Wirtschaftsplan der Bühnen der Stadt Köln für die Spielzeit 2021/22

Die Oberbürgermeisterin 
Dezernat, Dienststelle 
VII/46/462 
 
Vorlagen-Nummer 
 1620/2021 
Freigabedatum 
28.06.2021  
Beschlussvorlage zur Behandlung in öffentlicher Sitzung 
Betreff 
Wirtschaftsplan der Bühnen der Stadt Köln für die Spielzeit 2021/22 
Beschlussorgan 
Rat 
Gremium Datum 
 
Beschluss: 
 
1. Der Rat der Stadt Köln stellt gem. § 4 der Betriebssatzung in Verbindung mit § 4 der Eigenbe-
triebsverordnung für das Land  Nordrhein-Westfalen (EigVO) den Wirtschaftsplan der eigenbe-
triebsähnlichen Einrichtung Bühnen der Stadt Köln für das Wirtschaftsjahr 2021/22 in der zu die-
sem Beschluss beigefügten Fassung mit einem Überschuss in Höhe von 717,8 T€ fest. Der 
Überschuss dient der Rückführung von Defiziten im Spielbetrieb aus den Vorjahren.  
2. Die Betriebsleitung der Bühnen der Stadt Köln wird ermächtigt, zur rechtzeitigen Leistung von 
Ausgaben in Zusammenhang mit dem Spielbetrieb der Bühnen Kassenkredite bis zu einem 
Höchstbetrag von 7 Mio. € in Anspruch zu nehmen. 
3. Die mittelfristige Erfolgsplanung wird in dem Bewusstsein zur Kenntnis genommen, dass Rat, 
Betriebsausschuss, Betriebsleitung und Stadtverwaltung die Auswirkungen der Corona -
Pandemie nur bedingt absehen können und ggf . vor diesem Hintergrund gemeinsam korrigieren 
müssen.  
 
 
 
Betriebsausschuss Bühnen der Stadt Köln 30.06.2021 
Finanzausschuss 13.09.2021 
Rat 16.09.2021

2 
Haushaltsmäßige Auswirkungen 
 Nein 
 Ja, investiv Investitionsauszahlungen         € 
  Zuwendungen/Zuschüsse  Nein  Ja            % 
 Ja, ergebniswirksam Aufwendungen für die Maßnahme  im Rahmen BKZ € 
  Zuwendungen/Zuschüsse  Nein  Ja            % 
Jährliche Folgeaufwendungen (ergebniswirksam): ab Haushaltsjahr:       
a) Personalaufwendungen          € 
b) Sachaufwendungen etc.          € 
c) bilanzielle Abschreibungen         € 
Jährliche Folgeerträge (ergebniswirksam): ab Haushaltsjahr:       
a) Erträge          € 
b) Erträge aus der Auflösung Sonderposten         € 
Einsparungen: ab Haushaltsjahr:       
a) Personalaufwendungen          € 
b) Sachaufwendungen etc.          € 
Beginn, Dauer        
 
Auswirkungen auf den Klimaschutz 
 
  Nein    
  Ja, positiv (Erläuterung siehe Begründung)  
  Ja, negativ (Erläuterung siehe Begründung)  
 
 
Begründung 
Die ausführlichen Erläuterungen zum Wirtschaftsplan 2021/22 sind Bestandteil der Anlage.  
 
 GEPLANTES ERGEBNIS 
Das geplante Ergebnis der Spielzeit 2021/22 sieht vor: 
 laufender Spielbetrieb: +    717,8 T€ 
dieser Betrag setzt sich zusammen aus: 
o Oper   +    749,3 T€ 
o Schauspiel  +    268,5 T€ 
o Tanz                 -     300,0 T€ 
 
 Interim  - 10.480,2 T€ (Beschluss vom 22.11.2018; Session-Nr. 3262/2018) 
 
 Sanierung -  6.447,1 T€ (Zinsen und Abschreibungen)

3 
 ZUSCHUSSVERTEILUNG 
 
Der im Haushaltsplan der Stadt Köln dargestellte Betriebskostenzuschuss an die Bühnen der Stadt 
Köln beinhaltet auf Basis der aktuellen Beschlusslage sämtliche Aufwendungen für den Spielbetrieb 
der Sparten Oper, Schauspiel und Tanz. Hierzu gehört auch die zuletz t beschlossene Anmietung von 
durch einen Investor errichteten und zum 01.04.2021 an die Bühnen übergebenen Bühnenwerkstät-
ten.  
Alle Aufwendungen innerhalb der Interimsbeschlüsse sowie alle Ausgaben für Zinsen und Abschrei-
bungen im Zusammenhang mit den Sani erungsprojekten am Offenbachplatz sowie im Orchesterpro-
benzentrum Stolberger Straße werden ebenfalls über den Betriebskostenzuschuss an die Bühnen 
finanziert.  
 
Der Betriebskostenzuschuss entwickelt sich ab Inbetriebnahme einzelner Baukomponenten erheblich  
und wird sich insbesondere ab Inbetriebnahme des Ensembles am Offenbachplatz nochmals deutlich 
erhöhen. Aufgrund der verschiedenen Abschreibungszeiträume und der abschreibungskongruent 
angelegten Darlehen (10/20/40 Jahre) schwankt der feststehende Bedarf für Zinsen und Abschrei-
bungen.  
 
Der Zuschuss, aufgeteilt nach Sanierung und Spielbetrieb/Interim stellt sich wie folgt dar (in Mio. €; 
gerundet): 
 
Haushaltsjahre: 
 
BKZ Bühnen    2021    2022   2023    2024 
Spielbetrieb/ Interim    74,55   75,81  77,15   77,19 
Sanierung     6,01     6,76  11,65   24,05 
SUMME   80,56   82,57  88,80 101,24 
 
 
Im Haushalt der Stadt Köln wird für die Bühnen Köln weiterhin nur die zuletzt genannte Summe als 
ein Betriebskostenzuschuss ausgewiesen. 
 
Verteilt auf Spielzeiten stellt sich der Zuschuss wie folgt dar (in Mio. €; gerundet):  
 
BKZ Bühnen   2020/21  2021/22  2022/23  2023/24  2024/25 
Spielbetrieb/ Interim   74,14  75,38  76,67   78,11   75,36 
Sanierung      5,79    6,48    7,39   20,16   31,82 
SUMME   79,93  81,83  84,06   98,27 107,18 
 
 
Der Zuschuss für die Spielzeit 2021/22 verteilt sich wie folgt: 
 
 auf die Sparte Oper entfallen 40,69 Mio. €, 
 auf die Sparte Schauspiel entfallen 23,81 Mio. €, 
 auf die Sparte Tanz entfallen 0,40 Mio. € zzgl. 0,10 Mio. € aus dem Bühnenservice, 
 im Interim fallen 10,48 Mio. € und  
 in den Sanierungsprojekten fallen 6,44 Mio. € für Abschreibungen an. 
Hinweis: 
Im „BKZ-Bühnen“ sind insgesamt 1.011,2 T€ für die Anmietung der durch einen I nvestor errichtenden 
Bühnenwerkstätten enthalten.

4 
 KREDITAUFNAHMEN 
 
Um die Zahlungsfähigkeit der Bühnen gewährleisten zu können, wird eine Kreditermächtigungen not-
wendig in Höhe von: 
 
 7 Mio. €   Kassenkredit für den Spielbetrieb  
 
 AUSWIRKUNGEN DER CORONA-PANDEMIE 
Die mittelfristige Erfolgsplanung wird von Rat, Betriebsausschuss, Betriebsleitung und Stadtverwal-
tung bisher nur zur Kenntnis genommen, da die Auswirkungen der Corona -Pandemie aktuell nur be-
dingt absehbar sind.  
 
 
Begründung der Dringlichkeit 
 
Der Wirtschaftsplan der Bühnen bildet die Grundlage des wirtschaftlichen Handelns der Bühnen in 
der nächsten Spielzeit. Die nächste reguläre Sitzung des Betriebsausschusses Bühnen findet erst 
nach Beginn der Spielzeit am 07.09.2021 statt. Um eine vorläufigen Haushaltsführung zu vermeiden 
und insgesamt die Steuerung der Bühnen durch Betriebsleitung und Betriebsausschuss sinnvoll zu 
gestalten, ist eine Beschlussfassung in diesem Sitzungslauf dringend angeraten. 
 
 
Anlage 
 
Wirtschaftsplan 2021/22

Wirtschaftsplan 2021/22

II 
   Betriebsleitung  Dr. Birgit Meyer Stefan Bachmann Bernd Streitberger Patrick Wasserbauer        Wirtschaftsplan für die Spielzeit 2021/22       Hiermit verständigt sich die Betriebsleitung auf die in der Anlage beigefügte Aufstellung des Wirtschaftsplanes für die Spielzeit 2021/22 der Bühnen Köln.  Köln, den 05.05.2021       
                      Dr. Birgit Meyer    Stefan Bachmann   
                  Bernd Streitberger    Patrick Wasserbauer

III 
 
WIRTSCHAFTSPLAN BÜHNEN KÖLN 2021/22 
 
Der Wirtschaftsplan der Bühnen Köln für die Spielzeit 2021/22 enthält die Teilbereiche  
 
 Gesamtplan S.   1  
 Investitionsplan S.   6 
 Vermögensplan S.   7 
 Stellenübersicht S.   8 
 Mittelfristige Erfolgsplanung S.   9 
 Spielbetrieb in GuV-Struktur S. 15 
 
Die folgenden Erläuterungen dienen dem Verständnis des umfangreichen Zahlenwerks.  
 
Auswirkungen von COVID-19 
 
Zum Zeitpunkt der Erstellung dieses Wirtschaftsplans ist leider noch nicht abzusehen, 
ob und in welchem Maße COVID -19 auch die Spielzeit 2021/22 beeinflussen wird. Mit 
Blick auf den stetigen Impffortschritt und mangels anderer Erkenntnisse wird der 
Wirtschaftsplan daher unter der Prämisse eines normalen Spielbetriebs aufge-
stellt. 
 
Sollten sich die Auswirkungen der Pandemie fortsetzen, würde sich dies voraussichtlich 
durch folgende Einschränkungen auf den Theaterbetrieb auswirken: 
 
 Vorstellungsbetrieb ggf. stark eingeschränkt  
 Probenbetrieb ggf. eingeschränkt 
 Einnahmeverluste wegen reduzierter Kapazitäten oder behördlicher Schließun-
gen 
 Mehraufwände für Schutzmaßnahmen, Streaming etc. 
 Organisation und Abwicklung der Kurzarbeit 
 Geringere Aufwände im Kunst- und im Personalbereich 
 Soweit möglich , weitere Anwendung der Kurzarbeit und einer Erstattung von 
Kurzarbeitergeld durch die Agentur für Arbeit 
 Mehrausgaben z. B. für aufwendige Hygienemaßnahmen und Anpassung von 
Produktionen an die gesetzlichen Abstandsregelungen 
 
Um überhaupt weiter Präsenz zeigen zu können, würden weiterhin Premieren und Vor-
stellungen gestreamt. Auch dies bedeutet einen deutlich höheren finanziellen Aufwand, 
da sowohl die entsprechende Ton-/Video-Technik als auch das Fachwissen nur teilweise 
innerhalb der Bühnen vorhanden ist und deshalb zugekauft werden muss. 
 
Die Auswirkungen würden sich unter wirtschaftlichen Gesichtspunkten insbesondere in 
den Einnahmeverlusten zeigen. Unter der Prämisse, dass die Bühnen Überschüsse aus 
den Spielzeiten 2019/20 und 2020/21 im Eigenbetriebsvermögen belassen können, wür-
den diese teilweise zur Deckung fehlender Einnahmen verwendet. Darüber hinaus könn-
ten Erstattungen aus dem Kurzarbeitergeld herangezogen werden.  
 
Geteilte Darstellung des BKZ Bühnen 
 
Der im Haushaltsplan der Stadt Köln dargestellte Betriebskostenzuschuss an die Büh-
nen der Stadt Köln beinhaltet auf Basis der aktuellen Beschlusslage sämtliche Aufwen-
dungen für den Spielbetrieb der Sparten Oper, Schauspiel und Tanz. Hierzu gehört auch 
siehe  
Tabellen

IV 
die zuletzt beschlossene Anmietung von durch einen Investor zu errichtenden Bühnen-
werkstätten.  
Außerdem sind alle Aufwendungen innerhalb der Interimsbeschlüsse sowie alle Ausga-
ben für Zinsen und Abschreibungen im Zusammenhang mit den S anierungsprojekten 
am Offenbachplatz sowie im Orchesterprobenzentrum Stolberger Straße ebenfalls über 
den Betriebskostenzuschuss an die Bühnen finanziert.  
 
Der Betriebskostenzuschuss entwickelt sich ab Inbetriebnahme einzelner Bauk ompo-
nenten erheblich und wird sich insbesondere ab Inbetriebnahme des Ensembles am Of-
fenbachplatz nochmals deutlich erhöhen. Aufg rund der verschiedenen Abschreibungs-
zeiträume und der abschreibungskongruent an gelegten Darlehen (10/20/40 Jah re) 
schwankt der feststehende Bedarf für Zinsen und Abschreibungen.  
 
Um die Zusammensetzung des Betriebskostenzuschusses aus Mitteln für „Kunst“ und 
„Bauen“ transparent zu machen, wird die geteilte D arstellung des Betriebskostenzu-
schusses in die Teilbereiche 
 
 Spielbetrieb (Oper/Schauspiel/Tanz) und Interim  
und 
 Aufwendungen für Sanierung (Zinsen/Abschreibungen) 
 
fortgesetzt. 
 
Der aufgeteilte Zuschuss stellt sich wie folgt dar (in Mio. €): 
 
Haushaltsjahre: 
 
BKZ Bühnen 2021 2022 2023  2024 
Spielbetrieb/ Interim    74,55 75,81 77,15   77,19 
Sanierung     6,01   6,76 11,65   24,05 
SUMME   80,56 82,57 88,80 101,24 
 
Im Haushalt der Stadt Köln wird für die Bühnen Köln weiterhin nur die zuletzt genannte 
Summe als ein Betriebskostenzuschuss ausgewiesen. 
 
Verteilt auf Spielzeiten stellt sich der Zuschuss wie folgt dar (in Mio. €):  
 
BKZ Bühnen   2020/21  2021/22  2022/23  2023/24  2024/25 
Spielbetrieb/ Interim   74,14  75,38  76,67   78,11   75,36 
Sanierung      5,79    6,45    7,39   20,16   31,82 
SUMME   79,93  81,83  84,06   98,27 107,18 
 
Zuschuss des Landes NRW 
 
Neben dem kommunalen Betriebskostenzuschuss erhalten die Bühnen einen Zuschuss 
des Landes Nordrhein-Westfalen. Dieser entwickelt sich infolge der Stärkungsinitiative 
des Landes NRW für die kommunalen Theater und Orchester wie folgt: 
 
 2020 2.969.027 € 
 2021 3.355.461 € 
 2022 3.741.896 € 
 
Der Tanz erhält nach Entscheidung der Betriebsleitung 10 % des jährlichen Erhöhungs-
betrages. 25 T€ werden gemäß Fördervereinbarung als zweckgebundener Zuschuss für 
theater- und musikpädagogische Maßnahmen wie bisher im Service geführt. Die übrige

V 
Summe wird nach der üblichen Quote auf Oper (63,08 %) und Schauspiel (36,92 %) 
verteilt. 
 
Verteilt auf Spielzeiten und Sparten bedeutet dies für den Landeszuschuss (in T€): 
 
 2020/21 2021/22 2022/23 
Oper 1.832,7 2.076,5 1.941,8 
Schauspiel 1.072,7 1.215,3 1.136,5 
Tanz     38,6      38,6      38,6 
Service     25,0      25,0      25,0 
Ballet of Difference      600,0 
 
Eine Anrechnung des Landeszuschusses auf den kommunalen Zuschuss erfolgt nicht. 
 
Geschäftsbereiche der Bühnen 
 
 Spielbetrieb 
 
Die Darstellung des Spielbetriebs erfolgt wie auch in den vergangenen Jahren mit den 
Bereichen 
 
 Bühnenservice 
 Oper  
 Schauspiel und 
 Tanz. 
 
Zusätzlich umfasst der Wirtschaftsplan mit seinen Erläuterungen das  
 
 Interim  
 
und die  
 
 Bühnensanierungen 
 
o Offenbachplatz 
o Orchesterprobenzentrum Stolberger Straße  
o Nachrichtlich: Die Bühnenwerkstätten si nd als Miete im laufenden Spielbe-
trieb abgebildet. 
 
SPIELBETRIEB 
 
Die Bühnen gehen im vorliegenden Wirtschaftspl an davon aus, dass der Spielbetrieb 
ohne Einschränkungen durch Corona stattfinden wird.   
 
BÜHNENSERVICE 
 
Was die Ermittlung des Bedarfs des Bühnenservices angeht, so sind hier folgende As-
pekte hervorzuheben: 
 
Neubau Dekorationswerkstätten 
 
Der Rat der Stadt Köln hat am 07.06.2018 (1117/2018) den Neubau von Bühnenwerk-
stätten im Mietmodell durch einen Investor beschlossen. In Übereinstimmung mit dem 
S. 1 ff.

VI 
Beschluss des Betriebsausschusses vom 29 .01.2019 (4286/2018) hat die Be triebslei-
tung mit der OSMAB Holding AG für die Dauer von zehn Jahren mit der zweimaligen 
Option einer Verlängerung um jeweils fünf Jahre einen Mietvertrag für die neuen Werk-
stätten am Standort „In den Reihen“ in Köln -Kalk abgeschlossen. Als Rückfallebene 
wurde gemäß Beschlusslage parallel der Mietvertrag für den Standort in der Oskar-Jäger 
Straße um fünf Jahre verlängert.   
 
Die Übergabe an die Büh nen erfolgte zum 01.04.2021. Der Umzug beginnt direkt im 
Anschluss an die Übergabe und wird voraussichtlich im 2. Quartal 2021 abgeschlossen 
sein. 
 
Zusätzlich zu den Werkstattgebäuden wurde auf Basis des Beschlusses des Betriebs-
ausschusses Bühnen vom 09.06.2020 (1544/2020) eine Logistikhalle mit 5.300 qm Flä-
che angemietet. 
 
Die Auswirkungen der Mietverträge und alle damit zusammenhängenden Kosten (z. B. 
auch Herrichtung, Einrichtung und Umzug) wurden im Bühnenservice geplant. Die 
dadurch steigende Service-Umlage wird durch eine entsprechende Erhöhung des Be-
triebskostenzuschusses der Sparten Oper und Schauspiel kompensiert, so dass die 
künstlerischen Sparten hierdurch nicht benachteiligt werden. 
 
Sondervermögen Alpener Straße 
 
Zum Sondervermögen der Bühnen ge hört die Liegenschaft Alpener Str. 4 -6 samt Be-
bauung mit einer alten Artilleriehalle. Im Rahmen der städtischen Wohnungsbauinitiative 
(2698/2016) hatte der Rat eine Prioritätenliste bei der Vermarktung städtischer Liegen-
schaften zu Gunsten von Wohnungsbauten beschlossen. Eine dieser Liegenschaften ist 
auch das im Sondervermögen der Bühnen stehende Grundstück „Alpener Str. 4-6“.  
Ein Verkauf des Grundstückes stand unmittelbar bevor. Der Wertanteil der Bühnen ge-
mäß Gutachten vom 15.05.2018 beträgt 3,65 Mio. €  und sollte beim Eigenbetrieb Büh-
nen verbleiben. 
 
Der Verkaufserlös der Alpener Str. 4-6 und das Werkstattprojekt stehen in folgender Ab-
hängigkeit: 
 
Die Vorlage 4286/2018 zu den Werkstätten enthielt folgende Erläuterung: 
 
„Ein Verkauf der Liegenschaft Alpener Straße 4-6 wird voraussichtlich 2019 oder 2020 
realisiert. Auf Grundlage der bisherigen Wertgutachten ist mit einem Verkaufserlös zu 
Gunsten der Bühnen Köln in Höhe von rund 2,5 - 3 Mio. € zu rechnen. Die Miete für die 
verlängerte Laufzeit in der Oskar-Jäger-Straße wird aus diesem Erlös bestritten werden 
und ist in den vorliegenden Berechnungen enthalten.“ 
 
In den Berechnungen (Anlage 3 der Vorlage 4286/2018) wurde ein Teil (ca. 1,425 Mio. 
€) des antizipierten Verkaufserlöses der Alpener Str. 4-6 zur Deckung des Mietzinses für 
die organisatorisch erforderliche, weiter vorzuhaltende  Anmietung in der Oskar -Jäger-
Straße eingesetzt. 
 
Der Liegenschaftsausschuss hat nun in Kenntnis des dargestellten Sachverhaltes am 
15.11.2019 eine neue Verwendung des G rundstückes der Bühnen beschlossen 
(1136/2019). In Konsequenz dieses Beschlusses ist die geplante teilweise Kompensa-
tion der höheren Kosten durch den Verkauf der Immobilie Alpener Str. 4-6 hinfällig. Da-
her muss nun der fehlende Verkaufserlös durch die Erhö hung des Betriebskostenzu-
schusses aus städtischen Finanzmitteln ausgeglichen werden. Der Betriebskostenzu-
schuss erhöht sich daher um je 285 T€ für die nächsten fünf Jahre.

VII 
Personalaufwand 
 
Der Personalaufwand ist der im Verhältnis höchste Aufwand im Wirtschaftsplan. Dieser 
berücksichtigt die tatsächlichen Tariferhöhungen für alle Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 
der Bühnen auf Basis der zurück liegenden Tarifabschlüsse in allen Berufsgruppen. Die 
zukünftigen Tarifsteigerungen werden im vorliegenden Wi rtschaftsplan mit 3 % ange-
nommen. Die tatsächlichen Abschlüsse werden sodann tarifgruppenscharf ermittelt und 
an die Bühnen nachgezahlt oder gegengerechnet.  
 
Projekte 
 
SAP-Projekte 
Das gesamte Finanzwesen der Bühnen wird auf Grund des Anschluss- und Benutzungs-
zwang an die Software -Systeme der Kernverwaltung der Stadt Köln mit der Software 
SAP abgewickelt. Im Umfeld von SAP ergeben sich in den kommenden Jahren vielfältige 
Neuerungen, die auch die Bühnen betreffen werden. Die Stadt Köln – Amt für Informati-
onsverarbeitung – hat hierzu zahlreiche Projekte initiiert, bei denen die Bühnen obliga-
torisch einbezogen werden. 
 
Bereits für den Wirtschaftsplan 2020/21 wurden die Projekte IdM – SAP Identity Ma-
nagement und S/4 HANA (New GL) näher beschrieben und entsprech ende Mittel in 
Höhe von 150 T€ mit einer einhergehenden Erhöhung des BKZs budgetiert (s. Session 
Nr. 0726/2020). Allerdings ist der Projektfortschritt auf Grund der COVID -19-Pandemie 
deutlich hinter den Erwartungen zurückgeblieben, so dass die zur Verfügung stehenden 
Mittel nur gering in Anspruch genommen wurden. Die verbliebenen Mittel wurden zur 
Deckung der Kosten der Findungskommission für eine neue Opern-Intendanz genutzt.  
 
Aus dieser Situation sowie im Hinblick darauf, dass Einsparungen im Service zur  Kom-
pensation nicht möglich sind und es sich um einen Aufwand durch den Anschluss - und 
Benutzerzwang handelt, folgt, dass auch im Wirtschaftsjahr 2021/22 Mittel für SAP-Pro-
jekte in Höhe von 100 T€ bereitgestellt werden müssen. Entsprechend wird der Betriebs-
kostenzuschuss daher erhöht. Dies gilt ebenso für etwaige Aufw ände aus diesen oder 
anderen SAP-Projekten in den Folgejahren. 
 
Verteilung des Bühnenservice nach Quote 
 
Die vorgenannten Anpassungen und die Ermittlung des Budgets für den Bühnenservice 
erfolgten im Einvernehmen mit allen Betriebsleitenden. Das Budget des Bühnenservices 
wurde sodann mit der bekannten Quote von 63,08 % auf die Oper und mit 36,92 % auf 
das Schauspiel umgelegt. 
 
OPER  
 
Für die Spielzeit 2021/22 plant die Oper Köln , soweit es die S ituation der Pandemie 
erlaubt, zahlreiche prestigeträchtige Projekte. Nach derzeitigem Stand sind - die Sparten 
Oper und Kinderoper zusammengenommen - elf Premieren und zehn Wiederaufnahmen 
geplant. Zu den Neuproduktionen zählen so interessante Werke wie die Kölner Erstauf-
führung von „L‘amour de loin“ („Die Liebe aus der Ferne“), eine der bedeutendsten zeit-
genössischen Opern von Kaija Sarah, die deutsche Erstaufführung des Henry-Purcell-
Pasticcio „Miranda“, eine Koproduktion mit der Opéra Comique Paris, die  selten ge-
spielte Oper „Béatrice et Bénédict“ von Hector Berlioz, „Die Vögel“ von Walter Braunfels 
sowie Erich Wolfgang Korngolds „Die tote Stadt“, die in der jetzigen Spielzeit lediglich 
als Live-Stream gezeigt werden konnte. „Der Meister und Margarita“ des Kölner Kompo-
nisten York Höller verspricht großes Musiktheater. Zu den Wiederaufnahmen zählen

VIII 
Dvoráks „Rusalka“, Bizets „Carmen“ oder „Salome“ von Richard Strauss. Zudem hat die 
„Götterdämmerung“ von Richard Wagner am Teatro Real in Madrid Premiere. Die Kölner 
Inszenierung von Robert Carsen ist seit 2019 dorthin ausgeliehen und findet nun ihren 
Abschluss. Offen ist pandemiebedingt, ob und wenn wann die in dieser Spielzeit entfal-
lenen Koproduktionen „Cardillac“ (mit der Oper Warschau) und „Upload“ (mit Amsterdam 
/ Bregenz und New York) noch nachgeholt werden können.  
 
Kinderoper 
Die Sparte Kinderoper, die weiterhin unter dem Motto ‚Oper für Jung und Alt‘ steht, zeigt 
die Uraufführung einer Auftragskomposition anlässlich ihres 25 -jährigen Bestehens. 
Dazu wird nach 4 Jahren der „Ring des Nibelungen für Kinder“ erstmals komplett an 
einem Wochenende gezeigt. Damit schließt sich nach 5 Jahren der „Ring“. Die Tetralogie 
ist 2022 als ein komplett vom Gastgeber bezahltes Gastspiel nach Südkorea eingeladen. 
 
Tanz 
Darüber hinaus setzt die Oper Köln die Kooperation mit der freien Tanzszene fort: Die 
Uraufführung ‚absence#2‘ von IPtanz wird mit Förderung des Kulturamtes der Stadt Köln 
und der Oper Köln für das Staatenhaus produziert. Ebenfalls mit Unterstützung des Kul-
turamts und BTHVN2020 zeigt die Emanuele Soavi Incompany gemeinsam mit Elektro-
nikkünstlern und den Duisburger Philharmonikern das ursprünglich zum Beethovenjahr 
geplante Projekt ‚Flut‘. 
 
Ausgleich über Intendanz 
In den vergangenen Jahren hat die Oper einen Fehlbetrag in Höhe von ca. 1, 3 Mio. € 
(vorbehaltlich des noch ausstehenden Jahresabschluss 2019/20) durch die jeweils vor-
getragenen Budgetüberschreitungen in den Jahresabschlüssen aufgebaut. Die vorlie-
gende Spielzeit ist so geplant, dass die Oper den Fehlbetrag komplett zurückführt. Die 
Einsparungen konnten im Wesentlichen erzielt werden durch einen höheren Einsatz des 
hauseigenen Ensembles, bei gleichzeitiger Reduzierung von Gastgagen. Hinzu kommt, 
dass einzelne, teilweise bereits finanzierte Produkt ionen coronabedingt aus  
den Spielzeiten 2019/20 und 2020/21 in die neue Spielzeit verlegt wurden. 
  
Kinderoper 
 
Projekt „Neue Wege“ und Förderung durch das Land NRW 
Von den Anfängen der Kinderoper im Jahr 1996 bis heute ist das Angebot der Kin-
deroper Köln ständig erweitert worden. Die steigenden Auslastungszahlen und die Inan-
spruchnahme der Angebote von Theater und Schule zeigen, dass der Bedarf an profes-
sionellen Darbietungen der Kinderoper groß ist und die Bedeutung der Kinderoper weiter 
steigt.  
 
Um die Kinderoper Köln in ihrer jetzigen Form zu konsolidieren und weiterentwickeln zu 
können, muss sie mit eigenem Budget und Personal ausgestattet werden. Mit Hilfe der 
Förderung zur Profilbildung des Landes NRW kann dies erreicht und die Zukunftsfähig-
keit der Kinderoper gesichert werden. Die Förderung des Landes NRW beträgt 1.241,4 
T€, aufgeteilt auf 3 Jahre (2020, 2021 und 2022) bzw. 2 Spielzeiten (2020/21 und 
2021/22). 
 
Auswirkungen auf den Wirtschaftsplan der Bühnen Köln für die Spielzeit 2020/21  
Im Erfolgsplan für die Spielzeit 2020/21 wurden zwei Produktionen und eine Wiederauf-
nahme im Aufwand mit 190,9 T€ kalkuliert und ein entsprechender Ertrag von 50,5 T€ 
antizipiert. Basierend auf der Höhe der zwischenzeitl ich tatsächlich realisierten Förder-
mittel wird die künstlerische Planung angepasst. Folglich werden die im Erfolgsplan an-
gesetzten Gesamtbeträge sowohl der geplanten Erträge als auch der geplanten Aufwen-
dungen überschritten werden. Eine Veränderung des gep lanten Jahresergebnisses ist 
dadurch nicht zu erwarten.

IX 
 
Beitrag der Stadt Köln  
Als Beitrag der Stadt Köln wird lediglich die Umwidmung eines Teils des Betriebskosten-
zuschusses der Oper notwendig. Hierbei handelt es sich um 550,5 T€ für die Spielzeit 
2020/21 und 557,9 T€ für die Spielzeit 2021/22. 
 
 2020/21 
in T€ 
2021/22 
in T€ 
Aufwand der Kinderoper „Neue Wege“ 1.263,7 1.219,0 
Förderung NRW 631,9 609,5 
Erlöse durch Kartenverkäufe 56,3 43,7 
Zuschüsse und Spenden 25,0 8,0 
Eigenanteil der Oper/ Umwidmung BKZ 550,5 557,9 
 
Die Bereitstellung der Mittel erfolgt damit im Rahmen des bereits beschlossenen Wirt-
schaftsplans bzw. der Mittelfristigen Finanzplanung. Daher sind für die Kinderoper in 
dem hier vorgelegten Änderungs -Wirtschaftsplan keine Anpassungen erfolgt. Es erge-
ben sich keine haushaltsmäßigen Veränderungen. 
 
Die vorgenannte Darstellung ist mit Beschluss des Betriebsausschusses sowie des Ra-
tes (Vorlage Nr. 0062/2021) zu entnehmen. 
 
SCHAUSPIEL 
 
In der Spielzeit 2021/22 plant das Schauspiel mit den beiden Spielstätten Depot 1 und 
Depot 2 in Köln -Mülheim. Die Außenspielstätte am Offenbachplatz musste zum 
31.12.2020 sanierungsbedingt schließen. Um dennoch weiterhin auf der linksrheini-
schen Seite der Stadt präsent zu bleiben, plant das Schauspie l mit weiteren Stadtpro-
jekten, zu denen unter anderem UTOPOLIS des Theaterkollektivs Rimini Protokoll ge-
hört. Zudem wird die Grotte, die kleine Spielstätte unter dem grünen Hügel im CARLs-
GARTEN in Köln Mülheim, wieder regelmäßig bespielt werden. 
Im Depot 1  sind sieben Neuproduktionen und im Depot 2 fünf Premieren geplant. Für 
die Stadtprojekte sind drei Premieren vorgesehen. 
Darüber hinaus plant das Schauspiel mehrere Wiederaufnahmen in den Spielstätten De-
pot 1 und Depot 2. Der Materialaufwand sowie der Auf wand für das künstlerische Per-
sonal orientieren sich an der reduzierten Spielplangestaltung.  
 
Richard Siegal / Ballet of Difference am Schauspiel Köln 
In der Spielzeit 2021/22 setzen die Bühnen die Kooperation mit dem amerikanischen 
Choreografen Richard Siegal und dessen Kompanie Ballet of Difference  fort, mit dem 
Ziel, die 2016 mit der Unterstützung des Ministeriums für Familie, Kinder, Jugend, Kultur 
und Sport des Landes Nordrhein-Westfalen, der Kulturstiftung des Bundes und den Part-
nern Tanz Köln, Schauspiel Köln, dem Kulturreferat der Landeshauptstadt München so-
wie dem Muffatwerk München gegründete Kompanie in Köln zu etablieren und den Tanz 
dadurch weiter zu stärken.  
 
Für die Spielzeit 2021/22 ist eine Neuproduktion im Depot 1 sowie eine Neuproduktio n 
im Depot 2 geplant. Beide Produktionen sollen ebenfalls in den beiden Wirkungsstätten 
München und Köln zur Aufführung gebracht werden. Dazu ist eine Reihe interdisziplinä-
rer Arbeiten geplant, die Tanz mit anderen Kunstformen in Dialog treten lassen.  
 
Eine weitere Förderung zur Verlängerung dieser außergewöhnlichen Kooperation wurde 
bereits vom Kultursekretariat NRW für den Zeitraum 2021 bis 2023 zugestimmt, der vo-
raussichtlich eine Erhöhung Kölner Eigenanteils erfordert. Dies wird als wichtige Maß-
nahme in Richtung der Umsetzung der städtischen Kulturentwicklungsplanung

X 
(0240/2019; im Rat beschlossen am 04.04.2019) erachtet, die vorsieht: „Mittelfristig soll 
ein eigenes Ensemble das Angebot der städtischen Bühnen komplettieren und ein Kris-
tallisationspunkt der Kölner Tanzszene werden.“  
 
Ausgleich über Intendanz 
In den vergangenen Jahren hat das Schauspiel einen Fehlbetrag in Höhe von rund 1,4 
Mio. € (vorbehaltlich des noch ausstehenden Jahresabschluss 201 9/20) durch die je-
weils vorgetragenen Budgetüberschreitungen in den Jahresabschlüssen aufgebaut. Die 
vorliegende Spielzeit ist so geplant, dass das Schauspiel bereits 268,5 T€ dieses Fehl-
betrages zurückführt. Möglich wird dies einerseits durch Einsparungen innerhalb der ein-
zelnen Produktionen aber auch durch die Aufgabe des Schauspielstudios. In der Spiel-
zeit 2022/23 wird die Rückführung des restlichen Betrages erfolgen. 
 
TANZ KÖLN – INTERNATIONALE GASTSPIELE UND KOPRODUKTIONEN 
 
Die Spielzeit 2021/22 wird geprägt sein von einem Jahr der Pandemie. Sämtliche inter-
nationalen Tanzgastspiele, die auf Grund der Corona -Einschränkungen in 2020/21 ab-
gesagt werden mussten, werden wir hoffentlich in der neuen Spielzeit zeigen können. 
Im Staatenhaus werden zwei Kompanien mit jeweils zwei Vorstellungen vertreten sein. 
Im Depot werden sieben Kompanien zu Gast sein mit insgesamt 18 Tanzabenden. Au-
ßerdem ist ein Tanzgastspiel von Tanz Köln in Koproduktion mit dem Britney X Festival 
des Schauspiel Köln im Stadtraum in Planung.  Weiterhin ist Tanz Köln Koproduktions-
partner von Richard Siegal / Ballet of Difference, die mit drei Premieren in der neuen 
Spielzeit im Depot 1 / Depot 2 vertreten sein werden.  
 
Tanz Köln präsentiert mit diesem Programm den >State of the Art< des Internationalen 
zeitgenössischen Tanzes und ermöglicht bzw. fördert die Arbeit einer eigenen Kompanie 
an den Bühnen Köln, die uns in die Lage versetzt hat, auch im letzten Jahr dem Tanz-
publikum zwei neue Arbeiten online zeigen zu können.  
 
Der Tanz verfügt in der Spielzeit 2021/22 über ein Budget aus dem Betriebskostenzu-
schussanteil für den Spielbetrieb in Höhe von 400 T€ zuzüglich 100 T€ als Transfer aus 
dem Bühnenservice für die Gastspielhonorare, Koproduktionen, Personal, Marketin g, 
Werbung etc. Hinzu kommen 190 T€ kalkulierte Einnahmen und ein Zuschussbetrag aus 
der Landesförderung von 38,6 T€.  
 
GRUNDLAGE SÄMTLICHEN HANDELNS 
 
Der hier vorliegende Wirtschaftsplan ist die finanzielle Grundlage und der Rahmen für 
die Spielpläne. Entsprechend sind sämtliche Ausgaben aus diesem Budget zu finanzie-
ren. 
 
Die Spielpläne von Oper, Schauspiel und Tanz für die Spielzeit 2021/22 werden vor der 
Sommerpause 2021 im Betriebsausschuss und in der Öffentlichkeit präsentiert. 
 
Die Auswirkungen der Corona-Krise sind derzeit nicht absehbar. Es erfolgt daher noch-
mals der Hinweis, dass der vorgelegte Wirtschaftsplan von einem regulären Spielbetrieb 
jedenfalls ab September 2021 ausgeht. 
 
MITTELFRISTIGE FINANZPLANUNG SPIELBETRIEB 
 
Die Übergabe des Bühnenensembles am Offenbachplatz ist aktuell für das I. Quartal 
2024 vorgesehen. Eine Wiedereröffnung der Bühnen am Offenbachplatz zur Spielzeit 
2024/25 erscheint daher realistisch.  
S. 9 ff.

XI 
Die mittelfristige Finanzplanung spiegelt daher wider, dass der Interimsspielbetrieb noch 
die vollständige Spielzeit 2023/24 umfassen wird.  
 
Die Bühnen gehen davon aus, dass auch nach der Wiedereröffnung der Bühnen am 
Offenbachplatz noch weiter Arbeiten für das Team des Technischen Betriebsleiters an-
fallen werden. Hierzu zählen beispielsweise die  Endabrechnung des Projektes so wie 
ggf. Mängelbeseitigungen. In der Spielzeit 2024/25 wird daher noch mit 75% der derzei-
tigen Kapazitäten des Teams um den Technischen Betriebsleiter mit Personalkosten 
und aktivierten Eigenleistungen im Service geplant. Perspektivisch werden die benötig-
ten Kapazitäten in den dann folgenden Spielzeiten immer weiter abnehmen. 
 
Ausgeglichene Intendanzen 
Die Budgetüberschreitungen von Oper und Schauspiel aus der Vergangenheit werden 
durch die Einsparungen in den Spielzeiten 2019/20 bis 2022/23 ausgeglichen. Ziel ist es 
in diesem Zusammenhang, dass die jeweilige Spartenintendanz mit Abschluss der je-
weiligen Ära ausgeglichen beendet wird. 
 
INTERIM  
 
Den Bühnen steht aktuell für den Zeitraum 2010 bis 2022 ein Budget von insgesamt rund 
113,5 Mio. € für den Interimsspielbetrieb zur Verfügung.  
 
Der letzte Ratsbeschluss zum Interim stammt vom 22.11.2018 (3262/2018) und reicht 
grundsätzlich bis zum 31.12.2022. Die Bühnen werden voraussichtlich in der 1. Jahres-
hälfte 2021 einen weiteren Interimsbeschluss („Interim V“) erarbeiten, um die gesamte 
Spielzeit 2023/24 als Interimsspielzeit abzubilden. Die hier dargestellten Beträge in der 
Spielzeit 2022/23 entsprechen der Planung für die Spielzeit 2021/22 und sind daher le-
diglich als Platzhalter zu betrachten, da die genaue Berechnung mit der Beschlussvor-
lage zum „Interim V“ erfolgen werden.  
 
Im Betrachtungszeitraum dieses Wirtschaftsplanes (Spielzeit 2021/22) ist  eine Inan-
spruchnahme der bereits beschlossenen Mittel in Höhe von 10,48 Mio. € aus oben ge-
nanntem Interimsbeschluss geplant. 
 
Wie auch bisher kann es über die Gesamtlaufzeit des Interims hinweg zu Verschiebun-
gen zwischen den Teilbudgets kommen.  
 
FORTSCHREIBUNG DES ACTORI GUTACHTENS 
 
Der Betriebsausschuss Bühnen hat am 26.03.2019 der Betriebsleitung den Auftrag er-
teilt, den konkret abgestimmten Prüfauftrag an die Firma actori per Einzelvergabe aus-
zulösen. Das „Update“ der Untersuchung aus dem Jahr 2014 ist  im letzten und im vor-
liegenden Wirtschaftsplanentwurf in Höhe von jeweils 90 T€ betriebskostenzuschusser-
höhend enthalten. Dies entspricht dem Beschluss des Betriebsausschusses. 
Ziel der Untersuchung ist es, einen Weg aufzuzeigen, wie die Bühnen nach Absch luss 
des deutlich verlängerten Interims strukturiert zu einem leistungsfähigen und effizienten 
Kulturbetrieb mit dem Bühnenzentrum am Offenbachplatz entwickelt werden können.  
 
Neben den künstlerischen Zielen sollen dabei folgende Parameter insbesondere Beach-
tung finden: 
 
 Möglichst wenige, aber qualitativ hochwertige Standorte  
 Steigerung der Effizienz durch Optimierung der Infrastruktur 
 Moderne und konstant funktionierende Logistik des Repertoires 
 Modernes und effizientes Gebäude- und Anlagenmanagement

XII 
 
Über den Sachstand der Bearbeitung des actori-Updates wurde dem Betriebsausschuss 
Bühnen im Jahr 2020 am 28.01.2020, 28.04.2020 und 09.06.2020 kontinuierlich berich-
tet.  
 
Im Einklang mit den bisherigen Wirtschaftsplänen wurde eine Erhöhung der Aufwände 
und des Betriebskostenzuschusses um 2,5 Mio. € für die Spielzeit 2024/25 ff. vor dem 
Hintergrund des Einzugs in das Ensemble am Offenbachplatz und des actori-Gutachtens 
im Service eingeplant. Diese Erhöhung ist zunächst als Platzhalter zu sehen, bis die o.g. 
Untersuchung weitere Ergebnisse hervorgebracht hat. 
 
Mit einer Vorlage des Abschlussberichts in einer Sondersitzung ist vor der Sommer-
pause 2021 zu rechnen. 
 
SANIERUNG 
 
Die Bühnen Köln betreiben folgende Sanierungsprojekte: 
 
GENERALSANIERUNG OFFENBACHPLATZ  
 
Zur Generalsanierung am Offenbachplatz wird regelmäßig durch Monatsberichte infor-
miert. Der aktuelle Stand hinsichtlich Terminen und Kosten ist folgender: 
 
 Schlüsselübergabe an Oper, Schauspiel und Tanz: 1. Quartal 2024 
 Kostenprognose inkl. aller bisherigen Ausgaben (Stand: 31.12.2020): 618 Mio. € 
 Kostenprognose inkl. aller bisherigen Ausgaben bei Eintritt aller bekannten Risi-
ken (Stand: 31.12.2020): 644 Mio. € 
 
Die Bühnen werden dem Rat nach der Sommerpause 2021 eine Vorlage zur Anpassung 
des Budgets von aktuell 554 Mio. € auf rund 618 Mio. € vorlegen. 
 
ORCHESTERPROBENZENTRUM STOLBERGER STRASSE  
 
Die Sanierung des Orchesterprobenzentrums in der Stolberger Straße wurde planmäßig 
im Sommer 2015 abgeschlossen. Das Sanierungsprojekt hat somit den Zeit - und Kos-
tenplan eingehalten. Die Finanzierung de r Baukosten erfolgt über den Be triebskosten-
zuschuss der Bühnen (Anteil „Sanierung“). 
 
NEUBAU DEKORATIONSWERKSTÄTTEN IM MIETMODELL 
 
Siehe oben auf Seite V. 
 
WIRTSCHAFTLICHE ENTW ICKLUNG DER BÜHNEN I M ZUSAMMENHANG 
MIT DEN KREDITAUFNAHMEN FÜR DIE SANIERUNGS-PROJEKTE 
 
Ausgehend von einem Zielwert der Planungs - und Baukosten von zurzeit 618 Mio. €  
besteht für die Bühnen unter Einschluss der mit zu finanzierenden Bauzeitzinsen ein 
Kreditbedarf von ca. 665 Mio. €. Die im Zeitpunkt der aktuellen Kostenprognose verein-
barten bzw. geplanten Darlehen zur Finanzierung der Bühnensanierung weisen folgende 
Konditionen auf:

XIII 
 
Laufzeit 
in  
Jahren 
Zins- 
satz 
Zinsbindung 
in Jahren 
Datum  
Abruf 
Darlehens-     
beträge 
 % p.a.   EUR 
Darlehensgeber:      
Europäische Investitionsbank (I) 23 0,864 ges. Laufzeit 02.05.2016    30.000.000,00 
Diverse (Schuldscheindarlehen I) 40 1,500 ges. Laufzeit 30.06.2016    65.000.000,00 
Diverse (Schuldscheindarlehen II) 40 1,291 ges. Laufzeit 30.09.2016  100.000.000,00 
Diverse (Schuldscheindarlehen III) 40 1,500 ges. Laufzeit 12.10.2016    35.000.000,00 
NRW.Bank 10 0,160 ges. Laufzeit 19.12.2016    10.000.000,00 
Diverse (Schuldscheindarlehen IV) 40 1,938 ges. Laufzeit 22.09.2017  100.000.000,00 
Kfw Bankengruppe (I) 17 0,050 
10 Jahre bis 
18.10.2018    24.027.027,00 
15.11.2025 
Kfw Bankengruppe (II) 10 0,050 ges. Laufzeit 21.11.2018      7.526.053,00 
Europäische Investitionsbank (II) 24 0,552 ges. Laufzeit 16.12.2019    25.000.000,00 
Diverse (Schuldscheindarlehen V 40 0,980 ges. Laufzeit 28.12.2020  100.000.000,00 
PLAN: Diverse (Schuldscheindarlehen VI) 40 2,000 ges. Laufzeit 31.12.2021  100.000.000,00 
PLAN: Diverse (Schuldscheindarlehen VII) 40 2,500 ges. Laufzeit 31.12.2022    50.000.000,00 
PLAN: NN (Restmittel) 20 3,000 ges. Laufzeit 30.06.2023   18.446.920,00 
Summe     665.000.000,00 
 
Mit dieser Finanzierungsstruktur wurden Finanzierungskosten über die gesamte Laufzeit 
der Darlehen in Höhe von rd. 239 Mio. € kalkuliert. 
 
Mit Ratsbeschluss 1142/2019 vom 26.9.2019 wurden die Bühnen bislang ermächtigt, 
Kredite bis zur Höhe eines Finanzierungsbedarfs von 598 Mio. € in Anspruch zu nehmen. 
 
In diesem Rahmen haben die Bühnen im Dezember 2020 weitere zinsgünstige Darle-
hensmittel bei der Landesbank Baden Württemberg in Form eines Schuldscheindarle-
hens in Höhe von 100,0 Mio. € aufgenommen. Das Darlehen ist 4,67 Jahre tilgungsfrei, 
hat eine Laufzeit bis Dezember 2060 und wird mit 0,980% p.a. verzinst. Damit sind die 
Bühnen im Zusammenhang mit der Sanierung aktuell (15.3.2021) Darlehensverpflich-
tungen in Höhe 496,6 Mio. € eingegangen.

Zuschuss Stadt Köln im Zuschuss Stadt Köln im
Haushaltsjahr 2021 Haushaltsjahr 2022
80,56 Mio. 82,57 Mio.
davon anteilig für Sept. - Dez. 2021 davon anteilig für Jan. - Aug. 2022
+
81,82 Mio.
Betriebskostenzuschuss / SpZ
Interim
Oper Tanz Schauspiel Service Offenbachpl. Orchester-
Probezentrum
40,69 Mio. 0,4 Mio. 23,81 Mio. 0,00 Mio. 10,48 Mio. 6,26 Mio. 0,18 Mio.
(+0,1 Mio.)
Gürzenich
Orchester
7,05 Mio.
Alle Zahlen sind mathematisch gerundet dargestellt.
Betriebskostenzuschuss Bühnen SpZ 2021/22 in Euro
Spielbetrieb
64,90 Mio.
Sanierung
6,44 Mio.
Seite XIV

1.1 Zusammenfassung des Wirtschaftsplanes für die Spielzeit 2021/22
Oper Schauspiel Tanz Service Gesamt
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ Seite
Plan Spielbetrieb Bühnen
Umsatzerlöse 7.317,0 2.355,0 190,0 20,5 9.882,5 2
Sonstige betriebliche Erträge 2.837,0 1.236,3 38,6 2.102,4 6.214,3 2
Materialaufwand -11.906,4 -3.709,7 -969,1 -351,5 -16.936,7 2
Personalaufwand -21.443,4 -13.283,0 0,0 -16.238,5 -50.964,9 2
Sonstige betriebliche Aufwendungen -762,6 -702,5 -59,5 -9.706,5 -11.231,1 2
Betriebsergebnis -23.958,4 -14.103,9 -800,0 -24.173,6 -63.035,9 3
Investitionsergebnis -227,2 -221,7 0,0 -4.841,1 -5.290,0 3
Finanzergebnis 0,0 0,0 0,0 -2.365,6 -2.365,6 3
Neutrales Ergebnis 0,0 0,0 0,0 63,0 63,0 3
Jahresverlust (vor Spartenumlage) -24.185,6 -14.325,6 -800,0 -31.317,3 -70.628,5 3
Übernahme Verlust Tanz durch Service 100,0 -31.417,3 3
Spartenumlage Service -15.751,2 -9.219,0 24.970,2 3
Jahresverlust Spielbetrieb -39.936,8 -23.544,6 -700,0 -6.447,1 -70.628,5 3
Plan Interim
Umsatzerlöse -3.240,0 -500,0 0,0 0,0 -3.740,0 3
Sonstige betriebliche Erträge 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3
Materialaufwand -731,3 -291,6 0,0 -196,5 -1.219,4 4
Personalaufwand 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 4
Abschreibungen -674,0 -550,5 0,0 -36,4 -1.260,9 4
Sonstige betriebliche Aufwendungen -2.934,8 -2.567,7 0,0 1.257,5 -4.245,0 4
Betriebsergebnis -7.580,1 -3.909,8 0,0 1.024,6 -10.465,3 4
Finanzergebnis 0,0 0,0 0,0 -14,9 -14,9 4
Steuern 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 4
Jahresverlust Interim -7.580,1 -3.909,8 0,0 1.009,7 -10.480,2 4
Spartenumlage Service 636,9 372,8 0,0 1.009,7 4
Jahresverlust Interim -6.943,2 -3.537,0 0,0 0,0 -10.480,2 4
Sanierungsmaßnahmen (nachrichtlich Zinsen & Abschreibungen)
Offenbachplatz 0,0 0,0 0,0 -6.263,7 -6.263,7 5
Neue Werkstatt 0,0 0,0 0,0 -64,8 -64,8 5
Orchesterproberaum 0,0 0,0 0,0 -189,9 -189,9 5
Sanierungsmaßnahmen gesamt 0,0 0,0 0,0 -6.518,4 -6.518,4 5
Gesamtplan Bühnen -46.880,0 -27.081,6 -700,0 -6.447,1 -81.108,7 5
Betriebskostenzuschuss
Zuschuss Spielbetrieb 39.792,8 23.290,3 400,0 0,0 63.483,0 5
Zuschuss Interim 6.943,2 3.537,0 0,0 0,0 10.480,2 5
Zuschuss Neue Bühnenwerkstätten 637,9 373,3 0,0 0,0 1.011,2 5
Zuschuss städt. SAP-Projekte 75,7 44,3 0,0 0,0 120,0
Zuschuss Kompensation Verkauf Alpener Str. 179,8 105,2 0,0 0,0 285,0
Zuschuss Vorbereitung Intendanz 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 5
Zuschuss Vertragsverlängerung Schauspiel 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Betriebskostenzuschuss Sanierung Bühnen am Offenbachplatz
Sanierung Bühnen am Offenbachplatz 6.263,7 6.263,7 5
Sanierung Orchesterprobezentrum Stolberger Str. 183,4 183,4 5
BKZ gesamt 47.629,3 27.350,1 400,0 6.447,1 81.826,5 5
Planergebnis Bühnen 749,3 268,5 -300,0 0,0 717,8 5
Plan 2021/22
Seite 1

1.2. Detaillierter Gesamtplan der Bühnen Köln Spielzeit 2021/22
vorl. JA 2019/20
Gesamt Gesamt Gesamt Oper Schauspiel Tanz
Service/ 
übergreifend Gesamt
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€
A. Spielbetrieb
1. UMSATZERLÖSE 9.768,0 8.257,3 9.952,5 7.317,0 2.355,0 190,0 20,5 9.882,5
a) Erlöse aus Kartenverkäufen 8.993,5 7.671,7 8.948,5 6.906,0 1.820,0 182,5 8.908,5
b) Sonstige Erlöse aus dem Spielbetrieb 774,5 585,6 1.004,0 411,0 535,0 7,5 20,5 974,0
2. SONSTIGE BETRIEBLICHE ERTRÄGE 5.446,4 4.133,1 5.912,0 2.837,0 1.236,3 38,6 2.102,4 6.214,3
a) Sonstige Erträge aus Lieferungen und Leistungen 253,5 67,7 146,5 43,0 21,0 58,5 122,5
b) Zuschüsse, Erstattungen, Spenden 3.364,6 3.048,7 3.749,9 2.794,0 1.215,3 38,6 280,0 4.327,9
c) Aktivierte Eigenleistungen 1.828,3 1.855,7 2.015,6 1.763,9 1.763,9
d) Verm./Erh. des Bestands an unfertigen Leistungen -839,0
e) Umgliederung anteiliges Schauspielbudget auf Interim
3.  MATERIALAUFWAND -16.732,7 -15.028,2 -16.913,8 -11.906,4 -3.709,7 -969,1 -351,5 -16.936,7
a) Aufwendungen für RHB-Stoffe und für bezogene Leistungen -1.880,5 -1.471,4 -2.161,1 -1.151,1 -891,0 -32,0 -51,5 -2.125,6
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen -14.602,2 -13.006,8 -14.502,7 -10.505,3 -2.818,7 -937,1 -300,0 -14.561,1
c) Vorbereitung Intendanz -250,0 -550,0 -250,0 -250,0 -250,0
4. PERSONALAUFWAND -50.514,6 -47.232,3 -51.029,9 -21.443,4 -13.283,0 -16.238,5 -50.964,9
a) Löhne und Gehälter -39.853,8 -37.129,5 -40.576,0 -17.678,0 -10.575,6 -12.301,9 -40.555,5
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung -10.660,8 -10.102,8 -10.453,9 -3.765,4 -2.707,4 -3.936,6 -10.409,4
5.  SONSTIGE BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN -9.784,2 -8.876,1 -10.661,6 -762,6 -702,5 -59,5 -9.706,5 -11.231,1
a) Öffentlichkeitsarbeit/ Werbung -1.238,6 -1.080,3 -1.107,0 -512,2 -516,5 -54,5 -111,5 -1.194,7
b) Hausbewirtschaftung -4.518,0 -4.253,9 -4.379,8 -86,0 -43,0 -4.009,6 -4.138,6
c) Sonstiger betriebl. Sachaufwand, Geschäftsaufwand -3.347,1 -3.003,1 -4.441,8 -164,4 -143,0 -5,0 -4.833,4 -5.145,8
d) Aufwendungen für Kartenvorverkauf und Geldverkehr -373,8 -238,4 -437,5 -448,0 -448,0
e) Verwaltungskostenerstattungen an die Stadt -293,0 -286,7 -291,0 -297,0 -297,0
f) Steuern -13,7 -13,7 -4,5 -7,0 -7,0
Plan 2021/22Plan 2020/21Plan 2019/20
Seite 2

1.2. Detaillierter Gesamtplan der Bühnen Köln Spielzeit 2021/22
vorl. JA 2019/20
Gesamt Gesamt Gesamt Oper Schauspiel Tanz
Service/ 
übergreifend Gesamt
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€
Plan 2021/22Plan 2020/21Plan 2019/20
6. BETRIEBSERGEBNIS SPIELBETRIEB -61.817,1 -58.746,3 -62.740,8 -23.958,4 -14.103,9 -800,0 -24.173,6 -63.035,9
a) Summe Erträge 15.214,4 12.390,4 15.864,5 10.154,0 3.591,3 228,6 2.122,9 16.096,8
b) Summe Aufwendungen -77.031,5 -71.136,7 -78.605,3 -34.112,4 -17.695,2 -1.028,6 -26.296,5 -79.132,7
7. INVESTITIONSERGEBNIS SPIELBETRIEB -5.345,5 -5.777,6 -4.810,9 -227,2 -221,7 -4.841,1 -5.290,0
a) Investitionszuschüsse
b) Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 1.110,0 1.110,0 1.110,0 1.110,0 1.110,0
c) Sonstige Erträge Investitionsergebnis
d) Planmäßige Abschreibungen Anlagevermögen -6.455,5 -6.881,5 -5.920,9 -227,2 -221,7 -5.951,1 -6.400,0
e) Aufwendungen aus der Zuführung von Sonderposten
f ) Sonstige Aufwendungen Investitionsergebnis -6,1
8. FINANZERGEBNIS SPIELBETRIEB -1.812,1 -1.812,1 -2.068,9 -2.365,6 -2.365,6
a) Zinsen und ähnliche Erträge
b) Zinsen und ähnliche Aufwendungen -1.812,1 -1.812,1 -2.068,9 -2.365,6 -2.365,6
9. NEUTRALES ERGEBNIS SPIELBETRIEB 47,5 61,3 70,0 63,0 63,0
a) Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen/Verbindlichkeiten
b) Sonstige periodenfremde/außerordentliche Erträge 50,0 61,5 70,0 63,0 63,0
c) Abfindungen
d) Außerplanmäßige Abschreibungen
e) Sonstige periodenfremde/außerordentliche Aufwendungen -2,5 -0,2
10. VERLUST SPIELBETRIEB (OHNE BKZ) -68.927,2 -66.274,8 -69.550,6 -24.185,6 -14.325,6 -800,0 -31.317,3 -70.628,5
ÜBERNAHME ANTEILIGER VERLUST TANZ DURCH SERVICE 100,0 -31.417,3
11. SPARTENUMLAGE SERVICE -15.751,2 -9.219,0 24.970,2
12. JAHRESVERLUST SPIELBETRIEB -68.927,2 -66.274,8 -69.550,6 -39.936,8 -23.544,6 -700,0 -6.447,1 -70.628,5
B. Interim
1. UMSATZERLÖSE -3.825,0 -3.780,0 -3.240,0 -500,0 -3.740,0
a) Erlöse aus Kartenverkäufen (Mehr-/Mindererlöse) -3.825,0 -3.780,0 -3.240,0 -500,0 -3.740,0
b) Sonstige Erlöse aus dem Spielbetrieb
2. SONSTIGE BETRIEBLICHE ERTRÄGE
a) Sonstige Erträge aus Lieferungen und Leistungen
b) Zuschüsse, Erstattungen, Spenden
c) Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 
d) Umgliederung anteiliges Schauspielbudget auf Interim
Seite 3

1.2. Detaillierter Gesamtplan der Bühnen Köln Spielzeit 2021/22
vorl. JA 2019/20
Gesamt Gesamt Gesamt Oper Schauspiel Tanz
Service/ 
übergreifend Gesamt
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€
Plan 2021/22Plan 2020/21Plan 2019/20
3.  MATERIALAUFWAND -1.198,6 -731,3 -291,6 -196,5 -1.219,4
a) Aufwendungen für RHB-Stoffe und für bezogene Leistungen -933,9 -578,8 -254,8 -117,3 -950,9
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen -264,7 -152,5 -36,8 -79,2 -268,5
4. PERSONALAUFWAND -315,4
a) Löhne und Gehälter -315,4
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung
5. ABSCHREIBUNGEN -1.365,6 -1.325,0 -674,0 -550,5 -36,4 -1.260,9
a) Mietereinbauten Interim Oper -736,6 -705,5 -674,0 -674,0
b) Mietereinbauten Interim Oper unterwegs
c) Mietereinbauten Interim SH -568,5 -566,4 -550,5 -550,5
d) Außerplanmäßige Abschreibungen Mietereinbauten SH
e) Mietereinbauten übergreifender Bereich -60,5 -53,1 -36,4 -36,4
6.  SONSTIGE BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN -4.211,4 -3.424,1 -2.934,8 -2.567,7 1.257,5 -4.245,0
a) Öffentlichkeitsarbeit/Werbung
b) Hausbewirtschaftung 1.800,3 1.967,3 -551,2 -116,6 2.623,2 1.955,4
c) Sonstiger betriebl. Sachaufwand, Geschäftsaufwand -6.011,7 -5.391,4 -2.383,6 -2.451,1 -1.365,7 -6.200,4
d) Aufwendungen für Kartenvorverkauf und Geldverkehr
e) Verwaltungskostenerstattungen an die Stadt
7. BETRIEBSERGEBNIS -9.717,4 -9.727,7 -7.580,1 -3.909,8 1.024,6 -10.465,3
a) Summe Erträge -3.825,0 -3.780,0 -3.240,0 -500,0 -3.740,0
b) Summe Aufwendungen -5.892,4 -5.947,7 -4.340,1 -3.409,8 1.024,6 -6.725,3
8. FINANZERGEBNIS -47,1 -32,2 -14,9 -14,9
a) Zinsen und ähnliche Erträge
b) Zinsen und ähnliche Aufwendungen -47,1 -32,2 -14,9 -14,9
9. STEUERN
a) Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
b) Sonstige Steuern
10. JAHRESVERLUST INTERIM (VOR SPUMLG.) -9.764,5 -9.759,9 -7.580,1 -3.909,8 1.009,7 -10.480,2
11. SPARTENUMLAGE SERVICE 636,9 372,8 1.009,7
12. JAHRESVERLUST INTERIM -9.764,5 -9.759,9 -6.943,2 -3.537,0 -10.480,2
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1.2. Detaillierter Gesamtplan der Bühnen Köln Spielzeit 2021/22
vorl. JA 2019/20
Gesamt Gesamt Gesamt Oper Schauspiel Tanz
Service/ 
übergreifend Gesamt
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€
Plan 2021/22Plan 2020/21Plan 2019/20
C. Sanierungsmaßnahmen (nachrichtlich)
1. Offenbachplatz -5.959,7 -5.597,7 -6.263,7 -6.263,7
2. Neue Werkstatt -37,8 -64,8 -64,8
3. Orchesterproberaum -196,1 -193,0 -189,9 -189,9
JAHRESVERLUST SANIERUNGSMASSNAHMEN -6.155,8 -5.828,5 -6.518,4 -6.518,4
D. Ergebnis Gesamtplan Bühnen -78.691,7 -79.310,5 -46.880,0 -27.081,6 -700,0 -6.447,1 -81.108,7
E. zweckgebundene Rücklagen
Auflösung der Sanierungsrücklage (aus 2014/15 und 2015/16) 3.463,0
F. Betriebskostenzuschuss 
Zuschuss Spielbetrieb 61.157,5 62.481,7 39.792,8 23.290,3 400,0 63.483,0
Zuschuss Interim 9.764,5 9.759,9 6.943,2 3.537,0 10.480,2
Zuschuss Neue Bühnenwerkstätten 287,1 1.122,8 637,9 373,3 1.011,2
Zuschuss Betrieb Offenbachplatz (gem. actori)
Zuschuss städt. SAP-Projekte 150,0 75,7 44,3 120,0
Zuschuss Kompensation Verkauf Alpener Str. 285,0 179,8 105,2 285,0
Zuschuss actori-Gutachten ("Update") 90,0 90,0
Zuschuss Vorbereitung Intendanz 250,0 250,0
Zuschuss Vertragsverlängerung Schauspiel
71.549,1 74.139,4 47.629,3 27.350,1 400,0 75.379,4
G. Betriebskostenzuschuss Sanierung Bühnen am Offenbachplatz
Sanierung Bühnen am Offenbachplatz 2.496,7 5.597,7 6.263,7 6.263,7
Sanierung Orchesterprobezentrum Stolberger Str. 196,1 193,0 183,4 183,4
2.692,8 5.790,7 6.447,1 6.447,1
H. Betriebskostenzuschuss Gesamt 74.241,9 79.930,1 47.629,3 27.350,1 400,0 6.447,1 81.826,5
I. Ergebnis Bühnen -986,8 619,6 749,3 268,5 -300,0 717,8
Seite 5

2. Investitionsplan
 
2021/22
Zeitpunkt Vorgesehene größere Investitionen
2021/22 div. Investitionen in technische Anlagen und 
Maschinen 765.000,00 €
 - Oper (ca. 225.000 €)
 - Schauspiel (ca. 230.000 €)
 - Service (ca. 310.000 €)
2021/22 EDV - Hard- und Software 90.000,00 €
2021/22 erwartete Herstellungskosten Generalsanierung 
119.161.000,00 €
Gesamtsumme 120.016.000,00 €
Veranschlagte Summe
Seite 6

3. Vermögensplan
Vermögensplan 2021/22
I. Mittelverwendung
Investitionen -855,0 T€
Erhöhung Liquidität/Tilg. Darlehen in Höhe der nichtgetätigten Inv. -4.435,0 T€
erwartete Herstellungskosten Generalsanierung -119.161,0 T€
Betriebsergebnis -81.108,7 T€
 - aus Spielbetrieb -64.110,1
 - aus Interim -10.480,2
 - aus Sanierungsprojekten -6.518,4
-205.559,7 T€
II. Mittelherkunft
erfolgswirksame Abschreibungen aus dem Spielbetrieb 5.290,0 T€
(nach Verrechnung der Erträge aus der Auflösung des Sonderpostens)
Betriebskostenzuschuss 81.826,5 T€
Spielbetrieb
anteil. Zuschuss 2021 21.161,0 T€
anteil. Zuschuss 2022 42.322,0 T€
Zuschuss Interimskosten SpZ 2021/22 10.480,2 T€
Zuschuss Neue Bühnenwerkstätten 1.011,2 T€
Zuschuss Vorbereitung Intendanz Oper 0,0 T€
Zuschuss actori-Gutachten ("Update") 0,0 T€
Zuschuss städt. SAP-Projekte 120,0 T€
Zuschuss Kompensation Alpener Str. 285,0 T€
Zuschuss Sanierung Bühnen am Offenbachplatz 6.263,7 T€
Zuschuss Sanierung Orchesterprobezentrum Stolberger Str. 183,4 T€
Zuschuss Vertragsverlängerung Schauspiel 0,0 T€
benötigte Darlehenshöhe (Zwischenfinanzierung) Generalsanierung 119.161,0 T€
Kreditaufnahme (+) / Überschuss zur Kredittilgung (-) -717,8 T€
 - Rückführung Oper/Schauspiel für vergangene Spielzeiten -717,8 T€
205.559,7 T€
maximales Gesamtfinanzierungsvolumen (lang- und kurzfristig)
für die Sanierungsprojekte der Bühnen 587.300 T€
Seite 7

4. Stellenübersicht
Stellenübersicht 2021/22
Beamte 16
Eingruppierung Beamte:
A 7 1
A 8 3
A 9 4
A 10 1
A 11 2
A 12 3
A 13 1
A 14 1
Künstlerische Angestellte 354
Beschäftigte nach TVöD 429
EG 3 48
EG 4 21
EG 5 63
EG 6 111
EG 7 126
EG 8 11
EG 9 31
EG 10 8
EG 11 4
EG 12 5
EG 14 1
Auszubildende 21
Mitarbeiter insgesamt 820
Seite 8

5.1. Zusammenfassung mittelfristige Erfolgsplanung
Plan Spielbetrieb Bühnen 2020/21 2021/22 2022/23 2023/24 2024/25
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ Seite
Umsatzerlöse 9.952,5 9.882,5 9.815,5 9.815,5 11.409,5 10
Sonstige betriebliche Erträge 5.912,0 6.214,3 5.394,9 6.049,6 5.723,9 10
Materialaufwand -16.913,8 -16.936,7 -16.398,7 -16.805,6 -21.335,6 10
Personalaufwand -51.029,9 -50.964,9 -52.392,2 -54.101,2 -56.021,1 10
Sonstige betriebliche Aufwendungen -10.661,6 -11.231,1 -11.271,9 -11.570,4 -12.157,2 10
Betriebsergebnis -62.740,8 -63.035,9 -64.852,3 -66.612,1 -72.380,5 10
Investitionsergebnis -4.810,9 -5.290,0 -6.208,8 -14.455,2 -20.606,1 11
Finanzergebnis -2.068,9 -2.365,6 -2.258,5 -6.800,5 -11.035,9 11
Neutrales Ergebnis 70,0 63,0 63,0 63,0 63,0 11
Jahresverlust Spielbetrieb -69.550,6 -70.628,5 -73.256,6 -87.804,8 -103.959,5 11
Plan Interim Bühnen
Umsatzerlöse -3.780,0 -3.740,0 -3.740,0 -3.740,0 0,0 11
Sonstige betriebliche Erträge 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 11
Materialaufwand -1.198,6 -1.219,4 -1.219,4 -1.219,4 -406,5 11
Personalaufwand 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 11
Abschreibungen -1.325,0 -1.260,9 -1.260,9 -1.260,9 -420,3 12
Sonstige betriebliche Aufwendungen -3.424,1 -4.245,0 -4.245,0 -4.245,0 -2.332,5 12
Betriebsergebnis -9.727,7 -10.465,3 -10.465,3 -10.465,3 -3.159,3 12
Finanzergebnis -32,2 -14,9 -14,9 -14,9 0,0 12
Steuern 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 12
Jahresverlust Interim -9.759,9 -10.480,2 -10.480,2 -10.480,2 -3.159,3 12
Sanierungsmaßnahmen (nachrichtlich Zinsen & Abschreibungen)
Offenbachplatz -5.597,7 -6.263,7 -7.212,4 -19.984,1 -31.644,7 13
Neue Bühnenwerkstätten -37,8 -64,8 -64,8 -64,8 -64,8 13
Orchesterprobenraum (Stolberger Straße) -193,0 -189,9 -186,6 -183,3 -179,8 13
-5.828,5 -6.518,4 -7.463,8 -20.232,2 -31.889,3 13
Gesamtplan Bühnen -79.310,5 -81.108,7 -83.736,8 -98.285,0 -107.118,8 13
Zweckgebundene Rücklagen
Auflösung der Sanierungsrücklage (2014/15 & 15/16) 13
Betriebskostenzuschuss 
Zuschuss Spielbetrieb 62.481,7 63.483,0 64.864,0 66.285,7 67.749,3 13
Zuschuss Interim 9.759,9 10.480,2 10.480,2 10.480,2 3.159,3 13
Zuschuss Neue Bühnenwerkstätten 1.122,8 1.011,2 1.035,8 1.061,0 1.166,6 13
Zuschuss Rechtsrheinische Präsenz des Schauspiel Köln 0,0 0,0 0,0 0,0 500,0 13
Zuschuss Betrieb Offenbachplatz (gem. actori) 0,0 0,0 0,0 0,0 2.500,0 13
Zuschuss städt. SAP-Projekte 150,0 120,0 0,0 0,0 0,0 13
Zuschuss Kompensation Verkauf Alpener Str. 285,0 285,0 285,0 285,0 285,0 13
Zuschuss actori-Gutachten ("Update") 90,0 0,0 0,0 0,0 0,0 13
Zuschuss Vorbereitung Intendanz 250,0 0,0 0,0 0,0 0,0 13
Zuschuss Vertragsverlängerung Schauspiel 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Betriebskostenzuschuss Sanierung Bühnen am Offenbachplatz
Sanierung Bühnen am Offenbachplatz 5.597,7 6.263,7 7.212,4 19.984,1 31.644,7 13
Sanierung Orchesterprobezentrum Stolberger Str. 193,0 183,4 180,1 176,6 173,0 13
BKZ gesamt 79.930,1 81.826,5 84.057,5 98.272,6 107.177,9 13
Planergebnis Bühnen 619,6 717,8 320,6 -12,4 59,0 13
Sanierungsmaßnahmen gesamt
Seite 9

5.2. Mittelfristige Erfolgsplanung der Bühnen Köln 
Gesamt Oper Schauspiel Tanz
Service/ 
übergreifend Gesamt Gesamt Gesamt Gesamt
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€
A. Spielbetrieb
1. UMSATZERLÖSE 9.952,5 7.317,0 2.355,0 190,0 20,5 9.882,5 9.815,5 9.815,5 11.409,5
a) Erlöse aus Kartenverkäufen 8.948,5 6.906,0 1.820,0 182,5 8.908,5 8.811,5 8.811,5 10.093,5
b) Sonstige Erlöse aus dem Spielbetrieb 1.004,0 411,0 535,0 7,5 20,5 974,0 1.004,0 1.004,0 1.316,0
2. SONSTIGE BETRIEBLICHE ERTRÄGE 5.912,0 2.837,0 1.236,3 38,6 2.102,4 6.214,3 5.394,9 6.049,6 5.723,9
a) Sonstige Erträge aus Lieferungen und Leistungen 146,5 43,0 21,0 58,5 122,5 81,5 81,5 81,5
b) Zuschüsse, Erstattungen, Spenden 3.749,9 2.794,0 1.215,3 38,6 280,0 4.327,9 3.496,6 4.096,8 4.196,8
c) Aktivierte Eigenleistungen 2.015,6 1.763,9 1.763,9 1.816,8 1.871,3 1.445,6
d) Verm./Erh. des Bestands an unfertigen Leistungen
e) Umgliederung anteiliges Schauspielbudget auf Interim
3.  MATERIALAUFWAND -16.913,8 -11.906,4 -3.709,7 -969,1 -351,5 -16.936,7 -16.398,7 -16.805,6 -21.335,6
a) Aufwendungen für RHB-Stoffe und für bezogene Leistungen -2.161,1 -1.151,1 -891,0 -32,0 -51,5 -2.125,6 -2.146,0 -2.288,5 -4.788,5
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen -14.502,7 -10.505,3 -2.818,7 -937,1 -300,0 -14.561,1 -14.002,7 -14.517,1 -16.547,1
c) Vorbereitung Intendanz -250,0 -250,0 -250,0 -250,0
4. PERSONALAUFWAND -51.029,9 -21.443,4 -13.283,0 -16.238,5 -50.964,9 -52.392,2 -54.101,2 -56.021,1
a) Löhne und Gehälter -40.576,0 -17.678,0 -10.575,6 -12.301,9 -40.555,5 -41.691,7 -43.079,7 -33.914,8
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung -10.453,9 -3.765,4 -2.707,4 -3.936,6 -10.409,4 -10.700,5 -11.021,5 -11.064,1
5.  SONSTIGE BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN -10.661,6 -762,6 -702,5 -59,5 -9.706,5 -11.231,1 -11.271,9 -11.570,4 -12.157,2
a) Öffentlichkeitsarbeit/Werbung -1.107,0 -512,2 -516,5 -54,5 -111,5 -1.194,7 -1.106,5 -1.300,5 -1.615,5
b) Hausbewirtschaftung -4.379,8 -86,0 -43,0 -4.009,6 -4.138,6 -4.204,7 -4.245,6 -4.303,4
c) Sonstiger betriebl. Sachaufwand, Geschäftsaufwand -4.441,8 -164,4 -143,0 -5,0 -4.833,4 -5.145,8 -5.212,8 -5.271,9 -5.481,3
d) Aufwendungen für Kartenvorverkauf und Geldverkehr -437,5 -448,0 -448,0 -452,5 -457,0 -461,6
e) Verwaltungskostenerstattungen an die Stadt -291,0 -297,0 -297,0 -291,0 -291,0 -291,0
f ) Steuern -4,5 -7,0 -7,0 -4,5 -4,5 -4,5
6. BETRIEBSERGEBNIS SPIELBETRIEB -62.740,8 -23.958,4 -14.103,9 -800,0 -24.173,6 -63.035,9 -64.852,3 -66.612,1 -72.380,5
a) Summe Erträge 15.864,5 10.154,0 3.591,3 228,6 2.122,9 16.096,8 15.210,4 15.865,1 17.133,4
b) Summe Aufwendungen -78.605,3 -34.112,4 -17.695,2 -1.028,6 -26.296,5 -79.132,7 -80.062,8 -82.477,2 -89.513,9
Plan 2024/25Plan 2023/24Plan 2022/23Plan 2021/22Plan 2020/21
Seite 10

5.2. Mittelfristige Erfolgsplanung der Bühnen Köln 
Gesamt Oper Schauspiel Tanz
Service/ 
übergreifend Gesamt Gesamt Gesamt Gesamt
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€
Plan 2024/25Plan 2023/24Plan 2022/23Plan 2021/22Plan 2020/21
7. INVESTITIONSERGEBNIS SPIELBETRIEB -4.810,9 -227,2 -221,7 -4.841,1 -5.290,0 -6.208,8 -14.455,2 -20.606,1
a) Investitionszuschüsse
b) Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 1.110,0 1.110,0 1.110,0 1.110,0 1.110,0 1.110,0
c) Sonstige Erträge Investitionsergebnis
d) Planmäßige Abschreibungen Anlagevermögen -5.920,9 -227,2 -221,7 -5.951,1 -6.400,0 -7.318,8 -15.565,2 -21.716,1
e) Aufwendungen aus der Zuführung von Sonderposten
f ) Sonstige Aufwendungen Investitionsergebnis
8. FINANZERGEBNIS SPIELBETRIEB -2.068,9 -2.365,6 -2.365,6 -2.258,5 -6.800,5 -11.035,9
a) Zinsen und ähnliche Erträge
b) Zinsen und ähnliche Aufwendungen -2.068,9 -2.365,6 -2.365,6 -2.258,5 -6.800,5 -11.035,9
9. NEUTRALES ERGEBNIS SPIELBETRIEB 70,0 63,0 63,0 63,0 63,0 63,0
a) Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen/Verbindlichkeiten
b) Sonstige periodenfremde/außerordentliche Erträge 70,0 63,0 63,0 63,0 63,0 63,0
c) Abfindungen
d) Außerplanmäßige Abschreibungen
e) Sonstige periodenfremde/außerordentliche Aufwendungen
10. VERLUST SPIELBETRIEB (OHNE BKZ) -69.550,6 -24.185,6 -14.325,6 -800,0 -31.317,3 -70.628,5 -73.256,6 -87.804,8 -103.959,5
ÜBERNAHME ANTEILIGER VERLUST TANZ DURCH SERVICE 100,0 -31.417,3
11. SPARTENUMLAGE SERVICE -15.751,2 -9.219,0 24.970,2
12. JAHRESVERLUST SPIELBETRIEB -69.550,6 -39.936,8 -23.544,6 -700,0 -6.447,1 -70.628,5 -73.256,6 -87.804,8 -103.959,5
B. Interim
1. UMSATZERLÖSE -3.780,0 -3.240,0 -500,0 -3.740,0 -3.740,0 -3.740,0 
a) Erlöse aus Kartenverkäufen (Mehr-/Mindererlöse) -3.780,0 -3.240,0 -500,0 -3.740,0 -3.740,0 -3.740,0 
b) Sonstige Erlöse aus dem Spielbetrieb
2. SONSTIGE BETRIEBLICHE ERTRÄGE
a) Sonstige Erträge aus Lieferungen und Leistungen
b) Zuschüsse, Erstattungen, Spenden
c) Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 
d) Umgliederung anteiliges Schauspielbudget auf Interim
3.  MATERIALAUFWAND -1.198,6 -731,3 -291,6 -196,5 -1.219,4 -1.219,4 -1.219,4 -406,5 
a) Aufwendungen für RHB-Stoffe und für bezogene Leistungen -933,9 -578,8 -254,8 -117,3 -950,9 -950,9 -950,9 -317,0 
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen -264,7 -152,5 -36,8 -79,2 -268,5 -268,5 -268,5 -89,5 
4. PERSONALAUFWAND
a) Löhne und Gehälter
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung
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5.2. Mittelfristige Erfolgsplanung der Bühnen Köln 
Gesamt Oper Schauspiel Tanz
Service/ 
übergreifend Gesamt Gesamt Gesamt Gesamt
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€
Plan 2024/25Plan 2023/24Plan 2022/23Plan 2021/22Plan 2020/21
5. ABSCHREIBUNGEN -1.325,0 -674,0 -550,5 -36,4 -1.260,9 -1.260,9 -1.260,9 -420,3 
a) Mietereinbauten Interim Oper -705,5 -674,0 -674,0 -674,0 -224,7 
b) Mietereinbauten Interim Oper unterwegs
c) Mietereinbauten Interim SH -566,4 -550,5 -550,5 -550,5 -550,5 -183,5 
d) Außerplanm. Abschreibungen Mietereinbauten SH
e) Mietereinbauten übergreifender Bereich -53,1 -36,4 -36,4 -36,4 -36,4 -12,1 
6.  SONSTIGE BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN -3.424,1 -2.934,8 -2.567,7 1.257,5 -4.245,0 -4.245,0 -4.245,0 -2.332,5 
a) Öffentlichkeitsarbeit/Werbung
b) Hausbewirtschaftung 1.967,3 -551,2 -116,6 2.623,2 1.955,4 1.955,4 1.955,4 -265,7 
c) Sonstiger betriebl. Sachaufwand, Geschäftsaufwand -5.391,4 -2.383,6 -2.451,1 -1.365,7 -6.200,4 -6.200,4 -6.200,4 -2.066,8 
d) Aufwendungen für Kartenvorverkauf und Geldverkehr
e) Verwaltungskostenerstattungen an die Stadt
f) Reserve
7. BETRIEBSERGEBNIS -9.727,7 -7.580,1 -3.909,8 1.024,6 -10.465,3 -10.465,3 -10.465,3 -3.159,3 
a) Summe Erträge -3.780,0 -3.240,0 -500,0 
b) Summe Aufwendungen -5.947,7 -4.340,1 -3.409,8 1.024,6 -6.725,3 -6.725,3 -6.725,3 -3.159,3 
8. FINANZERGEBNIS -32,2 -14,9 -14,9 -14,9 -14,9 
a) Zinsen und ähnliche Erträge
b) Zinsen und ähnliche Aufwendungen -32,2 -14,9 -14,9 -14,9 -14,9 
9. STEUERN
a) Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
b) Sonstige Steuern
10. JAHRESVERLUST INTERIM (VOR SPUMLG.) -9.759,9 -7.580,1 -3.909,8 1.009,7 -10.480,2 -10.480,2 -10.480,2 -3.159,3 
11. SPARTENUMLAGE SERVICE 636,9 372,8 -1.009,7 
12. JAHRESVERLUST INTERIM -9.759,9 -6.943,2 -3.537,0 -10.480,2 -10.480,2 -10.480,2 -3.159,3 
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5.2. Mittelfristige Erfolgsplanung der Bühnen Köln 
Gesamt Oper Schauspiel Tanz
Service/ 
übergreifend Gesamt Gesamt Gesamt Gesamt
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€
Plan 2024/25Plan 2023/24Plan 2022/23Plan 2021/22Plan 2020/21
C. Sanierungsmaßnahmen (nachrichtlich)
1. Offenbachplatz -5.597,7 -6.263,7 -6.263,7 -7.212,4 -19.984,1 -31.644,7 
2. Neue Werkstatt -37,8 -64,8 -64,8 -64,8 -64,8 -64,8 
3. Orchesterproberaum -193,0 -189,9 -189,9 -186,6 -183,3 -179,8 
JAHRESVERLUST SANIERUNGSMASSNAHMEN -5.828,5 -6.518,4 -6.518,4 -7.463,8 -20.232,2 -31.889,3 
D. Ergebnis Gesamtplan Bühnen -79.310,5 -46.880,0 -27.081,6 -700,0 -6.447,1 -81.108,7 -83.736,8 -98.285,0 -107.118,8 
E. zweckgebundene Rücklagen
Auflösung der Sanierungsrücklage (aus 2014/15 und 2015/16)
F. Betriebskostenzuschuss 
Zuschuss Spielbetrieb 62.481,7 39.792,8 23.290,3 400,0 63.483,0 64.864,0 66.285,7 67.749,3
Zuschuss Interim 9.759,9 6.943,2 3.537,0 10.480,2 10.480,2 10.480,2 3.159,3
Zuschuss Neue Bühnenwerkstätten 1.122,8 637,9 373,3 1.011,2 1.035,8 1.061,0 1.166,6
Zuschuss Rechtsrheinische Präsenz des Schauspiel Köln 500,0
Zuschuss Betrieb Offenbachplatz (gem. actori) 2.500,0
Zuschuss städt. SAP-Projekte 150,0 75,7 44,3 120,0
Zuschuss Kompensation Verkauf Alpener Str. 285,0 179,8 105,2 285,0 285,0 285,0 285,0
Zuschuss actori-Gutachten ("Update") 90,0
Zuschuss Vorbereitung Intendanz 250,0
Zuschuss Vertragsverlängerung Schauspiel
74.139,4 47.629,3 27.350,1 400,0 75.379,4 76.665,0 78.111,9 75.360,2
G. Betriebskostenzuschuss Sanierung Bühnen am Offenbachplatz
Sanierung Bühnen am Offenbachplatz 5.597,7 6.263,7 6.263,7 7.212,4 19.984,1 31.644,7
Sanierung Orchesterprobezentrum Stolberger Str. 193,0 183,4 183,4 180,1 176,6 173,0
5.790,7 6.447,1 6.447,1 7.392,5 20.160,7 31.817,7
H. Betriebskostenzuschuss Gesamt 79.930,1 47.629,3 27.350,1 400,0 6.447,1 81.826,5 84.057,5 98.272,6 107.177,9
I. Ergebnis Bühnen 619,6 749,3 268,5 -300,0 717,8 320,6 -12,4 59,0
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5.3. Mittelfristige Erfolgsplanung der Bühnen Köln  -  Vermögensplan
Plan 2020/21 Plan 2021/22 Plan 2022/23 Plan 2023/24 Plan 2024/25
Beträge in T€ Beträge in T€ Beträge in T€ Beträge in T€ Beträge in T€
I. Mittelverwendung
laufende Investitionen -840,0 -830,0 -830,0 -830,0 -830,0
Erhöhung Liquidität/Tilg. Darlehen in Höhe der nichtgetätigten Investitionen -3.970,9 -4.460,0 -5.378,8 -13.625,2 -19.776,1
Darlehenstilgungen Interim 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
erwartete Herstellungskosten Generalsanierung -115.848,0 -41.555,0 -14.890,0
Herstellungskosten Orchesterprobezentrum (Stolberger Straße)
Neue Werkstatt: Investition Maschinen und Einrichtung -775,0
Jahresverlust Bühnen -79.310,5 -81.108,7 -83.736,8 -98.285,0 -107.118,8
(inkl. rechtsrheinischer Präsenz des Schauspiel Köln)
-200.744,4 -127.953,7 -104.835,6 -112.740,2 -127.724,9
II. Mittelherkunft
erfolgswirksame Abschreibungen aus dem Spielbetrieb 4.810,9 5.290,0 6.208,8 14.455,2 20.606,1
erfolgswirksame Abschreibungen aus dem Interim 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Betriebskostenzuschuss der Stadt Köln
für den Spielbetrieb
anteil. Zuschuss Sept.-Dez. (Spielbetrieb) 20.827,2 21.161,0 21.621,3 22.095,2 22.583,1
anteil. Zuschuss Jan.-Aug. (Spielbetrieb) 41.654,5 42.322,0 43.242,7 44.190,4 45.166,2
Vorbereitung Intendanz 250,0 0,0 0,0 0,0 0,0
62.731,7 63.483,0 64.864,0 66.285,7 67.749,3
für das Interim 9.759,9 10.480,2 10.480,2 10.480,2 3.159,3
für Bühnenwerkstätten 1.122,8 1.011,2 1.035,8 1.061,0 1.166,6
für die Spielstätte des Schauspielhauses 0,0 0,0 0,0 0,0 500,0
für den Betrieb Offenbachplatz (gem. actori) 0,0 0,0 2.500,0
für das actori-Gutachten ("Update") 90,0
für städt. SAP-Projekte 150,0 120,0
für Kompensation Verkauf Alpener Str. 285,0 285,0 285,0 285,0 285,0
für die Vertragsverlängerung Schauspiel 0,0 0,0
für die Sanierung Bühnen am Offenbachplatz 5.597,7 6.263,7 7.212,4 19.984,1 31.644,7
für die Sanierung Orchesterprobezentrum 193,0 183,4 180,1 176,6 173,0
79.930,1 81.826,5 84.057,5 98.272,6 107.177,9
Auflösung zweckgebundene Sanierungsrücklage
Zwischenfinanzierung in Zusammenhang mit der Generalsanierung 115.848,0 41.555,0 14.890,0 0,0 0,0
Zwischenfinanzierung für die Sanierung Orchesterprobezentrum (Stolberger Str.)
Zwischenfinanzierung Bühnenwerkstätten 775,0
Ergebnis Bühnen (Kreditaufnahme (+) / Überschuss zur Kredittilgung (-)) -619,6 -717,8 -320,6 12,4 -59,0
200.744,4 127.953,7 104.835,6 112.740,2 127.724,9
Hinweise zur Ergebnisverwendung
Unterdeckung (-) / Überdeckung (+) +619,6 +717,8 +320,6 -12,4 +59,0
 - Oper +827,7 +749,3 -46,5 -49,3 +10,7
 - Schauspiel +91,9 +268,5 +367,1 +36,9 +48,3
 - Tanz -300,0
+0,0 +0,0 +0,0 +0,0 +0,0
maximales Gesamtfinanzierungsvolumen (lang- und kurzfristig) 587.300,0 618.000,0 618.000,0 618.000,0 618.000,0
für die Sanierungsprojekte der Bühnen der Stadt Köln
Seite 14

Gesamt
in T€
1. Umsatzerlöse 9.882,50
2. Minderung / Erhöhung des Bestands an unfertigen Leistungen 0,00
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 1.763,90
4. Sonstige betriebliche Erträge 69.412,63
Zwischensumme Erlöse und Erträge 81.059,03
5. Materialaufwand 16.936,70
a) Aufwendungen für Roh-,
Hilfs- und Betriebsstoffe 2.125,60
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 14.561,10
c) Vorbereitung Intendanz 250,00
6. Personalaufwand 50.964,88
a) Löhne und Gehälter 40.555,50
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen
für Altersversorgung und für Unterstützung 10.409,38
7. Abschreibungen auf immaterielle Vermögens-
gegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 5.290,00
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen  11.224,14
Zwischensumme Aufwendungen 84.415,72
Ergebnis vor Zinsen und Steuern -3.356,68
9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0,00
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 2365,6
11. Steuern vom Einkommen und Ertrag 2,50
Ergebnis nach Steuern -5.724,78
12. Sonstige Steuern -4,50
Jahresfehlbetrag -5.729,28
* Die Zahlen beziehen sich nur auf den Spielbetrieb. Das Interim ist nicht enthalten.
Spielbetrieb der Bühnen Spielzeit 2021/22*
in der GuV-Struktur
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