Gebührenkalkulation 2026 für den Bereich Bestattungswesen

Stadtgrün Neuss - Bereich Friedhöfe 
Ermittlung des Gebührenbedarfs 2026 13.01.2026 
Nr. Bezeichnung Betriebs- 
abrechnungs- 
ergebnis 
Betriebs- 
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ergebnis 
Betriebs- 
abrechnungs- 
ergebnis 
Ansatz Kalkulation 
2022 2023 2024 2025 2026 
Euro Euro Euro Euro Euro 
A. Direkte Kosten 
I. Materialaufwand 
a.) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- u. Betriebs- 
      stoffe 153.952 122.441 190.373 131.370 133.340 
b.) Aufwendungen für bezogene Leistungen 101.227 145.075 136.538 127.500 129.410 
II. Personalaufwand 2.373.754 2.407.326 2.435.787 3.040.434 2.890.322 
III. Kalkulatorische Kosten 597.760 526.651 519.469 477.476 480.609 
IV. Sonstige betriebliche Aufwendungen 679.859 688.026 705.508 724.090 730.700 
V. Sonstige Steuern 5.050 5.137 5.116 5.560 5.620 
Summe 3.911.603 3.894.656 3.992.791 4.506.429 4.370.001 
B. Nebenerträge 
Summe 151.207 136.692 171.808 113.094 102.072 
VERBLEIBENDE DIREKTE KOSTEN: 3.760.396 3.757.964 3.820.983 4.393.335 4.267.929 
C. Abgrenzungen 
Kosten der Nebenkostenstellen: 45.793 43.076 24.333 33.961 17.646 
41700000 Ertrag aus öffentlichem Grünanteil 355.308 352.155 357.866 363.302 368.934 
GEBÜHRENBEDARF: 3.359.295 3.362.733 3.438.784 3.996.073 3.881.349 
D. Ausgleich von Über-/Unterdeckungen gem § 6 (2) KAG 
Unterdeckung 2018 59.185 
Überdeckung 2019 -41.614 
Überdeckung 2020 (anteilig) -21.618 
Überdeckung 2020 (anteilig) und 2021 -190.000 -224.198 
Unterdeckung 2022 119.463 
Unterdeckung 2023 (anteilig) 28.752 
Überdeckung 2024 -148.216 
Summe -4.047 -190.000 -224.198 0 0
BEREINIGTER GEBÜHRENBEDARF: 3.355.248 3.172.733 3.214.585 3.996.073 3.881.349 
E. Haupterträge: 
Grabnutzungs- und Bestattungsgebühren 3.235.784 3.096.258 3.362.801 3.992.260 3.877.658 
ÜBER (+) / UNTERDECKUNG (-) -119.463,8 -76.475,6 148.215,7 -3.812,6 -3.691,2 
Q:\67-1\FINANZEN und Statistik\GEBÜHREN\Kalkulation 2026\Kalkulation 2026 (15.01.2026).xlsxGebührenbedarf