Wirtschaftsplan des Wallraf-Richartz-Museums & Fondation Corboud der Stadt Köln für das Wirtschaftsjahr 2021

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtschaftsplan 2021 Anlage 3
Ist Ist Plan Plan Plan Plan Plan
2019 2020(vorl.) 2021 2022 2023 2024 2025
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
1 2 3 4 5 6 7
(414) Zuwendungen und Zuschüsse für laufende Zwecke 774.381 25.000 299.317 220.000 200.000 200.000 200.000
- Betriebskostenzuschuss - Sonderausstellungsetat 200.000 0 134.317 200.000 200.000 200.000 200.000
- Fördergelder "Signac" 0 0 40.000 0 0 0 0
- Fördergelder "Wallrafs Erbe" 15.000 0 0 0 0 0 0
- Fördergelder "Es war einmal in Amerika" 337.538 0 0 0 0 0 0
- Fördergelder "Wir Glauben Kunst" 20.000 0 0 0 0 0 0
- Fördergelder "Inside Rembrandt 1606-1669" 85.190 0 0 0 0 0 0
- Fördergelder "Graphisches Kabinett" 15.000 25.000 20.000 0 0 0 0
- Fördergelder "Entdeckt!" 0 0 105.000 20.000 0 0 0
- Sponsoring "Amerika" 101.653 0 0 0 0 0 0
- Spenden 0 0 0 0 0 0 0
(41) Zuwendungen und allgemeine Umlagen 774.381 25.000 299.317 220.000 200.000 200.000 200.000
(442) Erträge aus Verkauf 120.079 51.508 44.818 40.000 40.000 40.000 40.000
- Katalog "Wallrafs Erbe" 88 0 0 0 0 0 0
- Katalog "Entdeckt!" 0 0 20.842 12.803 0 0 0
- Katalog "Es war einmal in Amerika" 65.101 0 0 0 0 0 0
- Katalog "Wir Glauben Kunst" 2.220 0 0 0 0 0 0
- Katalog "Inside Rembrandt 1606-1669" 44.276 45.539 0 0 0 0 0
- Katalog Graphisches Kabinett 7.200 5.221 1.000 0 0 0 0
- Katalog "Bon Voyage, Signac" 0 0 22.976 0 0 0 0
- Sonstige Verkäufe 1.194 748 0 27.197 40.000 40.000 40.000
- Zukünftige Ausstellungen 0 0
(446) Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte 1.018.540 606.617 473.721 359.900 380.000 380.000 380.000
- Eintritte "Entdeckt!" 0 0 179.104 110.021 0 0 0
- Audioguides "Entdeckt!" 0 0 1.858 1.142 0 0 0
- Eintritte "Wallrafs Erbe" 0 0 0 0 0 0 0
- Audioguides "Wallrafs Erbe" 0 0 0 0 0 0 0
- Eintritte "Es war einmal Amerika" 480.022 0 0 0 0 0 0
- Audioguides "Es war einmal Amerika" 20.740 0 0 0 0 0 0
- Eintritte "Wir Glauben Kunst" 61.088 0 0 0 0 0 0
- Eintritte "Inside Rembrandt 1606-1669" 433.170 587.722 0 0 0 0 0
- Audioguides "Inside Rembrandt 1606-1669" 23.308 18.895 0 0 0 0 0
- Eintritte "Bon Voyage, Signac" 0 0 292.759 0 0 0 0
- Audioguides "Bon Voyage, Signac" 0 0 0 0 0 0 0
- Führungen 200 0 0 0 0 0 0
- Zukünftige Sonderausstellungen 0 0 0 248.737 380.000 380.000 380.000
- Ausstellungsgebühren/Leihgebühren 12 0 0 0 0 0 0
(448) Erträge aus Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0 69.619 0 4.800 4.800 4.800 4.800
Nebenrechnung zum Erfolgsplan
Sonderausstellungen und Projekte 
Seite 1 von 2

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtschaftsplan 2021 Anlage 3
Ist Ist Plan Plan Plan Plan Plan
2019 2020(vorl.) 2021 2022 2023 2024 2025
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
1 2 3 4 5 6 7
Nebenrechnung zum Erfolgsplan
Sonderausstellungen und Projekte 
(44) Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.138.619 727.744 518.539 404.700 424.800 424.800 424.800
(459) Andere sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0
(45) Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0
Ordentliche Erträge 1.913.000 752.744 817.856 624.700 624.800 624.800 624.800
(50) Personalaufwendungen 50.248 16.906 43.094 0 0 0 0
(529) Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen 2.343.515 553.198 769.962 619.900 620.000 620.000 620.000
- Sonderausstellung "Susanna" 0 0 7.000 0 0 0 0
- Sonderausstellung "Wallrafs Erbe" 0 0 0 0 0 0 0
- Sonderausstellung "Es war einmal Amerika" 1.480.797 0 0 0 0 0 0
- Sonderausstellung "Wir Glauben Kunst" 63.357 0 0 0 0 0 0
- Sonderausstellung "Inside Rembrandt 1606 - 1669" 752.396 469.722 0 0 0 0 0
- Sonderausstellung "Bon Voyage, Signac" 0 8.054 346.671 0 0 0 0
- Sonderausstellung "Entdeckt!" 0 18.012 381.291 66.009 0 0 0
- "Graphisches Kabinett" 25.972 48.959 35.000 20.000 20.000 20.000 20.000
- Projekt "Theaterführung" 0 944 0 0 0 0 0
- Sonstige Sonderausstellungen und Projekte 20.993 7.507 0 533.891 600.000 600.000 600.000
(52) Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.343.515 553.198 769.962 619.900 620.000 620.000 620.000
(57) Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0
(54) Sonstige ordentliche Aufwendungen 0 4.758 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800
Ordentliche Aufwendungen 2.393.763 574.862 817.856 624.700 624.800 624.800 624.800
Ergebnis der Sonderausstellungen und Projekte -480.763 177.883 0 0 0 0 0
Seite 2 von 2

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtsch aftsplan 2021  Anlage 4 
Seite 1 von 9 
 
Hinweise zu den Erläuterungen zum Erfolgsplan 2021 
 
Pandemiebedingte Hinweise 
 
Vor dem Hintergrund des unverändert grassierenden C orona-Virus mussten auf der Grundlage der aktuellen  
Corona-Schutzverordnung des Bundes vom 30.10.2020 a lle städtischen Museen erneut ab dem 02.11.2020 
schließen. Alle Veranstaltungen in den Museen für diesen Zeitraum wurden abgesagt und der Publikumsbetrieb 
eingestellt.  
 
Der Wirtschaftsplan 2021 wurde auf Grundlage der erfolgten Öffnung des Wallraf-Richartz-Museums ab dem 
13.03.2021 erstellt (berücksichtigte Maßnahmen zum Informationsstand 13.03.2021).  
 
Das Museum war aufgrund der Pandemie in folgenden Zeiträumen geschlossen: 
 
Ab dem 14.03.2020 – bis zum 04.05.2020 
 
Ab dem  02.11.2021 – bis zum 12.03.2021 
 
Ab dem 12.04.2021 bis auf weiteres 
 
Zu beachten ist bei dieser Ergebnis- und Finanzplan ung, dass Einnahmeausfälle und Mehrkosten als Folge  
erneuter Museumsschließungen (ab dem 13.03.2021) wegen der Corona-Pandemie nicht berücksichtigt sind. 
 
Folgende Veränderungen sind im Vergleich zu den Vorjahren auf die Pandemie zurückzuführen: 
 
2017 2018 2019 2020 (vorl.) 2021 
(441) Mieten und Pachten 120.897,48  166.749,15  158.656,00  72.842,00    54.357,00    
(442) Erträge aus Verkauf 68.758,41    58.009,86    131.310,00  58.551,00    50.818,00    
(446) Erlöse Ständige Sammlung 522.698,85  384.712,52  465.564,00  310.916,00  151.659,00  
Erlöse Ausstellungen 564.222,65  374.814,98  974.280,00  587.662,00  471.863,00  
Audioguides / Führungen 23.024,00    10.140,50    44.997,00    19.735,00    1.958,00      
Sonstiger Materialaufwand (Gesichtsmasken, Handschuhe, Desinfektion) 5.000,00      
Coronabedingte Veränderung 
 
 
(41) Zuwendungen und allgemeine Umlagen  
 
(414) Zuwendungen und Zuschüsse für laufende Zwecke 
 
Betriebskostenzuschuss 
 
Der städtische Haushaltsplan 2021 sieht einen Betri ebskostenzuschuss für das Wallraf-Richartz-Museum &  
Fondation Corboud in Höhe von 4.250.830 € vor.  
 
Der Betriebskostenzuschuss wurde im Januar 2021 vorläufig um 350.830 € gekürzt und beläuft sich damit auf 
3.900.000 €. 
 
Nach Vorlage des Wirtschaftsplanes 2021 und weitere r Unterlagen ist der Betriebskostenzuschuss 2021 zu  
überprüfen und mit der Kämmerei abzustimmen.  
 
Aufgrund von Konsolidierungsmaßnahmen wurde der Bet riebskostenzuschuss für das Wallraf –Richartz-Mu- 
seum & Foundation Corboud  in vergangenen Jahren bereits wie folgt gekürzt:

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtsch aftsplan 2021  Anlage 4 
Seite 2 von 9 
 
 
Jahr 
Ürsprünglicher 
BKZ Kürzung 
BKZ  
nach Kürzung 
    
2015         4.078.199,00   -   21.552,00       4.056.647,00   
2016         4.189.400,00   -   40.985,00       4.148.415,00   
2019         4.250.830,00 - 321.115,00    3.929.715 ,00 
Es ist zu bedenken, dass der frei verfügbare Liquid itätsbestand (ohne die Mittel des Stifterrates) zum  Teil aus 
den nicht auszahlungswirksamen Abschreibungen auf das Museumsgebäude angespart wurde, die zur Vermei- 
dung eines Substanzverzehrs vom Grundsatz her für k ünftige Reinvestitionen vorgehalten werden müssten.  
Außerdem sind in 2022 ff. Auszahlungen für die Nach rüstung der Auffangrinnen sowie für die Erneuerung der 
ELA-Anlage vorgesehen (vgl. Punkt 521 – 524). 
 
Die Übertragung der Kosten für die Museumshandwerke r seit Mitte 2018 und die Kosten für Betreuung durc h 
die Gebäudewirtschaft auf das Wallraf-Richartz-Museum führen zu erheblichen Mehrbelastungen.  
Durch die Umorganisierung der für alle städtischen Museen zuständigen Handwerker vom Dezernat „Kunst- 
und Kultur“ zum Dezernat „Stadtentwicklung, Planen und Bauen– Amt Gebäudewirtschaft“ werden die Auf- 
wendungen für die Handwerker dem Museum in Rechnung gestellt.  
Es erfolgt beim Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud derzeit kein Ausgleich durch die Stadt Köln 
zur Gegenfinanzierung. Die Handwerkeraufwendungen belaufen sich jährlich auf  ca. 317.000 €.   
 
Durch diese personelle Umstrukturierung werden dem Museum auch für die Baubetreuung durch die Gebäu- 
dewirtschaft ca. 28% jeder anfallenden Wartungs- oder Unterhaltungsaufwendung in Rechnung gestellt. Für 
diese Mehrbelastung wurde ebenfalls kein Ausgleich geschaffen. 
 
Die zwei wissenschaftlichen Stellen sind im Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud ohne Ausgleich 
der zusätzlichen Personalaufwendungen aus dem vorhandenen Betriebskostenzuschuss zu finanzieren. Dies 
betrifft die Stelle 39,0 Std. der wissenschaftlichen Referentin (Besetzung am 01.09.2019) und die Stelle 39,0 
Std. der wissenschaftlichen Dokumentation mit Schwerpunkt digitale Dokumentation (Besetzung 01.01.2020). 
Die Kosten der beiden Stellen belaufen sich auf 160.000 €. 
 
Die erhöhten Personalaufwendungen im Vergleich zum vorläufigen Ist für 2020 ergeben sich neben einer ein- 
kalkulierten Tarifsteigerung von 2 %, Arbeitszeitaufstockungen und durchschnittlichen Schwankungen, aus 
zwei unterjährigen Stellenbesetzungen in 2020. 
 
Die besetzten Stellen sind nicht im Stellenplan enthalten. Es handelt sich um die Stelle Gemälderestaurator/in, 
welche aus dem Sonderausstellungsbudget finanziert wird und die Stelle Volontariat, welche zu 90 % durch 
die Bezirksregierung gefördert wird. Durch das Förderprogramm „Forschungsvolontariat Kunstmuseen NRW“ 
erhält das Museum eine Förderung der Bezirksregierung Köln in Höhe von 90% der entstehenden Personal- 
kosten für eine Volontariatsstelle (vgl. Anlage 4 Punkt 414 unter Sonstige Zuwendungen und Zuschüsse für 
laufende Zwecke). Der vom Land NRW geforderte Eigenanteil von 10% an den Personalaufwendungen für 
„Forschungsvolontariat Kunstmuseen NRW“ wird in die Wirtschaftsplanungen 2020 – 2022 des Museums ein- 
gestellt und aus dem Museumsbudget des Museums gedeckt. 
Außerdem wird zum 01.07.2021 eine von der Bezirksregierung Köln zu ca.80 % geförderte Stelle im Restau- 
rierungsbereich besetzt (vgl. Anlage 4 Punkt 414 unter Sonstige Zuwendungen und Zuschüsse für laufende 
Zwecke). Die Stelle ist an das Forschungsprojekt zur Sammlung der niederländischen Zeichnungen gebunden 
und nicht im Stellenplan enthalten. Der geforderte Eigenanteil von ca. 20 % wird aus dem Budget des Muse- 
ums gedeckt.  
 
Die Betriebskostenzuschüsse für die Jahre 2022ff. werden im Rahmen des Haushaltsaufstellungsverfahrens für 
den Haushalt 2022ff. überprüft.

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtsch aftsplan 2021  Anlage 4 
Seite 3 von 9 
 
Aufgrund der Vereinbarung zwischen der Stadt Köln u nd dem Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud 
vom 14.02.2011 kann der im Betriebskostenzuschuss e nthaltene Etatanteil für Sonderausstellungen und Pr o- 
jekte in Höhe von jährlich 200.000 € nur soweit vereinnahmt werden, als er zweckentsprechend für Sonderaus- 
stellungen und Projekte benötigt wird. Der Sonderau sstellungsetat 2021 wird voraussichtlich in Höhe vo n 
134.317 € benötigt. Aufgrund der Entwicklung der So nderausstellung wird der restliche Betrag in Höhe v on 
65.683 € in die Folgejahre vorgetragen. Der erfolgs wirksame Betriebskostenzuschuss 2021 beträgt damit 
3.834.317 €. 
 
Sonstige Zuwendungen und Zuschüsse für laufende Zwecke 
 
Im Wirtschaftsplan 2021 wurden ausschließlich Förde rgelder berücksichtigt, zu denen verbindliche Zusag en 
bestehen. 
 
Durch das Förderprogramm „Forschungsvolontariat Kunstmuseen NRW“ erhält das Museum eine Förderung 
der Bezirksregierung Köln in Höhe von 90% der entstehenden Personalkosten für eine Volontariatsstelle. Maxi- 
mal beträgt die Landesförderung 30.000 € für die er sten und 33.000 € für die zweiten zwölf Monate. Da die 
Besetzung am 01.03.2020 stattfand, beträgt die anteilige Förderung in 2021 32.500 €. 
Das Forschungsprojekt zur Sammlung der niederländis chen Zeichnungen wird mit einem Gesamtbetrag von 
152.350 € gefördert. Die Fritz Thyssen Stiftung för dert den Werkvertrag sowie Reisekosten mit 68.450 € . Die 
Ernst von Siemens Stiftung bewilligte für die Erste llung des Bestandskataloges „Expedition Zeichnung“ einen 
Zuschuss in Höhe von 83.900 €. Darin inkludiert sin d 54.900 € für den Werkvertrag. Das Forschungsproje kt 
findet im Zeitraum vom 01.02.2021 bis zum 31.07.2024 statt. Die Förderung wird anteilig abgegrenzt und beläuft 
sich in 2021 auf 33.550 €. 
 
Außerdem erhält das Museum für das Forschungsprojek t zur Sammlung der niederländischen Zeichnungen 
eine Förderung der Bezirksregierung Köln in Höhe vo n ca, 80 % einer Stelle in der Restaurierung sowie der 
anfallenden Materialkosten. Die Besetzung der Stelle erfolgt vom 01.06.2021 – 31.12.2023. Die Förderung be- 
läuft sich auf insgesamt 73.475 €. 
 
Die Förderung der Restaurierung von zwei Tafeln des Hochaltars der Kölner Kreuzbrüder wurde am 15.10.2018 
mit 85.378 € von der Ernst von Siemens Kunststiftung bewilligt. Die Maßnahme wurde anteilig abgegrenzt und 
beläuft sich im Jahr 2021 auf 41.293 €. 
 
Für die Sonderausstellung „Bon Voyage, Signac“ konnten folgende Fördergelder akquiriert werden: 
• Freunde des Wallraf-Richartz-Museums und Museums L udwig – 30.000 €  
• Ausstellungsunterstützung Stadt Köln (Sonderausste llungsetat Dez. VII)- 10.000 € 
 
Für die Sonderausstellung „Entdeckt! Maltechniken von Martini bis Monet““ können folgende Fördergelder ver- 
einnahmt werden: 
• Förderung Land NRW - 75.000 € 
• Ernst von Siemens Stiftung - 30.000 € 
 
Die Kunststiftung Baden fördert das graphische Kabinett mit einem Betrag in Höhe von 20.000 €.  
 
Die spanische Botschaft bezuschusst die Präsentation „Unter die Haut – Der ergreifende Naturalismus des spa- 
nischen Barocks“ mit 2.000 € 
 
(416) Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuwendungen 
 
Bei den Erträgen aus der Auflösung von Sonderposten  aus Zuwendungen in Höhe von 306.700 € handelt es 
sich um Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für Investitionszuschüsse. Die Auflösung dieses Postens 
erfolgt in Höhe der anteiligen Abschreibungsbeträge auf die bezuschussten Anlagegüter.

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtsch aftsplan 2021  Anlage 4 
Seite 4 von 9 
 
 
(44) Privatrechtliche Leistungsentgelte 
 
(441) Mieten und Pachten  
 
Als Erträge aus Mieten und Pachten werden für das Museumscafé 15.757 € und für den Museumsshop 23.600 
€ prognostiziert. Aus dem Veranstaltungsgeschäft können voraussichtlich 15.000 € erwirtschaftet werden. 
 
(442) Erträge aus Verkauf  
 
Die Erträge aus Kommissionsverkäufen der Ausstellungskataloge sowie der Kataloge für die Ständige Samm - 
lung durch den Museumsshop werden sich voraussichtlich auf 50.818 € belaufen, wovon 6.000 € auf Produkte 
der Ständigen Sammlung entfallen werden. Die übrigen Katalogverkaufserlöse werden mit 22.976 € für die Son- 
derausstellung „Bon Voyage, Signac“ sowie mit 20.842 € für die Sonderausstellung „Entdeckt! Maltechniken von 
Martini bis Monet“ und mit 1.000 € für die Verkäufe des Graphischen Kabinetts angesetzt.   
 
(446) Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte  
 
Erlöse Ständige Sammlung 
 
Die Umsatzerlöse der Ständigen Sammlung werden für 2021 auf 151.659 € kalkuliert. Enthalten sind in de n 
Umsatzerlösen der Ständigen Sammlung die Eintrittsentgelte bzw. -anteile aus Tagestickets, Jahreskarten, Mu- 
seumsCards, Museumsnacht und Erstattungen von Eintrittsentgelten (z. B. vom Museumsdienst). 
 
Erlöse Ausstellungen / Projekte 
 
Das Museum plant mit folgenden Umsatzerlösen aus Eintritten durch die Sonderausstellungen: 
       
•  „Bon Voyage, Signac“    292.759 € 
• „„Entdeckt! Maltechniken von Martini bis Monet“    179.104 € 
 
Audioguides / Führungen 
 
Für die Sonderausstellung „Entdeckt! Maltechniken von Martini bis Monet“ wird mit Erlösen aus Audioguides in 
Höhe von 1.958 € gerechnet. 
 
(448) Erträge aus Kostenerstattungen, Kostenumlagen 
 
Die gemeinsamen Kosten der IT-Infrastruktur des Museumsnetzes werden mit dem Museum Ludwig verrechnet 
(3.000 €). Weitere Kostenerstattungen in Höhe von 10.300 € fallen unter anderem im Rahmen von konservato- 
rischen Leihgabenvorbereitungen und Reinigungskosten des Cafés an. 
 
 
(50) Personalaufwendungen  
 
Die Löhne und Gehälter einschließlich Sozialabgaben sowie die Bezüge der Beamten werden mit 1.779.975 € 
kalkuliert.  
 
Die geplanten Kosten für die Zuführungen zu Pensions- und Beihilferückstellungen der aktiven Beamten betra- 
gen 137.000 €. Für die Rückstellungen bezüglich Urlaub, Überstunden etc. wird mit Aufwendungen in Höhe von 
10.000 € kalkuliert.  
 
Die Versorgungsleistungen für die im Ruhestand befindlichen Beamten sowie die Jahresveränderung der Pen- 
sions- und Beihilferückstellungen dieser Versorgungsempfänger verbleiben in der Kernverwaltung und der Zu- 
ständigkeit des Personalamtes.

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtsch aftsplan 2021  Anlage 4 
Seite 5 von 9 
 
 
Für eine Stelle in der Restaurierung (Besetzung am 01.06.2020 für 1,5 Jahre) werden insgesamt in 2021 43.094 
€ über den Sonderausstellungsetat finanziert (vgl. Anlage 3). 
 
Die Finanzierung der Stellen des vom Rat am 07.11.2019 beschlossenen Stellenplans 2020/2021 des Wallraf-
Richartz-Museums & Fondation Corboud ist im Wirtschaftsplan 2021 berücksichtigt.  
 
Zudem besteht eine Förderungszusage der Bezirksregi erung für 90% der anfallenden Personalkosten einer 
wissenschaftlichen Volontariatsstelle (Besetzung am 01.03.2020 für 2 Jahre). Der vom Land NRW geforder te 
Eigenanteil von 10% an den Personalaufwendungen für „Forschungsvolontariat Kunstmuseen NRW“ wird in die 
Wirtschaftsplanungen 2020 – 2022 des Museums eingestellt und aus dem Museumsbudget des Museums ge- 
deckt (vgl. Punkt 414 unter Sonstige Zuwendungen und Zuschüsse für laufende Zwecke).  
 
Außerdem erhält das Museum für das Forschungsprojek t zur Sammlung der niederländischen Zeichnungen 
eine Förderung der Bezirksregierung Köln in Höhe vo n ca, 80 % einer Stelle in der Restaurierung sowie der 
anfallenden Materialkosten (vgl. Punkt 414 unter Sonstige Zuwendungen und Zuschüsse für laufende Zwecke). 
Die Besetzung der Stelle erfolgt vom 01.06.2021 – 31.12.2023. Die Personalaufwendungen der Stelle belaufen 
sich in 2021 auf 17.287 €. Der inkludierte Eigenanteil von ca. 20 % wird durch das Museumsbudget getragen.  
 
 
(52) Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 
 
(521) Unterhaltung Grundstücke, Gebäude und bauliche Anlagen  
 
Für die notwendigen Reparaturen zur Aufrechterhaltu ng des Museumsbetriebs entstehen Aufwendungen in 
Höhe von 402.000 €.  
 
2021 2022 2023 2024 2025 2026 
Museumshandwerker 317.000  317.000  317.000  317.000  317.000  317.000  
Dachsanierung 40.000    300.000  260.000  
Bauunterhaltung durch WRM beauftragt 45.000    45.000    45.000    45.000    45.000    45.000    
Auffangwannen (Rückstellung) 50.000    100.000  100.000  70.000    1)* 
402.000  662.000  672.000  462.000  462.000  432.000  
1)* Maßnahme in vergangenen Jahren als Rückstellung abgegrenzt, daher in Folgejahren nicht ergebnisw irksam 
Die Kosten für die Museumshandwerker, die erst seit dem Jahr 2019 rückwirkend bis Mitte 2018 vom Museum 
gezahlt werden müssen, erreichen im Jahr 2021 317.000 € (siehe Punkt 414).  
 
Die Kosten für die Baubetreuung durch die Gebäudewirtschaft beträgt ca. 28 % jeder anfallenden Wartungs- 
oder Unterhaltungsrechnung (siehe Punkt 414) und ist bereits in der Summe von 45.000 € enthalten.

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtsch aftsplan 2021  Anlage 4 
Seite 6 von 9 
 
 
(523) Unterhaltung des beweglichen Vermögens 
 
Unterhaltung technische Anlagen 
 
Für Reparaturaufwendungen einschließlich Material f ür die Betriebsanlagen des Museums werden 630.000 €  
eingeplant. Die Kosten beinhalten folgende Maßnahmen: 
 
2021 2022 2023 2024 2025 2026 
Bauunterhaltung durch Gebäudewirtschaft beauftragt 2 05.000  205.000  205.000  205.000  205.000  205.000  
Bauunterhaltung durch WRM beauftragt 115.000  115.000  115.000  115.000  115.000  115.000  
Erneuerung Rauchmelder/RAS System 170.000  
Elektrotechnische Prüfung nach Vorgabe 60.000    
Erneuerung Heizungsregelung MSR 40.000    
Erneuerung ELA Zentrale (Rückstellung) 40.000    80.000    2)* 
630.000  400.000  320.000  320.000  320.000  320.000  
2)* Maßnahme in vergangenen Jahren mit 40.000 € Rückstellung abgegrenzt, daher w erden in 2022 nur 40.000 € ergebnisw irksam. Mit 80.000 € in 
Finanzrechnung enthalten 
 
Die Wartungen sind durch Richtlinien und Verordnung en vorgeschrieben bzw. ergeben sich aus Sicherheits - 
und Versicherungstechnischen Gründen und werden größtenteils von der Gebäudewirtschaft geplant. Die Auf- 
wendungen der Wartungen betreffen unter anderem: 
 
• Wartung Brandmeldeanlage (Software)  
• Wartung Brandmeldeanlage (Hardware)  
• Wartung Einbruchmeldeanlage   
• Wartung Klimaanlagen  
• Wartung Kälteanlagen  
• Wartung Rauchabzugsklappen   
• Wartung Wasseraufbereitungsanlagen  
• Wartung Sicherheitsbeleuchtungsanlage  
• Wartung / Prüfung Aufzugsanlagen  
• Wartung Rückkühlwerke  
• Prüfung RLT-Anlage / Süla 
 
Unterhaltung Betriebs- und Geschäftsausstattung 
 
Für die Unterhaltung der Betriebs- und Geschäftsausstattung wird mit Aufwendungen in Höhe von 75.000€ ge- 
rechnet. Folgende Positionen sind in diesen Aufwendungen enthalten: 
 
- Wartung der Medientechnikanlage 
- Wartung der Videosicherheitsanlage 
- Wartung der Hubarbeitsbühnen 
- Schutzverschalungen des Gebäudes (Karneval, CSD, 11.11.) 
- Unterhaltung und Reparatur des übrigen bewegliche n Anlagevermögens 
 
(524) Bewirtschaftung der Grundstücke, Gebäude und baulichen Anlagen  
 
Energiekosten 
 
Im Wirtschaftsjahr 2021 wird von einem Aufwand für Energie in Höhe von insgesamt 490.000 € ausgegangen. 
Für Strom wird dabei mit 370.000 €, für Fernwärme mit 110.000 € und für Wasser mit 10.000 € gerechnet. Durch

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtsch aftsplan 2021  Anlage 4 
Seite 7 von 9 
 
die Sanierung der RLT-Anlagen (Raumlufttechnischen Anlagen) im Jahre 2014 haben sich die Energiekosten  
messbar verringern lassen. 
 
Reinigungskosten 
 
In den Reinigungskosten sind die Unterhaltsreinigungsaufwendungen von 122.072 € und die Beschaffung von 
Hygieneartikeln mit 5.000 € enthalten. 
 
Grundbesitzabgaben 
 
Die Grundbesitzabgaben teilen sich in Aufwendungen für Straßenreinigung (10.151 €), Abwassergebühren 
(10.460 €) und Abfallgebühren (8.038 €) auf. 
 
(525) Kostenerstattung an Dritte aus laufender Verwaltungstätigkeit  
 
Hierbei handelt es sich um die Erstattung von Fahrtkostenanteilen der MuseumsCards an die KVB AG in Höhe 
von 3.000 € und um sonstige kleinere Kostenerstattungen in Höhe von 700 €. 
 
(528) Aufwendungen für sonstige Sachleistungen  
 
Für konservatorisch notwendige Maßnahmen zum Erhalt des Sammlungsbestandes werden Aufwendungen für 
Verbrauchsmaterial in der Restaurierung in Höhe von  13.200 €. Zusätzlich fallen Materialkosten für das  For- 
schungsprojekt zur Sammlung der niederländischen Ze ichnungen in Höhe von 3.000 € an, welche zu 80 % 
durch eine Förderung der Bezirksregierung gedeckt sind (vgl. Punkt 414 unter Sonstige Zuwendungen und Zu- 
schüsse für laufende Zwecke). 
Daneben wird weiteres Material für andere Bereiche des Museums in Höhe von 8.100 € benötigt. Zusätzlic h 
entstehen für die geförderte Restaurierung von zwei  Tafeln des Hochaltars der Kölner Kreuzbrüder Koste n in 
Höhe von 41.293 (vgl. Punkt 414 unter Sonstige Zuwendungen und Zuschüsse für laufende Zwecke). 
 
(529) Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen  
 
Bewachungsleistungen 
 
Für Bewachungsleistungen werden Aufwendungen in Höhe von 1.068.781 € prognostiziert.  
In Folge des Dresdner Überfalls im Jahr 2019 auf das Grüne Gewölbe wurden die nächtliche Bewachung so-
wie die Bewachung an geschlossenen Tagen aufgestockt. Die Aufstockung führt dazu, dass in 2020 und 2021 
die Bewachungskosten höher ausfallen als in den Vorjahren. Außerdem wird aufgrund unvorhersehbarer 
Mehrkosten eine Rückstellung in Höhe von rd. 50.000 € angesetzt.  
Zusätzlich wird pro Jahr mit einer Tarifsteigerung von 2 % gerechnet. 
 
EDV-Fremdleistungen 
 
Neben den Leistungen der zentralen Datenverarbeitung sind in den EDV-Fremdleistungen in Höhe von insge - 
samt 84.000 € Kosten für die Pflege der Museums-Hom epage sowie Domain-Gebühren enthalten. Zusätzlich 
wird im Wirtschaftsjahr 2021 die Homepage des Museums erneuert. Die Kosten der Erneuerung belaufen sich 
auf ca. 30.000 €.   
 
Transporte 
 
Im Zusammenhang mit Ausleihen entstehen in 2021 Aufwendungen für Transporte in Höhe von 35.300 €. Größ- 
tenteils fallen die Kosten für die Präsentation „Unter die Haut – Der ergreifende Naturalismus des spa nischen 
Barocks“ an.

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtsch aftsplan 2021  Anlage 4 
Seite 8 von 9 
 
Rechts- und Beratungskosten / Prüfungskosten 
 
Für Rechts-, Gerichts- und Beratungskosten sowie Pr üfungskosten für die Jahresabschlüsse sind insgesam t 
70.000 € geplant. 
 
Aufwendungen für Ausstellungen / Projekte 
 
Eine detaillierte Gegenüberstellung der Aufwendungen und Erträge der Sonderausstellungen und Projekte er- 
folgt in der Nebenrechnung zum Erfolgsplan (Anlage 3). 
 
Sonstige Dienstleistungen 
 
Die sonstigen Dienstleistungen umfassen Aufwendungen für die Ständige Sammlung (Katalog, Didaktik, Archi- 
tektur etc.) in Höhe von 62.272 € sowie die Abführung der Umsatzprovision an den Museumsshop in Höhe von 
2.200 €. Zusätzlich entstehen Aufwendungen in Höhe von 33.550 € für den geförderten Werkvertrag des Fo r- 
schungsprojektes zur Sammlung der niederländischen Zeichnungen (vgl. Punkt 414 unter Sonstige Zuwendun- 
gen und Zuschüsse für laufende Zwecke). 
 
 
(57) Bilanzielle Abschreibungen  
 
Berücksichtigt wird der errechnete Abschreibungsaufwand für das Jahr 2021 basierend auf dem aktuell vo rlie- 
genden Bestand des Anlagevermögens. 
 
Die planmäßigen Abschreibungen entfallen in Höhe vo n 645.095 € auf das Museumsgebäude sowie in Höhe 
von 72.000 € auf bewegliches Anlagevermögen in Form von Ausstattungen und Geräten. 
 
 
(53) Transferaufwendungen 
 
(537) Allgemeine Umlagen  
 
Die Höhe der Aufwendungen für Verwaltungskostenumlagen von anderen Ämtern der Stadtverwaltung wird mit 
40.000 € sowie des Museumsdienstes mit 80.000 € ang esetzt. Die Kosten enthalten zusätzliche Kostenbelas- 
tungen für den betriebsärztlichen und arbeitssicherheitstechnischen Dienst. 
 
 
(54) Sonstige ordentliche Aufwendungen 
 
(540) Sonstige Personal- und Versorgungsaufwendungen  
 
Es sind fachspezifische Reise- und Fortbildungskost en in Höhe von 3.000 €, Aufwendungen für Dienst- un d 
Schutzkleidung in Höhe von 30€ sowie Personalnebenaufwendungen in Höhe von 1.000 € geplant.  
 
(541) Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und Diensten  
 
Diese Aufwendungen beinhalten u.a. die Miete für de n Feuerwehranschluss in Höhe von 674 €, für das Not - 
rufsystem in Höhe von 2.576 €, für die Kopierer des Museums in Höhe von 1.530 €, für zusätzliche Lagerflächen 
außerhalb des Museumsgebäudes in Höhe von 35.520 €,  für CarSharing sowie sonstige Dienste in Höhe von 
9.593 €.

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtsch aftsplan 2021  Anlage 4 
Seite 9 von 9 
 
(542) Geschäftsaufwendungen  
 
Die Geschäftsaufwendungen in Höhe von insgesamt 99.425 € setzen sich wie folgt zusammen: 
 
• Büromaterial 15.000 € 
• Druck und Vervielfältigung 1.700 € 
• Zeitungen und Fachliteratur 3.200 € 
• Porto 5.500 € 
• Telefon 23.000 € 
• Gebühren und Beiträge 3.000 € 
• Gästebewirtungen und Repräsentation 800 € 
• Werbung und Öffentlichkeitsarbeit 15.000 € 
• Nebenkosten Geldverkehr 30.000 € 
• Sonstige Geschäftsaufwendungen 3.500 € 
 
(543) Aufwendungen für Beiträge und Sonstiges sowie Wertkorrekturen  
 
Der unter dieser Position auszuweisende Versicherun gsbeitrag für 2021 beträgt für die Glasversicherung  im 
Museumsfoyer 4.800 €. Des Weiteren fallen Versicherungsbeiträge im Rahmen des Leihverkehrs in Höhe von 
5.390 € an. Gebäudeversicherung, Inhaltsversicherun g, Einbruchdiebstahlversicherung, Haftpflichtversic he- 
rung, Transport- und Ausstellungsversicherung sowie  Betriebsunterbrechungsversicherung belaufen sich i ns- 
gesamt auf 111.000 €. 
 
 
(46) Finanzerträge 
 
(461) Zinserträge  
 
In 2021 können voraussichtlich keine Zinsen erzielt werden.

Die Oberbürgermeisterin 
Dezernat, Dienststelle  
VII/4510 
 
Vorlagen-Nummer 
 1255/2021 
Freigabedatum 
31.08.2021  
Beschlussvorlage zur Behandlung in öffentlicher Sitzung 
Betreff 
Wirtschaftsplan des Wallraf-Richartz-Museums & Fondation Corboud der Stadt Köln  
hier: Wirtschaftsjahr 2021 
Beschlussorgan 
Rat 
Gremium Datum 
 
Beschluss: 
Der Rat stellt gemäß § 5 der Betriebssatzung i.V. mit § 4 der Eigenbetriebsverordnung für das Land 
Nordrhein-Westfalen (EigVO) den Wirtschaftsplan der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Wallraf -
Richartz-Museum & Fondation Corboud der Stadt Köln für das Wirtschaftsjahr 2021 fest. 
 
Die mittelfristige Finanzplanung wird zur Kenntnis genommen. Daraus ergeben sich keine Ansprüche 
für die eigenbetriebsähnliche Einrichtung.  
 
Die Betriebsleitung wird ermächtigt, zur rechtzeitigen Leistung von Ausgaben Kassenkredite bis zu 
einem Höchstbetrag von 500.000 € in Anspruch zu nehmen. 
 
 
Betriebsausschuss Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud 07.09.2021 
Finanzausschuss 13.09.2021 
Rat 16.09.2021

2 
Haushaltsmäßige Auswirkungen 
 Nein 
Auswirkungen auf den Klimaschutz 
 
  Nein    
  Ja, positiv (Erläuterung siehe Begründung)  
  Ja, negativ (Erläuterung siehe Begründung)  
 
 
Begründung 
Gemäß § 14 EigVO i.V. mit § 5 der Betriebssatzung für die eigenbetriebsähnliche Einrichtung Wallraf-
Richartz-Museum & Fondation Corboud hat die Betriebsleitung dem Rat der Stadt Köln den Wirt-
schaftsplan vorzulegen. 
 
Vor dem Hintergrund des unverändert grassierenden Corona-Virus mussten auf der Grundlage der 
aktuellen Corona-Schutzverordnung des Bundes vom 30.10.2020 alle städtischen Museen erneut ab 
dem 02.11.2020 schließen. Alle Veranstaltungen in den Museen ab diesem Zeitraum wurden abge-
sagt und der Publikumsbetrieb eingestellt.  
 
Der Wirtschaftsplan 2021 wurde auf Grundlage der erfolgten Öffnung des Wallraf-Richartz-Museums 
ab dem 13.03.2021 erstellt (berücksichtigte Maßnahmen zum Informationsstand 13.03.2021).  
 
Das Museum war aufgrund der Pandemie in folgenden Zeiträumen geschlossen: 
 
Ab dem 14.03.2020 – bis zum 04.05.2020 
 
Ab dem  02.11.2021 – bis zum 12.03.2021 
 
Ab dem 12.04.2021 bis auf weiteres 
 
Zu beachten ist bei dieser Ergebnis- und Finanzplanung, dass Einnahmeausfälle und Mehrkosten als 
Folge erneuter Museumsschließungen (ab dem 13.03.2021) wegen der Corona-Pandemie nicht be-
rücksichtigt sind. 
 
 
Festlegung des Betriebskostenzuschuss 2021 
 
Der städtische Haushaltsplan 2021 sieht einen Betriebskostenzuschuss für das Wallraf-Richartz-
Museum & Fondation Corboud in Höhe von 4.250.830 € vor.  
 
Der Betriebskostenzuschuss wurde im Januar 2021 vorläufig um 350.830 € gekürzt und beläuft sich 
damit auf 3.900.000 €. 
 
Aufgrund der Vereinbarung zwischen der Stadt Köln und dem Wallraf-Richartz-Museum & Fondation 
Corboud vom 14.02.2011 kann der im Betriebskostenzuschuss enthaltene Etatanteil für Sonderaus-
stellungen und Projekte in Höhe von jährlich 200.000 € nur soweit vereinnahmt werden, als er zweck-
entsprechend für Sonderausstellungen und Projekte benötigt wird. Der Sonderausstellungsetat 2021 
wird voraussichtlich in Höhe von 134.317 € benötigt. Aufgrund der Entwicklung der Sonderausstellung 
wird der restliche Betrag in Höhe von 65.683 € in die Folgejahre vorgetragen. Der erfolgswirksame 
Betriebskostenzuschuss 2021 beträgt damit 3.834.317 €.

3 
Im Wirtschaftsplan 2021 wurden ausschließlich Fördergelder berücksichtigt, zu denen verbindliche 
Zusagen bestehen. 
 
Die Finanzierung der im Stellenplan 2021 des Wallraf-Richartz-Museums & Fondation Corboud dar-
gestellten Stellen ist im Wirtschaftsplan 2021 berücksichtigt worden. 
 
 
Entwicklung des Betriebskostenzuschusses 2022ff 
Die Betriebskostenzuschüsse für die Jahre 2022ff. werden im Rahmen des Haushaltsaufstellungsver-
fahrens für den Haushalt 2022ff. überprüft. 
 
 
Zusätzliche Belastungen des Betriebskostenzuschusses 2021 
 
a) Museumshandwerkern und Regiezuschlag Gebäudewirtschaft 
Die Übertragung der Kosten für die Museumshandwerker seit Mitte 2018 und die Kosten für Betreu-
ung durch die Gebäudewirtschaft auf das Wallraf-Richartz-Museum führen zu erheblichen Mehrbelas-
tungen.  
 
Durch die Umorganisierung der für alle städtischen Museen zuständigen Handwerker vom Dezernat 
„Kunst- und Kultur“ zum Dezernat „Stadtentwicklung, Planen und Bauen– Amt Gebäudewirtschaft“ 
werden die Aufwendungen für die Handwerker dem Museum in Rechnung gestellt.  
 
Es erfolgt beim Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud derzeit kein Ausgleich durch die Stadt 
Köln zur Gegenfinanzierung. Die Handwerkeraufwendungen belaufen sich jährlich auf ca. 317.000 €.  
 
Durch diese personelle Umstrukturierung werden dem Museum auch für die Baubetreuung durch die 
Gebäudewirtschaft ca. 28% jeder anfallenden Wartungs- oder Unterhaltungsaufwendung in Rech-
nung gestellt. Für diese Mehrbelastung wurde ebenfalls kein Ausgleich geschaffen. 
 
b) Unterhaltungsaufwendungen und Maßnahmen 
(521) Unterhaltung Grundstücke, Gebäude und bauliche Anlagen 
 
Für die notwendigen Reparaturen zur Aufrechterhaltung des Museumsbetriebs entstehen Aufwen-
dungen in Höhe von 402.000 €.  
 
2021 2022 2023 2024 2025 2026
Museumshandwerker 317.000 317.000 317.000 317.000 317.000 317.000
Dachsanierung 40.000 300.000 260.000
Bauunterhaltung durch WRM beauftragt 45.000 45.000 45.000 45.000 45.000 45.000
Auffangwannen (Rückstellung) 50.000 100.000 100.000 70.000 1)*
402.000 662.000 672.000 462.000 462.000 432.000
1)* Maßnahme in vergangenen Jahren als Rückstellung abgegrenzt, daher in Folgejahren nicht ergebniswirksam
 
Die Kosten für die Museumshandwerker, die erst seit dem Jahr 2019 rückwirkend bis Mitte 2018 vom 
Museum gezahlt werden müssen, erreichen im Jahr 2021 317.000 € (s. Anlage 4 Punkt 414).  
 
Die Kosten für die Baubetreuung durch die Gebäudewirtschaft beträgt ca. 28 % jeder anfallenden 
Wartungs- oder Unterhaltungsrechnung (s. Anlage 4 Punkt 414) und ist bereits in der Summe von 
45.000 € enthalten.

4 
(523) Unterhaltung des beweglichen Vermögens 
 
Unterhaltung technische Anlagen 
 
Für Reparaturaufwendungen einschließlich Material für die Betriebsanlagen des Museums werden 
630.000 € eingeplant. Die Kosten beinhalten folgende Maßnahmen: 
 
2021 2022 2023 2024 2025 2026
Bauunterhaltung durch GW beauftragt 205.000 205.000 205.000 205.000 205.000 205.000
Bauunterhaltung durch WRM beauftragt 115.000 115.000 115.000 115.000 115.000 115.000
Erneuerung Rauchmelder/RAS System 170.000
Elektrotechnische Prüfung nach Vorgabe 60.000
Erneuerung Heizungsregelung MSR 40.000
Erneuerung ELA Zentrale (Rückstellung) 40.000 80.000 2)*
630.000 400.000 320.000 320.000 320.000 320.000
2)* Maßnahme in vergangenen Jahren mit 40.000 € Rückstellung abgegrenzt, daher werden in 2022 nur 40.000 € ergebniswirksam. Mit 80.000 € in 
Finanzrechnung enthalten
 
Die Unterhaltung der Betriebs- und Geschäftsausstattung beläuft sich in 2021 auf 75.000 €. 
Außerdem wird mit einer Investitionsmaßnahme ab 2022 geplant.  
 
2021 2022 2023 2024 2025 2026
Bauunterhaltung durch GW beauftragt 45.000 45.000 45.000 45.000 45.000 45.000
Bauunterhaltung durch WRM beauftragt 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000
75.000 75.000 75.000 75.000 75.000 75.000
Investive Maßnahme
2021 2022 2023 2024 2025 2026
Zweite Osmoseanlage (investiv) 30.000 60.000 3)*
30.000 60.000
3)* Investive Maßnahme in Finanzrechnung und Investitionsplanung enthalten.
 
c) Personalaufwendungen 
Die zwei wissenschaftlichen Stellen sind im Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud ohne 
Ausgleich der zusätzlichen Personalaufwendungen aus dem vorhandenen Betriebskostenzuschuss 
zu finanzieren. Dies betrifft die Stelle 39,0 Std. der wissenschaftlichen Referentin (Besetzung am 
01.09.2019) und die Stelle 39,0 Std. der wissenschaftlichen Dokumentation mit Schwerpunkt digitale 
Dokumentation (Besetzung 01.01.2020). Die Kosten der beiden Stellen belaufen sich auf 160.000 €. 
 
Die erhöhten Personalaufwendungen im Vergleich zum vorläufigen Ist für 2020 ergeben sich neben 
einer einkalkulierten Tarifsteigerung von 2 %, Arbeitszeitaufstockungen und durchschnittlichen 
Schwankungen, aus zwei unterjährigen Stellenbesetzungen in 2020. 
 
Die besetzten Stellen sind nicht im Stellenplan enthalten. Es handelt sich um die Stelle Gemälderes-
taurator/in, welche aus dem Sonderausstellungsbudget finanziert wird und die Stelle Volontariat, wel-
che zu 90 % durch die Bezirksregierung gefördert wird. Durch das Förderprogramm „Forschungsvo-
lontariat Kunstmuseen NRW“ erhält das Museum eine Förderung der Bezirksregierung Köln in Höhe 
von 90% der entstehenden Personalkosten für eine Volontariatsstelle (vgl. Anlage 4 Punkt 414 unter 
Sonstige Zuwendungen und Zuschüsse für laufende Zwecke). Der vom Land NRW geforderte Eigen-
anteil von 10% an den Personalaufwendungen für „Forschungsvolontariat Kunstmuseen NRW“ wird 
in die Wirtschaftsplanungen 2020 – 2022 des Museums eingestellt und aus dem Museumsbudget des 
Museums gedeckt. 
Außerdem wird zum 01.07.2021 eine von der Bezirksregierung Köln zu ca. 80 % geförderte Stelle im 
Restaurierungsbereich besetzt (vgl. Anlage 4 Punkt 414 unter Sonstige Zuwendungen und Zuschüs-
se für laufende Zwecke). Der inkludierte Eigenanteil von ca. 20 % wird durch das 
Museumsbudget getragen. Die Stelle ist an das Forschungsprojekt zur Sammlung der niederländi-
schen Zeichnungen gebunden und nicht im Stellenplan enthalten.

5 
d) Bewachungsleistungen 
Für Bewachungsleistungen werden Aufwendungen in Höhe von 1.068.781 € prognostiziert.  
In Folge des Dresdner Überfalls im Jahr 2019 auf das Grüne Gewölbe wurden die nächtliche Bewa-
chung sowie die Bewachung an geschlossenen Tagen aufgestockt. Die Aufstockung führt dazu, dass 
in 2020 und 2021 die Bewachungskosten höher ausfallen als in den Vorjahren. Außerdem wird auf-
grund unvorhersehbarer Mehrkosten eine Rückstellung in Höhe von rd. 50.000 € angesetzt.  
Zusätzlich wird pro Jahr mit einer Tarifsteigerung von 2 % gerechnet. 
 
e) Pandemiebedingte Erträge/Aufwendungen 
Folgende Veränderungen sind im Vergleich zu den Vorjahren auf die Pandemie zurückzuführen: 
 
2017 2018 2019 2020    
(vorl.)
2021
(441) Mieten und Pachten 120.897 166.749 158.656 72.842 54.357
(442) Erträge aus Verkauf 68.758 58.010 131.310 58.551 50.818
(446) Erlöse Ständige Sammlung 522.699 384.713 465.564 310.916 151.659
Erlöse Ausstellungen 564.223 374.815 974.280 587.662 471.863
Audioguides / Führungen 23.024 10.141 44.997 19.735 1.958
Materialaufwand (Gesichtsmasken, Handschuhe, Desinfektion) 5.000
Coronabedingte Veränderung
 
 
 
Ergebnisentwicklung 2021 
Bei der Ergebnisentwicklung ist zu berücksichtigen, dass der im Betriebskostenzuschuss enthaltene 
Sonderausstellungsetat in Höhe von jährlich 200.000 € sowie die Einnahmen aus Bildertourneen mit 
Exponaten der Fondation Corboud nur insoweit vom Museum vereinnahmt werden dürfen, als die 
Mittel im betreffenden Wirtschaftsjahr zweckentsprechend für Sonderausstellungen und Projekte ver-
wendet werden. Deshalb erfolgt in der Anlage 3 zum Wirtschaftsplan 2021 eine separate Nebenrech-
nung zu den Sonderausstellungen und Projekten. 
 
Die folgenden Darstellungen unterscheiden daher zwischen dem Ergebnis inklusive Sonderausstel-
lungen und Projekte und dem Ergebnis ohne Sonderausstellungen und Projekte. Die Sonderausstel-
lungen und Projekte finanzieren sich ausschließlich aus dem Sonderausstellungsetat und den bereits 
genannten Einnahmen aus Bildertourneen mit Exponaten der Fondation Corboud. 
 
Das Jahresergebnis wird sich in 2021 voraussichtlich wie folgt entwickeln: 
 
mit Sonder-
ausstellungen
ohne Sonder-
ausstellungen
EUR EUR
Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4.431.076 4.131.759
Privatrechtliche Leistungsentgelte 730.655 212.116
Kostenerstattungen und Kostenumlagen 13.300 13.300
Andere sonstige ordentliche Erträge 0 0
Ordentliche Erträge 5.175.031 4.357.175
Personalaufwendungen 1.926.975 1.883.881
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 3.978.179 3.208.217
Bilanzielle Abschreibungen 717.095 717.095
Transferaufwendungen 120.000 120.000
Sonstige ordentliche Aufwendungen 275.813 271.013
Ordentliche Aufwendungen 7.018.062 6.200.206
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit -1.843.031 -1.843.031
Finanzergebnis 0 0
Ordentliches Ergebnis -1.843.031 -1.843.031
Außerordentliches Ergebnis 0 0
Jahresergebnis -1.843.031 -1.843.031
Plan 2021

6 
 
Die Mehraufwendungen sowie die Kürzung des Betriebskostenschusses können in 2021 nicht durch 
entsprechende Einsparungen bzw. Mehrerträge ausgeglichen werden, so dass ein Defizit in Höhe 
von 1.843.031 € entsteht. 
 
 
Voraussichtliche Entwicklung in den Folgejahren 2022 bis 2024 
 
Die Ergebnisse entwickeln sich in 2022 bis 2024 wie folgt: 
 
Plan 2022 Plan 2023 Plan 2024 Plan 2022 Plan 2023 Plan 2024
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4.650.209 4.618.820 4.605.620 4.430.209 4.418.820 4.405.620
Privatrechtliche Leistungsentgelte 826.036 819.036 819.036 426.136 399.036 399.036
Kostenerstattungen und Kostenumlagen 18.300 18.300 18.300 13.500 13.500 13.500
Ordentliche Erträge 5.494.545 5.456.156 5.442.956 4.869.845 4.831.356 4.818.156
Personalaufwendungen 1.930.752 2.016.711 2.004.105 1.930.752 2.016.711 2.004.105
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 3.797.045 3.702.234 3.513.909 3.177.145 3.082.234 2.893.909
Bilanzielle Abschreibungen 717.095 717.095 717.095 717.095 717.095 717.095
Transferaufwendungen 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000
Sonstige ordentliche Aufwendungen 280.123 277.123 277.123 275.323 272.323 272.323
Ordentliche Aufwendungen 6.845.015 6.833.163 6.632.232 6.220.315 6.208.363 6.007.432
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit -1.350.470 -1.377.007 -1.189.276 -1.350.470 -1.377.007 -1.189.276
Finanzergebnis 0 0 0 0 0 0
Ordentliches Ergebnis = Jahresergebnis -1.350.470 -1.377.007 -1.189.276 -1.350.470 -1.377.007 -1.189.276
ohne Sonderausstellungenmit Sonderausstellungen
 
Derzeit ist es dem Wallraf-Richartz-Museum nicht möglich, die Kürzungen sowie die Mehrbelastun-
gen durch Fördergelder oder Einsparungen zu decken, so dass auch Defizite in den Folgejahren ent-
stehen.  
 
Die Ergebnisplanung zeigt, dass sich auch für die Folgejahre Jahresverluste einstellen werden, die 
nicht durch den aus 2014 bis 2017 verbliebenen Gewinnvortrag kompensiert werden können. 
 
Der Fehlbetrag 2021 in Höhe von 1.843.031 € kann nicht durch den Gewinnvortrag gedeckt werden.  
 
Gewinn-vortrag Jahres- ergebnis
Gewinnvortrag nach Verrechnung des 
(vorläufigen) Jahresergebnisses
EUR EUR EUR
2014 762.648 366.279 1.128.927
2015 1.128.927 340.475 1.469.402
2016 1.469.402 410.334 1.879.736
2017 1.879.736 552.547 2.432.283
2018 2.432.283 -372.944 2.059.339
2019 2.059.339 -788.424 1.270.915
2020 (IST vorl.) 1.270.915 -786.462 484.453
2021 484.453 -1.843.031 Keine ausreichende Deckung
 
Vor diesem Hintergrund arbeitet die Betriebsleitung weiterhin daran, dieser Entwicklung unter ande-
rem durch Kosteneinsparungen und durch die Akquirierung von Fördergeldern entgegenzuwirken. 
Dennoch verbleibt ein voraussichtliches Defizit in Höhe von rd. 1,3 Mio. €.

7 
Finanzlage 2021 
 
Die Finanzlage des Museums entwickelt sich in der Prognose für 2021 wie folgt: 
 
2021
EUR
Anfangsbestand Finanzmittel 6.883.951
Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit -1.285.636
Saldo aus Investitionstätigkeit -102.000
Endbestand liquide Mittel per 31.12.2021 5.496.315
davon: Stifterrat 890.771
davon: frei verfügbare Mittel 4.610.115
 
Es ist zu bedenken, dass der frei verfügbare Liquiditätsbestand (ohne die Mittel des Stifterrates) zum 
31.12.2021 in Höhe 5.500.886 € zum Teil aus den nicht auszahlungswirksamen Abschreibungen auf 
das Museumsgebäude angespart wurde, die zur Vermeidung eines Substanzverzehrs vom Grundsatz 
her für künftige Reinvestitionen vorgehalten werden müssten.  
 
 
Fazit 
Im Wesentlichen ergibt sich das erhöhte Defizit aus pandemiebedingten Veränderungen, den zuge-
setzten Kosten der Museumshandwerker, Unterhaltungsaufwendungen und Maßnahmen, Personal-
aufwendungen sowie erhöhten Bewachungsleistungen.  
 
Begründung der Dringlichkeit 
Für eine ordnungsgemäße Betriebsführung ist es dringend erforderlich, dass der Rat den Wir t-
schaftsplan 2021 schnellstmöglich in seiner Sitzung im September 2021 feststellt, da sich das Muse-
um ansonsten weiterhin in der vorläufigen Haushaltsführung befinden würde. 
 
 
Anlagen 
 
Der Beschlussvorlage sind folgende Anlagen beigefügt: 
 
- Anlage 1: Erfolgsplan 2021 - 2025 
- Anlage 2: Erläuterungen zum Erfolgsplan 2021 - 2025 
- Anlage 3: Nebenrechnung zum Erfolgsplan 2021 - 2025 – Sonderausstellungen und Projekte 
- Anlage 4: Hinweise zu den Erläuterungen zum Erfolgsplan 2021 - 2025 
- Anlage 5: Stellenübersicht 2025 
- Anlage 6: Finanzplan 2021 - 2025 
- Anlage 7: Investitionsplanung 2021 - 2025

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtschaftsplan 2021 Anlage 7
Investitionsplanung Ist Ist Plan Plan Plan Plan Plan
2019 2020(vorl.) 2021 2022 2023 2024 2025
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
1 2 3 4 5 6 7
EDV-Software 0 3.185 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000
Kunstgegenstände 62.795 8.946 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000
Maschinen und technische Anlagen 1.359 0 12.900 42.900 72.900 12.900 12.900
Betriebs- und Geschäftsausstattung 62.848 58.824 65.600 65.600 65.600 65.600 65.600
Geringwertige Wirtschaftsgüter < 410,00 EUR 0 7.340 5.500 5.500 5.500 5.500 5.500
Anzahlungen (Erweiterungsbau) 10.747 0 0 0 0 0 0
137.749 78.295 102.000 132.000 162.000 102.000 102.000
Seite 1 von 1

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtschaftsplan 2021 Anlage 2
Ist Ist Plan Plan Plan Plan Plan
2019 2020(vorl.) 2021 2022 2023 2024 2025
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
1 2 3 4 5 6 7
(414) Zuwendungen und Zuschüsse für laufende Zwecke 4.660.514 4.182.915 4.124.376 4.343.509 4.312.120 4.298.920 4.250.830
- Betriebskostenzuschuss 3.929.715 4.050.830 3.834.317 4.250.830 4.250.830 4.250.830 4.250.830
- Sponsoring 101.653 0 0 0 0 0 0
- Fördergelder 625.796 131.085 290.059 92.679 61.290 48.090 0
- Spenden 3.350 1.000 0 0 0 0 0
(416) 298.170 306.700 306.700 306.700 306.700 306.700 306.700
(41) Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4.958.684 4.489.615 4.431.076 4.650.209 4.618.820 4.605.620 4.557.530
(441) Mieten und Pachten 158.656 72.842 54.357 69.036 69.036 69.036 69.036
(442) Erträge aus Verkauf 131.310 58.551 50.818 47.000 50.000 50.000 50.000
(446) Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte 1.484.841 918.313 625.480 710.000 700.000 700.000 700.000
- Erlöse Ständige Sammlung 465.564 310.916 151.659 350.000 350.000 350.000 350.000
- Erlöse Ausstellungen / Projekte 974.280 587.662 471.863 358.758 350.000 350.000 350.000
- Audioguides / Führungen 44.997 19.735 1.958 1.242 0 0 0
- Ausstellungsgebühren 0 0 0 0 0 0 0
- Leihgebühren 0 0 0 0 0 0 0
(44) Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.774.807 1.049.705 730.655 826.036 819.036 819.036 819.036
(448) Erträge aus Kostenerstattungen, Kostenumlagen 58.881 76.528 13.300 18.300 18.300 18.300 18.300
(44) Kostenerstattungen und Kostenumlagen 58.881 76.528 13.300 18.300 18.300 18.300 18.300
(459) Andere sonstige ordentliche Erträge 700 0 0 0 0 0 0
(45) Sonstige ordentliche Erträge 700 0 0 0 0 0 0
Ordentliche Erträge 6.793.072 5.615.848 5.175.031 5.494.545 5.456.156 5.442.956 5.394.866
Erläuterungen zum Erfolgsplan 
Ertrags- und Aufwandsarten
Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuwendungen
Seite 1 von 4

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtschaftsplan 2021 Anlage 2
Ist Ist Plan Plan Plan Plan Plan
2019 2020(vorl.) 2021 2022 2023 2024 2025
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
1 2 3 4 5 6 7
Erläuterungen zum Erfolgsplan 
Ertrags- und Aufwandsarten
(501) Dienstaufwendungen 1.150.942 1.313.799 1.435.074 1.478.869 1.507.852 1.538.009 1.568.769
(502) Beiträge zu Versorgungskassen für Beschäftigte 80.511 93.760 100.678 102.692 104.746 106.841 108.978
(503) Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung 183.425 212.126 226.794 234.407 238.974 243.753 248.628
(504) Beihilfen, Unterstützungsleistungen für Beschäftigte 17.129 16.876 17.429 17.784 18.139 18.502 18.872
(505) Zuführungen zu Pensions- und Beihilferückstellungen für Beschäftigte 112.251 86.806 137.000 87.000 137.000 87.000 137.000
(506) Zuführungen zu sonstigen Personalrückstellungen für Beschäftigte 61.540 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000
(50) Personalaufwendungen 1.605.798 1.733.367 1.926.975 1.930.752 2.016.711 2.004.105 2.092.247
(521) Unterhaltung Grundstücke, Gebäude und bauliche Anlagen 483.126 305.000 402.000 662.000 622.000 362.000 362.000
(523) Unterhaltung des beweglichen Vermögens 282.864 621.243 705.000 435.000 395.000 395.000 395.000
- Unterhaltung technische Anlagen 221.943 565.000 630.000 360.000 320.000 320.000 320.000
- Unterhaltung Betriebs- und Geschäftsausstattung 60.921 56.243 75.000 75.000 75.000 75.000 75.000
(524) 663.795 708.866 645.721 679.228 689.224 699.420 709.820
- Energiekosten (Strom, Gas, Wasser) 484.414 512.000 490.000 499.800 509.796 519.992 530.392
- Reinigungskosten 152.016 171.224 127.072 150.000 150.000 150.000 150.000
- Grundbesitzabgaben 27.365 25.642 28.649 29.428 29.428 29.428 29.428
(525) Kostenerstattung an Dritte aus laufender Verwaltungstätigkeit 4.765 5.600 3.700 5.600 5.600 5.600 5.600
(528) Aufwendungen für sonstige Sachleistungen 21.103 55.121 65.693 23.275 22.525 21.400 21.400
(529) Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen 3.448.818 1.866.770 2.156.065 1.991.942 1.967.885 2.030.489 1.980.083
- Bewachungsleistungen 912.085 1.036.411 1.068.781 1.090.157 1.111.960 1.134.199 1.156.883
- EDV-Fremdleistungen 70.389 83.000 114.000 84.000 84.000 84.000 84.000
- Transporte 4.086 33.776 35.300 50.000 3.500 28.500 3.500
- Rechts- und Beratungskosten / Prüfungskosten 59.565 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000
- Aufwendungen für Ausstellungen / Projekte 2.339.100 553.198 769.962 619.900 620.000 620.000 620.000
- Sonstige Dienstleistungen 63.593 90.385 98.022 77.885 78.425 93.790 45.700
(52) Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 4.904.471 3.562.600 3.978.179 3.797.045 3.702.234 3.513.909 3.473.903
Bewirtschaftung der Grundstücke, Gebäude und baulichen Anlagen
Seite 2 von 4

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtschaftsplan 2021 Anlage 2
Ist Ist Plan Plan Plan Plan Plan
2019 2020(vorl.) 2021 2022 2023 2024 2025
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
1 2 3 4 5 6 7
Erläuterungen zum Erfolgsplan 
Ertrags- und Aufwandsarten
(571) Abschreibungen auf Sachanlagen u.immat.V 3.019 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000
(574) Abschreibungen Grundstücke und Gebäude 645.094 645.095 645.095 645.095 645.095 645.095 645.095
(575) Abschreibungen Betriebs- u. Gesch.ausst. 44.881 57.000 57.000 57.000 57.000 57.000 57.000
(575) Abschreibungen Geringw. Wirtsch.güter 0 3.000 0 0 0 0 0
(576) Abschreibungen auf Maschinen, techn.Anl. 9.986 20.000 12.000 12.000 12.000 12.000 12.000
(577) Sonstige Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0
(57) Bilanzielle Abschreibungen 702.980 728.095 717.095 717.095 717.095 717.095 717.095
(537) Allgemeine Umlagen 124.935 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000
(53) Transferaufwendungen 124.935 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000
(540) Sonstige Personal- und Versorgungsaufwendungen 5.970 3.000 4.030 12.030 9.030 9.030 9.030
(541) 29.416 42.893 49.893 49.893 49.893 49.893 49.893
(542) Geschäftsaufwendungen 97.251 96.526 100.700 97.900 97.900 97.900 97.900
- Bürobedarf 15.187 12.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000
- Druck-, Vervielfältigungskosten 2.853 1.200 1.700 1.700 1.700 1.700 1.700
- Zeitschriften, Fachliteratur 2.972 3.165 3.200 3.200 3.200 3.200 3.200
- Porto 7.810 4.000 5.500 5.500 5.500 5.500 5.500
- Kommunikation 20.995 20.195 23.000 23.000 23.000 23.000 23.000
- Gebühren, Beiträge 2.029 3.525 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000
- Gästebewirtung 1.243 500 800 3.000 3.000 3.000 3.000
- Werbung und Öffentlichkeitsarbeit 12.516 16.852 15.000 10.000 10.000 10.000 10.000
- Nebenkosten des Geldverkehrs 30.685 27.021 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000
- Sonstige 961 8.068 3.500 3.500 3.500 3.500 3.500
(543) 110.676 115.831 121.190 120.300 120.300 120.300 120.300
- Versicherungsbeiträge 102.815 115.831 121.190 120.300 120.300 120.300 120.300
- Verluste aus Anlagenabgängen 0 0 0 0 0 0 0
- Sonstige Wertkorrekturen 7.861 0 0 0 0 0 0
(546) 0 0 0 0 0 0 0
(549) Andere sonstige ordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0
Betriebliche Steueraufwendungen
Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und Diensten
Aufwendungen für Beiträge und Sonstiges sowie Wertkorrekturen
Seite 3 von 4

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtschaftsplan 2021 Anlage 2
Ist Ist Plan Plan Plan Plan Plan
2019 2020(vorl.) 2021 2022 2023 2024 2025
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
1 2 3 4 5 6 7
Erläuterungen zum Erfolgsplan 
Ertrags- und Aufwandsarten
(54) Sonstige ordentliche Aufwendungen 243.311 258.250 275.813 280.123 277.123 277.123 277.123
Ordentliche Aufwendungen 7.581.495 6.402.310 7.018.062 6.845.015 6.833.163 6.632.232 6.680.368
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit -788.424 -786.462 -1.843.031 -1.350.470 -1.377.007 -1.189.276 -1.285.502
(46) Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0
(55) Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0
Finanzergebnis 0 0 0 0 0 0 0
Ordentliches Ergebnis -788.424 -786.462 -1.843.031 -1.350.470 -1.377.007 -1.189.276 -1.285.502
(49) Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0
(59) Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0
Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0 0
Jahresergebnis -788.424 -786.462 -1.843.031 -1.350.470 -1.377.007 -1.189.276 -1.285.502
Seite 4 von 4

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtschaftsplan 2021 Anlage 5
2020 2021
Beamte 4,0 4,0
Beschäftigte mit Festgehalt 0,0 0,0
Beschäftigte nach TVöD 19,64 19,64
Praktikanten 4,0 4,0
Stellen insgesamt 27,64 27,64
Der Stellenplan 2021 des Wallraf-Richartz-Museums & Fondation Corboud beinhaltet 27,64 Stellen. 
Stellenübersicht 2021
Seite 1 von 1

Zusammenfassung Wirtschaftsplan 2021 
 
Das Ergebnis des Wirtschaftsplans schließt mit einem Defizit in Höhe von 1.843.031 € ab.  
 
Corona-bedingte Veränderungen 
Der Wirtschaftsplan 2021 wurde auf Grundlage der erfolgten Öffnung des Wallraf-Richartz-
Museums ab dem 13.03.21 erstellt (berücksichtigte Maßnahmen zum Informationsstand 13.03.21).  
Zu beachten ist bei dieser Ergebnis- und Finanzplan ung, dass Einnahmeausfälle und Mehrkosten 
als Folge erneuter Museumsschließungen (ab dem 13.0 3.21) wegen der Corona-Pandemie nicht 
berücksichtigt sind. 
Um die wirtschaftlichen Veränderungen durch die Pan demie anschaulich darzustellen, wird im 
Folgenden das Jahr 2021 mit dem Jahr 2019 vergliche n, da das Jahr 2020 maßgeblich durch die 
Pandemie beeinträchtigt wurde.  
 
2019 2021 Mindereinnahmen 
(441) Mieten und Pachten 158.656,00      54.357,00                  104.299,00         
(442) Erträge aus Verkauf 131.310,00      50.818,00                  80.492,00           
(446) Erlöse Ständige Sammlung 465.564,00      151.659,00                 313.905,00         
Erlöse Ausstellungen 974.280,00      471.863,00                 502.417,00         
Audioguides / Führungen 44.997,00        1.958,00                    43.039,00           
Mindereinnahmen 1.044.152,00   
Coronabedingte Veränderung 
 
Kürzung Betriebskostenzuschuss 
Der städtische Haushaltsplan 2021 sieht einen Betri ebskostenzuschuss für das Wallraf-Richartz-
Museum & Fondation Corboud in Höhe von 4.250.830 € vor.  
Der Betriebskostenzuschuss wurde im Januar 2021 vorläufig um 350.830 € gekürzt  und beläuft sich 
damit auf 3.900.000 €. 
 
Gebäudeunterhaltung 
Die Übertragung der Kosten für die Museumshandwerke r seit Mitte 2018 und die Kosten für 
Betreuung durch die Gebäudewirtschaft auf das Wallr af-Richartz-Museum führen zu erheblichen 
Mehrbelastungen.  
Durch die Umorganisierung der für alle städtischen Museen zuständigen Handwerker vom 
Dezernat „Kunst- und Kultur“ zum Dezernat „Stadtentwicklung, Planen und Bauen– Amt 
Gebäudewirtschaft“ werden die Aufwendungen für die Handwerker dem Museum in Rechnung 
gestellt.  
Durch diese personelle Umstrukturierung werden dem Museum auch für die Baubetreuung durch 
die Gebäudewirtschaft ca. 28% jeder anfallenden Wartungs- oder Unterhaltungsaufwendung in 
Rechnung gestellt. Für diese Mehrbelastung wurde ebenfalls kein Ausgleich geschaffen.

Für sämtliche Maßnahmen sowie Bauunterhaltung und die Museumshandwerker werden 
insgesamt 1.107.000 € eingeplant. 
 
Der berücksichtigte Betrag für Bauunterhaltung im Betriebskostenzuschuss beträgt 267.000 € (lt. 
Datawarehouse 2011). 
2021 2022 2023 2024 2025 2026 
Bauunterhaltung durch Gebäudewirtschaft beauftragt 2 05.000  205.000  205.000  205.000  205.000  205.000  
Bauunterhaltung durch WRM beauftragt 115.000  115.000  115.000  115.000  115.000  115.000  
Erneuerung Rauchmelder/RAS System 170.000  
Elektrotechnische Prüfung nach Vorgabe 60.000    
Erneuerung Heizungsregelung MSR 40.000    
Erneuerung ELA Zentrale (Rückstellung) 40.000    80.000    2)* 
630.000  400.000  320.000  320.000  320.000  320.000  
2)* Maßnahme in vergangenen Jahren mit 40.000 € Rückstellung abgegrenzt, daher w erden in 2022 nur 40.000 € ergebnisw irksam. Mit 80.000 € in 
Finanzrechnung enthalten 
2021 2022 2023 2024 2025 2026 
Museumshandwerker 317.000  317.000  317.000  317.000  317.000  317.000  
Dachsanierung 40.000    300.000  260.000  
Bauunterhaltung durch WRM beauftragt 45.000    45.000    45.000    45.000    45.000    45.000    
Auffangwannen (Rückstellung) 50.000    100.000  100.000  70.000    1)* 
402.000  662.000  672.000  462.000  462.000  432.000  
1)* Maßnahme in vergangenen Jahren als Rückstellung abgegrenzt, daher in Folgejahren nicht ergebnisw irksam 
2021 2022 2023 2024 2025 2026 
Bauunterhaltung durch Gebäudewirtschaft beauftragt 4 5.000    45.000    45.000    45.000    45.000    45.000    
Bauunterhaltung durch WRM beauftragt 30.000    30.000    30.000    30.000    30.000    30.000    
75.000    75.000    75.000    75.000    75.000    75.000    
Investive Maßnahme 
2021 2022 2023 2024 2025 2026 
Zweite Osmoseanlage (investiv) 30.000    60.000    3)* 
-            30.000    60.000    -            -            -            
3)* Investive Maßnahme in Finanzrechnung und Investitionsplanung enthalten. 
Personalkosten  
Die zwei wissenschaftlichen Stellen sind im Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud ohne 
Ausgleich der zusätzlichen Personalaufwendungen aus dem vorhandenen 
Betriebskostenzuschuss zu finanzieren. Dies betrifft die Stelle 39,0 Std. der wissenschaftlichen 
Referentin (Besetzung am 01.09.2019) und die Stelle 39,0 Std. der wissenschaftlichen 
Dokumentation mit Schwerpunkt digitale Dokumentation (Besetzung 01.01.2020). Die Kosten der 
beiden Stellen belaufen sich auf 160.000 €. 
 
Erläuterung von erhöhten Abweichungen zu den Vorjahren 
• Die erhöhten Personalaufwendungen im Vergleich zum  vorläufigen Ist für 2020 ergeben sich 
neben einer einkalkulierten Tarifsteigerung von 2 %, Arbeitszeitaufstockungen und 
durchschnittlichen Schwankungen, aus zwei unterjährigen Stellenbesetzungen in 2020 sowie einer 
Stellenbesetzung zum 01.07.21. Die besetzten Stellen sind nicht im Stellenplan enthalten. Es 
handelt sich um die Stelle Gemälderestaurator/in, welche aus dem Sonderausstellungsbudget

finanziert wird und die Stelle Volontariat, welche zu 90 % durch die Bezirksregierung gefördert 
wird. Durch das Förderprogramm „Forschungsvolontariat Kunstmuseen NRW“ erhält das Museum 
eine Förderung der Bezirksregierung Köln in Höhe von 90% der entstehenden Personalkosten für 
eine Volontariatsstelle (vgl. Anlage 4 Punkt 414 unter Sonstige Zuwendungen und Zuschüsse für 
laufende Zwecke). Der vom Land NRW geforderte Eigenanteil von 10% an den 
Personalaufwendungen für „Forschungsvolontariat Kunstmuseen NRW“ wird in die 
Wirtschaftsplanungen 2020 – 2022 des Museums eingestellt und aus dem Museumsbudget des 
Museums gedeckt. 
 
Außerdem wird zum 01.07.2021 eine von der Bezirksregierung Köln zu ca.80 % geförderte Stelle 
im Restaurierungsbereich besetzt (vgl. Anlage 4 Punkt 414 unter Sonstige Zuwendungen und 
Zuschüsse für laufende Zwecke). Der inkludierte Eigenanteil von ca. 20 % wird durch das 
Museumsbudget getragen. Die Stelle ist an das Forschungsprojekt zur Sammlung der 
niederländischen Zeichnungen gebunden und nicht im Stellenplan enthalten.  
 
 
• Für Bewachungsleistungen werden Aufwendungen in Hö he von 1.068.781 € prognostiziert. 
In Folge des Dresdner Überfalls im Jahr 2019 auf das Grüne Gewölbe wurden die nächtliche 
Bewachung sowie die Bewachung an geschlossenen Tagen aufgestockt. Die Aufstockung führt 
dazu, dass in 2020 und 2021 die Bewachungskosten höher ausfallen als in den Vorjahren. 
Außerdem wird aufgrund unvorhersehbarer Mehrkosten eine Rückstellung in Höhe von rd. 50.000 
€ angesetzt. Zusätzlich wird pro Jahr mit einer Tarifsteigerung von 2 % gerechnet.

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtschaftsplan 2021 Anlage 6
Ist Ist Plan Plan Plan Plan Plan
2019 2020(vorl.) 2021 2022 2023 2024 2025
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
1 2 3 4 5 6 7
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4.211.147 4.182.915 4.124.376 4.343.509 4.312.120 4.298.920 4.250.830
davon Betriebskostenzuschuss 3.929.715 4.050.830 3.834.317 4.250.830 4.250.830 4.250.830 4.250.830
davon sonstige Zuwendungen/Zuschüsse 281.432 132.085 290.059 92.679 61.290 48.090 0
3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.945.056 1.049.705 730.655 826.036 819.036 819.036 819.036
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 58.881 76.528 13.300 18.300 18.300 18.300 18.300
7 + Sonstige Einzahlungen 240 0 0 0 0 0 0
8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0
9 +/- Verminderung / Erhöhung privatrechtlicher Forderungen und sont. Forderungen 0 1.107.721
10 = Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 6.215.324 6.416.869 4.868.331 5.187.845 5.149.456 5.136.256 5.088.166
11  - Personalauszahlungen 1.604.917 1.636.561 1.779.975 1.833.752 1.869.711 1.907.105 1.945.247
12  - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0
13  - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen ** 3.914.741 3.512.600 3.978.179 3.837.045 3.752.234 3.613.909 3.573.903
14  - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0
15  - Transferauszahlungen 124.935 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000
16  - Sonstige Auszahlungen 241.233 258.250 275.813 280.123 277.123 277.123 277.123
17 +/- Verminderung/Erhöhung Verbindlichkeiten aus Lieferungen / erhaltene Anz. (Saldo) 0 1.205.346 0 0 0 0 0
18 = Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 5.885.826 6.732.755 6.153.967 6.070.920 6.019.068 5.918.137 5.916.273
19 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 18) 329.498 -315.886 -1.285.636 -883.075 -869.612 -781.881 -828.107
20 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0
21 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlg. 0 0 0 0 0 0 0
22 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlg. 0 0 0 0 0 0 0
23 + Einzahlungen aus Beiträgen und Entgelten 0 0 0 0 0 0 0
24 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0
25 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0
26 - Auszahlungen für Erwerb Grundstücke /Gebäude 0 0 0 0 0 0 0
27 - Auszahlungen Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0
28 - Auszahlungen für Kunstgegenstände 21.745 8.946 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000
29 - Auszahlungen für Erwerb bewegl. Anlageverm. 74.954 69.349 87.000 117.000 147.000 87.000 87.000
30 - Auszahlungen für Erwerb Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0
31 - Auszahlungen v. aktivierbaren Zuwendungen (Erweiterungsbau) 0 0 0 0 0 0 0
32 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0
33 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 96.699 78.295 102.000 132.000 162.000 102.000 102.000
34 = Saldo aus Investitionstätigkeit
(= Zeilen 25 und 33) -96.699 -78.295 -102.000 -132.000 -162.000 -102.000 -102.000
Finanzplan
Ein- und Auszahlungsarten
Seite 1 von 2

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtschaftsplan 2021 Anlage 6
Ist Ist Plan Plan Plan Plan Plan
2019 2020(vorl.) 2021 2022 2023 2024 2025
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
1 2 3 4 5 6 7
Finanzplan
Ein- und Auszahlungsarten
35 = Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag
(= Zeilen 19 und 34) 232.799 -394.181 -1.387.636 -1.015.075 -1.031.612 -883.881 -930.107
36 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0
37 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0
38 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0
39 = Änderung Bestand eigener Finanzmittel
(= Zeilen 35 und 38) 232.799 -394.181 -1.387.636 -1.015.075 -1.031.612 -883.881 -930.107
40 + Anfangsbestand Finanzmittel 6.700.487 7.044.827 6.883.951 5.496.315 4.481.240 3.449.628 2.565.747
41 = Liquide Mittel
(= Zeilen 39 und 40) 6.933.286 6.650.646 5.496.315 4.481.240 3.449.628 2.565.747 1.635.640
41 a = Liquide Mittel 31.12. (Stifterrat) 890.771 887.258 890.771 890.771 890.771 890.771 890.771
41 b = Liquide Mittel 31.12. (frei verfügbare Mittel) 6.042.515 5.996.693 4.605.544 3.590.469 2.558.857 1.674.976 744.869
41 = Liquide Mittel
(= Zeilen 39 und 40) 6.933.286 6.883.951 5.496.315 4.481.240 3.449.628 2.565.747 1.635.640
** Die Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 2022enthalten zusätzlich EUR 40.000 € in 2022 und 250.000 € in 2023 ff. für die Nachrüstung der Auffangrinnen und die Erneuerung der ELA-Anlage (vgl.
Anlage IV Punkt 521-524). Diese Aufwendungen wurden bereits im Rahmen von Rückstellungen abgegrenzt.
Seite 2 von 2

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtschaftsplan 2021 Anlage 1
Ist Ist Plan Plan Plan Plan Plan
2019 2020(vorl.) 2021 2022 2023 2024 2025
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
1 2 3 4 5 6 7
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4.958.684 4.489.615 4.431.076 4.650.209 4.618.820 4.605.620 4.557.530
3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.774.807 1.049.705 730.655 826.036 819.036 819.036 819.036
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 58.881 76.528 13.300 18.300 18.300 18.300 18.300
7 + Sonstige ordentliche Erträge 700 0 0 0 0 0 0
8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0
9 +/- Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0
10 = Ordentliche Erträge 6.793.072 5.615.848 5.175.031 5.494.545 5.456.156 5.442.956 5.394.866
11  - Personalaufwendungen 1.605.798 1.733.367 1.926.975 1.930.752 2.016.711 2.004.105 2.092.247
12  - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0
13  - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 4.904.471 3.562.600 3.978.179 3.797.045 3.702.234 3.513.909 3.473.903
14  - Bilanzielle Abschreibungen 702.980 728.095 717.095 717.095 717.095 717.095 717.095
15  - Transferaufwendungen 124.935 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000
16  - Sonstige ordentliche Aufwendungen 243.311 258.250 275.813 280.123 277.123 277.123 277.123
17 = Ordentliche Aufwendungen 7.581.495 6.402.311 7.018.062 6.845.015 6.833.163 6.632.232 6.680.368
18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17) -788.424 -786.462 -1.843.031 -1.350.470 -1.377.007 -1.189.276 -1.285.502
19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0
20  - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0
21 = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0
22 = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21) -788.424 -786.462 -1.843.031 -1.350.470 -1.377.007 -1.189.276 -1.285.502
23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0
24  - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0
25 = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0
26 = Jahresergebnis
(= Zeilen 22 und 25) -788.424 -786.462 -1.843.031 -1.350.470 -1.377.007 -1.189.276 -1.285.502
2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Betriebskostenzuschuss ohne Sonderausstellungsetat 3.729.715 4.050.830 3.700.000 4.050.830 4.050.830 4.050.830 4.050.830
aus Sonderausstellungsetat 2015 0 0 0 0 0 0 0
aus Sonderausstellungsetat 2016 0 0 0 0 0 0 0
aus Sonderausstellungsetat 2017 0 0 0 0 0 0 0
aus Sonderausstellungsetat 2018 0 0 0 0 0 0 0
aus Sonderausstellungsetat 2019 200.000 0 0 0 0 0 0
aus Sonderausstellungsetat 2020 0 0 0 0 0 0 0
aus Sonderausstellungsetat 2021 0 0 134.317 0 0 0
aus Sonderausstellungsetat 2022 0 0 0 200.000 0 0 0
aus Sonderausstellungsetat 2023 0 0 0 0 200.000 0 0
aus Sonderausstellungsetat 2024 0 0 0 0 0 200.000 0
aus Sonderausstellungsetat 2025 0 0 0 0 0 0 200.000
= erfolgswirksamer Betriebskostenzuschuss 3.929.715 4.050.830 3.834.317 4.250.830 4.250.830 4.250.830 4.250.830
Erfolgsplan 
Ertrags- und Aufwandsarten
Abgrenzungen der noch nicht verbrauchten Mittel des Sonderausstellungsetats zum Jahresende:
Seite 1 von 1