1. Veränderungsnachweis "Verwaltung" zum Entwurf des Haushaltsplans 2023/2024

Die Oberbürgermeisterin 
Dezernat, Dienststelle  
II/202/5 
 
Vorlagen-Nummer  12.09.2022 
 2657/2022 
Mitteilung 
öffentlicher Teil 
Gremium Datum 
Integrationsrat 20.09.2022 
 
1. Veränderungsnachweis "Verwaltung" zum Entwurf des Haushaltsplans 2023/2024 
Der Haushaltsplan-Entwurf 2023/2024 einschließlich der mittelfristigen Finanzplanung bis 2027 wurde 
am 17.08.2022 in den Rat eingebracht. Seit Fertigstellung des Druckwerkes haben sich Veränderun-
gen ergeben, die aufgrund ihrer finanziellen Auswirkungen in den Haushaltsplan-Entwurf aufgenom-
men werden sollen.  
In diesem Jahr wurde der 1. Veränderungsnachweis „Verwaltung“ dem Finanzausschuss am 
05.09.2022 und dem Rat der Stadt Köln am 08.09.2022 zur Kenntnis gegeben (Ds-Nr. 2557/2022). 
Die Mitteilung ist als Anlage beigefügt und wird somit nun auch dem Integrationsrat für die Beratun-
gen zur Verfügung gestellt. 
 
Die Daten des Veränderungsnachweises stehen in Dateiform im Intranet der Stadt Köln unter folgen-
dem Link zur Verfügung: 
 
https://intranet-imperia.verwaltung.stadtkoeln.de/imperia/md/content/themen 
/finanzen_controlling/haushalt/1._ver%C3%A4nderungsnachweis_verwaltung.pdf  
 
Der Veränderungsnachweis ist ebenfalls im Ratsinformationssystem abrufbar. 
 
Anlagen 
 
 
Gez. Prof. Dr. Diemert

Die Oberbürgermeisterin 
Dezernat, Dienststelle 
II/202/5 
 
Vorlagen-Nummer 
 2557/2022 
Haushaltsrechtliche Unterrichtung des Rates 
öffentlicher Teil 
Gremium Datum 
Finanzausschuss 05.09.2022 
Rat 08.09.2022 
 
1. Veränderungsnachweis "Verwaltung" zum Entwurf des Haushaltsplans 2023/ 2024 
Der Haushaltsplan-Entwurf 2023/ 2024 einschließlich der mittelfristigen Finanzplanung bis 2027 
wurde am 17.08.2022 in den Rat eingebracht. Seit Fertigstellung des Druckwerkes haben sich Verän-
derungen ergeben, die aufgrund ihrer finanziellen Auswirkungen in den Haushaltsplan-Entwurf aufge-
nommen werden sollen.  
 
In den Vorjahren war es üblich, den 1. Veränderungsnachweis „Verwaltung“ zeitgleich mit dem Haus-
haltsplan-Entwurf einzubringen. Die zu erwartende signifikanteste Änderung zum Haushaltsplanent-
wurf, die Ergebnisse der Arbeitskreisrechnung zum Gemeindefinanzierungsgesetz (GFG), wurde 
durch die diesjährig stattfindenden Koalitionsverhandlungen nach der Landtagswahl jedoch erst deut-
lich später als in den Vorjahren veröffentlicht, so dass in diesem Jahr der 1. Veränderungsnachweis 
voraussichtlich erst in der Septembersitzung zur Kenntnis gegeben werden kann. Eine entsprechende 
Mitteilung wird auch dem Jugendhilfeausschuss (30.09.2022) und dem Integrationsrat (20.09.2022) in 
ihren nachfolgenden Sitzungen zugehen. Die Bezirksvertretungen werden ebenfalls informiert. 
 
Sobald die Modellrechnung vorliegt, wird diese – samt der weiteren Buchungen – systemtechnisch 
verarbeitet und schnellstmöglich der 1. Veränderungsnachweis als Anlage zu dieser Unterrichtung 
veröffentlicht, mit dem Ziel, dass ab dem 05.09.2022 die Daten des Veränderungsnachweises in Da-
teiform im Intranet der Stadt Köln unter folgendem Link zur Verfügung stehen: 
https://intranet-imperia.verwaltung.stadtkoeln.de/imperia/md/content/themen 
/finanzen_controlling/haushalt/1._ver%C3%A4nderungsnachweis_verwaltung.pdf  
Der 1. Veränderungsnachweis „Verwaltung“ wird dann auch im Ratsinformationssystem als Anlage 
abrufbar sein. 
 
Anlagen

Dezernat II – Kämmerei
• hier: 1. Veränderungsnachweis
“
Verwaltung”
Entwurf
Haushalt 2023/2024

Der Haushaltsplan-Entwurf 2023/ 2024 einschließlich der mittelfristigen Finanzplanung bis 
2027 wurde am 17.08.2022 in den Rat eingebracht. Seit Fertigstellung des Druckwerkes ha-
ben sich Veränderungen ergeben, die aufgrund ihrer finanziellen Auswirkungen in den Haus-
haltsplan-Entwurf aufgenommen werden sollen.  
Dazu wird hier ein 1. Veränderungsnachweis „Verwaltung“ vorgelegt. 
Veränderungsnotwendigkeiten ergeben sich sowohl im Ergebnisplan als auch im Finanzplan; 
einen Schwerpunkt bilden hierbei Änderungen, die auf die am 30.08.2022 veröffentlichte Ar-
beitskreisrechnung zum Gemeindefinanzierungsgesetz zurückzuführen sind. 
I. Veränderungen im Ergebnisplan:
Die zentralen Eckdaten des Ergebnisplans des vorgelegten Haushaltsplan-Entwurfs 2023/ 
2024 einschließlich der mittelfristigen Finanzplanung bis 2027 stellen sich bisher, also vor 
Berücksichtigung des 1. Veränderungsnachweises so dar: 
2023
 2024 2025 2026 2027 
Allgemeine 
Rücklage In TEuro 
Anfangsbe-
stand 5.339.626,38 5.147.903,20 4.891.724,04 4.707.108,34 4.636.865,11 
Jahresergeb-
nis -191.723,18 -256.179,16 -184.615,70 -70.243,23 -11.421,31
Verringe-
rung (in %) -3,59 -4,98 -3,77 -1,49 -0,25
Zuführung  
(+) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 
Schlussbe-
stand 5.147.903,20 4.891.724,04 4.707.108,34 4.636.865,11 4.625.443,80 
Unter Berücksichtigung des 1. Veränderungsnachweises „Verwaltung“ schließt der Gesamt-
ergebnisplan nun wie folgt ab: 
2023
 2024 2025 2026 2027 
Allgemeine 
Rücklage In TEuro 
Anfangsbe-
stand 5.339.626,38 5.158.414,09 4.882.388,68 4.670.518,18 4.566.032,36 
Jahresergeb-
nis -181.212,29 -276.025,41 -211.870,50 -104.485,82 -50.691,96
Verringe-
rung (in %) -3,39 -5,35 -4,34 -2,24 -1,11
Zuführung  
(+) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 
Schlussbe-
stand 5.158.414,09 4.882.388,68 4.670.518,18 4.566.032,36 4.515.340,40 
1

Ins
gesamt zeigen sich durch den 1. Veränderungsnachweis mithin folgende Veränderungen: 
Haushaltsjahr 2023 Verbesserung 10.510.888 € 
Haushaltsjahr 2024 Verschlechterung - 19.846.245 €
Haushaltsjahr 2025 Verschlechterung - 27.254.794 €
Haushaltsjahr 2026 Verschlechterung - 34.242.592 €
Haushaltsjahr 2027 Verschlechterung - 39.270.646 €
Die hierfür maßgeblichen, aus der Sicht der Verwaltung notwendigen Fortschreibungen des 
Ergebnisplans ergeben sich schwerpunktmäßig durch folgende Aktualisierungsnotwendigkei-
ten: 
Das Ministerium für Heimat, Kommunales, Bau und Digitalisierung des Landes Nordrhein-
Westfalen hat am 30.08.2022 die Arbeitskreis-Rechnung (AK-Rechnung) zum Gemeindefi-
nanzierungsgesetz (GFG) vorgelegt. Die AK-Rechnung soll den nordrhein-westfälischen 
Kommunen eine vorläufige Orientierung über das nächste Gemeindefinanzierungsgesetz auf 
Basis der zum gegenwärtigen Zeitpunkt bekannten Datenlage geben. Da die zu verteilende 
Verbundmasse von der Entwicklung der Steuereinnahmen bis zum 30.09.2022 abhängig ist, 
können sich bei der endgültigen Festsetzung der Zuweisungen nach dem GFG noch Verän-
derungen ergeben. 
Insgesamt wächst die zu verteilende Verbundmasse auf 15,35 Mrd. € auf, was einer landes-
weiten Steigerung von 9,33 Prozent entspricht.  
Bei der Steuerkraftermittlung hat das Land mit dem GFG 2022 erstmalig unterschiedliche fik-
tive Hebesätze für die Gruppe der kreisfreien Städte auf der einen und die Gruppe der kreis-
angehörigen Gemeinden auf der anderen Seite angewandt. Die Differenzierung bei der Steu-
erkraftermittlung haben die Stadt Köln und der Städtetag zu ihrer Einführung deutlich kriti-
siert. Zurzeit wird in Zusammenarbeit mit dem Städtetag und anderen Kommunen eine Ver-
fassungsbeschwerde gegen das GFG 2022 vorbereitet. 
Mit dem GFG 2023 wird die Differenzierung nach Rechtsstellung beibehalten. Jedoch rückt 
das Land davon ab, die Umsetzung vollständig vorzunehmen. Es bleibt also bei dem im vori-
gen Jahr angewandten Verf ahren, die jeweilige Differenz zum landeseinheitlichen Durch-
schnitt hälftig anzurechnen. 
Die sich aus der AK-Rechnung ergebenden Veränderungen bei der Schlüsselzuweisung so-
wie den jeweiligen Pauschalen wurden in diesem 1. Veränderungsnachweis berücksichtigt. 
Insgesamt ergeben sich hierdurch voraussichtliche Mehrerträge in Höhe von 101,7 Mio. € in 
2023. Für die Folgejahre wurde mangels vorliegender aktualisierter Orientierungsdaten eine 
Dämpfung im Jahr 2024 und ein vorsichtiges Wachstum ab 2025 ff prognostiziert. 
Die vorgenannten St eigerungen führen zu einer Erhöhung der Bemessungsgrundlagen für 
die Landschaftsumlage (LV-Umlage), die die Stadt Köln an den LVR zu zahlen hat. Dieses 
ist auf die Anhebung der zu verteilenden Verbundmasse insgesamt und die höheren Schlüs-
selzuweisungen für die Stadt Köln einerseits und andererseits auf die gegenüber den ande-
ren Kommunen relativ bessere Steuerentwicklung der Stadt Köln zurückzuführen. Denn der 
AK-Rechnung ist zu entnehmen, dass sich die Umlagegrundlagen landesweit deutlich erhö-
hen und sich auch zwischen den einzelnen Kommunen Veränderungen ergeben werden. 
Diese Effekte wurden bei Prognose der zu veranschlagenden LV-Umlage berücksichtigt, 
auch wenn eine Neuberechnung der Landschaftsumlage durch den LVR bisher noch nicht 
2

erfolgt ist. Ferner wurde bei der Veranschlagung der Höhe der Landschaftsumlage die Auflö-
sung der aktualisierten Rückstellung nach § 37 Abs. 5 S. 3 KomHVO (erhöhte Heranziehung 
zu Umlagen aufgrund hoher Steuererträge im Haushaltsjahr) berücksichtigt. Insgesamt wird 
für 2023 ein Mehraufwand bei der Landschaftsumlage in Höhe von rd. 22,1 Mio. € gegen-
über der ursprünglichen Entwurfsplanung prognostiziert. Insgesamt sind damit 469,8 Mio. € 
in der Planung für 2023 berücksichtigt. Die mittelfristigen Planwerte wurden auf der Arbeits-
kreisrechnung beruhend und entsprechend moderaten Steigerungsraten fortgeschrieben. 
Im Produktbereich 15 - Wirtschaft und Tourismus werden bei den Finanzerträge die finalen 
Daten bzgl. der vereinbarten Ausschüttungen der Stadtwerke Köln, welche bislang nur im 
Vorbericht dargestellt werden konnten, nun auch in das Druckwerk übernommen.  
Im Produktbereich 01 – Innere Verwaltung ergeben sich im Reinigungsbereich Mehraufwen-
dungen in 2023 in Höhe von 3,0 Mio. €, in 2024 von 3,1 Mio. € sowie ab 2025 von 3,2 Mio. €. 
Dieses ist auf den am 02.06.2022 abgeschlossenen Mindestlohntarifvertrag der Gebäuderei-
nigung zurückzuführen, der ab 01.01.2023 eine Erhöhung des Stundenlohns auf 13,00 € be-
inhaltet.  
Ebenfalls im Produktbereich 01 – Innere Verwaltung sind im Rahmen des Fördermittelmana-
gements jeweils in 2023 und 2024 weitere Mittel i.H.v. 1.008.025 € notwendig: Beim digitalen 
Fördermittelmanagement mittels SAP Grantor handelt es sich um ein Projekt, für das auch in 
den Jahren 2023 und 2024 Bedarf für die Weiterentwicklung besteht, um beispielsweise wei-
tere Dienststellen und neue Fördermaßnahmen anzubinden. Hierzu ist die enge Begleitung 
des Projekts durch externe SAP-Berater erforderlich. 
Aufgrund der a ktuellen Inflationsentwicklung wird über die bisherigen Annahmen in der Per-
sonalaufwandsplanung hinaus weitere Vorsorge für Tarif- und Besoldungsanpassungen ge-
troffen.  
Im TP 0502 ist aufgrund der aktuellen Energiekrise mit zusätzlichen Heiz- und Warmwasser-
kosten (Kosten der Unterkunft) zu rechnen. Gegenüber der bisherigen Planung wird analog 
der Prognosen der Bundesnetzagentur mit einer Erhöhung der Heizkosten um den Faktor 3 
gerechnet. Somit entstehen Mehraufwendungen bei den Kosten der Unterkunft (Zeile 16). 
Die Aufwendungen werden zu 61,6 % durch den Bund erstattet (Zeile 6). 
Auf Grundlage der Arbeitskreisrechnung der Landesregierung zum Gemeindefinanzierungs-
gesetz 2023 vom 30.08.2022 wurden die Aufnahme und die Tilgung von Liquiditäts- und In-
vestitionskrediten nachkalkuliert. Auch wurden die aktuellen Prognosen zu Zinsanpassungen 
seitens der EZB berücksichtigt und entsprechend Risikovorsorge getroffen. Dies wirkt sich 
auf die Zinsaufwendungen aus. 
Um den massiv steigenden Energiekosten, die sich auch im städtischen Haushalt nieder-
schlagen werden, begegnen zu können, wurde die bereits mit dem Entwurf eingebrachte 
pauschale Risikovorsorge für die Energiekosten unter Einbeziehung der Verwaltungsge-
bäude sowie der - über die Gebäudewirtschaft abgerechneten - Schulgebäude unter Berück-
sichtigung der derzeitigen dynamischen Kostenentwicklung neu kalkuliert und im Jahr 2023 
12,3 Mio. €, im Jahr 2024 12,5 Mio. € und ab 2025 jeweils 13 Mio. € zusätzlich veranschlagt. 
Die Verwaltung g eht außerdem davon aus, dass sich durch den weiteren Beratungsprozess 
in den städtischen Gremien noch Finanzierungsnotwendigkeiten ergeben können, um aktuel-
len Handlungserfordernissen angesichts der dynamischen Entwicklung sowie Nachsteue-
rungserfordernissen im Haushalt Rechnung zu tragen. Angesichts der Verbesserungen 
durch die AK-Rechnung erscheint hierfür derzeit aufwandsseitig eine bisher nicht veran-
schlagte Summe von 8-10 Mio. € in 2023 und 2024 vertretbar. Weitergehende Spielräume 
sollten zur Minderung des Defizits und damit zur Absenkung der Eigenkapitalverzehrquote 
eingesetzt werden.  
3

I
I. Veränderungen im Investiven Finanzplan
Wesentliche Veränderungen in der Investiven Veranschlagung sind nachstehende Sachver-
halte:  
Im Produktbereich 01 – Innere Verwaltung entsteht im Teilplan 0108, Zentrale Liegenschafts-
angelegenheiten, für die Einführung von SAP RE-FX weiterer Entwicklungsbedarf. Hierfür 
werden im Haushaltsjahr 2023 zusätzlich 700.000 € zur Verfügung gestellt. 
Im Produktbereich 04 – Kultur und Wissenschaft sind aufgrund von Bauzeitenverzögerungen 
für die Baumaßnahme MiQua. LVR-Jüdisches Museum im Archäologischen Quartier Köln 
bisher nicht verausgabte Mittel neu zu veranschlagen. Hierbei handelt es sich lediglich um 
Verschiebungen zwischen den Haushaltsjahren. 
Die Arbeitskreisrechnung der Landesregierung zum Gemeindefinanzierungsgesetz 2023 
vom 30.08.2022 prognostiziert gegenüber dem bisherigen Planwert bei der Allgemeinen In-
vestitionspauschale für das Haushaltsjahr 2023ff eine Mehreinzahlung in Höhe von rd. 4,16 
Mio. €. 
4

2.729.948.801
1.201.291.170
81.525.875
375.250.708
2.833.533.646
1.201.510.599
80.775.875
382.065.270
96.033.471 96.146.344
2.933.886.116
1.215.522.234
81.375.875
379.535.300
95.939.547
3.031.885.680
1.231.031.302
81.975.875
364.521.997
95.939.573
712.087.303
208.393.104
0
1.600.000
715.322.858
210.358.481
0
902.261
5.406.130.432 5.520.615.334
696.998.833
210.170.078
0
0
5.613.427.983
642.501.751
212.562.578
0
0
5.660.418.756
1.284.023.900
57.026.619
778.293.110
181.271.887
1.339.098.933
47.035.340
798.055.478
183.969.927
2.083.127.255 2.194.989.579
1.356.472.488
56.995.223
794.580.761
184.254.852
2.234.220.605
1.377.774.209
56.995.223
754.787.344
185.369.515
2.252.344.392
1.200.506.759
5.584.249.530
-178.119.098
85.920.769
1.236.644.168
5.799.793.425
-279.178.091
103.235.269
89.013.961 100.082.588
1.208.672.392
5.835.196.321
-221.768.338
111.008.799
101.110.959
1.143.851.063
5.771.121.746
-110.702.990
118.448.629
112.231.459
-3.093.192
-181.212.290
0
3.152.681
-276.025.410
0
0 0
9.897.840
-211.870.498
0
0
6.217.170
-104.485.820
0
0
0
-181.212.290
0
-276.025.410
0
-211.870.498
0
-104.485.820
Ergebnisplan
Steuern und ähnliche Abgaben
+ 
Zuwendungen und allg. Umlagen
+ Sonstige Transfererträge
+ Öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ Privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige ordentliche Erträge
+ Aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- Sonstige ordentl. Aufwendungen
= Ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ Außerordentliche Erträge
- Außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
= Jahresergebnis (22 und 25)
19
20
21
22
23
24
25
26
(Angaben in Euro)
2.515.197.924
1.147.130.242
76.444.916
336.418.220
93.385.198
606.079.049
210.995.707
13.000
1.400.000
4.987.064.256
1.236.162.367
58.841.900
698.722.707
181.594.383
2.038.724.536
995.495.742
5.209.541.635
-222.477.379
62.991.017
68.198.497
-5.207.480
-227.684.859
190.265.769
0
190.265.769
-37.419.090
2.646.967.648
1.184.020.013
93.442.409
287.702.330
76.361.126
657.854.158
249.718.747
0
1.893.106
5.197.959.537
1.192.346.030
54.485.948
604.852.471
209.865.373
2.067.154.410
977.537.020
5.106.241.252
91.718.285
100.367.227
46.527.821
53.839.406
145.557.691
0
1.049
-1.049
145.556.642
Haushaltsplan 2023/2024 - unter Berücksichtigung des Veränderungsnachweises Verwaltung 1
vorl. Ergebnis 
2021*
Plan 
2022
Plan 
2023
Plan 
2024
Plan 
2025
Plan 
2026
22.870.000 22.870.000 22.870.000 22.870.000Verrechnete Erträge bei Vermögensgegenständen29 21.468.00029.446.126
0.000 0.000 0.000 0.000Verrechnete Erträge bei Finanzanlagen30 0.0001.034.974
3.856.000 3.856.000 3.856.000 3.856.000
Verrechnungssaldo (=Zeilen 29 bis 32)33
2.556.0008.791.009
Nachrichtlich: Verrechnung von Erträgen und Aufwendungen mit der allgemeinen Rücklage
3.133.587.015
1.253.221.574
83.175.875
366.043.963
96.018.032
631.436.378
212.454.976
0
0
5.775.937.813
1.395.915.096
56.995.223
770.496.139
187.527.664
2.290.184.297
1.131.737.676
5.832.856.095
-56.918.282
126.109.179
119.882.859
6.226.320
-50.691.962
0
0
0
-50.691.962
Plan 
20
27
22.870.000
0.000
3.856.000
0 0 0 0
-181.212.290 -276.025.410 -211.870.498 -104.485.820
- globaler Minderaufwand
= Jahresergebnis n. Abz. glob. Minderaufw. (26 und 27)
27
28
0
-37.419.090
0
145.556.642
0
-50.691.962
31
32
Verrechnete Aufwendungen bei Vermögensgegenständen
Verrechnete Aufwendungen bei Finanzanlagen
5.749.780 1.350.470 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000
15.940.312 17.561.530 19.014.000 19.014.000 19.014.000 19.014.000 19.014.000
*Buchungsstand 06.07.2022
5

2.729.948.801
1.134.973.547
81.525.875
362.355.437
2.833.533.646
1.134.792.236
80.775.875
369.203.731
95.937.552 96.050.424
2.933.886.116
1.149.904.354
81.375.875
366.603.721
95.843.627
3.031.885.680
1.165.409.378
81.975.875
351.556.903
95.843.653
708.087.303
188.001.567
75.920.769
5.376.750.852
711.322.858
189.646.102
93.235.269
5.508.560.142
1.149.467.250 1.201.971.652
692.998.833
192.081.820
111.008.799
5.623.703.145
1.211.880.014
638.501.751
194.714.320
118.448.629
5.678.336.189
1.229.521.331
129.500.000
795.873.831
118.377.113
2.157.985.754
133.500.000
804.341.412
129.290.968
2.202.994.197
1.182.614.386 1.206.647.661
133.500.000
794.021.249
130.319.348
2.243.061.048
1.185.619.764
133.500.000
754.240.061
141.439.848
2.261.236.500
1.114.315.348
5.533.818.334
-157.067.482
135.556.687
36.800.100
5.678.745.890
-170.185.749
127.100.462
36.800.100
0 0
5.698.401.422
-74.698.277
137.691.795
36.800.100
0
5.634.253.088
44.083.100
127.635.074
36.800.100
0
4.500.000
24.437.100
201.293.887
4.600.000
34.063.100
202.563.662
76.200.000 76.200.000
4.400.000
41.603.100
220.494.995
76.200.000
4.100.000
47.602.100
216.137.274
76.200.000
303.657.559
120.726.017
369.521.645
106.174.077
389.093.400
105.602.964
418.560.090
191.582.769
39.347.400 39.578.000 38.450.500 34.008.500
113.016.491
364.176.368
1.017.123.835
-815.829.948
50.115.302
368.174.486
1.009.763.510
-807.199.848
-972.897.430 -977.385.597
42.556.500
328.050.807
979.954.172
-759.459.177
-834.157.454
42.531.000
316.574.000
1.079.456.359
-863.319.085
-819.235.985
1.372.144.359
14.459.807.431
977.091.790
1.357.534.259
14.487.768.338
977.385.597
4.194.360 0
1.314.973.588
14.393.040.866
834.157.454
0
1.418.833.496
14.273.251.489
819.235.985
0
10.805.640
15.000.000
15.000.000
15.000.000
15.000.000
15.000.000
15.000.000
15.000.000
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
35
37
38
39
41
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
+ Sonstige Transfereinzahlungen
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen, Kostenumlagen
+ Sonstige Einzahlungen
+ Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
= Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
- Personalauszahlungen
- Versorgungsauszahlungen
- Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
- Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
- Transferauszahlungen
- Sonstige Auszahlungen
= Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
= Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16)
+ Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
+ Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
+ Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen
+ Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten
+ Sonstige Investitionseinzahlungen
= Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
- Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
- Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
- Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
- Sonstige Investitionsauszahlungen
= Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
= Saldo aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 23 und 30)
= Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Zeilen 17 und 31)
+ Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 
- Tilgung und Gewährung von Darlehen
= Saldo aus Finanzierungstätigkeit
= Änderung des Bestandes an Finanzmitteln (32 und 37)
+ Anfangsbestand an Finanzmitteln
= Liquide Mittel (38 + 39 + 40)
Finanzplan (Angaben in Euro)
2.515.197.924
1.081.349.810
76.227.916
322.436.584
92.917.160
602.078.049
177.021.238
62.991.017
4.930.219.698
1.115.370.233
119.500.000
722.545.692
68.185.497
2.059.385.112
949.475.879
5.034.462.413
-104.242.715
127.052.326
51.812.100
0
5.100.000
21.506.000
205.470.426
51.200.000
289.524.626
136.117.300
85.503.100
134.812.755
240.915.892
938.073.672
-732.603.246
-836.845.961
1.090.253.246
14.587.824.424
838.788.270
1.942.309
8.863.331
10.805.640
2.565.180.372
1.068.454.829
79.391.048
244.936.328
74.957.067
641.695.295
302.138.867
80.452.197
5.057.206.004
1.061.797.597
114.976.467
649.872.716
50.589.053
1.949.787.223
972.864.343
4.799.887.399
257.318.604
136.853.948
41.463.750
10.049
5.477.089
22.491.006
206.295.842
36.799.617
132.486.654
52.204.378
37.187.406
14.307.688
37.867.063
310.852.807
-104.556.964
152.761.640
103.763.560
4.517.000.000
-144.129.132
8.632.508
0
8.863.331
vorl.Ergebnis 2021* Plan 2022 Plan 2023 Plan 2024 Plan 2025 Plan 2026
Haushaltsplan 2023/2024 - unter Berücksichtigung des Veränderungsnachweises Verwaltung 1
754.860.000 767.917.000 773.857.000 772.849.000
34
+ Aufnahme von Krediten zur Liquiditätssicherung
589.289.400266.892.692
36 - Tilgung von Krediten zur Liquiditätssicherung 14.100.000.000 14.100.000.000 14.100.000.000 14.100.000.00014.250.000.0004.498.000.000
40 +/- Änderung des Bestandes an fremden Finanzmitteln 230.823
3.133.587.015
1.187.387.253
83.175.875
353.056.923
95.922.112
627.436.378
194.714.320
126.109.179
5.801.389.055
1.244.008.711
133.500.000
769.959.485
149.091.228
2.295.265.460
1.104.211.324
5.696.036.209
105.352.846
130.574.575
36.800.100
0
4.100.000
51.416.100
222.890.775
76.200.000
389.107.225
161.362.852
32.194.500
42.431.000
251.580.000
952.875.578
-729.984.803
-624.631.957
1.284.599.214
14.207.429.743
624.631.957
0
15.000.000
15.000.001
Plan 2027
767.397.000
14.100.000.000
*Buchungsstand 06.07.2022
6

Teilergebnisplan
(Angab en in E uro)
Produktbereich
P
roduktgruppe
Verantwortliche/r D ezernent/-in
1 Steuern und ähnliche Abgaben Alt
Neu
Differenz
2 + Zuwendungen und a llg. Umlagen Alt
Neu
Differenz
3 + sonstige Transfererträge Alt
Neu
Differenz
4 + öffentl .-rechtl . Leistungsentgelte Alt
Neu
Differenz
5 + privatrechtl. Leistungsentg elte Alt
Neu
Differenz
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Alt
Neu
Differenz
7 + sonstige ordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
8 + aktivierte Eigenleistungen Alt
Neu
Differenz
9 + Bestandsveränderungen Alt
Neu
Differenz
10 = ordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
11 - Personalaufwendungen Alt
Neu
Differenz
12 - Versorgungsaufwendungen Alt
Neu
Differenz
13 - Aufwendungen für Sach - und Dienstleistungen Alt
Neu
Differenz
14 - Bilanzielle Abschreibungen Alt
Neu
Differenz
15 - Transferaufw endungen Alt
Neu
Differenz
16 - so nstige o rdentl. Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
17 = ordentliche Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
18 = Ergebnis der lfd . Verw altungstätigkeit Alt
(10 und 17) Neu
Differenz
19 Finanzerträge Alt
Neu
Differenz
20 - Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen Alt
Neu
Differenz
21 = Finanzergebnis (19  und 20 ) Alt
Neu
Differenz
22 = ordentliches Jahresergebnis Alt
(18 und 21) Neu
Differenz
23 + außerordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
24 - außerordentliche Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) Alt
Neu
Differenz
26 = Jahresergebnis vor interner Leistungsver. Alt
(22 und 25) Neu
Differenz
27 Inte rne Leistungsbeziehungen (Ertrag / (-) Aufwand) Alt
Neu
Differenz
28 = Jahresergebnis Alt
Neu
Differenz
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
134.000 134.000 134.000 134.000
134.000 134.000 134.000 134.000
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
410.000 110.000 110.000 110.000
410.000 110.000 110.000 110.000
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
100.000 100.000 100.000 100.000
100.000 100.000 100.000 100.000
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
644.000 344.000 344.000 344.000
644.000 344.000 344.000 344.000
0 0 0 0
11.645.496 11.878.463 12.102.849 12.276.149
11.645.496 11.878.463 12.102.849 12.276.149
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
2.339.891 1.640.247 1.638.611 1.638.611
3.347.916 2.648.272 1.638.611 1.638.611
-1.008.025 -1.008.025 0 0
130.938 130.958 127.102 127.102
130.938 130.958 127.102 127.102
0 0 0 0
645.670 645.670 645.670 645.670
645.670 645.670 645.670 645.670
0 0 0 0
12.792.489 12.131.715 12.163.522 12.296.769
13.192.489 12.531.715 12.163.522 12.296.769
-400.000 -400.000 0 0
27.554.485 26.427.053 26.677.753 26.984.301
28.962.510 27.835.078 26.677.753 26.984.301
-1.408.025 -1.408.025 0 0
-26.910.485 -26.083.053 -26.333.753 -26.640.301
-28.318.510 -27.491.078 -26.333.753 -26.640.301
-1.408.025 -1.408.025 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
-26.910.485 -26.083.053 -26.333.753 -26.640.301
-28.318.510 -27.491.078 -26.333.753 -26.640.301
-1.408.025 -1.408.025 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
-26.910.485 -26.083.053 -26.333.753 -26.640.301
-28.318.510 -27.491.078 -26.333.753 -26.640.301
-1.408.025 -1.408.025 0 0
-1.876.676 -1.959.117 -1.820.594 -1.692.390
-1.876.676 -1.959.117 -1.820.594 -1.692.390
0 0 0 0
-28.787.160 -28.042.170 -28.154.347 -28.332.691
-30.195.185 -29.450.195 -28.154.347 -28.332.691
-1.408.025 -1.408.025 0 0
01 Innere Verwaltung
0101 Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale Angelegenheiten
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
Differenzen
Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1
2023 2024 2025 2026
0
0
0
134.000
134.000
0
0
0
0
0
0
0
110.000
110.000
0
0
0
0
100.000
100.000
0
0
0
0
0
0
0
344.000
344.000
0
12.388.245
12.388.245
0
0
0
0
1.638.611
1.638.611
0
127.102
127.102
0
645.670
645.670
0
12.414.926
12.414.926
0
27.214.554
27.214.554
0
-26.870.554
-26.870.554
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-26.870.554
-26.870.554
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-26.870.554
-26.870.554
0
-1.741.510
-1.741.510
0
-28.612.063
-28.612.063
0
2027
7

Haushaltsplan 2023/2024  - Veränderungsnachweis Verwaltung 1 
Produktbereich 01 Innere Verwaltung 
Produktgruppe 0101 Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale Angelegenheiten  
T
eilergebnisplan 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Für das Projekt Fördermittelmanagement entstehen in 2023 und 2024 Mehraufwendungen 
für SAP-Beraterdienstleistungen. 
Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) 
Aus der Änderung der Entschädigungsverordnung resultiert eine Erhöhung der 
Sitzungsgelder. 
8

Teilergebnisplan
(Angab en in E uro)
Produktbereich
P
roduktgruppe
Verantwortliche/r D ezernent/-in
1 Steuern und ähnliche Abgaben Alt
Neu
Differenz
2 + Zuwendungen und a llg. Umlagen Alt
Neu
Differenz
3 + sonstige Transfererträge Alt
Neu
Differenz
4 + öffentl .-rechtl . Leistungsentgelte Alt
Neu
Differenz
5 + privatrechtl. Leistungsentg elte Alt
Neu
Differenz
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Alt
Neu
Differenz
7 + sonstige ordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
8 + aktivierte Eigenleistungen Alt
Neu
Differenz
9 + Bestandsveränderungen Alt
Neu
Differenz
10 = ordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
11 - Personalaufwendungen Alt
Neu
Differenz
12 - Versorgungsaufwendungen Alt
Neu
Differenz
13 - Aufwendungen für Sach - und Dienstleistungen Alt
Neu
Differenz
14 - Bilanzielle Abschreibungen Alt
Neu
Differenz
15 - Transferaufw endungen Alt
Neu
Differenz
16 - so nstige o rdentl. Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
17 = ordentliche Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
18 = Ergebnis der lfd . Verw altungstätigkeit Alt
(10 und 17) Neu
Differenz
19 Finanzerträge Alt
Neu
Differenz
20 - Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen Alt
Neu
Differenz
21 = Finanzergebnis (19  und 20 ) Alt
Neu
Differenz
22 = ordentliches Jahresergebnis Alt
(18 und 21) Neu
Differenz
23 + außerordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
24 - außerordentliche Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) Alt
Neu
Differenz
26 = Jahresergebnis vor interner Leistungsver. Alt
(22 und 25) Neu
Differenz
27 Inte rne Leistungsbeziehungen (Ertrag / (-) Aufwand) Alt
Neu
Differenz
28 = Jahresergebnis Alt
Neu
Differenz
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
21.467 21.467 21.467 21.467
21.467 21.467 21.467 21.467
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
12.300 12.300 12.300 12.300
12.300 12.300 12.300 12.300
0 0 0 0
16.740.350 16.825.350 16.825.350 16.825.350
16.740.350 16.825.350 16.825.350 16.825.350
0 0 0 0
8.898.634 9.161.974 9.157.192 9.157.192
8.898.634 9.161.974 9.157.192 9.157.192
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0 0 0 0
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0 0 0 0
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25.672.751 26.021.091 26.016.309 26.016.309
25.672.751 26.021.091 26.016.309 26.016.309
0 0 0 0
95.276.571 120.599.699 112.496.469 114.119.574
115.149.032 146.490.141 139.278.448 141.249.024
-19.872.461 -25.890.442 -26.781.979 -27.129.450
57.026.619 47.035.340 56.995.223 56.995.223
57.026.619 47.035.340 56.995.223 56.995.223
0 0 0 0
7.980.587 7.406.798 7.265.129 7.071.607
7.980.587 7.406.798 7.265.129 7.071.607
0 0 0 0
642.993 594.014 606.917 686.917
642.993 594.014 606.917 686.917
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21.774.249 21.653.341 21.603.565 21.880.141
21.774.249 21.653.341 21.603.565 21.880.141
0 0 0 0
182.701.018 197.289.193 198.967.304 200.753.462
202.573.479 223.179.635 225.749.283 227.882.912
-19.872.461 -25.890.442 -26.781.979 -27.129.450
-157.028.267 -171.268.101 -172.950.995 -174.737.153
-176.900.728 -197.158.543 -199.732.974 -201.866.603
-19.872.461 -25.890.442 -26.781.979 -27.129.450
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0 0 0 0
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-157.028.267 -171.268.101 -172.950.995 -174.737.153
-176.900.728 -197.158.543 -199.732.974 -201.866.603
-19.872.461 -25.890.442 -26.781.979 -27.129.450
0 0 0 0
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-157.028.267 -171.268.101 -172.950.995 -174.737.153
-176.900.728 -197.158.543 -199.732.974 -201.866.603
-19.872.461 -25.890.442 -26.781.979 -27.129.450
-3.776.153 -3.972.955 -3.642.274 -3.336.225
-3.776.153 -3.972.955 -3.642.274 -3.336.225
0 0 0 0
-160.804.419 -175.241.057 -176.593.269 -178.073.378
-180.676.880 -201.131.499 -203.375.248 -205.202.828
-19.872.461 -25.890.442 -26.781.979 -27.129.450
01 Innere Verwaltung
0103 Personal- und Organisationsmanagement
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
Differenzen
Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1
2023 2024 2025 2026
0
0
0
21.467
21.467
0
0
0
0
0
0
0
12.300
12.300
0
16.825.350
16.825.350
0
9.157.192
9.157.192
0
0
0
0
0
0
0
26.016.309
26.016.309
0
115.478.583
143.034.067
-27.555.484
56.995.223
56.995.223
0
7.128.579
7.128.579
0
776.917
776.917
0
0
0
0
21.877.702
21.877.702
0
202.257.004
229.812.488
-27.555.484
-176.240.695
-203.796.179
-27.555.484
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-176.240.695
-203.796.179
-27.555.484
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-176.240.695
-203.796.179
-27.555.484
-3.453.484
-3.453.484
0
-179.694.179
-207.249.663
-27.555.484
2027
9

Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1 
Produktbereich 01 Innere Verwaltung 
Produktgruppe 0103 Personal- und Organisationsmanagement 
A
ufgrund inflationsbedingter Risiken erfolgt eine Zusetzung für mögliche Tarif- und 
Besoldunganpassungen. Diese Zusetzungen sind ausschließlich für diesen Zweck zu 
verwenden. 
10

Teilergebnisplan
(Angab en in E uro)
Produktbereich
Produktgruppe
Verantwortliche/r D ezernent/-in
1 Steuern und ähnliche Abgaben Alt
Neu
Differenz
2 + Zuwendungen und a llg. Umlagen Alt
Neu
Differenz
3 + sonstige Transfererträge Alt
Neu
Differenz
4 + öffentl .-rechtl . Leistungsentgelte Alt
Neu
Differenz
5 + privatrechtl. Leistungsentg elte Alt
Neu
Differenz
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Alt
Neu
Differenz
7 + sonstige ordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
8 + aktivierte Eigenleistungen Alt
Neu
Differenz
9 + Bestandsveränderungen Alt
Neu
Differenz
10 = ordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
11 - Personalaufwendungen Alt
Neu
Differenz
12 - Versorgungsaufwendungen Alt
Neu
Differenz
13 - Aufwendungen für Sach - und Dienstleistungen Alt
Neu
Differenz
14 - Bilanzielle Abschreibungen Alt
Neu
Differenz
15 - Transferaufw endungen Alt
Neu
Differenz
16 - so nstige o rdentl. Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
17 = ordentliche Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
18 = Ergebnis der lfd . Verw altungstätigkeit Alt
(10 und 17) Neu
Differenz
19 Finanzerträge Alt
Neu
Differenz
20 - Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen Alt
Neu
Differenz
21 = Finanzergebnis (19  und 20 ) Alt
Neu
Differenz
22 = ordentliches Jahresergebnis Alt
(18 und 21) Neu
Differenz
23 + außerordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
24 - außerordentliche Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) Alt
Neu
Differenz
26 = Jahresergebnis vor interner Leistungsver. Alt
(22 und 25) Neu
Differenz
27 Inte rne Leistungsbeziehungen (Ertrag / (-) Aufwand) Alt
Neu
Differenz
28 = Jahresergebnis Alt
Neu
Differenz
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
14.946 14.946 14.946 14.946
14.946 14.946 14.946 14.946
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
1.965.400 1.965.400 1.965.400 1.965.400
1.965.400 1.965.400 1.965.400 1.965.400
0 0 0 0
3.062.737 3.062.737 3.062.737 3.062.737
3.062.737 3.062.737 3.062.737 3.062.737
0 0 0 0
64.997 64.997 64.997 64.997
64.997 64.997 64.997 64.997
0 0 0 0
20.479 20.479 20.479 20.479
20.479 20.479 20.479 20.479
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
5.128.558 5.128.558 5.128.558 5.128.558
5.128.558 5.128.558 5.128.558 5.128.558
0 0 0 0
21.004.213 21.411.940 21.854.425 22.211.336
21.004.213 21.411.940 21.854.425 22.211.336
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
40.061.087 41.838.179 42.841.988 42.841.988
43.061.087 44.953.679 46.050.988 46.050.988
-3.000.000 -3.115.500 -3.209.000 -3.209.000
519.557 576.292 674.843 395.645
519.557 576.292 674.843 395.645
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
11.569.202 11.721.615 11.886.348 12.061.112
11.569.202 11.721.615 11.886.348 12.061.112
0 0 0 0
73.154.059 75.548.027 77.257.604 77.510.081
76.154.059 78.663.527 80.466.604 80.719.081
-3.000.000 -3.115.500 -3.209.000 -3.209.000
-68.025.501 -70.419.468 -72.129.046 -72.381.523
-71.025.501 -73.534.968 -75.338.046 -75.590.523
-3.000.000 -3.115.500 -3.209.000 -3.209.000
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-68.025.501 -70.419.468 -72.129.046 -72.381.523
-71.025.501 -73.534.968 -75.338.046 -75.590.523
-3.000.000 -3.115.500 -3.209.000 -3.209.000
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-68.025.501 -70.419.468 -72.129.046 -72.381.523
-71.025.501 -73.534.968 -75.338.046 -75.590.523
-3.000.000 -3.115.500 -3.209.000 -3.209.000
47.420.070 47.347.963 47.469.121 47.581.255
47.420.070 47.347.963 47.469.121 47.581.255
0 0 0 0
-20.605.431 -23.071.505 -24.659.925 -24.800.268
-23.605.431 -26.187.005 -27.868.925 -28.009.268
-3.000.000 -3.115.500 -3.209.000 -3.209.000
01 Innere Verwaltung
0106 Zentrale Dienstleistungen
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
Differenzen
Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1
2023 2024 2025 2026
0
0
0
14.946
14.946
0
0
0
0
1.965.400
1.965.400
0
3.062.737
3.062.737
0
64.997
64.997
0
20.479
20.479
0
0
0
0
0
0
0
5.128.558
5.128.558
0
22.550.563
22.550.563
0
0
0
0
42.841.988
46.050.988
-3.209.000
378.513
378.513
0
0
0
0
12.224.994
12.224.994
0
77.996.058
81.205.058
-3.209.000
-72.867.499
-76.076.499
-3.209.000
0
0
0
0
0
0
0
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0
-72.867.499
-76.076.499
-3.209.000
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0
0
0
0
0
-72.867.499
-76.076.499
-3.209.000
47.538.292
47.538.292
0
-25.329.207
-28.538.207
-3.209.000
2027
11

Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1 
Produktbereich 01  Innere Verwaltung 
Produktgruppe 0106  Zentrale Dienstleistungen 
 
Teilergebnisplan 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Der Mindestlohntarifvertrag Gebäudereinigung beinhaltet ab 01.01.2023 eine Erhöhung des 
Stundenlohns auf 13,00 €. Damit gehen Mehraufwendungen im Reinigungsbereich in 2023 
von 3,0 Mio. €, in 2024 von 3,1 Mio. € sowie ab 2025 von 3,2 Mio. € einher. 
  
12

Teilergebnisplan
(Angab en in E uro)
Produktbereich
Produktgruppe
Verantwortliche/r D ezernent/-in
1 Steuern und ähnliche Abgaben Alt
Neu
Differenz
2 + Zuwendungen und a llg. Umlagen Alt
Neu
Differenz
3 + sonstige Transfererträge Alt
Neu
Differenz
4 + öffentl .-rechtl . Leistungsentgelte Alt
Neu
Differenz
5 + privatrechtl. Leistungsentg elte Alt
Neu
Differenz
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Alt
Neu
Differenz
7 + sonstige ordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
8 + aktivierte Eigenleistungen Alt
Neu
Differenz
9 + Bestandsveränderungen Alt
Neu
Differenz
10 = ordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
11 - Personalaufwendungen Alt
Neu
Differenz
12 - Versorgungsaufwendungen Alt
Neu
Differenz
13 - Aufwendungen für Sach - und Dienstleistungen Alt
Neu
Differenz
14 - Bilanzielle Abschreibungen Alt
Neu
Differenz
15 - Transferaufw endungen Alt
Neu
Differenz
16 - so nstige o rdentl. Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
17 = ordentliche Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
18 = Ergebnis der lfd . Verw altungstätigkeit Alt
(10 und 17) Neu
Differenz
19 Finanzerträge Alt
Neu
Differenz
20 - Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen Alt
Neu
Differenz
21 = Finanzergebnis (19  und 20 ) Alt
Neu
Differenz
22 = ordentliches Jahresergebnis Alt
(18 und 21) Neu
Differenz
23 + außerordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
24 - außerordentliche Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) Alt
Neu
Differenz
26 = Jahresergebnis vor interner Leistungsver. Alt
(22 und 25) Neu
Differenz
27 Inte rne Leistungsbeziehungen (Ertrag / (-) Aufwand) Alt
Neu
Differenz
28 = Jahresergebnis Alt
Neu
Differenz
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
40 40 40 40
40 40 40 40
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
1.500 1.500 1.500 1.500
1.500 1.500 1.500 1.500
0 0 0 0
3.779.815 3.931.590 3.931.590 3.931.590
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268.324 457.823 457.823 457.823
1.375.000 1.375.000 1.375.000 1.375.000
1.375.000 1.375.000 1.375.000 1.375.000
0 0 0 0
722.188 885.413 885.413 885.413
722.188 885.413 885.413 885.413
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0 0 0 0
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0 0 0 0
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268.324 457.823 457.823 457.823
8.437.331 8.574.224 8.770.142 8.913.455
8.437.331 8.574.224 8.770.142 8.913.455
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
470.900 470.900 470.900 420.900
470.900 470.900 470.900 420.900
0 0 0 0
266.124 268.504 268.504 268.504
266.124 268.504 268.504 268.504
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
9.733.014 10.322.208 10.344.651 10.402.192
10.321.618 10.915.082 10.937.525 10.995.066
-588.604 -592.874 -592.874 -592.874
18.907.369 19.635.836 19.854.197 20.005.051
19.495.973 20.228.710 20.447.071 20.597.925
-588.604 -592.874 -592.874 -592.874
-13.028.826 -13.442.293 -13.660.654 -13.811.508
-13.349.106 -13.577.344 -13.795.705 -13.946.559
-320.280 -135.051 -135.051 -135.051
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
-13.028.826 -13.442.293 -13.660.654 -13.811.508
-13.349.106 -13.577.344 -13.795.705 -13.946.559
-320.280 -135.051 -135.051 -135.051
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
-13.028.826 -13.442.293 -13.660.654 -13.811.508
-13.349.106 -13.577.344 -13.795.705 -13.946.559
-320.280 -135.051 -135.051 -135.051
-445.351 -467.871 -423.814 -383.038
-445.351 -467.871 -423.814 -383.038
0 0 0 0
-13.474.177 -13.910.165 -14.084.468 -14.194.546
-13.794.457 -14.045.216 -14.219.519 -14.329.597
-320.280 -135.051 -135.051 -135.051
01 Innere Verwaltung
0107 Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
Differenzen
Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1
2023 2024 2025 2026
0
0
0
40
40
0
0
0
0
1.500
1.500
0
3.931.590
4.389.413
457.823
1.375.000
1.375.000
0
885.413
885.413
0
0
0
0
0
0
0
6.193.543
6.651.366
457.823
9.012.112
9.012.112
0
0
0
0
420.900
420.900
0
182.348
182.348
0
0
0
0
10.467.625
11.060.499
-592.874
20.082.985
20.675.859
-592.874
-13.889.442
-14.024.493
-135.051
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-13.889.442
-14.024.493
-135.051
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-13.889.442
-14.024.493
-135.051
-398.661
-398.661
0
-14.288.103
-14.423.154
-135.051
2027
13

Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1 
Produktbereich 01  Innere Verwaltung 
Produktgruppe 0107  Amt für Recht, Vergabe und Versicherungen 
 
Teilergebnisplan 
 
Zeile 05 (privatrechtliche Leistungsentgelte) 
Aufgrund der Steigerungen bei den Prämienzahlungen für externe Versicherer bei den 
Sparten Gebäude- und Inhaltsversicherung ergeben sich anteilige Ertragserhöhungen bei 
den von Dritten (Sondervermögen, verbundene Unternehmen) zu zahlenden 
Versicherungsprämien (siehe auch Zeile 16). 
 
Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) 
Im Vergleich zur Planung des Hpl.-Entwurfes 2023/2024 ergeben sich Steigerungen bei den 
Prämienzahlungen für externe Versicherer bei den Sparten Gebäude- und 
Inhaltsversicherung. Zudem wurden zwischenzeitlich mehrere Schulneubauten in den 
Gebäudeversicherungsvertrag aufgenommen, was ab 2023 zusätzliche prämienwirksame 
Steigerungen mit sich bringt. 
14

Teilergebnisplan
(Angab en in E uro)
Produktbereich
Produktgruppe
Verantwortliche/r D ezernent/-in
1 Steuern und ähnliche Abgaben Alt
Neu
Differenz
2 + Zuwendungen und a llg. Umlagen Alt
Neu
Differenz
3 + sonstige Transfererträge Alt
Neu
Differenz
4 + öffentl .-rechtl . Leistungsentgelte Alt
Neu
Differenz
5 + privatrechtl. Leistungsentg elte Alt
Neu
Differenz
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Alt
Neu
Differenz
7 + sonstige ordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
8 + aktivierte Eigenleistungen Alt
Neu
Differenz
9 + Bestandsveränderungen Alt
Neu
Differenz
10 = ordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
11 - Personalaufwendungen Alt
Neu
Differenz
12 - Versorgungsaufwendungen Alt
Neu
Differenz
13 - Aufwendungen für Sach - und Dienstleistungen Alt
Neu
Differenz
14 - Bilanzielle Abschreibungen Alt
Neu
Differenz
15 - Transferaufw endungen Alt
Neu
Differenz
16 - so nstige o rdentl. Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
17 = ordentliche Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
18 = Ergebnis der lfd . Verw altungstätigkeit Alt
(10 und 17) Neu
Differenz
19 Finanzerträge Alt
Neu
Differenz
20 - Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen Alt
Neu
Differenz
21 = Finanzergebnis (19  und 20 ) Alt
Neu
Differenz
22 = ordentliches Jahresergebnis Alt
(18 und 21) Neu
Differenz
23 + außerordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
24 - außerordentliche Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) Alt
Neu
Differenz
26 = Jahresergebnis vor interner Leistungsver. Alt
(22 und 25) Neu
Differenz
27 Inte rne Leistungsbeziehungen (Ertrag / (-) Aufwand) Alt
Neu
Differenz
28 = Jahresergebnis Alt
Neu
Differenz
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
390.150 340.904 340.793 340.765
390.150 340.904 340.793 340.765
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
981.519 981.519 981.519 981.519
981.519 981.519 981.519 981.519
0 0 0 0
29.176.422 29.225.668 28.928.780 28.928.808
29.176.422 29.225.668 28.928.780 28.928.808
0 0 0 0
13.131 13.131 13.131 13.131
13.131 13.131 13.131 13.131
0 0 0 0
1.131.607 538.607 538.607 538.607
1.131.607 538.607 538.607 538.607
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
31.692.830 31.099.830 30.802.830 30.802.830
31.692.830 31.099.830 30.802.830 30.802.830
0 0 0 0
7.851.047 8.016.671 8.175.129 8.295.625
7.851.047 8.016.671 8.175.129 8.295.625
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
7.686.507 7.225.980 7.322.754 7.391.754
7.686.507 7.225.980 7.322.754 7.391.754
0 0 0 0
3.814.010 3.814.593 3.779.694 3.779.694
3.814.010 3.814.593 3.779.694 3.779.694
0 0 0 0
4.397.638 5.076.646 3.555.115 3.555.115
3.785.898 4.176.651 3.555.115 3.555.115
611.740 899.995 0 0
4.584.446 3.710.363 3.743.614 3.775.512
5.196.186 4.610.358 3.743.614 3.775.512
-611.740 -899.995 0 0
28.333.649 27.844.252 26.576.306 26.797.700
28.333.649 27.844.252 26.576.306 26.797.700
0 0 0 0
3.359.181 3.255.578 4.226.524 4.005.130
3.359.181 3.255.578 4.226.524 4.005.130
0 0 0 0
826.730 1.003.130 1.094.760 1.083.490
826.730 1.003.130 1.094.760 1.083.490
0 0 0 0
30.701 30.705 30.684 30.684
30.701 30.705 30.684 30.684
0 0 0 0
796.029 972.425 1.064.076 1.052.806
796.029 972.425 1.064.076 1.052.806
0 0 0 0
4.155.210 4.228.003 5.290.600 5.057.936
4.155.210 4.228.003 5.290.600 5.057.936
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
4.155.210 4.228.003 5.290.600 5.057.936
4.155.210 4.228.003 5.290.600 5.057.936
0 0 0 0
-2.631.055 -2.698.249 -2.585.346 -2.480.853
-2.631.055 -2.698.249 -2.585.346 -2.480.853
0 0 0 0
1.524.155 1.529.754 2.705.255 2.577.083
1.524.155 1.529.754 2.705.255 2.577.083
0 0 0 0
01 Innere Verwaltung
0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
Differenzen
Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1
2023 2024 2025 2026
0
0
0
293.986
293.986
0
0
0
0
981.519
981.519
0
28.975.586
28.975.586
0
13.131
13.131
0
538.607
538.607
0
0
0
0
0
0
0
30.802.830
30.802.830
0
8.373.834
8.373.834
0
0
0
0
7.462.754
7.462.754
0
3.779.694
3.779.694
0
3.555.115
3.555.115
0
3.830.679
3.830.679
0
27.002.075
27.002.075
0
3.800.755
3.800.755
0
1.242.740
1.242.740
0
30.684
30.684
0
1.212.056
1.212.056
0
5.012.812
5.012.812
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5.012.812
5.012.812
0
-2.520.888
-2.520.888
0
2.491.924
2.491.924
0
2027
15

Te ilfinanzlan
(Anga ben in Euro)
Pro du ktbe re ich
Pro du ktgru ppe
Ve ra ntw o rtlich e/r D ez erne nt/-in
E in za hlu ng en
1 a us Z uwe nd ung en  fü r alt
Inve stitio nsma ß na hme n ne u
Diffe re nz
2 a us d er Ve rä uß e run g v on  Sa cha nla ge nalt
ne u
Diffe re nz
3 a us d er Ve rä uß e run g v on  Fin an za nla ge nalt
ne u
Diffe re nz
4 a us Be iträ ge n u nd ä hn l. Entge lte n alt
ne u
Diffe re nz
5 so nstige  In ve stitio nse inza hlun ge nalt
ne u
Diffe re nz
6 S um m e in vestive E inzah lun ge nalt
ne u
Diffe re nz
A uszah lun ge n
7 für d. E rw erb v. G run dstücke n u nd alt
G e bä ud en ne u
Diffe re nz
8 für Ba u ma ßna h me n alt
ne u
Diffe re nz
9 für d. E rw erb v on  be w e gl. alt
A nla ge v ermö ge n ne u
Diffe re nz
10 für de n Erwe rb  v on  Fin an zan la ge nalt
ne u
Diffe re nz
11 v o n a ktiv ie rba re n Z uw e nd ung enalt
ne u
Diffe re nz
12 so nst. Inve stitio nsa usza hlun ge n alt
ne u
Diffe re nz
13 S um m e in vestive A u szahlun genalt
ne u
Diffe re nz
14 S ald o Inves titions tätigk eit alt
ne u
Diffe re nz
3.000 3.000 3.000 3.000
3.000 3.000 3.000 3.000
0 0 0 0
35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.000
35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.000
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
35.003.000 35.003.000 35.003.000 35.003.000
35.003.000 35.003.000 35.003.000 35.003.000
0 0 0 0
0
0
0
75.000.000 75.000.000 75.000.000 75.000.000
75.000.000 75.000.000 75.000.000 75.000.000
0 0 0 0
170.000 0 0 0
170.000 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
148.375 238.375 138.375 238.375
848.375 238.375 138.375 238.375
-700.000 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
75.318.375 75.238.375 75.138.375 75.238.375
76.018.375 75.238.375 75.138.375 75.238.375
-700.000 0 0 0
0
0
0
-40.315.375 -40.235.375 -40.135.375 -40.235.375
-41.015.375 -40.235.375 -40.135.375 -40.235.375
-700.000 0 0 0
0
0
0
01 Innere Verwaltung
0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung) (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)Differenzen
Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1
2023 VE2024 2025 2026 2028
3.000
3.000
0
35.000.000
35.000.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
35.003.000
35.003.000
0
75.000.000
75.000.000
0
0
0
0
138.375
138.375
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
75.138.375
75.138.375
0
-40.135.375
-40.135.375
0
Teilfinanzplan
16

Investitionen oberhalb der Wertgrenze
(Angaben in Euro)
Produktbereich
Produktgruppe
Verantwortliche/r Dezernent/-in
Einzahlungen aus Investitionszuwendungen alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus der Veräußerung von alt
Sachanlagen neu
Differenz
Ausz. für den Erwerb von Grundstücken u. alt
Gebäuden neu
Differenz
Auszahlung für Baumaßnahme alt
neu
Differenz
Auszahlung für den Erwerb von alt
bewegl. Anlagevermögen neu
Differenz
Summe der Maßnahme alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus Investitionszuwendungen alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus der Veräußerung von alt
Sachanlagen neu
Differenz
Ausz. für den Erwerb von Grundstücken u. alt
Gebäuden neu
Differenz
Auszahlung für Baumaßnahme alt
neu
Differenz
Auszahlung für den Erwerb von alt
bewegl. Anlagevermögen neu
Differenz
Summe der Maßnahme alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus Investitionszuwendungen alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus der Veräußerung von alt
Sachanlagen neu
Differenz
Ausz. für den Erwerb von Grundstücken u. alt
Gebäuden neu
Differenz
Auszahlung für Baumaßnahme alt
neu
Differenz
Auszahlung für den Erwerb von alt
bewegl. Anlagevermögen neu
Differenz
Summe der Maßnahme alt
neu
Differenz
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
700.000 0 0 0
700.000 0 0 0
0
0
0
01 Innere Verwaltung
0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten
Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1
2023 VE2024 2025 2026
2301-0108-0-0180 - Software Ersatz GMS
2027
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700.000 0 0 0
700.000 0 0 0
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17

Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1 
Produktbereich 01  Innere Verwaltung 
Produktgruppe 0108  Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten 
 
Teilergebnisplan 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Bei der Modernen Stadt reduzieren sich für die Betrauung “Neue Mitte Porz” die 
Aufwendungen für das Haushaltsjahr 2023 um 611.740 € und für das Haushaltsjahr 2024 um 
899.995 €. Diese Mittel werden für eine budgetneutrale Umveranschlagung genutzt (s. auch 
Teilplanzeile 16). 
Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) 
Bei der Modernen Stadt erhöhen sich für die Betrauung “Clouth-Gelände” die Aufwendungen 
im Haushaltsjahr 2023 um 611.740 € und im Haushaltsjahr 2024 um 899.995 €. Zur 
budgetneutralen Umveranschlagung werden die Minderaufwendungen aus Teilplanzeile 15 
genutzt. 
 
Teilfinanzplan 
Zeile 9 (Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) 
Für die Einführung von SAP RE-FX entsteht weiterer Entwicklungsbedarf. Hierfür werden im 
Haushaltsjahr 2023 zusätzlich 700.000 € zur Verfügung gestellt. 
18

Te ilfinanzlan
(Anga ben in Euro)
Pro du ktbe re ich
Pro du ktgru ppe
Ve ra ntw o rtlich e/r D ez erne nt/-in
E in za hlu ng en
1 a us Z uwe nd ung en  fü r alt
Inve stitio nsma ß na hme n ne u
Diffe re nz
2 a us d er Ve rä uß e run g v on  Sa cha nla ge nalt
ne u
Diffe re nz
3 a us d er Ve rä uß e run g v on  Fin an za nla ge nalt
ne u
Diffe re nz
4 a us Be iträ ge n u nd ä hn l. Entge lte n alt
ne u
Diffe re nz
5 so nstige  In ve stitio nse inza hlun ge nalt
ne u
Diffe re nz
6 S um m e in vestive E inzah lun ge nalt
ne u
Diffe re nz
A uszah lun ge n
7 für d. E rw erb v. G run dstücke n u nd alt
G e bä ud en ne u
Diffe re nz
8 für Ba u ma ßna h me n alt
ne u
Diffe re nz
9 für d. E rw erb v on  be w e gl. alt
A nla ge v ermö ge n ne u
Diffe re nz
10 für de n Erwe rb  v on  Fin an zan la ge nalt
ne u
Diffe re nz
11 v o n a ktiv ie rba re n Z uw e nd ung enalt
ne u
Diffe re nz
12 so nst. Inve stitio nsa usza hlun ge n alt
ne u
Diffe re nz
13 S um m e in vestive A u szahlun genalt
ne u
Diffe re nz
14 S ald o Inves titions tätigk eit alt
ne u
Diffe re nz
0 0 0 0
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3.759.869 3.194.866 1.646.262 1.320.762
3.759.869 3.194.866 1.646.262 1.320.762
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3.759.869 3.194.866 1.646.262 1.320.762
3.759.869 3.194.866 1.646.262 1.320.762
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-3.759.869 -3.194.866 -1.646.262 -1.320.762
-3.759.869 -3.194.866 -1.646.262 -1.320.762
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0
01 Innere Verwaltung
0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung) (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)Differenzen
Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1
2023 VE2024 2025 2026 2028
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810.450
810.450
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810.450
810.450
0
-810.450
-810.450
0
Teilfinanzplan
19

Investitionen oberhalb der Wertgrenze
(Angaben in Euro)
Produktbereich
Produktgruppe
Verantwortliche/r Dezernent/-in
Einzahlungen aus Investitionszuwendungen alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus der Veräußerung von alt
Sachanlagen neu
Differenz
Ausz. für den Erwerb von Grundstücken u. alt
Gebäuden neu
Differenz
Auszahlung für Baumaßnahme alt
neu
Differenz
Auszahlung für den Erwerb von alt
bewegl. Anlagevermögen neu
Differenz
Summe der Maßnahme alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus Investitionszuwendungen alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus der Veräußerung von alt
Sachanlagen neu
Differenz
Ausz. für den Erwerb von Grundstücken u. alt
Gebäuden neu
Differenz
Auszahlung für Baumaßnahme alt
neu
Differenz
Auszahlung für den Erwerb von alt
bewegl. Anlagevermögen neu
Differenz
Summe der Maßnahme alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus Investitionszuwendungen alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus der Veräußerung von alt
Sachanlagen neu
Differenz
Ausz. für den Erwerb von Grundstücken u. alt
Gebäuden neu
Differenz
Auszahlung für Baumaßnahme alt
neu
Differenz
Auszahlung für den Erwerb von alt
bewegl. Anlagevermögen neu
Differenz
Summe der Maßnahme alt
neu
Differenz
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2.408.869 1.730.966 512.362 306.862
246.999 177.000 127.000 100.000
-2.161.870 -1.553.966 -385.362 -206.862
0
0
0
01 Innere Verwaltung
0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung
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1.071.000 963.900 963.900 963.900
1.071.000 963.900 963.900 963.900
0
0
0
Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1
2023 VE2024 2025 2026
0000-0110-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
2000-0110-0-0003 - Einführung SAP BW/4Hana
2000-0110-0-0005 - Einführung SAP S/4Hana
2027
0
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278.500
100.000
-178.500
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481.950
963.900
0 0 0 0
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2.408.869 1.730.966 512.362 306.862
246.999 177.000 127.000 100.000
-2.161.870 -1.553.966 -385.362 -206.862
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278.500
100.000
-178.500
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1.071.000 963.900 963.900 963.900
2.161.870 1.553.966 385.362 206.862
1.090.870 590.066 -578.538 -757.038
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481.950
178.500
-303.450
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1.071.000 963.900 963.900 963.900
2.161.870 1.553.966 385.362 206.862
1.090.870 590.066 -578.538 -757.038
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481.950
178.500
-303.450
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1.071.000 963.900 963.900 963.900
1.071.000 963.900 963.900 963.900
0
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0
0
481.950
481.950
20

Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1  
Produktbereich  01  Innere Verwaltung 
Produktgruppe  0110  Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung  
 
Teilfinanzplan 
Zeile 9 (Erwerb v. bewegli. Anlagevermögen) 
Für die technische und fachliche Umsetzung zur Einführung von SAP S/4Hana wurde die 
neue Fist. 2000-0110-0005 eingerichtet. Die hierfür geplanten Mittel wurden bisher auf der 
Fist 2000-0110-0-0003 Ablösung Cognos inkl. Einführung SAP BW/4Hana geplant. Die Mittel 
die auf die Maßnahme SAP S/4 Hana entfallen, waren auf der allgemeinen Fist 0000-0110-
0-0001 – Beschaffung bewegl. Anlagevermögen veranschlagt. Die Mittel wurden 
entsprechend umgeschichtet. Es handelt sich um budgetneutrale Veränderungen. 
 
Plan 2023  Plan 2024  Plan 2025  Plan 2026  Plan 2027  
0000-0110-0-0001 
Auszahlungen 
bewegl. 
Anlagevermögen 
246.999  177.000  127.000  100.000 100.000 
2000-0110-0-0003 
Ablösung Cognos 
inkl. Einführung SAP 
BW/4Hana 
2.161.870  1.553.966 385.362 206.862 178.500 
2000-0110-0-0005 
Einführung SAP 
S/4Hana 
1.071.000 963.900 963.900 963.900 481.950 
 
21

Teilergebnisplan
(Angab en in E uro)
Produktbereich
Produktgruppe
Verantwortliche/r D ezernent/-in
1 Steuern und ähnliche Abgaben Alt
Neu
Differenz
2 + Zuwendungen und a llg. Umlagen Alt
Neu
Differenz
3 + sonstige Transfererträge Alt
Neu
Differenz
4 + öffentl .-rechtl . Leistungsentgelte Alt
Neu
Differenz
5 + privatrechtl. Leistungsentg elte Alt
Neu
Differenz
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Alt
Neu
Differenz
7 + sonstige ordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
8 + aktivierte Eigenleistungen Alt
Neu
Differenz
9 + Bestandsveränderungen Alt
Neu
Differenz
10 = ordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
11 - Personalaufwendungen Alt
Neu
Differenz
12 - Versorgungsaufwendungen Alt
Neu
Differenz
13 - Aufwendungen für Sach - und Dienstleistungen Alt
Neu
Differenz
14 - Bilanzielle Abschreibungen Alt
Neu
Differenz
15 - Transferaufw endungen Alt
Neu
Differenz
16 - so nstige o rdentl. Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
17 = ordentliche Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
18 = Ergebnis der lfd . Verw altungstätigkeit Alt
(10 und 17) Neu
Differenz
19 Finanzerträge Alt
Neu
Differenz
20 - Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen Alt
Neu
Differenz
21 = Finanzergebnis (19  und 20 ) Alt
Neu
Differenz
22 = ordentliches Jahresergebnis Alt
(18 und 21) Neu
Differenz
23 + außerordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
24 - außerordentliche Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) Alt
Neu
Differenz
26 = Jahresergebnis vor interner Leistungsver. Alt
(22 und 25) Neu
Differenz
27 Inte rne Leistungsbeziehungen (Ertrag / (-) Aufwand) Alt
Neu
Differenz
28 = Jahresergebnis Alt
Neu
Differenz
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
111.928.890 114.868.503 110.531.832 113.919.207
116.311.838 119.251.451 114.914.780 118.302.155
4.382.948 4.382.948 4.382.948 4.382.948
3.000.000 0 0 0
3.000.000 0 0 0
0 0 0 0
22.461.642 24.037.514 24.504.386 24.971.258
22.461.642 24.037.514 24.504.386 24.971.258
0 0 0 0
1.373.792 1.373.792 1.373.792 1.373.792
1.373.792 1.373.792 1.373.792 1.373.792
0 0 0 0
515.000 265.000 115.000 15.000
515.000 265.000 115.000 15.000
0 0 0 0
10.177.434 8.253.359 7.818.534 7.818.534
10.177.434 8.253.359 7.818.534 7.818.534
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
149.456.758 148.798.167 144.343.544 148.097.791
153.839.706 153.181.115 148.726.492 152.480.739
4.382.948 4.382.948 4.382.948 4.382.948
60.518.471 61.997.402 63.277.650 64.301.102
60.518.471 61.997.402 63.277.650 64.301.102
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
188.073.343 192.284.305 186.815.137 193.155.597
188.073.343 192.284.305 186.815.137 193.155.597
0 0 0 0
13.820.642 13.847.618 13.863.627 13.888.666
13.820.642 13.847.618 13.863.627 13.888.666
0 0 0 0
75.000 75.000 75.000 75.000
75.000 75.000 75.000 75.000
0 0 0 0
248.530.741 268.632.967 275.117.042 284.511.551
248.530.741 268.632.967 275.117.042 284.511.551
0 0 0 0
511.018.198 536.837.292 539.148.456 555.931.916
511.018.198 536.837.292 539.148.456 555.931.916
0 0 0 0
-361.561.440 -388.039.124 -394.804.912 -407.834.125
-357.178.492 -383.656.176 -390.421.964 -403.451.177
4.382.948 4.382.948 4.382.948 4.382.948
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0 0 0 0
0 0 0 0
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-361.561.440 -388.039.124 -394.804.912 -407.834.125
-357.178.492 -383.656.176 -390.421.964 -403.451.177
4.382.948 4.382.948 4.382.948 4.382.948
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0 0 0 0
0 0 0 0
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-361.561.440 -388.039.124 -394.804.912 -407.834.125
-357.178.492 -383.656.176 -390.421.964 -403.451.177
4.382.948 4.382.948 4.382.948 4.382.948
-33.016.054 -33.312.769 -32.814.209 -32.352.786
-33.016.054 -33.312.769 -32.814.209 -32.352.786
0 0 0 0
-394.577.494 -421.351.893 -427.619.121 -440.186.911
-390.194.546 -416.968.945 -423.236.173 -435.803.963
4.382.948 4.382.948 4.382.948 4.382.948
03 Schulträgeraufgaben
0301 Schulträgeraufgaben
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
Differenzen
Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1
2023 2024 2025 2026
0
0
0
117.494.095
121.877.043
4.382.948
0
0
0
25.438.130
25.438.130
0
1.373.792
1.373.792
0
15.000
15.000
0
7.818.534
7.818.534
0
0
0
0
0
0
0
152.139.551
156.522.499
4.382.948
65.236.820
65.236.820
0
0
0
0
199.955.195
199.955.195
0
13.913.705
13.913.705
0
75.000
75.000
0
291.528.764
291.528.764
0
570.709.484
570.709.484
0
-418.569.933
-414.186.985
4.382.948
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-418.569.933
-414.186.985
4.382.948
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-418.569.933
-414.186.985
4.382.948
-32.529.574
-32.529.574
0
-451.099.506
-446.716.558
4.382.948
2027
22

Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1 
Produktbereich 03  Schulträgeraufgaben 
Produktgruppe 0301  Schulträgeraufgaben 
 
Teilergebnisplan 
Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) 
Die Arbeitskreisrechnung der Landesregierung zum Gemeindefinanzierungsgesetz 2023 
prognostiziert gegenüber dem bisherigen Planwert bei der Schul- und Bildungspauschale im 
Haushaltsplan-Entwurf 2023/24 einen Veränderungswert in Höhe von rd. +4,38 Mio. €. Die 
mittelfristige Haushaltsplanung für die Jahre 2025 bis 2027 wurde entsprechend 
angeglichen. 
23

Te ilfinanzlan
(Anga ben in Euro)
Pro du ktbe re ich
Pro du ktgru ppe
Ve ra ntw o rtlich e/r D ez erne nt/-in
E in za hlu ng en
1 a us Z uwe nd ung en  fü r alt
Inve stitio nsma ß na hme n ne u
Diffe re nz
2 a us d er Ve rä uß e run g v on  Sa cha nla ge nalt
ne u
Diffe re nz
3 a us d er Ve rä uß e run g v on  Fin an za nla ge nalt
ne u
Diffe re nz
4 a us Be iträ ge n u nd ä hn l. Entge lte n alt
ne u
Diffe re nz
5 so nstige  In ve stitio nse inza hlun ge nalt
ne u
Diffe re nz
6 S um m e in vestive E inzah lun ge nalt
ne u
Diffe re nz
A uszah lun ge n
7 für d. E rw erb v. G run dstücke n u nd alt
G e bä ud en ne u
Diffe re nz
8 für Ba u ma ßna h me n alt
ne u
Diffe re nz
9 für d. E rw erb v on  be w e gl. alt
A nla ge v ermö ge n ne u
Diffe re nz
10 für de n Erwe rb  v on  Fin an zan la ge nalt
ne u
Diffe re nz
11 v o n a ktiv ie rba re n Z uw e nd ung enalt
ne u
Diffe re nz
12 so nst. Inve stitio nsa usza hlun ge n alt
ne u
Diffe re nz
13 S um m e in vestive A u szahlun genalt
ne u
Diffe re nz
14 S ald o Inves titions tätigk eit alt
ne u
Diffe re nz
3.541.966 3.047.066 1.337.297 769.810
3.541.966 3.047.066 1.337.297 769.810
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
3.541.966 3.047.066 1.337.297 769.810
3.541.966 3.047.066 1.337.297 769.810
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
11.650.000 8.250.000 5.900.000 5.800.000
14.950.000 17.950.000 5.900.000 5.800.000
-3.300.000 -9.700.000 0 0
0
0
0
11.690.000
11.690.000
0
55.000 55.000 5.000 5.000
55.000 55.000 5.000 5.000
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
11.705.000 8.305.000 5.905.000 5.805.000
15.005.000 18.005.000 5.905.000 5.805.000
-3.300.000 -9.700.000 0 0
11.690.000
11.690.000
0
-8.163.034 -5.257.934 -4.567.703 -5.035.190
-11.463.034 -14.957.934 -4.567.703 -5.035.190
-3.300.000 -9.700.000 0 0
-11.690.000
-11.690.000
0
04 Kultur und Wissenschaft
0413 Archäologische Zone und Jüdisches Museum
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung) (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)Differenzen
Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1
2023 VE2024 2025 2026 2028
878.000
878.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
878.000
878.000
0
0
0
0
1.400.000
1.400.000
0
5.000
5.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.405.000
1.405.000
0
-527.000
-527.000
0
Teilfinanzplan
24

Investitionen oberhalb der Wertgrenze
(Angaben in Euro)
Produktbereich
Produktgruppe
Verantwortliche/r Dezernent/-in
Einzahlungen aus Investitionszuwendungen alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus der Veräußerung von alt
Sachanlagen neu
Differenz
Ausz. für den Erwerb von Grundstücken u. alt
Gebäuden neu
Differenz
Auszahlung für Baumaßnahme alt
neu
Differenz
Auszahlung für den Erwerb von alt
bewegl. Anlagevermögen neu
Differenz
Summe der Maßnahme alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus Investitionszuwendungen alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus der Veräußerung von alt
Sachanlagen neu
Differenz
Ausz. für den Erwerb von Grundstücken u. alt
Gebäuden neu
Differenz
Auszahlung für Baumaßnahme alt
neu
Differenz
Auszahlung für den Erwerb von alt
bewegl. Anlagevermögen neu
Differenz
Summe der Maßnahme alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus Investitionszuwendungen alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus der Veräußerung von alt
Sachanlagen neu
Differenz
Ausz. für den Erwerb von Grundstücken u. alt
Gebäuden neu
Differenz
Auszahlung für Baumaßnahme alt
neu
Differenz
Auszahlung für den Erwerb von alt
bewegl. Anlagevermögen neu
Differenz
Summe der Maßnahme alt
neu
Differenz
3.541.966 3.047.066 1.337.297 769.810
3.541.966 3.047.066 1.337.297 769.810
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
8.158.034 5.252.934 4.562.703 5.030.190
11.458.034 14.952.934 4.562.703 5.030.190
3.300.000 9.700.000 0 0
13.090.000
13.090.000
0
04 Kultur und Wissenschaft
0413 Archäologische Zone und Jüdisches Museum
Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1
2023 VE2024 2025 2026
9073-0413-0-0001 - Archäologische Zone und Jüdisches Museum
2027
878.000
878.000
0
0
0
0
0
0
0
522.000
522.000
0
11.650.000 8.250.000 5.900.000 5.800.000
14.950.000 17.950.000 5.900.000 5.800.000
3.300.000 9.700.000 0 0
13.090.000
13.090.000
0
1.400.000
1.400.000
0
50.000 50.000 0 0
50.000 50.000 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
25

Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1 
Produktbereich 04  Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe 0413  Archäologische Zone und Jüdisches Museum 
 
Teilfinanzplan 
9073-0413-0-0001 (Archäologische Zone und Jüdisches Museum) 
Aufgrund von Bauzeitenverzögerungen sind für die Baumaßnahme MiQua. LVR-Jüdisches 
Museum im Archäologischen Quartier Köln bisher nicht verausgabte Mittel neu zu 
veranschlagen.  
26

Teilergebnisplan
(Angab en in E uro)
Produktbereich
Produktgruppe
Verantwortliche/r D ezernent/-in
1 Steuern und ähnliche Abgaben Alt
Neu
Differenz
2 + Zuwendungen und a llg. Umlagen Alt
Neu
Differenz
3 + sonstige Transfererträge Alt
Neu
Differenz
4 + öffentl .-rechtl . Leistungsentgelte Alt
Neu
Differenz
5 + privatrechtl. Leistungsentg elte Alt
Neu
Differenz
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Alt
Neu
Differenz
7 + sonstige ordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
8 + aktivierte Eigenleistungen Alt
Neu
Differenz
9 + Bestandsveränderungen Alt
Neu
Differenz
10 = ordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
11 - Personalaufwendungen Alt
Neu
Differenz
12 - Versorgungsaufwendungen Alt
Neu
Differenz
13 - Aufwendungen für Sach - und Dienstleistungen Alt
Neu
Differenz
14 - Bilanzielle Abschreibungen Alt
Neu
Differenz
15 - Transferaufw endungen Alt
Neu
Differenz
16 - so nstige o rdentl. Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
17 = ordentliche Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
18 = Ergebnis der lfd . Verw altungstätigkeit Alt
(10 und 17) Neu
Differenz
19 Finanzerträge Alt
Neu
Differenz
20 - Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen Alt
Neu
Differenz
21 = Finanzergebnis (19  und 20 ) Alt
Neu
Differenz
22 = ordentliches Jahresergebnis Alt
(18 und 21) Neu
Differenz
23 + außerordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
24 - außerordentliche Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) Alt
Neu
Differenz
26 = Jahresergebnis vor interner Leistungsver. Alt
(22 und 25) Neu
Differenz
27 Inte rne Leistungsbeziehungen (Ertrag / (-) Aufwand) Alt
Neu
Differenz
28 = Jahresergebnis Alt
Neu
Differenz
57.000.000 60.000.000 62.000.000 64.000.000
57.000.000 60.000.000 62.000.000 64.000.000
0 0 0 0
52 35 35 35
52 35 35 35
0 0 0 0
425.000 425.000 425.000 425.000
425.000 425.000 425.000 425.000
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
299.676.233 304.542.304 304.026.270 283.976.095
352.652.233 352.702.304 336.293.470 300.109.695
52.976.000 48.160.000 32.267.200 16.133.600
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
357.101.284 364.967.340 366.451.305 348.401.130
410.077.284 413.127.340 398.718.505 364.534.730
52.976.000 48.160.000 32.267.200 16.133.600
39.683.056 40.471.027 41.260.348 41.870.303
39.683.056 40.471.027 41.260.348 41.870.303
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
18.356.718 19.291.475 20.160.185 20.160.185
18.356.718 19.291.475 20.160.185 20.160.185
0 0 0 0
647.604 647.703 647.247 647.247
647.604 647.703 647.247 647.247
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
444.336.138 452.293.986 450.999.935 420.057.930
530.336.138 530.475.804 503.381.753 446.248.839
-86.000.000 -78.181.818 -52.381.818 -26.190.909
503.023.515 512.704.191 513.067.715 482.735.665
589.023.515 590.886.009 565.449.533 508.926.574
-86.000.000 -78.181.818 -52.381.818 -26.190.909
-145.922.231 -147.736.851 -146.616.410 -134.334.535
-178.946.231 -177.758.669 -166.731.028 -144.391.844
-33.024.000 -30.021.818 -20.114.618 -10.057.309
100.000 100.000 100.000 100.000
100.000 100.000 100.000 100.000
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
100.000 100.000 100.000 100.000
100.000 100.000 100.000 100.000
0 0 0 0
-145.822.231 -147.636.851 -146.516.410 -134.234.535
-178.846.231 -177.658.669 -166.631.028 -144.291.844
-33.024.000 -30.021.818 -20.114.618 -10.057.309
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
-145.822.231 -147.636.851 -146.516.410 -134.234.535
-178.846.231 -177.658.669 -166.631.028 -144.291.844
-33.024.000 -30.021.818 -20.114.618 -10.057.309
-131.989 -137.920 -127.954 -118.730
-131.989 -137.920 -127.954 -118.730
0 0 0 0
-145.954.220 -147.774.772 -146.644.364 -134.353.265
-178.978.220 -177.796.590 -166.758.982 -144.410.574
-33.024.000 -30.021.818 -20.114.618 -10.057.309
05 Soziale Hilfen
0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II 
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
Differenzen
Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1
2023 2024 2025 2026
66.000.000
66.000.000
0
35
35
0
425.000
425.000
0
0
0
0
0
0
0
289.009.617
289.009.617
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
355.434.652
355.434.652
0
42.295.274
42.295.274
0
0
0
0
20.160.185
20.160.185
0
647.247
647.247
0
0
0
0
429.229.276
429.229.276
0
492.331.982
492.331.982
0
-136.897.330
-136.897.330
0
100.000
100.000
0
0
0
0
100.000
100.000
0
-136.797.330
-136.797.330
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-136.797.330
-136.797.330
0
-122.264
-122.264
0
-136.919.593
-136.919.593
0
2027
27

Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1 
Produktbereich 05  Soziale Hilfen 
Produktgruppe 0502  Kommunale Leistungen nach dem SGB II 
 
Teilergebnisplan 
Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) und Zeile 16 (sonstige ordentliche 
Aufwendungen) 
 
Aufgrund der aktuellen Energiekrise ist mit zusätzlichen Heiz- und Warmwasserkosten zu 
rechnen. Somit entstehen Mehraufwendungen bei den Kosten der Unterkunft (Zeile 16). Die 
Aufwendungen werden zu 61,6 % durch den Bund erstattet (Zeile 6). 
28

Teilergebnisplan
(Angab en in E uro)
Produktbereich
Produktgruppe
Verantwortliche/r D ezernent/-in
1 Steuern und ähnliche Abgaben Alt
Neu
Differenz
2 + Zuwendungen und a llg. Umlagen Alt
Neu
Differenz
3 + sonstige Transfererträge Alt
Neu
Differenz
4 + öffentl .-rechtl . Leistungsentgelte Alt
Neu
Differenz
5 + privatrechtl. Leistungsentg elte Alt
Neu
Differenz
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Alt
Neu
Differenz
7 + sonstige ordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
8 + aktivierte Eigenleistungen Alt
Neu
Differenz
9 + Bestandsveränderungen Alt
Neu
Differenz
10 = ordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
11 - Personalaufwendungen Alt
Neu
Differenz
12 - Versorgungsaufwendungen Alt
Neu
Differenz
13 - Aufwendungen für Sach - und Dienstleistungen Alt
Neu
Differenz
14 - Bilanzielle Abschreibungen Alt
Neu
Differenz
15 - Transferaufw endungen Alt
Neu
Differenz
16 - so nstige o rdentl. Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
17 = ordentliche Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
18 = Ergebnis der lfd . Verw altungstätigkeit Alt
(10 und 17) Neu
Differenz
19 Finanzerträge Alt
Neu
Differenz
20 - Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen Alt
Neu
Differenz
21 = Finanzergebnis (19  und 20 ) Alt
Neu
Differenz
22 = ordentliches Jahresergebnis Alt
(18 und 21) Neu
Differenz
23 + außerordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
24 - außerordentliche Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) Alt
Neu
Differenz
26 = Jahresergebnis vor interner Leistungsver. Alt
(22 und 25) Neu
Differenz
27 Inte rne Leistungsbeziehungen (Ertrag / (-) Aufwand) Alt
Neu
Differenz
28 = Jahresergebnis Alt
Neu
Differenz
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
1.289.709 1.431.679 971.266 971.266
1.289.709 1.431.679 971.266 971.266
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
905.267 905.267 905.267 905.267
905.267 905.267 905.267 905.267
0 0 0 0
76.796 76.796 76.796 76.796
76.796 76.796 76.796 76.796
0 0 0 0
109.000 109.000 109.000 109.000
109.000 109.000 109.000 109.000
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
2.380.772 2.522.742 2.062.329 2.062.329
2.380.772 2.522.742 2.062.329 2.062.329
0 0 0 0
3.208.819 3.269.266 3.337.330 3.390.512
3.208.819 3.269.266 3.337.330 3.390.512
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
5.112.621 5.380.316 5.441.254 5.348.254
5.112.621 5.100.316 5.441.254 5.348.254
0 280.000 0 0
1.114.617 1.124.186 1.119.425 1.119.425
1.114.617 1.124.186 1.119.425 1.119.425
0 0 0 0
4.175.915 4.275.718 4.375.186 4.475.186
4.175.915 4.275.718 4.375.186 4.475.186
0 0 0 0
516.140 518.695 521.273 528.257
516.140 518.695 521.273 528.257
0 0 0 0
14.128.112 14.568.181 14.794.468 14.861.634
14.128.112 14.288.181 14.794.468 14.861.634
0 280.000 0 0
-11.747.340 -12.045.438 -12.732.140 -12.799.305
-11.747.340 -11.765.438 -12.732.140 -12.799.305
0 280.000 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
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0 0 0 0
0 0 0 0
-11.747.340 -12.045.438 -12.732.140 -12.799.305
-11.747.340 -11.765.438 -12.732.140 -12.799.305
0 280.000 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
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0 0 0 0
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0 0 0 0
-11.747.340 -12.045.438 -12.732.140 -12.799.305
-11.747.340 -11.765.438 -12.732.140 -12.799.305
0 280.000 0 0
-397.037 -400.470 -394.702 -389.364
-397.037 -400.470 -394.702 -389.364
0 0 0 0
-12.144.377 -12.445.908 -13.126.842 -13.188.669
-12.144.377 -12.165.908 -13.126.842 -13.188.669
0 280.000 0 0
05 Soziale Hilfen
0507 Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentren
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
Differenzen
Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1
2023 2024 2025 2026
0
0
0
971.266
971.266
0
0
0
0
0
0
0
905.267
905.267
0
76.796
76.796
0
109.000
109.000
0
0
0
0
0
0
0
2.062.329
2.062.329
0
3.436.037
3.436.037
0
0
0
0
5.256.254
5.256.254
0
1.119.425
1.119.425
0
4.575.186
4.575.186
0
534.901
534.901
0
14.921.804
14.921.804
0
-12.859.475
-12.859.475
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-12.859.475
-12.859.475
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-12.859.475
-12.859.475
0
-391.409
-391.409
0
-13.250.884
-13.250.884
0
2027
29

Te ilfinanzlan
(Anga ben in Euro)
Pro du ktbe re ich
Pro du ktgru ppe
Ve ra ntw o rtlich e/r D ez erne nt/-in
E in za hlu ng en
1 a us Z uwe nd ung en  fü r alt
Inve stitio nsma ß na hme n ne u
Diffe re nz
2 a us d er Ve rä uß e run g v on  Sa cha nla ge nalt
ne u
Diffe re nz
3 a us d er Ve rä uß e run g v on  Fin an za nla ge nalt
ne u
Diffe re nz
4 a us Be iträ ge n u nd ä hn l. Entge lte n alt
ne u
Diffe re nz
5 so nstige  In ve stitio nse inza hlun ge nalt
ne u
Diffe re nz
6 S um m e in vestive E inzah lun ge nalt
ne u
Diffe re nz
A uszah lun ge n
7 für d. E rw erb v. G run dstücke n u nd alt
G e bä ud en ne u
Diffe re nz
8 für Ba u ma ßna h me n alt
ne u
Diffe re nz
9 für d. E rw erb v on  be w e gl. alt
A nla ge v ermö ge n ne u
Diffe re nz
10 für de n Erwe rb  v on  Fin an zan la ge nalt
ne u
Diffe re nz
11 v o n a ktiv ie rba re n Z uw e nd ung enalt
ne u
Diffe re nz
12 so nst. Inve stitio nsa usza hlun ge n alt
ne u
Diffe re nz
13 S um m e in vestive A u szahlun genalt
ne u
Diffe re nz
14 S ald o Inves titions tätigk eit alt
ne u
Diffe re nz
455.243 728.389 0 0
455.243 728.389 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
455.243 728.389 0 0
455.243 728.389 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
1.215.000 1.208.000 320.000 45.000
1.215.000 1.488.000 320.000 45.000
0 -280.000 0 0
0
0
0
0
0
0
56.000 56.000 56.000 56.000
56.000 56.000 56.000 56.000
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
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1.271.000 1.544.000 376.000 101.000
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0
0
0
-815.757 -535.611 -376.000 -101.000
-815.757 -815.611 -376.000 -101.000
0 -280.000 0 0
0
0
0
05 Soziale Hilfen
0507 Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentren
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung) (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)Differenzen
Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1
2023 VE2024 2025 2026 2028
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
56.000
56.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
56.000
56.000
0
-56.000
-56.000
0
Teilfinanzplan
30

Investitionen oberhalb der Wertgrenze
(Angaben in Euro)
Produktbereich
Produktgruppe
Verantwortliche/r Dezernent/-in
Einzahlungen aus Investitionszuwendungen alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus der Veräußerung von alt
Sachanlagen neu
Differenz
Ausz. für den Erwerb von Grundstücken u. alt
Gebäuden neu
Differenz
Auszahlung für Baumaßnahme alt
neu
Differenz
Auszahlung für den Erwerb von alt
bewegl. Anlagevermögen neu
Differenz
Summe der Maßnahme alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus Investitionszuwendungen alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus der Veräußerung von alt
Sachanlagen neu
Differenz
Ausz. für den Erwerb von Grundstücken u. alt
Gebäuden neu
Differenz
Auszahlung für Baumaßnahme alt
neu
Differenz
Auszahlung für den Erwerb von alt
bewegl. Anlagevermögen neu
Differenz
Summe der Maßnahme alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus Investitionszuwendungen alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus der Veräußerung von alt
Sachanlagen neu
Differenz
Ausz. für den Erwerb von Grundstücken u. alt
Gebäuden neu
Differenz
Auszahlung für Baumaßnahme alt
neu
Differenz
Auszahlung für den Erwerb von alt
bewegl. Anlagevermögen neu
Differenz
Summe der Maßnahme alt
neu
Differenz
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
500.000 833.000 0 45.000
500.000 1.113.000 0 45.000
0 280.000 0 0
0
0
0
05 Soziale Hilfen
0507 Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentren
Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1
2023 VE2024 2025 2026
5030-0507-1-0007 - Bürgerzentrum Alte Feuerwache
2027
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
500.000 833.000 0 45.000
500.000 1.113.000 0 45.000
0 280.000 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
31

Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1 
Produktbereich 05 Soziale Hilfen 
Produktgruppe 0507 Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentren 
T
eilergebnisplan 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Beim Bürgerzentrum „Alte Feuerwache“ ist in 2024 aus finanzstatistischen Gründen eine 
Umveranschlagung i.H.v. 280.000 € erforderlich. Damit gehen in 2024 entsprechende 
Wenigeraufwendungen einher. 
Teilfinanzplan 
5030-0507-1-0007 (Bürgerzentrum Alte Feuerwache) 
Zur Umsetzung der Einzelmaßnahme ist aus finanzstatistischen Gründen in 2024 eine 
Umveranschlagung i.H.v. 280.000 € erforderlich. Daraus resultieren in 2024 
entsprechende Mehrauszahlungen. 
32

Te ilfinanzlan
(Anga ben in Euro)
Pro du ktbe re ich
Pro du ktgru ppe
Ve ra ntw o rtlich e/r D ez erne nt/-in
E in za hlu ng en
1 a us Z uwe nd ung en  fü r alt
Inve stitio nsma ß na hme n ne u
Diffe re nz
2 a us d er Ve rä uß e run g v on  Sa cha nla ge nalt
ne u
Diffe re nz
3 a us d er Ve rä uß e run g v on  Fin an za nla ge nalt
ne u
Diffe re nz
4 a us Be iträ ge n u nd ä hn l. Entge lte n alt
ne u
Diffe re nz
5 so nstige  In ve stitio nse inza hlun ge nalt
ne u
Diffe re nz
6 S um m e in vestive E inzah lun ge nalt
ne u
Diffe re nz
A uszah lun ge n
7 für d. E rw erb v. G run dstücke n u nd alt
G e bä ud en ne u
Diffe re nz
8 für Ba u ma ßna h me n alt
ne u
Diffe re nz
9 für d. E rw erb v on  be w e gl. alt
A nla ge v ermö ge n ne u
Diffe re nz
10 für de n Erwe rb  v on  Fin an zan la ge nalt
ne u
Diffe re nz
11 v o n a ktiv ie rba re n Z uw e nd ung enalt
ne u
Diffe re nz
12 so nst. Inve stitio nsa usza hlun ge n alt
ne u
Diffe re nz
13 S um m e in vestive A u szahlun genalt
ne u
Diffe re nz
14 S ald o Inves titions tätigk eit alt
ne u
Diffe re nz
2.795.744 2.758.197 2.680.978 2.565.386
2.795.744 2.758.197 2.680.978 2.565.386
0 0 0 0
35.000 35.000 35.000 35.000
35.000 35.000 35.000 35.000
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
1.112.000 1.465.000 1.549.000 1.561.000
1.112.000 1.465.000 1.549.000 1.561.000
0 0 0 0
0
0
0
3.942.744 4.258.197 4.264.978 4.161.386
3.942.744 4.258.197 4.264.978 4.161.386
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
18.740.829 22.016.764 22.757.691 32.304.286
18.740.829 22.016.764 22.757.691 32.304.286
0 0 0 0
0
0
0
27.715.000
27.715.000
0
1.210.000 785.000 710.000 710.000
1.210.000 785.000 710.000 710.000
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
2.100.000 900.000 900.000 900.000
2.100.000 900.000 900.000 900.000
0 0 0 0
0
0
0
12.514.000 12.529.000 3.219.000 0
12.514.000 12.529.000 3.219.000 0
0 0 0 0
0
0
0
34.564.829 36.230.764 27.586.691 33.914.286
34.564.829 36.230.764 27.586.691 33.914.286
0 0 0 0
27.715.000
27.715.000
0
-30.622.085 -31.972.567 -23.321.713 -29.752.900
-30.622.085 -31.972.567 -23.321.713 -29.752.900
0 0 0 0
-27.715.000
-27.715.000
0
08 Sportförderung
0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung) (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)Differenzen
Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1
2023 VE2024 2025 2026 2028
2.565.386
2.565.386
0
35.000
35.000
0
0
0
0
0
0
0
1.574.000
1.574.000
0
4.174.386
4.174.386
0
0
0
0
36.923.286
36.923.286
0
710.000
710.000
0
0
0
0
900.000
900.000
0
0
0
0
38.533.286
38.533.286
0
-34.358.900
-34.358.900
0
Teilfinanzplan
33

Investitionen oberhalb der Wertgrenze
(Angaben in Euro)
Produktbereich
Produktgruppe
Verantwortliche/r Dezernent/-in
Einzahlungen aus Investitionszuwendungen alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus der Veräußerung von alt
Sachanlagen neu
Differenz
Ausz. für den Erwerb von Grundstücken u. alt
Gebäuden neu
Differenz
Auszahlung für Baumaßnahme alt
neu
Differenz
Auszahlung für den Erwerb von alt
bewegl. Anlagevermögen neu
Differenz
Summe der Maßnahme alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus Investitionszuwendungen alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus der Veräußerung von alt
Sachanlagen neu
Differenz
Ausz. für den Erwerb von Grundstücken u. alt
Gebäuden neu
Differenz
Auszahlung für Baumaßnahme alt
neu
Differenz
Auszahlung für den Erwerb von alt
bewegl. Anlagevermögen neu
Differenz
Summe der Maßnahme alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus Investitionszuwendungen alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus der Veräußerung von alt
Sachanlagen neu
Differenz
Ausz. für den Erwerb von Grundstücken u. alt
Gebäuden neu
Differenz
Auszahlung für Baumaßnahme alt
neu
Differenz
Auszahlung für den Erwerb von alt
bewegl. Anlagevermögen neu
Differenz
Summe der Maßnahme alt
neu
Differenz
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
200.000 200.000 200.000 200.000
750.000 200.000 200.000 200.000
550.000 0 0 0
0
0
0
08 Sportförderung
0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
1.350.205 27.900 267.900 2.900
1.235.205 82.900 327.900 2.900
-115.000 55.000 60.000 0
0
0
0
Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1
2023 VE2024 2025 2026
5200-0801-0-5020 - Leitprojekt Sportentwicklungsplan
5201-0801-0-1050 - Neubau/Generalsanierung von Sportanlagen
5201-0801-0-1060 - Investitionsprogramm Sportstätten
2027
0
0
0
0
0
0
0
0
0
200.000
200.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
92.900
92.900
0
200.000 200.000 200.000 200.000
750.000 200.000 200.000 200.000
550.000 0 0 0
0
0
0
200.000
200.000
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
1.065.386 1.765.386 1.735.386 1.615.386
1.065.386 508.109 1.735.386 1.615.386
0 -1.257.277 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.615.386
1.615.386
0
1.065.386 1.765.386 1.735.386 1.615.386
1.065.386 508.109 1.735.386 1.615.386
0 -1.257.277 0 0
0
0
0
1.615.386
1.615.386
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
1.350.205 27.900 267.900 2.900
1.235.205 82.900 327.900 2.900
-115.000 55.000 60.000 0
0
0
0
92.900
92.900
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
34

Investitionen oberhalb der Wertgrenze
(Angaben in Euro)
Produktbereich
Produktgruppe
Verantwortliche/r Dezernent/-in
Einzahlungen aus Investitionszuwendungen alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus der Veräußerung von alt
Sachanlagen neu
Differenz
Ausz. für den Erwerb von Grundstücken u. alt
Gebäuden neu
Differenz
Auszahlung für Baumaßnahme alt
neu
Differenz
Auszahlung für den Erwerb von alt
bewegl. Anlagevermögen neu
Differenz
Summe der Maßnahme alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus Investitionszuwendungen alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus der Veräußerung von alt
Sachanlagen neu
Differenz
Ausz. für den Erwerb von Grundstücken u. alt
Gebäuden neu
Differenz
Auszahlung für Baumaßnahme alt
neu
Differenz
Auszahlung für den Erwerb von alt
bewegl. Anlagevermögen neu
Differenz
Summe der Maßnahme alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus Investitionszuwendungen alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus der Veräußerung von alt
Sachanlagen neu
Differenz
Ausz. für den Erwerb von Grundstücken u. alt
Gebäuden neu
Differenz
Auszahlung für Baumaßnahme alt
neu
Differenz
Auszahlung für den Erwerb von alt
bewegl. Anlagevermögen neu
Differenz
Summe der Maßnahme alt
neu
Differenz
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0 115.000 60.000 1.000.000
115.000 60.000 0 1.000.000
115.000 -55.000 -60.000 0
0
0
0
08 Sportförderung
0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten
Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1
2023 VE2024 2025 2026
5201-0801-4-5293 - SpA Rochusstr.Pl.1-Generalsanierung(Prio
5201-0801-9-5220 - Modellproj. Überd. SpA Rendsburger Platz
2027
0
0
0
0
0
0
0
0
0
550.000
550.000
0
0 115.000 60.000 1.000.000
115.000 60.000 0 1.000.000
115.000 -55.000 -60.000 0
0
0
0
550.000
550.000
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
750.000 750.000 0 0
200.000 2.007.277 0 0
-550.000 1.257.277 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
750.000 750.000 0 0
200.000 2.007.277 0 0
-550.000 1.257.277 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
35

Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1 
Produktbereich 08  Sportförderung 
Produktgruppe 0801  Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten 
 
Teilfinanzplan 
 
Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) 
 
Finanzstelle 5201-0801-4-5293 SpA Rochusstr.Pl.1-Generalsanierung(Prio) 
Finanzstelle 5201-0801-0-1060 Investitionsprogramm Sportstätten 
Um die Reihenfolge der Planungen und das vorgesehene Pensum der am 17.06.2021 durch 
den Sportausschuss beschlossenen Fortführung der Prioritätenliste zur Modernisierung und 
Sanierung von Kölner Sportfreianlagen für die Jahre 2021-2025 (Session-Nr. 0043/2021) 
einzuhalten, muss der Planungsbeginn jedoch in 2023 erfolgen. Zuvor wurde der 
Planungsbeginn im Haushaltsplanentwurf 2023/2024, welcher am 17.08.2022 in den Rat 
eingebracht wurde, auf 2024 festgelegt. Die geänderte Mittelbereitstellung kann durch 
haushaltsneutrale Umveranschlagung des Programmbudgets Investitionsprogramm 
Sportstätten berücksichtigt werden. In diesem Zusammenhang erfolgt eine Anpassung des 
Programmbudgets Finanzstelle 5201-0801-0-1060 Investitionsprogramm Sportstätten. 
Konkret wird das Budget in 2023 um 115.000 € reduziert und in 2024 um 55.000 € sowie in 
2025 um 60.000 € erhöht. 
 
F
inanzstelle 5201-0801-9-5220 Modellprojekt überdachte Sportanlage Rendsburger Platz 
Finanzstelle 5200-0801-0-5020 Leitprojekt Sportentwicklungsplan 
Finanzstelle 5201-0801-0-1050 Neubau/Generalsanierung von Sportanlagen 
Im Haushaltsplanentwurf 2023/2024, welcher am 17.08.2022 in den Rat eingebracht wurde, 
sind für das Modelprojekt Rendsburger Platz in 2023 und 2024 jeweils 750.000 € 
berücksichtigt worden. Nach neusten Kostenschätzungen ist mit erheblichen 
Kostensteigerungen durch Preisanstiege der Baumaterialien zu rechnen. Zudem wird sich 
die Mittelabflussplanung verschieben. Im Zuge dessen wird der Ansatz für 2023 auf       
200.000 € reduziert und in 2024 auf 2.007.277 € erhöht.  
 
Da die Umveranschlagung haushaltsneutral erfolgt, wird der Differenzbetrag in Höhe von 
550.000 € in 2023 dem Programmbudget Sportentwicklungsplanung (Finanzstelle 5200-
0801-0-5020) zurückgeführt.  
 
Die Kompensation in 2024 in Höhe von 1.257.277 € erfolgt durch das Programmbudget 
Neubau/Generalsanierung von Sportanlagen (Finanzstelle 5201-0801-0-1050).  
 
 
 
36

Te ilfinanzlan
(Anga ben in Euro)
Pro du ktbe re ich
Pro du ktgru ppe
Ve ra ntw o rtlich e/r D ez erne nt/-in
E in za hlu ng en
1 a us Z uwe nd ung en  fü r alt
Inve stitio nsma ß na hme n ne u
Diffe re nz
2 a us d er Ve rä uß e run g v on  Sa cha nla ge nalt
ne u
Diffe re nz
3 a us d er Ve rä uß e run g v on  Fin an za nla ge nalt
ne u
Diffe re nz
4 a us Be iträ ge n u nd ä hn l. Entge lte n alt
ne u
Diffe re nz
5 so nstige  In ve stitio nse inza hlun ge nalt
ne u
Diffe re nz
6 S um m e in vestive E inzah lun ge nalt
ne u
Diffe re nz
A uszah lun ge n
7 für d. E rw erb v. G run dstücke n u nd alt
G e bä ud en ne u
Diffe re nz
8 für Ba u ma ßna h me n alt
ne u
Diffe re nz
9 für d. E rw erb v on  be w e gl. alt
A nla ge v ermö ge n ne u
Diffe re nz
10 für de n Erwe rb  v on  Fin an zan la ge nalt
ne u
Diffe re nz
11 v o n a ktiv ie rba re n Z uw e nd ung enalt
ne u
Diffe re nz
12 so nst. Inve stitio nsa usza hlun ge n alt
ne u
Diffe re nz
13 S um m e in vestive A u szahlun genalt
ne u
Diffe re nz
14 S ald o Inves titions tätigk eit alt
ne u
Diffe re nz
37.911.250 39.223.886 50.353.660 46.821.600
37.911.250 39.223.886 50.353.660 46.821.600
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
4.153.000 6.235.000 8.565.000 10.288.000
4.153.000 6.235.000 8.565.000 10.288.000
0 0 0 0
0
0
0
42.064.250 45.458.886 58.918.660 57.109.600
42.064.250 45.458.886 58.918.660 57.109.600
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
87.437.194 107.558.881 105.463.600 105.724.287
83.437.194 107.558.881 105.463.600 105.724.287
4.000.000 0 0 0
0
0
0
161.940.900
161.940.900
0
1.360.850 824.300 853.800 837.800
1.360.850 824.300 853.800 837.800
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
8.610.000 8.710.000 8.580.000 8.580.000
8.610.000 8.710.000 8.580.000 8.580.000
0 0 0 0
40.000
40.000
0
80.271.368 74.354.486 100.540.807 92.283.000
80.271.368 74.354.486 100.540.807 92.283.000
0 0 0 0
0
0
0
177.679.412 191.447.667 215.438.207 207.425.087
173.679.412 191.447.667 215.438.207 207.425.087
4.000.000 0 0 0
161.980.900
161.980.900
0
-135.615.162 -145.988.781 -156.519.547 -150.315.487
-131.615.162 -145.988.781 -156.519.547 -150.315.487
4.000.000 0 0 0
-161.980.900
-161.980.900
0
12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung) (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)Differenzen
Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1
2023 VE2024 2025 2026 2028
53.674.400
53.674.400
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11.508.000
11.508.000
0
65.182.400
65.182.400
0
0
0
0
89.755.200
89.755.200
0
1.231.250
1.231.250
0
0
0
0
8.580.000
8.580.000
0
86.189.000
86.189.000
0
185.755.450
185.755.450
0
-120.573.050
-120.573.050
0
Teilfinanzplan
37

Investitionen oberhalb der Wertgrenze
(Angaben in Euro)
Produktbereich
Produktgruppe
Verantwortliche/r Dezernent/-in
Einzahlungen aus Investitionszuwendungen alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus der Veräußerung von alt
Sachanlagen neu
Differenz
Ausz. für den Erwerb von Grundstücken u. alt
Gebäuden neu
Differenz
Auszahlung für Baumaßnahme alt
neu
Differenz
Auszahlung für den Erwerb von alt
bewegl. Anlagevermögen neu
Differenz
Summe der Maßnahme alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus Investitionszuwendungen alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus der Veräußerung von alt
Sachanlagen neu
Differenz
Ausz. für den Erwerb von Grundstücken u. alt
Gebäuden neu
Differenz
Auszahlung für Baumaßnahme alt
neu
Differenz
Auszahlung für den Erwerb von alt
bewegl. Anlagevermögen neu
Differenz
Summe der Maßnahme alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus Investitionszuwendungen alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus der Veräußerung von alt
Sachanlagen neu
Differenz
Ausz. für den Erwerb von Grundstücken u. alt
Gebäuden neu
Differenz
Auszahlung für Baumaßnahme alt
neu
Differenz
Auszahlung für den Erwerb von alt
bewegl. Anlagevermögen neu
Differenz
Summe der Maßnahme alt
neu
Differenz
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
4.200.000 6.630.000 1.500.000 950.000
200.000 6.630.000 1.500.000 950.000
-4.000.000 0 0 0
5.150.000
5.150.000
0
12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV
Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1
2023 VE2024 2025 2026
6901-1202-0-0410 - Rheinquerung: Neue Fuß- u. Radwegbrücken
2027
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3.030.000
3.030.000
0
4.200.000 6.630.000 1.500.000 950.000
200.000 6.630.000 1.500.000 950.000
-4.000.000 0 0 0
5.150.000
5.150.000
0
3.030.000
3.030.000
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
38

Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1 
Produktbereich 12  Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 
Produktgruppe 1202  Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV 
 
Teilfinanzplan 
 
6901-1202-0-0410 (Rheinquerung: Neue Fuß- u. Radwegbrücken) 
Haushaltsneutrale Umveranschlagung in 2023 berücksichtigter Auszahlungsermächtigungen 
in den Teilfinanzplan 1302 – Wasser und Wasserbau, Maßnahme 6904-1302-1-0100 
(Ersatzneubau Kragplatte Rheinufer). 
 
39

Te ilfinanzlan
(Anga ben in Euro)
Pro du ktbe re ich
Pro du ktgru ppe
Ve ra ntw o rtlich e/r D ez erne nt/-in
E in za hlu ng en
1 a us Z uwe nd ung en  fü r alt
Inve stitio nsma ß na hme n ne u
Diffe re nz
2 a us d er Ve rä uß e run g v on  Sa cha nla ge nalt
ne u
Diffe re nz
3 a us d er Ve rä uß e run g v on  Fin an za nla ge nalt
ne u
Diffe re nz
4 a us Be iträ ge n u nd ä hn l. Entge lte n alt
ne u
Diffe re nz
5 so nstige  In ve stitio nse inza hlun ge nalt
ne u
Diffe re nz
6 S um m e in vestive E inzah lun ge nalt
ne u
Diffe re nz
A uszah lun ge n
7 für d. E rw erb v. G run dstücke n u nd alt
G e bä ud en ne u
Diffe re nz
8 für Ba u ma ßna h me n alt
ne u
Diffe re nz
9 für d. E rw erb v on  be w e gl. alt
A nla ge v ermö ge n ne u
Diffe re nz
10 für de n Erwe rb  v on  Fin an zan la ge nalt
ne u
Diffe re nz
11 v o n a ktiv ie rba re n Z uw e nd ung enalt
ne u
Diffe re nz
12 so nst. Inve stitio nsa usza hlun ge n alt
ne u
Diffe re nz
13 S um m e in vestive A u szahlun genalt
ne u
Diffe re nz
14 S ald o Inves titions tätigk eit alt
ne u
Diffe re nz
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
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0
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0 0 0 0
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0 0 0 0
0 0 0 0
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0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
9.080.000 6.480.000 5.200.000 5.200.000
13.080.000 6.480.000 10.000.000 10.000.000
-4.000.000 0 -4.800.000 -4.800.000
0
0
0
10.000.000
20.000.000
-10.000.000
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
9.080.000 6.480.000 5.200.000 5.200.000
13.080.000 6.480.000 10.000.000 10.000.000
-4.000.000 0 -4.800.000 -4.800.000
10.000.000
20.000.000
-10.000.000
-9.080.000 -6.480.000 -5.200.000 -5.200.000
-13.080.000 -6.480.000 -10.000.000 -10.000.000
-4.000.000 0 -4.800.000 -4.800.000
-10.000.000
-20.000.000
-10.000.000
13 Natur- und Landschaftspflege
1302 Wasser und Wasserbau
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung) (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)Differenzen
Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1
2023 VE2024 2025 2026 2028
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5.200.000
10.900.000
-5.700.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5.200.000
10.900.000
-5.700.000
-5.200.000
-10.900.000
-5.700.000
Teilfinanzplan
40

Investitionen oberhalb der Wertgrenze
(Angaben in Euro)
Produktbereich
Produktgruppe
Verantwortliche/r Dezernent/-in
Einzahlungen aus Investitionszuwendungen alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus der Veräußerung von alt
Sachanlagen neu
Differenz
Ausz. für den Erwerb von Grundstücken u. alt
Gebäuden neu
Differenz
Auszahlung für Baumaßnahme alt
neu
Differenz
Auszahlung für den Erwerb von alt
bewegl. Anlagevermögen neu
Differenz
Summe der Maßnahme alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus Investitionszuwendungen alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus der Veräußerung von alt
Sachanlagen neu
Differenz
Ausz. für den Erwerb von Grundstücken u. alt
Gebäuden neu
Differenz
Auszahlung für Baumaßnahme alt
neu
Differenz
Auszahlung für den Erwerb von alt
bewegl. Anlagevermögen neu
Differenz
Summe der Maßnahme alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus Investitionszuwendungen alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus der Veräußerung von alt
Sachanlagen neu
Differenz
Ausz. für den Erwerb von Grundstücken u. alt
Gebäuden neu
Differenz
Auszahlung für Baumaßnahme alt
neu
Differenz
Auszahlung für den Erwerb von alt
bewegl. Anlagevermögen neu
Differenz
Summe der Maßnahme alt
neu
Differenz
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
1.180.000 4.500.000 5.200.000 5.200.000
1.180.000 4.500.000 10.000.000 10.000.000
0 0 4.800.000 4.800.000
15.000.000
30.900.000
15.900.000
13 Natur- und Landschaftspflege
1302 Wasser und Wasserbau
Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1
2023 VE2024 2025 2026
6904-1302-0-2505 - Hochwasserschutz U-Bahn-Anlagen
6904-1302-1-0100 - Ersatzneubau Kragplatte Rheinufer
2027
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5.200.000
10.900.000
5.700.000
1.180.000 4.500.000 5.200.000 5.200.000
1.180.000 4.500.000 10.000.000 10.000.000
0 0 4.800.000 4.800.000
15.000.000
30.900.000
15.900.000
5.200.000
10.900.000
5.700.000
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
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0 0 0 0
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0
0
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0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
7.900.000 1.980.000 0 0
11.900.000 1.980.000 0 0
4.000.000 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7.900.000 1.980.000 0 0
11.900.000 1.980.000 0 0
4.000.000 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
41

Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1 
Produktbereich 13  Natur- und Landschaftspflege 
Produktgruppe 1302  Wasser und Wasserbau 
 
Teilfinanzplan 
 
6904-1302-0-2505 (Hochwasserschutz U-Bahn-Anlagen) 
Anpassung des gemäß des aktuellen Planungsstands in den Jahren 2023 bis 2027 
erwarteten Bedarfs an Auszahlungs- und Verpflichtungsermächtigungen. 
6904-1302-1-0100 (Ersatzneubau Kragplatte Rheinufer) 
Bedarfsgerechte Anpassung der Mittelveranschlagung 2023 gemäß aktuellem 
Planungsstand durch haushaltsneutrale Umschichtung aus dem Teilfinanzplan 1202 – 
Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV, Maßnahme 6901-1202-0-0410 (Rheinquerung: Neue 
Fuß- u. Radwegbrücken). 
 
42

Teilergebnisplan
(Angab en in E uro)
Produktbereich
Produktgruppe
Verantwortliche/r D ezernent/-in
1 Steuern und ähnliche Abgaben Alt
Neu
Differenz
2 + Zuwendungen und a llg. Umlagen Alt
Neu
Differenz
3 + sonstige Transfererträge Alt
Neu
Differenz
4 + öffentl .-rechtl . Leistungsentgelte Alt
Neu
Differenz
5 + privatrechtl. Leistungsentg elte Alt
Neu
Differenz
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Alt
Neu
Differenz
7 + sonstige ordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
8 + aktivierte Eigenleistungen Alt
Neu
Differenz
9 + Bestandsveränderungen Alt
Neu
Differenz
10 = ordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
11 - Personalaufwendungen Alt
Neu
Differenz
12 - Versorgungsaufwendungen Alt
Neu
Differenz
13 - Aufwendungen für Sach - und Dienstleistungen Alt
Neu
Differenz
14 - Bilanzielle Abschreibungen Alt
Neu
Differenz
15 - Transferaufw endungen Alt
Neu
Differenz
16 - so nstige o rdentl. Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
17 = ordentliche Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
18 = Ergebnis der lfd . Verw altungstätigkeit Alt
(10 und 17) Neu
Differenz
19 Finanzerträge Alt
Neu
Differenz
20 - Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen Alt
Neu
Differenz
21 = Finanzergebnis (19  und 20 ) Alt
Neu
Differenz
22 = ordentliches Jahresergebnis Alt
(18 und 21) Neu
Differenz
23 + außerordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
24 - außerordentliche Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) Alt
Neu
Differenz
26 = Jahresergebnis vor interner Leistungsver. Alt
(22 und 25) Neu
Differenz
27 Inte rne Leistungsbeziehungen (Ertrag / (-) Aufwand) Alt
Neu
Differenz
28 = Jahresergebnis Alt
Neu
Differenz
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
712.083 649.969 587.822 587.652
712.083 649.969 587.822 587.652
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
3.017.270 3.017.270 3.017.270 3.017.270
3.017.270 3.017.270 3.017.270 3.017.270
0 0 0 0
73.000 73.000 73.000 73.000
73.000 73.000 73.000 73.000
0 0 0 0
5.275.000 7.912.500 10.550.000 13.187.500
5.275.000 7.912.500 10.550.000 13.187.500
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
9.077.353 11.652.739 14.228.092 16.865.422
9.077.353 11.652.739 14.228.092 16.865.422
0 0 0 0
3.226.017 3.282.435 3.360.028 3.410.643
3.226.017 3.282.435 3.360.028 3.410.643
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
663.780 636.986 662.043 655.682
663.780 636.986 662.043 655.682
0 0 0 0
103.895 114.854 126.358 129.922
103.895 114.854 126.358 129.922
0 0 0 0
28.234.368 27.718.733 27.631.697 27.569.212
28.234.368 27.718.733 27.631.697 27.569.212
0 0 0 0
11.485.052 15.678.601 17.301.847 18.892.296
11.622.552 15.816.101 17.301.847 18.892.296
-137.500 -137.500 0 0
43.713.112 47.431.609 49.081.973 50.657.754
43.850.612 47.569.109 49.081.973 50.657.754
-137.500 -137.500 0 0
-34.635.759 -35.778.870 -34.853.881 -33.792.332
-34.773.259 -35.916.370 -34.853.881 -33.792.332
-137.500 -137.500 0 0
30.000.000 40.000.000 50.000.000 50.000.000
40.000.000 50.000.000 50.000.000 50.000.000
10.000.000 10.000.000 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
30.000.000 40.000.000 50.000.000 50.000.000
40.000.000 50.000.000 50.000.000 50.000.000
10.000.000 10.000.000 0 0
-4.635.759 4.221.130 15.146.119 16.207.668
5.226.741 14.083.630 15.146.119 16.207.668
9.862.500 9.862.500 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
-4.635.759 4.221.130 15.146.119 16.207.668
5.226.741 14.083.630 15.146.119 16.207.668
9.862.500 9.862.500 0 0
-95.393 -98.399 -93.348 -88.673
-95.393 -98.399 -93.348 -88.673
0 0 0 0
-4.731.151 4.122.732 15.052.771 16.118.995
5.131.349 13.985.232 15.052.771 16.118.995
9.862.500 9.862.500 0 0
15 Wirtschaft und Tourismus
1501 Wirtschaft und Tourismus
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
Differenzen
Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1
2023 2024 2025 2026
0
0
0
587.652
587.652
0
0
0
0
0
0
0
3.017.270
3.017.270
0
73.000
73.000
0
13.187.500
13.187.500
0
0
0
0
0
0
0
16.865.422
16.865.422
0
3.422.343
3.422.343
0
0
0
0
634.932
634.932
0
143.214
143.214
0
27.511.964
27.511.964
0
18.898.948
18.898.948
0
50.611.400
50.611.400
0
-33.745.979
-33.745.979
0
50.000.000
50.000.000
0
0
0
0
50.000.000
50.000.000
0
16.254.021
16.254.021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16.254.021
16.254.021
0
-90.464
-90.464
0
16.163.557
16.163.557
0
2027
43

Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1 
Produktbereich 15  Wirtschaft und Tourismus 
Produktgruppe 1501  Wirtschaft und Tourismus 
 
Teilergebnisplan 
Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) 
Im Rahmen der Gewinnausschüttung bei den Stadtwerken Köln (SWK) sind damit verbun-
dene steuerliche Aufwendungen in Höhe von je 137.500 Euro in den Haushaltsjahren 2023 
und 2024 zu buchen. 
Zeile 19 (Finanzerträge) 
Zur Risikovorsorge und überjährigen Absicherung der Finanzerträge wurden Ausschüttungs-
potentiale in den letzten Jahren nicht ausgeschöpft, sondern als Reserve im Unternehmen 
belassen, so dass sukzessive nun wieder das bisherige Ausschüttungsniveau zugrunde ge-
legt werden kann. 
44

Teilergebnisplan
(Angab en in E uro)
Produktbereich
Produktgruppe
Verantwortliche/r D ezernent/-in
1 Steuern und ähnliche Abgaben Alt
Neu
Differenz
2 + Zuwendungen und a llg. Umlagen Alt
Neu
Differenz
3 + sonstige Transfererträge Alt
Neu
Differenz
4 + öffentl .-rechtl . Leistungsentgelte Alt
Neu
Differenz
5 + privatrechtl. Leistungsentg elte Alt
Neu
Differenz
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Alt
Neu
Differenz
7 + sonstige ordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
8 + aktivierte Eigenleistungen Alt
Neu
Differenz
9 + Bestandsveränderungen Alt
Neu
Differenz
10 = ordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
11 - Personalaufwendungen Alt
Neu
Differenz
12 - Versorgungsaufwendungen Alt
Neu
Differenz
13 - Aufwendungen für Sach - und Dienstleistungen Alt
Neu
Differenz
14 - Bilanzielle Abschreibungen Alt
Neu
Differenz
15 - Transferaufw endungen Alt
Neu
Differenz
16 - so nstige o rdentl. Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
17 = ordentliche Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
18 = Ergebnis der lfd . Verw altungstätigkeit Alt
(10 und 17) Neu
Differenz
19 Finanzerträge Alt
Neu
Differenz
20 - Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen Alt
Neu
Differenz
21 = Finanzergebnis (19  und 20 ) Alt
Neu
Differenz
22 = ordentliches Jahresergebnis Alt
(18 und 21) Neu
Differenz
23 + außerordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
24 - außerordentliche Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) Alt
Neu
Differenz
26 = Jahresergebnis vor interner Leistungsver. Alt
(22 und 25) Neu
Differenz
27 Inte rne Leistungsbeziehungen (Ertrag / (-) Aufwand) Alt
Neu
Differenz
28 = Jahresergebnis Alt
Neu
Differenz
2.672.909.489 2.773.494.334 2.871.846.804 2.967.846.368
2.672.909.489 2.773.494.334 2.871.846.804 2.967.846.368
0 0 0 0
484.781.614 505.658.029 518.437.134 542.198.670
582.104.605 566.268.813 577.405.220 588.678.442
97.322.991 60.610.784 58.968.086 46.479.772
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
511.100 510.600 511.600 510.400
511.100 510.600 511.600 510.400
0 0 0 0
30.200.100 30.200.100 30.200.100 30.200.100
30.200.100 30.200.100 30.200.100 30.200.100
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
3.188.402.303 3.309.863.063 3.420.995.638 3.540.755.538
3.285.725.294 3.370.473.847 3.479.963.724 3.587.235.310
97.322.991 60.610.784 58.968.086 46.479.772
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
7.825.850 9.025.861 13.025.843 13.025.843
20.125.850 21.525.861 26.025.843 26.025.843
-12.300.000 -12.500.000 -13.000.000 -13.000.000
1.420 1.420 1.419 1.419
1.420 1.420 1.419 1.419
0 0 0 0
492.853.056 561.493.380 565.219.942 573.790.359
514.935.841 573.105.023 587.355.125 601.284.863
-22.082.785 -11.611.643 -22.135.183 -27.494.504
26.774.200 26.385.931 26.303.340 26.303.340
26.774.200 26.385.931 26.303.340 26.303.340
0 0 0 0
527.454.525 596.906.593 604.550.544 613.120.961
561.837.310 621.018.236 639.685.727 653.615.465
-34.382.785 -24.111.643 -35.135.183 -40.494.504
2.660.947.778 2.712.956.470 2.816.445.094 2.927.634.577
2.723.887.984 2.749.455.611 2.840.277.997 2.933.619.845
62.940.206 36.499.141 23.832.903 5.985.268
12.772.900 21.251.000 28.771.900 36.195.700
12.772.900 21.251.000 28.771.900 36.195.700
0 0 0 0
78.286.200 88.103.600 94.203.900 106.474.400
87.336.200 98.403.600 99.433.900 110.554.400
-9.050.000 -10.300.000 -5.230.000 -4.080.000
-65.513.300 -66.852.600 -65.432.000 -70.278.700
-74.563.300 -77.152.600 -70.662.000 -74.358.700
-9.050.000 -10.300.000 -5.230.000 -4.080.000
2.595.434.478 2.646.103.870 2.751.013.094 2.857.355.877
2.649.324.684 2.672.303.011 2.769.615.997 2.859.261.145
53.890.206 26.199.141 18.602.903 1.905.268
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
2.595.434.478 2.646.103.870 2.751.013.094 2.857.355.877
2.649.324.684 2.672.303.011 2.769.615.997 2.859.261.145
53.890.206 26.199.141 18.602.903 1.905.268
1.831.283 1.831.283 1.831.283 1.831.283
1.831.283 1.831.283 1.831.283 1.831.283
0 0 0 0
2.597.265.761 2.647.935.153 2.752.844.377 2.859.187.160
2.651.155.967 2.674.134.294 2.771.447.280 2.861.092.428
53.890.206 26.199.141 18.602.903 1.905.268
16 Allgemeine Finanzwirtschaft
1601 Allgemeine Finanzwirtschaft
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
Differenzen
Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1
2023 2024 2025 2026
3.067.547.703
3.067.547.703
0
567.076.997
600.177.127
33.100.130
0
0
0
0
0
0
0
0
0
508.800
508.800
0
30.200.100
30.200.100
0
0
0
0
0
0
0
3.665.333.600
3.698.433.730
33.100.130
0
0
0
0
0
0
13.025.843
26.025.843
-13.000.000
1.419
1.419
0
582.722.057
615.576.250
-32.854.193
26.303.340
26.303.340
0
622.052.660
667.906.853
-45.854.193
3.043.280.940
3.030.526.877
-12.754.063
43.724.400
43.724.400
0
118.205.800
118.205.800
0
-74.481.400
-74.481.400
0
2.968.799.540
2.956.045.477
-12.754.063
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.968.799.540
2.956.045.477
-12.754.063
1.831.283
1.831.283
0
2.970.630.823
2.957.876.760
-12.754.063
2027
45

T eilfinanzlan
(Anga ben in Euro)
P rod uktbereich
P rod uktgruppe
V erantwortliche/r D ezernen t/-in
Einzahlungen
1 aus Zuw end un gen  für Investitionsm aßn ah men alt
n eu
D iffere nz
2 aus der V eräußerung von Sachanla gen alt
n eu
D iffere nz
3 aus der V eräußerung von Fin anzan lagen alt
n eu
D iffere nz
4 aus B eiträgen und ähn l. E ntgelten alt
n eu
D iffere nz
5 sons tige Inves tition seinzahlu ng en alt
n eu
D iffere nz
6 Summ e inv es tive Einza hlun gen alt
n eu
D iffere nz
Auszahlungen
7 fü r d. Erwerb  v. Gru nd stü cken und G ebäu de n alt
n eu
D iffere nz
8 fü r Baumaß nah m en alt
n eu
D iffere nz
9 fü r d. Erwerb  vo n b ewegl. Anlag everm ögen alt
n eu
D iffere nz
10 fü r de n E rw erb von Fin an zanlagen alt
n eu
D iffere nz
11 von  aktivierbaren Zuwendung en alt
n eu
D iffere nz
12 sons t. Investitionsauszahlun gen alt
n eu
D iffere nz
13 Summ e inv es tive Auszah lungen alt
n eu
D iffere nz
14 Sald o Inve stitions tätig keit alt
n eu
D iffere nz
Finanzierungstätigkeit
Einzahlungen
15 Aufnahm e von D arlehen alt
n eu
D iffere nz
16 Rü ckflüss e von D arlehen alt
n eu
D iffere nz
17 Summ e Einz. aus  Fin anz ierung stätigk eit alt
n eu
D iffere nz
Auszahlungen
18 Tilgun g von  Da rleh en alt
n eu
D iffere nz
19 Gewä hru ng  von  D arle hen alt
n eu
D iffere nz
20 Summ e A usz . aus Fina nzie rungs tätig keit alt
n eu
D iffere nz
21 Sald o Fin anz ierung stätigk eit alt
n eu
D iffere nz
22 Sald o Ge sa mt alt
n eu
D iffere nz
46.549.378 46.549.378 46.549.378 46.549.378
50.712.589 50.712.589 50.712.589 50.712.589
4.163.211 4.163.211 4.163.211 4.163.211
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
13.160.000 18.515.000 22.085.000 24.948.000
13.160.000 18.515.000 22.085.000 24.948.000
0 0 0 0
0
0
0
59.709.378 65.064.378 68.634.378 71.497.378
63.872.589 69.227.589 72.797.589 75.660.589
4.163.211 4.163.211 4.163.211 4.163.211
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
28.558.000 28.180.000 26.806.000 22.339.000
28.558.000 28.180.000 26.806.000 22.339.000
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
219.630.000 233.030.000 183.030.000 183.030.000
219.630.000 233.030.000 183.030.000 183.030.000
0 0 0 0
0
0
0
248.188.000 261.210.000 209.836.000 205.369.000
248.188.000 261.210.000 209.836.000 205.369.000
0 0 0 0
0
0
0
-188.478.622 -196.145.622 -141.201.622 -133.871.622
-184.315.411 -191.982.411 -137.038.411 -129.708.411
4.163.211 4.163.211 4.163.211 4.163.211
0
0
0
1.166.993.159 1.152.383.059 1.109.822.388 1.213.682.296
1.166.993.159 1.152.383.059 1.109.822.388 1.213.682.296
0 0 0 0
201.000.000 201.000.000 201.000.000 201.000.000
201.000.000 201.000.000 201.000.000 201.000.000
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
545.560.000 558.617.000 564.557.000 563.549.000
545.560.000 558.617.000 564.557.000 563.549.000
0 0 0 0
201.000.000 201.000.000 201.000.000 201.000.000
201.000.000 201.000.000 201.000.000 201.000.000
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
1.367.993.159 1.353.383.059 1.310.822.388 1.414.682.296
1.367.993.159 1.353.383.059 1.310.822.388 1.414.682.296
0 0 0 0
0
0
0
746.560.000 759.617.000 765.557.000 764.549.000
746.560.000 759.617.000 765.557.000 764.549.000
0 0 0 0
0
0
0
621.433.159 593.766.059 545.265.388 650.133.296
621.433.159 593.766.059 545.265.388 650.133.296
0 0 0 0
0
0
0
432.954.537 397.620.437 404.063.766 516.261.674
437.117.748 401.783.648 408.226.977 520.424.885
4.163.211 4.163.211 4.163.211 4.163.211
0
0
0
16 Allgemeine Finanzwirtschaft
1601 Allgemeine Finanzwirtschaft
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrausgabe bzw. Wenigereinnahme) (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerausgabe bzw. Mehreinnahme)Differenzen
Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1
2023 VE2024 2025 2026
46.549.378
50.712.589
4.163.211
0
0
0
0
0
0
0
0
0
26.494.000
26.494.000
0
73.043.378
77.206.589
4.163.211
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20.495.000
20.495.000
0
0
0
0
133.030.000
133.030.000
0
153.525.000
153.525.000
0
-80.481.622
-76.318.411
4.163.211
1.079.448.014
1.079.448.014
0
201.000.000
201.000.000
0
558.097.000
558.097.000
0
201.000.000
201.000.000
0
1.280.448.014
1.280.448.014
0
759.097.000
759.097.000
0
521.351.014
521.351.014
0
440.869.392
445.032.603
4.163.211
Teilfinanzplan
2027
46

Investitionen oberhalb der Wertgrenze
(Angaben in Euro)
Produktbereich
Produktgruppe
Verantwortliche/r Dezernent/-in
Einzahlungen aus Investitionszuwendungen alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus der Veräußerung von alt
Sachanlagen neu
Differenz
Ausz. für den Erwerb von Grundstücken u. alt
Gebäuden neu
Differenz
Auszahlung für Baumaßnahme alt
neu
Differenz
Auszahlung für den Erwerb von alt
bewegl. Anlagevermögen neu
Differenz
Summe der Maßnahme alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus Investitionszuwendungen alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus der Veräußerung von alt
Sachanlagen neu
Differenz
Ausz. für den Erwerb von Grundstücken u. alt
Gebäuden neu
Differenz
Auszahlung für Baumaßnahme alt
neu
Differenz
Auszahlung für den Erwerb von alt
bewegl. Anlagevermögen neu
Differenz
Summe der Maßnahme alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus Investitionszuwendungen alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus der Veräußerung von alt
Sachanlagen neu
Differenz
Ausz. für den Erwerb von Grundstücken u. alt
Gebäuden neu
Differenz
Auszahlung für Baumaßnahme alt
neu
Differenz
Auszahlung für den Erwerb von alt
bewegl. Anlagevermögen neu
Differenz
Summe der Maßnahme alt
neu
Differenz
46.549.378 46.549.378 46.549.378 46.549.378
50.712.589 50.712.589 50.712.589 50.712.589
4.163.211 4.163.211 4.163.211 4.163.211
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
-46.549.378 -46.549.378 -46.549.378 -46.549.378
-50.712.589 -50.712.589 -50.712.589 -50.712.589
-4.163.211 -4.163.211 -4.163.211 -4.163.211
0
0
0
16 Allgemeine Finanzwirtschaft
1601 Allgemeine Finanzwirtschaft
Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1
2023 VE2024 2025 2026
9000-1601-0-0006 - Investitionspauschale
2027
46.549.378
50.712.589
4.163.211
0
0
0
0
0
0
-46.549.378
-50.712.589
-4.163.211
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
47

Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 1 
Produktbereich 16  Allgemeine Finanzwirtschaft 
Produktgruppe 1601  Allgemeine Finanzwirtschaft 
 
Teilergebnisplan 
 
Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) 
Die Arbeitskreisrechnung der Landesregierung zum Gemeindefinanzierungsgesetz 2023 
vom 30.08.2022 prognostiziert gegenüber dem bisherigen Planwert bei der 
Schlüsselzuweisung, der Sozialhilfeträger-Investitionspauschale und der Aufwands- und 
Unterhaltungspauschale für das Haushaltsjahr 2023 im Entwurf einen Mehrertrag in Höhe 
von insgesamt rd. 97,3 Mio. €. Die Planwerte wurden auf Grundlage der 
Arbeitskreisrechnung verändert. 
 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) 
Um den weltweit massiv steigenden Energiekosten, die sich auch im städtischen Haushalt 
an den verschiedensten Stellen zeigen werden, begegnen zu können, wurde die pauschale 
Risikovorsorge bezogen auf die Schulgebäude folgendermaßen ausgeweitet: 
 
2023 2024 2025 2026 2027 
12.300.000 12.500.000 13.000.000 13.000.000 13.000.000 
 
 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Die Arbeitskreisrechnung der Landesregierung zum Gemeindefinanzierungsgesetz wirkt sich 
erhöhend auf die Bemessungsgrundlage der LV-Umlage aus. Hierdurch sowie unter 
Berücksichtigung einer Rückstellung nach § 37 Abs. 5 S. 3 KomHVO (erhöhte Heranziehung 
zu Umlagen aufgrund hoher Steuererträge im Haushaltsjahr) wird für 2023 ein Mehraufwand 
in Höhe von rd. 22,1 Mio. € gegenüber der Planung im Entwurf prognostiziert. Die 
mittelfristigen Planwerte wurden auf der Arbeitskreisrechnung beruhend und entsprechend 
moderaten Steigerungsraten verändert. 
 
Zeile 20 (Zinsen und Finanzaufwendungen) 
Auf Grundlage der Arbeitskreisrechnung der Landesregierung zum Gemeindefinanzierungs-
gesetz 2023 vom 30.08.2022 wurden die Aufnahme und die Tilgung von Liquiditätskrediten 
nachkalkuliert. Auch wurden die aktuellen Prognosen zu Zinsanpassungen seitens der EZB 
berücksichtigt und entsprechend Risikovorsorge getroffen. Dies wirkt sich auf die 
Zinsaufwendungen aus. 
 
Teilfinanzplan 
 
Zeile 1 (aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) 
Die Arbeitskreisrechnung der Landesregierung zum Gemeindefinanzierungsgesetz 2023 
vom 30.08.2022 prognostiziert gegenüber dem bisherigen Planwert bei der Allgemeinen 
Investitionspauschale für das Haushaltsjahr 2023 und die mittelfristige Finanzplanung im 
Entwurf eine Mehreinzahlung in Höhe von rd. 4,16 Mio. €. 
48