Controllingbericht zur haushalts- und personalwirtschaftlichen Lage nach dem 30.06.2025

Vorlage HFA/027/2025 
 
Controllingbericht 
 zur haushalts- und personal- 
wirtschaftlichen Lage 
nach dem 30.06.2025 
erstellt von der Kämmerei  Haushalts-, Finanz- und Stiftungsmanagement 
Anmerkung: In dem Bericht können geringe Differenzen aufgrund gerundeter Darstellung 
auftreten. Die Summen errechnen sich jeweils korrekt aus ungerundeten Werten. 
Zudem wird in den nachfolgenden tabellarisch dargestellten Beträgen jede 
Abweichung ab 1,0 Mio. Euro dargestellt. Dabei werden in der tabellarischen 
Darstellungsform Verschlechterungen mit einem negativen Vorzeichen und 
Verbesserungen mit einem positiven Vorzeichen abgebildet. 
 Düsseldorf Nähe trifft Freiheit

2 
Inhaltsverzeichnis 
Was hat sich seit dem letzten Bericht geändert? ......................................... 3 
Ergebnisrechnung – Prognose ................................................................... 5 
Ergebnisrechnung – Chancen / Risiken ...................................................... 6 
Ergebnisrechnung – Gesamtbericht ........................................................... 7 
Ergebnisrechnung – Ordentliche Erträge .................................................... 8 
Ergebnisrechnung – Ordentliche Aufwendungen ......................................... 11 
Finanzergebnis – Prognose ...................................................................... 14 
Finanzrechnung – Gesamtbericht ............................................................. 15 
Investitionen – Prognose ......................................................................... 17 
Investitionsentwicklung .......................................................................... 19 
Interne und externe Kredite .................................................................... 20 
Zins- und Tilgungspläne .......................................................................... 20 
Verwendung der Mittel aus dem Ratsbeschluss RAT/111/2021 
Klimaschutzprogramm 2035 .................................................................... 21 
Mittelverwendung der Digitalisierungsmaßnahmen ..................................... 26 
Stand der über-/außerplanmäßigen Mittelbereitstellungen ........................... 28 
Personal- und Versorgungsaufwendungen – Gesamtbetrachtung .................. 29

3 
Was hat sich seit dem letzten Bericht geändert? 
Nach der Prognose vom 30.06.2025 ergibt sich für den konsumtiven Bereich 
ein Jahresergebnis von -389,3 Mio. Euro. Gegenüber dem letzten 
vorgelegten Bericht nach dem 31.03.2025 bedeutet dies eine Verbesserung von 
0,3 Mio. Euro. 
Betrachtet man die Prognose im Jahresverlauf, so ergibt sich folgendes Bild: 
Jahresergebnis Prognose 2025 - Entwicklung im Zeitverlauf 06/2025-214,5-389,6-389,30,0Haushaltsansatz März Juni Septemberin Mio. Euro
 
Folgende größere Veränderungen (ab 1,0 Mio. Euro) haben hierzu beigetragen: 
o Personalservice (Rückstellung) +45,1 Mio. Euro 
o ÖPNV / VRR +12,5 Mio. Euro 
o Immobilienhandel +10,8 Mio. Euro 
o Allgemeine Finanzwirtschaft +5,7 Mio. Euro 
o Tageseinrichtungen +5,4 Mio. Euro 
o BgA Hallen Sportamt +3,6 Mio. Euro 
o BgA Bahnanlagen +3,3 Mio. Euro 
o Grundsicherung für Arbeitsuchende +3,1 Mio. Euro 
o Förderung in Tagespflege und Kita +3,0 Mio. Euro 
o Mobilitätsmanagement +2,5 Mio. Euro 
o Hilfe zur Erziehung -1,0 Mio. Euro 
o Hilfe zur Pflege -1,3 Mio. Euro 
o Gebäudereinigung -1,7 Mio. Euro 
o Klimaschutzprogramm -1,9 Mio. Euro 
o Soziale Einrichtungen für Obdachlose, Aussiedler  
und Flüchtlinge -2,1 Mio. Euro 
o Kulturamt -2,6 Mio. Euro 
o Kinderhilfezentrum -3,0 Mio. Euro 
o Förderung von Trägern der Wohlfahrtspflege -3,0 Mio. Euro 
o Wirtschaftliche Leistungen für Asylsuchende -4,4 Mio. Euro 
o Eingliederungshilfe zur Förderung junger Menschen, 
Hilfe für junge Volljährige -8,8 Mio. Euro 
o Steuern, Zuweisungen und allgemeine Umlagen -48,8 Mio. Euro

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Der pauschale Abschlag im CB 06/2025 konnte gegenüber dem CB 03/2025 um 
weitere 10,3 Mio. Euro reduziert werden und beträgt jetzt 169,6 Mio. Euro. 
Beim investiven Bereich hat sich nach der aktuellen Jahresprognose für 2025 
vom 30.06.2025 eine Verbesserung in Höhe von 184,3 Mio. Euro gegenüber 
dem Ansatz 2025 ergeben. Gegenüber dem letzten vorgelegten Bericht nach 
dem 31.03.2025 bedeutet dies eine Verbesserung von 41,9 Mio. Euro. 
Betrachtet man die Prognose im Jahresverlauf, so ergibt sich folgendes Bild: 
Jahresergebnis Prognose 2025 - Entwicklung im Zeitverlauf 06/2025-728,5-586,2-544,30,0Haushaltsansatz März Juni Septemberin Mio. Euro
 
Folgende größere Veränderungen (ab 1,0 Mio. Euro) haben hierzu beigetragen: 
o Schulen (alle Schulformen) +77,4 Mio. Euro 
o Wohnungsbauförderung +24,0 Mio. Euro 
o Immobilienhandel +11,9 Mio. Euro 
o Parkraumbewirtschaftung +9,0 Mio. Euro 
o Klimaschutzprogramm +7,6 Mio. Euro 
o BgA Hallen Sportamt +5,4 Mio. Euro 
o Wasserbau +5,3 Mio. Euro 
o Straßen +2,2 Mio. Euro 
o Bus- und Bahnanlagen (ohne BgA Bahnanalagen) +1,6 Mio. Euro 
o Verkehrsleitpläne +1,2 Mio. Euro 
o Förderung von Museen und Sammlungen -1,2 Mio. Euro 
o Abfallwirtschaft -5,3 Mio. Euro 
o BgA Gaststätten -5,3 Mio. Euro 
Der pauschale Abschlag wurde gegenüber dem CB 03/2025 um 91,1 Mio. Euro 
reduziert und beträgt aktuell 276,3 Mio. Euro.

5 
Ergebnisrechnung – Prognose 
Rechnerisch ergibt sich zum Berichtsstand 30.06.2025 aus den vorliegenden 
Prognosemeldungen der Fachbereiche und unter Einbeziehung eines pauschalen 
Abschlages auf Grund von Erfahrungswerten der vergangenen Jahre von 
169,6 Mio. Euro im operativen Geschäft ein erwartetes Jahresergebnis in 
Höhe von -389,3 Mio. Euro und damit gegenüber der Haushaltsplanung eine 
Verschlechterung in Höhe von 174,8 Mio. Euro. 
Die Höhe des pauschalen Abschlags beruht auf den Ermächtigungs-
übertragungen aus 2024 nach 2025 und den im Rahmen der Mittelanmeldung 
2025 getätigten Neuveranschlagungen aus 2024 in Höhe von insgesamt 
196,8 Mio. Euro. Meldungen der Fachbereiche, die diesen pauschalen Abschlag 
konkretisieren, also bereits Ermächtigungsübertragungen nach 2026 oder 
Neuveranschlagungen im Rahmen der Mittelanmeldung 2026 prognostizieren, 
reduzieren den pauschalen Abschlag. Dies geschah im Rahmen der Meldungen 
zum CB 06/2025 in Höhe von 27,2 Mio. Euro. 
Jahresergebnis Prognose 2025 06/2025-214,5-389,3-174,8Haushaltsansatz Prognose Verschlechterungin Mio. Euro
 
Im Folgenden werden die erwarteten Chancen und Risiken sowie die Ergebnisse 
im Einzelnen je Produkt zeilenbezogen dargestellt.

6 
Ergebnisrechnung – Chancen / Risiken 
 Inwieweit die LHD von dem durch den Bund beschlossenen „Sonder-
vermögen Infrastruktur“, welches auch die Kommunen berücksichtigen 
soll, profitiert, ist aktuell nicht abschätzbar. Die Finanzminister schlagen für 
die Verteilung der Mittel auf die Länder einstimmig den Königsteiner 
Schlüssel als Maßstab vor. Demnach erhält das Land NRW rund 21 Mrd. Euro 
der für die Länder vorgesehenen 100 Mrd. Euro. Dabei sollen die 
finanzschwachen Kommunen besonders berücksichtigt werden. Am 
02.07.2025 hat das Bundeskabinett den Entwurf eines Gesetzes zur 
Finanzierung von Infrastrukturinvestitionen von Ländern und Kommunen 
beschlossen. In welcher Form die Verteilung der Mittel innerhalb des Landes 
NRW erfolgen wird, ist noch unklar. 
 Am 11.07.2025 hat der Bundesrat dem „Investitionsbooster“ zugestimmt. 
Eine Kompensation soll über eine Anpassung des Gemeindeanteils an der 
Umsatzsteuer erfolgen. 
 Ob und wie sich die Zollpolitik seitens der USA auf die Steuereinnahmen 
der LHD auswirken werden, ist derzeit nicht belastbar quantifizierbar. 
 Der Koalitionsvertrag zur 21. Legislaturperiode von CDU, CSU und SPD 
wirkt sich an verschiedenen Stellen auf die Städte und Gemeinden aus und 
enthält viele gute Impulse. Auswirkungen auf die Finanzen der LHD können 
nicht eingeschätzt werden. 
 Die aktuelle Entwicklung der Gewerbesteuer zeugt von hohen 
Unsicherheiten und zeigt bereits jetzt eine Verschlechterung von 
150 Mio. Euro auf.

7 
Ergebnisrechnung – Gesamtbericht 
06/2025vorläufiges JahresergebnisHaushaltsansatz IST zum Stand2024 2025 Bericht 06/2025 Bericht 03/2025 Bericht 06/2025 Bericht 09/2025in Mio. Euro in Mio. Euro in Mio. Euro in Mio. Euro in Mio. Euro in Mio. Euro in Mio. Euro in v.H.1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2.445,5   2.378,1   1.431,1   2.298,1   2.242,6   -135,4   -5,7%2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 464,6   492,2   225,0   479,1   501,2   9,0   1,8%3 + Sonstige Transfererträge 25,9   30,6   12,8   30,6   30,2   -0,4   -1,4%4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 342,1   349,1   264,0   348,0   345,2   -3,9   -1,1%5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 113,6   114,6   52,9   115,3   116,4   1,9   1,6%6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 338,0   333,4   129,1   331,1   325,0   -8,4   -2,5%7 + Sonstige ordentliche Erträge 241,0   210,2   56,1   164,5   176,8   -33,4   -15,9%8 + Aktivierte Eigenleistungen 8,1   3,5   0,0   3,5   3,5   0,0   0,0%9 + Bestandsveränderungen (+/-) 0,0   0,0   0,0   0,0   0,0   0,0   10 = Ordentliche Erträge 3.978,9   3.911,7   2.171,0   3.770,1   3.741,0   -170,7   -4,4%11 - Personalaufwendungen -893,0   -953,9   -408,7   -948,4   -907,8   46,1   4,8%12 - Versorgungsaufwendungen -92,5   -88,8   -53,0   -88,8   -88,8   0,0   0,0%13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -800,0   -836,6   -361,2   -935,6   -931,4   -94,7   -11,3%14 - Bilanzielle Abschreibungen -188,0   -196,1   -77,2   -193,1   -191,2   4,9   2,5%15 - Transferaufwendungen -1.535,1   -1.654,0   -853,3   -1.690,4   -1.714,8   -60,8   -3,7%16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -515,7   -461,1   -204,2   -472,0   -460,6   0,5   0,1%16a pauschaler Abschlag 0,0   0,0   0,0   179,9   169,6   169,6   17 = Ordentliche Aufwendungen -4.024,2   -4.190,5   -1.957,7   -4.148,3   -4.125,0   65,5   1,6%18 = Ordentliches Ergebnis (Zeilen 10 und 17) -45,4   -278,8   213,3   -378,2   -384,0   -105,2   -37,7%19 + Finanzerträge 50,8   40,2   0,4   40,2   40,6   0,4   1,0%20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -17,6   -55,9   -10,8   -51,6   -45,9   10,0   17,9%21 = Finanzergebnis (Zeilen 19 und 20) 33,2   -15,7   -10,4   -11,4   -5,3   10,4   66,2%22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 18 und 21) -12,2   -294,5   202,9   -389,6   -389,3   -94,8   -32,2%23 + Außerordentliche Erträge 0,0   0,0   0,0   0,0   0,0   0,0   24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,0   0,0   0,0   0,0   0,0   0,0   25 = Außerordentliches Ergebnis (Zeilen 23 und 24) 0,0   0,0   0,0   0,0   0,0   0,0   26 = Jahresergebnis (Zeilen 22 und 25) -12,2   -294,5   202,9   -389,6   -389,3   -94,8   -32,2%27 + globaler Minderaufwand 0,0   80,0   28 = Jahresergebnis nach Abzug globaler Minderaufwand (Zeilen 26 und 27) -12,2   -214,5   202,9   -389,6   -389,3   -174,8   -81,5%
Gesamtbericht - Ergebnisrechnung    (+ = Verbess., - = Verschlecht.)BezeichnungAbweichung vom Plan                                                      Nr.prognostiziertes Jahresergebnis

8 
Ergebnisrechnung – Ordentliche Erträge 
Insgesamt wird für die ordentlichen Erträge ein Ergebnis von 
170,7 Mio. Euro unter dem geplanten Ansatz von 3.911,7 Mio. Euro erwartet. 
Diese Veränderung setzt sich wie folgt zusammen: 
 Für die Gewerbesteuer wird davon ausgegangen, dass der geplante Ansatz 
nicht erreicht, sondern um 150,0 Mio. Euro verfehlt wird. Damit zeigt sich, 
dass sich eine derart positive Entwicklung beim Gewerbesteuerertrag, wie in 
den letzten Jahren, für 2025 nicht wiederholen wird. 
06/2025Gewerbesteuer
02004006008001.0001.2001.4001.6001.8001.3899099871.1051.1281.1791.3581.3911.4551.5831.5611.6291.6451.5509921.0071.0491.0311.0411.0661.400
in Mio. Euro20242025

9 
 Für den Gemeindeanteil an der Einkommensteuer und den Gemeinde-
anteil an der Umsatzsteuer wird von einer Verbesserung von zusammen 
15,4 Mio. Euro ausgegangen. 
Umsatz- / Einkommensteuer 06/2025PlanansatzJahresergebnisPrognoseIST - OktoberIST - JuliIST - AprilIst
05010015020025030035040045050055060047312548612933131419110220329453129316193127
in Mio. Euro2024 USt2024 ESt2025 USt2025 EStPlanansatz                      IST - April                        IST - Juli                         IST - Oktober         Jahresergebnis (Prognose)
 
 Für die sonstigen Steuern wird keine Abweichung von den Planansätzen 
erwartet. 
 Die Zuwendungen und allgemeinen Umlagen weisen ein Plus von 
9,0 Mio. Euro aus. 
o ÖPNV / VRR 12,5 Mio. Euro 
o Tageseinrichtungen 5,4 Mio. Euro 
o BgA Bahnanlagen 3,3 Mio. Euro 
o Betreuung nach dem Betreuungsgesetz 0,9 Mio. Euro 
o Klimaschutzprogramm -5,6 Mio. Euro 
o Wirtschaftliche Leistungen für Asylsuchende -8,4 Mio. Euro 
 Bei den sonstigen Transfererträgen wird mit einer geringen 
Verschlechterung von 0,4 Mio. Euro gegenüber dem geplanten Ansatz 
gerechnet. 
o Eingliederungshilfe nach SGB IX -0,6 Mio. Euro 
 Für die öffentlich-rechtlichen sowie die privatrechtlichen Leistungs-
entgelte wird insgesamt eine Verschlechterung von 2,0 Mio. Euro 
erwartet. 
o Kinderhilfezentrum -3,0 Mio. Euro 
o Soziale Einrichtungen für Obdachlose, Aussiedler und  
Flüchtlinge -1,8 Mio. Euro 
o Ver- und Entsorgung 0,6 Mio. Euro 
o Kulturamt 1,1 Mio. Euro  
 Bei den Kostenerstattungen und Kostenumlagen ergibt sich nach der 
aktuellen Prognose eine Verschlechterung von 8,4 Mio. Euro. 
o Grundsicherung für Arbeitsuchende -5,1 Mio. Euro 
o Mobilitätsmanagement -3,8 Mio. Euro

10 
 Für die sonstigen ordentlichen Erträge wird ein Abschluss von 
33,4 Mio. Euro unter Plan erwartet. 
o Gymnasium -28,3 Mio. Euro 
o Realschule -5,0 Mio. Euro 
o Immobilienhandel -2,5 Mio. Euro 
o Kfz-Angelegenheiten, Fahr- und Beförderungserlaubnisse 0,6 Mio. Euro 
o BgA Personengesellschaften 0,9 Mio. Euro

11 
Ergebnisrechnung – Ordentliche Aufwendungen 
Insgesamt ergibt sich für das erwartete Ergebnis der ordentlichen 
Aufwendungen eine Verbesserung von 65,5 Mio. Euro gegenüber dem 
geplanten Ansatz von 4.190,5 Mio. Euro. 
Berücksichtigt ist hierin auch ein pauschaler Abschlag in Höhe von 
169,6 Mio. Euro auf Grund von Erfahrungswerten der vergangenen Jahre. 
Diese Veränderung setzt sich wie folgt zusammen: 
 Für die Personal- und Versorgungsaufwendungen ergibt sich nach der 
Hochrechnung für Juni 2025 und den von den Fachbereichen gemeldeten 
Prognosen eine erwartete Verbesserung gegenüber den Planansätzen um 
insgesamt 46,1 Mio. Euro. 
 Bei den Sach- und Dienstleistungen ergibt sich derzeit in der Summe eine 
Verschlechterung um 94,7 Mio. Euro gegenüber der Planung. 
o Klimaschutzprogramm -21,5 Mio. Euro 
o Grundschule -10,9 Mio. Euro 
o Medienentwicklungsplan -10,3 Mio. Euro 
o Immobilienhandel -6,7 Mio. Euro 
o Straßen -6,0 Mio. Euro 
o Soziale Einrichtungen für Obdachlose, Aussiedler und  
Flüchtlinge -4,9 Mio. Euro 
o Gebäudemanagement -4,8 Mio. Euro 
o Bereitstellung öffentlicher Toilettenanlagen -4,8 Mio. Euro 
o Städtebauliche Planung -4,8 Mio. Euro 
o Kulturamt -3,0 Mio. Euro 
o Tageseinrichtungen -2,9 Mio. Euro 
o BgA Bahnanlagen -2,5 Mio. Euro 
o Förderung von Theater und Oper -2,5 Mio. Euro 
o Gebäudereinigung -2,0 Mio. Euro 
o BgA Aquazoo - Löbbecke Museum -1,5 Mio. Euro 
o Bus- und Bahnanlagen (ohne BgA Bahnanlagen) -1,4 Mio. Euro 
o Rettungsdienst -1,3 Mio. Euro 
o Gymnasium -1,3 Mio. Euro 
o BgA Düsseldorfer Symphoniker -1,3 Mio. Euro 
o Ganztagsangebote -1,2 Mio. Euro 
o BgA Städtische Hallen -1,1 Mio. Euro 
o Realschule -1,1 Mio. Euro 
o Stadtdruckerei -1,0 Mio. Euro 
o BgA Sportamt -1,0 Mio. Euro 
o Gesamtschule -0,8 Mio. Euro 
o Hetjens-Museum Deutsches Keramikmuseum -0,7 Mio. Euro 
o Brunnen und Denkmäler -0,7 Mio. Euro 
o Eingliederungshilfe zur Förderung junger Menschen,  
Hilfe für junge Volljährige -0,6 Mio. Euro 
o Personalwirtschaft und Ausbildung -0,5 Mio. Euro 
o Heinrich-Heine-Institut und Schumann-Haus -0,5 Mio. Euro 
o Förderung von Museen und Sammlungen -0,5 Mio. Euro 
o Unterhaltung des öffentlichen Grüns 0,7 Mio. Euro 
o BgA Hallen Sportamt 0,9 Mio. Euro

12 
o Gesundheitsschutz und -pflege 0,9 Mio. Euro 
o Kommunale Maßnahmen zur Klimaanpassung und  
Verbesserung der Biodiversität 3,3 Mio. Euro 
o Natur und Landschaft, Planung 3,7 Mio. Euro 
o Informations- und Kommunikationstechnologie 4,4 Mio. Euro 
 Die bilanziellen Abschreibungen stellen auf Basis des erfolgten 
Abschreibungslaufes eine Verbesserung von 4,9 Mio. Euro dar. 
 Bei den Transferaufwendungen wird eine Verschlechterung von 
60,8 Mio. Euro erwartet. 
o Hilfe zur Erziehung -31,0 Mio. Euro 
o Klimaschutzprogramm -21,5 Mio. Euro 
o BgA Bahnanlagen -15,0 Mio. Euro 
o Eingliederungshilfe zur Förderung junger Menschen,  
Hilfe für junge Volljährige -8,3 Mio. Euro 
o Förderung von Trägern der Wohlfahrtspflege -3,2 Mio. Euro 
o Hilfe zur Pflege -1,3 Mio. Euro 
o Soziale Einrichtungen für Obdachlose, Aussiedler und  
Flüchtlinge -1,3 Mio. Euro 
o BgA Hallen Sportamt -1,1 Mio. Euro 
o Hilfe bei besonderen sozialen Schwierigkeiten -0,6 Mio. Euro 
o Kulturamt -0,6 Mio. Euro 
o BgA Gaststätten -0,5 Mio. Euro 
o Förderung in Tagespflege und Kita 3,0 Mio. Euro 
o Steuern, allgemeine Zuweisungen und  
allgemeine Umlagen 5,5 Mio. Euro 
o Wirtschaftliche Leistungen für Asylsuchende 10,3 Mio. Euro 
 Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen verbessern sich nach 
derzeitigen Erkenntnissen um 0,5 Mio. Euro. 
o Grundsicherung für Arbeitsuchende 8,2 Mio. Euro 
o Soziale Einrichtungen für Obdachlose, Aussiedler und  
Flüchtlinge 4,3 Mio. Euro 
o Mobilitätsmanagement 3,3 Mio. Euro 
o Steuern, allgemeine Zuweisungen und  
allgemeine Umlagen 1,1 Mio. Euro 
o BgA Bahnanlagen 0,8 Mio. Euro 
o Zahlungsabwicklung und Vollstreckung -0,5 Mio. Euro 
o Organisation, fachübergreifende Personalthemen,  
Steuerung -0,5 Mio. Euro 
o Abfallwirtschaft -0,5 Mio. Euro 
o Gebäudemanagement -0,6 Mio. Euro 
o Postlogistik -0,6 Mio. Euro 
o Veranstaltungen der Volkshochschule -0,7 Mio. Euro 
o Kulturamt -0,8 Mio. Euro 
o Immobilienhandel -0,9 Mio. Euro 
o Natur und Landschaft, Planung -0,9 Mio. Euro 
o Berufskolleg -0,9 Mio. Euro 
o Aufenthaltsregelungen von Ausländern -1,0 Mio. Euro 
o Grundschule -1,1 Mio. Euro 
o Interne Rechtsberatung und -vertretung -1,2 Mio. Euro

13 
o Gymnasium -1,5 Mio. Euro 
o Informations- und Kommunikationstechnologie -2,8 Mio. Euro

14 
Finanzergebnis – Prognose 
 Beim Finanzergebnis wird eine Verbesserung von 10,4 Mio. Euro 
erwartet. 
Finanzerträge 
o Aktuell wird eine geringfügige Verbesserung in Höhe von 0,4 Mio. Euro erwartet. 
Finanzaufwendungen 
o Allgemeine Finanzwirtschaft (Zinsaufwand) 10,0 Mio. Euro

15 
Finanzrechnung – Gesamtbericht 
06/2025vorläufiges JahresergebnisHaushaltsansatz IST zum Stand2024 2025 Bericht 06/2025 Bericht 03/2025 Bericht 06/2025 Bericht 09/2025in Mio. Euro in Mio. Euro in Mio. Euro in Mio. Euro in Mio. Euro in Mio. Euro in Mio. Euro in v.H.1 +Steuern und ähnliche Abgaben 2.382,4  2.352,4  835,3  2.271,1  2.214,5  -137,9  -5,9%2 +Zuwendungen und allgemeine Umlagen 360,7  362,5  178,6  349,4  371,4  8,9  2,4%3 +Sonstige Transfereinzahlungen 24,7  27,8  10,7  27,8  27,4  -0,4  -1,5%4 +öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 330,1  344,3  204,4  343,2  340,4  -3,9  -1,1%5 +Privatrechtliche Leistungsentgelte 109,4  114,2  61,2  114,9  116,1  1,9  1,6%6 +Kostenerstattungen, Kostenumlagen 323,4  333,5  177,6  331,1  325,0  -8,4  -2,5%7 +Sonstige Einzahlungen 185,8  148,8  37,1  116,6  150,9  2,1  1,4%8 +Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 42,7  40,2  5,1  40,2  40,6  0,4  1,0%9 =Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 3.759,2  3.723,6  1.509,9  3.594,3  3.586,2  -137,4  -3,7%10 -Personalauszahlungen -798,2  -861,1  -415,4  -855,6  -860,1  1,0  0,1%11 -Versorgungsauszahlungen -97,0  -99,4  -47,1  -99,4  -99,4  0,0  0,0%12 -Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -774,4  -838,6  -399,6  -937,5  -933,3  -94,7  -11,3%13 -Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen -16,4  -55,6  -12,2  -51,3  -45,6  10,0  18,0%14 -Transferauszahlungen -1.553,3  -1.660,5  -824,8  -1.696,9  -1.762,3  -101,8  -6,1%15 -Sonstige Auszahlungen -428,2  -437,2  -204,7  -447,1  -436,7  0,5  0,1%15a -pauschaler Abschlag / globale Minderauszahlung 0,0  0,0  0,0  179,9  169,6  169,6  16 =Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -3.667,5  -3.952,3  -1.903,8  -3.907,9  -3.967,7  -15,4  -0,4%17 =Saldo aus laufend. Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) 91,7  -228,7  -393,9  -313,6  -381,5  -152,8  -66,8%18 +Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßn. 123,1  178,7  69,1  191,2  189,4  10,7  6,0%19 +Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 7,2  52,3  1,3  19,0  22,4  -29,9  -57,2%20 +Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 11,0  0,0  7,6  0,0  5,5  5,5  21 +Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 3,4  5,1  3,7  5,1  5,1  0,0  0,0%22 +Sonstige Investitionseinzahlungen 1,1  7,9  1,8  7,9  7,9  0,0  0,0%23 =Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 145,8  244,1  83,5  223,3  230,4  -13,7  -5,6%24 -Auszahlungen für d. Erwerb v. Grundstücken u. Gebäuden -203,4  -220,0  -4,8  -245,8  -243,2  -23,2  -10,5%25 -Auszahlungen für Baumaßnahmen -300,7  -529,3  -174,5  -658,7  -565,6  -36,3  -6,9%26 -Auszahlungen für d. Erwerb von bewegl. Anlagevermögen -60,5  -125,4  -26,3  -126,5  -115,2  10,2  8,2%27 -Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen -8,5  -1,3  -12,7  -1,3  -13,0  -11,6  > +/- 100%28 -Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen -34,0  -70,0  -11,7  -87,8  -81,3  -11,3  -16,2%29 -Sonstige Investitionsauszahlungen -0,3  -26,7  -0,4  -56,7  -32,8  -6,1  -22,9%29a -pauschaler Abschlag 0,0  0,0  0,0  367,4  276,3  276,3  30 =Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -607,3  -972,6  -230,4  -809,5  -774,6  198,0  20,4%31 =Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -461,5  -728,5  -146,8  -586,2  -544,3  184,3  25,3%32 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (Zeilen 17 und 31) -369,8  -957,3  -540,7  -899,8  -925,8  31,5  3,3%33 + Einz. a.d. Aufnahme u. durch Rückflüsse v. Krediten f. Invest. u. diesen wirtschaftl. gleichkommenden Rechtsverhältnissen200,1  729,6  0,0  586,2  544,3  -185,4  -25,4%34 +Einz. a.d. Aufnahme u. durch Rückflüsse v. Krediten z. Liquiditätssicherung 980,0  276,8  1.305,0  108,0  347,9  71,1  25,7%35 - Ausz. f. d. Tilgung u. Gewährung v. Krediten f. Invest. u. diesen wirtschaftl. gleichkommenden Rechtsverhältnissen-32,4  -49,2  -7,4  -49,2  -49,2  0,0  0,0%36 -Ausz. f. d. Tilgung u. Gewährung v. Krediten z. Liquiditätssicherung -950,0  0,0  -813,0  0,0  0,0  0,0  37 =Saldo aus Finanzierungstätigkeit 197,7  957,3  484,7  644,9  843,0  -114,3  -11,9%38 = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (Zeilen 32 und 37) -172,1  0,0  -56,0  -254,9  -82,8  -82,8  39 +Anfangsbestand an eigenen Finanzmitteln 254,9  254,9  82,8  254,9  82,8  -172,1  -67,5%40 =Eigene Finanzmittel (Zeilen 38 und 39) 82,8  254,9  26,8  0,0  0,0  -254,9  -100,0%
Gesamtbericht - FinanzrechnungNr. BezeichnungAbweichung vom Plan                                                          (+ = Verbess., - = Verschlecht.)prognostiziertes Jahresergebnis

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 Für den konsumtiven Bereich ergibt sich nach derzeitigem Stand eine 
Verschlechterung in Höhe von 152,8 Mio. Euro. Hier wirkt sich ebenfalls 
der pauschale Minderaufwand mit einer analogen pauschalen 
Minderauszahlung von zusammen 169,6 Mio. Euro aus. 
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit 06/2025-228,7-381,5-152,8Haushaltsansatz Prognose Verschlechterungin Mio. Euro
 
 Bei den Gewerbesteuereinzahlungen wird analog zum Ertrag davon 
ausgegangen, dass der Ansatz nicht erreicht werden kann. 
06/2025Gewerbesteuer
-1001003005007009001.1001.3001.5001.7001.366-142662523606326638371.0901.1601.1771.5351.5811.525-22922882715355731.377
in Mio. Euro20242025

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Investitionen – Prognose 
Für den investiven Bereich ergibt sich nach den Meldungen der Fachbereiche 
sowie eines auf Grund von Erfahrungswerten der vergangenen Jahre gebildeten 
pauschalen Abschlags in Höhe von 276,3 Mio. Euro eine Verbesserung von 
184,3 Mio. Euro und somit ein Saldo von -544,3 Mio. Euro. 
Die Höhe des pauschalen Abschlags beruht auf den Ermächtigungs-
übertragungen aus 2024 nach 2025 und den im Rahmen der Mittelanmeldung 
2025 getätigten Neuveranschlagungen aus 2024 in Höhe von insgesamt 
412,3 Mio. Euro. Meldungen der Fachbereiche, die diesen pauschalen Abschlag 
konkretisieren, also bereits Ermächtigungsübertragungen nach 2026 oder 
Neuveranschlagungen im Rahmen der Mittelanmeldung 2026 prognostizieren, 
reduzieren den pauschalen Abschlag. Dies geschah im Rahmen der Meldungen 
bis zum CB 06/2025 in Höhe von 136,0 Mio. Euro. 
Saldo aus Investitionstätigkeit 06/2025-728,5-544,3184,3Haushaltsansatz Prognose Verbesserungin Mio. Euro
 
 Einzahlungen (minus 13,7 Mio. Euro) 
o Immobilienhandel -24,5 Mio. Euro 
o Realschule -5,7 Mio. Euro 
o Wasserbau -3,1 Mio. Euro 
o Verkehrsleitpläne 1,2 Mio. Euro 
o Gymnasium 3,3 Mio. Euro 
o Abfallwirtschaft 5,5 Mio. Euro 
o Medienentwicklungsplan 8,7 Mio. Euro  
 Auszahlungen (plus 198,0 Mio. Euro) 
o Pauschaler Abschlag 276,3 Mio. Euro 
o Klimaschutzprogramm 28,0 Mio. Euro 
o Gymnasium 21,0 Mio. Euro 
o Gesamtschule 19,3 Mio. Euro 
o BgA Bahnanlagen 11,2 Mio. Euro 
o Wasserbau 9,5 Mio. Euro 
o Parkraumbewirtschaftung 8,0 Mio. Euro 
o Bus- und Bahnanlagen (ohne BgA Bahnanlagen) 0,7 Mio. Euro 
o Umwelt- und Gewässerschutz -0,5 Mio. Euro

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o Gefahrenabwehr -0,5 Mio. Euro 
o Hetjens-Museum Deutsches Keramikmuseum -0,5 Mio. Euro 
o BgA städtische Bäder -0,6 Mio. Euro 
o Informations- und Kommunikationstechnologie -0,7 Mio. Euro 
o Förderschule -0,8 Mio. Euro 
o Förderung des Nachwuchs-, Breiten-, Leistungs- und  
Schulsports; Bewegungs-, Sport- und Talentförderung -0,8 Mio. Euro 
o Aufenthaltsregelungen von Ausländern -0,8 Mio. Euro 
o Goethemuseum -0,8 Mio. Euro 
o Unselbstständige Stiftungen -0,9 Mio. Euro 
o Hauptschule -1,1 Mio. Euro 
o Vereinssportanlagen -1,1 Mio. Euro 
o BgA Sportamt -1,1 Mio. Euro 
o Sportförderung durch Zuschussgewährung und  
Leistungen an die Bäder GmbH -1,4 Mio. Euro 
o Verkehrsleitpläne -1,9 Mio. Euro 
o Tageseinrichtungen -1,9 Mio. Euro 
o Einrichtungen der Jugendarbeit -1,9 Mio. Euro 
o Brücken, Tunnel und sonstige Ingenieurbauwerke -2,2 Mio. Euro 
o Natur und Landschaft, Planung -2,2 Mio. Euro 
o Kulturamt -2,9 Mio. Euro 
o Flächen- und grundstücksbezogene Geodaten,  
Bodenordnung und Grundstückswertermittlung -3,1 Mio. Euro 
o Berufskolleg -3,5 Mio. Euro 
o BgA Düsseldorfer Symphoniker -3,5 Mio. Euro 
o Schulbau -4,0 Mio. Euro 
o Medienentwicklungsplan -4,6 Mio. Euro 
o BgA Gaststätten -5,3 Mio. Euro 
o BgA Hallen Sportamt -5,3 Mio. Euro 
o Förderung von Museen und Sammlungen -5,5 Mio. Euro 
o Wohnungsbauförderung -6,0 Mio. Euro 
o Städtebauliche Planung -6,2 Mio. Euro 
o Förderung von Theater und Oper -6,3 Mio. Euro 
o Veranstaltungen der Volkshochschule -6,9 Mio. Euro 
o Grundschule -10,7 Mio. Euro 
o Abfallwirtschaft -10,8 Mio. Euro 
o Immobilienhandel -11,3 Mio. Euro 
o Realschule -12,8 Mio. Euro 
o Gebäudemanagement -14,8 Mio. Euro 
o Straßen -27,3 Mio. Euro

19 
 
Investitionsentwicklung 
In der nachfolgenden Grafik werden sowohl die Einzahlungen als auch die 
Auszahlungen aus Investitionstätigkeiten der Landeshauptstadt Düsseldorf und 
deren Entwicklung in diesem Jahr dargestellt. Hier wirkt sich der pauschal 
berücksichtigte Abschlag von 276,3 Mio. Euro bei der Prognose der 
Auszahlungen zum 31.12.2025 aus. 
Investitionsentwicklung 06/20254,7%7,9%10,8%14,8%18,9%23,7%12,7%13,4%22,4%26,5%27,9%34,2%02004006008001.0001.200Januar Februar März April Mai Juni Juli August September Oktober November Dezemberin Mio. EuroAnsatz AuszahlungenPrognose Auszahlungen zum Jahresendeinklusive pauschalem AbschlagIST AuszahlungenAnsatz EinzahlungenPrognose Einzahlungen zum JahresendeIST Einzahlungen

20 
 
Interne und externe Kredite 
 Zum Berichtsstichtag betrug der Stand an Liquiditätskrediten insgesamt 
522,0 Mio. Euro. Der in der Haushaltssatzung 2025 festgelegte 
Höchstbetrag für Kreditaufnahmen zur Sicherung der Liquidität beträgt 
1,0 Mrd. Euro. 
 Der Bestand an Investitions- und Förderkrediten belief sich zum 
30.06.2025 auf 507,1 Mio. Euro. Davon beträgt der Anteil an 
Investitionskrediten 453,3 Mio. Euro und der Anteil der Förderkredite 
53,8 Mio. Euro. Letzterer teilt sich nochmal in 30,4 Mio. Euro für 
Flüchtlingsunterkünfte und in 23,4 Mio. Euro für „Gute Schule 2020“ auf. 
Interne und externe Kredite06/2025515,3 515,3511,2 511,2 511,2507,1 507,130,0260,0130,0284,0417,0324,0522,00,0100,0200,0300,0400,0500,0600,001.01. Januar Februar März April Mai Juni Juli August September Oktober November Dezemberin Mio. EuroExterne Förder- und restliche InvestitionskrediteLiquiditätskredite
 
Zins- und Tilgungspläne 
 In der Ratssitzung am 04.02.2021 wurde beschlossen, dass ab dem 
Haushaltsjahr 2021 zwar wieder Investitionskredite aufgenommen werden 
dürfen, jedoch nur unter Zugrundelegung eines Zins- und Tilgungsplanes. 
 Im Jahre 2025 wurden bis zum Berichtsstichtag 30.06.2025 keine neuen 
Investitionskredite aufgenommen.

21 
 
Verwendung der Mittel aus dem Ratsbeschluss 
RAT/111/2021 Klimaschutzprogramm 2035 
Der Rat der Landeshauptstadt Düsseldorf stellt jedes Jahr 60 Mio. Euro für 
Klimaschutzmaßnahmen bereit. Die Veranschlagung erfolgt in 2025 sowohl 
konsumtiv (15,5 Mio. Euro) als auch investiv (44,5 Mio. Euro). 
Im Rahmen der Jahresabschlussarbeiten 2024 wurden für alle durch die 
Fachbereiche begonnenen Maßnahmen die noch nicht verfügten Mittel in Höhe 
von 54,1 Mio. Euro nach 2025 übertragen. 
Zusätzlich wurden die im Klimaschutzetat 2035 zum Jahresabschluss 2024 noch 
verfügbaren Mittel in Höhe von 55,2 Mio. Euro, die verplant aber noch nicht 
abschließend beantragt worden sind, nach 2025 übertragen. 
Insofern haben sich die planmäßig vom Rat bereitgestellten Mittel für 2025 um 
109,3 Mio. Euro auf insgesamt 169,3 Mio. Euro erhöht. 
Daneben wurden für die bei Amt 19 in 2025 ff. anfallenden aktiven Rechnungs-
abgrenzungsposten für investiv geleistete Zuwendungen und Zuschüsse mit 
einer mehrjährigen Gegenleistungsverpflichtung Ermächtigungen übertragen, 
welche jedoch nicht für neue Maßnahmen zur Verfügung stehen und daher im 
Folgenden nicht mit betrachtet werden. 
bereits beantragte und genehmigte Mittel 2025: 189,05 Mio. Euro 
60,36; 28,8%38,57; 18,4%3,32; 1,6%18,22; 8,7%44,23; 21,1%24,35; 11,6%-20,69; -9,9%verfügbare Mittel in 2025:169,28 Mio. Euro *Angaben in Mio. Eurofür Maßnahmen bereitgestellt, gebundenbzw. verausgabt (vorheriger Bericht =40,22 Mio. Euro)für Maßnahmen bereitgestellt, noch nichtgebunden (vorheriger Bericht = 37,74 Mio.Euro)Personalkosten (vorheriger Bericht = 3,32Mio. Euro)genehmigt, noch in Bearbeitung (vorherigerBericht = 9,59 Mio. Euro)beantragt, noch in der Prüfung (vorherigerBericht = 1,07 Mio. Euro)geplante und kalkulierte Projekte(vorheriger Bericht = 0 Mio. Euro)noch verfügbar in 2025 (vorheriger Bericht= 77,34 Mio. Euro)* inklusive Ermächtigungsübertragungen aus 2024Anmerkung: In der Grafik können geringe Differenzen aufgrund gerundet dargestellter Werte auftreten. 
Der Grafik ist zu entnehmen, dass mit Stand 30.06.2025 für 112,3 % des 
Klimatopfes 2035 Maßnahmen in 2025 beantragt, genehmigt, bereitgestellt oder 
umgesetzt sind. Aktuell liegen mehr Anträge vor, als Mittel zur Verfügung 
stehen. Die weitere Bearbeitung und Prüfung bleibt abzuwarten. 
Insgesamt wurden für 2025, inklusive der noch nicht beendeten Maßnahmen aus 
2024, Mittel für aktuell 89 Themenfelder durch das Amt für Umwelt- und 
Verbraucherschutz bereitgestellt.

22 
 
Nachfolgend werden die Themenfelder, für die die Mittel zum Berichtsstand 
bereitgestellt wurden, dargestellt: 
Düsseldorf wird Klima-Hauptstadt Themenübersicht 202506/2025
0,02,55,07,510,012,515,017,520,022,525,027,530,032,535,015,120,000,360,3314,941,295,2324,161,1029,576,81
14,730,000,230,236,060,971,2611,950,2522,665,35
in Mio. Eurozur Verfügung gestelltdavon bereits gebunden / verausgabt

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In dieser Darstellung sind die Einzelmaßnahmen zu den zuvor dargestellten 
Maßnahmenkategorien in Mio. Euro abgebildet: 
 
Themenfelderzur Verfügung gestelltdavon bereits gebunden / verausgabtI      Förderprogr. klimafr. Wohnen u. Arbeiten 15,117 14,729II     Förderprogramm Lastenräder ehem. 0,000 0,000III   Energiesparber. einkommensschw. Haush. 0,363 0,225IV    Zuwendungen an Externe (Rat/111/2021) 0,329 0,229Rheinbahn PV-Anlage Heerdt Bus-Carport 0,100 0,000Zuw. Ext. WaA Adiabates Kühlsystem 0,034 0,034ZuwExt. Rheinbahn On Demand Verkehr 0,195 0,195PV-Anl. Düsselstrand NiederkasselerDeich 0,000 0,000V      LED-Beleuchtung (Rat/111/2021) 14,944 6,056Umstellung auf LED-Beleuchtung 14,944 6,056VI    Fernwärme (Rat/19/14/2008 und Rat/111/2021) 1,294 0,971Fernwärmeanschlüsse 1,294 0,971VII   Photovoltaik-Anlagen (Rat/19/14/2008 und Rat/316/2021) 5,230 1,264PV-Anlagen 5,230 1,264VIII Energetische Maßnahmen 24,162 11,950Energ. Sanierung Schulen IPM 0,073 0,000Energetische Sanierung Schulen, Betriebssportanlagen 11,146 2,936Fenstererneuerungen 0,057 0,009Erneuerung und Erhalt Gas- / Strombeleuchtung 1,817 1,810Bauliche Energiesparmaßnahmen Filmmuseum 0,014 0,000Sanierung Ehrenhof 1 - Tonhalle 0,256 0,173Klima GesSang.  Kunsthalle Grabbeplatz 4 2,560 1,549Dachsanierung Franz-Rennefeld-Weg, inv. 0,023 0,006An Sankt Swidbert Neubau Feuerwache 3,159 2,547Benrodestraße 46, Gesamtsanierung 1,441 1,384Quadenhofstr. 151 - San. untere Kapelle 0,002 0,002Kronenstraße 65, Sanierung Florabar 0,009 0,009Arena Sportp. Gebäudesteuerung Am Staad 0,070 0,000Windscheidstr 18 Heizung und PV-Anlage 0,421 0,014Energiemanagementsoftw. Gesamtst. 0,045 0,019Freiheitshagen 33 Freiw FW Sanierung GEG 0,169 0,000Fachplanung energetische Sanierung 0,495 0,424Energ. San. Bürgerh. Hubbelrath,Dorfstr. 0,113 0,086Willi-Becker-Allee 7, Dachsanierung 0,137 0,130Feuerwache 6, Dachsanierung 0,058 0,000Freiheitshagen 31a, Sanierung Umkl. Sp. 0,148 0,000Dachsanierung Franz-Rennefeld-Weg,kons. 0,123 0,122Amt 23 Energiemanagementsoftw. Gesamtst. 0,872 0,547Boxclub TuS Gerresheim,Sanierungskonzept 0,011 0,000Schulungen z. Nachhaltigkeit städt. MA 0,010 0,004Gemeindehaus Hubbelr.Dorfstr. 20, Sanier 0,551 0,164Wagenbauhalle, Merowingerstr. 86-88 0,061 0,010TheodorLitt RS, Nb Sporth. Kreislf.Bauen 0,192 0,000Fortuna Flinger Broich, Dachsanierung 0,008 0,003Friedrichst. Integr. Energ.Quartierskonz 0,120 0,000IX    Mulit-Mo-Dus 1,103 0,245Multi-Mo-DUS Augmented Reality PRAP 0,120 0,099Multi-Mo-DUS Urban Mobility Data Hub RAP 0,070 0,049Multi-Mo-Dus_Gehwege 0,786 0,004Multi-Mo-Dus Ausbau Radhauptnetz 0,064 0,030Multi-Mo-Dus_Projektmgmt. Kommunikation 0,063 0,063

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Themenfelderzur Verfügung gestelltdavon bereits gebunden / verausgabtX      Verkehr 29,572 22,657Radleitrouten 23,977 21,739Beschaff.Elektro-/Brennstoffzellenfahrz. 0,034 0,033Elektroladesäulen Hüttenstr. Feuerwache1 0,159 0,132Mobilitätsstat RathMitte S u. Hermannpl. 0,183 0,000Mobilitätsstat. Engerstr,Lorettostr,u.w. 0,708 0,461Smartes PuR Provinzial 0,095 0,000Steueramt, Aachener Straße, Wallbox 0,017 0,007Sharingstationen Sofortprogramm 0,215 0,215Parkraummanagement Gesamtstadt 0,028 0,028Güterverkehrskonzept Gesamtstadt 0,000 0,000Mobilitätsplan D-Prozess 0,137 0,043Tag der nachhaltigen Mobilität 2024 0,048 0,000Firmenticket Gesamtstadt 3,970 0,000Workshops BV Mobilitätsstationen 0,003 0,000XI    Sonstige Maßnahmen 6,811 5,350Personal - verschiedene Ämter 3,316 3,316Ersatz Außenpflegegeräte 0,259 0,116Machbarkeitsstudien 0,135 0,086Kommunale Wärmeplanung 0,282 0,268SIDI-Beleuchtungskonzept Altstadt 0,052 0,047BGM Lastenmobil Angebotsausweitung AV 0,007 0,007Akademiestraße 2, Teilerneuerung 0,015 0,014Analyse Bodenbeschaffenheit Arena Sportp 0,001 0,000Öffentl. Beleuchtung Gesamtstadt Ökocent 0,012 0,000Planung Biomassekessel Betriebshof 68 0,785 0,617Zählerkonzept Betriebshof 68 0,258 0,052Krisenstab Gasmangelversorgung 0,000 0,000Konzept Nachh. Pausensnacks 0,050 0,050Optimierung Online-Fördermittelportal 0,100 0,098Kommunikation zur Tiefen Geothermie 0,000 0,004Wirtschaft 0,133 0,029Konzepte-Pfad zur Klimaneutralität 0,179 0,177Marketing, Öffentlichkeitsarbeit 0,254 0,105Konsum und Lebensstil 0,017 0,007Regionales Bildungsbüro BNE 0,100 0,000Energiesparkonzept Amt 51 0,004 0,000Sanierungskonzept Eissporthalle Brehmstr 0,008 0,000ZuwExt. Gründung Umweltakademie Personal 0,350 0,350Fortbildungskosten Fachkr. Photovoltaik 0,014 0,000Schulungen städtischer Mitarbeiter 0,022 0,004Fortbildung Nachhaltigkeit DGNB 0,013 0,001CO2-Hackathon mit Unternehmen 0,000 0,002Notarztstation Hassels, Wärmepumpe 0,030 0,000Gesamtschule, Adventure School 0,250 0,000Controlling-Tool 0,165 0,000Gesamtsumme 98,926 63,675

25 
 
Für verschiedene Klimaschutzmaßnahmen wurden bereits Fördermittel beim 
Bund bzw. beim Land beantragt. In der Regel erfolgt die Auszahlung der 
Fördermittel jedoch erst nach Abschluss der jeweiligen Maßnahmen, daher 
existieren derzeit nur wenige bereits eingegangene Beträge. 
1,69; 14,1%7,76; 64,7%2,55; 21,3%geplante Fördermittel in 2025:12,0 Mio. EuroAngaben in Mio. Eurobereits eingegangen (vorherigerBericht = 0,42 Mio. Euro)beantragt, noch nicht eingegangen(vorheriger Bericht = 5,87 Mio.Euro)verbleibend in 2025 (vorherigerBericht = 5,71 Mio. Euro)

26 
 
Mittelverwendung der Digitalisierungsmaßnahmen 
Die Digitalstrategie der Landeshauptstadt Düsseldorf setzt einen zentralen 
Rahmen, mit dem der digitale Wandel in der Stadt effektiv gesteuert werden 
soll. Sie besteht aus vier zentralen Programmen, welche die inhaltliche Vielfalt 
der Digitalisierung abbilden: Digitale Infrastruktur, Modernes Arbeiten in der 
Verwaltung, Services im digitalen Amt und Smartes Düsseldorf: 
   
Beschreibung aktuelles Budget Obligo Ist VerfügbarSumme Gesamt 12.266.131,00 5.690.766,32 2.707.513,24 3.867.851,44Digitale InfrastrukturDigitale Infrastruktur Digitale Infrastruktur 143.064,54 29.773,33 159.154,47-45.863,26 Digitale Infrastruktur TVG Umzug digitaler Knoten 100.000,00 0,00 30.410,33 69.589,67Digitale Infrastruktur 243.064,54 29.773,33 189.564,80 23.726,41invest. Digitale Infrastruktur invest. Digitale Infrastruktur 180.704,49 180.703,49 0,00 1,00invest. Digitale Infrastruktur 180.704,49 180.703,49 0,00 1,00Summe Digitale Infrastruktur 423.769,03 210.476,82 189.564,80 23.727,41Modernes ArbeitenModernes Arbeiten E-Akte 621.912,62 468.529,31 68.700,38 84.682,93Modernes Arbeiten SAP Vers.auskunft u. Pers.abrechnung 0,00 0,00 3.720,34-3.720,34 Modernes Arbeiten Beteiligungssoftware 15.000,00 0,00 0,00 15.000,00Modernes Arbeiten Patientenverwaltungssoftware 30.000,00 26.250,99 0,00 3.749,01Modernes Arbeiten Umweltinformationssystem 35.000,00 28.546,42 2.270,40 4.183,18Modernes Arbeiten Ratsinformationssystem 21.865,03 16.506,80 0,00 5.358,23Modernes Arbeiten KLR Amt 68 41.000,00 13.944,42 22.408,00 4.647,58Modernes Arbeiten elektr. Rechnungsausgangsbuch 23.000,00 22.600,32 0,00 399,68Modernes Arbeiten Projektmanagementsoftware 30.000,00 4.235,21 0,00 25.764,79Modernes Arbeiten SAP Vorprojekt S4 Hana 600,00 0,00 600,00 0,00Modernes Arbeiten Prozessautomatisierung 23.000,00 14.980,67 0,00 8.019,33Modernes Arbeiten LoB.digital 0,00 0,00 0,00 0,00Modernes Arbeiten Offene Ganztagsschule 1.500,00 0,00 0,00 1.500,00Modernes Arbeiten Top Cash Version 2.0 10.000,00 4.092,91 584,37 5.322,72Modernes Arbeiten Digitale Bauverwaltung & Gebäudemanagem. 100.000,00 50.159,48 0,00 49.840,52Modernes Arbeiten Einführung Kassensysteme Kulturinstitute 22.610,95 22.610,95 0,00 0,00Modernes Arbeiten BIM 2.236.714,00 0,00 0,00 2.236.714,00Modernes Arbeiten Zukunft der Abfallwirtschaft 219.079,79 98.652,52 77.380,52 43.046,75Modernes Arbeiten Digitale Strategie 0,00 86.129,31 3.826,32-89.955,63 Modernes Arbeiten TVG Musterfläche 2.688,66 1.035,43 736,99 916,24Modernes Arbeiten Ablösung LIS-Classic 132.096,45 0,00 0,00 132.096,45Modernes Arbeiten MS Outlook 118.075,00 117.689,58 14.874,00-14.488,58 Modernes Arbeiten Seatable 2.000,00 0,00 1.954,60 45,40Modernes Arbeiten Einführung E-Signatur/ E-Siegel 140.730,00 102.132,28 3.594,99 35.002,73Modernes Arbeiten Etablierung eines Wissensmanagements 12.517,00 34.815,23 7.092,40-29.390,63 Modernes Arbeiten ITSM-System 800.000,00 0,00 0,00 800.000,00Modernes Arbeiten KI in der Verwaltung 417.878,79 53.301,23 377.246,46-12.668,90 Modernes Arbeiten Interne Abläufe modernisieren 92.000,00 66.391,55 3.063,06 22.545,39Modernes Arbeiten Modernes Datenmanagement 112.000,00 0,00 107.184,57 4.815,43Modernes Arbeiten Digitale Personalverwaltung 232.441,68 208.825,20 0,00 23.616,48Modernes Arbeiten neues duesseldorf.de 145.000,00 19.201,78 0,00 125.798,22Modernes Arbeiten BeBPo 24.252,20 17.350,20 6.902,00 0,00Modernes Arbeiten moderne IT-Ausstattung 34.897,20 1.809,37 34.794,70-1.706,87 Modernes Arbeiten Glasfaserausbau 96.488,79 82.019,98 49.045,21-34.576,40 Modernes Arbeiten digitales Projektmanagement 10.000,00 200.743,21 20.354,80-211.098,01 Modernes Arbeiten Datenmanagement mit SAP 42.626,26 1.577,08 6.244,38 34.804,80Modernes Arbeiten Projekt Intranet 248.941,40 0,00 161.959,00 86.982,40Modernes Arbeiten Digitales Raum- & Ortsmanagement 58.102,40 0,00 0,00 58.102,40Modernes Arbeiten Neue Leitstelle OSD 3.391,99 0,00 9.210,60-5.818,61 Modernes Arbeiten 6.157.410,21 1.764.131,43 983.748,09 3.409.530,69invest. Modernes Arbeiten invest. Modernes Arbeiten 341.130,41 7.693,53 305.683,13 27.753,75invest. Modernes Arbeiten 341.130,41 7.693,53 305.683,13 27.753,75Summe Modernes Arbeiten 6.498.540,62 1.771.824,96 1.289.431,22 3.437.284,44
Stand 06/2025 in Euro

27 
 
  
Beschreibung aktuelles Budget Obligo Ist VerfügbarServices im digitalen AmtServices im digitalen Amt Chatbots und neue Servicekanäle 10.000,00 3.619,98 0,00 6.380,02Services im digitalen Amt Bürgerserviceportal 141.556,67 72.743,60 40.446,20 28.366,87Services im digitalen Amt Online-Terminvergaben u. Aufrufanlagen 106.086,86 0,00 105.631,91 454,95Services im digitalen Amt Digitale Weiterverarbeit. von Formularen 15.168,58 15.168,58 0,00 0,00Services im digitalen Amt Beschwerdemanagement 27.261,00 0,00 11.305,00 15.956,00Services im digitalen Amt Beherbergungssteuer 9.305,08 0,00 16.155,02-6.849,94 Services im digitalen Amt IntegreatApp 41.000,00 0,00 0,00 41.000,00Services im digitalen Amt Veranstaltungsmanagement 74.470,21 13.069,67 25.528,26 35.872,28Services im digitalen Amt Digitale Services zu Lebenslagen 372.264,76 294.341,03 56.816,84 21.106,89Services im digitalen Amt Medienbruchfreie Prozesse 23.000,00 21.064,18 0,00 1.935,82Services im digitalen Amt einheitliche Terminbuchung 15.033,63 68.351,97 0,00-53.318,34 Services im digitalen Amt innovative Kundensteuerung 60.000,00 0,00 3.254,88 56.745,12Services im digitalen Amt Self-Service Terminals-34.958,52 0,00 0,00-34.958,52 Services im digitalen Amt 860.188,27 488.359,01 259.138,11 112.691,15invest. Services im digitalen Amt invest. Services im digitalen Amt 89.041,04 8.152,36 64.085,88 16.802,80invest. Services im digitalen Amt 89.041,04 8.152,36 64.085,88 16.802,80Summe Service im digitalen Amt 949.229,31 496.511,37 323.223,99 129.493,95Smartes DüsseldorfSmartes Düsseldorf Geoshop 662,40 662,40 0,00 0,00Smartes Düsseldorf Rexx Ausbildungsmanagement 3.094,00 127.837,40 0,00-124.743,40 Smartes Düsseldorf Untis 46.120,18 7.691,27 7.504,39 30.924,52Smartes Düsseldorf Einführung Endorse 59.280,86 59.280,86 0,00 0,00Smartes Düsseldorf QGIS 391.000,00 151.963,78 28.980,31 210.055,91Smartes Düsseldorf Digitales Lernen 259.618,14 243.913,01 77.550,87-61.845,74 Smartes Düsseldorf Digitale Kulturangebote 80.105,12 73.135,81 0,00 6.969,31Smartes Düsseldorf digitale Kartensysteme 50.000,00 35.979,05 9.520,00 4.500,95Smartes Düsseldorf digitale Gremienarbeit 13.423,99 0,00 0,00 13.423,99Smartes Düsseldorf 903.304,69 700.463,58 123.555,57 79.285,54invest. Smartes Düsseldorf invest. Smartes Düsseldorf 48.470,99 46.576,00 0,00 1.894,99invest. Smartes Düsseldorf 48.470,99 46.576,00 0,00 1.894,99Summe Smartes Düsseldorf 951.775,68 747.039,58 123.555,57 81.180,53Düsseldorf Digitalagentur GmbHDüsseldorf Digitalagentur GmbH Aufwendungen laufendes Geschäft 3.442.816,36 2.464.913,59 781.737,66 196.165,11Summe Düsseldorf Digitalagentur GmbH 3.442.816,36 2.464.913,59 781.737,66 196.165,11
Stand 06/2025 in Euro

28 
 
Stand der über-/außerplanmäßigen Mittelbereit-
stellungen 
 Zum Berichtsstichtag 30.06.2025 sind konsumtive üpl. / apl. Mittel in Höhe 
von 3,7 Mio. Euro bereitgestellt worden, welche bisher nicht gedeckt sind. 
 Die investiven üpl. / apl. Mittelbereitstellungen beliefen sich zum Stichtag 
30.06.2025 auf rund 11,6 Mio. Euro. Hiervon waren zum aktuellen 
Zeitpunkt keine Mittel konkret gedeckt. 
 Im Rahmen der Bewirtschaftung müssen von den üpl. / apl. bereitgestellten 
Mitteln folglich noch insgesamt 15,3 Mio. Euro nachträglich gedeckt 
werden.

29 
 
Personal- und Versorgungsaufwendungen – Gesamt-
betrachtung 
Die nachfolgenden Zahlen basieren auf der Hochrechnung für Juni 2025. 
in Mio. Euro in Mio. Euro in Mio. Euro in Mio. Euro in Mio. Euro in v.H.Budgetbereich (innerhalb der Sollstruktur) 775,5 15,2 790,7 783,1-7,6 -1,0Zentralfonds (außerhalb der Sollstruktur)**) 14,9 0,2 15,1 14,5-0,6 -4,0Versorgung 83,4 0,0 83,4 84,81,4 1,6Ausbildung 30,6 0,0 30,6 30,6 0,0 0,0Beihilfen und Dienstunfallfürsorge 28,3 0,0 28,3 31,22,9 10,3Gesamtstädtische Mittel***) 24,9 -13,3 11,6 11,6 0,0 0,0Summe ohne Personalrückstellungen 957,6 2,1 959,7 955,8-4,0 -0,4Personalrückstellungen (ohne Hochrechnung) 82,2 0,0 82,2 82,2 0,0 0,0Summe inkl. Personalrückstellungen 1.039,8 2,1 1.042,0 1.038,0-4,0 -0,4**) Beschäftigte mit geringeren Vermittlungschancen werden bis zur abschließenden Vermittlung in die Sollstruktur eines Amtes zentral finanziert.  ***) Gesamtstädtische Mittel werden vorgehalten, z. B. für Leistungsentgelte. Zum Zeitpunkt der Inanspruchnahme wird das Budget unterjährig auf die jeweiligen Produkte der Ämter übertragen.Personal- und Versorgungsaufwendungen - Gesamtbetrachtung 06/2025*) Ohne Dienstbezüge sonstige Beschäftigte (Honorare etc.) Aktuelles BudgetErgebnis-prognose zum JahresendeErwartete Gesamtabweichung vom BudgetAnfangsbudget(Summe entspricht den Haushalts-ansätzen 2025*)Unterjährige VeränderungenBezeichnung- = Unterschreitung / + = ÜberschreitungEtwaige Abweichungen können sich durch Rundungsdifferenzen/Nachkommastellen ergeben.
 
 Nach der Hochrechnung ergibt sich bei den Personal- und 
Versorgungsaufwendungen derzeit eine Unterschreitung von rund 
4,0 Mio. Euro.  
 Der Budgetbereich (innerhalb der Sollstruktur) schließt mit einer 
Unterschreitung von rund 7,6 Mio. Euro. 
Grund hierfür ist die Differenz zwischen dem höheren Prozentsatz der freien 
Stellenanteile (inklusive Stundenanteile) und dem bei der Ermittlung des 
Personaletats berücksichtigten Abschlag. 
Die Bemühungen zur verstärkten Personalakquise und -bindung zeigen 
jedoch weiterhin Erfolge. Von Januar 2024 auf Juni 2025 ist der 
Personalkörper vollzeitverrechnet um 660 Beschäftigte angewachsen 
(Kernverwaltung ohne Nachwuchskräfte und ohne Eigenbetriebe / 
ausgegliederte Bereiche). 
Tariferhöhung 
 Bei den Verhandlungen für den TVöD haben sich die Tarifvertragsparteien 
am 6. April 2025 auf einen Abschluss verständigt. Die Erklärungsfrist zum 
Widerruf der Tarifeinigung endete mit Ablauf des 14. Mai 2025. 
 Für 2025 ergibt sich eine rechnerische Mehrbelastung des Personaletats von 
15.007.000 Euro. Davon sind 4.011.800 Euro in den gesamtstädtischen 
Mitteln des laufenden Etats enthalten. Der ungedeckte Mehrbedarf von 
10.995.200 Euro ist durch den Gesamthaushalt zu finanzieren. 
 Die finanziellen Auswirkungen sind in der aktuellen Hochrechnung noch nicht 
enthalten.

30 
 
Pensions- und Beihilferückstellungen 
 Als Auswirkung der Besoldungsanpassungen 2024/25 wurden für die Jahre 
2025 bis 2028 Zuführungen zu den Pensions- und Beilhilferückstellungen von 
45.116.300 Euro pro Haushaltsjahr veranschlagt.  
 Die Auswirkung der Anpassung 2024 ist bereits in die Jahresrechnung 2024 
eingeflossen.  
 Die Auswirkung der Anpassung 2025 soll nach heutigem Stand ratierlich in 
die Jahresrechnungen 2026 bis 2028 einfließen. Die 45.116.300 Euro werden 
dann im Haushaltsjahr 2025 nicht benötigt.