Eigenbetriebsähnliche Einrichtung Veranstaltungszentrum Köln - Quartalsbericht I/2021

Die Oberbürgermeisterin 
Dezernat, Dienststelle  
II/II/2-2 
 
Vorlagen-Nummer 23.04.2021 
 1464/2021 
Mitteilung 
öffentlicher Teil 
Gremium Datum 
Betriebsausschuss Veranstaltungszentrum Köln 03.05.2021 
 
Eigenbetriebsähnliche Einrichtung Veranstaltungszentrum Köln 
hier: Quartalsbericht I/2021 
Gemäß § 13 der Betriebssatzung der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Veranstaltungszentrum 
Köln hat die Betriebsleitung die Oberbürgermeisterin und den Betriebsausschuss vierteljährlich über 
die Entwicklung der Erträge und Aufwendungen sowie über die Abwicklung des Vermögensplans 
schriftlich zu unterrichten. 
 
Der Wirtschaftsplan 2021 des Veranstaltungszentrums Köln wurde vom Rat der Stadt Köln in seiner 
Sitzung am 23.03.2021 nach Vorberatung im Finanzausschuss am 15.03.2021 festgestellt.  
 
Im Erfolgsplan weist er einen Jahresfehlbetrag von rd. 2,2 Mio. € aus. Das im Vermögensplan aus-
gewiesene Investitionsvolumen beträgt für die Betriebsteile Gürzenich, Kölner Philharmonie, Rhein-
terrassen/Tanzbrunnen insgesamt rd. 5,5 Mio. €. Mit dem Planungsbeschluss zur Generalsanierung 
der Bastei am 07.09.2020 hat der Ausschuss Mittel in Höhe von 600 Tsd. € freigegeben. Die Einho-
lung des Baubeschlusses ist noch in 2021 geplant. Der Vermögensplan sieht zur Weiterführung der 
Maßnahme vorsorglich Mittel in Höhe von 2,0 Mio. € vor. 
 
Darüber hinaus berücksichtigt der Vermögensplan auf der Ausgabenseite Mittel für die Abdeckung 
des o.g. Jahresverlustes von 2,2 Mio. € sowie für die Tilgung der bestehenden Darlehen in Höhe von 
12,0 Mio. €. Ferner hat der Rat der Stadt Köln am 23.03.2021 für den Bau eines neuen Kongress-
zentrums eine Einlage in die Kapitalrücklage der Koelnmesse GmbH in Höhe von 96 Mio. € beschlos-
sen. Zur Finanzierung des voraussichtlichen Mittelbedarfes sieht der Vermögensplan bei einem nega-
tiven Liquiditätsbestand zu Jahresbeginn von rd. 3,8 Mio. € Eigenmittel in Höhe von rd. 9,0 Mio. € und 
eine Neukreditaufnahme in Höhe von 111,0 Mio. € vor. 
 
Das Ergebnis des Erfolgsplans berücksichtigt den aus dem städtischen Haushalt bereitgestellten und 
über den Eigenbetrieb weitergeleiteten Betriebskostenzuschuss an die KölnMusik GmbH, der auf-
grund der Corona-bedingt erhöhten Verlustprognose der KölnMusik per Ratsbeschluss vom 
23.03.2021 auf bis zu 7,5 Mio. € erhöht wurde. Der Plan-Verlust der KölnMusik GmbH wird als Ab-
schreibung auf Finanzanlagen ausgewiesen. Des Weiteren beinhaltet der Erfolgsplan einen direkten 
Zuschuss der Stadt Köln an den Eigenbetrieb in Höhe von 2,3 Mio. €. Daneben erhält das Veranstal-
tungszentrum rd. 2,0 Mio. € Schuldendiensthilfe (Zinsanteil) für die Darlehen zur Finanzierung der 
Kapitalzuführung an die Koelnmesse GmbH sowie für die Finanzierung der Florasanierung. 
 
Da der Eigenbetrieb - mit Ausnahme der Verpachtung der Erbbaurechtsgrundstücke und der für den 
Betrieb der Kölner Philharmonie, des Gürzenich und der Rheinterrassen sowie des Tanzbrunnens 
erforderlichen Immobilien an die jeweiligen Betreiber - keine weiteren eigenen wirtschaftlichen Tätig-
keiten entfaltet, wird das Ergebnis im Erfolgsplan des Eigenbetriebes in der Hauptsache durch die 
Abschreibungen und die Zinsaufwendungen für die in den Betriebsteilen getätigten Investitionen be-
einflusst.

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Das erste Quartal des Geschäftsjahres 2021 stand weiter unter den Auswirkungen der Corona-
Pandemie. Bei allen Betriebsgesellschaften der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung ist der Veranstal-
tungsbetrieb nach wie vor eingestellt. Das Veranstaltungszentrum selbst ist als reine Besitzgesell-
schaft von diesen Auswirkungen nur indirekt betroffen. Da alle Tochtergesellschaften ihre jährliche 
Pacht für die Betriebsobjekte und die Erbbaurechtsgrundstücke leisten und die o.a. Unterstützungs-
maßnahmen für die Koelnmesse GmbH und die KölnMusik GmbH durch die Übernahme des Schul-
dendienstes und die Aufstockung des BKZ aus allgemeinen Haushaltsmitteln ausgeglichen werden, 
sind derzeit keine negativen Folgen aus den Veranstaltungsverboten zu erwarten.  
 
Vielmehr zeichnen sich leichte Einsparungen in Höhe von rd. 31 Tsd. € im Bereich der Bewachung 
des Heinrich-Böll-Platzes ab, die aufgrund der Einstellung des Konzertbetriebes in der Philharmonie 
nur noch während des Probenbetriebes erforderlich ist. Hierdurch verringert sich der voraussichtliche 
Fehlbetrag von 2.206 Tsd. € auf 2.175 Tsd. € (siehe Anlage). 
 
 
Anlage 
 
- Hochrechnung zum 31.03.2021 
 
Gez. Prof. Dr. Diemert

Anlage 
Wirtschaftsplan 2021 der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Veranstaltungszentrum Köln 
Quartalsbericht zum 31.03.2021 
Erfolgsplan 
Plan Hochrechnung 
2021 2021 
Euro Euro Euro %
Umsatzerlöse (Pachtentgelte etc.) 3.135.855 3.135.855 0 -        
Sonstige betriebliche Erträge 
    Betriebskostenzuschuss Stadt Köln 2.300.000 2.300.000 0 -        
1.250.000 1.250.000 0 -        
743.876 743.876 0 -        
    Erträge aus der Aufl. SoPo m. Rücklageanteil 386.058 386.058 0 -        
    Verlustübernahme KölnMusik durch die Stadt 7.495.800 7.495.800 0 -        
    Sonstige Erträge 8.640 8.730 90 1,0       
Summe 12.184.374 12.184.464 90 0,0       
Bezogene Leistungen, Sachaufwand 0 0 0
Abschreibungen 3.770.000 3.770.000 0 -        
Sonstige betriebliche Aufwendungen 
     Grünpflege Tanzbrunnen 72.000 72.000 0 -        
     Bewachung Heinrich-Böll-Platz 273.000 242.500 -30.500 11,2 -    
     Instandhaltung Betriebs- und Geschäftsausstattg. 1.125.000 1.125.000 0 -        
     Instandhaltung technische Anlagen 350.000 350.000 0 -        
     Anteil Energiekosten Philharmonie 600.000 600.000 0 -        
     Versicherungen 91.300 91.300 0 -        
     Leistungsentgelte BKE städt.Dienstst. 18.500 18.500 0 -        
     Leistungsentgelte Personalgestellung 24.300 24.300 0 -        
     Rechts- und Beratungskosten 100.000 100.000 0 -        
     Nebenkosten Geldverkehr 1.000 1.000 0 -        
     Sonstige 200.000 200.000 0 -        
Summe 2.855.100 2.824.600 -30.500 1,1 -      
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 
     Bankzinsen, etc. 0 0 0
    Zinsertrag aus Abzinsung von Rückstellungen 0 0 0
Summe 0 0 0
Abschreibungen auf Finanzanlagen 
und Wertpapiere des Umlaufvermögens 7.485.800 7.485.800 0 -        
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 
    Darlehenszinsen 3.365.000 3.365.000 0 -        
    Sonstige Zinsen 50.000 50.000 0 -        
Summe 3.415.000 3.415.000 0 -        
Ergebnis der gewöhnlichen 
Geschäftstätigkeit -2.205.672 -2.175.082 30.590 1,4 -      
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
Sonstige Steuern 0 0 0
Jahresergebnis -2.205.672 -2.175.082 30.590 1,4 -      
    Schuldendiensthilfe Stadt (Zinsanteil) für 
     a) Darlehen Kapitaleinlage Koelnmesse 
     b) Darlehen zur Finanzierung Florasanierung 
Abweichung