.518,00 4.600,00 3.703,00 -897,00
Anteil der nach Antragseingang fristgerecht erteilten Baugenehmigungen in % 26,00 33,00 60,00 39,00 -21,00
Anteil abgelehnter Bauanträge an der Gesamtzahl der Bauanträge in % 9,00 9,00 6,00 9,00 3,00
234

235

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 10        Bauen und Wohnen
Produktgruppe 1002    Denkmalpflege
Aufgabenbeschreibung 1.) Erfassung und Unterschutzstellung von Denkmälern und Überwachung aller bestandsschützenden Maßnahmen  
2.) Grabung und Bergung, wissenschaftliche Untersuchung, Restaurierung, Konservierung sowie Veröffentlichung der Bodendenkmäler auf 
dem Gebiet der Stadt Köln
Zielgruppe Kölner Bevölkerung, Interessierte, Wissenschaftler, Bauherren, Denkmalschutzbehörden, Fachverbände, Landschaftplaner, Architekten
Rechtsgrundlage Denkmalschutzgesetz NRW
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Die historische Bausubstanz und die historisch gewachsene Grundstruktur (Bodenschichten) des Stadtgebietes sind dokumentiert und nach 
Möglichkeit erhalten.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 1.149.687 865.895 887.756 1.497.629 609.873
ordentliche Aufwendungen 4.930.800 4.343.415 4.855.537 4.397.239 458.298
ordentl. Ergebnis -3.781.112 -3.477.520 -3.967.781 -2.899.610 1.068.171
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge 0 0 0 375 375
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -60.877 -64.595 -76.904 -73.773 3.132
Jahresergebnis -3.841.990 -3.542.114 -4.044.685 -2.973.007 1.071.678
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der unter Schutz gestellten Objekte 8.682,00 8.684,00 8.697,00 8.685,00 -12,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 72,05% 78,02% 70,54% 76,80%
Sach- und Dienstleistungsintensität 5,34% 3,71% 14,46% 5,18%
Transferaufwandsquote 12,80% 6,63% 4,85% 6,57%
236

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 10         Bauen und Wohnen
Produktgruppe 1002     Denkmalpflege
Produkt 100201 - Denkmalpflege
Produktbeschreibung Erfassen von Denkmälern sowie fachliche Beratung der Eigentümer für Objekte im Privatbesitz und städt. Objekte, Erforschung der 
Denkmäler sowie deren Konservierung und Restaurierung
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Denkmäler sind vor Verfälschung, Beschädigung und Zerstörung geschützt und sind dauerhaft erhalten. 
Eigentümer von denkmalgeschützten Objekten sind steuerlich entlastet.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 2.661.832 2.492.964 3.202.236 2.509.079 693.157
Erlöse 140.551 109.437 187.778 147.426 -40.351
Produktergebnis -2.521.281 -2.383.527 -3.014.458 -2.361.652 652.806
Kostendeckungsgrad 5,28% 4,39% 5,86% 5,88%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Erledigungsquote bestandsschützender Maßnahmen in % 98,00 98,00 98,00 98,00 0,00
Erledigungsquote Prüfung Bescheinigungen Steuervergünstigungen in % 96,30 113,07 95,30 93,41 -1,89
237

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 10         Bauen und Wohnen
Produktgruppe 1002     Denkmalpflege
Produkt 100202 - Bodendenkmalpflege
Produktbeschreibung Erfassung und Unterschutzstellung von Bodendenkmälern sowie fachliche Beratung der Eigentümer; Erforschung der Bodendenkmäler 
sowie deren Konservierung und Restaurierung (Rettungsgrabungen auf der Grundlage des Denkmalschutzgesetzes NW) Fachaufsicht
Wirkungsziel/ Leistungsziel Archäologische und paläontologische Quellen sind gesichert. 
Die Kenntnisse zur Geschichte Kölns werden weiterentwickelt. 
Es sind neue archäologische und paläontologische Erkentnisse gewonnen.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 2.549.751 2.134.592 1.948.749 2.150.419 -201.670
Erlöse 973.501 732.109 680.000 1.314.261 634.261
Produktergebnis -1.576.250 -1.402.484 -1.268.749 -836.158 432.591
Kostendeckungsgrad 38,18% 34,30% 34,89% 61,12%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der Unterschutzstellungen von Bodendenkmälern 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ausgrabungen bzw. Untersuchungen in Stück 0,00 0,00 50,00 0,00 -50,00
Einhaltung der vertraglichen Grabungszeit in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
238

239

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 10        Bauen und Wohnen
Produktgruppe 1003    Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung u. -pflege, Hilfen fur Wohnungssuchende
Aufgabenbeschreibung Förderung von neuem Wohnraum, Erhalt/ Verbesserung von vorhandenem Wohnraum, Hilfen bei der Erlangung und Sicherung von 
bezahlbarem Wohnraum
Zielgruppe Kölner Bevölkerung und Wohnungssuchende von außerhalb; insbesondere Personen mit geringem Einkommen
Rechtsgrundlage WFNG NRW i.V.m. EEE, WFB, WoFP, WAG NRW, Wohnraumschutzsatzung Köln, WiStG, Ratsbeschlüsse, WoFG, WoBindG, II. WoBauG, 
WNB NRW, WoGG, WoGVO, WoGVwV, SGB I und X, Modernisierungsrichtlinie
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Mieterinnen und Mietern in Köln steht ausreichender Wohnraum mängelfrei und zu angemessenen Bedingungen zur Verfügung.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 974.523 1.740.483 1.115.800 1.079.345 -36.455
ordentliche Aufwendungen 17.261.524 17.355.451 17.911.103 18.199.108 -288.005
ordentl. Ergebnis -16.287.001 -15.614.967 -16.795.303 -17.119.763 -324.460
Finanzergebnis 9.802.860 12.826.678 10.855.589 11.839.427 983.838
Außerordentliche Erträge 0 9.997 0 24.715 24.715
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -275.193 -317.949 -359.181 -372.630 -13.449
Jahresergebnis -6.759.334 -3.096.242 -6.298.895 -5.628.250 670.645
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Einwohner im Verhältnis zu Wohneinheiten 2,00 2,00 2,00 2,00 0,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 60,19% 58,28% 56,72% 60,04%
Sach- und Dienstleistungsintensität 2,62% 3,10% 3,56% 2,78%
Transferaufwandsquote 18,93% 18,78% 18,18% 17,89%
240

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 10         Bauen und Wohnen
Produktgruppe 1003     Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung u. -pflege, Hilfen fur Wohnungssuchende
Produkt 100301 - Wohnraumförderung
Produktbeschreibung Ausweitung von Wohnraum für einkommensschwache Haushalte und für ältere, pflegebedürftige oder behinderte Personen sowie 
Modernisierung von Wohnraum gem. der Förderrichtlinien.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Geförderter Mietwohnraum steht berechtigten Haushalten bedarfsspezifisch entsprechend dem gültigen Ratsbeschluss (1000 Wohneinheiten 
pro Jahr) zur Verfügung.   
Wohnraum ist gem. der Förderrichtlinien modernisiert.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 1.499.863 1.664.801 1.754.159 1.424.700 329.459
Erlöse 295.254 1.143.595 597.000 608.258 11.258
Produktergebnis -1.204.609 -521.206 -1.157.159 -816.441 340.718
Kostendeckungsgrad 19,69% 68,69% 34,03% 42,69%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der geförderten Wohneinheiten (Mietwohnungen) 865,00 657,00 1.000,00 845,00 -155,00
Anzahl der geförderten Wohneinheiten (Modernisierung) 274,00 416,00 350,00 376,00 26,00
bewilligte Fördersumme des Landes in € 151.600.000,00 147.273.374,00 160.000.000,00 156.856.708,00 -3.143.292,00
Fördervolumen des Landes in € 108.100.000,00 108.100.000,00 160.000.000,00 156.856.708,00 -3.143.292,00
241

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 10         Bauen und Wohnen
Produktgruppe 1003     Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung u. -pflege, Hilfen fur Wohnungssuchende
Produkt 100302 - Wohnraumschutz
Produktbeschreibung Schutz des vorhandenen Wohnraums und dessen zweckbestimmter Nutzung.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Wohnraum ist geschützt.  
Das ortsüblich zulässige Mietpreisniveau ist sichergestellt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 2.042.879 1.976.747 2.163.050 2.883.345 -720.296
Erlöse 513.860 519.630 370.800 312.498 -58.302
Produktergebnis -1.529.018 -1.457.117 -1.792.250 -2.570.848 -778.598
Kostendeckungsgrad 25,15% 26,29% 17,14% 10,84%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der bekannten zweckentfremdeten Wohnungen 1.400,00 2.029,00 1.100,00 1.962,00 862,00
Anzahl der im aktuellen Jahr neu hinzugekommenen bekannten zweckentfremdeten 
Wohnungen
838,00 661,00 750,00 777,00 27,00
Anzahl der abgeschlossenen Verfahren im lfd. Jahr (Wohnungsaufsicht) 89,00 74,00 150,00 54,00 -96,00
Anzahl der abgeschlossenen Verfahren im lfd. Jahr (Zweckentfremdung gem. 
Wohnraumschutzsatzung)
346,00 103,00 500,00 297,00 -203,00
Anzahl der Wohnungen mit erheblichen Mängeln 203,00 325,00 175,00 195,00 20,00
Anzahl der im aktuellen Jahr neu hinzugekommenen Wohnungen mit erheblichen 
Mängeln
125,00 171,00 150,00 90,00 -60,00
Anzahl der abgeschlossenen Verfahren im lfd. Jahr 93,00 25,00 110,00 54,00 -56,00
Quote der abgeschlossenen Instandsetzungen im lfd. Jahr (Wohnungsaufsicht) in % 74,40 15,00 74,00 60,00 -14,00
242

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 10         Bauen und Wohnen
Produktgruppe 1003     Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung u. -pflege, Hilfen fur Wohnungssuchende
Produkt 100303 - Hilfen für Wohnungssuchende
Produktbeschreibung Ausstellung von Wohnberechtigungsscheinen und Wohnungsberatung.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Wohnberechtigungsscheine werden für Anspruchsberechtige ausgestellt. Intensive Wohnungsberatung für hilfesuchende Bürgerinnen und 
Bürger.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 1.524.895 2.316.617 2.063.425 1.708.656 354.770
Erlöse 109.060 79.702 102.000 90.020 -11.980
Produktergebnis -1.415.834 -2.236.916 -1.961.425 -1.618.636 342.789
Kostendeckungsgrad 7,15% 3,44% 4,94% 5,27%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der Wohnberechtigungsscheine 12.518,00 13.547,00 14.000,00 15.255,00 1.255,00
Anzahl der Beratungen 11.500,00 4.467,00 11.500,00 15.000,00 3.500,00
Anzahl der wiederbezogenen geförderten Wohnungen 2.256,00 1.859,00 2.500,00 2.632,00 132,00
243

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 10         Bauen und Wohnen
Produktgruppe 1003     Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung u. -pflege, Hilfen fur Wohnungssuchende
Produkt 100304 - Wohngeld
Produktbeschreibung Beratung und Bewilligung von Wohngeld für Kölner Einwohnerinnen und Einwohner.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Wohnraum für einkommensschwache Personen ist wirtschaftlich sichergestellt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 5.246.017 6.357.737 7.119.430 7.236.341 -116.911
Erlöse 15.113 3.752 45.000 8.128 -36.872
Produktergebnis -5.230.904 -6.353.986 -7.074.430 -7.228.213 -153.784
Kostendeckungsgrad 0,29% 0,06% 0,63% 0,11%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der wohngeldbeziehenden Haushalte (Jahresdurchschnitt) 7.441,00 7.143,00 10.000,00 6.572,00 -3.428,00
Anzahl der Wohngeldbescheide 20.501,00 29.645,00 25.000,00 34.400,00 9.400,00
Anzahl der Beratungen 13.517,00 3.402,00 15.000,00
Quote der Ablehnungen in % 32,93 33,28 40,00 33,00 -7,00
Quote der Bewilligungen in % 67,07 66,72 60,00 67,00 7,00
Höhe des durchschnittlichen jährlichen Wohngelds pro Haushalt 240,41 320,00 254,70 -65,30
0,00 -15.000,00
244

245

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 10        Bauen und Wohnen
Produktgruppe 1004    Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum
Aufgabenbeschreibung Bereitstellung von Unterkünften und Wohnungen an Wohnungssuchende, insb. obdachlos gewordene Personen, Asylsuchende, Geflüchtete 
u. Spätaussiedler sowie die zentrale Bewirtschaftung der Gebäude; Betreuung bzw. Integration der untergebrachten Personen
Zielgruppe Kölner Bevölkerung insb. Personen mit geringem Einkommen sowie Personen mit Vermittlungshemmnissen
Rechtsgrundlage Flüchtlingsaufnahmegesetz (FlüAG), Ordnungsbehördengesetz (OBG)
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Unterkünfte für Asylsuchende, Geflüchtete, von Obdachlosigkeit bedrohte Familien und Personen stehen in ausreichendem Umfang zur 
Verfügung.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 63.362.584 53.781.520 57.280.018 52.371.530 -4.908.487
ordentliche Aufwendungen 127.816.301 111.721.007 121.249.256 106.640.663 14.608.593
ordentl. Ergebnis -64.453.718 -57.939.487 -63.969.238 -54.269.132 9.700.106
Finanzergebnis -169.592 -154.318 -161.200 -155.179 6.021
Außerordentliche Erträge 0 1.172.149 0 1.295.413 1.295.413
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -1.904.919 -2.047.005 -2.212.320 -2.038.192 174.128
Jahresergebnis -66.528.229 -58.968.660 -66.342.758 -55.167.090 11.175.668
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Gesamtzahl an Plätzen zur Unterbringung von Geflüchteten 7.460,00 6.176,00 8.500,00 5.764,00 -2.736,00
Gesamtzahl an Reserveplätzen (Geflüchtete) 1.854,00 1.592,00 1.500,00 1.453,00 -47,00
Gesamtzahl an Wohneinheiten zur weiteren Wohnungsversorgung (von 
Obdachlosigkeit bedrohte Personen)
1.023,00 1.018,00 1.050,00 1.018,00 -32,00
Unterbringungsersuche des Sozialamtes (von Obdachlosigkeit bedrohte Personen) 202,00 223,00 200,00 218,00 18,00
Erfüllungsquote der erbrachten Unterbringungsersuche in % 6,00 3,10 100,00 28,44 -71,56
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 12,45% 13,57% 13,80% 13,97%
Sach- und Dienstleistungsintensität 47,90% 44,74% 48,36% 44,74%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
246

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 10         Bauen und Wohnen
Produktgruppe 1004     Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum
Produkt 100401 - Bereitstellung und Bewirtschaftung des Wohnraums
Produktbeschreibung Bereitstellung von Unterkünften und Wohnungen an Wohnungssuchende, insbesondere obdachlos gewordene Personen, Asylsuchende, 
Geflüchteten und Spätaussiedler sowie die zentrale Bewirtschaftung der Gebäude
Wirkungsziel/ Leistungsziel Unterkünfte und Einrichtungen für Wohnungssuchende mit besonderem Unterbringungsbedarf sind bereitgestellt. Steigerung der 
abgeschlossenen Unterkunftseinheiten (Kat. H) für Geflüchtete und Wohneinheiten (Kat. E) für von Obdachlosigkeit bedrohten Personen.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 121.027.486 111.917.178 126.138.434 99.576.592 26.561.842
Erlöse 45.092.582 43.290.607 52.445.536 40.971.693 -11.473.842
Produktergebnis -75.934.904 -68.626.572 -73.692.898 -58.604.899 15.088.000
Kostendeckungsgrad 37,26% 38,68% 41,58% 41,15%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl belegte Plätze für Geflüchtete in Leichtbauhallen (Kat. A) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anzahl belegte Plätze für Geflüchtete in Notunterkünften (Kat. B) 97,00 87,00 0,00 0,00 0,00
Anzahl belegte Plätze für Geflüchtete in Notaufnahmen (Kat. C) 337,00 119,00 200,00 359,00 159,00
Anzahl belegte Plätze für Geflüchtete in Beherbergungsbetrieben (Kat. D)* 1.029,00 402,00 900,00 200,00 -700,00
Anzahl belegte Plätze für Geflüchtete in mobilen Wohneinheiten (Kat. E) 1.116,00 911,00 1.300,00 813,00 -487,00
Anzahl belegte Plätze für Geflüchtete in Systembauten (Kat. F) 1.311,00 1.442,00 2.100,00 1.472,00 -628,00
Anzahl belegte Plätze für Geflüchtete in Wohnheimen (Kat. G) 955,00 845,00 1.500,00 711,00 -789,00
Anzahl belegte Plätze für Geflüchtete in Wohnungen (Kat. H) 2.615,00 2.370,00 2.500,00 2.209,00 -291,00
Anzahl belegte Wohneinheiten der Wohnraumversorgung in einfachster Wohnform 
(Kat. A)
242,00 220,00
Anzahl belegte Wohneinheiten der Wohnraumversorgung in umgebauten 
Sozialhäusern (Kat. B)
193,00
200,00
162,00
21,00
Anzahl belegte Wohneinheiten der Wohnraumversorgung in abgeschlossenen 
Wohneinheiten nach Standard des öffentlich geförderten Wohnungsbaus (Kat. C)
333,00 330,00
183,00Anzahl belegte Wohneinheiten der Wohnraumversorgung in Wohnheimen mit 
angeschlossenen Wohngruppen (Kat. D)
162,00 162,00
Anzahl belegte Wohneinheiten der Wohnraumversorgung in Mietvertragsobjekten (Kat. 
E)
1.306,00 1.400,00
-789,00
177,00
164,00
308,00
85,00
1.205,00
611,00
569,00
5,00
-168,00
-195,00
349,00
247

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 10         Bauen und Wohnen
Produktgruppe 1004     Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum
Produkt 100402 - Betreuung/Integration der Bewohner
Produktbeschreibung Betreuung und Integration der untergebrachten Personen
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die sozialarbeiterische Betreuung bewirkt, dass integrierte Bewohner in regulären Wohnraum ( mit eigenem Mietvertrag) vermittelt sind.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 11.023.692 8.558.806 10.734.745 11.898.635 -1.163.890
Erlöse 13.475.582 3.731.945 530.190 3.753.644 3.223.453
Produktergebnis 2.451.891 -4.826.861 -10.204.554 -8.144.991 2.059.563
Kostendeckungsgrad 122,24% 43,60% 4,94% 31,55%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der durch das Auszugsmanagement freizusetzenden Unterbringungsplätze 371,00 407,00 300,00 334,00 34,00
Anteil der städtischen Betreuung an der gesamten Betreuung in % 58,00 46,00 50,00 41,00 -9,00
Anteil der Betreuung durch freie Träger an der gesamten Betreuung in % 42,00 54,00 50,00 59,00 9,00
Integration in allgemeinen Wohnungsmarkt (Anzahl Parteien) 19,00 130,00 20,00 110,00 90,00
248

249

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 10        Bauen und Wohnen
Produktgruppe 1005    Leistungen zur Vermeidung von Obdachlosigkeit
Aufgabenbeschreibung Hilfen zur Sicherung von Wohnraum sowie Vermeidung und Beseitigung von Obdachlosigkeit
Zielgruppe Obdachlose oder von Obdachlosigkeit bedrohte Menschen
Rechtsgrundlage SGB II und SGB XII, OBG NW
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Hilfsbedürftige Menschen erhalten Unterstützung zur Vermeidung von Obdachlosigkeit.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 11.143.679 18.193.704 11.285.133 14.994.737 3.709.604
ordentliche Aufwendungen 27.036.148 27.802.634 28.933.407 33.582.365 -4.648.958
ordentl. Ergebnis -15.892.469 -9.608.929 -17.648.274 -18.587.628 -939.354
Finanzergebnis 2.758 2.003 9.490 1.681 -7.810
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -211.850 -216.650 -238.965 -229.655 9.311
Jahresergebnis -16.101.561 -9.823.576 -17.877.749 -18.815.602 -937.853
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Transferleistungen je Einwohner in € 20,54 21,19 20,78 26,71 5,93
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 13,88% 13,70% 15,68% 11,56%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,04% 0,04% 0,05% 0,05%
Transferaufwandsquote 82,93% 82,94% 79,17% 85,86%
250

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 10         Bauen und Wohnen
Produktgruppe 1005     Leistungen zur Vermeidung von Obdachlosigkeit
Produkt 100501 - Leistungen zur Vermeidung von Obdachlosigkeit
Produktbeschreibung Gewährung von Hilfen zur Erhaltung von Wohnraum und Vermeidung von Obdachlosigkeit.
Wirkungsziel/ Leistungsziel In Wohnungsnotfällen ist der Erhalt oder die Bereitstellung von Wohnraum sichergestellt.  
Für obdachlose Menschen ist die Unterbringung sichergestellt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 26.671.879 27.593.995 27.589.735 33.494.457 -5.904.721
Erlöse 11.145.195 18.194.474 11.294.460 14.995.224 3.700.764
Produktergebnis -15.526.684 -9.399.521 -16.295.275 -18.499.232 -2.203.957
Kostendeckungsgrad 41,79% 65,94% 40,94% 44,77%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl Wohnungsnotfälle 11.332,00 9.959,00 12.000,00 11.162,00 -838,00
Anteil der dauerhaft versorgten Wohnungsnotfälle zu Gesamtzahl der 
Wohnungsnotfälle in %
85,00 82,00 89,00 83,00 -6,00
Aufwendungen für Wohnungserhaltung bzw.-versorgung je Wohnungsnotfall in € 384,00 388,00 420,00 472,00 52,00
Anzahl der vertraglich vereinbarten absoluten Belegungsrechte 
(Belegrechtswohnungen)
10.276,00 10.168,00 10.276,00 10.013,00 -263,00
Anzahl der dauerhaft versorgten Wohnungsnotfälle in Belegrechtswohnungen 230,00 188,00 180,00 275,00 95,00
Aufwendungen für Belegrechtswohnungen pro verfügbarer Wohnung 317,00 371,00 350,00 366,00 16,00
Anzahl der ordnungsbehördlichen Einweisungen und Wiedereinweisungen 1.613,00 1.543,00 1.600,00 1.493,00 -107,00
Anzahl der Notunterbringungen in städtischen und gewerblichen Unterkünften 3.123,00 3.155,00 3.400,00 3.954,00 554,00
Anzahl der verfügbaren Plätze in ordnungsbehördlichen Notaufnahmen und in der 
Winterhilfe
211,00 269,00 211,00 191,00 -20,00
Aufwendungen für ordnungsbehördliche Notunterbringungen je Fall in € 1.373,00 1.123,00 1.300,00 1.378,00 78,00
251

252

Produktbereich 11 
-Ver- und Entsorgung -
253

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 11        Ver- und Entsorgung
Produktgruppe 1101    Ver- und Entsorgung
Aufgabenbeschreibung In diesem Teilplan erfolgt überwiegend die Abbildung von Aufwendungen und Erträgen im Zusammenhang mit der Eigenbetriebsähnlichen 
Einrichtung Abfallwirtschaftsbetriebe Köln GmbH, sowie der Konzessionsabgabe der GEW RheinEnergie AG; außerdem ist der 
Beteiligungsertrag der Stadtentwässerungsbetriebe Köln veranschlagt.
Zielgruppe Kölner Einwohner/innen
Rechtsgrundlage
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Auf eine Abbildung von Zielen und Kennzahlen wird vezichtet, da die Beteiligungen einer eigenen Steuerung unterliegen.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 70.390.247 69.512.022 68.622.885 73.441.388 4.818.503
ordentliche Aufwendungen 7.316.693 10.937.760 10.859.001 7.768.159 3.090.842
ordentl. Ergebnis 63.073.554 58.574.262 57.763.884 65.673.229 7.909.345
Finanzergebnis 18.300.525 28.620.830 15.210.000 24.800.558 9.590.558
Außerordentliche Erträge 0 98.500 0 275 275
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -17.924 -21.131 -22.512 -23.493 -980
Jahresergebnis 81.356.156 87.272.460 72.951.372 90.450.569 17.499.197
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Auf die Darstellung von Kennzahlen wird verzichtet.
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 7,16% 5,53% 4,26% 7,93%
Sach- und Dienstleistungsintensität 48,70% 42,61% 57,61% 58,89%
Transferaufwandsquote 0,38% 0,24% 0,52% 0,28%
254

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 11         Ver- und Entsorgung
Produktgruppe 1101     Ver- und Entsorgung
Produkt 110101 - Koordination der Entsorgung
Produktbeschreibung In diesem Teilplan erfolgt überwiegend die Abbildung von Aufwendungen und Erträgen im Zusammenhang mit der Eigenbetriebsähnlichen 
Einrichtung Abfallwirtschaftsbetriebe Köln GmbH, sowie der Konzessionsabgabe der GEW RheinEnergie AG; außerdem ist der 
Beteiligungsertrag der Stadtentwässerungsbetriebe Köln veranschlagt.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Auf eine Abbildung von Zielen und Kennzahlen wird vezichtet, da die Beteiligungen einer eigenen Steuerung unterliegen.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 7.025.076 7.336.595 11.440.803 6.466.107 4.974.697
Erlöse 964.019 636.760 461.992 714.885 252.893
Produktergebnis -6.061.057 -6.699.834 -10.978.811 -5.751.222 5.227.590
Kostendeckungsgrad 13,72% 8,68% 4,04% 11,06%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Auf die Darstellung von Kennzahlen wird verzichtet.
255

256

Produktbereich 12 
- Verkehrsflächen und 
–anlagen, ÖPNV - 
257

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 12        Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
Produktgruppe 1201    Straßen, Wege, Plätze
Aufgabenbeschreibung Sicherung der Mobilität, Sicherheit und Leichtigkeit des Verkehrs durch Planung, Bau, Optimierung und Substanzerhaltung der 
Verkehrsinfrastruktur, verkehrliche Anordnungen (Beschilderung, Markierungen u.a.) und Sondernutzungsgenehmigungen,  
funktionsbezogene Gestaltung der Verkehrsräume mit klarer Verkehrsführung und Einsatz telematischer und optischer Leit- und 
Steuerungssysteme. Reduzierung negativer Auswirkungen durch Verkehrsberuhigungsmaßnahmen, Regelung des ruhenden Verkehrs, 
Veränderung des Modal Split zugunsten der Nahmobilität
Zielgruppe Verkehrsteilnehmer, von der Planung betroffene Bürger/ Einwohner
Rechtsgrundlage StVO, StrWG NRW, FstrG, Bauordnung NW, BauGB, VOB/VOL, Sondernutzungssatzung, Parkgebührenordnung, 
Straßenreinigungssatzung, Abwassergebührensatzung, RiLSA, Vergaberichtlinien uvm.
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Die Verkehrsinfrastruktur in Köln ist mit Blick auf eine attraktive, leistungsfähige und zukunftsorientierte Gestaltung erhalten und verbessert 
bzw. bei Bedarf neu erbaut.  
Die Verkehrsinfrastruktur ist unter Berücksichtigung einer stadtverträglichen Mobilität wirtschaftlich und umweltschonend.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 68.921.321 65.856.844 59.223.772 59.428.167 204.395
ordentliche Aufwendungen 190.300.342 197.967.816 182.424.025 191.220.513 -8.796.488
ordentl. Ergebnis -121.379.021 -132.110.972 -123.200.253 -131.792.346 -8.592.093
Finanzergebnis -738.608 -32.867 -76.947 -409.823 -332.876
Außerordentliche Erträge 0 4.334.543 0 2.361.765 2.361.765
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -664.393 -767.592 -780.562 -924.782 -144.219
Jahresergebnis -122.782.021 -128.576.887 -124.057.762 -130.765.186 -6.707.424
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anlagevermögen je qm Verkehrsfläche in € 21,18 20,45 17,40 19,81 2,41
Verhältnis der Investitionen für den Straßenbau zu den Abschreibungen in % 
(Erfüllungsquote Substanzerhaltung des Straßenvermögens)
25,45 39,00 165,00 39,63 -125,37
Anzahl der Unfälle (unabhängig von der Straßenbaulast) 41.440,00 33.745,00 40.000,00 34.703,00 -5.297,00
Anzahl der Störungsmeldungen bei Lichtsignalanlagen 3.072,00 2.849,00 2.800,00 3.397,00 597,00
Anteil des Radverkehrs am Gesamtverkehr in % 19,00 20,00 20,00 20,00 0,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 18,03% 18,47% 19,08% 20,26%
Sach- und Dienstleistungsintensität 42,43% 42,55% 43,12% 45,39%
Transferaufwandsquote 7,96% 8,00% 9,72% 8,29%
258

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 12         Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
Produktgruppe 1201     Straßen, Wege, Plätze
Produkt 120101 - Urbane Verkehrsgestaltung
Produktbeschreibung Entwurf von konzeptionellen Planungen (z.B. für die Bereiche Signaltechnik und Verkehrssysteme) und Verkehrskonzepten. Erstellung der 
Planungen für Parkraummanagement, Tempo-30-Zonen und Verkehrsberuhigungsmaßnahmen. Mitarbeit bei nationalen und internationalen 
Entwicklungsprojekten. Durchführung von Verkehrssicherheitsarbeit.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Grundlagen für eine optimale und zukunftsorientierte Entwicklung der gesamtstädtischen Verkehrsbedingungen sind geschaffen.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 5.037.046 5.859.235 5.459.196 6.237.107 -777.911
Erlöse 66.841 204.290 125.440 291.425 165.985
Produktergebnis -4.970.205 -5.654.945 -5.333.756 -5.945.682 -611.925
Kostendeckungsgrad 1,33% 3,49% 2,30% 4,67%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl eingerichteter Tempo-30-Zonen 0,00 1,00 0,00 1,00 1,00
Anzahl Entwicklungsprojekte 2,00 3,00 4,00 3,00 -1,00
Anzahl Verkehrssicherheitsaktionen 200,00 20,00 200,00 200,00 0,00
259

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 12         Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
Produktgruppe 1201     Straßen, Wege, Plätze
Produkt 120102 - Neubau u. Umgest. v. Straßen, Wegen, Plätzen
Produktbeschreibung Erstellung von Entwurfs- und Ausführungsplanungen für Straßen, Wege und Plätze von der Ersterschließung bis zum Endausbau 
einschließlich späterer Optimierung. Vergabe der Bauleistungen zur Ausführung der Maßnahmen und Übernahme der Bauleiterfunktion.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die straßenbaulichen Neubau- und Umgestaltungsmaßnahmen sind unter Beachtung des vorgegebenen Kosten- und Zeitrahmens sowie der 
Aspekte Attraktivität und Verkehrssicherheit fertiggestellt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 6.744.555 6.969.411 6.605.419 6.653.328 -47.910
Erlöse 1.890.747 2.413.111 0 2.388.798 2.388.798
Produktergebnis -4.853.808 -4.556.300 -6.605.419 -4.264.530 2.340.889
Kostendeckungsgrad 28,03% 34,62% 0,00% 35,90%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
jährliche Investitionssumme für Neu- und Umbaumaßnahmen in € 4.995.567,00 4.305.500,00 37.464.300,00 7.097.000,00 -30.367.300,00
jährliche Investitionssumme für Generalinstandsetzungen in € 4.610.471,00 9.905.661,00 17.300.000,00 6.511.000,00 -10.789.000,00
jährliche Investitionssumme für Erschließungsmaßnahmen in € 2.859.195,00 4.239.502,00 4.450.000,00 573.400,00 -3.876.600,00
260

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 12         Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
Produktgruppe 1201     Straßen, Wege, Plätze
Produkt 120103 - Betrieb/Unterhalt. v. Straßen, Wegen u. Plätzen
Produktbeschreibung
Durchführung sämtlicher Unterhaltungs- und Wartungsarbeiten an Straßen, Wegen und Plätzen in Erfüllung der Verkehrssicherungspflicht im 
Rahmen eigener Kapazitäten oder Fremdvergabe der Leistungen; Überwachung von Baumaßnahmen; Erstellung der Planungen für 
Parkscheinautomaten sowie Vergabe der Leistungen für Bau, Wartung und Überwachung der Durchführung; Erteilung von Anordnungen für  
Parkscheinautomaten StVO-Beschilderungen und Markierungen
Wirkungsziel/ Leistungsziel Das Straßen- und Wegenetz in Köln ist verkehrssicher und in seiner Substanz erhalten. Vorhandene Parkeinrichtungen sind optimal genutzt. 
Eindeutige Regelungen im Sinne der StVO sind unter Beachtung der Sicherheit aller Verkehrsteilnehmer gewährleistet.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 156.597.777 155.827.782 132.660.041 143.813.326 -11.153.285
Erlöse 24.875.188 23.067.414 26.442.949 21.706.462 -4.736.487
Produktergebnis -131.722.590 -132.760.368 -106.217.092 -122.106.864 -15.889.773
Kostendeckungsgrad 15,88% 14,80% 19,93% 15,09%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Beseitigte Straßen- und Objektschäden 19.838,00 22.080,00 18.000,00 24.389,00 6.389,00
Anzahl der gemeldeten Aufgrabungen 7.915,00 8.671,00 12.500,00 7.647,00 -4.853,00
Anzahl der übernommenen Aufgrabungen 7.992,00 7.991,00 12.500,00 8.067,00 -4.433,00
Kosten für die Unterhaltung der Verkehrsinfrastruktur je qm Verkehrsfläche in € 0,56 0,53 0,42 0,59 0,17
Anzahl Parkscheinautomaten im öffentlichen Straßenland 2.786,00 2.750,00 2.939,00 2.695,00 -244,00
Anzahl der bewirtschafteten Parkplätze 47.301,00 47.522,00 50.000,00 47.200,00 -2.800,00
Anzahl beseitigter Störungen an Parkscheinautomaten 10.400,00 10.510,00 11.500,00 6.027,00 -5.473,00
Erlöse aus Parkgebühren in € 20.077.862,00 17.453.002,00 20.371.309,00 15.624.191,07 -4.747.117,93
Anzahl erteilter ortsfester StVO-Anordnungen 848,00 850,00 900,00 1.115,00 215,00
261

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 12         Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
Produktgruppe 1201     Straßen, Wege, Plätze
Produkt 120106 - Straßenrechtliche Belange und Beitragsangelegenheiten
Produktbeschreibung Berechnung und Erhebung von Beiträgen nach BauGB bzw. KAG sowie Ausweisung von Flächen als öffentliches Straßenland.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Das öffentliche Straßenland ist entsprechend der rechtlichen Vorgaben refinanziert und wird gesetzeskonform genutzt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 5.060.464 4.949.558 5.247.627 5.207.674 39.953
Erlöse 1.122.060 1.031.262 873.050 1.232.950 359.900
Produktergebnis -3.938.403 -3.918.296 -4.374.577 -3.974.724 399.853
Kostendeckungsgrad 22,17% 20,84% 16,64% 23,68%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
erhobene Beiträge in € 4.923.012,00 4.926.353,00 5.200.000,00 5.638.647,00 438.647,00
Anzahl der Beitragsveranlagungen 62,00 72,00 64,00 50,00 -14,00
Anzahl der Beitragsbescheide 3.469,00 4.103,00 2.921,00 2.109,00 -812,00
Anzahl der erhobenen Klagen gegen Heranziehungsbescheide 15,00 20,00 18,00 13,00 -5,00
Anzahl der erfolgreichen Klagen gegen Heranziehungsbescheide (auch aus Vorjahren) 5,00 0,00 0,00 1,00 1,00
Anzahl der Widmungen und Widmungsüberprüfungen 685,00 580,00 600,00 572,00 -28,00
Anzahl der erteilten straßenrechtlichen Erlaubnisse 250,00 200,00 350,00 208,00 -142,00
Anzahl der abgeschlossenen Erschließungs- und Ausbauverträge 6,00 6,00 10,00 6,00 -4,00
262

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 12         Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
Produktgruppe 1201     Straßen, Wege, Plätze
Produkt 120110 - Verkehrsmanagement
Produktbeschreibung
Erstellung der Planungen für Verkehrseinrichtungen (Lichtsignalanlagen, Hinweisbeschilderung, Vario- und Parkleitschilder und 
Verkehrsleitrechner); Vergabe der Leistungen für Bau, Wartung und Überwachung der Durchführung; Steuerung des Betriebes der 
telematischen Verkehrssysteme; Genehmigung von Sondernutzungen, Sonderbeschilderungen, Einrichtung von Baustellen; Durchführung 
entsprechender Kontrollen; Entwicklung intelligenter Verkehrslösungen; Belange der öffentlichen  Beleuchtung
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Verkehrssicherheit aller Verkehrsteilnehmer/-innen ist gewährleistet.  
Die innerstädtischen Verkehrsströme sind optimal gelenkt.  
Verkehrliche Anordnungen für Baustellen sind nachfrageorientiert erteilt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 32.851.231 37.527.460 34.670.059 38.753.972 -4.083.913
Erlöse 6.340.347 8.155.299 8.911.820 7.852.261 -1.059.559
Produktergebnis -26.510.884 -29.372.161 -25.758.239 -30.901.711 -5.143.472
Kostendeckungsgrad 19,30% 21,73% 25,70% 20,26%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl optimierter Lichtsignalanlagen im Sinne des Fuß- bzw. Radverkehrs 73,00 75,00 80,00 72,00 -8,00
Anteil Altanlagen > 20 Jahre in % 30,00 30,00 24,00 30,00 6,00
Anzahl abgebauter Mietgeräte 3,00 3,00 6,00 4,00 -2,00
Anzahl abgebauter Lichtsignalanlagen zur Umwandlung in alternative Betriebsformen 1,00 0,00 5,00 2,00 -3,00
Anzahl erneuerter Wegweiser 198,00 447,00 250,00 341,00 91,00
Anzahl erteilter Sondernutzungsbescheide für Baustellen (private BM) 7.561,00 7.351,00 8.200,00 10.300,00 2.100,00
Anzahl erteilter verkehrlicher Anordnungen für Baustellen (private und öffentliche BM) 22.284,00 21.946,00 22.500,00 23.400,00 900,00
Anzahl Kontrollen durch Baustellenkontrolldienst 772,00 921,00 900,00 1.110,00 210,00
Anzahl Mängelfeststellungen durch Baustellenkontrolldienst 245,00 388,00 245,00 323,00 78,00
263

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 12        Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
Produktgruppe 1202    Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV
Aufgabenbeschreibung Planung, Bau und Unterhaltung der für einen funktionierenden Individual- und Öffentlichen Personennahverkehr erforderlichen 
Stadtbahnanlagen,  Brücken, Tunnel sowie sonstigen Ingenieurbauwerke
Zielgruppe Lokale, regionale sowie überregionale Verkehrsteilnehmer
Rechtsgrundlage BOStraB, PBefG, ÖPNVG, FöRiSta, GVFG etc.
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Die Infrastruktur für den Individual- und öffentlichen Personennahverkehr ist leistungsfähig gehalten.  
Die Infrastruktur für den Öffentlichen Personennahverkehr ist  barrierefrei bereitgestellt und zukunftssicher ausgebaut.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 71.518.618 112.078.707 77.615.564 149.097.549 71.481.986
ordentliche Aufwendungen 116.290.082 169.228.801 124.556.314 192.657.626 -68.101.312
ordentl. Ergebnis -44.771.464 -57.150.094 -46.940.750 -43.560.077 3.380.673
Finanzergebnis 324 -4.218 34.100 -3.114 -37.214
Außerordentliche Erträge 0 5.075 0 17.906 17.906
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -404.244 -419.210 -415.317 -479.713 -64.396
Jahresergebnis -45.175.384 -57.568.446 -47.321.967 -44.024.996 3.296.971
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil der uneingeschränkt verfügbaren Stadtbahnbauwerke, Rad- und 
Gehwegbrücken sowie Hauptverkehrstunneln und -brücken in %
100,00 98,99 100,00 99,00 -1,00
Anteil der barrierefrei ausgebauten Stadtbahnhaltestellen in % 82,66 82,66 82,66 82,66 0,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 10,15% 7,88% 10,35% 6,70%
Sach- und Dienstleistungsintensität 16,78% 17,08% 17,87% 8,81%
Transferaufwandsquote 20,94% 37,69% 19,35% 51,66%
264

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 12         Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
Produktgruppe 1202     Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV
Produkt 120201 - Neubau und Umgestaltung von Brücken, Tunneln und sonst. Ing.-Bauwerken
Produktbeschreibung Erstellung von Entwurfs- und Ausführungsplanungen sowie Bauleitung für Brücken, Tunnel und sonstige Ingenieurbauwerke
Wirkungsziel/ Leistungsziel Zur Befriedigung der Mobilitätsansprüche einer wachsenden Stadtgesellschaft sind Brücken und Tunnel erweitert und/oder neu errichtet.   
Sonst. Ingenieurbauwerke sind zur Verringerung von Immissionen und zur Verbesserung des Stadtbildes erweitert und/oder neu errichtet.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 1.201.930 2.611.341 4.430.812 229.585 4.201.226
Erlöse 252.380 269.826 2.626.109 486.294 -2.139.815
Produktergebnis -949.549 -2.341.515 -1.804.702 256.709 2.061.411
Kostendeckungsgrad 21,00% 10,33% 59,27% 211,81%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Neugebaute Brückenfläche bzw. Grunderneuerung in m² 0,00 0,00 8.340,00 0,00 -8.340,00
Brückenfläche, die notwendigerweise neugebaut werden muss in m² (abhängig von 
der Prüfnote)
0,00 0,00 8.340,00 0,00 -8.340,00
Förderquote der Projekte im rollierenden Durchschnitt der letzten 3 Jahre in % 15,23 16,11 18,64 26,26 7,62
Verbautes Volumen bei sonst. Ingenieurbauwerken in € 1.715.632,72 1.468.083,00 1.000.000,00 1.468.083,00 468.083,00
265

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 12         Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
Produktgruppe 1202     Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV
Produkt 120202 - Betrieb und Unterhaltung von Brücken, Tunneln und sonst. Ing.-Bauwerken
Produktbeschreibung
Wirtschaftliche Erhaltung der Bausubstanz, der Vermögenswerte sowie der Verkehrssicherheit von 4 Rheinbrücken (komplett) und 4 
Rheinbrücken (nur Geh- und Radwege), 177 Straßen- und 118 Fußgängerbrücken, 38 Straßentunnel und Unterführungen, 43 Lärmschutz- 
und 116 Stützwände und 38 sonstigen Ingenieurbauwerken entweder im Rahmen eigener Kapazitäten oder durch Fremdvergabe der 
Leistungen
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Verkehrssicherheit und Bausubstanzerhaltung der Brücken, Tunnel und sonst. Ingenieurbauwerke ist sichergestellt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 26.126.824 38.583.372 29.189.961 31.740.711 -2.550.750
Erlöse 2.468.901 981.346 1.532.700 893.608 -639.092
Produktergebnis -23.657.923 -37.602.026 -27.657.262 -30.847.104 -3.189.842
Kostendeckungsgrad 9,45% 2,54% 5,25% 2,82%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil Bauwerke mit Prüfnote 3,0 und besser in % (Prüfnoten von 1-4) 72,00 97,00
Uneingeschränkte Verfügbarkeit von Rad- und Gehwegbrücken in % 100,00 94,92 100,00 100,00 0,00
Uneingeschränkte Verfügbarkeit von Hauptverkehrstunneln und -brücken in % 50,00 96,60
Anteil durchgeführte Unterhaltungsarbeiten an notwendigen Unterhaltungsarbeiten in 
%
20,00 10,00
266

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 12         Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
Produktgruppe 1202     Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV
Produkt 120203 - Neubau und Umgestaltung von Stadtbahnanlagen
Produktbeschreibung Erstellung von Entwurfs- und Ausführungsplanungen sowie Bauleitung für die Erweiterung, Optimierung und Attraktivierung des 
Stadtbahnnetzes und der Haltestellen.  Hierbei werden der Vorrang des ÖPNV, Aspekte der Barrierefreiheit sowie ökonomische, ökologische 
und stadtgestalterische Rahmenvorgaben beachtet.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Zur Befriedigung der Mobilitätsansprüche einer wachsenden Stadtgesellschaft sind Stadtbahnanlagen optimiert und neuerrichtet.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 7.773.750 9.772.533 12.810.117 8.989.387 3.820.730
Erlöse 3.629.861 5.450.679 2.765.167 3.725.716 960.549
Produktergebnis -4.143.889 -4.321.855 -10.044.950 -5.263.671 4.781.279
Kostendeckungsgrad 46,69% 55,78% 21,59% 41,45%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil der Bevölkerung mit einem guten Stadtbahnanschluss (Radius Innenstadt 400m, 
außerhalb 600m) in  %
67,80 49,97 67,25 17,28
Neugebaute Streckenlänge in m 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Förderquote der Projekte im rollierenden Durchschnitt der letzten 3 Jahre in % 17,00 33,14 37,99 26,02 -11,97
Entwicklung des Fahrgastaufkommens (Index: 2013 = 100) 101,88 59,86 105,15 61,31 -43,84
Anteil der Nutzer*innen des Umweltverbunds am Gesamtverkehr in % 65,00 65,00 65,00 65,00 0,00
267

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 12         Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
Produktgruppe 1202     Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV
Produkt 120204 - Betrieb und Unterhaltung von Stadtbahnanlagen, ÖPNV
Produktbeschreibung Wirtschaftliche Erhaltung der Bausubstanz, der Vermögenswerte sowie der Verkehrssicherheit von 172 Stadtbahnhaltestellen und 152 km 
Stadtbahnstrecke, davon 4,7 km Hochbahn, 29,3 km Tunnel und 2,6 km Rampenbauwerke entweder im Rahmen eigener Kapazitäten oder 
durch Fremdvergabe der Leistungen
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Verkehrssicherheit und Bausubstanzerhaltung der Stadtbahnanlagen ist sichergestellt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 31.879.049 36.420.159 36.347.533 33.012.309 3.335.224
Erlöse 926.398 1.308.266 5.409.205 1.801.248 -3.607.958
Produktergebnis -30.952.650 -35.111.892 -30.938.328 -31.211.062 -272.734
Kostendeckungsgrad 2,91% 3,59% 14,88% 5,46%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil Bauwerke mit Prüfnote 3,0 und besser in % (Prüfnoten von 1-4) 79,00 96,00
Uneingeschränkte Verfügbarkeit von Stadtbahnbauwerken in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Anteil durchgeführte Unterhaltungsarbeiten an notwendigen Unterhaltungsarbeiten in 
%
10,00 10,00
268

Produktbereich 13 
- Natur- und Landschaftspflege -
Der Produktbereich trägt zur Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele der Vereinten Nationen (UN Sustainable Development Goals) sowie deutscher und nordrheinwestfälischer 
Nachhaltigkeitsziele bei:
Städte und Siedlungen inklusiv, sicher, widerstandsfähig und nachhaltig machen.
Umgehend Maßnahmen zur Bekämpfung des Klimawandels und seiner Auswirkungen ergreifen. 
Landökosysteme schützen, wiederherstellen und ihre nachhaltige Nutzung fördern, Wälder nachhaltig bewirtschaften, Wüstenbildung bekämpfen, 
Bodenverschlechterung stoppen und umkehren und den Biodiversitätsverlust stoppen. 
Arten erhalten – Lebensräume schützen. 
Wahrung und Sicherung der nachhaltigen Waldbewirtschaftung. 
Schutz und nachhaltige Bewirtschaftung deutscher Wälder. 
Schutz der heimischen Biodiversität.
269

Nachhaltigkeitsziele
Im Rahmen der vorgenannten Ziele trägt die Produktgruppe zur Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele der Vereinten Nationen (UN Sustainable Development Goals) sowie 
deutscher und nordrheinwestfälischer Nachhaltigkeitsziele bei:
13        Natur- und Landschaftspflege
1301    Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen
Jahresrechnung 2021
Produktbereich 
Produktgruppe
Aufgabenbeschreibung
Zielgruppe
Rechtsgrundlage 
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel
Planung, Bau, Unterhaltung und Pflege von Grünflächen, Unterhaltung und Pflege von  Kinderspielplätzen sowie Bewirtschaftung des 
Waldes und weiterer Erholungseinrichtungen zur dauerhaften Nutzung
insbesondere Kölner Bevölkerung, Besucher, Touristen
Bundeswaldgesetz, Landesforstgesetz, BGB
Die städtischen Grünflächen und Erholungseinrichtungen sind attraktiv.  
Die Versorgung mit Grünflächen, Erholungseinrichtungen und Waldflächen ist in ausreichendem Umfang gewährleistet.  
Kölns Einwohnerinnen und Einwohner engagieren sich aktiv bei der Entwicklung und Unterhaltung der Grünflächen und 
Erholungseinrichtungen.
270

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 13        Natur- und Landschaftspflege
Produktgruppe 1301    Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen
Aufgabenbeschreibung Planung, Bau, Unterhaltung und Pflege von Grünflächen, Unterhaltung und Pflege von  Kinderspielplätzen sowie Bewirtschaftung des 
Waldes und weiterer Erholungseinrichtungen zur dauerhaften Nutzung
Zielgruppe insbesondere Kölner Bevölkerung, Besucher, Touristen
Rechtsgrundlage Bundeswaldgesetz, Landesforstgesetz, BGB
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Die städtischen Grünflächen und Erholungseinrichtungen sind attraktiv.  
Die Versorgung mit Grünflächen, Erholungseinrichtungen und Waldflächen ist in ausreichendem Umfang gewährleistet.  
Kölns Einwohnerinnen und Einwohner engagieren sich aktiv bei der Entwicklung und Unterhaltung der Grünflächen und 
Erholungseinrichtungen.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 5.130.738 5.636.528 5.860.386 7.103.040 1.242.654
ordentliche Aufwendungen 64.011.629 66.357.407 67.665.669 65.939.018 1.726.651
ordentl. Ergebnis -58.880.892 -60.720.879 -61.805.284 -58.835.978 2.969.305
Finanzergebnis 0 -1.975 -802 -1.551 -749
Außerordentliche Erträge 0 72.030 0 130.183 130.183
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -554.993 -633.728 -620.875 -718.190 -97.315
Jahresergebnis -59.435.885 -61.284.551 -62.426.960 -59.425.536 3.001.424
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil der Einwohner/-innen, die mit den Grünflächen/Erholungseinrichtungen 
zufrieden sind in %
65,10 65,10 65,10
Grünflächen/Erholungseinrichtungen/Waldflächen pro Einwohner in m² 76,50 78,00 59,00 81,00 22,00
Anzahl der Personen, die eine Baumscheiben-, Grünflächen-, Friedhofs-, Weiher- oder 
Brunnenpatenschaft übernehmen
1.440,00 2.384,00 1.450,00 2.551,00 1.101,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 54,90% 55,24% 55,20% 54,86%
Sach- und Dienstleistungsintensität 25,76% 25,66% 24,20% 24,99%
Transferaufwandsquote 0,55% 0,74% 0,48% 0,73%
Die abgebildeten Wirkungskennzahlen sind Indikatoren für die Erreichung folgender 
Nachhaltigkeitsziele bzw. Nachhaltigkeitsstrategien:
UN Oberziel 11.3
UN Oberziel 11.7
271

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 13         Natur- und Landschaftspflege
Produktgruppe 1301     Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen
Produkt 130101 - Öffentliches Grün
Produktbeschreibung Bau, Planung, Unterhaltung und Pflege von Grünflächen sowie Unterhaltung und Pflege von Kinderspielplätzen
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der Wert der städtischen Grünanlagen wird erhalten. 
Der Bestand an Straßenbäumen ist verkehrssicher und wird erhalten. 
Die Kinderspielplätze sind verkehrssicher und funktionstüchtig.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 77.442.327 78.978.651 81.392.026 76.610.447 4.781.579
Erlöse 3.071.183 3.240.175 3.900.668 4.548.864 648.195
Produktergebnis -74.371.144 -75.738.476 -77.491.358 -72.061.583 5.429.774
Kostendeckungsgrad 3,97% 4,10% 4,79% 5,94%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Investitionssumme in vorhandene Grünanlagen in € 4.645.672,00 4.922.802,00 5.681.000,00 6.825.492,00 1.144.492,00
Anzahl der zu kontrollierenden Straßenbäume 79.125,00 80.000,00 80.200,00 80.000,00 -200,00
Kosten der Baumkontrolle, -pflege 17.511.577,00 19.616.303,00 16.003.264,00 18.486.713,00 2.483.449,00
Anzahl gefällter Straßenbäume 613,00 378,00 500,00 539,00 39,00
Anzahl ersatzgepflanzter Straßenbäume 340,00 198,00 460,00 308,00 -152,00
Anzahl der Spielplätze 709,00 712,00 750,00 715,00 -35,00
Anzahl der Spielgeräte 4.434,00 4.434,00 4.400,00 4.435,00 35,00
Kosten der Spielplatzunterhaltung 9.292.400,00 9.078.150,00 8.916.429,00 8.995.099,00 78.670,00
Die abgebildeten Leistungs- und Zielerreichungskennzahlen sind Indikatoren für die 
Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele bzw. Nachhaltigkeitsstrategien: UN Oberziel 11.7
272

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 13         Natur- und Landschaftspflege
Produktgruppe 1301     Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen
Produkt 130102 - Forst und Erholungseinrichtungen
Produktbeschreibung Bewirtschaftung des Waldes und von Erholungseinrichtungen zur dauerhaften Nutzung.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Erholungs- und Schutzfunktion des Waldes wird erhalten und entwickelt.  
Das Verständnis der Kölner Einwohner/-innen, insbesondere der Schüler/-innen für Natur und Umwelt ist gefördert. 
Die Dauerkleingärten sind im bisherigen Umfang erhalten.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 10.315.741 10.358.553 10.262.563 9.880.141 382.423
Erlöse 466.808 412.749 627.090 646.771 19.682
Produktergebnis -9.848.933 -9.945.803 -9.635.474 -9.233.369 402.105
Kostendeckungsgrad 4,53% 3,98% 6,11% 6,55%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Durchforstete Fläche in ha 150,00 0,00 150,00 30,00 -120,00
Standortgemäß umgebaute Waldfläche in ha 0,80 1,90 3,00 1,50 -1,50
Anzahl der teilnehmenden Schüler/-innen an umwelt- und waldpädagogischen 
Veranstaltungen der Waldschule, der Grünen Schule und in Finkens Garten
16.450,00 7.276,00 17.000,00 4.689,00 -12.311,00
Anzahl der Kleingartenparzellen 11.684,00 12.278,00 12.323,00 12.871,00 548,00
Investitionssumme in vorhandene Dauerkleingartenanlagen in € 413.457,00 247.418,00 990.624,00 25.386,00 -965.238,00
Die abgebildeten Leistungs- und Zielerreichungskennzahlen sind Indikatoren für die 
Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele bzw. Nachhaltigkeitsstrategien:
UN Unterziel 13.1
UN Unterziel 15.2
NRW
DE
273

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 13        Natur- und Landschaftspflege
Produktgruppe 1302    Wasser und Wasserbau
Aufgabenbeschreibung Finanzielle Ausstattung der Stadtentwässerungsbetriebe AöR zur Wahrnehmung der Aufgaben des Neubaus, Ausbaus und Unterhaltung 
der Gewässer II. Ordnung (Bäche) sowie des konstruktiven Hochwasserschutzes und Betriebes der Hochwasserschutzzentrale.   
Neubau, Ausbau und Unterhaltung der Rheinuferbauwerke, der Ufersäume, der Uferbauwerke des Fühlinger Sees sowie der 
Rheinbrückenpfeiler
Zielgruppe Kölner Bevölkerung, Touristen
Rechtsgrundlage WHG, LWG, Hochwasserschutzkonzept
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Die Bevölkerung und ihr Eigentum werden präventiv und aktiv vor Hochwasserereignissen geschützt.   
Die Kölner Gewässer samt Ufersäumen werden für die Schiffahrt und den Wassersport sowie die Brückenpfeiler für den Individualverkehr 
verkehrsfähig gehalten.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 429.366 235.762 1.089.916 267.547 -822.369
ordentliche Aufwendungen 7.151.978 10.046.025 10.529.575 9.065.317 1.464.258
ordentl. Ergebnis -6.722.612 -9.810.263 -9.439.659 -8.797.770 641.889
Finanzergebnis 0 0 0 0 0
Jahresergebnis -6.722.612 -9.810.263 -9.439.659 -8.797.770 641.889
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Uneingeschränkte Verfügbarkeit von Wasserbauwerken in % 100,00 65,00 100,00 75,00 -25,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 88,71% 92,03% 92,95% 91,71%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
274

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 13         Natur- und Landschaftspflege
Produktgruppe 1302     Wasser und Wasserbau
Produkt 130201 - Wasser/Rheinuferbau und Uferbau Fühlinger See
Produktbeschreibung Wirtschaftliche(-r) Neubau, Ausbau und Unterhaltung der Bausubstanz, der Vermögenswerte sowie der Verkehrssicherheit von 15 km 
Uferanlagen am Rhein, 5 km Uferanlagen am Fühlinger See und Brückenpfeilern an 4 Rheinbrücken entweder im Rahmen eigener 
Kapazitäten oder durch Fremdvergabe der Leistungen
Wirkungsziel/ Leistungsziel Zur Nutzung der Uferanlagen und Ufersäume für die Schifffahrt und den Wasserbau sind die Bauwerke errichtet und dem Stand der Technik 
entsprechend erhalten.  
Zur Nutzung der Rheinbrücken sind die Brückenpfeiler verkehrstüchtig erhalten.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 8.242.256 9.622.467 11.898.089 9.889.915 2.008.175
Erlöse 219.272 25.668 885.000 57.453 -827.547
Produktergebnis -8.022.983 -9.596.799 -11.013.089 -9.832.462 1.180.628
Kostendeckungsgrad 2,66% 0,27% 7,44% 0,58%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil Bauwerke mit Prüfnote 3,0 und besser in % 80,00 90,00
Anteil der uneingeschränkten Verfügbarkeit von Wasserbauwerken in % 100,00 65,00 100,00 75,00 -25,00
Anteil durchgeführte Unterhaltungsarbeiten an notwendigen Unterhaltungsarbeiten in 
%
10,00 10,00
275

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 13        Natur- und Landschaftspflege
Produktgruppe 1303    Friedhöfe und Krematorium
Aufgabenbeschreibung Bereitstellung von Friedhofsflächen, Vorhalten von Trauerhallen und Abschiedsräumen auf Friedhöfen, Durchführung von Bestattungen und 
Einäscherungen
Zielgruppe Bevölkerung
Rechtsgrundlage Bestattungsgesetz NRW, Friedhofssatzung
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Die Bereitstellung eines bedarfsgerechten Angebots an Begräbnisstätten ist sichergestellt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 21.171.865 20.710.810 20.937.108 20.274.273 -662.835
ordentliche Aufwendungen 24.332.363 24.427.447 22.441.986 23.196.227 -754.240
ordentl. Ergebnis -3.160.498 -3.716.637 -1.504.878 -2.921.954 -1.417.075
Finanzergebnis 2.196 0 0 0 0
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -478.245 -563.073 -495.478 -556.632 -61.154
Jahresergebnis -3.636.547 -4.279.710 -2.000.356 -3.478.585 -1.478.229
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil der Bestattungen an verstorbenen Kölner Einwohnern in % 84,60 82,90 89,40 82,80 -6,60
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 61,98% 62,12% 65,27% 63,83%
Sach- und Dienstleistungsintensität 21,40% 21,63% 20,41% 19,71%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
276

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 13         Natur- und Landschaftspflege
Produktgruppe 1303     Friedhöfe und Krematorium
Produkt 130301 - Bestattungen und Umbettungen
Produktbeschreibung Bestattung/ Umbettung von Verstorbenen
Wirkungsziel/ Leistungsziel Das Angebot an Begräbnisarten ist vielfältig und bedarfsgerecht
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 5.480.091 5.225.047 5.265.867 5.157.522 108.345
Erlöse 3.966.015 4.002.975 4.158.471 4.139.959 -18.512
Produktergebnis -1.514.076 -1.222.072 -1.107.396 -1.017.563 89.833
Kostendeckungsgrad 72,37% 76,61% 78,97% 80,27%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Fallzahl Bestattungen/Umbettungen 8.374,00 8.526,00 8.677,00 8.866,00 189,00
Anteil Sargbestattung in % 33,20 32,40 35,00 31,60 -3,40
davon pflegefreie Grabkammern in % 12,00 11,00 11,00 9,80 -1,20
davon Sargwahlgräber in % 84,40 84,60 85,00 85,50 0,50
Anteil Urnenbestattungen in % 66,80 67,60 65,00 68,40 3,40
davon anonyme Urnenbestattungen in % 2,80 2,70 3,00 2,20 -0,80
davon Naturwaldbestattungen in % 23,00 22,50 22,00 22,90 0,90
davon pflegefreie Urnengrabstätten in % 9,00 7,50 9,00 6,90 -2,10
davon Urnenwahlgräber in % 65,20 67,30 66,00 68,00 2,00
277

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 13         Natur- und Landschaftspflege
Produktgruppe 1303     Friedhöfe und Krematorium
Produkt 130302 - Einäscherungen
Produktbeschreibung Durchführung der Einäscherung
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Möglichkeit zur Einäscherung ist sichergestellt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 597.554 311.896 401.602 260.864 140.738
Erlöse 567.036 369.164 538.231 372.406 -165.825
Produktergebnis -30.518 57.267 136.629 111.542 -25.087
Kostendeckungsgrad 94,89% 118,36% 134,02% 142,76%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl Einäscherungen 1.023,00
Kosten pro Kremation in € 584,12
Seit dem Jahr 2020 werden keine Kennzahlenwerte mehr erhoben, da das Krematorium seit 2019 von einem privaten Konzessionär betrieben wird. Die Verkehrssicherungspflicht für das 
Gebäude obliegt jedoch weiterhin dem Amt für Landschaftspflege und Grünflächen. Zudem wird seit 2020 die Erstattung des Konzessionsnehmers für noch nicht übergeleitete 
Betriebskosten des Krematoriums veranschlagt.
278

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 13         Natur- und Landschaftspflege
Produktgruppe 1303     Friedhöfe und Krematorium
Produkt 130303 - Friedhofsunterhaltung
Produktbeschreibung Planung, Bau, Pflege und Unterhaltung der Friedhofsflächen.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Friedhofsflächen sind gepflegt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 20.967.331 22.097.364 18.865.302 20.755.997 -1.890.696
Erlöse 17.439.989 16.846.188 16.728.802 16.724.135 -4.667
Produktergebnis -3.527.341 -5.251.176 -2.136.500 -4.031.863 -1.895.363
Kostendeckungsgrad 83,18% 76,24% 88,67% 80,57%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil der Friedhofsbesucher/-innen, die mit dem Pflegezustand der Friedhofsflächen 
zufrieden sind in %
Unterhaltungskosten pro qm Friedhofsfläche in € 3,75 3,98 3,68
Festgelegter Kostenanteil für die Unterhaltung des öffentlichen Grüns auf Friedhöfen in 
€
2.991.000,00 2.991.000,00 2.991.000,00 2.991.000,00 0,00
3,78 0,10
279

280

Produktbereich 14 
- Umweltschutz - 
281

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 14        Umweltschutz
Produktgruppe 1401    Umweltordnung, -vorsorge
Aufgabenbeschreibung Planung, Beratung und Ordnung des Umweltschutzes in den Bereichen Luft, Lärm, Boden, Wasser, Abfall, sowie im Natur- und 
Landschaftsschutz. Maßnahmen zum Schutz vor und zur Vermeidung von schädlichen Umwelteinflüssen, Entwicklung von 
Vorsorgemaßnahmen und die Verbesserung und die Wiederherstellung der Gewässergüte, der Boden- und der Naturfunktion, sowie der 
Luftqualität.
Zielgruppe Bevölkerung, Antragsteller, städtische Dienststellen, Unternehmen und zukünftige Generationen
Rechtsgrundlage Wasserhaushaltsgesetz, Kreislaufwirtschaftsgesetz, Bundesimmissionsschutzgesetz, Bundesbodenschutzgesetz, Bundesnaturschutzgesetz 
und sonstige nationale und europäische Regelungen
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Die natürlichen Lebensgrundlagen sind unter Berücksichtigung gesundheitlicher ökonomischer und sozialer Belange gewährleistet.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 10.098.316 1.964.388 1.729.898 3.029.851 1.299.953
ordentliche Aufwendungen 31.511.720 18.175.821 22.204.161 20.168.183 2.035.978
ordentl. Ergebnis -21.413.404 -16.211.433 -20.474.263 -17.138.332 3.335.931
Finanzergebnis 0 157 0 78 78
Außerordentliche Erträge 0 216.384 0 26.244 26.244
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -436.312 -457.064 -538.293 -575.016 -36.722
Jahresergebnis -21.849.716 -16.451.956 -21.012.556 -17.687.025 3.325.532
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl erteilter Genehmigungen, Anzahl der durchgeführten Überwachungen und 
Anzahl der Koordinationsverfahren
4.650,00 4.917,00 5.250,00 5.243,00 -7,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 40,22% 72,53% 61,06% 70,55%
Sach- und Dienstleistungsintensität 51,76% 9,43% 10,63% 11,04%
Transferaufwandsquote 2,42% 7,51% 12,62% 9,54%
282

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 14         Umweltschutz
Produktgruppe 1401     Umweltordnung, -vorsorge
Produkt 140101 - Umweltordnung
Produktbeschreibung Vollzug des Wasserhaushaltsgesetzes, des Kreislaufwirtschaftsgesetzes, des Bundesimmissionsschutzgesetzes, des 
Bundesbodenschutzgesetzes, des Bundesnaturschutzgesetzes und der sonstigen nationalen und europäischen Regelungen.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Gewässer, die Natur, der Boden und die Luft sind vor schädlichen Umwelteinflüssen geschützt. Die Gewässergüte, die Bodenfunktion, 
die Naturfunktion und die Luftqualität sind wiederhergestellt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 24.747.882 9.812.780 11.332.002 10.357.909 974.093
Erlöse 9.929.446 1.752.037 1.627.100 1.939.958 312.858
Produktergebnis -14.818.436 -8.060.743 -9.704.902 -8.417.951 1.286.951
Kostendeckungsgrad 40,12% 17,85% 14,36% 18,73%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl erteilter Genehmigungen 796,00 862,00 800,00 1.019,00 219,00
Anzahl der durchgeführten Überwachungen 2.742,00 2.917,00 2.600,00 2.959,00 359,00
Investitionsvolumen (nur bzgl. Genehmigungen nach BImSchG, WHG und KrWG) in € 108.603.300,00 70.800.000,00 71.000.000,00 84.480.539,00 13.480.539,00
Anteil von Altlasten mit Untersuchungs- oder Sanierungbedarf zu allen Altlasten in % 39,40 41,50 41,50 40,40 -1,10
283

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 14         Umweltschutz
Produktgruppe 1401     Umweltordnung, -vorsorge
Produkt 140102 - Umweltplanung und -vorsorge
Produktbeschreibung Planung und Koordination des Umweltschutzes und Vorsorge unter Berücksichtigung von ökologischen, ökonomischen und sozialen 
Belangen.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die Verbesserung der Umwelt- und Lebensqualität ist sichergestellt. 
Die Vorsorge vor Umwelt- und Gesundheitsbeeinträchtigungen ist gewährleistet.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 5.770.634 6.761.694 9.815.526 8.289.995 1.525.532
Erlöse 41.501 310.450 100.898 117.339 16.441
Produktergebnis -5.729.133 -6.451.244 -9.714.628 -8.172.656 1.541.973
Kostendeckungsgrad 0,72% 4,59% 1,03% 1,42%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anzahl der Koordinationsverfahren 1.250,00 1.138,00 1.500,00 1.236,00 -264,00
Anteil der fristgerecht bearbeiteten Koordinationsverfahren zu den eingegangenen 
Anträgen in %
30,00 26,00 25,00 36,00 11,00
284

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 14         Umweltschutz
Produktgruppe 1401     Umweltordnung, -vorsorge
Produkt 140103 - Sanierung und Stilllegung von Deponien
Produktbeschreibung Ordnungsgemäße Stilllegung, Sanierung und Überwachung von Altdeponien.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Die nachhaltige Sanierung und Stilllegung von städtischen Altdeponien ist abgeschlossen. Die planungsrechtlich zulässige Nutzung ist ohne 
Gefahren gewährleistet.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 653.317 1.058.626 149.354 1.045.049 -895.695
Erlöse 47.552 59.406 0 802.487 802.487
Produktergebnis -605.764 -999.220 -149.354 -242.561 -93.207
Kostendeckungsgrad 7,28% 5,61% 0,00% 76,79%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Anteil der stillgelegten Deponien und Deponien ohne Sanierungsbedarf an allen 
Deponien in %
87,50 87,50 87,50 87,50 0,00
285

286

Produktbereich 15 
- Wirtschaft und Tourismus - 
287

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 15        Wirtschaft und Tourismus
Produktgruppe 1501    Wirtschaft und Tourismus
Aufgabenbeschreibung Entwicklung, Durchführung und Koordination wirtschaftsfördernder- und beschäftigungsfördernder Maßnahmen
Zielgruppe Unternehmen, Institutionen, Investoren, Existenzgründer, Arbeitskräfte und am Arbeitsmarkt benachteiligte Personen
Rechtsgrundlage
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Köln ist ein attraktiver Wirtschaftsstandort (für Unternehmen). Arbeitssuchende sind am Arbeitsmarkt integriert
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 16.544.193 16.523.858 13.152.275 26.605.021 13.452.747
ordentliche Aufwendungen 52.927.197 42.922.636 42.975.168 43.384.016 -408.848
ordentl. Ergebnis -36.383.004 -26.398.778 -29.822.894 -16.778.995 13.043.899
Finanzergebnis 48.300.000 48.800.000 50.400.000 50.400.000 0
Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 -66.272 -66.272
Außerordentliche Erträge 0 1.803.567 0 1.553.946 1.553.946
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -52.679 -57.355 -224.394 -64.535 159.860
Jahresergebnis 11.864.317 24.147.434 20.352.712 35.044.144 14.691.432
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Zuschusssumme Köln Tourismus GmbH 4.585.292,00 5.046.894,00 5.137.094,00 5.116.901,00 -20.193,00
Zuschusssumme Veranstaltungszentrum Köln (eigenbetriebsähnliche Einrichtung) 4.087.716,61 3.351.979,51 3.317.000,00 3.752.809,00 435.809,00
Zuschusssumme BioCampus/Cologne Grundbesitz GmbH & Co. KG 1.000.000,00 500.000,00 700.000,00 0,00 -700.000,00
Zuschusssumme KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH 11.048.374,76 13.494.092,00 13.523.700,00 13.270.700,00 -253.000,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 6,16% 4,71% 8,75% 4,91%
Sach- und Dienstleistungsintensität 18,46% 0,49% 0,42% 1,00%
Transferaufwandsquote 46,29% 60,37% 57,58% 61,08%
288

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 15         Wirtschaft und Tourismus
Produktgruppe 1501     Wirtschaft und Tourismus
Produkt 150103 - Arbeitsmarktförderung
Produktbeschreibung
1. Konzeption, Koordination, Umsetzung, Betreuung und Beratung von Beschäftigungs- u. Qualifizierungsmaßnahmen insbesondere für 
langfristig und gering qualifizierte Arbeitslose   
2. Beschäftigungsförderung für das Stadtgebiet Köln (=Arbeitsamtbezirk) durch Information, Beratung u. Begleitung über den aktuellen Stand 
der arbeitsmarkt- u. strukturpolitischen Förderprogramme von betrieblichen und außerbetrieblichen Projekten, Wirtschaftsunternehmen, 
wirtschaftsnaher Einrichtungen und Einrichtungen der berufl. Weiterbildung. Hinzu kommt die Initiierung der Umsetzung der EU-geförderten 
arbeitsmarktpolitischen Landesprogramme.
Wirkungsziel/ Leistungsziel 1. Arbeitssuchende sind kompetent und zeitnah auf eine Beschäftigungsaufnahme vorbereitet.  
2. Die Chancen auf dem ersten Arbeitsmarkt sind verbessert.  
3. Im Rahmen des Win-Win-Programms ist der Wert stadt. Gebäude gestiegen.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 4.023.440 2.915.619 5.367.782 3.370.512 1.997.271
Erlöse 635.591 387.505 751.755 385.403 -366.352
Produktergebnis -3.387.849 -2.528.114 -4.616.027 -2.985.108 1.630.919
Kostendeckungsgrad 15,80% 13,29% 14,00% 11,43%  
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Teilnehmer im Stadtverschönerungsprogramm / Win-Win 320,00 300,00 350,00 250,00 -100,00
Anzahl der förderfähigen Projekte im Stadtverschönerungsprogramm 370,00 350,00 400,00 340,00 -60,00
Quote der erfolgreichen Anschlussperspektiven in % 36,00 38,00 35,00 35,00 0,00
Anzahl der Beschäftigungsverhältnisse (Kommunales Programm für Arbeit und 
Beschäftigungsfähigkeit)
91,00 93,00 50,00 100,00 50,00
Anzahl der Teilnehmenden an begleitenden Aktivitäten (Kommunales Programm für 
Arbeit und Beschäftigungsfähigkeit)
95,00 55,00 70,00 342,00 272,00
289

290

Produktbereich 16 
- Allgemeine  
Finanzwirtschaft - 
291

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 16        Allgemeine Finanzwirtschaft
Produktgruppe 1601    Allgemeine Finanzwirtschaft
Aufgabenbeschreibung Die Produktgruppe beinhaltet die Erträge und Aufwendungen sowie die Einzahlungen und Auszahlungen aus Investitions- und 
Finanzierungstätigkeit, die der gesamtstädtischen Finanzierung dienen und aufgrund ihrer Eigenschaften nicht einer konkreten 
Produktgruppe zugeordnet werden können.
Zielgruppe
Rechtsgrundlage
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Anmerkung: In dieser Produktgruppe sind die Finanzbeziehungen abgebildet, die keiner anderen Produktgruppe zugeordnet werden 
können. Daher unterbleibt eine Darstellung von Zielen.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 3.135.792.109 3.168.297.795 3.232.372.765 3.179.995.818 -52.376.947
ordentliche Aufwendungen 599.710.893 584.279.170 548.534.035 640.496.519 -91.962.484
ordentl. Ergebnis 2.536.081.217 2.584.018.625 2.683.838.730 2.539.499.299 -144.339.431
Finanzergebnis -75.627.315 -44.904.994 -105.844.500 -39.519.779 66.324.721
Außerordentliche Erträge 0 70.413.224 0 63.684.663 63.684.663
Ergebnis aus int. Leistungsbez. 2.385.185 1.806.882 2.239.000 2.198.319 -40.681
Jahresergebnis 2.462.839.087 2.611.333.737 2.580.233.230 2.565.862.502 -14.370.728
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Auf die Darstellung von Kennzahlen wird verzichtet.
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,01% 0,00% 0,06%
Transferaufwandsquote 89,84% 79,95% 97,61% 92,03%
292

Produktbereich 17 
-Stiftungen -
293

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17        Stiftungen
Produktgruppe 1701    Stiftungen zur Förderung des Musikstudiums
Aufgabenbeschreibung Förderung des Musikstudiums an der Musikhochschule Köln und der Rheinischen Musikschule der Stadt Köln. Der Ertrag des 
Stiftungsvermögens ist zu verwenden: a) zur Unterstützung bedürftiger Schüler der Musikschule und der Rheinischen Musikschule der Stadt 
Köln, b) zur Unterstützung bedürftiger deutscher Tonsetzer, c) zur Unterstützung sonstiger Förderung des Musikstudiums.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 22.10.1953
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 56.211 53.442 55.300 54.267 -1.033
ordentliche Aufwendungen 39.756 47.483 39.200 41.064 -1.864
ordentl. Ergebnis 16.455 5.959 16.100 13.204 -2.896
Finanzergebnis -5.670 -6.323 -1.500 -5.655 -4.155
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -4.919 -5.098 -5.100 -5.090 10
Jahresergebnis 5.867 -5.461 9.500 2.459 -7.041
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
5,86 1,49 2,00 2,00 0,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 57,32% 67,94% 58,42% 70,37%
Transferaufwandsquote 30,84% 21,24% 31,12% 14,10%
294

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17         Stiftungen
Produktgruppe 1701     Stiftungen zur Förderung des Musikstudiums
Produkt 170101 - Stiftungen zur Förderung des Musikstudiums
Produktbeschreibung Förderung des Musikstudiums an der Musikhochschule Köln und der Rheinischen Musikschule der Stadt Köln. Der Ertrag des 
Stiftungsvermögens ist zu verwenden: a) zur Unterstützung bedürftiger Schüler der Musikschule und der Rheinischen Musikschule der Stadt 
Köln,b) zur Unterstützung bedürftiger deutscher Tonsetzer, c) zur Unterstützung sonstiger Förderung des Musikstudiums.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 73.510 80.679 47.100 70.854 -23.754
Erlöse 57.019 53.509 60.000 54.267 -5.733
Produktergebnis -16.491 -27.170 12.900 -16.587 -29.487
Kostendeckungsgrad 77,57% 66,32% 127,39% 76,59%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
5,86 1,49 2,00 2,00 0,00
295

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17        Stiftungen
Produktgruppe 1702    Stiftung zur Förderung des Schul- und Ausbildungswesens
Aufgabenbeschreibung Der Reinertrag ist zur Fortbildung unbemittelter befähigter Schüler und Fachschüler zu verwenden.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 22.10.1953
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 0 0 0 5 5
ordentliche Aufwendungen 14.510 8.796 16.000 8.000 8.000
ordentl. Ergebnis -14.510 -8.796 -16.000 -7.995 8.005
Finanzergebnis 20.973 20.422 19.900 20.683 783
Jahresergebnis 6.463 11.627 3.900 12.688 8.788
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
2,67 2,58 2,00 3,00 1,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
296

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17         Stiftungen
Produktgruppe 1702     Stiftung zur Förderung des Schul- und Ausbildungswesens
Produkt 170201 - Stiftung zur Förderung des Schul- und Ausbildungswesens
Produktbeschreibung Der Reinertrag ist zur Fortbildung unbemittelter befähigter Schüler und Fachschüler zu verwenden.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 14.510 8.796 16.000 8.000 8.000
Erlöse 20.973 20.422 19.900 20.688 788
Produktergebnis 6.463 11.627 3.900 12.688 8.788
Kostendeckungsgrad 144,54% 232,19% 124,38% 258,60%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
2,67 2,58 2,00 3,00 1,00
297

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17        Stiftungen
Produktgruppe 1703    Waisenhausstiftung
Aufgabenbeschreibung Alleinige oder zusätzliche Hilfe für Kinder und Jugendliche im Einzelfall oder für Maßnahmen, für die Haushaltsmittel nicht zur Verfügung 
stehen und aufgrund sozial- und jugendhilferechtlicher Bestimmungen eine Hilfemöglichkeit nicht gegeben ist.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschlüsse vom 22.10.1953 und 18.09.1979
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 1.373.205 1.421.859 1.342.800 3.038.431 1.695.631
ordentliche Aufwendungen 812.326 910.400 1.103.000 1.072.499 30.501
ordentl. Ergebnis 560.879 511.459 239.800 1.965.932 1.726.132
Finanzergebnis -30.082 -26.786 9.200 -16.793 -25.993
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -42.923 -87.767 -38.900 -53.212 -14.312
Jahresergebnis 487.874 396.906 210.100 1.895.928 1.685.828
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
3,86 3,41 2,00 4,00 2,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 29,81% 31,12% 23,83% 37,56%
Transferaufwandsquote 19,03% 23,84% 43,96% 24,88%
298

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17         Stiftungen
Produktgruppe 1703     Waisenhausstiftung
Produkt 170301 - Waisenhausstiftung
Produktbeschreibung Alleinige oder zusätzliche Hilfe für Kinder und Jugendliche im Einzelfall oder für Maßnahmen, für die Haushaltsmittel nicht zur Verfügung 
stehen und aufgrund sozial- und jugendhilferechtlicher Bestimmungen eine Hilfemöglichkeit nicht gegeben ist.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 2.327.253 2.439.658 870.100 2.361.381 -1.491.281
Erlöse 1.417.290 1.474.096 1.421.100 3.090.931 1.669.831
Produktergebnis -909.963 -965.561 551.000 729.549 178.549
Kostendeckungsgrad 60,90% 60,42% 163,33% 130,90%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
3,86 3,41 2,00 4,00 2,00
299

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17        Stiftungen
Produktgruppe 1704    Altersstiftung
Aufgabenbeschreibung Für Erholungsmaßnahmen, Freizeitmaßnahmen sowie Maßnahmen zur kulturellen Betreuung der Bewohner von Altenwohn- und 
Pflegeheimen. Zusätzlich können die Stiftungserträge zur Errichtung von Altenwohn- und Pflegeheimen und zur Hilfe bei der Unterbringung 
und Versorgung bedürftiger alter Menschen verwandt werden.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschlüsse vom 22.10.1953 und 18.09.1979
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 431.981 514.047 402.000 417.423 15.423
ordentliche Aufwendungen 206.595 230.599 306.300 362.595 -56.295
ordentl. Ergebnis 225.385 283.447 95.700 54.829 -40.871
Finanzergebnis -4.888 -7.983 18.400 -5.294 -23.694
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -22.970 -24.994 -23.600 -24.546 -946
Jahresergebnis 197.527 250.470 90.500 24.989 -65.511
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
3,22 2,50 2,00 1,00 -1,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 64,43% 66,60% 44,60% 39,49%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 31,21% 3,26%
300

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17         Stiftungen
Produktgruppe 1704     Altersstiftung
Produkt 170401 - Altersstiftung
Produktbeschreibung Für Erholungsmaßnahmen, Freizeitmaßnahmen sowie Maßnahmen zur kulturellen Betreuung der Bewohner von Altenwohn- und 
Pflegeheimen. Zusätzlich können die Stiftungserträge zur Errichtung von Altenwohn- und Pflegeheimen und zur Hilfe bei der Unterbringung 
und Versorgung bedürftiger alter Menschen verwandt werden.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 611.951 623.894 282.600 710.417 -427.817
Erlöse 440.503 516.340 430.400 419.466 -10.934
Produktergebnis -171.448 -107.554 147.800 -290.951 -438.751
Kostendeckungsgrad 71,98% 82,76% 152,30% 59,04%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
3,22 2,50 2,00 1,00 -1,00
301

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17        Stiftungen
Produktgruppe 1705    Wohnungsstiftungen
Aufgabenbeschreibung Errichtung und Verwaltung von Wohnungen für Minderbemittelte unter Zugrundelegung der Richtlinien für den gemeinnützigen 
Wohnungsbau. Die Wohnungen dürfen nur an Personen vermietet werden, die die Wohnberechtigung gem. § 25 II WobauG 
(Wohnberechtigungsschein A) nachweisen können und von der städt. Wohnungsvermittlungsstelle als Wohnungssuchende vermittelt 
werden.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 22.10.1953
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 2.271.646 2.258.188 2.126.000 2.308.475 182.475
ordentliche Aufwendungen 1.470.722 1.446.084 1.406.400 1.364.657 41.743
ordentl. Ergebnis 800.924 812.105 719.600 943.818 224.218
Finanzergebnis -192.655 -173.955 -183.500 -156.785 26.715
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -168.565 -176.479 -171.300 -173.816 -2.516
Jahresergebnis 439.703 461.671 364.800 613.216 248.416
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
30,65 29,56 2,00 29,00 27,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 83,50% 79,71% 80,45% 76,36%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
302

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17         Stiftungen
Produktgruppe 1705     Wohnungsstiftungen
Produkt 170501 - Wohnungsstiftungen
Produktbeschreibung
Errichtung und Verwaltung von Wohnungen für Minderbemittelte unter Zugrundelegung der Richtlinien für den gemeinnützigen 
Wohnungsbau. Die Wohnungen dürfen nur an Personen vermietet werden, die die Wohnberechtigungen gem. § 25 II WobauG 
(Wohnberechtigungsschein A) nachweisen können und von der städt. Wohnungsvermittlungsstelle als Wohnungssuchende vermittelt 
werden.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 3.169.208 3.095.093 1.562.200 2.832.980 -1.270.780
Erlöse 2.273.173 2.259.663 2.126.000 2.308.475 182.475
Produktergebnis -896.035 -835.430 563.800 -524.505 -1.088.305
Kostendeckungsgrad 71,73% 73,01% 136,09% 81,49%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
30,65 29,56 2,00 29,00 27,00
303

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17        Stiftungen
Produktgruppe 1706    Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti
Aufgabenbeschreibung Die Stiftungserträge werden für die Unterstützung Behinderter verwandt, um über die gesetzlichen Möglichkeiten hinaus Leistungen 
zugunsten von Behinderten zu erbringen. Es kommen sowohl Hilfen für Einzelpersonen als auch Leistungen zur Unterstützung von 
Behinderteneinrichtungen in Betracht.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Beschluss der Stadtverordnetenversammlung vom 29.07.1886, Ratsbeschlüsse vom 22.10.1953 und vom 23.10.1980
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 2.749.102 1.088.604 1.019.200 1.118.959 99.759
ordentliche Aufwendungen 1.420.195 921.804 831.900 1.027.030 -195.130
ordentl. Ergebnis 1.328.907 166.800 187.300 91.929 -95.371
Finanzergebnis -19.837 -36.767 82.800 -31.710 -114.510
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -47.696 -47.475 -63.400 -48.692 14.708
Jahresergebnis 1.261.374 82.558 206.700 11.527 -195.173
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
4,60 2,00 2,00 1,00 -1,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 71,11% 53,39% 44,78% 58,66%
Transferaufwandsquote 17,87% 27,71% 31,01% 24,90%
304

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17         Stiftungen
Produktgruppe 1706     Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti
Produkt 170601 - Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti
Produktbeschreibung Die Stiftungserträge werden für die Unterstützung Behinderter verwandt, um über die gesetzlichen Möglichkeiten hinaus Leistungen 
zugunsten von Behinderten zu erbringen. Es kommen sowohl Hilfen für Einzelpersonen als auch Leistungen zur Unterstützung von 
Behinderteneinrichtungen in Betracht.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 2.291.808 1.762.802 774.200 1.770.581 -996.381
Erlöse 2.797.802 1.113.547 1.165.400 1.142.774 -22.626
Produktergebnis 505.995 -649.255 391.200 -627.807 -1.019.007
Kostendeckungsgrad 122,08% 63,17% 150,53% 64,54%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen  
in %
4,60 2,00 2,00 1,00 -1,00
305

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17        Stiftungen
Produktgruppe 1707    Gemeinsamer Hospitalstiftungsfonds
Aufgabenbeschreibung Die Stiftungserträge werden für die Verbesserung der Humanität im Krankenhaus und zur Rehabilitation der Patienten im Krankenhaus 
verwandt.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschlüsse vom 22.10.1953 und 18.12.1980
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 66.099 65.572 59.400 63.929 4.529
ordentliche Aufwendungen 34.555 179.022 94.100 124.028 -29.928
ordentl. Ergebnis 31.544 -113.449 -34.700 -60.099 -25.399
Finanzergebnis 65.357 90.465 81.500 98.890 17.390
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -5.610 -5.812 -5.900 -5.797 103
Jahresergebnis 91.292 -28.796 40.900 32.993 -7.907
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
1,76 2,20 2,00 2,00 0,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 70,02% 43,88% 24,55% 43,14%
Transferaufwandsquote 0,00% 50,27% 64,19% 48,38%
306

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17         Stiftungen
Produktgruppe 1707     Gemeinsamer Hospitalstiftungsfonds
Produkt 170701 - Gemeinsamer Hospitalstiftungsfonds
Produktbeschreibung Die Stiftungserträge werden für die Verbesserung der Humanität im Krankenhaus und zur Rehabilitation der Patienten im Krankenhaus 
verwandt.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 88.652 231.651 95.400 171.249 -75.849
Erlöse 137.983 162.252 146.700 168.539 21.839
Produktergebnis 49.331 -69.400 51.300 -2.710 -54.010
Kostendeckungsgrad 155,65% 70,04% 153,77% 98,42%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
1,76 2,20 2,00 2,00 0,00
307

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17        Stiftungen
Produktgruppe 1708    Büchereistiftung
Aufgabenbeschreibung Förderung des Lesens, der Bildung und Information, der Literatur und literarischer Interessen sowie die Errichtung und Unterhaltung von 
Stadtbüchereien.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschlüsse vom 22.10.1953 und 18.09.1979
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 0 0 0 0 0
ordentliche Aufwendungen 2.101 1.539 1.800 1.799 1
ordentl. Ergebnis -2.101 -1.539 -1.800 -1.799 1
Finanzergebnis 2.586 3.351 2.500 3.608 1.108
Jahresergebnis 484 1.812 700 1.809 1.109
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
1,95 3,14 2,00 3,00 1,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
308

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17         Stiftungen
Produktgruppe 1708     Büchereistiftung
Produkt 170801 - Büchereistiftung
Produktbeschreibung Förderung des Lesens, der Bildung und Information, der Literatur und literarischer Interessen sowie die Errichtung und Unterhaltung von 
Stadtbüchereien.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 2.101 1.539 1.800 1.799 1
Erlöse 2.586 3.351 2.500 3.608 1.108
Produktergebnis 484 1.812 700 1.809 1.109
Kostendeckungsgrad 123,03% 217,72% 138,89% 200,53%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
1,95 3,14 2,00 3,00 1,00
309

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17        Stiftungen
Produktgruppe 1709    Stiftung Johann-Heinrich Claren
Aufgabenbeschreibung Es handelt sich um eine Familienstiftung. Nur die Stiftungserträge, die nicht für die Unterstützung der Familie des Stifters in Anspruch 
genommen werden, könnnen zur Unterstützung Dritter verwendet werden. Die Stiftungserträge dienen zur: a) Bestreitung der Kosten einer 
Heimunterbringung oder zur Gewährung einer Geldrente anstelle einer Heimunterbringung von Familienmitgliedern, b) Deckung eines 
besonderen Bedarfs von Nichtfamilienmitgliedern, für den keine Leistungen aus öffentlichen Mitteln gewährt werden, c) 
Ausbildungsförderung.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Annahme des Testaments am 09.02.1856, Ratsbeschlüsse vom 30.01.1992, 24.06.2004 und 28.04.2005
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 400.009 412.538 393.800 398.696 4.896
ordentliche Aufwendungen 354.099 376.649 481.900 223.129 258.771
ordentl. Ergebnis 45.910 35.890 -88.100 175.567 263.667
Finanzergebnis 245.862 294.942 238.800 298.151 59.351
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -61.964 -64.615 -61.500 -65.633 -4.133
Jahresergebnis 229.808 266.217 89.200 408.084 318.884
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
4,26 4,72 2,00 5,00 3,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 30,90% 27,26% 20,40% 46,10%
Transferaufwandsquote 54,33% 57,07% 67,71% 30,70%
310

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17         Stiftungen
Produktgruppe 1709     Stiftung Johann-Heinrich Claren
Produkt 170901 - Stiftung Johann-Heinrich Claren
Produktbeschreibung
Es handelt sich um eine Familienstiftung. Nur die Stiftungserträge, die nicht für die Unterstützung der Familie des Stifters in Anspruch 
genommen werden, könnnen zur Unterstützung Dritter verwendet werden. Die Stiftungserträge dienen zur: a) Bestreitung der Kosten einer 
Heimunterbringung oder zur Gewährung einer Geldrente anstelle einer Heimunterbringung von Familienmitgliedern, b) Deckung eines 
besonderen Bedarfs von Nichtfamilienmitgliedern, für den keine Leistungen aus öffentlichen Mitteln gewährt werden, c) 
Ausbildungsförderung.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 670.062 686.780 516.000 504.785 11.215
Erlöse 665.986 726.260 651.100 713.749 62.649
Produktergebnis -4.076 39.480 135.100 208.963 73.863
Kostendeckungsgrad 99,39% 105,75% 126,18% 141,40%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
4,26 4,72 2,00 5,00 3,00
311

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17        Stiftungen
Produktgruppe 1710    Stiftung Dr. Eduard Schreibers
Aufgabenbeschreibung Förderung der Forschung auf dem Gebiet der Rechtsgeschichte und deren Hilfswissenschaften und der Erhaltung und Ergänzung der 
Bibliothek des Stifters, die vom Historischen Archiv der Stadt Köln übernommen worden ist.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschlüsse vom 24.03.1966 und 27.03.1979
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 0 0 0 8 8
ordentliche Aufwendungen 36.550 37.200 6.900 26.040 -19.140
ordentl. Ergebnis -36.550 -37.200 -6.900 -26.032 -19.132
Finanzergebnis 13.735 14.967 9.300 16.130 6.830
Jahresergebnis -22.815 -22.233 2.400 -9.902 -12.302
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
2,85 3,09 2,00 3,00 1,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
312

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17         Stiftungen
Produktgruppe 1710     Stiftung Dr. Eduard Schreibers
Produkt 171001 - Stiftung Dr. Eduard Schreibers
Produktbeschreibung Förderung der Forschung auf dem Gebiet der Rechtsgeschichte und deren Hilfswissenschaften und der Erhaltung und Ergänzung der 
Bibliothek des Stifters, die vom Historischen Archiv der Stadt Köln übernommen worden ist.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 36.550 37.200 6.900 26.040 -19.140
Erlöse 13.735 14.967 9.300 16.138 6.838
Produktergebnis -22.815 -22.233 2.400 -9.902 -12.302
Kostendeckungsgrad 37,58% 40,23% 134,78% 61,97%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
2,85 3,09 2,00 3,00 1,00
313

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17        Stiftungen
Produktgruppe 1711    Emilie-Kühner-Stiftung
Aufgabenbeschreibung Die Erträge des Stiftungsvermögens werden zur Unterstützung folgender städt. Einrichtungen verwandt: a) Volkshochschule Köln, b) 
Krankenanstalten der Stadt Köln, c) Kinderheime
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 29.08.1978
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 0 0 0 2 2
ordentliche Aufwendungen 0 1.800 1.700 6.872 -5.172
ordentl. Ergebnis 0 -1.800 -1.700 -6.871 -5.171
Finanzergebnis 3.647 3.902 2.600 4.206 1.606
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -255 -273 -200 -295 -95
Jahresergebnis 3.392 1.829 700 -2.959 -3.659
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
2,42 2,56 2,00 3,00 1,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00%
314

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17         Stiftungen
Produktgruppe 1711     Emilie-Kühner-Stiftung
Produkt 171101 - Emilie-Kühner-Stiftung
Produktbeschreibung Die Erträge des Stiftungsvermögens werden zur Unterstützung folgender städt. Einrichtungen verwandt: a) Volkshochschule Köln, b) 
Krankenanstalten der Stadt Köln, c) Kinderheime.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 255 2.073 1.900 7.167 -5.267
Erlöse 3.647 3.902 2.600 4.208 1.608
Produktergebnis 3.392 1.829 700 -2.959 -3.659
Kostendeckungsgrad 1.428,58% 188,22% 136,84% 58,71%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
2,42 2,56 2,00 3,00 1,00
315

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17        Stiftungen
Produktgruppe 1712    Gemeinsame Stiftungen Geschwister Abelen und Karl Bau
Aufgabenbeschreibung Die Stiftungserträge dienen zur: a) Förderung der bildenden Kunst und des Kunsthandwerks, b) Erhaltung des Hauses Rolandstraße 92 in 
Köln, um es solchen bildenden Künstlern (Malern, Graphikern, Bildhauern), die kein ausreichendes Einkommen besitzen und vom 
künstlerischen Standpunkt aus förderungswürdig sind, gegen ein angemessenes Entgelt zur Verfügung stellen.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 19.12.1978
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 33.043 36.261 32.700 33.802 1.102
ordentliche Aufwendungen 25.635 33.056 38.000 27.006 10.994
ordentl. Ergebnis 7.408 3.205 -5.300 6.796 12.096
Finanzergebnis 7.029 7.841 9.500 7.880 -1.620
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -988 -1.009 -1.100 -1.004 96
Jahresergebnis 13.449 10.037 3.100 13.672 10.572
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
2,91 2,38 2,00 3,00 1,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 26,48% 27,76% 31,32% 37,88%
Transferaufwandsquote 19,50% 29,65% 31,32% 11,11%
316

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17         Stiftungen
Produktgruppe 1712     Gemeinsame Stiftungen Geschwister Abelen und Karl Bau
Produkt 171201 - Gemeinsame Stiftungen Geschwister Abelen und Karl Bau
Produktbeschreibung Die Stiftungserträge dienen zur: a) Förderung der bildenden Kunst und des Kunsthandwerks, b) Erhaltung des Hauses Rolandstraße 92 in 
Köln, um es solchen bildenden Künstlern (Malern, Graphikern, Bildhauern), die kein ausreichendes Einkommen besitzen und vom 
künstlerischen Standpunkt aus förderungswürdig sind, gegen ein angemessenes Entgelt zur Verfügung stellen.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 53.813 60.182 25.300 51.016 -25.716
Erlöse 31.016 35.118 33.100 32.654 -446
Produktergebnis -22.797 -25.064 7.800 -18.363 -26.163
Kostendeckungsgrad 57,64% 58,35% 130,83% 64,01%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
2,91 2,38 2,00 3,00 1,00
317

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17        Stiftungen
Produktgruppe 1713    Hermann-Frank-Fonds
Aufgabenbeschreibung Durch die Erträge werden bedürftige alte Leute, insbesondere Arme oder bedürftige Insassen von Altersheimen in den Gemeinden Köln, 
Bad Honnef, Wissen/Sieg und Schönstein bei Wissen unterstützt.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 26.01.1961
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 0 0 0 35 35
ordentliche Aufwendungen 90.000 32.953 38.100 75.128 -37.028
ordentl. Ergebnis -90.000 -32.953 -38.100 -75.093 -36.993
Finanzergebnis 54.684 87.642 56.500 95.338 38.838
Jahresergebnis -35.316 54.690 18.400 20.245 1.845
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
1,47 2,34 2,00 3,00 1,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
318

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17         Stiftungen
Produktgruppe 1713     Hermann-Frank-Fonds
Produkt 171301 - Hermann-Frank-Fonds
Produktbeschreibung Durch die Erträge werden bedürftige alte Leute, insbesondere Arme oder bedürftige Insassen von Altersheimen in den Gemeinden Köln, Bad 
Honnef, Wissen/Sieg und Schönstein bei Wissen unterstützt.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 90.000 32.953 38.100 75.128 -37.028
Erlöse 54.684 87.642 56.500 95.373 38.873
Produktergebnis -35.316 54.690 18.400 20.245 1.845
Kostendeckungsgrad 60,76% 265,96% 148,29% 126,95%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
1,47 2,34 2,00 3,00 1,00
319

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17        Stiftungen
Produktgruppe 1714    Stiftung fur in Not geratene Einwohner der Stadt Köln
Aufgabenbeschreibung Das Stiftungsvermögen bzw. seine Erträge dienen Einwohnern der Stadt Köln, für die nach Prüfung der persönlichen und wirtschaftlichen 
Verhältnisse im Einzelfall eine Notlage besteht, zu deren Beseitigung weder nach sozialrechtlichen Bestimmungen noch nach anderen 
Sozialleistungsgesetzen eine Hilfsmöglichkeit gegeben ist.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschlüsse vom 30.04.1964, 12.12.1967 und 18.09.1979
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 1.595 93.883 0 129 129
ordentliche Aufwendungen 41.638 87.741 50.300 34.779 15.521
ordentl. Ergebnis -40.043 6.142 -50.300 -34.650 15.650
Finanzergebnis 59.962 78.579 65.500 82.085 16.585
Jahresergebnis 19.918 84.721 15.200 47.435 32.235
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
1,98 2,46 2,00 3,00 1,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
320

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17         Stiftungen
Produktgruppe 1714     Stiftung fur in Not geratene Einwohner der Stadt Köln
Produkt 171401 - Stiftung für in Not geratene Einwohner der Stadt Köln
Produktbeschreibung Für Einwohner der Stadt Köln, für die nach Prüfung der persönlichen und wirtschaftlichen Verhältnisse im Einzelfall eine Notlage besteht, zu 
deren Beseitigung weder nach sozialrechtlichen Bestimmungen noch nach anderen Sozialleistungsgesetzen eine Hilfsmöglichkeit gegeben 
ist.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 41.638 87.741 50.300 34.779 15.521
Erlöse 61.557 172.462 65.500 82.214 16.714
Produktergebnis 19.918 84.721 15.200 47.435 32.235
Kostendeckungsgrad 147,84% 196,56% 130,22% 236,39%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
1,98 2,46 2,00 3,00 1,00
321

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17        Stiftungen
Produktgruppe 1715    Guilleaume-Stiftung St. Antoniusheim
Aufgabenbeschreibung Die Stiftungserträge werden für solche Maßnahmen der Kinderhilfe, die keine gesetzlichen Pflichtaufgaben sind, verwandt. Soweit eine 
diesen Zweck entsprechende Verwendung der Mittel nicht möglich ist, können die Stiftungserträge auch für solche Maßnahmen der 
Jugendhilfe, die keine gesetzlichen Pflichtaufgaben sind, verwendet werden.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Schenkungsvertrag vom 01.04.1917; Ratsbeschluss vom 15.12.1981
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 113.124 128.099 109.400 154.066 44.666
ordentliche Aufwendungen 221.397 173.319 159.700 164.072 -4.372
ordentl. Ergebnis -108.272 -45.221 -50.300 -10.006 40.294
Finanzergebnis 46.781 52.237 60.800 52.500 -8.300
Ergebnis aus int. Leistungsbez. -492 -513 -500 -508 -8
Jahresergebnis -61.983 6.504 10.000 41.985 31.985
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
3,83 4,71 2,00 6,00 4,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 12,51% 4,49% 4,82% 5,89%
Transferaufwandsquote 80,47% 86,55% 85,28% 84,65%
322

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17         Stiftungen
Produktgruppe 1715     Guilleaume-Stiftung St. Antoniusheim
Produkt 171501 - Guilleaume-Stiftung St. Antoniusheim
Produktbeschreibung Die Stiftungserträge werden für solche Maßnahmen der Kinderhilfe, die keine gesetzlichen Pflichtaufgaben sind, verwandt. Soweit eine 
diesen Zweck entsprechende Verwendung der Mittel nicht möglich ist, können die Stiftungserträge auch für solche Maßnahmen der 
Jugendhilfe, die keine gesetzlichen Pflichtaufgaben sind, verwendet werden.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 278.136 228.209 144.600 212.476 -67.876
Erlöse 159.905 180.336 170.200 206.565 36.365
Produktergebnis -118.231 -47.873 25.600 -5.910 -31.510
Kostendeckungsgrad 57,49% 79,02% 117,70% 97,22%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvemögen in 
%
3,83 4,71 2,00 6,00 4,00
323

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17        Stiftungen
Produktgruppe 1716    Krankenhausstiftung Worringen
Aufgabenbeschreibung Das Stiftungsvermögen bzw. seine Erträge dienen der Unterbringung und Versorgung armer Kranker.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Annahme am 16.10.1888, Ratsbeschluss vom 15.12.1981
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 0 0 0 17 17
ordentliche Aufwendungen 939 0 3.300 9.916 -6.616
ordentl. Ergebnis -939 0 -3.300 -9.899 -6.599
Finanzergebnis 543 1.422 4.400 2.330 -2.070
Jahresergebnis -396 1.422 1.100 -7.570 -8.670
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
0,25 0,63 2,00 1,00 -1,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00%
324

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17         Stiftungen
Produktgruppe 1716     Krankenhausstiftung Worringen
Produkt 171601 - Krankenhausstiftung Worringen
Produktbeschreibung Das Stiftungsvermögen bzw. seine Erträge dienen für die Unterbringung und Versorgung armer Kranker.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 939 0 3.300 9.916 -6.616
Erlöse 543 1.422 4.400 2.347 -2.053
Produktergebnis -396 1.422 1.100 -7.570 -8.670
Kostendeckungsgrad 57,84% 133,33% 23,67%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
0,25 0,63 2,00 1,00 -1,00
325

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17        Stiftungen
Produktgruppe 1717    Gustav-von-Mevissen-Stiftung
Aufgabenbeschreibung Unterstützung von bedürftigen und würdigen Kölner Studenten der Wirtschaftswissenschaftlichen Fakultät der Universität zu Köln.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 06.10.1988
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 0 0 0 0 0
ordentliche Aufwendungen 0 0 1.300 1.800 -500
ordentl. Ergebnis 0 0 -1.300 -1.800 -500
Finanzergebnis 2.543 2.554 1.800 2.750 950
Jahresergebnis 2.543 2.554 500 951 451
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
2,34 2,34 2,00 3,00 1,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00%
326

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17         Stiftungen
Produktgruppe 1717     Gustav-von-Mevissen-Stiftung
Produkt 171701 - Gustav-von-Mevissen-Stiftung
Produktbeschreibung Unterstützung von bedürftigen und würdigen Kölner Studenten der Wirtschaftswissenschaftlichen Fakultät der Universität zu Köln.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 0 0 1.300 1.800 -500
Erlöse 2.543 2.554 1.800 2.751 951
Produktergebnis 2.543 2.554 500 951 451
Kostendeckungsgrad 138,46% 152,82%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
2,34 2,34 2,00 3,00 1,00
327

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17        Stiftungen
Produktgruppe 1718    Stiftung Feldotto
Aufgabenbeschreibung Die Stiftungserträge werden für die Pflege und Betreuung von Behinderten, die in den Einrichtungen Lachemer Weg 22 in Köln-
Weidenpesch untergebracht sind, verwandt.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 22.08.1989
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 65 26.756 0 351 351
ordentliche Aufwendungen 2.000 1.500 1.500 1.000 500
ordentl. Ergebnis -1.935 25.256 -1.500 -649 851
Finanzergebnis 2.641 2.875 2.000 3.106 1.106
Jahresergebnis 706 28.131 500 2.457 1.957
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
2,53 2,13 2,00 3,00 1,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
328

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17         Stiftungen
Produktgruppe 1718     Stiftung Feldotto
Produkt 171801 - Stiftung Feldotto
Produktbeschreibung Die Stiftungserträge werden für die Pflege und Betreuung von Behinderten, die in den Einrichtungen Lachemer Weg 22 in Köln-Weidenpesch 
untergebracht sind, verwandt.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 2.000 1.500 1.500 1.000 500
Erlöse 2.706 29.631 2.000 3.457 1.457
Produktergebnis 706 28.131 500 2.457 1.957
Kostendeckungsgrad 135,29% 1.975,42% 133,33% 345,70%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
2,53 2,13 2,00 3,00 1,00
329

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17        Stiftungen
Produktgruppe 1719    Stiftung Faßbender
Aufgabenbeschreibung Erwerb von Büchern bzw. wissenschaftlichen Werken zur Erhaltung der Sammlung Faßbender im Kölnischen Stadtmuseum.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Vertrag vom 14.09.1955, Ergänzungsverträge vom, 29.04.1960, 04.07.1963 und 29.12.1970, Ratsbeschluss vom 21.07.1955
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Erfüllung des Stiftungszwecks bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 0 0 0 5 5
ordentliche Aufwendungen 23.476 13.288 7.500 5.950 1.550
ordentl. Ergebnis -23.476 -13.288 -7.500 -5.946 1.554
Finanzergebnis 12.775 13.821 10.000 14.900 4.900
Jahresergebnis -10.701 533 2.500 8.954 6.454
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
2,47 2,64 2,00 3,00 1,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
330

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17         Stiftungen
Produktgruppe 1719     Stiftung Faßbender
Produkt 171901 - Stiftung Faßbender
Produktbeschreibung Erwerb von Büchern bzw. wissenschaftlichen Werken zur Erhaltung der Sammlung Faßbender im Kölnischen Stadtmuseum.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 23.476 13.288 7.500 5.950 1.550
Erlöse 12.775 13.821 10.000 14.905 4.905
Produktergebnis -10.701 533 2.500 8.954 6.454
Kostendeckungsgrad 54,42% 104,01% 133,33% 250,49%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftugnsgrundstockvermögen 
in %
2,47 2,64 2,00 3,00 1,00
331

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17        Stiftungen
Produktgruppe 1720    Dr. Wilhelm und Gisela Fuß-Stiftung
Aufgabenbeschreibung Verbesserung der Lebenssituation schwerstbehinderter Menschen, insbesondere die Unterstützung der Bewohnerinnen und Bewohner des 
Schwerstbehindertenwohnheimes Lachemer Weg 22 in Köln-Weidenpesch.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 30.01.1992
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 10 91 0 213 213
ordentliche Aufwendungen 64.928 17.498 43.100 36.836 6.264
ordentl. Ergebnis -64.918 -17.407 -43.100 -36.623 6.477
Finanzergebnis 8.557 53.182 43.100 56.917 13.817
Jahresergebnis -56.361 35.775 0 20.294 20.294
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
0,41 2,56 2,00 3,00 1,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
332

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17         Stiftungen
Produktgruppe 1720     Dr. Wilhelm und Gisela Fuß-Stiftung
Produkt 172001 - Dr. Wilhelm und Gisela Fuß-Stiftung
Produktbeschreibung Verbesserung der Lebenssituation schwerstbehinderter Menschen, insbesondere die Unterstützung der Bewohnerinnen und Bewohner des 
Schwerstbehindertenwohnheimes Lachemer Weg 22 in Köln-Weidenpesch.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 64.928 17.498 43.100 36.836 6.264
Erlöse 8.567 53.273 43.100 57.130 14.030
Produktergebnis -56.361 35.775 0 20.294 20.294
Kostendeckungsgrad 13,19% 304,45% 100,00% 155,09%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
0,41 2,56 2,00 3,00 1,00
333

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17        Stiftungen
Produktgruppe 1721    Stiftung Dick
Aufgabenbeschreibung Betreuung der spastisch gelähmten Kinder im Raume der Stadt Köln.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Dringlichkeitsentscheidung vom 14.07.1993, Genehmigung Rat am 14.09.1993
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 0 0 0 16 16
ordentliche Aufwendungen 5.605 3.879 13.200 0 13.200
ordentl. Ergebnis -5.605 -3.879 -13.200 16 13.216
Finanzergebnis 5.368 25.198 17.700 27.336 9.636
Jahresergebnis -237 21.319 4.500 27.352 22.852
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
0,59 2,72 2,00 3,00 1,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00%
334

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17         Stiftungen
Produktgruppe 1721     Stiftung Dick
Produkt 172101 - Stiftung Dick
Produktbeschreibung Betreuung der spastisch gelähmten Kinder im Raume der Stadt Köln.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 5.605 3.879 13.200 0 13.200
Erlöse 5.368 25.198 17.700 27.352 9.652
Produktergebnis -237 21.319 4.500 27.352 22.852
Kostendeckungsgrad 95,77% 649,60% 134,09%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettoahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
0,59 2,72 2,00 3,00 1,00
335

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17        Stiftungen
Produktgruppe 1722    Stiftung Friedrich Damm
Aufgabenbeschreibung Ankauf von Kinder- und Jugendbüchern für die städt. Volksbüchereien sowie Durchführung von Jugendveranstaltungen.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Testament vom 15.08.1978, eröffnet am 14.10.1992
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 0 0 0 1 1
ordentliche Aufwendungen 1.873 2.012 2.700 4.090 -1.390
ordentl. Ergebnis -1.873 -2.012 -2.700 -4.089 -1.389
Finanzergebnis 5.169 5.176 3.700 5.582 1.882
Jahresergebnis 3.295 3.164 1.000 1.492 492
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
2,54 2,72 2,00 3,00 1,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
336

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17         Stiftungen
Produktgruppe 1722     Stiftung Friedrich Damm
Produkt 172201 - Stiftung Friedrich Damm
Produktbeschreibung Ankauf von Kinder- und Jugendbüchern für die städt. Volksbüchereien sowie Durchführung von Jugendveranstaltungen.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 1.873 2.012 2.700 4.090 -1.390
Erlöse 5.169 5.176 3.700 5.582 1.882
Produktergebnis 3.295 3.164 1.000 1.492 492
Kostendeckungsgrad 275,90% 257,25% 137,04% 136,49%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
2,54 2,72 2,00 3,00 1,00
337

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17        Stiftungen
Produktgruppe 1723    Stiftung Mathilde Groll
Aufgabenbeschreibung Die Stiftungserträge dienen vorzugsweise der Unterstützung körperbehinderter Kinder im Schwerstbehindertenwohnheim Lachemer Weg 22 
in Köln-Weidenpesch.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Dringlichkeitsentscheidung vom 21.04.1997, Genehmigung Rat am 05.05.1997
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 0 0 0 4 4
ordentliche Aufwendungen 16.811 8.278 8.400 7.638 762
ordentl. Ergebnis -16.811 -8.278 -8.400 -7.634 766
Finanzergebnis 14.288 15.555 11.300 16.761 5.461
Jahresergebnis -2.523 7.278 2.900 9.126 6.226
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
2,45 2,63 2,00 3,00 1,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
338

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17         Stiftungen
Produktgruppe 1723     Stiftung Mathilde Groll
Produkt 172301 - Stiftung Mathilde Groll
Produktbeschreibung Die Stiftungserträge dienen vorzugsweise der Unterstützung körperbehinderter Kinder im Schwerstbehindertenwohnheim Lachemer Weg 22 
in Köln-Weidenpesch.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 16.811 8.278 8.400 7.638 762
Erlöse 14.288 15.555 11.300 16.765 5.465
Produktergebnis -2.523 7.278 2.900 9.126 6.226
Kostendeckungsgrad 84,99% 187,92% 134,52% 219,48%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
2,45 2,63 2,00 3,00 1,00
339

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17        Stiftungen
Produktgruppe 1724    Gerda und Manfred Ulbrich-Stiftung
Aufgabenbeschreibung Zweck der Stiftung ist, mittelbar oder unmittelbar Maßnahmen zu fördern, die der Erleichterung der Situation von HIV-infizierten Menschen 
dienen. Hierbei kommen sowohl Einzelfallhilfen als auch institutionelle Förderungen freier Träger der Gesundheitspflege in Betracht.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 23.04.1998
Wirkungsziel/ Strategisches Ziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnisrechnung
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
ordentliche Erträge 0 0 0 5 5
ordentliche Aufwendungen 19.000 0 13.800 40.692 -26.892
ordentl. Ergebnis -19.000 0 -13.800 -40.687 -26.887
Finanzergebnis 4.106 16.465 13.800 17.853 4.053
Jahresergebnis -14.894 16.465 0 -22.834 -22.834
Wirkungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
0,59 2,49 2,00 3,00 1,00
Allg. Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00%
340

Jahresrechnung 2021
Produktbereich 17         Stiftungen
Produktgruppe 1724     Gerda und Manfred Ulbrich-Stiftung
Produkt 172401 - Gerda und Manfred Ulbrich-Stiftung
Produktbeschreibung Zweck der Stiftung ist, mittelbar oder unmittelbar Maßnahmen zu fördern, die der Erleichterung der Situation von HIV-infizierten Menschen 
dienen. Hierbei kommen sowohl Einzelfallhilfen als auch institutionelle Förderungen freier Träger der Gesundheitspflege in Betracht.
Wirkungsziel/ Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Kosten und Erlöse
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Kosten 19.000 0 13.800 40.692 -26.892
Erlöse 4.106 16.465 13.800 17.858 4.058
Produktergebnis -14.894 16.465 0 -22.834 -22.834
Kostendeckungsgrad 21,61% 100,00% 43,89%
Leistungs-/ Zielerreichungskennzahl
 Ist 2019
 Ist 2020
 Plan 2021
 Ist 2021
 Abweichung 2021
Stiftungsgrundstockvermögen in €
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 
in %
0,59 2,49 2,00 3,00 1,00
341

Dezernat II – Kämmerei
Entwurf 
Jahresabschluss 2021
Teil 1
• Bilanz
• Ergebnisr
echnung
• Finanzrechnung
• Anhang
Lagebericht zum J
ahresabschluss 2021

Dezernat II – Kämmerei
Druck
Zentrale Dienste
189-23/20/04.2022
Die Oberbürgermeisterin

Teil 1 
- Bilanz
- Ergebnisrechnung
- Finanzrechnung
- Anhang
Lagebericht zum Jahresabschluss 2021
Nachfolgende Teile werden gesondert abgebildet: 
Teil 2: Produktbereichsbezog ene Darstellung (Teilrechnungen) 
Teil 3: Produktgruppen und Produkte mit Zielen und Kennzahlen

Inhaltsverzeichnis 
Bilanz 31.12.2021 5 
davon Gesamtbilanz der rechtlich unselbständigen Stiftungen 9 
Ergebnisrechnung
Finanzrechnung 15 
Anhang 19 
1. Vorbemerkung 19 
2. Bilanz 23 
2.1  Aktiva 23 
2.2  Passiva 51 
2.3  Sonstige finanzielle nicht zu bilanzierende Verpflichtungen 72 
3. Ergebnisrechnung 73 
3.1  Erläuterung der ordentlichen Erträge 73 
3.2  Erläuterung der ordentlichen Aufwendungen 81 
3.3  Erläuterung des Finanzergebnisses 89 
3.4  Erläuterung des außerordentlichen Ergebnisses 91 
3.5  Nachrichtliche Verrechnung von Erträgen und Aufwendungen 
(Zeile 27-31) 92 
4. Finanzrechnung 93 
4.1  Erläuterung der investiven Ein- und Auszahlungen 93 
4.2 Erläuterung der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 
5. Ermächtigungsübertragung
Anlagen
Lagebericht zum Jahresabschluss 202
1
106
175  
1. Grundlagen und Rahmenbedingungen
2. Analyse der Haushaltswirtschaft
2.1  Vermögenslage
2.2  Schuldenlage
2.3  Ertragslage
2.4  Aufwandslage
2.5  Finanzlage
2.6  Personalbestand und -entwicklung
2.7  Gesamtbeurteilung
3. Prognose, Chancen und Risiken
3.1  Haushaltsplan 2022 
3.1.1  Ergebnisplan 2022 
176
178 
178 
181
181 
183 
183 
184 
185 
187 
187 
187 
11 
103 
107

3.1.2  Finanzplan 2022 190 
3.1.3  Reduzierung der Fehlbetragsquoten 191 
3.2  Ausgewählte Projekte 196 
3.2.1  Schulbau 196 
3.2.2  Wohnen und Stadtteilentwicklung 196 
3.2.3  Klimaschutz 196 
3.2.4  Digitalisierung 197 
3.3  Entwicklung in den Beteiligungen 198 
3.3.1  Überblick 198 
3.3.2  Einzelne Beteiligungen 200 
4. Kennzahlen 205 
4.1  Bilanzkennzahlen 205 
4.2  Ergebniskennzahlen 208 
4.3  Kennzahlenentwicklung 2017 bis 2021 210 
5. Wesentliche Ereignisse nach dem Bilanzstichtag 212 
Übersicht über die Mitgliedschaften des Verwaltungsvorstandes 
und der Ratsmitglieder 213

Bilanz 31.12.2021 
5

6

Aktiva (in Euro) 31.12.2021 31.12.2020 Passiva  (in Euro) 31.12.2021 31.12.2020
0 Aufwendungen zur Erhaltung der gemeindlichen Leistungsfähigkeit 305.587.750,33 155.542.311,67 1  Eigenkapital 5.644.263.596,14 5.441.476.000,22
1.1 Allgemeine Rücklage 5.231.452.066,25 5.207.032.470,76
1 Anlagevermögen 14.360.416.802,30 14.246.860.895,98 1.2 Sonderrücklagen 6.003.243,95 6.084.507,01
1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 18.554.463,37 19.433.350,49 1.3 Ausgleichsrücklage 27.828.046,26 27.828.046,26
1.4 Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 378.980.239,68 200.530.976,19
1.2 Sachanlagen 7.811.184.231,44 7.745.201.413,92
davon: Jahresüberschuss  2021 178.449.263,49
1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 1.653.771.320,52 1.596.405.246,88 Jahresüberschuss 2020* 232.930.737,55 232.930.737,55
1.2.1.1 Grünflächen 924.615.325,97 922.129.356,85 Jahresfehlbetrag 2019* ‐32.399.761,36 ‐32.399.761,36
1.2.1.2 Ackerland 162.025.044,19 157.001.719,68
1.2.1.3 Wald, Forsten 67.824.809,93 65.382.928,32 2 Sonderposten 2.787.752.657,77 2.829.402.876,11
1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke 499.306.140,43 451.891.242,03
2.1 Sonderposten aus Zuwendungen 2.505.083.853,53 2.532.294.003,90
1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 789.090.375,82 795.142.410,63 2.2  Sonderposten aus Beiträgen 168.076.739,02 187.967.450,04
1.2.2.1 Grundstücke mit Kinder‐  und Jugendeinrichtungen 19.600.542,64 20.400.071,21 2.3  Sonderposten für Gebührenausgleich 3.606.789,83 1.827.160,25
1.2.2.2 Grundstücke mit Schulen 2.889.536,34 2.952.056,29 2.4  Sonstige Sonderposten 110.985.275,39 107.314.261,92
1.2.2.3 Grundstücke mit Wohnbauten 315.542.189,29 319.606.094,88
1.2.2.4 Sonstige Dienst‐, Geschäfts‐ und Betriebsgebäude 451.058.107,55 452.184.188,25 3 Rückstellungen 3.839.956.492,23 3.774.678.700,06
1.2.3 Infrastrukturvermögen 2.785.641.125,26 2.866.942.296,06 3.1  Pensionsrückstellungen 2.499.429.608,12 2.441.452.574,90
1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens 883.012.233,74 882.296.367,93 3.2  Rückstellungen für Deponien und Altlasten 213.058.674,54 212.600.812,20
1.2.3.2 Brücken und Tunnel 1.228.519.390,18 1.266.435.749,59 3.3  Instandhaltungsrückstellungen 14.976.485,95 23.517.623,08
1.2.3.3 Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und             49.441.462,49 53.754.428,93 3.4  Sonstige Rückstellungen 1.112.491.723,62 1.097.107.689,88
              Sicherheitsanlagen
1.2.3.4 Entwässerungs‐ und Abwasserbeseitigungsanlagen 1.669.363,03 1.536.483,39 4 Verbindlichkeiten 3.297.004.131,61 3.246.473.320,73
1.2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und             523.738.902,37 555.299.344,60
1.2.3.6 Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens 99.259.773,45 107.619.921,62 4.2  Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 1.457.885.059,31 1.623.096.356,19
              Verkehrslenkungsanlagen
4.2.1 von verbundenen Unternehmen 908.099,63 958.026,44
1.2.4 Bauten auf fremden Grund und Boden 17.418.519,30 23.354.651,13 4.2.4  vom öffentlichen Bereich 77.402,40 82.206,50
1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 1.792.166.837,05 1.786.576.040,04 4.2.5  von Kreditinstituten 1.456.899.557,28 1.622.056.123,25
1.2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge 95.304.539,37 90.789.376,75
1.2.7 Betriebs‐  und Geschäftsausstattung 70.363.340,46 64.999.063,63 4.3  Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung 735.151.499,46 719.276.390,52
1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 607.428.173,66 520.992.328,80
221.929.730,40 219.200.686,25
4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 84.487.479,39 109.614.358,38
1.3. Finanzanlagen 6.530.678.107,49 6.482.226.131,57 4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 16.992.508,30 8.664.773,46
1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 5.283.282.412,73 5.271.880.563,74 4.7  Sonstige Verbindlichkeiten 286.232.846,47 178.844.880,72
1.3.2 Beteiligungen 184.091.345,10 160.856.508,05 4.8  Erhaltene Anzahlungen 494.325.008,28 387.775.875,21
1.3.3 Sondervermögen 544.061.174,23 545.651.135,79
1.3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens 77.590.091,71 77.490.056,58 5 Passive Rechnungsabgrenzung 505.097.065,88 518.904.386,05
1.3.5 Ausleihungen 441.653.083,72 426.347.867,41
1.3.5.1 an verbundene Unternehmen 422.859.242,47 403.858.363,05
1.3.5.3 an Sondervermögen 620.702,22 1.084.772,08
1.3.5.4 Sonstige Ausleihungen 18.173.139,03 21.404.732,28
2 Umlaufvermögen 879.529.164,13 878.406.863,16
2.1 Vorräte 14.331.382,01 16.562.365,69
2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 838.478.952,48 848.155.788,80
794.912.609,96 793.081.048,80
2.2.2 Privatrechtliche Forderungen 18.875.836,83 36.450.792,92
2.2.3 Sonstige Vermögensgegenstände 24.690.505,69 18.623.947,08
2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens 629.690,00 630.701,04
2.4 Liquide Mittel 26.089.139,64 13.058.007,63
3 Aktive Rechnungsabgrenzung 528.540.226,87 530.125.212,36
Bilanzsumme 16.074.073.943,63 15.810.935.283,17 Bilanzsumme 16.074.073.943,63 15.810.935.283,17
* 
4.4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen
       wirtschaftlich gleichkommen
2.2.1 Öffentlich‐rechtliche Forderungen und
            Forderungen aus Transferleistungen
 * Der Beschluss über die Verwendung der Jahresergebnisse 2019 und 2020 ist in 2021 noch nicht erfolgt. 
7

8

davon Gesamtbilanz der rechtlich unselbständigen Stiftungen 
9

Aktiva (in Euro)
31.12.2021 31.12.2020 31.12.2021 31.12.2020
1. Anlagevermögen 1. Eigenkapital
   1.2 Sachanlagen     1.1 Allgemeine Rücklage 16.432.970,53 ** 15.423.500,59 **
         1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
              1.4. Jahresüberschuss 3.154.392,82 1.689.191,67
                 1.2.1.1 Grünflächen 1.080,00 1.080,00
                 1.2.1.2 Ackerland 103.402,00 103.402,00 2. Sonderposten
                 1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke 444.600,00 0,00      2.1 für Zuwendungen 159.156,79 181.931,52
         1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
      2.4 Sonstige Sonderposten 76.427.320,54 75.747.598,81
                 1.2.2.1 Kinder- und Jugendeinrichtungen 775.738,00 791.268,80
                 1.2.2.3 Wohnbauten 59.261.645,64 60.542.651,27 4. Verbindlichkeiten
                 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude
          387.329,97 391.034,64     4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen
   1.3 Finanzanlagen           4.2.4 vom öffentlichen Bereich 877.173,52 *** 904.374,57 ***
         1.3.2 Beteiligungen 9.842.030,00 9.842.030,00           4.2.5 von Kreditinstituten 26.505.454,24 27.503.454,43
         1.3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens 9.244.703,60 9.244.703,60      4.7 Sonstige Verbindlichkeiten 46.108,99 33.270,78
         1.3.5 Ausleihungen
                  1.3.5.1 an verbundene Unternehmen 326.715,65 331.317,27 5. Passive Rechnungsabgrenzungsposten 35.012,70 0,00
2. Umlaufvermögen
    2.1 Vorräte
          2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe, Waren 0,00 486.640,00
    2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
          2.2.2 Privatrechtliche Forderungen 1.970.443,43 69.753,13
     2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens 107.000,00 107.000,00
     2.4 Liquide Mittel 41.172.901,84 39.572.441,66
123.637.590,13 121.483.322,37 123.637.590,13 121.483.322,37
** Der Betrag der allgemeinen Rücklage der Stiftungen wird in der Bilanz der Stadt Köln unter den sonstigen Sonderposten ausgewiesen.
*** Dies sind ausschließlich Darlehensverbindlichkeiten gegenüber der Kernverwaltung.
* Es handelt sich hier um eine Zusammenfassung der Bilanzdaten der rechtlich unselbstständigen Stiftungen der Stadt Köln. Im Sinne der KomHVO ist es jedoch keine Bilanz.                                                                                                                                             
Die Darstellung beinhaltet nicht die rechtlich unselbstständige Ernst-Wendt-Stiftung. Im Gegensatz zu den anderen rechtlich unselbstständigen Stiftungen wird die Ernst-Wendt-Stiftung nach dem Willen des Stifters wie eine GmbH 
geführt. Deshalb erfolgt ein Ausweis dieser Stiftung nach der Eigenkapital-Spiegelbildmethode aktivisch unter den Sondervermögen und passivisch unter den sonstigen Sonderposten.
 Passiva (in Euro)
Gesamtbilanz der rechtlich unselbstständigen Stiftungen* 
zum 31.12.2021
10

Ergebnisrechnung 
11

12

Jahresabschluss 2021 [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] [8]
Vergleich*
Plan / Ist
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
[2] ‐ [5] [3] ‐ [5]
1 Steuern und ähnliche Abgaben 2.392.530.467,22 2.619.024.000,00 2.619.021.312,00 0,00 2.641.167.326,6 8 22.143.326,68 22.146.014,68 0,00
2 + Zuwendungen und allg. Umlagen 1.289.062.881,70 1.108.339.637,12 1.274.262.143,99 0,00 1.178.812.040,8 8 70.472.403,76 ‐95.450.103,11 0,00
3 + Sonstige Transfererträge 100.204.976,44 67.472.340,00 84.858.550,05 0,00 94.249.740,0 6 26.777.400,06 9.391.190,01 0,00
4 + Öffentl.‐rechtl. Leistungsentgelte 287.046.941,68 340.564.657,00 340.554.054,01 0,00 286.068.164,8 9 ‐54.496.492,11 ‐54.485.889,12 0,00
5 + Privatrechtl. Leistungsentgelte 78.844.650,49 89.055.517,42 89.246.438,12 0,00 76.540.174,0 4 ‐12.515.343,38 ‐12.706.264,08 0,00
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 596.544.199,77 576.475.092,57 595.607.389,70 0,00 658.832.756,9 8 82.357.664,41 63.225.367,28 0,00
7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.035.739.948,57 219.252.790,83 220.169.166,01 0,00 297.885.102,6 5 78.632.311,82 77.715.936,64 0,00
8 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 1.013.000,0 0 1.013.000,00 0,00 0,00 ‐1.013.000,00 ‐1.013.000,00 0,00
9 + Bestandsveränderungen 1.669.094,34 1.400.000,00 1.400.000,00 0,00 1.914.972,7 2 514.972,72 514.972,72 0,00
10 = Ordentliche Erträge 5.781.643.160,21 5.022.597.034,94 5.226.132.053,88 0,00 5.235.470.278,9 0 212.873.243,96 9.338.225,02 0,00
11 ‐ Personalaufwendungen 1.151.538.537,71 1.237.289.495,44 1.233.039.564,85 0,00 1.192.724.034,5 2 44.565.460,92 40.315.530,33 0,00
12 ‐ Versorgungsaufwendungen 73.555.215,50 58.778.500,00 58.778.500,00 0,00 54.485.947,6 9 4.292.552,31 4.292.552,31 0,00
13 ‐ Aufwendungen für Sach‐ und Dienstleistungen 617.391.663,43 610.485.948,95 709.453.140,75 32.957.419,75 648.701.272,04 ‐38.215.323,09 60.751.868,71 24.355.745,01
14 ‐ Bilanzielle Abschreibungen 212.277.110,82 194.715.364,43 196.041.486,05 0,00 207.127.539,3 5 ‐12.412.174,92 ‐11.086.053,30 0,00
15 ‐ Transferaufwendungen 1.926.374.042,21 1.979.583.118,68 2.116.266.934,83 9.176.225,84 2.144.452.480,44 ‐164.869.361,76 ‐28.185.545,61 7.267.302,39
16 ‐ Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.754.743.944,86 942.967.356,48 977.614.304,28 9.212.912,56 1.005.427.125,45 ‐62.459.768,97 ‐27.812.821,17 12.857.141,86
17 = Ordentliche Aufwendungen 5.735.880.514,53 5.023.819.783,98 5.291.193.930,76 51.346.558,15 5.252.918.399,49 ‐229.098.615,51 38.275.531,27 44.480.189,26
18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 45.762.645,68 ‐1.222.749,04 ‐65.061.876,88 ‐51.346.558,15 ‐17.448.120,59 ‐16.225.371,55 47.613.756,29 ‐44.480.189,26
19 + Finanzerträge 101.258.385,01 90.415.029,60 90.760.911,50 0,00 99.427.827,4 1 9.012.797,81 8.666.915,91 0,00
20 ‐ Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen 67.943.413,14 118.290.999,85 106.317.334,05 0,00 50.421.489,1 7 67.869.510,68 55.895.844,88 0,00
21 = Finanzergebnis (19 und 20) 33.314.971,87 ‐27.875.970,25 ‐15.556.422,55 0,00 49.006.338,2 4 76.882.308,49 64.562.760,79 0,00
22 = Ergebnis lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 79.077.617,55 ‐29.098.719,29 ‐80.618.299,43 ‐51.346.558,15 31.558.217,65 60.656.936,94 112.176.517,08 ‐44.480.189,26
23 + Außerordentliche Erträge 155.542.311,67 0,00 0,00 0,00 150.161.304,4 3 150.161.304,43 150.161.304,43 0,00
24 ‐ Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 ‐115.865,77 ‐115.865,77 ‐115.865,77 0,00
25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 155.542.311,67 0,00 0,00 0,00 150.045.438,6 6 150.045.438,66 150.045.438,66 0,00
26 = Jahresergebnis (22 und 25) 234.619.929,22 ‐29.098.719,29 ‐80.618.299,43 ‐51.346.558,15 181.603.656,31 210.702.375,60 262.221.955,74 ‐44.480.189,26
Nachrichtlich: Verrechnung von Erträgen und Aufwendungen mit der allgemeinen Rücklage
Vergleich*
Plan / Ist
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
[2] ‐ [5] [3] ‐ [5]
27 Verrechnete Erträge bei Vermögensgegenständen 50.919.098,31 16.111.400,00 16.111.400,00 30.265.780,19 14.154.380,19 14.154.380,19
28 Verrechnete Erträge bei Finanzanlagen 1.673.542,83 1.036.925,23 1.036.925,23 1.036.925,23
29 Verrechnete Aufwendungen bei Vermögensgegenständen 3.530.886,16 2.515.700,00 2.515.700,00 7.950.678,95 5.434.978,95 5.434.978,95
30 Verrechnete Aufwendungen bei Finanzanlagen 447.079,01 5.312.465,90 5.312.465,90 5.312.465,90
31 Verrechnungssaldo (=Zeilen 27 bis 30) 48.614.675,97 13.595.700,00 13.595.700,00 0,00 18.039.560,5 7 4.443.860,57 4.443.860,57 0,00
** Ermächtigungsübertragung *Spalte "Vergleich": (‐) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
Ergebnisrechnung Ergebnis 2020 Plan  2021 fortgeschriebener 
Plan 2021
davon EÜ**
aus Vorjahr
EÜ**
Folgejahr
Ergebnis 2020 Plan  2021 fortgeschriebener 
Plan 2021
davon EÜ**
aus Vorjahr Ist‐Ergebnis 2021 EÜ**
Folgejahr
Ist‐Ergebnis 2021
13

14

Finanzrechnung 
15

16

Jahresabschluss 2021 [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] [8]
Vergleich*
Plan / Ist
Vergleich*
fortg. Plan / Ist 
[2] ‐ [5] [3] ‐ [5]
1    Steuern und ähnliche Abgaben 2.208.489.088,14 2.541.624.000,00 2.541.624.000,00 0,00 2.565.189.060,4 3 23.565.060,43 23.565.060,43 0,00
2 + Zuwendungen und allg. Umlagen 1.205.909.495,61 1.024.334.293,34 1.161.260.456,09 0,00 1.068.454.829,1 4 44.120.535,80 ‐92.805.626,95 0,00
3 + Sonstige Transfereinzahlungen 77.136.963,52 67.472.340,00 80.268.543,56 0,00 79.390.438,9 7 11.918.098,97 ‐878.104,59 0,00
4 + Öffentlich‐rechtl. Leistungsentgelte 260.860.911,16 326.352.985,87 326.357.985,87 0,00 245.033.193,7 4 ‐81.319.792,13 ‐81.324.792,13 0,00
5 + Privatrechtl. Leistungsentgelte 75.411.325,55 89.055.517,34 89.145.151,34 0,00 75.031.702,5 3 ‐14.023.814,81 ‐14.113.448,81 0,00
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 589.192.602,33 573.375.092,57 592.506.718,65 0,00 641.698.554,4 3 68.323.461,86 49.191.835,78 0,00
7 + Sonstige Einzahlungen 752.403.044,43 193.882.067,84 196.521.763,91 0,00 302.139.864,3 6 108.257.796,52 105.618.100,45 0,00
8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 84.832.232,66 90.415.029,60 90.760.911,50 0,00 80.452.196,7 5 ‐9.962.832,85 ‐10.308.714,75 0,00
9 = Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 5.254.235.663,40 4.906.511.326,56 5.078.445.530,92 0,00 5.057.389.840,3 5 150.878.513,79 ‐21.055.690,57 0,00
10 ‐ Personalauszahlungen 1.018.427.981,52 1.105.611.437,94 1.101.280.701,35 0,00 1.061.797.596,6 1 43.813.841,33 39.483.104,74 0,00
11 ‐ Versorgungsauszahlungen 109.760.880,10 110.950.000,00 115.950.000,00 0,00 114.976.467,4 3 ‐4.026.467,43 973.532,5 7 0,00
12 ‐ Auszahlungen für Sach‐ und Dienstleistungen 600.162.518,78 633.275.676,10 808.766.234,01 120.688.262,73 649.205.895,32 ‐15.930.219,22 159.560.338,69 82.078.722,64
13 ‐ Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 68.110.376,38 136.758.150,45 85.438.968,30 0,00 50.589.052,9 5 86.169.097,50 34.849.915,35 500.000,00
14 ‐ Transferauszahlungen 2.014.374.528,41 1.894.414.318,08 2.062.769.655,25 32.134.424,20 1.949.787.223,46 ‐55.372.905,38 112.982.431,79 39.197.229,74
15 ‐ Sonstige Auszahlungen 928.091.590,56 909.194.480,20 1.059.593.108,37 121.109.180,93 969.994.102,91 ‐60.799.622,71 89.599.005,46 38.402.144,80
16 = Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 4.738.927.875,75 4.790.204.062,77 5.233.798.667,28 273.931.867,86 4.796.350.338,68 ‐6.146.275,91 437.448.328,60 160.178.097,18
17 = Saldo der lfd. Verwaltungstätigkeit (9 und 16) 515.307.787,65 116.307.263,79 ‐155.353.136,36 ‐273.931.867,86 261.039.501,67 144.732.237,88 416.392.638,03 ‐160.178.097,18
18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 108.066.816,80 102.672.621,00 111.856.756,54 0,00 136.853.948,2 4 34.181.327,24 24.997.191,70 0,00
19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 84.778.496,34 46.770.000,00 46.770.000,00 0,00 41.463.750,3 5 ‐5.306.249,65 ‐5.306.249,65 0,00
20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 928,49 600,00 600,00 0,00 10.048,82 9.448,82 9.448,82 0,00
21 + Einzahlungen aus Beiträgen u. ä. Entgelten 6.521.335,35 5.800.000,0 0 5.808.550,00 0,00 5.477.089,13 ‐322.910,87 ‐331.460,87 0,00
22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 31.456.625,48 5.378.000,00 5.640.743,46 0,00 22.491.005,7 5 17.113.005,75 16.850.262,29 0,00
23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 230.824.202,46 160.621.221,00 170.076.650,00 0,00 206.295.842,2 9 45.674.621,29 36.219.192,29 0,00
24 ‐ Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 77.652.940,04 51.679.000,00 53.621.000,00 2.000.000,00 36.648.234,76 15.030.765,24 16.972.765,24 15.000.000,00
25 ‐ Auszahlungen für Baumaßnahmen 137.723.515,45 289.339.384,05 337.220.904,94 45.157.375,84 132.486.653,96 156.852.730,09 204.734.250,98 17.871.132,01
26 ‐ Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 43.477.414,21 66.876.063,67 115.898.465,15 41.363.205,39 52.173.323,40 14.702.740,27 63.725.141,75 23.188.199,72
27 ‐ Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 87.063.475,65 34.449.700,00 74.563.102,74 39.017.564,73 37.187.405,79 ‐2.737.705,79 37.375.696,95 10.809.000,00
28 ‐ Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12.572.945,61 26.646.134,00 34.884.933,19 2.886.625,96 14.307.688,24 12.338.445,76 20.577.244,95 9.308.230,68
29 ‐ Sonstige Investitionsauszahlungen 81.288.545,71 35.991.500,00 114.186.391,94 0,00 37.867.063,2 4 ‐1.875.563,24 76.319.328,70 39.760.330,00
30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 439.778.836,67 504.981.781,72 730.374.797,96 130.424.771,92 310.670.369,39 194.311.412,33 419.704.428,57 115.936.892,41
31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (23 und 30) ‐208.954.634,21 ‐344.360.560,72 ‐560.298.147,96 ‐130.424.771,92 ‐104.374.527,10 239.986.033,62 455.923.620,86 ‐115.936.892,41
32 = Finanzmittelüberschuss/ ‐fehlbetrag (17 und 31) 306.353.153,44 ‐228.053.296,93 ‐715.651.284,32 ‐404.356.639,78 156.664.974,57 384.718.271,50 872.316.258,89 ‐276.114.989,59
33 + Einzahlungen a. d. Aufnahme und durch Rückflüsse v. Krediten für
         Investitionen u. wirtschaftl. gleichkommenden Rechtsverhältnissen  111.748.277,68 908.428.561,00 908.428.561,00 0,00 103.763.559,82 ‐804.665.001,18 ‐804.665.001,18 0,00
34 + Einzahlungen aus der Aufnahme und durch Rückflüsse von Krediten
         zur Liquiditätssicherung 6.992.553.586,00 88.155.736,00 4.658.155.736,00 0,00 4.517.000.000,00 4.428.844.264,00 ‐141.155.736,00 0,00
35 ‐ Auszahlungen für die Tilgung und Gewährung v. Krediten für
        Investitionen u. wirtschaftl. gleichkommenden Rechtsverhältnissen 233.855.450,43 768.531.000,00 793.896.162,17 106.471.330,00 267.075.128,90 501.455.871,10 526.821.033,27 0,00
36 ‐ Auszahlungen für die Tilgung und Gewährung von Krediten zur
        Liquiditätssicherung 7.178.942.194,44 0,00 4.570.000.000,00 0,00 4.498.000.000,00 ‐
4.498.000.000,00 72.000.000,00 0,00
37 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit ‐308.495.781,19 228.053.297,00 202.688.134,83 ‐106.471.330,00 ‐144.311.569,08 ‐372.364.866,08 ‐346.999.703,91 0,00
38 = Änderung des Bestandes an Finanzmitteln (32 und 37) ‐2.142.627,75 0,07 ‐512.963.149,49 ‐510.827.969,78 12.353.405,49 12.353.405,42 525.316.554,98 ‐276.114.989,59
39 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 16.262.190,56 0,00 0,00 0,00 13.058.007,6 3 0,00
40 +/‐ Änderung des Bestandes an fremden Finanzmitteln ‐1.061.555,18 0,00 0,00 0,00 677.726,5 2 0,00
41 = Liquide Mittel (38 + 39 + 40) 13.058.007,63 0,07 ‐512.963.149,49 ‐510.827.969,78 26.089.139,64 12.353.405,42 525.316.554,98 ‐276.114.989,59
** Ermächtigungsübertragung *Spalte "Vergleich": (‐) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
EÜ**
FolgejahrFinanzrechnung Ergebnis 2020 Plan  2021 fortgeschriebener 
Plan 2021
davon EÜ**
aus Vorjahr Ist‐Ergebnis 2021
17

18

Anhang 
1. Vorbemerkung 
Gemäß § 95 Abs. 1 der Gemeindeordnung für das Land Nordrhein-Westfalen (GO) 
hat die Stadt Köln zum Schluss eines jeden Haushaltsjahres einen Jahresabschluss 
aufzustellen. Die maßgeblichen Vorschriften für dessen Bestandteile ergeben sich 
insbesondere aus der GO und der Kommunalhaushaltsverordnung Nordrhein-
Westfalen (KomHVO). 
Die Bilanz als ein Bestandteil des Jahres abschlusses gibt auf der Aktivseite einen 
Überblick über das Anlage- und das Um laufvermögen sowie die aktiven Rech-
nungsabgrenzungsposten und auf der Passivseite über das Eigenkapital, die Son-
derposten, das Fremdkapital sowie die passiven Rechnungsabgrenzungsposten.  
Die Aufstellung der Bilanz zum 31.12.2021 erfolgt entsprechend der Mindestgliede-
rung nach § 42 Abs. 3 und 4 KomHVO.  
Gemäß § 33a Abs. 1 KomHVO ist auf der Aktivseite der Bilanz vor dem Anlagever-
mögen ab dem Jahresabschluss 2020 der Posten „Aufwendungen zur Erhaltung 
der gemeindlichen Leistungsfähigkeit“ auszuweisen. Hierunter fällt die sog. Bilan-
zierungshilfe im Rahmen der Covid-19-Pandemie  gemäß § 5 des NKF-Covid-19-
Isolierungsgesetzes (NKF-CIG). 
Die im wirtschaftlichen Eigentum befindlichen Vermögensgegenstände und Schul-
den sind jeweils einzeln angesetzt und bewertet. Angewandte Bewertungsvereinfa-
chungsverfahren gemäß § 35 KomHVO wer den im Erläuterungsteil unter den be-
troffenen Bilanzpositionen dargestellt.  
Die Vermögenszugänge im Haushaltsjahr sind gemäß § 34 KomHVO zu ihren An-
schaffungs- und Herstellungskosten angesetzt worden, Abgänge und Umbuchun-
gen wurden in Höhe der Restbuchwerte berücksichtigt. Falls nichts Abweichendes 
ausgeführt ist, sind in den Erläuterungen entsprechende Werte angegeben. Bei ab-
nutzbaren Vermögensgegenständen des Anl agevermögens wurden die Anschaf-
fungs- oder Herstellungskosten um die planmäßigen Abschreibungen vermindert. 
In Fällen von Zugängen, bei denen die Anschaffungs- und Herstellungskosten be-
reits in Vorjahren hätten aktiviert wer den müssen, wurde die auf Vorjahre entfal-
lende Wertminderung durch Abnutzung als Wertberichtigung bei der Zugangsbu-
chung berücksichtigt. Zutreffender Weise is t diese nicht Bestandteil der Abschrei-
bungen auf Vermögensgegenstände des Anlagevermögens im Haushaltsjahr, 
wurde jedoch für die Ermittlung der Restbuchwerte ebenfalls zu Grunde gelegt und 
daher unter der Entwicklung der Bilanzposition gesondert dargestellt. In den Erläu-
terungen selbst werden Bewegungen nur insoweit erläutert, sofern Einzelwerte we-
sentlich für die Bestandsveränderung der jeweiligen Bilanzposition sind. Die plan-
mäßigen Abschreibungen wurden ausnahmslos linear berechnet. Zugänge von ab-
nutzbaren Vermögensgegenständen wurden zeitanteilig abgeschrieben. 
Die außerplanmäßigen Abschreibungen und Zuschreibungen  auf das Anlage-
vermögen werden gemäß § 36 Ab s. 6 Satz 3 und Abs. 9 Satz 2 KomHVO bei der 
Ergebnisrechnung erläutert, zudem werden die wesentlichen außerplanmäßigen 
Ab- und Zuschreibungen bei der jeweiligen Bilanzposition genannt.  
Die Nutzungsdauern orientieren sich an der von de r Stadt Köln erstellten Nut-
zungsdauertabelle, die auf der Rahmenvorgabe für Kommunen basiert. Abweichun-
gen von dieser örtlichen Nutzungstabelle sind nicht erfolgt.  
19

Alle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind  geordnet nach Bilanz-
positionen  im Anlagenspiegel abgebildet. Dieser enthält Angaben zu den Anschaf-
fungs- und Herstellungskosten, der Entwi cklung im Haushaltsjahr (Abgänge, Zu-
gänge, Umbuchungen zu anderen Bilanzpositionen des Anlagevermögens, Ab-
schreibungen) sowie den Buchwerten zum 01.01. und zum 31.12. des Haushalts-
jahres.  
Seit 2011 wird für die beweglichen Vermö gensgegenstände der Bilanzpositionen 
„Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge“ und „Betriebs- und Geschäftsaus-
stattung“ stadtweit ein rollierendes Inventurverfahren angewendet. Im Drei-Jah-
res-Zeitraum soll jährlich bei circa einem Drittel der Dienststellen die Inventur als 
vorgelagerte Inventur (Oktober bis Deze mber des Haushaltsjahres) durchgeführt 
werden. Durch die Verteilung der Inventuren auf drei Jahre soll eine Entzerrung der 
Inventurarbeiten erreicht werden. Wegen der zeitlich immer weiter vorgezogenen 
Jahresabschlussarbeiten ist seit dem J ahr 2019 eine nachgelagerte Inventur nicht 
mehr möglich.  
Bei den Werten für Vorräte ist das strenge Niederstwertprinzip nach 
§ 36 Abs. 8 KomHVO beachtet.  
Die Forderungen sind zu Nennwerten aktiviert. Bei zweifelhaften Forderungen sind 
Einzel- oder Pauschalwertberichtigungen vorgenommen worden, um den realisier-
baren Betrag zu ermitteln. Die Restlaufzeiten sind im Forderungsspiegel dargestellt.  
Die liquiden Mittel umfassen alle Kontenbestände einschließlich der Scheckbe-
stände sowie der EC-Cash-Einzahlungsbet räge und die als Handvorschüsse und 
Wechselgeld vorhandenen Bargeldbestände. 
Bei den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden die erforderlichen perio-
dengerechten Abgrenzungen von Aufwand und Auszahlung gemäß 
§ 43 Abs. 1 KomHVO bilanziert. Darüber hinaus werden unter dieser Position nach 
§ 44 Abs. 2 Satz 2 KomHVO geleistete Zuwendungen an Dritte aktiviert. Vorausset-
zung für die Abbildung solcher aktive r Rechnungsabgrenzungsposten ist eine ein-
klagbare, mehrjährige und zeitlich befristete Gegenleistungsverpflichtung.  
Das Eigenkapital wird grundsätzlich durch das Jahresergebnis und die mit der all-
gemeinen Rücklage unmittelbar zu verrechnenden Erträge und Aufwendungen fort-
geschrieben. 
Zuwendungen, die die Stadt Köln für die Anschaffung von Vermögensgegenstän-
den eingesetzt hat, werden grundsätzlich als Sonderposten des konkreten Vermö-
gensgutes passiviert. Zu diesen gehören die Sonderposten aus Zuwendungen und 
aus Beiträgen sowie die sonstigen Sonderposten. Die Sonderposten werden, soweit 
sie abnutzbaren Vermögensgegenständen zugeordnet sind, entsprechend der Ab-
schreibungen der bezuschussten Ve rmögensgegenstände ertragswirksam aufge-
löst (§ 44 Abs. 5 Satz 2 KomHVO).  
Darüber hinaus wird das „Eigenkapital“ der rechtlich unselbständigen Stiftungen un-
ter den sonstigen Sonderposten ausgewiesen.  
Der Sonderposten für den Gebührenausglei ch grenzt nach § 44 Abs. 6 KomHVO 
die Kostenüberdeckungen der kostenrechnenden Einrichtungen nach dem Kommu-
nalabgabengesetz und damit der öffentlich-rechtlich erhobenen Gebühren geson-
dert ab. Die Kostenunterdeckungen und die Entwicklung dieser Sonderpostenposi-
tion sind unter der Bilanzposition dargestellt. 
20

Die Rückstellungen berücksichtigen die ungewissen Verpflichtungen zum Stichtag 
31.12.2021. Sie sind mit ihren Restlaufzeit en im Rückstellungsspiegel abgebildet. 
Der Rückstellungsspiegel gibt darüber hinaus Informationen zu den Bewegungen 
im Haushaltsjahr. Dabei han delt es sich um Zuführung en, Auflösungen und Inan-
spruchnahmen. Eine Rückstellungszuführung, d. h. die Neubildung einer Rückstel-
lung bzw. die Erhöhung einer  bestehenden Rückstellung, ist vorzunehmen, wenn 
die Voraussetzungen gemäß § 37 KomHVO vorliegen. Eine Rückstellung ist aufzu-
lösen, wenn der Grund für die Bildung der Rückstellung entfallen ist. Die Inan-
spruchnahme einer Rückstellung erfolgt, sobald die ungewissen Verpflichtungen zu 
einer Verbindlichkeit werden bzw. zur Auszahlung gelangen. Die Instandhaltungs-
rückstellungen berücksichtigen die Beträge, die im Zeitr aum von grundsätzlich bis 
zu vier Jahren voraussichtlich in Anspruch genommen werden. 
Die Verbindlichkeiten sind mit den Rückzahlungsbeträgen bzw. dem Wert der zu 
erbringenden Verpflichtung passiviert. Die Restlaufzeiten sind im Verbindlichkeiten-
spiegel dargestellt.  
Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten werden entsprechend der Rege-
lung in § 43 Abs. 3 Satz 2 KomHVO angesetzt und beinhalten die auf spätere Haus-
haltsjahre entfallenden Erträge aus berei ts eingegangenen Einzahlungen. Passive 
Rechnungsabgrenzungen sind auch dann in der Bilanz zu zeigen, wenn die Kom-
mune Mittel erhält, die sie wiederum bei der Weiterleitung an Dritte an eine einklag-
bare, mehrjährige und zeitlich befristete Gegenleistungsverpflichtung bindet. Diese 
werden gemäß § 44 Abs. 2 S. 2 KomHVO  entsprechend der korrespondierenden 
aktiven Rechnungsabgrenzungsposten ertragswirksam aufgelöst.  
Das Zweite Gesetz zur Weiterentwi cklung des Neuen Kommunalen Finanzmana-
gements für Gemeinden und Gemeindeverbände im Land Nordrhein-Westfalen 
(2. NKFWG) sowie die darauf beruhende am 19.12.2018 veröffentlichte Kommunal-
haushaltsverordnung (KomHVO) sind mit Wirkung vom 01.01.2019 in Kraft getre-
ten. Die in den Jahresabschlüssen zum 31.12.2019 bzw. 31. 12.2020 umgesetzten 
bzw. ausgeübten gesetzlichen Vorgaben respektive Wahlrechte wurden im Anhang 
zum jeweiligen Jahresabschluss an dieser Stelle erläutert. Ab dem Jahresabschluss 
2021 erfolgen die Erläuterungen, soweit die Zuordnung eindeutig möglich ist, direkt 
bei der jeweiligen Bilanzposition. Andernfalls erfolgt eine Erläuterung an geeigneter 
Stelle im Dokument. 
  
21

Im Folgenden werden  
- die Bilanzpositionen (Kapitel 2),
- die Ergebnisrechnungszeilen (Kapitel 3) und
- die Finanzrechnungszeilen (Kapitel 4) erläutert.
Bei der Erläuterung der Bilanzpositionen er folgen die Angaben in T€. Planmäßige 
Abschreibungen bei den Bilanzpositionen werden nicht erläutert. Die Bewegungen 
(Zugänge, Abgänge, Umbuchungen) werden in der Regel nur dann erläutert, wenn 
die Einzelbewegung mindestens 1.000 T€ beträgt. Besonders prägnant ist dabei als 
Beispiel die Bilanzposition 1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung, bei der bei-
spielsweise die Zugänge in der Regel vernachlässigbare Einzelwerte beinhalten.  
Bei der Erläuterung der  Ergebnis- und Finanzrechnungszeilen sind Beträge 
in Mio. € angegeben. 
Bei tabellarischen Darstellungen von (Teil-)Beträgen kann es zu Rundungsdifferen-
zen der Summen zum jeweils abgedruckten Zahlenwerk kommen. In den Tabellen 
entspricht die Summe der Addition der gerundeten Teilwerte.  
22

2. Bilanz 
2.1 Aktiva 
Bilanzposition 0. Aufwendungen zur Erhaltung der gemeindlichen 
Leistungsfähigkeit 
Gemäß § 5 Abs. 5 NKF-CIG ist die Summe der infolge der Covid-19-Pandemie ent-
standenen Haushaltsbelastung im Jahresabschluss als außerordentlicher Ertrag in 
die Ergebnisrechnung einzustellen und gemäß § 6 NKF-CIG gesondert zu aktivie-
ren. Die Belastung des städtischen Hausha lts setzt sich aus Mindererträgen und 
Mehraufwendungen zusammen.  
 31.12.2021 31.12.2020 
Bilanzierungshilfe 305.588 T€ 155.542 T€ 
 
Für das Jahr 2021 wird eine Bilanzierungsh ilfe in Höhe von 150.045 T€ aktiviert. 
Diese setzt sich zusammen aus isolierten Erträgen in Höhe von 79.885 T€ und iso-
lierten Mehraufwendungen in Höhe von 70.160 T€. 
Die durch die Aktivierung isolierten Beträge werden gemäß § 6 NKF-CIG ab dem 
Haushaltsjahr 2025 einmalig ganz oder in Anteilen erfolgsneutral gegen das Eigen-
kapital ausgebucht bzw. über längstens 50 Jahre erfolgswirksam abgeschrieben. 
Auch außerplanmäßige Abschreibungen sind im Einklang mit der dauernden Leis-
tungsfähigkeit zulässig. Die Entscheidung zum Vorgehen bei den Abschreibungen 
ist ab 2024 zu treffen. 
Bilanzposition 1. Anlagevermögen 
Nach § 42 Abs. 3 Nr. 1 KomHVO besteht das Anlagevermögen aus den immateri-
ellen Vermögensgegenständen,  dem Sachanlagevermögen  und den Finanzanla-
gen. Vermögensgegenstände werden dann im Anlagevermögen gezeigt, wenn sie 
dauerhaft dazu bestimmt sind, der Au fgabenerfüllung der Kommune zu dienen 
(§ 34 Abs. 1 Satz 2 KomHVO) und deren Anschaffungs- und Herstellungskosten 
nach den Festlegungen der Stadt Köln in Anlehnung an § 30 Abs. 4 KomHVO min-
destens 60 € ohne Umsatzsteuer betragen. 
Vom Wahlrecht gemäß § 30 Abs. 4 KomHVO wird dahingehend Gebrauch ge-
macht, dass abnutzbare Vermögensgegenstände, die selbstständig genutzt werden 
können, erst ab einem Wert von 800 € netto in der Anlagenbuchhaltung geführt wer-
den.  
Bilanzposition 1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 
Immaterielle (nicht gegenständliche) Vermögensgegenstände ergeben sich insbe-
sondere aus vertraglich vereinbarten Rechten, Konzessionen und Lizenzen. Ge-
mäß § 44 Abs. 1 KomHVO sind unter dies er Bilanzposition nur entgeltlich erwor-
bene immaterielle Vermögensgegenstände zu  ihren Anschaffungs- und Herstel-
lungskosten aktiviert worden.  
  
23

Das immaterielle Vermögen setzt sich wie folgt zusammen: 
 31.12.2021 31.12.2020 
Rechte, Konzessionen 4.799 T€ 5.142 T€ 
Softwarelizenzen 8.534 T€ 9.188 T€ 
nicht abnutzbare Rechte 606 T€ 606 T€ 
Anzahlungen auf immaterielle  
Vermögensgegenstände 4.616 T€ 4.497 T€ 
 18.555 T€ 19.433 T€ 
 
Entwicklung der Bilanzposition  
Stand am 31.12.2020 19.433 T€ 
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 2.154 T€ 
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht 
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€ 
Abschreibungen im Haushaltsjahr  
(inkl. außerplanmäßige AfA) -3.177 T€ 
Zuschreibungen 0 T€ 
Abgänge (Restbuchwerte) -8 T€ 
Umbuchungen (Restbuchwerte) 152 T€ 
Stand am 31.12.2021 18.554 T€ 
Bilanzposition 1.2 Sachanlagen 
Das Sachanlagevermögen bezeichnet mate rielle, also körperliche, Vermögensge-
genstände des Anlagevermögens. Ihre Nu tzungsdauer ist zeitlich begrenzt, wenn 
sie einer Abnutzung unterliegen. Zu den nicht abnutzbaren Vermögensgegenstän-
den zählen insbesondere Grundstücke, Kunstgegenstände, geleistete Anzahlungen 
und Anlagen im Bau.  
Bilanzposition 1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche  
Rechte 
Auf unbebauten Grundstücken befinden sich keine benutzbaren Gebäude (§ 72 Be-
wertungsgesetz (BewG)).  
Grundstücksgleiche Rechte beinhalten umfassende Nutzungsrechte an 
Grundstücken.  
Die Umbuchungen bei den unbebauten Grundstücken resultieren in der Regel aus 
Nutzungsänderungen von Flurstücken und we rden insoweit unter den nachfolgen-
den Positionen grundsätzlich nicht einzeln erläutert. 
 
Bilanzposition 1.2.1.1 Grünflächen 
Diese Bilanzposition beinhaltet den Grund und Boden sowie den Aufwuchs bzw. die 
Aufbauten auf Grünflächen. 
  
24

Die Grünflächen setzen sich wie folgt zusammen: 
 31.12.2021 31.12.2020 
Grund und Boden Grün-/Parkanlagen 324.840 T€  328.518 T€ 
Aufwuchs Grünflächen 375.764 T€ 374.031 T€ 
Grund und Boden Friedhöfe 61.516 T€ 61.541 T€ 
Grund und Boden Kleingärten 44.162 T€ 44.327 T€ 
Grund und Boden Sportflächen 96.654 T€ 92.295 T€ 
Grund und Boden Kinderspielplätze 20.062 T€ 19.800 T€ 
Wasserflächen 1.617 T€ 1.616 T€ 
 924.615 T€ 922.128 T€ 
 
Entwicklung der Bilanzposition  
Stand am 31.12.2020 922.129 T€ 
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 2.016 T€ 
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht 
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€  
Abschreibungen im Haushaltsjahr  
(inkl. außerplanmäßige AfA) -31 T€ 
Zuschreibungen 0 T€ 
Abgänge (Restbuchwerte) -110 T€ 
Umbuchungen (Restbuchwerte) 611 T€ 
Stand am 31.12.2021 924.615 T€ 
 
Die Aufwuchs- und die dazugehörigen Nebenflächen sind entsprechend 
§ 29 Abs. 1 Nr. 1 KomHVO anhand des Festwertverfahrens bewertet. Der Zeitwert 
basiert auf 50% der durchschnittlichen Herstellungskosten für die zugrunde 
liegenden Flächen.  
Die Zugänge in Höhe von insgesamt 2.016 T€ betreffen hauptsächlich den 
Aufwuchs Grünflächen (Festwert Grün), wobei ein großer Teil von 1.733 T€ auf die 
Verbesserung der Westerwaldstraße zurückzuführen ist.  
Bilanzposition 1.2.1.2 Ackerland 
Zum Ackerland gehören landwirtschaftlich oder gartenbaulich genutzte Flächen der 
Stadt Köln.  
 31.12.2021 31.12.2020 
Ackerland 162.025 T€ 157.002 T€ 
 
  
25

Entwicklung der Bilanzposition  
Stand am 31.12.2020 157.002 T€ 
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 4.699 T€ 
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht 
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€ 
Abschreibungen im Haushaltsjahr  
(inkl. außerplanmäßige AfA) -168 T€ 
Zuschreibungen 0 T€ 
Abgänge (Restbuchwerte) -705 T€ 
Umbuchungen (Restbuchwerte) 1.198 T€ 
Stand am 31.12.2021 162.026 T€ 
 
Die Zugänge in Höhe von insgesamt 4.6 99 T€ betreffen im Wesentlichen den 
Erwerb von Grund und Boden in Rondorf-Land in Höhe von 3.871 T€. 
Bilanzposition 1.2.1.3 Wald, Forsten 
Die Bilanzposition „Wald, Forsten“ umfasst Grund und Boden sowie stehendes 
Holzvermögen und Pflanzen (Aufwuchs). 
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:  
 31.12.2021 31.12.2020 
Grund und Boden 36.178 T€ 35.629 T€ 
Aufwuchs Wald 31.647 T€ 29.754 T€ 
 67.825 T€ 65.383 T€ 
 
Entwicklung der Bilanzposition  
Stand am 31.12.2020 65.383 T€ 
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 2.460 T€ 
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht 
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€ 
Abschreibungen im Haushaltsjahr  
(inkl. außerplanmäßige AfA) -138 T€ 
Zuschreibungen 0 T€ 
Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€ 
Umbuchungen (Restbuchwerte) 120 T€  
Stand am 31.12.2021 67.825 T€ 
 
Der Aufwuchs ist mit einem pauschalierten Festwert angesetzt. Daher ist der Wert 
des Aufwuchses in Intervallen von zehn Jahren zu überprüfen und eine Neuberech-
nung des Forsteinrichtungswerks alle 20 Jahre durchzuführen 
(§ 29 Abs. 1 Nr. 2 KomHVO). Aufgrund der in 2017 durchgeführten Inventur ist der 
Festwert Forst bis zum 31.12.2027 insgesamt um bis zu 10.645 T€ zu erhöhen. Die 
Erhöhung erfolgt über den zehnjährigen Invent urzeitraum entsprechend der jährli-
chen Aufwendungen. Für das Jahr 2021 beträgt der Zugang zur Position Aufwuchs 
Wald (Festwert Forst) 1.893 T€. Die Erhöhung des Festwertes spiegelt somit den 
26

wesentlichen Anteil an den gesamten Z ugängen der Bilanzposition in Höhe von 
2.460 T€ wider. 
Bilanzposition 1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke 
Diese Bilanzposition ist eine Sammelposition für unbebaute Grundstücke, die nicht 
den zuvor genannten Bilanzpositionen der unbebauten Grundstücke zugeordnet 
werden können. Die Erbbaugrundstücke sind seitens der Kernverwaltung im Erbbau 
an Dritte vergeben. Die Aufbauten auf diesen Grundstücken befinden sich nicht im 
wirtschaftlichen Eigentum der Stadt Köln, so dass die Erbbaugrundstücke unter den 
sonstigen unbebauten Grundstücken gezeigt werden. Bei den sonstigen Sportanla-
gen handelt es sich um Anlagen in der Verwaltung des Sportamtes, nur diese wer-
den innerhalb der Bilanzposition planmäßig abgeschrieben.  
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:  
 31.12.2021 31.12.2020 
Rohbauland 32.403 T€ 33.566 T€ 
Bauerwartungsland 76.236 T€ 51.949 T€ 
Bauland 73.295 T€ 60.384 T€ 
Grund und Boden sonstige Freiflächen 40.927 T€ 41.083 T€ 
Grund und Boden Betriebsflächen 72.096 T€ 62.065 T€ 
Grund und Boden sonstige Sportflächen 655 T€ 810 T€ 
Erbbaugrundstücke 180. 013 T€ 179.217 T€ 
Sonstige Sportanlagen 23.682 T€ 22.815 T€ 
 499.307 T€ 451.889 T€ 
 
Entwicklung der Bilanzposition  
Stand am 31.12.2020 451.891 T€ 
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 4.807 T€ 
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht 
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten -171 T€ 
Abschreibungen im Haushaltsjahr  
(inkl. außerplanmäßige AfA) -2.099 T€ 
Zuschreibungen 0 T€ 
Abgänge (Restbuchwerte) -3.941 T€ 
Umbuchungen (Restbuchwerte) 48.819 T€ 
Stand am 31.12.2021 499.306 T€ 
 
Die Bilanzposition erhöht sich im Haushaltsjahr 2021 im Wesentlichen aufgrund von 
zugehenden Umbuchungen in H öhe von 48.819 T€ netto. Diese Erhöhung ergibt 
sich insbesondere aus der Umbuchung von 49.567 T€ aus der Bilanzposition 1.2.8 
Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau im Zusammenhang mit dem 
Besitzübergang mehrerer Flurstücke im Bezirk Rodenkirchen.  
  
27

Bilanzposition 1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche 
Rechte 
Auf bebauten Grundstücken nach § 74 BewG befinden sich benutzbare Gebäude.  
Bilanzposition 1.2.2.1 Kinder- und Jugendeinrichtungen 
Zu den Kinder- und Jugendeinrichtungen zählen zum einen Kindertagesstätten, die 
sich nicht im Sachanlagevermögen der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung 
„Gebäudewirtschaft“ befinden. Zum anderen sind hier die Liegenschaften der 
Kinder- und Jugendpädagogischen Einrichtung der Stadt Köln (KidS) erfasst, da 
sich diese im wirtschaftlichen Eigentum der Kernverwaltung befinden.  
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:  
31.12.2021 31.12.2020
Grund und Boden Kinder- und Jugendeinrichtun-
gen 5.145 T€ 5.145 T€ 
Gebäude Kinder- und Jugendeinrichtungen 14.455 T€ 15.255 T€ 
19.600 T€ 20.400 T€ 
Entwicklung der Bilanzposition 
Stand am 31.12.2020 20.400 T€ 
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 0 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht 
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€ 
Abschreibungen im Haushaltsjahr  
(inkl. außerplanmäßige AfA)
-577 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -222 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€
Stand am 31.12.2021 19.601 T€ 
Bilanzposition 1.2.2.2 Schulen 
Die Schulgebäude befinden sich grundsätzlich im Sachanlagevermögen der eigen-
betriebsähnlichen Einricht ung „Gebäudewirtschaft“. Die Kernverwaltung hat zwei 
Schulgebäude im wirtschaft lichen Eigentum; das eine ist an den Landschaftsver-
band Rheinland vermietet, das andere wird von der Kulturverwaltung genutzt.  
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:  
31.12.2021 31.12.2020
Grund und Boden Schulen 1.426 T€ 1.426 T€ 
Schulgebäude 1.463 T€ 1.526 T€ 
2.889 T€ 2.952 T€ 
28

Entwicklung der Bilanzposition  
Stand am 31.12.2020 2.952 T€ 
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 31 T€ 
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht 
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 
0 T€ 
Abschreibungen im Haushaltsjahr  
(inkl. außerplanmäßige AfA) -63 T€ 
Zuschreibungen 0 T€ 
Abgänge (Restbuchwerte) -31 T€ 
Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€ 
Stand am 31.12.2021 2.889 T€ 
Bilanzposition 1.2.2.3 Wohnbauten 
Diese Position umfasst die Bodenwerte und Gebäude der Wohnbaut en, wie z. B. 
Unterkünfte für Obdachlose, Flüchtlingsunterkünfte etc. 
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:  
 31.12.2021 31.12.2020 
Grund und Boden Wohnbauten 85.717 T€ 83.980 T€ 
Wohnbauten 209.056 T€ 214.145 T€ 
Außenanlagen Wohnbauten 20.770 T€ 21.481 T€ 
 315.543 T€ 319.606 T€ 
 
Entwicklung der Bilanzposition  
Stand am 31.12.2020 319.606 T€ 
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 3.076 T€ 
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht 
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€ 
Abschreibungen im Haushaltsjahr  
(inkl. außerplanmäßige AfA) 
-10.677 T€ 
Zuschreibungen 0 T€ 
Abgänge (Restbuchwerte) -897 T€ 
Umbuchungen (Restbuchwerte) 4.433 T€ 
Stand am 31.12.2021 315.541 T€ 
 
Die Zugänge in Höhe von 3.076 T€ si nd im Wesentlichen auf den Kauf eines 
bebauten Grundstücks in der Neusser Stra ße 662-666 in Höhe von insgesamt 
1.975 T€ zurückzuführen. Davon entfallen 1.349 T€ auf das Gebäude. 
Die in Höhe von 4.433 T€ netto zugehenden Umbuchungen resultieren maßgeblich 
aus der Fertigstellung der Wohnbauten zur Unterbringung von Geflüchteten im 
Lindweilerweg 117a in Höhe von 2.809 T€.  
  
29

Bilanzposition 1.2.2.4 Sonstige Di enst-, Geschäfts- und Betriebsge-
bäude 
Diese Position enthält bebaute Grundstücke und deren Gebäude, die sich nicht den 
vorgenannten Bilanzpositionen zuordnen lassen. Dazu gehören insbesondere 
Museumsgebäude, aber auch Gebäude der Sport- und Erholungsstätten, 
Parkhäuser/-paletten sowie die Bürgerhäuser und Bürgerzentren.  
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen: 
 31.12.2021 31.12.2020 
Museen 184.944 T€ 190.415 T€ 
Begegnungsstätten 29. 315 T€ 30.668 T€ 
Sport- und Erholungsstätten 17.268 T€ 16.838 T€ 
sonstige Gebäude 143.457 T€ 143.480 T€ 
Betriebs- und Geschäftsgebäude 53.022 T€ 46.489 T€ 
Parkhäuser/Tiefgaragen 7.009 T€ 7.795 T€ 
gebäudeähnliche Teile 16.043 T€ 16.498 T€ 
 451.058 T€ 452.183 T€ 
 
Entwicklung der Bilanzposition  
Stand am 31.12.2020 452.184 T€ 
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 10.387 T€ 
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht 
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten -344 T€ 
Abschreibungen im Haushaltsjahr  
(inkl. außerplanmäßige AfA) -13.366 T€ 
Zuschreibungen 0 T€ 
Abgänge (Restbuchwerte) -55 T€ 
Umbuchungen (Restbuchwerte) 2.251 T€ 
Stand am 31.12.2021 451.057 T€ 
 
Bei den Zugängen zu dieser Position in Höhe von insgesamt 10.387 T€ handelt es 
sich im Wesentlichen um: 
- den nachträglichen Zugang einer Te ilfläche in der Marktstraße 10 
(Großmarkt) in Höhe von 6.049 T€ beim Grund und Boden Betriebs- und 
Geschäftsgebäude und  
- die Baumaßnahme in der Bonner Stra ße (Abrisskosten Aurelis-Gelände) in 
Höhe von 1.689 T€ beim Boden sonstige Gebäude.  
 
Bei den zugehenden Umbuchungen in Höhe von insgesamt 2.251 T€ netto handelt 
es sich im Wesentlichen um eine Umbuchung von 2.042 T€ aus der Bilanzposition 
1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau. Dies ist in sbesondere auf den 
Ankauf eines bebauten Grundstücks in der Koblenzer Straße 65 in Höhe von 
1.557 T€ zurückzuführen, für welches vorab Anzahlungen geleistet wurden.  
  
30

Bilanzposition 1.2.3 Infrastrukturvermögen 
Das Infrastrukturvermögen umfasst die Vermögensgüter der öffentlichen Einrichtun-
gen, die ihrer Bauweise und Funktion nach der örtlichen Infrastruktur dienen (Infra-
strukturvermögen im engeren Sinne). Der Grund und Boden des gemeindlichen In-
frastrukturvermögens wird unabhängig von den darauf befindlichen Aufbauten in ei-
ner gesonderten Bilanzposition dargestellt.  
 
Bilanzposition 1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens 
In dieser Bilanzposition wird der gesamte Grund und Boden des gemeindlichen Inf-
rastrukturvermögens erfasst.  
 
 31.12.2021 31.12.2020 
Grund und Boden des Infrastrukturvermögens 883.012 T€ 882.296 T€ 
 
Entwicklung der Bilanzposition  
Stand am 31.12.2020 882.296 T€ 
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 1.761 T€ 
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht 
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€ 
Abschreibungen im Haushaltsjahr  
(inkl. außerplanmäßige AfA) -1.063 T€ 
Zuschreibungen 0 T€ 
Abgänge (Restbuchwerte) -161 T€ 
Umbuchungen (Restbuchwerte) 179 T€ 
Stand am 31.12.2021 883.012 T€ 
 
Die Abschreibungen im Haushaltsjahr betreffen außerplanmäßige Abschreibungen 
in Höhe von 1.063 T€. 
Bilanzposition 1.2.3.2 Brücken und Tunnel 
Die Bilanzposition „Brücken und Tunnel“ umfasst unabhängig von ihrer Nutzung für 
Fußgänger-, Straßen- oder Schienenverkehr alle Brücken (einschließlich Brücken-
belag) und Tunnel.  
Diese Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen: 
 31.12.2021 31.12.2020 
Brückenbauwerke 148.247 T€ 154.419 T€ 
Tunnelbauwerke 1.067.088 T€ 1.098.375 T€ 
Unterführungen 13. 184 T€ 13.643 T€ 
 1.228.519 T€ 1.266.437 T€ 
 
  
31

Entwicklung der Bilanzposition  
Stand am 31.12.2020 1.266.436 T€ 
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 26 T€ 
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht 
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€ 
Abschreibungen im Haushaltsjahr  
(inkl. außerplanmäßige AfA) -37.943 T€ 
Zuschreibungen 0 T€ 
Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€ 
Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€ 
Stand am 31.12.2021 1.228.519 T€ 
Bilanzposition 1.2.3.3 Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und Sicherheits-
anlagen 
Die Position beinhaltet neben dem Streckennetz sämtliche dem Betrieb unmittelbar 
dienenden Anlagen der Streckenausrüstung.  
 31.12.2021 31.12.2020 
Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und 
Sicherheitsanlagen 49.441 T€ 53.754 T€ 
 
Entwicklung der Bilanzposition  
Stand am 31.12.2020 53.754 T€ 
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 10 T€ 
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht 
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€ 
Abschreibungen im Haushaltsjahr  
(inkl. außerplanmäßige AfA) -4.323 T€ 
Zuschreibungen 0 T€ 
Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€ 
Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€ 
Stand am 31.12.2021 49.441 T€ 
Bilanzposition 1.2.3.4 Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen 
Zu den Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen gehören insbesondere 
sämtliche bauliche und maschinelle Teile des Kanalnetzes, soweit sie nicht in der 
Bilanz der Stadtentwässerungsbetriebe Köln AöR ausgewiesen sind.  
 31.12.2021 31.12.2020 
Entwässerungs- und 
Abwasserbeseitigungsanlagen 1.669 T€ 1.536 T€ 
 
  
32

Entwicklung der Bilanzposition  
Stand am 31.12.2019 1.536 T€ 
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 174 T€ 
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht 
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€ 
Abschreibungen im Haushaltsjahr  
(inkl. außerplanmäßige AfA) -41 T€ 
Zuschreibungen 0 T€ 
Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€ 
Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€ 
Stand am 31.12.2020 1.669 T€ 
Bilanzposition 1.2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslen-
kungsanlagen 
Hierzu zählen alle kommunalen Straßen, Wege und Plätze, die zur Nutzung für den 
öffentlichen Verkehr mit Fahrzeugen und dur ch Fußgänger errichtet worden sind. 
Zu den Verkehrslenkungsanlagen im Sinne dieser Bilanzposition zählen insbeson-
dere Vario-Schilder sowie Park- und Verkehrsleitsysteme.  
Diese Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen: 
 31.12.2021 31.12.2020 
Straßen, Wege  480.904 T€ 511.944 T€ 
Plätze 8.970 T€ 9.295 T€ 
Verkehrslenkungsanlagen, Straßen-
mobiliar, Parkscheinautomaten 33.864 T€ 34.060 T€ 
 523.738 T€ 555.299 T€ 
 
Entwicklung der Bilanzposition  
Stand am 31.12.2020 555.299 T€ 
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 5.968 T€ 
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht 
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten -7 T€ 
Abschreibungen im Haushaltsjahr  
(inkl. außerplanmäßige AfA) -40.694 T€ 
Zuschreibungen 0 T€ 
Abgänge (Restbuchwerte) -180 T€ 
Umbuchungen (Restbuchwerte) 3.353 T€ 
Stand am 31.12.2021 523.739 T€ 
 
Die Zugänge in Höhe von 5.968 T€ resultieren im Wesentlichen aus der Erfassung 
von zehn Straßen und Plätzen mit Anschaffungs- und Herstellungskosten in Höhe 
von insgesamt 2.601 T€, die im Rahmen von Erschließungsverträgen unentgeltlich 
an die Stadt Köln übertragen wurden. In entsprechender Höhe wurden Sonderpos-
ten unter der Bilanzposition 2.1 Sonderposten aus Zuwendungen angesetzt. 
33

Die Umbuchungen in Höhe von 3.353 T€ netto sind insbesondere auf ein Verkehrs-
leitsystem in Höhe von 2.073 T€ zurückzuf ühren, das nach Fertigstellung aus der 
Bilanzposition 1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau umgebucht wurde. 
Bilanzposition 1.2.3.6 Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens 
Zu den Sonstigen Bauten des Infras trukturvermögens gehören Vermögensgegen-
stände, die nicht bei anderen Bilanzpositionen des Infrastrukturvermögens einzu-
ordnen sind, wie z. B. Haltestellen, Wasserbauwerke und der Deponiekörper Verei-
nigte Ville.  
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:  
 31.12.2021 31.12.2020 
Haltestellen 30.536 T€ 34.297 T€ 
Sonstige technische Anlagen des Infra-
strukturvermögens 33.566 T€ 37.477 T€ 
Wasserbauwerke 22.609 T€ 22.460 T€ 
Lärmschutzwände 3.599 T€ 3.811 T€ 
Stützmauer/Treppenanlagen 8.950 T€ 9.575 T€ 
 99.260 T€ 107.620 T€ 
 
Entwicklung der Bilanzposition  
Stand am 31.12.2020 107.620 T€ 
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 1.152 T€ 
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht 
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten -16 T€ 
Abschreibungen im Haushaltsjahr  
(inkl. außerplanmäßige AfA) -10.295 T€ 
Zuschreibungen 0 T€ 
Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€ 
Umbuchungen (Restbuchwerte) 799 T€ 
Stand am 31.12.2021 99.260 T€ 
Bilanzposition 1.2.4 Bauten auf fremdem Grund und Boden 
Dieser Bilanzposition sind die Aufbauten zugeordnet, die sich auf fremdem Grund 
und Boden befinden sowie Mietereinbauten.  
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:  
 31.12.2021 31.12.2020 
Mietereinbauten 8.048 T€ 8.924 T€ 
Gebäude auf fremdem Grund und Boden 6.265 T€ 11.044 T€ 
Außenanlagen auf fremdem Grund und 
Boden 3.106 T€ 3.387 T€ 
 17.419 T€ 23.355 T€ 
 
  
34

Entwicklung der Bilanzposition  
Stand am 31.12.2020 23.355 T€ 
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 2.031 T€ 
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht 
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€ 
Abschreibungen im Haushaltsjahr  
(inkl. außerplanmäßige AfA) -3.648 T€ 
Zuschreibungen 0 T€ 
Abgänge (Restbuchwerte) -4.387 T€ 
Umbuchungen (Restbuchwerte) 67 T€ 
Stand am 31.12.2021 17.418 T€ 
 
Die Abgänge von insgesamt 4.387 T€ betreffen die Schließung und den Rückbau 
der städtischen Unterkunft für Geflüchtete am Standort Eygelshovener Straße im 
Stadtbezirk Rodenkirchen in gleicher Höhe. 
Bilanzposition 1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 
Zu dieser Bilanzposition gehören Vermögensgegenstände, deren Erhaltung wegen 
ihrer Bedeutung für die Kunst, Kultur und Geschichte im öffentlichen Interesse liegt. 
Dazu zählen nicht nur Kunstgegenstände der Museen, sondern auch andere kultur-
historisch bedeutsame Objekte wie die Sammlungen der Kunst- und Museumsbib-
liothek, des Rheinischen Bildarchivs, des  NS-Dokumentationszentrums und des 
Historischen Archivs. Zudem werden unter dieser Bilanzposition auch die Baudenk-
mäler (z. B. Gebäude des Museums Schnütgen, Forts) sowie die sonstigen Kultur-
denkmäler (z. B. die Rathausfiguren) erfasst.  
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen: 
 31.12.2021 31.12.2020 
Kunstgegenstände/ kulturhistorische Objekte 1.769.519 T€ 1.763.930 T€ 
Kulturdenkmäler 22.648 T€ 22.646 T€ 
 1.792.167 T€ 1.786.576 T€ 
 
Entwicklung der Bilanzposition  
Stand am 31.12.2020 1.786.576 T€ 
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 5.591 T€ 
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht 
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€ 
Abschreibungen im Haushaltsjahr  
(inkl. außerplanmäßige AfA) 0 T€ 
Zuschreibungen 0 T€ 
Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€ 
Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€ 
Stand am 31.12.2021 1.792.167 T€ 
 
35

Die Zugänge in Höhe von 5.591 T€ entfallen in Höhe von 1.500 T€ auf ein 
Kunstwerk von Hermann Scherer sowie in Höhe von 1.200 T€ auf die Schenkung 
des Kunstwerkes „Untitled Bronze“ für das Museum Ludwig. 
Bilanzposition 1.2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge 
Zu den Anlagen und Maschinen gehören die technischen und nichttechnischen Vor-
richtungen, die unmittelbar der kommunal en Leistungserstellung dienen. Sie müs-
sen als Vermögensgegenstände selbständig bewertbar  und vom unbeweglichen 
Vermögen abgegrenzt sein. Beispiel für ei ne technische Anlage ist eine Klimaan-
lage im Museum.  
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen: 
 31.12.2021 31.12.2020 
Maschinen und Geräte 36.991 T€ 32.663 T€ 
Technische Anlagen 18.489 T€ 19.107 T€ 
Fahrzeuge 39.824 T€ 39.020 T€ 
 95.304 T€ 90.790 T€ 
 
Entwicklung der Bilanzposition  
Stand am 31.12.2020 90.789 T€ 
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 20.733 T€ 
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht 
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten -2.281 T€ 
Abschreibungen im Haushaltsjahr  
(inkl. außerplanmäßige AfA) 
-15.976 T€ 
Zuschreibungen 0 T€ 
Abgänge (Restbuchwerte) 861 T€ 
Umbuchungen (Restbuchwerte) 1.178 T€ 
Stand am 31.12.2021 95.304 T€ 
Bilanzposition 1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung 
Die Betriebs- und Geschäftsausstattung umfasst alle Einrichtungsgegenstände der 
Büros und Werkstätten einschließlich der erforderlichen Werkzeuge, z. B. 
Büromöbel und EDV-Hardware.  
Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Rahmen des § 36 Abs. 3 KomHVO
 seit 
dem 01.01.2018 nicht mehr im Anlagevermögen dargestellt, sondern 
ergebniswirksam abgebildet. 
 31.12.2021 31.12.2020 
Betriebs- und Geschäftsausstattung 70.363 T€ 64.999 T€ 
 
  
36

Entwicklung der Bilanzposition  
Stand am 31.12.2020 64.999 T€ 
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 28.086 T€ 
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht 
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten -6.926 T€ 
Abschreibungen im Haushaltsjahr  
(inkl. außerplanmäßige AfA) -17.685 T€ 
Zuschreibungen 0 T€ 
Abgänge (Restbuchwerte) 1.528 T€ 
Umbuchungen (Restbuchwerte) 362 T€ 
Stand am 31.12.2020 70.364 T€ 
 
Unter dieser Bilanzposition ist der M edienbestand der Stadtbibliothek unverändert 
zum Vorjahr in Höhe von 3.922 T€ als Festwert nach § 29 Abs. 1 KomHVO 
bilanziert.  
Bilanzposition 1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 
Diese Bilanzposition beinh altet Anlagen im Bau und geleistete Anzahlungen auf 
Sachanlagen. Anlagen im Bau bilden den Wert noch nicht fertig gestellter 
Vermögensgegenstände des Anlagevermögens ab. Geleistete Anzahlungen sind 
geldliche Vorausleist ungen der Stadt Köln auf den Kaufpreis von 
Sachanlagevermögen.  
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:  
 31.12.2021 31.12.2020 
Anlagen im Bau 555.016 T€ 445.995 T€ 
Geleistete Anzahlungen auf Sachanlagen  52.412 T€ 74.997 T€ 
 607.428 T€ 520.992 T€ 
 
Entwicklung der Bilanzposition  
Stand am 31.12.2020 520.992 T€ 
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 150.142 T€ 
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht 
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€ 
Abschreibungen im Haushaltsjahr  
(inkl. außerplanmäßige AfA) 0 T€ 
Zuschreibungen 0 T€ 
Abgänge (Restbuchwerte) -184 T€ 
Umbuchungen (Restbuchwerte) -63.522 T€ 
Stand am 31.12.2021 607.428 T€ 
 
  
37

Von den Zugängen zu dieser Bilanzpositio n in Höhe von insgesamt 150.142 T€ 
entfallen 119.799 T€ auf die Anlagen im B au. Diese sind auf folgende wesentliche 
Einzelpositionen zurückzuführen:  
- Sanierung Mülheimer Brücke (32.818 T€), 
- Archäologische Zone – Museum (8.353 T€),  
- Generalsanierung der Feuerwache 5 (7.500 T€), 
- Erweiterung der Feuer wache 9 (3.500 T€), 
- Hilfeleistungslöschfahrzeug 20 (2.691 T€), 
- Generalsanierung der Vogel sanger Straße im Abschnitt Innere Kanalstraße 
bis Ehrenfeldgürtel (2.613 T€), 
- Neubau der Feuer- und Rettungswache 1 (2.000 T€), 
- Generalsanierung Park-Café im Rheinpark, Auenweg (1.936 T€), 
- Verlängerung der StadtBahn Süd – Rondorf-Meschenich (1.840 T€), 
- Generalsanierung Kinderheime  Standort Brück (1.780 T€), 
- Kapazitätserweiterung auf der Ost- West-Achse der Stadtbahn (1.687 T€), 
- Verkehrs- und Tunnelleitzentrale (1.373 T€), 
- Generalinstandsetzung der Industriestraße (1.350 T€), 
- Sportanlage Martinusstraße – Umwandlung in Kunststoffrasenplatz 
(1.346 T€), 
- Pater-Prinz-Weg – Neubau Gebäude zur Unterbringung von Geflüchteten 
(1.327 T€), 
- Generalsanierung des Deut zer Rings (1.322 T€), 
- Aufzugsnachrüstung U-Bahn-Halt estelle Vingst (1.136 T€), 
- Klimaanlage Römisch-Germanisches Museum (1.061 T€), 
- Leitstelle 2020 der Feuerwehr – IT-Plattform (1.032 T€), 
- Umbau im Spanischen Bau im Zusammenhang mit dem Museumsneubau  
MiQua (1.016 T€) und 
- Verlängerung der Nord-Süd Stadtbahn, 3. Baustufe (1.012 T€). 
 
Die Zugänge in Höhe von 30.342 T€ betre ffen die geleisteten Anzahlungen. Bei 
diesen handelt es sich hauptsächlich um Anzahlungen für den Erwerb von 
Grundstücken (27.144 T€) und Zahlungen für das Neubauprojekt Historische Mitte 
Köln (3.077 T€). Von den Grundstücksank äufen entfallen wesentliche Beträge auf 
den Ankauf von Grundstücken und Gebäu den an der Deutz-Mülheimer Straße 
137- 155 (21.000 T€) sowie auf den Ankauf der Brühler Landstraße 2 (1.294 T€). 
Die Umbuchungen mindern die Bilanzpositi on insgesamt um 63.522 T€. Diese 
abgehenden Umbuchungen resultie ren überwiegend aus der Inbetriebnahme von 
Anlagegütern bzw. des Übergangs des wirtschaftlichen Eigentums an die Stadt Köln 
nach zuvor geleisteten Anzahlungen.  Diese sind bei den zutreffenden 
Bilanzpositionen erläutert, soweit die Umbuchungsbeträge wesentlich sind. 
Bilanzposition 1.3 Finanzanlagen 
Unter den Finanzanlagen werden die Vermögenswerte angesetzt, die langfristigen 
finanziellen Beteiligungszwecken dienen. Hierzu gehören die gehaltenen Anteile an 
privatrechtlichen Unternehmen, öffentlich-rechtlichen Betrieben, Zweckverbänden 
sowie organisatorisch und wirtschaftlic h eigenständigen Eigenbetrieben ohne ei-
gene Rechtspersönlichkeit.  
Die Stimmrechte der Stadt richten sich nach der Beteiligungsquote; daher entschei-
det die Beteiligungshöhe über die wirtschaftliche Einflussmöglichkeit der Stadt Köln. 
38

Sämtlichen Beteiligungen an den Unternehmen ist gemeinsam, dass durch sie kom-
munale Aufgaben erfüllt werden.  
Maßgeblich für eine Bilanzierung unter den Finanzanlagen ist eine unmittelbare Be-
teiligung. Die konkrete Zuordnung zur Art der Finanzanlage bestimmt sich jedoch 
aus der Summe der unmittelbaren und mittelbaren Anteile. Zu den Finanzanlagen 
zählen auch die mit langfristiger Anlageabsicht gehaltenen Wertpapierbestände so-
wie die Ausleihungen.  
Bilanzposition 1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 
Beteiligungen mit einem Anteilswert größer 50% gelten als mehrheitliche Beteiligun-
gen und sind (grundsätzlich) der Bilanz position Anteile an verbundenen Unterneh-
men zuzuordnen. Einbezogen werden die Ante ile an Kapitalgesellschaften und 
sonstigen juristischen Personen, Unternehmen in öffentlich-rechtlichen Organisati-
onsformen sowie Zweckverbände mit einem mehrheitlichen Beteiligungswert.  
 31.12.2021 31.12.2020 
Anteile an verbundenen Unternehmen 5.283.282 T€ 5.271.881 T€ 
 
Entwicklung der Bilanzposition  
Stand am 31.12.2020 5.271.881 T€ 
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 10.725 T€ 
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht 
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€ 
Abschreibungen im Haushaltsjahr  
(inkl. außerplanmäßige AfA) -355 T€ 
Zuschreibungen 1.032 T€ 
Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€ 
Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€ 
Stand am 31.12.2021 5.283.283 T€ 
 
Unter dieser Position wird das Anteilsvermögen an folgenden Unternehmen 
ausgewiesen: 
- AchtBrücken GmbH, 
- Akademie der Künste der Welt Köln GmbH, 
- BioCampus Cologne Gr undbesitz GmbH & Co. KG, 
- BioCampus Cologne Management GmbH, 
- Butzweilerhof Grundbesitz GmbH & Co. KG, 
- GAG Immobilien AG, 
- GEW Köln AG, 
- Grund und Boden GmbH, 
- Hafen- und Güterverkehr Köln AG, 
- Jugendzentren Köln gGmbH, 
- Kliniken der Stadt Köln gGmbH, 
- KölnBäder GmbH, 
- KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH, 
- Kölner Gesellschaft für Arbeits- und Berufsförderung mbH, 
- Kölner Sportstätten GmbH, 
39

- Kölner Verkehrsbetriebe AG, 
- Köln Tourismus GmbH, 
- Krankenhausstiftung Porz am Rhein, 
- Kunststiftung Museum Ludwig, 
- MAKK Förderstiftung, 
- Moderne Stadt GmbH, 
- Rechtsrheinisches Technologie - und Gründerzentrum Köln GmbH, 
- Sozialbetriebe Köln gGmbH, 
- Stadtentwässerungsbetriebe Köln AöR, 
- Stadtwerke Köln GmbH, 
- Zoo AG und 
- Zweckverband „Stöckheimer Hof“. 
 
Zugänge waren insgesamt in Höhe von 10.725 T€ zu verzeichnen. Diese begrün-
den sich in erster Linie aus den in 2021 erfolgten Zahlungen an die Kölner Verkehrs-
betriebe AG für Tilgungsleistungen von Krediten für den Nord-Süd-Stadtbahnbau in 
Höhe von 9.725 T€, die dort als Kapitalzufüh rung in die Kapitalrücklage eingestellt 
werden sowie eine weitere Kapitalzuführung bei der Zoo AG in Höhe von 1.000 T€ 
aufgrund der Finanzierung des neu errichteten Südamerika-Hauses. 
Zuschreibungen erfolgten auf der Basis geringfügiger Wertaufholungen hinsichtlich 
der in der Vergangenheit vorgenommenen außerplanmäßigen Abschreibungen auf 
die Buchwerte mehrerer b ilanzierter Unternehmensbeteiligungen in einer Gesamt-
höhe von 1.032 T€.  
Bilanzposition 1.3.2 Beteiligungen 
Besteht eine Beteiligungsquote von mehr als 20%, aber unter 50%, so wird diese 
unter den Beteiligungen i. e. S. - nach der handelsrechtliche n Definition des 
§ 271 Handelsgesetzbuch (HGB) - ausgewies en. Dabei wird unterstellt, dass eine 
dauerhafte Bindung zu dieser Gesellschaft vorliegt.  
Die Beteiligungen mit einer Beteiligungsquote unterhalb 20% werden aus Gründen 
der Ausweisklarheit unter den Ausleihungen ausgewiesen. 
 31.12.2021 31.12.2020 
Beteiligungen 184. 091 T€ 160.857 T€ 
 
  
40

Entwicklung der Bilanzposition  
Stand am 31.12.2020 160.857 T€ 
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 23.337 T€ 
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht 
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€ 
Abschreibungen im Haushaltsjahr  
(inkl. außerplanmäßige AfA) -81 T€ 
Zuschreibungen 2 T€ 
Abgänge (Restbuchwerte) -22 T€ 
Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€ 
Stand am 31.12.2021 184.093 T€ 
 
Das Anteilsvermögen der Beteiligungen umfasst die Anteile an den nachstehend 
aufgelisteten Gesellschaften: 
- Digital Hub Cologne GmbH, 
- Flughafen Köln Bonn GmbH, 
- Gründer- und Innovationszentrum im Technologiepark Köln GmbH, 
- La Salle Aureum GmbH & Co. KG, 
- Mediengründerzentrum NRW GmbH, 
- Stadtbahngesellschaft R hein-Sieg mbH i. L., 
- Stiftung Stadtgedächtnis, 
- Zweckverband Naturpark Rheinland und 
- Zweckverband Verkehr sverbund Rhein-Sieg. 
 
Die Zugänge basieren in 2021 auf einer Kapitalzuführung bei der Flughafen Köln 
Bonn GmbH in Höhe von 23.337 T€. Die  Höhe der außerplanmäßigen Abschrei-
bungen ist in der Umwandlung der Stiftung Stadtgedächtnis in eine Verbrauchsstif-
tung und des satzungsgemäßen anteiligen Vermögensverbrauchs in Höhe von jähr-
lich rund 81 T€ begründet (siehe 2.2 – Passiva; Bilanzposition 2 - Eigenkapital). Die 
Gesellschaftsanteile der Digital Hub Co logne GmbH wurden zum 31.12.2021 voll-
umfänglich zum Restbuchwert veräußert. Bei der Mediengründerzentrum NRW 
GmbH wurden die Gesellschaftsanteile durch eine Veräußerung von 24,9% auf ei-
nen Beteiligungswert von 25,1% reduz iert. Beide Ver äußerungen begründen die 
Abgänge in Höhe von 22 T€. 
Bilanzposition 1.3.3 Sondervermögen 
Wirtschaftlich eigenständige Unter nehmen ohne eigene Rechtspersönlichkeit 
(§ 114 GO) sind als Sondervermögen anzusetzen. Hierunter geführt werden Eigen-
betriebe und eigenbetriebsähnl iche Einrichtungen mit verwaltungstechnischer Ei-
genständigkeit in Bezug auf die Haushalt s- und Wirtschaftsführung sowie die wie 
eine GmbH zu führende unselbständige Ernst-Wendt-Stiftung.  
 
 31.12.2021 31.12.2020 
Sondervermögen 544.061 T€ 545.651 T€ 
 
 
41

Entwicklung der Bilanzposition  
Stand am 31.12.2020 545.651 T€ 
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 3.244 T€ 
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht 
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€ 
Abschreibungen im Haushaltsjahr  
(inkl. außerplanmäßige AfA) 
-4.781 T€ 
Zuschreibungen 0 T€ 
Abgänge (Restbuchwerte) -54 T€ 
Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€ 
Stand am 31.12.2021 544.060 T€ 
 
Zum Sondervermögen zählen Anteile an folgenden Gesellschaften: 
- Abfallwirtschaftsbetrieb der Stadt Köln e. E., 
- Bühnen der Stadt Köln e. E., 
- Ernst-Wendt-Stiftung, 
- Gebäudewirtschaft der Stadt Köln e. E., 
- Gürzenich-Orchester Köln e. E., 
- Veranstaltungszentrum Köln e. E. und 
- Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud e. E. 
 
Zugänge resultieren auf dieser  Position in erster Lini e aus der an das Veranstal-
tungszentrum geleisteten Schuldendiensthilfe für Darlehenstilgungen in Höhe von 
3.076 T€. Die Abschreibungen basieren insbesondere auf einer außerplanmäßigen 
Abschreibung auf den bilanzierten Wert der AWB e. E. in Höhe von 3.989 T€. 
Bilanzposition 1.3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens 
In dieser Position sind die langfristig angelegten Wertpapiere ausgewiesen.  
 31.12.2021 31.12.2020 
Wertpapiere des Anlagevermögens 77.590 T€ 77.490 T€ 
 
Entwicklung der Bilanzposition  
Stand am 31.12.2020 77.490 T€ 
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 100 T€ 
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht 
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€ 
Abschreibungen im Haushaltsjahr  
(inkl. außerplanmäßige AfA) 
0 T€ 
Zuschreibungen 0 T€ 
Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€ 
Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€ 
Stand am 31.12.2021 77.590 T€ 
 
Für den Ankauf „Deutzer Stadthaus“ und für die bis zur Einführung NKF zu bildende 
Ansparrücklage des Beamtenversor gungsfonds werden Inhaberanteile des 
42

Rheinfonds gehalten. Der Rheinfonds umfasst seit 2013 alle zur Eröffnungsbilanz 
bilanzierten Fondsanteile in Höhe von 68.246 T€. Der Fonds setzt sich aus rd. 81% 
Rentenpapieren und rd. 19% Aktien zusammen.  Der Wert der F ondsanteile liegt 
weiterhin deutlich über dem derzeit bilanzierten Wert, sodass keine Wertanpassung 
erforderlich ist. 
Bilanzposition 1.3.5 Ausleihungen 
Unter den Ausleihungen werden langfrist ige Forderungen ausgewiesen, die durch 
Hingabe von Kapital an Dritte, u. a.  an verbundene Unternehmen, Beteiligungs-
gesellschaften sowie private juristische und natürliche Pers onen, entstanden sind. 
Hierzu gehören überwiegend Darlehen, die aufgrund ihrer längeren Laufzeiten dem 
Anlagevermögen zuzuordnen si nd. Die Ausleihungen sind mit ihrem noch zu 
tilgenden Rückzahlungsbetrag bilanziert. Im Rahm en des Wohnungsbaus werden 
zinsvergünstigte Ausleihungen unter Mi etpreis- und Belegungsbindung ausgege-
ben. Daher sind diese zutreffender We ise mit den entsprec henden Werten bilan-
ziert. 
Hält die Stadt Köln weniger als 20% der Anteile an Beteiligungsgesellschaften und 
werden diese nicht in Form von Wertpapieren gehalten oder handelt es sich um 
Geschäftsanteile an einer eingetragenen Geno ssenschaft, werden diese ebenfalls 
unter der Bilanzposition 1.3.5.4 Sonstige Ausleihungen aktiviert. Dazu gehören u. a. 
die Anteile an der GWG Rhein Erft GmbH und Anteile an kleineren 
Zweckverbänden.  
Die Aufteilung erfolgt gemäß § 42 Abs. 3 KomHVO:  
 31.12.2021 31.12.2020 
1.3.5.1 an verbundene Unternehmen 422.859 T€ 403.858 T€  
1.3.5.3 an Sondervermögen 621 T€ 1.085 T€  
1.3.5.4 Sonstige Ausleihungen  18.173 T€ 21.405 T€  
Summe 441.653 T€ 426.348 T€  
 
Die Ausleihungen an verbundene Unter nehmen haben sich insgesamt um 
19.001 T€ erhöht. Dies resultiert im We sentlichen aus gewährten Gesellschafter-
darlehen über insgesamt 37.300 T€. Dem gegenüber stehen Tilgungsleistungen 
i. H. v 18.299 T€.  
Die Bilanzposition 1.3.5.4 Sonstige Ausleihungen hat sich in 2021 im Wesentlichen 
durch eine Vielzahl von planmäßigen Einzeltilgungen um 3.232 T€ reduziert.  
Diese Bilanzposition beinhaltet auch das Anteilsvermögen an folgenden Gesell-
schaften: 
- Chemisches und Veterinärunter suchungsamt Rheinland AöR, 
- d-NRW AöR, 
- Einkaufsgenossenschaft kommunaler Verwaltungen e.G., 
- GEWOG – Porzer Wohnungsbaugenossenschaft e.G., 
- Govdigital e.G., 
- GWG Rhein-Erft GmbH, 
- KDN – Dachverband kommunaler IT-Dienstleister Köln, 
- Münchener Hypothekenbank e.G., 
- Regionalverkehr Köln GmbH, 
43

- Rheinisches Studieninstitut für kommunale Verwaltung in Köln und 
- Zweckverband Naturpark Bergisches Land. 
Bilanzposition 2. Umlaufvermögen 
Als Umlaufvermögen werden alle For derungen sowie die Vermögensgegenstände 
ausgewiesen, die dem Geschäftsbetrieb der Stadt Köln nicht dauerhaft dienen 
sollen, sondern vielmehr zum Verbrauch, Verkauf oder nur für eine kurzfristige 
Nutzung vorgesehen sind.  
Gemäß § 42 Abs. 3 Nr. 2 KomHVO glieder t sich das Umlaufvermögen in Vorräte, 
Forderungen und sonstige Verm ögensgegenstände, Wertpapiere des 
Umlaufvermögens sowie liquide Mittel.  
Bilanzposition 2.1 Vorräte 
Diese Bilanzposition beinhaltet Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe, Waren, unfertige und 
fertige Erzeugnisse und sonstige Vorräte. De rartige Vorräte werden zum kurzfristi-
gen Verbrauch oder zur Weiterveräußerung angeschafft oder hergestellt.  
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:  
 31.12.2021 31.12.2020 
Waren 12.410 T€ 14.687 T€ 
Sonstige Vorräte 1.862 T€ 1.816 T€ 
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 59 T€ 59 T€ 
 14.331 T€ 16.562 T€ 
 
Den Waren sind insbesondere Grundstücke und Gebäude zugeordnet, die zum 
Verkauf bestimmt sind (12.386 T€). Be i diesen Grundstücken und Gebäuden sind 
Zugänge in Höhe von 1.568 T€ zu verzeic hnen. Hierbei handelt es sich um 
Grundstücke und Gebäude, die im Vorjahr dem Anlagevermögen zugeordnet waren 
und die aufgrund einer konkret vorliegenden Verkaufsabsicht zum 31.12.2021 unter 
den Vorräten (Waren) auszuweisen sind. 
Bilanzposition 2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 
Die Ansprüche der Stadt Kö ln gegenüber Dritten, die aus  ihrem öffentlich-rechtli-
chen und privatrechtlichen Handeln entst ehen, sind als Forderungen und sonstige 
Vermögensgegenstände anzusetzen, wenn die Stadt Köln bereits ihre Leistung er-
füllt hat. Wenn Erträge in einem Leistungsbescheid festgesetzt werden, entsteht die 
Forderung zum Erfüllungszeitpunkt; andernfalls bei Bescheidzustellung.  
  
44

Die Bilanzposition gliedert sich in:  
 31.12.2021 31.12.2020 
2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen 
und Forderungen aus Transferleistungen 794.913 T€ 793.081 T€ 
2.2.2 Privatrechtliche Forderungen 18.876 T€ 36.451 T€ 
2.2.3 Sonstige Vermögensgegenstände 24.691 T€ 18.624 T€ 
 838.480 T€ 848.156 T€ 
 
Die Forderungen sind zu Nennwerten aktiviert. Zum Jahresabschluss 2021 erfolgen 
je nach Ausfall- oder Beitreibungsrisiko der Forderungen Einzelwertberichtigungen 
(EWB) und Pauschalwertberichtigungen (PWB) gesondert bei den jeweiligen 
Forderungsarten. Der Bestand der EWB hat sich um 19.601 T€ gemindert. Die PWB 
hat sich um 12.627 T€ erhöht. Darin enthalten sind 322 T€, die auf einer Erhöhung 
der Forderungsausfallquote gegenüber de n bis 2019 angewandten Quoten für 
Forderungen mit einer Fälligkeit bis zu einem Jahr ber uhen und als corona-
bedingter Mehraufwand separat gebucht wurde. Dabei wurde jedoch abweichend 
vom Vorjahr nicht nach Forderungen mit und ohne Mahnstufe unterschieden, 
sondern bei Überschreitung der Fälligkeit bis zu 30 Tagen eine Quote von 2%, bei 
Fälligkeiten über 30 Tage bis zu einem Jahr eine Quote von 12% angesetzt.  
Die Forderungsausfallquoten wurden für 2021 wie folgt angewendet: 
Forderungsalter Quote 
bis zu 30 Tage  2% 
mehr als 30 Tage bis zu einem Jahr 12% 
über ein Jahr bis unter zwei Jahre 70% 
über zwei Jahre bis unter vier Jahre 85% 
vier Jahre und älter 100% 
Bilanzposition 2.2.1 Öffentlich- rechtliche Forderungen und Forde-
rungen aus Transferleistungen 
In dieser Position sind offene For derungen aus Gebühren, Beiträgen, Steuern und 
Transferleistungen sowie sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen ausgewiesen.  
Gebühren entstehen aufgrund besonderer Leistungen der Ve rwaltung. Beiträge 
werden insbesondere für Straßenbaum aßnahmen erhoben. Steuerforderungen 
bestehen überwiegend aus der Gewerbes teuer sowie den Gr undsteuern A und B. 
Den gesondert auszuweisenden  Forderungen aus Transferleistungen, z. B. aus 
Sozialhilfe- und Jugendhilfeleistungen, stehen keine Gegenleistungen gegenüber; 
hier sind beispielsweise Rückforderungsansprüche ausgewiesen, wenn sich 
herausstellt, dass die Voraussetzungen zur Hilfegewährung beim Empfänger der 
Leistung nicht oder nur teilweise erfüllt waren.  
Ausgewiesen sind unter den sonstigen öffentlich-rechtlichen Forderungen auch die 
Ansprüche aus Pensionsrückstellungen fü r aktive Beamtinnen und Beamte und 
Versorgungsempfängerinnen und -empfänger gegenüber den verbundenen 
Unternehmen, Beteiligungen und Sonderverm ögen sowie Dritten. Bei den Dritten 
handelt es sich in der Regel um andere öffentliche Arbeitgeber, bei denen städtische 
Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter Dienstzeiten absolviert haben.  
45

Die öffentlich-rechtlichen Forderungen setzen sich 2021 zusammen aus:  
 31.12.2021 31.12.2020 
2.2.1.1 Gebühren 79.128 T€ 56.375 T€ 
2.2.1.2 Beiträgen 222.396 T€ 219.381 T€ 
2.2.1.3 Steuern 73.984 T€ 136.852 T€ 
2.2.1.4 Forderungen aus Transferleistungen 273.996 T€ 247.273 T€ 
2.2.1.5 Sonstige öffentlich-rechtliche Forde-
rungen 145.408 T€ 133.199 T€ 
 794.912 T€ 793.080 T€ 
 
Eine Erhöhung des Bestandes an Gebührenf orderungen erfolgte insbesondere im 
Bereich Feuerschutz, Rettungsdienst und Bevölkerungsschutz (24.374 T€). 
Der Bestand an Beitragsforderungen hat sich  saldiert vor Wertberichtigung um 
3.070 T€ erhöht. Davon entfällt ein Betrag von 2.837 T€ auf die Aufzinsung der Bei-
tragsforderungen aus Verträgen über die Durchführung städtebaulicher Maßnah-
men im Bereich Stadtentwicklung in Bezug auf die städtebauliche Maßnahme 
„Deutzer Hafen“. Die Forderung in Höhe von 221.037 T€ ergibt sich aus der Bewer-
tung eines Ausgleichsbetrags nach § 154 Abs. 1 BauGB für die Wertsteigerung des 
veräußerten Grund und Bodens, die durch  die städtebauliche Entwicklungsmaß-
nahme Deutzer Hafen erzielt wir d. Die Stadt Köln bilanziert in diesem Zusammen-
hang eine entsprechende Verbindlichkeit in gleicher Höhe unter der Bilanzposition 
„4.4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, di e Kreditaufnahmen wirts chaftlich gleich-
kommen“, weil die Stadt Köln verpflicht et ist, die Aufwendungen für die erforderli-
chen Leistungen im Rahmen dieser Entwicklungsmaßnahme zu tragen. 
Der Bestand an Steuerforderungen hat sich saldiert vor Wertberichtigung um 
74.284 T€ vermindert. Veränderungen des Bestandes an Steuerforderungen erga-
ben sich aus der Minderung der Einzelwe rtberichtigung (20.354 T€) und der Erhö-
hung der Pauschalwertberichtigung (8.938 T€).  
Die Forderungen aus Transferleistungen er höhten sich insbesondere in den 
Bereichen (saldiert vor Wertberichtigung): 
- Straßen und Radwegebau um 34.030 T€ und  
- Schulentwicklung um 4.717 T€. 
Eine Minderung des Bestandes an Forder ungen aus Transferleistungen erfolgte 
insbesondere in den Bereichen: 
- Soziales, Arbeit und Senioren um 9.069 T€ und 
- Kinder, Jugend und Familie um 3.211 T€. 
Eine Minderung ergab sich zudem auf Gr und der Erhöhung der Pauschalwertbe-
richtigungen um 1.414 T€. 
  
46

Eine Erhöhung des Bestandes an sonstigen öffentlich-rechtlichen Forderungen 
erfolgte insbesondere in folgenden Bereichen: 
- Feuerschutz, Rettungsdienst und Bevölkerungsschutz um 17.606 T€, 
- Personal um 1.716 T€ und 
- Liegenschaften, Vermessung und Kataster um 1.057 T€. 
Eine Minderung des Bestandes an sonstigen öffentlich-rechtlichen Forderungen 
ergab sich insbesondere in folgenden Bereichen: 
- Kassen- und Steuerangele genheiten (2.948 T€), davon resultieren 1.088 T€ 
aus der Erhöhung der Einzelwertberichtigungen, 
- Kinder, Jugend und Familie um 2.530 T€ und 
- Weiterbildung um 1.781 T€. 
Bilanzposition 2.2.2 Privatrechtliche Forderungen 
Die privatrechtlichen For derungen basieren auf privaten Rechtsverhältnissen und 
werden nach der Schuldnerkategorie weiter differenziert:  
 31.12.2021 31.12.2020 
2.2.2.1 gegenüber dem privaten Bereich 4.335 T€ 20.356 T€ 
2.2.2.2 gegenüber dem öffentlichen Bereich 1.463 T€ 551 T€ 
2.2.2.3 gegenüber verbundenen Unternehmen 7.091 T€ 3.305 T€ 
2.2.2.4 gegenüber Beteiligungen 36 T€ 47 T€ 
2.2.2.5 gegenüber Sondervermögen 5.951 T€ 12.192 T€ 
 18.876 T€ 36.451 T€ 
 
Eine Minderung der privatrechtlichen Forderungen gegenüber dem privaten Bereich 
erfolgte insbesondere im Bereich Liegensc haften, Vermessung und Kataster in 
Höhe von 14.387 T€. 
Eine Erhöhung der privatrechtlichen Forderungen gegenüber verbundenen 
Unternehmen erfolgte insbesondere im Bereich Umwelt- und Verbraucherschutz in 
Höhe von 3.082 T€. 
Eine Minderung des Bestandes der pr ivatrechtlichen Forderungen gegenüber 
Sondervermögen erfolgte insbesondere du rch die Zahlung der Gebäudewirtschaft 
für den Ergebnisausgleich 2019 (7.710 T€). 
Bilanzposition 2.2.3 Sonstige Vermögensgegenstände 
Unter dem Sammelposten „sonstige Vermögensgegenstände“ sind Ansprüche ge-
gen Dritte berücksichtigt, die keiner der oben aufgeführten Forderungspositionen 
zugeordnet werden können.  
 31.12.2021 31.12.2020 
Sonstige Vermögensgegenstände 24.691 T€ 18.624 T€ 
 
Es bestehen Forderungen gegen die KVB AG aus  „eiserner Verpachtung“. Mit „ei-
serner Verpachtung“ wird steuerlich di e Nutzungsüberlassung von Betrieben mit 
Substanzerhaltungspflicht des Berechti gten verstanden. Die Forderungen bilden 
dabei den Wertverlust ab, der von der KVB AG noch durch Instandhaltung bzw. 
47

Ersatzinvestitionen zu beseitigen ist. Im Wesentlichen sind Zuführungen in Höhe 
von 2.378 T€ und Abgänge von insgesamt 1. 268 T€ zu verzeichnen. Die Abgänge 
erfolgten im Wesentlichen aufgrund der Ak tivierung von Fahrtreppen unter der Bi-
lanzposition Anlagen im Bau. Der Bestand zum 31.12.2021 beträgt 13.600 T€.  
Die rechtlich unselbstständige Waisenhaus stiftung weist unter den sonstigen Ver-
mögensgegenständen eine Forderung i. H. v. 1.927 T€ aus, welche auf die 
Veräußerung eines Gebäudes zurückzuführen ist. 
Unter den sonstigen Vermögensgegenständen werden investive Leistungen der 
Vereinigten Ville in Höhe von 1.934 T€ abgebildet. Für diesen Betrag sind zugleich 
unter der Bilanzposition 3.4 Sonstige Rückstellungen Rückstellungen für ausste-
hende Rechnungen passiviert. 
Bilanzposition 2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens 
Unter dieser Position sind regelmäßig die kommunalen Wert papiere anzusetzen, 
die nicht langfristig (in der Regel unter einem Jahr) gehalten werden sollen.  
 31.12.2021 31.12.2020 
Wertpapiere des Umlaufvermögens 630 T€ 631 T€ 
Bilanzposition 2.4 Liquide Mittel 
Die liquiden Mittel umfassen die in den Haupt- und Nebenkassen vorhandenen Bar-
geldbestände, Guthaben bei Kreditinstituten mit täglicher Fälligkeit und Bankeinla-
gen als Festgelder mit fest vereinbarter Lauf zeit, die kurzfristig verfügbar sind. Sie 
stimmen mit den Bankkontoauszügen überein.  
Neben den Beständen an liquiden Mitteln  der Stadtkasse zum letzten 
Bankarbeitstag bestehen Handvorschüsse  in Form von Bargeldbeständen in 
einzelnen Dienststellen und Bestände auf den Bankkonten, die für Schulen 
eingerichtet sind. Darüber  hinaus sind auch die Sche ck- und EC-Cash-Bestände 
enthalten. 
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen: 
 31.12.2021 31.12.2020 
Städtische liquide Mittel 20.380 T€ 8.026 T€ 
Davon rechtlich unselbst-
ständige Stiftungen 41.173 T€ 39.572 T€ 
Fremde Kassenmittel 5.710 T€ 5.032 T€ 
 26.090 T€ 13.058 T€ 
 
Der Anteil der rechtlich unselbständigen Stiftungen an den liquiden Mitteln beträgt 
41.173 T€. 
Die fremden Kassenmittel werden nicht auf gesonderten Bankkonten geführt, 
sondern sind Bestandteil des gesamt en Geldbestandes. Sie bestehen im 
Wesentlichen aus den Fremdmitteln im Bereich der Schulgirokonten (3.762 T€) und 
den Beträgen aus der Frem dforderungsverwaltung im Bereich der 
Grundbesitzabgaben (1.326 T€) für die eigenbetriebsähnliche Einrichtung 
Abfallwirtschaftsbetriebe sowie die Stadtentwässerungsbetriebe, AöR.  
48

Der Bestand an liquiden Mitteln, der sich in treuhänderischer Verwaltung befindet, 
ist aufgrund der in 2021 eingeg angenen Treuhandabrechnung für 2020 auf den 
Bestand zum 31.12.2020 fortgeschrieben. Die  weitere Fortschreibung dieses 
Bestandes und der damit unmittelbar zusammenhängenden Bilanzpositionen 
(Forderungen, Verbindlichkeiten) sowie der Aufwands- und Ertragspositionen der 
Ergebnisrechnung kann erst auf Grundlage der Treuhandabrechnung erfolgen.  
Bilanzposition 3. Aktive Rechnungsabgrenzung  
Unter den aktiven Rechnungsabgrenzungs posten (ARAP) sind die geleisteten 
Auszahlungen ausgewiesen, die in den Perioden nach dem Bilanzstichtag 
31.12.2021 Aufwand werden (§ 43 Abs. 1 KomHVO).  
Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten setzen sich zusammen aus: 
 31.12.2021 31.12.2020 
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten mit 
Gegenleistungsverpflichtung 409.006 T€ 417.145 T€ 
davon weitergeleitete Mittel an die Gebäude-
wirtschaft im Rahmen der Bildungspauschale 274.116 T€ 279.646 T€ 
davon Maßnahmen des Kinder- und Jugend-
bereiches 28.649 T€ 26.444 T€ 
Sonstige aktive Rechnungsabgrenzungsposten 119.534  T€ 112.980 T€ 
 528.540 T€ 530.125 T€ 
 
Nach § 44 Abs. 2 KomHVO ist bei gel eisteten Zuwendungen, die mit einer 
mehrjährigen, zeitlich bef risteten und einklagbaren Gegenleistungsverpflichtung 
verbunden sind, ein aktiver Rechnungsa bgrenzungsposten zu bilden. Die so 
bilanzierten Zuwendungen sind anteilig über die Dauer der 
Gegenleistungsverpflichtung aufwands wirksam vergleichbar mit den 
Abschreibungen bei Vermögensgütern aufzulösen.  
Die Zugänge bzw. die aufwandswirksam en Auflösungen bei den aktiven 
Rechnungsabgrenzungsposten mit Gegenleistungsverpflichtung resultieren 
insbesondere aus folgenden Sachverhalten:  
- Die aufwandswirksame Auflösung der weitergeleiteten Mittel aus der Bil-
dungspauschale bis 2011 beträgt 5.530 T€ und entspricht der ertragswirksa-
men Auflösung der Sonderposten der entsprechenden Schulgebäude bei 
der Gebäudewirtschaft.  
- Für Maßnahmen des Kinder- und Jugendbereiches wurden Mittel in Höhe 
von 6.522 T€ eingesetzt. Dabei handelt es sich um Mittel für den Ausbau 
von Plätzen für unter Dreijährige und unter Sechsjährige.  
- Im Bereich der Kinder- und Jugendhilf e wurde ein Betrag von 4.323 T€ ins-
besondere für aus der Vergangenheit stammende Maßnahmen aufwands-
wirksam aufgelöst. 
- Für den Aus- und Umbau des Kappelshofs zu einem Kindergarten nach 
skandinavischem Vorbild wurden 1.748 T€ eingesetzt. 
- Der Anteil der ÖPNV-Pauschale wu rde in Höhe von 2.576 T€ an die 
KVB AG zur Finanzierung von öffentlichen Verkehrsmitteln weitergeleitet. 
Die aufwandswirksame Auflösung der ÖPNV-Pauschale insbesondere aus 
Vorjahren beträgt 9.095 T€. 
49

- Für die Förderung des Baus von Mischwasserkanälen wurden Mittel in Höhe 
von 1.071 T€ eingesetzt.  
- Die Förderung zur Erbauung eines Radstadions wird über drei Jahre ausge-
zahlt. Der erste Teilbetrag in Höhe von 1.200 T€ wurde in 2021 an die Köl-
ner Sportstätten GmbH weitergeleitet. 
Bei den sonstigen aktiven Rechnungsab grenzungsposten handelt es sich im 
Wesentlichen um folgende Sachverhalte: 
- Sozialhilfeleistungen, die im Dezem ber 2021 für Januar 2022 ausgezahlt 
werden (61.491 T€), 
- Auszahlungen im Dezember 2021 fü r die Januarbezüge 2022 der aktiven 
Beamtinnen und Beamten (21.918 T€), 
- die Auszahlung des Betriebskostenzu schusses für 2022 an die KölnBusiness 
Wirtschaftsförderung (13.524 T€), 
- Jugendhilfeleistungen, die im Dezem ber 2021 für Januar 2022 ausgezahlt 
werden (12.559 T€) und 
- Auszahlungen für IT-Leistungen in Folgejahren, insbesondere 
Softwarelizenzen (3.763 T€). 
50

2.2 Passiva 
Bilanzposition 1. Eigenkapital 
Das Eigenkapital besteht aus den Bilanzpositionen:  
 
1.1 Allgemeine Rücklage,  
1.2 Sonderrücklagen,  
1.3 Ausgleichsrücklage und  
1.4 Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag.  
Die Allgemeine Rücklage ist eine positive absolute Saldogröße sämtlicher Aktiv-
posten abzüglich sämtlicher anderer Passivposten.  
Nach § 44 Abs. 3 KomHVO sind Erträge und Aufwendungen aus dem Abgang und 
der Veräußerung von Vermögensgegenständen nach § 90 Abs. 3 S. 1 GO sowie 
aus Wertveränderungen von Finanzanlagen unmittelbar mit der allgemeinen Rück-
lage zu verrechnen. Dies führt in 2021 zu einer Erhöhung um 18.040 T€.  
Die verrechneten Erträge bei Vermögensgegenständen in Höhe von 30.266 T€ re-
sultieren hauptsächlich aus dem Verkauf  von Grundstücken des Anlage- und Um-
laufvermögens (26.917 T€). Weiterhin wesentlich sind die Verrechnungen von Er-
trägen aus der außerplanmäßigen ertragswirksamen Auflösung von Sonderposten 
aus der Investitionspauschale (1.974 T€). 
Verrechnete Aufwendungen bei Vermögensgegenständen sind in Höhe von 
7.881 T€ entstanden. Die verrechneten Aufwendungen in Höhe von 5.231 T€ und 
Erträge in Höhe von 1.037 T€ bei Finanz anlagen werden unter den zutreffenden 
Bilanzpositionen dargestellt.  
Die Aktivierung eines zur Eröffnungsbilanz nicht bilanzierten Teilgrundstücks auf 
dem Areal des Großmarktes wurde im J ahr 2021 nachgeholt. Eine Neutralisierung 
der daraus resultierenden Erträge in Höhe von 6.049 T€ erfolgte unmittelbar gegen 
die allgemeine Rücklage. 
Bei den Sonderrücklagen handelt es sich im Wesent lichen um die von der Stadt 
Köln eingebrachten Vermögensanteile an d en rechtlich selbst ändigen Stiftungen 
„Krankenhausstiftung Porz am Rhein“ in Höhe von 4.097 T€ und an der Stiftung 
Stadtgedächtnis in Höhe von 1.756 T€. Korrespondierend ist jeweils der identische 
Wert bei 1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen (Kr ankenhausstiftung) bzw. 
bei 1.3.2 Beteiligungen (Stiftung Stadtgedächtnis) bila nziert. Gegenüber dem Vor-
jahresbestand ergibt sich bei der Sti ftung Stadtgedächtnis ei ne Reduzierung um 
81 T€ aufgrund der Umwandlung in eine Verb rauchsstiftung (siehe Aktiva; Bilanz-
position 1.3.2 Beteiligungen) 
Die Ausgleichsrücklage weist in 2021 unverändert zum Vorjahr einen Bestand in 
Höhe von 27.828 T€ auf.  
Der Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag enthält die kumulierten Ergebnisse des 
aktuellen Jahres sowie der Vorjahre, soweit diese zum 31.12.2021 noch nicht förm-
lich durch den Rat festgestellt sind. Enthalten ist somit im Jahresüberschuss in Höhe 
von 378.980 T€ neben dem Üb erschuss des Haushaltsjahres 2021 in Höhe von 
178.449 T€ auch der noch nicht durch den Rat festgestellte Überschuss des Jahres 
2020 in Höhe von 232.931 T€ sowie das De fizit des Jahres 2019 in Höhe von -
32.400 T€. Sobald der Rat die Jahresabs chlüsse 2019 und 2020 festgestellt hat, 
51

können das Jahresdefizit 2019 und der Jahresüberschuss 2020 - wie vorgesehen - 
in die Ausgleichsrücklage sowie in die Allgemeine Rücklage umgebucht werden. 
Die Veränderung gegenüber dem Vorjahr (200.531 T€) entspricht dem Jahresüber-
schuss des Haushaltsjahres 2021 in Höhe von 178.449 T€. Der Überschuss gemäß 
Ergebnisrechnung 2021 in Höhe von 181.604 T€ ist für den Ausweis in der Bilanz 
um die saldierten Ergebnisüberschüsse der  Stiftungen (Teilergebnisse 1701 bis 
1733) in Höhe von 3.154 T € bereinigt. Diese sind zur Verwendung im Sinne der/des 
Stifter*in im Jahresabschluss 2021 in die Sonderposten eingestellt. 
Entwicklung Eigenkapital 2018 - 2021 (in T€) 
  2018 2019 2020 2021 
1.1. Allgemeine Rücklage  5.153. 703 5.157.078 5. 207.032 5.231.452 
1.2. Sonderrücklagen 6.147 6.147 6.085 6.003 
1.3. Ausgleichsrücklage 150.978 111.776 27.828 27.828 
1.4. Jahresüberschuss/ 
                 -fehlbetrag -123.150 -116.348  200.531 378.980 
davon:     
Ergebnis aktuelles Jahr - 83.948 -32.400 232. 931 178.449 
Ergebnis Vorjahr -39.202 -83.948 -32.400 232.931 
Ergebnis Vorvorjahr    -32.400 
Stand Eigenkapital 31.12. 5.187.678 5.158.653 5.441.476 5.644.263 
 
Auswirkung des Jahresabschlusses 2021 auf die Eigenkapitalentwicklung 
Ausgehend vom Jahresabschluss 2021 wird nachfolgend die Entwicklung des Ei-
genkapitals für den Zeitraum bis 2025 dargestellt. 
 
Eigenkapital 31.12.2021 5.644.263 T€ 
 
- geplanter Jahresfehlbetrag 2022* - 37.419 T€ 
+ geplante Verrechnungsbeträge mit der allgemeinen Rücklage 17.562 T€ 
 
Planeigenkapital 31.12.2022 5.624.406 T€ 
 
- geplanter Jahresfehlbetrag 2023* -90.223 T€ 
+ geplante Verrechnungsbeträge mit der allgemeinen Rücklage 17.535 T€ 
 
Planeigenkapital 31.12.2023 5.551.718 T€ 
 
+ geplanter Jahresüberschuss 2024* 580 T€ 
+ geplante Verrechnungsbeträge mit der allgemeinen Rücklage 17.723 T€ 
 
Planeigenkapital 31.12.2024 5.570.021 T€ 
+ geplanter Jahresüberschuss 2025* 33.283 T€ 
+ geplante Verrechnungsbeträge mit der allgemeinen Rücklage 18.912 T€ 
 
Planeigenkapital 31.12.2025 5.622.216 T€ 
* Die Ergebnis- und Verrechnungsbeträge 2022 ff. sind dem Haushaltsplan 2022 entnommen.  
 
Die Veränderung der Allgemeinen Rücklage beginnend mit dem Stand zum Jahres-
abschluss 2021 ist für den Zeitraum der Haushaltsplanung 2022 nachfolgend dar-
gestellt. In der Darstellung für die Jahr e 2021 bis 2025 ist die jeweilige Entnahme 
und Zuführung der Allgemeinen Rücklage aus  dem Vorjahresergebnis berücksich-
tigt.  
52

Entwicklung Allgemeine Rücklage 2021-2025 
 (in T€ jeweils zum 31.12.) 
  Ist 2021 Plan 2022 Plan 2023  Plan 2024 Plan 2025 
Allgemeine  
Rücklage 5.226.880 5.250.364  5.269.276 5.288.188 5.307.100 
 
Das Gesetz zur Isolierung der aus der COVID-19-Pandemie folgenden Belastungen 
der kommunalen Haushalte im Land Nord rhein-Westfalen (NKF-CIG) ist am 
01.10.2020 in Kraft getreten. Die Planwerte der Haushaltplanung 2022 berücksich-
tigen diese Isolierung noch nicht. 
Bilanzposition 2. Sonderposten 
Für erhaltene und zweckentsprechend ve rwendete Zuwendungen (Zuweisungen, 
Zuschüsse) und Beiträge für Investit ionen sind Sonderposten zu bilden 
(§ 44 Abs. 5 Satz 1 KomHVO).  
Gleichsam sind auch bei Schenkungen von Vermögensgegenständen Sonderpos-
ten (aus Zuwendungen) zu bilanzieren, die betragsmäßig dem jeweiligen Wert des 
Vermögensgegenstandes entsprechen. 
Zuwendungen, die auf Anlagen im Bau entfallen, werden unter der  Bilanzposition 
4.8 Erhaltene Anzahlungen abgebildet. 
Die ertragswirksame Auflösung von Sonderposten erfolgt entsprechend der Abnut-
zung (Abschreibung) der bez uschussten Vermögensgegenstände 
(§ 44 Abs. 5 Satz 2 KomHVO). 
Bilanzposition 2.1 für Zuwendungen 
Unter dieser Position werden die Zuwendungen ausgewiesen, die der Finanzierung 
konkreter Vermögensgegenstände dienen und keine Beiträge oder sonstige Son-
derposten darstellen. Auch bei Schenkungen von Vermögensgegenständen ist auf 
der Passivseite ein Sonderposten aus Zuwendungen auszuweisen. Hierbei handelt 
es sich um die Sonderpostenposition,  die in den meisten Fallvarianten der 
vermögenswirksamen Zuwendungen maßgeblich ist. 
 31.12.2021 31.12.2020 
Sonderposten für Zuwendungen 2.505.084 T€ 2.532.294 T€ 
 
Bei den Zugängen in Höhe von insgesamt 25.032 T€ resultiert ein wesentlicher Teil-
betrag von 1.200 T€ aus der Schenkung des Kunstwerkes „Untitled Bronze“ für das 
Museum Ludwig. 
  
53

Wesentliche zugehende Umbuchungen erfolgten aus der Bilanzposition 4.8 Erhal-
tene Anzahlungen. Diese ergeb en sich durch die Fertigstellung von geförderten 
Baumaßnahmen. Im Einzelnen handelt es sich um folgende Maßnahmen: 
- Fertigstellung Wohngebäude Lindweiler weg (1.956 T€; Investitionspau-
schale) und 
- Erneuerung Verkehrsleitsystem (1.057 T€). 
 
Aus Erschließungsverträgen resultiert die Erfassung von zehn Straßen und Plätzen 
mit Anschaffungs- und Herstellungskosten sowie Sonderposten in Höhe von jeweils 
2.601 T€, die unentgeltlich an die Stadt Köln übertragen wurden. 
Bilanzposition 2.2 für Beiträge 
Gemäß Kommunalabgabengesetz Nordrhein-Westfalen (KAG) und Baugesetzbuch 
(BauGB) werden für Straßenbau- und Erschließungsmaßnahmen bei den Eigentü-
mern und Erbbauberechtigten der ersch lossenen Grundstücke Beiträge erhoben. 
Die in diesem Zusammenhang gebildeten Sonderposten werden unter dieser Posi-
tion ausgewiesen. 
 31.12.2021 31.12.2020 
Sonderposten für Beiträge 168.077 T€ 187.967 T€ 
 
Die noch nicht erhobenen Beiträge für fe rtig gestellte Erschließungsmaßnahmen 
gemäß § 45 Abs. 2 Nr. 7 KomHVO betragen 4.113. T€; dieser Betrag ist soweit 
möglich sachgerecht geschätzt worden. Dies betrifft 19 Erschließungsanlagen.  
Bilanzposition 2.3 für den Gebührenausgleich 
Nach § 44 Abs. 6 KomHVO sind Kostenüberdeckungen der kostenrechnenden 
Einrichtungen am Ende eines Kalkul ationszeitraumes, die nach § 6 KAG 
ausgeglichen werden müssen, als So nderposten für den Gebührenausgleich 
anzusetzen. Kostenunterdeckungen, die au sgeglichen werden so llen, sind im 
Anhang anzugeben. 
Nach § 6 Abs. 2 KAG sind die erwirtschafteten Kostenüberdeckungen innerhalb der 
nächsten vier Jahre auszugleichen, Kostenunterdeckungen sollen innerhalb dieses 
Zeitraums ausgeglichen werden. Eine Auflösung des Sonderpostens darf allerdings 
nur in der Höhe erfolgen, die in der jeweiligen Gebührensatzung festgelegt wurde. 
Eine Inanspruchnahme des Sonderpostens  über den in der Gebührensatzung 
festgelegten Betrag hinaus ist auch bei einer  im Jahresabschluss festgestellten 
Kostenunterdeckung nicht zulässig. 
 31.12.2021 31.12.2020 
Sonderposten für den Gebührenausgleich 3.607 T€ 1.827 T€ 
 
  
54

Kostenunterdeckungen, Zuführungen und  Auflösungen der kostenrechnenden 
Einrichtungen mit einem Bestand im Sonderposten für den Gebührenausgleich 
In der Bilanzposition Sonderposten für den Gebührenausgleich sind zum 
31.12.2021 Kostenüberdeck ungen aus den Wochen marktgebühren und den 
Luftrettungsdienstgebühren bilanziert. In  den folgenden Tabellen ist jeweils der 
Bestand des Sonderpostens dargestellt sowie dessen Veränderungen aufgrund des 
festgestellten gebührenrechtlichen Jahresergebnisses und ggf. einer 
satzungsmäßigen Auflösung. 
Gebühren Wochenmärkte  
Stand 31.12.2020 21 T€ 
Auflösung  0 T€ 
Zuführung 0 T€ 
Unterdeckung aus Nachkalkulation 131 T€ 
Stand 31.12.2021 21 T€ 
Die Kostenunterdeckung bei den Wochenmärkten entst and durch stetig steigende 
Kosten wie Reinigungsgebühren,  Energiekosten und Kosten für mobile Toiletten 
sowie geringere Erträge bedingt durch weniger Marktverkäufer. 
Luftrettungsdienstgebühren  
Stand 31.12.2020 1.805 T€ 
Auflösung  0 T€ 
Zuführung 1.780 T€ 
Unterdeckung aus Nachkalkulation 0 T€ 
Stand 31.12.2021 3.585 T€ 
In der ab 19.12.2019 gültigen Luftrettung ssatzung wurden die Gebührentarife im 
Luftrettungsbereich deutlich erhöht. Dies hat zu einer Überdeckung in 2021 geführt. 
Kostenunterdeckungen der gebührenrec hnenden Einrichtungen ohne Bestand im 
Sonderposten für den Gebührenausgleich 
In den folgenden Tabellen sind die Unterdeckungen der kostenrechnenden Einrich-
tungen dargestellt, für die kein Sonderposten für den Gebührenausgleich durch vor-
herige Kostenüberdeckungen bilanziert ist. 
Bodenrettungsdienstgebühren  
Unterdeckung aus Nachkalkulation 11.497 T€ 
Ursache für die Unterdeckung in 2021 sind erheblich gestiegene Kosten im Rahmen 
der Umsetzung des Rettungsdienstbedarfsplans und des Notfallsanitätergesetzes. 
Diese Kostensteigerungen konnten nicht vollständig durch die seit dem 30.05.2019 
geltenden höheren Gebührentarife gedeckt werden. 
Friedhofsgebühren  
Unterdeckung aus Nachkalkulation 3.160 T€ 
Die Kostenunterdeckung bei den Friedhofsgebühren resultiert zum allergrößten Teil 
aus den tariflichen Steigerungen bei den Personalkosten, den erhöhten Aufwendun-
55

gen für verkehrssichernde Baumpflegearbeiten und der im Vergleich zur Gebühren-
kalkulation 2013 gesunkenen Fallzahl, vor allem im Bereich der mehrjährigen Grab-
nutzungsrechte. 
Gebühren für die Unterbringung von Obdachlo-
sigkeit bedrohter Personen  
Unterdeckung aus Nachkalkulation   5.107 T€ 
Die Kostenunterdeckung im Bereich der Unterbringung für von Obdachlosigkeit be-
drohten Personen resultiert aus unvorher gesehenen Leerständen, die durch die 
hohe Fluktuation der von Obdachlosig keit bedrohten Personen und regelmäßige 
Renovierungsarbeiten entstanden. 
Gebühren für die Unterbringung von geflüchte-
ten Personen  
Unterdeckung aus Nachkalkulation 17.848 T€ 
Die Kostenunterdeckung im Bereich der Unterbringung geflüchteter Personen re-
sultiert aus unvorherges ehenen Leerständen, die durch hohe Fluktuation der ge-
flüchteten Personen und regelmäßige Renovierungsarbeiten entstanden. 
Unterrichtsgebühren  
der Rheinischen Musikschule  
Unterdeckung aus Nachkalkulation 5.671 T€ 
Von der Erhebung einer kostendeckenden Gebühr wurde zur Vermeidung eines 
Rückganges der Schülerzahlen sowie aufgrund des hohen kulturpolitischen Interes-
ses der Einrichtung abgesehen. 
Bilanzposition 2.4 Sonstige Sonderposten  
Diese Bilanzposition stellt eine Sammelposition für die nicht anderen Positionen zu-
zuordnenden Förderungen dar.  
Unter dieser Position sind die bei den rechtlich unselbständigen Stiftungen noch 
nicht eingesetzten Beträge für Instandhaltungsmaßnahmen sowie für den jeweiligen 
Stiftungszweck noch nicht zweckentsprechend verwendeten Erträge abgebildet.  
Darüber hinaus sind für rechtlich uns elbständige Stiftungen,  bei denen durch 
die/den Stifter*in Vermögens gegenstände mit einer bestimmten Zweckbindung 
(Wille der/des Stifter*in) der Kommune übertragen worden sind, Sonderposten in 
der kommunalen Bilanz zu bilden. Das zu erhaltende Stiftungsvermögen ergibt sich 
rechnerisch aus der Summe aller Aktiva abzüglich der anderen Passiva.  
 31.12.2021 31.12.2020 
Sonstige Sonderposten 110.985 T€ 107.314 T€ 
Wie in den Vorjahren wurde das sald ierte Ergebnis 2021 der rechtlich 
unselbständigen Stiftungen in Höhe von 3.154 T€ im Jahresabschluss hierhin 
umgebucht. Das Ergebnis ist im Wesent lichen auf das positive Ergebnis der 
Waisenhausstiftung i. H. v. 1.513 T€ zurückzuführen. 
Für das Förderprogramm „Gute Schule 2020“ erfolgten zugehende Umbuchungen 
in Höhe von 1.406 T€ aus der Position 4.8 Erhaltene Anzahlungen. 
  
56

Bilanzposition 3. Rückstellungen 
Rückstellungen werden für alle Verpflichtungen gebildet, die zum Abschlussstichtag 
dem Grunde oder der Höhe nach noch nicht genau bekannt sind. Die zukünftige 
Entstehung einer Verbindlichkeit so wie deren Inanspruchnahme müssen jedoch 
wahrscheinlich sein. Die Bildung von Rückstellungen erfolgt für Aufwendungen, de-
ren wirtschaftliche Verursachung vor dem  Abschlussstichtag liegt. Aus § 88 GO 
ergibt sich zudem die Verpflichtung zur Bildung von Rückstellungen für hinsichtlich 
des Zeitpunktes ihres Eintritts unbes timmte Aufwendungen. Die allgemeinen Vo-
raussetzungen sind in § 37 Abs. 5 S. 1-2 KomHVO genannt. 
Über die allgemeinen Voraussetzungen hinaus benennt § 37 KomHVO explizit die 
Bildung von Rückstellungen für Pensionsverpflichtungen, für die Rekultivierung und 
Nachsorge von Deponien, für die Sanierung von Altlasten auf Grundstücken, für die 
als unterlassen zu bewertende und hinreich end konkret beabsichtigte Nachholung 
von Instandhaltungsmaßnahmen bei Sachanlag en, für die erhöhte Heranziehung 
zu Umlagen sowie für nicht geringfügige drohende Verluste aus schwebenden Ge-
schäften und laufenden Verfahren. 
Bilanzposition 3.1 Pensionsrückstellungen 
Die Pensionsrückstellungen für alle aktiven Beamtinnen und Beamten sowie 
Versorgungsempfängerinnen und –empfänger  wurden mit Hilfe der Haessler 
Software Version 6.0.8.1 auf der Grundlage der Sterbetafel Heubeck RT 2018G 
ermittelt. Der Abzinsungszinsfuß beträgt gemäß der gesetzlichen Vorgabe 5%. Die 
vom Innenministerium erlassenen „Durchführungshinweise zur Bewertung von Pen-
sionsverpflichtungen“ vom 17.02.2016 (MBl.  NRW. 2016, Nr. 7 vom 16.03.2016, 
S. 145 ff) wurden bei der Ermittlung der Rückstellungswerte beachtet. 
 31.12.2021 31.12.2020 
Pensionsrückstellungen 2.499.430 T€ 2.441.453 T€ 
Berücksichtigt sind alle bekannten Fä lle einschließlich der außerhalb der 
Kernverwaltung in den Beteiligu ngen und Sondervermögen eingesetzten 
Beamtinnen und Beamten, di e dem Dienstherrn Stadt Köln zugerechnet werden. 
Für die Abdeckung der Beihilfeansprüche im Versorgungsfall wird auf Basis der 
durchschnittlichen Relation von Versorgungs- und Beihilfeauszahlungen der Jahre 
2018-2020 ein Zuschlag von 27,11% angesetzt. 
Vom Gesamtbetrag entfallen 1.288.987 T€ auf die Aktiven und 1.210.442 T€ auf die 
Versorgungsempfängerinnen und -empfänger. Der Saldo der Veränderungen zum 
Vorjahresabschluss resultiert aus Zuführungen in Höhe von 129.838 T€, 
Inanspruchnahmen in Höhe von 62.030 T€ sowie Umbuchungen in Höhe von 
120.321 T€, die sich aufgrund des Wechsels von Aktiven in die Versorgung 
ergeben. Als Umbuchung ist zudem ein Betr ag von 9.831 T€ berücksichtigt, der 
wegen des Wechsels von aktiven Beamtinnen und Beamten zu anderen 
Dienstherren nun unter den sonstigen Rückstellungen ausgewiesen wird. 
  
57

Bilanzposition 3.2 Rückstellungen für Deponien und Altlasten 
Unter die Rückstellungen für Deponien und Altlasten fallen die Rückstellung für die 
Rekultivierung und Nachsorge der Deponie Ve reinigte Ville sowie die Rückstellun-
gen für die Sanierung der Altlasten (einsch ließlich der Beseit igung von sonstigen 
Umweltschäden). Nach § 37 Abs. 3 KomHVO sind sie in Höhe der zu erwartenden 
Gesamtkosten zum Zeitpunkt der Rekultiv ierung und Nachsorge bzw. Sanierung 
anzusetzen. 
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen: 
 31.12.2021 31.12.2020 
Rückstellungen für Deponien 156.617 T€ 155.105 T€ 
Rückstellungen für Altlasten 56.441 T€ 57.496 T€ 
 213.058 T€ 212.601 T€ 
 
Die Zuführung zu den Rückstellungen für Deponien in Höhe von 1.513 T€ resultiert 
ausschließlich aus der Deponie Vereinigte Ville. Die Höhe der Zuführung wurde aus 
dem Anteil der verfüllten Menge in 2021 in Relation zum Gesamtverfüllungsvolumen 
ermittelt. 
Bilanzposition 3.3 Instandhaltungsrückstellungen 
Unter den Voraussetzungen von § 37 Abs. 4 KomHVO sind bei Sachanlagen Rück-
stellungen für unter lassene Instandhaltung zu bilden. Gemäß 
§ 45 Abs. 2 Nr. 4 KomHVO sind im Anhang die Vermögensgegenstände des Anla-
gevermögens, für die Rückstellungen für unte rlassene Instandhaltungen gebildet 
worden sind, unter Angabe des Rückstel lungsbetrages gesondert angegeben und 
erläutert. Diese Erläuterungen sind der Anlage „Darstellung der Instandhaltungs-
rückstellungen“ zu entnehmen. 
 31.12.2021 31.12.2020 
Rückstellungen für unterlassene  
Instandhaltung 14.976 T€ 23.518 T€ 
 
  
58

Bilanzposition 3.4 Sonstige Rückstellungen 
Die Rückstellungen gemäß § 37 Abs. 5-7 KomHVO beinhalten im Einzelnen: 
 31.12.2021 31.12.2020 
Rückstellungen für nicht genomme-
nen Urlaub 88.994 T€ 81.111 T€ 
Rückstellungen für geleistete Über-
stunden 18.061 T€ 12.838 T€ 
Rückstellungen für die Inanspruch-
nahme von Altersteilzeit 7.388 T€ 7.165 T€ 
Rückstellungen für die Verpflichtung 
gegenüber anderen Dienstherren 78.365 T€ 73.307 T€ 
Rückstellung für Prozesskosten 1.117 T€ 10.768 T€ 
Rückstellung für ausstehende Rech-
nungen 41.261 T€ 44.549 T€ 
Rückstellung für drohende Verluste 113.576 T€ 140.651 T€ 
Rückstellungen für Leistungsorien-
tierte Bezahlung 20.000 T€ 24.700 T€ 
Andere sonstige Rückstellungen 743.731 T€  702.019 T€ 
 1.112.493 T€ 1.097.108 T€ 
 
Nachfolgend werden die wesentlichen Positionen und unterjährigen Veränderungen 
erläutert: 
Rückstellungen für nicht genommenen Urlaub 88.994 T€ 
Die Höhe der Rückstellung wird anhand des  Tagesüberhangs am Bilanzstichtag 
ermittelt. Vom Gesamtbetrag entfallen 36.178 T€ auf die Beamtinnen und Beamten 
und 52.816 T€ auf die tariflich Beschäfti gten. Die Bestandsänderung zum Vorjahr 
ergibt sich als Saldo aus Zuführungen in Höhe von 10.113 T€ und Inanspruchnah-
men in Höhe von 2.230 T€. Zum Bilanzstichtag belaufen sich die bestehenden Ur-
laubsansprüche auf insgesamt 298.345 Tage; davon entfallen 100.132 Tage auf die 
verbeamteten und 198.213 Tage auf die tariflich Beschäftigten.  
Rückstellungen für geleistete Überstunden 18.061 T€ 
Der Unterschiedsbetrag zum Vorjahresendbestand resultiert aus Zuführungen in 
Höhe von 6.638 T€ und Inanspruchnahmen in Höhe von 1.415 T€.  
Rückstellungen für die Inanspruchnahme von Altersteilzeit 7.388 T€ 
Rückstellungen werden für alle Altersteilzeitfälle im Blockmodell ermittelt; mögliche 
Abfindungsbeträge sind pauschal als Zusch lag berücksichtigt. Vom Gesamtbetrag 
entfallen 3.819 T€ auf die verbeamteten und 3.569 T€ auf die tariflich Beschäftigten. 
Es haben sich Zuführungen in Höhe von 4.031 T€, Auflösungen in Höhe von 212 T€ 
und Inanspruchnahmen in Höhe von 3.596 T€ ergeben. 
  
59

Rückstellungen für die Verpflichtung ggü. anderen Dienstherren 78.365 T€ 
Die Rückstellungen für Verpf lichtungen gegenüber ander en Dienstherren 
beinhalten die Erstattungsverpflichtungen in Folge eines Dienstherrenwechsels 
oder eines Wechsels in die Privatwir tschaft für die Dauer des anteiligen 
Beschäftigungsverhältnisses bei der Stadt  Köln sowie sons tige Versorgungsaus-
gleichszahlungen. Es sind Zuführungen in Höhe von 947 T€, Inanspruchnahmen in 
Höhe von 5.720 T€ sowie Umbuchungen von Pensionsrückstellungen aufgrund von 
Fluktuationen in Höhe von 9.831 T€ zu verzeichnen. 
Rückstellungen für Prozesskosten  1.117 T€ 
Hinsichtlich der Risiken aus anhängigen  Aktiv- und Passivklagen werden 
Rückstellungen gebildet, sofern ein negat iver Prozessausgang mit einer 
Wahrscheinlichkeit von mehr als 50% zu erwarten ist. Einbezogen werden die im 
Unterliegensfall zu erwartenden Kosten (Anwal ts-, Gerichts-, Gutachterkosten und 
ggf. zu zahlender Streitwert). Jeder einzelne Prozess ist, auch bezogen auf die 
unterjährigen Bewegungen, separat zu betrachten und buchhalterisch zu 
berücksichtigen. 
Auflösungen erfolgten in Höhe von 9.915 T€. Davon entfallen 
9.894 T€ auf 
Verfahren im Zusammenhang mit dem Eins turz des Historischen Archivs , welche 
mit der in 2021 geleisteten Vergleichszahlung abgeschlossen sind. 
Rückstellungen für drohende Verluste aus schwebenden 
Geschäften und laufenden Verfahren 113.576 T€ 
Von den im Jahresabschluss 2020 gebildeten Rückstellungen für Gewerbesteuer-
verfahren und hinsichtlich des beim Bundesverfassungsgericht anhängigen Ver-
fahrens zur Höhe des Zinssatzes gemäß § 238 Abgabenordnung wurden 4.755 T€ 
in 2021 in Anspruch genommen. Ein Betrag von 21.918 T€ wurde aufgelöst. Bei 
einem Teilbetrag in Höhe von 12.605 T€ handelt sich um Auflösungsbeträge aus 
Einspruchsverfahren, die abgeschlossen sind. Ein weiterer Teilbetrag in Höhe von 
9.312 T€ entfällt auf Verfahren im Zusammenhang mit der Entscheidung des Bun-
desverfassungsgerichtes über den für Verzinsungszeiträume ab 2019 anzuwen-
denden geänderten Zinssatzes. Zum 31.12.2021 ergibt sich im Bereich der Ge-
werbesteuer eine Rückstellung von insgesamt 106.842 T€. 
Zum Jahresende 2021 betragen die Rückstellungen im Bereich der Vergnügungs-
steuer 4.968 T€. Rückstellungen im Bereich der Kulturförderabgabe bestehen zum 
31.12.2021 in Höhe von 1.350 T€.  
Rückstellungen für ausstehende Rechnungen  41.261 T€ 
Die Zuführung in Höhe von 15.428 T€ result iert aus einer Vielzahl von ausstehen-
den Rechnungen zum Jahresende. Nennenswert sind die Rückstellungszuführun-
gen für ausstehende Rechnungen in folgenden Bereichen: 
- Recht, Vergabe und Versicherungen (3.717 T€), 
- Kinder, Jugend und Familie (1.957 T€), 
- Umwelt und Verbraucherschutz (1.934 T€), 
- Berufsfeuerwehr Köln (1.717 T€), 
- Schulentwicklung (1.521 T€), 
- Straßen und Radwegebau (1.422 T€) und 
- Landschaftspflege und Grünflächen (1.120 T€). 
60

Insgesamt wurden Rückstellungen für ausstehende Rechnungen in Höhe von 
2.303 T€ aufgelöst, weil der Grund für das Fortbestehen der Rückstellungen 
entfallen war. Ein solcher Grund liegt in der Regel vor, wenn der Rechnungsbetrag 
niedriger als die dafür gebildete Rückstellung ist. 
Eine Inanspruchnahme der Rückstellungen erfolgte in Höhe von 16.413 T€, 
hauptsächlich in folgenden Bereichen: 
- Berufsfeuerwehr Köln (4.285 T€), 
- Wohnungswesen (2.263 T€), 
- Personal- und Verwaltungsmanagement (1.826 T€), 
- Kinder, Jugend und Familie (1.359 T€), 
- Recht, Vergabe und Versicherungen (1.217 T€), 
- Landschaftspflege und Grünflächen (1.205 T€) und 
- Straßen und Radwegebau (1.029 T€). 
 
Rückstellungen für Leistungsorientierte Bezahlung (LOB) 20.000 T€ 
Die Bewertung berücksichtigt neben den Aufwendungen für die leistungsorientier-
ten Bezahlungen auch die darauf entfallenden Arbeitgeberanteile zur Sozialversi-
cherung und Zusatzversorgungskasse. Vom Gesamtbetrag entfallen 4.500 T€ auf 
die verbeamteten und 15.500 T€ auf die tari flich Beschäftigten. Die Differenz zum 
Bestand per 31.12.2020 ergibt sich aus Rückstellungszuführungen in Höhe von 
12.149 T€ und Inanspruchnahmen in Höhe von 16.849 T€.
 
Andere sonstige Rückstellungen 743.731 T€ 
Davon entfallen auf: 
- Rückstellungen in Folge des Einsturzes des 
Historischen Archivs 595.561 T€ 
 31.12.2021 31.12.2020 
Bau des Besichtigungsbauwerks 2.000 T€ 9.264 T€ 
Ausgleich der Kosten der KVB 34.345 T€ 43.112 T€ 
Wiedernutzbarmachung der Archivalien 559.216 T€ 567.011 T€ 
Ausgleich Schadenersatz Leihgeber 0 T€ 1.500 T€ 
 595.561 T€ 620.887 T€ 
 
In 2021 wurde die Rückstellung für den Bau des Besichtigungsbauwerks in 
Höhe von 4.876 T€ in Anspruch genommen und aufgrund angepasster 
Kostenprognose in Höhe von 2.388 T€ aufgelöst.  
Nach dem Abschluss der Vergleichs vereinbarung im gerichtlichen 
Beweisverfahren ist die Stadt Köln  zum Ausgleich weiterer Kosten 
(vertraglich) verpflichtet, die der  KVB im Zusammenhang mit dem Einsturz 
des Historischen Archivs entstehen und nicht von Dritten übernommen 
werden. Hierfür wurden die Rückstellu ngen in Höhe von 2.754 T€ in 
Anspruch genommen.
 Zudem erfolgte eine Auflösung der Rückstellungen in 
Höhe von 6.013 T€ aufgrund der Re duzierung der ursprünglich 
prognostizierten Rückstellungshöhe. 
Die sich aus dem Archivgesetz des Landes NRW ergebende gesetzliche 
Verpflichtung zur sicheren Verwahrung von Archivgut sowie dem Schutz vor 
Beschädigung und Vernichtung besteht nicht nur für die Deposita, sondern 
61

auch für die eigenen Archivalien. Die Rückstellung für die 
Wiedernutzbarmachung der Archivalien wurde in Höhe von 7.377 T€ in 
Anspruch genommen.  
Für die Schadenersatzansprüche eines Leihgebers wurde die Rückstellung 
in Höhe von 996 T€ in 2021 in Anspruch genommen.
 Es wurde eine Einigung 
zwischen dem Leihgeber und der Stadt Köln erzielt, sodass der verbleibende 
Bestand der Rückstellung in Höhe von 504 T€ aufgelöst wurde. 
- Rückstellungen für Schadenersatz und  
Versicherungsleistungen  2.305 T€ 
Das Leistungsspektrum der Eigenver sicherung umfasst die Bereiche 
Allgemeine Haftpflicht, Kfz-Haftpflichtversicherung und Kfz-Vollversicherung. 
Hier erfolgt keine Leistungsabdeckung über  eine externe Versicherung. In 
den Bereichen Allgemeine Haftpflicht  und Kfz-Haftpflicht werden 
Rückstellungen für Verpflichtungen gegenüber  Dritten erfasst, die nicht im 
Jahr der Schadensverursachung abgewickelt werden (wegen 
Verhandlungen mit der Versiche rung des Geschädigten, ausstehendem 
Prozess o. ä.). Diese Verpflichtungen erstrecken sich auch auf lebenslange 
rentenähnliche Zahlungen an Geschädigte (1.382 T€). Für diese 
Verpflichtungen werden Barwerte analog den Pensionsrückstellungen 
berechnet. 
- Rückstellung für den voraussichtlich für 2021 zu 
zahlenden Ergebnisausgleich an die Gebäudewirtschaft 18.000 T€ 
Der Gebäudewirtschaft der Stadt Köln obliegt als eigen betriebsähnliche 
Einrichtung die Deckung von immobilienwirtschaftlichen 
Dienstleistungsbedarfen (Vermietung und  sonstige Dienstleistungen) der 
Fachdienststellen der Stadtverwaltung Köln. Im Rahmen des städtischen 
Finanz- und Abrechnungssystemes erfolgt ein Ergebnisausgleich zwischen 
der Kernverwaltung und der Gebäudewirt schaft am Ende des jeweiligen 
Geschäftsjahres in den beiden Sparten Vermietung und Service. 
Für das voraussichtlich für 2021 bei der Gebäudewirtschaft zu erwartende 
Abrechnungsergebnis erfolgt die Bild ung einer Rückstellu ng in Höhe der 
voraussichtlichen Zahlung der Kernverwaltung an die Gebäudewirtschaft von 
18.000 T€. 
Die im Vorjahr bestehende Rückstellung für den Ergebnisausgleich 2020 an 
die Gebäudewirtschaft in Höhe von 3.963 T€ wurde in 2021 ertragswirksam 
aufgelöst, da die Ergebnisrechnung 2020 der Gebäudewirtschaft mit einem 
unerwarteten Überschuss schloss und eine  Ausgleichsverpflichtung nicht 
entstanden ist. 
- Rückstellung für den voraussi chtlich für 2021 zu zahlenden 
Betriebskostenzuschuss an KölnMusik GmbH 1.798 T€ 
Für das voraussichtlich für 2021 bei der KölnMusik GmbH zu erwartende 
Abrechnungsergebnis, das aufgrund drohender Corona-Verluste einen 
voraussichtlich höheren Betriebskostenzuschuss zur Folge haben wird, 
erfolgt die Bildung einer Rückstellung in Höhe der voraussichtlichen 
Nachzahlung der Kernverwaltung an die KölnMusik GmbH von 1.798 T€. 
  
62

- Rückstellung  für die Abrechnung der Mehrkosten 
in Zusammenhang mit dem Clouth-Gelände 7.466 T€ 
Für die voraussichtlich für 2021 zu erwartenden Mehrkosten in 
Zusammenhang mit dem Clouth-Gelän de erfolgt die Bildung einer 
Rückstellung in Höhe von 7.466 T€. 
- Rückstellung für die Begleichung des Kommunalen 
Finanzierungsanteils des JobCenters 1.170 T€ 
Die Rückstellung für den zu zahlend en städtischen Anteil an den Verwal-
tungskosten des JobCenters des Jahres 2020 in Höhe von 1.157 T€ wurde 
in Anspruch genommen. Für den städtischen Anteil des Jahres 2021 wurde 
eine Rückstellung in Höhe von 1.170 T€ gebildet. 
- Rückstellung für die Sanierung des Kalkbergs 1.469 T€ 
Um eine Gefährdung Dritter auszuschließen, sind Sanierungsmaßnahmen 
zur Verbesserung der Standsicherheit erforderlich. Für die Sanierungsmaß-
nahmen erfolgte eine Inanspruchnahme in Höhe von 1.729 T€, sodass sich 
der Bestand zum 31.12.2021 auf 1.469 T€ verringert hat. 
- Rückstellungen für ausstehende Mitteilungen 
von IT.NRW 0 T€ 
Zum 31.12.2020 standen die Schlussabr echnungen des Landesbetriebs für 
Information und Technik NRW (IT. NRW) über die Gegenüberstellung des 
Gemeindeanteils an der Einkommenst euer mit der Gewerbesteuerumlage 
sowie zum Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer für das Jahr 2020 noch aus. 
Die gebildeten Rückstellungen für die zu erwartenden Nachzahlungen in 
Höhe von 12.620 T€ wurden in 2021 in Anspruch genommen. 
Für die zum 31.12.2021 ausstehenden Mitteilungen des Landesbetriebes zu 
den Schlussabrechnungen wurden keine Rückstellungen gebildet. Für die zu 
erwartende Nachzahlung der Gewe rbesteuerumlage wurde eine 
Verbindlichkeit unter der Bilanzposit ion 4.7 Sonstige Verbindlichkeiten 
bilanziert. 
- Rückstellung im Bereich Unterhaltsvorschussgesetz 42.383 T€ 
Die in 2017 erfolgte Gesetzesänderung führte zu einer Erweiterung des 
Kreises der Anspruchsberechtigten und der Bezugsdauer. Für die aus den 
noch nicht bearbeiteten Anträgen bes tehenden Verpflichtungen der Jahre 
2017 bis 2020 sind zum 31.12.2020 Rückst ellungen in Höhe von 51.120 T€ 
bilanziert. Diese wurden in 2021 in Höhe  von 20.809 T€ in Anspruch 
genommen. Für die aus den noch nicht bearbeiteten Anträgen bestehenden 
Verpflichtungen des Jahres 2021 is t eine Rückstellung in Höhe von 
12.071 T€ zugeführt worden. Info lgedessen bestehen zum 31.12.2021 
Rückstellungen in Höhe von insges amt 42.383 T€ im Zusammenhang mit 
dem Unterhaltsvorschussgesetz. 
- Rückstellung für Zahlungsverpflichtungen aufgrund 
Betriebsprüfung der Deutschen Rentenversicherung  1.500 T€ 
In den Haushaltsjahren 2018 und 2020 sowie 2021 führte die Deutsche 
Rentenversicherung Bund bei der Stadt  Köln eine Betriebsprüfung nach 
§ 28 p SGB IV durch. Für hieraus entstehende Nachzahlungsverpflichtungen 
63

wurde eine entsprechende Rückstellung gebildet. Zum Vorjahr ergibt sich per 
Saldo keine Bestandsveränderung. 
- Rückstellung für Zahlungsverpflichtungen aufgrund von  
Versorgungsausgleichsanforderungen der Deutschen 
Rentenversicherung 1.161 T€ 
Für zu erwartende Zahlungsverpflichtungen infolge der Übersendung von 
Anforderungsbescheiden der D eutschen Rentenversicherung zum 
Versorgungsausgleich wurde eine Rü ckstellung in Höhe von 1.161 T€ 
gebildet. 
Rückstellung zum Ausgleich einer mietvertraglichen 
Verpflichtung 1.000 T€ 
Die Stadt Köln ist ihrer Verpflic htung als Mieterin zur Sanierung der 
Oberflächenbeschichtung des Parkhauses P1 (Lanxess Arena) nicht 
nachgekommen, sodass der Vermieter  mit der Ersatzvornahme begonnen 
hat. Für die Verpflichtung der Stadt gegenüber dem Vermieter zum Ausgleich 
der entstandenen Aufwendungen wurde zum 31.12.2020 eine Rückstellung 
in Höhe von 1.000 T€ gebildet. Die Rückstellung besteht zum 31.12.2021 
fort. 
- Rückstellung für die erhöhte Her anziehung zu Umlagen 66.272 T€ 
Aufgrund von ungewöhnlich hohe n Steuereinzahlungen des 
Haushaltsjahres, die in die Bere chnungen der Umlagegrundlage nach dem 
jeweils geltenden Gesetz zur R egelung der Zuweisungen des Landes 
Nordrhein-Westfalen an die Gemeinden und Gemeindeverbände 
einbezogen werden, können gemäß § 37 Abs. 5 S. 3 KomHVO. 
Rückstellungen gebildet werden. Für hieraus zu erwartende 
Zahlungsverpflichtungen für die Landsc haftsumlage erfolgte die Zuführung 
einer Rückstellung in Höhe von 66.272 T€. 
Bilanzposition 4. Verbindlichkeiten 
Die Bilanzposition „Verbind lichkeiten“ beinhaltet alle am Bilanzstichtag dem 
Grunde, der Höhe und der Fälligkeit nac h feststehenden, konkreten Zahlungsver-
pflichtungen sowie die Höhe der zu er bringenden zweckentsprechenden Verwen-
dungen. 
Zu den Verbindlichkeiten zählen Verbindlichkeiten aus Kredit en für Investitionen, 
aus Krediten zur Liquiditätssicherung, aus  Vorgängen, die Kr editaufnahmen wirt-
schaftlich gleichkommen, aus Lieferungen und Leistungen, aus Transferleistungen, 
sonstige Verbindlichkeiten sowie erhaltene Anzahlungen.  
Die Verbindlichkeiten sind im Einzelnen gemäß § 48 Abs. 1 KomHVO im Verbind-
lichkeitenspiegel ausgewiesen. In dies em werden ergänzend die Haftungsverhält-
nisse aus der Bestellung von Sicherheiten dargestellt; diese sind jedoch nicht in den 
Bilanzwerten enthalten, da daraus noch keine konkreten Verpflichtungen vorliegen.  
Bilanzposition 4.2 Verbindlichkeite n aus Krediten für Investitionen 
Die Bestände sind mit ihrem jeweiligen Rückzahlungsbetrag bilanziert. Soweit vari-
able Zinsen durch Derivate abgesichert si nd, bilden die Derivate mit dem Kredit-
grundgeschäft eine bilanzielle Einheit.  
  
64

Die Kreditbestände verteilen sich wie folgt: 
 31.12.2021 31.12.2020 
4.2.1 von verbundenen Unternehmen 908 T€ 958 T€ 
4.2.4 vom öffentlichen Bereich 77 T€ 82 T€ 
4.2.5 vom privaten Kreditmarkt 1.456.900 T€ 1.622.056 T€ 
 1.457.885 T€ 1.623.096 T€ 
Die Veränderungen resultieren im Wesent lichen aus planmäßigen Tilgungen ge-
genüber dem Kreditmarkt (166.606 T€) und Zugängen in Höhe von 1.539 T€.  
Bilanzposition 4.3 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung 
Unter dieser Position sind Verbindlichkeiten der Kommune aus der Kreditaufnahme 
zur Aufrechterhaltung ihrer Zahlungsfähigkeit anzusetzen. 
 31.12.2021 31.12.2020 
Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssi-
cherung 735.151 T€ 719.276 T€ 
Davon Corona bedingt 292.123 T€ 155.542 T€ 
Zum 31.12.2021 bestanden noch vom privaten Kreditmarkt aufgenommene Kredite 
in Höhe von insgesamt 373.151 T€ und vom öffentlichen Bereich aufgenommene 
Kredite in Höhe von insgesamt 362.000 T€ zur Deckung der kurzfristigen Liquidität, 
die vor dem Jahreswechsel nicht mehr abgelöst wurden. Insgesamt erfolgten Ein-
zahlungen aus aufgenommenen Liquiditätskrediten in Höhe von 4.487.000 T€ und 
Auszahlungen zur Tilgung von Liquiditätskrediten in Höhe von 4.471.125 T€. Im Be-
stand sind Liquiditätskredi te in Höhe von 59.151 T€ im Zusammenhang mit dem 
Programm „Gute Schule 2020“ enthalten. 
Der Anteil des Bestandes an Corona-bedingt en Liquiditätskrediten entspricht der 
maximal zulässigen Höhe entsprechend der B ilanzierungshilfe in Bilanzposition 0 
Aufwendungen zur Erhaltung der gemeindlichen Leistungsfähigkeit, vermindert um 
Einzahlungen in 2021 auf in 2020 Cor ona-bedingten Stundung en in Höhe von 
13.464 T€.  
Der Veränderungsbetrag setzt sich wie folgt zusammen: 
Kreditbedarf für  
Zahlungswirksame Mehraufwendungen (nach Abzug zahlungs-
wirksamer Erträge) 70.044 T€ 
Mindereinzahlungen aus indirekten Ertragsausfällen (u.a. im Be-
reich der Einkommenssteuer und der Vergnügungssteuer) 80.001 T€ 
abzgl. Einzahlungen auf Stundungen  -13.464 T€ 
Summe Veränderung 146.581 T€ 
 
  
65

Bilanzposition 4.4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen 
wirtschaftlich gleichkommen 
Unter diese Bilanzposition fallen beispielsweise Verträge über die Durchführung 
städtebaulicher Maßnahmen, Leibrent enverträge, Leasingverträge sowie 
Restkaufgelder im Zusammenhang mit Grundstücksgeschäften. 
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen: 
 31.12.2021 31.12.2020 
Verträge über die Durchführung städte-
baulicher Maßnahmen 221.037 T€ 218.200 T€ 
Leibrentenverträge 815 T€ 878 T€ 
Sonstiges 78 T€ 123 T€ 
 221.930 T€ 219.201 T€ 
 
Eine Erhöhung des Bestandes an Verbindlichkeiten aus Verträgen über die Durch-
führung städtebaulicher Maßnahmen erfolgte im Bereich Stadtentwicklung in Bezug 
auf die städtebauliche Maßnahme „Deutzer Hafen“ um 2.837 T€ auf 221.037 T€. In 
gleicher Höhe ist unter der  Bilanzposition 2.2.1 Öffent lich-rechtliche Forderungen 
und Forderungen aus Transferleistungen eine Forderung für diese städtebauliche 
Maßnahme bilanziert. 
Bilanzposition 4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 
Hierunter werden die laufenden, kurzfris tigen Verbindlichkeiten ausgewiesen, die 
gegenüber Dritten zum 31.12.2021 aus den bei der Stadt Köln eingegangenen Lie-
ferungen und Leistungen bestanden und in der Regel kurz nach dem Jahreswechsel 
durch Zahlung abgelöst werden.  
Die Bestände setzen sich insbesondere wie folgt zusammen: 
 31.12.2021 31.12.2020 
gegenüber verbundene Unternehmen 39.328 T€ 67.497 T€ 
gegenüber Sondervermögen 5.167 T€ 4.689 T€ 
gegenüber öffentlichen Bereich 627 T€ 751 T€ 
gegenüber privaten Bereich 39.354 T€ 36.643 T€ 
 84.476 T€ 109.580 T€ 
 
Die Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen er-
folgten in Höhe von 28.169 T€ im Vergleich zum Vorjahr. 
Erhöhungen des Bestandes erfolgten insbesondere in folgenden Bereichen: 
- Straßen und Radwegebau in Höhe von 33.337 T€ und 
- Schulentwicklung in Höhe von 1.660 T€.  
  
66

Verringerungen erfolgten insbesondere: 
- im Zusammenhang mit dem Einsturz des Historischen Archivs in Höhe von 
60.760 T€, 
- im Zusammenhang mit der Maßnahme zur Errichtung von Tank E-
Anschlüssen der RheinEnergie in Höhe von 1.819 T€ und  
- im Bereich Verkehrsmanagement in Höhe von 1.002 T€. 
Eine Erhöhung der Verbindlichkeiten gegenüber Sondervermögen erfolgte insbe-
sondere im Bereich Wohnungswesen gegenüber  der Gebäudewirtschaft in Höhe 
von 1.109 T€. 
Eine Verringerung der Verbindlichkeit en gegenüber Sondervermögen erfolgte ins-
besondere im Zusammenhang mit dem Bauprojekt der Umkleidehäuser auf der 
Sportanlage „Merianstraße, Köln-Chorweiler“ in Höhe von 1.403 T€.  
Die Verbindlichkeiten gegenüber  dem privaten Bereich erhöhten sich saldiert um 
2.711 T€.  
Erhöhungen des Bestandes erfolgten insbesondere in folgenden Bereichen: 
- Feuerschutz, Rettungsdienste und Bevölkerungsschutz in Höhe von 
2.286 T€,  
- Wohnungswesen in Höhe von 1.949 T€, 
- Gesundheitswesen in Höhe von 1.940 T€, 
- Kinder, Jugend und Familie in Höhe von 1.849 T€,  
- Museum Ludwig im Zusammenhang mit dem Erwerb eines Kunstgegen-
standes in Höhe von 1.500 T€ und  
- Liegenschaften, Vermessung und Kataster in Höhe von 1.383 T€.  
 
Verringerungen erfolgten insbesondere im Bereich Schulentwicklung um 1.336 T€. 
Bilanzposition 4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 
Diese Bilanzposition stellt die Verpflichtungen der Stadt Köln an Dritte dar, denen 
keine Gegenleistungen entgegenstehen. Hierunter fallen beispielsweise Sozial- 
und Jugendhilfeleistungen.  
Die Verbindlichkeiten aus Transferleistungen setzen sich im Wesentlichen zusam-
men aus: 
 31.12.2021 31.12.2020 
gegenüber verbundene Unternehmen 3.963 T€ 622 T€ 
gegenüber Sondervermögen 6.201 T€ 0 T€ 
gegenüber öffentlichen Bereich 4.103 T€ 6.329 T€ 
gegenüber übrigen Bereich 2.725 T€ 1.714 T€ 
 16.992 T€ 8.665 T€ 
Die Erhöhung der Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe 
von 3.341 T€ im Vergleich zum Vorjahr erfolgte insbesondere im Bereich der 
Straßen und Verkehrsentwicklung (1.181 T€).  
Die Erhöhung der Verbindlichkeiten gegenüber Sondervermögen in Höhe von 
6.201 T€ im Vergleich zum Vorjahr  erfolgte im Zusammenhang mit den 
Betriebskostenzuschüssen an die eigenbetriebsähnlichen Einrichtungen 
„Gürzenich-Orchester“ und „Wallraf-Richartz-Museum“.  
67

Die Verringerung der Verbindlichkeit en gegenüber dem öffentlichen Bereich in 
Höhe von 2.226 T€ im Vergleich zum Vorj ahr erfolgte insbesondere im Bereich 
Soziales, Arbeit und Senioren (2.197 T€).  
Bilanzposition 4.7 Sonstige Verbindlichkeiten 
Unter dem Sammelposten „sonstige Verbi ndlichkeiten“ sind Verpflichtungen an 
Dritte berücksichtigt, die keiner der oben aufgeführten Verbindlichkeitenpositionen 
zugeordnet werden können.  
Die sonstigen Verbindlichkeiten setzen sich zusammen aus: 
 31.12.2021 31.12.2020 
Steuerverbindlichkeiten 27.305 T€ 15.606 T€ 
Verbindlichkeiten gegenüber Mitarbeiter,  
Organmitglieder, Gesellschafter  33.967 T€ 33.078 T€ 
andere sonstige Verbindlichkeiten 219.251 T€ 125.129 T€ 
Verbindlichkeiten aus fremden Finanzmitteln 5.710 T€ 5.032 T€ 
 286.233 T€ 178.845 T€ 
 
Die Veränderung des Bestandes an Steuerverbindlichkeiten in Höhe von 11.699 T€ 
resultiert insbesondere aus der Erhöhung dieser Bilanzposition im Zusammenhang 
mit der Schlussabrechnung 2021 zur Ge werbesteuerumlage von IT.NRW 
(10.869 T€).  
Die Veränderung der anderen so nstigen Verbindlichkeiten in Höhe von 94.122 T€ 
setzt sich im Wesentlichen aus folgenden Positionen zusammen: 
- Einzahlungen, die zum Jahresende ni cht sachgerecht zum Ausgleich von 
Forderungen zugeordnet werden können, haben sich um 97.516 T€ erhöht. 
Dabei handelt es sich im Wesentlichen um freiwillige Steuervorauszahlungen 
zweier Unternehmen i. H. v. 110.807 T€.  
- Rückzahlungs- und Zinsverpflichtungen im  Wesentlichen aus Steuern. Diese 
haben sich um 2.405 T€ verringert.  
 
Verbindlichkeiten aus fremden Finanzmitteln 
Es handelt sich im Wesentlichen um Dr ittmittelbestände auf  Schulgirokonten 
(3.762 T€), die nicht dem Aufgabenbereich des Schulträgers zuzurechnen sind, so-
wie noch an die Abfallwirtschaftsbetriebe und die Stadtentwässerungsbetriebe wei-
terzuleitenden Beträge aus der Fremdforderungsverwaltung im Bereich der Grund-
besitzabgaben in Höhe von zusammen 1.326 T€.  
Bilanzposition 4.8 Erhaltene Anzahlungen 
Erhaltene Anzahlungen sind ge ldliche Vorauszahlungen v on Dritten an die Stadt 
Köln, bei der die Leistungspflicht noch nicht erfüllt oder eine Maßnahme noch nicht 
durchgeführt wurde. Die Rückzahlungsve rpflichtung bei erhal tenen Zuwendungen 
besteht gegenüber dem Zuwendungsgeber bis zur vollständigen zweckentspre-
chenden Verwendung der erhaltenen Finanzmittel. 
Die erhaltenen Anzahlungen setzen sich zusammen aus: 
 31.12.2021 31.12.2020 
68

Erhaltene Anzahlungen  428.177 T€ 320.757 T€ 
Erhaltene Anzahlungen aus Nachlässen 4.599 T€ 3.336 T€ 
konsumtive Zuwendungen mit Rückzah-
lungsverpflichtung 61.539 T€ 63.682 T€ 
 494.325 T€ 387.775 T€ 
 
In dieser Bilanzposition werden Mittel fü r Investitionen (428. 177 T€), davon Mittel 
für die Archäologische Zone (20.620 T€) so wie Stellplatzablösemittel (15.953 T€) 
und für ergebniswirksame Zwecke (61.539 T€) abgebildet. Weiterhin werden Ver-
bindlichkeiten aus noch nicht abschließend abgewickelten und verwendeten Nach-
lässen (4.599 T€) ausgewiesen.  
Bei den Zuwendungen für Investitionen ist ein Betrag in Höhe von 196.741 T€ 
bereits für Anlagen im Bau eingeset zt; da diese Anlagen jedoch noch nicht 
betriebsbereit sind, wird auch der bereits verwendete Betrag noch unter den 
erhaltenen Anzahlungen ausge wiesen. Grundsätzlich unter liegt dieser Teil der 
erhaltenen Anzahlungen jedoch keiner Rückzahlungsverpflichtung mehr. 
Bei der Zuordnung von Zuwendungen zu Anlagen im Bau sind bei Maßnahmen, 
denen die Mittel der Investitionspausch ale zugeordnet worden sind, im 
Wesentlichen folgende zu nennen: 
- Generalsanierung Feuerwache 5 (5.852 T€), 
- Erweiterung Feuerwache 9 (3.500 T€), 
- Neubau Feuer- und Rettungswache 1 (2.000 T€), 
- Generalsanierung Kinderheime Standort Brück (1.780 T€), 
- Verkehrs- und Tunnelleitzentrale (1.373 T€), 
- Sportanlage Martinusstraße (1.346 T€), 
- Generalinstandsetzung Industriestraße (1.302 T€) und 
- Deutzer Ring Generalinstandsetzung (1.281 T€).
 
Der Zugang für die Sportpauschale beläuft sich auf 3.532 T€.  
Darüber hinaus sind folgende Zugänge zu nennen:  
- ÖPNV-Pauschale (8.460 T€) und 
- Feuerwache Gummersbacher Straße 1.648 T€ (Feuerschutzpauschale). 
Ein Abgang betrifft die Sportpauschale in Höhe von 1.103 T€, die in 2021 kon-
sumtiv in Anspruch genommen wurde. 
Insgesamt wurden folgende abgehende Umbuchungen vorgenommen: 
- Programm „Gute Schule 2020“ in Höhe von 1.406 T€ zu 2.4 Sonstige Son-
derposten und 
- Erneuerung Verkehrsleitsyst em Digi (1.057 T€) zu 2.1 Sonderposten für Zu-
wendungen. 
Weitere wesentliche abgehe nde Umbuchungen erfolgten zur Bilanzposition 2.1 
Sonderposten für Zuwendungen. Diese ergeben sich aus der Fertigstellung von 
Baumaßnahmen und der damit verbundenen Zuordnung des Sonderpostens. Ins-
besondere handelt es sich dabe i um die Fertigstellung  des Gebäudes Lindweiler-
weg (1.956 T), dem ein Betrag aus der Investitionspauschale zugeordnet wurde. 
69

Der Bestand an Zuwendungen für konsumtive Zwecke, die an eine 
zweckentsprechende Verwendung geknüpft sind, setzt sich insbesondere 
zusammen aus solchen für: 
- den Bereich der Schulentwicklung (23. 698 T€), davon in Höhe von 9.796 T€ 
für das Förderprogramm „Aufholen nach Corona für Kinder und Jugendliche“, 
in Höhe von 6.510 T€ für das Förderpr ogramm „Gute Schule 2020“, in Höhe 
von 4.026 T€ für das Förderprogram „Infrastrukturausbau der Ganztagsbe-
treuung für Grundschüler“ und in Höhe von 1.223 T€ für das Förderprogramm 
„DigitalPakt Schule NRW“, 
- Zwecke der Altenhilf e/-pflege (13.290 T€),  
- den Bereich Kinder, Jugend und Familie (9.269 T€), davon in Höhe von 
1.421 T€ für das Förderprogramm „Aufholen nach Corona für Kinder und Ju-
gendliche“, 
- Zwecke der Pauschale für die Int egration von Flüchtlingen (3.992 T€), 
- den Bereich der Zentralen Ausländerbehörde (2.318 T€),  
- den Bereich Landschaftspflege und Grünflächen (2.183 T€), 
- den Bereich Sport inklusive der konsumtiven Mittel aus der Sportpauschale 
(1.891 T€) und 
- Zwecke der entwicklungsbez ogenen Bildung (1.790 T€). 
Die Zugänge der konsumtiven Zuwend ungen resultieren insbesondere aus den 
folgenden Positionen für: 
- Zwecke des Förderprogramms „Aufholen nach Corona für Kinder und Ju-
gendliche“ im Bereich der Schulentwicklung (9.796 T€) und im Bereich Kin-
der, Jugend und Familie (1.421 T€), 
- Zwecke des Förderprogramms „Inf rastrukturausbau der Ganztagsbetreuung 
für Grundschüler“ (4.026 T€) und 
- den Bereich zentrale Ausländerbehörde (2.318 T€). 
Abgänge von Zuwendungen mit Rückzahlung sverpflichtung in 2021 resultieren 
daraus, dass sie ertragswirksam aufgelöst, unterjährig unmittelbar als Ertrag 
gebucht oder an den Zuwendungsgeber zu rückgezahlt wurden. Insbesondere 
handelt es sich um Mittel für: 
- Zwecke des Förderprogramms „Digit alPakt Schule NRW“ (12.549 T€),  
- Zwecke des Förderprogramms „Gute Schule 2020“ (5.807 T€) und 
- Zwecke der Pauschale für die Integr ation von Flüchtlingen (5.004 T€) und 
- den Bereich zentrale Ausländerbehörde (1.759 T€). 
Bilanzposition 5. Passive Rechnungsabgrenzung  
Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten (PRAP) beinhalten Einzahlungen vor 
dem Bilanzstichtag 31.12.2021,  die erst in den Folgej ahren zu Erträgen werden 
(§ 43 Abs. 3 KomHVO).  
  
70

Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten setzen sich zusammen aus: 
 31.12.2021 31.12.2020 
Passive Rechnungsabgrenzungsposten mit Ge-
genleistungsverpflichtung 376.249 T€ 389.626 T€ 
Davon weitergeleitete Mittel an die Gebäude-
wirtschaft im Rahmen der Bildungspauschale 260.460 T€ 265.991 T€ 
Davon Maßnahmen des Kinder-und Jugendbe-
reichs 30.151 T€ 27.766 T€ 
Sonstige passive Rechnungsabgrenzungsposten 128.849  T€ 129.278 T€ 
 505.098 T€ 518.904 T€ 
 
Nach § 44 Abs. 2 KomHVO werden korrespondierend mit den aktiven Rechnungs-
abgrenzungsposten bei erhaltenen Zuwendungen, deren Weiterleitung an Dritte mit 
einer mehrjährigen, zeitlich befristeten und einklagbaren Gegenleistungsverpflich-
tung verbunden wird, passive Rechnungsabgrenzungsposten gebildet. Die so bilan-
zierten Zuwendungen sind anteilig über die Dauer der Gegenleistungsverpflichtung 
ertragswirksam analog der ertragswirksamen Auflösung bei Sonderposten abzu-
bauen.  
Die Zugänge bzw. die ertragswirksamen Auflösungen bei den passiven Rechnungs-
abgrenzungsposten mit Gegenleistungsverpflichtung resultieren insbesondere aus 
folgenden Sachverhalten: 
- Die ÖPNV-Pauschale wurde in Höhe von 9.100 T€ zweckentsprechend zur 
Finanzierung von öffentlichen Verkehrsmitteln eingesetzt. Die ertragswirksa-
men Auflösungen in diesem Zusammenhang betragen 9.054 T€. 
- Die ertragswirksame Auflösung der weit ergeleiteten Mittel aus der Bildungs-
pauschale bis 2011 beträgt 5.530 T€.  
- Für Zuwendungen an die Stadt Köln  für Maßnahmen des Kinder- und Jugend-
bereiches hat sich der Bestand dieser  Bilanzposition um 8.717 T€ erhöht. 
Diese Mittel sind für den Ausbau von Plät zen für unter Dreijährige bestimmt. 
Die ertragswirksame Auflösung für diesen Bereich beträgt 3.837 T€. 
Bei den sonstigen passiven Rechnungsabgr enzungsposten handelt es sich im 
Wesentlichen um folgende Sachverhalte: 
- Gebühren für die Nutzung und Pflege von Gräbern, die zu Beginn der Nutzung 
für den gesamten Zeitraum im Voraus gezahlt werden (116.288 T€).  
- Verbilligungsabschlag der Bundesansta lt für Immobilienaufgaben für die er-
worbenen Liegenschaften Ik arosstraße 5, 10, 17,  27 und 29, Buschdorfer 
Straße 11, Elisabethstraße 3, 9, 11 und 13, Sportpla tzstraße 121 sowie Ma-
gazinstraße 109 zur dauerhaften Unterbringung von Flüchtlingen und Asylsu-
chenden über 20 Jahre (5.211 T€). 
- Einzahlungen von Beiträgen für Beleuc htungsanlagen sowie „Freilegungen“, 
d. h. vorbereitende Aufr äumarbeiten als Grundlage für 
Straßenbaumaßnahmen, in den Jahren 2008 bis 2021. Diese passiven Rech-
nungsabgrenzungsposten sind über die Dauer von 30 Jahren aufzulösen 
(3.093 T€). 
- Eigenanteile der Baubeihilfe durch die Sportver eine zur Schaffung von 
Anlagevermögen bei der Stadt Köln. Diese mindern die Mieten zur Nutzung 
der Sportanlagen. Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten sind jeweils 
71

entsprechend der Nutzungsdauer  des Vermögensgegenstandes 
ertragswirksam aufzulösen (1.986 T€).  
- Einzahlungen von Personalkostenerstatt ungen Dritter, für die die Stadt Köln 
die Januarbezüge 2022 bereits im Dezember 2021 ausgezahlt hat (1.137 T€). 
2.3 Sonstige finanzielle nicht zu  bilanzierende Verpflichtungen 
Bürgschaften 
Hierunter werden nachrichtlich Ve rpflichtungen aus der Gewährung von 
Bürgschaften ausgewiesen. Die Betr äge entsprechen den Restschulden der 
Darlehen bzw. den Anteilen, wenn die Bürgschaft nicht zu 100% gewährt ist. Sofern 
Rückstellungen zu bilden waren, sind diese hier nicht enthalt en. Zum 31.12.2021 
wurden Bürgschaften insgesamt in Höhe von 924.400 T€ für nachfolgende Bereiche 
gewährt:  
 31.12.2021 31.12.2020 
Wohnungs- und Siedlungsgesellschaften 362.883 T€ 432.913 T€ 
Verkehrs- und Wirtschaftsförderung 454.603 T€ 450.226 T€ 
Sportstätten 79.909 T€ 87.770 T€ 
Gesundheits- und Sozialwesen 1.841 T€ 28.377 T€ 
Versorgungsbetriebe 10.393 T€ 10.840 T€ 
Individualgewährleistungen 1.690 T€ 1.611 T€ 
sonstige 13.081 T€ 16.351 T€ 
 924.400 T€ 1.028.088 T€ 
Leasing 
Angaben zu Verpflichtungen aus Leasingverträgen nach § 45 Abs. 2 Ziffer 9 
KomHVO 
 
Zum 31.12.2021 bestanden folgende Verpflichtungen aus Leasingverträgen: 
Geleaste  
Gegenstände
Laufzeit Jahresbetrag 
2022 
Betrag  
2023 ff. 
Kopierer/Drucker ver-
schiedener Ausstat-
tung 
01.04.2020-31.03.2025 590 T€ 1.180 T€ 
Hardware IT/TK-An-
lagen 
verschiedene Laufzeiten  0,8 T€ 2,7 T€ 
Fahrzeuge  verschiedene Laufzeiten 68,9 T€ 31,0 T€ 
 
  
72

3. Ergebnisrechnung 
Es werden die Ergebnisrec hnungszeilen erläutert, die mindestens 2 % der ordentli-
chen Erträge bzw. Aufwendungen umfassen. Zusätzlich wird das Finanzergebnis er-
läutert. 
 
Die wesentlichen Abweichungen gegenüber dem  originären Ergebnisplan werden 
nachstehend – orientiert am Zeilenausweis  der Ergebnisrechnung – erläutert. Ergän-
zende Detailerläuterungen können den Einzel darstellungen der Te ilergebnisse ent-
nommen werden. Die Zeilen sind nach den Produktgruppen aufgegliedert. Dabei wer-
den die sechs Produktgruppen mit den größten absoluten Plan-Ist-Abweichungen dar-
gestellt. Die übrigen Produktgruppen werden in der Position, sonstigen Produktgrup-
pen zusammengefasst. 
 
3.1 Erläuterung der ordentlichen Erträge 
Steuern und ähnliche Abgaben (Zeile 1)  
  [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] 
(Werte in Tsd. €) Ist  
2020 
Ist  
2021 
Vergleich* 
Ist - Ist 
absolut 
[2] - [1] 
Vergleich* 
Ist / Ist 
relativ 
[3] / [1] 
Plan 
2021 
Vergleich* 
Ist - Plan 
absolut 
[2] - [5] 
Vergleich* 
Ist / Plan 
relativ 
[6] / [5] 
0502 Kommunale Leis-
tungen nach dem SGB 
II                                     36.486 43.060 +6.574 +18,0% 23.500 +19.560 +83,2% 
1601 Allgemeine Fi-
nanzwirtschaft                2.359.131 2.598.067 +238.937 +10,1% 2.595.482 +2.585 +0,1% 
sonstige Produktgrup-
pen -3.087 40 +3.126 -101,3% 42 -2 -5,8% 
Summe 2.392.530 2.641.167 +248.637 +10,4% 2.619.024 +22.143 +0,8% 
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag) 
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag) 
 
In dieser Zeile werden die Realsteuern, der Gemeindeanteil an Gemeinschaftssteuern, 
sonstige Gemeindesteuern, z. B. Kult urförderabgabe, sonstige Vergnügungssteuer 
auf Geldspielautomaten, steuerähnliche Erträge und Ausgleichsleistungen ausgewie-
sen. 
 
Im Vergleich zur Planung liegen Mehrerträge in Höhe von 22,1 Mio. € vor. 
 
Im Wesentlichen resultieren diese aus  Mehrerträgen in der Produktgruppe 0502 – 
Kommunale Leistungen nach dem SGB II in Höhe von 19,6 Mio. €. Die Zuweisung des 
Landes aus erspartem Wohngeld zum Teilausgleich der Belastungen der Kommunen 
durch Leistungen nach dem SGB II fiel deutlich höher als erwartet aus. 
Des Weiteren sind Mehrerträge in der Produktgruppe 1601 – Allg emeine Finanzwirt-
schaft in Höhe von 2,6 Mio. € angefallen. Di ese resultieren aus Mehrerträgen bei der 
Gewerbesteuer von rund 46,0 Mio. €, bei dem Gemeindeanteil der Umsatzsteuer von 
rund 25,3 Mio. € sowie bei den übrigen Steuerarten von 1,4 Mio. €, welche durch Min-
dererträge bei dem Gemeindeanteil an der Ei nkommenssteuer von rund 44,3 Mio. €, 
bei den Kompensationszahlungen Familienlastenausgleich von rund 9,1 Mio. € sowie 
bei übrigen Steuerarten von 16,7 Mio. € gemindert werden. Im Vergleich zum Vorjahr 
ist insgesamt eine Steigerung um 238,9 Mio. € zu verzeichnen. Zurückzuführen ist dies 
vor allem auf die um rund 217,0 Mio. € höheren Gewerbesteuererträge. 
 
73

Die wesentlichen Steuerarten stellen sich somit in der Entwicklung wie folgt dar: 
  [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] 
(Werte in Tsd. €) Ist  
2020 
Ist  
2021 
Vergleich* 
Ist - Ist 
absolut 
[2] - [1] 
Vergleich* 
Ist / Ist 
relativ 
[3] / [1] 
Plan 
2021 
Vergleich* 
Ist - Plan 
absolut 
[2] - [5] 
Vergleich* 
Ist / Plan 
relativ 
[6] / [5] 
Gewerbesteuer 1.266.184 1.483.213 +217.029 +17,1% 1.437.200 +46.013 +3,2% 
Gemeindeanteil an der 
Umsatzsteuer 193.165 194.354 +1.189 +0,6% 169.100 +25.254 +14,9% 
Gemeindeanteil an der 
Einkommenssteuer 575.415 621.250 +45.835 +8,0% 665.600 -44.350 -6,7% 
Grundsteuer 228.944 231.793 +2.849 +1,2% 235.032 -3.239 -1,4% 
sonstige Steuern und 
ähnliche Abgaben 95.423 67.457 -27.966 -29,3% 88.550 -21.093 -23,8% 
Summe 2.359.131 2.598.067 +238.937 +10,1% 2.595.482 +2.585 +0,1% 
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag) 
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag) 
 
 
Zuwendungen und allg. Umlagen (Zeile 2) 
  [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] 
(Werte in Tsd. €) Ist  
2020 
Ist  
2021 
Vergleich* 
Ist - Ist 
absolut 
[2] - [1] 
Vergleich* 
Ist / Ist 
relativ 
[3] / [1] 
Plan 
2021 
Vergleich* 
Ist - Plan 
absolut 
[2] - [5] 
Vergleich* 
Ist / Plan 
relativ 
[6] / [5] 
1202 Brücken, Tun-
nel, Stadtbahn, ÖPNV  97.055 131.719 +34.664 +35,7% 59.350 +72.370 +121,9% 
0603 Kindertagesbe-
treuung                         302.468 340.679 +38.211 +12,6% 284.494 +56.185 +19,7% 
0503 Weitere soziale 
Pflichtleistungen           2.679 31.114 +28.435 +1061,3% 2 +31.112 +1249160,8% 
0104 IT- und Kommu-
nikationsdienste            458 722 +264 +57,7% 9.000 -8.278 -92,0% 
0301 Schulträgerauf-
gaben                            55.237 73.020 +17.783 +32,2% 96.927 -23.906 -24,7% 
1601 Allgemeine Fi-
nanzwirtschaft               763.497 532.517 -230.980 -30,3% 606.062 -73.545 -12,1% 
sonstige Produktgrup-
pen 67.669 69.040 +1.371 +2,0% 52.504 +16.536 +31,5% 
Summe 1.289.063 1.178.812 -110.251 -8,6% 1.108.340 +70.472 +6,4% 
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag) 
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag) 
 
In dieser Zeile werden allgemeine Zuweisungen, z. B. vom Bundesverwaltungsamt o-
der dem Bundesamt für Migration und Flüchtlinge, Zuwendungen und Zuschüsse für 
laufende Zwecke, Schlüsselzuweisungen, Erträge aus der Auflösung von Sonderpos-
ten aus Zuwendungen sowie allgemeine Umlagen ausgewiesen. 
 
Im Vergleich zur Planung liegen Mehrerträge in Höhe von 70,5 Mio. € vor. Im Wesent-
lichen resultieren diese aus Mehrerträgen in der Produktgruppe 1202 – Brücken, Tun-
nel, Stadtbahn, ÖPNV in Höhe von 72,4 Mio. €. Hiervon basieren rund 7,0 Mio. € auf 
höheren Erstattungen der Verkehrsunternehm en verschiedener Umlandgemeinden 
aufgrund der Ausweitung des Leistungsumfanges der KVB für die Durchführung inter-
lokaler Verkehre. Die Erstattung wurde an di e KVB weitergeleitet (siehe hierzu Zeile 
74

15). Die Gewährung einer Landeszuwendung zum Ausgleich von Schäden im öffentli-
chen Personennahverkehr im Zusammenhang mi t der Corona-Pandemie führte zu 
Mehrerträgen in Höhe von rund 64,1 Mio. €. Eine weit ere Zuwendung in  Höhe rund 
5,5 Mio. € wurde seitens des Landes für die Förderung zusätzlicher Busverkehre im 
Rahmen der Schülerbeförderung zur Verbesse rung des Infektionsschutzes bereitge-
stellt. Beide Zuwendungen wurden an die KVB we itergeleitet (siehe hierzu Zeile 15). 
Demgegenüber stehen Mindererträge von rund 4,2 Mio. € aufgrund von Verzögerun-
gen bei der Realisierung geförderter Baumaßnahmen. 
Des Weiteren sind Mehrerträge in der Produktgruppe 0603 – Kindertagesbetreuung in 
Höhe von 56,2 Mio. € angefallen. Bei den ausgewiesenen Mehrerträgen handelt es 
sich um erhöhte Landeszuweisungen für die l aufenden Betriebskosten der Kinderta-
gesstätten und -tagespflege aufgrund des fortlaufenden Platzausbaus sowie neuer Be-
zuschussungstatbestände nach dem zum 01.08. 2020 in Kraft getr etenen Kinderbil-
dungsgesetz (KiBiz-Novelle). Darüber hinaus wurden vom Land NRW Zuwendungen 
für die aufgrund von Corona-be dingten Schließungen an die Eltern zu erstattenden 
Beiträge an die Kommunen gewährt (vgl. Zeile 4). Rund 11,0 Mio. € wurden zusätzlich 
für die Testungen im Zusammenhang mit Corona in den Kindertageseinrichtungen be-
reitgestellt (vgl. Zeile 13). Ebenso wurden Zuschüsse zur Sprachförderung und für Fa-
milienzentren sowie Mehrträge für die Betreuung von Kindern aus Umlandgemeinden 
generiert. Diesen Zuschüssen stehen korr espondierende Aufwendungen in den Zei-
len 13 und 15 gegenüber. 
Außerdem sind Mehrerträge in Höhe von 31 ,1 Mio. € in der Produktgruppe 0503 – 
Weitere soziale Pflichtleistungen angefallen. Die pauschalierte Landeszuweisung ge-
mäß § 4 ff. FlüAG (Flüchtlingsaufnahmegesetz) wurde bisher in Zeile 6 eingeplant und 
gebucht. Aufgrund einer Änderung des Sachkontos wird der Ertrag von nun an in die-
ser Zeile abgebildet. 
 
Dem gegenüber stehen unter ander em Mindererträge in der Produktgruppe 1601 – 
Allgemeine Finanzwirtschaft von rund 73,6 Mio. €. Im Verg leich zu 2020 sind Weni-
gererträge von rund 231,0 Mio. € zu verzeichnen. Wesentlich für den Rückgang ist die 
einmalig in 2020 gezahlte, Corona-bedingte Ausgleichszahlung aus dem Gewerbe-
steuerausgleichsgesetz NRW von rund 118,7 Mio. €. Weiterhin liegen Wenigererträge 
von 41,9 Mio. € im Bereich des Kommunalinvestitionsförderungsgesetzes vor. 
Des Weiteren sind Mindererträge in der  Produktgruppe 0301 – Schulträgeraufgaben 
in Höhe von 23,9 Mio. € angefallen. In 2021 ist die deutliche Ertragsreduzierung, 
ebenso wie im Vorjahr, auf eine veränderte buchhalterische Abwicklung der Bildungs-
pauschale des Landes NRW zurückzuführen. Abweichend von der Planung werden 
diese Finanzmittel in 2021 nicht zur teilweisen Refinanzierung der Schulmieten, son-
dern zur Finanzierung investiver Schulneu- und -erweiterungsbauten eingesetzt. 
In der Produktgruppe 0104 – IT- und Kommunika tionsdienste sind weitere Minderer-
träge in Höhe von 8,3 Mio. € entstanden.  Diese Mindererträge sind überwiegend be-
gründet durch die Verzögerung des Projektes Breitbandausbau. Die Verzögerung hat 
dazu geführt, dass die mit dieser Maß nahme verbundenen Erträge aus Fördermitteln 
in Höhe von insgesamt 9,0 Mio. € nicht wie geplant realisiert werden konnten. 
  
75

Öffentl. rechtl. Leistungsentgelte (Zeile 4) 
  [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] 
(Werte in Tsd. €) Ist  
2020 
Ist  
2021 
Vergleich* 
Ist - Ist 
absolut 
[2] - [1] 
Vergleich* 
Ist / Ist 
relativ 
[3] / [1] 
Plan 
2021 
Vergleich* 
Ist - Plan 
absolut 
[2] - [5] 
Vergleich* 
Ist / Plan 
relativ 
[6] / [5] 
0603 Kindertagesbe-
treuung                           47.574 42.112 -5.462 -11,5% 73.446 -31.334 -42,7% 
1004 Bereitstellung 
und Bewirtschaftung 
von Wohnraum               31.435 28.853 -2.582 -8,2% 40.776 -11.923 -29,2% 
1201 Straßen, Wege, 
Plätze                             44.790 36.996 -7.794 -17,4% 42.285 -5.289 -12,5% 
0212 Brand- u. Bevöl-
kerungsschutz, Ret-
tungsdienst                     74.506 81.159 +6.654 +8,9% 84.874 -3.715 -4,4% 
0301 Schulträgerauf-
gaben                             12.930 14.844 +1.914 +14,8% 17.900 -3.056 -17,1% 
1001 Baugenehmigun-
gen, Bauordnungsbe-
hördliche Maßnahmen    14.653 15.205 +553 +3,8% 11.614 +3.591 +30,9% 
sonstige Produktgrup-
pen 61.160 66.898 +5.739 +9,4% 69.670 -2.772 -4,0% 
Summe 287.047 286.068 -979 -0,3% 340.565 -54.496 -16,0% 
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag) 
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag) 
 
In dieser Zeile werden Verwaltungsgebühren, Benutzungsgebühren und ähnliche Ent-
gelte, zweckgebundene Abgaben, Erträge aus  der Auflösung von Sonderposten für 
Beiträge sowie Erträge aus der Auflösung  von Sonderposten für den Gebührenaus-
gleich ausgewiesen. 
 
Im Vergleich zur Planung liegen Mindererträge in Höhe von 54,5 Mio. € vor. 
 
Im Wesentlichen resultieren diese aus Mindererträgen in Höhe von rund 31,3 Mio. € in 
der Produktgruppe 0603 – Ki ndertagesbetreuung. Aufgr und von Corona-bedingten 
Schließungen der Einrichtungen zur Kindert agesbetreuung wurden für den Zeitraum 
Januar, April (halber Monat), Mai und Juni 2021 die Elternbeiträge an die Eltern erstat-
tet. Dadurch wurden im Haushaltsjahr 2021 rund 13,6 Mio. € geringere Erträge aus 
Elternbeiträgen erzielt. Dem Ertragsausfa ll steht eine Landeserstattung in Höhe von 
6,8 Mio. € gegenüber (vgl. Ze ile 2). Weitere Wenigerertr äge ergeben sich durch das 
zweite beitragsfreie Kindergartenjahr sowie die allgemeine Entwicklung der Höhe der 
Elternbeiträge, die u. a. vom Einkommen der Eltern abhängig ist. Auch im Bereich der 
sonstigen Entgelte und Gebühren führen die Corona-bedingten Schließungen zu We-
nigererträgen. 
Des Weiteren sind Mindererträge in der Produktgruppe 1004 – Bereitstellung und Be-
wirtschaftung von Wohnraum in Höhe von 11,9 Mio. € angefallen. Die Zahl der unter-
gebrachten Geflüchteten ist in 2021 niedri ger als geplant. Darüber hinaus werden 
Standorte Corona-bedingt als Isolierstationen genutzt und stehen somit für eine regu-
läre Belegung nicht zur Verfügung. 
Außerdem sind Mindererträge in Höhe von 5,3 Mio. € in der Produktgruppe 1201 – 
Straßen, Wege, Plätze angefallen. Der über wiegende Teil von rund 4,8 Mio. € ist auf 
Mindererträge bei den Parkgebühren zurückzuführen. Ursächlich hierfür ist zum einem 
das verringerte Parkaufkommen während der  Pandemie. Zum anderen führen stra-
76

ßenbauliche Umgestaltungen im Zusammenhang mit der Verkehrswende zu Ertrags-
ausfällen. Darüber hinaus wa ren noch Erträge für Sondernutzungen des öffentlichen 
Straßenlandes im Zusammenhang mit Außengastronomie im Haushaltsplan vorgese-
hen. Nach Verabschiedung des Haushaltsp lanes wurde entschieden, dass diese in 
einer anderen Produktgruppe darzustellen sind. Die Abwicklung der Ist-Buchungen er-
folgte entsprechend. Dies führt zu we iteren Mindererträgen in Höhe von rund 
2,7 Mio. €. Dem gegenüber stehen Mehrerträge aus Sonder nutzungen des Straßen-
landes im Rahmen von Baustelleneinrichtungen etc. in Höhe von rund 1,6 Mio. € sowie 
weitere Mehrerträge im Zusammenhang mit der ertragswirksamen Auflösung von Son-
derposten in Höhe von rund 0,6 Mio. €.  
In der Produktgruppe 0212 – Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst sind Min-
dererträge in Höhe von 3,7 Mio. € entst anden. Das zum 01.01.2021 rückwirkende In-
krafttreten der Änderung der Feuerwehrsatzung und der Feuerwehrgebührensatzung 
der Stadt Köln führt in  2021 zu erheblich geringeren Erträgen gegenüber dem Plan. 
Weitere Verschlechterungen sind durch Co rona-bedingte Ertragsausfälle im Bereich 
des Brandsicherheitswachdienstes bei Ve ranstaltungen entstanden. Zudem musste 
ein erwirtschafteter Überschuss von rund 1,8 Mio. € beim G ebührenrechner Luftret-
tungsdienst auf den Sonderposten umgebucht werden. 
Weitere Mindererträge in Höhe von 3,1 Mio. € resultieren aus der Produktgruppe 0301 
– Schulträgeraufgaben. Aufgrund Corona-bedingter Schulschließungen entstehen bei 
den Elternbeiträgen im Bereich der Offenen Ganztagsschule Mindererträge für die Mo-
nate Januar, April (halber Monat), Mai und Juni 2021. 
 
Dem gegenüber stehen rund 3,6 Mio. € Mehrerträge bei den Verwaltungsgebühren in 
der Produktgruppe 1001 – Baugenehmigun gen, Bauordnungsbehördliche Maßnah-
men. Die Entgelte hängen von der Anzahl und dem Inhalt der Bauanträge ab. Sie sind 
nicht genau planbar. 
  
77

Kostenerstattungen und Umlagen (Zeile 6) 
  [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] 
(Werte in Tsd. €) Ist  
2020 
Ist  
2021 
Vergleich* 
Ist - Ist 
absolut 
[2] - [1] 
Vergleich* 
Ist / Ist 
relativ 
[3] / [1] 
Plan 
2021 
Vergleich* 
Ist - Plan 
absolut 
[2] - [5] 
Vergleich* 
Ist / Plan 
relativ 
[6] / [5] 
0502 Kommunale Leis-
tungen nach dem SGB 
II                                     270.229 294.128 +23.899 +8,8% 210.255 +83.873 +39,9% 
0212 Brand- u. Bevöl-
kerungsschutz, Ret-
tungsdienst                     6.283 33.097 +26.814 +426,8% 72 +33.025 +45931,7% 
0501 Leistungen nach 
dem  SGB XII                 204.379 219.143 +14.765 +7,2% 211.812 +7.331 +3,5% 
0508 Leistungen für 
Bildung und Teilhabe      29.505 29.804 +299 +1,0% 24.667 +5.137 +20,8% 
1501 Wirtschaft und 
Tourismus                       3.365 3.660 +295 +8,8% 109 +3.551 +3256,7% 
0503 Weitere soziale 
Pflichtleistungen             34.434 23.225 -11.209 -32,6% 75.541 -52.316 -69,3% 
sonstige Produktgrup-
pen 48.349 55.775 +7.426 +15,4% 54.019 +1.756 +3,3% 
Summe 596.544 658.833 +62.289 +10,4% 576.475 +82.358 +14,3% 
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag) 
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag) 
 
Inhalt dieser Position sind aufgabenbezogene Leistungsbeteiligungen sowie Kosten-
erstattungen und -umlagen, z. B. vom Bund fü r die Erstattung der Kosten der Unter-
kunft nach SGB II. 
 
Im Vergleich zur Planung liegen Mehrerträge in Höhe von 82,4 Mio. € vor. 
 
Im Wesentlichen resultieren diese aus M ehrerträgen in Höhe von rund 83,9 Mio. € in 
der Produktgruppe 0502 – Kommunale Leistungen nach dem SGB II. Diese Verbes-
serung ist darauf zurückzuführen, dass der Bundesanteil an den Kosten der Unterkunft 
und Heizung zum 15.10.2020 rückwirkend um bis zu 25 Prozentpunkte erhöht wurde. 
Somit wurde mehr erstattet als eingeplant wa r. Aufgrund einer Doppelbuchung sind 
rund 22 Mio. € im Rahmen eines Forderungsverlustes ausgeglichen (siehe Zeile 14). 
Des Weiteren sind Mehrerträge in der Produktgruppe 0212 – Brand- u. Bevölkerungs-
schutz, Rettungsdienst von 33,0 Mio. € angefallen. Maßgeblich für das positive Ergeb-
nis sind die Erstattungen durch das Land so wie von übrigen Bereichen in Höhe von 
rund 33,0 Mio. € für erbrachte Leistungen durch die Stadt Köln im Rahmen der Bewäl-
tigung der Corona-Pandemie. Zu nennen sind hi er insbesondere die Erstattungen für 
den Betrieb des Impfzentrums sowie der Cor ona-Testzentren z. B. am Kölner Haupt-
bahnhof, dem Flughafen KölnBonn und weiteren Standorten. 
Außerdem sind Mehrerträge in Höhe von 7,3 Mio. € in der Produktgruppe 0501 – Leis-
tungen nach dem SGB XII angefallen. Diese resultieren aus der Bundeserstattung für 
Grundsicherung (rund 4,7 Mio. €), sowie aus Erstattungen des Landschaftsverbandes 
Rheinland (LVR) für delegiert e Aufgaben der Eingliederungsh ilfe nach Inkrafttreten 
des Bundesteilhabegesetztes (2,6 Mio. €). Den Erträgen stehen entsprechende Auf-
wendungen in Zeile 15 gegenüber. 
Weitere Mehrerträge in Höhe von 5,1 Mio. € resultieren aus der Produktgruppe 0508 
– Leistungen für Bildung und Teilhabe. Hierbei handelt es sich um die Erstattung des 
zum Ausgleich der Bildung und Teilhabe (BuT)-Aufwendungen bestimmten Anteils der 
78

Bundesbeteiligung an den Kosten der Unterkunft nach dem SGB II. Nach Planaufstel-
lung erhöhte sich der Ersta ttungsanteil des Bundes von 4, 8 % auf 6,9 % der Kosten 
der Unterkunft. 
In der Produktgruppe 1501 – Wirtschaft und Tourismus sind weit ere Mehrerträge in 
Höhe von 3,6 Mio. € entstanden. Diese Mehrerträge sind überwiegend begründet 
durch eine Rückerstattung der  KölnBusiness Wirtschaftsfö rderungs-GmbH. Die bei 
Gesellschaftsgründung im J ahr 2020 bewilligte Zuwendung in Höhe von insgesamt 
13,5 Mio. € stand unter dem Vorbehalt des noch zu beschließenden Wirtschaftsplans. 
Der in 2021 festgestellte Wirtschaftsplan 20 20 sah einen um rund 3,6 Mio. € Pande-
mie-bedingten geringeren Zuschuss vor, der in 2021 erstattet wurde.  
 
Dem gegenüber stehen rund 52,3 Mio. € Mindererträge in Produktgruppe 0503 – Wei-
tere soziale Pflichtleist ungen. Die Landeserstattungen für erbrachte Unterhaltsvor-
schuss-Leistungen sowie die Er höhung der Erstattungen nach § 4 ff. FlüAG (Flücht-
lingsaufnahmegesetz) fielen geringer aus als bei der Planaufstellung angenommen. 
Letztere wird ab 2021 buchungstechnisch in Zeile 2 abgebildet. 
 
Sonstige ordentliche Erträge (Zeile 7) 
  [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] 
(Werte in Tsd. €) Ist  
2020 
Ist  
2021 
Vergleich* 
Ist - Ist 
absolut 
[2] - [1] 
Vergleich* 
Ist / Ist 
relativ 
[3] / [1] 
Plan 
2021 
Vergleich* 
Ist - Plan 
absolut 
[2] - [5] 
Vergleich* 
Ist / Plan 
relativ 
[6] / [5] 
1601 Allgemeine Fi-
nanzwirtschaft                45.044 48.898 +3.855 +8,6% 30.080 +18.818 +62,6% 
0412 Historisches Ar-
chiv                                 753.455 16.840 -736.615 -97,8% 0 +16.840   
0108 Zentrale Liegen-
schaftsangelegenhei-
ten                                  15.310 15.108 -201 -1,3% 340 +14.769 +4348,8% 
0110 Controlling, Fi-
nanzsteuerung, Rech-
nungswesen, Kasse 
und Vollstreckung           10.804 18.198 +7.395 +68,4% 5.547 +12.651 +228,1% 
1501 Wirtschaft und 
Tourismus                       7.981 18.961 +10.981 +137,6% 8.400 +10.561 +125,7% 
0205 Verkehrsüberwa-
chung                              38.813 35.813 -3.000 -7,7% 48.240 -12.427 -25,8% 
sonstige Produktgrup-
pen 164.334 144.066 -20.269 -12,3% 126.646 +17.420 +13,8% 
Summe 1.035.740 297.885 -737.855 -71,2% 219.253 +78.632 +35,9% 
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag) 
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag) 
 
In dieser Zeile werden unter anderem  Konzessionsabgaben, Erstattungen von Steu-
ern, Bußgelder, z. B. im Bereich fließ ender und ruhender Verk ehr, Erträge aus der 
Auflösung von sonstigen Sonderposten, Erträge aus Schadenersatzforderungen, Er-
träge aus der Veräußerung von Vermögensg egenständen, Erträge aus Zuschreibun-
gen, z. B. restaurierte Archivalien sowie Erträge aus der Auflösung oder Herabsetzung 
von Rückstellungen, ausgewiesen. 
 
Im Vergleich zur Planung liegen Mehrerträge in Höhe von 78,6 Mio. € vor. 
 
79

Im Wesentlichen resultieren diese aus M ehrerträgen in Höhe von rund 18,8 Mio. € in 
der Produktgruppe 1601 – Allgemeine Finanzwir tschaft. Diese sind auf Mehrerträge 
durch die Auflösung bzw. Herabsetzung im Bereich der Wertberichtigungen und Rück-
stellungen von rund 31,1 Mio. € zurückzuf ühren, welche vor allem durch Wenigerer-
träge im Bereich der Verzinsung der Gewerbesteuer von rund 13,4  Mio. € reduziert 
werden.  
In der Produktgruppe 0412 – Historisches Archiv sind weitere Mehrerträge in Höhe von 
16,8 Mio. € durch die Herabsetzung einer Rückstellung entstanden. 
Außerdem sind Mehrerträge in Höhe von 14 ,8 Mio. € in der Produktgruppe 0108 – 
Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten angefallen. Diese M ehrerträge resultieren im 
Wesentlichen aus der Entschädigung für die Bereitstellung eines Grundstücks als ex-
terne Ausgleichsfläche. Diese Entschädigung wird zum Ausgleich für die Wertminde-
rung des Grundstücks geleistet. 
Des Weiteren sind Mehrerträge in der Produktgruppe 0110 – Controlling, Finanzsteu-
erung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstre ckung von 12,7 Mio. € angefallen. Die 
Mehrerträge im Bereich der Säumniszuschläge und Entgelte für Vollstreckungsleistun-
gen von rund 11,5 Mio. € resultieren aus umfangreichen Nachveranschlagungen für 
die Jahre 2017 bis 2021. Die Steuererstattungen seitens des Finanzamtes für die Be-
triebe gewerblicher Art führen zu weiteren Mehrerträgen von 1,1 Mio. €. 
Weitere Mehrerträge in Höhe von 10,6 Mio. € resultieren aus der Produktgruppe 1501 
– Wirtschaft und Tourismus. Hierbei handelt es sich um Steuererstattungen aus Vor-
jahren der Stadtwerke Köln GmbH. Diese Erträge stehen in Abhängigkeit zu den ein-
gehenden Steuerbescheiden basierend auf der jährlichen Gewinnausschüttung.  
 
Dem gegenüber stehen rund 12,4 Mio. € Minder erträge in der Produktgruppe 0205 – 
Verkehrsüberwachung. Die Corona-Pandemie führt zu einem geringeren Verkehrsauf-
kommen und somit zu weniger Verstößen im Rahmen der Überwachung des fließen-
den Verkehrs. Darüber hinaus ist der Krankenstand der Mitarbeitenden im Bereich des 
ruhenden Verkehrs sehr hoch. Beides führt dazu, dass bei den Verwarnungs- und 
Bußgelder eine Verschlechterung gegenüber der Veranschlagung zu verzeichnen ist. 
Darüber hinaus ergeben sich gegenüber dem Jahr 2020 geringere Erträge bei der Auf-
lösung/Herabsetzung von Wertberichtigungen auf Forderungen von rund 2,0 Mio. €. 
  
80

3.2 Erläuterung der ordentlichen Aufwendungen 
Personalaufwendungen (Zeile 11)  
  [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] 
(Werte in Tsd. €) Ist  
2020 
Ist  
2021 
Vergleich* 
Ist - Ist 
absolut 
[1] - [2] 
Vergleich* 
Ist / Ist 
relativ 
[3] / [1] 
Plan 
2021 
Vergleich* 
Plan - Ist 
absolut 
[5] - [2] 
Vergleich* 
Ist / Plan 
relativ 
[6] / [5] 
Personal- 
aufwendungen  
(Zeile 11) 1.151.539 1.192.724 -41.185 -3,6% 1.237.289 +44.565 +3,6% 
Summe 1.151.539 1.192.724 -41.185 -3,6% 1.237.289 +44.565 +3,6% 
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag) 
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag) 
 
Die Personalaufwendungen umfassen neben den laufenden Aufwendungen für die 
Beamt*innen und tariflich Beschäftigten auch die Aufwendungen für sonstige Beschäf-
tigte wie Honorarkräfte, Auszubildende und Praktikant*innen sowie die Aufwendungen 
für Rückstellungen im Bereich des aktiven Personals. 
 
Bei den Personalaufwendungen ergeben sich gegenüber der Planung Minderaufwen-
dungen in Höhe von 44,6 Mio. €. Dies kommt vor allem durch Minderaufwendungen 
bei den Regelbezügen für die Beamt*innen  sowie bei den Rückstellungen zustande. 
Insbesondere letztere können erst im Rahmen des Jahresabschlusses genau beziffert 
werden und unterliegen starken Schwankungen in beide Richtungen (teils starkes 
Über- als auch Unterschreiten des Planwertes.) 
 
Versorgungsaufwendungen (Zeile 12)  
  [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] 
(Werte in Tsd. €) Ist  
2020 
Ist  
2021 
Vergleich* 
Ist - Ist 
absolut 
[1] - [2] 
Vergleich* 
Ist / Ist 
relativ 
[3] / [1] 
Plan 
2021 
Vergleich* 
Plan - Ist 
absolut 
[5] - [2] 
Vergleich* 
Ist / Plan 
relativ 
[6] / [5] 
Versorgungs- 
aufwendungen  
(Zeile 12) 73.555 54.486 +19.069 +25,9% 58.779 +4.293 +7,3% 
Summe 73.555 54.486 +19.069 +25,9% 58.779 +4.293 +7,3% 
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag) 
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag) 
 
Die Versorgungsaufwendungen beinh alten ausschließlich die Belastungen, die nicht 
durch die Inanspruchnahme der für dies en Zweck gebildeten Rückstellungen abge-
deckt werden können.  
 
Gegenüber dem Ist 2020 ergeben sich Minderaufwendungen in Höhe von 19,1 Mio. €. 
Diese sind durch die im Jahr 2020 beschlossene Anpassung der Versorgungsbezüge 
begründet. Gegenüber dem Plan 2021 ergeben sich Minderaufwendungen in Höhe 
von 4,3 Mio. €. Diese resultieren aus der erhöhten Inanspruchnahme der Pensions-
rückstellungen für Versorgungsempfänger*innen. 
  
81

Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen (Zeile 13) 
  [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] 
(Werte in Tsd. €) Ist  
2020 
Ist  
2021 
Vergleich* 
Ist - Ist 
absolut 
[1] - [2] 
Vergleich* 
Ist / Ist 
relativ 
[3] / [1] 
Plan 
2021 
Vergleich* 
Plan - Ist 
absolut 
[5] - [2] 
Vergleich* 
Ist / Plan 
relativ 
[6] / [5] 
0108 Zentrale Liegen-
schaftsangelegenhei-
ten                                  15.541 32.329 -16.788 -108,0% 9.957 -22.372 -224,7% 
0212 Brand- u. Bevöl-
kerungsschutz, Ret-
tungsdienst                     61.553 63.776 -2.223 -3,6% 44.975 -18.801 -41,8% 
0301 Schulträgerauf-
gaben                             153.858 175.187 -21.330 -13,9% 157.273 -17.915 -11,4% 
0603 Kindertagesbe-
treuung                           13.719 26.115 -12.396 -90,4% 15.062 -11.053 -73,4% 
0104 IT- und Kommu-
nikationsdienste              10.489 9.124 +1.365 +13,0% 18.062 +8.938 +49,5% 
1004 Bereitstellung 
und Bewirtschaftung 
von Wohnraum               49.983 47.706 +2.277 +4,6% 58.634 +10.929 +18,6% 
sonstige Produktgrup-
pen 312.249 294.464 +17.785 +5,7% 306.523 +12.059 +3,9% 
Summe 617.392 648.701 -31.310 -5,1% 610.486 -38.215 -6,3% 
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag) 
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag) 
 
Inhalt dieser Position sind im Wesentlichen die Unterhaltung und Bewirtschaftung der 
Grundstücke und baulichen Anlagen, z. B. Unterhaltung von Schulgebäuden, Aufwen-
dungen für sonstige Dienstleistungen, z. B. R ealisierung von Projekten aus „Starke 
Veedel“ sowie Erstattungen für Aufwendungen von Dritten aus laufender Verwaltungs-
tätigkeit, z. B. Aufwendungen für Hilfsorganisationen im Rettungsdienst, enthalten. 
 
Im Vergleich zur Planung liegen Mehraufwendungen in Höhe von 38,2 Mio. € vor. 
 
Im Wesentlichen resultieren diese aus  Mehraufwendungen in Höhe von rund 
22,4 Mio. € in der Produktgruppe 0108 – Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten. Die 
Herrichtung der Liegenschaft, die für die Bereitstellung von Kreativräumen vorgesehen 
ist, hat sich verzögert. Daher wurden die Mittel in das Haushaltsjahr 2021 übertragen. 
Außerdem resultieren diese Mehraufwendungen aus dem Ergebnisausgleich des Jah-
resabschluss 2020 und 2021 der Gebäudewirtschaft, da insbesondere die Instandhal-
tungsaufwendungen höher ausgefallen sind als geplant. 
Des Weiteren sind Mehraufwendungen in der Produktgruppe 0212 – Brand- u. Bevöl-
kerungsschutz, Rettungsdienst von 18,8 Mio. € angefallen. Maßgeblich für die Ergeb-
nisverschlechterung sind neben höheren Aufwendungen aufgrund neuer Verträge mit 
den Leistungserbringern im Rettungsdienst vor allem zusätzliche Pandemie-bedingte 
Aufwendungen, welche allerdings teilweise durch Land, Bund sowie die Kassenärztli-
che Vereinigung erstattet werden. 
Außerdem sind Mehraufwendungen in der Produktgruppe 0301 – Schulträgeraufga-
ben von 17,9 Mio. € angefallen. Die M ehraufwendungen entstehen im Wesentlichen 
im Zusammenhang mit dem Förderprogramm "DigitalPakt NRW". Im Rahmen der Pla-
nung 2021 waren Bestandteile des Förderprogrammes noch nicht bekannt bzw. die 
Förderbedingungen noch unklar, sodass entsprechende Aufwandsansätze nicht be-
rücksichtigt werden konnten. Weitere Mehraufwendungen ergeben sich aus im Zusam-
menhang mit der Förderung der Lehrerendgeräte im "DigitalPakt NRW" entstehenden, 
82

allerdings nicht förderfähigen Supportkosten. Hinzu kommen Mehraufwendungen aus 
der Restabwicklung des Projektes „Gute Schule 2020“. Bei der Haushaltsplanaufstel-
lung 2020/2021 ff. wurde davon ausgegangen, dass das Projekt bis einschließlich 
2020 endabgewickelt sein wird, sodass in 2021 kein Planansatz eink alkuliert wurde. 
Darüber hinaus entstehen Mehraufwendun gen im Rahmen des Aktionsprogramms 
„Aufholen nach Corona für Kinder und Jugendliche" sowie im Rahmen des Förderpro-
grammes aus der Durchführung zum beschleunigten Infrastrukturausbau der Ganz-
tagsbetreuung für Grundschulkinder. 
Weitere Mehraufwendungen in Höhe von 11,1 Mio. € resu ltieren aus der Produkt-
gruppe 0603 – Kindertagesbetreuung. Für die Testungen in Kindertagesstätten in Zu-
sammenhang mit dem Corona-Virus wurden im Haushaltsjahr 2021 rund 11,0 Mio. € 
aufgewendet. Diese waren nicht eingeplant, wurden jedoch vom Land erstattet (vgl. 
Zeile 2). 
 
Dem gegenüber stehen Minderaufwendungen in der Produktgruppe 1004 – Bereitstel-
lung und Bewirtschaftung von Wohnraum in Höhe von 10,9 Mio. €. Unterjährig wurden 
insbesondere nicht benötigte Notunterkünfte und Unterkünfte mit nicht abgeschlosse-
nen Wohneinheiten geschlossen. Infolgedess en bleiben geplante Aufwendungen für 
die Objektbewachung mit r und 5,8 Mio. € und für die Gebäudeunterhaltung mit rund 
0,8 Mio. € hinter den Erwart ungen zurück. Zudem entwickelt en sich die Flüchtlings-
zahlen gegenüber der ursprünglichen Planung deutlich rückläufig. Damit einher gehen 
Wenigeraufwendungen bei den Energie- und Reinigungskosten in Höhe von rund 
1,5 Mio. € sowie bei den Erstattungen für übrige Bereiche in Höhe von rund 2,2 Mio. €. 
In der Produktgruppe 0104 – IT- und Kommunikationsdienste sind weitere Minderauf-
wendungen in Höhe von 8,9 Mio. € entstanden. Diese resultieren im Wesentlichen aus 
der Verzögerung des Projektes Breitbandausbau. 
  
83

Bilanzielle Abschreibungen (Zeile 14) 
  [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] 
(Werte in Tsd. €) Ist  
2020 
Ist  
2021 
Vergleich* 
Ist - Ist 
absolut 
[1] - [2] 
Vergleich* 
Ist / Ist 
relativ 
[3] / [1] 
Plan 
2021 
Vergleich* 
Plan - Ist 
absolut 
[5] - [2] 
Vergleich* 
Ist / Plan 
relativ 
[6] / [5] 
0502 Kommunale Leis-
tungen nach dem SGB 
II                                     3.774 22.846 -19.072 -505,4% 688 -22.158 -3222,4% 
0110 Controlling, Fi-
nanzsteuerung, Rech-
nungswesen, Kasse 
und Vollstreckung           2.678 6.073 -3.395 -126,8% 979 -5.094 -520,5% 
0501 Leistungen nach 
dem  SGB XII                 11.760 7.751 +4.009 +34,1% 4.491 -3.260 -72,6% 
1202 Brücken, Tunnel, 
Stadtbahn, ÖPNV           51.193 50.549 +644 +1,3% 54.641 +4.093 +7,5% 
0212 Brand- u. Bevöl-
kerungsschutz, Ret-
tungsdienst                     8.499 7.987 +513 +6,0% 13.424 +5.438 +40,5% 
0301 Schulträgerauf-
gaben                             11.353 12.348 -995 -8,8% 19.569 +7.221 +36,9% 
sonstige Produktgrup-
pen 123.020 99.575 +23.445 +19,1% 100.923 +1.349 +1,3% 
Summe 212.277 207.128 +5.150 +2,4% 194.715 -12.412 -6,4% 
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag) 
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag) 
 
In dieser Zeile werden planmäßige Absch reibungen, Forderungsverluste und außer-
planmäßige Abschreibungen ausgewiesen. 
 
Im Vergleich zur Planung liegen Mehraufwendungen in Höhe von 12,4 Mio. € vor. 
 
Im Wesentlichen resultieren diese aus Mehraufwendungen in der Produktgruppe 0502 
– Kommunale Leistungen nach dem SGB II in Höhe von rund 22,2 Mio. €. Hierbei han-
delt es sich um die Bereinigung einer  doppelt gebuchten Forderung aus dem Jahr 
2020. Die in 2020 getätigte Buchung wurde per  Forderungsverlust bereinigt (siehe 
Zeile 6). 
Des Weiteren sind Mehraufwendungen in der  Produktgruppe 0110 – Controlling, Fi-
nanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vo llstreckung von 5,1 Mio. € angefal-
len. Hierbei handelt es sich um Forderungs verluste von nicht realisierten Ertragsbu-
chungen im Bereich der Säumniszuschläge, die im Vorhinein nur schwer kalkulierbar 
sind. 
Außerdem sind Mehraufwendungen in Höhe von 3,3 Mio. € in der Produktgruppe 0501 
– Leistungen nach dem SGB XII angefallen. Die Berichtigung von nicht realisierbaren 
Ertragsbuchungen aus Vorjahren führte zu entsprechenden Forderungsverlusten. Aus 
technischen Gründen werden in dieser Produktgruppe auch die Forderungsverluste zu 
Ertragsbuchungen aus anderen Produktgruppen des  Sozialbereiches gebucht. Ein 
großer Teil davon bezieht sich auf nicht realisierbare Forderungen gegen Unterhalts-
pflichtige nach dem Unterhaltsvorschussgesetz. 
 
Dem gegenüber stehen rund 7,2 Mio. € Mi nderaufwendungen in de r Produktgruppe 
0301 – Schulträgeraufgaben. Di e Minderaufwendungen sind im Wesentlichen durch 
zeitliche Verzögerungen bei diversen Sc hulbauprojekten und der damit verbundenen 
84

zeitlich verzögerten Beschaffung von Einrichtungsgegenständen begründet. Auch Ver-
zögerungen bei der Umsetzung des Förder programms „Gute Schule 2020“ haben zu 
Minderaufwendungen geführt. 
Des Weiteren sind Minderauf wendungen in der Produktgr uppe 0212 – Brand- u. Be-
völkerungsschutz, Rettungsdienst in Höhe v on 5,4 Mio. € angefallen. Ursächlich für 
die Ergebnisverbesserung sind vor allem Verzögerungen beim Kauf von Kraftfahrzeu-
gen für den Brandschutz und den Rettungsdienst mangels Pandemie-bedingt zur Ver-
fügung stehender personeller Kapazitäten. 
In der Produktgruppe 1202 – Brücken, Tun nel, Stadtbahn, ÖPNV sind weitere Min-
deraufwendungen in Höhe von 4,1 Mio. € entstanden. Diese sind auf Verzögerungen 
bei der Realisierung diverser Baumaßnahmen aufgrund von komplexen Vergabe- und 
Abstimmungsprozessen zurückzuführen. 
 
Außerplanmäßige Abschreibungen sind nach § 36 Abs. 6 Satz 3 KomHVO zu erläu-
tern; diese setzen sich in 2021 wie folgt zusammen: 
 
Bilanzposi- Bezeichnung  Werte in T€ 
1.2.1.1 Grünflächen 31 
1.2.1.2 Ackerland  168 
1.2.1.3 Wald, Forst 138 
1.2.3.1 Grund und Boden Infr astrukturvermögen 1.063 
1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen * 355 
1.3.2 Beteiligungen * 81 
1.3.3 Sondervermögen * 4.781 
1.3.5.4 Sonstige Ausleihungen  22 
 Summe 6.639 
* Unter Berücksichtigung der haushaltsrechtlichen Vorschriften des ersten Gesetzes zur Weiterentwicklung des NKF werden ab 
01.01.2013 Wertveränderungen von Finanzanlagen mit der allgem einen Rücklage verrechnet. Die Abweichung zu den in der 
oberen Tabelle genannten außerplanmäßigen Abschreibungen in Höhe von rund 5,2 Mio. € resultiert aus dieser Verfahrens-
weise. 
  
85

Transferaufwendungen (Zeile 15) 
  [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] 
(Werte in Tsd. €) Ist  
2020 
Ist  
2021 
Vergleich* 
Ist - Ist 
absolut 
[1] - [2] 
Vergleich* 
Ist / Ist 
relativ 
[3] / [1] 
Plan 
2021 
Vergleich* 
Plan - Ist 
absolut 
[5] - [2] 
Vergleich* 
Ist / Plan 
relativ 
[6] / [5] 
1202 Brücken, Tunnel, 
Stadtbahn, ÖPNV           63.775 99.519 -35.744 -56,0% 24.097 -75.423 -313,0% 
1601 Allgemeine Fi-
nanzwirtschaft                467.154 589.420 -122.266 -26,2% 535.424 -53.996 -10,1% 
0603 Kindertagesbe-
treuung                           371.774 400.028 -28.254 -7,6% 361.826 -38.202 -10,6% 
0606 Hilfe für junge 
Menschen und ihre Fa-
milien                              215.131 239.485 -24.354 -11,3% 216.680 -22.805 -10,5% 
1005 Leistungen zur 
Vermeidung von Ob-
dachlosigkeit                   23.059 28.832 -5.774 -25,0% 22.907 -5.925 -25,9% 
0503 Weitere soziale 
Pflichtleistungen             127.541 99.223 +28.318 +22,2% 123.920 +24.697 +19,9% 
sonstige Produktgrup-
pen 657.940 687.944 -30.004 -4,6% 694.730 +6.785 +1,0% 
Summe 1.926.374 2.144.452 -218.078 -11,3% 1.979.583 -164.869 -8,3% 
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag) 
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag) 
 
In dieser Zeile werden im Wesentlichen Sozialtransferaufwendungen, z. B. Leistungen 
nach dem Asylbewerberleistungsgesetz, Zuwendungen für laufende Zwecke wie Be-
triebskostenzuschüsse für Kindertagesstät ten freier Träger, allgemeine Umlagen, 
Steuerbeteiligungen, z. B. Gewerbesteuerumlage und allgemeine Zuweisungen, aus-
gewiesen.  
 
Im Vergleich zur Planung liegen Mehraufwendungen in Höhe von 164,9 Mio. € vor. 
 
Im Wesentlichen resultieren diese aus  Mehraufwendungen in Höhe von rund 
75,4 Mio. € in der Produktgruppe 1202 – Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV. Hinter-
grund ist die Gewährung von Landeszuwendungen zum Ausgleich von Schäden im 
öffentlichen Personennahverkehr im Zusa mmenhang mit der Corona-Pandemie und 
für die Förderung zusätzlicher Busverkehre im Rahmen der Schülerbeförderung, die 
an die KVB weitergeleitet wurden. Daneben trugen unerwartet hohe Erstattungen der 
Verkehrsunternehmen verschiedener Umlandgemeinden für die Durchführung der in-
terlokalen Verkehre, die ebenfalls der KVB zugeleitet wurden, zu den Mehraufwendun-
gen bei (siehe hierzu auch Zeile 2). 
Des Weiteren sind Mehraufwendungen in der Produktgruppe 1601 – Allgemeine Fi-
nanzwirtschaft von 54,0 Mio. € angefallen. Die Gewerbesteuerumlage und die Land-
schaftsverbandsumlage fallen im Vergleich zum Planansatz in 2021 um 7,1 Mio. € und 
54,5 Mio. € höher aus. Demgegenüber stehen Wenigeraufwendungen von rund 
7,6 Mio. €, die im Rahmen des Kommunalin vestitionsförderungsgesetzes, Kapitel 2 
entgegen der Planung in Teilplanzeile 16 angefallen sind. 
Außerdem sind Mehraufwendungen in Höhe von 38,2 Mio. € in der Produktgruppe 
0603 – Kindertagesbetreuung angefa llen. Der Mehraufwand re sultiert zum Teil aus 
einem generellen Anstieg von Plätzen in der Kindertagesbetreuung sowie höher aus-
fallenden Betriebskostenzuschüssen für Kitas von freien Trägern. Zum größten Teil ist 
die Planüberschreitung im Zusammenhang mit dem neuen Kinderbildungsgesetz 
86

(KiBiz) NRW (ab 01.08.2020) zu sehen. Zu m Planungszeitpunkt des Doppelhaushal-
tes 2020/2021 konnten die Auswirkungen der KiBiz-Novelle noch nicht planungssicher 
berücksichtigt werden. Dem Mehraufwand stehen entsprechende Mehrerträge in der 
Zeile 2 gegenüber. 
Weitere Mehraufwendungen in Höhe von 22,8 Mio. € resultieren aus der Produkt-
gruppe 0606 – Hilfe für junge M enschen und ihre Familien. Erhöhte Fallzahlen (u. a. 
auch Corona-bedingt) wie auch allgemeine  Kostensteigerungen bei Personal- und 
Sachaufwendungen, die sich in den gewährt en Hilfeleistungen für junge Menschen 
und ihren Familien wiederfinden, führen zu der Ergebnisverschlechterung in der wirt-
schaftlichen Jugendhilfe. 
In der Produktgruppe 1005 – Leistungen zu r Vermeidung von Obdachlosigkeit sind 
weitere Mehraufwendungen in Höhe von 5,9 Mio. € entstanden. Die Zahl der von Woh-
nungslosigkeit bedrohten oder konkret betroffenen Personen hat weiter zugenommen. 
Vor allem der Anstieg von Hotelunterbringungen führt zu steigenden Kosten. Ein Groß-
teil der Mehraufwendungen konnte allerdings durch entsprechende Mehrerträge kom-
pensiert werden. 
 
Dem gegenüber stehen rund 24,7 Mio. € Minderaufwendungen in der Produktgruppe 
0503 – Weitere soziale Pflichtleistungen. Die Aufwendungen für Leistungen nach dem 
Unterhaltsvorschussgesetz (UVG-Leistungen) blieben weit hinter dem Ansatz zurück. 
Trotz erwarteter hoher Antragsstellung inklusive der Abarbeitung alter Fälle ist die Er-
wartung, dass ein Großteil dieser in einen dauerhaften Leistungsbezug überführt wer-
den, nur teilweise eingetroffen. 
 
  
87

Sonstige ordentl. Aufwendungen (Zeile 16) 
  [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] 
(Werte in Tsd. €) Ist  
2020 
Ist  
2021 
Vergleich* 
Ist - Ist 
absolut 
[1] - [2] 
Vergleich* 
Ist / Ist 
relativ 
[3] / [1] 
Plan 
2021 
Vergleich* 
Plan - Ist 
absolut 
[5] - [2] 
Vergleich* 
Ist / Plan 
relativ 
[6] / [5] 
1601 Allgemeine Fi-
nanzwirtschaft                117.218 50.538 +66.680 +56,9% 13.110 -37.428 -285,5% 
0212 Brand- u. Bevöl-
kerungsschutz, Ret-
tungsdienst                     9.447 33.444 -23.997 -254,0% 7.122 -26.322 -369,6% 
0108 Zentrale Liegen-
schaftsangelegenhei-
ten                                  4.424 12.021 -7.597 -171,7% 3.615 -8.405 -232,5% 
0701 Gesundheits-
dienste                            5.658 10.633 -4.975 -87,9% 3.656 -6.976 -190,8% 
0508 Leistungen für 
Bildung und Teilhabe      16.660 19.218 -2.558 -15,4% 13.927 -5.292 -38,0% 
0412 Historisches Ar-
chiv                                 735.353 4.161 +731.192 +99,4% 8.684 +4.523 +52,1% 
sonstige Produktgrup-
pen 865.985 875.412 -9.428 -1,1% 892.853 +17.441 +2,0% 
Summe 1.754.744 1.005.427 +749.317 +42,7% 942.967 -62.460 -6,6% 
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag) 
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag) 
 
Inhalte dieser Position sind im Wesentlichen Aufwendungen für Aus- und Fortbildung, 
Aufwendungen für die Kosten der Unterkunft nach SGB II, Mieten, Pachten, Erbbau-
zinsen, Leasing, Geschäftsaufwendungen, Steuern, Versicheru ngen, Porto, Scha-
densfälle sowie Wertveränderungen bei i mmateriellen Vermögensgegenständen, 
beim Sachanlagevermögen, bei Finanzanlagen und beim Umlaufvermögen.  
 
Im Vergleich zur Planung liegen Mehraufwendungen in Höhe von 62,5 Mio. € vor. 
 
Im Wesentlichen resultieren diese Mehrauf wendungen in Höhe von 37,4 Mio. € aus 
der Produktgruppe 1601 – Allgemeine Finanzwirtschaft. Ein Großteil der Mehraufwen-
dungen ergibt sich durch nicht planbare Einz el- und Pauschalwertberichtigungen der 
offenen Forderungen, vor allem im Bereich der Steuern und Abgaben. Außerdem han-
delt es sich um Mehraufwendungen im Rahmen des Kommunalinvestitionsförderungs-
gesetzes, Kapitel 2. 
Des Weiteren sind Mehraufwendungen in der Produktgruppe 0212 – Brand- u. Bevöl-
kerungsschutz, Rettungsdienst von 26,3 Mio. € angefallen. Prägend für diese Ergeb-
nisverschlechterung sind zusätzliche Aufwendungen für die Anmietung von Messehal-
len zum Betrieb eines Impfzentrums im Zusammenhang mit der Corona-Pandemie. 
Außerdem sind Mehraufwendungen in Höhe von 8,4 Mio. € in der Produktgruppe 0108 
– Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten angefallen. Gemäß Vertrag zur Baureifma-
chung des Clouth-Geländes sind von der Stadt Köln entsprechende Kostenüberschrei-
tungen zu finanzieren. Die Mehraufwendu ngen werden dabei nach ihrer Entstehung 
den Jahren 2021 bis 2023 zugeordnet und du rch entsprechende Rückstellungen ab-
gesichert. Die Auszahlung erfolgt gemäß vertraglicher Vereinbarung in 2024 in einer 
Summe. 
Weitere Mehraufwendungen in Höhe von 7,0 Mio. € resultieren aus der Produktgruppe 
0701 – Gesundheitsdienste. In dem Ergebnis 2021 spiegeln sich hohe Aufwendungen 
im Rahmen der Krisenbewältigung der Cor ona-Pandemie wider. Bei diesen Buchun-
gen handelt es sich um Anmietungen von zusätzlichen Büroräumen und Fahrzeugen, 
88

den Betrieb von Impfzentren an der Lanxess-Arena und am Neumarkt und die Beauf-
tragung von Kurierdiensten. 
In der Produktgruppe 0508 – Leistungen für B ildung und Teilhabe sind weitere Mehr-
aufwendungen in Höhe von 5,3 Mio. € entstanden. Bedingt durch das am 01.08.2019 
in Kraft getretene „Starke-Familie-Gesetz“ und der damit verbundenen Ausweitung der 
Anspruchsberechtigten als auch der gestiegenen Pro-Kopf-Pauschale fallen die Auf-
wendungen höher aus als geplant. Zudem ist die Zahl der Kinder und Jugendlichen 
mit Anspruch auf Leistungen Corona-beding t gestiegen. Hierzu gehören u. a. Leis-
tungsbeteiligungen für persönlichen Schulbe darf, Lernförderung, Schul- und Kinder-
gartenspeisung.  
 
Dem gegenüber stehen rund 4,6 Mio. € Mi nderaufwendungen in der Produktgruppe 
0412 – Historisches Archiv. Entgegen der Planung wurde der Neubau des Historischen 
Archivs nicht zu Beginn des Jahres, sonder n erst im zweiten Quartal bezogen. Aus 
diesem Grund gab es Einsparungen bei den veranschlagten Mieten. 
 
3.3 Erläuterung des Finanzergebnisses 
Finanzerträge (Zeile 19) 
  [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] 
(Werte in Tsd. €) Ist  
2020 
Ist  
2021 
Vergleich* 
Ist - Ist 
absolut 
[2] - [1] 
Vergleich* 
Ist / Ist 
relativ 
[3] / [1] 
Plan 
2021 
Vergleich* 
Ist - Plan 
absolut 
[2] - [5] 
Vergleich* 
Ist / Plan 
relativ 
[6] / [5] 
1101 Ver- und Entsor-
gung                               28.621 24.801 -3.820 -13,3% 15.210 +9.591 +63,1% 
0902 Stadtentwicklung   2.800 2.837 +36 +1,3% 0 +2.837   
1601 Allgemeine Fi-
nanzwirtschaft                5.808 6.686 +878 +15,1% 11.705 -5.020 -42,9% 
sonstige Produktgrup-
pen 64.029 65.105 +1.076 +1,7% 63.500 +1.605 +2,5% 
Summe 101.258 99.428 -1.831 -1,8% 90.415 +9.013 +10,0% 
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag) 
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag) 
 
In dieser Zeile werden im Wesentlichen Erträge aus Gewinnanteilen aus Beteiligun-
gen, verbundenen Unternehmen,  Sondervermögen und Ausleihungen, sonstige Fi-
nanzerträge und Zinserträge abgebildet. 
 
Im Vergleich zur Planung liegen Mehrerträge in Höhe von 9,0 Mio. € vor. 
 
Im Wesentlichen resultieren diese aus Mehrerträgen in der Produktgruppe 1101 – Ver- 
und Entsorgung in Höhe von rund 9,6 Mio. €. Die Umsatzerlöse aus den Abwasserge-
bühren haben sich gegenüber der ursprünglichen Planung stark erhöht. Ursache sind 
größere Flächenversiegel ungen als angenommen und dadurch  größere Abwasser-
mengen. 
Des Weiteren sind Mehrerträge in der Produktgruppe 0902 – Stadtentwicklung in Höhe 
von 2,8 Mio. € angefallen. In 2020 begann die Umsetzung der Stadtentwicklungsmaß-
nahme Deutzer Hafen. Die finalen fiskalisc hen Auswirkungen zeigten sich erst unter-
jährig in 2021. Im Zuge dessen werden hier die Erträge aus der vertraglichen Verein-
barung mit der modernen stadt GmbH über di e Ablösung des Ausgleichsbetrags ab-
gebildet. Die Mehraufwendungen spiegeln sich in gleicher Höhe in Zeile 20 wider.  
89

Dem gegenüber stehen rund 5,0 Mio. € Mi ndererträge in der Produktgruppe 1601 – 
Allgemeine Finanzwirtschaft. Diese ergeben sich aus nicht realisierten Zinserträgen 
aufgrund des Niedrigzinsniveaus in 2021.  
 
Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen (Zeile 20) 
  [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] 
(Werte in Tsd. €) Ist  
2020 
Ist  
2021 
Vergleich* 
Ist - Ist 
absolut 
[1] - [2] 
Vergleich* 
Ist / Ist 
relativ 
[3] / [1] 
Plan 
2021 
Vergleich* 
Plan - Ist 
absolut 
[5] - [2] 
Vergleich* 
Ist / Plan 
relativ 
[6] / [5] 
1601 Allgemeine Fi-
nanzwirtschaft                50.713 46.206 +4.507 +8,9% 117.550 +71.344 +60,7% 
0902 Stadtentwicklung   2.800 2.837 -36 -1,3% 0 -2.837   
sonstige Produktgrup-
pen 14.430 1.379 +13.051 +90,4% 741 -638 -86,1% 
Summe 67.943 50.421 +17.522 +25,8% 118.291 +67.870 +57,4% 
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag) 
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag) 
 
Die Position besteht im Wesentlichen aus Zinsaufwendungen für Investitions- und Kas-
senkredite sowie Aufwendungen für eine Wertverbesserung aufgrund einer Stadtent-
wicklungsmaßnahme.  
 
Im Vergleich zur Planung liegen Minderaufwendungen in Höhe von 67,9 Mio. € vor. 
 
Im Wesentlichen resultieren diese aus  Minderaufwendungen in  der Produktgruppe 
1601 – Allgemeine Finanzwirtschaft in Höhe von rund 71,3 Mio. €. Durch das niedrige 
Zinsniveau ergaben sich sowohl im Bereich der Zinsen für Investitionskredite als auch 
bei den Zinsen für Kassenkredite Wenigeraufwendungen. 
 
Dem gegenüber stehen rund 2,8 Mio. € Mehr aufwendungen in der Produktgruppe 
0902 – Stadtentwicklung. In 2020 begann die Umsetzung der Stadtentwicklungsmaß-
nahme Deutzer Hafen. Die finalen fiskalisc hen Auswirkungen zeigten sich erst unter-
jährig in 2021. Im Zuge de ssen werden hier die Aufwendungen aus der vertraglichen 
Vereinbarung mit der modernen stadt GmbH über die Ablösung des Ausgleichsbetrags 
abgebildet. Die Mehrerträge spiegeln sich in gleicher Höhe in Zeile 19 wider. 
  
90

3.4 Erläuterung des außerordentlichen Ergebnisses (Zeilen 23 und 24) 
Im Jahr 2021 resultiert das außerordentliche Ergebnis ausschließlich aus Corona-be-
dingten Sachverhalten. Es setzt sich  zusammen aus außerordentlichen Erträgen in 
Höhe von 150,2 Mio. € und außerordentlichen Aufwendungen in Höhe von 0,1 Mio. €. 
  [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] 
(Werte in Tsd. €) Ist  
2020 
Ist  
2021 
Vergleich* 
Ist - Ist 
absolut 
[2] - [1] 
Vergleich* 
Ist / Ist 
relativ 
[3] / [1] 
Plan 
2021 
Vergleich* 
Ist - Plan 
absolut 
[2] - [5] 
Vergleich* 
Ist / Plan 
relativ 
[6] / [5] 
1601 Allgemeine Fi-
nanzwirtschaft                70.413 63.685 -6.729 -9,6% 0 +63.685   
0701 Gesundheits-
dienste                            11.093 31.587 +20.494 +184,7% 0 +31.587   
0502 Kommunale Leis-
tungen nach dem SGB 
II                                     7.000 7.353 +353 +5,0% 0 +7.353   
0603 Kindertagesbe-
treuung                           10.392 6.628 -3.764 -36,2% 0 +6.628   
0301 Schulträgerauf-
gaben                             4.960 6.431 +1.471 +29,7% 0 +6.431   
0106 Zentrale Dienst-
leistungen                       3.476 4.877 +1.400 +40,3% 0 +4.877   
sonstige Produktgrup-
pen 48.208 29.485 -18.723 -38,8% 0 +29.485   
Summe 155.542 150.045 -5.497 -3,5% 0 +150.045   
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag) 
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag) 
 
Nach § 5 Abs. 2 NKF-COVID-19-Isolierungsgesetz (NKF-CIG) sind bei der Aufstellung 
der Jahresabschlüsse die infolge der Corona-Pandemie entstandenen Mindererträge 
und Mehraufwendungen zu ermitteln. Die Su mme der ermittelten Haushaltsbelastun-
gen ist nach § 5 Abs. 5 NKF-CIG separat in die Ergebnisrechnung einzustellen und 
bilanziell gesondert zu aktivieren. Der fü r das Haushaltsjahr 2021 ermittelte Corona-
bedingte Schaden beträgt 150,1 Mio. € und wird über das außerordentliche Ergebnis 
dargestellt. Durch die Bildung der Bilanzierungshilfe wird der Schaden isoliert und so-
mit das Jahresergebnis nicht belastet. Die Bilanzierungshilfe wird gemäß § 6 NKF-CIG 
ab dem Haushaltsjahr 2025 ratierlich abgeschrieben oder alternativ in 2025 ganz oder 
anteilig unmittelbar mit dem Eigenkapital verrechnet. 
 
Ein Großteil des Corona-bedingten Schadens ist durch Belastungen in Produktgruppe 
1601 – Allgemeine Finanzwirtschaft in Höhe von 63,7 Mio. € bedingt. Diese sind über-
wiegend auf Ertragsausfälle beim Gemeindeanteil an der Einkommenssteuer aufgrund 
der Corona-bedingten Anordnung von Kurzarbeit sowie auf Ausfälle bei der Kulturför-
derabgabe, der sonstigen Vergnügungssteuer sowie der Kompensationszahlung zum 
Familienleistungsausgleich zurückzuführen. 
Des Weiteren wurde in Produktgruppe 07 01 – Gesundheitsdienste aufgrund der 
Corona-Pandemie zusätzliches Personal insbesondere für die Kontaktpersonennach-
verfolgung, für Impfzentren und für den Betr ieb von Corona-Testzentren eingestellt. 
Die Mehraufwendungen in Höhe von rund 31,6 Mio. € resu ltieren aus der Pandemie-
bedingten Aufgabenwahrnehmung. Außerdem wurden durch Arbeitsplatzverluste im 
Zuge der Corona-Pandemie ve rmehrt Unterstützungsleistungen für Unterkunft und 
Heizung beantragt. 
Dies führt zu Mehraufwendungen von 7,4 Mio. € in Produktgruppe 0502 – Kommunale 
Leistungen nach dem SGB II. 
91

Weitere Mehraufwendungen in Höhe von 6,6 Mio. € sind auf Corona-Testungen in Pro-
duktgruppe 0603 – Kindertagesbetreuung zurückzuführen. 
In Produktgruppe 0301 – Schulträgeraufgaben is t das Aktionsprogramm „Aufholen 
nach Corona“ ursächlich für Mehraufwendungen in Höhe von 6,4 Mio. €. 
Durch die Corona-Pandemie ist zudem ein erhöhter Reini gungsbedarf in öffentlichen 
Gebäuden sowie den Verwaltungsgebäuden entstanden. Dies führt zu Mehraufwen-
dungen von rund 4,9 Mio. € in Produktgruppe 0106 – Zentrale Dienstleistungen. 
 
Die übrigen Belastungen sind u. a. bes onders geprägt von der stadtweiten Beschaf-
fung von Hygieneartikeln für den Gesundhei tsschutz der Bevölkerung aber auch für 
die städtischen Dienststellen. Zudem verz eichnet ein Großteil des Kultur- und Bil-
dungsbereichs Ertragsausfälle durch die behördliche Schließung der Museen und Wei-
terbildungseinrichtungen. Die Schließung en führen auch bei Verwaltungsgebühren 
und den Mieteinahmen für Parkhäuser und Tiefgaragen zu Mindererträgen.  
 
3.5 Nachrichtliche Verrechnung von Erträgen und Aufwendungen 
(Zeilen 27-31) 
Erträge und Aufwendungen aus dem Abgang und der Veräußerung von Vermögens-
gegenständen nach § 90 Abs. 3 Satz 1 GO sowie aus Wertveränderungen von Fi-
nanzanlagen sind gemäß § 44 Absatz 3 KomH VO unmittelbar mit der allgemeinen 
Rücklage zu verrechnen. 
Die verrechneten Erträge bei Vermögensgegenständen in Höhe von 30,3 Mio. € resul-
tieren hauptsächlich aus dem Verkauf von Grundstücken des Anlage- und Umlaufver-
mögens in Höhe von 26,9 Mio. €. Zudem sind 1,7 Mio. € in den verrechneten Erträgen 
enthalten, die aus der Auflösung eines Sonderpostens aus dem Abgang eines Gebäu-
des in der Eygelshovener Straße 33a-g resultieren. 
Verrechnete Aufwendungen bei Vermögensgegenständen sind in Höhe von 8,0 Mio. € 
entstanden. Davon sind 4,4 Mio. € auf den Verlust aus dem Abgang eines Gebäudes 
mit Außenanlagen in der Eygelshovener Straße 33a-g zurückzuführen. 
Bei den Finanzanlagen ergeben sich ve rrechnete Aufwendungen in Höhe von 
5,3 Mio. € und Erträge in Höhe von 1,0 Mio. €. Im Wesentlichen betreffen die Aufwen-
dungen außerplanmäßige Abschreibungen auf das Sondervermögen in Höhe von 
4,8 Mio. €. Davon entfallen allein 4,0 Mio. € auf den im Son dervermögen bilanzierten 
Wert der AWB e. E. Die verrechneten Erträge sind insbesondere auf Zuschreibungen 
auf die Buchwerte mehrerer bilanzierter Anteile an verbundenen Unternehmen zurück-
zuführen. 
Im Ergebnis ergibt sich der das Ei genkapital erhöhende Verrechnungsbetrag von 
18,0 Mio. €; dieser Betrag ist im Eigenkapitalspiegel aufgeführt. 
  
92

4. Finanzrechnung 
Es werden die Finanzrechnungszeilen erläuter t, die mindestens 2 % der gesamten 
Einzahlungen bzw. Auszahlu ngen umfassen. Zusätzlich wird die Finanzierungstätig-
keit erläutert. 
 
Die wesentlichen Abweichungen gegenüber dem originären Finanzplan werden nach-
stehend – orientiert am Zeilenausweis de r Finanzrechnung – erläutert. Ergänzende 
Detailerläuterungen können den Einzeldarst ellungen der Teilergebnisse entnommen 
werden. Die Zeilen sind nac h den Produktgruppen aufgegliedert. Dabei werden die 
sechs Produktgruppen mit den größten absoluten Plan-Ist-Abweichungen dargestellt. 
Die übrigen Produktgruppen werden in der  Position, sonstigen Produktgruppen zu-
sammengefasst. 
 
4.1 Erläuterung der investiven Ein- und Auszahlungen 
Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen (Zeile 18) 
  [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] 
(Werte in Tsd. €) Ist  
2020 
Ist  
2021 
Vergleich* 
Ist - Ist 
absolut 
[2] - [1] 
Vergleich* 
Ist / Ist 
relativ 
[3] / [1] 
Plan 
2021 
Vergleich* 
Ist - Plan 
absolut 
[2] - [5] 
Vergleich* 
Ist / Plan 
relativ 
[6] / [5] 
0301 Schulträgerauf-
gaben 40.415 43.587 +3.172 +7,8% 40 +43.547 +108866,3% 
1601 Allgemeine Fi-
nanzwirtschaft 43.810 46.633 +2.823 +6,4% 41.782 +4.850 +11,6% 
0902 Stadtentwicklung 1.828 2.284 +456 +24,9% 0 +2.284   
0401 Museumsreferat 8 0 -8 -100,0% 1.023 -1.023 -100,0% 
1201 Straßen, Wege, 
Plätze 1.397 5.999 +4.602 +329,4% 10.770 -4.771 -44,3% 
1202 Brücken, Tunnel, 
Stadtbahn, ÖPNV 9.714 20.109 +10.396 +107,0% 33.278 -13.169 -39,6% 
sonstige Produktgrup-
pen 10.895 18.242 +7.347 +67,4% 15.779 +2.463 +15,6% 
Summe 108.067 136.854 +28.787 +26,6% 102.673 +34.181 +33,3% 
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung) 
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
 
In dieser Zeile werden Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen von unterschiedli-
chen Zuwendungsgebern, z.B. Bund, Land, Gemeinden und Gemeindeverbänden, 
dargestellt. 
 
Die Mehreinzahlungen in Höhe von 34,2 Mio. € in dieser Zeile resultieren aus Verän-
derungen bei Landeszuweisungen. 
 
Im Wesentlichen resultieren diese aus Mehrei nzahlungen in Höhe v on 43,6 Mio. € in 
der Produktgruppe 0301 – Sc hulträgeraufgaben. Abweichend von der Planung wird 
die Bildungspauschale des Landes NRW in 2021 nicht als konsumtive Zuwendung zur 
teilweisen Refinanzierung der Mieten inkl. Nebenkosten für Schulgebäude, sondern 
als investive Zuwendung zur Finanzierung für investive Schulneu- und -erweiterungs-
bauten bei der Gebäudewirtschaft eingesetzt. 
Des Weiteren sind Mehreinzahlungen in der Produktgruppe 1601 – Allgemeine Finanz-
wirtschaft in Höhe von 4,9 Mi o. € angefallen. Diese sind zu rückzuführen auf die nicht 
93

geplante Zuweisung von rund 1,8 Mio. € aus dem Kommunalinvestitionsförderungsge-
setz und Mehreinzahlungen von rund 3,0 Mio. € bei der Zuweisung aus der Investiti-
onspauschale. 
Außerdem sind Mehreinzahlungen in Höhe von 2,3 Mio. € in der Produktgruppe 
0902 – Stadtentwicklung angefal len. Es handelt sich um ungeplante Zuwendungen 
des Landes NRW zur Umsetzung von Einzelmaßnahmen aus den Stadtentwicklungs-
programmen „Integriertes Handlungskonzept (IHK) Köln-Lindweiler“ (rund 0,3 Mio. €) 
und „Starke Veedel – Starkes Köln“ (rund 2,0 Mio. €).  
 
Dem gegenüber stehen unter anderem 13,2 Mio.  € Mindereinzahlungen in der Pro-
duktgruppe 1202 – Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV. Die Einzahlungen aus Zuwen-
dungen sind vom jeweiligen Realisierungs- bzw. Auszahlungsstand der förderfähigen 
Baumaßnahmen abhängig. Aufgrund von Ve rzögerungen bei diversen Maßnahmen 
konnten die Zuwendungen nicht wie geplant abgerufen werden (siehe hierzu auch 
Zeile 25). 
Des Weiteren sind Mindereinzahlungen in der Produktgruppe 1201 – Straßen, Wege, 
Plätze in Höhe von 4,8 Mio. € angefallen.  Aufgrund von Verzögerungen bei der Um-
setzung von zuwendungsfähigen Investiti onsmaßnahmen konnten die Einzahlungen 
nicht in vollem Umfang realisiert werden. 
Weitere Mindereinzahlungen in Höhe von 1,0 Mio. € sind in der Produktgruppe 0401 – 
Museumsreferat entstanden, da Zuwendungen für Kunstank äufe nicht im geplanten 
Umfang akquiriert werden konnten. 
 
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen (Zeile 19) 
  [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] 
(Werte in Tsd. €) Ist  
2020 
Ist  
2021 
Vergleich* 
Ist - Ist 
absolut 
[2] - [1] 
Vergleich* 
Ist / Ist 
relativ 
[3] / [1] 
Plan 
2021 
Vergleich* 
Ist - Plan 
absolut 
[2] - [5] 
Vergleich* 
Ist / Plan 
relativ 
[6] / [5] 
0108 Zentrale Liegen-
schaftsangelegenhei-
ten 84.141 39.712 -44.429 -52,8% 45.000 -5.288 -11,8% 
0903 Grundstücksbe-
zogene Basisinformati-
onen, Grundstücksord-
nung und Wertermitt-
lung 103 381 +279 +271,3% 1.523 -1.142 -75,0% 
0203 Märkte 5 788 +783 +16181,8% 0 +788   
sonstige Produktgrup-
pen 530 583 +53 +9,9% 247 +336 +136,0% 
Summe 84.778 41.464 -43.315 -51,1% 46.770 -5.306 -11,3% 
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung) 
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
 
In dieser Zeile werden Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken, Gebäu-
den und beweglichem Anlageverm ögen, z.B. Büroausstattung,  technischen Anlagen 
oder immateriellen Vermögensgegenständen wie  vertraglich vereinbarten Rechten, 
Konzessionen und Lizenzen, abgebildet.  
 
Im Vergleich zur Planung liegen Mindereinzahlungen in Höhe von 5,3 Mio. € vor. 
 
Im Wesentlichen resultieren diese aus Mind ereinzahlungen in Höhe von 5,3 Mio. € in 
der Produktgruppe 0108 – Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten. 
94

Des Weiteren sind Mindereinzahlungen in der Produktgruppe 0903 – Grundstücksbe-
zogene Basisinformationen, Grundstückso rdnung und Wertermittlung in Höhe von 
1,1 Mio. € angefallen. Die Einzahlungen in diesen beiden Produktgruppen fielen gerin-
ger aus als erwartet, weil sich die für 2021 geplante Veräußerung diverser Grundstü-
cke verzögert hat.  
 
Dem gegenüber stehen 0,8 Mio. € Mehreinzahlungen bei den Märkten. Diese resultie-
ren aus einem Grundstücksverkauf, der bei den Planungen nicht absehbar war. 
 
Einzahlungen aus Beiträgen u. ä. Entgelten (Zeile 21) 
  [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] 
(Werte in Tsd. €) Ist  
2020 
Ist  
2021 
Vergleich* 
Ist - Ist 
absolut 
[2] - [1] 
Vergleich* 
Ist / Ist 
relativ 
[3] / [1] 
Plan 
2021 
Vergleich* 
Ist - Plan 
absolut 
[2] - [5] 
Vergleich* 
Ist / Plan 
relativ 
[6] / [5] 
1201 Straßen, Wege, 
Plätze 5.038 4.597 -441 -8,8% 5.200 -603 -11,6% 
1001 Baugenehmigun-
gen, Bauordnungsbe-
hördliche Maßnahmen 1.484 881 -603 -40,7% 600 +281 +46,8% 
sonstige Produktgrup-
pen 0 0 +0   0 +0   
Summe 6.521 5.477 -1.044 -16,0% 5.800 -323 -5,6% 
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung) 
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
 
In dieser Zeile werden Einzahlungen aus Beiträgen, die zur (Re-)Finanzierung kom-
munaler Maßnahmen erhoben wu rden, im Wesentlichen Er schließungsbeiträge, ab-
gebildet.  
 
Im Vergleich zur Planung liegen Mindereinzahlungen in Höhe von 0,3 Mio. € vor. 
 
Im Wesentlichen resultieren diese aus Mi ndereinzahlungen in Höhe von 0,6 Mio. € in 
der Produktgruppe 1201 – Stra ßen, Wege, Plätze. Die Erschließungsbeitragsverfah-
ren sind komplex und von vielen Faktoren abhängig. Oftmals sind langwierige Klärun-
gen notwendig. Dies führt im Ergebnis zu zeitlichen Verzögerungen bei der Heranzie-
hung von Erschließungsbeiträgen. 
 
Demgegenüber stehen 0,3 Mio.  € Mehreinzahlungen in der Produktgruppe 1101 – 
Baugenehmigungen, Bauordnungs behördliche Maßnahmen. Die Einzahlungen aus 
der Stellplatzablöse sind schwer planbar. Da s Ergebnis weicht r egelmäßig von der 
Planung ab. 
  
95

Sonstige Investitionseinzahlungen (Zeile 22) 
  [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] 
(Werte in Tsd. €) Ist  
2020 
Ist  
2021 
Vergleich* 
Ist - Ist 
absolut 
[2] - [1] 
Vergleich* 
Ist / Ist 
relativ 
[3] / [1] 
Plan 
2021 
Vergleich* 
Ist - Plan 
absolut 
[2] - [5] 
Vergleich* 
Ist / Plan 
relativ 
[6] / [5] 
1601 Allgemeine Fi-
nanzwirtschaft 30.798 22.026 -8.771 -28,5% 2.578 +19.448 +754,4% 
0603 Kindertagesbe-
treuung 84 103 +19 +23,3% 2.800 -2.697 -96,3% 
sonstige Produktgrup-
pen 575 362 -214 -37,2% 0 +362   
Summe 31.457 22.491 -8.966 -28,5% 5.378 +17.113 +318,2% 
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung) 
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
 
In dieser Zeile werden im Wesentlichen Rückflüsse von Ausleihungen, Rückzahlungen 
investiver Auszahlungen und Einzahlungen aus der Abwicklung von Baumaßnahmen 
abgebildet.  
 
Im Vergleich zur Planung liegen Mehreinzahlungen in Höhe von 17,1 Mio. € vor. 
 
Im Wesentlichen resultieren diese aus Mehr einzahlungen in Höhe von 19,5 Mio. € in 
der Produktgruppe 1601 – Allgemeine Finanzwir tschaft. Dabei handelt es sich unter 
anderem um Sondertilgungen von der Butzweilerhof Grundbesitz GmbH Co KG, wel-
che um 13,7 Mio. € höher ausfallen als geplant. Eine weitere Mehreinzahlung von rund 
2,3 Mio. € stammt aus der Sondertilgung de r GAG AG. Außerdem sind die sonstigen 
Tilgungsleistungen höher als geplant ausgefallen. 
 
Demgegenüber stehen 2,7 Mio. € Mindereinzahlungen aus der Produktgruppe 0603 – 
Kindertagesbetreuung. Es wurden weniger Rückforderungen als geplant gegenüber 
freien Trägern oder Tagespflegepersonen gestellt, die Mittel aus Zuschussprogram-
men nicht zweckentsprechend verwendet haben (vgl. Zeile 29). 
 
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden (Zeile 24) 
  [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] 
(Werte in Tsd. €) Ist  
2020 
Ist  
2021 
Vergleich* 
Ist - Ist 
absolut 
[1] - [2] 
Vergleich* 
Ist / Ist 
relativ 
[3] / [1] 
Plan 
2021 
Vergleich* 
Plan - Ist 
absolut 
[5] - [2] 
Vergleich* 
Ist / Plan 
relativ 
[6] / [5] 
0108 Zentrale Liegen-
schaftsangelegenhei-
ten 77.640 36.380 +41.260 +53,1% 50.000 +13.620 +27,2% 
0903 Grundstücksbe-
zogene Basisinformati-
onen, Grundstücksord-
nung und Wertermitt-
lung 12 268 -255 -2051,7% 1.679 +1.411 +84,0% 
sonstige Produktgrup-
pen 0 0 +0   0 +0   
Summe 77.653 36.648 +41.005 +52,8% 51.679 +15.031 +29,1% 
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung) 
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
In dieser Zeile werden Auszahlungen für den Erwerb von unbebauten und bebauten 
Grundstücken und Gebäuden dargestellt.  
96

Es liegen Minderauszahlungen in Höhe von 15,0 Mio. € im Vergleich zur Planung vor. 
 
Im Wesentlichen resultieren diese aus Minderauszahlungen in Höhe von 13,6 Mio. € 
in der Produktgruppe 0108 – Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten. Der für 2021 
geplante Erwerb diverser Grundstücke hat sich verzögert. 
Des Weiteren sind Minderauszahlungen in der Produktgruppe 0903 – Grundstücksbe-
zogene Basisinformationen, Grundstücksor dnung und Wertermittlung in Höhe von 
1,4 Mio. € angefallen. Die Minderauszahlungen resultieren aus dem Bereich der Um-
legung von Grundstücken. Aufgrund der D auer und der Komplexität der Umlegungs-
verfahren, sowie der gesetzlich verankerten Möglichkeit des Einlegens von Rechtsmit-
teln, sind die Zahlungsströme nicht exakt planbar. Zudem haben sich Maßnahmen we-
gen der Corona-Pandemie verzögert. 
 
Auszahlungen für Baumaßnahmen (Zeile 25) 
  [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] 
(Werte in Tsd. €) Ist  
2020 
Ist  
2021 
Vergleich* 
Ist - Ist 
absolut 
[1] - [2] 
Vergleich* 
Ist / Ist 
relativ 
[3] / [1] 
Plan 
2021 
Vergleich* 
Plan - Ist 
absolut 
[5] - [2] 
Vergleich* 
Ist / Plan 
relativ 
[6] / [5] 
1201 Straßen, Wege, 
Plätze 22.551 23.355 -804 -3,6% 75.535 +52.181 +69,1% 
1202 Brücken, Tunnel, 
Stadtbahn, ÖPNV 37.442 44.870 -7.428 -19,8% 80.351 +35.481 +44,2% 
1004 Bereitstellung 
und Bewirtschaftung 
von Wohnraum 13.416 5.438 +7.979 +59,5% 27.058 +21.620 +79,9% 
0801 Sportförde-
rung/Unterhaltung von 
Sportstätten 6.028 8.423 -2.395 -39,7% 24.761 +16.338 +66,0% 
0902 Stadtentwicklung 5.747 5.396 +351 +6,1% 12.886 +7.491 +58,1% 
1101 Ver- und Entsor-
gung 4.238 0 +4.238 +100,0% 5.850 +5.850 +100,0% 
sonstige Produktgrup-
pen 48.301 45.005 +3.296 +6,8% 62.898 +17.893 +28,4% 
Summe 137.724 132.487 +5.237 +3,8% 289.339 +156.853 +54,2% 
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung) 
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
 
In dieser Zeile werden Auszahlungen für die Abwicklung von Baumaßnahmen abge-
bildet. Diese umfassen für Hoch-, Tief- und sonstige Baumaßnahmen.  
 
Im Vergleich zur Planung liegen Minderauszahlungen in Höhe von 156,9 Mio. € vor. 
 
Im Wesentlichen resultieren diese aus Minderauszahlungen in Höhe von 52,2 Mio. € 
in der Produktgruppe 1201 – Straßen, W ege, Plätze. Die Baumaßnahmen sind kom-
plex und es bedarf eines hohen Abstimmungsbedarfs. Im Bauablauf kann es trotz sorg-
fältiger Planung zu Störungen kommen. Darüber hinaus wirken sich auch die komple-
xen Vergabeprozesse sowie die angespannt e Situation auf dem Beschaffungsmarkt 
aus. 
Des Weiteren sind Minderauszahlungen in der Produktgruppe 1202 – Brücken, Tun-
nel, Stadtbahn, ÖPNV in Höhe von 35,5 Mio. € angefallen. Dies liegt in Verzögerungen 
97

bei der Realisierung dive rser Baumaßnahmen aufgrund von komplexen Vergabever-
fahren und zeitintensiven Abstimmungsprozessen mit stadtinternen und externen Part-
nern begründet. 
Weitere Minderauszahlungen in Höhe von 21, 6 Mio. € sind in der Produktgruppe 
1104 – Bereitstellung und Bewirtschaft ung von Wohnraum ent standen. Die Umset-
zung von Maßnahmen zur Ablösung von kostenintensiven Unterkünften, Interimsbau-
ten u. ä. erfolgt nicht immer zeitnah, so dass die Mittel erst in den Folgejahren abfließen 
werden. Bei Investitionsmaßnahmen ko mmt es immer wieder zu Verzögerungen im 
Baubeginn oder im Bauablauf, die zum Ze itpunkt der Planung noch nicht absehbar 
sind. Daraus resultieren Wenigerauszahl ungen von rund 9,2 Mio. €. Zudem werden 
verstärkende Finanzmittel aus dem Progr ammbudget „Neubau Sozialhäuser“ (rund 
12,4 Mio. €) nicht benötigt. Die Bewirtschaftung erfolgt bei den jeweiligen Einzelmaß-
nahmen. 
Weitere Minderauszahlungen in Höhe von 16, 3 Mio. € resultieren aus der Produkt-
gruppe 0801 – Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten. Die Abweichungen sind 
darin begründet, dass es bei der Vorbereitung, Planung und Durchführung der Einzel-
maßnahmen zu zeitlichen Verzögerungen gekommen ist. 
In der Produktgruppe 0902 – Stadtentwickl ung sind weitere Minderauszahlungen in 
Höhe von 7,5 Mio. € entstanden. Diese beruhen u. a. auf maßnahmenbezogenen Ver-
zögerungen bei der Umsetzung des Stadtentwicklungsprogramms „Starke Veedel - 
Starkes Köln“ (rund 2,0 Mio. €). Beispiel haft wird auf die Einzelmaßnahmen „Eiler 
Plätze“ (rund 1,1 Mio. €) und „Westerwaldstr.“ (rund 0,3 Mio. €) verwiesen. Zudem ver-
zögert sich die Umsetzung der Einzelmaß nahme „Friedrich-Ebert-Platz“ aus dem 
Stadtentwicklungsprogramm „I ntegriertes Stadtentwicklungskonzept (ISEK) Porz-
Mitte“. Daraus resultieren Wenigerauszahlungen von rund 1,2 Mio. €. Auch kann ein 
Betrag von rund 3,8 Mio. € für die St ädtebauförderung nicht umgesetzt werden. Dar-
über hinaus wird die Sanier ung/Erneuerung der südlichen Innenstadt wegen der ver-
zögerten Umsiedlung des Großmarktes ni cht zeitnah umgesetzt. Damit gehen Weni-
gerauszahlungen in Höhe von 0,5 Mio. € einher. 
Im Übrigen sind Minderauszahlungen in Höhe von 5,9 Mio. € in der Produktgruppe 
1101 – Ver- und Entsorgung angefallen. Die Fi nanzmittel sind für Beschaffungen der 
Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH (AVG) zur Bewirtschaftung 
der Deponie Vereinigte Ville vorgesehen. Die bereitgestellten Finanzmittel werden von 
der AVG in 2021 nicht benötigt. 
  
98

Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen (Zeile 26) 
  [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] 
(Werte in Tsd. €) Ist  
2020 
Ist  
2021 
Vergleich* 
Ist - Ist 
absolut 
[1] - [2] 
Vergleich* 
Ist / Ist 
relativ 
[3] / [1] 
Plan 
2021 
Vergleich* 
Plan - Ist 
absolut 
[5] - [2] 
Vergleich* 
Ist / Plan 
relativ 
[6] / [5] 
0212 Brand- u. Bevöl-
kerungsschutz, Ret-
tungsdienst 6.241 10.249 -4.008 -64,2% 14.978 +4.729 +31,6% 
0418 Stadtbibliothek 1.754 1.756 -3 -0,2% 4.055 +2.299 +56,7% 
0401 Museumsreferat 865 1.007 -142 -16,5% 2.531 +1.524 +60,2% 
1201 Straßen, Wege, 
Plätze 2.522 2.425 +98 +3,9% 3.397 +972 +28,6% 
1303 Friedhöfe und 
Krematorium 1.539 800 +740 +48,0% 1.536 +736 +47,9% 
0301 Schulträgerauf-
gaben 10.424 17.402 -6.978 -66,9% 15.992 -1.410 -8,8% 
sonstige Produktgrup-
pen 20.132 18.534 +1.598 +7,9% 24.387 +5.853 +24,0% 
Summe 43.477 52.173 -8.696 -20,0% 66.876 +14.703 +22,0% 
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung) 
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
 
In dieser Zeile werden Auszahlungen für den Erwerb von beweglichen und immateri-
ellen Vermögensgegenständen dar gestellt. Beispielsweise umfasst dies zum einen 
Kunstgegenstände, Maschinen und Fahrzeuge oder Betriebs- und Geschäftsausstat-
tung und zum anderen vertraglich vereinbarte Rechte, Konzessionen und Lizenzen. 
 
Im Vergleich zur Planung liegen Minderauszahlungen in Höhe von 14,7 Mio. € in die-
ser Zeile vor. 
 
Im Wesentlichen resultieren diese aus Minderauszahlungen in Höhe von rund 
4,7 Mio. € in der Produktgruppe 0212 – Br and- u. Bevölkerungsschutz, Rettungs-
dienst. Durch die maßgebliche Einbindung der Feuerwehr Köln in die Einsatzlage zur 
Bewältigung der Corona-Pandemie konnten einige Projekte in 2021 nicht wie ur-
sprünglich geplant fortgesetzt werden. Hierzu gehört auch die Beschaffung von Kraft-
fahrzeugen für den Brandschutz und den Rettungsdienst. 
Des Weiteren sind Minderauszahlungen in der Produktgruppe 0418 – Stadtbibliothek 
in Höhe von 2,3 Mio. € angefallen. Diese resultieren im Wesentlichen aus der Verzö-
gerung der Generalsanierung der Stadtbibliothek. Trotz sorgfältiger Planung kam es 
zu Störungen im Bauablauf. Darüber hinaus wirkt sich die angespannte Situation auf 
dem Beschaffungsmarkt auf die Maßnahme aus. 
Außerdem sind Minderauszahlungen in Höhe v on 1,5 Mio. € in der Produktgruppe 
0401 – Museumsreferat angefallen. Die Zuwendungen für Kunstankäufe konnten nicht 
im geplanten Umfang akquiriert werden. En tsprechend fallen auch die korrespondie-
renden Auszahlungen geringer aus. 
Weitere Minderauszahlungen in Höhe von 1, 0 Mio. € resultieren aus der Produkt-
gruppe 1201 – Straßen, Wege, Plätze. Ursächlich sind komplexe Vergabeprozesse 
bzw. lange Lieferzeiten, welche zu einer zeitlichen Verzögerung von einzelnen Be-
schaffungen geführt haben. Die Mittelabflüsse verschieben sich in die Folgejahre. 
99

In der Produktgruppe 1303 – Friedhöfe und Krematorium sind weitere Minderauszah-
lungen in Höhe von 0,7 Mio. € entstanden. Einige der 2021 begonnenen Beschaf-
fungsverfahren befinden sich noch im Ausschreibungsverfahren, der Mittelabfluss ver-
lagert sich ins Folgejahr. 
 
Dem gegenüber stehen 1,4 Mio. € Mehraus zahlungen in der Produktgruppe 0301 – 
Schulträgeraufgaben. Die Schwankungen in den einzelnen Haushaltsjahren resultie-
ren daraus, dass sich die Veranschlagung der benötigten investiven Mittel danach rich-
tet, wie viele und welche Schulbauprojekte in den jeweiligen Jahren fertiggestellt wer-
den und einzurichten sowie mit Computern auszustatten sind. 
 
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen (Zeile 27) 
  [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] 
(Werte in Tsd. €) Ist  
2020 
Ist  
2021 
Vergleich* 
Ist - Ist 
absolut 
[1] - [2] 
Vergleich* 
Ist / Ist 
relativ 
[3] / [1] 
Plan 
2021 
Vergleich* 
Plan - Ist 
absolut 
[5] - [2] 
Vergleich* 
Ist / Plan 
relativ 
[6] / [5] 
1601 Allgemeine Fi-
nanzwirtschaft 74.049 33.062 +40.988 +55,4% 15.484 -17.578 -113,5% 
1501 Wirtschaft und 
Tourismus 1.914 3.076 -1.161 -60,7% 2.030 -1.046 -51,5% 
0416 Kulturförderung 7.200 1.000 +6.200 +86,1% 0 -1.000   
0108 Zentrale Liegen-
schaftsangelegenhei-
ten 0 0 +0   6.590 +6.590 +100,0% 
0701 Gesundheits-
dienste 0 0 +0   10.000 +10.000 +100,0% 
sonstige Produktgrup-
pen 3.900 50 +3.850 +98,7% 346 +296 +85,5% 
Summe 87.063 37.187 +49.876 +57,3% 34.450 -2.738 -7,9% 
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung) 
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
 
In dieser Zeile werden Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen, z. B. für den 
Erwerb von Wertpapieren, Beteiligungen und Anteilen an verbundenen Unternehmen, 
abgebildet. 
 
Im Vergleich zur Planung lie gen Mehrauszahlungen in Höhe v on 2,7 Mio. € in dieser 
Zeile vor. 
 
Auf der einen Seite kommen M ehrauszahlungen in Höhe von rund 17,6 Mio. € in der 
Produktgruppe 1601 – Allgemei ne Finanzwirtschaft zum Tragen. Die Mittel für den 
Flughafen Köln/Bonn wurden gemäß Rats beschluss 3323/2020 im Jahr 2020 bereit-
gestellt, konnten jedoch aufgrund rechtlicher Vorgaben erst in 2021 ausgezahlt wer-
den. 
Des Weiteren sind Mehrauszahlungen in de r Produktgruppe 1501 – Wirtschaft und 
Tourismus in Höhe von 1,0 Mio. € angefalle n. Ursächlich hierfür ist eine höhere Kre-
ditaufnahme für die Kapitalrücklage des Veranstaltungszentrums. 
Außerdem sind Mehrauszahlungen in Höhe von 1,0 Mio. € in der Produktgruppe 
0416 – Kulturförderung angefalle n. Es handelt sich um das Projekt Südamerika-An-
lage des Kölner Zoos, bestehend aus der Sanierung des Südamerikahauses, sowie 
100

der Umbau der Jaguaranlage und der Direktorenvilla. Die Abweichung vom beschlos-
senen Plan resultiert lediglich aus einer zeitlichen Verschiebung. Die Mittel werden 
sukzessive nach Baufortschritt abgerufen. 
 
Dem gegenüber stehen rund 10,0 Mio. € Minder auszahlungen in der Produktgruppe 
0701 – Gesundheitsdienste. Im  Rahmen der Neuorganisation der Konzernfinanzie-
rung wurde die Mittelverwendung für die geplante Maßnahme aus der Teilfinanzplan-
zeile 12, sonstige Investitionsauszahlungen (hier: Ausleihungen), finanziert. 
Des Weiteren sind Minderauszahlungen in der Produktgruppe 0108 – Zentrale Liegen-
schaftsangelegenheiten in Höhe von 6,6 Mio. € angefallen. Dies resultiert aus einer 
Umveranschlagung in den konsumtiven Bereich. 
 
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen (Zeile 28) 
  [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] 
(Werte in Tsd. €) Ist  
2020 
Ist  
2021 
Vergleich* 
Ist - Ist 
absolut 
[1] - [2] 
Vergleich* 
Ist / Ist 
relativ 
[3] / [1] 
Plan 
2021 
Vergleich* 
Plan - Ist 
absolut 
[5] - [2] 
Vergleich* 
Ist / Plan 
relativ 
[6] / [5] 
1202 Brücken, Tunnel, 
Stadtbahn, ÖPNV 6.525 2.577 +3.948 +60,5% 9.203 +6.627 +72,0% 
0902 Stadtentwicklung -218 512 -730 +334,5% 3.148 +2.637 +83,7% 
1201 Straßen, Wege, 
Plätze 1.856 2.171 -315 -17,0% 4.594 +2.424 +52,8% 
sonstige Produktgrup-
pen 4.410 9.049 -4.638 -105,2% 9.700 +651 +6,7% 
Summe 12.573 14.308 -1.735 -13,8% 26.646 +12.338 +46,3% 
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung) 
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
 
In dieser Zeile werden Zuweisungen und Zuschüsse für Investitionen an verschiedene 
Zuwendungsempfänger*innen (z.B. verbundene Unternehmen, Beteiligungen, den pri-
vaten Bereich oder Vereine, Kirchen, Stiftungen sowie an andere Verbände und Orga-
nisationen) dargestellt.  
 
Im Vergleich zur Planung liegen Minderauszahlungen in Höhe von 12,3 Mio. € in die-
ser Zeile vor. 
 
Im Wesentlichen resultieren diese aus Minderauszahlungen in Höhe von rund 
6,6 Mio. € aus der Produktgruppe 1202 – Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV. Auf Ba-
sis der ÖPNV-Pauschale erfolgt eine Weiterleitung von Zuwendungen an die KVB zur 
Finanzierung von neuen bzw. zur Sanier ung vorhandener Stadtbahnen. Die Auszah-
lungen erfolgen gemäß Mittelabruf nach Pr ojektfortschritt. Zum Zeitpunkt der Haus-
haltsplanung wurde ein höherer Mittelbedarf prognostiziert. 
Des Weiteren sind Minderauszahlungen in  der Produktgruppe 0902 – Stadtentwick-
lung in Höhe von 2,6 Mio. € angefallen. Der im Zusamm enhang mit dem integrierten 
Handlungskonzept Köln-Lindweiler (IHK) beabsichtigte Umbau des Sozialen Zentrums 
Lino-Club zu einem Gener ationen übergreifenden Bü rgerhaus (Mehrgenerationen-
haus) wird nicht planmäßig umgesetzt. Daraus resultieren Wenigerauszahlungen von 
rund 0,7 Mio. €. Zudem werden die Einzelmaßnahmen „Bürgerhaus MüTZe“ und „Kul-
turbunker Mülheim“ in 2021 aus finanzstatistischen Gründen in Zeile 25 (Auszahlun-
gen für Baumaßnahmen) abgebildet. Damit gehen gegenüber der ursprünglichen Pla-
nung Wenigerauszahlungen von insgesamt rund 1,9 Mio. € einher. 
101

Außerdem sind Minderauszahlungen in Höhe v on 2,4 Mio. € in der Produktgruppe 
1201 – Straßen, Wege, Plätze angefallen. Der Aufbau der Ladeinfrastruktur für Elekt-
rofahrzeuge hat sich aufgrund der komplexen Planungs- und Genehmigungsprozesse 
mit diversen Beteiligten zeitlich verzögert. 
 
Sonstige Investitionsauszahlungen (Zeile 29) 
  [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] 
(Werte in Tsd. €) Ist  
2020 
Ist  
2021 
Vergleich* 
Ist - Ist 
absolut 
[1] - [2] 
Vergleich* 
Ist / Ist 
relativ 
[3] / [1] 
Plan 
2021 
Vergleich* 
Plan - Ist 
absolut 
[5] - [2] 
Vergleich* 
Ist / Plan 
relativ 
[6] / [5] 
0701 Gesundheits-
dienste 0 35.000 -35.000   0 -35.000   
0801 Sportförde-
rung/Unterhaltung von 
Sportstätten 0 2.300 -2.300   0 -2.300   
0603 Kindertagesbe-
treuung 126 248 -122 -96,9% 2.917 +2.668 +91,5% 
1601 Allgemeine Fi-
nanzwirtschaft 79.871 0 +79.871 +100,0% 33.075 +33.075 +100,0% 
sonstige Produktgrup-
pen 1.291 319 +973 +75,3% 0 -319   
Summe 81.289 37.867 +43.421 +53,4% 35.992 -1.876 -5,2% 
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung) 
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
 
In dieser Zeile werden die Gewährungen von Ausleihungen, insbesondere an verbun-
dene Unternehmen und Beteiligungen, sowie Rückzahlungen investiver Zuwendungen 
dargestellt.  
 
Im Vergleich zur Planung liegen Mehrauszahlungen in Höhe v on 1,9 Mio. € in dieser 
Zeile vor. 
 
Im Wesentlichen resultieren diese aus  Mehrauszahlungen in  Höhe von rund 
35,0 Mio. € in der Produktgruppe 0701 – Gesundheitsdienste. Mit dem Pakt für den 
Öffentlichen Gesundheitsdienst wurde u. a. be schlossen, dass die Digitalisierung der 
Gesundheitsämter gestärkt werden muss. Fü r die Beschaffung von IT-Hardware und 
auch von Software für die Kontaktpers onennachverfolgung im Rahmen der Corona-
Pandemie hat die Stadt Köln vom Bund einen Zuschuss erhalten. 
Des Weiteren sind Mehrauszahlungen in  der Produktgruppe 0801 – Sportförde-
rung/Unterhaltung von Sportstätten in Höhe von 2,3 Mio. € angefallen. Diese resultie-
ren aus der ersten Tranche des Gesellschafterdarlehens für den Ausbau des Rad-
sportzentrums sowie zur kurzfristigen Deck ung des Investitionsbedarfs der Kölner 
Sportstätten GmbH, da Maßnahmen vorgezogen wurden. 
 
Dem gegenüber stehen rund 33,1 Mio. € Minder auszahlungen in der Produktgruppe 
1601 – Allgemeine Finanzwirtschaft. Hierbei handelt es sich um die nicht in Anspruch 
genommenen Ausleihungen der städtischen Be teiligungen im Bereich der Konzernfi-
nanzierung. Bei Inanspruchnahme werden die Ausleihungen in der Beteiligung zuge-
ordneten Produktgruppe ausgewiesen. 
Des Weiteren sind Minderauszahlungen in der Produktgruppe 0603 – Kindertagesbe-
treuung in Höhe von 2,7 Mio. € angefallen. Es fallen ger ingere Rückforderungen als 
102

geplant an den Landschaftsverband Rheinland (LVR ) an, für Mittel aus alten Förder-
programmen, die durch frei e Träger oder Tagespflegeper sonen nicht zweckentspre-
chend verwendet wurden (vgl. Zeile 22). 
 
4.2 Erläuterung der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 
Einzahlungen aus der Aufnahme und durch Rückflüsse von Krediten für Inves-
titionen und diesen wirtschaftlich gl eichkommenden Rechtsverhältnissen 
(Zeile 33) 
  [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] 
(Werte in Tsd. €) Ist  
2020 
Ist  
2021 
Vergleich* 
Ist - Ist 
absolut 
[2] - [1] 
Vergleich* 
Ist / Ist 
relativ 
[3] / [1] 
Plan 
2021 
Vergleich* 
Ist - Plan 
absolut 
[2] - [5] 
Vergleich* 
Ist / Plan 
relativ 
[6] / [5] 
1601 Allgemeine Fi-
nanzwirtschaft 94.862 97.443 +2.581 +2,7% 904.275 -806.831 -89,2% 
sonstige Produktgrup-
pen 16.886 6.320 -10.566 -62,6% 4.154 +2.166 +52,2% 
Summe 111.748 103.764 -7.985 -7,1% 908.429 -804.665 -88,6% 
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung) 
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
 
In dieser Zeile werden Einzahlungen aus der Aufnahme von Investitionskrediten und 
durch die Rückflüsse von Darlehen dargestellt.  
 
Im Vergleich zur Planung liegen Mindereinzahlungen in Höhe von 804,7 Mio. € vor. 
 
Für das Jahr 2021 wurde – unter Beachtung des geplanten Investitionsvolumens – von 
einer Kreditaufnahme für diese Investitionen von rund 908,4 Mio. € ausgegangen. Die 
Investitionen konnten nicht im geplanten Umfang realisiert werden (siehe Erläuterun-
gen zu den Zeilen der Investitionstätigkeit) . Aus diesem Grund wurden die zur Verfü-
gung stehenden Ermächtigungen zur Kreditaufnahme nicht ausgeschöpft. 
  
103

Einzahlungen aus der Aufnahme und durch  Rückflüsse von Krediten zur Liqui-
ditätssicherung (Zeile 34) 
  [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] 
(Werte in Tsd. €) Ist  
2020 
Ist  
2021 
Vergleich* 
Ist - Ist 
absolut 
[2] - [1] 
Vergleich* 
Ist / Ist 
relativ 
[3] / [1] 
Plan 
2021 
Vergleich* 
Ist - Plan 
absolut 
[2] - [5] 
Vergleich* 
Ist / Plan 
relativ 
[6] / [5] 
1601 Allgemeine Fi-
nanzwirtschaft 6.978.000 4.517.000 -2.461.000 -35,3% 88.156 +4.428.844 +5023,9% 
sonstige Produktgrup-
pen 14.554 0 -14.554 -100,0% 0 +0   
Summe 6.992.554 4.517.000 -2.475.554 -35,4% 88.156 +4.428.844 +5023,9% 
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung) 
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
 
In dieser Zeile werden Einzahlungen aus der Aufnahme von Liquiditätskrediten, insbe-
sondere vom Land und von Kreditinstituten, dargestellt.  
 
Im Vergleich zur Planung liegen Mehreinzahlungen in Höhe von 4.428,8 Mio. € vor. 
 
Die ausgewiesene Ist-Plan-Abwe ichung resultiert aus einer Anpassung der Darstel-
lungsweise in der Finanzplanung bzw. -rechnung. Bis zum Haushaltsplan 2020/2021 
werden die Ermächtigungen im Plan als Saldo aus Ein- und Auszahlungen ausgewie-
sen. Die Ist-Ergebnisse 2020 und 2021 stellen hingegen alleine die Einzahlungen dar. 
 
Um diese Effekte zu bereinigen wird nachfolgend für den Ist-Plan-Vergleich somit der 
Saldo aus Ein- und Auszahlungen für das  Ist-Ergebnis 2021 dargestellt: Bei Einzah-
lungen von 4.517,0 Mio. € (Zeile 34) und Auszahlungen von 4.498,0 Mio. € (Zeile 36) 
ergibt sich danach ein Saldo von 19,0 Mio. € zum 31.12.2021. Im Vergleich von Ist- 
und Planansatz sind somit Mindereinzahlungen von rund 69,0 Mio. € entstanden, dies 
entspricht einer relativen Veränderung von 78,4 %.  
 
Die Verbesserung der Ist-Einzahlungen vom Jahr 2021 in Bezug auf das Jahr 2020 
resultieren überwiegend aus der längeren Haltedauer von Liqui ditätskrediten bei den 
Geldgebern/Anbietern. Aus diesem Grund mussten weniger „tägliche“ Umschuldun-
gen als im Jahr 2020 vorgenommen werden, was eine Reduzierung des Ein- wie auch 
Auszahlungsvolumen mit sich bringt. 
  
104

Auszahlungen für die Tilgung und Gewährung von Krediten für Investitionen 
und diesen wirtschaftlich gleichkommenden Rechtsverhältnissen (Zeile 35) 
  [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] 
(Werte in Tsd. €) Ist  
2020 
Ist  
2021 
Vergleich* 
Ist - Ist 
absolut 
[1] - [2] 
Vergleich* 
Ist / Ist 
relativ 
[3] / [1] 
Plan 
2021 
Vergleich* 
Plan - Ist 
absolut 
[5] - [2] 
Vergleich* 
Ist / Plan 
relativ 
[6] / [5] 
1601 Allgemeine Fi-
nanzwirtschaft 228.119 261.077 -32.958 -14,4% 760.741 +499.664 +65,7% 
sonstige Produktgrup-
pen 5.737 5.998 -261 -4,6% 7.790 +1.792 +23,0% 
Summe 233.855 267.075 -33.220 -14,2% 768.531 +501.456 +65,2% 
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung) 
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
 
In dieser Zeile werden Auszahlungen für di e Tilgung von Investitionskrediten, haupt-
sächlich von Kreditinstituten, sowie für die Gewährung von Darlehen abgebildet.  
 
Im Vergleich zur Planung liegen Minderauszahlungen in Höhe von 501,5 Mio. € vor. 
 
Die Abweichung zum Planansatz 2021 resultiert überwiegend aus geplanten Tilgungs-
leistungen zur Umschuldung von Investitionskrediten mit va riabler Zinsstruktur, die 
nicht umgeschuldet worden sind. Aus diesem Grund fielen für diese Kredite auch keine 
Tilgungsleistungen zur Umsc huldung an. Des Weiteren wu rde bei der Planung von 
höheren Neukreditaufnahmen (vgl. Zeile 33) und damit einhergehend von entspre-
chend höheren Tilgungsleistungen ausgegangen. 
 
Auszahlungen für die Tilgung und Gewährung von Krediten zur Liquiditätssiche-
rung (Zeile 36) 
  [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] 
(Werte in Tsd. €) Ist  
2020 
Ist  
2021 
Vergleich* 
Ist - Ist 
absolut 
[1] - [2] 
Vergleich* 
Ist / Ist 
relativ 
[3] / [1] 
Plan 
2021 
Vergleich* 
Plan - Ist 
absolut 
[5] - [2] 
Vergleich* 
Ist / Plan 
relativ 
[6] / [5] 
1601 Allgemeine Fi-
nanzwirtschaft 7.178.942 4.498.000 +2.680.942 +37,3% 0 -4.498.000   
sonstige Produktgrup-
pen 0 0 +0   0 +0   
Summe 7.178.942 4.498.000 +2.680.942 +37,3% 0 -4.498.000   
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung) 
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung) 
 
In dieser Zeile werden Auszahlungen für die Tilgung von Liquiditätskrediten, insbeson-
dere vom Land und von Kreditinstituten, dargestellt.  
 
Im Vergleich zur Planung liegen Mehrauszahlungen in Höhe von 4.498,0 Mio. € vor.  
 
Diese Zeile der Finanzrechnung steht in engem Zusammenhang mit Zeile 34 und die 
systematische Anpassung wirkt daher ebenfalls in dieser Zeile. Auch hier wird im Plan-
ansatz 2021 der Saldo aus Aus- und Einzahlungen dargestellt. In Zeile 36 wird dieser 
Systematik entsprechend ein Planwert von null ausgewiesen. Das Ist-Ergebnis zeigt 
die tatsächlichen Auszahlungen im Jahr 2021.  
105

Um diesen Effekt zu ber einigen wird nachfolgen d daher auch hier für den Ist-Plan-
Vergleich der Saldo aus Ein- und Auszahlungen für das Ist-Ergebnis 2021 herangezo-
gen. Bei Einzahlungen v on 4.517,0 Mio. € (Zeile  34) und Auszahlungen von 
4.498,0 Mio. € (Zeile 36) ergibt sich ein Saldo von 19,0 Mio. € zum 31.12.2021.  
Die Verbesserung der Ist-Auszahlungen vom Jahr 2021 in Bezug auf das Jahr 2020 
resultieren überwiegend aus der längeren Haltedauer von Liqui ditätskrediten bei den 
Geldgebern/Anbietern. Aus diesem Grund mussten weniger „tägliche“ Umschuldun-
gen als im Jahr 2020 vorgenommen werden, was eine Reduzierung des Aus- wie auch 
Einzahlungsvolumens mit sich bringt. 
5. Ermächtigungsübertragung
Der Wert der nicht in Anspruch genomme nen Aufwandsermächtigungen, welche zur 
Übertragung in das Haushaltsjahr 2022 vorgesehen sind, beträgt 44,5 Mio. €. Das im 
Haushaltsplan 2022 geplante Defizit erhöht sich um diesen Betrag, wenn die übertra-
genen Ermächtigungen in 2022 vollständig ausgeschöpft werden und keine Kompen-
sation an anderer Stelle erbracht wird. Gleichzeitig werden konsumtive Auszahlungs-
ermächtigungen in Höhe von 160,2 Mio. € übertragen. Soweit diese über die zu über-
tragenen Aufwandsermächtigungen hinausgehen, dienen sie der reinen Rechnungs-
abwicklung von bereits in Vorjahren auf wandswirksamen Geschäftsvorfälle. Eine Er-
gebnisbelastung entsteht durch die Inanspr uchnahme dieser Zahlungsermächtigun-
gen nicht mehr. Weiterhin werden investive Auszahlungsermächtigungen in Höhe von 
115,9 Mio. € übertragen. Auswirkungen auf die Ergebnisrechnung 2022 ff. sind nicht 
zu erwarten, insbesondere sind die korrespondierenden Abschreibungsaufwendungen 
in der Planung enthalten. Eine detaillierte Auflistung der Ermächtigungsübertragungen 
in das Jahr 2022 gemäß § 22 Abs. 4 Satz 1 KomHVO NRW hat der Rat der Stadt Köln 
zur Kenntnis erhalten (vgl. Mitteilung 0831/2022 und Anlage 8). 
106
Köln,1JK.2023 
Bestätigt: 
�\.Qfle f?ekef' 
Henriette Reker 
Oberbürgermeisterin der Stadt Köln 
Köln, J'. J'.2023 
Aufgestellt: 
��<11---
Prof. Dr. Diemert 
Stadtkämmerin

Anlagen 
1 Anlagenspiegel 
2 Forderungsspiegel 
3 Eigenkapitalspiegel 
4 Verbindlichkeitenspiegel
5 Rückstellungsspiegel 
6 Darstellung der Instandhaltungsrückstellungen
7 Übersicht über Beteiligungen 
8 Übertragung von Ermächtigungen 
107

Stand am 31.12.2020
Zugänge im 
Haushaltsjahr *1
Abgänge im 
Haushaltsjahr *
2
Umbuchungen im 
Haushaltsjahr
Stand am 
31.12.2021
kumulierte 
Abschreibungen 
zum 31.12.2020
Abschreibungen im 
Haushaltsjahr
Zuschreibun-
gen im Haus-
haltsjahr
Änderungen durch Zu- 
und Abgänge sowie 
Umbuchungen im 
Haushaltsjahr
Kumulierte 
Abschreibungen 
(auch aus 
Vorjahren) am 31.12.2021 am 31.12.2020
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
+ - + / - - + +  / - -
1. Immaterielle Vermögensgegenstände 61.074.613,65 2.153.669,37 -8.546,75 152.657,37 63.372.393,64 -41.641.263,16 -3.177.011,68 0,00 344,57 -44.817.930,27 18.554.463,37 19.433.350,49
2. Sachanlagen
2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücks-
      gleiche Rechte
      2.1.1 Grünflächen 933.068.555,75 2.015.918,34 -109.791,94 751.720,13 935.726.402,28 -10.939.198,90 -31.009,83 0,00 -140.867,58 -11.111.076,31 924.615.325,97 922.129.356,85
      2.1.2 Ackerland 162.220.900,55 4.698.738,40 -705.823,77 1.190.224,06 167.404.039,24 -5.219.180,87 -168.390,98 0,00 8.576,80 -5.378.995,05 162.025.044,19 157.001.719,68
      2.1.3 Wald, Forsten 66.740.819,73 2.459.971,72 0,00 119.360,50 69.320.151,95 -1.357.891,41 -137.695,00 0,00 244,39 -1.495.342,02 67.824.809,93 65.382.928,32
      2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke 494.757.102,89 4.806.684,52 -4.010.770,85 49.314.846,98 544.867.863,54 -42.865.860,86 -2.098.626,08 0,00 -597.236,17 -45.561.723,11 499.306.140,43 451.891.242,03
2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücks-  
      gleiche Rechte
      2.2.1 Kinder- und Jugendeinrichtungen 29.802.445,53 0,00 -483.000,00 0,00 29.319.445,53 -9.402.374,32 -577.348,57 0,00 260.820,00 -9.718.902,89 19.600.542,64 20.400.071,21
      2.2.2 Schulen 3.768.891,53 30.900,94 -30.900,94 0,00 3.768.891,53 -816.835,24 -62.519,95 0,00 0,00 -879.355,19 2.889.536,34 2.952.056,29
      2.2.3 Wohnbauten 383.660.657,83 3.076.479,99 -1.373.267,57 4.440.351,34 389.804.221,59 -64.054.562,95 -10.676.620,67 0,00 469.151,32 -74.262.032,30 315.542.189,29 319.606.094,88
      2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und 
Betriebsgebäude 623.451.880,02 10.387.000,13 -203.690,00 2.251.074,99 635.886.265,14 -171.267.691,77 -13.365.514,64 0,00 -194.951,18 -184.828.157,59 451.058.107,55 452.184.188,25
2.3 Infrastrukturvermögen
      2.3.1 Grund und Boden des Infrastruktur-
                vermögens 894.165.655,95 1.760.683,42 -165.463,52 -457.328,07 895.303.547,78 -11.869.288,02 -1.063.042,87 0,00 641.016,85 -12.291.314,04 883.012.233,74 882.296.367,93
      2.3.2 Brücken und Tunnel 1.777.160.922,88 26.422,69 0,00 0,00 1.777.187.345,57 -510.725.173,29 -37.942.768,65 0,00 -13,45 -548.667.955,39 1.228.519.390,18 1.266.435.749,59
      2.3.3 Gleisanlagen mit Streckenaus-    
                rüstung und Sicherheitsanlagen 110.333.570,78 10.455,29 0,00 0,00 110.344.026,07 -56.579.141,85 -4.323.395,91 0,00 -25,82 -60.902.563,58 49.441.462,49 53.754.428,93
      2.3.4 Entwässerungs- und Abwasser- 
                beseitigungsanlagen 1.933.666,26 173.927,91 0,00 0,00 2.107.594,17 -397.182,87 -41.048,27 0,00 0,00 -438.231,14 1.669.363,03 1.536.483,39
      2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen 
und Verkehrslenkungsanlagen 1.305.665.087,91 5.968.079,33 -1.593.615,76 3.353.423,27 1.313.392.974,75 -750.365.743,31 -40.694.352,81 0,00 1.406.023,74 -789.654.072,38 523.738.902,37 555.299.344,60
      2.3.6 Sonstige Bauten des Infrastruktur-   
                vermögens 297.419.180,76 1.152.082,17 -2.445.080,06 798.868,62 296.925.051,49 -189.799.259,14 -10.294.709,89 0,00 2.428.690,99 -197.665.278,04 99.259.773,45 107.619.921,62
2.4 Bauten auf fremdem Grund und Boden 60.939.279,30 2.031.252,88 -6.022.401,15 59.817,13 57.007.948,16 -37.584.628,17 -3.647.785,11 0,00 1.642.984,42 -39.589.428,86 17.418.519,30 23.354.651,13
2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 1.786.625.871,19 5.591.157,01 -360,00 0,00 1.792.216.668,20 -49.831,15 0,00 0,00 0,00 -49.831,15 1.792.166.837,05 1.786.576.040,04
2.6 Maschinen und technische Anlagen,      
      Fahrzeuge 263.586.330,59 19.416.256,35 -6.297.024,54 1.177.253,96 277.882.816,36 -172.796.953,84 -15.976.069,78 0,00 6.194.746,63 -182.578.276,99 95.304.539,37 90.789.376,75
2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung 235.943.894,53 24.507.366,91 -29.415.210,93 369.666,14 231.405.716,65 -170.944.830,90 -17.685.392,38 0,00 27.587.847,09 -161.042.376,19 70.363.340,46 64.999.063,63
2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 521.235.513,70 150.141.795,07 -184.013,79 -63.521.936,42 607.671.358,56 -243.184,90 0,00 0,00 0,00 -243.184,90 607.428.173,66 520.992.328,80
Summe Sachanlagen 9.952.480.227,68 238.255.173,07 -53.040.414,82 -152.657,37 10.137.542.328,56 -2.207.278.813,76 -158.786.291,39 0,00 39.707.008,03 -2.326.358.097,12 7.811.184.231,44 7.745.201.413,92
Anlagenspiegel 2021
Anlagevermögen
Abschreibungen BuchwertAnschaffungs- und Herstellungskosten
Anlage 1
108

Stand am 31.12.2020
Zugänge im 
Haushaltsjahr *1
Abgänge im 
Haushaltsjahr *
2
Umbuchungen im 
Haushaltsjahr
Stand am 
31.12.2021
kumulierte 
Abschreibungen 
zum 31.12.2020
Abschreibungen im 
Haushaltsjahr
Zuschreibun-
gen im Haus-
haltsjahr
Änderungen durch Zu- 
und Abgänge sowie 
Umbuchungen im 
Haushaltsjahr
Kumulierte 
Abschreibungen 
(auch aus 
Vorjahren) am 31.12.2021 am 31.12.2020
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
+ - + / - - + +  / - -
Anlagevermögen
Abschreibungen BuchwertAnschaffungs- und Herstellungskosten
3. Finanzanlagen 
3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 5.437.032.805,21 10.725.000,00 0,00 0,00 5.447.757.805,21 -165.152.241,47 -354.720,43 1.031.569,42 0,00 -164.475.392,48 5.283.282.412,73 5.271.880.563,74
3.2 Beteiligungen 161.063.270,44 23.336.567,78 -35.321,34 0,00 184.364.516,88 -206.762,39 -81.263,06 1.950,99 12.902,68 -273.171,78 184.091.345,10 160.856.508,05
3.3 Sondervermögen 552.481.878,70 3.244.340,58 -53.689,98 0,00 555.672.529,30 -6.830.742,91 -4.780.612,16 0,00 0,00 -11.611.355,07 544.061.174,23 545.651.135,79
3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens 77.490.056,58 100.035,13 0,00 0,00 77.590.091,71 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 77.590.091,71 77.490.056,58
3.5 Ausleihungen
     3.5.1 an verbundene Unternehmen 403.858.363,05 37.300.000,00 -18.299.120,58 0,00 422.859.242,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 422.859.242,47 403.858.363,05
     3.5.2 an Beteiligungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
     3.5.3 an Sondervermögen 1.084.772,08 0,00 -464.069,86 0,00 620.702,22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 620.702,22 1.084.772,08
     3.5.4 Sonstige Ausleihungen 21.589.806,67 50.000,00 -3.263.115,58 0,00 18.376.691,09 -185.074,39 -21.882,49 3.404,82 0,00 -203.552,06 18.173.139,03 21.404.732,28
Summe Finanzanlagen 6.654.600.952,73 74.755.943,49 -22.115.317,34 0,00 6.707.241.578,88 -172.374.821,16 -5.238.478,14 1.036.925,23 12.902,68 -176.563.471,39 6.530.678.107,49 6.482.226.131,57
*
1 Summe Restbuchwert Zugänge: 
*2 Summe Restbuchwert Abgänge:
Zur Berechnung der Kennzahl "Investitionsquote" wird die Summe der Zugänge zum Restbuchwert herangezogen. Die Summe der Zugänge (im Rahmen der Nachaktivierung) ist daher um die auf Vorjahre entfallenden Abschreibungen zu bereinigen. Daraus ergibt 
sich der Wert in Höhe von 315.486.352,19 €.
Zur Berechnung der Kennzahl "Investitionsquote" wird die Summe der Abgänge zum Restbuchwert herangezogen. Die Summe der Abgänge ist daher um die auf die Abgänge entfallene Abschreibung zu mindern, um den Restbuchwert zu ermitteln. Aus dieser 
Berechnung ergibt sich der Wert von 201.930.445,87 €.
109

bis zu 1 Jahr 1 bis 5 Jahre mehr als 5 Jahre
EUR EUR EUR EUR EUR
1. Öffentlich-rechtliche Forderungen und
Forderungen aus Transferleistungen
1.1 Gebühren 79.128.135,13 21.072.835,55 58.055.180,58 119,00 56.374.928,56
1.2 Beiträge 222.395.773,34 1.116.628,31 221.205.511,00 73.634,03 219.381.077,57
1.3 Steuern 73.984.333,64 73.984.333,64 0,00 0,00 136.852.246,56
1.4 Forderungen aus Transferleistungen 273.996.109,34 130.589.766,86 67.276.289,63 76.130.052,85 247.273.369,21
1.5 Sonstige öffentlich-rechtliche 145.408.258,51 121.071.953,83 24.265.155,70 71.148,98 133.199.426,90
       Forderungen
2. Privatrechtliche Forderungen
2.1 gegenüber dem privaten Bereich 4.335.492,77 3.944.124,64 14.377,78 376.990,35 20.355.603,76
2.2 gegenüber dem öffentlichen Bereich 1.462.694,58 1.462.694,58 0,00 0,00 551.267,71
2.3.gegen verbundene Unternehmen 7.091.004,37 7.091.004,37 0,00 0,00 3.305.325,26
2.4 gegen Beteiligungen 36.091,20 4.042,74 0,00 32.048,46 46.926,10
2.5 gegen Sondervermögen 5.950.553,91 5.074.826,61 686.189,71 189.537,59 12.191.670,09
Summe aller Forderungen 813.788.446,79 365.412.211,13 371.502.704,40 76.873.531,26 829.531.841,72
Forderungsspiegel 2021
Art der Forderungen
Gesamtbetrag 
am 31.12.2021
mit einer Restlaufzeit von Gesamtbetrag 
am 31.12.2020
Anlage 2
110

Eigenkapitalspiegel 2021
Bestand zum 31.12.2020 Verrechnung des 
Vorjahresergebnisses
Verrechnungen mit der 
allgemeinen Rücklage nach 
§ 44 Abs. 3 KomHVO im 
Haushaltsjahr
Verrechnungen aus 
Beiträgen
Veränderungen der 
Sonderrücklage
Jahresergebnis des 
Haushaltsjahres (vor 
Beschluss über 
Ergebnisverwendung)
Bestand zum 31.12.2021 ²
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
5.207.032.470,76 0,00 18.039.560,57 249.321,86 81.263,06 5.231.452.066,25
6.049.450,00 4
1.2 Sonderrücklage 6.084.507,01 0,00 -81.263,06 6.003.243,95
1.3 Ausgleichsrücklage 27.828.046,26 0,00 27.828.046,26
1.4 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 3 200.530.976,19 0,00 178.449.263,49 378.980.239,68
1.5 Nicht durch Eigenkapital gedeckter 
Fehlbetrag (Gegenposten zu Aktiva) 1 0,00 0,00 0,00
Summe Eigenkapital 5.441.476.000,22 5.644.263.596,14
4. Nicht durch Eigenkapital gedeckter
Fehlbetrag 0,00 0,00 0,00
1 Besteht ein negatives Eigenkapital, so sind die Positionen 1.1 bis 1.4 auszuweisen (auch negativ) und kumuliert über die Position 1.5 auszubuchen.
2 Bestand vor Verrechnung des Jahresergebnisses
3 Jahresendbestand enthält die Jahresergebnisse 2019, 2020 und 2021
4 Betrag fällt nicht unter den Tatbestand des § 44 Abs. 3 KomHVO, sondern geht auf eine Festlegung zur Verrechnung von Erträgen aus Nachaktivierung zurück
Nachrichtlich: Ergebnisverrechnungen Vorjahre (§ 96 Abs. 1 Satz 3 GO NRW)
3. Vorjahr (2018) Vorvorjahr (2019) 5 Vorjahr (2020) 5 Saldo 5
Allgemeine Rücklage (+/-) -4.571.751,10
Ausgleichrücklage (+/-) -83.948.223,26 -27.828.046,26
Summe -83.948.223,26 -32.399.797,36
5 Stand 31.12.2021: Sobald die Feststellung der Jahresabschlüsse 2019 und 2020 erfolgt ist, werden das Defizit 2019 und der Überschuss 2020 in die Ausgleichsrücklage sowie in die Allgemeine Rücklage umgebucht.
Bezeichnung
1.1 Allgemeine Rücklage
232.930.737,55 116.582.716,00
Anlage 3
111

Anlage 4
bis zu 1 Jahr 1 bis 5 Jahre mehr als 5 Jahre
EUR EUR EUR EUR EUR
1. Anleihen
2. Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen
2.1 von verbundenen Unternehmen 908.099,63 78.899,08 226.575,48 602.625,07 958.026,44
2.2 von Beteiligungen
2.3 von Sondervermögen
2.4 vom öffentlichen Bereich
2.4.1 vom Bund
2.4.2 vom Land
2.4.3 von Gemeinden 77.402,40 4.804,10 15.845,01 56.753,29 82.206,50
2.4.4 von Zweckverbänden
2.4.5 vom sonstigen öffentlichen Bereich
2.4.6 von sonstigen öffentlichen Sonderrechnungen
2.5 vom privaten Kreditmarkt
2.5.1 von Banken und Kreditinstituten 1.456.899.557,28 155.984.894,87 642.842.948,46 658.071.713,95 1.622.056.123,25
2.5.2 von übrigen Kreditgebern
3. Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung
3.1 vom öffentlichen Bereich 362.000.000,00 362.000.000,00 50.000.000,00
3.2 vom privaten Kreditmarkt 373.151.499,46 373.151.499,46 669.276.390,52
4. Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen
wirtschaftlich gleich kommen 221.929.730,40 221.114.500,40 815.230,00 219.200.686,25
5. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 84.487.479,39 79.436.476,82 5.051.002,57 109.614.358,38
6. Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 16.992.508,30 16.992.508,30 8.664.773,46
7. Sonstige Verbindlichkeiten 286.232.846,47 286.232.846,47 178.844.880,72
8. Erhaltene Anzahlungen 494.325.008,28 429.374.733,05 58.344.733,09 6.605.542,14 387.775.875,21
Summe aller Verbindlichkeiten 3.297.004.131,61 1.924.371.162,55 706.481.104,61 666.151.864,45 3.246.473.320,73
Verbindlichkeitenspiegel 2021
Art der Verbindlichkeiten
Gesamtbetrag 
am 31.12.2021
mit einer Restlaufzeit von Gesamtbetrag
31.12.2020
112

mit einer Restlaufzeit von 
bis zu 1 Jahr 1 bis 5 Jahre mehr als 5 Jahre
EUR EUR EUR EUR EUR
1. Darlehensbürgschaften (ohne Rückstellungen)
Wohnungs- und Siedlungsgesellschaften 362.882.943,85 432.913.443,43
Gesundheits- und Sozialwesen 1.841.574,96 28.376.440,29
Verkehrs- und Wirtschaftsförderung 455.874.668,38 450.226.114,18
Versorgungsbetriebe 10.393.047,00 10.840.372,00
Köln Bäder, Kölner Sportstätten 82.951.827,42 87.769.456,68
sonstige 13.080.646,03 16.350.790,05
2. Individualgewährleistungen 1.690.165,49 1.610.887,35
Summe sonstige finanzielle Verpflichtungen 928.714.873,13 1.028.087.503,98
Sonstige finanzielle Verpflichtungen 2021
Art der sonstigen finanziellen Verpflichtungen
Gesamtbetrag 
am 31.12.2021
Gesamtbetrag
31.12.2020
113

Gesamtbetrag am 
01.01.2021 Zuführung       Auflösung Inanspruchnahme Umbuchung Gesamtbetrag am 
31.12.2021 bis zu 1 Jahr 1 bis 5 Jahre mehr als 5 Jahre
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
12 3 4 5 67 8 9
+- - +
1. Pensionsrückstellungen
1.1 Pensionsrückstellungen für Beschäftigte 1.290.864.103,12 129.837.658,69 0,00 1.562.846,78 -130.151.653,90 1.288.987.261,13 0,00 0,00 1.288.987.261,13
1.2 Pensionsrückstellungen für Versorgungsempfänger 1.150.588.471,78 0,00 0,00 60.466.888,69 120.320.763,90 1.210.442.346,99 0,00 0,00 1.210.442.346,99
2. Rückstellungen für Deponien und Altlasten
2.1 Rückstellungen für Deponien 155.104.698,20 1.512.679,64 0,00 0,00 0,00 156.617.377,84 0,00 0,00 156.617.377,84
2.2 Rückstellungen für Altlasten 57.496.114,00 894.114,80 855.121,75 1.093.810,35 0,00 56.441.296,70 2.278.906,87 37.723.703,41 16.438.686,42
3. Instandhaltungsrückstellungen
3.1 Rückstellungen für unterlassene Instandhaltungen 23.517.623,08 7.150.998,38 4.303.230,76 11.388.904,75 0,00 14.976.485,95 8.651.122,41 6.325.363,54 0,00
4. Sonstige Rückstellungen nach § 37 Abs. 5 bis 7 KomHVO
4.1 Rückstellungen für nicht genommenen Urlaub 81.110.659,76 10.113.261,04 0,00 2.230.248,30 0,00 88.993.672,50 88.993.672,50 0,00 0,00
4.2 Rückstellungen für geleistete Überstunden 12.838.181,57 6.637.704,69 0,00 1.415.059,90 0,00 18.060.826,36 18.060.826,36 0,00 0,00
4.3 Rückstellungen für die Inanspruchnahme von Altersteilzeit 7.164.501,60 4.031.364,27 211.777,51 3.595.779,78 0,00 7.388.308,58 0,00 0,00 7.388.308,58
4.4 Rückstellungen für die Verpflichtung gegenüber anderen 
      Dienstherren 73.307.174,00 946.698,08 0,00 5.719.706,08 9.830.890,00 78.365.056,00 0,00 0,00 78.365.056,00
4.5 Rückstellung für Prozesskosten 10.768.181,33 619.719,34 9.915.191,99 355.920,76 0,00 1.116.787,92 1.116.787,92 0,00 0,00
4.6 Rückstellung für ausstehende Rechnungen 44.549.042,74 15.427.519,01 2.541.778,25 16.174.036,05 0,00 41.260.747,45 36.923.722,28 4.337.025,17 0,00
4.7 Rückstellungen für drohende Verluste 140.651.364,05 579.151,37 22.049.402,99 5.605.518,77 0,00 113.575.593,66 80.749.747,72 32.825.845,94 0,00
4.8 Rückstellungen für Leistungsorientierte Bezahlung 24.700.000,00 12.149.413,55 0,00 16.849.413,55 0,00 20.000.000,00 20.000.000,00 0,00 0,00
4.9 Andere sonstige Rückstellungen 702.018.584,83 109.990.591,33 13.677.325,03 54.601.119,98 0,00 743.730.731,15 125.907.348,25 91.791.327,07 526.032.055,83
Summe aller Rückstellungen 3.774.678.700,06 299.890.874,19 53.553.828,28 181.059.253,74 0,00 3.839.956.492,23 382.682.134,31 173.003.265,13 3.284.271.092,79
Rückstellungsspiegel 2021
Art der Rückstellungen
mit einer Restlaufzeit vonBewegungen im Haushaltsjahr 2021
Anlage 5
114

Darstellung der Instandhaltungsrückstellungen gemäß § 45 Abs. 2 Nr. 4 KomHVO
Rückstellung 
zum 31.12.2021
Rückstellung 
zum 31.12.2020
€€
Boden 
Sülzburgstraße
158.700,00 158.700,00 Die Verfüllung einer Grube zur Wahrung der Verkehrssicherheit wurde in 2020 
unterlassen und sollte in 2021 nachgeholt werden. Verzögerungen im Rahmen der 
Erstellung der Leistungsverzeichnisse für die Ausschreibungen in 2021 haben zur Folge, 
dass die Maßnahme im Jahr 2022 umgesetzt wird.  
Brandschutz 
Appellhofplatz
162.768,39 1.250.000,00 Probleme bei der Vergabe führten dazu, dass die für 2018 geplanten 
Brandschutzmaßnahmen nicht umgesetzt werden konnten. Weitere Verzögerungen 
ergaben sich durch gestiegene Brandschutzanforderungen. Die Nachholung der 
Maßnahme wurde in 2021 begonnen und wird in 2022 fertiggestellt.
Domtreppe 2.621.398,35 3.500.000,00 Die Instandhaltung der Domtreppe wurde 2020 unterlassen und sollte in 2021 
vollständig durchgeführt werden. Die Entscheidung, dass die Maßnahme in zwei 
Bauabschnitte aufgeteilt wird, hatte zur Folge, dass die Nachholung in den Jahren 2021 
und 2022 erfolgt. Die Instandhaltung umfasst u. a. die Instandsetzung des Betons sowie 
die Erneuerung der Abdichtung und des Belags. Die Maßnahme soll in 2022 
abgeschlossen werden. Die Zuführung wurde vorgenommen, weil mit Mehrkosten 
infolge von Nachträgen zu rechnen ist.
Drehbrücke Deutz 5.581.939,35 6.200.000,00 Die Instandhaltungsmaßnahmen an der Drehbrücke konnten nicht wie geplant in 2020 
umgesetzt werden. Die Nachholung war vollständig für 2021 vorgesehen. Aufgrund von 
weiteren Mängeln, die im Rahmen der Umsetzung der Maßnahme deutlich wurden, wird 
die Maßnahme in 2022 vollständig abgeschlossen. Die Zuführung wurde vorgenommen, 
weil zusätzlich erkannte Mängel erhebliche Kostensteigerungen zur Folge haben.
Fahrbahnüber-
gänge 
Severinsbrücke
940.101,58 940.101,58 In 2018 wurde es unterlassen, die Fahrbahnübergänge langfristig in einen 
verkehrssicheren Zustand zu bringen. Die Nachholung war für 2021 vorgesehen. 
Kleinere vorbereitende Maßnahmen wurden bereits in 2020 vorgenommen. 
Verzögerungen im Rahmen der Ausschreibung haben zur Folge, dass die Nachholung 
der Maßnahme in 2022 erfolgt.
Vermögens-
gegenstand
Erläuterung
Anlage 6
115

Rückstellung 
zum 31.12.2021
Rückstellung 
zum 31.12.2020
€€
Vermögens-
gegenstand
Erläuterung
Fahrbahn 
Zoobrücke
Sanierung
1.350.000,00 2.150.000,00 Die Sanierung der Fahrbahn war für 2020 vorgesehen. Die Erneuerung der 
Entwässerung und der elektrischen Anlagen sollte vollständig in 2021 durchgeführt 
werden. Die Umsetzung wurde in zwei Bereiche aufgeteilt und zeitlich verlegt, sodass 
die abschließenden Arbeiten in 2022 erfolgen.
Fort IV 612.893,34 238.725,62 Die Instandhaltung des Daches wurde in 2019 unterlassen. Mit ersten Maßnahmen am 
Putz wurde in 2020 begonnen. Die Instandsetzung des Daches soll in 2022 
abgeschlossen werden. Eine Zuführung wurde vorgenommen, weil mit einem höheren 
Sanierungsaufwand zu rechnen ist. Eine weitere Zuführung erfolgte für die 
Instandsetzung der Torbögen. Die Sanierung der Torbögen sollte ursprünglich in 2021 
umgesetzt werden. Die Nachholung erfolgt bis 2024.
Fort X 0,00 2.650.000,00 Die Instandhaltung des Daches konnte aufgrund von vorab durchzuführenden 
Prüfungen und Abstimmungen nicht wie geplant in 2019 durchgeführt werden. Die 
Nachholung war für 2021 vorgesehen, jedoch wird die Sanierungsmaßnahme bis zur 
Entscheidung über das Interessenbekundungsverfahren ausgesetzt und die 
Rückstellung aufgelöst.
Gebäude
An der 
Rechtschule
0,00 3.243.825,36 Im Museum für Angewandte Kunst wurde die Nachholung der Fenstersanierung und 
damit zusammenhängender Maßnahmen fortgeführt, ist jedoch nicht vollständig in 2021 
abgeschlossen worden. Die vollständige Umsetzung der Maßnahme ist im 
Nachholungszeitraum für Instandhaltungsrückstellungen nicht möglich gewesen, aus 
diesem Grund wurden die Bestände der Rückstellungen aufgelöst.
Gebäude Be-
gegnungsstätte 
Heßhofstraße 43
0,00 70.000,00 Die Sanierung der Sanitärbereiche und die Erneuerung der Rohranlagen in der 
Jugendeinrichtung Heßhofstraße wurden in 2020 unterlassen. Die Maßnahme wurde in 
2021 abgeschlossen.
Gebäude 
Bischofsgarten-
straße 1
1.983.968,57 1.526.446,79 Im Museum Ludwig wurde die Nachholung verschiedener Instandhaltungsmaßnahmen 
fortgeführt. Die Instandsetzung der Sonnenschutzanlage wurde abgeschlossen. Die 
vollständige Umsetzung der Maßnahmen Dachterrasse sowie Reparatur der 
Brandschutztore ist im Nachholungszeitraum für Instandhaltungsrückstellungen nicht 
möglich gewesen, aus diesem Grund wurden die Bestände der Rückstellungen 
aufgelöst. Zuführungen erfolgten für unterschiedliche Sanierungsmaßnahmen. 
116

Rückstellung 
zum 31.12.2021
Rückstellung 
zum 31.12.2020
€€
Vermögens-
gegenstand
Erläuterung
Gebäude 
Eisenmarkt 2-4
0,00 50.000,00 Die Nachholung der Maßnahmen zur Verbesserung des Brandschutzes wurde in 2020 
abgeschlossen. Die in 2020 unterlassene Planung des Kassenumbaus sollte in 2021 
nachgeholt werden. Es wurde festgestellt, dass aufgrund der baulichen Gegebenheiten 
ein Umbau der Kasse nicht möglich ist. Aus diesem Grund wurde die Rückstellung 
aufgelöst. 
Gebäude 
Militärringstraße
2.000,00 213.000,00 Die Sanierung des Zwischenwerks der Freiluga konnte aus Gründen des 
Denkmalschutzes und aufgrund von Schadstoffvorkommen in 2020 nicht umgesetzt 
werden. Die Maßnahme wurde in 2021 nachgeholt und abgeschlossen. Es ist noch eine 
Schlussrechnung ausstehend.
Großmarkt 
Außenent-
wässerung
55.400,00 192.228,00 Die Instandhaltung des Kernbereichs des Kanalnetzes sollte in 2019 umgesetzt werden, 
konnte jedoch aufgrund erfolgloser Ausschreibung nicht durchgeführt werden. In 2020 
wurde die Sanierung des ersten Bauabschnitts nachgeholt sowie in 2021 fortgeführt und 
soll in 2022 abgeschlossen werden. Eine Zuführung wurde vorgenommen, weil mit 
einem höheren Sanierungsaufwand zu rechnen ist. Die Nachholung der unterlassenen 
Planung des zweiten Bauabschnitts verschiebt sich von 2021 in 2022, da der erste 
Bauabschnitt noch nicht fertiggestellt worden ist.
Großmarkthalle 228.108,76 274.516,53 Die nachzuholenden Brandschutzmaßnahmen und Arbeiten an den elektrischen 
Anlagen wurden in 2019 beendet. In 2020 erfolgten Mängelbeseitigungen sowie die 
Aufschaltung der Brandmeldeanlage an die Feuerwehr. In 2021 wurden weitere 
Brandschutzmaßnahmen durchgeführt. In 2022 soll die Maßnahme abgeschlossen 
werden.
Großmarkt 
Verkabelung 
Außenmarkt
59.207,61 60.000,00 Die unterlassene Instandhaltung der Hausanschlüsse der Mietobjekte des 
Außenmarktes sowie der Außenbeleuchtung sollte in 2021 abgeschlossen werden. 
Aufgrund von Verzögerungen wird die Maßnahme in 2022 fortgeführt.
Großmarkt 
Versteigerungs-
halle
20.000,00 20.000,00 Die Instandhaltung der Fenster und Türen der Alten Versteigerungshalle wurde in 2019 
unterlassen. Die Verglasungsarbeiten wurden in 2020 vorgenommen. Die 
abschließenden Malerarbeiten wurden von 2021 in 2022 verschoben.
Haltestelle 
Chorweiler
Sanierung Dach 
500.000,00 0,00 Die Instandhaltungsmaßnahme konnten nicht wie geplant in 2021 umgesetzt werden. 
Die Nachholung ist vollständig für 2022 vorgesehen. 
117

Rückstellung 
zum 31.12.2021
Rückstellung 
zum 31.12.2020
€€
Vermögens-
gegenstand
Erläuterung
Innenausbau 
Haltestelle 
Heumarkt
0,00 99.845,72 Mit der Nachholung der für 2015 vorgesehenen Instandhaltungsmaßnahmen an der 
Haltestelle Heumarkt wurde in 2019 begonnen. Dazu gehören insbesondere die 
Erneuerung elektrischer Anlagen sowie Brandschutzmaßnahmen. Die Maßnahme ist 
nicht vollständig abgeschlossen worden. Die verbleibenden Arbeiten, die im 
Wesentlichen die Mess-, Steuerungs- und Regelungstechnik beinhalten, werden im 
Folgejahr fortgeführt.
Tiefgarage
Groß St. Martin
0,00 100.000,00 Die Sanierung der Feuchtigkeitsschäden in der Tiefgarage Groß St. Martin wurde in 
2021 abgeschlossen.
Trinkwasser-
anlage 
Bezirkssportanlag
e Scheibenstraße
200.000,00 580.233,48 Mit der Nachholung der Sanierung der Trinkwasseranlage der Bezirkssportanlage 
Scheibenstraße wurde 2018 begonnen. Die Maßnahme wird in 2022 fortgeführt. Die 
vollständige Umsetzung der Maßnahme ist im Nachholungszeitraum für 
Instandhaltungsrückstellungen nicht möglich gewesen, aus diesem Grund wurde ein Teil 
der Rückstellung bereits aufgelöst.
Zoobrücke
Verstärkung
500.000,00 0,00 Die Verstärkung der Zoobrücke konnte nicht wie geplant in 2021 umgesetzt werden. Die 
Nachholung ist vollständig für 2022 vorgesehen. 
14.976.485,95 23.517.623,08
118

Übersicht gemäß § 45 Abs. 2 Nr. 10 KomHVO NRW zum städtischen Jahresabschluss 2021
Unternehmen im Sinne von § 271 Abs. 1 HGB
(d. h. Beteiligungen = Unternehmen, an denen die Stadt Köln unmittelbar oder mittelbar mit mind. 20% und höchstens 50% beteiligt ist)
Ver‐ und Entsorgung, Verkehr
Name des Unternehmens Sitz Anteil
am Kapital
letztes Geschäftsjahr, 
für das der JA vorliegt
Eigenkapital
in Tsd. €
Ergebnis
in Tsd. €
Köln 25,00% 2020 511 621
Essen 39,20% 2020 31.598 1.779
40,08% 2020 54.948 10.182
Köln 26,66% 2020 1.996 ‐1.533
26,66% 2020 3.437 110
Dormagen 39,20% 2020 18.804 5.764
Leverkusen 40,00% 2020 81.196 12.558
Leverkusen 40,00% 2020 64 2
Rostock 39,68% 2020 538 8
Hürth 45,30% 2020 49.007 8.468
Wesseling 22,65% 2020 272 60
Hürth 22,56% 2020 25 555
Duisburg 40,00% 2020 26 ‐1
Duisburg 32,10% 2020 12.573 107
Duisburg 2020 5.562 ‐116
Duisburg 2020 5.085 ‐125
chargecloud GmbH
26,66%
(Stadt Köln: 0%, RheinEnergie: 33,33%)
KNG Kraftwerks‐ und NETZGesellschaft mbH            39,68%  
(Stadt Köln: 0%, RheinEnergie HKW Rostock 49,6%)
Radio Köln GmbH & Co. KG
25%
(Stadt Köln: 0%, Stadtwerke Köln GmbH: 25%)
AS3 Beteiligungs GmbH
39,2%
(Stadt Köln: 0%, RheinEnergie: 49%)
BELKAW GmbH
40,08%
(Stadt Köln: 0%, RheinEnergie: 50,1%)
Bergisch Gladbach
Colonia Cluj‐Napoca Energie S.R.L.                
26,66%
(Stadt Köln: 0%, RheinEnergie: 33,33%)
Klausenburg 
(Rumänien)
evd Energieversorgung Dormagen GmbH
39,2%   
Stadt Köln: 0%, RheinEnergie: 49%)
Energieversorgung Leverkusen GmbH & Co. KG            
40%
(Stadt Köln: 0%, RheinEnergie: 50%)
Energieversorgung Leverkusen Verwaltungs‐ und 
Beteilgungsgesellschaft mbH 
40%
(Stadt Köln: 0%, RheinEnergie: 50%)
Gasversorgungsgesellschaft mbH Rhein‐Erft             
45,3%
(Stadt Köln: 0%, RheinEnergie: 56,63%)  
Wärmegesellschaft Wesseling GmbH                 
22,65%
(Stadt Köln: 0%, GVG RheinErft: 50%)  
Wärmegesellschaft RHEIN‐ERFT mbH                 
22,56%
(Stadt Köln: 0%, GVG Rhein‐Eft: 49,80%)  
RheinEnergie‐Stadtwerke Duisburg Windpark                 
Verwaltungs‐GmbH
40 %
(Stadt Köln: 0%, RheinEnergie Windkraft: 50%)
Windpark Fleetmark II GmbH & Co. KG
32,1%
(Stadt Köln: 0%, RheinEnergie Windkraft: 40,1%)
Windpark Koßdorf II GmbH & Co.KG
32,1%
(Stadt Köln: 0%, RheinEnergie Windkraft: 40,1%)
Windpark Staustein II GmbH & Co.KG
32,1%
(Stadt Köln: 0%, RheinEnergie Windkraft 40,1%)
Anlage 7
119

Ver‐ und Entsorgung, Verkehr
Name des Unternehmens Sitz Anteil
am Kapital
letztes Geschäftsjahr, 
für das der JA vorliegt
Eigenkapital
in Tsd. €
Ergebnis
in Tsd. €
Buss HGK Verwaltung GmbH Duisburg 2020 27 1
(HGK Shipping 50%)
Buss Imperial Logistics GmbH & Co.KG Duisburg 2020 873 221
(HGK Shipping 50%)
BeKa Imperial GmbH Kehl 2020 408 206
(HGK Shipping 40%)
Berlin 24,80% 2020 974 ‐2.410
GWAdriga Verwaltungs GmbH                    
24,8%                                       
(Stadt Köln: 0%, RheinEnergie: 31%) 
Berlin 24,80% 2020 26 k.A.
Köln 26,66% 2020 142.622 28.388
Düsseldorf 40,00% 2020 5.000 ‐58
Leichlingen 39,20% 2020 6.582 1.516
Lohmar 39,20% 2020 12.069 1.428
Lohmar 39,20% 2020 28 1
Pulheim 39,20% 2020 2.527 427
Troisdorf 32,00% 2020 39.538 7.210
Rostock 39,20% 2020 6.467 409
Bornheim 39,20% 2020 7.206 254
Leichlingen 20,04% 2020 1.649 184
Düsseldorf 20,00% 2020 527.724 44.875
Sankt Augustin 36,00% 2020 12.943 743
Düsseldorf 21,45% 2020 k.A. k.A.
Köln 50% 2020 ‐11.134 ‐153
rhenag Rherinische Energie AG                                               
26,66%                                      
(Stadt Köln: 0%, RheinEnergie: 33,33%)         
GWAdriga GmbH & Co. KG                    
24,8%                                       
(Stadt Köln: 0%, RheinEnergie: 31%) 
RW Beteiligungs GmbH i. L.               
21,45%                                       
(Stadt Köln: 0%, GEW: 21,45%)
RheinWerke GmbH                  
40%                                      
(Stadt Köln: 0%, RheinEnergie: 50%)
Stadtwerke Leichlingen GmbH                              
39,2%                                       
(Stadt Köln: 0%, RheinEnergie: 49%)
Stadtwerke Lohmar GmbH & Co. KG                                     
39,2%                                       
(Stadt Köln: 0%, RheinEnergie: 49%)
Stadtwerke Lohmar Verwaltungs‐GmbH                             
39,2%                                       
(Stadt Köln: 0%, RheinEnergie: 49%)
Stadtwerke Pulheim GmbH                                   
39,2%                                      
(Stadt Köln: 0%, RheinEnergie: 49%)
Stadtwerke Troisdorf GmbH                      
32%                                
(Stadt Köln: 0%, RheinEnergie: 40%)
Stromkontor Rostock Port GmbH                                   
39,2%                                       
(Stadt Köln: 0%, RheinEnergie: 49%)
Stromnetz Bornheim GmbH & Co. KG                                   
39,2%                                       
(Stadt Köln: 0%, RheinEnergie: 49%)
Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH                         
20,04 %                                                                                         
(Stadt Köln: 0%, BELKAW: 50%) 
Stadtwerke Düsseldorf AG              
20%                                       
(Stadt Köln: 0%, GEW: 20%)
Stadtwerke Sankt Augustin GmbH                                         
36%                                                                                                   
(Stadt Köln 0%, RheinEnergie: 45,0%)
Stadtbahngesellschaft Rhein‐Sieg mbH i.L.
50 %
120

Ver‐ und Entsorgung, Verkehr
Name des Unternehmens Sitz Anteil
am Kapital
letztes Geschäftsjahr, 
für das der JA vorliegt
Eigenkapital
in Tsd. €
Ergebnis
in Tsd. €
Neuss 46,80% 2020 56.250 781
Neuss 46,80% 2020 44 2
Köln 46,80% 2020 374 ‐130
Gummersbach 25,10% 2020 491 315
Köln 24,40% 2020 84 39
Duisburg 46,80% 2020 1.201 135
Köln 23,90% 2020 2.522 1.576
Düsseldorf 35,60% 2020 1.682 740
Wustermark 37,50% 2020 ‐‐
Köln 31,12% 2020 228.490.217 ‐31.099.929
Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung
Name des Unternehmens Sitz Anteil
am Kapital
letztes Geschäftsjahr, 
für das der JA vorliegt
Köln 50,00% 2020 173 136
Köln 27,60% 2020 14 7
Köln 33,33% 2020 356 26
Düsseldorfer Container Hafen 
35,6%  
(CTS 49,0 %)
Multimodal Terminal GmbH i.L. 
37,5 %            
(neska interm 40%)
Flughafen Köln/Bonn GmbH   
31,12%              
Rheincargo GmbH & Co. KG   
46,8 %                
(HGK 50%)
Rheincargo Verwaltungs‐ GmbH 
46,8%
(HGK 50%)
Rheinfähre Köln‐Langel/Hitdorf    
46,8 % 
(HGK 50%)     
AggerService GmbH
25,1%
(Stadt Köln: 0%, (AggerEnergie 50,0%)
RVG Rheinauhafen Verw GmbH 
24,4%       
(HGK 26%)
Mediengründerzentrum NRW MGZ GmbH    
50% 
GIZ Gründer‐und Innovationszentrum im TechnologiePark 
Köln  
27,6%  
Digital Hub Cologne GmbH
33,33%
Masslog GmbH Büchting  
46,8%         
(HTAG 50%)
Dienstleistungsges. für Kommunikation DKS 
23,9%  
(HGK 25,5%) 
121

Plan 2022* Genehmigte EÜ** Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ ***
Gesamt 5.209.541.634 44.480.189 5.254.021.824
Dezernat-OB
01 - Amt der Oberbürgermeisterin 26.167.466 445.000 26.612.466
0101 - Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale Angelegenheiten 26.167.466 445.000 26.612.466
Die Sanierung des historischen Rathauses hat sich verschoben. Eine vollständige Finanzierung aus 
veranschlagten Mitteln 2022 ist nicht möglich. MEÜ 0 250.000 250.000 X
Es handelt sich hier um einmalige Projektkosten für die Optimierung des Beteiligungsportals. Durch 
die Verschiebung der Umstellung verzögert sich auch die Optimierung. Eine Finanzierung aus 
veranschlagten Mitteln 2022 ist nicht möglich. 0 100.000 100.000
Es handelt sich hier um einmalige Projektkosten für einen Vertrag mit der Kölner Freiwilligen Agentur 
über zwei Jahre. Das Projekt hat sich verzögert. Eine Finanzierung aus veranschlagten Mitteln 2022 
ist nicht möglich. 0 50.000 50.000
Es handelt sich hier um einmalige Projektkosten für einen zweijährigen Vertrag mit Zebralog. Das 
Projekt hat sich verzögert. Eine Finanzierung aus veranschlagten Mitteln 2022 ist nicht möglich.
0 25.000 25.000
Es handelt sich hier um einmalige Projektkosten für die Umstellung des Beteiligungsportals. Die 
Umstellung hat sich verschoben. Eine Finanzierung aus veranschlagten Mitteln 2022 ist nicht 
möglich. 0 20.000 20.000
16 - Amt für Integration und Vielfalt 13.975.567 409.959 14.385.525
0504 - Freiwillige Sozialleistungen und Diversity 13.975.567 409.959 14.385.525
Das Projekt "Durchstarten in Ausbildung und Arbeit" verzögert sich. Der Ansatz 2022 kann den 
Bedarf nicht decken. 0 285.459 285.459
Das Verwaltungsreformprojekt -Konzept Integrative Stadtgesellschaft- hat sich verzögert. Im Jahr 
2022 stehen keine ausreichenden Mittel zur Verfügung.MEÜ 0 100.000 100.000 X
Das Projekt KOKIP verzögert sich. Es sind keine ausreichenden Mittel in 2022 vorhanden. 0 24.499 24.499
Übertragung von Aufwandsermächtigungen 2021 nach 2022
Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
Anlage 8
122

Plan 2022* Genehmigte EÜ** Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ ***Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
Dezernatsbüros
Dezernatsbüros 22.066.428 252.152 22.318.580
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 17.218.226 29.000 17.247.226
Die Mittel konnten aufgrund der unterjährigen Gründung des Dezernates VIII in 2021 nicht 
verausgabt werden. Da die veranschlagten Mittel in 2022 nicht ausreichen ist eine 
Ermächtigungsübertragung erforderlich. 0 29.000 29.000
1501 - Wirtschaft und Tourismus 1.410.815 223.152 1.633.967
Wegen der Corona-Pandemie und des Jubiläums wurden für die Jahre 2020/2021 einmalig Mittel zur 
Struktursicherung und Neuaufstellung der LitCologne bereitgestellt. Der Mittelabruf hat sich 
verzögert. In 2022 sind hierfür keine Mittel veranschlagt. MEÜ 0 151.152 151.152 X
Die Mittel zur Förderung der Kreativwirtschaft wurden zum Haushaltplan 2020/2021 zugesetzt. Die 
Umsetzung der Maßnahme hat sich verzögert. In 2022 sind hierfür keine Mittel veranschlagt. MEÜ
0 50.000 50.000 X
Das Gamescom Festival 2021 ist coronabedingt ausgefallen. Derzeit ist davon auszugehen, dass das 
Festival in 2022 durchgeführt wird. In 2022 sind hierfür keine Mittel veranschlagt. MEÜ
0 22.000 22.000 X
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
123

Plan 2022* Genehmigte EÜ** Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ ***Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
Dezernat-I
02 - Bürgerämter 27.021.972 487.359 27.509.331
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 12.478.067 34.199 12.512.266
Der Umzug des Bezirksrathauses Rodenkirchen in ein zusätzliches Ausweichquartier hat sich 
verzögert. Der Ansatz im Jahr 2022 ist nicht auskömmlich, um den Bedarf zu decken. tlw. MEÜ
0 34.199 34.199 X
0301 - Schulträgeraufgaben 1.931.481 11.927 1.943.408
Aufgrund der anhaltenden Corona-Pandemie im Jahr 2021 hat sich die Beschlussfassung der 
Bezirksvertretung Innenstadt über die Mittel nach § 37 Abs. 3 GO NRW bei einigen Maßnahmen 
verzögert. Die Beschlussfassung soll nun im Jahr 2022 erfolgen. 0 11.927 11.927
0416 - Kulturförderung 784.533 191.419 975.951
Durch die anhaltende Corona-Pandemie konnten die in 2021 veranschlagten Mittel für die Schull- 
und Veedelszöch in den Bezirken nicht verausgabt werden. Im Jahr 2022 stehen hierfür keine Mittel 
zur Verfügung. 0 90.000 90.000
Aufgrund der anhaltenden Corona-Pandemie sind diverse Theaterveranstaltungen im Jahr 2021 
ausgefallen, die in 2022 nachgeholt werden sollen. Die im Jahr 2021 ursprünglich eingeplanten 
Honoraraufwendungen werden hierfür übertragen. MEÜ 0 39.784 39.784 X
Aufgrund der anhaltenden Corona-Pandemie im Jahr 2021 hat sich die Beschlussfassung der 
Bezirksvertretung Innenstadt über die Mittel nach § 37 Abs. 3 GO NRW bei einigen Maßnahmen 
verzögert. Die Beschlussfassung soll nun im Jahr 2022 erfolgen. 0 18.340 18.340
Aufgrund der anhaltenden Corona-Pandemie sind diverse Theaterveranstaltungen im Jahr 2021 
ausgefallen, die in 2022 nachgeholt werden sollen. Die im Jahr 2021 ursprünglich eingeplanten Mittel 
werden hierfür übertragen. MEÜ 0 15.216 15.216 X
Aufgrund der anhaltenden Corona-Pandemie im Jahr 2021 hat sich die Beschlussfassung der 
Bezirksvertretung Porz über die sonstigen Kulturmittel bei einigen Maßnahmen verzögert. Die 
Beschlussfassung soll nun im Jahr 2022 erfolgen. 0 9.872 9.872
Aufgrund der anhaltenden Corona-Pandemie im Jahr 2021 hat sich die Beschlussfassung der 
Bezirksvertretung Porz über die Mittel nach § 37 Abs. 3 GO NRW bei einigen Maßnahmen verzögert. 
Die Beschlussfassung soll nun im Jahr 2022 erfolgen. 0 8.995 8.995
Aufgrund der anhaltenden Corona-Pandemie im Jahr 2021 hat sich die Beschlussfassung der 
Bezirksvertretung Lindenthal über die sonstigen Kulturmittel bei einigen Maßnahmen verzögert. Die 
Beschlussfassung soll nun im Jahr 2022 erfolgen. 0 5.562 5.562
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
124

Plan 2022* Genehmigte EÜ** Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ ***Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
0416 - KulturförderungAufgrund der anhaltenden Corona-Pandemie im Jahr 2021 hat sich die Beschlussfassung der 
Bezirksvertretung Rodenkirchen über die sonstigen Kulturmittel bei einigen Maßnahmen verzögert. 
Die Beschlussfassung soll nun im Jahr 2022 erfolgen. 0 3.649 3.649
0504 - Freiwillige Sozialleistungen und Diversity 357.441 41.132 398.573
Aufgrund der anhaltenden Corona-Pandemie im Jahr 2021 hat sich die Beschlussfassung der 
Bezirksvertretung Kalk über die Mittel nach § 37 Abs. 3 GO NRW bei einigen Maßnahmen verzögert. 
Die Beschlussfassung soll nun im Jahr 2022 erfolgen. 0 15.610 15.610
Aufgrund der anhaltenden Corona-Pandemie im Jahr 2021 hat sich die Beschlussfassung der 
Bezirksvertretung Chorweiler über die Mittel nach § 37 Abs. 3 GO NRW bei einigen Maßnahmen 
verzögert. Die Beschlussfassung soll nun im Jahr 2022 erfolgen. 0 14.251 14.251
Aufgrund der anhaltenden Corona-Pandemie im Jahr 2021 hat sich die Beschlussfassung der 
Bezirksvertretung Innenstadt über die Mittel nach § 37 Abs. 3 GO NRW bei einigen Maßnahmen 
verzögert. Die Beschlussfassung soll nun im Jahr 2022 erfolgen. 0 11.271 11.271
0507 - Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentren 43.806 23.778 67.585
Aufgrund der anhaltenden Corona-Pandemie im Jahr 2021 hat sich die Beschlussfassung der 
Bezirksvertretung Porz über die Zuschüsse für Bürgervereine bei einigen Maßnahmen verzögert. Die 
Beschlussfassung soll nun im Jahr 2022 erfolgen. 0 6.127 6.127
Aufgrund der anhaltenden Corona-Pandemie im Jahr 2021 hat sich die Beschlussfassung der 
Bezirksvertretung Innenstadt über die Zuschüsse für Bürgervereine bei einigen Maßnahmen 
verzögert. Die Beschlussfassung soll nun im Jahr 2022 erfolgen. 0 5.371 5.371
Aufgrund der anhaltenden Corona-Pandemie im Jahr 2021 hat sich die Beschlussfassung der 
Bezirksvertretung Lindenthal über die Zuschüsse für Bürgervereine bei einigen Maßnahmen 
verzögert. Die Beschlussfassung soll nun im Jahr 2022 erfolgen. 0 5.315 5.315
Aufgrund der anhaltenden Corona-Pandemie im Jahr 2021 hat sich die Beschlussfassung der 
Bezirksvertretung Innenstadt über die Mittel nach § 37 Abs. 3 GO NRW bei einigen Maßnahmen 
verzögert. Die Beschlussfassung soll nun im Jahr 2022 erfolgen. 0 4.150 4.150
Aufgrund der anhaltenden Corona-Pandemie im Jahr 2021 hat sich die Beschlussfassung der 
Bezirksvertretung Rodenkirchen über die Zuschüsse für Bürgervereine bei einigen Maßnahmen 
verzögert. Die Beschlussfassung soll nun im Jahr 2022 erfolgen. 0 2.815 2.815
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
125

Plan 2022* Genehmigte EÜ** Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ ***Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
0604 - Kinder- und Jugendarbeit 542.283 142.794 685.077
Aufgrund der anhaltenden Corona-Pandemie im Jahr 2021 hat sich die Beschlussfassung der 
Bezirksvertretung Nippes über die Mittel nach § 37 Abs. 3 GO NRW bei einigen Maßnahmen 
verzögert. Die Beschlussfassung soll nun im Jahr 2022 erfolgen. 0 55.000 55.000
Aufgrund der anhaltenden Corona-Pandemie im Jahr 2021 hat sich die Beschlussfassung der 
Bezirksvertretung Chorweiler über die Mittel nach § 37 Abs. 3 GO NRW bei einigen Maßnahmen 
verzögert. Die Beschlussfassung soll nun im Jahr 2022 erfolgen. 0 28.496 28.496
Aufgrund der anhaltenden Corona-Pandemie im Jahr 2021 hat sich die Beschlussfassung der 
Bezirksvertretung Porz über die Mittel nach § 37 Abs. 3 GO NRW bei einigen Maßnahmen verzögert. 
Die Beschlussfassung soll nun im Jahr 2022 erfolgen. 0 26.423 26.423
Aufgrund der anhaltenden Corona-Pandemie im Jahr 2021 hat sich die Beschlussfassung der 
Bezirksvertretung Innenstadt über die Mittel nach § 37 Abs. 3 GO NRW bei einigen Maßnahmen 
verzögert. Die Beschlussfassung soll nun im Jahr 2022 erfolgen. 0 14.928 14.928
Aufgrund der anhaltenden Corona-Pandemie im Jahr 2021 hat sich die Beschlussfassung der 
Bezirksvertretung Rodenkirchen über die Mittel nach § 37 Abs. 3 GO NRW bei einigen Maßnahmen 
verzögert. Die Beschlussfassung soll nun im Jahr 2022 erfolgen. 0 6.903 6.903
Aufgrund der anhaltenden Corona-Pandemie im Jahr 2021 hat sich die Beschlussfassung der 
Bezirksvertretung Mülheim über die Mittel nach § 37 Abs. 3 GO NRW bei einigen Maßnahmen 
verzögert. Die Beschlussfassung soll nun im Jahr 2022 erfolgen. 0 6.016 6.016
Aufgrund der anhaltenden Corona-Pandemie im Jahr 2021 hat sich die Beschlussfassung der 
Bezirksvertretung Lindenthal über die Mittel nach § 37 Abs. 3 GO NRW bei einigen Maßnahmen 
verzögert. Die Beschlussfassung soll nun im Jahr 2022 erfolgen. 0 5.029 5.029
0801 - Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten 2.133.421 41.952 2.175.374
Aufgrund der anhaltenden Corona-Pandemie im Jahr 2021 hat sich die Beschlussfassung der 
Bezirksvertretung Rodenkirchen über die Mittel nach § 37 Abs. 3 GO NRW bei einigen Maßnahmen 
verzögert. Die Beschlussfassung soll nun im Jahr 2022 erfolgen. 0 27.950 27.950
Aufgrund der anhaltenden Corona-Pandemie im Jahr 2021 hat sich die Beschlussfassung der 
Bezirksvertretung Innenstadt über die Mittel nach § 37 Abs. 3 GO NRW bei einigen Maßnahmen 
verzögert. Die Beschlussfassung soll nun im Jahr 2022 erfolgen. 0 14.002 14.002
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
126

Plan 2022* Genehmigte EÜ** Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ ***Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
1301 - Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen 60.400 158 60.558
Aufgrund der anhaltenden Corona-Pandemie im Jahr 2021 hat sich die Beschlussfassung der 
Bezirksvertretung Innenstadt über die Mittel nach § 37 Abs. 3 GO NRW bei einigen Maßnahmen 
verzögert. Die Beschlussfassung soll nun im Jahr 2022 erfolgen. 0 158 158
11 - Personal- und Verwaltungsmanagement 179.593.876 3.150.000 182.743.876
0103 - Personal- und Organisationsmanagement 174.602.492 3.150.000 177.752.492
Die Ermächtigungsübertragung erfolgt zur Umsetzung von Maßnahmen des Bewerbercenters, 
welches inzwischen stadtweit alle Stellenbesetzungsverfahren durchführt. Die in 2022 
veranschlagten Mittel decken den Bedarf zur Erfüllung dieser Aufgabe nicht.
0 1.300.000 1.300.000
Die Umsetzung der Maßnahmen "Neuanmietung der Aachener Str. 1042", "Umbau des 
Jakordenhauses" sowie der "Neubezug des Objektes Gürzenichstr. 6-16"  verzögert sich. In 2022 
stehen hierfür keine ausreichenden Mittel zur Verfügung. MEÜ 0 980.000 980.000 X
Die Entwicklung eines gesamtstädtischen Flächenkonzeptes sowie die Umsetzung des Projektes 
"Begleitung in eine zukunftsorientierte Arbeitswelt-Change-Güterhaus" konnten nicht abgeschlossen 
werden. Der Ansatz 2022 ist dafür nicht ausreichend. 0 590.000 590.000
Aufgrund einer Verschiebung des Assessment Centers von 2021 nach 2022 ist mangels 
veranschlagter Mittel in 2022 eine Ermächtigungsübertragung erforderlich. 0 280.000 280.000
32 - Amt für öffentliche Ordnung 73.017.157 600.000 73.617.157
0201 - Allgemeine Sicherheit und Ordnung 31.061.246 415.000 31.476.246
Der Umzug des Ordnungsdienstes nach Junkersdorf hat sich verzögert. Außerdem konnten gesetzlich 
verpflichtende Schulungen aufgrund der Corona-Pandemie nicht stattfinden. Die im Jahr 2022 
veranschlagten Mittel decken diesen Bedarf nicht zusätzlich. 0 225.000 225.000
Durch Verzögerungen bei Digitalisierungsmaßnahmen sowie Lieferengpässen bei der Bestellung im 
Rahmen der Digitalisierung ist eine Mittelübertragung erforderlich. Hierfür stehen in 2022 keine 
Mittel zur Verfügung. MEÜ 0 190.000 190.000 X
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
127

Plan 2022* Genehmigte EÜ** Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ ***Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
0202 - Gewerbewesen 4.584.470 35.000 4.619.470
Der Umzug des Gewerbebereiches in die ehemaligen Räumlichkeiten des Ordnungsdienstes hat sich 
verzögert, da die Räumlichkeiten noch nicht frei geworden sind. Für erforderliche Beschaffungen ist 
der Ansatz 2022 nicht ausreichend. 0 35.000 35.000
0205 - Verkehrsüberwachung 35.463.523 150.000 35.613.523
Der Umzug des Verkehrsdienstes in die ehemaligen Räumlichkeiten des Ordnungsdienstes hat sich 
verzögert, da die Räumlichkeiten noch nicht frei geworden sind. Für erforderliche Beschaffungen ist 
der Ansatz 2022 nicht ausreichend. 0 150.000 150.000
33 - Ausländeramt 36.243.191 50.000 36.293.191
0209 - Ausländerangelegenheiten 36.243.191 50.000 36.293.191
Möblierung Außendienststelle; einmalige verzögerte Maßnahme, für die das Budget 2022 nicht 
ausreicht. 0 50.000 50.000
34 - Bürgerdienste 59.829.863 172.859 60.002.722
0106 - Zentrale Dienstleistungen 10.817.034 106.759 10.923.793
Die Migration auf ein neues Release für das Wissensmanagement des Bürgertelefons hat sich durch 
die Corona-Pandemie verzögert. Der Ansatz im Jahr 2022 ist nicht auskömmlich, um den Bedarf zu 
decken. 0 66.759 66.759
Für die Schulung der Mitarbeiter*innen für die neue Software des gesamtstädtischen 
Beschwerdemanagements sind aufgrund der Corona-Pandemie digitale Schulungsformen notwendig. 
Der Ansatz im Jahr 2022 ist nicht auskömmlich, um den Bedarf zu decken.
0 40.000 40.000
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 2.230.502 66.100 2.296.602
Diverse Beschaffungen für die Ausstattung des zentralen Front Office Standortes haben sich 
verzögert. Der Ansatz im Jahr 2022 ist nicht auskömmlich, um den Bedarf zu decken. 0 66.100 66.100
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
128

Plan 2022* Genehmigte EÜ** Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ ***Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
Dezernat-II
20 - Kämmerei 809.050.865 3.556.170 812.607.035
0110 - Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung 37.102.570 1.107.657 38.210.227
Ablösung der veralteten Finanz-IT-Struktur Cognos. Der Projektstart hat sich verzögert. Die 
Durchführung des Projektes in 2022 ist aus Gründen der IT-Sicherheit dringend geboten. In 2022 
stehen hierfür keine Mittel zur Verfügung. 0 392.700 392.700
Das Projekt "Erneuerung IT-Struktur" hat sich verzögert. In 2022 stehen hierfür keine Mittel zur 
Verfügung. MEÜ 0 331.964 331.964 X
Mit der Einführung von SAP BW/4HANA wird die veraltete Finanz-IT-Struktur erneuert. Die Arbeit 
konnte erst im Januar 2022 aufgenommen werden. In 2022 stehen hierfür keine Mittel zur 
Verfügung. 0 214.200 214.200
Das Projekt "Zukunftsfähige Struktur für das Rechnungswesen" hat sich verzögert. Der Ansatz 2022 
ist hier nicht auskömmlich. MEÜ 0 98.000 98.000 X
Der Abschluss des Vergabeverfahrens für die externe Beratung im Projekt "Neuregelung des § 2b 
UStG" hat sich verzögert. Der Ansatz 2022 ist dafür nicht auskömmlich. MEÜ
0 45.000 45.000 X
Das Projekt "Unterstützung Jahresabschlussarbeiten" durch externe Beratung hat sich verzögert. In 
2022 stehen hierfür keine Mittel zur Verfügung. MEÜ 0 25.793 25.793 X
0401 - Museumsreferat 3.700.000 416.513 4.116.513
Durch eine erheblich verzögerte Vorlage des Wirtschaftsplans 2021 kam es zu einer zeitlich 
versetzten unterjährigen Bedarfsprüfung und -deckung des Betriebskostenzuschusses.
0 416.513 416.513
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
129

Plan 2022* Genehmigte EÜ** Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ ***Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
0801 - Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten 4.821.000 1.332.000 6.153.000
Etwaige pandemiebedingte Aufstockungen des Betriebskostenzuschusses 2021 können aus dem 
Ansatz 2022 nicht finanziert werden. 0 1.332.000 1.332.000
1501 - Wirtschaft und Tourismus 31.459.740 700.000 32.159.740
Die Durchführung geplanter Instandhaltungen verzögert sich. Der Ansatz 2022 ist dafür nicht 
ausreichend. 0 700.000 700.000
30 - Amt für Recht, Vergabe und Versicherungen 17.554.550 430.800 17.985.350
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 0 430.800 430.800
Die Einführung der Software c-Vergabe hat sich auch in 2021 verzögert. Zur Finanzierung ist eine 
teilweise erneute Ermächtigungsübertragung erforderlich. MEÜ 0 430.800 430.800 X
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
130

Plan 2022* Genehmigte EÜ** Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ ***Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
Dezernat-IV
40 - Amt für Schulentwicklung 478.970.463 2.225.364 481.195.827
0301 - Schulträgeraufgaben 465.849.661 2.052.364 467.902.025
Die Mittel werden für die Umsetzung des ab 01.08.21 geltenden neuen Beförderungsvertrages mit 
der Kölner Schulbusverkehr GmbH benötigt. Diesbezügliche Mittel sind in der Hpl.-Veranschlagung 
2022 nicht vorgesehen. 0 1.447.500 1.447.500
Die Umsetzung d. Förderprogramms "Infrastrukturausbau der  Ganztagsbetreuung" hat sich zeitlich 
verzögert. Der Durchführungszeitraum wurde bis Ende 2022 verlängert. Für die Restabwicklung in 
2022 ist der städt. Eigenanteil nicht veranschlagt. 0 604.864 604.864
0604 - Kinder- und Jugendarbeit 12.138.659 173.000 12.311.659
Die geplante Umsetzung der Anpassung der Zuschüsse an freie Träger der Schulsozialarbeit an 
Grundschulen hat sich verzögert. Der Ansatz 2022 kann diesen Bedarf nicht decken.
0 173.000 173.000
51 - Amt für Kinder, Jugend und Familie 999.806.468 929.422 1.000.735.890
0603 - Kindertagesbetreuung 659.606.811 585.000 660.191.811
Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da sich die  Maßnahme Planungsaufnahme Kita Franz-
Werfel-Str. 18, Köln Holweide in 2021 verzögert hat. In 2022 ist das Budget nicht ausreichend.
0 374.000 374.000
Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da sich die  Maßnahme Kita Langenbergstr. 18, Köln 
Blumenberg in 2021 verzögert hat. In 2022 ist das Budget nicht ausreichend.
0 211.000 211.000
0604 - Kinder- und Jugendarbeit 40.866.134 344.422 41.210.556
Die Umsetzung der Maßnahme Schülerferienfreizeitkarte (polit. VN 2019) hat sich aufgrund der 
Coronakrise verzögert. In 2022 stehen hierfür keine Mittel zur Verfügung. MEÜ
0 249.741 249.741 X
Mittelübertragung erfolgt für die Erneuerung des Messestands für die nächste in Präsenz 
stattfindende Gamescom. In 2022 sind hierfür keine Mittel eingeplant. 0 60.000 60.000
Die Umsetzung der Maßnahme Internationale Begegnungen (polit. VN 2019) hat sich aufgrund der 
Coronakrise verzögert. In 2022 stehen hierfür keine Mittel zur Verfügung. MEÜ
0 34.681 34.681 X
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
131

Plan 2022* Genehmigte EÜ** Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ ***Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
5111 - Kinder- u. Jugendpädagog. Einrichtung d.Stadt Köln 27.431.374 747.894 28.179.268
0601 - Kinder- und jugendpädagogische Einrichtung 27.431.374 747.894 28.179.268
Die Umsetzung der Maßnahme Möblierung/Neueinrichtung der 
generalsanierten Gebäude in Brück verzögert sich. Zur abschließenden Finanzierung der Maßnahme 
werden die  Mittel in das Haushaltsjahr 2022 übertragen. MEÜ 0 747.894 747.894 X
52 - Sportamt 31.583.411 625.434 32.208.846
0801 - Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten 31.583.411 625.434 32.208.846
Die FIBA EuroBasket 2022 (Basketball EM 2021) wurde durch die Covid-19-Pandemie von 2021 auf 
2022 verschoben. Eine Finanzierung ist aus veranschlagten Mitteln 2022 nicht möglich.
0 275.434 275.434
Die Mittel dienen der Fortführung von Sanierungsmaßnahmen an der denkmalgeschützten Anlage - 
Fort Deckstein. Eine Finanzierung ist aus veranschlagten Mitteln 2022 nicht möglich. MEÜ
0 200.000 200.000 X
Die Mittel für den Aufbau des Sportanlagenkatasters konnten noch nicht vollumfänglich verausgabt 
werden. Im Arbeitsprogramm der Stadt Köln war die Umsetzung in 2021 vorgesehen. Eine 
Finanzierung ist aus veranschlagten Mitteln 2022 nicht möglich. MEÜ 0 150.000 150.000 X
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
132

Plan 2022* Genehmigte EÜ** Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ ***Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
Dezernat-V
50 - Amt für Soziales und Senioren 1.138.145.880 3.595.834 1.141.741.714
0507 - Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentren 13.087.230 3.595.834 16.683.064
Die Sanierungsarbeiten an den Bürgerhäusern u. -zentren haben sich verzögert. Der Ansatz 2022 
kann den Bedarf nicht decken. 0 3.479.615 3.479.615
Zum Erhalt der Bürgerhäuser in freier Trägerschaft wurden Mittel (Strukturerhaltende Maßnahme 
"Corona-Pandemie") bereitgestellt. Die Mittel werden weiterhin benötigt. 2022 stehen hierfür keine 
Mittel zur Verfügung. 0 116.219 116.219
53 - Gesundheitsamt 45.904.244 2.995.255 48.899.499
0701 - Gesundheitsdienste 45.904.244 2.995.255 48.899.499
Eine Ermächtigungsübertragung ist erforderlich zur Finanzierung des in 2021 errichteten 
Impfzentrums in der Lanxess Arena zur Bekämpfung der Corona-Pandemie. Die veranschlagten 
Mittel 2022 sind nicht auskömmlich. 0 1.086.035 1.086.035
Um die Impfbereitschaft in den Stadtteilen mit Hochinzidenzrisiko zu steigern wurden 2021 
überplanmäßige Aufwendungen beschlossen. Die Mittel dienen der weiteren Finanzierung der 
Maßnahme, da diese aus veranschlagten Mitteln 2022 nicht möglich ist.
0 1.075.427 1.075.427
Die Mittel dienen der Fortführung zur Bekämpfung der Corona-Pandemie (u.a.  Kurierdienste f. 
Ordnungsverfügungen, Anmietung zus. Räumlichkeiten inkl. Corona-gerechter Ausstattung 
(Dominium)). Die veranschlagten Mittel 2022 sind nicht auskömmlich.
0 720.198 720.198
Die wissenschaftlichen Begleitung des Drogenhilfekonzeptes hat sich verzögert. Im Jahr 2022 stehen 
keine Mittel in ausreichender Höhe zur Verfügung. MEÜ 0 113.595 113.595 X
56 - Amt für Wohnungswesen 132.714.356 200.000 132.914.356
1003 - Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung u. -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende 13.484.122 200.000 13.684.122
Die Umsetzung der Maßnahme "Erstellung eines qualifizierten Mietspiegels" (pol. VN 2020/2021) 
verzögert sich. Der Ansatz 2022 kann den Bedarf nicht decken. 0 200.000 200.000
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
133

Plan 2022* Genehmigte EÜ** Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ ***Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
Dezernat-VI
61 - Stadtplanungsamt 16.841.064 230.000 17.071.064
0901 - Stadtplanung 16.841.064 230.000 17.071.064
Für die Finanzierung der im Rahmen des Winterprogramms 2021 errichteten Eisbahn am Ebertplatz 
ist eine Ermächtigungsübertragung erforderlich. Der Ansatz im Jahr 2022  ist nicht auskömmlich, um 
den Bedarf zu decken. 0 150.000 150.000
Für das Projekt "Höhenentwicklungskonzept für Köln" sind im politischen VN zum HPL-Entwurf 
2020/2021 für das Jahr 2020 Mittel bereitgestellt worden. Die Umsetzung der Maßnahme hat sich 
verzögert. Der Ansatz 2022 ist nicht auskömmlich. MEÜ 0 80.000 80.000 X
Dezernat-VII
41 - Kulturamt 17.257.894 1.352.790 18.610.684
0416 - Kulturförderung 17.257.894 1.352.790 18.610.684
Diese Mittel aus der Kulturförderabgabe wurden im Haushaltsjahr 2020 zugesetzt. Die Umsetzung 
der Maßnahme "Theater der Keller" hat sich verzögert. Eine Finanzierung ist aus veranschlagten 
Mitteln 2022 nicht möglich. MEÜ 0 300.000 300.000 X
Diese Mittel aus der Kulturförderabgabe wurden im Haushaltsjahr 2021 zugesetzt. Die Umsetzung 
der Maßnahme "Theater der Keller" hat sich verzögert. Eine Finanzierung ist aus veranschlagten 
Mitteln 2022 nicht möglich. 0 300.000 300.000
Diese Mittel aus der Kulturförderabgabe wurden 2021 zugesetzt. Die Umsetzung des 
"Musiktheaterfestivals" wurde bedingt durch die Covid-19-Pandemie auf 2022 verschoben. Eine 
Finanzierung ist aus veranschlagten Mitteln 2022 nicht möglich. 0 200.000 200.000
Diese Mittel aus der Kulturförderabgabe wurden im Haushaltsjahr 2020 zugesetzt. Die Umsetzung 
der Maßnahme "Zamus" hat sich verzögert. Eine Finanzierung ist aus veranschlagten Mitteln 2022 
nicht möglich. MEÜ 0 150.000 150.000 X
Diese Mittel aus der Kulturförderabgabe wurden im Haushaltsjahr 2019 zugesetzt. Die Umsetzung 
der Maßnahme "Stadtgarten" hat sich verzögert. Eine Finanzierung ist aus veranschlagten Mitteln 
2022 nicht möglich. MEÜ 0 150.000 150.000 X
Die Umsetzung der Maßnahme "Umzug und Herrichtung der Räumlichkeiten Theater der Keller"  hat 
sich verzögert. Eine Finanzierung ist aus veranschlagten Mitteln 2022 nicht möglich. MEÜ
0 120.000 120.000 X
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
134

Plan 2022* Genehmigte EÜ** Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ ***Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
0416 - KulturförderungDiese Mittel aus der Kulturförderabgabe wurden 2021 zugesetzt. Die Umsetzung des "Festivals 
Globale Musik" wurde bedingt durch die Covid-19-Pandemie auf 2022 verschoben. Eine Finanzierung 
ist aus veranschlagten Mitteln 2022 nicht möglich. 0 100.000 100.000
Die Maßnahme zur Integration v. Kreativräumen u. kulturellen Raumbedarfen in die Stadtplanung 
(Mittel aus Kulturförderabgabe 2019) hat sich durch die Covid-19-Pandemie verzögert. Die 
Finanzierung ist aus veranschlagten Mitteln 2022 nicht möglich.MEÜ
0 19.323 19.323 X
Auf Grund einer technischen Störung kam es zur Zahlungsverzögerung. Eine Finanzierung ist aus 
veranschlagten Mitteln in 2022 nicht möglich. 0 13.467 13.467
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
135

Plan 2022* Genehmigte EÜ** Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ ***Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
44 - Historisches Archiv 18.857.538 17.120 18.874.658
0412 - Historisches Archiv 18.857.538 17.120 18.874.658
Diese Mittel aus der Kulturförderabgabe wurden im Haushaltsjahr 2021 zugesetzt. Die Umsetzung 
der Maßnahme "Umzug des Kölner  Frauengeschichtsvereins" hat sich Corona bedingt verzögert. Der 
Ansatz 2022 kann den Bedarf nicht decken. 0 8.620 8.620
Bereitstellung der konsumtiven Finanzmittel für die noch ausstehende Rechnung zur Bewachung des 
öffentlichen Bereiches am Historischen Archiv. 0 8.500 8.500
450 - Referat für übergreifende Museumsangelegenheiten 8.712.399 2.193.285 10.905.683
0401 - Museumsreferat 8.712.399 2.193.285 10.905.683
Die Aufwandsermächtigungen des Renovierungsprogramms/der Technischen Infrastruktur für die 
Beleuchtungsanlage und den Blend-/Verschattungsschutz im MAK werden aufgrund von 
Verzögerungen erneut übertragen. Der Ansatz 2022 ist nicht auskömmlich. MEÜ
0 1.180.000 1.180.000 X
Der Ausbau der IT-Infrastruktur in den Museen (u.a. Museumsportal, Online Collection, W-LAN) wird 
fortgeführt. Die Mittel aus dem Digitalisierungsetat werden aufgrund von Verzögerungen 
übertragen, da der Ansatz 2022 nicht ausreicht. MEÜ 0 663.285 663.285 X
Die Mittel des Renovierungsprogramms/der Technischen Infrastruktur für das Zentraldepot der 
Museen (Grundlagenermittlung und Projektsteuerung) werden aufgrund von Verzögerungen erneut 
übertragen. Der Ansatz 2022 kann den Bedarf nicht decken. MEÜ
0 200.000 200.000 X
Die Aufwandsermächtigungen des Renovierungsprogramms/der Technischen Infrastruktur für die 
(Wieder-)Herrichtung der Sammlungsbereiche im MAK werden aufgrund von Verzögerungen erneut 
übertragen. Der Ansatz 2022 reicht nicht aus. MEÜ 0 150.000 150.000 X
4512 - Römisch-Germanisches Museum 6.974.558 61.499 7.036.057
1002 - Denkmalpflege 2.425.697 61.499 2.487.196
Nicht verausgabte Zuweisungen des Landes aus dem Denkmalförderprogramm 2021 müssen 
zurückgezahlt werden. Hierfür werden die entsprechenden Ermächtigungen bereitgestellt. Der 
Ansatz 2022 kann den Bedarf nicht decken. 0 61.499 61.499
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
136

Plan 2022* Genehmigte EÜ** Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ ***Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
4513 - Rautenstrauch-Joest-Museum 9.016.925 162.738 9.179.663
0404 - Rautenstrauch-Joest-Museum 9.016.925 162.738 9.179.663
Für die Abrechnung der Sonderausstellung "Resist! Die Kunst des Widerstands" werden noch nicht 
verausgabte Mittel übertragen. Der Ansatz 2022 kann den Bedarf nicht decken.
0 83.089 83.089
Die Sonderausstellung "Liebe Global - Zwischen Neurococktail und göttlicher Ekstase" findet Corona-
bedingt erst in 2022 statt. Der Ansatz 2022 ist nicht auskömmlich. 0 61.152 61.152
Die nicht in Anspruch genommenen Mittel aus dem Sonderausstellungsetat werden für die 
Sonderausstellung "Eine Seele in Allem - Die Ainu, die Ainu Nordjapans" übertragen. Der Ansatz 2022 
reicht nicht aus. 0 18.496 18.496
4516 - Museum Schnütgen 2.068.792 105.000 2.173.792
0407 - Museum Schnütgen 2.068.792 105.000 2.173.792
Für "Audience development beim Museum Schnütgen" sind Mittel aus der Kulturförderabgabe 
zugesetzt worden. Das Projekt wird Corona-bedingt erst in 2022 umgesetzt. Die Mittel werden 
erneut übertragen. In 2022 ist kein Ansatz eingeplant. MEÜ
0 50.000 50.000 X
Die Sonderausstellung "Franka Hörnschemeyer: Gipskartonfeuerschutz" wird Corona-bedingt erst in 
2022 präsentiert. Die Mittel aus dem Sonderausstellungsetat werden übertragen. Der Ansatz 2022 
reicht nicht aus. 0 30.000 30.000
Der Ausbau der Online Collection wird in 2022 fortgeführt. Die aus dem Budget der 
Kulturentwicklungsplanung bereitgestellten Mittel werden übertragen. Der Ansatz 2022 kann den 
Bedarf nicht decken. 0 25.000 25.000
4518 - Kölnisches Stadtmuseum 4.944.965 3.307.446 8.252.411
0408 - Kölnisches Stadtmuseum 4.944.965 3.307.446 8.252.411
Die Herrichtung des Interims "Modehaus Sauer" verzögert sich. Die in 2019 und 2020 für diesen 
Zweck zugesetzten Mittel werden erneut übertragen. In 2022 ist dafür kein Budget veranschlagt. 
MEÜ 0 2.747.446 2.747.446 X
Ein Zuschuss an den Kölner Funken Artillerie blau-weiß von 1870 e.V. wird Corona-bedingt erst in 
2022 geleistet. Die Aufwandsermächtigungen werden erneut übertragen. Der Ansatz 2022 ist nicht 
auskömmlich. MEÜ 0 260.000 260.000 X
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
137

Plan 2022* Genehmigte EÜ** Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ ***Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
0408 - Kölnisches StadtmuseumEin Zuschuss an den "Gemeinnützigen Bauverein Sachsenturm e.V." wird in 2022 geleistet. Die Mittel 
aus der Kulturförderabgabe (Bauliche Maßnahmen für Sanierung/Erhaltung/Ergänzung von 
Denkmälern) werden übertragen. Der Ansatz 2022 reicht nicht aus.
0 250.000 250.000
Die einmalig bereitgestellten Aufwandsermächtigungen aus der Kulturförderabgabe für den "Kölner 
Geschichtspfad" werden erst in 2022 in Anspruch genommen. Die Mittel werden erneut übertragen. 
Der Ansatz 2022 kann den Bedarf nicht decken. MEÜ 0 50.000 50.000 X
4520 - NS-Dokumentationszentrum 3.309.765 14.860 3.324.625
0410 - NS-Dokumentationszentrum 3.309.765 14.860 3.324.625
Die Präsentation der Sonderausstellung "Philibert & Fifi. Karikaturen und Zeichnungen eines 
französischen Zwangsarbeiters" wird in 2022 fortgesetzt. Die Mittel für Sonderausstellungen werden 
übertragen. Der Ansatz 2022 kann den Bedarf nicht decken.
0 14.860 14.860
4522 - Museumsdienst 3.766.942 221.228 3.988.169
0411 - Museumsdienst 3.766.942 221.228 3.988.169
Die Besucherstrukturanalyse für den Museumsstandort verzögert sich Corona-bedingt. Die für diesen 
Zweck aus dem Budget der Kulturentwicklungsplanung bereitgestellten Mittel werden übertragen. In 
2022 ist dafür kein Budget eingeplant. 0 77.350 77.350
Der Ausbau der Online Collection und die Schaffung anderer Zugänge wie Multimediaguides 
verzögern sich. Die für diesen Zweck bereitgestellten Mittel der Kulturentwicklungsplanung werden 
übertragen. Der Ansatz 2022 ist nicht auskömmlich. 0 64.678 64.678
Der Ausbau der Online Collection durch die Entwicklung einer zentralen Basiskomponente verzögert 
sich. Die für diesen Zweck aus dem Budget der Kulturentwicklungsplanung bereitgestellten Mittel 
werden übertragen. Der Ansatz 2022 reicht nicht aus.
0 50.000 50.000
Im Zuge des Leitprojekts "Museen, Menschen, Medien" verzögern sich Corona-bedingt die Projekte 
bei der Bildung und Vermittlung in den Programmbereichen Inklusion/Barrierefreiheit, Diversität und 
Outreach. Der Ansatz 2022 kann den Bedarf nicht decken.
0 29.200 29.200
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
138

Plan 2022* Genehmigte EÜ** Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ ***Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
4523 - Kunst- und Museumsbibliothek 3.363.041 488.601 3.851.642
0409 - Kunst- und Museumsbibliothek / Rheinisches Bildarchiv 3.363.041 488.601 3.851.642
Das Rheinische Bildarchiv konnte die Ausstattung der Fachräume im Archivneubau 2021 nicht 
abschließen. Der Ansatz 2022 kann den Bedarf nicht decken. 0 314.201 314.201
Der Umzug der Kunst- und Museumsbibliothek verschiebt sich. Die für diesen Zweck bereitgestellten 
Mittel werden erneut übertragen. In 2022 ist hierfür kein Budget veranschlagt. MEÜ
0 98.900 98.900 X
Im Rheinischen Bildarchiv verzögert sich die Einführung eines elektronischen Bezahlsystems für die 
vollständige Digitalisierung des Fotobetriebs. Der Ansatz 2022 kann den Bedarf nicht decken.
0 50.000 50.000
Die Sonderausstellung "Chargesheimer fotografiert Jazz" wird Corona-bedingt erst in 2022 
präsentiert. Die Mittel aus dem Sonderausstellungsetat werden übertragen. Der Ansatz 2022 ist nicht 
auskömmlich. 0 24.000 24.000
Die nicht verausgabten Mittel aus dem Sonderausstellungsetat werden für die Sonderausstellung 
"Artist meets Archive #2: Image Cycle - Philipp Goldbach" übertragen. Der Ansatz 2022 kann den 
Bedarf nicht decken. 0 1.500 1.500
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
139

Plan 2022* Genehmigte EÜ** Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ ***Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
Dezernat-VIII
23 - Amt für Liegenschaften, Vermessung und Kataster 55.759.554 936.105 56.695.659
0108 - Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten 33.525.756 936.105 34.461.861
Mit der Umsetzung der Maßnahme Bahnhof Belvedere wurde bereits begonnen. Weitere Arbeiten 
werden in 2022 durchgeführt. Die in 2022 hierfür veranschlagten Mittel reichen nicht aus. MEÜ
0 486.105 486.105 X
Die Herrichtung der Liegenschaft, die für die Bereitstellung von Kreativräumen vorgesehen ist, erfolgt 
erst in 2022. In 2022 sind hierfür keine Mittel veranschlagt. MEÜ 0 450.000 450.000 X
236 - Marktwesen 4.113.922 271.234 4.385.155
0203 - Märkte 4.113.922 271.234 4.385.155
Notwendige Sanierungsarbeiten an der Großmarkthalle haben sich verzögert. Die in 2022 hierfür 
veranschlagten Mittel reichen nicht aus. 0 201.234 201.234
Diese Mittel aus der Kulturförderabgabe wurden im Haushaltsplan 2020/2021 zur Entwicklung von 
Wochenmarktkonzepten zugesetzt. Die Umsetzung der Maßnahme hat sich verzögert. In 2022 sind 
hierfür keine Mittel veranschlagt. 0 70.000 70.000
67 - Amt für Landschaftspflege und Grünflächen 96.051.093 10.805.584 106.856.677
1301 - Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen 71.071.140 10.482.742 81.553.882
Korrespondierende Festwertaufwendungen zur Fortführung diverser begonnener, verzögerter 
investiver Maßnahmen im städtischen Grünvermögen (Festwert). Der Ansatz 2022 ist hierfür nicht 
auskömmlich. 0 3.472.630 3.472.630
Umsetzung der im Stadtverschönerungsprogramm der Bezirke beschlossenen, verzögerten 
Maßnahmen aus Polit. VN KFA (Mehrfachübertragung 968.130,93 €). Der Ansatz 2022 ist hierfür 
nicht auskömmlich. MEÜ 0 2.266.360 2.266.360 X
Korrespondierende Festwertaufwendungen für begonnene investive Maßnahmen im Grünvermögen; 
hier: Umsetzung Artenreiche Wiesen, Maßnahmen Biodiversität (Polit. VN, Mehrfachübertragung 
467.988,39 €). Der Ansatz 2022 ist hierfür nicht auskömmlich. MEÜ
0 1.467.988 1.467.988 X
Korrespondierende Festwertaufwendungen für begonnene investive Maßnahmen im Grünvermögen; 
hier: Fortführung Baumpflanzungen (Polit. VN, Mehrfachübertragung 654.814,74 €). Der Ansatz 2022 
ist hierfür nicht auskömmlich. MEÜ 0 1.154.815 1.154.815 X
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
140

Plan 2022* Genehmigte EÜ** Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ ***Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
1301 - Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, ErholungsanlagenFortführung der verzögerten Baumaßnahme Installation der Fontäne auf dem Neumarkt (Polit. VN, 
Mehrfachübertragung 551.250,71 €). In 2022 stehen hierfür keine Mittel zur Verfügung. MEÜ
0 740.251 740.251 X
Korrespondierende Festwertaufwendungen für begonnene investive Maßnahmen im Grünvermögen; 
hier: Fortführung Hecken und Säume (Polit. VN, Mehrfachübertragung 198.165,54 €). Der Ansatz 
2022 ist hierfür nicht auskömmlich. MEÜ 0 398.166 398.166 X
Korrespondierende Festwertaufwendungen für begonnene investive Maßnahmen im Grünvermögen; 
hier: Abwicklung beschlossener, verzögerter Maßnahmen im Stadtverschönerungsprogramm der 
Bezirke. Der Ansatz 2022 ist hierfür nicht auskömmlich.
0 307.832 307.832
Korrespondierende Festwertaufwendungen für begonnene investive Maßnahmen im Grünvermögen; 
hier: Umsetzung des Förderprojektes Wasser muss zum Baum. Der Ansatz 2022 ist hierfür nicht 
auskömmlich. 0 216.000 216.000
Umsetzung des vom Rat beschlossenen Konzepts "12 Trinkbrunnen für Köln" (Polit. VN). Der Ansatz 
2022 ist hierfür nicht auskömmlich. 0 157.011 157.011
Fortführung der Sanierung und Inbetriebnahme weiterer Brunnen (Polit. VN KFA, 
Mehrfachübertragung 29.998,63 €). Der Ansatz 2022 ist hierfür nicht auskömmlich. MEÜ 0 140.999 140.999 X
Fortführung des Leitprojekts "Köln Aufräumen" des Dezernates Umwelt, Klima und Liegenschaften. 
Der Ansatz 2022 ist nicht auskömmlich. 0 86.356 86.356
Durchführung der Öffentlichkeitsarbeit Parkstadt Süd Innerer Grüngürtel. In 2022 stehen hierfür 
keine Mittel zur Verfügung. 0 74.335 74.335
1303 - Friedhöfe und Krematorium 24.607.884 322.843 24.930.727
Korrespondierende Festwertaufwandsermächtigung für begonnene Investivmaßnahmen im als 
Festwert aktivierten Grünvermögen der Friedhöfe. Der Ansatz 2022 ist hierfür nicht auskömmlich.
0 257.784 257.784
Fortführung von bereits in 2021 beauftragten, teilweise verkehrssichernden Arbeiten, die aufgrund 
der Corona Pandemie erst im Frühjahr 2022 durchgeführt werden können. Der Ansatz 2022 ist 
hierfür nicht auskömmlich. 0 65.059 65.059
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
141

Plan 2022* Genehmigte EÜ** Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ ***Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
Dezernat-IX
12 - Amt für Informationsverarbeitung 68.888.831 760.000 69.648.831
0104 - IT- und Kommunikationsdienste 68.866.853 760.000 69.626.853
Diverse Digitalisierungsprojekte haben sich verzögert. Der Ansatz im Jahr 2022 ist nicht auskömmlich, 
um den Bedarf zu decken. 0 760.000 760.000
15 - Amt für Stadtentwicklung und Statistik 13.046.745 2.679.200 15.725.945
0210 - Statistik und Informationsmanagement 4.060.803 279.200 4.340.003
Im pol. VN zum Hpl.-Entwurf 2020/2021 wurden für das Projekt Köln baut in 2020 und 2021 
Finanzmittel zugesetzt. Da sich das Projekt seither verzögert, wird zur Fortführung der Maßnahme 
eine EÜ genehmigt. MEÜ 0 279.200 279.200 X
0902 - Stadtentwicklung 8.985.942 2.400.000 11.385.942
Im Zuge des Stadtentwicklungsprogramms Parkstadt Süd sollte u.a. eine 
Entwicklungsträgergesellschaft gegründet werden. Die Umsetzung hat sich verzögert. Der Ansatz 
2022 kann diesen Bedarf nicht decken. MEÜ 0 1.000.000 1.000.000 X
Bei den Maßnahmen Bürgerhaus MüTZe und Kulturbunker Mülheim kam unterjährig heraus, dass 
weite Teile der Kostenarten entgegen der bisherigen Planung konsumtiv einzustufen sind. Der Ansatz 
2022 kann diesen Bedarf nicht decken. 0 900.000 900.000
Um an zeitkritischen Förderaufrufen teilzunehmen, muss gegenüber den Fördergeldgebern 
fristgerecht ein Finanzierungsnachweis erbracht werden. Der Ansatz 2022 kann diesen Bedarf nicht 
decken. 0 500.000 500.000
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
142

Übertragung von investiven Auszahlungsermächtigungen 2021 nach 2022
Plan 2022* Genehmigte 
EÜ**
Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ 
***
Gesamtergebnis 938.073.672 € 115.936.892 € 1.054.010.565 €
Dezernat-I 51.322.622 € 4.376.444 € 55.699.066 €
02 - Bürgerämter 893.772 € 231.355 € 1.125.127 €
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 153.000 € 97.158 € 250.158 €
0000-0111-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die Beschaffungen für die Ausstattung des Sitzungssaales im Bezirksrathaus Rodenkirchen haben sich verzögert. Eine 
Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2022 keine Mittel in ausreichender Höhe zur Verfügung stehen. 
MEÜ 87.000 € 71.700 € 158.700 € X
Die Beschaffungen für die Ausstattung des Bezirksrathauses Rodenkirchen haben sich aufgrund von Lieferengpässen 
verzögert. Eine Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2022 keine Mittel in ausreichender Höhe zur 
Verfügung stehen. MEÜ 5.000 € 25.458 € 30.458 € X
0416 - Kulturförderung 118.000 € 116.640 € 234.640 €
0272-0416-0-0200 - Erwerb von Vermögensgegenständen
Diverse Beschaffungen für die Optimierung des Theaterbetriebes im Rathaussaal Porz haben sich im Jahr 2021 
verzögert. Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2022 keine Mittel in ausreichender Höhe zur 
Verfügung stehen. MEÜ 118.000 € 116.640 € 234.640 € X
0602 - Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz 52.000 € 17.557 € 69.557 €
0000-0602-0-0002 - Erwerb v. Vermögensg. DV
Die Beschaffung eines Posteingangsscanners sowie die Einführung einer interaktiven digitalen Teleberatung haben 
sich verzögert. Eine Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2022 keine Mittel in ausreichender Höhe 
zur Verfügung stehen. 47.000 € 17.557 € 64.557 €
1000 - Zentrale Dienste 108.000 € 65.500 € 173.500 €
0106 - Zentrale Dienstleistungen 108.000 € 65.500 € 173.500 €
0000-0106-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die Beschaffung eines Neufahrzeugs für den Postservice sowie von IT-Ausstattung verzögert sich. Zur Finanzierung 
der Maßnahmen im Haushaltsjahr 2022 werden  Auszahlungsermächtigungen übertragen. 108.000 € 65.500 € 173.500 €
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
143

Plan 2022* Genehmigte 
EÜ**
Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ 
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
11 - Personal- und Verwaltungsmanagement 691.900 € 163.508 € 855.408 €
0103 - Personal- und Organisationsmanagement 651.900 € 145.270 € 797.170 €
0000-0103-0-0003 - Gesamtstädtische Möblierung
Aufgrund baulicher Verzögerungen bei der Neuanmietung der Objekte Aachener Str. und Jakordenhaus sowie 
Verzögerungen bei der Fertigstellung des Bewerbercenters ist eine erneute Ermächtigungsübertragung erforderlich. 
MEÜ 0 € 145.270 € 145.270 € X
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 40.000 € 18.238 € 58.238 €
1101-0111-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Zur Finanzierung erforderlicher Hardwarebeschaffungen beim Personalrat, für deren Finanzierung keine Mittel in 
2022 veranschlagt sind, ist eine Ermächtigungsübertragung notwendig. 40.000 € 18.238 € 58.238 €
32 - Amt für öffentliche Ordnung 3.484.000 € 2.610.680 € 6.094.680 €
0201 - Allgemeine Sicherheit und Ordnung 1.537.000 € 2.060.996 € 3.597.996 €
0000-0201-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Aufgrund von Verzögerungen beim Umzug des Ordnungsdienstes konnten die entsprechenden Möbel erst verspätet 
beschafft werden. Außerdem verzögern sich  Softwarebeschaffungen. Zum Teil ist eine nochmalige Übertragung 
erforderlich. MEÜ 434.950 € 460.000 € 894.950 € X
0000-0201-0-0100 - Beschaffung KFZ Ordnungsdienst
Die vom Rat am 09.11.2021 beschlossenen KFZ-Beschaffungen konnten nicht mehr im Jahr 2021 erfolgen. Mit einem 
Mittelabfluss wird im Jahr 2022 gerechnet. Zur Umsetzung des Ratsbeschlusses ist teilweise eine nochmalige 
Übertragung notwendig. MEÜ 702.050 € 1.600.996 € 2.303.046 € X
0202 - Gewerbewesen 40.000 € 35.000 € 75.000 €
0000-0202-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Aufgrund zeitlicher Verzögerungen bei der Auslieferung von Hardware werden die Mittel benötigt, um bereits in 2021 
bestellte Beschaffungen bezahlen zu können. Zum Teil ist eine nochmalige Übertragung erforderlich. MEÜ
40.000 € 35.000 € 75.000 € X
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
144

Plan 2022* Genehmigte 
EÜ**
Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ 
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
0205 - Verkehrsüberwachung 1.867.000 € 514.684 € 2.381.684 €
0000-0205-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Im Jahr 2021 sind im Bereich der Radartechnik sowie für Hardwarebeschaffungen diverse Aufträge vergeben worden, 
deren Abwicklung erst in 2022 erfolgt. Zum Teil ist eine nochmalige Übertragung erforderlich. MEÜ
325.000 € 243.000 € 568.000 € X
Zeitliche Verzögerungen bei der Umsetzung einiger Geschwindigkeitsmessanlagen sowie bei der Umrüstung auf 
Lasertechnik machen eine Mittelübertragung erforderlich. Der Mittelabfluss erfolgt erst im Jahr 2022.
350.000 € 20.000 € 370.000 €
0000-0205-0-0100 - Beschaffung KFZ Verkehrsdienst
Bei der Auslieferung der bereits im Jahr 2021 bestellten Fahrzeuge ist es zu Verzögerungen gekommen, so dass der 
Mittelabfluss erst im Jahr 2022 erfolgen wird.  Es ist teilweise eine Mehrfachübertragung notwendig. MEÜ
322.000 € 251.684 € 573.684 € X
33 - Ausländeramt 965.000 € 193.000 € 1.158.000 €
0209 - Ausländerangelegenheiten 965.000 € 193.000 € 1.158.000 €
0000-0209-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Lieferengpässe führten zu einer zeitlichen Verschiebung notwendiger Beschaffungen. Die Auszahlungen können nicht 
aus der Veranschlagung 2022 gedeckt werden. Der Bedarf wird daher anerkannt. MEÜ 545.000 € 193.000 € 738.000 € X
34 - Bürgerdienste 1.401.950 € 1.042.499 € 2.444.449 €
0106 - Zentrale Dienstleistungen 231.600 € 289.224 € 520.824 €
3400-0106-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die Beschaffungen zur Ausstattung des zukünftigen Standortes des Bürgerbüros haben sich verzögert. Eine 
Ermächtigungsübertragung ist notwendig, da im Jahr 2022 keine Mittel in ausreichender Höhe zur Verfügung stehen. 
tlw. MEÜ 182.600 € 289.224 € 471.824 € X
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 228.000 € 460.000 € 688.000 €
3400-0111-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die Einführung der neuen Software für das gesamtstädtische  Beschwerdemanagement hat sich verzögert. Eine 
Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2022 keine Mittel in ausreichender Höhe zur Verfügung stehen. 
MEÜ 114.000 € 460.000 € 574.000 € X
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
145

Plan 2022* Genehmigte 
EÜ**
Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ 
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
0204 - Verkehrs- u. Kfz.-Wesen 93.650 € 65.000 € 158.650 €
3400-0204-0-0002 - Besch.bewegli.Anlageverm.Zulassungstelle
Die Einführungen der Zulassungssoftware OK.Verkehr und der Online-Terminvereinbarung haben sich verzögert. Eine 
Ermächtigungsübertragung ist notwendig, da im Jahr 2022 keine Mittel in ausreichender Höhe zur Verfügung stehen. 
MEÜ 93.650 € 65.000 € 158.650 € X
0207 - Einwohnerangelegenheiten 374.600 € 200.275 € 574.875 €
3400-0207-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Diverse Beschaffungen für das Projekt "Kundenzentren der Zukunft" haben sich verzögert. Eine 
Ermächtigungsübertragung ist notwendig, da im Jahr 2022 keine Mittel in ausreichender Höhe zur Verfügung stehen. 
tlw. MEÜ 351.000 € 200.275 € 551.275 € X
0208 - Personenstandswesen 158.900 € 28.000 € 186.900 €
3400-0208-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die Einführung der neuen Software Orchestra für die Anrufanlage und die Online-Terminvereinbarungen hat sich 
verzögert. Eine Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2022 keine Mittel in ausreichender Höhe zur 
Verfügung stehen. MEÜ 158.900 € 28.000 € 186.900 € X
37 - Berufsfeuerwehr, Amt für Feuerschutz, Rettungsdien 43.750.000 € 60.000 € 43.810.000 €
0212 - Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst 43.750.000 € 60.000 € 43.810.000 €
3701-0212-1-5200 - Neubau FW 10
Aufgrund ausstehender Schlussrechnungen ist eine erneute Ermächtigungsübertragung erforderlich. MEÜ
0 € 10.000 € 10.000 € X
3702-0212-0-0300 - Sirenenanlage
Aufgrund einer ausstehenden Schlussrechnung ist eine erneute Ermächtigungsübertragung notwendig. MEÜ
0 € 10.000 € 10.000 € X
3703-0212-0-0400 - Mobidat
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 ist eine erneute Ermächtigungsübertragung erforderlich. MEÜ
0 € 10.000 € 10.000 € X
3703-0212-8-1000 - Neubau RTH-Station
Aufgrund bestehender Rechtsstreitigkeiten mit Baufirmen ist eine erneute Ermächtigungsübertragung erforderlich. 
MEÜ 0 € 30.000 € 30.000 € X
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
146

Plan 2022* Genehmigte 
EÜ**
Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ 
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
Dezernat-I 5.000 € 5.000 € 10.000 €
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 5.000 € 5.000 € 10.000 €
0000-0111-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Der Auftrag zur Ausstattung des Dezernatsbüros wurde in 2021 erteilt. Da die  Lieferung in 2022 erfolgt, ist eine 
Ermächtigungsübertragung erforderlich. 5.000 € 5.000 € 10.000 €
I/2 - Gesundheitsmanagement und Arbeitsschutz 18.000 € 4.903 € 22.903 €
0103 - Personal- und Organisationsmanagement 18.000 € 4.903 € 22.903 €
0000-0103-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Zur Finanzierung der ursprünglich für 2021 geplanten Beschaffung eines digitalen Whiteboards ist eine 
Ermächtigungsübertragung erforderlich. 18.000 € 4.903 € 22.903 €
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
147

Plan 2022* Genehmigte 
EÜ**
Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ 
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
Dezernat-II 294.561.432 € 51.698.444 € 346.259.876 €
20 - Kämmerei 293.651.152 € 51.163.444 € 344.814.596 €
0110 - Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung 2.623.160 € 594.114 € 3.217.274 €
0000-0110-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die Einführung einer Software verzögert sich. Zahlungen, die erst bei Inbetriebnahme geleistet werden 
müssen,verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden 
Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ 2.573.160 € 247.500 € 2.820.660 € X
2000-0110-0-0002 - Einführung elektr. Rechnungseingangsbuch
Geplante Umsetzungen/ Anpassungen für das Haushaltsjahr 2021 konnten aufgrund von externen und internen 
Personalengpässen nicht umgesetzt werden. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden 
Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ 50.000 € 346.614 € 396.614 € X
0416 - Kulturförderung 0 € 5.050.000 € 5.050.000 €
2010-0416-0-0002 - AG  Zoologischer Garten Köln
Die Umsetzung der Baumaßnahmen Südamerikahaus, Direktorenvilla und Jaguargehege verzögert sich. Die Zahlungen 
verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden 
Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ 0 € 5.050.000 € 5.050.000 € X
0701 - Gesundheitsdienste 41.900.000 € 17.782.330 € 59.682.330 €
2010-0701-0-0001 - Klinken der Stadt Köln
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Auszahlungen für das Gesellschafterdarlehen an die Kliniken der 
Stadt Köln verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden 
Auszahlungsermächtigungen übertragen. 41.900.000 € 17.782.330 € 59.682.330 €
1202 - Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV 43.624.892 € 21.978.000 € 65.602.892 €
2010-1202-0-0002 - KVB Niederflurwagen
Aufgrund von Lieferverzögerungen für die Niederflurwagen verzögert sich die Umsetzung der Maßnahme. Die 
Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden 
Auszahlungsermächtigungen übertragen. 43.624.892 € 21.978.000 € 65.602.892 €
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
148

Plan 2022* Genehmigte 
EÜ**
Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ 
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
1601 - Allgemeine Finanzwirtschaft 149.615.800 € 5.759.000 € 155.374.800 €
9000-1601-0-0030 - Kapitalrücklage KVB f. N-S-Stadtbahn
Die Tilgungsleistungen für das Haushaltsjahr 2021 konnten nicht vollständig ausgezahlt werden. Die Zahlungen 
verschieben sich daher entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden die 
Auszahlungsermächtigungen übertragen. 19.615.800 € 5.759.000 € 25.374.800 €
30 - Amt für Recht, Vergabe und Versicherungen 382.280 € 535.000 € 917.280 €
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 0 € 535.000 € 535.000 €
2700-0111-0-0003 - Software c-Vergabe
Die Umsetzung des Projektes verzögert sich. Da keine Mittel für 2022 veranschlagt sind, ist eine erneute 
Ermächtigungsübertragung erforderlich. MEÜ 0 € 535.000 € 535.000 € X
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
149

Plan 2022* Genehmigte 
EÜ**
Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ 
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
Dezernat-III 167.441.688 € 6.925.903 € 174.367.591 €
66 - Amt für Straßen und Verkehrsentwicklung 59.880.668 € 6.850.428 € 66.731.096 €
1201 - Straßen, Wege, Plätze 51.320.668 € 966.737 € 52.287.405 €
6601-1201-0-AZ01 - aRAP Lastenfahrräder Zuwendungen
Die Abwicklung der bewilligten Anträge aus dem Förderaufruf 2021 ist noch nicht abgeschlossen. Die 
Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2022 keine Mittel zur Verfügung stehen. 0 € 224.842 € 224.842 €
6601-1201-1-1043 - Maastrichter Str.,Umgestalt.(Masterplan)
Die Maßnahme befindet sich in der Restabwicklung. Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2022 
keine Mittel zur Verfügung stehen. 0 € 200 € 200 €
6601-1201-1-1073 - Waidmarkt/Blaubach, Umbau Knotenpunkt
Die Maßnahme befindet sich in der Restabwicklung. Die erneute Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im 
Jahr 2022 keine Mittel zur Verfügung stehen. MEÜ 0 € 5.000 € 5.000 € X
6601-1201-1-1113 - Umgestaltung des Altstadtufers
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen erneut übertragen. MEÜ 0 € 20.000 € 20.000 € X
6601-1201-1-2140 - Bahnübergang Ulrepforte/ Vorgebirgsstr.
Die Maßnahme befindet sich in der Restabwicklung. Die erneute Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im 
Jahr 2022 keine Mittel zur Verfügung stehen. MEÜ 0 € 19.015 € 19.015 € X
6601-1201-1-5030 - Opladener Straße, Verlegung
Die Maßnahme befindet sich in der Restabwicklung. Die erneute Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im 
Jahr 2022 keine Mittel zur Verfügung stehen. MEÜ 0 € 100 € 100 € X
6601-1201-1-5041 - Regionale 2010 - Ottoplatz
Die Maßnahme befindet sich in der Restabwicklung. Die erneute Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im 
Jahr 2022 keine Mittel zur Verfügung stehen. MEÜ 0 € 5.000 € 5.000 € X
6601-1201-2-1004 - Bayenthalg./Alteburger Schulwegsicherung
Die Maßnahme befindet sich in der Restabwicklung. Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2022 
keine Mittel zur Verfügung stehen. 0 € 374.565 € 374.565 €
6601-1201-2-1018 - Umgestaltg. Barbarastr. (incl. Kreisel)
Die Maßnahme befindet sich in der Restabwicklung. Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2022 
keine Mittel zur Verfügung stehen. 0 € 35.000 € 35.000 €
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
150

Plan 2022* Genehmigte 
EÜ**
Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ 
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
6601-1201-3-1039 - Waldsiedlung, Generalsanierung
Die Maßnahme befindet sich in der Restabwicklung. Die erneute Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im 
Jahr 2022 keine Mittel zur Verfügung stehen. MEÜ 0 € 5.000 € 5.000 € X
6601-1201-6-1069 - Weichselring(Mercatorstr-StockholmAllee)
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. 0 € 36.515 € 36.515 €
6601-1201-6-5036 - Industriestr (Merianstraße -  Mennweg)
Die Maßnahme befindet sich in der Restabwicklung. Die erneute Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im 
Jahr 2022 keine Mittel zur Verfügung stehen. MEÜ 0 € 86.500 € 86.500 € X
6601-1201-8-1036 - Germaniastr. (Ausbau)
Die Maßnahme befindet sich in der Restabwicklung. Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2022 
keine Mittel zur Verfügung stehen. 0 € 100.000 € 100.000 €
6601-1201-8-1083 - Kreisverk.Hans-Schulten-Str/Dattelfelder
Die Maßnahme befindet sich in der Restabwicklung. Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2022 
keine Mittel zur Verfügung stehen. 0 € 10.000 € 10.000 €
6601-1201-9-1121 - ÄndVerkehrsf.BergGladbacher/Buschfeldstr
Die Maßnahme befindet sich in der Restabwicklung. Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2022 
keine Mittel zur Verfügung stehen. 0 € 35.000 € 35.000 €
6601-1201-9-5815 - Markgrafenstraße
Die Maßnahme befindet sich in der Restabwicklung. Die erneute Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im 
Jahr 2022 keine Mittel zur Verfügung stehen. MEÜ 0 € 5.000 € 5.000 € X
6603-1201-8-5582 - Lützerathstr, Rösrather Str-Am Burgacker
Die Maßnahme befindet sich in der Restabwicklung. Die erneute Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im 
Jahr 2022 keine Mittel zur Verfügung stehen. MEÜ 0 € 5.000 € 5.000 € X
1202 - Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV 8.560.000 € 5.883.692 € 14.443.692 €
6608-1202-0-AZ01 - aRAP pRAP - ÖPNV-Aufg. gem. 11 ÖPNVG NRW
Es handelt sich um eine laufende Fördermaßnahme, welche durch zweckgebundene Zuwendungen des Landes 
refinanziert ist. Die Auszahlung erfolgt in 2022 an die KVB nach Mittelabruf. 8.560.000 € 5.883.692 € 14.443.692 €
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
151

Plan 2022* Genehmigte 
EÜ**
Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ 
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
69 - Amt für Brücken und Stadtbahnbau 92.183.700 € 72.600 € 92.256.300 €
1202 - Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV 83.783.700 € 72.600 € 83.856.300 €
6901-1202-0-0220 - Erneuerung Asphaltdecke Zoobrücke
Die Abwicklung von Nachträgen zu der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Die 
Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2022 keine Mittel zur Verfügung stehen. MEÜ
0 € 10.000 € 10.000 € X
6901-1202-1-0250 - Neubau Br.Deutzer Ring/Östl.Zubr.A559
Die Abwicklung von Nachträgen zu der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Die 
Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2022 keine Mittel zur Verfügung stehen. MEÜ
0 € 10.000 € 10.000 € X
6901-1202-1-0290 - Ertüchtigung Tunnel Rheinuferstr.
Die Abwicklung von Nachträgen zu der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Die 
Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2022 keine Mittel zur Verfügung stehen.
0 € 10.000 € 10.000 €
6901-1202-1-0320 - Grunderneuerung Rampe Deutzer Brücke
Die Abwicklung von Nachträgen zu der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Die 
Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2022 keine Mittel zur Verfügung stehen. MEÜ
0 € 10.000 € 10.000 € X
6901-1202-3-0440 - Neubau Stützwand Alter Militärring
Die Abwicklung von Nachträgen zu der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Die 
Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2022 keine Mittel zur Verfügung stehen. MEÜ
0 € 2.600 € 2.600 € X
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
152

Plan 2022* Genehmigte 
EÜ**
Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ 
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
6902-1202-2-5102 - P&R-Anlage im Zuge N/S-Stadtbahn 3.BA
Die Abwicklung von Nachträgen zu der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Die 
Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2022 keine Mittel zur Verfügung stehen.
0 € 10.000 € 10.000 €
6903-1202-1-6305 - Umbau Hst. Severinstr.
Die Abwicklung von Nachträgen zu der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Die 
Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2022 keine Mittel zur Verfügung stehen. MEÜ
0 € 10.000 € 10.000 € X
6903-1202-8-7114 - Hst. Vingst - Einbau von Aufzügen
Die Abwicklung von Nachträgen zu der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Die 
Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2022 keine Mittel zur Verfügung stehen. MEÜ
0 € 10.000 € 10.000 € X
Dezernat-III 10.000 € 2.875 € 12.875 €
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 10.000 € 2.875 € 12.875 €
0000-0111-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Der Auftrag zur Ausstattung des Dezernatsbüros mit IT-Komponenten wurde in 2021 erteilt. Da die  Lieferung in 2022 
erfolgt, ist eine Ermächtigungsübertragung erforderlich. 10.000 € 2.875 € 12.875 €
*  Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
153

Plan 2022* Genehmigte 
EÜ**
Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ 
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
Dezernat-IV 175.832.714 € 19.877.677 € 195.710.392 €
40 - Amt für Schulentwicklung 134.922.747 € 10.779.229 € 145.701.977 €
0301 - Schulträgeraufgaben 134.917.947 € 10.773.289 € 145.691.237 €
4010-0301-6-2720 - GS Fühlinger Weg 7 -Neubau-
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ
0 € 40.000 € 40.000 € X
4010-0301-7-2601 - GGS Breitenbachstr. 3 Einr.b.Neubau
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ
0 € 125.400 € 125.400 € X
4012-0301-9-5035 - RS Fürstenbergstr. 26 -Instands. ÖPP
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ
412.000 € 38.000 € 450.000 € X
4012-0301-9-5040 - RS Lassallestr. 59 -Instandsetzung ÖPP-
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ
440.000 € 56.000 € 496.000 € X
4013-0301-1-2540 - GYM Kartäuserwall -Erweiterung-
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ
0 € 59.464 € 59.464 € X
4013-0301-1-2580 - Einrichtung b. Neubau BAN
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ
0 € 1.154.400 € 1.154.400 € X
4013-0301-3-5010 - GYM Ostlandstr. 39 -Instandsetzung ÖPP-
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ
734.029 € 364.545 € 1.098.574 € X
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
154

Plan 2022* Genehmigte 
EÜ**
Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ 
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
4013-0301-8-3055 - GYM Kantstr. 2 -Erweiterung-
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ
0 € 1.098 € 1.098 € X
4013-0301-9-3045 - GYM Genovevastr. 58-62 -Erweiterung-
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ
0 € 16.391 € 16.391 € X
4013-0301-9-4526 - GYM Düsseldorfer Str.- Einr. b. Ganztag
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ
0 € 40.000 € 40.000 € X
4014-0301-5-1124 - Ges.Schule Ossietzkystr. - Einr.b.Neubau
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ
0 € 760 € 760 € X
4014-0301-9-1123 - Ges.Schule Im Weidenbruch -Neubau-
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ
0 € 220.955 € 220.955 € X
4031-0301-0-0001 - Ausst. u Geräte OGTS
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ
154.500 € 1.786.017 € 1.940.517 € X
4031-0301-0-7000 - Offene Ganztagsschule
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ
1.000.000 € 430.136 € 1.430.136 € X
4050-0301-0-6010 - Einrichtung Ganztag Sek I
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ
0 € 1.110.181 € 1.110.181 € X
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
155

Plan 2022* Genehmigte 
EÜ**
Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ 
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
4050-0301-0-6012 - Einrichtung Inklusion
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ
177.100 € 7.937 € 185.037 € X
4050-0301-0-6013 - Gute Schule 2020
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ
0 € 2.116.546 € 2.116.546 € X
4050-0301-0-6017 - Präsent.-/Anzeigetechnik - DigitalPakt
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. 3.825.000 € 3.205.459 € 7.030.459 €
0416 - Kulturförderung 0 € 5.940 € 5.940 €
4050-0416-0-0001 - Ausstattung und Geräte
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ
0 € 5.940 € 5.940 € X
403 - Rheinische Musikschule 33.000 € 66.028 € 99.028 €
0415 - Rheinische Musikschule 33.000 € 66.028 € 99.028 €
4004-0415-0-0001 - Beschaffungen bewegl. Anlagevermögen
In 2021 sollte das 17 Jahre alte Transportfahrzeug (mit Dieselmotor) durch einen Elektrotransporter ersetzt werden.  
Auf Grund von Lieferengpässen verzögert sich die Beschaffung. Die Beschaffung kann aus dem Ansatz 2022 nicht 
finanziert werden. 33.000 € 50.000 € 83.000 €
4004-0415-0-0002 - Beschaffungen JeKits-Projekt
Es handelt sich um zweckgebundene Nachlassmittel aus der Erbschaft Conzen, die als Auszahlungsermächtigung für 
das Projekt JeKits in 2022 zur Verfügung stehen müssen. Die Mittel werden zum wiederholten Mal übertragen. MEÜ
0 € 16.028 € 16.028 € X
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
156

Plan 2022* Genehmigte 
EÜ**
Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ 
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
42 - Amt für Weiterbildung 368.650 € 130.000 € 498.650 €
0414 - Volkshochschule 368.650 € 130.000 € 498.650 €
0000-0414-0-0001 - Beschaffung bewegliches Anlagevermögen
Die Digitalisierung/W-LAN Ausstattung von Unterrichtsräumen hat sich verzögert, so dass sich die Zahlungen in das 
Jahr 2022 verschieben. Teilweise ist eine nochmalige Übertragung erforderlich. MEÜ 130.000 € 130.000 € 260.000 € X
51 - Amt für Kinder, Jugend und Familie 23.789.508 € 1.093.141 € 24.882.649 €
0604 - Kinder- und Jugendarbeit 7.016.000 € 1.093.141 € 8.109.141 €
5100-0604-0-4100 - Rollsportanlage in den Abenteuerhallen
Die Maßnahme Rollsportanlage in den Abenteuerhallen Kalk konnte in 2021 nicht beendet werden und wird im Jahr 
2022 fortgeführt. Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2022 keine Mittel zur Verfügung stehen. 
MEÜ 0 € 431.985 € 431.985 € X
5100-0604-0-4101 - Neubau Alte Schule Widdersdorf
Die Maßnahme Alte Schule Widdersdorf konnte in 2021 nicht beendet werden und wird im Jahr 2022 fortgeführt. Die 
Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2022 keine Mittel zur Verfügung stehen. MEÜ
0 € 661.156 € 661.156 € X
5110 - Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst 76.700 € 8.801 € 85.501 €
0605 - Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst 76.700 € 8.801 € 85.501 €
0000-0605-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ
76.700 € 8.801 € 85.501 € X
5111 - Kinder- u. Jugendpädagog. Einrichtung d.Stadt Köln 300.000 € 1.861.955 € 2.161.955 €
0601 - Kinder- und jugendpädagogische Einrichtung 300.000 € 1.861.955 € 2.161.955 €
5111-0601-0-1000 - Kanalsanierung Brück
Die Maßnahme Kanalsanierung Brück konnte in 2021 nicht beendet werden und wird im Jahr 2022 fortgeführt. Die 
Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2022 keine Mittel zur Verfügung stehen. MEÜ
0 € 320.878 € 320.878 € X
5111-0601-8-2000 - Generalsanierung Brücker Mauspfad
Die Maßnahme konnte in 2021 nicht beendet werden und wird im Jahr 2022 fortgeführt. Die 
Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2022 keine Mittel zur Verfügung stehen. MEÜ 0 € 1.541.077 € 1.541.077 € X
*  Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
157

Plan 2022* Genehmigte 
EÜ**
Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ 
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
52 - Sportamt 16.337.109 € 5.938.523 € 22.275.632 €
0801 - Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten 16.337.109 € 5.938.523 € 22.275.632 €
5200-0801-0-AZ01 - aRAP pRAP - Sportbaubeihilfe
Baubeihilfen wurden bewilligt. Die Inanspruchnahme verzögert sich, wodurch sich die Zahlungen entsprechend 
verschieben. Zur Finanzierung der Maßnahmen im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen 
übertragen. 900.000 € 975.127 € 1.875.127 €
5201-0801-0-5253 - Höhenverstellbare Korbanlage
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ
0 € 27.983 € 27.983 €
5201-0801-2-5172 - SpoAnl. Kendenicher Str.
Die Maßnahme befindet sich in der Restabwicklung. Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2022 
keine ausreichenden Mittel zur Verfügung stehen. MEÜ 10.000 € 99.500 € 109.500 € X
5201-0801-2-5193 - Umplanung SpA Zaunhofstr./KRP
Die Maßnahme befindet sich in der Restabwicklung. Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2022 
keine Mittel zur Verfügung stehen. 0 € 8.235 € 8.235 €
5201-0801-2-5281 - SpA Kapellenstr.-Errichtung Vereinsheim
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. 0 € 157.500 € 157.500 €
5201-0801-3-5171 - Beregnungsanlage Müngersdorf
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ
0 € 5.000 € 5.000 € X
5201-0801-3-5222 - KRP Stadion Nordfeld, östl. Platz
Die Maßnahme befindet sich in der Restabwicklung. Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2022 
keine Mittel zur Verfügung stehen. MEÜ 0 € 41.000 € 41.000 € X
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
158

Plan 2022* Genehmigte 
EÜ**
Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ 
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
5201-0801-3-5256 - SpA Nordfeld Umwandlung westl.Platz in K
Die Maßnahme befindet sich in der Restabwicklung. Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2022 
keine Mittel zur Verfügung stehen. MEÜ 0 € 13.542 € 13.542 € X
5201-0801-3-5283 - SpA Widdersdorfer Landstr,Umgestaltung
Die Maßnahme befindet sich in der Restabwicklung. Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2022 
keine Mittel zur Verfügung stehen. 0 € 10.986 € 10.986 €
5201-0801-6-5177 - SpoAnl.Merianstr.(Umkleidehaus)
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ
0 € 10.589 € 10.589 € X
5201-0801-6-5192 - SpA Martinusstr. Sanierung
Die Maßnahme befindet sich in der Restabwicklung. Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2022 
keine Mittel zur Verfügung stehen. MEÜ 0 € 35.000 € 35.000 € X
5201-0801-6-5198 - Generalsanierung Sporthalle Worringen/Er
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. 200.000 € 395.000 € 595.000 €
5201-0801-6-5277 - Carport Fühlinger See
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. 0 € 41.000 € 41.000 €
5201-0801-6-5286 - Kugelstoßring SpA St.-Tönnis-Str.
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. 0 € 6.000 € 6.000 €
5201-0801-7-5166 - Naturrasen Humboldtstr.
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ
0 € 1.980.671 € 1.980.671 € X
5201-0801-7-5209 - Errichtung Doppelgarage SpA Brucknerstr.
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ
0 € 500 € 500 € X
*  Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
159

Plan 2022* Genehmigte 
EÜ**
Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ 
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
5201-0801-7-5216 - SpA Humboldtstr. Platz 1
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. 2.180.000 € 420.000 € 2.600.000 €
5201-0801-7-5232 - SpA Stresemannstr.; KRP/Generalsanierung
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ
0 € 5.000 € 5.000 € X
5201-0801-7-5243 - SpA Brucknerstr., 2.KRP
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ
0 € 30.000 € 30.000 € X
5201-0801-8-5242 - SpA Mielenf.Kirchweg, KRP
Baubeihilfe wurde bewilligt. Die Inanspruchnahme verzögert sich, wodurch sich die Zahlungen entsprechend 
verschieben. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen 
übertragen. MEÜ 0 € 857 € 857 € X
5201-0801-8-5246 - Sportpark Höhenberg II, KRP
Baubeihilfe wurde bewilligt. Die Inanspruchnahme verzögert sich, wodurch sich die Zahlungen entsprechend 
verschieben. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen 
übertragen. MEÜ 0 € 249.416 € 249.416 € X
5201-0801-8-5280 - SpA Rather Kirchweg Errichtung Naturrase
Baubeihilfe wurde bewilligt. Die Inanspruchnahme verzögert sich, wodurch sich die Zahlungen entsprechend 
verschieben. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen 
übertragen. 0 € 600.000 € 600.000 €
5201-0801-8-5284 - SpA Pohlstadtsweg,KRP
Baubeihilfe wurde bewilligt. Die Inanspruchnahme verzögert sich, wodurch sich die Zahlungen entsprechend 
verschieben. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen 
übertragen. 0 € 674.778 € 674.778 €
5201-0801-9-5164 - KRP SpoAnl. Egonstr.
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ
0 € 5.000 € 5.000 € X
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
160

Plan 2022* Genehmigte 
EÜ**
Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ 
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
5201-0801-9-5203 - SpA Wuppertaler Str., Neubau Vereinsheim
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ
0 € 3.165 € 3.165 € X
5201-0801-9-5224 - UKH Rixdorfer Str.
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ
0 € 106.139 € 106.139 € X
5201-0801-9-5247 - SpA Von-Bodelschwingh-Str.; KRP
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ
0 € 2.000 € 2.000 € X
5201-0801-9-5287 - Waldbad Dünnwald,Err.Kassenhäuschen
Baubeihilfe wurde bewilligt. Die Inanspruchnahme verzögert sich, wodurch sich die Zahlungen entsprechend 
verschieben. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen 
übertragen. 0 € 34.534 € 34.534 €
*  Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
161

Plan 2022* Genehmigte 
EÜ**
Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ 
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
Dezernat-V 58.551.489 € 2.567.035 € 61.118.523 €
50 - Amt für Soziales und Senioren 994.329 € 2.065.001 € 3.059.329 €
0501 - Leistungen nach dem  SGB XII 543.579 € 156.421 € 700.000 €
0000-0501-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die geplante Beschaffung zur Ausweitung der aktuellen DV-Ausstattung (z.B. zur Einführung der E-Akte) verzögert 
sich. Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2022 keine Mittel in ausreichender Höhe zur 
Verfügung stehen. MEÜ 543.579 € 156.421 € 700.000 € X
0507 - Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentren 254.250 € 47.565 € 301.815 €
0000-0507-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die Mittel werden für DV-Ausstattung benötigt. Die Mittel im Haushaltsjahr 2022 reichen hierfür nicht aus.
54.250 € 2.155 € 56.405 €
Die Umsetzung der Maßnahme hat sich verzögert. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung 
der Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. 0 € 1.474 € 1.474 €
5030-0507-1-0003 - Sonderprogramm NRW - BZ Alte Feuerwache
Die Umsetzung der Maßnahme hat sich verzögert. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung 
der Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. 0 € 21.840 € 21.840 €
5030-0507-1-0005 - Bürgerhaus Stollwerck
Die Umsetzung der Maßnahme hat sich verzögert. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung 
der Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. 0 € 4.206 € 4.206 €
5030-0507-6-0001 - Sanierung Bürgerzentrum Chorweiler
Für die Bauunterhaltung des Bürgerzentrums Chorweiler sind verspätet Rechnungen eingegangen. Im Jahr 2022 
stehen hierfür keine Mittel zur Verfügung. MEÜ. 0 € 10.070 € 10.070 € X
Die Umsetzung der Maßnahme hat sich verzögert. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung 
der Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. 0 € 7.820 € 7.820 €
0508 - Leistungen für Bildung und Teilhabe 21.700 € 10.520 € 32.220 €
0000-0508-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anschaffungsverm
Es liegt eine zeitliche Verzögerung der Beschaffungen vor. Da inhaltlich nicht alle Beschaffungen über eine unechte 
Deckung per Investitionszuweisung des Bundes abgedeckt werden und die Veranschlagung 2022 nicht ausreicht, ist 
eine EÜ erforderlich. 21.700 € 10.520 € 32.220 €
*  Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
162

Plan 2022* Genehmigte 
EÜ**
Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ 
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
1501 - Wirtschaft und Tourismus 144.800 € 1.850.494 € 1.995.294 €
8040-1501-0-5000 - Stadtverschönerungsprogramm / Win-Win
Für die Restarbeiten zur Sanierung des Thurner Hofs werden die Mittel in 2022 weiterhin benötigt. Die 
Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2022 keine Mittel zur Verfügung stehen. MEÜ 0 € 42.588 € 42.588 € X
Die geplante Beschaffung mehrerer Fahrzeuge verzögert sich und wird im Jahr 2022 fortgeführt (z.B. 
Ersatzbeschaffung Dieselfahrzeuge). Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da in 2022 keine ausreichenden 
Mittel zur Verfügung stehen. MEÜ 0 € 228.209 € 228.209 € X
8040-1501-1-5001 - Sanierung Rheinpark-Café / Win-Win
Die Maßnahme Sanierung Rheinpark-Café/Win-Win konnte im Jahr 2021 nicht beendet werden und wird im Jahr 
2022 fortgeführt. Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2022 keine Mittel zur Verfügung stehen. 
MEÜ 0 € 1.549.697 € 1.549.697 € X
8040-1501-6-5002 - Win-Win Sanierung Krebelshof
Der bauliche Zustand für die Sanierung Krebelshof/Win-Win wird erneut geprüft zwecks Entscheidung für das weitere 
Vorgehen innerhalb der Maßnahme. Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2022 keine Mittel zur 
Verfügung stehen. MEÜ 0 € 30.000 € 30.000 € X
53 - Gesundheitsamt 200.000 € 403.966 € 603.966 €
0701 - Gesundheitsdienste 200.000 € 403.966 € 603.966 €
0000-0701-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
2021 gab es eine Einzahlung vom Land für die Digitalisierung des Gesundheitsamtes. Für die noch offenen 
Beschaffungen ist die Ermächtigungsübertragung erforderlich, da im Jahr 2022 nicht ausreichend Mittel zur 
Verfügung stehen. 150.000 € 282.508 € 432.508 €
5301-0701-0-0001 - Gesundheitssoftware
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ
0 € 50.000 € 50.000 € X
5302-0701-0-0002 - Drogenkonsumraum
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ
0 € 71.458 € 71.458 € X
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
163

Plan 2022* Genehmigte 
EÜ**
Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ 
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
56 - Amt für Wohnungswesen 57.350.160 € 98.068 € 57.448.228 €
1003 - Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung u. -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende 136.000 € 98.068 € 234.068 €
0000-1003-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Digitalisierungsprojekte haben sich zeitlich verzögert. Die Veranschlagung 2022 ist nicht ausreichend, daher ist eine 
Ermächtigungsübertragung erforderlich. MEÜ 136.000 € 98.068 € 234.068 € X
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
164

Plan 2022* Genehmigte 
EÜ**
Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ 
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
Dezernat-VI 3.105.000 € 537.056 € 3.642.056 €
63 - Bauaufsichtsamt 650.000 € 533.470 € 1.183.470 €
1001 - Baugenehmigungen, Bauordnungsbehördliche Maßnahmen 650.000 € 533.470 € 1.183.470 €
0000-1001-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die Installation der neuen Software für das Verbundprojekt "Beschleunigung von Baugenehmigungsprozessen" hat 
sich verzögert. Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2022 keine Mittel in ausreichender Höhe 
zur Verfügung stehen. MEÜ 150.000 € 533.470 € 683.470 € X
Dezernat-VI 20.000 € 3.586 € 23.586 €
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 20.000 € 3.586 € 23.586 €
0000-0111-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Der Auftrag einer technischen Bestellung  für die Stabstelle IX/3 wurde in 2021 erteilt. Da die  Lieferung in 2022 
erfolgt, ist eine Ermächtigungsübertragung erforderlich. 20.000 € 3.586 € 23.586 €
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
165

Plan 2022* Genehmigte 
EÜ**
Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ 
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
Dezernat-VII 51.713.938 € 5.108.377 € 56.822.315 €
4101 - Puppenspiele 29.200 € 2.479 € 31.679 €
0417 - Puppenspiele 29.200 € 2.479 € 31.679 €
0000-0417-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die Beschaffung einer Absauganlage für die Theaterwerkstatt konnte aufgrund von Lieferverzögerungen in 2021 nicht 
abgeschlossen werden. Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da in 2022 keine Mittel in ausreichender Höhe 
zur Verfügung stehen. 29.200 € 2.479 € 31.679 €
44 - Historisches Archiv 403.500 € 380.500 € 784.000 €
0412 - Historisches Archiv 403.500 € 380.500 € 784.000 €
4103-0412-0-2000 - Einrichtung Neubau Archiv
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ
100.000 € 380.500 € 480.500 € X
4512 - Römisch-Germanisches Museum 3.403.500 € 2.375.398 € 5.778.898 €
0403 - Römisch-Germanisches Museum 3.385.500 € 2.317.262 € 5.702.762 €
4512-0403-0-1000 - Sanierung Römisch-Germanisches Museum
Die Sanierung wird in 2022 fortgeführt. Eine Übertragung ist erneut notwendig, da der Ansatz 2022 nicht ausreicht. 
MEÜ 3.373.500 € 2.317.262 € 5.690.762 € X
1002 - Denkmalpflege 18.000 € 58.136 € 76.136 €
0000-1002-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Zwei in 2020 bestellte Grabungsfahrzeuge können wegen des Chipmangels erst im 3. Quartal 2022 geliefert werden. 
Die in 2020 einmalig bereitgestellten Mittel werden erneut übertragen, da der Ansatz 2022 nicht ausreicht. MEÜ
18.000 € 58.136 € 76.136 € X
4518 - Kölnisches Stadtmuseum 9.766.218 € 1.967.000 € 11.733.218 €
0408 - Kölnisches Stadtmuseum 9.766.218 € 1.967.000 € 11.733.218 €
4518-0408-0-1001 - Neueinrichtung Schausammlung
Die Neueinrichtung der Schausammlung wird in 2022 erfolgen. Die Mittel werden erneut übertragen, da 2022 kein 
Ansatz zur Verfügung steht. MEÜ 0 € 1.967.000 € 1.967.000 €
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
166

Plan 2022* Genehmigte 
EÜ**
Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ 
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
4523 - Kunst- und Museumsbibliothek 1.633.300 € 383.000 € 2.016.300 €
0409 - Kunst- und Museumsbibliothek / Rheinisches Bildarchiv 1.633.300 € 383.000 € 2.016.300 €
0000-0409-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die für die Einrichtung des Neubaus einmalig bereitgestellten Mittel werden erneut übertragen. Zusätzlich erfolgt 
eine Übertragung für die Anschaffung einer Bild- und Mediendatenbank. Der Ansatz 2022 kann die Bedarfe nicht 
decken. MEÜ 46.500 € 383.000 € 429.500 € X
*  Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
167

Plan 2022* Genehmigte 
EÜ**
Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ 
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
Dezernat-VIII 107.793.554 € 23.471.326 € 131.264.880 €
23 - Amt für Liegenschaften, Vermessung und Kataster 53.847.875 € 15.676.219 € 69.524.094 €
0108 - Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten 52.088.375 € 15.676.219 € 67.764.594 €
2301-0108-0-0160 - Software Liegenschaftsmanagement
Die Softwareschnittstelle wurde bereits in 2021 beauftragt, wird aber erst in 2022 implementiert und in Rechnung 
gestellt. Die hierfür benötigten Mittel werden übertragen. MEÜ 0 € 50.000 € 50.000 € X
2301-0108-0-0180 - Software Ersatz GMS
Die Umsetzung der Maßnahme startete bereits verspätet in 2021. Zum Abschluss des Projektes in 2022 werden 
vorhandene Restmittel benötigt. Daher werden diese Mittel übertragen. MEÜ 0 € 626.219 € 626.219 € X
2301-0108-0-5000 - Grundstücksgeschäfte
Die Verhandlungen zum Ankauf zweier Grundstücke im Wert von insgesamt 15 Mio. € haben sich verzögert. Zudem 
wird in 2022 mit vermehrten Grundstücksankäufen auf Grundlage des Vorkaufsrechtes gerechnet. Daher werden die 
Restmittel  übertragen. 50.000.000 € 15.000.000 € 65.000.000 €
236 - Marktwesen 52.000 € 102.500 € 154.500 €
0203 - Märkte 52.000 € 102.500 € 154.500 €
0000-0203-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
In 2021 wurden mehrere Laptops sowie ein Gabelstapler bestellt. Aufgrund von Lieferverzögerungen werden die 
hierfür vorgesehenen Mittel erst in 2022 benötigt. Die Mittel werden daher übertragen. 12.000 € 62.500 € 74.500 €
2360-0203-2-0010 - Schrankenanlage Großmarkt
Für 2022 ist die Errichtung eines Schrankenhäuschens geplant. Zur Umsetzung der Maßnahme werden Restmittel aus 
2021 benötigt. Diese Mittel werden übertragen. 0 € 40.000 € 40.000 €
57 - Umwelt- und Verbraucherschutzamt 21.595.700 € 973.457 € 22.569.157 €
0206 - Verbraucherschutz und Veterinäraufsicht 77.400 € 22.600 € 100.000 €
5701-0206-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die Mittel werden für die Anpassung und Regelwerksänderungen des Software-Programms GKS-Mate benötigt, da 
die Mittel im Haushaltsjahr 2022 hierfür nicht ausreichen. 77.400 € 22.600 € 100.000 €
*  Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
168

Plan 2022* Genehmigte 
EÜ**
Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ 
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
1401 - Umweltordnung, -vorsorge 21.512.300 € 950.857 € 22.463.157 €
5704-1401-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die Mittel werden im Wesentlichen für die notwendige Ersatzbeschaffung eines Dienstfahrzeuges (für den 
Umweltalarmeinsatz) und für bereits erteilte Aufträge für DV-Ausstattungungen benötigt, da die Mittel im Jahr 2022 
hierfür nicht ausreichen. 191.300 € 68.122 € 259.422 €
5704-1401-0-0003 - Beschaffung DV/Auriga+/KOMVOR/Gekos
Die Umsetzung der Maßnahme hat sich verzögert. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung 
der Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. 620.000 € 49.482 € 669.482 €
5704-1401-0-1000 - Errichtung von Beobachtungsbrunnen
Die Umsetzung der Maßnahme hat sich verzögert. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung 
der Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. 91.000 € 149.000 € 240.000 €
5704-1401-0-AZ01 - ARAP-Umwelt und Verbraucherschutzamt
Die Umsetzung der Maßnahme "GRÜN hoch 3" hat sich verzögert. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur 
Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. 600.000 € 684.253 € 1.284.253 €
67 - Amt für Landschaftspflege und Grünflächen 20.080.779 € 2.778.268 € 22.859.046 €
1301 - Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen 16.697.011 € 964.331 € 17.661.342 €
6700-1301-0-1400 - Ersatzmaßn. Baumschutzsatzung (Festwert)
Die beauftragten Baumpflanzungen aus zweckgebundenen Ersatzgeldern werden 2022 fortgeführt. Die 
Ermächtigungsübertragung - hiervon 37.092,12 € Mehrfachübertragung - ist erforderlich, da in 2022 keine 
ausreichenden Mittel zur Verfügung stehen. MEÜ 500.000 € 612.908 € 1.112.908 € X
6700-1301-0-9740 - Regionale 2010 - Regio Grün
Die Fertigstellungspflege der investiven Herstellungsmaßnahme Frechener Bach ist in 2022 fortzuführen. Die 
Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da in 2022 keine ausreichenden Mittel zur Verfügung stehen.
0 € 1.992 € 1.992 €
6700-1301-0-9820 - EFRE REACT-EU Artenreiche Wiesen
Die in 2021 begonnenen investiven Maßnahmen zur Herstellung Artenreicher Wiesen werden fortgeführt. Die 
Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da in 2022 keine ausreichenden Mittel zur Verfügung stehen.
0 € 20.000 € 20.000 €
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
169

Plan 2022* Genehmigte 
EÜ**
Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ 
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
6700-1301-1-1024 - Hafenpark Deutz Bewegungsparcour
Im Polit. VN wurden Mittel für die Herstellung des Bewegungsparcours bereitgestellt. Die Maßnahme konnte in 2021 
nicht beendet werden. Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da in 2022 keine ausreichenden Mittel zur 
Verfügung stehen. 0 € 264.900 € 264.900 €
6700-1301-3-1019 - Einfriedung Klettenbergpark FW
Die investive Herstellungsmaßnahme konnte 2021 nicht beendet werden und wird fortgeführt. Die 
Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da in 2022 keine ausreichenden Mittel zur Verfügung stehen. 0 € 60.578 € 60.578 €
6700-1301-3-1025 - Jahnwiese Bewegungsparcours
Im Polit. VN wurden Mittel für die Herstellung des Bewegungsparcours bereitgestellt. Für die Fertigstellungspflege ist 
eine Ermächtigungsübertragung erforderlich, da in 2022 keine ausreichenden Mittel zur Verfügung stehen. 0 € 3.953 € 3.953 €
1303 - Friedhöfe und Krematorium 3.383.768 € 1.813.936 € 5.197.704 €
0000-1303-0-0002 - Beschaffung bewegl. Anlagevermögens(KFZ)
Die in 2021 beauftragten Fahrzeugbeschaffungen konnten nicht vollständig abgewickelt werden. 2022 stehen nicht 
ausreichend Mittel zur Verfügung. 388.290 € wurden bereits nach 2021 übertragen. MEÜ 1.168.141 € 1.803.897 € 2.972.038 € X
6710-1303-0-0003 - Festwert Friedhöfe
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. 310.627 € 10.039 € 320.666 €
Dezernat-VIII 20.000 € 88.083 € 108.083 €
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 20.000 € 88.083 € 108.083 €
0000-0111-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die Übertragung der Mittel ist erforderlich, da diese auf Grund der unterjährigen Gründung des Dezernats in 2021 
nicht abfließen konnten. Die Mittel werden unter anderem für die Ausstattung der im Dezember 2021 bezogenen 
Räumlichkeiten benötigt. 20.000 € 88.083 € 108.083 €
*  Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
170

Plan 2022* Genehmigte 
EÜ**
Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ 
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
VIII/3 - Eigenbetriebsähnl. Einrichtung AWB 12.197.200 € 3.852.800 € 16.050.000 €
1101 - Ver- und Entsorgung 12.197.200 € 3.852.800 € 16.050.000 €
5705-1101-0-0019 - Erweiterung Gasfassung
Die Umsetzung der Maßnahme hat sich verzögert. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung 
der Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. 2.975.000 € 2.852.800 € 5.827.800 €
5705-1101-0-0024 - Schwachgasanlage(Nachfolge BHKW)
Die Umsetzung der Maßnahme hat sich verzögert. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung 
der Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. 0 € 1.000.000 € 1.000.000 €
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
171

Plan 2022* Genehmigte 
EÜ**
Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ 
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
Dezernat-IX 27.064.687 € 1.374.629 € 28.439.316 €
12 - Amt für Informationsverarbeitung 8.880.000 € 668.529 € 9.548.529 €
0104 - IT- und Kommunikationsdienste 8.880.000 € 668.529 € 9.548.529 €
1200-0104-0-0008 - Hardware für Netzausbau
Die Umsetzung der Maßnahme Netzausbau verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur 
Finanzierung der Beschaffungen im Jahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen.
1.950.000 € 192.000 € 2.142.000 €
1200-0104-0-0009 - Lichtwellenleiter-Anbindungen
Die Umsetzung der Maßnahme Lichtwellenleiteranbindungen verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich 
entsprechend. Zur Finanzierung der Beschaffungen im Jahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. 275.000 € 256.258 € 531.258 €
1200-0104-0-0010 - Erneuerung der Firewall
Die Umsetzung der Maßnahme Erneuerung der Firewall hat sich verzögert. Die Zahlungen verschieben sich 
entsprechend. Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2022 keine Mittel zur Verfügung stehen. 0 € 515 € 515 €
1200-0104-0-0011 - Serverbeschaffungen
Diverse Beschaffungen haben sich verzögert. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Beschaffungen im Jahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. 205.000 € 219.756 € 424.756 €
15 - Amt für Stadtentwicklung und Statistik 18.184.687 € 706.100 € 18.890.787 €
0210 - Statistik und Informationsmanagement 125.000 € 86.700 € 211.700 €
0000-0210-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die Umsetzung der DataWarehouse-Architektur verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur 
Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden  Auszahlungsermächtigungen übertragen.
125.000 € 86.700 € 211.700 €
0902 - Stadtentwicklung 18.059.687 € 619.400 € 18.679.087 €
0000-0902-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die Lieferung dringend benötigter IT-Ausstattung wurde vom Lieferanten verschoben. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. 25.000 € 20.000 € 45.000 €
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
172

Plan 2022* Genehmigte 
EÜ**
Plan 2022* plus 
EÜ**
MEÜ 
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
1502-0902-2-1000 - Starke Veedel - Spielplatz Alte Kölnerst
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden  Auszahlungsermächtigungen übertragen. 38.000 € 93.600 € 131.600 €
1502-0902-6-0020 - Neugest. Pariser Platz (NPS)
Bei der abgeschlossenen Maßnahme stehen noch Schlussrechnungen aus. Diese können in 2022 mangels investiver 
Veranschlagung nicht beglichen werden. MEÜ 0 € 200.000 € 200.000 € X
1502-0902-7-1004 - Starke Veedel-Generalsanierung Humboldts
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. 312.000 € 99.900 € 411.900 €
1502-0902-8-1002 - Starke Veedel-Spiel-u.Bolzplatz Eythstr.
Die Maßnahme befindet sich in der Restabwicklung. Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2022 
keine Mittel zur Verfügung stehen. 0 € 127.100 € 127.100 €
1502-0902-8-1012 - Starke Veedel - Spielplatz Georgestr.
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der 
Maßnahme im Haushaltsjahr 2022 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. 283.000 € 56.300 € 339.300 €
1502-0902-9-1009 - Starke Veedel - Spielplatz Rixdorfer Str
Die Maßnahme ist abgeschlossen. Es stehen jedoch noch Schlussrechnungen aus, die aus der Veranschlagung 2022 
nicht beglichen werden können. 0 € 22.500 € 22.500 €
Gesamtergebnis 938.073.672 € 115.936.892 € 1.054.010.565 €
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
173

174

Lagebericht zum Jahresabschluss 2021 
 
175

Lagebericht zum Jahresabschluss 2021 
 
1. Grundlagen und Rahmenbedingungen 
Die Stadt Köln ist eine Gebietskörperschaft des öffentlichen Rechts mit der 
grundgesetzlich garantierten (kommunalen) Selbstverwaltung (Art. 28 Abs. 2 
Grundgesetz der Bundesrepublik Deutschland). Oberstes Entscheidungsgremium ist 
der Rat der Stadt Köln, der aus 91 Mitgliede rn besteht. Das Stadtgebiet ist in neun 
Bezirke eingeteilt und verfügt  über 86 Stadtteile. Für jeden Stadtbezirk besteht eine 
Bezirksvertretung. Die Stadt  untersteht der Rechtsaufsi cht des Landes Nordrhein-
Westfalen, die unmittelbar durch die Bezirksregierung Köln wahrgenommen wird.  
Die Stadt Köln blickt auf eine über 2000jährige Geschichte.  Das Stadtgebiet umfasst 
rd. 405 km²; davon sind rd. 32,5% bebaut. Im  Stadtgebiet wohnen rd. 1,079 Millionen 
Menschen (Stichtag 31.12.2021). Damit is t die Bevölkerungszahl seit 2019 zum 
zweiten Mal in Folge - um weitere 9. 000 Personen seit 2020 - gesunken. Täglich 
pendeln im Mittel etwa 295 Tsd. Erwerbstätige aus dem Umland in die Stadt zu ihrem 
Arbeitsplatz.  
Die Stadtverwaltung nimmt die durch Gesetze, Rechtsverordnungen und Beschlüsse 
des Rates übertragenen Aufgaben wahr. Die  Aufgabenwahrnehmung erfolgt dabei 
nicht nur durch die Kernverwaltung unmitte lbar; zu einem Teil wird diese auch in 
rechtlich selbstständigen Organisationseinheiten privaten oder öffentlichen Rechts 
bzw. rechtlich unselbständigen Einheiten (Eigenbetriebe sowie eigenbetriebsähnliche 
Einrichtungen) ausgeführt. Zum 31.12.2021 waren in der  Kernverwaltung 22.086 
Mitarbeiter*innen aktiv beschäftigt; unt er Berücksichtigung der Teilzeitquote 
entsprechen diese umgerechnet 19.159 Vollzeitbeschäftigten. 
Die Haushaltssatzung für den Doppelhau shalt 2020/2021 ist rechtzeitig zum 
01.01.2020 in Kraft getreten, so dass in der Stadt Köln im Haushaltsjahr 2021 nicht die 
Regelungen der vorläufigen Haushaltsführung zur Anwendung gelangt sind.  
Die Anfang 2020 in Deutschland ausgeb rochene Corona-Pandemie und deren 
massive Auswirkungen auf das öffentliche Leben und die gesamte Wirtschaft prägten 
auch das Jahr 2021: Ab dem 1. Quartal 2021 standen Impfstoffe für die Bevölkerung 
gegen das Coronavirus SARS-CoV-2 zur Ve rfügung. Diese waren jedoch aufgrund 
noch zu etablierender Produktions- und Ausl ieferungskapazitäten nicht sofort in 
ausreichender Menge für die gesamte Bevölkerung Deutschlands verfügbar, so dass 
Priorisierungen in einer Impfreihenfolge vorgenommen werden mussten. Erst zum 
Ende des Jahres 2021 war die deutsche Bevö lkerung, soweit dies von der einzelnen 
Person gewünscht war, zweifach bzw. dr eifach geimpft und somit aus medizinischer 
Sicht ausreichend gegen das Coronavirus geschützt. 
Dies bedeutete, dass das wirtschaftliche und kulturelle Leben in Deutschland in 2021 
weiterhin stark eingeschränkt war, wenn  auch im Laufe des Jahres spürbare 
Erleichterungen im gesellschaftlic hen Leben sichtbar wurden. Größere 
Versammlungen waren zu Beginn des Haushaltsjahres nicht erlaubt, was immense 
Auswirkungen im Kulturbetrieb oder in der Gastronomie nach sich zog. Weltweit waren 
Lieferketten gestört oder sogar völlig  zusammengebrochen, da in diversen Ländern 
aufgrund der Corona-Pandemie Produktionsbet riebe stillgelegt wurden. Auch dies 
hatte Auswirkungen auf das städtische Leben in Köln, da z.B. Bauprojekte dadurch 
nur verzögert umgesetzt werden konnten. 
176

Das am 01.10.2020 in Kraft get retene Gesetz zur Isolieru ng der aus der COVID-19-
Pandemie folgenden Belastungen der ko mmunalen Haushalte im Land Nordrhein-
Westfalen (NKF-CIG)1 wurde zum Schutz der kommunal en Finanzen über das Jahr 
2020 hinaus auch auf das Jahr 2021 verlängert. Somit konnten auch 2021 
Mindererträge und Mehraufwendungen in Folge der Corona-Pandemie mittels einer 
Bilanzierungshilfe isoliert und somit neutralisiert werden. Allerdings werden die daraus 
entstehenden buchhalterischen Belastungen die Haushalte der nachfolgenden Jahre 
bei Auflösung der Bilanzierungshilfe beeinträchtigen, indem diese beginnend mit dem 
Haushaltsjahr 2025 über längs tens 50 Jahre erfolgswirksam abzuschreiben bzw. in 
2025 einmalig ganz oder in Anteilen gegen das Eigenkapital erfolgsneutral 
auszubuchen ist. 
Direkt und dauerhaft wirkende finanzielle Entlastungen, wie für die Kompensation der 
Gewerbesteuerausfälle durch das Gewerbes teuerausgleichsgesetz in 2020, wurden 
in 2021 seitens des Landes NRW hingegen nicht fortgesetzt. Dahingegen gab es auch 
im Gemeindefinanzierungsgesetz für das Jahr 2021 eine allerdings kreditierte 
Aufstockung aus dem NRW-Rettungsschirm. 
Insgesamt betrachtet haben die Finanzhilfen des Landes und des Bundes in den 
Privathaushalten, in den Wirtschaftsunter nehmen sowie im Städt ischen Haushalt 
jedoch ihre Wirkung entfaltet, so da ss die pandemiebedingt e Bewirtschaftungs-
verfügung vom 25.03.2020 am 14.10.2021 aufgehoben werden konnte. 
Auch die wirtschaftliche Lage stellte sich verbessert dar: 
Die pandemische Entwicklung hatte in 2021 im Vergleich zu 2020 nicht so starke 
Auswirkungen auf die wirtschaftliche Gesamtlage: Das Bruttoinlandsprodukt (BIP) in 
Deutschland betrug im Jahr 2021 rd. 3,419 Billionen € und stieg gegenüber dem 
Vorjahr preisbereinigt mithin um 2,7 % ( 2020: 3,329 Billionen €). Das BIP Nordrhein-
Westfalens stieg im Jahr 2021 im Verg leich zu 2020 erheblich, um 5,2 % auf 
733,3 Mrd. € (Vorjahr 2020: 697,1 Mrd. €).  
Die Arbeitslosenquote (Jahresdurchschnitt) sank in Deutschland im Vergleich zum 
Vorjahr um 0,2 Prozentpunkte auf 5,7%. Nordrhein-Westfalen (7,3 %) und Köln (9,2 %) 
hingegen wiesen im Vergleic h zum Bundesdurchschnitt höhere Quoten auf, blieben 
aber im Vergleich zu 2020 nahezu konstant. Die Zahl der sozialversicherungspflichtig 
Beschäftigten nahm in Köln im Juni 2021 gegenüber Juni  2020 um 11.770 bzw. um 
2,0 % auf jetzt 591.408 zu. Laut Einschätzung der Bundesagentur für Arbeit stand Köln 
damit auch weiterhin - wie in 2020 - unter  den Folgen der Auswirkungen der Corona-
Pandemie. Bedingt durch den harten Lockdown zu Beginn des Jahres mit 
Ausgangsbeschränkungen und geschloss enen Geschäften, Gastronomie sowie 
Kultur- und Freizeiteinrichtungen wurd e Köln insbesondere als Kultur- und 
Touristenmetropole hart getroffen. Durch das Instrument der Kurzarbeit konnten 
jedoch allzu starke Auswirkungen auf den Arbeitsmarkt abgefangen und ca. 70.000 
Arbeitnehmer*innen vor der Arbeitslosigke it bewahrt werden. Somit konnten diese 
Arbeitskräfte auch bei den Unternehm en gehalten und nach der Aufhebung der 
Beschränkungen zum Sommeranfang wieder vollu mfänglich in den o.g. Bereichen 
eingesetzt werden. Weiterhin stark betroffen von den Auswirkungen der Corona-
Pandemie waren jedoch die Industrie- und Handwerksbetriebe durch stockende 
                                                 
1 Zum Jahresabschluss hat das NKF-CIG noch Rechtskraft. Die erfolgten Anpassungen des Gesetzes 
durch das Zweite Gesetz zur Änderung kommunalrechtlicher Vorschriften vom 09.12.2022 
(GV.NRW.2022 S. 1063) bleiben für den JA 2021 unberücksichtigt. Auch für die Aufstellung des 
Haushaltsplanes 2022, welche in 2021 stattgefunden hat, ist das NKF-CIG Grundlage. 
177

Lieferketten und Engpässe bei den Rohstoffen und Vorprodukten. Zusammenfassend 
kann jedoch laut der Bundesagentur für Ar beit das Fazit gezogen werden, dass sich 
u. a. durch das Instrument der Kurzarbeit der Arbeitsmarkt 2021 in Köln besser 
entwickelte, als es zunächst von den Expert*innen erwartet wurde. 
Neben den Auswirkungen der Corona-Pandemie haben auch weitere Ereignisse und 
Rahmenbedingungen das Wirken der Stadtverwaltung und die Haushaltswirtschaft im 
Jahr 2021 geprägt: 
Die Flutkatastrophe vom 14.07.2021 hat insbesondere starke Schäden im Ahrtal und 
auch im Bereich des IHK-Bezirks Köln anger ichtet. Auch Köln selbst war in den 
nördlich gelegenen Stadtteilen wie z.B. in Bocklemünd durch Schäden an der 
Infrastruktur oder auch vollgelaufenen Kellern betroffen. 
2021 hat sich beim Zustrom von Geflüchteten der Trend aus 2020 von leicht, aber 
stetig sinkenden Zahlen an städtisch unt erzubringenden Geflüchteten zunächst 
fortgesetzt. Dies resultiert  unter anderem aus der geri ngeren Durchlässigkeit der 
Grenzen aufgrund der Corona- Pandemie. Die Zahl der in Köln städtisch 
untergebrachten Geflüchteten sank v on 6.176 zum 31.12.2020 auf 5.488 zum 
31.07.2021. Zum Ende des Jahres kam es nochmal zu einem leichten Anstieg auf 
5.764 untergebrachte Menschen zum 31.12.2021. 
Des Weiteren ist die Stadt Köln auch in 2021 von der berufundfamilie GmbH weiterhin 
als familienfreundliches Unternehmen zertifiziert. 
In 2021 wurde die Stadt Köln neben zahl reichen anderen Projekten im Rahmen des 
Kölner Architekturpreises, der alle drei bis fünf Jahre für vo rbildliche Bauwerke 
verliehen wird, ausgezeichnet. Als Bau herrin erhielt sie den Preis für das 
außergewöhnliche Schulentwicklungsprojekt „Bildungslandschaft Altstadt-Nord“ sowie 
als Projektleiterin für den Neubau des Feuerwehrzentrums Kalk an der 
Gummersbacher Straße. Der Erweiterungsbau der Geschwister-Scholl-Realschule in 
Ehrenfeld wurde zudem mit einer Anerkennung ausgezeichnet. 
 
2. Analyse der Haushaltswirtschaft 
2.1 Vermögenslage 
Gegenüber der Schlussbilanz 2020 erhöhen sich zum Stichtag 31.12.2021 die 
Bilanzsumme um 263,1 Mio. € (+1,7 %) auf 16.074,1 Mio. € und das Eigenkapital per 
Saldo um 202,8 Mio. €. 
Die Eigenkapitalerhöhung setzt sich wie folgt zusammen: 
Das Eigenkapital erhöht sich durch den um die Stiftungen bereinigten 
Jahresüberschuss um 178,4 Mio. € (Jahresab schluss Stiftungen: 3,2 Mio. €). Darin 
enthalten ist die gemäß § 5 Abs. 2 und 5 de s „Gesetzes zur Isolierung der aus der 
COVID-19-Pandemie folgende n Belastungen der kommunalen Haushalte im Land 
Nordrhein-Westfalen“ (NKF-COVID-19-Is olierungsgesetz - NKF-CIG) erfolgte 
Isolierung in Höhe von 150,0 Mio. €, die als außerordentliches Ergebnis gebucht 
wurde (s. auch in der Bilanz, Aktiva, Position „0“). Aus den unmittelbaren 
Verrechnungen mit der Allgemeinen Rücklage er gibt sich per Saldo außerdem eine 
Steigerung des Eigenkapitals um 18,1 Mio. € und somit insgesamt um 202,8 Mio. € 
auf nunmehr 5.644,3 Mio. €. Minderungen auf  der Passivseite haben sich bei den 
Sonderposten in Höhe von 41,7 Mio. € sowie dem Wert der Passiven 
178

Rechnungsabgrenzungsposten von 13,8 Mio. € ergeben. Diesen Minderungen stehen 
höhere Rückstellungen (+65,3 Mio. €) sowie höhere Verbindlichkeiten von 50,5 Mio. € 
gegenüber. 
Veränderungen auf der Aktivseite er geben sich durch eine Erhöhung des 
Anlagevermögens durch Wertänderungen und Zugänge (+113,6 Mio. €), durch 
Zugänge im Umlaufvermögen (saldiert +1,1  Mio. €) und Abgängen bei den 
Rechnungsabgrenzungsposten (-1,6 Mio. €). 
Die Bilanz weist nachstehende Grundstruktur auf: 
Aktiva Mio. € % Passiva Mio. € % 
            
Anlagevermögen 14.360,4 89,34 Eigenkapital 5.644,3 35,11 
Umlaufvermögen 879,5 5,47 Sonderposten 2.787,8 17,34 
Aktive Rechnungs-
abgrenzung 528,5 3,29 Rückst ellungen 3.840,0 23,89 
Aufwendungen zur 
Erhaltung der 
gemeindl. Leistungs-
fähigkeit (Isolierung 
NKF-CIG 2020 und 
2021) 305,6 1,90 Verbindlichkeiten 3.297,0 20,51 
      
Passive Rechnungs- 
abgrenzung 505,1 3,14 
            
Summe 16.074,1 100,00   16.074,1 100,00 
      
 
Der Anteil des langfristig gebundenen Vermögens beträgt insgesamt 89,3 % und 
entspricht annähernd dem Wert des Vorjahres. Die Spezifizierung ist der 
nachstehenden Detailaufstellung im Vergleich zum Vorjahr esstichtag zu entnehmen. 
Rein rechnerisch entfällt auf jeden Ei nwohner (zum Stichtag 31.12.2021: 
1.079.301 Mio. Einwohner) ein Vermögensanteil von 13.305 €. 
 
Aktiva 31.12.2021 31.12.2020 
     
Langfristig gebundenes 
Vermögen T€ % T€ % 
     
Sachanlagevermögen 7.811. 184,2 48,59 7.745.201,4 48,98 
davon:     
Bebaute und unbebaute 
Grundstücke und 
grundstücksgleiche 
Rechte 2.442.861,7 15,20 2.391.547,7 15,13 
Infrastrukturvermögen 2. 785.641,1 17,33 2.866.942,1 18,13 
Kunstgegenstände, 
Kulturdenkmäler 1.792.166, 8 11,15 1.786.576,0 11,30 
Finanzanlagen 6.530.678, 1 40,63 6.482.226,1 41,00 
     
Summe 14.341.862,3 89,22 14.227.427,5 89,98 
179

Die Finanzanlagen bilden gemeins am mit den Kunstgegenständen und 
Kulturdenkmälern sowie den Grundstück en und grundstücksgleichen Rechten mit 
zusammen 10,8 Mrd. € gut zwei Drittel (67,0 %) des gesamten Vermögens ab. Dieser 
Anteil entspricht zugleich dem Teil des Vermögens, der grundsätzlich keinen 
(regelmäßigen) Abschreibungen durch Abnutzung unterliegt. 
Das kurzfristig gebundene Vermögen besteht  aus Forderungen und sonstigen 
Vermögensgegenständen sowie den Rechnungsabgrenzungsposten. Hinsichtlich der 
Rechnungsabgrenzungsposten ist darauf hinzuweisen, dass diese klassischerweise 
dem kurzfristig gebundenen Vermögen z ugeordnet werden. Bei den Kommunen 
besteht jedoch die Besonderheit der  Rechnungsabgrenzungsposten mit 
Gegenleistungsverpflichtung, die über mehrere Jahre aufgelöst werden. 
Der Anteil des langfristigen Kapitals an der Bilanzsumme beträgt insgesamt rd. 73 %. 
Im Vergleich zum Vorjahr ist das langfri stige Kapital absolut betrachtet gefallen 
(- 124,9 Mio. €). Das liegt vor allem an  den langfristigen Verbindlichkeiten und 
erhaltenen Anzahlungen, di e sich von 2020 nach 2021 reduziert haben. Auch der 
Anteil an der Bilanzsumme ist relativ betrachtet um 2,0 Prozentpunkte gesunken. Die 
Detaillierung ergibt sich aus der nachstehenden Aufstellung: 
Passiva 31.12.2021  31.12.2020 
     
Langfristiges Kapital T€ % T€ % 
     
Eigenkapital 5.664.263, 6 35,24 5.441.476,0 34,42 
Sonderposten aus 
Zuwendungen/Beiträge 2. 673.160,6 16,63 2.720.261,5 17,20 
Rückstellungen für 
Pensionen u. 
Rekultivierung von 
Deponien 2.712.488,3 16,87 2.654.053,4 16,79 
Verbindlichkeiten 
einschl. erhaltene 
Anzahlungen (über fünf 
Jahre) 666.151,9 4,14 1.025.136,9 6,48 
     
Summe 11.716.064,4 72,89 11.840.927,7 74,89 
 
Das kurzfristige Kapital setzt sich aus  den kurzfristigen Verbindlichkeiten mit 
Fälligkeiten bis zu einem Jahr und den passiven Rechnungsabgrenzungsposten 
zusammen. Hinsichtlich der Veränderunge n bei den Rechnungs abgrenzungsposten 
wird auf die obigen Ausführungen verwiesen.  
Werden alle Einwohner*inne n (zum Stichtag 31.12.2021: 1.079.301 Mio. 
Einwohner*innen) als Anteilseigner*innen der Stadt betrachtet, entfällt auf jeden dieser 
Anteilseigner*innen zum 31.12.2021 rechnerisch  ein Eigenkapitalanteil von 5.248 € 
(Vorjahr 5.001 €). 
  
180

2.2 Schuldenlage 
Die Verschuldung aus Investitions- und Liquiditätskrediten im Kernhaushalt beträgt per 
31.12.2021 2.193,1 Mio. €. Im Zeitraum 2016 bis 2021 erfolgte eine absolute 
Verringerung dieser Gesamtverschuldung aus Investitions- und Liquiditätskrediten von 
2.844,8 Mio. € um 651,7 Mio.  € auf 2.193,1 Mio. €; dies  entspricht einer jährlichen 
Tilgungsleistung von 130,3 Mio. €. Der Be stand an Investitionskrediten hat sich von 
2.104,89 Mio. € in 2016 auf 1.457,9 Mio. € in 2021 verringert. Im gleichen Zeitraum hat 
sich der Bestand an Krediten zur Liqu iditätssicherung von 740,0 Mio. € auf 
735,23 Mio. € ebenfalls leicht verringert. 
 
Zum Stichtag 31.12.2021 betragen die gesamten Verbindlichk eiten, die neben den 
Verbindlichkeiten aus Kredit en u. a. auch die Verbindlic hkeiten aus Lieferungen und 
Leistungen berücksichtigen, 3.297,0 Mio. €.  Dies entspricht einer rechnerischen 
Verschuldung in Höhe von rd. 3.055 € je  Einwohner*in. Diesen Verbindlichkeiten 
stehen zwar hinreichend werthaltige Ve rmögensgegenstände auf der Aktivseite 
gegenüber, jedoch sind die wesentlichen Bestandteile dieses Vermögens zur 
Aufgabenerfüllung erforderlich und damit nicht veräußerbar. Ein Abbau der Schulden 
ist somit nur mit positiven Jahr esergebnissen und entsprechend hohen 
Zahlungsüberschüssen möglich, die nebe n den pflichtigen Tilgungsleistungen für 
laufende Kredite auch noch nennenswerte Ausz ahlungen für Investitionen zulassen. 
Trotz des positiven Jahreser gebnisses ist der Bestand an Liquiditätskrediten leicht 
angewachsen. Der Grund dafür ist die Finanzierung von Forderungen aus 
Kreditgeschäften der Konzerngesellscha ften sowie die Zwischenfinanzierung von 
investiven Maßnahmen. Angesichts der zu nehmenden Investitionsbedarfe aufgrund 
der wachsenden Stadt und dem hohen Nachholb edarf an Investit ionen ist davon 
auszugehen, dass sich die Verschuldung durch Investitionskredite in den kommenden 
Jahren tendenziell eher erhöhen wird. 
2.3 Ertragslage 
Die Ergebnisrechnung 2021 weist ordentliche Erträge in Höhe von 5.235,5 Mio. € und 
einen (unbereinigten) Über schuss von 181,6 Mio. € aus. Darin enthalten sind 
0,0
500.000,0
1.000.000,0
1.500.000,0
2.000.000,0
2.500.000,0
3.000.000,0
2016 2017 2018 2019 2020 2021
Investitions- und Liquiditätskredite 2016 bis 2021
(in T€ jeweils zum 31.12.)
Investitionskredite Liquiditätskredite
181

150,0 Mio. €, die bedingt durch die Is olierung der Corona-bedingten Belastungen 
gemäß NKF-CIG in der Ergebnisrechnung  ausgewiesen werden. Gegenüber dem 
beschlossenen Haushaltsplan, der ein Defizit von 29,1 Mio. € vorsieht, bedeutet dies 
unter Berücksichtigung der Isolierung nach NKF-CIG eine Verbesserung in Höhe von 
210,7 Mio. €. Ohne die Isolierung nach NKF-CIG wird eine Verbesserung in Höhe von 
60,7 Mio. € erzielt. Konsumtive Ermächtigungsübertragungen aus 2020 in Höhe von 
rd. 51,3 Mio. € führen zu einem fortgeschriebenen Plandefizit  von 80,6 Mio. € (ohne 
Isolierung NKF-CIG); gegenüber diesem Wert ergibt sich eine Verbesserung um 
262,2 Mio. €. 
Die Ertragslage der Stadt Köln hat sich in 2021 in Summe betrachtet positiver 
entwickelt als in der Planung angenommen wurde.  
Wesentliche einzelne Ertragspositionen h aben sich im Vergleich zum Planwert 
unterschiedlich entwickelt: Die Erträge aus Steuern und ähnlichen Abgaben liegen rd. 
22,1 Mio. € über dem Planwert. Gestiegen sind dabei auch die Erträge aus 
Gewerbesteuer um rund 46,0 Mio. € gegenüber dem Planwert. Dies spiegelt die 
Corona-bedingte Entwicklung in Deutschland wieder, die in 2021 zwar zum Anfang 
des Jahres noch von Geschäftsschließungen bzw. starken Einschränkungen – wie in 
2020 – geprägt war. Ab Mitte des Jahr es kam es jedoch aufgrund der nahezu 
vollständigen Aufhebung von Restriktionen z.B. im Gastronomie- und Kulturbereich zu 
einer starken Erholung der entsprechenden Branchen. Weiterhin sind die Erträge aus 
Kostenerstattungen und Umlagen (+82,4 Mio.  €) sowie die sonstigen ordentlichen 
Erträge z.B. aus der Auflösung von Rück stellungen (+78,6 Mio. €) zu nennen. Das 
verbesserte Finanzergebnis von +9,0 Mi o. € gegenüber dem Plan resultiert aus 
Gewinnausschüttungen. 
 
 
Der Minderertrag bei dem Gemeindeanteil an der Einkommenssteuer in Höhe von 
44,3 Mio. € gegenüber der Planung ist noch eine Folge der verschlechterten 
Konjunkturlage in NRW durch die Corona-P andemie in 2020, bei der viele Betriebe 
gezwungen waren Kurzarbeit anzuordnen oder  Personal abzubauen. Die Kurzarbeit 
182

wurde - zumindest am Anfang von 2021 - zunächst nur zögerlich wieder abgebaut. 
Obwohl im Vergleich zu 2020 in 2021 eine Ertragsverbesserung in Höhe von 
45,8 Mio. € zu verzeichnen war, wurden die Planwerte daher nicht erreicht. Die 
Ertragsverschlechterung 2021 gegenüber der Planung 2021 wirkt  jedoch nicht 
unmittelbar auf das Jahresergebnis, da se itens der Landesregierung in 2021 - wie 
auch in 2020 - zur Unterstützung der Komm unen das „Gesetz zur Isolierung der aus 
der COVID-19-Pandemie folgenden Belastungen der kommunalen Haushalte im Land 
Nordrhein-Westfalen“ (NKF-COVID-19-Isolierungsgesetz – NKF-CIG) erlassen wurde. 
Danach isolieren die Kommunen die Corona-bedingten Mehrbelastungen und 
Mindererträge und weisen die entsprechenden Werte als außerordentliches Ergebnis 
aus (§ 5 Abs. 2 und 5 NKF-CIG). 
In 2021 konnte beim Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer eine Verbesserung von 
25,3 Mio. € gegenüber der Planung erzielt wer den. Grund dafür ist das gesteigerte 
Konsumverhalten der Bevölkerung nach Beendigung der Corona-Pandemie mit 
relevanten Nachholeffekten. 
Die Nettosteuerquote beträgt 49,4 %. Der Anteil der Gewerbesteuer an den 
Steuererträgen liegt bei 57,2 %. 
2.4 Aufwandslage 
Im Haushaltsjahr 2021 sind ordentliche Aufwendungen in Höhe von insgesamt 
5.252,9 Mio. € entstanden. Größte Positi on auf der Aufwandsseite stellen die 
Transferaufwendungen mit 2.14 4,5 Mio. € (40,82 %) dar . Davon entfallen alleine 
1.201,7 Mio. € auf Sozialtransferaufw endungen. Die Landschafts umlage liegt im 
Bereich der Transferaufwendungen um 66, 3 Mio.€  über dem Plan. Sonstige 
ordentliche Aufwendungen wurden in Höhe von 1.005,4 Mio. € gebucht (19,14 %), 
davon insgesamt 619,1 Mio. € für den Schulträger- und Sozialbereich. Die 
Aufwandsseite enthält weiterhin Personalauf wendungen, die mit 1.192,7 Mio. € 
insgesamt 22,71 % (Vorjahr 20,08 %) der ordentlichen Aufwendungen ausmachen. Im 
Bereich der Finanzierungstätigkeit sind die Zinsen um 67,9 Mio. € unter dem Planwert 
geblieben. 
Der Aufwandsdeckungsgrad, d. h. das Verhältnis, mit dem die Summe der 
Aufwendungen durch die Summe der Erträge abgedeckt wird, liegt in 2021 bei 99,67 % 
und ist gegenüber dem Vorjahr (100,8 %) gefallen. 
2.5 Finanzlage 
Die Finanzrechnung 2021 schließt mit einem  Finanzmittelbestand in Höhe von 
26,1 Mio. € ab. Der Zahlungsmittelbes tand liegt um 13,0 Mio. € über dem 
Jahresanfangsbestand. Im Bestand sind zum Stichtag fremde Zahlungsmittel in Höhe 
von 5,7 Mio. € enthalten.  
Der Zahlungsmittelüberschuss aus lauf ender Verwaltungstätigkeit beträgt 
261,0 Mio. € und steht in diesem Maße zu r Finanzierung von Investitionen bzw. für 
Tilgungsleistungen von Krediten zur Verfügung. Der Zahlungsüberschuss ist 
gegenüber 2020 um 254,3 Mio. € niedriger ausgefallen. 2020 war dabei stark geprägt 
durch die Zahlungen der ArGe im Zusammenhang mit dem Einsturz des historischen 
Archivs am Waidmarkt in Höhe von 600 Mio. €. 
Die Auszahlungen für Investitionen überst eigen die für Investitionszwecke 
eingegangenen Einzahlungen. Der sich daraus ergebende negat ive Saldo aus 
Investitionstätigkeit in Höhe von 104,4 Mio. € relativiert den Zahlungsmittelüberschuss 
183

aus laufender Verwaltungstätigkeit und führt insgesamt zu einem 
Finanzmittelüberschuss von 156,7 Mio. €.  Dieser Überschuss wiederum wurde 
überwiegend zu Kredittilgungsleistungen herangezogen (s. auch 3.2). 
Während die Einzahlungen für Investitionen etwa 46 Mio. € und damit rund 28 % über 
dem Planwert liegen, erreichen die Auszahlunge n für Investitionen mit 310,7 Mio. € 
rund 43 % des fortgeschriebenen Planwertes. Die Auszahlungen für Baumaßnahmen 
betragen 39,3 % des fortgeschriebenen Pl anwertes und übersteigen mit einem 
Gesamtbetrag von 132,5 Mio. € die aus 2020 übertragenen 
Auszahlungsermächtigungen um rund 87 Mio.   €. Gründe dafür sind zum einen die 
aufgrund der in 2020 beginnenden und in 2021 noch andauernden Pandemie zunächst 
stark eingebremsten wirtschaftlichen Betätigungen sowie zum anderen die generelle 
Problematik, geeignete Fachfirmen für die Durchführung der Maßnahmen zu finden. 
Zum Teil sind dabei z.B. im Rahmen von Baumaßnahmen Mehrfachausschreibungen 
für einzelne Gewerke notwendig geworden. 
Zur Sicherung der Zahlungsfähigkeit sind zusätzliche Liquiditätskreditaufnahmen 
erfolgt. Diese werden auch weiterhin erforderlich sein, um den laufenden 
Zahlungsverpflichtungen nachkommen zu können. 
Infolge der immer noch andauernden expans iven Geldpolitik der europäischen 
Zentralbank sowie der niedrigen Zinsen hat die Stadt Köln keine Schwierigkeiten, ihre 
Kapitalbedarfe am Kapitalmarkt - sowohl kurz- als auch langfristig - zu decken. 
2.6 Personalbestand und –entwicklung 
In 2021 führten die Personalzu- und -abgänge in  der Kernverwaltung per Saldo zu 
einem Zuwachs von 457 Personen auf insgesamt 22.086. 
 
Mitarbeiter*innen Kernverwaltung* Anzahl 
Mitarbeiter*innen 
Umrechnung auf 
Vollzeitbasis 
Beamt*innen 4.394 4.118 
tariflich Beschäftigte 15.498 13.061 
Anwärter*innen, Auszubildende, 
Praktikant*innen 
1.175 1.170 
Summe aktiv Beschäftigte 21.067 18.348 
inaktives Personal (Beurlaubte, 
Abgeordnete, Freistellungsphase 
Altersteilzeit) 
1.019 811 
*(ohne Honorarkräfte und Bundesfreiwilligendienst) 
 
personalintensive Bereiche 
Kernverwaltung 
Anzahl 
Mitarbeiter*innen 
Umrechnung auf 
Vollzeitbasis 
allgemeine Verwaltung 9.129 7.951 
Sozial- und Erziehungsdienst 5.407 4.594 
feuerwehrtechnischer sowie Ordnungs- 
und Verkehrsdienst 
2.165 2.112 
 
184

Die Personalgewinnung ist für die Arbeitgeberin Stadt  Köln auch in 2021 
herausfordernd gewesen. Der Fachkräftemangel und der demografische Wandel 
erschweren zunehmend die Gewinnung und Bindung von qualifiziertem Personal. Die 
Arbeitgeberin Stadt Köln  befindet sich dabei weiterhi n in großer Konkurrenz mit 
anderen Unternehmen und öffentlichen Arbeitgeber*innen. 
Nichtsdestotrotz ist die absolute Anzahl an vakanten Planstellen im Jahresvergleich 
2020-2021 – und das trotz der gestiegen en Gesamt-Planstellenanzahl – nahezu 
konstant geblieben, die entsprechende relative Vakanzquote ist im Jahresdurchschnitt 
um 1% gesunken. 
 
Daten für die Kernverwaltung 2021 2020 
Vakante Planstellen zum 31.12. 1.548 1.533 
Quote zum Stichtag 31.12. 8,32% 8,24% 
Jahresdurchschnitt 8,84% 9,84% 
 
Dies ist nicht zuletzt auf die vielfä ltigen Maßnahmen der Personalgewinnung 
zurückzuführen: Um die Stadt Köln als Arbeitgeber in deutlicher zu positionieren und 
viele Menschen für eine Beschäftigung bei der  Stadt Köln zu gewinnen, wurde 2021 
beispielsweise eine neue Arbeitgebermarke ent wickelt. Sie soll zeigen, wie attraktiv 
die Stadt als Arbeitgeberin ist. Die Stadt Köln wird von Fachkräften und Jobsuchenden 
oft nicht als mögliche Arbeitgeberin w ahrgenommen und die Viel schichtigkeit der 
Aufgaben, die Vielzahl an Berufen und Karrieremöglichkeiten ist teilweise unbekannt. 
Das zu ändern, ist das Ziel des städti schen Personalmarketings und der Kampagne 
„Mach Köln!“, die 2021 crossmedial etabliert wurde.  
Mit dem weiteren Ausbau des Bewerberc enters als zentraler Anlaufstelle und 
Visitenkarte der Arbeitgeberin Stadt Köln wurde der erfo lgreich eingeschlagene Weg 
zu einer übergreifenden Personalakquise fo rtgeführt. Die Vorgabe „One-Face-to-the-
Customer“ in Verbindung mit einem moder nen E-Recruiting, einem zeitgemäßen 
Onboarding und professionell durchgeführten Auswahlverfahren als Service für die 
städtischen Fachdienststellen sind hier als wesentliche Aspekte zu nennen. 
In 2021 wurden insgesamt über 2.365 Mitarbeitende extern eingestellt. 
2.7 Gesamtbeurteilung 
Der um die Stiftungen bereinigte Jahr esabschluss 2021 schließt - ohne die 
Berücksichtigung von Corona-bedingten Isolie rungen - mit einem Überschuss von 
28,4 Mio. € ab. 
Aufgrund der sich ab Anfang 2020 weltwe it ausbreitenden Corona-Pandemie wurde 
seitens der Landesregierung zur Unterstützung der Kommunen das „Gesetz zur 
Isolierung der aus der COVID-19-Pandemie folgenden Belastungen der kommunalen 
Haushalte im Land Nordrhein-Westfalen“ (NKF-COVID-19-Isolierungsgesetz – NKF-
CIG) erlassen, wonach die Kommunen die Corona-bedingten Mehrbelastungen 
isolieren und als außerordentliches Ergebnis ausweisen müssen (§ 5 Abs. 2 und 5 
NKF-CIG). Dieses außerordent liche Ergebnis beläuft sich im Jahresabschluss 2021 
auf 150,0 Mio. €, so dass sich der - bereinigte - Jahresüberschuss 2021 auf insgesamt 
178,4 Mio. € erhöht. Bei dieser signifik anten Verbesserung des Jahresergebnisses 
handelt es sich jedoch nur um eine Bilanzierungshilfe; Finanzmittel zur Unterstützung 
185

der Kommunen fließen durch das NKF-CIG nicht. Vielmehr muss in diesem 
Zusammenhang darauf hingewiesen werden, dass die Kommunen gemäß § 6 Abs. 1 
und 2 NKF-CIG zur Aufstellung des Haushaltes 2025 entscheiden müssen, ob sie die 
in den Vorjahren gebildete Bil anzierungshilfe einmalig ganz oder anteilig gegen das 
Eigenkapital erfolgsneutral ausbuchen wollen - was zu einer erheblichen Reduzierung 
des Eigenkapitals führen würde - oder ob di e Bilanzierungshilfe linear über längstens 
50 Jahre erfolgswirksam abgeschrieben werden soll. Somit führt die Bilanzierungshilfe 
zwar kurzfristig zu einer Entlastung, aber langfristig zu einer erheblichen Belastung 
und damit zu beträchtlichen Risiken für die kommunalen Haushalte ab 2025 ff. 
Durch den Bund und das Land NRW sind in 2021 nur wenige direkte Zahlungshilfen 
an die Kommunen geflossen. Im Gegensatz zu  2020, in dem Zahlungen nach dem 
Gewerbesteuerausgleichsgesetz zur Abfederung der Gewerbesteuerausfälle 
geflossen sind, ist diese Unterstützung der  Kommunen in 2021 nicht fortgesetzt 
worden. Die Aufstockung des Gemeindefinanzierungsgesetzes durch Landesmittel ist 
zwar auch 2021 erfolgt, sie ist aber kreditier t, d. h. mit dem Risiko von zukünftigen 
Mindererträgen verbunden. 
Weiterhin gezahlt wurden hingegen g egenüber dem Plan deutlich erhöhte 
Entlastungen bei den Kosten der  Unterkunft in Höhe von 66,5 Mio. €. Hintergrund ist 
die im Zuge der Corona-Pandemie deutlich erhöhte Übernahmequote durch den Bund. 
Diese Entlastung ist strukturell und wirkt daher dauerhaft entlastend. 
Darüber hinaus sind im Rahmen des ÖPNV -Rettungsschirms Zahlungen i. H. v. 
insgesamt 64,1 Mio. € bei der Stadt Köln zur Unterstützung der Kölner 
Verkehrsbetriebe AG eingegangen und vollständig dorthin weitergeleitet worden. 
Diese dienen der Kompensation der Ausfälle bei den Ticketeinnahmen, der Kosten für 
die durch die Corona-Pandemie not wendig gewordenen baulichen 
Sicherheitsmaßnahmen in den Bahnen und Bussen zum Infektionsschutz der 
Fahrer*innen sowie der Kosten für den Eins atz zusätzlicher Transportmittel zur 
Entzerrung der Schülerfahrten. 
In der Gesamtschau wird - ohne die Corona-bedingte Isolierung - im Jahre 2021 ein 
Jahresüberschuss von 28,4 Mio. € erzielt. Der Jahresabschluss liegt damit 57,5 Mio.  € 
über dem Plan 2021, der einen Jahresfehlbetrag in Höhe von 29,1 Mio. € vorgesehen 
hat. Der Jahresüberschuss ergibt sich zum einen aus höheren Erträgen gegenüber der 
Planung (+ 212,9 Mio. €). Verantwortlich dafür sind vorrangig die Kostenerstattungen 
und Umlagen (+ 82,4 Mio. €, z.B. für Leistungen nach SGB II) sowie die sonst. ordentl. 
Erträge (+ 78,6 Mio. €, z.B. Aufl ösung von Rückstellungen). Dem gegenüber stehen 
jedoch höhere Aufwendung en als geplant (- 229,1 Mio. €), insbesondere bei den 
Transferaufwendungen (z.B. - 66,3 Mio. € Landschaftsum lage), so dass sich das 
ordentliche Ergebnis gegenüber der Planung um 16,2 Mio. € verschlechtert hat. Durch 
das verbesserte Finanzergebnis gegenüber  dem Plan (+ 9,0 Mio. €, z.B. 
Gewinnausschüttungen) bzw. geringere Zi nsaufwendungen (- 67,9 Mio. €; z.B. 
geringere Kapitalmarktzinsen) führt das Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 
letztendlich zu einem bereinigten Überschuss von 28,4 Mio. €.  
Das Jahresergebnis ist somit gemäß § 75 Abs. 2 GO NRW ausgeglichen.  
  
186

3. Prognose, Chancen und Risiken 
Entsprechend der Bevölkerungsprognos e des Amtes für Stadtentwicklung und 
Statistik aus November 2022² wird für 2035 von rd. 1,107 Mio. und für 2050 von rd. 
1,110 Mio. Kölner*innen aus gegangen. Im Vergleich zu m Ausgangszeitpunkt der 
Berechnungen zum 30.04.2020 stei gt damit die Zahl der M enschen, die in Köln mit 
Hauptwohnsitz leben, bis zum Jahr 2035 um etwa 34.700 und bis 2050, dem Endpunkt 
der Prognose, um weit ere 38.100 und damit in sgesamt um nahezu 73.000 
Einwohner*innen. Der Wachstumskurs, der  bereits bei der städtischen 
Vorausberechnung aus dem Jahr 2019 ermittelt  wurde, bleibt somit grundsätzlich 
bestehen, wenngleich in geringerem Ausmaß. Daraus ergeben sich weiterhin bis 2050 
Handlungsbedarfe in allen kommunalen Aufgabenbereichen, die zum einen erhebliche 
Investitionen insbesondere im Bildungsbereich, im Ausbau der Betreuungsangebote 
in den Kindertagesstätten und im Schulbereich aber auch im Wohnungsbau erfordern. 
Zum anderen ergeben sich im Zusammenhang mit der weiterhin wachsenden 
Großstadt zusätzliche Bedarfe in den sozialen Handlungsfeldern, die durch den 
demographischen Wandel mit dem zunehm enden Anteil älterer Menschen noch 
verstärkt werden. 
Die Stadtverwaltung sieht sich einer Vielzahl von internen und externen Entwicklungen 
und Ereignissen ausgesetzt, die das ko mmunale Handeln in wesentlichem Maße 
beeinflussen. Dazu zählen sich stetig wandelnde soziale, gesellschaftliche, 
ökologische, ökonomische und finanzielle Herausforderungen und sich kontinuierlich 
verändernde (gesetzliche) Rahmenbeding ungen. Zur besseren Einschätzung der 
Chancen- und Risikolage benötigt die Stadtve rwaltung einen Überblick zu Chancen 
und Risiken. Grundlage dafür ist ein Risikomanagementsystem mit einer Kombination 
aus strategischer und operativer Dimension, welches derzeit aufgebaut wird und einen 
planmäßigen Prozess der regelmäßigen I dentifikation, Bewertung, Steuerung und 
Überwachung aller essentiellen Chancen und Risiken, die sich auf die Bevölkerung 
der Stadt Köln, die Natur, Infrastruktur, Vermögensgegenstände und die Verwaltung 
auswirken können, beinhaltet.  
Die regelmäßige Befassung soll zukünftig im  Zeitablauf ein dynamisches Bild der 
Chancen- und Risikolage aufzeigen. Das operat ive Risikomanagement verfolgt mit 
dem Instrument des Internen Kontrollsystem s (IKS), das dezentral verantwortet wird, 
insbesondere das Ziel der Sicherstellung des ordnungsgemäßen Handelns innerhalb 
der Verwaltungsprozesse. Das Vorhandensei n eines IKS ist gesetzlich festgelegt 
(siehe § 104 Abs. 1 Nr. 6 GO NRW und § 49 S. 5 KomHVO NRW).  
Zur Darstellung der künfti gen Entwicklung und der Chancen und Risiken wird im 
nachfolgenden über die Haushaltsplanung  2022, ausgewählte Projekte sowie die 
Entwicklung der Beteiligungen berichtet.  
3.1 Haushaltsplan 2022 
Nachfolgend werden der Haushaltsplan 202 2 und die damit verbundene mittelfristige 
Planung für drei weitere J ahre und deren Auswirkung auf  die finanzielle Situation 
erläutert. Die hier dargestellten Werte und Ausführungen entsprechen dem in 2021 
verabschiedeten Haushalt 2022. 
3.1.1 Ergebnisplan 2022 
Erstmalig mit der Aufstellung des Haushaltsplans 2022 wurden die Corona-bedingten 
Mehraufwendungen bzw. Minder erträge als außerordentliches Ergebnis gemäß § 4 
Abs. 2 NKF-CIG in der Planung ausgewiesen.  Zunächst wird hier der Haushaltsplan 
187

2022 mit der mittelfristigen Finanzpla nung bis 2025 ohne die Corona-bedingte 
Isolierung dargestellt (in Mio. €): 
 
 2022 2023 2024 2025 
Summe ordentliche Erträge 4.987,1 5.093,1 5.258,8 5.391,3 
Summe ordentliche 
Aufwendungen 5.209,5 5.314,9 5.375,5 5.440,3 
Finanzergebnis -5.207,5 5.064,4 11.593,6 18.046,9 
Jahresergebnis -227,7 -216,8 -105,1 -31,0 
Quote der Inanspruchnahme 
der allgemeinen Rücklage 4,17 % 3,97 % 2,00 % 0,61 % 
 
Mit der Corona-bedingten Iso lierung, d.h. entsprechend der Haushaltssatzung 2022, 
ergeben sich hingegen folgende Werte (in Mio. €): 
 
 2022 2023 2024 2025 
Summe ordentliche Erträge 4.987,1 5.093,1 5.258,8 5.391,3 
Summe außerordentliche 
Erträ
ge 190,3 126,6 105,7 64,2 
Summe ordentliche 
Aufwendungen 5.209,5 5.314,9 5.375,5 5.440,3 
Finanzergebnis -5.207,5 5.064,4 11.593,6 18.046,9 
Jahresergebnis -37,4 -90,2 0,6 33,3 
Quote der Inanspruchnahme 
der allgemeinen Rücklage 0,68 % 1,72 % 0,00 % 0,00 % 
 
Das Haushaltsjahr 2022 schließt - unter Berücksichtigung der gemäß § 4 Abs. 2 NKF-
CIG vorzunehmenden Isolierung - mit einem geplanten Fehlbetrag von 37,4 Mio. € ab. 
Das zeigt, in welch erheblichem Maße die Haushaltsplanung 2022 durch den 
außerordentlichen Ertrag bzw. die Coronaeffekte geprägt ist: 
Im Rahmen der Haushaltsplanung 2022 mu ssten insbesondere die sich Corona-
bedingt abzeichnenden massiven Steuerausfälle von Bund, Ländern und Kommunen 
berücksichtigt werden. Die Steuer schätzung aus Mai 2021 erwartet 
Steuermindereinnahmen der Städte und Gemeinden im Jahr 2022 von voraussichtlich 
10,1 Mrd. Euro. Das Aufkommen der Gewerbesteuer (brutto) wird im Jahr 2022 um ca. 
5,4 Mrd. € unter den ursprünglichen Erwartungen liegen. 
Die COVID-19-Pandemie  wirkt sich zweifach auf die Prognose des Arbeitskreises 
Steuerschätzung für 2022 aus: 
Die Prognose der Expert*innen zeigt zu m einen, dass die Steuereinnahmen zwar 
gegenüber 2021 steigen werden, aber das Vorkrisenniveau durch Umsatzrückgänge, 
Gewinneinbußen und Kurzarbeit noch lange nicht erreicht wird. Zum anderen wirkt sich 
die Pandemie ganz konkret auf die Prognoseer stellung aus. Noch nie in seiner 65-
jährigen Geschichte musste sich der Arbe itskreis Steuerschätzung mit so vielen 
Unwägbarkeiten auseinandersetzen. Neben dem ungewissen Ausgang und der Dauer 
der Pandemie selbst mussten bei den Schätzungen die weltweiten wirtschaftlichen und 
finanziellen Folgen auf die deutschen Staatse innahmen berücksichtigt werden. Die 
188

Aussichten und damit auch die Planungsgr undlagen sind daher mit erheblichen 
Unsicherheiten verbunden. Gleichwohl sollten sich die unterschiedlichen Maßnahmen 
des Bundes und der Länder, wie etwa die Regelungen zu Steuerstundungen sowie 
Verlustrücktrag und diverse Konjunkturpaket e, in den Folgejahre n positiv auswirken, 
denn die zusätzliche Liquidität vieler Un ternehmen sichert deren Fortbestand und 
damit künftige Steuereinnahmen.  
Das Gewerbesteueraufkommen der Stadt Kö ln hatte sich in den Jahren vor der 
Pandemie durchgängig positiv entwickelt. Auf Basis des vorläufigen 
Jahresergebnisses 2020, der Aufkom mensentwicklung in 2021 sowie unter 
Berücksichtigung der Ergebnisse der Mai-St euerschätzung 2021 wurde für das Jahr 
2022 daher ein Gewerbesteueransatz von 1.383, 9 Mio. € festgesetzt. Für die Jahre 
2023 ff. wurden zur Ansatzfestlegung die Steigerungsraten der Steuerschätzung von 
Mai 2021 herangezogen. Im Vergleich zur bi sher überaus positiv prognostizierten 
Steuerentwicklung der letzten Jahre mussten auf Grund deutlich gedämpfter 
Steigerungsraten die Ansätz e gegenüber der bisherigen mittelfristigen Planung 
deutlich nach unten korrigiert werden. Es muss davon ausgegangen werden, dass der 
Haushalt der Stadt Köln im  Haushaltsjahr 2022 im Vergle ich zur bisherigen Planung 
aus dem Haushaltsplan 2020/2021 allein bei  der Gewerbesteuer Einbußen von rd. 
93,6 Mio. € zu verkraften haben wird, selb st wenn die Stadt Köln aufgrund ihrer 
Branchenvielfalt und einer positiv prognostizi erten konjunkturellen Entwicklung das 
Vorkrisenniveau planerisch im Haushaltsjahr  2024 wieder erreicht. Trotz dieser eher 
düsteren Aussichten ist weder für das Jahr 2022 noch im Planungszeitraum eine 
Erhöhung der Hebesätze bei den Gemeindesteuern vorgesehen. 
Der Gemeindeanteil an der Einkommensteuer wird sich Corona-bedingt ebenfalls 
deutlich verschlechtern. Wie auch bei der  Wirtschaftskrise 2008 gilt, dass der 
Arbeitsmarkt als solches in Deutschland zumindest im Bereich mittlerer und höherer 
Einkommensverhältnisse bemerkenswert stabil ist. Im Bereich der Einkommensteuer 
wirken sich allerdings die steuerlichen Folgen der Kurzarbeit aus. Bei der Ermittlung 
der Jahreswerte 2022 ff. wurden die Ergebnisse der Mai-Steuerschätzung 2021 
berücksichtigt. Der Ansatz für das Jahr 2022 wurde auf 611,5 Mio. € festgesetzt und 
liegt somit gegenüber der bisherigen Planung um rund 90,0 Mio. € niedriger. Die 
Entwicklung des Gemeindeanteils an der Umsatzsteuer ist von den verschiedenen, 
teilweise befristeten Erhöhungen geprägt. Aus gehend von dem allgemeinen leichten 
Rückgang des Umsatzsteuerauf kommens, bewirkt dies Ä nderungen im Vergleich zu 
den bisherigen Entwicklungen. Auf Basis der Ergebnisse aus der Mai-Steuerschätzung 
wurde der Gemeindeanteil an der Umsatzst euer für das Jahr 2022 auf 164,3 Mio. € 
festgesetzt. Im Vergleich zur bisher igen Finanzplanung bedeutet dies eine 
Ertragsreduzierung von rund 8,4 Mio. €. 
Gemäß § 75 Abs. 2 GO NRW muss der Haushalt in jedem Jahr in Planung und 
Rechnung ausgeglichen sein. Diese Forderung wird im Finanzplanungszeitraum 2022 
bis 2025 nicht durchgängig erfüllt. In Fo lge deutlich abgesenkter Ertragserwartungen 
im Zuge der Steuerschätzung bei gleichzeitigen Aufwandssteigerungen wird entgegen 
der bisherigen mittelfristigen Planung der Haushaltsausgleich  nicht erreicht werden 
können, vielmehr wird in 2022 ei n Haushaltsdefizit von 37,4 Mio. € ausgewiesen. Ein 
höheres Defizit kann nur durch die gemäß § 4 Abs. 2 NKF-CIG zu buchende 
Bilanzierungshilfe von insgesamt 190,3 Mio.  € allein in 2022 verhindert werden. Zu 
beachten ist hierbei jedoch, dass diese Bilanzierungshilfe gemäß § 6 NKF-CIG ab 
2025 entweder in 2025 einmalig oder in Te ilen erfolgsneutral gegen das Eigenkapital 
ausgebucht oder aber ab 2025 über maximal 50 Jahre linear erfolgswirksam 
189

abgeschrieben werden muss. Letztendlic h führen beide Vorgehensweisen zu 
zukünftigen starken Belastungen des kommunalen Haushalts. 
Daher ist es umso wichtiger, mit engen Planungsvorgaben, Einsparungen und 
Ertragsverbesserungen in Richtung eines per spektivisch ausgeglichenen Haushaltes 
zu gehen. Aufgrund der aktuellen Planung – und nur mit Hilfe der Corona-bedingten 
Isolierungshilfe (!) – kann dieser Ausgleich voraussichtlich in 2024 erreicht werden. 
Das ausgewiesene negative Ja hresergebnis in 2022 bedeutet  bis dahin gleichwohl 
einen weiteren Eigenkapitalverzehr von 37, 4 Mio. €. Zum Ausgleich steht nach 
gegenwärtigem Kenntnisstand in diesen Jahren keine Ausgleichsrücklage zur 
Verfügung, sodass die Haushaltssatzung mit dem Haushaltsplan der Genehmigung 
durch die Bezirksregierung Köln bedurfte, die am 14.12.2021 erfolgte. 
Obwohl die Auswirkungen der Pandemie in 2022 nicht als so stark wie in den Jahren 
2020 und 2021 eingeschätzt wer den, bestehen weiterhin erhebliche Risiken für die 
Erträge und Aufwendungen der Stadt. Auch w enn es sich abzeichnet, dass in 2022 
Schließungen im Kulturbetrieb oder dem Gastronomiebereich vollständig aufgehoben 
werden können, leidet das produzierende Gewerbe weit erhin unter weltweit 
stockenden Lieferketten. Die Auswirkungen auf den städtischen Haushalt sind 
angesichts dieser vielfältigen Einflüsse aktuell nicht verlässlich prognostizierbar. 
3.1.2 Finanzplan 2022 
Im Finanzplan werden sowohl die Finanzmitte l für die laufende Verwaltungstätigkeit 
als auch für Investitionen und deren Finanzierung dargestellt.  
Der Finanzplan 2022 weist folgende Werte aus (in Mio. €): 
 2022 2023 2024 2025 
Einzahlungen lfd. Verwaltungstätigkeit 4.930,2 5.043, 7 5.219,5 5.367,9 
Auszahlungen lfd. Verwaltungstätigkeit 5.034,5 5.088,5 5.182,9 5.260,6 
Saldo lfd. Verwaltungstätigkeit -104,2 -44,8 36,6 107,3 
      
Einzahlungen Investitionstätigkeit 205,5 193,0 191,1 233,7 
Auszahlungen Investitionstätigkeit 938,1 845,4 820,8 882,9 
Saldo aus Investitionstätigkeit -732,6 -652,4 -629,7 -649,3 
      
Einzahlungen Finanzierungstätigkeit 15.678,1 15.557,8 15.469,0 15.425,8 
Auszahlung Finanzierungstätigkeit 14.839,3 14.860,6 14.875,8 14.883,8 
Saldo aus Finanzierungstätigkeit 838,8 697,2 593,2 541,9 
      
Veränderung der liquiden Mittel 0 0 0 0 
 
Der Bestand an Liquidität skrediten wird sich planeri sch zudem bis 2025 gegenüber 
dem Stand per 31.12.2021 um 1.403,8 Mio. € auf 2.139 Mio. € erhöhen. 
Die Prognosen bezüglich der Zinsentwick lung sagen eine Seitwärtsentwicklung 
voraus. Sollten die Zinsen entgegen dieser  Erwartung steigen, wird der Zinsaufwand 
das Ergebnis der Stadt deutlich belasten. Derzeit hat sich der jährliche 
Durchschnittszinssatz für die langfristigen Kredite von 4,03% (2011) auf 1,71% (2021) 
190

verringert. Dies entspricht bezogen auf den durchschnittlichen Kreditbestand in 2021 
einer Aufwandsminderung von jährlich rd. 38 Mio. €. Eine gegenläufige Entwicklung 
würde zu entsprechenden Mehrbelastungen bei den Krediten führen. 
3.1.3 Reduzierung der Fehlbetragsquoten 
Das vordringliche Ziel von Rat und Verwaltung ist es, langfristig wieder einen 
ausgeglichenen Haushalt vo rzulegen und damit die gesetzliche Vorgabe 
entsprechend § 75 Abs. 2 GO NRW zu erfüll en. Voraussetzung hierfür ist der Abbau 
des jahresbezogenen Defizits. In der mitt elfristigen Sicht des Haushaltsplans 2022 
würde dies in 2024 nur mit Hilfe der Bila nzierungshilfe gemäß NKF-CIG planerisch 
erreicht.  
Daher wird umso deutlicher, dass we iterhin erhebliche  Managementanstrengungen 
erforderlich sind, um die Vorgabe eines  ausgeglichenen Haushalts umzusetzen. Das 
Schließen von Konnexitätslücken, insbesondere im Zusammenhang mit der 
Flüchtlingsfinanzierung, muss weiterhin nachdrücklich eingefordert werden. 
Die nachfolgend abgebildeten Verläufe stellen die Ertrags- und Aufwandsentwicklung 
im IST bis 2021 sowie bis 2025 auf Ba sis der mittelfristigen Planung des 
Haushaltsplanes 2022 dar. Die erste Darstellung zeigt die Entwicklung ohne 
Berücksichtigung der Isolierung der Coro na-bedingten Belastungen, die zweite 
Darstellung enthält die Bilanzierungshilfe ab 2020 gemäß § 5 Abs. 2 NKF-CIG. 
 
 
 
191

Hierdurch wird deutlich, dass die durch das NKF-CIG eingeräumte Ausweisung der 
Corona-bedingten Belastungen als außerordentliches Ergebnis zu einer signifikanten 
Verbesserung sowohl des Jahresabschlu sses 2021 als auch der Plandaten ab 2022 
beiträgt. Allerdings ist jedoch schon jetzt darauf hinzuweisen, dass die 
Bilanzierungshilfe i. H. v. 155,5 Mio. € aus 2020 sowie i. H. v. 150,0 Mio. € für 2021 
und die weiteren ab 2022 noch zu ermittelnden Werte gemäß den Vorschriften des 
NKF-CIG den Haushalt der Stadt Köln ab 2025 belasten werden, da diese in 2025 
einmalig erfolgsneutral ganz oder anteilig gegen das Eigenkapital zu buchen oder aber 
ab 2025 für maximal 50 Jahre in de n kommenden Jahren erfolgswirksam 
abzuschreiben sind. 
Weiterhin ist darauf hinzuweisen, dass die Aufwendungen grundsätzlich regelmäßigen 
Steigerungen durch Preis-, Besoldungs- so wie Tarifanpassungen unterliegen, dem 
folgen jedoch nicht zwangsläufig entsprechende Steigerungen bei den im 
Wesentlichen konjunkturell beeinflussten Ertragsgrößen.  
Nur die positive und nachhaltige Veränderung der äußeren Rahmenbedingungen kann 
hier Entlastung schaffen. Dazu z ählen auch die strikte Einhaltung des 
Konnexitätsprinzips und eine auf gabenangemessene Finanzausstattung der 
Kommunen durch Bund und Länder. 
Des Weiteren müssen die tatsächlichen finanziellen Hilfen, wie z.  B. die Zahlungen 
aus dem Gewerbesteuerausgleichsgesetz in 2020, für die nachfolgenden Jahre der 
Pandemie fortgesetzt werden. Aber schon für 2021 ist dies leider nicht geschehen. Als 
tatsächliche Hilfen sind nur der ÖPNV-R ettungsschirm (64,1 Mio. €) sowie die 
Erstattung der Kosten der Unterkunft ( 66,5 Mio. €) weiterhin erfolgt. Die 
Bilanzierungshilfe nach dem NKF-CIG ist nicht ausreichend, sondern verschiebt die zu 
192

erwartenden Schieflagen der städtischen Haushalte nur in die Zukunft und zu Lasten 
der nachfolgenden Generationen. 
Generell kann festgehalten werden, da ss eine Reduzierung von Aufgaben und 
Aufwendungen zwingend erforderlich ist, um den Verzehr des Eigenkapitals 
kontinuierlich und nachhalt ig zu verringern und langfristig wieder einen 
ausgeglichenen und generationengerechten Haushalt aufstellen zu können und damit 
an Gestaltungskraft für politische Schwerpunktsetzung zu gewinnen. 
Derzeit ergeben sich die nachstehend aktua lisierten Fehlbetrags quoten (Beträge 
in Mio. €)*: 
 2022 2023 2024 2025 
Allgemeine Rücklage, ohne 
Isolierung 
(31.12. des Vorjahres) 
4.925,9 4.698,2 4. 481,4 4.376,3 
Allgemeine Rücklage, mit 
Isolierung (31.12. des Vorjahres) 5.231,5 5.194,0 5. 103,8 5.104,4 
Jahresabschluss: neue 
Fehlbetragsquote ohne 
Isolierung 
4,62 % 4,61 % 2,34 % 0,71 % 
Jahresabschluss: neue 
Fehlbetragsquote mit Isolierung 0,72 % 1,74 % 0,00 %  0,00 %  
Ausgleichsrücklage**     
Jahresergebnis lt. Ergebnisplan 
ohne Isolierun
g 
-227,7 -216,8 -105,1 -30,9 
Jahresergebnis lt. Ergebnisplan 
mit Isolierun
g 
-37,4 -90,2 0,58 33,3 
geplante Fehlbetragsquote ohne 
Isolierung 4,17 % 3,97 % 2,00 % 0,61 % 
geplante Fehlbetragsquote mit 
Isolierung 
0,68 % 1,65 % 0,00 % 0,00 % 
*Aktualisiert auf Basis des Wertes 31.12.2021, Werte ab 2023 gem. Hpl. 2022 
**Nach Ausgleich der Defizite 2017, 2018 und 2019 kein Restbestand mehr 
vorhanden, für den Jahresüberschuss 2020 ist noch kein Verwendungsbeschluss 
erfolgt. 
 
Entsprechend der vorstehenden  Planung ergibt sich aus Rück- und Vorschau die 
nachstehende Entwicklung des Eigenkapit als, aus der sich eine angestrebte 
planerische Trendwende ab 2020 schon abzeichnen könnte. Allerdings ergibt sich die 
Steigerung des Eigenkapitals  überwiegend aus der Buchung des außerordentlichen 
Ergebnisses gemäß NKF-CIG, sowohl in 2020 als auch in 2021. Auch die in der 
Planung 2022 berücksichtigten Isolierungs beträge führen zu einer relativ hohen 
Konstanz im Eigenkapital. Die tatsächliche Entwicklung des Eigenkapitals ist aber 
insbesondere zukünftig auch von der Entscheidung in 2025 betroffen, wonach die bis 
dahin gebildete Bilanzierungshilfe ganz oder anteilig gegen das Eigenkapital gemäß 
§ 6 NKF-CIG ausgebucht werden könnte. Das Niveau des Eigenkapitals in Höhe von 
rund 5 Mrd. € wäre dann mit hoher Wahrscheinlichkeit unterschritten. 
 
193

* ohne selbstständige Stiftungen; ab 2022 Planwerte entsprechend Haushalt 2022 ff. 
inkl. Isolierung NKF-CIG; Wert Ist 2020 enthält Bilanzierungshilfe in Höhe von 
155,5 Mio. € und Wert Ist 2021 eine Bilanzierungshilfe in Höhe von 150,0 Mio. € 
 
Der seit Einführung der Vermögensrechnu ng (Eröffnungsbilanz) in 2008 bis heute 
entstandene und bis 2025 geplante Eigenkapitalverzehr beträgt ohne Isolierung 
saldiert rd. 2,3 Mrd. €, mit Isolierung sald iert rd. 1,5 Mrd. €.  Maßgeblich für diese 
Entwicklung sind die Jahres ergebnisse der zurückliegenden Jahre, die lediglich in 
2008 und 2016 und nun erstmals wieder in 2020 und 2021 Überschüsse aufweisen 
(siehe nachfolgende Grafiken mit und ohne Berücksichtigung der Isolierung nach NKF-
CIG). Diesen stehen ergebnisneutrale Verr echnungen im Wesent lichen aus der im 
Jahresabschluss 2010 erfolgten Korrektur de r Eröffnungsbilanz sowie den seit 2013 
unmittelbar mit der Allgemeinen Rü cklage zu verrechnenden Erträgen und 
Aufwendungen aus dem Abgang von Verm ögen und der Wertberichtigung von 
Finanzanlagen in Summe von rd. 663,6 Mio. € als Eigenkapitalverstärkung gegenüber. 
Stichtagsbezogen ergibt sich seit der  Eröffnungsbilanz ein saldierter 
Eigenkapitalverzehr in Höhe von rd. 1,60 Mrd. € ohne Berücksichtigung der Isolierung 
und in Höhe von 0,8 Mrd. € mit Berücksichtigung der Isolierung. 
 
194

*Jahresabschluss 2020/2021 und ab 2022 Planwerte gemäß Haushalt 2022 ohne 
NKF-CIG 
 
 
*Jahresabschluss 2020/2021 und ab 2022 Planwerte gemäß Haushalt 2022 mit NKF-
CIG 
-450,0
-350,0
-250,0
-150,0
-50,0
50,0
150,0
250,0
Jahresüberschuss/-fehlbetrag ohne Isolierung nach 
NKF-CIG*
in Mio. €
-450,0
-350,0
-250,0
-150,0
-50,0
50,0
150,0
250,0
Jahresüberschuss/-fehlbetrag mit Isolierung nach 
NKF-CIG*
in Mio. €
195

3.2 Ausgewählte Projekte 
3.2.1 Schulbau 
Ein starker Fokus bei den Investitionen liegt  auf dem Ausbau der Schulen. Bedingt 
durch das allgemeine Bevö lkerungswachstum, die Rückkehr zum Abitur nach neun 
Jahren am Gymnasium (G9) und den steigenden Bedarf an schulischer 
Ganztagsbetreuung ist dies weiterhin er forderlich. Hierzu wurde eine Schulbau-
Prioritäten-Liste erarbeitet. Sie bildet di e Grundlage für den zusätzlichen Schulbau in 
der Stadt. Trotz Fachkräftemangels, Vergabehemmnissen, gestörter Lieferketten und 
äußerst angespannter Marktlage im Bausektor fo rciert die Stadt Köln den Schulbau. 
Vier Schulbauprojekte konnt en im Jahr 2021 erfolgreich abgeschlossen werden, die 
Fertigstellung weiterer elf Maßnahmen ist für 2022 anvisiert. Die Gebäudewirtschaft, 
eigenbetriebsähnliche Einrichtung der Stadt Köln, ist für den Schulbau verantwortlich 
und rechnet diese Baumaßnahmen über Schulmieten mit dem Kernhaushalt ab. Auch 
der Ausbau der Digitalisierung in Bildungseinrichtungen schreitet kontinuierlich voran. 
Im Rahmen des Digitalpakts NRW stehen der Stadt Köln Fördermittel in Höhe von 
47,3  Mio. € für Digitalisierungsmaßnahmen in Schulen in den Jahren 2020 und 2021 
zur Verfügung. Darüber hinaus soll ein Kommunales Medienzentrum eingerichtet 
werden, das künftig die Prozesse im Rahmen der Digitalisierung und die Akteur*innen 
koordinieren soll. 
3.2.2 Wohnen und Stadtteilentwicklung 
Das Thema Wohnen und Stadtteilentwickl ung unter dem Stichwort „Lebendige 
Quartiere mit sozialem Anspruch“ hat  durch den deutlichen Anstieg der 
Wohnungsmieten und Wohnungskaufpreise an Bedeutung gewonnen. Auch wenn die 
städtische Bevölkerung in 2021 im Vergleich zu 2020 gesunken ist, befindet sie sich 
weiter auf einem hohen Niveau.  Herausragende Projekte sind hierbei die Parkstadt 
Süd inkl. der Vollendung des Inneren Grüngürtels, die Entwicklung des Deutzer Hafens 
inkl. der Sanierung der Deutzer Drehbrücke, Rondorf/Nord-West, Kreuzfeld sowie die 
Weiterentwicklung des Mülheimer Südens. D abei wird die Stadt durch verschiedene 
Maßnahmen sicherstellen, dass in dies en Stadtteilen nicht nur hochpreisige 
Wohnviertel entstehen. 
Auch zukunftsorientierte Verkehrskonzepte zur Verbesserung der Aufenthaltsqualität 
im Stadtgebiet stehen auf der Agenda 2021: Ausweisung von autofreien Bereichen 
(Eigelstein, Umgestaltung der Ehrenstraß e, autofreier Abschnitt Severinstraße); 
Erneuerung und Aufwertung der Rheinprom enade zwischen Deutzer Brücke und 
Malakoffturm mit Erneuerung der Kragplatte, Sanierung der Domtreppe, Sanierung der 
Drehbrücke im Deutzer Hafen, Projekte im Rahmen der Via Cu lturalis (Bau der 
Freitreppe an St. Maria im Kapitol und Umgestaltung der Gürzenichstraße). 
3.2.3 Klimaschutz 
Im Übrigen ist es notwendig, Maßnahmen zum Klimaschutz zügig voranzubringen. 
Dazu zählen leistungsfähige, innovative und umweltverträgliche Mobilitätsangebote 
wie z.B. der Ausbau von 20 bis 30 Mobilstationen an ÖPNV- und SPNV-Haltestellen, 
der Ausbau der E-Ladeinfrastruktur so wie die Prüfung der Perspektive eines 
regionalen Wasserbussystems. Ebenso soll die Attraktivität des Rad- und Fußverkehrs 
erhöht werden, z.B. durch schnelle Radverbindungen zu den Außenbezirken und 
Lückenschlüsse im Fah rradhauptroutennetz, durch Umsetzung von diversen 
Radverkehrskonzepten für die Stadtteile Mülheim, Kalk, Porz, Rodenkirchen, 
Lindenthal-West, Nippes, Chorweiler und Ehrenfeld sowie durch die Umwandlung von 
196

Kfz- in Radfahrstreifen. Des Weiteren sollen 1.000 Fahrradabstellplätze an den 
Bahnhöfen und S-Bahnhaltestellen geschaff en werden, ebenso 1.500 zusätzliche in 
Wohnquartieren und Geschäftszentren sowie auch Parkplätze für Lastenräder und E-
Scooter. Auch soll – gemeinsam mit der KVB – das Leihradangebot auf das gesamte 
Stadtgebiet ausgeweitet werden. Darüber  hinaus soll der Kapazitäts- und 
Streckenausbau des ÖPNV-Netzes vor angetrieben werden (Mülheimer Süden: 
Kapazitätserhöhung der Stadtbahnlinien 4,13 und 18 durch Bahnsteigverlängerungen, 
Verlängerung der Stadtbahnlinie 7, Start der 3. Baustufe Nord-Süd Stadtbahn auf der 
Bonner Straße zuzügl. Machbar keitsstudien zu verschiedenen 
Stadtbahnverlängerungen).  
Hinzu kommen Förderprogramme zum Schut z von Klima und Umwelt, wie z.B. 
„Altbausanierung und Energieeffizienz“ oder  „SmartCity Cologne Go“, bei dem 
zukunftsweisende Projekte von Startups, kleineren Unternehmen oder Privatpersonen 
von der Stadt unterstützt werden. 
3.2.4 Digitalisierung 
Die Bundesagentur für Arbeit sieht die Weiterbildung der Arbeitnehmer*innen - bedingt 
durch die in der Corona-Pandemie beschl eunigte Digitalisierung - als eines der 
wichtigsten Zukunftsthemen an. 
Die voranschreitende Digitalisierung in allen Bere ichen von Wirtschaft und 
Gesellschaft und neue smarte Technologien ermöglichen es der Verwaltung nicht nur 
Prozesse zu digitalisieren, sondern auch neue Services für Bürger*innen und 
Unternehmen und andere Verwaltungen anzubieten und somit den Nutzererwartungen 
zu entsprechen. 
Digitale Services und Onlinezugangsgesetz 
Die Verwaltung hat sich hinsichtlich der Umsetzung des Onlinezugangsgesetzes 
(OZG) sowohl mit dem Bund als auch dem Land NRW vernetzt und nimmt an den 
Digitalisierungslaboren des Bundes zu den Themen „Mobilität und Reisen“ mit den 
konkreten Leistungen „Führerschein“, „Bauen und Wohnen“, „Ein- und Auswanderung“ 
sowie „Engagement und Hobbies“ und “Wahlen“ teil. Zusätzlich erfolgt ein Austausch 
auf Landesebene mit den Chief Digital Offi cers der Kommunen zur SmartCity 
SmartRegion, zu OpenGovernment und auch zur Umsetzung von digitalen Leistungen.  
Die Umsetzung der Maßnahmenpakete der im Digitalisierungsprogramm vereinbarten 
Projekte verlief überwiegend planmäßig.  
Digitale Bildung 
Für den Bereich Bildung wurde für 2019-20 22 ein eigenes Digitalisierungsprogramm 
erstellt. Derzeit wird ein Konzept für di e Weiterführung und Intensivierung der 
trägerübergreifenden Zusammenarbeit unter  Einbeziehung der Aktivitäten der 
Entwicklungswerkstatt "Bil dung im Digitalen Wandel" stadtweit entwickelt und 
sukzessive umgesetzt. 
Projekt Digitale Zukunftsstadt mit dem Stadtwerkekonzern 
Mit dem vom Stadtwerkekonzern (SWK) und der Stadt initiierten Projekt „Digitale 
Zukunftsstadt“ soll erstmalig für di e Stadtentwicklung ein integriertes 
Datenmanagement aufgebaut und umgesetzt werden.  
197

Die Stadt folgt damit der Dynamik der Digitalisierung in allen Lebensbereichen und will 
neue ökonomische, ökolog ische und soziale Anwendungsformen für die 
Stadtentwicklung und Stadtgesellschaft schaffen. 
Das Projekt schafft die Grundlage für besse re Services, eine verbesserte Steuerung 
und zukünftig eine bessere Vorausschau durch Simulationen des gesamten Konzerns.  
BMI-Modellprojekt Smart Cities – un|box Cologne 
Die Digitalisierung prägt mehr und mehr das Leben und die Struktur von Städten und 
Gemeinden. Deshalb hat sich die Bundesr egierung im Koalitionsvertrag zum Ziel 
gesetzt, „Modellprojekte Smart Cities“ zu fördern, in denen beispielhaft für deutsche 
Kommunen strategische und integrierte Smar t-City-Ansätze entwickelt und erprobt 
werden sollen. Hier hat sich die Stadt Köln erfolgreich in der 2. Förderstaffel als 
„Modellprojekt Smart City“ beworben. 
3.3 Entwicklung in den Beteiligungen 
Die städtischen Beteiligungsgesellsch aften und Sondervermögen nehmen eine 
Vielzahl kommunaler Aufgaben wahr und leisten damit einen wesentlichen Beitrag zur 
Sicherstellung der Daseinsvorsorge. Sie werden daher in den Ausblick einschließlich 
der Betrachtung der erwarteten Chancen und Risiken einbezogen. 
3.3.1 Überblick 
Die städtischen Beteiligungen und Sondervermögen in Form von 
eigenbetriebsähnlichen Ei nrichtungen erbringen Leistungen in diversen 
Geschäftsfeldern, die im Wesentlichen folgende Aufgaben umfassen: 
 
Ver- und Entsorgung 
 Versorgung mit Elektrizität, Gas, Wasser, Wärme und Telekommunikations-
dienstleistungen 
 Entsorgung, einschließlich der Abfa llsammlung, Straßenreinigung und 
Winterwartung sowie Abwasserentsorgung 
 Hochwasserschutz und Hochwasservorsorge 
 Pflege und Unterhaltung Kölner Gewässer 
 Straßenentwässerung 
 
Verkehr 
 Bedienung des öffentlichen und nichtöffentlichen Verkehrs 
 Betrieb von Häfen und Flughafen 
 
Bauen und Wohnen sowie Betreuung städtischer Bauten 
 Wohnraumversorgung durch Neubau, K auf, Verkauf, Bewirtschaftung und 
Vermietung von Wohnungen über die städtischen Wohnungsgesellschaften 
 Bewirtschaftung und Baubetreuung von st ädtischen Objekten sowie Planung und 
Ausführung von Gebäudetechnik und Hochbaumaßnahmen aller Art 
 
Kultur, Sport und Erholung 
 Vermietung und Verpachtung von Vera nstaltungsstätten zur Durchführung 
kultureller und sonstiger Veranstaltungen 
 Vorhaltung und Betrieb von Sportstätten,  Bädern und einer Eissporteinrichtung 
 Betrieb von Museen und Zoo 
198

Gesundheitsversorgung und Soziales 
 ambulante, vor-, nach-, teil- und vollstationäre Gesundheitsleistungen 
 Beratung, Unterbringung, Betreuung, Versorgung und Pflege alter, behinderter, 
psychisch kranker Menschen oder anderwe itig notleidender oder gefährdeter 
Menschen  
 Angebot von Beschäftigungsfördermöglichkeiten 
 Förderung der Kinder- und Jugendhilf e durch den Betrieb entsprechender 
Einrichtungen 
 
Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung 
 Planung, Organisation und Durchführung von Messen und Ausstellungen und 
anderer Veranstaltungen zur Förderung von Industrie, Handel und Handwerk im In- 
und Ausland 
 Förderung und Stärkung des Wirtscha ftsstandortes Köln und der heimischen 
Wirtschaft 
 Innovations- und Gründerförderung, Förderung der Digitalisierung und des 
Technologietransfers 
 Durchführung von Stadt entwicklungsprojekten 
 
Kernfunktion der städtischen Beteiligungsgesellschaften ist die nachhaltige und 
zuverlässige Versorgung breiter Schichten der Bevölkerung und der regionalen 
Wirtschaft mit Dienstleistungen zu  sozialverträglichen Prei sen. Die Aktivitäten der 
Unternehmen wirken sich aber  auch unmittelbar auf den städtischen Haushalt - im 
Wesentlichen in Form von Gewinnabführungen und Betriebskostenzuschüssen - aus. 
Den Chancen und Risiken in den geschäftlichen Aktivitäten der Gesellschaften kommt 
daher auch im Hinblick auf die städtische Finanzwirtschaft große Bedeutung zu. 
In den Jahren 2021 bis 2025 sind Aufwendungen für Betriebskostenzuschüsse (BKZ) 
in Höhe von rd. 914 Mio. € und Erträge aus Gewinnabführungen sowie Dividenden in 
Höhe von rd. 357 Mio. € geflossen bzw. geplant. Hierin noch nicht eingeflossen sind 
ggf. notwendige Anpassungen aufgrund der Corona-Krise und deren Auswirkungen 
auf die städtischen Beteiligungsunternehmen und damit auf die Ergebnisrechnung der 
Stadt Köln. 
 
 in Mio. € 
Ist  
2021 
Plan  
2022 
Plan  
2023 
Plan  
2024 
Plan  
2025 
Aufwendungen für 
Betriebskostenzuschüsse 174,7 172,1 177,8 193,2 196,4 
Erträge aus 
Gewinnabführungen/Dividenden 
87,9 53,6 63,6 71,6 80,3 
Ergebnisbelastung 86,8 118,5 114,2 121,6 116,1 
 
199

3.3.2 Einzelne Beteiligungen 
Stadtwerkekonzern 
Die Ertragskraft des Stadtwerke-Konzerns ist für die Stadt von besonderer Bedeutung. 
Neben einer Übernahme von Verlusten des öffentlichen Personennahverkehrs und 
des Betriebes von öffent lichen Bädern im Rahmen des  steuerlichen Querverbundes 
führen die Stadtwerke erhebliche Gewinne an die Stadt ab, die für die Finanzierung 
von Aufgaben der Kernverwaltung genutzt werden können. In Anbetracht eines 
umkämpften und schwierigen Marktumfeldes sowie erheblicher Investitionsbedarfe 
der SWK-Konzerngesellschaften ist die finanzielle Leistungsfähigkeit im Hinblick auf 
zukünftige Gewinnausschüttungen mit Risiken behaftet.  
Energieversorger wie die RheinEnergie AG sind in er heblichem Umfang Risiken 
aufgrund äußerer Eingriffe von R egulierungsbehörden, insbesondere der 
Bundesnetzagentur oder der Landesregulier ungsbehörden, ausgesetzt. Zudem wird 
die Entwicklung zum Energi esystem der Zukunft von vielen energiepolitischen 
Vorgaben bestimmt, die für die betro ffenen Unternehmen ein hohes Maß an 
Planungsunsicherheit bedeuten. Investitionen von Energieversorgern, insbesondere in 
den Bereichen Erzeugung und Verteilung, sind auf Jahrzehnte ausgelegt. Daher 
bedarf es für die investierenden Unter nehmen in hohem Maße verlässlicher, 
gesetzlicher, energiepolitisch er sowie regulatorischer  Rahmenbedingungen. Diese 
hängen sehr stark vom energiepolitischen Kurs auf europäischer und nationaler Ebene 
ab (Energiewende, Kohleau sstieg). Zudem haben die derzeit anhaltend volatilen 
Verhältnisse auf den Strom- und Gasmär kten erhebliche Auswirkungen auf die 
Ertragskraft. Entscheidende Parameter wie Öl-, Kohle-, CO 2-, Strom- und Gaspreise 
unterliegen erheblichen Schwankungen.  
Während im Jahr 2020 die Nachfrage nach St rom, Erdgas und Steinkohle aufgrund 
der Corona-Pandemie eingebrochen war und zu einem Preisrückgang führte, 
zeichnete sich das Jahr 2021 mit einer wiedererstarkenden Weltwirtschaft durch 
sprunghaft ansteigende Brennstoff- und Strompreise aus.  
Die Kölner Verkehrs-Betriebe AG (KVB) betreibt den öffentlichen Personennahverkehr 
in Köln mit Stadtbahnen und Bussen und flexib len Bedienformen in Köln und auf den 
abgehenden Linien der KVB auf Basis des am 01.01.2020 zwischen der Stadt und der 
KVB geschlossenen öffentlichen Dienstleistungsau ftrages. Auch in diesem Jahr erlitt 
der ÖPNV-Bereich infolge der gegenwär tigen Corona-Pandemie schwere Einbußen, 
die sich bei der KVB in Form einer stark geminderten Nachfrage und hohen 
Mindererlösen im mittleren zweistelligen Millionenbereich geäußert haben. Nach 
ersten Schätzungen werden bundesweit Schäden bei den Aufgabenträgern und 
Verkehrsunternehmen in Höhe von rund 4,0 Mrd. € erwartet. Die Folgen der Corona-
Pandemie und der damit verbundenen Verluste  werden Bund und Länder über den 
ÖPNV- Rettungsschirm ausgleichen. In dem Zuge wurden für die KVB AG im Laufe 
des Jahres vom Land unmittelbar bzw. mittelbar über die Stadt Köln Aufwendungen in 
Höhe von insgesamt 64,1 Mio. € gebucht. 
Die Häfen und Güterverkehr Köln AG (H GK) ist auf den Betrieb von Häfen und 
öffentlichem und nicht öffentlichem Eisenbahn- und Binnenschifffahrtsverkehr 
ausgerichtet. Sie steht vor der Herausforderung, als investitionsstarke Logistikholding 
ihre wertschaffenden Beteiligungen zu sichern und weiterzuentwickeln. 
Veränderungen der marktwirtschaftliche n globalen und regionalen Nachfrage, 
konjunkturell und witterungsbedingt, beeinflu ssen das Geschäftsfeld Hafenumschlag 
und Binneninfrastruktur. Alternative Trans portanbieter, z. B. LKW, verringern die 
200

Wettbewerbsfähigkeit der schienengebundenen Lieferkette. Chancen für die HGK 
ergeben sich durch eine invest itionsorientierte Strate gie zur Sicherung und zum 
Ausbau der Marktstellung. Mit der Akquisiti on der HGK Shipping in 2020 rundet die 
HGK-Gruppe ihr Portfolio für trimodale Güterv erkehre ab. Die Aktivitäten im Bereich 
Binnenschifffahrt werden durch den Erwerb ausgebaut und insbesondere durch die 
Wachstumssegmente in der Chemie- und Gasschifffahrt mit Zugang zu den wichtigen 
Seehäfen Zeebrugge, Antwerpen, Rotterdam und Amsterdam ergänzt.  
Kliniken 
Die Kliniken der Stadt Köln gGmbH (Kliniken Köln) befinden sich in einer tiefgreifenden 
wirtschaftlichen Krise. Im Rahmen eines extern beauftragten Sanierungsgutachtens 
wurden verschiedene Maß nahmen entwickelt, um das Unternehmen wieder zu 
stabilisieren und eine positive Perspektive zu  entwickeln. Mit Blick auf die aktuelle 
wirtschaftliche Entwicklung werden auch in  Zukunft Unterstützungsleistungen der 
Stadt Köln erforderlich sein. Bis zum 31.12.2021 wurden durch den Rat 
Gesellschafterdarlehen mit einem Gesamtwe rt von 309,7 Mio. € beschlossen. Die 
mittelfristige Planung sieht weitere Darlehensgewährungen vor. 
GAG Immobilien AG 
Die GAG Immobilien AG (GAG) wurde 1913 gegründet, um der damaligen 
Wohnungsnot in sozial schwächer gestellten Bevölkerungsschichten zu begegnen. 
Vor allem durch eigene Baut ätigkeiten sollte preisgünstiger Wohnraum für diese 
Menschen geschaffen werden. Auch heute, über 100 Jahre später, kommt das 
Unternehmen mit mehr als 23.800 Wohnungen im eigenen Bestand sowie weiteren 
fast 21.500 Wohneinheiten im gemeins amen Tochterunternehmen von Stadt und 
GAG, der Grund und Boden GmbH, dem sa tzungsgemäßen Auftrag nach, breite 
Schichten der Kölner Bevölkerung mit sicherem Wohnraum zu sozial angemessenen 
Bedingungen zu versorgen. Die Verwaltung des Immobilienbestandes ist der GAG 
Servicegesellschaft mbH übertragen. Mi t umfangreichen Instandsetzungs-, 
Modernisierungs- und Neubauprogramm en passt das Unternehmen seinen 
Wohnungsbestand permanent dem aktuellen Standard an, um  gemeinsam mit den 
Tochtergesellschaften eine bedarfsger echte Versorgung der Bevölkerung 
sicherzustellen und die erreichte Position auf dem Kölner Wohnungsmarkt weiter zu 
festigen. Um die Ausnutzung bestehender Potenziale auch weiterhin zu ermöglichen, 
ist eine langfristige Steigerung des Unter nehmenswertes unumgäng lich. Langfristig 
wird dies nur durch die Optimierung des Po rtfolios erreicht. Hie rzu baut der GAG-
Konzern laufend sein Portfoliomanagemen tsystem aus und verfügt über eine 
verlässliche Basis zur Analyse der im Immobilienbestand vorhandenen Risiken und 
Chancen. Zusätzlich betreibt der GAG-Konzern eine ausgewogene 
Quartiersentwicklung durch eine k undenorientierte Bewirtschaftung und 
Belegungssteuerung, ein strukturiertes Sozi almanagement sowie die Koordinierung 
sämtlicher für die Mieterinnen und Mieter oder den Gebäudebestand tätigen 
Abteilungen. Die zentrale Chance ent steht dabei durch die Entwicklung von 
fachübergreifenden Quartierskonzepten für alle Quartiere im GAG-Konzern. 
Investitions- und Desinvestitionsentscheidungen sowie die operative Ausnutzung der 
Potenziale des Immobilienbestandes werden auf dieser Grundlage gesteuert. Die 
Ausschüttung der GAG beträgt unverändert 0,50 € je Aktie; der nicht ausgeschüttete 
Gewinn wird zur Stärkung der wohnungswirt schaftlichen Aktivitäten der Rücklage 
zugeführt. 
  
201

Gebäudewirtschaft 
Die Betriebsleitung der Gebäudewirtschaft, eigenbetriebsähnliche Einrichtung, fungiert 
als Ansprechpartner rund um  die Immobilienwirtscha ft, um die Auftrag gebenden 
Dienststellen von fachspezifischen Sp ezialaufgaben zu entlasten und ihnen 
Planungssicherheit und eine bedarfsgerechte Infrastruktur zu gewährleisten. Mit dem 
schnell wachsenden Immobilienvermögen nimmt der Umfang der Aufgabe, angesichts 
der zur Verfügung stehenden Personalressourc en und immer neuer Bauvorschriften 
und das Risiko zu, den zukünftigen Baubestand wir tschaftlich zu verwalten. Sie geht 
aufgrund der angespannten Fläc henbedarfssituation (S chulnotstand) und der 
prognostizierten demografischen Entwicklung für die folgenden Wirtschaftsjahre von 
einer hohen und deutlich zunehmenden Investitionstätigkeit und von einem stetig 
wachsenden Umsatzwachstum im Vermietungssegment aus.  
Flughafen Köln/Bonn GmbH 
Die Flughafen Köln/Bonn GmbH (FKB) hat die Aufgabe, den Verkehrsflughafen 
Köln/Bonn zu betreiben und auszubauen. Im Rahmen dessen sind in den kommenden 
Jahren erhebliche Investitionen in die Infrastruktur zur Sanierung, Modernisierung und 
marktgerechten Erweiterung des Bestands er forderlich. Die für die wirtschaftliche 
Situation der Flughafen Köln/Bonn GmbH wesentliche Verkehrsentwicklung war auch 
im Jahr 2021 Corona-bedingt  noch stark eingeschränkt. Die Corona Pandemie hat 
daher deutlich negative Auswirkungen auf die Li quidität und die Investitionsfähigkeit 
der Gesellschaft. Um die Auswirkungen der  Corona-Krise abzum ildern, wurden und 
werden verschiedene Anpassungsstrategien im Bereich Commercial Activities 
betrachtet. Die Qualitätssicherung und We iterentwicklung des Produktportfolios für 
den Kunden steht dabei nach wie vor im Fo kus. In den kommenden Jahren sollen im 
Passagierverkehr die sinkenden Busi nessverkehre durch neue Strecken im 
touristischen Bereich kompensiert wer den. Das bestehende Portfolio an Low-Cost-
Carriern soll um weitere Carrier ergänzt werden. Zudem soll eine Stärkung der 
Verkehre in die Family & Friends Märkte (Türkei, Osteuropa) erfolgen. Im Bereich des 
Frachtverkehrs entwickelte sich das Jahr 2021 für den Flughafen positiv. Die Luftfracht 
wuchs insbesondere aufgrund neuer Rout en und einer guten Auslastung der 
Maschinen. Aufgrund der weiterhin positiv en Entwicklung des Frachtgeschäftes im 
Jahr 2021 werden Weiterentwi cklungsmöglichkeiten im Bereich Real Estate 
untersucht. Der Flughafen Köln/Bonn plant  bis zum Jahr 2030 eine Reduktion der 
CO2-Emmissionen um 65% (gegenüber dem Jahr 2010). 
Koelnmesse GmbH 
Der Veranstaltungs- und Kongressbereich wurde von den Auswirkungen der Corona-
Pandemie besonders hart getroffen. Dem K oelnmesse Konzern wurde durch die 
Veranstaltungsverbote seit März 2020 weitestgehend die Geschäftsgrundlage 
entzogen. Die Stadt Köln hat zur Sicheru ng der Liquidität der  Koelnmesse GmbH 
befristet bis zum 31.12.2022 einen gemeinsamen Liquiditätsverbund bis zu einer Höhe 
von 80 Mio. € eingerichtet.  
Zur Stärkung des Eigenkapitals der K oelnmesse GmbH und zur Finanzierung der 
neuen Confex Halle hat die Stadt Köln darüber hinaus gemeinsam mit dem weiteren 
Hauptgesellschafter Land NRW in 2021 eine Kapitalzuführung in Höhe von 120 Mio. € 
vorgenommen. Der Anteil der Stadt Köln an der Eigenkapitalzuführung beläuft sich auf 
96 Mio. €.  
  
202

KölnMusik GmbH 
Auch in der Kölner Philharmonie konnte der  Veranstaltungsbetrieb erst im Juni 2021 
unter Beachtung strenger Hygieneauflagen wiederaufgenommen werden. Der Rat der 
Stadt Köln hat daher in 2021 beschlossen,  den städtischen Betriebskostenzuschuss 
der KölnMusik GmbH aufgrund der Corona- bedingt erhöhten Verlustprognose von 
ursprünglich rd. 5,7 Mio. € temporär auf bis zu 7,5 Mio. € zu erhöhen. 
GbR Historische Mitte 
Der Beschluss des Rates der Stadt Köln im Jahr 2019 über die Gründung der GbR 
Historische Mitte als Bauherrengemeinschaft mit der Hohen Domkirche zu Köln wurde 
zum 1. Juli 2020 umgesetzt. Die Anteile an der GbR Historische Mitte werden zu 80% 
von der Stadt Köln und zu 20% von der Hohen Domkirche zu Köln gehalten. Die 
Gesellschaft fungiert als Bauherrengemeinschaft. Sie erwirbt kein Eigentum an den zu 
errichtenden Gebäuden und verfolgt kein erwerbswirtschaftliches Gewinnstreben. Die 
Gesellschaft hat die personellen und or ganisatorischen Voraussetzungen für 
ordnungsgemäße planerische und baulic he Durchführung der ihr übertragenen 
Aufgaben bei der Gebäudeerrichtung geschaffen.  In 2021 erstellte die Gesellschaft 
eine vertiefte Kostenschätzung, welche dem Rat zur Sitzung am 14.12.2021 (DS 
3523/2021) zur Kenntnis vorgelegt wurde. Im Kernpunkt steht die Erhöhung der 
Gesamtbaukosten (ohne Bauzeitzinsen) bis 2028 von 135,26 Mio. € auf 183,06 Mio. € 
brutto. Auf die Stadt Köln entfallen dav on nunmehr 151,53 Mio. € (82,78%), bislang 
betrug der kalkulierte Anteil 107,74 Mio. EUR (79,65%). Die Kostenschätzung ist in 
den Wirtschaftsplan 2022 -2026 eingeflo ssen. Ferner beziehen sich die 
Gesamtbaukosten von 183,06 Mio. € lediglich auf die Position Materialaufwendungen. 
Darüber hinaus sind die Personalko sten und die sonstigen ordentlichen 
Aufwendungen der GbR sowi e etwaige Bauzeitzinsen ebenfalls durch die 
Gesellschafter nach dem Flächenverhältnis abzurechnen. 
Auf der Grundlage des Änderungsantrages AN/2693/2021 vom 14.12.2021 beschloss 
der Rat in der taggleichen Sitzung u.a. weitere Vor gaben und Prüfaufträge (z.B. 
Ausweitung Museumscafe auf die Dachfläche, Dach- und Fassadenbegrünung sowie 
PV-Anlagen), welche nicht mehr in di e Wirtschaftsplanung 2022-2026 einfließen 
konnten und sich im Rahmen der künftigen Wirtschaftsplanung und Haushaltsplanung 
konkretisieren. Die Gesellschaft weist im  Lagebericht darauf hin,  dass die Prüfung 
dieser Maßnahmen weitere zeitliche Versch iebungen nach sich ziehen wird und im 
Falle der nachträglichen Planung einer  Fassadenbegrünung eine vollständige 
Neuplanung der Fassade zur Folge hätte. 
Stadtentwässerungsbetriebe 
Die Stadtentwässerungsbetriebe planen derze it den Bau einer gemeinschaftlich mit 
weiteren Städten und Kommunen betriebenen Klärschlammverbrennungsanlage. Der 
Rat der Stadt Köln hat am 06.05.2021 der Gründung der Anlagenbetreibergesellschaft 
Klärschlammverwertung am Rhein Gm bH (KLAR GmbH) zugestimmt. Die 
Stadtentwässerungsbetriebe un d die SWK werden sich zudem nach diesem 
Beschluss direkt an der KLAR GmbH beteiligen. Die Gründung der Gesellschaft ist für 
das Jahr 2022 geplant. 
Kölner Bühnen 
Die Sanierung der Kölner Bühnen soll zur Spielzeit 2024/25 abgeschlossen sein. Ab 
diesem Zeitpunkt wird der städtische H aushalt mit den Sanierungskosten 
(Abschreibungen bis zu 40 Jahre, Zinsen für die Finanzierung, etc.) belastet. Die 
203

Auswirkung/Mehrbelastung auf den städtisc hen Haushalt beträgt ab der geplanten 
Inbetriebnahme in der Spielzeit 2024/25 rd. 31,6 Mio. € in der Spitze und 
durchschnittlich p.a. 21,6 Mio. €. Diese Berechnungen basieren auf den derzeit 
geschätzten Baukosten in Höhe von rd. 618 Mio.  € zuzügl. Bauzeitzinsen. Zurzeit ist 
mit ca. 21 Mio. € Abschreibungsaufwand ab Inbetriebnahme zu rechnen, dazu kommt 
die Zinsbelastung. Weitere Kostensteiger ungen der Sanierung werden über den 
Abschreibungszeitraum von 40 Jahren verteilt, haben aber auch eine weitere 
Erhöhung der jährlichen Mehrbelastung für den Haushalt zur Folge.  
Köln Business-Wirtschaftsförderungs-GmbH 
Die Ende 2018 gegründete Köln Business-Wirt schaftsförderungs-GmbH nahm 2019 
ihr Geschäft auf. In 2021 wurde die stra tegische Ausrichtung neu formierter Teams 
fortgesetzt. Das Tagesgeschäft in den Bereichen Unternehmensservices und 
Immobilien verlief stabil, die Nachfrage  nach (Ansiedlungs-)Flächen blieb hoch. 
Während der Corona-Pandemie wurde die KölnBusiness mit ihren Informationen und 
Services als wichtige Partnerin der  Kölner Wirtschaft wahrgenommen. 
(Netzwerk- ) Veranstaltungen und Messeauftritte der Gesellschaft waren jedoch von 
den Pandemieauswirkungen stark betroffen. Im  Zentrum der Arbeit für 2022 stehen 
die strategischen Ziele rund um die Themen agile und digitale Geschäftsprozesse, 
Ansiedlungen, Nachhaltigkeit, Gründungsst andort, Resilienz und Attraktivität von 
Innenstadt und Veedels-Zentren. 
Sonstige Entwicklungen 
Die Geschäftsanteile an der in 2016 gegründeten Digital Hub Cologne GmbH wurden 
zum 31.12.2021 veräußert. 
Weitergehende Chancen und Risik en im Bereich der Beteiligungsunternehmen sind 
aktuell nicht ersichtlich bzw. gehen nich t über das allgemeine wirtschaftliche Risiko 
hinaus. Ergänzend zu diesen Ausführungen wird hinsichtlich detaillierter Angaben, 
insbesondere zum Aufbau des Konzerns St adt Köln sowie zu den wirtschaftlichen 
Verhältnissen der einzelnen Beteiligungen, auf den Beteiligungsbericht der Stadt Köln 
verwiesen. 
  
204

4. Kennzahlen
Die nachfolgend dargestellten K ennzahlen entspr
echen den Vorgaben des 
Kennzahlensets NRW und ermöglichen so wohl Zeitreihenvergleiche als auch 
interkommunale Vergleiche. Grundsätzlic h sind diese einer Gesamtbetrachtung zu 
unterziehen. Eine isolierte Betrachtung einzelner Kennzahlen ist vielfach nicht 
aussagefähig. 
4.1 Bilanzkennzahlen 
31.12.2021 31.12.2020 
Eigenkapitalquote 1 35,11% 34,42% 
Die Kennzahl „Eigenkapitalquote 1“ misst den Anteil 
des Eigenkapitals am gesamten bilanzierten Kapital 
(Gesamtkapital) auf der Passivseite der Bilanz. 
Formel: 
        Eigenkapital x 100 
Eigenkapitalquote 1 = _______________________________________________________________ 
        Bilanzsumme
Eigenkapitalquote 2 51,74% 51,62% 
Die Kennzahl „Eigenkapitalquote 2“ misst den Anteil 
des „wirtschaftlichen Ei genkapitals“, also des 
Eigenkapitals einschl. der Sonderposten (Sopo) mit 
Eigenkapitalcharakter, am  gesamten bilanzierten 
Kapital (Gesamtkapital) auf der Passivseite der 
Bilanz. 
Formel: 
     (Eigenkapital+ Sopo Zuwendungen/Beiträge) x 100 
Eigenkapitalquote 2 = 
          Bilanzsumme 
Werden die in Anlagen im Bau b
ereits gebundenen 
Mittel aus erhaltenen An zahlungen berücksichtigt, 
ergibt sich eine höhere Eigenkapitalquote. 
53,03% 52,62% 
Fehlbetragsquote entfällt entfällt 
Diese Kennzahl gibt Auskunft über den durch einen 
Fehlbetrag in Anspruch genommenen 
Eigenkapitalanteil. 
Formel: 
    Negatives Jahresergebnis x (-100) 
Fehlbetragsqu
ote =     _____________________________________________________________ 
    Ausgleichsrücklage + Allg. Rücklage
205

31.12.2021 31.12.2020 
Infrastrukturquote 17,33%  18,13% 
Diese Kennzahl stellt das Verhältnis zwischen dem 
Infrastrukturvermögen und dem Gesamtvermögen 
auf der Aktivseite der Bilanz dar. 
 
Formel: 
      Infrastrukturvermögen x 100 
Infrastrukturquote =    
________________________________________________ 
      Bilanzsumme  
 
  
   
Anlagendeckungsgrad 2 81,45% 83,11% 
Die Kennzahl „Anlagendeckungsgrad 2“ gibt an, 
welcher Anteil des Anlagevermögens langfristig 
finanziert ist. Bei der Ermittlung der Kennzahl 
werden dem Anlagevermögen die langfristigen 
Passivposten Eigenkapital, Sonderposten (Sopo) 
mit Eigenkapitalanteilen und langfristiges 
Fremdkapital (länger 5 Jahre) gegenübergestellt. 
 
Formel: 
 
   (Eigenkapital + Sopo Zuwendungen/Beiträge 
   + langfristiges Fremdkapital) x 100 
Anlagendeckungsgrad 2 = 
______________________________________________________________________________________________________________  
        Anlagevermögen  
  
   
Investitionsquote 156,24% 251,29% 
Die Kennzahl gibt an, in welchem Umfang dem 
Substanzverlust durch Abschreibungen und 
Vermögensabgänge des Anlagevermögens (AV) 
neue Investitionen gegenüberstehen. 
 
Formel: 
   Bruttoinvestitionen x 100 
Investitionsquote=  
__________________________________________________________________ 
   Abgänge des AV + Abschreibungen AV  
  
   
Liquidität 2. Grades 20,34% 24,46% 
Die Kennzahl gibt stichtagsbezogen Auskunft über 
die „kurzfristige Liquidität“ der Gemeinde. Sie gibt 
zum Stichtag an, inwieweit die kurzfristigen 
Verbindlichkeiten durch die liquiden Mittel und die 
kurzfristigen Forderungen (bis 1 Jahr) gedeckt 
werden. 
 
Formel: 
      (Liquide Mittel + kurzfristige Forderungen) x 100 
Liquidität 2. Grades =  
__________________________________________________________________________________ 
      kurzfristige Verbindlichkeiten  
  
  
206

31.12.2021 31.12.2020 
Kurzfristige Verbindlichkeitenquote 11,97% 10,14% 
Die kurzfristige Verbindlichkeitenquote zeigt das 
Verhältnis aus Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit 
von weniger als einem Jahr zur Bilanzsumme an. 
  
Formel: 
   
Kurzfristige   kurzfristi ge Verbindlichkeiten x 100 
Verbindlichkeitenquote = _____________________________________________________________ 
    Bilanzsumme  
  
   
Dynamischer Verschuldungsgrad 25,85 12,87 
Mit dem dynamischen Verschuldungsgrad lässt 
sich die Schuldentilgungsfähigkeit beurteilen. Die 
Effektivverschuldung wird dabei dem Saldo aus 
laufender Verwaltungstätigkeit der Finanzrechnung 
gegenübergestellt. Die Kennzahl gibt Auskunft 
darüber, in wieviel Jahren die Stadt bei theoretisch 
gleichen Bedingungen ihre Schulden aus den zur 
Verfügung stehenden Finanzmitteln vollständig 
tilgen könnte (Entschuldungsdauer) bzw. bei einem 
negativen Wert, in welchem Zeitraum die Schulden 
verdoppelt werden. 
 
Formel: 
   
    (gesamtes Fremdkapital – liquide Mittel 
dynamischer   - kurzfristige Forderungen) 
Verschuldungsgrad = 
______________________________________________________________________________ 
    Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (FR)  
  
   
 
  
207

4.2 Ergebniskennzahlen 
 31.12.2021 31.12.2020 
Aufwandsdeckungsgrad 99,67% 100,80% 
Die Größe gibt Auskunft darüber, in welchem 
Anteil die ordentlichen Aufwendungen durch die 
ordentlichen Erträge gedeckt werden. 
 
Formel: 
   Ordentliche Erträge x 100 
Aufwandsdeckungsgrad =      _____________________________________________ 
   Ordentliche Aufwendungen  
  
Nettosteuerquote 49,35% 40,50% 
Die Größe gibt Auskunft darüber, in welchem 
Anteil sich die Stadt aus Steuern refinanziert, sich 
„selbst“ also unabhängig von Finanzleistungen 
Dritter finanzieren kann. 
 
Formel: 
   (Steuererträge – Gewerbesteuerumlage  
   - Finanzierungsbeteiligung Fonds Dt. Einheit) x 100 
Nettosteuerquote = 
__________________________________________________________________________________ 
    Ordentliche Erträge – Gewerbesteuerumlage  
    - Finanzierungsbeteiligung Fonds Dt. Einheit
 
  
Drittfinanzierungsquote 51,39% 50,23% 
Die Größe gibt an, in welchem Anteil das der 
Abnutzung unterliegende Anlagevermögen durch 
Zuschüsse Dritter mitfinanziert wurde. 
 
Formel: 
   
      Erträge aus der Auflösung Sonderposten x 100 
Drittfinanzierungsquote = 
__________________________________________________________________________________ 
      Bilanzielle Ab schreibungen auf Anlagevermögen 
  
Zuwendungsquote 22,52% 22,30% 
Die Zuwendungsquote gibt an, inwieweit die Stadt 
insgesamt von den Zuschüssen und Leistungen 
Dritter abhängig ist. 
 
Formel: 
    Erträge aus Zuwendungen x 100 
Zuwendungsquote = 
_______________________________________________________ 
      Ordentliche Erträge  
  
   
Personalintensität 22,71% 20,08% 
Die Größe spiegelt den Anteil der 
Personalaufwendungen an den ordentlichen 
Aufwendungen wider.
 
 
Formel: 
    Personalaufwendungen x 100 
Personalintensität = 
____________________________________________________ 
    Ordentliche Aufwendungen  
  
208

31.12.2021 31.12.2020 
Sach- u. Dienstleistungsintensität 12,35% 10,76% 
Diese Größe gibt Auskunft darüber, in welchem 
Anteil Leistungen Dritter am Markt für die 
kommunale Aufgabenerledigung erworben werden. 
 
Formel: 
         Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen x 100 
Sach- u. 
Dienstleistungsintensität = 
___________________________________________________________________________     
                        Ordentliche Aufwendungen  
  
   
Transferaufwandsquote 40,82%  33,59% 
Die Kennzahl spiegelt den Anteil der 
Transferaufwendungen an den ordentlichen 
Aufwendungen wider. 
 
Formel: 
            Transferaufwendungen x 100 
Transferaufwandsquote = 
___________________________________________________ 
             Ordentliche Aufwendungen  
  
 
 
 
  
Abschreibungsintensität 3,08%  3,08% 
Dieser Wert zeigt an, in welchem Maß die Stadt 
durch die Abnutzung des Anlagevermögens (AV) 
belastet wird. 
 
Formel: 
   Bilanzielle Abschreibungen auf AV x 100 
Abschreibungsintensität = 
_____________________________________________________________________ 
     Ordentliche Aufwendungen  
  
   
Zinslastquote 0,96%  1,18% 
Die Kennzahl „Zinslastquote“ zeigt an, welche 
Belastungen aus den Finanzaufwendungen 
zusätzlich zu den ordentlichen Aufwendungen 
bestehen. 
 
Formel: 
     Finanzaufwendungen x 100 
Zinslastquote = ________________________________________________ 
     Ordentliche Aufwendungen  
  
   
 
  
209

4.3 Kennzahlenentwicklung 2017 bis 2021 
Für eine Auswahl an Bilanz- und Ergebniskennzahlen wird die Entwicklung der letzten 
fünf Jahre dargestellt. Hinsichtlich der inhaltlichen Bedeutung der Kennzahlen wird auf 
die Ziffern 4.1 und 4.2 verwiesen. Angegebe n sind die Werte jeweils zum 31.12. des 
Jahres in Prozent, soweit keine gesonderte Angabe erfolgt.  
 
 2017 2018 2019 2020 2021 
Eigenkapitalquote 1 36,02 34,94 34,40 34,42 35,11 
Eigenkapitalquote 2 54,88 53,54 52,71 51,62 51,74 
Fehlbetragsquote 0,71 1,59 0,58 ./. ./. 
Liquidität 2. Grades 38,47 26,45 26,84 24,46 20,34 
Aufwands- 
deckungsgrad 99,18 97,85 99,33 100,80 99,67 
Nettosteuerquote 52,06 50,77 51,63 40,50 49,35 
Drittfinanzierungsquote 49,98 52,90 50,44 50,23 51,39 
Dynamischer 
Verschuldungsgrad 
(Angabe in Jahren) 
34,44 47,37 31,27 12,87 25,85 
 
 
Die Eigenkapitalquote 1 und 2 sind gegenüber 2020 nahezu konstant geblieben. 
Nach dem (erstmaligen) Überschuss in 2016 und des Defizits in den Jahren 2017-
2019 konnte erstmalig in 2020 und auch in 2021 wieder ein Überschuss erzielt werden. 
Der Überschuss 2021 enthält dabei auch das  außerordentliche Ergebnis durch die 
Corona-bedingten Belastungen i. H. v. 150,0 Mio. € (Corona-Isolierung). Rechnet man 
diesen Betrag heraus beträgt der Über schuss 28,4 Mio. €. Aufgrund des 
Jahresüberschusses ist – wie im Vorjahr – keine Fehlbetragsquote vorhanden. 
Die Liquidität 2. Grades  liegt mit 20,34 % rund 4 Prozentpunkte unter dem 
Vorjahreswert. Es wird damit deutlich sichtbar, dass die kurzfristigen Verbindlichkeiten 
nicht ohne Einschränkungen getilgt werden können. Untermauert wird diese Aussage 
durch den weiterhin hohen Bestand an Liquid itätskrediten. Zum Stichtag betrugen 
diese rund 735,2 Mio. €. Dies entsprich t einer Erhöhung um rund 15,9 Mio. € 
gegenüber dem Vorjahr. 
Der Aufwandsdeckungsgrad gibt an, in wieweit die ordentlichen Aufwendungen durch 
die ordentlichen Erträge gedeckt werden k önnen. Im Berichtsjahr liegt der 
Aufwandsdeckungsgrad bei 99,67 %. Das bedeutet, dass eine vollständige Deckung 
der ordentlichen Erträge nicht erreicht werden konnte. Der Jahresüberschuss resultiert 
damit aus Verbesserungen im Finanz- u nd im außerordentlichen  Ergebnis. Hier 
insbesondere durch die Corona-bedingten Isolierungen in Höhe von rund 150,0 Mio. €.  
210

Durch die Nettosteuerquote, die in 2021 im Gegensatz zum Tiefpunkt in 2020 um etwa 
9 Prozentpunkte gestiegen ist, ist erkennbar, in welch hohem Maße die Stadt Köln von 
der ihrerseits nicht steuerbaren konjunktu rellen Entwicklung abhängig ist. An der 
gestiegenen Nettosteuerquote ist erkennbar , dass die Corona-Pandemie zwar zu 
Beginn des Jahres 2021 noc h sehr starke Auswirkungen auf das städtische 
Wirtschaftsleben ausübte, jedoch die nahezu vollständige Abschaffung der 
Zugangsrestriktionen im zweiten Halbjahr eine Trendumkehr bedeutete. Diese 
Entwicklung zeigt in besonderem Ma ße, wie entscheidend die finanziellen 
Gestaltungsmöglichkeiten durch Fremdeinflüsse mitbestimmt werden. 
Die Drittfinanzierungsquote zeigt das Ver hältnis zwischen den bilanziellen 
Abschreibungen und den Erträgen aus der  Auflösung der Sonderposten im 
Haushaltsjahr an. Sie gibt einen Hinweis auf die Frage, inwieweit Erträge aus der 
Sonderpostenauflösung die Belastung durch Abschreibungen abmildern. Die 
Drittfinanzierungsquote beträgt im Berichtsj ahr 51,39 % und bewegt  sich auf einem 
konstanten Niveau wie in den Vorjahren. Das bedeutet, dass rund 50 Prozent der 
Abschreibungsbelastungen durch Erträge aus Sonderpostenauflösungen aufgefangen 
werden können. Dies bedeutet aber  auch, dass rund 50 Prozent des Wertverzehrs 
durch Drittfinanzierungen beeinflusst werden. 
Der dynamische Verschuldungsgrad gibt an, innerhalb welcher Zeitspanne eine 
Entschuldung – bei gleichbleibendem Zahl ungsfluss – realisierbar ist. Der 
Kennzahlenvergleich des dynamischen Verschuldungsgrads macht deutlich, dass die 
Entwicklung der Überschüsse nicht konst ant ist, sondern teils hohen Schwankungen 
unterliegt. Im Jahr 2021 wird der niedrigste Zahlungsmittelüberschuss der letzten vier 
Jahre erzielt. Aus diesem Grund könnte - bei unveränderten Rahmenbedingungen und 
gleichen Zahlungsüberschüssen – eine Entschuldung erst in circa 26 Jahren möglich 
sein. Dies entspricht einer Verlängerung um 13 Jahre gegenüber der Ermittlung der 
Werte des Jahresabschlusses 2020. Zwar ergibt sich im Verhältnis zum Vorjahr eine 
Verschlechterung der Ent schuldungsdauer, betrachtet m an aber die Jahre 2017 bis 
2019, ergibt sich beim dynamischen Ve rschuldungsgrad eine Verbesserung von 
5 Jahren (2019) bis zu 21 Jahren (2018). Diese teils große Veränderung lässt sich ins 
Verhältnis zur Fehlbetragsquote stell en. In den Jahren 2017-2019 wurde ein 
Fehlbetrag erzielt (Fehlbetragsquote lag bei 0,58 % - 1,59 %). Der Fehlbetrag im Jahr 
2018 lag bei rund 83 Mio. €. Aufgrund der Fehlbeträge kann eine Entschuldung nicht 
kurzfristig erfolgen, weil nicht ausre ichend Erträge zur Deckung des Bedarfs zur 
Verfügung stehen und damit eine Schuldentilgung erschwert wird.  
Im Jahr 2020 erzielte die Stadt Köln einen Jahresüberschuss von rund 234 Mio.€. Aus 
diesem Grunde sinkt die Entschuldungsd auer erheblich. Ursächlich für den hohen 
Jahresüberschuss waren neben den Versicher ungsleistungen für den Waidmarkt die 
Isolierung der Corona-bedingten Belastungen.  
Im Jahr 2021 konnte zwar auch ein Überschuss in Höhe von rund 181 Mio. € (davon 
150,0 Mio. € Corona-bedingte Isolierung) erzielt werden, dieser ist jedoch niedriger als 
in 2020, so dass aus diesem Grund die Entschuldungsdauer im Verhältnis zum Vorjahr 
angestiegen ist. 
  
211

5. Wesentliche Ereignisse nach dem Bilanzstichtag
Auch in 2022 sind die Auswirkungen der Co rona-Pandemie auf das gesellsc
haftliche 
Leben noch zu spüren, auch wenn die Impfkampagne nahezu abgeschlossen ist und 
die Institutionen des gesellschaftlichen Leb ens wie die Restaurants oder auch die 
Kulturbetriebe wieder geöffnet  sind. Da die Folgen der Pandemie noch nicht auf der 
ganzen Welt eingedämmt sind, hat die Industrie bzw. das produzierende Gewerbe 
weiterhin die Probleme mit stockenden Lieferketten zu lösen. 
Am 24.02.2022 begann der russische Angriff skrieg gegen die Ukraine. Dies führt 
zunächst zu stark anwachsenden Flüchtlingsströmen, die seitens der Kommunen 
sowohl organisatorisch als auch finanziell aufgefangen werden müssen. Eine weitere 
Folge dieses Krieges sind die steigenden E nergiekosten durch die Umstellung von 
Energiekäufen auf neue Ve rtragspartner zur Verringerung der wirtschaftlichen 
Abhängigkeit von Russland, die steigende Inflation und die steigenden Zinsen. 
Sowohl auf der Ertragsseite als auch auf der Aufwandsseite des Haushalts wird die 
Stadt die finanziellen Auswirkungen in  gravierendem Maße spüren. Zur 
Quantifizierung von Mehr aufwendungen und Mindererträge n wurde in 2020 eine 
Buchungssystematik entwickelt, die es ermöglicht, den zusätzlichen Corona-bedingten 
Aufwand zu erfassen. Diese Systematik wu rde in 2022 auf die Auswirkungen des 
Ukraine-Krieges erweitert. 
212
Köln, fl .t. 2023 
�,<21l--(� 
Henriette Reker 
Oberbürgermeisterin der Stadt Köln 
Köln, 2. K. 2023 
Prof. Dr. Dörte Diemert 
Stadtkämmerin

Übersicht über die Mitgliedschaften des Verwaltungsvorstandes 
und der Ratsmitglieder 
213

Name ausgeübter Beruf Mitgliedschaften gem. § 95 Abs. 3 GO NRW
O b e r b ü r g e r m e i s t e r i n              
Reker, Henriette Oberbürgermeisterin Aufsichtsratsvorsitzende Koelnmesse GmbH 
Aufsichtsrat Stadtwerke Köln GmbH 
Beirat RheinEnergie AG
Beirat NRW (Nordrhein-Westfalen) Bank
Beirat RWE (Rheinisch-Westfälisches Elekzitritätswerk) AG 
Aufsichtsratsvorsitzende KölnMusik Betriebs- und Servicegesellschaft mbH 
Aufsichtsratsvorsitzende AchtBrücken GmbH 
R a t s m i t g l i e d e r                           
Abé, Denise Fraktionsgeschäftsführerin Verwaltungsrat Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR
Aufsichtsrat AWB Abfallwirtschaftsbetriebe Köln GmbH
Achtelik, Christian Berater Klima- und Energiepolitik
Aengenvoort, Constanze Referatsleiterin Informationsdienste Aufsichtsrat AWB Abfallwirtschaftsbetriebe Köln GmbH
Verwaltungsrat Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR
Akude, John Politikwissenschaftler
Bauer-Dahm, Daniel Verwaltungsmitarbeiter Aufsichtsrat Sozial-Betriebe Köln gGmbH SBK
Boyens, Stephan Manager RheinEnergie AG ---
Breite, Ulrich Geschäftsführer FDP-Ratsfraktion Aufsichtsrat Kölner Sportstätten GmbH 
Aufsichtsrat KölnBäder GmbH 
Aufsichtsrat GEW Köln AG
Busch, Philipp
Brock-Storms, Claudia Wissenschaftliche Mitarbeiterin Aufsichtsrat Wohnungsgesellschaft Stadtwerke Köln mbH (seit 10.12.2020)
Büschges, Matthias Fraktionsgeschäftsführer 
Cremer, Christer Unternehemnsberater
214

Name ausgeübter Beruf Mitgliedschaften gem. § 95 Abs. 3 GO NRW
R a t s m i t g l i e d e r                          
De Bellis-Olinger, Teresa Elisa kfm. Angestellte, Übersetzerin Aufsichtsrat Aktiengesellschaft Zoologischer Garten Köln 
Aufsichtsrat Koelnmesse GmbH
Aufsichtsrat Häfen und Güterverkehr Köln AG
Aufsichtsrat Kölner Verkehrs-Betriebe AG
Aufsichtsrat VRS GmbH (Stellvertretung) 
Aufsichtsrat NVR GmbH
Derichsweiler, Max Christian Gymnasiallehrer Aufsichtsrat KölnTourismus GmbH
Aufsichtsrat KölnBäder GmbH
Detjen, Jörg Geschäftsführer GNN Verlag mbH Aufsichtsrat Stadtwerke Köln GmbH
Aufsichtsrat KölnBäder GmbH (seit 10.12.2020)
Dickas, Birgit Beate Verwaltungsfachwirtin 
Elster, Dr. Ralph IT-Unternehmensberater Aufsichtsrat Stadtwerke Köln GmbH
Aufsichtsrat KölnMusik Betriebs- und Servicegesellschaft mbH
Aufsichtsrat AchtBrücken GmbH 
Aufsichtsrat Tagesklinik Alteburgerstraße gGmbH
Verwaltungsrat Sparkasse KölnBonn
Aufsichtsrat Akademie der Künste der Welt/Köln, gGmbH (bis 06.05.2021)
Erkelenz, Martin Elektrotechniker (KVB AG) Verwaltungsrat Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR 
Aufsichtsrat Kölner Gesellschaft für Arbeit- und Berufsförderung (KGAB) (seit 23.03.2021)
Frebel, Polina Dolmetscherin Aufsichtsrat Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft mbH (AVG)
Aufsichtsrat AWB Abfallwirtschaftsbetriebe Köln GmbH 
Verwaltungsrat Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR 
Beirat der AVG Kompostierung GmbH
Gabrysch, Nicolin
Gärtner, Ursula Dipl.-Volksw., Rentnerin Aufsichtsrat Kliniken der Stadt Köln gGmbH
Aufsichtsrat GAG Immobilien AG
Aufsichtsrat RehaNova Köln Neurologische Rehabilitationsklinik gGmbH
Verwaltungsrat Sparkasse KölnBonn
215

Name ausgeübter Beruf Mitgliedschaften gem. § 95 Abs. 3 GO NRW
R a t s m i t g l i e d e r                      
Giesen, Manfred Rentner Aufsichtsrat Häfen und Güterverkehr Köln AG
Glashagen, Jennifer
Görzel, Volker Rechtsanwalt und Dozent Aufsichtsrat Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft mbH (AVG)
Aufsichtsrat Koelnmesse GmbH 
Aufsichtsrat KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH
Aufsichtsrat Koelncongress GmbH
Haeming, Eric Prokurist Aufsichtsrat Kölner Sportstätten GmbH
Verwaltungsrat Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR (STV)
Aufsichtsrat Kölner Verkehrs-Betriebe AG
Aufsichtsrat VRS GmbH  (seit 05.02.2021)
Aufsichtsrat NVR GmbH (Vertretung) (seit 26.02.2021)
Hammer, Lino CAD-Konstrukteur Aufsichtsrat Kölner Verkehrs-Betriebe AG 
Aufsichtsrat Stadtwerke Köln GmbH
Aufsichtsrat VRS GmbH
Aufsichtsrat NVR GmbH
Aufsichtsrat BRUNATA-METRONA GmbH (seit 17.02.2021)
Heinen, Dr. Ralf Lehrer Aufsichtsratsvorsitzender Jugendzentren Köln gemeinnützige Betriebsgesellschaft mbH 
Verwaltungsrat KölnKitas gGmbH
Aufsichtsratsvorsitzender Aktiengesellschaft Zoologischer Garten Köln (bis 03.03.2021)
Verwaltungsrat Sparkasse KölnBonn, Stellvertreter
Heithorst, Claudia kaufm.Angestellte Aufsichtsrat KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH
Dienstleisterin, selbständig Ausichtsrat KölnTourismus GmbH
Helmis, Maria Studienrätin / Beamtin Au
 fsichtsrat Koelncongress GmbH
Aufsichtsrat Akademie der Künste der Welt/Köln, gGmbH
Henk-Hollstein, Anna-Maria Kauffrau, selbständig Verwaltungsrat Sparkasse KölnBonn, Stellvertreterin
Heuser, Marion Hausfrau Aufsichtsrat Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Köln mbH
Aufsichtsrat GAG Immobilien AG
Aufsichtsrat Kölner Gesellschaft für Arbeits- und Berufsförderung mbH
216

Name ausgeübter Beruf Mitgliedschaften gem. § 95 Abs. 3 GO NRW
R a t s m i t g l i e d e r                         
Hölzing-Clasen, Bärbel Freischaffende Musiklehrerin Aufsichtsrat KölnTourismus GmbH
Aufsichtsrat Akademie der Künste der Welt
Homann, Mike Rechtsanwalt Aufsichtsrat Stadtwerke Köln GmbH
Aufsichtsrat Kölner Verkehrs-Betriebe AG 
Aufsichtsrat GAG Immobilien AG (seit 30.09.2021)
Aufsichtsrat VRS GmbH (Stellvertretung) (seit 05.02.2021)
Aufsichtsrat NVR GmbH (Stellvertretung) (seit 26.02.2021)
Hoyer, Katja Hausfrau Aufsichtsrat SBK Sozial-Betriebe-Köln gGmbH 
Jäger, Christiane Diplomkauffrau Verwaltungsrat Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR
Aufsichtsrat Kölner Verkehrs-Betriebe AG 
Aufsichtsrat VRS GmbH (seit 05.02.2021)
Aufsichtsrat NVR GmbH (seit 26.02.2021)
Jeschka, Manuel Uwe Planer/Projektierer Verwaltungsrat Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR (STV)
Aufsichtsrat KölnBäder GmbH
Joisten, Christian Leiter Beratung & Customer Aufsichtsrat NetCologne Gesellschaft für Telekommunikation mbH (bis 17.02.2021)
Relations Aufsichtsrat Koelnmesse GmbH 
Aufsichtsrat Stadtwerke Köln GmbH
Aufsichtsratsratsvorsitzender GEW Köln AG
Verwaltungsrat Sparkasse KölnBonn
Karadag, Derya Rechtsanwältin, angestellt Verhinderungsvertreterin im Aufsichtsrat GIZ Gründer- und Innovationszentrum GmbH (bis 05.08.2021)
Aufsichtsrat Koelnmesse GmbH 
Aufsichtsrat KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH
Verwaltungsrat Sparkasse KölnBonn, Stellvertreterin
Kaske, Sven Rettungsassistent Aufsichtsrat Kliniken der Stadt Köln gGmbH 
Aufsichtsrat BRUNATA-METRONA GmbH
Kessing, Ulrike Wissenschaftl. Referentin Aufsichtsrat Jugendzentren Köln gemeinnützige Betriebsgesellschaft mbH 
Aufsichtsrat NetCologne Gesellschaft für Telekommunikation mbH (ab 17.02.2021)
217

Name ausgeübter Beruf Mitgliedschaften gem. § 95 Abs. 3 GO NRW
R a t s m i t g l i e d e r                 
Kienitz, Niklas Geschäftsführer der Aufsichtsrat GAG Immobilien AG 
CDU-Ratsfraktion Aufsichtsrat moderne stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaus und der Gemeindeentwicklung mbH
Aufsichtsrat GEW Köln AG 
Verwaltungsrat Sparkasse KölnBonn (bis 24.02.2021 )
Kircher, Jürgen kfm. Angestellter KVB AG Aufsichtsrat KölnBäder GmbH 
Aufsichtsrat Kölner Sportstätten GmbH 
Verwaltungsrat Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR 
Aufsichtsrat Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Köln mbH (seit 10.12.2020)
Aufsichtsrat VRS GmbH (seit 05.02.2021)
Aufsichtsrat NVR GmbH (seit 26.02.2021)
Klemm, Ralf Fraktionsgeschäftsführer Aufsichtsrat Kölner Sportstätten GmbH
Aufsichtsrat GEW Köln AG
Aufsichtsrat KölnBäder GmbH
Kockerbeck, Heiner Lehrer Aufsichtsrat GEW Köln AG 
Verwaltungsrat Sparkasse KölnBonn , Stellvertreter
Krupp, Dr. Gerrit Rechtsanwalt Aufsichtsrat NetCologne Gesellschaft für Telekommunikation mbH (bis 17.02.2021)
Aufsichtsrat RheinEnergie AG
Aufsichtsrat Flughafen Köln/Bonn GmbH
Verwaltungsrat Sparkasse KölnBonn, Stellvertreter
Lorenz, Lukas Student / Stadtbahnfahrer Aufsichtsrat Häfen und Güterverkehr Köln AG
Aufsichtsrat VRS GmbH (Stellvertretung) (seit 05.02.2021)
Aufsichtsrat NVR GmbH (Stellvertretung) (seit 26.02.2021)
Dr. Lutz, David Informatiker Aufsichtsrat Kölner Verkehrs-Betriebe AG 
Aufsichtsrat Häfen und Güterverkehr Köln AG
Aufsichtsrat RheinCargo
Aufsichtsrat VRS GmbH (Stellvertretung) (seit 05.02.2021)
Aufsichtsrat NVR GmbH (Stellvertretung) (seit 26.02.2021)
218

Name ausgeübter Beruf Mitgliedschaften gem. § 95 Abs. 3 GO NRW
R a t s m i t g l i e d e r                         
Martin, Christiane Aufsichtsrat Stadtwerke Köln GmbH
Aufsichtsrat RheinEnergie AG 
Aufsichtsrat GEW Köln AG 
Aufsichtsrat moderne stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaus und der Gemeindeentwicklung mbH
Aufsichtsrat modernes köln Gesellschaft für Stadtentwicklung mbH
Marx, Werner Beamter
Michalak, Mario Selbständig, Mime, Produzent, 
Nachlasspfleger
Aufsichtsrat Koelncongress GmbH
Aufsichtsrat KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH
Michel, Dirk Investmakler, angestellt Aufsichtsrat Häfen und Güterverkehr Köln AG
Aufsichtsrat KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH
Aufsichtsrat RheinCargo GmbH& Co KG
Niknamtavin, Sarah Aufsichtsrat Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft mbH (AVG)
Oedingen, Erika Systemanalytikerin, angestellt Verwaltungsrat Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR 
Paetzold, Michael Arzt (niedergelassen) Aufsichtsrat Kliniken der Stadt Köln gGmbH 
Aufsichtsrat SBK Sozial-Betriebe-Köln gGmbH
Aufsichtsrat RehaNova Köln Neurologische Rehabilitationsklinik gGmbH
Aufsichtsrat Kölner Gesellschaft für Arbeits- und Berufsförderung mbH (bis 23.03.2021)
Pakulat, Sabine Designerin, Geschäftsführerin Aufsichtsrat Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Köln mbH 
culture-images GmbH Aufsichtsrat KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH
Aufsichtsrat GAG Immobilien AG 
Aufsichtsrat moderne stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaus und der Gemeindeentwicklung mbH
Petelkau, Bernd Diplom-Kaufmann Aufsichtsrat Stadtwerke Köln GmbH
Aufsichtsratsvorsitzender RheinEnergie AG 
Aufsichtsrat Koelnmesse GmbH 
Aufsichtsratsvorsitzender Koelncongress GmbH 
Philippi, Franz Pensionär Aufsichtsrat KölnBäder GmbH 
Aufsichtsrat Kölner Sportstätten GmbH
219

Name ausgeübter Beruf Mitgliedschaften gem. § 95 Abs. 3 GO NRW
R a t s m i t g l i e d e r                            
Pütz, Pascal Aufsichtsrat Koelncongress GmbH
Recktenwald, Viola Aufsichtsrat modernes köln Gesellschaft für Stadtentwicklung mbH
Richter, Manfred Personalleiter, angestellt Aufsichtsrat Kölner Sportstätten GmbH
Aufsichtsrat Koelnmesse GmbH
Verwaltungsrat Sparkasse KölnBonn, Stellvertreter
Röhrig, Uschi Rentnerin Aufsichtsrat Kliniken der Stadt Köln gGmbH
Aufsichtsrat AWB Abfallwirtschaftsbetriebe Köln GmbH
Roß-Belkner, Monika Rentnerin Aufsichtsrat VRS GmbH (Stellvertretung) (bis 05.02.2021)
Aufsichtsrat modernes köln Gesellschaft für Stadtentwicklung mbH
Aufsichtsrat Aktiengesellschaft Zoologischer Garten Köln (bis 03.03.2021)
Aufsichtsrat moderne stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaus und der Gemeindeentwicklung 
mbH
Aufsichtsrat Koelncongress GmbH 
Aufsichtsrat KölnTourismus GmbH
Rudolph, Floris Angestellter im öff. Dienst Aufsichtsrat KölnBäder GmbH
Aufsichtsrat Jugendzentrum Köln gemeinnützige Betriebsgesellschaft mbH
Ruffen, Stefanie Architektin Verwaltungsrat Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR (STV)
Aufsichtsrat Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Köln mbH
Schallehn, Robert Wissenschaftlicher Mitarbeiter Verwaltungsrat Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR
Aufsichtsrat Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft mbH (AVG)
Aufsichtsrat Aktiengesellschaft Zoologischer Garten Köln 
Schlieben, Dr. Nils Helge Studienrat Aufsichtsrat Jugendzentren Köln gemeinnützige Betriebsgesellschaft mbH
Verwaltungsrat KölnKitas gGmbH
Aufsichtsratsvorsitzender Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Köln mbH
Aufsichtsrat BRUNATA-METRONA GmbH
220

Name ausgeübter Beruf Mitgliedschaften gem. § 95 Abs. 3 GO NRW
R a t s m i t g l i e d e r                   
Schlömer, Ursula kfm. Angestellte Verwaltungsrat Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR (STV)
Aufsichtsrat GEW Köln AG 
Aufsichtsrat Kölner Sportstätten GmbH
Aufsichtsrat BRUNATA-METRONA GmbH
Schneeloch, Sandra Bankangestellte Aufsichtsrat GIZ Gründer- und Innovationszentrum GmbH (bis 05.08.2021)
Aufsichtsrat Koelncongress GmbH
Aufsichtsrat KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH
Verwaltungsrat Sparkasse KölnBonn
Aufsichtsrat AWB Abfallwirtschaftsbetriebe Köln GmbH
Scho-Antwerpes, Elfi Dipl.-Ingenieurin Aufsichtsrat der Parisozial gGmbH
Aufsichtsrat Wohnen und Leben im Alter Michaelshoven gGmbH
Aufsichtsrat SBK Sozialbetriebe 
Schwanitz, Hans Verwalter, selbständig Aufsichtsrat Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Köln GmbH
Aufsichtsrat GWG Rhein Erft mbH
Seeck, Oliver Studiendirektor Aufsichtsrat Kölner Sportstätten GmbH
Aufsichtsrat KölnTourismus GmbH
Seiger, Christine Betriebswirtin Aufsichtsrat GAG Immobilien AG 
Kuratorium Krankenhausstiftung Porz am Rhein 
Sommer, Ira Rechtsanwältin, selbständig Aufsichtsrat Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft mbH (AVG)
Aufsichtsrat RheinEnergie AG 
GAG Immobilien AG 
Aufsichtsrat AWB Abfallwirtschaftsbetriebe Köln GmbH
Spehl, Felix Verwaltungsrat Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR (STV)
Aufsichtsrat Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Köln GmbH
Verwaltungsrat Sparkasse KölnBonn, Stellvertreter
Steinmann, Lisa Veranstaltungskauffrau Aufsichtsrat KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH
Aufsichtsrat NetCologne Gesellschaft für Telekommunikation mbH (seit 17.02.2021)
221

Name ausgeübter Beruf Mitgliedschaften gem. § 95 Abs. 3 GO NRW
R a t s m i t g l i e d e r                          
Sterck, Ralph Geschäftsführer der Zukunfts- Aufsichtsrat Stadtwerke Köln GmbH
agentur Rheinisches Revier Aufsichtsrat moderne stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaus und der Gemeindeentwicklung mbH
Aufsichtsrat Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Köln mbH 
Aufsichtsrat Kölner Verkehrs-Betriebe AG 
Aufsichtsrat NVR GmbH (Stellvertretung) (seit 26.02.2021)
Syndicus, Karina Schauspielerin Verwaltungsrat Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR (STV)
Tokyürek, Güldane Juristin Aufsichtsrat Kölner Verkehrs-Betriebe AG 
Tritschler, Sven ---
bis 01.04.2021
Unna, Dr. Ralf Ti erarzt, selbständig Aufsichtsratsvorsitzender Kliniken der Stadt Köln gGmbH
Venturini, Isabella Projektmanagement Aufsichtsrat VRS GmbH (Stellvertretung)
van Benthem, Henk Versicherungsmakler, selbständig Aufsichtsrat KölnBäder GmbH 
Aufsichtsrat Kölner Sportstätten GmbH
von Bülow, Brigitta Gymnasiallehrerin Aufsichtsrat Akademie der Künste der Welt/Köln, gGmbH 
Aufsichtsrat KölnMusik Betriebs- und Servicegesellschaft mbH
Aufsichtsrat AchtBrücken GmbH 
Aufsichtsrat Koelnmesse GmbH 
Aufsichtsrat KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH
Wahlen, Lars Aufsichtsrat VRS GmbH (seit 05.02.2021)
Aufsichtsrat NVR GmbH (seit 26.02.2021)
Weber, Florian Verwaltungsrat Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR (STV)
Aufsichtsrat Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft mbH (AVG)
Aufsichtsrat KölnBäder GmbH
222

Name ausgeübter Beruf Mitgliedschaften gem. § 95 Abs. 3 GO NRW
R a t s m i t g l i e d e r                         
Weisenstein, Michael Dipl.-Sozialarbeiter Aufsichtsrat GAG Immobilien AG (seit 30.09.2021)
Geschäftsführer Fraktion Die Linke
Welter, Thomas Immobilienverwalter, selbständig Aufsichtsrat SBK Sozial-Betriebe-Köln gGmbH 
Aufsichtsrat GAG Immobilien AG (seit 30.09.2021)
Aufsichtsrat ADKDW GmbH
Aufsichtsrat Akademie der Künste der Welt/Köln, gGmbH
Wolter, Andreas Controller (Kfm. Angestellter) Aufsichtsrat Kölner Verkehrs-Betriebe AG 
Verwaltungsrat Sparkasse KölnBonn
Aufsichtsrat Regionalverkehr Köln GmbH RVK
Aufsichtsrat VRS GmbH (Stellvertretung) (seit 05.02.2021)
Aufsichtsrat NVR GmbH (Stellvertretung) (seit 26.02.2021)
Wortmann, Walter Unternehmensberater, selbständig Aufsichtsrat VRS GmbH (seit 05.02.2021)
Yazicioglu, Dilan Dolmetscherin
Zimmermann, Thor-Geir Angestellter
S t a d t v o r s t a n d
Blome, Andrea Stadtdirektorin (ab 24.06.2021) Aufsichtsrat Kölner Verkehrs-Betriebe AG (bis 14.12.2021)
(Dezernat I) Beigeordnete Dez. III (bis 23.06.2021) Vorsitzende Verwaltungsrat Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR (bis 31.10.2021)
Geschäftsführerin der BioCampus Cologne Management GmbH
Diemert, Prof.Dr. Dörte Stadtkämmerin Aufsichtsrat KölnVorsorge-Sterbeversicherung VVaG 
(Dezernat II)      Aufsichtsrat Flughafen Köln/Bonn GmbH
Aufsichtsrat RheinEnergie AG 
Aufsichtsrat GEW Köln AG 
Egerer, Ascan Beigeordneter Aufsichtsrat Kölner Verkehrs-Betriebe AG (seit 15.12.2021)
(Dezernat III) (seit 01.11.2021)
223

Name ausgeübter Beruf Mitgliedschaften gem. § 95 Abs. 3 GO NRW
S t a d t v o r s t a n d
Voigtsberger, Robert Aufsichtsrat KölnBäder GmbH 
(Dezernat IV)  Aufsichtsrat Jugendzentren Köln gemeinnützige Betriebsgesellschaft mbH
Verwaltungsratsvorsitzende KölnKitas gGmbH 
Gesellschaftsvertreter für die Jugendhilfe e.V. im Konsortium Kölner Beschäftigungsträger
Aufsichtsrat Kölner Sportstätten (ab 16.09.21)
Rau, Dr. Harald Beigeordneter Aufsichtsrat AWB Abfallwirtschaftsbetriebe Köln GmbH (bis 16.09.2021)
(Dezernat V) Aufsichtsrat Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH (AVG) (bis 16.09.2021)
Aufsichtsrat SBK Sozial-Betriebe-Köln gGmbH
Aufsichtsrat Kliniken der Stadt Köln gGmbH 
Aufsichtsrat Kölner Gesellschaft für Arbeits- und Berufsförderung mbH 
Aufsichtsrat RehaNova Köln Neurologische Rehabilitationsklinik gGmbH 
Greitemann, Markus Beigeordneter Aufsichtsrat Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Köln mbH 
(Dezernat VI) Aufsichtsrat GAG Immobilien AG 
Aufsichtsrat moderne stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaus und der Gemeindeentwicklung 
mbH (ab 04.02.21)
Aufsichtsrat modernes köln Gesellschaft für Stadtentwicklung mbH 
Aufsichtsrat KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH 
Charles, Stefan Beigeordneter Aufsichtsrat Akademie der Künste der Welt/Köln gGmbH (seit 09.11.2021)
(Dezernat VII) (seit 01.10.2021) Aufsichtsratsvorsitzende KölnMusik Betriebs- und Servicegesellschaft mbH 
Aufsichtsratsvorsitzende AchtBrücken GmbH 
Aufsichtsrat RheinEnergie Stiftung Kultur
SK Stiftung Kultur  (Mitglied im Stiftungsvorstand als Vertreter der StadtKöln)
Stiftung Skulpturenpark Köln (Vorstandsmitglied als ständ. Vertretung der OB)
Wolfgramm, William Beigeordneter Aufsichtsrat AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH (seit 16.09.2021)
(Dezernat VIII) (seit 01.09.2021) Aufsichtsrat AWB Abfallwirtschaftsbetriebe Köln GmbH (seit 16.09.2021)
Aufsichtsrat Kölner Sportstätten GmbH (bis 16.09.2021)
Aufsichtsrat Häfen und Güterverkehr Köln AG 
Vorsitzender Verwaltungsrat Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR (seit 05.11.2021)
Aufsichtsrat der RheinCargo 
N.N.
(Dezernat IX)
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