Bericht über die Entwicklung der Ertrags- und Aufwandspositionen in der Ergebnisrechnung sowie investiver Ein- und Auszahlungen in der Finanzrechnung 2019

Prognose zum Gesamtergebnisplan
Berichtszyklus: 2019-07
Plan HPL
 Ist
 Prognose
 Plan HPL - Prognose
01 - Steuern und ähnliche Abgaben -2.518.025.000 -1.960.905.055 -2.551.030.188 33.005.188
02 - Zuwendungen und allg. Umlagen -926.356.647 -753.907.799 -974.635.258 48.278.611
03 - sonstige Transfererträge -69.460.446 -64.637.509 -94.088.962 24.628.516
04 - öffentl.rechtl. Leistungsentgelte -360.456.132 -180.470.102 -323.405.359 -37.050.773
05 - privatrechtl. Leistungsentgelte -88.404.080 -59.146.396 -84.495.193 -3.908.888
06 - Kostenerstattungen und Umlagen -489.180.183 -276.710.285 -496.961.268 7.781.085
07 - sonstige ordentliche Erträge -208.016.087 -97.273.009 -195.294.876 -12.721.210
08 - aktivierte Eigenleistungen -5.575.884 0 -14.000 -5.561.884
09 - Bestandsveränderungen 0 0 -1.500.000 1.500.000
10 - ordentliche Erträge -4.665.474.459 -3.393.050.154 -4.721.425.104 55.950.645
11 - Personalaufwendungen 1.130.263.620 562.464.872 1.123.263.620 7.000.001
12 - Versorgungsaufwendungen 67.420.300 60.537.326 67.417.582 2.718
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 615.156.168 277.420.739 596.685.627 18.470.541
14 - Bilanzielle Abschreibungen 193.717.815 97.080.289 198.843.657 -5.125.842
15 - Transferaufwendungen 1.863.482.695 1.124.871.907 1.930.318.195 -66.835.501
16 - sonstige ordentl. Aufwendungen 881.972.257 513.650.983 894.128.452 -12.156.195
17 - ordentliche Aufwendungen 4.752.012.856 2.636.026.115 4.810.657.133 -58.644.277
18 - ordentliches Ergebnis (10 und 17) 86.538.396 -757.024.039 89.232.028 -2.693.632
19 - Finanzerträge -84.848.524 -72.607.519 -83.386.463 -1.462.061
20 - Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen 135.625.989 26.622.447 81.347.027 54.278.962
21 - Finanzergebnis (19 und 20) 50.777.465 -45.985.072 -2.039.436 52.816.901
22 - ordentliches Jahresergebnis (18 und 21) 137.315.861 -803.009.111 87.192.593 50.123.269
26 - Jahresergebnis (22 und 25) 137.315.861 -803.009.111 87.192.593 50.123.269
Buchungsstand 31.07.2019 Spalte „Plan HPL - 
Prognose“:
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. 
Wenigerertrag)         
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. 
Mehrertrag)
Anlage 1

Die Oberbürgermeisterin 
Dezernat, Dienststelle  
II/20/202/1 
 
Vorlagen-Nummer 17.09.2019 
 2787/2019 
Mitteilung 
öffentlicher Teil 
Gremium Datum 
Finanzausschuss 23.09.2019 
 
Bericht über die Entwicklung der Ertrags- und Aufwandspositionen in der Ergebnisrechnung 
sowie investiver Ein- und Auszahlungen in der Finanzrechnung 2019 
Der Bericht enthält eine Prognose zum voraussichtlichen Gesamtergebnis 2019 zum Buchungsstand 
31.07.2019, Erläuterungen zu den Prognosewerten ab 2,5 Mio. Euro Abweichung zwischen Prognose 
und beschlossenem Haushaltsplanwert (Anlage 2) und die Entwicklung investiver Ein- und Auszah-
lungen in der Finanzrechnung (Anlagen 3 und 4). 
Den Dezernaten und Dienststellen wurden aus dem vorhandenen Planungs- und Buchungssystem 
zum Buchungsstand 31.07.2019 die aktuellen Planungs- und Bewirtschaftungsdaten des Jahres 2019 
zur Verfügung gestellt; diese Daten wurden von den Dienststellen um eine Prognose zum voraus-
sichtlichen Jahresergebnis ergänzt. 
 
Der nächste Bericht wird auf Basis des Buchungsstandes 30.09.2019 erstellt.  
 
Ergebnisse 
 
Die prognostizierten Mehraufwendungen betragen 58,6 Mio. Euro und können zum Großteil durch die 
prognostizierten Mehrerträge von 56,0 Mio. Euro ausgeglichen werden, sodass das ordentliche Er-
gebnis gegenüber dem Plan um 2,7 Mio. Euro schlechter ausfallen würde. Das prognostizierte Finan-
zergebnis fällt gegenüber dem Plan um 52,8 Mio. Euro besser aus. Demzufolge ergäbe sich zum Jah-
resabschluss 2019 ein Fehlbetrag von rd. 87,2 Mio. Euro, was gegenüber dem eingeplanten Defizit 
von 137,3 Mio. Euro eine Ergebnisverbesserung von rd. 50,1 Mio. Euro bedeuten würde. 
 
Zusammenfassung Plan Haushalt Ist
(31.07.2019)
Prognose Plan Haushalt-
Prognose
Summe ordentliche Erträge -4.665.474.459 -3.393.050.154 -4.721.425.104 55.950.645
Summe ordentliche Aufwendungen 4.752.012.856 2.636.026.115 4.810.657.133 -58.644.277
Ordentliches Ergebnis 86.538.396 -757.024.039 89.232.028 -2.693.632
19 - Finanzerträge -84.848.524 -72.607.519 -83.386.463 -1.462.061
20 - Zinsen und sonst. Finanzaufw. 135.625.989 26.622.447 81.347.027 54.278.962
Finanzergebnis 50.777.465 -45.985.072 -2.039.436 52.816.901
Jahresergebnis 137.315.861 -803.009.111 87.192.593 50.123.269
 
Erträge werden immer mit negativem Vorzeichen dargestellt, bei allen dargestellten Plan -Prognose-Abweichungen bedeuten 
negative Werte Verschlechterungen und positive Werte Verbesserungen. 
 
Die Prognose des Jahresergebnisses ist von einer Vielzahl von gegenläufigen Effekten geprägt. Die 
wesentlichen Entwicklungen lassen sich wie folgt zusammenfassen: 
 
Ordentliche Erträge

2 
 
ordentliche Erträge Plan Haushalt Ist
(31.07.2019)
Prognose Plan Haushalt-
Prognose
01 - Steuern und ähnliche Abgaben -2.518.025.000 -1.960.905.055 -2.551.030.188 33.005.188
02 - Zuwendungen und allg. Umlagen -926.356.647 -753.907.799 -974.635.258 48.278.611
03 - sonstige Transfererträge -69.460.446 -64.637.509 -94.088.962 24.628.516
04 - öffentl.rechtl. Leistungsentgelte -360.456.132 -180.470.102 -323.405.359 -37.050.773
05 - privatrechtl. Leistungsentgelte -88.404.080 -59.146.396 -84.495.193 -3.908.888
06 - Kostenerstattungen und Umlagen -489.180.183 -276.710.285 -496.961.268 7.781.085
07 - sonstige ordentliche Erträge -208.016.087 -97.273.009 -195.294.876 -12.721.210
08 - aktivierte Eigenleistungen -5.575.884 0 -14.000 -5.561.884
09 - Bestandsveränderungen 0 0 -1.500.000 1.500.000
Summe ordentliche Erträge -4.665.474.459 -3.393.050.154 -4.721.425.104 55.950.645
 
 
Die Verbesserungen in der Teilplanzeile 01 resultieren u.a. aus Verbesserungen in der Allgemeinen 
Finanzwirtschaft in Höhe von 22,8 Mio. Euro. Dabei handelt es sich im Wesentlichen um Mehrerträge 
aus der Rückstandsbearbeitung im Bereich der Vergnügungssteuer und der Kulturförderabgabe (35,7 
Mio. Euro) sowie Mehrerträge beim Gemeindeanteil an der Einkommen- und der Umsatzsteuer (15,3 
Mio. Euro). Diesen zum Teil einmaligen Mehrerträgen stehen Wenigererträge bei der Gewerbesteuer 
von 30,0 Mio. Euro aufgrund der konjunkturellen Eintrübung gegenüber. 
Darüber hinaus wird im Bereich des SGB II mit Mehrerträgen von 10,3 Mio. Euro aus der Landeszu-
weisung aus erspartem Wohngeld gerechnet. 
 
Die Mehrerträge in der Teilplanzeile 02 ergeben sich aus höheren Schlüsselzuweisungen des Landes 
Nordrhein-Westfalen von 22,6 Mio. Euro sowie einem höheren Ertrag nach dem Einheitslastenab-
rechnungsgesetz von 9,6 Mio. Euro. Im Aufgabenbereich Kindertagesbetreuung werden höhere Lan-
desbezuschussungen von 15,6 Mio. Euro erwartet, die jedoch entsprechend zu erhöhten Trans-
feraufwendungen führen. 
Diesen Verbesserungen stehen in der Teilplanzeile 02 Wenigererträge in der Stadtentwicklung von 
5,7 Mio. Euro gegenüber, da der Förderaufruf des Landes NRW geändert wurde, so dass Anträge 
aus dem Programm „Starke Veedel – Starkes Köln“ abgelehnt wurden oder nicht mehr gestellt wer-
den können.  
 
Die Verbesserung in der Teilplanzeile 03 setzt sich im Wesentlichen aus höheren Erträgen im Bereich 
der Wirtschaftlichen Jugendhilfe in Höhe von 18,0 Mio. Euro aufgrund der Rückstandsaufarbeitung 
von Abrechnungen der Kostenerstattungen für unbegleitete minderjährige Flüchtlinge mit dem Land 
NRW sowie 3,3 Mio. Euro aus höheren Ersatzansprüchen bei der Unterbringung nach dem OBG 
durch höhere Fallzahlen im Bereich der Leistungen zur Vermeidung von Obdachlosigkeit zusammen. 
 
In der Teilplanzeile 04 werden in verschiedenen Bereichen wesentliche Wenigererträge erwartet. Die 
stadt-/konzerninterne Leistungsabrechnung der Kinder- und Jugendpädagogischen Einrichtung mit 
den (Bezirks-)Jugendämtern wird seit dem Jahr 2018 nicht mehr in Teilplanzeile 04, sondern in Teil-
planzeile 27 im Rahmen der Internen Leistungsverrechnung (ILV) abgebildet (30,8 Mio. Euro). Ab 
dem Haushaltsjahr 2020 wurde die Planung entsprechend angepasst. Im Bereich der Feuerwehr er-
geben sich Wenigererträge von 9,4 Mio. Euro durch Verzögerungen bei der Erstellung der neuen Ret-
tungsdienstsatzung. Darüber hinaus wird mit geringeren Erträgen aus Parkgebühren von 5,4 Mio. 
Euro (verzögerte Beschlussfassung der neuen Parkgebührenordnung) sowie mit geringeren Erträgen 
im Bereich der Benutzungsgebühren für die Wohnraumnutzung durch Flüchtlinge (rückläufige Fall-
zahlen) von 4,6 Mio. Euro gerechnet. Für die Kindertagesbetreuung werden dagegen Mehrerträge 
durch höhere Elternbeiträge von 11,4 Mio. Euro erwartet. 
 
Die Wenigererträge in der Teilplanzeile 07 resultieren insbesondere aus Wenigererträgen im Bereich 
der Verzinsung der Gewerbesteuer von 16,0 Mio. Euro sowie Wenigererträgen von 8,9 Mio. Euro im 
Bereich der Verkehrsüberwachung aufgrund von ausgefallenen Blitzanlagen. Diese Wenigererträge 
können zum Teil durch Mehrerträge von 12,2 Mio. Euro in verschiedenen Bereichen kompensiert 
werden.

3 
 
Personalaufwendungen 
 
Personalaufwendungen Plan Haushalt Ist
(31.07.2019)
Prognose Plan Haushalt-
Prognose
11 - Personalaufwendungen 1.130.263.620 562.464.872 1.123.263.620 7.000.001
12 - Versorgungsaufwendungen 67.420.300 60.537.326 67.417.582 2.718
 
 
Bei den Personalaufwendungen wird gegenüber der Planung eine leichte Unterschreitung von rd. 7,0 
Mio. Euro prognostiziert. Es wird darauf hingewiesen, dass der Wert wesentlich davon abhängig ist, in 
welchem Umfang und wann sich die umfangreichen Personalrekrutierungsmaßnahmen in Form von 
personellen Einstellungen auswirken werden. 
 
Ordentliche Aufwendungen (ohne Personal) 
 
ord. Aufwendungen ohne 
Personal
Plan Haushalt Ist
(31.07.2019)
Prognose Plan Haushalt-
Prognose
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstl. 615.156.168 277.420.739 596.685.627 18.470.541
14 - Bilanzielle Abschreibungen 193.717.815 97.080.289 198.843.657 -5.125.842
15 - Transferaufwendungen 1.863.482.695 1.124.871.907 1.930.318.195 -66.835.501
16 - sonstige ordentl. Aufwendungen 881.972.257 513.650.983 894.128.452 -12.156.195
Summe ord. Aufw. ohne Personal 3.554.328.935 2.013.023.918 3.619.975.931 -65.646.996
 
 
Die gegenüber dem beschlossenen Plan geringer prognostizierten Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen sind zu großen Teilen auf zeitliche Verzögerungen bei verschiedenen Maßnahmen 
zurückzuführen. Wesentlich ist hier die Nicht-Umsetzung von Fördermaßnahmen aufgrund geänderter 
Förderaufrufe des Landes NRW mit rd. 12,6 Mio. Euro. Die übrige Veränderung resultiert aus gegen-
läufigen Entwicklungen in verschiedenen Bereichen. 
 
Bei den Transferaufwendungen sind Mehraufwendungen von rd. 66,8 Mio. Euro prognostiziert. Der 
wesentliche Anteil mit rd. 30,8 Mio. Euro entfällt dabei auf Soziale Pflichtleistungen aufgrund des un-
erwartet starken Zugangs von Flüchtlingen aus Südosteuropa im 4. Quartal 2018. Die Zahl der Leis-
tungsbezieher und somit auch die Höhe der gezahlten Transferaufwendungen haben sich infolge 
dessen erhöht. Weitere Mehraufwendungen in Höhe von 17,5 Mio. Euro resultieren aus höheren Be-
triebskostenzuschüssen im Bereich der Kindertagesbetreuung, die jedoch im Zusammenhang mit den 
Mehrerträgen aus erhöhten Zuwendungen in Teilplanzeile 02 stehen. Zudem führen gestiegene Auf-
wendungen für Integrationshelfer in Schulen und Kindertagestätten zu einer Erhöhung der Trans-
feraufwendungen um rd. 10,4 Mio. Euro. Für den Ergebnisausgleich der Gebäudewirtschaft 2018 wird 
ein Mehraufwand von 9,3 Mio. Euro erwartet. 
 
Finanzergebnis 
 
Finanzergebnis Plan Haushalt Ist
(31.07.2019)
Prognose Plan 
Haushalt-
Prognose
19 - Finanzerträge -84.848.524 -72.607.519 -83.386.463 -1.462.061
20 - Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen 135.625.989 26.622.447 81.347.027 54.278.962
Finanzergebnis 50.777.465 -45.985.072 -2.039.436 52.816.901
 
 
Die prognostizierte Verbesserung in Teilplanzeile 20 resultiert insbesondere aus Verbesserungen bei 
den Zinsaufwendungen in Höhe von rd. 38,7 Mio. Euro durch das niedrige Zinsniveau und geringere 
Kreditneuaufnahmen. Darüber hinaus werden die Aufwendungen für die Verzinsung der Gewerbe-
steuer um rd. 16,1 Mio. Euro geringer ausfallen. 
 
Die detaillierten Erläuterungen zu allen Abweichungen > 2,5 Mio. Euro je Teilplan und Teilplanzeile 
sind der Anlage 2 zu entnehmen.

4 
 
 
Entwicklung der Prognose in 2019 
 
Im Vergleich mit dem Prognoseberichtswesen zum Buchungsstand 31.05.2019 fällt das prognostizier-
te Jahresergebnis zum Buchungsstand 31.07.2019 um 34,3 Mio. Euro besser aus. Dazu führt neben 
verschiedenen gegenläufigen Entwicklungen insbesondere das nochmals deutlich besser prognosti-
zierte Finanzergebnis. 
 
Entwicklung der investiven Finanzrechnung 
 
In den Anlagen 3 und 4 wird die Entwicklung der Investitionstätigkeit dargestellt. 
 
Es zeichnet sich gegenüber dem beschlossenen Plan eine Verschlechterung um rund 36,9 Mio. Euro 
ab. Es handelt sich hierbei um jahresbezogene Verschlechterungen, die aus zeitlichen Verschiebun-
gen bei einzelnen Maßnahmen aus 2018 nach 2019 entstehen. Bei Betrachtung des fortgeschriebe-
nen Plans abzüglich Prognose zeigt sich aufgrund der Ermächtigungsübertragungen von 2018 nach 
2019 eine gesamtstädtische Verbesserung in Höhe von 254,3 Mio. Euro. Die Gründe für die Abwei-
chung liegen unter anderem in Bauverzögerungen, die in 2019 zu geringeren Mittelabflüssen führen. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Gez. Prof. Dr. Diemert

Erläuterungen ab 2.500.000 Euro Abweichung
Anlage 2
Berichtszyklus          2019-07
Teilplanzeile: 01 - Steuern und ähnliche Abgaben
Amt
 Teilplan
 Plan HPL
 Fortg. Plan
 Ist
 Prognose
 Plan HPL - 
Prognose
Bemerkung
20 - Kämmerei 1601 - Allgemeine 
Finanzwirtschaft
-2.498.425.000 -2.498.425.000 -1.946.023.739 -2.521.225.556 22.800.556 Nach derzeitigen Erkenntnissen werden die Erträge im 
Steuerbereich in Summe die Veranschlagungen 
überschreiten. Bei der Gewerbesteuer wird der Planwert 
nach derzeitiger Prognose aufgrund der sich 
abschwächenden Konjunktur um ca. 30 Mio. € 
unterschritten. Demgegenüber werden sich die Anteile an 
der Einkommens- und der Umsatzsteuer um 15,3 Mio. € 
erhöhen. Die Erträge bei der Vergnügungssteuer werden um 
ca. 14,4 Mio. € und bei der Kulturförderabgabe um ca. 21,3 
Mio. €, auch aufgrund von Rückstandabbau, über dem 
Ansatz liegen. Auch bei der Hundesteuer und der 
Zweitwohnungssteuer werden in Summe voraussichtlich rd. 
ca. 0,7 Mio. € Mehrerträge zu verzeichnen sein. Darüber 
hinaus können im Bereich der Kompensationsleistungen 
nach dem Familienlastenausgleichsgesetz Mehrerträge von 
1,1  Mio. € verzeichnet werden.
50 - Amt für Soziales und 
Senioren
0502 - Kommunale 
Leistungen nach dem SGB II
-19.500.000 -19.500.000 -14.881.316 -29.762.632 10.262.632 Es wird wie im Vorjahr mit höheren Erträgen aus der 
Landeszuweisung aus erspartem Wohngeld gerechnet.
Teilplanzeile: 02 - Zuwendungen und allg. Umlagen
Amt
 Teilplan
 Plan HPL
 Fortg. Plan
 Ist
 Prognose
 Plan HPL - 
Prognose
Bemerkung
15 - Amt für 
Stadtentwicklung und 
Statistik
0902 - Stadtentwicklung -7.255.098 -7.255.098 -47.149 -1.516.742 -5.738.356 Im Haushaltsjahr 2018 wurde der Förderaufruf des Landes 
NRW geändert, so dass diverse Anträge aus dem 
Programm Starke Veedel - Starkes Köln abgelehnt wurden 
bzw. in 2019 nicht mehr gestellt werden können. Die zu 
erwartenden Zuwendungen aus dem Programm richten sich 
nach den tatsächlich ausgezahlten Projektmitteln. Nach 
Einreichung von Zahlungsübersichten werden vom 
Fördermittelgeber Zuwendungen nach unterschiedlichen 
Förderquoten (abhängig von Maßnahme und Förderung) 
gewährt.
20 - Kämmerei 1601 - Allgemeine 
Finanzwirtschaft
-489.516.043 -489.516.043 -462.648.889 -520.659.559 31.143.516 Die Schlüsselzuweisungen des Landes werden lt. Bescheid 
v. 16.01.2019 ca. 22,6 Mio. € höher ausfallen als geplant. 
Buchungsstand 31.07.2019 Spalte „Plan HPL - Prognose“:(-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag)         
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
1

Erläuterungen ab 2.500.000 Euro Abweichung
Anlage 2
Berichtszyklus          2019-07
Teilplanzeile: 02 - Zuwendungen und allg. Umlagen
Amt
 Teilplan
 Plan HPL
 Fortg. Plan
 Ist
 Prognose
 Plan HPL - 
Prognose
Bemerkung
Der Ertrag nach dem Einheitslastenabrechnungsgesetz wird 
ca. 9,6 Mio. € über der Planung liegen. Die ebenfalls hier in 
der Planung angesetzten Erträge aus der Auflösung von 
Sonderposten der Investitionspauschale werden im Ist in 
den sachlich zuständigen Teilplänen vereinnahmt, sodass 
hier Wenigererträge von ca. 1 Mio. € prognostiziert werden.
51 - Amt für Kinder, Jugend 
und Familie
0603 - 
Kindertagesbetreuung
-234.566.726 -234.566.726 -145.086.464 -250.165.000 15.598.274 Die prognostizierte Planüberschreitung entsteht im 
Wesentlichen neben einer grundsätzlich höheren Platzzahl 
durch höhere Landesbezuschussungen bei den 
Kindspauschalen in den Bereichen Kindertagesstätten und 
in der Tagespflege. Sie steht in engem Zusammenhang mit 
der Betriebskostenbezuschussung an freie Träger Kitas 
sowie in der Bezuschussung der Tagespflegepersonen auf 
der Aufwandsseite (Transferaufwand) und den Mehrerträgen 
bei den Elternbeiträgen.
Teilplanzeile: 03 - sonstige Transfererträge
Amt
 Teilplan
 Plan HPL
 Fortg. Plan
 Ist
 Prognose
 Plan HPL - 
Prognose
Bemerkung
50 - Amt für Soziales und 
Senioren
0503 - Weitere soziale 
Pflichtleistungen
-8.305.000 -8.305.000 -8.460.773 -10.950.000 2.645.000 Wie schon im Vorjahr übersteigt die Höhe der 
ausgebrachten Forderungen gegen Unterhaltspflichtige den 
Planwert, weil eine zeitnahe Niederschlagung nicht 
realisierbarer Forderungen oftmals nicht zeitnah erfolgt. Den 
vermeintlichen Mehrerträgen stehen daher höhere 
Aufwendungen für Forderungsverluste gegenüber, die aber 
aus finanzstatistischen Gründen in Teilplan 0501 verbucht 
werden, sofern es sich um periodenfremde Aufwendungen 
handelt.
1005 - Leistungen zur 
Vermeidung von 
Obdachlosigkeit
-7.900.000 -7.900.000 -9.244.142 -11.200.000 3.300.000 Höhere Fallzahlen bei der Unterbringung nach dem OBG 
führen zu entsprechend höheren Ersatzansprüchen.
51 - Amt für Kinder, Jugend 
und Familie
0606 - Hilfe für junge 
Menschen und ihre Familien
-27.003.500 -27.003.500 -38.893.261 -45.000.000 17.996.500 Die höheren Erträge im Bereich der Wirtschaftlichen 
Jugendhilfe lassen sich hauptsächlich mit der 
Rückstandsaufarbeitung der Abrechnungen der 
Buchungsstand 31.07.2019 Spalte „Plan HPL - Prognose“:(-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag)         
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
2

Erläuterungen ab 2.500.000 Euro Abweichung
Anlage 2
Berichtszyklus          2019-07
Teilplanzeile: 03 - sonstige Transfererträge
Amt
 Teilplan
 Plan HPL
 Fortg. Plan
 Ist
 Prognose
 Plan HPL - 
Prognose
Bemerkung
Kostenerstattungen nach § 89d SGB VIII mit dem Land 
zurückführen.
Teilplanzeile: 04 - öffentl.rechtl. Leistungsentgelte
Amt
 Teilplan
 Plan HPL
 Fortg. Plan
 Ist
 Prognose
 Plan HPL - 
Prognose
Bemerkung
37 - Berufsfeuerwehr, Amt 
für Feuerschutz, 
Rettungsdien
0212 - Brand- u. 
Bevölkerungsschutz, 
Rettungsdienst
-77.895.800 -77.895.800 -22.432.541 -68.454.300 -9.441.500 Wenigererträge ergeben sich durch Verzögerungen bei der 
Erstellung der neuen Rettungsdienstsatzung. Die 
Ergebnisverschlechterungen werden jedoch bei der 
nächsten Satzungskalkulation mit eingerechnet.
51 - Amt für Kinder, Jugend 
und Familie
0603 - 
Kindertagesbetreuung
-61.023.181 -61.023.181 -48.458.761 -72.460.400 11.437.219 Im Bereich der Elternbeiträge besteht die Erwartung 
deutlicher Mehrerträge. Aus diesem Grund wird ein Wert in 
Höhe des Vorjahres-Ist prognostiziert. Wegen der 
Höchstbeitragsproblematik ist in der 2. Jahreshälfte mit 
vermehrten Sollabsetzungen zu rechnen.
5111 - Kinder- u. 
Jugendpädagog. Einrichtung 
d.Stadt Köln
0601 - Kinder- und 
jugendpädagogische 
Einrichtung
-31.570.000 -31.570.000 -251.046 -753.300 -30.816.700 Die stadt-/konzerninternen Leistungsabrechnungen der 
Kinder- und Jugendpädagogischen Einrichtung mit dem 
Jugendamt und den Bezirksjugendämtern werden seit dem 
Jahr 2018 nicht mehr in Zeile 4, sondern in Zeile 27 als 
Interne Leistungsverrechnung (ILV) abgebildet.
56 - Amt für 
Wohnungswesen
1004 - Bereitstellung und 
Bewirtschaftung von 
Wohnraum
-38.484.578 -38.484.578 -33.929.772 -33.895.463 -4.589.115 Gegenüber den Planungsannahmen (9.000 Personen zzgl. 
1.500 Reserveplätze) entwickeln sich die Flüchtlingszahlen 
in 2019 rückläufig (rd. 1.000 Personen weniger), wodurch 
mit Wenigererträgen bei den Benutzungsgebühren zu 
rechnen ist. Ferner wurde die Verteilung der Personen in 
den Objekten nach Unterbringungsart abweichend 
berücksichtigt: Im Rahmen der Haushaltsplanung 2019 
wurde die Annahme getroffen, dass die Anzahl der 
Personen, die in Objekten mit einer höheren 
Benutzungsgebühr untergebracht sind, höher ist, als die 
Anzahl der Personen, die in Objekten mit einer niedrigeren 
Benutzungsgebühr untergebracht sind.
Buchungsstand 31.07.2019 Spalte „Plan HPL - Prognose“:(-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag)         
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
3

Erläuterungen ab 2.500.000 Euro Abweichung
Anlage 2
Berichtszyklus          2019-07
Teilplanzeile: 04 - öffentl.rechtl. Leistungsentgelte
Amt
 Teilplan
 Plan HPL
 Fortg. Plan
 Ist
 Prognose
 Plan HPL - 
Prognose
Bemerkung
66 - Amt für Straßen und 
Verkehrsentwicklung
1201 - Straßen, Wege, 
Plätze
-45.582.512 -45.582.512 -22.915.891 -40.149.779 -5.432.733 Die Erträge aus Parkgebühren werden voraussichtlich rund 
5,8 Mio. € unter dem Planwert liegen. Bei Aufstellung der 
Planung wurden die Effekte der ursprünglich für 2018 
geplanten Neufassung der Parkgebührenordnung mit 
höheren Tarifen bereits berücksichtigt. Dieser Beschluss ist 
nunmehr jedoch erst für 09/19 vorgesehen. Die deutliche 
geringere Prognose resultiert zudem aus der 
kontinuierlichen Umsetzung der Beschlüsse zur 
Verkehrswende, die beispielsweise zu einer verstärkten 
Zuweisung der Verkehrsflächen zugunsten des Radverkehrs 
geführt haben. Als Folge fällt ein erheblicher Anteil von 
bewirtschafteten Parkflächen in umsatzstarken 
Innenstadtlagen dauerhaft weg. Die geplante Neufassung 
der Parkgebührenordnung wird sich im zweiten Halbjahr 
2019 nicht mehr nachhaltig auf die Ertragssituation 
auswirken, da zunächst die Umstellung sämtlicher 2.580 
Parkscheinautomaten im Stadtgebiet auf die neuen Tarife 
umzusetzen ist. Weiterhin bleibt abzuwarten, in welcher 
Höhe sich die geplanten Vergünstigungen für Fahrzeuge mit 
Elektroantrieb auf die Erträge aus Parkgebühren auswirken. 
Demgegenüber wird ein Mehrertrag von rund 0,4 Mio. € aus 
der Nachbuchung von Straßenbaubeiträgen erwartet.
Teilplanzeile: 05 - privatrechtl. Leistungsentgelte
Amt
 Teilplan
 Plan HPL
 Fortg. Plan
 Ist
 Prognose
 Plan HPL - 
Prognose
Bemerkung
23 - Amt für Liegenschaften, 
Vermessung und Kataster
0108 - Zentrale 
Liegenschaftsangelegenheiten
-29.380.000 -29.380.000 -19.181.996 -24.744.391 -4.635.609 Der Planansatz für Mieteinnahmen im Bereich der 
Verwaltung von landwirtschaftlichem, kleingärtnerischem 
und bebautem städtischem Grundbesitz wurde aufgrund 
eines einmaligen Ertrages in 2016 zu hoch gesetzt und kann 
nicht realisiert werden. Zudem führen Sanierungsarbeiten 
und allgemein geringere Auslastungen der Tiefgaragen und 
Parkhäuser, insbesondere aber der Tiefgarage am Dom, zu 
Mindererträgen.
Teilplanzeile: 06 - Kostenerstattungen und Umlagen
Buchungsstand 31.07.2019 Spalte „Plan HPL - Prognose“:(-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag)         
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
4

Erläuterungen ab 2.500.000 Euro Abweichung
Anlage 2
Berichtszyklus          2019-07
Teilplanzeile: 06 - Kostenerstattungen und Umlagen
Amt
 Teilplan
 Plan HPL
 Fortg. Plan
 Ist
 Prognose
 Plan HPL - 
Prognose
Bemerkung
50 - Amt für Soziales und 
Senioren
0502 - Kommunale 
Leistungen nach dem SGB II
-183.721.948 -183.721.948 -93.088.894 -180.221.948 -3.500.000 Das Land NRW hat mit Bescheid vom 30.07.2019 den 
kommunalspezifischen Anteil gemäß § 6a Absatz 4 Satz 1 
des Ausführungsgesetzes zum SGB II für Köln rückwirkend 
zum 01.01.2018 um rund 0,63 Prozentpunkte abgesenkt. 
Hierdurch reduziert sich der Betrag, den die Stadt aus der 
Bundesbeteiligung an den Kosten der Unterkunft zum 
Ausgleich der flüchtlingsinduzierten Mehrkosten erhält. Für 
das Jahr 2018 muss die Stadt Köln ca. 1,7 Mio. € an das 
Land zurückzahlen. Im laufenden Jahr vermindern sich die 
Erstattungen gegenüber der Haushaltsplanung um ca. 1,8 
Mio. €.
56 - Amt für 
Wohnungswesen
1004 - Bereitstellung und 
Bewirtschaftung von 
Wohnraum
-1.280.065 -1.280.065 -6.571.568 -7.526.253 6.246.188 Mit Bescheid vom 09.11.2018 über Zuweisungen für 
Integrationsmaßnahmen nach dem Gesetz zur Förderung 
der gesellschaftlichen Teilhabe und Integration in Nordrhein-
Westfalen gem. § 14a Teilhabe- und Integrationsgesetz 
gewährt die Bezirksregierung Arnsberg der Stadt Köln 
Zuweisungen in Höhe von rd. 6,1 Mio. € für 
Integrationsmaßnahmen im Durchführungszeitraum vom 
01.01.2015 bis 31.10.2019.
Teilplanzeile: 07 - sonstige ordentliche Erträge
Amt
 Teilplan
 Plan HPL
 Fortg. Plan
 Ist
 Prognose
 Plan HPL - 
Prognose
Bemerkung
20 - Kämmerei 1601 - Allgemeine 
Finanzwirtschaft
-41.130.100 -41.130.100 -48.939.115 -26.491.419 -14.638.681 Im Bereich  der Verzinsung der Gewerbesteuer werden 
Wenigererträge in H. von 16 Mio. € erwartet. Dem 
gegenüber stehen Verbesserungen von 0,2 Mio. € aus der 
Wertberichtigung von Forderungen  sowie 1,1 Mio. € aus 
ertragswirksamen Korrekturbuchungen aus dem Jahr 2009.
32 - Amt für öffentliche 
Ordnung
0205 - 
Verkehrsüberwachung
-44.742.732 -44.742.732 -17.649.762 -35.870.000 -8.872.732 Aufgrund einer Baustelle auf der A3 fällt die dortige 
Blitzanlage in den nächsten Jahren aus. Darüber hinaus 
kommt es zu zeitlichen Verzögerungen bei der 
Wiederinbetriebnahme der Anlagen Zoobrücke und Tunnel 
Grenzstr. sowie bei der Beschaffung der semistationären 
Anlagen.
Buchungsstand 31.07.2019 Spalte „Plan HPL - Prognose“:(-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag)         
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
5

Erläuterungen ab 2.500.000 Euro Abweichung
Anlage 2
Berichtszyklus          2019-07
Teilplanzeile: 07 - sonstige ordentliche Erträge
Amt
 Teilplan
 Plan HPL
 Fortg. Plan
 Ist
 Prognose
 Plan HPL - 
Prognose
Bemerkung
40 - Amt für 
Schulentwicklung
0301 - Schulträgeraufgaben -8.066.592 -8.066.592 -1.532.751 -10.620.348 2.553.756 Die Verbesserung resultiert in erster Linie aus 
Verschiebungen zwischen den einzelnen Teilplanzeilen 
aufgrund von sachkontengerechten Buchungen. Die in 
Teilplanzeile 02 veranschlagten Erträge aus der 
ertragswirksamen Auflösung von Sonderposten in 
Zusammenhang mit Beschaffungen aus dem 
Förderprogramm Gute Schule 2020 werden in Teilplanzeile 
07 gebucht.  Zusätzlich haben sich Mehrerträge aus der 
höheren Anzahl von beglichenen Bußgeldern aus 
Schulversäumnissen ergeben.
Teilplanzeile: 08 - aktivierte Eigenleistungen
Amt
 Teilplan
 Plan HPL
 Fortg. Plan
 Ist
 Prognose
 Plan HPL - 
Prognose
Bemerkung
69 - Amt für Brücken und 
Stadtbahnbau
1202 - Brücken, Tunnel, 
Stadtbahn, ÖPNV
-4.536.435 -4.536.435 0 0 -4.536.435 Der Ertrag aus Eigenleistungen wird in Teilplanzeile 07 
(sonstige ordentliche Erträge) im Folgejahr abgebildet. Die 
Veranschlagung wurde zur Aufstellung des Haushaltes 
2020/2021 entsprechend geändert.
Teilplanzeile: 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
Amt
 Teilplan
 Plan HPL
 Fortg. Plan
 Ist
 Prognose
 Plan HPL - 
Prognose
Bemerkung
15 - Amt für 
Stadtentwicklung und 
Statistik
0902 - Stadtentwicklung 16.066.377 17.043.671 788.655 3.448.945 12.617.432 Im Haushaltsjahr 2018 wurde der Förderaufruf des Landes 
NRW geändert, so dass diverse Anträge aus dem 
Programm Starke Veedel - Starkes Köln abgelehnt wurden 
bzw. in 2019 nicht mehr gestellt werden können. Die zu 
erwartenden Zuwendungen aus dem Programm richten sich 
nach den tatsächlich ausgezahlten Projektmitteln. Nach 
Einreichung von Zahlungsübersichten werden vom 
Fördermittelgeber Zuwendungen nach unterschiedlichen 
Förderquoten (abhängig von Maßnahme und Förderung) 
gewährt.
51 - Amt für Kinder, Jugend 
und Familie
0603 - 
Kindertagesbetreuung
19.338.331 19.338.331 7.202.636 16.271.200 3.067.131 Ursache für die merkliche Planunterschreitung ist u. a. der 
Buchungsstand 31.07.2019 Spalte „Plan HPL - Prognose“:(-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag)         
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
6

Erläuterungen ab 2.500.000 Euro Abweichung
Anlage 2
Berichtszyklus          2019-07
Teilplanzeile: 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
Amt
 Teilplan
 Plan HPL
 Fortg. Plan
 Ist
 Prognose
 Plan HPL - 
Prognose
Bemerkung
hohe Ansatz für die Gefährdungsbeurteilung in städtischen 
Kitas. Aufgrund von verschiedenen Umständen ist dort nicht 
mit einem vollständigen Verbrauch der eingestellten 
Ressourcen zu rechnen.
5111 - Kinder- u. 
Jugendpädagog. Einrichtung 
d.Stadt Köln
0601 - Kinder- und 
jugendpädagogische 
Einrichtung
6.705.700 6.931.948 2.179.752 4.196.600 2.509.100 Die Baumaßnahme Generalsanierung Brück hat sich 
verzögert, eingeplante Folgekosten fallen daher in 2019 
nicht mehr an. Des Weiteren werden die eingeplanten 
Flüchtlingsangebote nicht durchgeführt, was ebenfalls zur 
Verbesserung der Haushaltssituation beiträgt.
56 - Amt für 
Wohnungswesen
1004 - Bereitstellung und 
Bewirtschaftung von 
Wohnraum
57.742.438 58.285.971 30.162.403 63.139.008 -5.396.570 Im Rahmen der Haushaltsplanung 2019 wurde im Bereich 
der sonstigen Bewirtschaftung die Bewachungsleistung für 
fünf Systembauten und der Notaufnahmen nicht 
berücksichtigt. Die Prognose  bezieht sich auf den 
tatsächlichen Bewachungsbedarf zzgl. der 
Grundbesitzabgaben. Im Bereich der Erstattungen an übrige 
Bereiche sind Mehraufwendungen mit einem erhöhten 
Betreuungsbedarf innerhalb der Unterbringungsressourcen 
einhergehend. Zusätzlich sind Abrechnungen aus den 
Vorjahren mit den tatsächlich angefallenen Aufwendungen 
zu verrechnen. Der Mehraufwand im Bereich der 
Honorarleistungen ist auf den Rückbau von neun 
Unterbringungsressourcen zurückzuführen. Gründe für die 
Mehraufwendungen sind späte Bekanntgaben über die 
zukünftige Nutzung der Grundstücke und Verzögerungen bei 
den Abrissmaßnahmen. Demgegenüber sind 
Wenigeraufwendungen im Bereich der Unterhaltung der 
Gebäude zu verzeichnen. Gründe hierfür sind der Abbau 
von kostenintensiven Unterbringungsressourcen (z. B. 
Notunterkünfte) und von Instandhaltungsmaßnahmen in den 
Objekten infolge einer reduzierten Belegungsdichte.
69 - Amt für Brücken und 
Stadtbahnbau
1202 - Brücken, Tunnel, 
Stadtbahn, ÖPNV
18.958.319 18.958.319 6.480.315 13.602.345 5.355.974 Die Minderaufwendungen resultieren aus Verschiebungen 
von Unterhaltungsmaßnahmen, wie z.B. der Sanierung der 
Drehbrücke Deutz und der Sanierung der Entwässerung der 
Zoobrücke. Im Rahmen des politischen 
Veränderungsnachweises wurden außerdem insgesamt 3 
Mio. € für die Schaffung von Rasengleisen sowie 
Buchungsstand 31.07.2019 Spalte „Plan HPL - Prognose“:(-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag)         
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
7

Erläuterungen ab 2.500.000 Euro Abweichung
Anlage 2
Berichtszyklus          2019-07
Teilplanzeile: 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
Amt
 Teilplan
 Plan HPL
 Fortg. Plan
 Ist
 Prognose
 Plan HPL - 
Prognose
Bemerkung
verschiedene Taktverdichtungen im Haushalt 2019 
eingestellt. Gem. U-Bahn- und Stadtbahnvertrag ist die KVB 
für die Errichtung von Gleisanlagen die KVB zuständig. Auch 
die Erbringungen des öffentlichen Personennahverkehrs ist 
der KVB übertragen worden. Entsprechende Mittel werden  
somit im Wirtschaftsplan der KVB benötigt.
Teilplanzeile: 14 - Bilanzielle Abschreibungen
Amt
 Teilplan
 Plan HPL
 Fortg. Plan
 Ist
 Prognose
 Plan HPL - 
Prognose
Bemerkung
23 - Amt für Liegenschaften, 
Vermessung und Kataster
0108 - Zentrale 
Liegenschaftsangelegenheiten
3.568.888 3.568.888 2.769.064 9.683.712 -6.114.824 Es handelt sich im Wesentlichen um eine Abschreibung 
beim Objekt Piccoloministr. 2. Um das Gebäude optimal zu 
vermarkten, wurde in 2018 ein Wertgutachten zur Ermittlung 
des Verkehrswertes erstellt. Da der Wert des Gebäudes laut 
Gutachten um ca. 5 Mio. € unter dem Buchwert liegt, musste 
eine außerplanmäßige Abschreibung in der Höhe erfolgen. 
Derzeit wird das Gebäude vom Wahlamt für eigene Zwecke 
genutzt und es bestehen keine Bestrebungen zur 
Vermarktung mehr. Es ist beabsichtigt, das Objekt in die 
Verwaltung der Gebäudewirtschaft zu geben.
56 - Amt für 
Wohnungswesen
1004 - Bereitstellung und 
Bewirtschaftung von 
Wohnraum
13.767.924 13.767.924 5.465.347 10.563.108 3.204.815 Die geringeren Abschreibungen begründen sich zum großen 
Teil auf die Verzögerung bei der Errichtung von 
Unterbringungseinrichtungen, deren Fertigstellung und 
Übernahme im Jahr 2019 geplant war (3,7 Mio. €). Ferner ist 
aufgrund der Erhöhung der GWG-Wertgrenze auf 800 Euro 
netto zum 01.01.2019 ein größerer Anteil von abnutzbaren 
Vermögensgegenständen, die selbstständig genutzt werden 
können, konsumtiv abzubilden (0,7 Mio. €). Demgegenüber 
stehen Mehraufwendungen durch einen Forderungsverlust 
von 1,3 Mio. €.
Teilplanzeile: 15 - Transferaufwendungen
Buchungsstand 31.07.2019 Spalte „Plan HPL - Prognose“:(-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag)         
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
8

Erläuterungen ab 2.500.000 Euro Abweichung
Anlage 2
Berichtszyklus          2019-07
Teilplanzeile: 15 - Transferaufwendungen
Amt
 Teilplan
 Plan HPL
 Fortg. Plan
 Ist
 Prognose
 Plan HPL - 
Prognose
Bemerkung
20 - Kämmerei 0108 - Zentrale 
Liegenschaftsangelegenheiten
6.874.000 6.874.000 4.050.000 16.207.997 -9.333.997 Das Jahresergebnis 2018 der Gebäudewirtschaft wird 
schlechter ausfallen als geplant. Für den Ergebnisausgleich 
durch die Kernverwaltung bedeutet dieses einen 
Mehraufwand von 9,3 Mio. Euro.
1501 - Wirtschaft und 
Tourismus
10.333.900 24.067.492 19.265.060 24.103.892 -13.769.992 Gem. Ratsbeschluss vom 18.12.2018 wurde die 
KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH gegründet. 
Anfang 2019 erfolgte die Umschichtung der bisher beim Amt 
80 veranschlagten Haushaltsmittel zu den wirtschaftlichen 
Beteiligungen. Die Mittel wurden dann in Höhe von 13,5 Mio. 
€ an die GmbH ausgezahlt. Der hier ausgewiesene Betrag 
berücksichtigt noch einen Mehrbedarf bei KölnTourismus in 
H. von 0,3 Mio. €, der bereits überplanmäßig bereitgestellt 
wurde, sowie kleinere Mehrbedarfe bei anderen 
Beteiligungen.
1601 - Allgemeine 
Finanzwirtschaft
566.889.893 566.889.893 244.586.267 556.439.350 10.450.543 Nach endgültiger Festsetzung der 
Landschaftsverbandsumlage ergibt sich eine 
Verschlechterung i. H. v. 0,9 Mio. € zum Planansatz. Im 
Bereich der Gewerbesteuerumlage und dem Fond Deutsche 
Einheit ergibt sich aufgrund der geringeren 
Gewerbesteuerprognose eine Verbesserung von insgesamt 
4,1 Mio. €. Darüber hinaus wird eine Verbesserung von 7,3 
Mio. € im Rahmen des Konjunkturpakets III dargestellt, da 
der Aufwand in der TPZ 16 verbucht wurde.
50 - Amt für Soziales und 
Senioren
0501 - Leistungen nach dem  
SGB XII
370.489.566 370.462.614 249.353.898 380.934.972 -10.445.405 Die Aufwendungen für Integrationshelfer in Schulen und 
Kindertagesstätten sind erneut stark gestiegen und 
übertreffen den Planwert bei der Eingliederungshilfe 
voraussichtlich um ca. 8,5 Mio. €. Die Aufwendungen für 
Leistungen nach dem 4. Kapitel SGB XII übersteigen den 
Ansatz um ca. 2 Mio. €.
0503 - Weitere soziale 
Pflichtleistungen
109.000.000 109.000.000 78.534.803 139.815.000 -30.815.000 Aufgrund des unerwarteten starken Zugangs von 
Flüchtlingen aus Südosteuropa im 4. Quartal 2018 hat sich 
die Zahl der Leistungsbezieher und damit auch die Höhe der 
Transferaufwendungen gegen den Bundestrend deutlich 
erhöht.
Buchungsstand 31.07.2019 Spalte „Plan HPL - Prognose“:(-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag)         
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
9

Erläuterungen ab 2.500.000 Euro Abweichung
Anlage 2
Berichtszyklus          2019-07
Teilplanzeile: 15 - Transferaufwendungen
Amt
 Teilplan
 Plan HPL
 Fortg. Plan
 Ist
 Prognose
 Plan HPL - 
Prognose
Bemerkung
50 - Amt für Soziales und 
Senioren
1005 - Leistungen zur 
Vermeidung von 
Obdachlosigkeit
18.566.095 18.566.095 11.481.138 21.866.095 -3.300.000 Die Zahl der obdachlosen Personen, die nach dem OBG 
untergebracht werden müssen, ist stärker als erwartet 
angestiegen und führt zu höheren Aufwendungen. Diesen 
stehen aber entsprechende Mehrerträge aus 
Erstattungsansprüchen  gegenüber.
51 - Amt für Kinder, Jugend 
und Familie
0603 - Kindertagesbetreuung 311.450.556 311.450.556 219.602.248 328.933.800 -17.483.244 Die Planüberschreitungen resultieren aus höheren 
Aufwendungen für die Betriebskostenbezuschussung an 
freie Träger Kitas und der Bezuschussung von 
Tagespflegepersonen. Sie stehen in engem Zusammenhang 
mit den erhöhten Zuweisungen bei den Kindspauschalen 
unter den Mehrerträgen aus Zuwendungen und den 
Mehrerträgen aus den Elternbeiträgen.
0606 - Hilfe für junge 
Menschen und ihre Familien
205.687.100 205.221.361 129.226.246 209.323.900 -3.636.800 Mehraufwendungen ergeben sich aufgrund einer 
Fallzahlensteigerung (insbesondere im Bereich der 
Schulbegleitung) und einer überplanmäßigen 
grundsätzlichen Kostensteigerung (Preissteigerung).
80 - Amt für 
Wirtschaftsförderung
1501 - Wirtschaft und 
Tourismus
6.736.295 2.205.035 558.489 1.688.338 5.047.957 Das Amt für Wirtschaftsförderung (ohne 
Arbeitsmarktförderung) wurde zum 01.02.2019 in die 
KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH (KBW) 
überführt. Die Prognosen wurden angepasst.
Teilplanzeile: 16 - sonstige ordentl. Aufwendungen
Amt
 Teilplan
 Plan HPL
 Fortg. Plan
 Ist
 Prognose
 Plan HPL - 
Prognose
Bemerkung
20 - Kämmerei 1601 - Allgemeine 
Finanzwirtschaft
18.447.736 18.447.736 22.656.790 33.795.792 -15.348.056 Nicht geplante Einzelwertberichtigungen im Bereich der 
Steuern führen zu der Verschlechterung von 8,1 Mio. €. 
Darüber hinaus wird eine Verschlechterung von 7,3 Mio. € 
im Rahmen des Konjunkturpakets III dargestellt, da die 
Mittel in der TPZ 15 veranschlagt wurden (s. a. Erl. TPZ 15).
40 - Amt für 
Schulentwicklung
0301 - Schulträgeraufgaben 185.302.485 185.362.485 100.737.446 182.299.411 3.003.074 Die prognostizierte Verbesserung ist im Wesentlichen auf 
Wenigeraufwendungen bei den Schulmieten inkl. 
Nebenkosten zurückzuführen; es erfolgte hier eine aktuelle 
Buchungsstand 31.07.2019 Spalte „Plan HPL - Prognose“:(-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag)         
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
10

Erläuterungen ab 2.500.000 Euro Abweichung
Anlage 2
Berichtszyklus          2019-07
Teilplanzeile: 16 - sonstige ordentl. Aufwendungen
Amt
 Teilplan
 Plan HPL
 Fortg. Plan
 Ist
 Prognose
 Plan HPL - 
Prognose
Bemerkung
Ist-Hochrechnung.
Teilplanzeile: 19 - Finanzerträge
Amt
 Teilplan
 Plan HPL
 Fortg. Plan
 Ist
 Prognose
 Plan HPL - 
Prognose
Bemerkung
20 - Kämmerei 1003 - Wohnraumförderung, 
Wohnungserhaltung u. -
pflege, Hilfen für 
Wohnungssuchende
-16.050.473 -16.050.473 -2.318.403 -11.466.174 -4.584.299 In Höhe von ca. 1,1 Mio. € Wenigererträge im Bereich 
Darlehenszinsen Wohnungsbau. Im Bereich der 
Beteiligungen werden ca. 0,3 Mio. € Mehrerträge aus 
Gewinnbeteiligung von der Grubo GmbH prognostiziert. 
Allerdings wird die  Ausschüttung GAG Immobilien AG ca. 
3,7 Mio. € hinter der Planung zurückbleiben, da die 
Ausschüttung von 0,70 auf 0,50 Cent pro Aktie gesenkt 
wurde.
1101 - Ver- und Entsorgung -14.088.000 -14.088.000 -18.300.525 -18.300.525 4.212.525 Höhere Gewinnausschüttung der STEB (18,3 Mio. €, geplant 
waren 14,1 Mio. €) aufgrund eines besseren 
Jahresergebnisses 2018.
Teilplanzeile: 20 - Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
Amt
 Teilplan
 Plan HPL
 Fortg. Plan
 Ist
 Prognose
 Plan HPL - 
Prognose
Bemerkung
20 - Kämmerei 1601 - Allgemeine 
Finanzwirtschaft
134.905.670 134.475.670 25.956.470 80.068.957 54.836.713 Aufgrund des niedrigen Zinsniveaus und geringen 
Kreditneuaufnahmen wird mit Einsparungen bei den Zinsen 
von rd. 38,7 Mio. € gerechnet. Darüber hinaus wird in dieser 
Zeile ein Wenigerbedarf von 16,1 Mio. € bei der Verzinsung 
der Gewerbesteuer  ausgewiesen. Davon werden oder 
wurden jedoch z. T. bereits Deckungen für ungeplante 
Bedarfe in 2019 finanziert oder zu finanzieren sein.  U. a. 
werden die Mittel im Teilplan 0108, Zentrale 
Liegenschaftsangelegenheiten für den Ergebnisausgleich 
2018 der Gebäudewirtschaft von ca. 9,3 Mio. € benötigt (s. 
Erl. TP 0108, TPZ 15).
Buchungsstand 31.07.2019 Spalte „Plan HPL - Prognose“:(-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag)         
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
11

Entwicklung investiver Ein- und Auszahlungen in der Finanzrechnung - Abweichungen > 2.500.000 Euro
Berichtszyklus 2019-07
Buchungsstand 31.07.2019
Dezernat
 Amt
 Teilplan
 Bezeichnung 
Finanzstelle
Bezeichnung 
Finanzposition
Einzahlung/ 
Auszahlung
Plan HPL
 Fortg. Plan
 Ist
 Ist in % 
vom 
Plan
Prognose
 Plan HPL - 
Prognose
Erläuterung
Dezernat-
I
37 - 
Berufsfeuerwehr, 
Amt
 für 
Feuerschutz, 
Rettungsdien
0212 - Brand- u. 
Bevölkerungsschutz, 
Rettungsdienst
Neubau FW 1
0
Auszahlungen f
ür Hochbauma
ßnahmen
Auszahlung 4.032.000 8.189.740 2.787.748 69,14% 8.189.740 -4.157.740 Die Prognose fällt höher als der 
Planwert aus. Hierfür wurden 
entsprechend Reste übertragen. Die 
FW 10 soll im 4. Quartal 2019 
fertiggestellt werden. Somit ist mit 
einem vollständigen Mittelabfluss 
(inklusive 
Ermächtigungsübertragungen) in 
2019 zu rechnen.
Dezernat-
I
37 - 
Berufsfeuerwehr, 
Amt für 
Feuerschutz, 
Rettungsdien
0212 - Brand- u. 
Bevölkerungsschutz, 
Rettungsdienst
Neubau RTH-
Station
Auszahlungen f
ür Tiefbaumaßn
ahmen
Auszahlung 5.459.279 7.161.387 0 0,00% 0 5.459.279 Der Rat hat für die 
Rettungshubschrauberbetriebsstation 
einen Baustopp beschlossen. Bis zu 
einer Aufhebung des Baustopps ist 
vorerst nicht mit weiteren Zahlungen 
zu rechnen.
Dezernat-
II
20 - Kämmerei 1601 - Allgemeine 
Finanzwirtschaft
Kommunalinv
estitionsförde
rungsgesetz
Auszahlungen f
ür sonstige Bau
maßnahmen
Auszahlung 2.255.310 57.826.870 0 0,00% 55.771.560 -53.516.250 Die geplanten Auszahlungen sind 
durch Ermächtigungsübertragung 
abgedeckt. Reduzierung durch 
maßnahmengenaue Zuordnung im 
Rahmen des Deckungsringes.
Dezernat-
II
20 - Kämmerei 1706 - Stiftung Dr. Dormagen-
Guffanti
Finanzanlage
n
Auszahlungen f
ür den Erwerb v
on Finanzanlag
en
Auszahlung 0 4.128.000 888.275 4.128.000 -4.128.000 Die Stiftungsverwaltung plant den 
Ankauf von Finanzanlagen. Dieser 
wird gedeckt durch 
Ermächtigungsübertragung.
Dezernat-
III
23 - Amt für 
Liegenschaften, 
Vermessung und 
Kataster
0108 - Zentrale 
Liegenschaftsangelegenheiten
Grundstücksg
eschäfte
Ausz für den Er
werb von Grun
dstücken/Gebä
uden
Auszahlung 50.000.000 70.000.000 4.586.096 9,17% 69.945.000 -19.945.000 Aufgrund anstehender Ankäufe u. a. 
von BLB-Flächen für die Parkstadt 
Süd sind Mittel in Höhe der 
Abweichung für den Ankauf von 
Grundstücken und Gebäuden aus 
2018 übertragen worden.
Dezernat-
III
23 - Amt für 
Liegenschaften, 
Vermessung und 
Kataster
0108 - Zentrale 
Liegenschaftsangelegenheiten
Grundstücksg
eschäfte
Einzahlungen a
us Veräußerun
g Grundstücke/
Gebäuden
Einzahlung -35.000.000 -35.000.000 -39.059.114 111,60% -45.000.000 10.000.000 Großvolumige, anstehende 
Grundstücksgeschäfte, sowie erste, 
eingegangene  Kaufpreisraten in drei 
zur Beurkundung anstehenden 
Fällen führen voraussichtlich zu 
Mehreinzahlungen.
Dezernat-
IV
40 - Amt für 
Schulentwicklung
0301 - Schulträgeraufgaben Digitalpakt Investitionszuw
eisungen vom L
Einzahlung -3.500.000 -3.500.000 0 0,00% 0 -3.500.000 Weder Höhe noch Datum der 
Landeszuweisungen im Rahmen des 
11:31:11 30.08.2019 Spalte „Plan HPL - Prognose“:(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
Anlage 4

Entwicklung investiver Ein- und Auszahlungen in der Finanzrechnung - Abweichungen > 2.500.000 Euro
Berichtszyklus 2019-07
Buchungsstand 31.07.2019
Anlage 4
Dezernat
 Amt
 Teilplan
 Bezeichnung 
Finanzstelle
Bezeichnung 
Finanzposition
Einzahlung/ 
Auszahlung
Plan HPL
 Fortg. Plan
 Ist
 Ist in % 
vom 
Plan
Prognose
 Plan HPL - 
Prognose
Erläuterung
and Digitalpakts liegen der Verwaltung 
vor. Somit wird die Einzahlung 
zunächst aus der Prognose entfernt.
Dezernat-
IV
52 - Sportamt
0801 - 
Sportförderung/Unterhaltung 
von Sportstätten
Investitionspr
ogramm Spor
tstätten
Auszahlungen f
ür Tiefbaumaßn
ahmen
Auszahlung 8.544.993 9.024.672 0 0,00% 3.583.326 4.961.667 Finanzmittel des 
Investitionsprogramms Sportstätten 
werden unterjährig konkreten 
Maßnahmen zugeordnet. Diese 
Zuordnung ist teilweise schon erfolgt. 
Weitere Mittel sind bereits für die 
Kunstrasenplätze Stresemannstraße, 
Von-Bodelschwingh-Straße und 
Brucknerstraße verplant.
Dezernat-
IV
52 - Sportamt 0801 - 
Sportförderung/Unterhaltung 
von Sportstätten
Sporthalle Bo
cklemünd - G
eneralsanieru
ng
Auszahlungen f
ür sonstige Bau
maßnahmen
Auszahlung 4.712.111 4.973.569 52.729 1,12% 246.238 4.465.873 Aufgrund der permanent gestiegenen 
Kosten, auch unter Berücksichtigung 
der Forderungen aus dem 
Brandschutzkonzept, prüft die 
Gebäudewirtschaft der Stadt Köln 
derzeit die Wirtschaftlichkeit der 
Generalsanierung im Verhältnis zu 
dem Neubau einer neuen Halle am 
gleichen Standort. Derzeit ist noch 
nicht absehbar, wann mit dem 
abschließenden Ergebnis zu rechnen 
ist und wie dies voraussichtlich 
aussehen wird.
Dezernat-
V
56 - Amt für 
Wohnungswesen
1004 - Bereitstellung und 
Bewirtschaftung von 
Wohnraum
Containeranla
ge Schlagbau
msweg
Auszahlungen f
ür Hochbauma
ßnahmen
Auszahlung 0 5.908.942 2.832.601 5.471.116 -5.471.116 Durch Verzögerungen bei dieser 
Baumaßnahme mussten Finanzmittel 
in das Haushaltsjahr 2019 
übertragen werden.
Dezernat-
V
56 - Amt für 
Wohnungswesen
1004 - Bereitstellung und 
Bewirtschaftung von 
Wohnraum
Neubau Widd
ersdorfer Lan
dstr.
Auszahlungen f
ür Hochbauma
ßnahmen
Auszahlung 4.000.000 4.000.000 0 0,00% 0 4.000.000 Das Projekt wurde eingestellt.
Dezernat-
V
56 - Amt für 
Wohnungswesen
1004 - Bereitstellung und 
Bewirtschaftung von 
Wohnraum
Systembau D
ürener Str.
Ausz.  f.  Erwer
b von Vermöge
nsgeg (außer G
WG)
Auszahlung 0 3.978.945 227.615 4.508.726 -4.508.726 Durch Verzögerungen bei dieser 
Baumaßnahme mussten Finanzmittel 
in das Haushaltsjahr 2019 
übertragen werden.
Dezernat-
V
56 - Amt für 
Wohnungswesen
1004 - Bereitstellung und 
Bewirtschaftung von 
Systembau I
m Grund/Past
Ausz.  f.  Erwer
b von Vermöge
Auszahlung 0 4.872.614 521.967 6.694.096 -6.694.096 Durch Verzögerungen bei dieser 
Baumaßnahme mussten Finanzmittel 
11:31:11 30.08.2019 Spalte „Plan HPL - Prognose“:(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)

Entwicklung investiver Ein- und Auszahlungen in der Finanzrechnung - Abweichungen > 2.500.000 Euro
Berichtszyklus 2019-07
Buchungsstand 31.07.2019
Anlage 4
Dezernat
 Amt
 Teilplan
 Bezeichnung 
Finanzstelle
Bezeichnung 
Finanzposition
Einzahlung/ 
Auszahlung
Plan HPL
 Fortg. Plan
 Ist
 Ist in % 
vom 
Plan
Prognose
 Plan HPL - 
Prognose
Erläuterung
Wohnraum or-Wolff-Str. nsgeg (außer G
WG)
in das Haushalts jahr 2019 
übertragen werden.
Dezernat-
V
56 - Amt für 
Wohnungswesen
1004 - Bereitstellung und 
Bewirtschaftung von 
Wohnraum
Systembau K
alscheurer W
eg
Ausz.  f.  Erwer
b von Vermöge
nsgeg (außer G
WG)
Auszahlung 0 2.616.812 2.722.581 2.722.581 -2.722.581 Durch Verzögerungen bei dieser 
Baumaßnahme mussten Finanzmittel 
in das Haushaltsjahr 2019 
übertragen werden.
Dezernat-
V
56 - Amt für 
Wohnungswesen
1004 - Bereitstellung und 
Bewirtschaftung von 
Wohnraum
Systembau K
alscheurer W
eg
Auszahlungen f
ür Hochbauma
ßnahmen
Auszahlung 500.000 2.496.939 874.122 174,82% 4.353.387 -3.853.387 Durch Verzögerungen bei dieser 
Baumaßnahme mussten Finanzmittel 
in das Haushaltsjahr 2019 
übertragen werden.
Dezernat-
VI
15 - Amt für 
Stadtentwicklung 
und Statistik
0902 - Stadtentwicklung Innenstadt (s
üdl. Erw.) Sa
nierg./Erneue
r
Auszahlungen f
ür Tiefbaumaßn
ahmen
Auszahlung 3.000.000 3.025.100 0 0,00% 175.100 2.824.900 Die erhebliche Abweichung zwischen 
den beantragten Mitteln und den 
tatsächlich absehbar zu 
verausgabenden Mitteln ist 
begründet durch zeitliche 
Verzögerungen beim Projekt 
Parkstadt Süd (Planung und 
Umsetzung Pionierpfad und 
Pionierpark).
Dezernat-
VI
15 - Amt für 
Stadtentwicklung 
und Statistik
0902 - Stadtentwicklung Städtebauför
derung
Auszahlungen f
ür Tiefbaumaßn
ahmen
Auszahlung 3.167.295 2.891.795 0 0,00% 285.500 2.881.795 Das Städtebauförderbudget 
gewährleistet Flexibilität bei der 
Akquise neuer Fördermittel und dient 
der Deckung des Eigenanteils auch 
bei Verschiebung der Förderung von 
Projekten. Der prognostizierte Betrag 
ist für die Maßnahme 3.01 
Gestaltung der Grünfläche an der 
Glashüttensiedlung 
(1502-0902-7-5223 / Porz Mitte) 
vorgesehen. Entsprechende Mittel 
auf der genannten Finanzstelle 
wurden erstmalig in der Hpl. 
Anmeldung 2020/2021 angemeldet. 
Der benötigte Betrag für das HJ 2019 
soll dementsprechend aus dem 
Städtebauförderbudget gedeckt 
werden.
Dezernat-
VII
VII/3 - 
Archäologische 
0413 - Archäologische Zone 
und Jüdisches Museum
Archäologisc
he Zone und 
Auszahlungen f
ür Hochbauma
Auszahlung 8.328.862 39.857.830 3.756.720 45,10% 14.280.960 -5.952.098 Verzögerungen im Bauablauf führen 
zu geringerem Mittelabfluss. Dieser 
11:31:11 30.08.2019 Spalte „Plan HPL - Prognose“:(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)

Entwicklung investiver Ein- und Auszahlungen in der Finanzrechnung - Abweichungen > 2.500.000 Euro
Berichtszyklus 2019-07
Buchungsstand 31.07.2019
Anlage 4
Dezernat
 Amt
 Teilplan
 Bezeichnung 
Finanzstelle
Bezeichnung 
Finanzposition
Einzahlung/ 
Auszahlung
Plan HPL
 Fortg. Plan
 Ist
 Ist in % 
vom 
Plan
Prognose
 Plan HPL - 
Prognose
Erläuterung
Zone und Jüdisches 
Museum
Jüdisches Mu
seum
ßnahmen verschiebt sich in die Folge
 jahre. Die 
Gesamtprognose der Finanzstelle 
basiert auf der letzten 
Mittelabflussprognose des 
Projektsteuerers.
Dezernat-
VII
VII/3 - 
Archäologische 
Zone und Jüdisches 
Museum
0413 - Archäologische Zone 
und Jüdisches Museum
Archäologisc
he Zone und 
Jüdisches Mu
seum
Investitionszuw
eisungen vom L
and
Einzahlung -5.845.619 -5.845.619 0 0,00% -800.000 -5.045.619 Verzögerungen im Mittelabfluss in 
Verbindung mit einem neuen 
Förderantrag führen zu geringerem 
Mittelzufluss in 2019. Die übrigen 
Fördermittel verschieben sich in die 
Folgejahre. Die Prognose basiert auf 
beantragten, aber derzeit noch nicht 
bewilligten Fördermitteln.
Dezernat-
VII
4518 - Kölnisches 
Stadtmuseum
0408 - Kölnisches 
Stadtmuseum
Historische M
itte
Auszahlungen f
ür Hochbauma
ßnahmen
Auszahlung 5.400.000 5.400.000 0 0,00% 644.160 4.755.840 Bei der Planung der Gebäude der 
Historischen Mitte sind zeitliche 
Verzögerungen eingetreten.
Dezernat-
VIII
66 - Amt für Straßen 
und 
Verkehrsentwicklung
1201 - Straßen, Wege, Plätze Bonner Str. (
Nord-Süd-Sta
dtbahn, 3. BA
)
Auszahlungen f
ür Tiefbaumaßn
ahmen
Auszahlung 3.000.000 1.105.665 83.985 2,80% 200.000 2.800.000 Auf Grundlage einer umfangreichen 
und zeitintensiven 
Bauphasenplanung sowie einer 
verzögerten Freigabe der 
Ausführungsplanung wurden erneute 
Anpassungen der Vergabeunterlagen 
erforderlich. Dadurch sind die 
Vorbereitungen zur Vergabe noch 
nicht abgeschlossen. Demzufolge 
verzögert sich die Auftragsvergabe 
sowie die Bauausführung.
Dezernat-
VIII
66 - Amt für Straßen 
und 
Verkehrsentwicklung
1201 - Straßen, Wege, Plätze Generalinstan
dsetzung von 
Straßen
Auszahlungen f
ür Tiefbaumaßn
ahmen
Auszahlung 14.709.000 14.709.000 2.071.524 14,08% 7.500.000 7.209.000 Die Maßnahme "Neusser Str., 2. 
Bauabschnitt" verzögert sich 
aufgrund eines zeitintensiven 
planerischen Abstimmungsbedarfs; 
die Maßnahme "Tunnel Herkulesstr." 
wurde in Verbindung mit der 
Tunnelsanierung auf Mitte 2020 
verschoben. Die Umsetzung der 
Maßnahmen "Am Molenkopf", 
"Schlackstraße", "Glasstr." und 
"Philippstr."  verzögern sich 
ebenfalls. Zudem werden sich 
verschiedene Maßnahmen - 
11:31:11 30.08.2019 Spalte „Plan HPL - Prognose“:(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)

Entwicklung investiver Ein- und Auszahlungen in der Finanzrechnung - Abweichungen > 2.500.000 Euro
Berichtszyklus 2019-07
Buchungsstand 31.07.2019
Anlage 4
Dezernat
 Amt
 Teilplan
 Bezeichnung 
Finanzstelle
Bezeichnung 
Finanzposition
Einzahlung/ 
Auszahlung
Plan HPL
 Fortg. Plan
 Ist
 Ist in % 
vom 
Plan
Prognose
 Plan HPL - 
Prognose
Erläuterung
entgegen der ursprünglichen 
Planung - auch über den 
Jahreswechsel hinaus in der 
A
usführung befinden, so dass 
anteilige Mittel erst im Folgejahr 
abfließen.
Dezernat-
VIII
69 - Amt für Brücken 
und Stadtbahnbau
1202 - Brücken, Tunnel, 
Stadtbahn, ÖPNV
Erneuerung A
sphaltdecke Z
oobrücke
Investitionszuw
eisungen vom L
and
Einzahlung 0 0 -3.800.000 -3.800.000 3.800.000 Die Fördermittel wurden von der 
Bezirksregierung Köln im Rahmen 
des Mittelausgleichs kurzfristig Ende 
2018 in Aussicht gestellt und 
entsprechend abgerufen. Die 
Vereinnahmung konnte erst in 2019 
erfolgen.
Dezernat-
VIII
69 - Amt für Brücken 
und Stadtbahnbau
1202 - Brücken, Tunnel, 
Stadtbahn, ÖPNV
Grunderneuer
ung Mülheim
er Brücke
Auszahlungen f
ür Tiefbaumaßn
ahmen
Auszahlung 44.261.468 42.712.106 9.599.373 21,69% 33.500.000 10.761.468 Aufgrund von Anpassungen der 
Bauabläufe bei der Grunderneuerung 
der Mülheimer Brücke ist absehbar, 
dass die dort veranschlagten Mittel 
im Haushaltsjahr 2019 nicht, wie 
ursprünglich geplant, in voller Höhe 
im Haushaltsjahr 2019 abfließen 
werden
11:31:11 30.08.2019 Spalte „Plan HPL - Prognose“:(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)

Entwicklung der investiven Finanzrechnung – Dezernatssummen
Berichtszyklus 2019-07
Buchungsstand 31.07.2019
Plan HPL
 Fortg. Plan
 Ist
 Ist in % vom Plan
 Prognose
 Plan HPL - Prognose
Dezernat-OB
 Einzahlung 0 0 -1.134 -1.133 1.133
Auszahlung 2.302.520 4.837.698 888.944 38,61% 3.113.691 -811.171
Saldo 2.302.520 4.837.698 887.809 38,56% 3.112.558 -810.038
Dezernat-I
 Einzahlung -1.494.000 -1.494.000 -80.799 5,41% -1.643.915 149.915
Auszahlung 46.316.111 74.482.813 12.021.965 25,96% 47.290.048 -973.937
Saldo 44.822.111 72.988.813 11.941.166 26,64% 45.646.133 -824.022
Dezernat-II
 Einzahlung -44.353.779 -44.353.779 -19.582.734 44,15% -46.979.298 2.625.519
Auszahlung 108.187.310 175.434.870 34.583.923 31,97% 173.294.870 -65.107.560
Saldo 63.833.531 131.081.091 15.001.189 23,50% 126.315.572 -62.482.041
Dezernat-III
 Einzahlung -36.579.495 -36.579.495 -41.372.253 113,10% -48.583.495 12.004.000
Auszahlung 53.233.250 74.168.312 4.991.570 9,38% 73.362.438 -20.129.188
Saldo 16.653.755 37.588.818 -36.380.683 -218,45% 24.778.942 -8.125.188
Dezernat-IV
 Einzahlung -12.336.816 -12.336.816 -659.407 5,35% -7.234.251 -5.102.565
Auszahlung 72.302.794 110.164.388 14.118.120 19,53% 61.202.192 11.100.602
Saldo 59.965.978 97.827.572 13.458.713 22,44% 53.967.941 5.998.037
Dezernat-V
 Einzahlung -42.500 -42.500 -48.028 113,01% -90.508 48.008
Auszahlung 85.231.345 129.385.178 18.558.856 21,77% 96.703.770 -11.472.425
Saldo 85.188.845 129.342.678 18.510.828 21,73% 96.613.262 -11.424.417
Dezernat-VI
 Einzahlung -3.189.000 -3.189.000 -600.015 18,82% -1.994.145 -1.194.855
Auszahlung 41.969.310 57.114.856 10.492.628 25,00% 30.641.589 11.327.721
Saldo 38.780.310 53.925.856 9.892.612 25,51% 28.647.444 10.132.866
Dezernat-VII
 Einzahlung -7.367.619 -7.633.399 -555.832 7,54% -2.706.951 -4.660.668
Auszahlung 32.047.117 73.146.543 6.816.675 21,27% 30.301.329 1.745.788
30.08.2019 11:29:45Spalte „Plan HPL - Prognose“:(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
(+) 
Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
Anlage 3

Entwicklung der investiven Finanzrechnung – Dezernatssummen
Berichtszyklus 2019-07
Buchungsstand 31.07.2019
Plan HPL
 Fortg. Plan
 Ist
 Ist in % vom Plan
 Prognose
 Plan HPL - Prognose
Dezernat-VII
 Auszahlung 32.047.117 73.146.543 6.816.675 21,27% 30.301.329 1.745.788
Saldo 24.679.498 65.513.144 6.260.843 25,37% 27.594.377 -2.914.879
Dezernat-VIII
 Einzahlung -36.756.591 -36.756.591 -13.446.535 36,58% -33.433.615 -3.322.976
Auszahlung 149.327.542 183.619.392 32.393.679 21,69% 112.430.168 36.897.374
Saldo 112.570.951 146.862.801 18.947.144 16,83% 78.996.553 33.574.398
Gesamtsaldo 448.797.499 739.968.471 58.519.622 13,04% 485.672.782 -36.875.283
30.08.2019 11:29:45Spalte „Plan HPL - Prognose“:(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
(+) 
Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
Anlage 3