Wirtschaftsplan des Gürzenich-Orchesters Köln, Wj. 2017/18

B. Vermögensplan
Wirtschaftsjahr Wirtschaftsjahr
2017/2018 2016/2017
PLAN PLAN
in TEUR in TEUR
1. Mittelverwendung
1.1. Musikinstrumente 79 79
1.2. Zuführung zu den Rücklagen 0 0
1.3. Betriebsergebnis 0 0
1.4. Abbau Forderung Stadt Köln 500 500
Gesamt 579 579
2. Mittelherkunft
2.1. Abschreibungen 79 79
2.2. Entnahme aus Rücklagen 0 0
2.3. Tilgungsleistung der Stadt Köln auf
längerfristiges Darlehen 500 500
Gesamt 579 579
Die Gegenüberstellung der geplanten Mittelherkunft und -verwendung führt zu einem 
Finanzbedarf in Höhe von 579 TEUR. Dieser wird in Höhe von 79 TEUR aus 
Abschreibungswerten und in Höhe von 500 TEUR aus Tilgungsleistungen auf die
langfristige Darlehensforderung des Orchesters gegenüber der Stadt Köln gedeckt.
Die Darlehensforderung ist im Zusammenhang mit der Ausgliederung der eigenbetriebs-
ähnlichen Einrichtung zum 1.9.2000 entstanden durch Übernahme der Pensions- und
Beihilfeverpflichtungen gegenüber früheren beamteten Musikern durch entsprechende
Rückstellung und Passivierung (Forderung gegen die Stadt). Die Tilgungsleistung dient
dem teilweisen Ausgleich des mit der Übernahme der Pensions- und Beihilfe-
verpflichtungen verbundenen Liquiditätsabflusses.

Erläuterungen zum Wirtschaftsplan 2017/2018
Erfolgsplan (Erträge)
2017/2018 2016/2017 2016/2017 2015/2016
PLAN Vorauss. IST PLAN  IST
in TEUR in TEUR in TEUR in TEUR
 1. Erträge
1.1. Umsatzerlöse aus
a) Kartenverkauf
• Tageskasse 522 535 506 464
• Abonnements 936 961 807 833
• Besucherorganisationen 76 79 54 59
  Gesamt 1.534 a) 1.575 1.367 1.356
b) Opernbespielung 7.163 b) 7.205 7.290 7.148
c) Sonstige Erlöse Spielbetrieb
• Verkauf Programmhefte 40 40 37
• Verkauf Inserate 18 18 18
• Erlöse aus Medien-Produktionen 21 12 5
79 70 60 97
1.2. Betriebskostenszuschuss Stadt Köln 9.074 c) 8.794 8.687 8.298
(zzgl. Rückstellung f. Haustarifvertrag) 664 d)
1.3. Betriebskostenzuschuss NRW 455 e) 455 447 447
1.4. Sponsoringerträge 50 119 120 0
1.5. Sonstige Erträge
• Sonstige betriebliche Erträge 61 f) 61 30
• Entnahme aus d. Rücklage 0 0 146
• Zinsen und ähnliche Erträge 1 1 1
• Wertausgleich f. Zweit-Freikarten 20 g) 20 20
82 82 197 240
h) -39
1.5. Erträge gesamt 19.101 18.300 18.168 17.547
Erläuterungen zu den Erträgen:
a) Seit 2016/2017 höhere Erlöse aus Konzertkartenverkauf im Vergleich zu den Vorjahren aufgrund einer Preis-   
erhöhung von rund 10 Prozent. 
b) Satzungsgemäß spielt das Gürzenich-Orchester vor allem bei den Aufführungen der Oper Köln sowie 
Sinfoniekonzerte in der Kölner Philharmonie. Der Oper stehen dazu 60% der Leistungsfähigkeit 
des Orchesters zur Verfügung und sie beteiligt sich an dessen Personalaufwand in entsprechender
Höhe durch monatliche Abschlagszahlungen. Die genaue Höhe des zu erstattenden Personalaufwands
wird nachträglich im Zuge des Jahresabschlusses durch Spitzabrechnung ermittelt und alljährlich

ausgeglichen. 
Der für 2017/2018 geplante Umsatzerlös aus Opernbespielung (7.145 TEUR) ergibt sich wie folgt:
gepl. Personalaufwand gesamt 2017/2018 13.593
(siehe 2.3.)
abzgl. Tarifkostensteigerung 11/12 (1) -124
abzgl. Tarifkostensteigerung 12/13 (1) -476
abzgl. Tarifkostensteigerung 13/14 (1) -371
abzgl. Tarifkostensteigerung 14/15 (1) -433
abzgl. Tarifkostensteigerung 15/16 (1) -442
abzgl. Tarifkostensteigerung 16/17 (1) -288
abzgl. Tarifkostensteigerung 17/18 (1) -280
abzgl. Medienzulage an Orchester (1) -350
abzgl. GMD-Gagen für Konzerte (1) -245
10.584
    x 60%  = 
6.350
zzgl. Einzelkosten Opernbespielung (2) 209
zzgl. 60% Sondereinzelkosten (3) 240
zzgl. 60% gemeinsame Sachkosten (4) 364
7.163
(1) Gem. Beschluss des Hauptausschusses der Stadt Köln vom 26.07.2010 wird die Oper seit der Spielzeit 2011/2012
     nicht mehr an den Tarifkostensteigerungen des Gürzenich-Orchesters beteiligt. Auch die Medienzulage an die 
     Orchester-Mitglieder sowie die Konzertgagen des GMD bzw. Gürzenich-Kapellmeisters werden der Oper nicht belastet
     sondern vom Orchester allein getragen. In der Interim-Spielzeit 2014/2015 fielen keine GMD-Gagen an.
(2) Partiturbedingte Aushilfen nur für Opernaufführungen nach Planung der Oper (siehe 2.1.2.) 
(3) Gemeinsame Aushilfen für Oper und Konzert infolge von Vakanzen des Stellenplans, Krankheit, Elternzeit (siehe 2.1.2.)
(4) Insbesondere für Instandhaltung, Versicherung und Abschreibung der Musikinstrumente
c) Entsprechend dem Beschluss des Hauptausschusses der Stadt Köln vom 26.07.2010 sowie des Rats der
Stadt Köln vom 08.04.2014 steigt der jährliche Betriebskostenzuschuss seit der Spielzeit 2011/2012 um 
die künftigen Tariflohnerhöhungen. Die Erhöhungen werden aus dem Produktbereich "Kultur und 
Wissenschaft" finanziert.
Der Planung für 2016/2017 in Höhe von 290 TEUR (+2,4% ab 01.09.2016) steht ein am Spielzeitende
ermitteltes IST in Höhe von 417 TEUR gegenüber. 
Der ursprünglich für 2016/2017 vorgesehene BKZ in Höhe von 8.687 TEUR wurde dementsprechend
nachträglich um die Differenz (127 TEUR) auf 8.814 TEUR erhöht, welche von der Kämmerei erstattet 
wird. Vermindert um den "Wertausgleich für Zweit-Freikarten" (siehe Erläuterung g.) um 20 TEUR ergibt sich  
der Ansatz von 8.794 TEUR.
d) Vorbehaltlich des entsprechenden Beschlusses des Rates der Stadt Köln soll der jährliche Betriebskosten-
zuschuss an das Gürzenich-Orchester in den Kalenderjahren 2018 bis 2021 wie folgt erhöht werden:
2018: + 1.000 TEUR
2019: + weitere 500 TEUR
2020: Erhalt der 1.500 TEUR
2021: Erhalt der 1.500 TEUR
Die Erhöhungen dienen zum einen der Stärkung des Orchesters im Wettbewerb um künstlerisches Spitzen-
personal, d.h. zur Gewinnung und Bindung exzellenter Musikerinnen und Musiker in Festanstellung und zum
anderen der flexibleren Vereinbarung von Dienstzeiten, Dienstpflichten und Medienrechten im Sinne der Stadt 
Köln als Arbeitgeber. Die Anpassungen sollen möglichst über 2021 hinaus erhalten bleiben.
Die Betriebsleitung des Gürzenich-Orchesters wurde von der Dezernentin für Kunst und Kultur mit der 
Vorbereitung von Verhandlungen zwischen DOV - Deutsche Orchestervereinigung als Arbeitnehmervertretung
und Deutschem Bühnenverein als Arbeitgebervertretung beauftragt mit dem Ziel des Abschlusses eines

Haustarifvertrags für das Gürzenich-Orchester Köln.
Als Maßgabe für das Ergebnis der Verhandlungen eines Haustarifvertrags wurden von der Kämmerei für das  
Kalenderjahr 2018 insgesamt 1.000 TEUR in die entsprechende Haushaltsplanung eingestellt. In der Wirtschafts-
planung des Gürzenich-Orchesters für die Spielzeit 2017/2018 sind die Anteile der Monate Januar bis
August 2018 (in Höhe von je 83 TEUR) von insgesamt 664 TEUR als Rückstellung zu berücksichtigen.
e) Das Land NRW stellt im Rahmen des "Theater- und Orchesterpakts NRW" Mittel zur Förderung der
kommunalen Orchester zur Verfügung. Die zuteilungsfähige Summe wird nach einem internen Schlüssel
als Festbetragsfinanzierung berechnet und dem Orchester jedes Jahr aufs Neue im Frühjahr
mitgeteilt. Auf die Höhe des Zuschusses hat es keinen Einfluss. Die geplante Summe entspricht der der Vorjahre.
f) Erträge der Concert-Gesellschaft Köln (e.V.) für Kammerkonzerte, Instrumentenkäufe und Gagen
ausgewählter Gastsolisten. Seit der Spielzeit 2016/2017 beteiligt sich die Concert-Gesellschaft an der
Finanzierung der neu gegründeten gemeinnützigen Orchesterakademie des Gürzenich-Orchesters zur Ausbildung
junger hochbegabter Musikerinnen und Musiker (Akademisten) mit einem Beitrag von rund 31 TEUR.
g) Zum Schutz der Gemeinnützigkeit ist nach Maßgabe der Kämmerei seit 2011 der voraussichtliche Gegenwert 
der jährlich ausgegebenen sog. Zweit-Freikarten aus dem allgemeinen Betriebskostenzuschuss (sieeh 1.2.)
herauszulösen und als Erlös auszuweisen. Pro Sinfoniekonzert werden durchschnittlich 12 Zweit-Freikarten
ausgegeben an die Begleitung von Personen mit Anspruch auf jeweils eine Freikarte (OB, Mitglieder Betriebs-
ausschuss, Beigeordnete, Ratsmitglieder u.ä.) sowie rund 100 Zweit-Freikarten beim Festkonzert zur 
Saisoneröffnung.
h) "Bestandsveränderung unfertige Produktionen" lt. Jahresabschluss 2015/2016.

Erläuterungen zum Wirtschaftsplan 2017/2018
Erfolgsplan (Aufwendungen)
2017/2018 2016/2017 2016/2017 2015/2016
PLAN Vorauss. IST PLAN  IST
in TEUR in TEUR in TEUR in TEUR
 2. Aufwendungen
2.1. Gagen
2.1.1. Gastdirigenten, Solisten, Chöre 741 a) 511 600 645
2.1.2. Aushilfsmusiker für b)
• Konzerte 115 155 119 101
• Oper 209 228 228 83
• Konzerte und Oper gemeinsam 400 505 400 621
2.1.3. Sonstige Honorare 20 20 20 27
  Gesamt 1.485 1.419 1.367 1.477
2.2. Materialaufwand
• Anmietung Konzertsaal bzw. Spielstätte 956 c) 846 926 882
• Instandhaltung Musikinstrumente 140 140 140 191
• Tantiemen und GEMA-Gebühren 80 80 100 65
• Programmhefte u. Konzerteinführungen 100 90 75 78
• Notenmaterial und -einrichtung 93 80 100 99
  Gesamt 1.369 1.236 1.341 1.315
2.3. Personalaufwand
• Beamtenbezüge, Löhne, Gehälter 10.843 d) 10.642 10.751 10.402
• Versorgungsbezüge 186 e) 186 389 186
• Soziale Abgaben, Altersversorgung 2.128 f) 2.033 2.188 1.967
• Beihilfen 436 e) 436 195 436
• Rückstellung f. Haustarifvertrag ab 01.01.2018 664 g) 0 0 0
  Gesamt 14.257 13.297 13.523 12.991
 
2.4. Verwaltungsaufwand
• Versicherungen 80 90 90 78
• Kostenbeteiligung Köln-Ticket 120 120 120 123
• Personalnebenkosten 40 40 40 38
• Jahresabschluss/Abschlussprüfung 50 50 50 52
• Porti/Telekommunikation/Transportkosten 40 30 30 60
• Beiträge Verbände/Berufsvertretungen 40 40 40 41
• Verwaltungskostenerstattung Stadt Köln 50 h) 50 50 52
• Zuwendung Orchesterakademie 50 50 50 0
• Übrige Aufwendungen 140 i) 110 110 32
  Gesamt 610 580 580 476
2.5. Marketing 713 j) 750 700 733
"GO Plus" 285 278 180 193 k)
2.6. CD-Produktionen 55 l) 0 30 35
2.7. Tourneen 74 m) 397 357 0
2.8. Abschreibungen 79 79 79                ---
2.9. Betriebliche Aufwendungen gesamt 18.927 18.036 18.157 17.220
3. Betriebsergebnis 174 264 11 327

Erläuterungen zu den Aufwendungen
a) Gagen
In 2017/2018 höhere Gagen für Gastdirigenten, da der Gürzenich-Kapellmeister vier Sinfoniekonzerte dirigiert anstatt elf
im Vorjahr. Gleichzeitig sinken die entsprechenden Personalkosten (siehe 2.3) in ähnlicher Höhe. Ferner ergeben sich
höhere Gagen durch das Engagement des Chores der Oper Brünn sowie der Solisten für das Programm der Sinfonie-
konzerte am 17./18./19. Juni 2018 unter Dmitrij Kitajenko.
b) Aushilfsmusiker
Der Aufwand für Aushilfsmusiker in 2017/2018 entfällt voraussichtlich zu 115 TEUR auf partiturbedingten Bedarf in  
Konzerten, zu 209 TEUR auf partiturbedingten Bedarf in Opernaufführungen und zu 400 TEUR auf Bedarf zum Ausgleich  
zeitweilig unbesetzter Musikerstellen (insbesondere infolge Vakanzen, Krankheit, Elternzeit).
c) Anmietung Konzertsaal
Die KölnMusik berechnet dem Gürzenich-Orchester für die Proben und Konzerte in der Kölner Philharmonie jeweils
Einzelmieten. Der Mietaufwand ist demnach von der Proben- und Konzertzahl abhängig sowie von der jährlichen
Mietkostensteigerung der Kölner Philharmonie in Höhe von rund 2 Prozent.
d) Beamtenbezüge, Löhne, Gehälter
Der für 2017/2018 geplante Gesamtaufwand in Höhe von 13.593 TEUR ergibt sich im Vergleich zum voraussichtlichen
IST der aktuellen Spielzeit 2016/2017 (13.297 TEUR) insbesondere durch folgende Einflüsse:
•  Aufwand für die in 2017/2018 zu erwartende Tarifkostensteigerung in Höhe von insgesamt 210 TEUR:
  Erhöhung  01.09.2017 - 31.08.2018:  + 2,35%    (210 TEUR)
e) Versorgungsbezüge und Beihilfen
Versorgungsbezüge und Beihilfen für ehemals verbeamtete Musiker stehen in Abhängigkeit von unabsehbaren Krankheits- 
und Todesfällen und wurden in 2017/2018 entsprechend dem Vorjahr angesetzt.
f) Soziale Abgaben, Altersversorgung
Der für 2017/2018 geplante Gesamtaufwand in Höhe von 2.128 TEUR ergibt sich im Vergleich zum voraussichtlichen
IST der aktuellen Spielzeit 2016/2017 (2.033 TEUR) insbesondere durch folgende Einflüsse:
•  Aufwand für die in 2017/2018 zu erwartende Tarifkostensteigerung in Höhe von insgesamt 70 TEUR:
  Erhöhung  01.09.2017 - 31.08.2018:  + 2,35%    (70 TEUR)
g) Rückstellung f. Haustarifvertrag ab 01.01.2018
Vorbehaltlich des entsprechenden Beschlusses des Rates der Stadt Köln soll der jährliche Betriebskosten-
zuschuss an das Gürzenich-Orchester in den Kalenderjahren 2018 bis 2021 wie folgt erhöht werden:
2018: + 1.000 TEUR
2019: + weitere 500 TEUR
2020: Erhalt der 1.500 TEUR
2021: Erhalt der 1.500 TEUR
Die Erhöhungen dienen zum einen der Stärkung des Orchesters im Wettbewerb um künstlerisches Spitzen-
personal, d.h. zur Gewinnung und Bindung exzellenter Musikerinnen und Musiker in Festanstellung und zum
anderen der flexibleren Vereinbarung von Dienstzeiten, Dienstpflichten und Medienrechten im Sinne der Stadt 
Köln als Arbeitgeber. Die Anpassungen sollen möglichst über 2021 hinaus erhalten bleiben.
Die Betriebsleitung des Gürzenich-Orchesters wurde von der Dezernentin für Kunst und Kultur mit der 
Vorbereitung von Verhandlungen zwischen DOV - Deutsche Orchestervereinigung als Arbeitnehmervertretung
und Deutschem Bühnenverein als Arbeitgebervertretung beauftragt mit dem Ziel des Abschlusses eines  
Haustarifvertrags für das Gürzenich-Orchester Köln.
Als Maßgabe für das Ergebnis der Verhandlungen eines Haustarifvertrags wurden von der Kämmerei für das  
Kalenderjahr 2018 insgesamt 1.000 TEUR in die entsprechende Haushaltsplanung eingestellt. In der Wirtschafts-
planung des Gürzenich-Orchesters für die Spielzeit 2017/2018 sind die Anteile der Monate Januar bis
August 2018 (in Höhe von je 83 TEUR) von insgesamt 664 TEUR als Rückstellung zu berücksichtigen.
h) Verwaltungskostenerstattung an Ämter der Stadt Köln, insbesondere Personalamt und Rechtsamt
i) Verwaltungsaufwand - Übrige Aufwendungen
Kosten des Geldverkehrs, Heizkosten, Gebäudereinigung, Transportkosten, Arbeitskleidung, Arbeitsschutz,
Fortbildung, Büromaterial, Druck/Vervielfältigung, Zeitungen u. Fachliteratur, Reisekosten, Mahngebühren,
Steuer- u. Rechtsberatung, Gerichtskosten, CDs Eigenbedarf, Büromieten Interim Opernhaus, Aufwand für EDV
j) Marketing

Der Marketing-Etat 2017/2018 umfasst die Positionen Werbung und Öffentlichkeitsarbeit (500 TEUR),
Pressearbeit (47 TEUR), das Jugendprogramm "Ohren auf!" (166 TEUR) sowie den Aufwand für das neue Programm
"GO Plus" zur kostenlosen Übertragung von Konzertmitschnitten und Videos über das Internet (285 TEUR). 
k) Übrige betriebliche Aufwendungen gem. Jahresabschluss 2015/2016.
l) CD-Produktionen
In der Spielzeit 2017/2018 ist eine CD-Prodution mit François-Xavier Roth (Mahler 5. Sinfonie) sowie eine CD-Produktion
mit Dmitrij Kitajenko (Mussorgsky "Bilder einer Ausstellung") geplant.
m) Tourneen
Aufwand des Gürzenich-Orchesters in Höhe von rund 74 TEUR für die Spanien-Tournee vom 07. bis 10.02.2018 
mit Konzerten in Madrid und Zaragoza.

Mehrjährige Finanzplanung 2017/2018 - 2021/2022
I. Entwicklung des Erfolgsplans
Wirtschaftsjahr Wirtschaftsjahr Wirtschaftsjahr Wirtschaftsjahr Wirtschaftsjahr Wirtschaftsjahr
2016/2017 2017/2018 2018/2019 2019/2020 2020/2021 2021/2022
Voraussichtl. IST PLAN PLAN PLAN PLAN PLAN
in TEUR in TEUR in TEUR in TEUR in TEUR in TEUR
1. Umsatzerlöse aus
a) Kartenverkauf 1.575 1.534 1.500 1.500 1.600 1.600 a)
b) Opernbespielung 7.205 7.163 7.163 7.163 7.163 7.163 b)
c) Sonstige Erlöse Spielbetrieb 70 79 70 70 70 70
Umsatzerlöse gesamt 8.850 8.776 8.733 8.733 8.833 8.833
2. Betriebskostenzuschuss Stadt Köln 8.794 9.074 9.287 9.505 9.729 9.958 c)
zzgl. Rückstellung f. Haustarifvertrag ab 01.01.2018 0 664 1.333 1.537 1.575 1.614 d)
3. Betriebskostenzuschuss NRW 455 455 455 455 455 455
4. Sponsoringerträge 119 50 0 0 0 0 e)
5. Sonstige Erträge 82 82 50 50 50 50
6. Betriebliche Erträge gesamt 18.300 19.101 19.858 20.280 20.642 20.910
7. Gagen (Gastdirigenten, Solisten, Chöre) 511 741 600 600 600 600
Aushilfsmusiker 888 724 700 700 700 700 f)
Sonstige Honorare (Gürzenich-Chor, Mediation) 20 20 20 20 20 20
8. Materialaufwand 1.236 1.369 1.300 1.300 1.300 1.300
9. Personalaufwand 13.297 13.593 13.902 14.218 14.542 14.874 g)
zzgl. Rückstellung f. Haustarifvertrag ab 01.01.2018 0 664 1.333 1.537 1.575 1.614 d)
10. Verwaltungsaufwand 580 610 550 550 550 550
11. Marketing 1.028 998 900 900 900 900 h)
12. CD-Produktionen 0 55 50 50 50 50 i)
13. Tourneen 397 74 100 320 50 50 j)
14. Abschreibungen 79 79 79 79 79 79
15. Betriebliche Aufwendungen gesamt 18.036 18.927 19.534 20.274 20.366 20.737
16. Betriebsergebnis 264 174 324 6 276 173

Erläuterungen auf der Folgeseite
Erläuterungen:
a) Unter Berücksichtigung einer Preiserhöhung zur Spielzeit 2020/2021 um durchschnittlich 10% und Mehreinnahmenerwartung von 100 TEUR p.a.
b) Als Planungsgrundlage für den künftigen Bedarf an Orchesteraushilfen für Opernproduktionen gilt die Spielzeit 2017/2018.
c) Entsprechend den Beschlüssen des Hauptausschusses der Stadt Köln vom 26.07.2010 sowie des Rats der Stadt Köln vom 08.04.2014 steigt der 
Betriebskostenzuschuss seit der Spielzeit 2011/2012 um die künftigen Tariflohnerhöhungen, die mit jährlich 2,5% geplant wurden.
Die Erhöhungen sind aus dem Produktbereich "Kultur und Wissenschaft" zu finanzieren. Der Ausgleich der Tariflohnerhöhungen durch die Anhebungen
des Betriebskostenzuschusses wurde auch im Dienstvertrag des ab 01.09.2015 amtierenden Gürzenich-Kapellmeisters François-Xavier Roth festgelegt,
d) Vorbehaltlich des entsprechenden Beschlusses des Rates der Stadt Köln soll der jährliche Betriebskostenzuschuss an das Gürzenich-Orchester in den
 Kalenderjahren 2018 bis 2021 wie folgt erhöht werden:
2018: + 1.000 TEUR
2019: + weitere 500 TEUR
2020: Erhalt der 1.500 TEUR
2021: Erhalt der 1.500 TEUR
Die Erhöhungen dienen zum einen der Stärkung des Orchesters im Wettbewerb um künstlerisches Spitzenpersonal, d.h. zur Gewinnung und Bindung exzellenter
Musikerinnen und Musiker in Festanstellung und zum anderen der flexibleren Vereinbarung von Dienstzeiten, Dienstpflichten und Medienrechten im Sinne der
Stadt Köln als Arbeitgeber. Die Anpassungen sollen möglichst über 2021 hinaus erhalten bleiben.
Die Betriebsleitung des Gürzenich-Orchesters wurde von der Dezernentin für Kunst und Kultur mit der Vorbereitung von Verhandlungen zwischen DOV - Deutsche
Orchestervereinigung als Arbeitnehmervertretung und Deutschem Bühnenverein als Arbeitgebervertretung beauftragt mit dem Ziel des Abschlusses eines 
Haustarifvertrags für das Gürzenich-Orchester Köln.
Als Maßgabe für das Ergebnis der Verhandlungen eines Haustarifvertrags wurden von der Kämmerei für das Kalenderjahr 2018 insgesamt 1.000 TEUR in die
entsprechende Haushaltsplanung eingestellt. In der Wirtschaftsplanung des Gürzenich-Orchesters für die Spielzeit 2017/2018 sind die Anteile der Monate
Januar bis August 2018 (in Höhe von je 83 TEUR) von insgesamt 664 TEUR als Rückstellung zu berücksichten.
Spielzeit 2017/2018 
für Jan bis Aug 2018: (1.000 TEUR / 12 Monate) x 8 Monate = + 664 TEUR
Spielzeit 2018/2019 
für Sep 2018 bis Aug 2019: + 1.000 TEUR
für Jan bis Aug 2019: 500 / 8 Monate = + 333 TEUR
Gesamt: 1.333 TEUR
Spielzeit 2019/2020 
für Sep 2019 bis Aug 2020: + 1.000 TEUR
für Sep 2019 bis Aug 2020: + 500 TEUR

Tarifkostensteigerung 2,5%: + 37 TEUR
Gesamt: 1.537 TEUR
Spielzeit 2020/2021 
Gesamt für Sep 2019 bis Aug 2020: + 1.537 TEUR
Tarifkostensteigerung 2,5%: + 38 TEUR
Gesamt: 1.575 TEUR
Spielzeit 2021/2022 
Gesamt für Sep 2020 bis Aug 2021: + 1.575 TEUR
Tarifkostensteigerung 2,5%: + 39 TEUR
Gesamt: 1.614 TEUR
e) Sponsoringvertrag mit der Lufthansa AG im Umfang bis 2017/2018.
f) Der Aufwand für Aushilfsmusiker entsteht grundsätzlich für partiturbedingten Bedarf in Konzerten, für partiturbedingten Bedarf in Opernaufführungen
sowie zum Ausgleich zeitweilig unbesetzter Musiker-Positionen des Stellenplans infolge von Vakanzen, Elternzeit und Krankheit.
g) Entsprechend den Beschlüssen des Hauptausschusses der Stadt Köln vom 26.07.2010 sowie des Rats der Stadt Köln vom 08.04.2014 (siehe c) sind  
seit 2011/2012 Tariflohnerhöhungen von 2,5% p.a. veranschlagt.
h) Der Marketing-Etat 2017/2018 umfasst die Positionen Werbung und Öffentlichkeitsarbeit, Pressearbeit, das Jugendprogramm "Ohren auf!" sowie
das neue Projekt "GO Plus" zur kostenlosen Übertragung von Konzertmitschnitten und Videos über das Internet.
i) Ab 2017/2018 jeweils eine CD-Produktion pro Spielzeit mit Gürzenich-Kapellmeister Fran çois-Xavier Roth sowie mit dem Ehrendrigenten des  
Gürzenich-Orchesters Dmitrij Kitajenko.
j) In 2019/2020 ist eine Japan-Tournee mit Konzerten u.a. in Tokio, Osaka, Nagoya und Kyoto geplant. Jährlich sind Gastspiele in Metropolen Deutschlands
 und Europas sowie bei bedeutenden Festivals beabsichtigt.

Wirtschaftsplan 2017/2018 
Gürzenich-Orchester Köln 
 
 
 
Zusammenfassung 
 
 
In den Spielzeit en 2017/2018  bis 2021/2022  ist von einer soliden wirtschaftlichen Lage des 
Gürzenich-Orchesters Köln auszugehen. 
 
In der Spielzeit 2017/2018 plant das Gürzenich -Orchester Köln ein positives Betriebsergebnis (+174 
TEUR). In den folgenden Spielzeiten sind gleichfalls positive Betriebsergebnisse geplant. 
 
 
Geplante Betriebsergebnisse in TEUR 
2017/2018 2018/2019 2019/2020 2020/2021 2021/2022 
174 324 6 276 173 
 
 
Dabei sind folgende Annahmen maßgeblich: 
 
 Dank nach wie vor sehr guter Gesamtauslastung der Konzerte von über 90% ist  mit Umsatz-
erlösen aus Kartenverkauf auf hohem Niveau zu rechnen. 
 
 Entsprechend den Beschlüssen des Hauptausschusses der Stadt Köln vom 26.07.2010 sowie 
des Rats der Stadt Köln vom 08.04.2014  steigt der jäh rliche Betriebskostenzuschuss auch 
künftig um die Tariflohnerhöhungen. 
 
 Das Land NRW stellt dem Orchester im Rahmen seines Haushaltsplans Mittel  in gewohnter 
Höhe von rund 450 TEUR jährlich zur Verfügung. 
 
 Der Oper Köln stehen wie bisher 60% der Leistungsfähigkeit des Orchesters zur Verfügung 
und sie beteiligt sich an dessen  Personalaufwand in entsprechender Höhe.  Davon 
ausgenommen sind d ie Tariflohnerhöhungen  seit 2011/2012, die dem Gürzenich -Orchester 
von der Stadt Köln direkt erstattet werden. 
 
 Vorbehaltlich des entsprechenden Beschlusses des Rates der Stadt Köln soll der jährliche 
Betriebskostenzuschuss an das Gürzenich -Orchester in den Kalenderjahren 2018 bis 2021 
wie folgt erhöht werden: 
 
2018 + 1.000 TEUR 
2019 + weitere 500 TEUR 
2020 Erhalt der 1.500 TEUR 
2021 Erhalt der 1.500 TEUR

Wirtschaftsplan 2017/2018
Gürzenich-Orchester Köln
A. Erfolgsplan
2017/2018 2016/2017 2016/2017 2015/2016
PLAN  Vorauss. IST a) PLAN IST
in TEUR in TEUR in TEUR in TEUR
1. Umsatzerlöse aus
a) Kartenverkauf 1.534 1.575 1.367 1.356
b) Opernbespielung 7.163 7.205 7.290 7.148
c) Sonstige Erlöse Spielbetrieb 79 70 60 97
Umsatzerlöse gesamt 8.776 8.850 8.717 8.601
2. Betriebskostenzuschuss Stadt Köln 9.738 8.794 8.687 8.298
3. Betriebskostenzuschuss NRW 455 455 447 447
4. Sponsoringerträge 50 119 120 0
5. Sonstige Erträge 82 82 197 240
b) -39
6. Betriebliche Erträge gesamt 19.101 18.300 18.168 17.547
7. Gagen 
(Gastdirigenten, Solisten, Chöre, Aushilfen) 1.485 1.419 1.367 1.477
8. Materialaufwand 1.369 1.236 1.341 1.315
9. Personalaufwand 14.257 13.297 13.523 12.991
10. Verwaltungsaufwand 610 580 580 476
11. Marketing 998 1.028 880 926
12. CD-Produktionen 55 0 30 35
13. Tourneen 74 397 357 0
14. Abschreibungen 79 79 c) 79                  --- 
15. Betriebliche Aufwendungen gesamt 18.927 18.036 18.157 17.220
16. Betriebsergebnis 174 264 11 327
17. Investitionsergebnis -68
18. Finanzergebnis -332
19. Neutrales Ergebnis 197
20. Jahresüberschuss 124
21. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr 913
22. Entnahmen aus Gewinnrücklagen 7
23. Bilanzgewinn 1.044

a) Die IST-Werte des Wirtschaftsjahres 2015/2016 entsprechen dem Jahresabschluss, die voraussichtlichen 
IST-Werte des Wirtschaftsjahres 2016/2017 entsprechen der Fortschreibung des III. Quartalsergebnisses
(Sep 2016 bis Mai 2017) bis Spielzeitende (Aug 2017).
b) "Bestandveränderungen unfertige Produktionen" in Höhe von 39 TEUR lt. Jahresabschluss 2015/2016 
c) Im Ergebnis 2015/2016 ist die planmäßige Abschreibung in Höhe von 79 TEUR im Rahmen des
Investitionsergebnisses (siehe 17.) als Aufwand enthalten.

Die Oberbürgermeisterin 
Dezernat, Dienststelle 
VII/47 
47 
Vorlagen-Nummer 
 2951/2017 
Freigabedatum 
24.11.2017  
Beschlussvorlage zur Behandlung in öffentlicher Sitzung 
Betreff 
Wirtschaftsplan des Gürzenich-Orchesters Köln, Wj. 2017/18 
Beschlussorgan 
Rat 
Gremium Datum 
 
Beschluss: 
Der Rat stellt gemäß § 4 Betriebssatzung i.V.m. § 4 der Eigenbetriebsverordnung für das Land Nord-
rhein-Westfalen (eig. VO) den Wirtschaftsplan der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Gürzenich-
Orchester Köln für das Wirtschaftsjahr 2017/2018 in der zu diesem Beschluss paraphierten Fassung 
fest.  
 
Die Betriebsleitung wird ermächtigt, zur rechtzeitigen Leistung von Ausgaben Kassenkredite bis zum 
Höchstbetrag von 0,5 Mio EUR in Anspruch zu nehmen.   
 
Betriebsausschuss Gürzenich-Orchester 05.12.2017 
Finanzausschuss 18.12.2017 
Rat 19.12.2017

2 
Haushaltsmäßige Auswirkungen 
 Nein 
 
Begründung 
Gemäß § 12 und § 13 i.V.m. § 4 der Betriebssatzung für die eigenbetriebsähnliche Einrichtung Gür-
zenich-Orchester Köln hat die Betriebsleitung dem Rat der Stadt Köln den Wirtschaftsplan zur Fest-
stellung vorzulegen. 
Dem vorliegenden Beschlussvorschlag ist als Anlage der Wirtschaftsplan, bestehend aus dem Er-
folgsplan (einschließlich Erläuterungen), dem Vermögensplan, der Stellenübersicht sowie der mehr-
jährigen Finanzplanung für den Zeitraum Wj. 2017/2018 – Wj. 2021/2022 beigefügt.  
Vorangestellt ist eine zusammenfassende Beschreibung der Situation und Perspektive. 
Soweit sich im Wirtschaftsplan qualitative Veränderungen zum Jahresabschluss 2015/2016 bzw. zum 
Wirtschaftsplan 2016/2017 ergeben, sind diese entsprechend erläutert.    
Anlagen

C. Stellenübersicht
Stellen-
 Stellenplan Stellenplan besetzung
2018 2017  am 31.08.2016
 1. Beamte 0 0 0
 2. Generalmusikdirektor 1 1 0
 3. Geschäftsführender Direktor 1 1 1
 4. Künstlerische Angestellte 138 137 130,37 a)
 5. Angestellte nach TVöD 11,5 10,5 9,71 b)
 6. Personalkredit 1 1 1 c)
 Gesamt 152,5 150,5 142,08
Erläuterungen:
a) Im Stellenplan 2018 wurde eine zusätzliche Stelle "Erste/r Konzertmeister/in Violine"
    vom Betriebsauschuss am 10.10.2017 und Finanzausschuss am 13.10.2017 mit
    folgender Begründung beschlossen:
    Angesichts der zunehmenden künstlerischen Heruasforderungen der vergangenen Jahre
    ist eine Erhöhung der Stellen "Erste/r Konzertmeister/in Violine" von bislang zwei auf künftig
    drei erforderlich. Schon jetzt kann das umfangreiche Dienstaufkommen in Oper und Konzert
    von diesen beiden Kräften nicht abgedeckt werden. Hinzu kommen wachsende Ansprüche
    an Repertoiregröße und Flexibilität sowie stets neue Herausforderungen stilistischer und
    solistischer Natur. Das Gürzenich-Orchester bereits heute regelmäßig darauf angewiesen,
    externe Aushilfen für Erste Konzertmeister zu engagieren. Diese Sachkosten entfallen
    mit Einrichtung und Besetzung der zusätzlichen Stelle.
    Die Stelle kann zunächst in Anlehnung an den nächsten Renteneintritt im Kreis der "Ersten
    Konzertmeister Violine", d.h. bis 31.08.2024, befristet werden.
b) Im Stellenplan 2018 wurde eine zusätzliche Stelle "Orchesterwart/in" mit folgender 
    vom Betriebsauschuss am 10.10.2017 und Finanzausschuss am 13.10.2017 mit
    folgender Begründung beschlossen:
    Infolge des Interims der Oper im Staatenhaus ergeben sich für die Orchesterwarte zusätzliche
    und aufwändigere Transporte der Instrumente und des Orchestermobiliars zwischen den
    verschiedenen Spielstätten Philharmonie, Probensaal Stolberger Straße und dem Staaten-
    haus sowie innerhalb des Staatenhauses zwischen den Sälen 1, 2 und 3 und zwischen den
    Lagerflächen und den Backstage-Bereichen. Daher wird für die Interimszeit eine zusätz-
    liche Stelle "Orchesterwart/in" (EG 5 TVöD) befristet bis zunächst 31.12.2020 beantragt.
c) Personalkredit über 26 TEUR für ein Volontariat Notenbibliothek sowie bis zu drei Werkverträge.

Mehrjährige Finanzplanung 2017/2018 - 2021/2022
II. Entwicklung des Finanzplans
Wirtschaftsjahr Wirtschaftsjahr Wirtschaftsjahr Wirtschaftsjahr Wirtschaftsjahr
2017/2018 2018/2019 2019/2020 2020/2021 2021/2022
PLAN PLAN PLAN PLAN PLAN
in TEUR in TEUR in TEUR in TEUR in TEUR
 1. Mittelverwendung
Beschaffung von Instrumenten 79 79 79 79 79
Zuführung zu den Rücklagen 0 0 0 0 0
Betriebsergebnis 0 0 0 0 0
Abbau Forderung Stadt Köln 500 500 500 500 500
Gesamt 579 579 579 579 579
 2. Mittelherkunft
Abschreibungen 79 79 79 79 79
Entnahme aus Rücklagen 0 0 0 0 0
Tilgungsleistung der Stadt Köln auf 500 500 500 500 500
längerfristiges Darlehen
Gesamt 579 579 579 579 579