Eigenbetriebsähnliche Einrichtung Veranstaltungszentrum der Stadt Köln - Quartalsbericht IV/2025

Anlage 
Wirtschaftsplan 2025 der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Veranstaltungszentrum der Stadt Köln 
Quartalsbericht zum 31.12.2025 
Erfolgsplan 
Plan Hochrechnung 
2025 2025 
Euro Euro Euro %
Umsatzerlöse (Pachtentgelte etc.) 22.314.097 22.291.730 -22.367 -0,1 
Sonstige betriebliche Erträge 
    Betriebskostenzuschuss Stadt Köln 3.000.000 3.000.000 0 0,0 
993.402 993.402 0 0,0 
962.292 962.292 0 0,0 
254.306 0 -254.306 -100,0 
    Verlustübernahme KölnMusik durch die Stadt 5.929 .400 5.929.400 0 0,0 
    Sonstige Erträge 16.650 148.286 131.636 > 100 
Summe 11.156.050 11.033.379 -122.671 -1,1 
Bezogene Leistungen, Sachaufwand 0 0 0 0
Abschreibungen 11.350.000 11.350.000 0 0
Sonstige betriebliche Aufwendungen 
     Grünpflege Tanzbrunnen 138.000 138.000 0 0
     Bewachung Heinrich-Böll-Platz 304.400 290.352 -14.048 -5 
     Instandhaltung Betriebs- und Geschäftsausstattg. 1.600.000 1.105.012 -494.988 -31 
     Instandhaltung Bauten, technische Anlagen 1.325.000 841.972 -483.028 -36 
     Anteil Energiekosten Philharmonie 800.000 807.108 7.108 1
     Versicherungen 150.000 140.200 -9.800 -7 
     Leistungsentgelte BKE städt.Dienstst. 20.500 24.150 3.650 18 
     Leistungsentgelte Personalgestellung 70.000 55.000 -15.000 -21 
     Rechts- und Beratungskosten 150.000 150.000 0 0
     Nebenkosten Geldverkehr 1.000 29.878 28.878 > 100 
     Sonstige 200.000 278.289 78.289 39 
Summe 4.758.900 3.859.962 -898.938 -19 
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 
     Bankzinsen, etc. 0 0 0 0
    Zinsertrag aus Abzinsung von Rückstellungen 0 0 0 0
Summe 0 0 0 0
Abschreibungen auf Finanzanlagen 
und Wertpapiere des Umlaufvermögens 6.349.700 5.923.700 -426.000 -7 
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 
    Darlehenszinsen 16.120.000 15.748.012 -371.988 -2 
    Sonstige Zinsen 250.000 238.753 -11.247 -4 
Summe 16.370.000 15.986.765 -383.235 -2 
Ergebnis der gewöhnlichen 
Geschäftstätigkeit -5.358.453 -3.795.317 1.563.136 -29 
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 697.586 697.586 > 100 
Sonstige Steuern 3.235 11.500 8.265 > 100 
Jahresergebnis -5.361.688 -4.504.403 857.285 -16 
    Schuldendiensthilfe Stadt (Zinsanteil) für 
     a) Darlehen Kapitaleinlage Koelnmesse 
     b) Darlehen zur Finanzierung Florasanierung 
     c) Darlehen zur Finanzierung Sanierung Tanzbrunnen 
Abweichung

Dezernat, Dienststelle  
II/II/2 
 
Vorlagen-Nummer 13.03.2026 
 0576/2026 
Mitteilung 
öffentlicher Teil 
Gremium Datum 
Betriebsausschuss Veranstaltungszentrum Köln 16.03.2026 
 
Eigenbetriebsähnliche Einrichtung Veranstaltungszentrum der Stadt Köln 
hier: Quartalsbericht IV/2025 
Gemäß § 13 der Betriebssatzung der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Veranstaltungszent-
rum der Stadt Köln hat die Betriebsleitung den Oberbürgermeister und den Betriebsausschuss 
vierteljährlich über die Entwicklung der Erträge und Aufwendungen sowie über die Abwicklung 
des Vermögensplans schriftlich zu unterrichten. 
 
Der Wirtschaftsplan 2025 des Veranstaltungszentrums wurde vom Rat der Stadt Köln in sei-
ner Sitzung am 12.12.2024 beschlossen (Vorlage-Nr. 3531/2024). Nach dem Abschluss des 
vierten Quartals schließt das Veranstaltungszentrum das Jahr 2025 laut aktueller Hochrech-
nung im Vergleich zur ursprünglichen Planung um rd. 0,9 Mio. € besser ab.  
 
 
(A) Erfolgsplan 
 
Der Wirtschaftsplan 2025 weist im Erfolgsplan einen Jahresfehlbetrag von rd. 5,4 Mio. € aus. 
Das Ergebnis berücksichtigt den aus dem städtischen Haushalt bereitgestellten und über den 
Eigenbetrieb weitergeleiteten Betriebskostenzuschuss an die KölnMusik GmbH in Höhe von 
rd. 5,9 Mio. €. Der Plan-Verlust der KölnMusik GmbH in Höhe von 6,3 Mio. € wird in der Er-
folgsrechnung als Abschreibung auf Finanzanlagen ausgewiesen. Des Weiteren beinhaltet 
der Erfolgsplan einen direkten Zuschuss der Stadt Köln an den Eigenbetrieb in Höhe von 3,0 
Mio. €. Daneben erhält das Veranstaltungszentrum eine Schuldendiensthilfe (Zinsanteil) in 
Höhe von insgesamt 2,2 Mio. € für die Darlehen zur Finanzierung der Florasanierung sowie 
von Kapitaleinlagen in die Rücklage der Koelnmesse GmbH. Erstmalig berücksichtigt wurde 
auch ein Ansatz von 0,3 Mio. € für Darlehen im Rahmen der Sanierung des Tanzbrunnens, 
dessen Inanspruchnahme sich jedoch in das Jahr 2026 verschoben hat (s. Vermögensplan). 
 
Nach Abschluss des vierten Quartals zeigt sich auf der Ertragsseite ein weitestgehend plan-
gemäßer Verlauf. Abweichungen ergeben sich durch die nicht erforderliche städtische Schul-
dendiensthilfe Tanzbrunnen, wobei den geringeren Erträgen entsprechend niedrigere Zinsauf-
wendungen gegenüberstehen. Ferner konnten nach Rechnungskorrekturen bei den Energie-
kosten des Jahres 2024 vorsorglich gebildete Rückstellungen des Vorjahres in Höhe von rd. 
0,1 Mio. € ertragswirksam aufgelöst werden. 
 
Auf der Aufwandsseite konnten im Bereich der Instandhaltungen nicht alle im aktuellen Ge-
schäftsjahr vorgesehenen Maßnahmen umgesetzt werden. Nach derzeitigem Stand wird der 
geplante Ansatz von insgesamt rd. 2,9 Mio. € um knapp 1,0 Mio. € unterschritten. Der 
Schwerpunkt der durchgeführten Instandhaltungsmaßnahmen lag im Objekt Philharmonie.

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Eine positive Entwicklung zeigt die aktuelle Ergebnisprognose der KölnMusik GmbH auf, 
wodurch die geplanten Abschreibungen auf Finanzanlagen voraussichtlich um rd. 0,4 Mio. € 
untertroffen werden. Der Verlust bewegt sich damit auf Höhe des Betriebskostenzuschusses 
der KölnMusik GmbH. Der in der Planung noch nicht berücksichtigte Steueraufwand betrifft in 
erster Linie die laufende Betriebsprüfung (s. Risikobericht, Vorlage-Nr. 2392/2025).  
 
Der vorläufige Fehlbetrag des Veranstaltungszentrums beläuft sich laut der aktuellen Prog-
nose auf 4,5 Mio. € und liegt damit um rd. 0,9 Mio. € unter dem geplanten Verlust (siehe An-
lage). 
 
 
(B) Vermögensplan 
 
Das im Vermögensplan 2025 ausgewiesene Investitionsvolumen beläuft sich für die Betriebs-
teile Gürzenich, Kölner Philharmonie, Rheinterrassen/Tanzbrunnen und Flora insgesamt auf 
rd. 10,6 Mio. €. Größtes, jahresübergreifendes Projekt mit Gesamtkosten von max. 13,6 Mio. 
€ (Ansatz 2025: 3,8 Mio. €) ist hierbei die Sanierung der Open-Air-Bühne und der Schirme am 
Tanzbrunnen. Das Bauprojektes ist Anfang Oktober 2025 gestartet und liegt derzeit im 
Budget. Für die Bastei wurden aufgrund der vom Betriebsausschuss am 09.12.2024 beschlos-
senen Anhandgabe des Objektes an einen privaten Vorhabenträger keine weiteren investiven 
Mittel mehr eingeplant. 
 
Auf der Ausgabenseite wurden ferner Mittel für die Abdeckung des Jahresverlustes sowie für 
die Tilgung der bestehenden Darlehen in Höhe von rd. 20,4 Mio. € veranschlagt. Zur Finanzie-
rung wurden bei einem negativen Liquiditätsbestand von 6,9 Mio. € Eigenmittel in Höhe von 
rd. 16,5 Mio. € und eine Neukreditaufnahme in Höhe von 20,0 Mio. € berücksichtigt.  
 
 
(C) Liquiditätsbestand 
 
Der Liquiditätsbestand der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung beläuft sich zum 31.12.2025 
auf -15,5 Mio. €. Liquiditätsanlagen wurden keine getätigt. 
 
 
Im Geschäftsjahr 2025 sind weder im laufenden Geschäft bei der Abwicklung des Erfolgspla-
nes noch aus der Ausführung des Vermögensplanes im Bereich Investition und Kreditwirt-
schaft erfolgsgefährdende Entwicklungen eingetreten.  
 
 
gez. Prof. Dr. Diemert 
 
 
Anlage 
 
- Erfolgsrechnung zum 31.12.2025