Mandari Insight
0545/2024
Entwurf des Jahresabschlusses 2022
Beschlussvorlage Ausschuss
05.03.2024
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Rechnungsprüfungsausschuss,
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19.03.2024,
TOP 5.4
Anlage 3 Entwurf Jahresabschluss 2022 Teil 3
535727 Zeichen
Entwurf Jahresabschluss 2022
Teil 3
• Produktgruppen mit Zielen und Kennzahlen
• Pro
dukte mit Zielen und Kennzahlen
Dezernat II – Kämmerei
Die Oberbürgermeisterin
Dezernat II – Kämmerei
Druck
Zentrale Dienste
440-23/20/11.2023
Teil 3
Produktgruppen und Produkte
mit Zielen und Kennzahlen
Nachfolgende Teile werden gesondert abgebildet:
Teil 1: Bilanz, Ergebnisrechnung, Finanzrechnung, Anhang und Lagebericht
Teil 2: Produktbereichsbezogene Darstellung (Teilrechnungen)
I n h a l t s v e r z e i c h n i s S e i t e
Teil 3: Produktgruppen und Produkte mit Zielen und Kennzahlen
Produktbereich 01 - Innere Verwaltung ................................................................................................................................................5
Produktbereich 02 - Sicherheit und Ordnung ...................................................................................................................................... 45
Produktbereich 03 - Schulträgeraufgaben .......................................................................................................................................... 93
Produktbereich 04 - Kultur und Wissenschaft ................................................................................................................................... 107
Produktbereich 05 - Soziale Hilfen .................................................................................................................................................... 151
Produktbereich 06 - Kinder-, Jugend- und Familienhilfe ................................................................................................................... 181
Produktbereich 07 - Gesundheitsdienste .......................................................................................................................................... 205
Produktbereich 08 - Sportförderung .................................................................................................................................................. 213
Produktbereich 09 - Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen ................................................................................. 219
Produktbereich 10 - Bauen und Wohnen .......................................................................................................................................... 233
Produktbereich 11 - Ver- und Entsorgung ........................................................................................................................................ 255
Produktbereich 12 - Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV .............................................................................................................. 258
Produktbereich 13 - Natur- und Landschaftspflege........................................................................................................................... 271
Produktbereich 14 - Umweltschutz ................................................................................................................................................... 283
Produktbereich 15 - Wirtschaft und Tourismus ................................................................................................................................. 289
Produktbereich 16 - Allgemeine Finanzwirtschaft ............................................................................................................................. 293
Produktbereich 17 - Stiftungen ......................................................................................................................................................... 295
Anmerkung:
Im Zuge der Einführung von SAP/BW wurde die Struktur der Kosten- und Leistungsrechnung überprüft. Dabei wurden auch die
Konten/Kostenarten neu bewertet, sodass es auf Produktebene in einzelnen Fällen zu Abweichungen der ausgewiesenen Leistungen
und Kosten im Vergleich zu den Druckwerken der Vergangenheit kommt.
5
Produktbereich 01
Innere Verwaltung
Produktbereich 01 - Innere Verwaltung
6
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0101 Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale Angelegenheiten
Aufgabenbeschreibung Umsetzung der politischen Vorgaben. Führung der laufenden Verwaltungsgeschäfte. Prüfung der zur Beratung im Rat vorgelegten
Entscheidungsvorlagen. Durchführung von Empfängen/Ehrungen/Veranstaltungen/Besucherprogrammen.
Europaaktivitäten/Städtepartnerschaftsaustausch/EU-Netzwerke.
Zielgruppe Städtische Dienststellen sowie Bürgerinnen und Bürger, Einwohnerinnen und Einwohner und Institutionen
Rechtsgrundlage GO NRW
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Funktionsfähigkeit der Ratsgremien sowie die Steuerung der Verwaltung ist sichergestellt.
Vermerk Wegen der Inhomogenität der Produkte des Teilplans erfolgt die Abbildung von Kennzahlen nur auf der Produktebene.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 1.389.828 571.334 294.000 720.819 426.819
17 - ordentliche Aufwendungen 24.582.180 24.842.669 26.167.466 26.899.957 -732.491
18 = ordentl. Ergebnis -23.192.352 -24.271.334 -25.873.466 -26.179.139 -305.673
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 72.802 118.917 0 125.139 125.139
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -1.183.905 -1.299.318 -1.832.009 -1.213.666 618.343
29 = Jahresergebnis -24.303.455 -25.451.736 -27.705.475 -27.267.666 437.810
+/- Kostenrechnerische Korrektur 648.219 639.904 787.438 645.781 -141.657
= Betriebliches Ergebnis -23.655.236 -24.811.832 -26.918.038 -26.621.885 296.153
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 44,36% 44,40% 44,04% 44,30%
Sach- und Dienstleistungsintensität 12,94% 11,14% 9,09% 10,33%
Transferaufwandsquote 6,74% 2,72% 2,47% 4,13%
7
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0101 Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale Angelegenheiten
Produkt: 010101 Politische Gremien und Verwaltungsführung
Produktbeschreibung Umsetzung der politischen Vorgaben. Führung der laufenden Verwaltungsgeschäfte. Aufnahme von Bürgeranliegen. Prüfung der zur
Beratung im Rat vorgelegten Entscheidungsvorlagen. Geschäftsführung für die politischen Gremien. Protokollverantwortung. Durchführung
von Empfängen/Ehrungen. Förderung von bürgerschaftlichem Engagement und Bürgerbeteiligung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Ratsbeschlüsse werden zeitnah im Intranet veröffentlicht.
Das bürgerschaftliche Engagement wird gewürdigt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 185.096 432.921 74.000 333.116 259.116
- Kosten 12.667.225 13.229.928 15.170.366 14.522.875 647.491
= Betriebliches Ergebnis -12.482.129 -12.797.007 -15.096.366 -14.189.759 906.606
Kostendeckungsgrad in % 1,46 3,27 0,49 2,29
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil der bis spätestens am Folgetag im Intranet veröffentlichten Ratsbeschlüsse in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
8
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0101 Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale Angelegenheiten
Produkt: 010102 Internationale Angelegenheiten
Produktbeschreibung Konzeption und Koordination der gesamtstädtischen Europaaktivitäten zur Umsetzung der städtischen Interessen auf europäischer Ebene.
Akquirierung von Projekten, die der Erfüllung gesamtstädtischer Interessen dienen. Lobbyarbeit bei EU-Institutionen. Zusammenarbeit mit
Europaabgeordneten und den für Europaarbeit zuständigen Bundes- und Landeseinrichtungen. Aufbau von Kontaktnetzen und die
Unterstützung der Vertreter Kölns in Städtenetzwerken. Pflege der Städtepartnerschaften.
Wirkungsziel/Leistungsziel Für wichtige städtische Vorhaben werden europäische Fördermittel erfolgreich eingeworben.
Das Verständnis für die Kultur der Partnerstädte sowie der Wissensaustausch wird gefördert.
Vermerk Die Kennzahl "Anzahl der durchgeführten Informationsaktivitäten zu Unterstützung der EU-Fördermittelakquise" wird seit dem Haushaltsplan
2022 neu ausgewiesen.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 37.830 20.859 0 12.539 12.539
- Kosten 3.225.165 2.099.792 3.305.851 2.823.566 482.285
= Betriebliches Ergebnis -3.187.335 -2.078.934 -3.305.851 -2.811.027 494.824
Kostendeckungsgrad in % 1,17 0,99 0,00 0,44
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der durchgeführten Informationsaktivitäten zur Unterstützung der EU Fördermittelakquise 0,00 0,00 10,00 10,00 0,00
Anzahl der Städtepartnerschaftsbegegnungen 65,00 61,00 100,00 90,00 -10,00
9
10
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0102 Verwaltungs-, betriebswirtschaftliche und technische Prüfungen, Kassen-und IV-Prüfungen, Korruptionsprävention
Aufgabenbeschreibung Prüfung der Ordnungsmäßigkeit des Haushaltsvollzugs, der Rechtmäßigkeit und Wirtschaftlichkeit des Verwaltungshandelns, des Kassen-
und Rechnungswesens, des kommunalen Jahresabschlusses, der wirtschaftlichen Betätigungen der Stadt Köln und ihrer Sondervermögen,
Entwicklung von Maßnahmen zur Korruptionsprävention und -bekämpfung.
Zielgruppe Städtische Dienststellen sowie Bürgerinnen und Bürger, Einwohnerinnen und Einwohner und Institutionen
Rechtsgrundlage GO NRW
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Rechtmäßigkeit, Zweckmäßigkeit und Wirtschaftlichkeit des Verwaltungshandelns ist sichergestellt.
Alle städtischen Ämter werden regelmäßig überprüft.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 122.996 38.098 61.070 39.187 -21.883
17 - ordentliche Aufwendungen 6.961.864 7.287.513 7.257.589 8.215.042 -957.453
18 = ordentl. Ergebnis -6.838.868 -7.249.415 -7.196.519 -8.175.856 -979.336
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 735 0 691 691
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -165.672 -178.366 -275.240 -196.951 78.289
29 = Jahresergebnis -7.004.540 -7.427.046 -7.471.759 -8.372.115 -900.357
+/- Kostenrechnerische Korrektur 278.840 278.633 264.368 277.831 13.462
= Betriebliches Ergebnis -6.725.701 -7.148.414 -7.207.390 -8.094.285 -886.894
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der durchgeführten Prüfungen RPA 212,00 190,00 256,00 249,00 -7,00
Anteil der geprüften Prüffelder in % 100,00 100,00 98,00 100,00 2,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 92,03% 92,70% 91,13% 92,37%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,02% 0,00%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
11
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0102 Verwaltungs-, betriebswirtschaftliche und technische Prüfungen, Kassen-und IV-Prüfungen, Korruptionsprävention
Produkt: 010201 Verwaltungs-, betriebswirtschaftliche und technische Prüfungen, Kassen- und IV-Prüfungen, Korruptionsprävention
Produktbeschreibung Prüfung der Ordnungsmäßigkeit des Haushaltsvollzugs, der Rechtmäßigkeit und Wirtschaftlichkeit des Verwaltungshandelns, des Kassen-
und Rechnungswesens, des kommunalen Jahresabschlusses, der wirtschaftlichen Betätigungen der Stadt Köln und ihrer Sondervermögen,
Entwicklung von Maßnahmen zur Korruptionsprävention und -bekämpfung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Rechtmäßigkeit, Zweckmäßigkeit und Wirtschaftlichkeit des Verwaltungshandelns ist sichergestellt.
Korruption ist vorgebeugt und Beschäftigte der Stadtverwaltung sind für das Thema sensibilisiert.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 404.326 316.383 342.400 320.517 -21.883
- Kosten 7.130.027 7.467.841 7.549.790 8.414.801 -865.011
= Betriebliches Ergebnis -6.725.701 -7.151.458 -7.207.390 -8.094.285 -886.894
Kostendeckungsgrad in % 5,67 4,24 4,54 3,81
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der Prüftage 5.661,00 7.900,00 5.967,00 7.033,00 1.066,00
Anzahl bekannt gewordener Korruptionsfälle 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
12
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0103 Personal- und Organisationsmanagement
Aufgabenbeschreibung Abwicklung aller Personalangelegenheiten der städtischen Mitarbeiter/-innen sowie der Versorgungsempfänger/-innen und deren
Hinterbliebenen. Zu den Aufgaben gehören u. a. Grundsatzfragen des Personalwesens, Arbeitszeitangelegenheiten, Personalcontrolling,
Stellenplan- und Organisationsangelegenheiten, die Aus- und Fortbildung des Personals, die Personalentwicklung, die Personalplanung, die
Personalbetreuung, die Gehaltssachbearbeitung sowie das betriebliche Gesundheitsmanagement und der Arbeitsschutz.
Zielgruppe Gesamtverwaltung (Dezernate, Ämter und Dienststellen, Fachbereiche und Eigenbetriebe) und Vertragspartner, Beschäftigte der
Gesamtverwaltung und der Vertragspartner sowie Versorgungsempfänger, Auszubildende, Anwärter und Praktikantinnen und Praktikanten
Rechtsgrundlage Beamten-, arbeits- und tarifrechtliche Vorschriften, steuer- und sozialversicherungsrechtliche Bestimmungen, Rats- und
Ausschussbeschlüsse, Hauptsatzung, Personalentwicklungskonzept, Frauenförderplan
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter sind der Stadt Köln verbunden.
Die Vereinbarkeit von Familie und Beruf sowie die Gesundheit der Mitarbeiter wird unterstützt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 30.107.192 28.321.810 25.126.731 29.395.919 4.269.188
17 - ordentliche Aufwendungen 160.981.366 142.237.791 185.384.980 194.266.333 -8.881.353
18 = ordentl. Ergebnis -130.874.174 -113.915.981 -160.258.249 -164.870.413 -4.612.165
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 120.151 292.591 0 1.113.482 1.113.482
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -2.144.661 -2.503.512 -3.654.015 -2.608.310 1.045.705
29 = Jahresergebnis -132.898.683 -116.126.901 -163.912.264 -166.365.241 -2.452.978
+/- Kostenrechnerische Korrektur 2.782.699 4.582.399 5.150.315 4.161.325 -988.991
= Betriebliches Ergebnis -130.115.984 -111.544.502 -158.761.948 -162.203.917 -3.441.969
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Fluktuationsquote in % 7,00 7,05 4,50 6,82 2,32
Teilzeitquote in % 33,00 34,28 31,00 34,06 3,06
Gesundheitsquote in % 91,00 91,69 91,00 89,92 -1,08
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 38,74% 44,49% 53,68% 36,53%
Sach- und Dienstleistungsintensität 3,01% 3,34% 3,06% 2,45%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
13
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0103 Personal- und Organisationsmanagement
Produkt: 010301 Personalservice
Produktbeschreibung Abwicklung der Personalangelegenheiten aller städtischen Mitarbeiter sowie der städtischen Versorgungsempfänger. Hierzu zählen die
Durchführung der Personalsachbearbeitung, die Entgeltabrechnung, die Kindergeldsachbearbeitung sowie die Durchführung von
Personalrechts- und Disziplinarangelegenheiten. Vermittlung, Einsatz und Gewinnung von Personal sowie die Betreuung des Personal- und
Stellenmarktes. Akquise, Betreuung und Entwicklung von qualifizierten Nachwuchskräften. Hierunter fallen die Durchführung des
Auswahlverfahres, die Einstellung, die Betreuung während der Ausbildung sowie die Koordination des Ersteinsatzes nach der
Abschlussprüfung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Langzeitvakanzen der Stellen im Stellenplan sind minimiert.
Der Anteil der Auszubildenden an der Gesamtbeschäftigtenzahl beträgt 6%.
Der erfolgreiche Abschluss der Auszubildenden wird unterstützt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 8.289.459 7.801.196 8.251.900 6.495.121 -1.756.779
- Kosten 28.864.877 30.814.276 31.894.662 32.940.712 -1.046.050
= Betriebliches Ergebnis -20.575.417 -23.013.079 -23.642.762 -26.445.591 -2.802.829
Kostendeckungsgrad in % 28,72 25,32 25,87 19,72
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der vakanten Stellen über 12 Monate 680,00 731,04 400,00 852,53 452,53
Ausbildungsquote in % 8,08 8,70 8,70 8,70 0,00
Anteil der erfolgreich abgeschlossenen Ausbildungen in % 97,00 99,00 95,00 95,00 0,00
14
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0103 Personal- und Organisationsmanagement
Produkt: 010302 Allgemeine Fortbildung und IV-Fortbildung
Produktbeschreibung Konzeption und Durchführung von bedarfsgerechten Qualifizierungsmaßnahmen. Hierzu zählen die Katalogfortbildungen mit den
Themenfeldern Persönliche Qualifizierung, fachliche Qualifizierung, Kommunikation/Präsentation/Kooperation sowie Qualifikationen für
spezielle Zielgruppen. Neben dem Fortbildungsprogramm werden zentrale Projekte erarbeitet und umgesetzt sowie dezentrale
Auftragsschulungen durchgeführt.
Wirkungsziel/Leistungsziel Das Fortbildungsangebot ist bedarfsgerecht.
Die Qualität der Fortbildungsveranstaltungen ist sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 87.914 94.027 3.780 102.592 98.812
- Kosten 4.362.008 5.067.500 5.289.633 5.805.789 -516.155
= Betriebliches Ergebnis -4.274.094 -4.973.473 -5.285.854 -5.703.197 -417.343
Kostendeckungsgrad in % 2,02 1,86 0,07 1,77
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Veranstaltungsauslastung (Allg. Fortbildung) in % 64,00 85,00 92,00 85,00 -7,00
Anzahl der geschulten Teilnehmer (Allg. Fortbildung) 3.812,00 5.293,00 5.500,00 3.101,00 -2.399,00
Zufriedenheit der Teilnehmer in Schulnoten (Allg. Fortbildung) 1,40 1,40 1,40 1,40 0,00
Veranstaltungsauslastung (IV-Fortbildung) in % 52,00 90,00 92,00 80,00 -12,00
Anzahl der geschulten Teilnehmer (IV-Fortbildung) 1.348,00 482,00 3.000,00 1.137,00 -1.863,00
Zufriedenheit der Teilnehmer in Schulnoten (IV-Fortbildung) 1,40 1,40 1,40 1,40 0,00
15
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0103 Personal- und Organisationsmanagement
Produkt: 010306 Organisationsaufgaben
Produktbeschreibung Die organisatorische Tätigkeit umfasst die Gestaltung von Strukturen im Hinblick auf aufbau- und ablauforganisatorische Maßnahmen und
die Schaffung der hierfür erforderlichen Voraussetzungen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die organisatorischen Strukturen und Prozesse in den Ämtern sind optimiert.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 300 63 0 10.364 10.364
- Kosten 7.823.435 8.197.707 7.825.065 8.504.310 -679.245
= Betriebliches Ergebnis -7.823.135 -8.197.644 -7.825.065 -8.493.945 -668.880
Kostendeckungsgrad in % 0,00 0,00 0,00 0,12
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der organisatorischen Projekte 46,00 35,00 33,00 30,00 -3,00
Anzahl der Projekte je Vollzeitstelle im Organisationsmanagement 0,63 0,56 0,45 0,44 -0,01
16
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0103 Personal- und Organisationsmanagement
Produkt: 010307 Raummanagement
Produktbeschreibung Das Raummanagement umfasst die Flächenbedarfsermittlung im Hinblick auf den notwendigen Flächenumfang (Quantität) und
Funktionalität der Flächen (Qualität). Die Ermittlung erfolgt unter Abwägung gesamtstädtischer Interessen und Nutzerinteressen für
Verwaltungsflächen. Zu den Aufgaben gehört ferner die gesamte Abwicklung der Mietverhältnisse für Büroflächen mit der städt.
Gebäudewirtschaft.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der quantitative Bedarf ist nach gesamtstädtischer Interessenlage als Vorgabe für eine bedarfsorientierte Zu- und Abmietung von
Raumkapazitäten bei der Gebäudewirtschaft ermittelt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 0 690.089 12.300 469.630 457.330
- Kosten 653.335 1.090.392 2.957.218 1.035.759 1.921.459
= Betriebliches Ergebnis -653.335 -400.303 -2.944.918 -566.129 2.378.789
Kostendeckungsgrad in % 0,00 63,29 0,42 45,34
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Bedarfsfläche in m² 330.000,00 330.000,00 330.000,00 330.000,00 0,00
Gesamtbürofläche in m² 307.500,00 314.200,00 310.000,00 327.700,00 17.700,00
Dispositionsfläche in % 0,19 0,18 1,50 0,18 -1,32
17
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0103 Personal- und Organisationsmanagement
Produkt: 010308 Gesundheitsmanagement und Arbeitsschutz
Produktbeschreibung Das Betriebliche Gesundheitsmanagement umfasst die arbeitsplatzorientierte gesetzliche Prävention, die beschäftigungsorientierte
Gesundheitsförderung und die personenorientierte freiwillige Prävention.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Qualität der Veranstaltungen der Steuerungsstelle Gesundheitsmanagement und Arbeitsschutz ist sichergestellt.
Die Arbeitssicherheit der Arbeitsplätze sowie die Arbeitsfähigkeit der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter der Stadtverwaltung Köln ist
gewährleistet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 415.896 370.138 398.689 441.525 42.836
- Kosten 5.700.750 5.406.290 6.038.227 5.852.241 185.986
= Betriebliches Ergebnis -5.284.854 -5.036.152 -5.639.538 -5.410.716 228.822
Kostendeckungsgrad in % 7,30 6,85 6,60 7,54
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil der Veranstaltungen/Angebote, die von den Teilnehmern mit gut oder sehr gut bewertet werden, in % 85,00 85,00 85,00 87,00 2,00
Anzahl der Beratungen, Begehungen und Untersuchungen zur Unterstützung der Arbeitssicherheit sowie der
Arbeitsfähigkeit 6.415,00 6.431,00 6.400,00 6.442,00 42,00
Anzahl der Beratungen und Untersuchungen zur Sicherstellung der Eignung 544,00 490,00 400,00 490,00 90,00
Anzahl der Maßnahmen/Aktivitäten aus der Beschäftigtenbefragung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anzahl der Beratungen/Maßnahmepläne bei BEM-Fällen 1.208,00 1.400,00 1.200,00 2.379,00 1.179,00
Anzahl der Beratungen (Personen)/Maßnahmen zur Gesundheitsförderung 2.210,00 4.390,00 4.500,00 4.954,00 454,00
18
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0104 IT- und Kommunikationsdienste
Aufgabenbeschreibung 1) Bereitstellung der dem Stand der Technik entsprechenden modernen, leistungsfähigen und sicheren Informations- und
Kommunikationsdienste, inkl. Beratung bei deren Einführung zur optimalen Unterstützung der Verwaltungsaufgaben. Betreiben der
benötigten Informations- und Kommunikationstechnik-Infrastruktur. 2) Weiterentwicklung des Internetstadtkonzeptes zur Digitalen Agenda,
Koordination und Controlling der aus den einzelnen Handlungsfeldern entstehenden Projekte.
Zielgruppe Bürgerinnen und Bürger, Gewerbetreibende, Freiberufler, Unternehmen, andere Behörden sowie städtische Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter,
externe Kooperationspartner der Verwaltung
Rechtsgrundlage Dienstanweisung für Öffentlichkeitsarbeit, eGovernmentG des Bundes und des Landes, EG-Dienstleistungsrichtlinie, Ratsbeschluss Konzept
zur Internetstadt
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Dienststellen arbeiten effizient mit einer bedienbaren, sicheren, bedarfsorientierten und wirtschaftlichen IT- und
Kommunikationsinfrastruktur.
Digitale Transformation der Stadtverwaltung, Projekte werden realisiert.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 8.683.273 9.402.382 20.183.108 11.585.361 -8.597.748
17 - ordentliche Aufwendungen 56.769.620 59.271.373 72.304.240 60.389.558 11.914.682
18 = ordentl. Ergebnis -48.086.347 -49.868.991 -52.121.132 -48.804.197 3.316.934
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 1.298.389 3.787.800 0 728.186 728.186
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung 30.388.318 35.178.262 49.334.912 38.127.384 -11.207.529
29 = Jahresergebnis -16.399.640 -10.902.929 -2.786.219 -9.948.627 -7.162.408
+/- Kostenrechnerische Korrektur -2.766.853 -5.219.761 -165.123 -2.590.228 -2.425.106
= Betriebliches Ergebnis -19.166.493 -16.122.690 -2.951.342 -12.538.855 -9.587.513
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Kundenzufriedenheit (User) in Schulnoten 2,50 2,50 2,50 2,50 0,00
IT-Aufwand je User in € 1.900,00 2.000,00 2.200,00 2.000,00 -200,00
Quote der umgesetzten Projekte aus den Digitalisierungsprogrammen in % 0,00 0,00 80,00 52,00 -28,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 57,26% 57,74% 47,41% 60,49%
Sach- und Dienstleistungsintensität 18,48% 15,39% 34,03% 14,16%
Transferaufwandsquote 0,02% 0,02% 0,01% 0,02%
19
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0104 IT- und Kommunikationsdienste
Produkt: 010401 Informations- u. Kommunikationsdienste
Produktbeschreibung Bedarfsorientierte, dem Stand der Technik entsprechende moderne, leistungsfähige und sichere Informations- und Kommunikationsdienste
werden bereitgestellt, die Dienststellen und Kooperationspartner aus der Verwaltung werden bei deren Einführung zur optimalen
Unterstützung der Verwaltungsaufgaben beraten und die dafür benötigte Informations- und Kommunikationstechnik-Infrastruktur betrieben.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die betriebene ITK-Infrastruktur ist aktuell im Rahmen des üblichen Erneuerungsrythmus.
Die angebotenen Leistungen stehen störungsfrei zur Verfügung (im Sinne von Sicherheit und Verfügbarkeit).
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 37.096.773 42.368.777 67.250.374 46.458.938 -20.791.436
- Kosten 52.961.845 52.698.696 64.616.141 56.430.487 8.185.654
= Betriebliches Ergebnis -15.865.072 -10.329.919 2.634.233 -9.971.549 -12.605.781
Kostendeckungsgrad in % 70,04 80,40 104,08 82,33
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Modernitätsstand der IT-Infrastruktur in % 80,00 80,00 80,00 80,00 0,00
Anzahl der betreuten User 29.102,00 30.683,00 29.500,00 30.792,00 1.292,00
Kosten pro IT-Standardarbeitsplatz in € 1.100,00 1.200,00 1.100,00 784,00 -316,00
Aufwand IT-Sicherheit je User in € 60,00 65,00 60,00 53,00 -7,00
Serviceanfragen je User 4,00 4,10 4,00 4,00 0,00
Störungsmeldungen je User 1,00 1,06 1,00 1,00 0,00
Durchschnittliche Bearbeitungsdauer je Serviceanfrage in Min. 7,00 12,00 7,00 7,50 0,50
Durchschnittliche Bearbeitungsdauer je Störungsmeldung in Min. 8,00 9,00 8,00 8,00 0,00
20
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0104 IT- und Kommunikationsdienste
Produkt: 010403 Digitalisierung
Produktbeschreibung Entwicklung und Umsetzung von Strategien zu E-Government, Open Government und Open Data sowie E-Partizipation. Aufbau und
Weiterentwicklung einer Digitalstrategie. Koordination und Controlling der aus den einzelnen Handlungsfeldern entstehenden Projekte.
Entwicklung und Fortschreibung einer Gesamtstrategie zur digitalen Transformation und Nutzbarmachung digitaler Technologien in der
Stadtverwaltung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Digitale Transformation: Verbreitung des Themas \"Digitalisierung\", Erreichen relevanter Zielgruppen (intern und extern).
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 143.153 247.872 1.217.200 518.193 -699.007
- Kosten 2.049.754 2.439.179 3.819.872 2.717.442 1.102.430
= Betriebliches Ergebnis -1.906.602 -2.191.307 -2.602.672 -2.199.249 403.423
Kostendeckungsgrad in % 6,98 10,16 31,86 19,07
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Digitale Transformation: Anzahl der übergreifenden Aktivitäten und Veranstaltungen pro Jahr 24,00 24,00 24,00 30,00 6,00
Anzahl der Zugriffe auf 'open data' 257.600,00 286.468,00 280.000,00 251.005,00 -28.995,00
Auslastung des ZukunftsLabors in % 0,00 0,00 80,00 90,00 10,00
21
22
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0106 Zentrale Dienstleistungen
Aufgabenbeschreibung Durchführung der Reinigung in städt. genutzten Objekten, Sicherstellung eines ordnungsgemäßen Postein- und -ausgangs, qualifizierte
telefonische Auskunftserteilung, Erstellung von Druckerzeugnissen und deren Weiterverarbeitung sowie Kopiergeräteservice im Stadthaus
Deutz und im Kalk-Karree, Abschluss von Rahmenverträgen für den gesamtstädt. Allgemeinbedarf sowie die Verwaltung von Archivgütern
Zielgruppe insbesondere städtische Dienststellen sowie Kooperationspartner, Bürgerinnen und Bürger und Einwohnerinnen und Einwohner
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele
Vermerk Wegen der Inhomogenität der Produkte des Teilplans erfolgt die Abbildung von Zielen und Kennzahlen nur auf der Produktebene.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 6.487.910 8.211.155 5.128.558 6.727.208 1.598.649
17 - ordentliche Aufwendungen 65.775.635 68.048.780 69.139.380 77.515.723 -8.376.343
18 = ordentl. Ergebnis -59.287.725 -59.837.625 -64.010.822 -70.788.515 -6.777.694
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 3.476.103 4.876.595 0 8.392.912 8.392.912
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung 45.492.842 44.162.361 47.465.175 46.612.299 -852.876
29 = Jahresergebnis -10.318.780 -10.798.669 -16.545.647 -15.783.304 762.342
+/- Kostenrechnerische Korrektur -3.690.076 -6.475.587 -551.951 -9.359.124 -8.807.173
= Betriebliches Ergebnis -14.008.856 -17.274.256 -17.097.598 -25.142.429 -8.044.831
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 27,05% 27,50% 27,47% 26,94%
Sach- und Dienstleistungsintensität 55,86% 55,54% 53,98% 58,47%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
23
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0106 Zentrale Dienstleistungen
Produkt: 010601 Reinigungsdienste
Produktbeschreibung Durchführung von Unterhalts-, Grund-, Sonder- und Glasreinigungen nach Vorgabe der Kundinnen und Kunden bzw. unter Berücksichtigung
von Mindeststandards in allen städtisch genutzten Gebäuden.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Reinigungsleistung ist zufriedenstellend.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 42.768.732 40.728.486 42.777.541 43.141.337 363.796
- Kosten 38.869.839 37.912.212 42.778.616 42.254.665 523.951
= Betriebliches Ergebnis 3.898.893 2.816.274 -1.075 886.672 887.747
Kostendeckungsgrad in % 110,03 107,43 100,00 102,10
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Notendurchschnitt der Unterhaltsreinigung in Schulnoten 2,90 3,00 3,00 3,00 0,00
Kosten je m² bei der neuen Eigenreinigung in ct 10,14 10,29 10,20 9,45 -0,75
Kosten je m² bei der Fremdreinigung in ct 10,98 10,46 11,75 10,83 -0,92
24
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0106 Zentrale Dienstleistungen
Produkt: 010602 Postdienste
Produktbeschreibung Sicherstellung des ordnungsgemäßen Eingangs der externen und internen Post beim Adressaten (Dienststellen und Ämter, die nicht durch
externe Postbeförderer bedient werden). Dies erfolgt zunehmend in elektronischer Form durch die Zentrale Scanstelle, die in Abhängigkeit
von weiteren eAkte-Projekten sukzessive weiter ausgebaut wird. Gewährleistung des ordnungsgemäßen Eingangs der zum Versand
bestimmten Schriftstücke beim externen Postbeförderer.
Wirkungsziel/Leistungsziel Eine schnelle und zuverlässige Postlogistik ist gewährleistet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 7.565.292 8.139.118 9.259.762 8.217.047 -1.042.715
- Kosten 8.738.672 9.257.742 9.511.003 9.385.212 125.791
= Betriebliches Ergebnis -1.173.379 -1.118.625 -251.241 -1.168.165 -916.924
Kostendeckungsgrad in % 86,57 87,92 97,36 87,55
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil der termingerecht versandfertig aufbereiteten und an den Postbeförderer weitergeleiteten Poststücke in % 99,00 99,00 99,00 99,00 0,00
Anteil der innerhalb eines Tages intern verteilten und beförderten Post in % 99,00 99,00 99,00 99,00 0,00
25
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0106 Zentrale Dienstleistungen
Produkt: 010603 Bürgertelefon
Produktbeschreibung Qualifizierte telefonische Auskunftserteilung über das gesamte Dienstleistungsspektrum der Kölner Stadtverwaltung sowie Erbringung
vertraglich geregelter Serviceleistungen für stadtexterne Kunden im Rahmen interkommunaler Kooperation.
Wirkungsziel/Leistungsziel Eine hohe telefonische Erreichbarkeit ist sichergestellt.
Die telefonischen Anfragen sind weitestgehend abschließend bearbeitet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 2.343.473 2.589.023 1.764.202 2.521.772 757.570
- Kosten 9.152.730 10.642.595 11.197.200 11.969.385 -772.185
= Betriebliches Ergebnis -6.809.258 -8.053.572 -9.432.998 -9.447.613 -14.615
Kostendeckungsgrad in % 25,60 24,33 15,76 21,07
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil der angenommenen zu gesamt eingegangenen Anrufen in % (Erreichbarkeit) 51,00 62,00 80,00 90,00 10,00
Anteil der im Front-Office abschließend bearbeiteten Anrufe in % (Fall-Abschlussquote) 93,00 94,00 85,00 93,00 8,00
durchschnittliche Kundenzufriedenheit in Schulnoten (1-5) 1,50 1,50 1,50 1,40 -0,10
26
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0106 Zentrale Dienstleistungen
Produkt: 010604 Fertigung von Druckerzeugnissen/Vervielfältigung, Kopiergeräteservice
Produktbeschreibung Sicherstellung der wirtschaftlichen Erledigung von Druckaufträgen aus gesamtstädtischer Sicht durch Eigenproduktion oder externe
Vergabe, Layoutgestaltung, Vorhaltung der gesamtstädtischen Lagervordrucke sowie Kopiergeräteservice im Stadthaus Deutz sowie im
Kalk-Karree.
Wirkungsziel/Leistungsziel Eine termingerechte und wirtschaftliche Erledigung der Druckaufträge ist sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 13.028 19.465 20.000 12.407 -7.593
- Kosten 1.697.346 1.848.422 2.689.118 2.108.777 580.342
= Betriebliches Ergebnis -1.684.318 -1.828.957 -2.669.118 -2.096.370 572.748
Kostendeckungsgrad in % 0,77 1,05 0,74 0,59
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
durchschnittliche Kosten pro Druckseite in ct 3,13 3,38 3,87 5,08 1,21
Anzahl der Druckseiten 27.564.163,00 29.748.217,00 30.440.000,00 22.469.301,00 -7.970.699,00
27
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0106 Zentrale Dienstleistungen
Produkt: 010605 Einkauf VOL, Zentrales Aktendepot
Produktbeschreibung Aktive Gestaltung des gesamtstädtischen Einkaufsbedarfs zur Erzielung von wirtschaftlichen Volumen im Rahmen einer Wertschöpfungs-
und Kommunikationspartnerschaft zwischen dem Einkauf, den Organisationseinheiten der Stadt und den Firmen. Bereitstellung der
Infrastruktur zur Aufbewahrung sowie die datentechnische Verwaltung städtischer Akten, Sicherstellung der Bereitstellung und des
Versandes von Akten auf Anforderung des Kunden sowie Rücknahme, Wiedereingliederung und Veranlassung der Vernichtung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Rahmenverträge sind rechtzeitig bereitgestellt und werden kontinuierlich ausgeschrieben.
Eine zeitnahe Bearbeitung von Aktenanforderungen ist sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 297.268 375.717 285.400 357.618 72.218
- Kosten 7.138.113 8.550.979 4.106.383 12.481.108 -8.374.725
= Betriebliches Ergebnis -6.840.845 -8.175.263 -3.820.983 -12.123.490 -8.302.507
Kostendeckungsgrad in % 4,16 4,39 6,95 2,87
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der Vergabebeschwerden bei der Vergabekammer 0,00 2,00 1,00 0,00 -1,00
Anteil von Aktenanforderungen städtischer Dienststellen, die innerhalb von 48 Std. bearbeitet sind, in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
28
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0107 Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten
Aufgabenbeschreibung 1) Rechtsberatung der Stadtverwaltung einschließlich der Führung von Rechtsstreitigkeiten, Prozessvertretung und gutachterliche
Tätigkeiten, Rechtsverfolgung in Strafsachen einschließlich Rechtsschutz für städtische Bedienstete, Stadtrecht, Schiedsamtswesen,
Rentenangelegenheiten. 2) Versichern der Stadtverwaltung gegen diverse Risiken durch Vertragsmanagement und Regulierung von
Schäden in Eigenregie. 3) Abwicklung sämtlicher städtischer Vergabevorgänge im Rahmen der dazu definierten Wertgrenzen.
Zielgruppe Dienststellen und Beschäftigte der Stadtverwaltung einschließlich Eigenbetrieben und verbundener Unternehmen sowie externe
Geschädigte in Versicherungsangelegenheiten
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele Das gesamtstädtische Verwaltungshandeln ist rechtmäßig, der Versicherungsschutz der Stadtverwaltung wirtschaftlich und Korruption bei
Vergaben wird vermieden.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 10.133.548 7.459.207 7.035.543 4.500.394 -2.535.149
17 - ordentliche Aufwendungen 13.527.043 13.597.188 17.554.550 19.771.366 -2.216.817
18 = ordentl. Ergebnis -3.393.496 -6.137.981 -10.519.007 -15.270.972 -4.751.966
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 1.700 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -101.371 -139.345 -297.757 -278.846 18.911
29 = Jahresergebnis -3.493.167 -6.277.326 -10.816.764 -15.549.818 -4.733.055
+/- Kostenrechnerische Korrektur -3.253.180 -1.419.981 872.248 923.979 51.731
= Betriebliches Ergebnis -6.746.347 -7.697.307 -9.944.516 -14.625.840 -4.681.324
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil der gewonnenen Prozesse an den geführten Prozessen in % 30,56 60,00 60,00 65,00 5,00
Anteil der überprüften Policen in % 30,00 30,00 25,00 10,00 -15,00
Anzahl der aufgefallenen Korruptionen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 33,29% 33,31% 44,14% 49,94%
Sach- und Dienstleistungsintensität 1,25% 2,87% 2,62% 3,19%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
29
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0107 Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten
Produkt: 010701 Rechtsberatung und Führung von Rechtsstreitigkeiten
Produktbeschreibung Rechtsberatung der Stadtverwaltung einschließlich der Führung von Rechtsstreitigkeiten, Prozessvertretung und gutachterliche Tätigkeiten
sowie die Rechtsverfolgung in Strafsachen einschließlich Rechtsschutz für städtische Bedienstete, Schiedsamtswesen, Stadtrecht,
Rentenangelegenheiten.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Rechtsberatung der Stadtverwaltung ist effizient.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 627.428 752.421 770.000 607.479 -162.521
- Kosten 4.178.087 4.569.030 3.826.287 6.143.857 -2.317.571
= Betriebliches Ergebnis -3.550.659 -3.816.609 -3.056.287 -5.536.379 -2.480.092
Kostendeckungsgrad in % 15,02 16,47 20,12 9,89
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der neuen Fälle 2.397,00 2.129,00 2.200,00 2.126,00 -74,00
Anzahl der neuen Beratungsmandate 1.432,00 1.136,00 1.400,00 1.363,00 -37,00
30
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0107 Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten
Produkt: 010702 Versicherungsangelegenheiten
Produktbeschreibung Versichern der Stadtverwaltung gegen diverse Risiken durch Vertragsmanagement und Regulierung von Schäden in Eigenregie
einschließlich der beim Kommunalen Schadenausgleich (KSA) rückversicherten Schäden.
Wirkungsziel/Leistungsziel Schadensmeldungen sind schnellstmöglich an die Versicherung weitergeleitet.
Die Präventionsberatung ist intensiviert.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 6.213.951 5.288.932 5.956.222 4.751.794 -1.204.427
- Kosten 9.409.425 9.161.068 8.982.091 8.784.845 197.246
= Betriebliches Ergebnis -3.195.474 -3.872.136 -3.025.870 -4.033.051 -1.007.181
Kostendeckungsgrad in % 66,04 57,73 66,31 54,09
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil der innerhalb von 5 Arbeitstagen weitergeleiteten Schadensfälle an den gesamtversicherten Schadensfällen in
% 100,00 100,00 90,00 100,00 10,00
Anzahl der vorgeschlagenen Präventionsmaßnahmen 10,00 10,00 5,00 5,00 0,00
31
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0107 Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten
Produkt: 010703 Zentrale Vergaben
Produktbeschreibung Abwicklung sämtlicher städtischer Vergabevorgänge im Rahmen der dazu definierten Wertgrenzen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Korruption wird vermieden durch ein zentrales, einheitliches und transparentes Vergabeverfahren.
Vermerk Bis 2021 wurde das Produkt als Produkt 011103 in der Produktgruppe 0111 ausgewiesen.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 0 0 1.245.000 23.572 -1.221.428
- Kosten 0 0 4.915.574 5.204.329 -288.755
= Betriebliches Ergebnis 0 0 -3.670.574 -5.180.757 -1.510.183
Kostendeckungsgrad in % 25,33 0,45
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der durchgeführten Vergaben 1.994,00 2.244,00 2.225,00 1.397,00 -828,00
Anzahl der Nachträge 1.560,00 563,00 120,00 141,00 21,00
Anzahl der aufgefallenen Korruptionen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
32
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten
Aufgabenbeschreibung Das Grundstücks- und Gebäudemanagement umfasst den Ankauf und Verkauf von Liegenschaften und die Verwaltung bebauter und
unbebauter Liegenschaften.
Zielgruppe Bürger/-innen und Einwohner/-innen, Institutionen und andere Produktbereiche
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Ankauf, die Bevorratung, der Verkauf und die Bewirtschaftung von Flächen für stadtplanerische, städtische oder private Maßnahmen
sind bedarfsgerecht.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 39.258.216 37.689.070 31.048.482 33.478.541 2.430.059
17 - ordentliche Aufwendungen 44.443.562 64.577.622 40.965.668 42.811.705 -1.846.036
18 = ordentl. Ergebnis -5.185.346 -26.888.552 -9.917.187 -9.333.163 584.023
21 +/- Finanzergebnis 1.188.570 1.203.561 775.830 1.895.767 1.119.937
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 4.112.359 4.382.260 0 -1.069.384 -1.069.384
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -2.039.429 -2.509.564 -2.596.281 -2.422.637 173.644
29 = Jahresergebnis -1.923.845 -23.812.296 -11.737.638 -10.929.417 808.221
+/- Kostenrechnerische Korrektur -137.598.495 -122.654.521 -146.488.490 -115.803.526 30.684.964
= Betriebliches Ergebnis -139.522.340 -146.466.817 -158.226.128 -126.732.944 31.493.185
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der Mietverhältnisse 593,00 624,00 660,00 614,00 -46,00
Anzahl der Mietobjekte 326,00 333,00 320,00 332,00 12,00
Anzahl der Miet-/Pachtverhältnisse 1.944,00 1.978,00 2.050,00 1.949,00 -101,00
verpachtete/vermietete Fläche insgesamt in ha 3.495,00 2.926,00 3.500,00 3.031,00 -469,00
in Erbbaurecht vergebene Fläche insgesamt in ha 166,50 183,15 168,00 160,13 -7,87
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 15,50% 11,19% 18,16% 17,19%
Sach- und Dienstleistungsintensität 34,97% 50,06% 43,51% 33,43%
Transferaufwandsquote 11,81% 11,45% 19,07% 15,42%
33
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten
Produkt: 010801 An- und Verkauf
Produktbeschreibung Der An- und Verkauf umfasst den Erwerb und die Veräußerung von Grundvermögen und die Bestellung von Erbbaurecht.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Ankauf, die Bevorratung und der Verkauf von Flächen für stadtplanerische, städtische oder private Maßnahmen erfolgt bedarfsgerecht.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 6.376.056 8.516.661 7.861.019 9.476.628 1.615.609
- Kosten 115.111.285 99.791.001 114.967.879 93.789.248 21.178.631
= Betriebliches Ergebnis -108.735.229 -91.274.340 -107.106.860 -84.312.620 22.794.240
Kostendeckungsgrad in % 5,54 8,53 6,84 10,10
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Ankäufe in € 77.198.264,00 37.366.469,00 50.000.000,00 3.939.773,00 -46.060.227,00
Verkäufe in € 81.215.610,00 37.953.561,00 35.000.000,00 11.482.542,00 -23.517.458,00
Anzahl abgeschlossene Verträge Ankauf 38,00 36,00 35,00 35,00 0,00
Anzahl abgeschlossene Verträge Verkauf 66,00 58,00 112,00 43,00 -69,00
Erträge aus Erbbaurecht in € 4.978.065,00 5.017.181,00 6.561.000,00 5.291.199,00 -1.269.801,00
Einräumung von Rechten zu Gunsten der Stadt Köln in € (Aufwand/Auszahlungen für die Inanspruchnahme von
Rechten) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Einräumung von Rechten zu Lasten der Stadt Köln in € (Ertrag/Einzahlungen für die Gewährung von Rechten) 23.150,00 617.071,00 300.000,00 2.716.967,00 2.416.967,00
34
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten
Produkt: 010802 Bewirtschaftung des städtischen Fiskalbesitzes
Produktbeschreibung Die Bewirtschaftung des städtischen Fiskalbesitzes umfasst die Vermietung, Verpachtung und Verwaltung des bebauten und unbebauten
Fiskalbesitzes. Außerdem wird Parkraum in städtischen Parkhäusern und Tiefgaragen bereitgestellt und unterhalten.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Nutzung bzw. Zwischnnutzung des städtischen bebauten und unbebauten Fiskalbesitzes ist optimiert.
Die städtischen Tiefgaragen und Parkhäuser sind ausgelastet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 18.719.642 19.198.041 22.561.411 18.730.269 -3.831.142
- Kosten 51.707.847 47.105.153 66.957.849 53.098.459 13.859.390
= Betriebliches Ergebnis -32.988.205 -27.907.112 -44.396.438 -34.368.191 10.028.247
Kostendeckungsgrad in % 36,20 40,76 33,69 35,27
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Netto-Mieteinnahmen in € 12.606.139,00 11.041.099,00 15.782.381,00 13.207.957,00 -2.574.424,00
Pachteinnahmen in € 4.837.350,00 4.701.505,00 6.547.619,00 4.910.296,00 -1.637.323,00
35
36
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0109 Veranlagung gemeindl. Abgaben
Aufgabenbeschreibung Festsetzung und Erhebung von Gemeindesteuern sowie der Gebühren für Abfallentsorgung, Grundstücksentwässerung und
Straßenreinigung.
Zielgruppe Gesamte Stadtverwaltung, Bürger Kölns und anderer Gemeinden, Vertragspartner, andere Gemeinden und Behörden Deutschlands und
anderer Länder aufgrund besonderer Vorschriften
Rechtsgrundlage Grundgesetz, GO NRW, gemeindliche Steuer- und Gebührensatzungen, AO, GrundsteuerG, GewerbesteuerG, KAG NRW
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Festsetzung der möglichen Gemeindesteuern und Grundbesitzabgaben sowie die Realisierung aller angeordneten städtischen
Forderungen ist sichergestellt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge -21.658.865 2.914.938 2.205.300 2.445.922 240.622
17 - ordentliche Aufwendungen 14.667.253 14.177.510 16.016.249 14.792.112 1.224.137
18 = ordentl. Ergebnis -36.326.118 -11.262.572 -13.810.949 -12.346.190 1.464.760
21 +/- Finanzergebnis 0 -899 -427 -1.543.009 -1.542.582
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 700 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -900.959 -1.076.994 -1.704.731 -1.079.256 625.475
29 = Jahresergebnis -37.226.377 -12.340.464 -15.516.107 -14.968.455 547.652
+/- Kostenrechnerische Korrektur -17.573.727 -2.816.819 -2.204.981 -310.575 1.894.405
= Betriebliches Ergebnis -54.800.103 -15.157.283 -17.721.087 -15.279.031 2.442.057
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Höhe der Einnahmen in Gewerbesteuer, Grundbesitzabgaben und Aufwandsteuern in € 1.529.102.829 1.738.330.801 2.030.237.350 2.282.889.832 252.652.482
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 81,86% 85,66% 81,51% 82,40%
Sach- und Dienstleistungsintensität 1,93% 0,79% 1,38% 1,36%
Transferaufwandsquote 0,14% 0,15% 0,09% 0,12%
37
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0109 Veranlagung gemeindl. Abgaben
Produkt: 010902 Gemeindesteuern
Produktbeschreibung Festsetzung und Erhebung von Grund-, Gewerbe- und Aufwandsteuern (Hundesteuer, Zweitwohnungssteuer, Kulturförderabgabe und
Vergnügungssteuern) sowie weitere Grundbesitzgebühren (Abfallentsorgung, Grundstücksentwässerung und Straßenreinigung).
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Festsetzung der möglichen kommunalen Steuern und Grundbesitzgebühren zur Erzielung von Einnahmen für den städtischen Haushalt
erfolgt rechtskonform, vollständig und unverzüglich.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen -39.232.420 95.904 3.212 116.698 113.486
- Kosten 15.100.809 14.831.978 17.299.455 15.145.750 2.153.706
= Betriebliches Ergebnis -54.333.229 -14.736.074 -17.296.243 -15.029.052 2.267.191
Kostendeckungsgrad in % 259,80 0,65 0,02 0,77
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Kostentragungsquote im Rahmen von Klageverfahren in % 41,00 20,00 50,00 21,00 -29,00
Anteil der unverzüglich erstellten Gewerbesteuerbescheide in % 71,44 76,30 85,00 78,88 -6,12
Anteil der unverzüglich erstellten Grundbesitzabgabenbescheide in % 90,00 90,00 90,00 90,00 0,00
Anteil der unverzüglich erstellten Hundesteuerbescheide in % 95,00 95,00 95,00 95,00 0,00
Anteil der unverzüglich erstellten Zweitwohnungssteuerbescheide in % 86,00 84,00 55,00 82,50 27,50
Anteil der unverzüglich erstellten Vergnügungssteuerbescheide in % 65,00 70,00 45,00 58,00 13,00
Anteil der unverzüglich erstellten Steuerbescheide zur Kulturförderabgabe in % 62,00 60,00 20,00 63,00 43,00
Einnahmen Gewerbesteuer in € 1.266.183.666 1.509.446.196 1.383.907.350 1.599.407.331 215.499.981
Einnahmen Grundbesitzabgaben in € 631.924.857 641.040.666 620.000.000 649.251.144 29.251.144
Einnahmen Aufwandsteuern in € 33.975.608 23.338.152 26.330.000 34.231.356 7.901.356
38
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung
Aufgabenbeschreibung Sicherstellung der kommunalen Aufgabenerledigung durch Bereitstellung der finanz- und betriebswirtschaftlichen Haushalts- und
Finanzdaten in Planung, Bewirtschaftung und Jahresrechnung. Verwaltung der der Stadt Köln überlassenen Nachlässe.
Forderungsmanagement und Vollstreckung öffentlich-rechtlicher Forderungen, Bearbeitung aller Insolvenzverfahren.
Zielgruppe politische Entscheidungsträger und die Verwaltung, Bürger Kölns und anderer Gemeinden, Vertragspartner, andere Gemeinden und
Behörden Deutschlands und anderer Länder aufgrund besonderer Vorschriften
Rechtsgrundlage Grundgesetz, GO NRW, KomHVO NRW, Insolvenzordnung, VwVG NRW, AO, ZVG, ZPO, gemeindliche Steuer- und Gebührensatzungen,
GrundsteuerG, GewerbesteuerG, KAG NRW
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Haushalts- und Finanzwirtschaft ist kontinuierlich ausgeglichen.
Der Bilanzwert der städtischen Beteiligungen ist stabil.
Die Realisierung aller angeordneten städtischen Forderungen sowie die Vollstreckung der Forderungen nach dem VwVG NRW ist
sichergestellt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 13.147.492 19.835.412 10.109.600 15.570.301 5.460.701
17 - ordentliche Aufwendungen 35.492.459 39.856.373 37.102.570 40.919.344 -3.816.773
18 = ordentl. Ergebnis -22.344.967 -20.020.961 -26.992.970 -25.349.043 1.643.927
21 +/- Finanzergebnis 11.819 59.308 -450.000 30.469 480.469
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 30.288 10.651 0 0 0
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -2.784.108 -3.118.381 -4.795.124 -3.797.613 997.511
29 = Jahresergebnis -25.086.969 -23.069.383 -32.238.095 -29.116.187 3.121.908
+/- Kostenrechnerische Korrektur 3.997.654 3.370.232 4.312.881 4.066.091 -246.789
= Betriebliches Ergebnis -21.089.315 -19.699.151 -27.925.214 -25.050.096 2.875.118
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Aufwandsdeckungsgrad in % 100,89 99,67 93,81 102,28 8,47
Entnahmequote in % 0,00 0,00 2,24 0,00 -2,24
Höhe der gesamten Einnahmen aus Vollstreckung und Insolvenzen in € 33.809.000,00 39.555.800,00 36.000.000,00 42.639.848,55 6.639.848,55
Höhe des Buchungsvolumens in € 28.971.140.000 22.580.306.000 27.544.800.000 28.466.270.530 921.470.530
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 72,06% 68,11% 73,16% 74,90%
Sach- und Dienstleistungsintensität 7,23% 4,14% 9,12% 4,56%
Transferaufwandsquote 1,47% 0,38% 0,27% 0,21%
39
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung
Produkt: 011001 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen
Produktbeschreibung Bereitstellung der finanz- und betriebswirtschaftlichen Haushalts- und Finanzdaten in Planung und Bewirtschaftung sowie im
Jahresabschluss. Controlling der Kernverwaltung, Beteiligungscontrolling, Steuerberatung, Verwaltung der rechtlich unselbstständigen
örtlichen Stiftungen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Es stehen aktuelle, bewertete Steuerungsinformationen für die Kernverwaltung und die städt. Beteiligungen zur Verfügung.
Der Jahresabschluss ist fristgerecht erstellt und stellt die Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage zutreffend dar.
Die Einhaltung von steuerrechtlichen Vorgaben ist bei gleichzeitiger Durchsetzung des steuerrechtlich Möglichen sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 602.235 1.045.685 586.099 549.695 -36.404
- Kosten 13.813.837 15.659.796 17.364.449 14.151.663 3.212.786
= Betriebliches Ergebnis -13.211.602 -14.614.111 -16.778.349 -13.601.968 3.176.381
Kostendeckungsgrad in % 4,36 6,68 3,38 3,88
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil der fristgerechten Controllingberichte mit Handlungsempfehlung für den Finanzausschuss in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Anteil der geprüften und aufbereiteten, fristgerecht vorgelegten Berichte für Gesellschaftsorgane
(Aufsichtsrat/Gesellschafterversammlung) in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Anteil der fristgerecht eingereichten Steuervoranmeldungen und -erklärungen in % 71,00 25,00 84,00 80,00 -4,00
40
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung
Produkt: 011002 Kassengeschäfte
Produktbeschreibung Erledigung aller Kassengeschäfte wie Buchführung sowie Abwicklung des Zahlungsverkehrs.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Kassengeschäfte sind unverzüglich abgewickelt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 11.718.965 17.494.197 9.840.463 13.102.787 3.262.324
- Kosten 10.457.215 13.366.676 9.403.313 11.263.664 -1.860.351
= Betriebliches Ergebnis 1.261.750 4.127.521 437.149 1.839.122 1.401.973
Kostendeckungsgrad in % 112,07 130,88 104,65 116,33
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil der unverzüglich abgeschlossenen Buchungstage in % 100,00 99,00 95,00 99,00 4,00
41
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung
Produkt: 011003 Vollstreckung
Produktbeschreibung Öffentlich-rechtliche Vollstreckungsmaßnahmen und Insolvenzverfahren.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Einnahmen der Gemeinde (kommunale Steuern und Gebühren sowie sonstige Forderungen) sind durch Vollstreckungs- bzw.
Insolvenzmaßnahmen gesichert.
Vollstreckungsmaßnahmen für andere Gläubiger im Wege der Amtshilfe sind durchgeführt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 4.659.426 4.825.436 4.080.637 6.043.709 1.963.071
- Kosten 13.639.544 14.117.189 15.661.351 13.940.507 1.720.844
= Betriebliches Ergebnis -8.980.118 -9.291.754 -11.580.714 -7.896.799 3.683.915
Kostendeckungsgrad in % 34,16 34,18 26,06 43,35
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Höhe der durch eigene Vollstreckungsorgane beigetriebenen Forderungen für die Stadt in € 28.304.800,00 31.621.800,00 32.000.000,00 32.812.138,78 812.138,78
Höhe der durch Insolvenzmaßnahmen eingezogenen Forderungen für die Stadt in € 417.300,00 1.692.700,00 500.000,00 620.853,23 120.853,23
Höhe des eingenommenen Vollstreckungskostenersatzes in € 530.900,00 630.700,00 700.000,00 834.479,11 134.479,11
Höhe der durch fremde Vollstreckungsorgane beigetriebenen Forderungen für die Stadt im Wege der Amtshilfe in € 834.200,00 1.013.500,00 1.000.000,00 746.951,16 -253.048,84
Höhe der durch eigene Vollstreckungsorgane beigetriebenen Forderungen für andere Städte und andere öffentliche
Einrichtungen im Wege der Amtshilfe in € 4.252.900,00 5.227.800,00 3.500.000,00 8.459.775,67 4.959.775,67
Verhältnis der realisierten und endbearbeiteten Vollstreckungsaufträge zu den eingegangenen Aufträgen in % 87,00 102,00 80,00 102,95 22,95
42
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0111 Sonstige Innere Verwaltung
Aufgabenbeschreibung Zu den sonstigen Aufgaben der Inneren Verwaltung zählen die Förderung der Gleichstellung von Frauen und Männern, die Presse- und
Öffentlichkeitsarbeit einschl. Bevölkerungs- u. Medieninformation bei Großschadensereignissen, die redaktionelle Gesamtverantwortung für
den städtischen Internetauftritt, die Steuerung des Verwaltungshandelns durch die Dezernent/-innen, die Verwaltung des Bürgerservice und
der Bezirksvertretungen sowie die Personalvertretung.
Zielgruppe insbesondere städtische Dienststellen sowie Bürger/-innen, Einwohner/-innen und Institutionen, städt. Beschäftigte
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele
Vermerk Wegen der Inhomogenität der Produkte des Teilplans erfolgt die Abbildung von Zielen und Kennzahlen nur auf der Produktebene.
Das Produkt 011103 wird seit dem Haushaltsplan 2022 in der Produktgruppe 0107 als Produkt 010703 ausgewiesen.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 1.855.246 1.334.531 560.108 636.252 76.145
17 - ordentliche Aufwendungen 46.943.614 48.211.564 45.377.942 50.625.484 -5.247.542
18 = ordentl. Ergebnis -45.088.369 -46.877.032 -44.817.834 -49.989.231 -5.171.398
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 272.612 246.422 0 55.367 55.367
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -2.928.624 -3.237.059 -4.661.531 -3.133.039 1.528.493
29 = Jahresergebnis -47.744.380 -49.867.669 -49.479.365 -53.066.903 -3.587.538
+/- Kostenrechnerische Korrektur 8.880.874 9.370.987 10.041.604 11.108.112 1.066.507
= Betriebliches Ergebnis -38.863.507 -40.496.683 -39.437.761 -41.958.792 -2.521.031
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 74,62% 76,49% 75,36% 77,69%
Sach- und Dienstleistungsintensität 6,84% 3,31% 3,14% 1,83%
Transferaufwandsquote 0,03% 0,01% 0,00% 0,00%
43
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0111 Sonstige Innere Verwaltung
Produkt: 011101 Gleichstellung von Frauen und Männern
Produktbeschreibung Die tatsächliche Gleichberechtigung von Frauen und Männern wird sowohl innerhalb als auch außerhalb der Stadtverwaltung Köln durch die
Gleichstellungsbeauftragte gefördert. Hierzu wirkt sie auf die Beseitigung bestehender Benachteiligungen von Frauen hin und setzt Impulse
für eine stete Fortentwicklung gleichstellungsfördernder Maßnahmen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Verwirklichung des Grundrechts der Gleichberechtigung von Frauen und Männern ist in allen Lebensbereichen (Gesellschaft, Politik,
Wirtschaft, Recht und Verwaltung) sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 35 2.016 0 5.441 5.441
- Kosten 1.239.278 1.351.377 1.670.502 1.679.092 -8.589
= Betriebliches Ergebnis -1.239.243 -1.349.361 -1.670.502 -1.673.651 -3.149
Kostendeckungsgrad in % 0,00 0,15 0,00 0,32
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der internen und externen Aktionen/Maßnahmen 47,00 52,00 20,00 72,00 52,00
Anzahl der Teilnehmer/-innen an internen und externen Aktionen/Maßnahmen 1.600,00 1.600,00 2.100,00 2.200,00 100,00
Anteil weiblicher Führungskräfte im Management in % 49,00 51,00 50,00 51,00 1,00
Anzahl der Maßnahmen 'Gegen Gewalt an Frauen und Mädchen' 18,00 8,00 19,00 18,00 -1,00
44
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0111 Sonstige Innere Verwaltung
Produkt: 011102 Presse- und Öffentlichkeitsarbeit, Bürgerveranstaltungen & Events, Kommunikationsdienste
Produktbeschreibung 1) Planung, Konzeption und Umsetzung einer Kommunikations- und Marketingstrategie für alle Zielgruppen, Medien und
Kommunikationskanäle (Multichannel-Strategie) in den Bereichen Presse- und Öffentlichkeitsarbeit sowie im digitalen Raum. 2) Strategische
Themensetzung und -planung in Zusammenarbeit mit dem Amt der Oberbürgermeisterin und den Dezernaten. 3) Autorisierte Herausgabe
der Verwaltungsmeinung für die Stadt Köln in allen medialen Formen, Sprecherfunktion der Oberbürgermeisterin. 4) Positionierung Kölns als
Marke. 5) Festlegung des verbindlichen visuellen Erscheinungsbildes (Corporate Design). 6) Herausgabe des Amtsblattes. 7) Betrieb des
Bürgerbüros als Informations- und Servicebüro der Oberbürgermeisterin. 8) Bevölkerungsinformation und Medienarbeit bei (Groß-
)Schadensereignissen. 9) Grundsatzangelegenheiten und zentrale Organisation für Krisenstabsbereich BuMA, Krisenmedienzentrum und
Infopool. 10) Zusammenstellung und Veröffentlichung eines täglichen Presse- und Medienmonitorings als Informations- und
Steuerungswerkzeug. 11) Redaktionelle und technische Gesamtverantwortung für den städtischen Internetauftritt, Beratung bei Projekt-
Websites der Dienststellen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Im Rahmen einer integrierten Unternehmenskommunikation findet eine sachliche, umfassende und (tages)aktuelle Unterrichtung über alle
öffentlichkeitsrelevanten Angelegenheiten der Stadt statt.
Die Marke Köln ist positiv positioniert und in der ständigen Weiterentwicklung.
stadt-koeln.de wird tagesaktuell gepflegt und auf modernem technischen Stand gehalten.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 263.418 274.702 41.532 296.010 254.478
- Kosten 5.646.900 6.101.239 6.626.986 6.128.871 498.115
= Betriebliches Ergebnis -5.383.482 -5.826.537 -6.585.454 -5.832.860 752.594
Kostendeckungsgrad in % 4,66 4,50 0,63 4,83
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der Presseinformationen, -konferenzen und -kontakte 69.630,00 73.520,00 66.500,00 70.120,00 3.620,00
Anzahl der Standardmaßnahmen Öffentlichkeitsarbeit 696,00 779,00 650,00 715,00 65,00
Anzahl der Bürgerkontakte im Bürgerbüro 22.400,00 20.580,00 23.000,00 23.250,00 250,00
Anzahl der herausgegebenen Amtsblätter 105,00 52,00 60,00 49,00 -11,00
Durchschnittliche Verfügbarkeit der Internetanwendungen in % 99,00 99,00 99,00 99,00 0,00
45
Produktbereich 02
Sicherheit und Ordnung
Produktbereich 02 - Sicherheit und Ordnung
Ein gesundes Leben für alle Menschen jeden Alters gewährleisten
und ihr Wohlergehen fördern.
Umgehend Maßnahmen zur Bekämpfung des
Klimawandels und seiner Auswirkungen ergreifen.
Die Verringerung von Umweltbelastungen in Städten. Verfügbarkeit und nachhaltige Bewirtschaftung von Wasser und
Sanitärversorgung für alle gewährleisten.
Städte
und Siedlungen inklusiv, sicher, widerstandsfähig
und nachhaltig machen.
Länger gesund leben.
Begrenzung der negativen Auswirkungen
des Klimawandels.
Der Produktbereich trägt zur Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele der Vereinten Nationen (UN Sustainable Development Goals) sowie deutscher und nordrheinwestfälischer
Nachhaltigkeitsziele bei:
46
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0201 Allgemeine Sicherheit und Ordnung
Aufgabenbeschreibung Abwehr von Gefahren für die öffentliche Sicherheit und Ordnung.
Zielgruppe Bevölkerung
Rechtsgrundlage Ordnungsbehördengesetz, Ordnungswidrigkeitengesetz
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die objektive Sicherheit ist durch den Schutz wichtiger Individualrechtsgüter und die Überwachung der Einhaltung der Rechtsordnung
gefördert.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 3.244.509 4.287.946 4.076.483 7.637.088 3.560.605
17 - ordentliche Aufwendungen 28.172.606 30.094.728 33.744.310 36.894.237 -3.149.927
18 = ordentl. Ergebnis -24.928.097 -25.806.783 -29.667.827 -29.257.149 410.678
21 +/- Finanzergebnis -484 -535 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 919.871 666.460 0 177.499 177.499
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -1.623.126 -1.451.068 -2.183.707 -1.474.387 709.320
29 = Jahresergebnis -25.631.836 -26.591.925 -31.851.535 -30.554.038 1.297.497
+/- Kostenrechnerische Korrektur -1.478.891 -1.886.798 -1.681.639 -599.611 1.082.028
= Betriebliches Ergebnis -27.110.727 -28.478.723 -33.533.173 -31.153.648 2.379.525
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Präsenz (Überwachungsstunden Ordnungsdienst) 200.291,00 212.313,00 281.525,00 226.648,00 -54.877,00
Anzahl der bearbeiteten Verstöße (Allgem. Gefahrenabwehr) 11.890,00 24.473,00 20.000,00 28.510,00 8.510,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 72,64% 76,63% 63,87% 71,97%
Sach- und Dienstleistungsintensität 14,11% 10,32% 14,57% 14,68%
Transferaufwandsquote 0,17% 0,13% 0,10% 0,10%
47
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0201 Allgemeine Sicherheit und Ordnung
Produkt: 020101 Allgemeine Gefahrenabwehr
Produktbeschreibung Konzeptionelle Regelung allgemeiner Ordnungsangelegenheiten sowie Ergreifung konkreter Maßnahmen zur Gefahrenabwehr.
Wirkungsziel/Leistungsziel Gefahren für die öffentliche Sicherheit und Ordnung sind abgewehrt bzw. beseitigt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 2.448.619 3.605.011 3.820.525 4.156.706 336.181
- Kosten 8.177.324 8.153.861 8.790.032 12.087.842 -3.297.809
= Betriebliches Ergebnis -5.728.705 -4.548.850 -4.969.508 -7.931.136 -2.961.628
Kostendeckungsgrad in % 29,94 44,21 43,46 34,39
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der bearbeiteten Verstöße (Allgem. Gefahrenabwehr) 11.890,00 24.473,00 20.000,00 28.510,00 8.510,00
Anteil der abschließend bearbeiteten Verstöße vor Eintritt der Verjährung in % 100,00 63,00 100,00 65,00 -35,00
48
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0201 Allgemeine Sicherheit und Ordnung
Produkt: 020102 Ordnungsdienst
Produktbeschreibung Überwachung des öffentlichen Raums mit Ausnahme des Verkehrs und Maßnahmen zur Gefahrenabwehr.
Wirkungsziel/Leistungsziel Gefahren für die öffentliche Sicherheit und Ordnung sind abgewehrt bzw. beseitigt.
Die Ahndung von Gesetzesverstößen erzielt präventive Wirkung.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 293.883 385.567 54.100 2.917.787 2.863.687
- Kosten 21.464.043 24.080.220 28.319.970 25.924.370 2.395.601
= Betriebliches Ergebnis -21.170.160 -23.694.653 -28.265.870 -23.006.583 5.259.288
Kostendeckungsgrad in % 1,37 1,60 0,19 11,25
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Präsenz (Überwachungsstunden Ordnungsdienst) 200.291,00 212.313,00 281.525,00 226.648,00 -54.877,00
Anzahl festgestellter Verstöße (Ordnungsdienst) 87.188,00 93.211,00 122.550,00 101.362,00 -21.188,00
49
50
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0202 Gewerbewesen
Aufgabenbeschreibung Gefahrenabwehr im Bereich der Gewerbeausübung.
Zielgruppe Bevölkerung
Rechtsgrundlage GewO, GastG, SpielVO, Glücksspielstaatsvertrag, BewacherVO, SchornsteinfegerhandwerksG, VersteigererVO, PfandleiherVO,
SchwarzarbeiterG, Handwerksordnung, Makler- und BaubetreuerVO, LadenöffnungsG, PreisangabenVO, Sonn- und FeiertagsG u. v. m.
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Schutz des Einzelnen und der Allgemeinheit vor Gefahren durch unrechtmäßige Gewerbeausübung ist gewährleistet.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 1.630.752 1.323.038 3.633.591 2.297.355 -1.336.236
17 - ordentliche Aufwendungen 4.488.649 4.834.740 4.584.470 5.057.553 -473.083
18 = ordentl. Ergebnis -2.857.898 -3.511.703 -950.879 -2.760.198 -1.809.319
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 564.209 2.095.705 0 402.005 402.005
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -158.417 -168.090 -234.743 -175.140 59.604
29 = Jahresergebnis -2.452.106 -1.584.088 -1.185.622 -2.533.333 -1.347.711
+/- Kostenrechnerische Korrektur -796.474 -2.252.994 -363.491 -636.907 -273.416
= Betriebliches Ergebnis -3.248.580 -3.837.082 -1.549.113 -3.170.240 -1.621.127
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil der eingeleiteten ordnungsbehördlichen Maßnahmen an durchgeführten Überprüfungen in % 44,23 44,37 45,74 44,83 -0,91
Anzahl der festgestellten Verstöße (Gewerbewesen) 1.221,00 1.123,00 1.300,00 1.127,00 -173,00
Anteil der überprüften an den bestehenden Gewerbebetrieben in % 4,21 4,13 4,44 4,22 -0,22
Anteil der entzogenen an allen Gaststättenkonzessionen in % 1,00 0,85 1,00 0,89 -0,11
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 86,67% 88,79% 89,35% 88,17%
Sach- und Dienstleistungsintensität 1,00% 0,95% 1,37% 1,00%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
51
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0202 Gewerbewesen
Produkt: 020201 Gewerbeangelegenheiten
Produktbeschreibung Erfassung, Genehmigung und Überwachung erlaubnispflichtiger Gewerbe und Ergreifung abgestufter Maßnahmen zur Gefahrenabwehr bis
hin zur Gewerbeuntersagung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Schutz des Einzelnen und der Allgemeinheit vor Gefahren durch unrechtmäßige Gewerbeausübung ist gewährleistet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 1.639.063 1.327.488 3.433.591 2.297.329 -1.136.262
- Kosten 4.887.643 5.164.570 4.982.705 5.467.569 -484.865
= Betriebliches Ergebnis -3.248.580 -3.837.082 -1.549.113 -3.170.240 -1.621.127
Kostendeckungsgrad in % 33,53 25,70 68,91 42,02
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil der eingeleiteten ordnungsbehördlichen Maßnahmen an durchgeführten Überprüfungen in % 44,23 44,37 45,74 44,83 -0,91
Anzahl der festgestellten Verstöße (Gewerbewesen) 1.221,00 1.123,00 1.300,00 1.127,00 -173,00
Anteil der überprüften an den bestehenden Gewerbebetrieben in % 4,21 4,13 4,44 4,22 -0,22
Anteil der entzogenen an allen Gaststättenkonzessionen in % 1,00 0,85 1,00 0,89 -0,11
52
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0203 Märkte
Aufgabenbeschreibung Vermietung von Verkaufs-, Lager- und Büroflächen an gewerbliche Wiederverkäufer, gewerbliche Verbraucher und Großabnehmer, sowie
die Festsetzung der Wochenmärkte und die Durchführung der Marktaufsicht.
Zielgruppe Handel und Verbraucher
Rechtsgrundlage Marktsatzung und Marktverordnung der Stadt Köln
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Versorgung der Bevölkerung in Köln ist durch ein vielfältiges und reichhaltiges Warensortiment sichergestellt.
Die Stärkung der Leistungskraft und Wettbewerbsfähigkeit kleiner und mittelständischer Marktfirmen ist durch das Vorhalten geeigneter
Vermarktungseinrichtungen auf den Märkten erreicht.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 4.782.459 4.112.451 4.488.477 4.002.895 -485.582
17 - ordentliche Aufwendungen 4.601.966 4.907.888 4.113.922 4.396.876 -282.954
18 = ordentl. Ergebnis 180.493 -795.438 374.555 -393.981 -768.536
21 +/- Finanzergebnis 55.031 26.661 220.000 9.501 -210.499
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -136.477 -142.879 -152.402 -197.637 -45.235
29 = Jahresergebnis 99.048 -911.656 442.153 -582.117 -1.024.270
+/- Kostenrechnerische Korrektur -868.138 -785.914 -516.172 -789.668 -273.495
= Betriebliches Ergebnis -769.090 -1.697.570 -74.020 -1.371.785 -1.297.766
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
durchgeführte Marktveranstaltungen in Tagen (einschl. Großmarkt) 3.406,00 3.713,00 3.711,00 3.733,00 22,00
Anzahl der Warengruppen (Märkte) 49,00 50,00 49,00 50,00 1,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 38,72% 34,69% 44,86% 43,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 43,15% 48,15% 40,36% 41,64%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
53
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0203 Märkte
Produkt: 020301 Großmarkt
Produktbeschreibung Vermietung der Grundflächen für die Hallen- und Außenstände sowie von Büro- u. Lagerflächen an Händler und marktaffine Betriebe auf
dem Großmarkt. Gewährleistung eines störungsfreien Betriebsablaufes auf dem Großmarkt.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Nahversorgung ist durch ein vielfältiges Angebot gesichert.
Alle vorhandenen bzw. vermietbaren Flächen sind belegt/vermietet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 3.007.997 2.451.137 2.903.964 2.274.523 -629.441
- Kosten 3.713.615 4.016.253 2.955.026 3.532.145 -577.119
= Betriebliches Ergebnis -705.618 -1.565.117 -51.062 -1.257.622 -1.206.560
Kostendeckungsgrad in % 81,00 61,03 98,27 64,39
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der Händler (Großmarkt) 150,00 120,00 150,00 120,00 -30,00
Anzahl der Warengruppen (Großmarkt) 12,00 12,00 12,00 28,00 16,00
Anteil vermieteter Verkaufsfläche in % 98,00 92,00 98,00 90,00 -8,00
Vorhandene Verkaufsfläche in m² 14.315,00 14.315,00 14.315,00 14.315,00 0,00
Anzahl der Beschwerden (Großmarkt) 2,00 0,00 2,00 2,00 0,00
54
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0203 Märkte
Produkt: 020302 Wochenmärkte
Produktbeschreibung Organisation von Wochenmarktveranstaltungen in den Stadtteilen. Nutzbare Flächen werden pro laufender Meter an Händler vergeben.
Wirkungsziel/Leistungsziel Zur Versorgung der Bevölkerung mit Waren des täglichen Bedarfs, insbesondere mit frischem Obst, Gemüse und anderen Lebensmitteln,
finden regelmäßig Wochenmarktveranstaltungen statt.
Die Vielfältigkeit der Angebotsstruktur ist erreicht.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 1.652.382 1.497.360 1.717.637 1.572.223 -145.414
- Kosten 1.734.284 1.699.997 1.719.430 1.721.322 -1.892
= Betriebliches Ergebnis -81.902 -202.637 -1.793 -149.099 -147.306
Kostendeckungsgrad in % 95,28 88,08 99,90 91,34
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Insg. durchgeführte Wochenmarktveranstaltungen pro Jahr 3.406,00 3.407,00 3.406,00 3.428,00 22,00
Anzahl der Warengruppen (Wochenmärkte) 27,00 26,00 27,00 26,00 -1,00
Verkaufsfront in m 597.705,00 591.060,00 631.810,00 632.322,00 512,00
55
56
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0204 Verkehrs- und Kfz.-Wesen
Aufgabenbeschreibung Abwehr von Gefahren für die öffentliche Sicherheit und Ordnung im Straßenverkehr
Zielgruppe alle Verkehrsteilnehmenden
Rechtsgrundlage StVG, StVO, Fahrerlaubnisverordnung, GüterkraftverkehrsG, PersonenbeförderungsG, FahrlehrerG, Fahrzeug-ZulassungsVO,
Straßenverkehrs-Zulassungsordnung, div. andere Vorschriften des Straßenverkehrsrechts, Gebührenrechts usw.
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Sicherheit des Verkehrs ist gewährleistet.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 13.092.205 13.784.005 16.334.681 13.710.167 -2.624.515
17 - ordentliche Aufwendungen 12.202.684 12.976.528 14.092.044 14.356.443 -264.398
18 = ordentl. Ergebnis 889.521 807.476 2.242.637 -646.276 -2.888.913
21 +/- Finanzergebnis 0 -282 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 110.146 56.796 0 284.358 284.358
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -567.616 -720.488 -1.023.543 -708.178 315.365
29 = Jahresergebnis 432.051 143.502 1.219.095 -1.070.096 -2.289.190
+/- Kostenrechnerische Korrektur -400.348 -382.765 413.273 -857.524 -1.270.797
= Betriebliches Ergebnis 31.703 -239.263 1.632.368 -1.927.619 -3.559.987
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der festgestellten Verstöße (Verkehrs- und Kfz-Wesen) 163.107,00 169.546,00 158.000,00 7.857,00 -150.143,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 72,07% 74,18% 67,07% 71,78%
Sach- und Dienstleistungsintensität 2,32% 1,93% 2,03% 1,77%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
57
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0204 Verkehrs- und Kfz.-Wesen
Produkt: 020401 Allgemeine Straßenverkehrsangelegenheiten
Produktbeschreibung Prüfung der Befähigung zur Fahrzeugführung und Fahrgast-/Güterbeförderung sowie Erteilung von Ausnahmegenehmigungen nach der
StVO.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die alleinige Teilnahme zuverlässiger Fahrzeugführer am Straßenverkehr ist sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 5.588.839 6.054.120 6.684.941 6.686.356 1.416
- Kosten 5.383.882 5.799.971 6.029.164 6.951.490 -922.326
= Betriebliches Ergebnis 204.957 254.149 655.777 -265.133 -920.910
Kostendeckungsgrad in % 103,81 104,38 110,88 96,19
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der gegen verkehrsauffällige Kraftfahrer erlassenen Führerscheinmaßnahmen 7.629,00 7.893,00 8.000,00 7.857,00 -143,00
Anzahl der erteilten Genehmigungen/Erlaubnisse 19.382,00 20.063,00 18.000,00 20.567,00 2.567,00
58
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0204 Verkehrs- und Kfz.-Wesen
Produkt: 020402 Kfz-Zulassungsangelegenheiten
Produktbeschreibung Regelung des ordnungsgemäßen Einsatzes zulassungspflichtiger Kraftfahrzeuge auf öffentlichem Straßenland.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die alleinige Teilnahme zulassungsfähiger Fahrzeuge am Straßenverkehr ist sichergestellt.
Durch Optimierung der Geschäftsprozesse sind die Terminvorlaufzeiten in Verkehrsangelegenheiten reduziert.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 7.443.747 7.656.573 9.649.741 6.965.775 -2.683.965
- Kosten 7.609.437 8.189.453 8.673.150 8.657.722 15.428
= Betriebliches Ergebnis -165.690 -532.880 976.591 -1.691.947 -2.668.538
Kostendeckungsgrad in % 97,82 93,49 111,26 80,46
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil der gemeldeten unvorschriftsmäßig gehaltenen Kraftfahrzeuge in % 12,00 16,00 15,00 15,00 0,00
Anzahl der Maßnahmen zur Einhaltung der Halterpflichten 155.478,00 161.653,00 150.000,00 162.752,00 12.752,00
Durchschnittliche Terminvorlaufzeit in Min. 34,00 35,00 15,00 14,36 -0,64
59
60
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0205 Verkehrsüberwachung
Aufgabenbeschreibung Gefahrenabwehr im ruhenden und fließenden Verkehr
Zielgruppe alle Verkehrsteilnehmenden
Rechtsgrundlage OrdnungswidrigkeitenG, OBG, StVO, Straßenverkehrs-Zulassungsordnung, StVG
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Sicherheit und Leichtigkeit des Verkehrs ist gewährleistet.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 40.163.794 37.144.855 45.901.000 52.689.819 6.788.819
17 - ordentliche Aufwendungen 37.717.580 35.262.488 35.463.523 36.281.692 -818.169
18 = ordentl. Ergebnis 2.446.213 1.882.367 10.437.477 16.408.127 5.970.650
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 125.372 49.736 0 8.319 8.319
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -2.998.146 -3.344.823 -4.102.118 -3.670.080 432.037
29 = Jahresergebnis -426.560 -1.412.720 6.335.360 12.746.366 6.411.006
+/- Kostenrechnerische Korrektur -5.014.050 -3.701.174 -1.558.648 -4.535.856 -2.977.208
= Betriebliches Ergebnis -5.440.610 -5.113.894 4.776.712 8.210.509 3.433.798
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Überwachungsstunden Verkehrsüberwachung insges. 692.403,00 658.557,00 725.195,00 687.099,00 -38.096,00
Anzahl festgestellter Verstöße Verkehrsüberwachung insges. 1.308.756,00 1.363.483,00 1.724.360,00 1.166.548,00 -557.812,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 71,09% 78,53% 76,41% 77,16%
Sach- und Dienstleistungsintensität 8,49% 7,23% 8,49% 8,50%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
61
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0205 Verkehrsüberwachung
Produkt: 020501 Überwachung ruhender Verkehr
Produktbeschreibung Präventive Maßnahmen zur Verhinderung bzw. Ahndung von Verkehrsordnungswidrigkeiten im ruhenden Verkehr durch Verwarnungen und
Anzeigen sowie Sicherstellung von Kraftfahrzeugen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die zweckbestimmte Nutzung öffentlicher Verkehrsflächen ist sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 17.791.112 16.489.126 21.429.786 22.518.442 1.088.656
- Kosten 25.927.429 25.897.328 26.451.008 27.656.547 -1.205.539
= Betriebliches Ergebnis -8.136.317 -9.408.202 -5.021.222 -5.138.105 -116.883
Kostendeckungsgrad in % 68,62 63,67 81,02 81,42
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Überwachungsstunden ruhender Verkehr 272.787,00 251.853,00 317.695,00 247.101,00 -70.594,00
Anzahl festgestellter Verstöße ruhender Verkehr 710.406,00 755.416,00 1.179.360,00 601.027,00 -578.333,00
62
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0205 Verkehrsüberwachung
Produkt: 020502 Überwachung fließender Verkehr
Produktbeschreibung Ahndung von Geschwindigkeitsüberschreitungen und Rotlichtverstößen durch Verwarnungen und Anzeigen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Unfallgefahren wegen überhöhter Geschwindigkeit und Rotlichtverstößen sind reduziert.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 17.955.684 19.393.015 24.471.214 28.941.959 4.470.745
- Kosten 15.259.976 15.098.684 14.673.280 15.596.957 -923.676
= Betriebliches Ergebnis 2.695.707 4.294.331 9.797.934 13.345.003 3.547.069
Kostendeckungsgrad in % 117,67 128,44 166,77 185,56
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Überwachungsstunden stationär (inkl. BAB) 412.512,00 394.032,00 400.000,00 429.912,00 29.912,00
Anzahl der festgestellten Verstöße im Rahmen stationärer Überwachung (inkl. BAB) 513.680,00 508.590,00 450.000,00 485.406,00 35.406,00
Überwachungsstunden mobil 7.104,00 12.672,00 7.500,00 10.086,00 2.586,00
Anzahl der festgestellten Verstöße im Rahmen mobiler Überwachung 84.670,00 99.477,00 95.000,00 80.115,00 -14.885,00
Anzahl der festgestellten Verstöße durch die Polizei 29.389,00 49.874,00 27.000,00 46.956,00 19.956,00
Unfälle wegen überhöhter Geschwindigkeit 478,00 596,00 120,00 668,00 548,00
63
64
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0206 Verbraucherschutz und Veterinäraufsicht
Aufgabenbeschreibung 1) Kontrolle von Betrieben nach dem Lebensmittel-, Bedarfsgegenstände- und Futtermittelgesetzbuch (LFGB). 2) Tiergesundheit
(Tierschutz, Tierseuchenbekämpfung, Tierarzneimittel sowie Einfuhruntersuchungen an der Grenzkontrollstelle).
Zielgruppe Bevölkerung, Tiere im Kölner Stadtgebiet
Rechtsgrundlage 1) LFGB sowie das EU-Hygienepaket (VO (EG) 178/2002, VO(EG)852-854/2004). 2) nationale und europäische Tierschutz- und
Tierseuchengesetzgebung, insbesondere Tierschutzgesetz, VO (EG) 1/2005, Tiergesundheitsgesetz, RL 64/432/EWG ff.
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Verbraucher ist vor Gesundheitsgefahren, Täuschungen und Übervorteilung geschützt.
Gesundheitlichen Beeintrachtigungen und drohenden Gefahren für Mensch und Tier wird vorgebeugt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 2.712.875 4.021.834 2.672.131 3.965.892 1.293.760
17 - ordentliche Aufwendungen 9.813.581 10.467.957 10.700.807 11.427.745 -726.937
18 = ordentl. Ergebnis -7.100.706 -6.446.123 -8.028.676 -7.461.853 566.823
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -174.607 -175.839 -316.025 -199.186 116.839
29 = Jahresergebnis -7.275.312 -6.621.962 -8.344.701 -7.661.039 683.662
+/- Kostenrechnerische Korrektur -752.490 -712.308 -979.576 -1.362.253 -382.678
= Betriebliches Ergebnis -8.027.802 -7.334.270 -9.324.276 -9.023.292 300.985
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil der Kontrollen zum Verbraucherschutz ohne Beanstandungen in % 67,55 57,20 58,00 49,60 -8,40
Anteil der Kontrollen im Bereich der Tiergesundheit ohne Beanstandungen in % 90,40 88,00 95,50 77,50 -18,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 59,81% 61,09% 57,51% 61,85%
Sach- und Dienstleistungsintensität 32,48% 31,95% 33,76% 31,47%
Transferaufwandsquote 0,67% 0,81% 1,32% 0,76%
65
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0206 Verbraucherschutz und Veterinäraufsicht
Produkt: 020601 Verbraucherschutz
Produktbeschreibung Der Verbraucher ist vor Gefahren und Schädigungen der menschlichen Gesundheit sowie vor Täuschung in der Erzeugung und dem
Verkehr mit Lebensmitteln, Erzeugnissen tierischer Herkunft, Futtermitteln, kosmetischen Mitteln und Bedarfsgegenständen geschützt.
Wirkungsziel/Leistungsziel Verbraucherschutz ist durch Lebensmittel- und Bedarfsgegenständeüberwachung sowie Schlachttier- und Fleischuntersuchungen
gewährleistet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 499.222 463.384 807.700 372.721 -434.979
- Kosten 4.129.460 4.144.973 4.802.889 4.131.501 671.388
= Betriebliches Ergebnis -3.630.238 -3.681.589 -3.995.189 -3.758.780 236.409
Kostendeckungsgrad in % 12,09 11,18 16,82 9,02
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der Betriebskontrollen 9.528,00 8.855,00 8.900,00 9.479,00 579,00
Anzahl der Probeentnahmen 3.647,00 3.287,00 4.350,00 4.599,00 249,00
Anteil der Verfahren zur Gefahrenabwehr an Anzahl der Betriebskontrollen und Probenahmen in % 18,00 17,80 13,50 12,77 -0,73
Anteil der Ordnungswidrigkeitenverfahren an Anzahl der Betriebskontrollen und Probenahmen in % 1,70 4,72 1,50 3,03 1,53
Durchgeführte Kontrollen bei zu überprüfenden Betrieben und Einrichtungen in % 79,40 58,00 81,50 67,10 -14,40
66
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0206 Verbraucherschutz und Veterinäraufsicht
Produkt: 020602 Tiergesundheit (Tierschutz, -seuchenbekämpfung u. -arzneimittel)
Produktbeschreibung Es ist zur Erhaltung und Entwicklung eines gesunden Tierbestandes beizutragen. Der Mensch ist vor Gefahren und Schädigungen durch
Tierkrankheiten zu schützen. Die Leiden und Krankheiten von Tieren sind zu verhüten, zu lindern und zu heilen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Tiere im Kölner Stadtgebiert sind vor Leiden und Krankheit geschützt.
Die artgerechte Haltung der Tiere ist sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 2.144.745 3.561.247 1.863.931 3.451.324 1.587.392
- Kosten 4.508.177 4.977.012 4.823.019 5.565.309 -742.290
= Betriebliches Ergebnis -2.363.432 -1.415.764 -2.959.087 -2.113.985 845.102
Kostendeckungsgrad in % 47,57 71,55 38,65 62,01
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der Maßnahmen zur Vorbeugung, Verhinderung oder Bekämpfung von Tierseuchen 25.005,00 46.391,00 19.400,00 47.874,00 28.474,00
Anteil der Beanstandungen bei Überwachungen im Bereich der Tiergesundheit in % 9,59 10,13 3,50 26,33 22,83
Anteil festgestellter Verstöße bei der Überprüfungen von artgerechter Haltung und Tiertransporten in % 15,27 16,60 19,75 22,50 2,75
Anteil erteilter Genehmigungen und Erlaubnissen an den eingegangen Anträgen im Bereich Tierschutz (Anträge nach
§ 11 TierSchG) in % 92,00 91,30 96,25 88,50 -7,75
67
68
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0207 Einwohnerangelegenheiten
Aufgabenbeschreibung Durchführung eines geordneten Einwohnerwesens.
Zielgruppe Bevölkerung
Rechtsgrundlage Meldegesetz, Personalausweis- und Passgesetz
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Kundinnen und Kunden sind mit dem städtischen Service in den Kundenzentren zufrieden.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 6.558.159 8.854.682 9.684.190 10.875.721 1.191.531
17 - ordentliche Aufwendungen 14.365.868 16.571.455 17.724.162 20.937.083 -3.212.921
18 = ordentl. Ergebnis -7.807.710 -7.716.773 -8.039.972 -10.061.362 -2.021.390
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 1.223.184 59.520 0 44.418 44.418
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -728.585 -562.467 -879.770 -760.086 119.683
29 = Jahresergebnis -7.313.111 -8.219.720 -8.919.742 -10.777.031 -1.857.289
+/- Kostenrechnerische Korrektur -1.729.654 -562.723 -472.343 -654.709 -182.366
= Betriebliches Ergebnis -9.042.765 -8.782.443 -9.392.084 -11.431.740 -2.039.655
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil der Wartezeiten von maximal 30 Minuten an Gesamtwartezeiten in % 0,00 63,00 75,00 87,00 12,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 55,61% 55,34% 54,22% 51,04%
Sach- und Dienstleistungsintensität 1,76% 0,79% 2,65% 2,12%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
69
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0207 Einwohnerangelegenheiten
Produkt: 020701 Einwohnerangelegenheiten
Produktbeschreibung Bereitstellung eines geordneten Einwohnerwesens.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Anteil der Kunden mit Termin ist erhöht.
Die Mitarbeitenden in den Kundenzentren nehmen an den zielgruppenspezifischen Qualifizierungsmaßnahmen teil.
Die Wartezeiten in den Kundenzentren sind reduziert.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 6.520.644 8.771.463 9.683.985 10.767.781 1.083.796
- Kosten 15.570.475 17.606.178 19.076.070 22.280.853 -3.204.783
= Betriebliches Ergebnis -9.049.831 -8.834.715 -9.392.084 -11.513.072 -2.120.988
Kostendeckungsgrad in % 41,88 49,82 50,77 48,33
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Durchschnittliche Wartezeit in Min. 9,00 5,32 30,00 19,52 -10,48,00
Anteil der Terminkunden im Verhältnis zu allen Kunden in % 82,00 62,00 25,00 64,00 39,00
Anteil der neuen Mitarbeiter/-innen, die an einer Schulung teilgenommen haben in % 0,00 0,00 100,00 0,00 -100,00
Anteil der vorhandenen Mitarbeiter/-innen, die an einer Schulung teilgenommen haben in % 0,00 0,00 50,00 0,00 -50,00
Anteil der Führungskräfte, die an einer Schulung teilgenommen haben in % 0,00 0,00 100,00 0,00 -100,00
70
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0208 Personenstandswesen
Aufgabenbeschreibung Durchführung eines geordneten Personenstandswesens.
Zielgruppe Kölner Einwohner und Auswärtige, Eltern von Neugeborenen, Hinterbliebene, öffentliche Stellen
Rechtsgrundlage Personenstandsgesetz, Personenstandsverordnung, Verwaltungsvorschrift zum Personenstandsgesetz, Namensänderungsgesetz
Wirkungsziele/Strategische Ziele Ein geordnetes Personenstandswesen einschließlich Dokumentation aller Personenstandsfälle von in Köln geborenen, lebenden,
heiratenden und gestorbenen Personen ist sichergestellt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 2.033.375 2.075.566 2.252.897 1.994.815 -258.081
17 - ordentliche Aufwendungen 6.670.505 6.376.614 6.573.158 6.963.322 -390.164
18 = ordentl. Ergebnis -4.637.131 -4.301.048 -4.320.261 -4.968.506 -648.245
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 209.414 198.608 0 4.550 4.550
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -238.416 -270.176 -364.018 -262.626 101.392
29 = Jahresergebnis -4.666.133 -4.372.616 -4.684.279 -5.226.582 -542.303
+/- Kostenrechnerische Korrektur -446.996 -425.102 -265.754 -275.261 -9.507
= Betriebliches Ergebnis -5.113.129 -4.797.718 -4.950.033 -5.501.843 -551.810
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der Berichtigungsverfahren bei durchgeführten Beurkundungen 45,00 47,00 45,00 42,00 -3,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 73,50% 76,29% 74,55% 74,42%
Sach- und Dienstleistungsintensität 1,86% 1,14% 1,50% 1,92%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
71
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0208 Personenstandswesen
Produkt: 020801 Eheschließungen
Produktbeschreibung Entgegennahme der Anmeldungen zur Eheschließung (früher Aufgebote) sowie Durchführung der Eheschließungen in Trauzimmern des
Standesamtes, auch außerhalb der normalen Öffnungszeiten (Service).
Wirkungsziel/Leistungsziel Das Angebot zur Eheschließung ist attraktiv.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 1.078.660 1.054.602 1.217.884 1.009.689 -208.196
- Kosten 2.060.957 1.747.260 1.692.841 1.819.410 -126.569
= Betriebliches Ergebnis -982.297 -692.658 -474.957 -809.721 -334.764
Kostendeckungsgrad in % 52,34 60,36 71,94 55,50
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der durchgeführten Eheschließungen 5.365,00 4.748,00 6.250,00 5.174,00 -1.076,00
Anzahl der im Historischen Rathaus durchgeführten Eheschließungen 4.222,00 3.837,00 4.650,00 3.951,00 -699,00
Anzahl der im Spanischen Bau durchgeführten Eheschließungen 735,00 630,00 700,00 726,00 26,00
Anzahl der außerhalb der üblichen Öffnungszeiten durchgeführten Eheschließungen 2.141,00 1.693,00 2.550,00 4.549,00 1.999,00
72
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0208 Personenstandswesen
Produkt: 020802 Beurkundungen von Geburten und Sterbefällen
Produktbeschreibung Erstellung von Geburtseinträgen für in Köln geborene Kinder nach personenstandsrechtlicher Prüfung mit allen Nachfolgearbeiten unter
Beachtung der deutschen und ausländischen Rechtsnormen. Erstellung von Sterbeeinträgen für die in Köln Verstorbenen mit allen
Nachfolgearbeiten unter Beachtung der deutschen und ausländischen Rechtsnormen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Beurkundung aller Geburten und Sterbefälle in Köln erfolgt serviceorientiert.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 450.240 465.616 480.328 433.359 -46.969
- Kosten 2.418.407 2.511.462 2.419.217 3.056.969 -637.751
= Betriebliches Ergebnis -1.968.167 -2.045.847 -1.938.889 -2.623.610 -684.721
Kostendeckungsgrad in % 18,62 18,54 19,85 14,18
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil der Geburten, die innerhalb von fünf Tagen nach Vorlage aller Unterlagen beurkundet worden sind, in % 80,00 70,00 80,00 75,00 -5,00
Anteil der Sterbefälle, die bis zum nächsten Tag nach Vorlage aller Unterlagen beurkundet worden sind, in % 98,00 98,00 98,00 98,00 0,00
73
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0208 Personenstandswesen
Produkt: 020803 Namensänderungen, Eheregister, Urkundenservice
Produktbeschreibung Bearbeitung der Anträge auf öffentlich-rechtliche Namensänderungen und Fertigung der entsprechenden Namensänderungsurkunden.
Anlage von Eheregistern (früher Familienbüchern), Entgegennahme von Namenserklärungen, Fortschreibung, Ausstellung von beglaubigten
Eheregisterabschriften, Archivierung. Bearbeitung von Urkundenbestellungen bereits durchgeführter Beurkundungen für den Versand oder
zur Abholung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Bereitstellung der Abschriften aus den Personenstandsbüchern sowie die Bearbeitung der Anträge auf Namensänderungen erfolgt
serviceorientiert.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 496.041 539.154 554.284 540.233 -14.051
- Kosten 2.640.591 2.630.461 2.965.418 2.605.440 359.978
= Betriebliches Ergebnis -2.144.550 -2.091.307 -2.411.135 -2.065.207 345.927
Kostendeckungsgrad in % 18,79 20,50 18,69 20,73
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl ausgestellter Urkunden 56.869,00 57.618,00 60.000,00 51.054,00 -8.946,00
Anzahl sofort ausgestellter Urkunden 7.739,00 5.475,00 12.000,00 5.741,00 -6.259,00
Anteil der innerhalb von drei Tagen ausgestellten Urkunden bei Internetanforderung in % 80,00 80,00 80,00 80,00 0,00
Anzahl der Anträge auf Namensänderung 377,00 445,00 365,00 438,00 73,00
Anzahl der beschiedenen Namensänderungsanträge 305,00 326,00 350,00 267,00 -83,00
74
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0209 Ausländerangelegenheiten
Aufgabenbeschreibung Durchführung von aufenthaltsrechtlichen Maßnahmen für Ausländerinnen und Ausländer.
Zielgruppe Bevölkerung
Rechtsgrundlage AufenthaltsG, StaatsangehörigkeitsG
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der rechtmäßige Aufenthalt von Ausländerinnen und Ausländern ist sichergestellt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 9.638.363 9.807.044 12.692.177 13.180.537 488.360
17 - ordentliche Aufwendungen 32.264.381 32.905.455 36.243.191 36.787.522 -544.331
18 = ordentl. Ergebnis -22.626.019 -23.098.412 -23.551.015 -23.606.985 -55.970
21 +/- Finanzergebnis -116 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 838.551 389.975 0 651.952 651.952
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -1.475.048 -1.638.323 -2.352.542 -1.600.684 751.858
29 = Jahresergebnis -23.262.631 -24.346.760 -25.903.557 -24.555.717 1.347.840
+/- Kostenrechnerische Korrektur -1.007.414 -562.786 -41.621 -1.525.580 -1.483.959
= Betriebliches Ergebnis -24.270.045 -24.909.546 -25.945.178 -26.081.297 -136.119
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil der in Köln geduldet aufhältigen Ausländerinnen und Ausländer in % 2,69 2,47 2,50 1,94 -0,56
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 77,96% 76,60% 74,92% 74,30%
Sach- und Dienstleistungsintensität 2,49% 2,58% 3,99% 3,65%
Transferaufwandsquote 0,82% 1,18% 1,31% 1,28%
75
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0209 Ausländerangelegenheiten
Produkt: 020901 Zentrale Ausländerangelegenheiten
Produktbeschreibung Durchführung von aufenthaltsrechtlichen Maßnahmen für Migrantinnen und Migranten.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Integration aller ausländischen Einwohnerinnen und Einwohner sowie ihre mögliche Einbürgerung sind unterstützt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 2.176.833 2.641.606 2.904.100 3.930.078 1.025.978
- Kosten 26.447.091 26.861.195 29.476.190 29.114.480 361.710
= Betriebliches Ergebnis -24.270.258 -24.219.589 -26.572.090 -25.184.402 1.387.688
Kostendeckungsgrad in % 8,23 9,83 9,85 13,50
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der erteilten Aufenthaltserlaubnisse 20.000,00 24.000,00 24.000,00 34.840,00 10.840,00
Anzahl der Beratungsgespräche durch die Einbürgerungsbehörde 4.000,00 4.000,00 4.000,00 5.000,00 1.000,00
Anzahl der vollzogenen Einbürgerungen 2.754,00 2.338,00 3.000,00 3.469,00 469,00
Anteil der vollzogenen Abschiebungen in % 58,07 68,25 50,00 59,00 9,00
76
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0209 Ausländerangelegenheiten
Produkt: 020902 Zentrale Ausländerbehörde (ZAB)
Produktbeschreibung Rückkehrmanagemant zwecks Aufenthaltsbeendigung von vollziehbar ausreisepflichtigen Personen.
Wirkungsziel/Leistungsziel
Vermerk Da für den Erlass der Abschiebungsandrohung und die Durchführung der Abschiebung grundsätzlich die Ausländerbehörden der
Bundesländer zuständig sind (§71 Abs. 1 AufenthG), wird auf die Darstellung von Produktzielen und Kennzahlen verzichtet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 7.391.089 7.082.755 9.672.512 8.474.426 -1.198.086
- Kosten 7.390.877 7.782.387 9.045.600 9.371.321 -325.722
= Betriebliches Ergebnis 212 -699.632 626.912 -896.895 -1.523.807
Kostendeckungsgrad in % 100,00 91,01 106,93 90,43
77
78
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0210 Statistik und Informationsmanagement
Aufgabenbeschreibung Erschließung von Daten sowie empirischen Informationen. Vorhaltung und Weiterentwicklung sachgerechter Instrumente und Methoden zur
Bereitstellung, Analyse und Berichterstattung der Daten.
Zielgruppe Öffentlichkeit, interne Auftraggeber
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele Statistisch gesicherte Informationen für die kommunale Planung und Entscheidung liegen zeitnah vor.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 4.635 651 1.260.610 1.509.163 248.553
17 - ordentliche Aufwendungen 2.082.652 2.404.345 4.060.803 4.442.618 -381.815
18 = ordentl. Ergebnis -2.078.018 -2.403.694 -2.800.193 -2.933.455 -133.262
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 6.672 1.289 0 86.602 86.602
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -56.686 -95.047 -119.924 -111.467 8.457
29 = Jahresergebnis -2.128.032 -2.497.451 -2.920.117 -2.958.319 -38.203
+/- Kostenrechnerische Korrektur -442.021 -471.453 -300.375 -672.128 -371.753
= Betriebliches Ergebnis -2.570.053 -2.968.905 -3.220.492 -3.630.447 -409.956
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil erledigter an erhaltenen Aufträgen in % 92,00 95,00 95,00 95,00 0,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 85,32% 85,19% 51,12% 65,68%
Sach- und Dienstleistungsintensität 3,25% 1,86% 35,74% 5,97%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
79
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0210 Statistik und Informationsmanagement
Produkt: 021001 Statistik und Informationsmanagement
Produktbeschreibung Unter Erschließung von statistischen Informationen versteht man die Gewinnung von empirisch fundierten Zahlen aus den Datenquellen.
Neben diesen statistischen Informationen im materiellen Sinne werden auch die notwendigen Instrumente zur Gewinnung der Daten,
statistische Verfahren und Mittel bereit gehalten.
Wirkungsziel/Leistungsziel Anhand von auftragsgerechtem Methodeneinsatz ist eine nutzerorientierte und qualitative Informationsversorgung gesichert.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 4.635 651 1.260.610 1.508.163 247.553
- Kosten 2.574.688 2.969.556 4.481.102 5.138.610 -657.508
= Betriebliches Ergebnis -2.570.053 -2.968.905 -3.220.492 -3.630.447 -409.956
Kostendeckungsgrad in % 0,18 0,02 28,13 29,35
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil auftragsgerechter Analysen in % 93,00 90,00 95,00 95,00 0,00
Anteil fristgerechter Berichte in % 91,00 90,00 95,00 95,00 0,00
Anteil beantworteter Nachfragen in % 100,00 100,00 95,00 100,00 5,00
80
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0211 Wahlen
Aufgabenbeschreibung Gesetzeskonforme Organisation, Durchführung und Feststellung der Ergebnisse von Wahlen und Abstimmungen.
Zielgruppe Wahl- und Abstimmungsberechtigte, Parteien und Wählervereinigungen, Wahlvorschlagsträger, Mandatsträger, Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage Grundgesetz, Landesverfassung NRW, Gemeindeordnung NRW, Europawahlgesetz und -ordnung, Bundeswahlgesetz und -ordnung,
Landeswahlgesetz und -ordnung, Kommunalwahlgesetz und -ordnung, innerstädtische Satzungen
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die rechtmäßige Entscheidungsvorbereitung und Ergebnisermittlung ist sichergestellt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 674.125 1.346.169 800.000 2.805.916 2.005.916
17 - ordentliche Aufwendungen 7.023.999 6.554.915 8.036.547 6.239.063 1.797.485
18 = ordentl. Ergebnis -6.349.873 -5.208.746 -7.236.547 -3.433.147 3.803.400
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 7.673 1.772 0 17.386 17.386
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -396.305 -457.678 -658.737 -589.223 69.513
29 = Jahresergebnis -6.738.505 -5.664.653 -7.895.284 -4.004.984 3.890.300
+/- Kostenrechnerische Korrektur -53.942 -68.266 4.062 -774.031 -778.093
= Betriebliches Ergebnis -6.792.448 -5.732.918 -7.891.222 -4.779.015 3.112.206
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil der Direktwähler an allen Wählern in % 3,00 4,00 3,00 3,00 0,00
Anteil der Briefwähler an allen Wählern in % 50,00 54,00 50,00 52,00 2,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 36,55% 48,07% 46,26% 41,47%
Sach- und Dienstleistungsintensität 20,09% 15,39% 20,72% 17,63%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
81
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0211 Wahlen
Produkt: 021101 Bundestagswahl
Produktbeschreibung Gesetzeskonforme Organisation, Durchführung und Feststellung der Ergebnisse der Bundestagswahl.
Wirkungsziel/Leistungsziel Eine hohe Wahlbeteiligung ist gewährleistet.
Die Stimmauszählung ist zeitgerecht.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 0 1.393.930 0 428.214 428.214
- Kosten 1.533 4.316.110 0 68.831 -68.831
= Betriebliches Ergebnis -1.533 -2.922.180 0 359.383 359.383
Kostendeckungsgrad in % 0,00 32,30 622,12
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Wahlbeteiligung (Bundestagswahl) in % 0,00 78,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der Direktwähler (Bundestagswahl) in % 0,00 4,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der Briefwähler (Bundestagswahl) in % 0,00 54,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der bis 23:00 Uhr ausgezählten Stimmbezirke (Bundestagswahl) in % 0,00 99,00 0,00 0,00 0,00
82
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0211 Wahlen
Produkt: 021102 Kommunalwahl
Produktbeschreibung Gesetzeskonforme Organisation, Durchführung und Feststellung der Ergebnisse der Kommunalwahl.
Wirkungsziel/Leistungsziel Eine hohe Wahlbeteiligung ist gewährleistet.
Die Stimmauszählung ist zeitgerecht.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 274.567 -56.090 0 133 133
- Kosten 5.042.626 56.263 0 840 -840
= Betriebliches Ergebnis -4.768.059 -112.353 0 -707 -707
Kostendeckungsgrad in % 5,44 99,69 15,84
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Wahlbeteiligung (Kommunalwahl) in % 51,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der Direktwähler (Kommunalwahl) in % 3,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der Briefwähler (Kommunalwahl) in % 50,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der bis 23:00 Uhr ausgezählten Stimmbezirke (Kommunalwahl) in % 98,00 0,00 0,00 0,00 0,00
83
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0211 Wahlen
Produkt: 021103 Europawahl
Produktbeschreibung Gesetzeskonforme Organisation, Durchführung und Feststellung der Ergebnisse der Europawahl.
Wirkungsziel/Leistungsziel Eine hohe Wahlbeteiligung ist gewährleistet.
Die Stimmauszählung ist zeitgerecht.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 390.338 0 0 0 0
- Kosten 2.467 697 0 1.066 -1.066
= Betriebliches Ergebnis 387.872 -697 0 -1.066 -1.066
Kostendeckungsgrad in % 15.824,64 0,00 0,00
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Wahlbeteiligung (Europawahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der Direktwähler (Europawahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der Briefwähler (Europawahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der bis 23:00 Uhr ausgezählten Stimmbezirke (Europawahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
84
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0211 Wahlen
Produkt: 021104 Integrationswahl
Produktbeschreibung Gesetzeskonforme Organisation, Durchführung und Feststellung der Ergebnisse der Integrationswahl.
Wirkungsziel/Leistungsziel Eine hohe Wahlbeteiligung ist gewährleistet.
Die Stimmauszählung ist zeitgerecht.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 0 0 0 0 0
- Kosten 181.077 0 0 0 0
= Betriebliches Ergebnis -181.077 0 0 0 0
Kostendeckungsgrad in % 0,00
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Wahlbeteiligung (Integrationswahl) in % 15,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der Direktwähler (Integrationswahl) in % 2,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der Briefwähler (Integrationswahl) in % 47,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der bis 24:00 Uhr ausgezählten Stimmbezirke (Integrationswahl) in % 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00
85
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0211 Wahlen
Produkt: 021105 Landtagswahl
Produktbeschreibung Gesetzeskonforme Organisation, Durchführung und Feststellung der Ergebnisse der Landtagswahl.
Wirkungsziel/Leistungsziel Eine hohe Wahlbeteiligung ist gewährleistet.
Die Stimmauszählung ist zeitgerecht.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 0 0 800.000 1.835.227 1.035.227
- Kosten 0 5.265 6.876.953 6.059.905 817.048
= Betriebliches Ergebnis 0 -5.265 -6.076.953 -4.224.678 1.852.275
Kostendeckungsgrad in % 0,00 11,63 30,28
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Wahlbeteiligung (Landtagswahl) in % 0,00 0,00 60,00 57,00 -3,00
Anteil der Direktwähler (Landtagswahl) in % 0,00 0,00 3,00 3,00 0,00
Anteil der Briefwähler (Landtagswahl) in % 0,00 0,00 50,00 52,00 2,00
Anteil der bis 23:00 Uhr ausgezählten Stimmbezirke (Landtagswahl) in % 0,00 0,00 95,00 98,00 3,00
86
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0211 Wahlen
Produkt: 021106 Seniorenbeiratswahl
Produktbeschreibung Gesetzeskonforme Organisation, Durchführung und Feststellung der Ergebnisse der Seniorenbeiratswahl.
Wirkungsziel/Leistungsziel Eine hohe Wahlbeteiligung ist gewährleistet.
Die Stimmauszählung ist zeitgerecht.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 0 0 0 0 0
- Kosten 0 397.847 0 64.385 -64.385
= Betriebliches Ergebnis 0 -397.847 0 -64.385 -64.385
Kostendeckungsgrad in % 0,00 0,00
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Wahlbeteiligung (Seniorenbeiratswahl) in % 0,00 26,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der Direktwähler (Seniorenbeiratswahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der Briefwähler (Seniorenbeiratswahl) in % 0,00 100,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der bis 23:00 Uhr ausgezählten Stimmbezirke (Seniorenbeiratswahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
87
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0211 Wahlen
Produkt: 021107 OB-Wahl
Produktbeschreibung Gesetzeskonforme Organisation, Durchführung und Feststellung der Ergebnisse der Oberbürgermeisterwahl.
Wirkungsziel/Leistungsziel Eine hohe Wahlbeteiligung ist gewährleistet.
Die Stimmauszählung ist zeitgerecht.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 0 0 0 0 0
- Kosten 1.334.801 286 0 0 0
= Betriebliches Ergebnis -1.334.801 -286 0 0 0
Kostendeckungsgrad in % 0,00 0,00
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Wahlbeteiligung (OB-Wahl) in % 51,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der Direktwähler (OB-Wahl) in % 3,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der Briefwähler (OB-Wahl) in % 50,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der bis 21:00 Uhr ausgezählten Stimmbezirke (OB-Wahl) in % 99,00 0,00 0,00 0,00 0,00
88
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst
Aufgabenbeschreibung Brandbekämpfung, Hilfeleistung bei Unglücksfällen, Unwetterereignissen und Explosionen. Rettung von Menschen und Tieren aus
Zwangslagen. Sachwerte erhalten und bergen. Schutz der Umwelt vor gefählichen Stoffen. Dazu ist eine Vorhaltung von entsprechendem
Personal, Fahrzeugen und Geräten für die schnelle und wirksame Schadensbekämpfung notwendig. Medizinische Versorgung von
Notfallpatienten am Notfallort durch hierfür besonders qualifiziertes Personal und ggf. Beförderung unter fachgerechter Betreuung mit hierfür
besonders ausgestatteten Rettungsmitteln in eine für die weitere medizinische Versorgung geeignete Behandlungseinrichtung.
Zielgruppe Bevölkerung
Rechtsgrundlage BHKG, RettG
Wirkungsziele/Strategische Ziele In Notlagen ist eine schnelle Hilfe für die Bevölkerung sichergestellt.
Im Rahmen der vorgenannten Ziele trägt die Produktgruppe zur Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele der Vereinten Nationen (UN Sustainable Development Goals) sowie
deutscher und nordrheinwestfälischer Nachhaltigkeitsziele bei:
Nachhaltigkeitsziele
89
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 84.668.595 116.182.495 94.358.000 102.155.724 7.797.724
17 - ordentliche Aufwendungen 192.155.542 223.602.332 187.748.429 220.543.890 -32.795.461
18 = ordentl. Ergebnis -107.486.947 -107.419.837 -93.390.429 -118.388.166 -24.997.737
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 13.109.763 1.264.711 0 958.924 958.924
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -1.962.464 -2.205.908 -1.166.240 -2.524.546 -1.358.305
29 = Jahresergebnis -96.339.649 -108.361.034 -94.556.669 -119.953.788 -25.397.119
+/- Kostenrechnerische Korrektur -18.468.846 -9.832.824 -9.688.458 -12.694.542 -3.006.083
= Betriebliches Ergebnis -114.808.494 -118.193.858 -104.245.128 -132.648.330 -28.403.202
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil der innerhalb der Vorgaben erreichten Einsatzorte in % 86,87 79,23 100,00 76,32 -23,68
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 58,63% 52,95% 63,50% 63,57%
Sach- und Dienstleistungsintensität 32,03% 28,52% 27,95% 27,78%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Die abgebildeten Wirkungskennzahlen sind
Indikatoren für die Erreichung folgender
Nachhaltigkeitsziele bzw. Nachhaltigkeitsstrategien:
UN Unterziel 11.5
NRW
UN Unterziel 3.2
UN Unterziel 3.6
UN Unterziel 3.8
UN Unterziel 3.9
UN Unterziel 13.1
90
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst
Produkt: 021201 Brand- und Bevölkerungsschutz
Produktbeschreibung Brandbekämpfung, Hilfeleistung bei Unglücksfällen, Unwetterereignissen und Explosionen. Rettung von Menschen und Tieren aus
Zwangslagen. Sachwerte erhalten und bergen. Schutz der Umwelt vor gefählichen Stoffen. Dazu ist eine Vorhaltung von entsprechendem
Personal, Fahrzeugen und Geräten für die schnelle und wirksame Schadensbekämpfung notwendig. Gefahrenvorbeugung umfasst
Stellungnahmen, Mitwirkungen und Beratungen aus brandschutztechnischer Sicht, Brandschauen in Objekten mit einer erhöhten
Brandgefahr und einer großen Anzahl gefährdeter Personen, sowie die Brandschutzerziehung von Kindern und die Brandschutzaufklärung
von Jugendlichen und Erwachsenen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der jeweilige Einsatzort ist innerhalb der vorgeschriebenen Fahrzeit mit der erforderlichen Sollstärke erreicht.
Das vom Gesetzgeber vorgegebene bauliche Sicherheitsniveau ist durch Brandschauen gewährleistet.
Die Bevölkerung ist im Bereich des Brandschutzes aufgeklärt und beraten.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 2.827.363 2.155.840 3.468.600 3.185.263 -283.337
- Kosten 98.409.760 106.211.818 100.058.631 134.203.692 -34.145.061
= Betriebliches Ergebnis -95.582.397 -104.055.978 -96.590.031 -131.018.429 -34.428.398
Kostendeckungsgrad in % 2,87 2,03 3,47 2,37
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil der schutzzielrelevanten Einsätze, bei denen 9,5 Minuten nach Beginn der Notrufannahme mindestens 10
Einsatzkräfte vor Ort waren (Brandschutz), in % 89,54 77,99 90,00 73,19 -16,81
Anteil der schutzzielrelevanten Einsätze, bei denen 9,5 Minuten nach Beginn der Notrufannahme mindestens 10
Einsatzkräfte vor Ort waren (Technische Hilfeleistung) in % 87,94 57,45 90,00 53,51 -36,49
Anzahl der Teilnehmer an Brandschutzunterweisungen 1.019,00 919,00 1.500,00 1.856,00 356,00
Anteil der tatsächlich durchgeführten an den gesetzlich vorgeschriebenen Brandschauen in % 32,56 28,80 100,00 37,00 -63,00
Anzahl der Beratungen aus brandschutztechnischer Sicht 2.845,00 2.990,00 3.400,00 3.192,00 -208,00
Die abgebildeten Leistungs- und Zielerreichungskennzahlen
sind Indikatoren für die Erreichung folgender
Nachhaltigkeitsziele bzw. Nachhaltigkeitsstrategien:
UN Unterziel 13.1
DE
NRW
UN Unterziel 3.9
UN Unterziel 6.3
UN Unterziel 11.5
91
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst
Produkt: 021202 Rettungsdienst
Produktbeschreibung Medizinische Versorgung von Notfallpatienten am Notfallort durch hierfür besonders qualifiziertes Personal und ggf. Beförderung unter
fachgerechter Betreuung mit hierfür besonders ausgestatteten Rettungsmitteln in eine für die weitere medizinische Versorgung geeignete
Behandlungseinrichtung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der jeweilige Einsatzort wird innerhalb der vorgeschriebenen Hilfsfrist durch einen RTW erreicht.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 76.104.169 79.355.970 88.783.100 93.864.946 5.081.846
- Kosten 79.686.768 91.189.059 92.984.264 91.160.356 1.823.908
= Betriebliches Ergebnis -3.582.599 -11.833.088 -4.201.164 2.704.590 6.905.754
Kostendeckungsgrad in % 95,50 87,02 95,48 102,97
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil der innerhalb der 8 Min. Hilfsfrist in Sollstärke erreichten Einsatzorte in % 77,90 71,24 90,00 69,70 -20,30
Anzahl der Notfallrettungen mit Notarzt (NEF) 36.477,00 38.474,00 42.556,00 34.034,00 -8.522,00
Anzahl der Notfallrettungen ohne Notarzt (RTW) 140.223,00 151.947,00 160.476,00 154.297,00 -6.179,00
davon Intensivtransporte 4.852,00 4.209,00 5.127,00 3.834,00 -1.293,00
Anzahl der Luftrettungseinsätze 945,00 1.384,00 1.487,00 1.567,00 80,00
Anzahl der Lufttransporteinsätze 340,00 358,00 306,00 392,00 86,00
Die abgebildeten Leistungs- und Zielerreichungskennzahlen sind Indikatoren für die
Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele bzw. Nachhaltigkeitsstrategien:
UN Unterziel 3.6
UN Unterziel 3.8
NRW
92
93
Produktbereich 03
Schulträgeraufgaben
Produktbereich 03 - Schulträgeraufgaben
94
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben
Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben
Aufgabenbeschreibung Als Schulträger ist die Stadt Köln verpflichtet, die für einen ordnungsgemäßen Unterricht erforderlichen Schulanlagen, Ausstattungen, Lehr-
und Lernmittel bereitzustellen und zu unterhalten sowie das für die Schulverwaltung notwendige Personal und eine am allgemeinen Stand
der Technik und Informationstechnologie orientierte Sachausstattung zur Verfügung zu stellen. Einen weiteren Schwerpunkte bildet die
Koordination und Organisation von Leistungen für bestimmte Schülergruppen.
Zielgruppe Schüler/-innen, Lehrkräfte, nicht lehrendes Personal, andere Bildungsakteure
Rechtsgrundlage Schulgesetz NRW
Wirkungsziele/Strategische Ziele Ein bedarfsgerechtes Schulangebot und ein bedarfsgerechter Schulservice existieren.
Die Schüler/innen erreichen einen Schulabschluss, der sie für eine Berufsausbildung qualifiziert.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 95.026.194 105.860.325 146.927.769 118.684.785 -28.242.984
17 - ordentliche Aufwendungen 407.689.501 433.853.220 467.781.142 484.600.831 -16.819.689
18 = ordentl. Ergebnis -312.663.307 -327.992.895 -320.853.373 -365.916.046 -45.062.673
21 +/- Finanzergebnis 1.000 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 4.959.865 6.430.906 5.297.885 1.212.870 -4.085.015
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -29.266.022 -28.234.612 -30.175.677 -30.924.168 -748.491
29 = Jahresergebnis -336.968.465 -349.796.601 -345.731.165 -395.627.344 -49.896.179
+/- Kostenrechnerische Korrektur -8.483.158 -14.838.706 -14.991.661 -9.904.038 5.087.624
= Betriebliches Ergebnis -345.451.622 -364.635.308 -360.722.826 -405.531.382 -44.808.555
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Schulplätze in den Eingangsklassen 17.086,00 18.892,00 20.200,00 19.330,00 -870,00
Benötigte Gesamtzahl der Schulplätze in Köln 149.071,00 147.399,00 149.700,00 150.131,00 431,00
Neu geschaffene Schulplätze 0,00 50,00 423,00 260,00 -163,00
Schulabschlussquote in % 98,00 97,80 98,00 98,00 0,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 12,32% 11,82% 12,13% 11,24%
Sach- und Dienstleistungsintensität 37,74% 40,38% 40,41% 39,24%
Transferaufwandsquote 0,07% 0,05% 0,04% 0,04%
95
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben
Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben
Produkt: 030110 Grundschulen
Produktbeschreibung 1) Die Stadt Köln sichert in Wahrnehmung des Bildungs- und Erziehungauftrages als Schulträger den Schulbetrieb an allen Grundschulen.
2) Bestandteile dieses Produktes sind die Bereitstellung und Bewirtschaftung der erforderlichen Infrastruktur, die bedarfsgerechte personelle
(nicht lehrendes Personal) und räumliche Ausstattung sowie die Versorgung mit Lehr- und Lernmitteln für die benötigte Anzahl von
Schulplätzen an Grundschulen. Durch den Einsatz digitaler Medien kommt die Stadt Köln als Schul- und Bildungsträger angemessen der
Verpflichtung nach, eine am allgemeinen Stand der Technik und Informationstechnologie orientierte Sachausstattung zur Verfügung zu
stellen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Schaffung der Rahmenbedingungen zur Sicherstellung eines bedarfsgerechten Grundschulangebotes sowie die Weiterentwicklung eines
zeitgemäßen Schulbetriebs
Einsatz und Bereitstellung digitaler Medien durch die Ausstattung der Schulen mit bedarfsgerechter Infrastruktur, Hardware, CAS-
Verkabelung und WLAN sowie Unterhaltung und Systembetreuung
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 909.422 621.418 539.212 2.929.583 2.390.372
- Kosten 89.295.617 90.779.498 97.343.201 108.715.285 -11.372.084
= Betriebliches Ergebnis -88.386.195 -90.158.080 -96.803.990 -105.785.702 -8.981.712
Kostendeckungsgrad in % 1,02 0,68 0,55 2,69
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Grundschulen 141,00 141,00 141,00 141,00 0,00
Schüler/-innen (Grundschulen) 37.499,00 37.740,00 39.570,00 38.352,00 -1.218,00
Durchschnittliche Klassen-/Kursstärke in der Regelbeschulung (Grundschulen) 24,00 24,00 23,00 24,00 1,00
Bedarfsdeckungsquote Schulplätze in den Eingangsklassen (Grundschulen) in % 94,00 98,33 100,00 98,85 -1,15
Neu geschaffene Schulplätze (Grundschulen) 0,00 0,00 300,00 0,00 -300,00
In Vorbereitung befindliche Baumaßnahmen ohne Beschluss (Grundschulen) 26,00 34,00 26,00 32,00 6,00
In Planung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Grundschulen) 9,00 18,00 6,00 4,00 -2,00
In Ausführung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Grundschulen) 18,00 9,00 16,00 27,00 11,00
Fertiggestellte Baumaßnahmen mit Beschluss (Grundschulen) 0,00 1,00 2,00 10,00 8,00
Gesamtkosten IT (Grundschulen) 3.068.871,09 3.362.957,02 7.282.172,16 6.580.744,49 -701.427,67
Gesamtkosten IT pro Schüler/-in (Grundschulen) 81,84 89,11 184,03 171,59 -12,44
96
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben
Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben
Produkt: 030111 Hauptschulen
Produktbeschreibung 1) Die Stadt Köln sichert in Wahrnehmung des Bildungs- und Erziehungauftrages als Schulträger den Schulbetrieb an allen Hauptschulen. 2)
Bestandteile dieses Produktes sind die Bereitstellung und Bewirtschaftung der erforderlichen Infrastruktur, die bedarfsgerechte personelle
(nicht lehrendes Personal) und räumliche Ausstattung sowie die Versorgung mit Lehr- und Lernmitteln für die benötigte Anzahl von
Schulplätzen an Hauptschulen. Durch den Einsatz digitaler Medien kommt die Stadt Köln als Schul- und Bildungsträger angemessen der
Verpflichtung nach, eine am allgemeinen Stand der Technik und Informationstechnologie orientierte Sachausstattung zur Verfügung zu
stellen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Schaffung der Rahmenbedingungen zur Sicherstellung eines bedarfsgerechten Hauptschulangebotes sowie die Weiterentwicklung eines
zeitgemäßen Schulbetriebs
Einsatz und Bereitstellung digitaler Medien durch die Ausstattung der Schulen mit bedarfsgerechter Infrastruktur, Hardware, CAS-
Verkabelung und WLAN sowie Unterhaltung und Systembetreuung
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 69.994 27.329 8.643 1.948.417 1.939.774
- Kosten 15.312.264 16.463.442 20.564.472 19.630.993 933.479
= Betriebliches Ergebnis -15.242.270 -16.436.113 -20.555.829 -17.682.576 2.873.253
Kostendeckungsgrad in % 0,46 0,17 0,04 9,93
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Hauptschulen 12,00 12,00 12,00 12,00 0,00
Schüler/-innen (Hauptschulen) 4.341,00 4.050,00 4.120,00 4.079,00 -41,00
Durchschnittliche Klassen-/Kursstärke in der Regelbeschulung (Hauptschulen) 21,00 20,00 24,00 20,00 -4,00
Bedarfsdeckungsquote Schulplätze in den Eingangsklassen (Hauptschulen) in % 217,00 184,17 100,00 195,42 95,42
Neu geschaffene Schulplätze (Hauptschulen) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
In Vorbereitung befindliche Baumaßnahmen ohne Beschluss (Hauptschulen) 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00
In Planung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Hauptschulen) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
In Ausführung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Hauptschulen) 0,00 0,00 1,00 1,00 0,00
Fertiggestellte Baumaßnahmen mit Beschluss (Hauptschulen) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Gesamtkosten IT (Hauptschulen) 348.384,64 357.479,19 992.928,03 2.818.836,43 1.825.908,40
Gesamtkosten IT pro Schüler-/in (Hauptschulen) 80,25 88,27 241,00 691,06 450,06
97
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben
Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben
Produkt: 030112 Realschulen
Produktbeschreibung 1) Die Stadt Köln sichert in Wahrnehmung des Bildungs- und Erziehungauftrages als Schulträger den Schulbetrieb an allen Realschulen. 2)
Bestandteile dieses Produktes sind die Bereitstellung und Bewirtschaftung der erforderlichen Infrastruktur, die bedarfsgerechte personelle
(nicht lehrendes Personal) und räumliche Ausstattung sowie die Versorgung mit Lehr- und Lernmitteln für die benötigte Anzahl von
Schulplätzen an Realschulen. Durch den Einsatz digitaler Medien kommt die Stadt Köln als Schul- und Bildungsträger angemessen der
Verpflichtung nach, eine am allgemeinen Stand der Technik und Informationstechnologie orientierte Sachausstattung zur Verfügung zu
stellen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Schaffung der Rahmenbedingungen zur Sicherstellung eines bedarfsgerechten Realschulangebotes sowie die Weiterentwicklung eines
zeitgemäßen Schulbetriebs
Einsatz und Bereitstellung digitaler Medien durch die Ausstattung der Schulen mit bedarfsgerechter Infrastruktur, Hardware, CAS-
Verkabelung und WLAN sowie Unterhaltung und Systembetreuung
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen -41.049 49.800 30.188 459.190 429.003
- Kosten 25.708.023 24.701.554 26.376.968 27.780.932 -1.403.964
= Betriebliches Ergebnis -25.749.072 -24.651.754 -26.346.780 -27.321.741 -974.961
Kostendeckungsgrad in % 0,16 0,20 0,11 1,65
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Realschulen 20,00 20,00 20,00 20,00 0,00
Schüler/-innen (Realschulen) 10.988,00 10.658,00 10.450,00 10.598,00 148,00
Durchschnittliche Klassen-/Kursstärke in der Regelbeschulung (Realschulen) 27,00 27,00 27,00 27,00 0,00
Bedarfsdeckungsquote Schulplätze in den Eingangsklassen (Realschulen) in % 108,00 116,29 100,00 86,12 -13,88
Neu geschaffene Schulplätze (Realschulen) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
In Vorbereitung befindliche Baumaßnahmen ohne Beschluss (Realschulen) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
In Planung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Realschulen) 2,00 4,00 1,00 1,00 0,00
In Ausführung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Realschulen) 8,00 5,00 3,00 7,00 4,00
Fertiggestellte Baumaßnahmen mit Beschluss (Realschulen) 2,00 1,00 4,00 1,00 -3,00
Gesamtkosten IT (Realschulen) 410.839,81 315.993,64 1.824.951,59 1.395.839,72 -429.111,87
Gesamtkosten IT pro Schüler-/in (Realschulen) 37,39 29,65 174,64 131,71 -42,93
98
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben
Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben
Produkt: 030113 Gymnasien
Produktbeschreibung 1) Die Stadt Köln sichert in Wahrnehmung des Bildungs- und Erziehungauftrages als Schulträger den Schulbetrieb an allen Gymnasien. 2)
Bestandteile dieses Produktes sind die Bereitstellung und Bewirtschaftung der erforderlichen Infrastruktur, die bedarfsgerechte personelle
(nicht lehrendes Personal) und räumliche Ausstattung sowie die Versorgung mit Lehr- und Lernmitteln für die benötigte Anzahl von
Schulplätzen an Gymnasien. Durch den Einsatz digitaler Medien kommt die Stadt Köln als Schul- und Bildungsträger angemessen der
Verpflichtung nach, eine am allgemeinen Stand der Technik und Informationstechnologie orientierte Sachausstattung zur Verfügung zu
stellen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Schaffung der Rahmenbedingungen zur Sicherstellung eines bedarfsgerechten Gymnasialangebotes sowie die Weiterentwicklung eines
zeitgemäßen Schulbetriebs
Einsatz und Bereitstellung digitaler Medien durch die Ausstattung der Schulen mit bedarfsgerechter Infrastruktur, Hardware, CAS-
Verkabelung und WLAN sowie Unterhaltung und Systembetreuung
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 556.117 171.175 186.646 3.809.838 3.623.191
- Kosten 67.415.101 70.512.606 82.048.326 87.117.760 -5.069.434
= Betriebliches Ergebnis -66.858.984 -70.341.431 -81.861.679 -83.307.922 -1.446.242
Kostendeckungsgrad in % 0,82 0,24 0,23 4,37
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Gymnasien 31,00 31,00 33,00 33,00 0,00
Schüler/-innen (Gymnasien) 27.668,00 27.985,00 28.940,00 28.643,00 -297,00
Durchschnittliche Klassen-/Kursstärke in der Regelbeschulung (Gymnasien) 28,00 28,00 27,00 29,00 2,00
Bedarfsdeckungsquote Schulplätze in den Eingangsklassen in % (Gymnasien) 84,00 85,52 100,00 86,12 -13,88
Neu geschaffene Schulplätze (Gymnasien) 0,00 50,00 123,00 186,00 63,00
In Vorbereitung befindliche Baumaßnahmen ohne Beschluss (Gymnasien) 7,00 7,00 6,00 5,00 -1,00
In Planung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Gymnasien) 1,00 7,00 2,00 2,00 0,00
In Ausführung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Gymnasien) 15,00 9,00 12,00 19,00 7,00
Fertiggestellte Baumaßnahmen mit Beschluss (Gymnasien) 4,00 1,00 4,00 7,00 3,00
Gesamtkosten IT (Gymnasien) 735.136,77 1.204.129,40 3.710.830,99 2.979.362,57 -731.468,42
Gesamtkosten IT pro Schüler-/in (Gymnasien) 26,57 43,03 128,22 104,02 -24,20
99
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben
Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben
Produkt: 030114 Gesamtschulen
Produktbeschreibung 1) Die Stadt Köln sichert in Wahrnehmung des Bildungs- und Erziehungauftrages als Schulträger den Schulbetrieb an allen Gesamtschulen.
2) Bestandteile dieses Produktes sind die Bereitstellung und Bewirtschaftung der erforderlichen Infrastruktur, die bedarfsgerechte personelle
(nicht lehrendes Personal) und räumliche Ausstattung sowie die Versorgung mit Lehr- und Lernmitteln für die benötigte Anzahl von
Schulplätzen an Gesamtschulen. Durch den Einsatz digitaler Medien kommt die Stadt Köln als Schul- und Bildungsträger angemessen der
Verpflichtung nach, eine am allgemeinen Stand der Technik und Informationstechnologie orientierte Sachausstattung zur Verfügung zu
stellen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Schaffung der Rahmenbedingungen zur Sicherstellung eines bedarfsgerechten Gesamtschulangebotes sowie die Weiterentwicklung eines
zeitgemäßen Schulbetriebs
Einsatz und Bereitstellung digitaler Medien durch die Ausstattung der Schulen mit bedarfsgerechter Infrastruktur, Hardware, CAS-
Verkabelung und WLAN sowie Unterhaltung und Systembetreuung
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 563.122 198.542 292.343 180.573 -111.769
- Kosten 41.146.332 42.535.966 43.219.989 46.417.003 -3.197.013
= Betriebliches Ergebnis -40.583.210 -42.337.425 -42.927.647 -46.236.429 -3.308.783
Kostendeckungsgrad in % 1,37 0,47 0,68 0,39
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Gesamtschulen 15,00 15,00 15,00 15,00 0,00
Schüler/-innen (Gesamtschulen) 15.170,00 15.773,00 16.330,00 16.427,00 97,00
Durchschnittliche Klassen-/Kursstärke in der Regelbeschulung (Gesamtschulen) 27,00 27,00 27,00 27,00 0,00
Bedarfsdeckungsquote Schulplätze in den Eingangsklassen (Gesamtschulen) in % 70,00 100,44 100,00 102,02 2,02
Neu geschaffene Schulplätze (Gesamtschulen) 0,00 0,00 0,00 74,00 74,00
In Vorbereitung befindliche Baumaßnahmen ohne Beschluss (Gesamtschulen) 10,00 11,00 9,00 9,00 0,00
In Planung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Gesamtschulen) 1,00 9,00 1,00 0,00 -1,00
In Ausführung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Gesamtschulen) 15,00 7,00 12,00 18,00 6,00
Fertiggestellte Baumaßnahmen mit Beschluss (Gesamtschulen) 0,00 0,00 3,00 1,00 -2,00
Gesamtkosten IT (Gesamtschulen) 515.072,64 509.807,87 1.927.613,57 1.336.658,34 -590.955,23
Gesamtkosten IT pro Schüler-/in (Gesamtschulen) 33,95 32,32 118,04 81,37 -36,67
100
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben
Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben
Produkt: 030115 Förderschulen
Produktbeschreibung 1) Die Stadt Köln sichert in Wahrnehmung des Bildungs- und Erziehungsauftrages als Schulträger den Schulbetrieb an allen Förderschulen
sowie an Schulen für Kranke als Orte der sonderpädagogischen Förderung nach 20 SchulG NRW. 2) Bestandteile dieses Produktes sind
die Bereitstellung und Bewirtschaftung der erforderlichen Infrastruktur, die bedarfsgerechte personelle (nicht lehrendes Personal) und
räumliche Ausstattung sowie die Versorgung mit Lehr- und Lernmitteln für die benötigte Anzahl von Schulplätzen an Förderschulen sowie an
Schulen für Kranke als Orte der sonderpädagogischen Förderung. Durch den Einsatz digitaler Medien kommt die Stadt Köln als Schul- und
Bildungsträger angemessen der Verpflichtung nach, eine am allgemeinen Stand der Technik und Informationstechnologie orientierte
Sachausstattung zur Verfügung zu stellen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Schaffung der Rahmenbedingungen zur Sicherstellung eines bedarfsgerechten Förderschulangebotes sowie die Weiterentwicklung eines
zeitgemäßen Schulbetriebs
Einsatz und Bereitstellung digitaler Medien durch die Ausstattung der Schulen mit bedarfsgerechter Infrastruktur, Hardware, CAS-
Verkabelung und WLAN sowie Unterhaltung und Systembetreuung
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 55.166 88.065 56.253 1.622.302 1.566.049
- Kosten 15.796.045 16.229.853 19.365.526 19.974.400 -608.874
= Betriebliches Ergebnis -15.740.879 -16.141.788 -19.309.273 -18.352.097 957.175
Kostendeckungsgrad in % 0,35 0,54 0,29 8,12
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Förderschulen 17,00 17,00 17,00 17,00 0,00
Schüler/-innen (Förderschulen) 2.946,00 2.966,00 3.070,00 3.013,00 -57,00
Neu geschaffene Schulplätze (Förderschulen) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
In Vorbereitung befindliche Baumaßnahmen ohne Beschluss (Förderschulen) 1,00 1,00 1,00 1,00 0,00
In Planung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Förderschulen) 0,00 2,00 0,00 0,00 0,00
In Ausführung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Förderschulen) 2,00 1,00 1,00 3,00 2,00
Fertiggestellte Baumaßnahmen mit Beschluss (Förderschulen) 0,00 0,00 1,00 1,00 1,00
Gesamtkosten IT (Förderschulen) 230.047,82 332.321,58 761.312,51 2.530.808,26 1.769.495,75
Gesamtkosten IT pro Schüler-/in (Förderschulen) 78,09 112,04 247,98 839,96 591,98
101
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben
Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben
Produkt: 030116 Berufskollegs
Produktbeschreibung 1) Die Stadt Köln sichert in Wahrnehmung des Bildungs- und Erziehungauftrages als Schulträger den Schulbetrieb an allen Berufskollegs. 2)
Bestandteile dieses Produktes sind die Bereitstellung und Bewirtschaftung der erforderlichen Infrastruktur, die bedarfsgerechte personelle
(nicht lehrendes Personal) und räumliche Ausstattung sowie die Versorgung mit Lehr- und Lernmitteln für die benötigte Anzahl von
Schulplätzen an Berufskollegs. Durch den Einsatz digitaler Medien kommt die Stadt Köln als Schul- und Bildungsträger angemessen der
Verpflichtung nach, eine am allgemeinen Stand der Technik und Informationstechnologie orientierte Sachausstattung zur Verfügung zu
stellen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Schaffung der Rahmenbedingungen zur Sicherstellung eines bedarfsgerechten Berufskollegangebotes sowie die Weiterentwicklung eines
zeitgemäßen Schulbetriebs
Einsatz und Bereitstellung digitaler Medien durch die Ausstattung der Schulen mit bedarfsgerechter Infrastruktur, Hardware, CAS-
Verkabelung und WLAN sowie Unterhaltung und Systembetreuung
Auf- und Ausbau eines selbstständigen Schulmanagements
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen -187.218 102.900 75.443 843.500 768.057
- Kosten 35.959.769 38.026.050 48.421.110 43.244.763 5.176.347
= Betriebliches Ergebnis -36.146.987 -37.923.151 -48.345.667 -42.401.263 5.944.404
Kostendeckungsgrad in % 0,52 0,27 0,16 1,95
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Berufskollegs 17,00 17,00 17,00 17,00 0,00
Schüler/-innen (Berufskollegs) 35.918,00 35.205,00 36.090,00 35.008,00 -1.082,00
Neu geschaffene Schulplätze (Berufskollegs) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
In Vorbereitung befindliche Baumaßnahmen ohne Beschluss (Berufskollegs) 2,00 2,00 2,00 0,00 -2,00
In Planung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Berufskollegs) 2,00 2,00 2,00 2,00 0,00
In Ausführung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Berufskollegs) 1,00 1,00 1,00 2,00 1,00
Fertiggestellte Baumaßnahmen mit Beschluss (Berufskollegs) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Gesamtkosten IT (Berufskollegs) 999.902,06 431.293,09 6.322.654,47 4.257.346,84 -2.065.307,63
Gesamtkosten IT pro Schüler-/in (Berufskollegs) 27,84 12,25 175,19 121,61 -53,58
Campusse 10,00 14,00 14,00 14,00 0,00
Berufskollegs, welche sich in einem Campus befinden, zur Gesamtzahl der Berufskollegs in % 58,82 82,35 82,35 82,35 0,00
102
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben
Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben
Produkt: 030117 Bildungslandschaften
Produktbeschreibung 1) Eine Bildungslandschaft als bildungspolitisches Konzept vernetzt Schulen und außerschulische Bildungseinrichtungen. Durch die
verstärkte Kooperation werden vielfältige Bildungsmöglichkeiten geboten. Im Rahmen dieses Produkts erfolgt die Bereitstellung und
Bewirtschaftung der gemeinsamen Nutzflächen sowie der übergeordneten Verwaltung innerhalb der Bildungslandschaften. 2) Das
Modellprojekt Bildungslandschaft Altstadt Nord (BAN) in Kooperation mit den Montag Stiftungen ist ein Verbund diverser
Bildungseinrichtungen rund um den Klingelpützpark, das in pädagogischer Architektur realisiert wird.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Verbesserung der Bildungschancen aller Kinder. Jugendlichen und Erwachsenen, die diese Einrichtungen besuchen, ist sichergestellt
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 3.421 131 0 1.184 1.184
- Kosten 509.212 584.283 1.491.609 750.917 740.692
= Betriebliches Ergebnis -505.791 -584.153 -1.491.609 -749.733 741.876
Kostendeckungsgrad in % 0,67 0,02 0,00 0,16
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Auslastungsquote der Gemeinflächen in % 80,00 80,00 100,00 85,00 -15,00
Maximale Verbleibdauer der Schüler/-innen in der Bildungslandschaft in Jahren 13,00 12,00 13,00 13,00 0,00
103
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben
Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben
Produkt: 030118 Ganztagsangebote
Produktbeschreibung 1) Förderung und Bereitstellung von Ganztagsangeboten sowie Sicherstellung der vertraglichen Rahmenbedingungen. 2) Auszahlung von
Zuschüssen und Sicherstellung eines aussagekräftigen Verwendungsnachweissystems. 3) Qualitative Weiterentwicklung der
Ganztagsangebote mittels Qualifizierung des pädagogischen Personals der Jugendhilfeträger.
Wirkungsziel/Leistungsziel Sicherstellung eines bedarfsgerechten Ganztagsangebotes im Rahmen der räumlichen Gegebenheiten
Sicherung und Ausbau der Versorgungsquote im Primar- und Sekundarbereich
Qualifizierung des pädagogischen Personals der Jugendhilfeträger
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 70.821.161 73.150.790 73.027.012 76.714.832 3.687.819
- Kosten 92.743.924 99.385.467 102.797.299 103.159.901 -362.603
= Betriebliches Ergebnis -21.922.763 -26.234.677 -29.770.286 -26.445.070 3.325.216
Kostendeckungsgrad in % 76,36 73,60 71,04 74,36
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Bereitgestellte OGS-Plätze 31.650,00 32.271,00 32.900,00 33.122,00 222,00
Bereitgestellte OGS-Plätze im Primarbereich zur Gesamtzahl der Primarschüler/-innen (Versorgungsquote) in % 81,00 81,00 82,00 83,00 1,00
Bereitgestellte OGS-Plätze zur Anzahl der benötigten OGS-Plätze (Bedarfsdeckungsquote) in % 97,00 97,00 97,00 98,00 1,00
Zuschussbedarf zur OGS in € 21.823.519,73 25.988.509,91 25.669.361,00 22.152.433,42 -3.516.927,58
Plätze im gebundenen Ganztag nach festgelegter Zügigkeit in den Eingangsklassen 5.745,00 5.698,00 5.860,00 5.855,00 -5,00
Plätze im gebundenen Ganztag in den Eingangsklassen der Sekundarstufe I zur Gesamtzahl der Plätze in den
Eingangsklassen der Sekundarstufe I (Versorgungsquote) in % 68,90 72,90 72,90 69,10 -3,80
Teilnehmer/-innen an durchgeführten Qualifizierungsmaßnahmen für das pädagogische Personal der
Jugendhilfeträger 0,00 119,00 560,00 67,00 -493,00
104
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben
Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben
Produkt: 030119 Schülerbeförderung
Produktbeschreibung 1) Organisation der Schülerbeförderung mit dem öffentlichen Personennahverkehr (ÖPNV) sowie mit dem Schülerspezialverkehr
(Schulbusse, Mietwagen, Kraftfahrzeuge für mobilitätseingeschränkte Personen). 2) Erstattung von Schülerfahrkosten im ÖPNV und
Kostenübernahme im Schülerspezialverkehr im Rahmen der Schülerfahrkostenverordnung NRW. 3) Europaweite Ausschreibung und
Vergabe von Beförderungsverträgen im Schülerspezialverkehr sowie Sicherstellung der vertraglichen Rahmenbedingungen im ÖPNV mit
der Kölner Verkehrsbetriebe AG.
Wirkungsziel/Leistungsziel Sicherstellung einer bedarfsgerechten Beförderung von Schüler/innen im ÖPNV oder Schülerspezialverkehr
Kostenoptimierung der Beförderung von Schüler/innen im ÖPNV und Schülerspezialverkehr zur Vermeidung von Kostensteigerungen
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 404.502 505.835 371.429 522.408 150.979
- Kosten 23.757.458 24.864.171 26.222.684 23.772.874 2.449.809
= Betriebliches Ergebnis -23.352.956 -24.358.335 -25.851.255 -23.250.467 2.600.788
Kostendeckungsgrad in % 1,70 2,03 1,42 2,20
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Schüler/-innen in der Sek I und Sek II mit Erstattungsanspruch 3.455,00 2.811,00 3.450,00 2.894,00 -556,00
Schüler/-innen in der Primarstufe mit Erstattungsanspruch 2.310,00 674,00 2.400,00 675,00 -1.725,00
Gesamtkosten im ÖPNV in der Sek I und Sek II 13.111.853,93 13.638.529,67 15.100.000,00 14.964.915,00 -135.085,00
Gesamtkosten im ÖPNV in der Primarstufe 618.251,35 402.106,50 940.000,00 435.497,00 -504.503,00
Beförderte Schüler/-innen im Schülerspezialverkehr 2.118,00 1.831,00 2.105,00 1.874,00 -231,00
Gesamtkosten im Schülerspezialverkehr 6.531.625,68 7.315.300,07 8.176.357,44 7.611.935,62 -564.421,82
105
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben
Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben
Produkt: 030120 Bildungsmanagement
Produktbeschreibung 1) Weiterentwicklung der Regionalen Bildungslandschaft als Netzwerk mit schulischen und außerschulischen Partnern zur Verbesserung der
Bildungschancen. 2) Bedarfsorientierte Bildungsberatung. 3) Umsetzung der im Inklusionsplan und in der Fortschreibung festgelegten
Maßnahmen zur Schaffung einer inklusiven Bildungslandschaft. 4) Koordinierung der Umsetzung der Landesinitiative Kein Abschluss ohne
Anschluss (KAoA). 5) Koordinierung und Umsetzung des Landesförderprogramms Kultur und Schule.
Wirkungsziel/Leistungsziel Organisation und Durchführung von Gremien, Fachveranstaltungen und Qualifizierungsmaßnahmen zur Optimierung der Qualität des
Bildungsprozesses
Bestmögliche Beratungsleistung für Schüler/innen bei der Gestaltung des Übergangs Schule-Beruf/Hochschule
Weiterentwicklung des Qualifizierungs- und Elternnetzwerkes Inklusion und der weiteren Maßnahmen des Inklusionsplans
Koordinierung der Maßnahmen der vier Handlungsfelder KAoA
Förderung der Kreativität und Ergänzung des schulischen Lernens durch künstlerische Aktivität
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 410.659 472.588 299.000 449.477 150.477
- Kosten 2.823.309 2.741.138 2.240.694 2.647.502 -406.808
= Betriebliches Ergebnis -2.412.649 -2.268.550 -1.941.694 -2.198.025 -256.331
Kostendeckungsgrad in % 14,55 17,24 13,34 16,98
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Teilnehmende Institutionen an Gremien/Netzwerktreffen 619,00 679,00 700,00 649,00 -51,00
Teilnehmer/-innen an Fachveranstaltungen 1.255,00 4.234,00 5.360,00 4.860,00 -500,00
Teilnehmer/-innen an Qualifizierungsmaßnahmen 763,00 465,00 620,00 465,00 -155,00
Durchgeführte Beratungen 1.138,00 1.340,00 1.400,00 1.180,00 -220,00
Durchgeführte Kultur-und-Schule-Projekte 49,00 47,00 65,00 53,00 -12,00
Teilnehmende Schüler/-innen bei Kultur und Schule 750,00 730,00 850,00 670,00 -180,00
Teilnahmen als Referent/-innen oder Expert/-innen 54,00 99,00 105,00 66,00 -39,00
106
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben
Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben
Produkt: 030121 Aufgaben der unteren Schulaufsichtsbehörde
Produktbeschreibung Das Schulamt für die Stadt Köln nimmt verwaltungsfachliche Aufgaben mit folgenden Leistungen wahr: 1) Personalsachbearbeitung der
Lehrkräfte an Grundschulen. 2) Durchführung des Verfahrens zur Feststellung sonderpädagogischen Unterstützungsbedarfs und
Sicherstellung der Inklusion. 3) Einrichtung von Vorbereitungsklassen. 4) Organisation des herkunftssprachlichen Unterrichtes einschließlich
Lehrereinsatz. 5) Durchführung von Ordnungswidrigkeitsverfahren für Grund-, Haupt- und Förderschulen im Rahmen der
Schulpflichtüberwachung. 6) Durchführung des Verfahrens zur Sprachstandsfeststellung zwei Jahre vor der Einschulung. 7) Rechtliche
Einzelfallprüfung 8. Beratung der Schulen, Schulaufsicht und Eltern in Angelegenheiten des Schulrechts.
Wirkungsziel/Leistungsziel Bedarfsgerechte Bereitstellung der benötigten Plätze für das Gemeinsame Lernen
Bedarfsgerechte Bereitstellung von Vorbereitungsklassen in Zusammenarbeit mit dem Schulträger
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 139.671 133.484 103.388 197.715 94.327
- Kosten 2.249.973 3.879.359 2.605.825 4.312.573 -1.706.748
= Betriebliches Ergebnis -2.110.301 -3.745.876 -2.502.437 -4.114.858 -1.612.421
Kostendeckungsgrad in % 6,21 3,44 3,97 4,58
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Schüler/-innen im Gemeinsamen Lernen 4.011,00 4.447,00 4.600,00 4.545,00 -55,00
Schüler/-innen an den Förderschulen 2.939,00 3.659,00 3.600,00 3.684,00 84,00
Beschulte Seiteneinsteiger/-innen 1.430,00 1.140,00 1.900,00 2.790,00 890,00
Eingerichtete Vorbereitungsklassen 144,00 126,00 130,00 164,00 34,00
107
Produktbereich 04
Kultur und Wissenschaft
Produktbereich 04 - Kultur und Wissenschaft
Inklusive, gleichberechtigte und hochwertige Bildung gewährleisten und
Möglichkeiten des lebenslangen Lernens für alle fördern
Eine widerstandsfähige Infrastruktur aufbauen, inklusive und
nachhaltige Industrialisierung fördern und Innovationen unterstützen
Ungleichheit in und zwischen Ländern verringern
Nachhaltige Konsum- und Produktionsmuster sicherstellen
Förderung friedlicher und integrativer Gesellschaften für eine
nachhaltige Entwicklung. Allen Menschen Zugang zu Justiz
ermöglichen und effektive, rechenschaftspflichtige und inklusive
Institutionen auf allen Ebenen aufbauen.
Bildung und Qualifikation kontinuierlich verbessern
Gleichstellung/wirtschaftliche Teilhabe von Frauen stärken
Ressourcen sparsam und effizient nutzen
Nachhaltiger Konsum
Bildung und Wissenschaft
Nachhaltiger Konsum / nachhaltige Lebensstile
Sozialer Zusammenhalt und gesellschaftliche Teilhabe
Der Produktbereich trägt zur Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele der Vereinten Nationen (UN Sustainable Development Goals) sowie deutscher
und nordrheinwestfälischer
Nachhaltigkeitsziele bei:
108
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0401 Museumsreferat
Aufgabenbeschreibung Mitwirkung und Unterstützung des Kulturdezernenten bei der strategischen Steuerung und Entwicklung der Museen, strategische
Finanzplanung der Museen, internes Controlling, museumsübergreifende Angelegenheiten, Grundsatzfragen, übergreifende Personal- und
Organisationsangelegenheiten, Beratung der Museumsdirektoren, Bestandserfassung, zentrale Koordination und Durchführung von
Bauunterhaltungsmaßnahmen.
Zielgruppe Museen und Institute, Kulturdezernent, Politik und Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele
Vermerk Da das Museumsreferat die wissenschaftlichen Museen und Institute unterstützt, wird auf die Darstellung eigener Ziele und Kennzahlen
verzichtet.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 20.142 507.545 0 87 87
17 - ordentliche Aufwendungen 6.356.288 6.037.506 12.412.399 7.510.138 4.902.261
18 = ordentl. Ergebnis -6.336.147 -5.529.961 -12.412.399 -7.510.050 4.902.348
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 353.330 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -97.261 -120.731 -179.273 -73.327 105.946
29 = Jahresergebnis -6.080.078 -5.650.693 -12.591.671 -7.583.377 5.008.294
+/- Kostenrechnerische Korrektur 1.814.726 1.816.376 8.341.671 3.466.864 -4.874.807
= Betriebliches Ergebnis -4.265.351 -3.834.317 -4.250.000 -4.116.513 133.487
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 18,49% 20,71% 11,26% 6,37%
Sach- und Dienstleistungsintensität 11,65% 12,86% 42,44% 12,53%
Transferaufwandsquote 67,82% 63,51% 29,81% 55,48%
109
110
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0402 Museum Ludwig
Aufgabenbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer
Inhalte
Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Zugang aller Interessierten zu kultureller Bildung ist durch Subventionierung der Eintrittspreise gefördert.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 5.546.065 4.589.084 4.715.473 5.097.106 381.633
17 - ordentliche Aufwendungen 15.359.909 15.989.604 14.764.297 16.857.107 -2.092.810
18 = ordentl. Ergebnis -9.813.845 -11.400.520 -10.048.824 -11.760.001 -1.711.177
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 2.258.126 907.689 0 107.571 107.571
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -556.834 -551.485 -657.554 -567.006 90.548
29 = Jahresergebnis -8.112.553 -11.044.317 -10.706.378 -12.219.436 -1.513.058
+/- Kostenrechnerische Korrektur -16.626.310 -13.696.688 -14.154.548 -12.974.027 1.180.521
= Betriebliches Ergebnis -24.738.863 -24.741.005 -24.860.926 -25.193.463 -332.537
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Zuschuss pro Besucher (4511) auf der Basis von Aufwendungen und Erträgen in € 129,00 92,00 44,00 46,00 2,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 22,89% 21,03% 19,61% 21,79%
Sach- und Dienstleistungsintensität 46,55% 47,65% 52,40% 48,91%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 1,69% 1,48%
111
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0402 Museum Ludwig
Produkt: 040201 Museum Ludwig
Produktbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer
Inhalte.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Besucherkreise sind durch bürgerorientierte Angebote und Optimierung der Präsentationsformen gesichert und erweitert.
Die Öffnungsstunden orientieren sich an der Besuchernachfrage.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 4.639.476 3.494.683 3.809.001 4.190.214 381.212
- Kosten 29.233.838 28.267.909 28.669.928 29.363.969 -694.042
= Betriebliches Ergebnis -24.594.362 -24.773.226 -24.860.926 -25.173.756 -312.829
Kostendeckungsgrad in % 15,87 12,36 13,29 14,27
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der Besucher (4511) 91.221,00 128.709,00 246.000,00 266.078,00 20.078,00
Anteil der nichtzahlenden Besucher (4511) in % 36,00 27,00 36,00 35,00 -1,00
Besucher mit Jahreskarten (4511) 3.424,00 1.980,00 9.800,00 4.473,00 -5.327,00
Öffnungsstunden (4511) 1.732,00 2.004,00 2.400,00 2.566,00 166,00
Durchschnittliche Anzahl der Besucher pro Öffnungsstunde (4511) 53,00 64,00 103,00 104,00 1,00
112
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0403 Römisch-Germanisches Museum
Aufgabenbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer
Inhalte
Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Zugang aller Interessierten zu kultureller Bildung ist durch Subventionierung der Eintrittspreise gefördert.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 283.033 302.169 523.161 396.578 -126.583
17 - ordentliche Aufwendungen 4.296.902 4.287.024 4.548.861 4.302.837 246.024
18 = ordentl. Ergebnis -4.013.869 -3.984.855 -4.025.700 -3.906.259 119.440
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 284.704 260.059 0 826 826
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -334.094 -339.008 -407.193 -335.541 71.652
29 = Jahresergebnis -4.063.259 -4.063.804 -4.432.893 -4.240.974 191.919
+/- Kostenrechnerische Korrektur -5.604.880 -4.918.941 -5.527.844 -4.733.000 794.844
= Betriebliches Ergebnis -9.668.138 -8.982.746 -9.960.737 -8.973.973 986.764
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Zuschuss pro Besucher (4512) auf der Basis von Aufwendungen und Erträgen in € 115,00 432,00 74,00 99,00 25,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 37,46% 38,67% 39,37% 39,48%
Sach- und Dienstleistungsintensität 39,01% 38,51% 44,28% 37,61%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
113
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0403 Römisch-Germanisches Museum
Produkt: 040301 Römisch-Germanisches Museum
Produktbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen / Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer
Inhalte
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Besucherkreise sind durch bürgerorientierte Angebote und Optimierung der Präsentationsformen gesichert und erweitert.
Die Öffnungsstunden orientieren sich an der Besuchernachfrage.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 89.622 90.612 329.751 203.167 -126.583
- Kosten 9.748.817 9.084.401 10.290.488 9.176.314 1.114.173
= Betriebliches Ergebnis -9.659.194 -8.993.788 -9.960.737 -8.973.147 987.590
Kostendeckungsgrad in % 0,92 1,00 3,20 2,21
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der Besucher (4512) 37.963,00 9.942,00 60.000,00 42.875,00 -17.125,00
Anteil der nichtzahlenden Besucher (4512) in % 74,00 34,00 38,00 47,00 9,00
Besucher mit Jahreskarten (4512) 451,00 48,00 1.000,00 989,00 -11,00
Öffnungsstunden (4512) 2.790,00 1.652,00 2.184,00 2.670,00 486,00
Durchschnittliche Anzahl der Besucher pro Öffnungsstunde (4512) 14,00 6,00 27,00 16,00 -11,00
114
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0404 Rautenstrauch-Joest-Museum
Aufgabenbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer
Inhalte
Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Zugang aller Interessierten zu kultureller Bildung ist durch Subventionierung der Eintrittspreise gefördert.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 1.432.093 1.612.130 1.266.678 1.621.870 355.192
17 - ordentliche Aufwendungen 8.633.103 9.380.562 9.016.925 9.204.383 -187.458
18 = ordentl. Ergebnis -7.201.010 -7.768.432 -7.750.247 -7.582.514 167.734
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 196.529 22.313 0 20.833 20.833
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -292.328 -281.095 -373.100 -278.947 94.153
29 = Jahresergebnis -7.296.809 -8.027.214 -8.123.347 -7.840.628 282.720
+/- Kostenrechnerische Korrektur -11.623.618 -10.042.764 -10.597.489 -9.952.877 644.612
= Betriebliches Ergebnis -18.920.427 -18.069.978 -18.720.836 -17.793.505 927.331
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Zuschuss pro Besucher (4513) auf der Basis von Aufwendungen und Erträgen in € 271,00 226,00 90,00 130,00 40,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 24,56% 23,25% 23,20% 23,11%
Sach- und Dienstleistungsintensität 57,58% 62,70% 58,59% 61,37%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
115
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0404 Rautenstrauch-Joest-Museum
Produkt: 040401 Rautenstrauch-Joest-Museum
Produktbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer
Inhalte.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Besucherkreise sind durch bürgerorientierte Angebote und Optimierung der Präsentationsformen gesichert und erweitert.
Die Öffnungsstunden orientieren sich an der Besuchernachfrage.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 405.129 644.045 349.896 703.580 353.684
- Kosten 19.283.556 18.723.863 19.070.732 18.476.252 594.481
= Betriebliches Ergebnis -18.878.427 -18.079.818 -18.720.836 -17.772.672 948.164
Kostendeckungsgrad in % 2,10 3,44 1,83 3,81
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der Besucher (4513) 27.668,00 35.557,00 90.000,00 60.370,00 -29.630,00
Anteil der nichtzahlenden Besucher (4513) in % 52,00 44,00 48,00 56,00 8,00
Besucher mit Jahreskarten (4513) 2.125,00 898,00 3.200,00 2.640,00 -560,00
Öffnungsstunden (4513) 1.712,00 1.738,00 2.500,00 2.608,00 108,00
Durchschnittliche Anzahl der Besucher pro Öffnungsstunde (4513) 16,00 20,00 36,00 23,00 -13,00
116
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0405 Museum für Angewandte Kunst
Aufgabenbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer
Inhalte
Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Zugang aller Interessierten zu kultureller Bildung ist durch Subventionierung der Eintrittspreise gefördert.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 6.986.635 914.294 319.315 231.101 -88.214
17 - ordentliche Aufwendungen 3.703.780 3.852.622 3.752.759 8.384.946 -4.632.187
18 = ordentl. Ergebnis 3.282.855 -2.938.328 -3.433.444 -8.153.845 -4.720.401
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 68.361 137.459 0 75.442 75.442
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -204.876 -201.965 -227.567 -213.429 14.138
29 = Jahresergebnis 3.146.340 -3.002.833 -3.661.011 -8.291.833 -4.630.822
+/- Kostenrechnerische Korrektur -11.812.467 -10.385.982 -11.364.913 -10.278.575 1.086.338
= Betriebliches Ergebnis -8.666.127 -13.388.815 -15.025.924 -18.570.408 -3.544.484
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Zuschuss pro Besucher (4514) auf der Basis von Aufwendungen und Erträgen in € 126,00 182,00 122,00 139,00 17,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 35,63% 32,11% 37,42% 16,88%
Sach- und Dienstleistungsintensität 49,53% 56,87% 61,13% 54,95%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,70%
117
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0405 Museum für Angewandte Kunst
Produkt: 040501 Museum für Angewandte Kunst
Produktbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer
Inhalte.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Besucherkreise sind durch bürgerorientierte Angebote und Optimierung der Präsentationsformen gesichert und erweitert.
Die Öffnungsstunden orientieren sich an der Besuchernachfrage.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 6.940.111 841.254 285.440 186.626 -98.814
- Kosten 15.598.463 14.237.831 15.311.364 18.747.466 -3.436.102
= Betriebliches Ergebnis -8.658.352 -13.396.577 -15.025.924 -18.560.840 -3.534.916
Kostendeckungsgrad in % 44,49 5,91 1,86 1,00
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der Besucher (4514) 29.230,00 17.004,00 30.000,00 59.540,00 29.540,00
Anteil der nichtzahlenden Besucher (4514) in % 55,00 56,00 50,00 66,00 16,00
Besucher mit Jahreskarten (4514) 1.088,00 58,00 120,00 72,00 -48,00
Öffnungsstunden (4514) 2.161,00 1.528,00 2.500,00 2.360,00 -140,00
Durchschnittliche Anzahl der Besucher pro Öffnungsstunde (4514) 14,00 11,00 12,00 25,00 13,00
118
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0406 Museum für Ostasiatische Kunst
Aufgabenbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer
Inhalte
Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Zugang aller Interessierten zu kultureller Bildung ist durch Subventionierung der Eintrittspreise gefördert.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 350.982 459.195 512.442 510.504 -1.938
17 - ordentliche Aufwendungen 2.034.218 2.217.057 2.897.622 2.108.172 789.450
18 = ordentl. Ergebnis -1.683.236 -1.757.861 -2.385.180 -1.597.668 787.512
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 155.877 -12.459 0 1.691 1.691
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -126.472 -117.518 -146.652 -118.832 27.821
29 = Jahresergebnis -1.653.831 -1.887.838 -2.531.832 -1.714.809 817.024
+/- Kostenrechnerische Korrektur -1.588.733 -1.294.387 -2.093.733 -1.458.059 635.674
= Betriebliches Ergebnis -3.242.563 -3.182.225 -4.625.566 -3.172.868 1.452.697
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Zuschuss pro Besucher (4515) auf der Basis von Aufwendungen und Erträgen in € 226,00 128,00 141,00 65,00 -76,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 46,21% 40,69% 31,89% 39,56%
Sach- und Dienstleistungsintensität 34,83% 39,15% 53,09% 33,49%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
119
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0406 Museum für Ostasiatische Kunst
Produkt: 040601 Museum für Ostasiatische Kunst
Produktbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer
Inhalte.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Besucherkreise sind durch bürgerorientierte Angebote und Optimierung der Präsentationsformen gesichert und erweitert.
Die Öffnungsstunden orientieren sich an der Besuchernachfrage.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 110.219 189.494 272.225 273.225 1.000
- Kosten 3.348.645 3.384.177 4.897.791 3.444.403 1.453.388
= Betriebliches Ergebnis -3.238.427 -3.194.684 -4.625.566 -3.171.177 1.454.388
Kostendeckungsgrad in % 3,29 5,60 5,56 7,93
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der Besucher (4515) 8.016,00 14.687,00 18.000,00 26.336,00 8.336,00
Anteil der nichtzahlenden Besucher (4515) in % 29,00 23,00 36,00 29,00 -7,00
Besucher mit Jahreskarten (4515) 440,00 500,00 2.000,00 906,00 -1.094,00
Öffnungsstunden (4515) 1.300,00 1.267,00 1.885,00 1.934,00 49,00
Durchschnittliche Anzahl der Besucher pro Öffnungsstunde (4515) 6,00 12,00 10,00 14,00 4,00
120
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0407 Museum Schnütgen
Aufgabenbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer
Inhalte
Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Zugang aller Interessierten zu kultureller Bildung ist durch Subventionierung der Eintrittspreise gefördert.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 597.997 210.102 255.960 315.856 59.896
17 - ordentliche Aufwendungen 2.347.069 2.104.760 2.068.792 2.405.421 -336.629
18 = ordentl. Ergebnis -1.749.071 -1.894.658 -1.812.832 -2.089.565 -276.733
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 78.451 62.629 0 20.846 20.846
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -52.307 -56.602 -80.620 -57.603 23.018
29 = Jahresergebnis -1.722.927 -1.888.631 -1.893.452 -2.126.321 -232.869
+/- Kostenrechnerische Korrektur -3.228.648 -2.837.630 -3.451.254 -2.903.324 547.930
= Betriebliches Ergebnis -4.951.575 -4.726.261 -5.344.706 -5.029.646 315.061
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Zuschuss pro Besucher (4516) auf der Basis von Aufwendungen und Erträgen in € 79,00 148,00 59,00 62,00 3,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 53,76% 59,92% 60,10% 49,18%
Sach- und Dienstleistungsintensität 31,73% 29,46% 28,02% 37,52%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
121
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0407 Museum Schnütgen
Produkt: 040701 Museum Schnütgen
Produktbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer
Inhalte.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Besucherkreise sind durch bürgerorientierte Angebote und Optimierung der Präsentationsformen gesichert und erweitert.
Die Öffnungsstunden orientieren sich an der Besuchernachfrage.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 530.154 139.369 202.117 262.013 59.896
- Kosten 5.421.798 4.826.001 5.546.823 5.270.813 276.010
= Betriebliches Ergebnis -4.891.643 -4.686.632 -5.344.706 -5.008.800 335.906
Kostendeckungsgrad in % 9,78 2,89 3,64 4,97
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der Besucher (4516) 22.762,00 13.212,00 32.000,00 34.372,00 2.372,00
Anteil der nichtzahlenden Besucher (4516) in % 41,00 61,00 33,00 50,00 17,00
Besucher mit Jahreskarten (4516) 2.125,00 898,00 3.600,00 2.640,00 -960,00
Öffnungsstunden (4516) 1.728,00 1.722,00 2.600,00 2.638,00 38,00
Durchschnittliche Anzahl der Besucher pro Öffnungsstunde (4516) 13,00 8,00 12,00 13,00 1,00
122
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0408 Kölnisches Stadtmuseum
Aufgabenbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer
Inhalte
Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Zugang aller Interessierten zu kultureller Bildung ist durch Subventionierung der Eintrittspreise gefördert.
Vermerk Bis zum Haushaltsjahr 2021 wurden die Zuschüsse für Karneval über die Produktgruppe 0416 "Kulturförderung" abgebildet.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 243.938 384.507 180.311 160.910 -19.402
17 - ordentliche Aufwendungen 3.180.161 3.592.459 4.944.965 5.123.080 -178.115
18 = ordentl. Ergebnis -2.936.223 -3.207.952 -4.764.653 -4.962.171 -197.517
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 39.777 20.556 0 1.494 1.494
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -212.011 -205.172 -252.749 -211.263 41.486
29 = Jahresergebnis -3.108.457 -3.392.568 -5.017.402 -5.171.939 -154.537
+/- Kostenrechnerische Korrektur -1.798.686 -1.572.112 -2.163.815 -1.695.539 468.275
= Betriebliches Ergebnis -4.907.144 -4.964.681 -7.181.217 -6.867.479 313.738
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Zuschuss pro Besucher (4518) auf der Basis von Aufwendungen und Erträgen in € 190,00 1.547,00 179,00 294,00 115,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 48,37% 46,66% 31,61% 35,27%
Sach- und Dienstleistungsintensität 26,12% 30,15% 36,76% 22,29%
Transferaufwandsquote 7,86% 2,78% 3,44% 13,84%
123
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0408 Kölnisches Stadtmuseum
Produkt: 040801 Kölnisches Stadtmuseum
Produktbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer
Inhalte.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Besucherkreise sind durch bürgerorientierte Angebote und Optimierung der Präsentationsformen gesichert und erweitert.
Die Öffnungsstunden orientieren sich an der Besuchernachfrage.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 146.733 263.978 83.300 63.898 -19.402
- Kosten 5.027.651 5.244.218 7.264.517 6.929.883 334.634
= Betriebliches Ergebnis -4.880.918 -4.980.240 -7.181.217 -6.865.985 315.232
Kostendeckungsgrad in % 2,92 5,03 1,15 0,92
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der Besucher (4518) 16.604,00 2.207,00 28.000,00 17.613,00 -10.387,00
Anteil der nichtzahlenden Besucher (4518) in % 29,00 19,00 57,00 100,00 43,00
Besucher mit Jahreskarten (4518) 364,00 84,00 1.000,00 0,00 -1.000,00
Öffnungsstunden (4518) 1.144,00 380,00 1.600,00 755,00 -845,00
Durchschnittliche Anzahl der Besucher pro Öffnungsstunde (4518) 15,00 6,00 18,00 23,00 5,00
124
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0409 Kunst- und Museumsbibliothek / Rheinisches Bildarchiv
Aufgabenbeschreibung Kunst- und Museumsbibliothek: Sammeln, Erschließen und zur Verfügung stellen von Literatur und Dokumenten zur Kunst und
Kunstgeschichte für die wissenschaftliche Arbeit der Kölner Museen und die Öffentlichkeit. Rheinisches Bildarchiv: Unterhaltung eines
Bildarchivs, Bereitstellung von Fotografien digital/analog (stadtinterner Fotodienstleister, Fotovertrieb international)
Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Nutzerkreise sind durch bürgerorientierte Kultur- und Bildungsangebote gesichert und erweitert.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 134.704 189.871 138.500 128.546 -9.954
17 - ordentliche Aufwendungen 3.925.627 3.970.987 3.363.041 3.567.616 -204.575
18 = ordentl. Ergebnis -3.790.923 -3.781.116 -3.224.541 -3.439.070 -214.529
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 11.951 10.690 0 2.496 2.496
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -235.246 -237.877 -357.907 -217.296 140.612
29 = Jahresergebnis -4.014.218 -4.008.302 -3.582.448 -3.653.869 -71.421
+/- Kostenrechnerische Korrektur -822.147 -718.544 -1.454.786 -870.773 584.013
= Betriebliches Ergebnis -4.836.365 -4.726.846 -5.037.234 -4.524.642 512.592
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl Nutzungen KMB/RBA 737.438,00 743.887,00 385.050,00 572.799,00 187.749,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 59,84% 57,74% 63,17% 54,76%
Sach- und Dienstleistungsintensität 22,57% 17,65% 9,20% 14,10%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
125
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0409 Kunst- und Museumsbibliothek / Rheinisches Bildarchiv
Produkt: 040901 Kunst- und Museumsbibliothek / Rheinisches Bildarchiv
Produktbeschreibung Kunst- und Museumsbibliothek: Sammeln, Erschließen und zur Verfügung stellen von Literatur und Dokumenten zur Kunst und
Kunstgeschichte für die wissenschaftliche Arbeit der Kölner Museen und die Öffentlichkeit. Rheinisches Bildarchiv: Unterhaltung eines
Bildarchivs, Bereitstellung von Fotografien digital/analog (stadtinterner Fotodienstleister, Fotovertrieb international).
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Nutzerkreise sind durch bürgerorientierte Kultur- und Bildungsangebote gesichert und erweitert.
Die Literatur und Dokumente zur Kunst und Kunstgeschichte sind wissenschaftlich erschlossen und für die Zielgruppe verfügbar.
Die Öffnungsstunden orientieren sich an der Nutzernachfrage.
Vermerk Im Ergebnis des Haushaltsjahres 2022 beziehen sich die Kennzahlen "Öffnungsstunden" und "Durchschnittliche Anzahl der Nutzungen pro
Öffnungsstunde" nur auf die Kunst- und Museumsbibliothek.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 133.887 161.366 138.500 128.546 -9.954
- Kosten 4.853.558 4.877.738 5.175.734 4.650.692 525.042
= Betriebliches Ergebnis -4.719.671 -4.716.372 -5.037.234 -4.522.146 515.088
Kostendeckungsgrad in % 2,76 3,31 2,68 2,76
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Direkte Nutzer (Besucher und Museumsmitarbeiter) der Kunst- und Museumsbibliothek / des Rheinischen Bildarchivs 4.200,00 1.825,00 10.050,00 6.884,00 -3.166,00
Indirekte Nutzer (Nutzer der Website, tel., schriftl. und elekt. Anfragen) 733.238,00 742.062,00 375.000,00 565.915,00 190.915,00
Erschließungsgrad des Bestandes der Kunst- und Museumsbibliothek in % 75,00 78,00 80,00 80,00 0,00
Erschließungsgrad des Bestandes des Rheinischen Bildarchivs in % 45,00 50,00 50,00 15,87 -34,13
Öffnungsstunden (4523) 2.407,00 1.988,00 3.900,00 2.345,00 -1.555,00
Durchschnittliche Anzahl der Nutzungen pro Öffnungsstunde (4523) 306,00 0,00 99,00 128,00 29,00
126
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0410 NS-Dokumentationszentrum
Aufgabenbeschreibung Gedenken, Sammeln, Erforschen und Vermitteln der Geschichte Kölns im Nationalsozialismus
Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage Ratsbeschlüsse
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Zugang aller Interessierten zu kultureller Bildung ist durch Subventionierung der Eintrittspreise gefördert.
Die Auseinandersetzung mit der Geschichte Kölns im Nationalsozialismus sowie das demokratische Bewusstsein sind gefördert.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 469.823 523.082 195.082 488.024 292.943
17 - ordentliche Aufwendungen 3.354.165 3.896.234 3.309.765 3.752.496 -442.730
18 = ordentl. Ergebnis -2.884.342 -3.373.152 -3.114.684 -3.264.471 -149.788
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 131.723 137.447 0 2.467 2.467
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -100.805 -102.622 -156.495 -93.182 63.313
29 = Jahresergebnis -2.853.423 -3.338.328 -3.271.179 -3.355.185 -84.007
+/- Kostenrechnerische Korrektur -336.302 -317.339 -172.865 -177.760 -4.895
= Betriebliches Ergebnis -3.189.725 -3.655.667 -3.444.044 -3.532.945 -88.902
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der Besucher (4520) 31.224,00 20.363,00 80.000,00 20.363,00 -59.637,00
Zuschuss pro Besucher (4520) auf der Basis von Aufwendungen und Erträgen in € 106,86 163,94 32,83 40,89 8,06
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 40,24% 37,25% 41,00% 39,97%
Sach- und Dienstleistungsintensität 26,62% 34,07% 22,30% 25,69%
Transferaufwandsquote 0,77% 0,66% 1,53% 1,35%
127
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0410 NS-Dokumentationszentrum
Produkt: 041001 NS-Dokumentationszentrum
Produktbeschreibung Förderung der Auseinandersetzung mit der Geschichte Kölns im Nationalsozialismus und des demokratischen Bewusstseins durch die
Gedenkstätte Gestapogefängnis. Dokumentation, Publikationen, Bibliothek, Ersatzdokumentation der im Krieg weitgehend zerstörten
Aktenüberlieferung. Sammlung von Dokumenten und Fotografien, Zeitzeugeninterviews etc., Dauerausstellung, Sonderausstellung,
Veranstaltungen (politische Bildung), Museums- und Gedenkstättenpädagogik.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Auseinandersetzung mit der Geschichte Kölns im Nationalsozialismus sowie das demokratische Bewusstsein sind gefördert.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 466.243 520.703 195.082 483.213 288.131
- Kosten 3.645.487 4.169.274 3.639.125 3.964.353 -325.227
= Betriebliches Ergebnis -3.179.245 -3.648.571 -3.444.044 -3.481.140 -37.096
Kostendeckungsgrad in % 12,79 12,49 5,36 12,19
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der Veranstaltungen (NS-Dokumentationszentrum) 115,00 149,00 150,00 149,00 -1,00
Anzahl der Bibliotheksbenutzer (NS-Dokumentationszentrum) 374,00 157,00 500,00 157,00 -343,00
Anzahl der Webzugriffe (NS-Dokumentationszentrum) 1.278.546,00 787.445,00 500.000,00 787.445,00 287.445,00
Anzahl der übernommenen Dokumente und Fotografien in die Datenbank 2.279,00 1.770,00 5.000,00 1.770,00 -3.230,00
128
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0411 Museumsdienst
Aufgabenbeschreibung Spezifische Vermittlung von Informationen zu musealen Inhalten bzw. Anleitung zur konstruktiven Auseinandersetzung mit musealen
Inhalten
Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele Ausstellungsinhalte sowie museale Inhalte sind zielgruppenorientiert vermittelt.
Vielgestaltige Vermittlungs- und Bildungshilfen sind bedarfsgerecht bereitgestellt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 229.776 296.698 521.200 531.859 10.659
17 - ordentliche Aufwendungen 3.663.817 3.672.211 3.766.942 4.638.653 -871.712
18 = ordentl. Ergebnis -3.434.040 -3.375.513 -3.245.742 -4.106.794 -861.052
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 115.688 -37.135 0 944 944
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -92.316 -103.225 -161.840 -103.702 58.138
29 = Jahresergebnis -3.410.668 -3.515.873 -3.407.582 -4.209.553 -801.971
+/- Kostenrechnerische Korrektur -145.788 -180.190 -948.530 -393.925 554.605
= Betriebliches Ergebnis -3.556.456 -3.696.063 -4.356.112 -4.603.478 -247.366
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der Führungen des Museumsdienstes 2.070,00 1.903,00 6.000,00 4.514,00 -1.486,00
Anzahl der Kurse des Museumsdienstes 338,00 382,00 1.000,00 893,00 -107,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 66,38% 67,87% 71,13% 70,04%
Sach- und Dienstleistungsintensität 9,75% 14,49% 10,93% 17,13%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,68% 0,00% 0,00%
129
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0411 Museumsdienst
Produkt: 041101 Museumsdienst
Produktbeschreibung Spezifische Vermittlung von Informationen zu musealen Inhalten bzw. Anleitung zur konstruktiven Auseinandersetzung mit musealen
Inhalten.
Wirkungsziel/Leistungsziel Ausstellungsinhalte sowie museale Inhalte sind zielgruppenorientiert vermittelt.
Vielgestaltige Vermittlungs- und Bildungshilfen sind bedarfsgerecht bereitgestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 229.776 241.786 521.200 531.859 10.659
- Kosten 3.404.375 3.708.345 4.876.301 5.132.823 -256.521
= Betriebliches Ergebnis -3.174.599 -3.466.559 -4.355.101 -4.600.963 -245.862
Kostendeckungsgrad in % 6,75 6,52 10,69 10,36
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der Teilnehmenden an Führungen des Museumsdienstes 29.007,00 22.256,00 103.500,00 68.273,00 -35.227,00
Auslastungsgrad der Führungen in % 46,00 53,00 65,00 67,00 2,00
Überschuss/Zuschussbedarf der Führungen in € -1.050.891,00 -898.625,00 -1.107.429,00 -1.200.362,00 -92.933,00
Anzahl der Teilnehmenden an Kursen des Museumsdienstes 4.529,00 4.631,00 18.000,00 14.184,00 -3.816,00
Auslastungsgrad der Kurse in % 45,00 72,00 75,00 84,00 9,00
Überschuss/Zuschussbedarf der Kurse in € -1.069.865,00 -864.202,00 -1.095.926,00 -1.161.561,00 -65.635,00
Überschuss/Zuschussbedarf spezielle Vermittlungsarbeit in € -1.051.870,00 -1.703.733,00 -1.066.807,00 -2.245.623,00 -1.178.816,00
130
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0412 Historisches Archiv
Aufgabenbeschreibung Schriftgutberatung, Übernahme, Erschließung, Restaurierung und Konservierung, sach- und fachgerechte Einlagerung und Bereitstellung
von Archivgut sowie Zusammenführung des überwiegend schwer beschädigten geborgenen Archivguts
Zielgruppe Bevölkerung, Wissenschaft und Forschung, Verwaltung, Institutionen, juristische Personen
Rechtsgrundlage § 7 Abs. 2 ArchivG NRW
Wirkungsziele/Strategische Ziele Das Historische Archiv ist das digitale und analoge Gedächtnis der Stadt.
Die Auseinandersetzung der Bevölkerung mit der Geschichte Kölns ist ermöglicht.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 753.901.109 17.178.680 1.610.138 402.539 -1.207.600
17 - ordentliche Aufwendungen 754.141.130 15.353.312 18.857.538 10.417.746 8.439.792
18 = ordentl. Ergebnis -240.020 1.825.368 -17.247.400 -10.015.208 7.232.192
21 +/- Finanzergebnis -13.787.027 0 0 10 10
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 5.106 34.521 0 5.455 5.455
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -580.305 -664.443 -841.061 -561.869 279.192
29 = Jahresergebnis -14.602.246 1.195.446 -18.088.461 -10.571.612 7.516.850
+/- Kostenrechnerische Korrektur 462.413.072 -8.517.775 -1.772.269 -5.662.352 -3.890.082
= Betriebliches Ergebnis 447.810.826 -7.322.330 -19.860.731 -16.233.963 3.626.767
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl aller erfassten Bergungseinheiten 1.239.196,00 1.373.987,00 1.583.842,00 1.385.121,00 -198.721,00
Anzahl aller Verzeichnungseinheiten 796.652,00 820.376,00 800.500,00 825.451,00 24.951,00
Anzahl der Anfragen, Beratungsgespräche, Benutzertage im Lesesaal und Reproduktionsaufträge 5.012,00 5.308,00 5.200,00 5.332,00 132,00
Anzahl der Besucher von Ausstellungen, Vorträgen, Führungen und sonstigen Veranstaltungen im Archiv 3.890,00 8.738,00 6.000,00 6.235,00 235,00
Anzahl der Nutzungen digitaler Angebote 610.000,00 610.000,00 650.000,00 675.000,00 25.000,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 1,24% 34,43% 52,06% 49,68%
Sach- und Dienstleistungsintensität 1,18% 36,53% 4,82% 4,31%
Transferaufwandsquote 0,02% 1,57% 1,47% 2,18%
131
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0412 Historisches Archiv
Produkt: 041201 Historisches Archiv
Produktbeschreibung Schriftgutberatung, Übernahme, Erschließung, Restaurierung und Konservierung, sach- und fachgerechte Einlagerung und Bereitstellung
von Archivgut sowie Zusammenführung des überwiegend schwer beschädigten geborgenen Archivguts.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der einsturzgeschädigte Archivbestand ist wiederaufgebaut.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 753.293.225 16.249.330 209.292 394.674 185.382
- Kosten 304.915.144 22.994.686 20.070.023 16.125.846 3.944.177
= Betriebliches Ergebnis 448.378.081 -6.745.355 -19.860.731 -15.731.172 4.129.559
Kostendeckungsgrad in % 247,05 70,67 1,04 2,45
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Restbestand nicht erfassten Archivguts in Archivkartons 20.856,00 12.824,00 0,00 11.057,00 11.057,00
Trockengereinigtes Archivgut in Bergungseinheiten 266.891,00 229.688,00 280.000,00 242.310,00 -37.690,00
Bestellbares Archivgut in Bergungseinheiten 842.608,00 1.373.987,00 860.000,00 1.385.121,00 525.121,00
132
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0413 Archäologische Zone und Jüdisches Museum
Aufgabenbeschreibung 1) Aufbau der Sammlung, Pflege, Restaurierung, Erhaltung, Forschen/Beraten, Präsentieren sowie Vermittlung der musealen Inhalte. 2)
Grabung und Bergung, wissenschaftliche Untersuchung sowie Veröffentlichung und Präsentation der Bodendenkmäler im Bereich der
Archäologischen Zone.
Zielgruppe Bevölkerung Kölns, des Umlandes und Besuchergruppen nationaler und internationaler Strukturen, wissenschaftlich Arbeitende und
Institutionen der Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele
Vermerk Auf die Darstellung von Zielen und Kennzahlen wird derzeit verzichtet, da aktuell die Fertigstellung des Museums im Fokus steht. Dies wird
von einem externen Projektsteuerer mit regelmäßiger Berichterstattung betreut.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 2.966 1.905 0 585 585
17 - ordentliche Aufwendungen 2.144.279 1.834.087 2.323.479 1.772.729 550.750
18 = ordentl. Ergebnis -2.141.313 -1.832.182 -2.323.479 -1.772.144 551.335
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 794 1.748 0 24 24
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -34.887 -50.329 -54.742 -36.011 18.731
29 = Jahresergebnis -2.175.406 -1.880.763 -2.378.221 -1.808.131 570.090
+/- Kostenrechnerische Korrektur -24.377 -21.326 -41.227 -18.413 22.813
= Betriebliches Ergebnis -2.199.783 -1.902.089 -2.419.447 -1.826.544 592.903
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 70,01% 69,58% 61,47% 73,32%
Sach- und Dienstleistungsintensität 14,35% 12,39% 20,64% 8,99%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
133
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0413 Archäologische Zone und Jüdisches Museum
Produkt: 041301 Archäologische Zone
Produktbeschreibung 1) Aufbau der Sammlung, Pflege, Restaurierung, Erhaltung, Forschen/Betrachten, Präsentieren sowie Vermittlung der musealen Inhalte. 2)
Grabung und Bergung, wissenschaftliche Untersuchung sowie Veröffentlichung und Präsentation der Bodendenkmäler im Bereich der
Archäologischen Zone.
Wirkungsziel/Leistungsziel
Vermerk Auf die Darstellung von Zielen und Kennzahlen wird derzeit verzichtet, da aktuell die Fertigstellung des Museums im Fokus steht. Dies wird
von einem externen Projektsteuerer mit regelmäßiger Berichterstattung betreut.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 2.966 1.905 0 585 585
- Kosten 2.196.266 1.896.130 2.350.466 1.822.785 527.680
= Betriebliches Ergebnis -2.193.300 -1.894.225 -2.350.466 -1.822.200 528.265
Kostendeckungsgrad in % 0,14 0,10 0,00 0,03
134
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0414 Volkshochschule
Aufgabenbeschreibung Bereitstellung eines umfassenden und flächendeckenden Weiterbildungsangebotes für alle Bevölkerungsgruppen
Zielgruppe Bevölkerung
Rechtsgrundlage u. a. WBG NRW
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Akzeptanz der Weiterbildungsangebote der Volkshochschule ist erhöht.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 11.798.134 8.946.495 14.161.099 10.415.281 -3.745.819
17 - ordentliche Aufwendungen 22.149.605 20.875.086 24.918.809 22.699.357 2.219.452
18 = ordentl. Ergebnis -10.351.471 -11.928.591 -10.757.709 -12.284.076 -1.526.367
21 +/- Finanzergebnis -250 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 2.968.148 2.041.813 0 788.561 788.561
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -647.723 -611.781 -851.918 -675.241 176.677
29 = Jahresergebnis -8.031.296 -10.498.558 -11.609.628 -12.170.756 -561.128
+/- Kostenrechnerische Korrektur -3.283.737 -2.077.276 58.186 -821.908 -880.094
= Betriebliches Ergebnis -11.315.033 -12.575.834 -11.551.442 -12.992.664 -1.441.222
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der Teilnehmenden an Veranstaltungen im Bereich politische Bildung 14.626,00 10.742,00 13.500,00 12.634,00 -866,00
Anzahl der Teilnehmenden an Veranstaltungen im Bereich kulturelle Bildung 7.125,00 4.377,00 16.700,00 6.969,00 -9.731,00
Anzahl der Teilnehmenden an Veranstaltungen im Bereich Gesundheitsbildung 5.016,00 2.692,00 7.800,00 4.149,00 -3.651,00
Anzahl der Teilnehmenden an Veranstaltungen im Bereich Sprachen 19.964,00 13.809,00 27.000,00 22.217,00 -4.783,00
Anzahl der Teilnehmenden an Veranstaltungen im Bereich berufliche Bildung 4.308,00 3.602,00 6.000,00 5.466,00 -534,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 37,01% 39,04% 34,15% 36,49%
Sach- und Dienstleistungsintensität 24,82% 21,90% 29,97% 27,56%
Transferaufwandsquote 15,61% 15,52% 10,38% 11,25%
135
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0414 Volkshochschule
Produkt: 041401 Kurse (incl. Auftragsschulungen)
Produktbeschreibung Planung, Durchführung und Weiterentwicklung des umfassenden und fachlich differenzierten Weiterbildungsangebots der Volkshochschule.
Wirkungsziel/Leistungsziel Das Kursangebot ist bedarfsgerecht und wird nachfrageorientiert umgesetzt.
Die Teilnehmenden schließen ihre Kurse bzw. Prüfungen erfolgreich ab.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 4.365.606 3.889.437 8.423.692 5.871.298 -2.552.394
- Kosten 14.521.873 12.653.721 18.854.633 15.922.249 2.932.384
= Betriebliches Ergebnis -10.156.267 -8.764.284 -10.430.941 -10.050.951 379.990
Kostendeckungsgrad in % 30,06 30,74 44,68 36,87
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Kursauslastungsquote in % 83,74 75,88 81,00 74,60 -6,40
Kursabsetzungsquote in % 34,29 52,01 17,59 25,92 8,33
Anzahl der durchgeführten Prüfungen (VHS) 2.640,00 2.089,00 3.000,00 3.728,00 728,00
Anteil der erfolgreich abgelegten Prüfungen (VHS) in % 97,16 97,16 95,50 97,40 1,90
136
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0414 Volkshochschule
Produkt: 041402 Beschäftigungsfördernde Weiterbildung
Produktbeschreibung Planung, Organisation, Durchführung und Unterstützung beschäftigungsfördernder Weiterbildungsmaßnahmen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Das Angebot an Maßnahmen und Projekten ist bedarfsgerecht und unterstützt die Integration der Teilnehmenden in den Arbeitsmarkt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 2.645.538 1.785.987 2.940.438 1.103.553 -1.836.885
- Kosten 6.774.750 8.093.399 6.595.001 6.042.177 552.825
= Betriebliches Ergebnis -4.129.212 -6.307.412 -3.654.563 -4.938.624 -1.284.060
Kostendeckungsgrad in % 39,05 22,07 44,59 18,26
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil der Aktivierungen von Teilnehmenden in Projekten und Maßnahmen an der Gesamtteilnehmerzahl in % 81,00 90,00 90,00 90,00 0,00
Anteil der erfolgreich abgeschlossenen Teilnahmen an Maßnahmen und Projekten an der Gesamtteilnehmerzahl in % 64,00 69,00 80,00 80,00 0,00
Anteil an Teilnehmenden mit abgeschlossener Qualifizierung in Maßnahmen und Projekten an der
Gesamtteilnehmerzahl in % 75,00 43,00 50,00 50,00 0,00
Anteil der in den Arbeitsmarkt vermittelten Teilnehmenden aus Maßnahmen und Projekten an der
Gesamtteilnehmerzahl in % 7,00 11,00 10,00 10,00 0,00
137
138
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0415 Rheinische Musikschule
Aufgabenbeschreibung Bereitstellung von musikalischen Bildungsangeboten
Zielgruppe musikalisch Interessierte
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Musikschule ermöglicht allen Interessierten einen Zugang zu Musik.
Die Musikschule erkennt und fördert Begabungen.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 3.515.848 3.580.554 4.134.558 4.374.442 239.884
17 - ordentliche Aufwendungen 9.669.198 9.573.631 9.984.667 9.949.942 34.726
18 = ordentl. Ergebnis -6.153.350 -5.993.078 -5.850.109 -5.575.500 274.609
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 14.950 5.904 0 8.718 8.718
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -131.245 -120.132 -153.296 -126.651 26.645
29 = Jahresergebnis -6.269.644 -6.107.306 -6.003.405 -5.693.433 309.972
+/- Kostenrechnerische Korrektur -51.133 -88.985 -88.868 -42.709 46.158
= Betriebliches Ergebnis -6.320.777 -6.196.291 -6.092.272 -5.736.142 356.130
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Nachfragebefriedigung RMS in % 93,75 91,53 90,00 93,54 3,54
Anteil der Nutzer an der Gesamtbevölkerung in % 0,96 0,88 0,95 0,97 0,02
Anzahl der Schüler/-innen mit Ermäßigung durch den Köln-Pass 662,00 543,00 650,00 537,00 -113,00
Anzahl der Teilnehmer beim Wettbewerb Jugend musiziert 171,00 80,00 170,00 125,00 -45,00
Anzahl der Preisträger beim Wettbewerb Jugend musiziert 157,00 80,00 160,00 125,00 -35,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 66,75% 67,06% 68,73% 67,52%
Sach- und Dienstleistungsintensität 16,54% 16,72% 17,63% 18,56%
Transferaufwandsquote 2,94% 2,93% 0,00% 0,00%
139
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0415 Rheinische Musikschule
Produkt: 041501 Einzelunterricht
Produktbeschreibung Der Einzelunterricht umfasst Instrumentalunterricht, Gesang, Musiktheorie sowie die studienvorbereitende Ausbildung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Einzelunterricht wird bedarfsorientiert angeboten.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 2.293.263 2.322.558 2.365.519 2.427.551 62.033
- Kosten 6.543.303 6.375.162 6.346.293 6.006.783 339.510
= Betriebliches Ergebnis -4.250.040 -4.052.605 -3.980.775 -3.579.232 401.543
Kostendeckungsgrad in % 35,05 36,43 37,27 40,41
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Nachfragebefriedigung Einzelunterricht in % 88,21 86,01 85,00 87,82 2,82
Anzahl der Schüler/-innen mit Jugendtarif Einzelunterricht 2.765,00 2.733,00 2.726,00 2.745,00 19,00
Anzahl der Schüler/-innen mit Erwachsenentarif Einzelunterricht 212,00 223,00 200,00 234,00 34,00
Anteil der Unterrichtsstunden von Honorarkräften an Gesamtunterrichtsstunden Einzelunterricht in % 33,45 33,81 28,65 35,30 6,65
140
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0415 Rheinische Musikschule
Produkt: 041502 Gruppenunterricht
Produktbeschreibung Der Gruppenunterricht umfasst Instrumentalunterricht in Zweier-, Dreier- oder Vierergruppen, Ensembleunterricht, Orchestergruppen,
Tanzgruppen und Chöre.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Gruppenunterricht wird bedarfsorientiert angeboten.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 960.263 803.682 1.239.303 1.177.239 -62.064
- Kosten 2.750.903 2.398.019 2.938.353 2.985.859 -47.505
= Betriebliches Ergebnis -1.790.640 -1.594.337 -1.699.050 -1.808.619 -109.569
Kostendeckungsgrad in % 34,91 33,51 42,18 39,43
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Nachfragebefriedigung Gruppenunterricht in % 95,70 93,90 95,00 95,28 0,28
Anzahl der Schüler/-innen mit Jugendtarif Gruppenunterricht 6.639,00 5.738,00 6.813,00 6.363,00 -450,00
Anzahl der Schüler/-innen mit Erwachsenentarif Gruppenunterricht 11,00 15,00 11,00 16,00 5,00
Anteil der Unterrichtsstunden von Honorarkräften an Gesamtunterrichtsstunden Gruppenunterricht in % 45,93 42,54 44,35 52,55 8,20
141
142
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0416 Kulturförderung
Aufgabenbeschreibung Unterstützung und Initiierung innovativer künstlerischer Ansätze durch finanzielle und beratende Förderung von Künstlern und Institutionen
sowie Durchführung bzw. Betreuung von anspruchsvollen, experimentellen Veranstaltungen. Schaffung, Sicherung und Vermittlung von
Arbeitsräumen und Spielstätten für Künstler/-innen und Künstlergruppen, einschließlich der Gewinnung von Investoren und weiteren
Förderern. Die Kulturförderung umfasst auch Zuschüsse für Bühnen, Gürzenich-Orchester, KölnMusik, Zoo, Akademie der Künste der Welt,
Acht Brücken, bezirksbezogene Kulturfördermittel sowie die kulturelle Bildung.
Zielgruppe Kunstschaffende, Investoren, Bevölkerung
Rechtsgrundlage Kulturfördergesetz NRW
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Kulturförderung sichert nachhaltig die kulturelle Vielfalt und die Qualifizierung der Künstler.
Vermerk Seit dem Haushaltsjahr 2022 werden die Zuschüsse für Karneval über die Produktgruppe 0408 "Kölnisches Stadtmuseum" abgebildet.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 4.325.415 810.188 939.637 1.781.022 841.385
17 - ordentliche Aufwendungen 118.895.213 122.107.467 125.233.222 124.600.388 632.834
18 = ordentl. Ergebnis -114.569.798 -121.297.279 -124.293.585 -122.819.366 1.474.219
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 2.693.429 1.166.615 0 23.166 23.166
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -134.769 -121.623 -164.059 -133.495 30.564
29 = Jahresergebnis -112.011.138 -120.252.287 -124.457.644 -122.929.695 1.527.949
+/- Kostenrechnerische Korrektur -3.157.380 -1.564.506 -272.665 -414.329 -141.664
= Betriebliches Ergebnis -115.168.518 -121.816.793 -124.730.308 -123.344.023 1.386.285
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Zuschuss Karneval (bis 2021), Bühnen, Gürzenich, Köln Musik, Zoo, Akad. d. Künste, Skulpturenpark, 1700 Jahre jüd.
Leben, Dirigentenpreis, Acht Brücken, Kölner Kulturrat, bezirksbez. Mittel, kult. Bildung 102.250.505,00 105.171.200,00 107.535.313,00 108.758.139,73 1.222.826,73
Fördersumme für die freie Szene insgesamt (institutionell/projektbezogen) in € 10.915.518,00 10.682.494,00 11.918.237,00 11.104.521,33 -813.715,67
davon Anteil der Summe institutionelle Förderung in % 53,80 52,19 50,51 58,41 7,90
Anzahl der institutionellen Förderungen der freien Szene 62,00 57,00 66,00 57,00 -9,00
Anzahl der geförderten Projekte der freien Szene 527,00 500,00 722,00 466,00 -256,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 1,91% 1,99% 1,86% 1,95%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,57% 0,64% 1,54% 0,68%
Transferaufwandsquote 96,44% 96,35% 95,29% 96,20%
143
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0416 Kulturförderung
Produkt: 041601 Kulturförderung
Produktbeschreibung Unterstützung und Initiierung innovativer künstlerischer Ansätze durch finanzielle und beratende Förderung von Künstlern und Institutionen
sowie Durchführung bzw. Betreuung von anspruchsvollen, experimentellen Veranstaltungen. Schaffung, Sicherung und Vermittlung von
Arbeitsräumen und Spielstätten für Künstler und Künstlergruppen, einschließlich der Gewinnung von Investoren und weiteren Förderern. Die
Kulturförderung umfasst auch Zuschüsse für Karneval, Bühnen, Gürzenich-Orchester, KölnMusik, Zoo, Akademie der Künste der Welt,
bezirksbezogene Kulturfördermittel sowie die Kulturelle Bildung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Förderung deckt das gesamte kulturelle Spektrum ab und setzt bedarfsgerechte Schwerpunkte.
Die Qualifizierung der Künstler ist durch die Subventionierung von Räumlichkeiten und Einrichtungen unterstützt.
Förderung der Kulturellen Bildung und kreativen Eigentätigkeit von Kindern und Jugendlichen.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 4.323.674 748.369 939.417 1.769.406 829.989
- Kosten 118.026.654 121.149.710 125.510.727 124.683.109 827.618
= Betriebliches Ergebnis -113.702.979 -120.401.341 -124.571.310 -122.913.703 1.657.608
Kostendeckungsgrad in % 3,66 0,62 0,75 1,42
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil der bewilligten Förderungen in den Bereichen Tanz und Theater in % 22,41 20,59 17,77 23,14 5,37
Anteil der bewilligten Förderungen in den Bereichen Bildende Kunst, Neue Medien, Literatur in % 24,96 20,78 25,76 18,93 -6,83
Anteil der bewilligten Förderungen im Bereich Musik in % 15,96 18,55 22,21 19,12 -3,09
Anteil der bewilligten Förderanträge im Bereich Popularmusik und Film in % 23,77 24,12 20,18 25,62 5,44
Anteil der bewilligten Förderungen im Bereich Interkultur in % 0,00 0,00 2,79 6,12 3,33
Anzahl der subventionierten Atelierräume 112,00 112,00 112,00 112,00 0,00
Anzahl der subventionierten Kultureinrichtungen 10,00 10,00 10,00 10,00 0,00
Anteil der bewilligten Förderungen im Bereich spartenübergreifende Projektförderung in % 9,34 12,06 11,29 7,07 -4,22
Durchgeführte Kulturrucksackprojekte 37,00 43,00 50,00 48,00 -2,00
An Kulturrucksackprojekten beteiligte Jugendeinrichtungen 37,00 43,00 50,00 48,00 -2,00
An Kulturrucksackprojekten teilnehmende Kinder und Jugendliche 506,00 830,00 850,00 870,00 20,00
144
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0417 Puppenspiele
Aufgabenbeschreibung Entwicklung und Aufführung von Theaterinszenierungen mit Stockpuppen in kölscher Sprache
Zielgruppe Kinder ab 5 Jahren und Erwachsene
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Tradition des Stockpuppenspiels und die kölsche Sprache sind erhalten und gepflegt.
Eine einzigartige Kulturmarke der Stadt Köln ist gebildet und erhalten.
Der Zugang aller Interessierten ist durch Subventionierung der Eintrittspreise gefördert.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 707.881 585.186 1.251.646 909.503 -342.143
17 - ordentliche Aufwendungen 2.556.036 2.475.427 2.545.783 2.760.999 -215.215
18 = ordentl. Ergebnis -1.848.155 -1.890.241 -1.294.138 -1.851.496 -557.358
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 488.088 662.459 0 17.983 17.983
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -60.628 -62.169 -74.539 -70.649 3.889
29 = Jahresergebnis -1.420.695 -1.289.952 -1.368.676 -1.904.162 -535.486
+/- Kostenrechnerische Korrektur -694.436 -899.051 -167.974 -192.430 -24.457
= Betriebliches Ergebnis -2.115.130 -2.189.003 -1.536.650 -2.096.592 -559.943
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Auslastungsquote Puppenspiele in % 25,00 18,00 83,00 70,00 -13,00
Gesamtbesucherzahl Puppenspiele 17.805,00 13.359,00 62.000,00 43.702,00 -18.298,00
davon Kinder bis 14 Jahre 1.822,00 0,00 7.000,00 5.875,00 -1.125,00
Zuschuss pro Besucher (4101) auf der Basis von Aufwendungen und Erträgen in € 105,97 146,15 20,87 46,84 25,97
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 79,44% 84,75% 74,07% 77,97%
Sach- und Dienstleistungsintensität 8,59% 6,34% 7,53% 8,92%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
145
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0417 Puppenspiele
Produkt: 041701 Puppenspiele
Produktbeschreibung Entwicklung und Aufführung von Theaterinszenierungen mit Stockpuppen in kölscher Sprache.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Tradition des Stockpuppenspiels und die kölsche Sprache sind erhalten und gepflegt.
Eine einzigartige Kulturmarke der Stadt Köln ist gebildet und erhalten.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 694.193 346.834 1.237.153 896.777 -340.376
- Kosten 2.779.627 2.697.042 2.773.802 2.980.658 -206.856
= Betriebliches Ergebnis -2.085.434 -2.350.208 -1.536.650 -2.083.882 -547.232
Kostendeckungsgrad in % 24,97 12,86 44,60 30,09
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Auslastungsquote der Puppensitzungen in % 99,00 0,00 99,00 76,00 -23,00
Auslastungsquote der Erwachsenenstücke in % 9,00 19,00 97,00 48,00 -49,00
Auslastungsquote der Familienstücke (inkl. Märchen und Kinderpuppensitzung) in % 11,00 25,00 69,00 85,00 16,00
146
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0418 Stadtbibliothek
Aufgabenbeschreibung Allgemeine öffentliche Versorgung mit Informationen - Medien, mediale und medientechnische Entwicklungen sowie Vermittlung von
Fähigkeiten zu ihrer Aufnahme und Verarbeitung.
Zielgruppe Bevölkerung
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Einwohnerinnen und Einwohner Kölns können auf ein umfangreiches und qualitätvolles Medienangebot zurückgreifen und nutzen dieses
kompetent.
Im Rahmen der vorgenannten Ziele trägt die Produktgruppe zur Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele der Vereinten Nationen (UN Sustainable Development Goals) sowie
deutscher und nordrheinwestfälischer Nachhaltigkeitsziele bei:
Nachhaltigkeitsziele
UN Unterziel 4.2: Bis 2030 sicherstellen, dass alle Mädchen und Jungen Zugang zu hochwertiger frühkindlicher Erziehung, Betreuung und Vorschulbildung erhalten, damit sie auf die
Grundschule vorbereitet sind.
UN Unterziel 4.4: Bis 2030 die Zahl der Jugendlichen und Erwachsenen wesentlich erhöhen, die über die entsprechenden Qualifikationen einschließlich fachlicher und beruflicher
Qualifikationen für eine Beschäftigung, eine menschenwürdige Arbeit und Unternehmertum verfügen.
UN Unterziel 4.5:
Bis 2030 geschlechtsspezifische Disparitäten in der Bildung beseitigen und den gleichberechtigten Zugang der Schwachen in der Gesellschaft, namentlich von Menschen
mit Behinderungen, Angehörigen indigener Völker und Kindern in prekären Situationen, zu allen Bildungs- und Ausbildungsebenen gewährleisten.
UN Unterziel 4.6:
Bis 2030 sicherstellen, dass alle Jugendlichen und ein erheblicher Anteil der männlichen und weiblichen Erwachsenen lesen, schreiben und rechnen lernen.
UN Unterziel 4.7: Bis 2030 sicherstellen, dass alle Lernenden die notwendigen Kenntnisse und Qualifikationen zur Förderung nachhaltiger Entwicklung erwerben, unter anderem durch
Bildung für nachhaltige Entwicklung und nachhaltige Lebensweisen, Menschenrechte, Geschlechtergleichstellung, eine Kultur des Friedens und der Gewaltlosigkeit, Weltbürgerschaft und die
Wertschätzung kultureller Vielfalt und des Beitrags der Kultur zu nachhaltiger Entwicklung.
UN Unterziel 4.a:
Bildungseinrichtungen bauen und ausbauen, die kinder-, behinderten- und geschlechtergerecht sind und eine sichere, gewaltfreie, inklusive und effektive Lernumgebung für
alle bieten.
UN Unterziel 9.c: Den Zugang zur Informations- und Kommunikationstechnologie erheblich erweitern sowie anstreben, in den am wenigsten entwickelten Ländern bis 2020 einen allgemeinen
und erschwinglichen Zugang zum Internet bereitzustellen
UN Unterziel 10.2: Bis 2030 alle Menschen unabhängig von Alter, Geschlecht, Behinderung, Rasse, Ethnizität, Herkunft, Religion oder wirtschaftlichem oder sonstigem Status zu
Selbstbestimmung befähigen und ihre soziale, wirtschaftliche und politische Inklusion fördern
UN Unterziel 12.2: Bis 2030 die nachhaltige Bewirtschaftung und effiziente Nutzung der natürlichen Ressourcen erreichen.
UN Unterziel 12.8: Bis 2030 sicherstellen, dass die Menschen überall über einschlägige Informationen und das Bewusstsein für nachhaltige Entwicklung und eine Lebensweise in Harmonie
mit der Natur verfügen.
UN Unterziel 16.10: Den öffentlichen Zugang zu Informationen gewährleisten und die Grundfreiheiten schützen, im Einklang mit den nationalen Rechtsvorschriften und völkerrechtlichen
Übereinkünften
147
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 1.655.460 1.214.634 1.856.963 1.994.839 137.876
17 - ordentliche Aufwendungen 17.175.759 17.863.580 19.281.971 18.609.362 672.609
18 = ordentl. Ergebnis -15.520.299 -16.648.947 -17.425.008 -16.614.523 810.485
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 39.692 796.281 0 13.862 13.862
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -451.220 -436.231 -516.046 -464.671 51.375
29 = Jahresergebnis -15.931.826 -16.288.897 -17.941.054 -17.065.332 875.722
+/- Kostenrechnerische Korrektur -682.396 -751.861 -522.274 -119.517 402.756
= Betriebliches Ergebnis -16.614.222 -17.040.757 -18.463.328 -17.184.849 1.278.479
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Besuche Stadtbibliothek je Einwohner 1,70 1,29 1,84 1,85 0,01
Virtuelle Besuche Stadtbibliothek je Einwohner 2,57 2,71 2,57 2,77 0,20
Personen mit Mitgliedsausweis 90.063,00 83.536,00 90.000,00 86.230,00 -3.770,00
Veranstaltungen/Programme der Stadtbibliothek mit Bezug zu Leseförderung oder Medien- und
Informationskompetenz 1.642,00 1.264,00 2.000,00 3.179,00 1.179,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 56,84% 52,89% 50,98% 52,11%
Sach- und Dienstleistungsintensität 4,78% 5,42% 11,42% 5,99%
Transferaufwandsquote 1,14% 1,05% 0,98% 1,01%
UN Unterziel 16.10: Den öffentlichen Zugang zu Informationen gewährleisten und die Grundfreiheiten schützen, im Einklang mit den nationalen Rechtsvorschriften und völkerrechtlichen
Übereinkünften
DE Unterziel 4.1.a: Bildung und Qualifikation kontinuierlich verbessern
DE Unterziel 5.1.c: Gleichstellung/Wirtschaftliche Teilhabe von Frauen stärken (Gender Thema)
DE Unterziel 7.1.a: Ressourcen sparsam und effizient nutzen
DE Unterziel 8.1.: Ressourcen sparsam und effizient nutzen
DE Unterziel 12.1.a: Nachhaltiger Konsum
Die abgebildeten Wirkungskennzahlen sind
Indikatoren für die Erreichung folgender
Nachhaltigkeitsziele bzw. Nachhaltigkeitsstrategien:
UN Unterziel 9.c
NRW
UN Unterziel 4.2
UN Unterziel 4.4
UN Unterziel 4.5
UN Unterziel 4.6
UN Unterziel 10.2
148
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0418 Stadtbibliothek
Produkt: 041801 Beratung
Produktbeschreibung Beratung der Kunden über das Dienstleistungsspektrum der Stadtbibliothek sowie individuelle fachliche Beratung, Recherche und
Informationsvermittlung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Kundinnen und Kunden der Stadtbibliothek sind in der Lage, sich die individuell benötigten Informationen oder Medien selbstständig aus
dem Bestand der Stadtbibliothek auszuwählen oder auf elektronischem Wege zu besorgen.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 0 0 5.462 50 -5.412
- Kosten 5.445.794 5.479.118 6.313.195 5.917.891 395.303
= Betriebliches Ergebnis -5.445.794 -5.479.118 -6.307.733 -5.917.841 389.891
Kostendeckungsgrad in % 0,00 0,00 0,09 0,00
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Mitarbeiter (Vollzeitstellen abzgl. Rechnungsstelle Dez. VII) je 1.000 Einwohner 0,14 0,14 0,14 0,14 0,00
Jahresöffnungsstunden pro 1.000 Einwohner 16,92 19,13 18,35 20,44 2,09
Computerarbeitsplätze pro 10.000 Einwohner 1,91 1,92 1,91 1,92 0,01
149
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0418 Stadtbibliothek
Produkt: 041802 Bereitstellung von Medien
Produktbeschreibung Allgemeine öffentliche Versorgung mit Informationen - Medien und mediale sowie medientechnische Entwicklungen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Stadtbibliothek bietet ein breites und für alle Bevölkerungsgruppen ausgewogenes, aktuelles Angebot an Medien und medialen sowie
medientechnischen Entwicklungen an.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 1.559.183 1.313.642 1.770.954 1.914.665 143.711
- Kosten 11.724.140 11.897.674 12.886.849 12.221.189 665.660
= Betriebliches Ergebnis -10.164.957 -10.584.032 -11.115.895 -10.306.524 809.371
Kostendeckungsgrad in % 13,30 11,04 13,74 15,67
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Medienetat je Einwohner in € (Empfehlung KGST und OECD = 2 €) 1,48 1,47 1,19 1,25 0,06
Medienetat je Nutzung in € 0,28 0,34 0,22 0,24 0,02
Medien je Einwohner 0,64 0,65 0,64 0,67 0,03
Erneuerungsquote in % 12,40 11,99 10,79 10,10 -0,69
Umschlag der Medien 5,86 4,39 6,04 5,73 -0,31
Nutzungen pro Einwohner 5,21 4,32 5,51 5,28 -0,23
150
151
Produktbereich 05
Soziale Hilfen
Produktbereich 05 - Soziale Hilfen
152
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0501 Leistungen nach dem SGB XII
Aufgabenbeschreibung Gewährung von materiellen und persönlichen Hilfen zur Existenzsicherung im Rahmen des SGB XII. Hilfe zur Selbsthilfe und Förderung
eines menschenwürdigen Lebens für Menschen, deren eigene oder sonst verfügbaren Mittel nicht ausreichend sind.
Zielgruppe Empfänger von Sozialleistungen nach dem SGB XII
Rechtsgrundlage SGB XII
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Teilhabe am gesellschaftlichen Leben ist durch Soziale Hilfen nach dem SGB XII gewährleistet.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 229.480.823 230.191.514 228.461.431 233.467.078 5.005.647
17 - ordentliche Aufwendungen 440.095.135 454.320.685 445.781.193 446.010.844 -229.651
18 = ordentl. Ergebnis -210.614.312 -224.129.170 -217.319.762 -212.543.766 4.775.996
21 +/- Finanzergebnis 19.981 16.060 63.455 12.540 -50.914
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 1.009.423 2.740.984 0 2.589.101 2.589.101
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -1.474.147 -1.571.297 -2.406.137 -1.561.860 844.277
29 = Jahresergebnis -211.059.056 -222.943.423 -219.662.444 -211.503.985 8.158.460
+/- Kostenrechnerische Korrektur 21.312.423 16.640.037 14.718.139 17.243.599 2.525.460
= Betriebliches Ergebnis -189.746.633 -206.303.387 -204.944.305 -194.260.385 10.683.920
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Transferaufwand je Einwohner (SGB XII) in € 338,72 355,92 349,57 340,26 -9,31
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 8,85% 8,81% 7,67% 9,67%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,22% 0,25% 0,25% 1,08%
Transferaufwandsquote 87,02% 88,28% 89,17% 86,97%
153
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0501 Leistungen nach dem SGB XII
Produkt: 050101 Hilfe zum Lebensunterhalt
Produktbeschreibung Leistungen zur Sicherstellung des notwendigen Lebensunterhalts (z.B. Ernährung, Unterkunft und persönliche Bedürfnisse des täglichen
Lebens) als Hilfe zum Lebensunterhalt.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der notwendige Lebensunterhalt bedürftiger Personen ist gewährleistet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 19.601.562 3.719.005 5.925.281 3.602.451 -2.322.830
- Kosten 27.733.138 26.529.245 29.062.349 29.949.277 -886.928
= Betriebliches Ergebnis -8.131.576 -22.810.240 -23.137.067 -26.346.826 -3.209.759
Kostendeckungsgrad in % 70,68 14,02 20,39 12,03
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Transferaufwand je Einwohner (H. z. Lebensunterhalt) in € 18,65 18,19 19,18 21,38 2,20
Anzahl der Bedarfsgemeinschaften (H. z. Lebensunterhalt) 2.636,00 2.403,00 2.680,00 2.522,00 -158,00
Transferaufwand je Bedarfsgemeinschaft (H. z. Lebensunterhalt) in € 7.699,81 8.169,06 7.843,24 9.258,40 1.415,16
Anzahl der Klagen (H. z. Lebensunterhalt) 107,00 89,00 110,00 79,00 -31,00
Anteil der erfolgreichen Klagen an allen Klagen (H. z. Lebensunterhalt) in % 27,78 4,49 30,00 8,00 -22,00
Transferleistungsdichte (H. z. Lebensunterhalt) (Leistungsberechtigte je 1000 Einwohner) 2,57 2,45 2,59 2,35 -0,24
154
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0501 Leistungen nach dem SGB XII
Produkt: 050102 Grundsicherung im Alter und bei Erwerbsminderung
Produktbeschreibung Leistungen bei unzureichendem Einkommen im Rentenalter und bei dauerhafter Erwerbsminderung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der notwendige Lebensunterhalt bedürftiger Personen ist gewährleistet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 183.344.848 198.647.809 193.525.906 207.888.461 14.362.555
- Kosten 195.957.108 211.588.334 207.314.033 221.559.458 -14.245.425
= Betriebliches Ergebnis -12.612.259 -12.940.526 -13.788.127 -13.670.996 117.130
Kostendeckungsgrad in % 93,56 93,88 93,35 93,83
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der Bedarfsgemeinschaften (Alter und Erwerbsminderung) 21.521,00 21.579,00 22.390,00 22.354,00 -36,00
Transferaufwand je Einwohner (Alter und Erwerbsminderung) in € 158,57 173,80 166,97 179,56 12,59
Transferaufwand je Bedarfsgemeinschaft (Alter und Erwerbsminderung) in € 8.016,72 8.692,91 8.174,84 8.772,60 597,76
Anzahl der Klagen (Alter und Erwerbsminderung) 133,00 69,00 125,00 101,00 -24,00
Anteil der erfolgreichen Klagen an allen Klagen (Alter und Erwerbsminderung) in % 27,78 5,20 30,00 7,66 -22,34
Transferleistungsdichte (Alter und Erwerbsminderung) (Leistungsberechtigte je 1000 Einwohner) 21,95 22,13 22,67 22,33 -0,34
155
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0501 Leistungen nach dem SGB XII
Produkt: 050103 Hilfen zur Gesundheit
Produktbeschreibung Leistungen im Rahmen der Hilfen zur Gesundheit nach dem 5. Kapitel SGB XII.
Wirkungsziel/Leistungsziel Eine adäquate und gleichberechtigte Gesundheitsversorgung nicht krankenversicherter Menschen ist gewährleistet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 3.304.946 3.158.791 3.325.000 3.555.882 230.882
- Kosten 18.851.082 18.367.640 19.566.792 18.017.753 1.549.039
= Betriebliches Ergebnis -15.546.136 -15.208.849 -16.241.792 -14.461.871 1.779.921
Kostendeckungsgrad in % 17,53 17,20 16,99 19,74
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Transferaufwand je Einwohner (H. z. Gesundheit) in € 16,84 16,54 17,33 15,93 -1,40
Anzahl der Leistungsberechtigten (H. z. Gesundheit) 1.750,00 1.600,00 2.050,00 1.620,00 -430,00
Transferergebnis je Leistungsberechtigten (H. z. Gesundheit) in € 8.594,90 9.181,35 7.647,30 8.545,26 897,96
Anzahl der Klagen (H. z. Gesundheit) 5,00 5,00 8,00 2,00 -6,00
Anteil der erfolgreichen Klagen an allen Klagen (H. z. Gesundheit) in % 27,78 20,00 30,00 0,40 -29,60
Transferleistungsdichte (H. z. Gesundheit) (Leistungsberechtigte je 1000 Einwohner) 1,61 1,48 1,87 1,48 -0,39
156
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0501 Leistungen nach dem SGB XII
Produkt: 050104 Ambulante Eingliederungshilfe für behinderte Menschen
Produktbeschreibung Leistungen im Rahmen der Eingliederungshilfe für behinderte Menschen nach dem 6. Kapitel SGB XII.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Teilhabe behinderter oder von Behinderung bedrohter Menschen wird gewährleistet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 3.613.208 4.337.289 6.680.000 1.852.577 -4.827.423
- Kosten 37.594.527 30.951.452 34.641.403 30.716.020 3.925.383
= Betriebliches Ergebnis -33.981.319 -26.614.163 -27.961.403 -28.863.443 -902.040
Kostendeckungsgrad in % 9,61 14,01 19,28 6,03
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Transferaufwand je Einwohner (amb. Eingliederungshilfe) in € 30,64 24,71 27,52 24,37 -3,15
Anzahl der Leistungsberechtigten (amb. Eingliederungshilfe) 7.000,00 5.778,00 3.000,00 5.982,00 2.982,00
Transferergebnis je Leistungsberechtigten (amb. Eingliederungshilfe) in € 4.246,91 3.865,03 7.830,56 4.138,81 -3.691,75
Transferleistungsdichte (amb. Eingliederungshilfe) (Leistungsberechtigte je 1000 Einwohner) 6,43 5,35 2,74 5,48 2,74
157
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0501 Leistungen nach dem SGB XII
Produkt: 050105 Hilfe zur Pflege
Produktbeschreibung Leistungen der Hilfe zur Pflege in und außerhalb von Einrichtungen, inklusive der Gewährung von Pflegewohngeld.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Vorrang der ambulanten vor stationärer Pflege ist in Köln gewährleistet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 15.750.907 16.665.781 16.534.684 11.427.033 -5.107.651
- Kosten 116.311.420 123.857.643 119.902.712 98.382.427 21.520.285
= Betriebliches Ergebnis -100.560.514 -107.191.862 -103.368.028 -86.955.394 16.412.634
Kostendeckungsgrad in % 13,54 13,46 13,79 11,61
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Transferaufwand je Einwohner (H. z. Pflege) in € 98,33 106,29 100,32 81,19 -19,13
Anzahl der Hilfefälle (H. z. Pflege) 6.258,00 5.889,00 6.522,00 5.478,00 -1.044,00
Transferaufwand stationäre Pflege je Hilfefall in € 20.423,65 22.043,15 19.699,95 18.702,27 -997,68
Transferaufwand häusliche Pflege je Hilfefall in € 8.504,64 11.445,72 9.310,24 10.202,92 892,68
Anteil der ambulanten Pflegefälle an allen Pflegefällen in % 27,92 24,18 27,32 29,61 2,29
Anzahl der Klagen (H. z. Pflege) 36,00 22,00 30,00 27,00 -3,00
Anteil der erfolgreichen Klagen an allen Klagen (H. z. Pflege) in % 27,78 4,50 30,00 0,70 -29,30
Transferleistungsdichte (H. z. Pflege) (Leistungsberechtigte je 1000 Einwohner) 5,75 5,46 5,95 5,02 -0,93
158
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0501 Leistungen nach dem SGB XII
Produkt: 050106 Sonstige Hilfe in besonderen Lebenslagen
Produktbeschreibung Leistungen der Hilfe zur Überwindung besonderer sozialer Schwierigkeiten nach dem 8. Kapitel SGB XII sowie Hilfen in anderen
Lebenslagen nach dem 9. Kapitel SGB XII. Insbesondere Übernahme von Bestattungkosten sowie Altenhilfe.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Überwindung besonderer sozialer Schwierigkeiten ist unterstützt.
Die würdevolle Bestattung Verstorbener ohne leistungsfähige Angehörige ist gewährleistet.
Ältere Menschen erhalten wohnortnah eine Beratung zu allen sozialen Hilfsangeboten.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 1.854.426 1.638.112 2.533.901 568.279 -1.965.622
- Kosten 19.759.834 20.434.874 22.982.789 21.941.033 1.041.756
= Betriebliches Ergebnis -17.905.408 -18.796.762 -20.448.888 -21.372.754 -923.866
Kostendeckungsgrad in % 9,38 8,02 11,03 2,59
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Transferaufwand je Einwohner (sonst. Hilfe) in € 15,69 16,39 18,25 17,84 -0,41
Anzahl der Hilfefälle mit besonderen Schwierigkeiten 920,00 920,00 1.000,00 709,00 -291,00
Anzahl der Bestattungen 794,00 1.140,00 800,00 1.083,00 283,00
Anzahl der Beratungen älterer Menschen 12.200,00 9.519,00 12.500,00 9.890,00 -2.610,00
159
160
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II
Aufgabenbeschreibung Gewährung von Hilfen zur Existenzsicherung sowie Hilfen zum Abbau von Hemmnissen für die Vermittlung in den Arbeitsmarkt im Rahmen
des SGB II. Hilfe zur Selbsthilfe und Förderung eines menschenwürdigen Lebens für erwerbsfähige Menschen und ihre Angehörigen, deren
eigene oder sonst verfügbare Mittel nicht ausreichend sind.
Zielgruppe Empfänger von Leistungen nach dem SGB II
Rechtsgrundlage SGB II
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der notwendige Lebensunterhalt bedürftiger Menschen ist gewährleistet.
Bedarfsgerechte Hilfen zur Überwindung von Vermittlungshemmnissen bei der Eingliederung in den Arbeitsmarkt sind gewährt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 308.306.207 338.167.082 311.079.245 316.384.112 5.304.867
17 - ordentliche Aufwendungen 439.818.341 468.055.611 463.579.964 434.071.655 29.508.310
18 = ordentl. Ergebnis -131.512.134 -129.888.529 -152.500.719 -117.687.542 34.813.176
21 +/- Finanzergebnis 76.874 106.925 100.000 82.079 -17.921
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 7.000.000 7.353.000 0 1.516.653 1.516.653
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -86.658 -90.832 -131.225 -90.481 40.744
29 = Jahresergebnis -124.521.919 -122.519.437 -152.531.943 -116.179.291 36.352.652
+/- Kostenrechnerische Korrektur -13.796.612 -14.690.895 -3.900.791 -8.678.593 -4.777.802
= Betriebliches Ergebnis -138.318.531 -137.210.331 -156.432.735 -124.857.885 31.574.850
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Transferaufwand je Einwohner (SGB II) in € 336,90 350,12 369,52 340,41 -29,11
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 6,76% 6,60% 8,41% 7,59%
Sach- und Dienstleistungsintensität 3,79% 3,67% 3,83% 4,11%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
161
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II
Produkt: 050201 Leistungen für Unterkunft und Heizung
Produktbeschreibung Leistungsbeteiligung der Kommune an den Kosten der Unterkunft und Heizung im Rahmen des SGB II.
Wirkungsziel/Leistungsziel Leistungsberechtigten ist die Finanzierung angemessenen Wohnraums möglich.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 295.288.439 326.564.579 311.179.192 311.396.327 217.135
- Kosten 411.103.520 437.597.663 450.327.294 412.957.493 37.369.801
= Betriebliches Ergebnis -115.815.082 -111.033.084 -139.148.102 -101.561.166 37.586.936
Kostendeckungsgrad in % 71,83 74,63 69,10 75,41
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Transferaufwand je Einwohner (KdU) in € 329,12 341,99 361,13 332,87 -28,26
Anzahl der Bedarfsgemeinschaften mit KdU 61.910,00 59.604,00 70.292,00 54.679,00 -15.613,00
Transferergebnis je Bedarfsgemeinschaft (KdU) in € 1.034,65 1.093,09 1.211,95 966,44 -245,51
Anzahl der Klagen (KdU) 136,00 115,00 140,00 113,00 -27,00
Anzahl der Bedarfsgemeinschaften mit ausschließlich aufstockenden KdU-Leistungen 48,00 50,00 50,00 50,00 0,00
162
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II
Produkt: 050202 Einmalige Leistungen
Produktbeschreibung Gewährung von einmaligen Leistungen für erwerbsfähige Hilfeempfänger zur Sicherstellung der Unterkunft in Form von Erstausstattung der
Wohnung und mit Bekleidung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Erhalt der Wohnung sowie eine angemessene Erstausstattung sind sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 61.583 15.041 0 24.122 24.122
- Kosten 8.981.970 10.309.284 10.054.999 9.390.430 664.569
= Betriebliches Ergebnis -8.920.387 -10.294.243 -10.054.999 -9.366.308 688.691
Kostendeckungsgrad in % 0,69 0,15 0,00 0,26
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Transferaufwand je Einwohner (einmalige Leistungen) in € 3,13 3,30 3,39 2,71 -0,68
Anzahl der Hilfen zur Erstausstattung der Wohnung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anzahl der Hilfen zur Erstausstattung mit Bekleidung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
163
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II
Produkt: 050203 Kommunale Eingliederungsleistungen
Produktbeschreibung Gewährung bedarfsgerechter Leistungen zur Überwindung von Vermittlungshemmnissen zur Eingliederung in Arbeit für den Personenkreis
der SGB II-Berechtigten.
Wirkungsziel/Leistungsziel Vermittlungshemmnisse sind erfolgreich überwunden und die Selbsthilfemöglichkeiten der unterstützten Personen sind aktiviert.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 22.384 57.180 0 117.292 117.292
- Kosten 6.615.668 8.576.962 7.229.634 8.975.489 -1.745.855
= Betriebliches Ergebnis -6.593.284 -8.519.782 -7.229.634 -8.858.197 -1.628.563
Kostendeckungsgrad in % 0,34 0,67 0,00 1,31
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Fallzahl der Schuldnerberatung 3.349,00 4.832,00 5.200,00 4.858,00 -342,00
Fallzahl der Suchtberatung 288,00 290,00 460,00 265,00 -195,00
Fallzahl der psychosozialen Betreuung 5.819,00 5.200,00 6.000,00 6.142,00 142,00
Fallzahl der Kinderbetreuung 47,00 41,00 60,00 42,00 -18,00
164
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0503 Weitere soziale Pflichtleistungen
Aufgabenbeschreibung Gewährung von materiellen und persönlichen Hilfen zur Existenzsicherung im Rahmen des Gesetzes zur Sicherung des Unterhalts von
Kindern alleinstehender Mütter und Väter durch Unterhaltsvorschüsse oder -ausfalleistungen (UVG), des Asylbewerberleistungsgesetzes
(AsylblG) und nach der Schwerbehinderten-Ausgleichsabgabeverordnung (SchwbAG).
Zielgruppe Emfpänger von Leistungen nach dem UVG, dem AsylblG und der SchwbAG
Rechtsgrundlage UVG, AsylblG, SchwbAG
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Teilhabe am gesellschaftlichen Leben ist gewährleistet.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 51.978.689 70.189.989 77.300.269 109.852.985 32.552.715
17 - ordentliche Aufwendungen 141.473.766 110.576.013 135.316.846 124.775.833 10.541.014
18 = ordentl. Ergebnis -89.495.076 -40.386.024 -58.016.577 -14.922.848 43.093.729
21 +/- Finanzergebnis 70.746 60.707 117.145 64.452 -52.694
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 3.211.400 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -440.681 -470.415 -708.098 -454.438 253.659
29 = Jahresergebnis -86.653.611 -40.795.732 -58.607.529 -15.312.835 43.294.694
+/- Kostenrechnerische Korrektur -8.877.167 -5.812.346 -4.345.563 -8.157.624 -3.812.061
= Betriebliches Ergebnis -95.530.778 -46.608.078 -62.953.092 -23.470.459 39.482.633
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Transferaufwand je Einwohner (weitere soz. Pflichtleistungen) in € 108,40 111,83 111,69 105,69 -6,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 5,38% 7,01% 6,72% 6,59%
Sach- und Dienstleistungsintensität 2,96% 1,39% 1,24% 2,96%
Transferaufwandsquote 90,15% 89,73% 90,54% 88,52%
165
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0503 Weitere soziale Pflichtleistungen
Produkt: 050301 Leistungen nach dem Unterhaltsvorschussgesetz
Produktbeschreibung Sicherung des Unterhalts von Kindern alleinstehender Mütter und Väter in Form von Unterhaltsvorschüssen oder Ausfallleistungen nach
dem UVG.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Unterhalt von Kindern alleinstehender Mütter und Väter ist sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 25.425.877 35.205.431 38.050.507 38.417.509 367.001
- Kosten 51.125.528 30.617.862 53.878.300 28.671.687 25.206.613
= Betriebliches Ergebnis -25.699.651 4.587.569 -15.827.793 9.745.821 25.573.614
Kostendeckungsgrad in % 49,73 114,98 70,62 133,99
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Transferaufwand je Einwohner (UVG) in € 34,09 40,31 42,14 42,05 -0,09
Transferergebnis je Hilfefall (UVG) in € 913,19 1.180,79 568,08 1.219,32 651,24
Anteil der Erstattungen der Unterhaltspflichtigen zum geleisteten Transferaufwand in % 15,67 12,21 14,60 10,26 -4,34
166
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0503 Weitere soziale Pflichtleistungen
Produkt: 050302 Hilfen nach dem Asylbewerberleistungsgesetz
Produktbeschreibung Leistungsgewährung zur wirtschaftlichen und sozialen Sicherstellung der Lebensgrundlage an Asylbewerber, Geduldete,
Bürgerkriegsflüchtlinge, sonstige ausländische Flüchtlinge sowie Ausländer mit einem Aufenthalt aus völkerrechtlichen, humanitären oder
politischen Gründen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der notwendige Lebensunterhalt von Flüchtligen ist sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 25.656.218 34.205.530 37.545.000 70.678.348 33.133.348
- Kosten 88.042.730 80.986.275 80.232.546 99.104.626 -18.872.081
= Betriebliches Ergebnis -62.386.512 -46.780.745 -42.687.546 -28.426.279 14.261.267
Kostendeckungsgrad in % 29,14 42,24 46,80 71,32
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Transferaufwand je Einwohner (AsylbLG) in € 74,31 71,52 69,55 63,64 -5,91
Anzahl der Leistungsberechtigten im Jahresmittel (AsylbLG) 7.492,00 6.390,00 6.000,00 5.350,00 -650,00
Transferergebnis je Leistungsberechtigten (AsylbLG) in € 7.376,53 6.908,15 6.464,33 7.160,94 696,61
Anzahl der Klagen (AsylbLG) 29,00 17,00 35,00 19,00 -16,00
Anteil der erfolgreichen Klagen an allen Klagen (AsylbLG) in % 28,00 12,00 30,00 1,00 -29,00
167
168
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0504 Freiwillige Sozialleistungen und Diversity
Aufgabenbeschreibung Reduzierung sozialer und wirtschaftlicher Nachteile durch Gewährung von Vergünstigungen sowie Diversity Management, Integration und
Vielfalt.
Zielgruppe Kölner Bevölkerung, Diversity-Zielgruppen, Träger der freien Wohlfahrtspflege, Verwaltung, Arbeitgeber, Köln-Pass-Berechtigte
Rechtsgrundlage § 71 SGB XII, Aufenthaltsgesetz § 44 und § 44a, diverse Ratsbeschlüsse
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Teilhabe am gesellschaftlichen Leben ist für alle Menschen unter Berücksichtigung ihrer individuellen Lebenslage durch finanzielle und
soziale Leistungsgewährung sichergestellt.
Die Vielfalt des einzelnen Menschen in Bezug auf Geschlecht, sexuelle Orientierung, bestehende Behinderung, ethnische Herkunft,
Glauben, religiöse und politische Anschauung ist gefördert.
Es wird kein Mensch aufgrund von Geschlecht, sexueller Orientierung, bestehender Behinderung, ethnischer Herkunft, Glaube, religiöser
und politischer Anschauung benachteiligt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 2.086.911 2.428.109 2.683.889 3.131.948 448.059
17 - ordentliche Aufwendungen 20.900.967 20.639.481 24.361.792 24.167.189 194.603
18 = ordentl. Ergebnis -18.814.056 -18.211.372 -21.677.903 -21.035.240 642.663
21 +/- Finanzergebnis 0 0 -2.710 -90 2.620
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 8.632 6.380 0 536.392 536.392
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -199.901 -242.778 -344.758 -267.432 77.327
29 = Jahresergebnis -19.005.325 -18.447.770 -22.025.371 -20.766.370 1.259.002
+/- Kostenrechnerische Korrektur -1.140.123 -1.168.065 -1.151.836 -2.054.463 -902.627
= Betriebliches Ergebnis -20.145.447 -19.615.835 -23.177.207 -22.820.832 356.375
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Transferaufwand je Einwohner (freiw. Sozialleistungen und Diversity) in € 5,00 5,12 6,31 5,50 -0,81
Teilnehmerzahl aller Veranstaltungen zur Verbesserung von Vielfalt und Chancengerechtigkeit 80,00 2.500,00 2.950,00 3.300,00 350,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 29,53% 29,73% 24,06% 28,51%
Sach- und Dienstleistungsintensität 2,25% 2,16% 4,05% 4,44%
Transferaufwandsquote 61,80% 60,92% 64,42% 59,63%
169
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0504 Freiwillige Sozialleistungen und Diversity
Produkt: 050401 Förderung der Freien Wohlfahrtspflege
Produktbeschreibung Institutionelle und projektbezogene Förderung von Trägern der Wohlfahrtspflege.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Freie Wohlfahrtspflege ist zur Erfüllung sozialpolitischer Aufgaben unterstützt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 59.691 334.849 0 308.602 308.602
- Kosten 5.536.676 5.706.454 7.187.504 6.316.385 871.119
= Betriebliches Ergebnis -5.476.985 -5.371.605 -7.187.504 -6.007.782 1.179.722
Kostendeckungsgrad in % 1,08 5,87 0,00 4,89
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Transferaufwand je Einwohner (Förd. Freie Wohlfahrtspflege) in € 4,84 4,95 6,15 5,33 -0,82
Höhe der Fördermittel (Wohlfahrtspflege) in € 5.266.064,98 5.347.573,94 6.737.055,00 5.824.881,92 -912.173,08
170
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0504 Freiwillige Sozialleistungen und Diversity
Produkt: 050402 Köln-Pass
Produktbeschreibung Gewährung von Vergünstigungen bei zahlreichen städtischen und stadtnahen Einrichtungen und Gewährung von Einschulungsbeihilfen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die soziale Integration einkommensschwacher Menschen und die kulturelle Teilhabe sind unterstützt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 0 0 0 0 0
- Kosten 521.946 513.427 526.214 564.211 -37.998
= Betriebliches Ergebnis -521.946 -513.427 -526.214 -564.211 -37.998
Kostendeckungsgrad in % 0,00 0,00 0,00 0,00
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
ausgestellte Köln-Pässe (=Anzahl der Personen mit Köln-Pass) 153.250,00 152.083,00 165.000,00 153.860,00 -11.140,00
Anzahl Bewilligungen Einschulungshilfe 1.662,00 1.843,00 1.650,00 1.741,00 91,00
Aufwände für Einschulungshilfe gesamt in € 177.315,00 176.506,00 180.000,00 176.538,00 -3.462,00
171
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0504 Freiwillige Sozialleistungen und Diversity
Produkt: 050403 Integration und Vielfalt
Produktbeschreibung Die personelle Vielfalt als Ressource sowie als gesellschaftliche und wirtschaftliche Chance wird gefördert. Es wird auf die
Chancengerechtigkeit und Teilhabe am gesellschaftlichen Leben für alle Einwohnerinnen und Einwohner der Stadt Köln hingewirkt, indem
Benachteiligungen beseitigt werden. Die StadtAGs Behindertenpolitik und Lesben, Schwule und Transgender sowie der Integrationsrat
werden fachlich betreut und unterstützt.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Angleichung der Lebensverhältnisse und gelebte Vielfalt sind durch den Abbau struktureller Benachteiligung, die Eröffnung
gleichberechtigter Chancen und den Abbau von Diskriminierung erreicht.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 1.790.268 1.853.753 2.638.872 2.761.607 122.735
- Kosten 12.417.324 12.383.429 14.293.979 14.864.567 -570.588
= Betriebliches Ergebnis -10.627.056 -10.529.676 -11.655.107 -12.102.959 -447.852
Kostendeckungsgrad in % 14,42 14,97 18,46 18,58
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil der fristgerecht (1 Woche) durchgeführten Schul-Seiteneinstiegsberatungen für neu zugewanderte Kinder und
Jugendliche in % 80,00 75,00 80,00 42,00 -38,00
Anzahl der in Gremien behandelten Vorlagen 0,00 49,00 87,00 139,00 52,00
Anzahl der öffentlichkeitsrelevanten Aktivitäten 0,00 167,00 117,00 114,00 -3,00
Anzahl der ausgesprochenen Verpflichtungen zum Integrationskurs 0,00 0,00 900,00 767,00 -133,00
Anzahl der ausgesprochenen Berechtigungen zum Integrationskurs 0,00 0,00 800,00 1.026,00 226,00
172
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0504 Freiwillige Sozialleistungen und Diversity
Produkt: 050404 Sonstige freiwillige Leistungen
Produktbeschreibung Maßnahmen im Bereich der freiwilligen städtischen Senioren- und Behindertenabeit, Förderung von Projekten Dritter im sozialen Bereich
aus Spendenmitteln, Publikation der Zeitschrift Kölner Leben.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Teilhabe verschiedener Zielgruppen am gesellschaftlichen Leben ist unterstützt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 163.350 3.600 45.000 0 -45.000
- Kosten 1.195.901 1.017.299 1.117.643 1.255.189 -137.546
= Betriebliches Ergebnis -1.032.551 -1.013.699 -1.072.643 -1.255.189 -182.546
Kostendeckungsgrad in % 13,66 0,35 4,03 0,00
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Kosten der Seniorenarbeit in € 715.981,59 716.929,37 837.792,99 907.513,50 69.720,51
Auflage Kölner Leben in Exemplaren 232.000,00 192.000,00 232.000,00 222.000,00 -10.000,00
Kosten der Behindertenarbeit in € 69.081,90 69.481,38 82.950,86 71.474,16 -11.476,70
173
174
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0505 Leistungen n. d. Schwerbehindertenrecht - SGB IX
Aufgabenbeschreibung Durchführung der Feststellungsverfahren und Ausstellen von Nachweisen nach dem Schwerbehindertenrecht - SGB IX
Zielgruppe Schwerbehinderte bzw. Antragsteller/-innen auf Feststellung einer Schwerbehinderung, die in Köln gemeldet sind
Rechtsgrundlage SGB IX
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Möglichkeit der Inanspruchnahme von besonderen Rechten und Nachteilsausgleichen durch schwerbehinderte Menschen ist
sichergestellt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 4.466.764 3.746.046 5.232.863 3.733.063 -1.499.800
17 - ordentliche Aufwendungen 5.667.698 5.276.383 6.745.181 5.596.708 1.148.473
18 = ordentl. Ergebnis -1.200.934 -1.530.337 -1.512.318 -1.863.646 -351.328
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 1.099 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -167.867 -109.925 -186.299 -95.002 91.296
29 = Jahresergebnis -1.367.702 -1.640.262 -1.698.617 -1.958.648 -260.031
+/- Kostenrechnerische Korrektur 16.122 19.451 66.477 10.022 -56.455
= Betriebliches Ergebnis -1.351.579 -1.620.812 -1.632.140 -1.948.626 -316.486
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der eingegangenen Erstanträge (SGB IX) 8.856,00 9.343,00 10.500,00 9.771,00 -729,00
Erledigungsquote Erstanträge (SGB IX) in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Anzahl der eingegangenen Änderungsanträge (SGB IX) 9.958,00 10.424,00 11.500,00 10.091,00 -1.409,00
Erledigungsquote Änderungsanträge Elterngeld in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 45,68% 53,76% 43,81% 52,97%
Sach- und Dienstleistungsintensität 42,83% 44,61% 45,21% 45,72%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
175
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0505 Leistungen n. d. Schwerbehindertenrecht - SGB IX
Produkt: 050501 Leistungen n. d. Schwerbehindertenrecht - SGB IX
Produktbeschreibung Durchführen der Feststellungsverfahren und Ausstellen von Nachweisen nach dem Schwerbehindertenrecht - SGB IX.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Anträge auf Feststellung der Schwerbehinderteneigenschaft werden serviceorientiert und bedarfsgerecht bearbeitet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 4.454.103 3.801.519 5.232.863 3.287.685 -1.945.178
- Kosten 5.739.147 5.313.044 6.865.002 5.586.686 1.278.316
= Betriebliches Ergebnis -1.285.045 -1.511.525 -1.632.140 -2.299.002 -666.862
Kostendeckungsgrad in % 77,61 71,55 76,23 58,85
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
durchschnittliche Bearbeitungsdauer von Erstanträgen (SGB IX) in Mon. 5,87 4,53 4,00 4,06 0,06
durchschnittliche Bearbeitungsdauer von Änderungsanträgen (SGB IX) in Mon. 5,46 4,20 4,00 4,09 0,09
Widerspruchsquote (SGB IX) in % 23,22 18,79 20,00 19,72 -0,28
Anteil erfolgreicher Klageverfahren (SGB IX) in % 15,00 52,00 50,00 60,00 10,00
176
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0507 Betrieb, Unterhaltung und Förderung von Bürgerhäusern und -zentren
Aufgabenbeschreibung Soziale, pädagogische und kulturelle Angebote/Leistungen für alle Bürger des Stadtbezirks und teilweise der Gesamtstadt auf Grundlage der
Rahmenkonzeption in städtischen oder durch freie Träger betriebenen Bürgerhäusern.
Zielgruppe Kölner Bevölkerung, insbesondere Stadtbezirksbewohnerinnen und Stadtbezirksbewohner
Rechtsgrundlage Rahmenkonzeption der Kölner Bürgerhäuser und Bürgerzentren - Ratsbeschluss 2007
Wirkungsziele/Strategische Ziele Gesellschaftliche Teilhabe innerhalb der Stadtbezirke findet in den Bürgerhäusern statt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 1.947.996 2.069.508 2.664.846 2.061.104 -603.742
17 - ordentliche Aufwendungen 10.400.496 10.481.683 13.131.036 11.731.645 1.399.391
18 = ordentl. Ergebnis -8.452.500 -8.412.176 -10.466.191 -9.670.542 795.649
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 1.135.128 848.024 0 367.706 367.706
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -379.952 -364.380 -408.415 -367.703 40.712
29 = Jahresergebnis -7.697.324 -7.928.532 -10.874.606 -9.670.539 1.204.067
+/- Kostenrechnerische Korrektur -2.620.574 -2.218.874 -1.656.699 -1.875.085 -218.386
= Betriebliches Ergebnis -10.317.898 -10.147.406 -12.531.304 -11.545.624 985.681
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Auslastungsquote der Aktivitäten in den städt. Bürgerhäusern % 58,00 62,00 82,00 124,00 42,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 29,51% 27,98% 24,97% 26,80%
Sach- und Dienstleistungsintensität 19,92% 15,94% 32,57% 26,32%
Transferaufwandsquote 34,55% 39,25% 29,72% 33,65%
177
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0507 Betrieb, Unterhaltung und Förderung von Bürgerhäusern und -zentren
Produkt: 050701 Betrieb, Unterhaltung und Förderung von Bürgerhäusern und -zentren
Produktbeschreibung Soziale, pädagogische und kulturelle Angebote/Leistungen für alle Bürger des Stadtbezirks und teilweise der Gesamtstadt auf Grundlage der
Rahmenkonzeption in städtischen oder durch freie Träger betriebenen Bürgerhäusern.
Wirkungsziel/Leistungsziel Unter Berücksichtigung der lokalen Bedarfslage sind Angebote/Leistungen zur Begegnung und Teilhabe für alle Bürger entwickelt und
vorgehalten.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 995.634 1.019.795 1.882.900 1.138.489 -744.411
- Kosten 11.263.798 11.130.372 14.360.498 12.648.397 1.712.100
= Betriebliches Ergebnis -10.268.164 -10.110.577 -12.477.598 -11.509.908 967.690
Kostendeckungsgrad in % 8,84 9,16 13,11 9,00
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Zuschuss je Einwohner (städt. BH) in € 9,52 9,46 10,25 9,56 -0,69
Anzahl Besucher (städt. BH) 91.170,00 96.584,00 131.019,00 162.758,00 31.739,00
Zuschuss je Besucher (städt. BH) in € 62,76 50,84 39,97 28,97 -11,00
Stunden Raumvergaben (städt. BH) 136.407,05 144.262,40 159.886,00 170.216,00 10.330,00
Angebotsstunden offene Angebote (städt. BH) 6.889,50 5.470,50 7.453,00 7.829,00 376,00
Angebotsstunden Projekte (städt. BH) 5.371,00 5.736,00 5.936,00 6.849,00 913,00
178
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0508 Leistungen für Bildung und Teilhabe
Aufgabenbeschreibung Förderung von Kindern und Jugendlichen aus Familien mit geringem Einkommen durch Gewährung von Leistungen für Bildung und Teilhabe
Zielgruppe Empfänger von Sozialleistungen nach dem SGB II und SGB XII, Wohngeld- und Kinderzuschlagsempfänger und Anspruchsberechtigte
gemäß § 2 Abs. 1 AsylbLG
Rechtsgrundlage SGB II, SGB XII, AsylbLG, Bundeskindergeldgesetz
Wirkungsziele/Strategische Ziele Bildung und eine soziale Teilhabe sind unterstützt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 29.524.783 30.049.409 28.778.240 33.434.050 4.655.811
17 - ordentliche Aufwendungen 27.914.818 31.523.366 29.223.535 36.589.856 -7.366.321
18 = ordentl. Ergebnis 1.609.965 -1.473.957 -445.295 -3.155.805 -2.710.510
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 210.805 210.805
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -1.515.432 -2.014.047 -2.223.478 -2.773.104 -549.626
29 = Jahresergebnis 94.533 -3.488.004 -2.668.773 -5.718.105 -3.049.331
+/- Kostenrechnerische Korrektur -470.164 -564.446 -591.334 -708.290 -116.956
= Betriebliches Ergebnis -375.631 -4.052.450 -3.260.107 -6.426.395 -3.166.288
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der bewilligten Einzelleistungen BuT 168.547,00 197.714,00 192.000,00 217.856,00 25.856,00
Anzahl der erreichten Personen (Bezug von BuT-Leistungen) 56.192,00 61.684,00 62.200,00 64.174,00 1.974,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 11,31% 10,29% 10,61% 9,12%
Sach- und Dienstleistungsintensität 12,33% 11,24% 12,57% 10,08%
Transferaufwandsquote 16,63% 17,58% 16,01% 19,09%
179
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0508 Leistungen für Bildung und Teilhabe
Produkt: 050801 Bundesfinanzierte Bildungs- und Teilhabeleistungen
Produktbeschreibung Gewährung von Leistungen für Bildung und Teilhabe für Kinder und Jugendliche mit SGB II-, Wohngeld- oder Kinderzuschlagsberechtigung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Leistungen zur Bildung und Teilhabe sind bedarfsgerecht gewährt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 29.509.099 30.028.121 28.766.803 33.424.046 4.657.244
- Kosten 28.170.383 32.226.424 30.195.001 37.687.304 -7.492.304
= Betriebliches Ergebnis 1.338.716 -2.198.303 -1.428.198 -4.263.258 -2.835.060
Kostendeckungsgrad in % 104,75 93,18 95,27 88,69
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der bewilligten Einzelleistungen BuT bundesfin. 159.590,00 188.516,00 180.000,00 207.746,00 27.746,00
Transferaufwand je Einzelleistung (BuT bundesfin.) in € 129,93 129,85 124,00 142,36 18,36
Anzahl erreichter Personen (Bezug von BuT-Leistungen bundesfin.) 54.290,00 59.623,00 60.000,00 62.096,00 2.096,00
Durchschnittlicher Transferaufwand (bundesfin.) je durch BuT geförderter Person in € 381,95 410,57 371,00 476,28 105,28
180
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0508 Leistungen für Bildung und Teilhabe
Produkt: 050802 Kommunalfinanzierte Bildungs- und Teilhabeleistungen
Produktbeschreibung Gewährung von Leistungen für Bildung und Teilhabe für Kinder und Jugendliche mit SGB XII-Berechtigung sowie Leistungsanspruch gemäß
2 Abs. 1 AsylbLG.
Wirkungsziel/Leistungsziel Leistungen zur Bildung und Teilhabe sind bedarfsgerecht gewährt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 564 0 0 0 0
- Kosten 1.716.643 1.863.909 1.831.909 1.952.988 -121.079
= Betriebliches Ergebnis -1.716.079 -1.863.909 -1.831.909 -1.952.988 -121.079
Kostendeckungsgrad in % 0,03 0,00 0,00 0,00
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der bewilligten Einzelleistungen BuT kommunalfin. 8.957,00 9.198,00 12.000,00 10.110,00 -1.890,00
Transferaufwand je Einzelleistung (BuT kommunalfin.) in € 161,79 172,64 128,00 167,62 39,62
Anzahl erreichter Personen (Bezug von BuT-Leistungen kommunalfin.) 1.902,00 2.061,00 2.200,00 2.078,00 -122,00
Durchschnittlicher Transferaufwand (kommunalfin.) je durch BuT geförderter Person in € 761,93 770,45 698,00 815,53 117,53
181
Produktbereich 06
Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktbereich 06 - Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
182
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0601 Kinder- und Jugendpädagogische Einrichtung
Aufgabenbeschreibung Pädagogische Betreuung von Kindern, Jugendlichen und jungen Erwachsenen sowie Beratung und Unterstützung der
Personensorgeberechtigten im Rahmen von stationärer und teilstationärer Unterbringung sowie ambulanter Betreuung.
Zielgruppe Kinder, Jugendliche und junge Erwachsene sowie deren Eltern, Familien und Bezugspersonen
Rechtsgrundlage SGB VIII
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Erziehung, Betreuung, Pflege, Förderung und der Schutz von Kindern, Jugendlichen und jungen Erwachsenen innerhalb und außerhalb
der Familie sowie eine Integration in den Familienverband und das soziale Umfeld ist sichergestellt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 1.739.798 1.931.986 1.257.600 2.108.417 850.817
17 - ordentliche Aufwendungen 26.270.217 27.916.541 27.431.374 28.362.786 -931.412
18 = ordentl. Ergebnis -24.530.419 -25.984.556 -26.173.774 -26.254.369 -80.595
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 218.896 423.529 0 621.286 621.286
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung 19.107.837 18.952.256 22.612.646 20.058.367 -2.554.280
29 = Jahresergebnis -5.203.686 -6.608.770 -3.561.128 -5.574.717 -2.013.589
+/- Kostenrechnerische Korrektur -1.657.661 -1.810.910 -2.767.911 -2.036.962 730.949
= Betriebliches Ergebnis -6.861.348 -8.419.681 -6.329.039 -7.611.678 -1.282.640
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Auslastungsquote der Einrichtung in % 83,69 78,74 88,00 82,62 -5,38
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 74,31% 69,69% 69,81% 71,47%
Sach- und Dienstleistungsintensität 15,52% 20,72% 19,36% 18,76%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
183
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0601 Kinder- und Jugendpädagogische Einrichtung
Produkt: 060101 Stationäre Betreuung
Produktbeschreibung Pädagogische Betreuung von Kindern, Jugendlichen und jungen Erwachsenen sowie Beratung und Unterstützung der
Personensorgeberechtigten im Rahmen von stationärer Unterbringung. Dazu gehören zum Beispiel die Aufnahmegruppen, die
Wohngruppen, SelMa (Selbständige Mädchen), die Erziehungsstellen sowie die familiäre Bereitschaftsbetreuung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Nach der stationären Betreuung ist eine Integration von Kindern, Jugendlichen und jungen Erwachsenen in die Familie und Gesellschaft
ermöglicht.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 17.467.087 17.516.656 20.266.981 18.815.125 -1.451.856
- Kosten 21.878.493 22.341.402 25.501.562 23.595.830 1.905.732
= Betriebliches Ergebnis -4.411.406 -4.824.746 -5.234.580 -4.780.705 453.875
Kostendeckungsgrad in % 79,84 78,40 79,47 79,74
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Auslastungsquote in Aufnahmegruppen in % 72,20 84,97 80,00 97,54 17,54
Auslastungsquote in Wohngruppen in % 93,13 88,75 93,00 89,72 -3,28
Durchschnittliche Verweildauer in den Aufnahmegruppen in Tagen 34,00 38,00 30,00 38,00 8,00
Durchschnittliche Verweildauer in den Wohngruppen in Tagen 276,00 274,00 259,00 268,00 9,00
Kosten stationärer Hilfe je Kind und Tag (in Aufnahmegruppen) in € 536,56 494,23 533,65 494,03 -39,62
Kosten stationärer Hilfe je Kind und Tag (in Wohngruppen) in € 268,57 293,72 255,64 285,53 29,89
Anzahl der vorgehaltenen Unterbringungsplätze in Aufnahmegruppen 53,00 53,00 55,00 49,00 -6,00
Anzahl der vorgehaltenen Unterbringungsplätze in Wohngruppen 108,00 104,00 128,00 106,00 -22,00
184
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0601 Kinder- und Jugendpädagogische Einrichtung
Produkt: 060102 Teilstationäre Betreuung
Produktbeschreibung Pädagogische Betreuung von Kindern und Jugendlichen in Verbindung mit intensiver Eltern- und Familienarbeit im Rahmen von
teilstationärer Unterbringung. Dazu gehören die 5-Tagesgruppen und die Tagesgruppen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Nach der teilstationären Betreuung ist eine Integration von Kindern, Jugendlichen und jungen Erwachsenen in die Familie und Gesellschaft
ermöglicht.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 1.750.426 1.743.759 1.971.440 1.701.116 -270.324
- Kosten 3.034.274 2.964.478 2.418.143 2.761.746 -343.603
= Betriebliches Ergebnis -1.283.848 -1.220.719 -446.703 -1.060.630 -613.927
Kostendeckungsgrad in % 57,69 58,82 81,53 61,60
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Auslastungsquote in 5-Tagesgruppen in % 85,54 79,81 93,00 83,95 -9,05
Auslastungsquote in Tagesgruppen in % 88,03 69,46 93,00 71,73 -21,27
Durchschnittliche Verweildauer in 5-Tagesgruppen in Tagen 254,00 271,00 235,00 285,00 50,00
Durchschnittliche Verweildauer in Tagesgruppen in Tagen 247,00 250,00 258,00 241,00 -17,00
Kosten der beiden teilstationären Hilfen je Kind und Tag in € 238,28 234,16 161,88 222,70 60,82
Anzahl der vorgehaltenen Unterbringungsplätze 40,00 48,00 44,00 45,00 1,00
185
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0601 Kinder- und Jugendpädagogische Einrichtung
Produkt: 060103 Ambulante Betreuung
Produktbeschreibung Pädagogische Betreuung von Kindern, Jugendlichen, jungen Erwachsenen sowie Beratung und Unterstützung der
Personensorgeberechtigten im Rahmen von ambulanter Betreuung. Dazu gehören zum Beispiel die Eltern-Kind-Tagesgruppe, die mobile
Betreuung, sowie die Intensive Sozialpädagogische Einzelfallhilfe (INSPE).
Wirkungsziel/Leistungsziel Nach der ambulanten Betreuung ist eine Integration von Kindern, Jugendlichen und jungen Erwachsenen in die Familie und Gesellschaft
ermöglicht.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 328.696 376.858 572.954 353.008 -219.946
- Kosten 734.088 784.504 887.197 843.968 43.229
= Betriebliches Ergebnis -405.392 -407.646 -314.243 -490.960 -176.717
Kostendeckungsgrad in % 44,78 48,04 64,58 41,83
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Kosten je Fachleistungsstunde in der mobilen Betreuung in € 112,52 78,75 109,49 106,10 -3,39
Fachleistungsstunden-Satz in der mobilen Betreuung in € 67,20 67,20 67,20 69,00 1,80
Auslastungsquote in der Eltern-Kind-Tagesbetreuung in % 48,99 56,21 92,97 54,43 -38,54
Anzahl der vorgehaltenen Unterbringungsplätze in der Eltern-Kind-Tagesbetreuung 5,00 6,00 6,00 6,00 0,00
186
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0602 Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz
Aufgabenbeschreibung Wahrnehmung der Aufgaben nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz (BEEG).
Zielgruppe Väter und Mütter, die in Köln gemeldet sind, Kölner Arbeitgeber
Rechtsgrundlage BEEG
Wirkungsziele/Strategische Ziele Eltern sind in der Frühphase der Familiengründung unterstützt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 337.454 1.064.524 612.991 1.100.716 487.725
17 - ordentliche Aufwendungen 1.585.843 1.374.304 1.805.756 1.420.926 384.830
18 = ordentl. Ergebnis -1.248.390 -309.780 -1.192.765 -320.210 872.555
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 236 0 0 923 923
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -17.788 0 -16.697 0 16.697
29 = Jahresergebnis -1.265.942 -309.780 -1.209.462 -319.287 890.175
+/- Kostenrechnerische Korrektur -30.089 -29.083 -75.660 -13.793 61.868
= Betriebliches Ergebnis -1.296.030 -338.862 -1.285.122 -333.079 952.043
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der eingegangenen Anträge auf Elterngeld 15.582,00 15.524,00 16.000,00 15.356,00 -644,00
Erledigungsquote Änderungsanträge Elterngeld in % 99,00 97,07 100,00 100,00 0,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 77,54% 98,04% 77,74% 99,10%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,22% 0,38% 1,63% 0,14%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
187
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0602 Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz
Produkt: 060201 Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz
Produktbeschreibung Wahrnehmung der Aufgaben nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz (BEEG).
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Anträge auf Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz werden serviceorientiert und bedarfsgerecht bearbeitet.
Die gesetzlich vorgeschriebene Bearbeitungsdauer ist eingehalten.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 334.229 1.053.191 612.991 1.074.866 461.875
- Kosten 1.633.484 1.403.386 1.898.113 1.433.795 464.318
= Betriebliches Ergebnis -1.299.255 -350.195 -1.285.122 -358.929 926.193
Kostendeckungsgrad in % 20,46 75,05 32,29 74,97
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
durchschnittliche Bearbeitungsdauer von Anträgen auf Elterngeld in Tagen 32,00 42,59 40,00 48,32 8,32
Widerspruchsquote im Elterngeld in % 3,00 2,83 5,00 2,80 -2,20
Anzahl erfolgreicher Klageverfahren Elterngeld 0,00 66,60 18,00 22,20 4,20
188
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0603 Kindertagesbetreuung
Aufgabenbeschreibung Entwicklung und Bereitstellung einer kinder-, jugend- und familiengerechten Infrastruktur.
Zielgruppe Kinder bis zum Schuleintritt
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Betreuungsplätze für Kinder sind zur Erfüllung des gesetzlichen Bildungs-, Erziehungs- und Betreuungsauftrages bedarfsgerecht
bereitgestellt.
Familie und Beruf sind für Eltern von Kindern im Alter von 0 Jahren bis zum Schuleintritt vereinbar.
Die Chancengerechtigkeit der Kinder ist durch soziale und sprachliche Integration sichergestellt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 362.045.232 396.476.024 409.333.498 416.101.475 6.767.977
17 - ordentliche Aufwendungen 627.333.871 660.652.259 659.606.811 681.226.217 -21.619.405
18 = ordentl. Ergebnis -265.288.639 -264.176.236 -250.273.313 -265.124.741 -14.851.428
21 +/- Finanzergebnis -11.250 -28.235 -23.000 -15.639 7.361
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 10.391.892 6.627.653 699.884 219.585 -480.299
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -5.565.339 -5.069.905 -3.755.804 -5.055.318 -1.299.514
29 = Jahresergebnis -260.473.336 -262.646.723 -253.352.233 -269.976.113 -16.623.880
+/- Kostenrechnerische Korrektur -12.931.031 -9.234.873 -7.403.781 -3.004.553 4.399.229
= Betriebliches Ergebnis -273.404.367 -271.881.596 -260.756.015 -272.980.666 -12.224.651
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der angebotenen Plätze Kindertagesbetreuung 45.759,00 46.522,00 47.467,00 46.399,00 -1.068,00
Versorgungsquote U3 in % 43,00 46,00 47,00 47,00 0,00
Versorgungsquote Ü3 in % 93,00 96,00 96,00 97,00 1,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 30,84% 28,66% 29,70% 28,51%
Sach- und Dienstleistungsintensität 2,19% 3,95% 2,49% 2,92%
Transferaufwandsquote 59,26% 60,55% 60,92% 62,09%
189
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0603 Kindertagesbetreuung
Produkt: 060303 Tagespflege
Produktbeschreibung Die Kindertagespflege dient der Betreuung und Förderung von Kindern. Die Unterbringung der Kinder in der Kindertagespflege ist eine
Ergänzung und Unterstützung der Erziehung in den Familien und dient der Sicherstellung des Wohls der Kinder durch sozialpädagogische
Betreuung, Erziehung, Bildung und Förderung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der bedarfsgerechte Ausbau der U3 Betreuungsplätze sowie die sozialpädagogische Betreuung, Erziehung, Bildung und Förderung aller
Kinder ist sichergestellt.
Die Kindertagespflege zeichnet sich durch eine qualifizierte Betreuung aus.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 16.689.475 19.782.484 18.054.847 20.961.725 2.906.878
- Kosten 44.861.436 50.310.209 58.520.427 52.220.470 6.299.956
= Betriebliches Ergebnis -28.171.961 -30.527.725 -40.465.580 -31.258.746 9.206.834
Kostendeckungsgrad in % 37,20 39,32 30,85 40,14
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
angebotene Plätze Tagespflege 4.031,00 4.066,00 4.066,00 3.499,00 -567,00
Anteil der Tagespflegeplätze an allen Betreuungsplätzen in % 8,81 8,74 8,57 8,00 -0,57
Auslastungsgrad vorhandener Plätze in der Tagespflege in % 93,00 100,00 100,00 100,00 0,00
städtischer Zuschussbedarf je Platz in € 7.483,00 7.841,00 9.915,00 8.934,00 -981,00
Anzahl neu geschaffener Plätze Tagespflege 50,00 35,00 163,00 0,00 -163,00
Anzahl Tagespflegepersonen 909,00 918,00 990,00 893,00 -97,00
Betreuungsschlüssel (Anzahl Kinder je Tagespflegeperson) 4,00 4,00 4,11 4,00 -0,11
190
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0603 Kindertagesbetreuung
Produkt: 060307 Betreuung in städtischen Einricht.
Produktbeschreibung Der Kindergarten ist eine sozialpädagogische Einrichtung und hat neben der Betreuungsaufgabe einen eigenständigen Erziehungs- und
Bildungsauftrag als Elementarbereich des Bildungssystems. Die Unterbringung der Kinder in Tageseinrichtungen ist eine Ergänzung und
Unterstützung der Erziehung in den Familien.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der bedarfsgerechte Ausbau der Betreuungsplätze sowie die sozialpädagogische Betreuung, Erziehung, Bildung und Förderung aller Kinder
ist sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 149.111.115 150.419.419 149.597.432 160.612.128 11.014.696
- Kosten 254.775.068 246.653.246 258.891.958 252.359.432 6.532.526
= Betriebliches Ergebnis -105.663.953 -96.233.827 -109.294.526 -91.747.305 17.547.222
Kostendeckungsgrad in % 58,53 60,98 57,78 63,64
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
angebotene Plätze U3 städt. Einricht. 2.730,00 2.778,00 2.756,00 2.752,00 -4,00
angebotene Plätze Ü3 städt. Einricht. 14.174,00 14.147,00 14.017,00 14.033,00 16,00
Auslastung vorhandener Plätze in den städt. Einrichtungen in % U3 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Auslastung vorhandener Plätze in den städt. Einrichtungen in % Ü3 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Zuschuss je Platz in den städt. Einrichtungen in € 7.606,00 5.542,00 6.478,00 5.456,00 -1.022,00
Anzahl neu geschaffener Plätze U3 städt. Einricht. 0,00 0,00 4,00 0,00 -4,00
Anzahl neu geschaffener Plätze Ü3 städt. Einricht. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
191
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0603 Kindertagesbetreuung
Produkt: 060308 Betreuung freie Träger
Produktbeschreibung Der Kindergarten ist eine sozialpädagogische Einrichtung und hat neben der Betreuungsaufgabe einen eigenständigen Erziehungs- und
Bildungsauftrag als Elementarbereich des Bildungssystems. Die Unterbringung der Kinder in Tageseinrichtungen ist eine Ergänzung und
Unterstützung der Erziehung in den Familien.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der bedarfsgerechte Ausbau der Betreuungsplätze sowie die sozialpädagogische Betreuung, Erziehung, Bildung und Förderung aller Kinder
ist sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 206.695.526 223.034.293 241.031.219 233.327.395 -7.703.824
- Kosten 335.891.340 361.516.919 352.031.628 383.258.293 -31.226.665
= Betriebliches Ergebnis -129.195.814 -138.482.626 -111.000.409 -149.930.898 -38.930.489
Kostendeckungsgrad in % 61,54 61,69 68,47 60,88
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
angebotene Plätze U3 freie Träger 7.516,00 8.121,00 8.264,00 8.020,00 -244,00
angebotene Plätze Ü3 freie Träger 17.308,00 17.410,00 18.364,00 18.095,00 -269,00
Auslastung vorhandener Plätze in den Einrichtungen der freien Träger in % U3 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Auslastung vorhandener Plätze in den Einrichtungen der freien Träger in % Ü3 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
städtischer Zuschuss je Platz freie Träger in € 4.412,00 5.509,00 4.161,00 5.702,00 1.541,00
Anzahl neu geschaffener Plätze U3 freie Träger 2,00 605,00 98,00 0,00 -98,00
Anzahl neu geschaffener Plätze Ü3 freie Träger 0,00 102,00 555,00 685,00 130,00
192
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0604 Kinder- und Jugendarbeit
Aufgabenbeschreibung Jugendsozialarbeit beinhaltet die Unterstützung und Förderung von Trägern der freien Jugendhilfe, die Durchführung von Angeboten,
Programmen, Kampagnen und Projekten, die Planung, Koordinierung, Steuerung, Konzeptentwicklung und Organisation der Kinder- und
Jugendarbeit und des erzieherischen Jugendschutzes, insbesondere hinsichtlich präventiver Angebote auch für die Zielgruppe der Mütter
und Väter. Schaffung und Erhalt der Infrastruktur im öffentlichen Raum und Umsetzung von Spiel- und Sportmöglichkeiten. Durchführung
von internationalen Begegnungen sowie Maßnahmen und Projekten im Rahmen des erzieherischen Jugendschutzes.
Zielgruppe Kinder, Jugendliche und Familien
Rechtsgrundlage SGB VIII, Kinder- und Jugendförderungsgesetz NRW, UN-Kinderrechtskonvention, Baugesetzbuch (BauGB), Spielplatzbedarfsplanung,
Kinder- und Jugendförderplan
Wirkungsziele/Strategische Ziele Bildungs- und Unterstützungsangebote und Orte der Kinder- und Jugendarbeit sind für alle jungen Menschen zugänglich und werden aktiv
genutzt.
Zum Erreichen einer ausgewogenen sozialen Infrastruktur sind ausreichend öffentliche Spiel-, Aufenthalts- und Bolzplätze sowie Flächen für
weitere sportliche Angebote im öffentlichen Raum bereitgestellt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 13.579.705 10.893.528 10.891.120 13.568.955 2.677.834
17 - ordentliche Aufwendungen 52.828.781 56.031.957 58.542.234 58.093.478 448.756
18 = ordentl. Ergebnis -39.249.076 -45.138.429 -47.651.113 -44.524.523 3.126.590
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 -12.998 -12.998
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 20.231 6.661 0 0 0
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -142.378 -163.496 -35.820 -350.174 -314.354
29 = Jahresergebnis -39.371.223 -45.295.264 -47.686.933 -44.887.695 2.799.238
+/- Kostenrechnerische Korrektur -2.956.059 -2.788.271 2.310.824 -2.733.420 -5.044.244
= Betriebliches Ergebnis -42.327.282 -48.083.535 -45.376.109 -47.621.115 -2.245.006
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der Besucher bei Angeboten der Kinder- und Jugendarbeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anzahl der qualifizierten Fachkräfte 182,00 182,00 185,00 239,00 54,00
Spielplatzfläche pro Einwohner in m² 1,19 2,00 2,00 1,16 -0,84
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 18,92% 18,17% 18,44% 16,73%
Sach- und Dienstleistungsintensität 4,28% 2,83% 3,90% 3,66%
Transferaufwandsquote 69,31% 70,76% 70,46% 71,37%
193
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0604 Kinder- und Jugendarbeit
Produkt: 060403 Jugendarbeit
Produktbeschreibung Jungen Menschen sind die zur Förderung ihrer Entwicklung erforderlichen Angebote der Jugendarbeit zur Verfügung zu stellen. Zu den
Schwerpunkten der Jugendarbeit gehören: 1) außerschulische Jugendbildung mit allgemeiner, politischer, sozialer, gesundheitlicher,
kultureller, naturkundlicher und technischer Bildung, 2) Jugendarbeit in Sport, Spiel und Geselligkeit, 3) arbeitswelt-, schul- und
familienbezogene Jugendarbeit, 4) internationale Jugendarbeit, 5) Kinder- und Jugenderholung, 6) Jugendberatung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Bedingungen für eine bedarfsgerechte Jugendarbeit sind systematisiert und für die Zielgruppen transparent.
Die Träger- und Angebotsvielfalt ist durch die Bereitstellung von Zuschussmitteln gegeben.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 6.346.603 4.342.027 5.193.119 6.189.975 996.856
- Kosten 29.435.426 30.358.001 27.772.031 32.271.753 -4.499.722
= Betriebliches Ergebnis -23.088.823 -26.015.974 -22.578.912 -26.081.778 -3.502.866
Kostendeckungsgrad in % 21,56 14,30 18,70 19,18
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der geförderten Einrichtungen 76,00 78,00 78,00 75,00 -3,00
Anzahl der Wirksamkeitsdialoge (Jugendarbeit) 76,00 88,00 78,00 75,00 -3,00
Anzahl der geförderten Träger (Jugendarbeit) 0,00 0,00 39,00 39,00 0,00
Anzahl der geförderten Jugendprojekte (Jugendarbeit) 90,00 92,00 90,00 121,00 31,00
Anzahl der Einrichtungen Jugendkulturarbeit 11,00 11,00 11,00 11,00 0,00
194
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0604 Kinder- und Jugendarbeit
Produkt: 060406 Jugendverbandsarbeit
Produktbeschreibung In Jugendverbänden und Jugendgruppen wird Jugendarbeit von jungen Menschen selbst organisiert, gemeinschaftlich gestaltet und
mitverantwortet. Ihre Arbeit ist auf Dauer angelegt und in der Regel auf die eigenen Mitglieder ausgerichtet, sie kann sich aber auch an junge
Menschen wenden, die nicht Mitglieder sind. Durch Jugendverbände und ihre Zusammenschlüsse werden Anliegen und Interessen junger
Menschen zum Ausdruck gebracht und vertreten.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Heranführung an demokratische Strukturen wird durch die Jugendverbandsarbeit gefördert.
Die Stabilisierung der Jugendverbandsarbeit ist durch die Bereitstellung planbarer Zuschussmittel gewährleistet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 6.701 19.480 0 8.956 8.956
- Kosten 1.339.749 1.373.514 1.401.092 1.364.866 36.226
= Betriebliches Ergebnis -1.333.047 -1.354.035 -1.401.092 -1.355.910 45.181
Kostendeckungsgrad in % 0,50 1,42 0,00 0,66
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der geförderten Träger (Jugendverbandsarbeit) 12,00 13,00 12,00 12,00 0,00
Anzahl der Wirksamkeitsdialoge (Jugendverbandsarbeit) 1,00 1,00 3,00 12,00 9,00
Anzahl der geförderten Jugendprojekte (Jugendverbandsarbeit) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
195
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0604 Kinder- und Jugendarbeit
Produkt: 060407 Jugendsozialarbeit
Produktbeschreibung Junge Menschen, die zum Ausgleich sozialer Benachteiligungen oder zur Überwindung individueller Beeinträchtigungen in erhöhtem Maße
auf Unterstützung angewiesen sind, sollen im Rahmen der Jugendhilfe sozialpädagogische Hilfen angeboten werden, die ihre schulische
und berufliche Ausbildung, Eingliederung in die Arbeitswelt und ihre soziale Integration fördern.
Wirkungsziel/Leistungsziel Jungen Menschen stehen bedarfsgerechte sozialpädagogische Hilfen zur Verfügung, die ihre schulische und berufliche Ausbildung,
Eingliederung in die Arbeitswelt und ihre soziale Integration fördern.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 5.880.197 5.229.155 5.328.800 6.267.057 938.257
- Kosten 15.796.943 16.628.981 16.882.751 16.985.040 -102.288
= Betriebliches Ergebnis -9.916.745 -11.399.826 -11.553.951 -10.717.983 835.969
Kostendeckungsgrad in % 37,22 31,45 31,56 36,90
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der Einzelberatungen der Schulsozialarbeit (min. 3 Gespräche) 2.487,00 3.150,00 3.000,00 3.698,00 698,00
Anzahl der Teilnehmer an gruppenpädagogischen Angeboten der Schulsozialarbeit 10.475,00 8.210,00 8.400,00 16.454,00 8.054,00
Anzahl der erreichten Jugendlichen (Kalenderjahr) 153,00 150,00 150,00 181,00 31,00
Durchschn. Abbruchsquote in % 0,00 8,00 8,00 4,00 -4,00
Durchschn. Quote der Anschlussperspektive in % 94,00 90,00 90,00 93,00 3,00
Anzahl Jugendwerkeinrichtungen 9,00 9,00 9,00 9,00 0,00
Anzahl Jugendberatungsstellen 4,00 4,00 4,00 4,00 0,00
Anzahl Kompetenzagenturen 4,00 4,00 4,00 3,50 -0,50
196
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0604 Kinder- und Jugendarbeit
Produkt: 060408 Erzieherischer Kinder- und Jugendschutz
Produktbeschreibung Jungen Menschen und Erziehungsberechtigten sollen Angebote des erzieherischen Kinder- und Jugenschutzes gemacht werden.
Wirkungsziel/Leistungsziel Kinder und Jugendliche sind durch das Angebot präventiver Maßnahmen über Gefahren aufgeklärt und erlangen Risikokompetenz.
Das Streetworkingangebot bietet Hilfe für Jugendliche in prekären Lebenssituationen.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 130.642 97.858 148.000 122.505 -25.495
- Kosten 2.684.316 4.030.953 4.450.614 4.134.542 316.071
= Betriebliches Ergebnis -2.553.674 -3.933.095 -4.302.614 -4.012.037 290.576
Kostendeckungsgrad in % 4,87 2,43 3,33 2,96
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der Veranstaltungen, die der Sucht-, Gewalt- und sonstiger Prävention dienen 0,00 3,00 3,00 3,00 0,00
Anteil der Kinder und Jugendlichen von 6 - 27 Jahren, die durch Präventionsmaßnahmen erreicht werden in % 6,00 6,00 6,00 7,00 1,00
Anzahl der Einzelberatungen (min. 3 Gespräche) 425,00 400,00 425,00 4.500,00 4.075,00
Anzahl der finanzierten Fachkräfte in VZÄ 12,00 12,00 12,00 13,00 1,00
Anzahl der Einrichtungen Suchtprävention 3,00 3,00 3,00 3,00 0,00
Anzahl der Jugendberatungsstellen 3,00 3,00 3,00 3,00 0,00
197
198
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0605 Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst
Aufgabenbeschreibung Einzelberatung und therapeutische Unterstützung für Eltern, Kinder, Jugendliche und junge Erwachsene. Systemberatung und
einzelfallübergreifende Aktivitäten in Form von Veranstaltungen und Fortbildungen für Fachkräfte im Umfeld Familie, Schule und Jugendhilfe
sowie für Eltern, Kinder, Jugendliche und junge Erwachsene.
Zielgruppe Kinder, Jugendliche, junge Erwachsene, Eltern, Fachkräfte aus Kindertagesstätten, Schulen und Jugendhilfe
Rechtsgrundlage SGB VIII, Richtlinien des Familienministeriums MKJFGFI NRW, Laufbahnerlass des Schulministeriums MSB NRW und
Kooperationsvereinbarung zur schulpsychologischen Versorgung der Stadt Köln zwischen MSB und der Stadt Köln
Wirkungsziele/Strategische Ziele Kinder, Jugendliche und junge Erwachsene sind in der Stadtgesellschaft gestärkt und die Erziehungskompetenz von Eltern wird gefördert.
Der prozentuale Anteil an der Arbeitszeit für Systemberatung und einzelfallübergreifende Aktivitäten erhöht sich im Vergleich zum Vorjahr.
Durch Systemberatung und einzelfallübergreifende Aktivitäten sollen zeitgleich mehr Klienten erreicht und gleichfalls Personalressourcen
wirksam eingesetzt werden.
Vermerk Da innerhalb der Produktgruppe 0605 „Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst“ zum Haushaltsplan 2022 neue Kennzahlen
gebildet wurden, werden die Kennzahlenwerte für die Vergangenheit bis einschließlich 2021 nicht dargestellt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 422.796 460.258 423.870 442.039 18.169
17 - ordentliche Aufwendungen 5.573.614 5.812.063 6.098.223 6.171.344 -73.121
18 = ordentl. Ergebnis -5.150.819 -5.351.806 -5.674.353 -5.729.306 -54.952
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 9.244 5.919 0 6.836 6.836
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -185.348 -180.895 -291.414 -311.258 -19.843
29 = Jahresergebnis -5.326.922 -5.526.781 -5.965.767 -6.033.727 -67.959
+/- Kostenrechnerische Korrektur -16.233 -11.612 24.705 -13.663 -38.369
= Betriebliches Ergebnis -5.343.155 -5.538.393 -5.941.062 -6.047.390 -106.328
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil für einzelfallübergreifende Aktivitäten d. Familienberatung in % 0,00 0,00 18,00 16,59 -1,41
Anteil für Systemberatung inkl. Krisenprä- und -intervention d. Schulpsychologischen Dienstes in % 0,00 0,00 55,00 52,71 -2,29
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 82,32% 82,39% 74,54% 80,56%
Sach- und Dienstleistungsintensität 1,27% 2,09% 2,96% 1,47%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
199
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0605 Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst
Produkt: 060501 Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst
Produktbeschreibung Beratung und therapeutische Unterstützung für Eltern, Kinder, Jugendliche und junge Erwachsene. Beratung für pädagogische Fachkräfte
und Eltern von Kindertagesstätten und Familienzentren. Beratung von Schulleitungen, Lehrkräften sowie pädagogischen Fachkräften in
Schulen. Kooperation und Vernetzungsarbeit mit anderen Institutionen im Umfeld Familie, Schule und Jugendhilfe.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Stärkung und Unterstützung der Persönlichkeitsentwicklung von Kindern und Jugendlichen und deren Familien, zum Wohle des
Kindes/Jugendlichen, ist durch die Beratung erreicht.
Möglichen krisenhaften oder dysfunktionalen Entwicklungen in Schulen und familiären Systemen ist präventiv entgegengewirkt worden.
Konflikt- und Bewältigungsstrategien sowie soziale Kompetenzen sind aufgebaut.
Krisen in Kindertagesstätten und Schulen sind professionell begleitet worden.
Vermerk Da innerhalb der Produktgruppe 0605 „Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst“ zum Haushaltsplan 2022 neue Kennzahlen
gebildet wurden, werden die Kennzahlenwerte für die Vergangenheit bis einschließlich 2021 nicht dargestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 38.690 102.510 433.866 416.922 -16.944
- Kosten 5.764.132 6.020.237 6.374.928 6.465.662 -90.734
= Betriebliches Ergebnis -5.725.442 -5.917.728 -5.941.062 -6.048.740 -107.678
Kostendeckungsgrad in % 0,67 1,70 6,81 6,45
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der Neuanmeldungen in der Einzelfallberatung (Fam. Beratung) 0,00 0,00 1.400,00 1.457,00 57,00
Anzahl der Neuanmeldungen in der Einzelfallberatung (Schulpsych. Dienst) 0,00 0,00 1.100,00 1.152,00 52,00
Anteil der Erstgespräche Einzelfallberatung innerhalb 4 Wochen (Wartezeit) in % (Fam. Beratung) 0,00 0,00 90,00 81,00 -9,00
Anteil der Erstgespräche Einzelfallberatung innerhalb 4 Wochen (Wartezeit) in % (Schulpsych. Dienst) 0,00 0,00 97,00 99,35 2,35
Durchschnittswert der Fallarbeitszeit in Std. (Einzelfallberatung in Fam. Beratung) 0,00 0,00 14,00 9,90 -4,10
Durchschnittswert der Fallarbeitszeit in Std. (Einzelfallberatung im Schulpsych. Dienst) 0,00 0,00 6,50 4,82 -1,68
200
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien
Aufgabenbeschreibung Sozialpädagogische sowie finanzielle Unterstützung und Beratung von Kindern/Jugendlichen/jungen Erwachsenen, Familien und
Personensorgeberechtigten in besonderen Problemsituationen. Sicherstellung des Minderjährigenschutzes sowie die Koordination und
Vermittlung von erzieherischen Hilfen, sozialpädagogischen Maßnahmen und Eingliederungshilfen.
Zielgruppe Kinder, Jugendliche, junge Erwachsene und deren Eltern
Rechtsgrundlage SGB VIII, SGB XII
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Hilfen zur Erziehung führen dazu, dass die betroffenen Familien nachhaltig von öffentlicher Erziehungshilfe unabhängig sind.
Kinder und Jugendliche sind in Risikolagen geschützt und werden bei ungünstigen Entwicklungsbedingungen und
Teilhabebeeinträchtigungen in ihrer Entwicklung zu einer eigenverantwortlichen Persönlichkeit unterstützt.
Die Erziehungsfähigkeit von Familien ist gestärkt bzw. wiederhergestellt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 57.438.590 48.981.990 39.153.640 50.228.048 11.074.408
17 - ordentliche Aufwendungen 279.488.144 303.122.265 299.410.064 321.060.080 -21.650.016
18 = ordentl. Ergebnis -222.049.554 -254.140.274 -260.256.424 -270.832.032 -10.575.608
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 118.534 220.356 0 623.348 623.348
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -21.061.648 -21.254.068 -27.954.894 -22.032.422 5.922.472
29 = Jahresergebnis -242.992.667 -275.173.987 -288.211.318 -292.241.107 -4.029.788
+/- Kostenrechnerische Korrektur 5.091.605 5.522.918 5.864.420 4.127.523 -1.736.897
= Betriebliches Ergebnis -237.901.062 -269.651.069 -282.346.899 -288.113.583 -5.766.685
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der durch den Gefährdungsmeldungs-Sofort-Dienst (GSD) oder den Allgemeinen Sozialen Dienst (ASD)
erkannten Kindeswohlgefährdungen (8a-Meldungen) 4.211,00 3.928,00 4.050,00 4.621,00 571,00
Fallaufkommen aller kostenwirksamen Hilfen zur Erziehung (§§27-41 SGB VIII) 9.051,00 9.948,00 8.863,00 10.326,00 1.463,00
Gesamtzahl aller nichtkostenwirksamen Beratungen und Hilfen im ASD 4.477,00 6.823,00 6.362,00 6.295,00 -67,00
HzE Dichte (Hilfen pro 1.000 Jugendeinwohner 0-21 J.) 37,08 44,00 42,50 47,57 5,07
HzE Transferkosten pro Jugendeinwohner 0-21 J. 860,20 903,89 849,86 1.025,03 175,17
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 19,34% 17,92% 19,10% 17,76%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,29% 0,30% 0,26% 0,20%
Transferaufwandsquote 76,97% 79,01% 77,47% 79,39%
201
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien
Produkt: 060604 Stationäre Hilfen
Produktbeschreibung Sozialpädagogische und finanzielle Unterstützung sowie Sicherstellung des Minderjährigenschutzes von Kindern/Jugendlichen/jungen
Erwachsenen durch temporäre oder dauerhafte Hilfen außerhalb des Elternhauses.
Wirkungsziel/Leistungsziel Junge Kinder (0-6 Jahre) sind vorrangig in Pflegefamilien untergebracht.
Kinder und Jugendliche sind überwiegend in Köln oder räumlicher Nähe betreut, damit soziale Bindungen erhalten bleiben.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 27.233.216 15.991.303 33.585.985 14.206.924 -19.379.061
- Kosten 133.719.126 99.893.052 174.355.878 102.557.493 71.798.385
= Betriebliches Ergebnis -106.485.911 -83.901.749 -140.769.893 -88.350.569 52.419.324
Kostendeckungsgrad in % 20,37 16,01 19,26 13,85
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl aller stationären Hilfen 2.734,00 2.997,00 3.206,00 2.986,00 -220,00
davon Anzahl stationärer Hilfen für junge Volljährige 621,00 667,00 786,00 697,00 -89,00
Kosten pro Gewährleistungstag stationäre Heimerziehung 189,93 209,67 204,41 216,66 12,25
Anteil aller 0-6 jährigen in Pflegefamilien an allen 0-6 jährigen in stationärer Heimerziehung in % 78,00 58,00 79,00 59,00 -20,00
Anteil aller Minderjährigen in Vollzeitpflege zu allen Minderjährigen in stationärer Heimerziehung in % 65,00 40,00 67,00 40,00 -27,00
202
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien
Produkt: 060605 Ambulante Hilfen
Produktbeschreibung Sozialpädagogische Unterstützung von Kindern/Jugendlichen/jungen Erwachsenen, Familien und Personensorgeberechtigten durch
ambulante Hilfen innerhalb des Elternhauses.
Wirkungsziel/Leistungsziel Eltern mit Hilfebedarf werden frühzeitig erreicht.
Eltern werden in die Lage versetzt, ihre Kinder im elterlichen Haushalt eigenständig zu erziehen.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 24.375.160 15.577.634 1.934.266 16.125.361 14.191.094
- Kosten 125.093.160 102.989.394 64.543.575 108.536.959 -43.993.384
= Betriebliches Ergebnis -100.718.000 -87.411.760 -62.609.308 -92.411.599 -29.802.290
Kostendeckungsgrad in % 19,49 15,13 3,00 14,86
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Gesamtzahl aller ambulanten Hilfen (hier und im Folgenden ohne Eingliederungshilfen) 2.247,00 3.456,00 2.887,00 3.579,00 692,00
davon Anzahl ambulante Hilfen für junge Volljährige 274,00 301,00 304,00 566,00 262,00
Kosten pro Gewährleistungstag ambulanter Hilfen 40,59 43,15 36,00 51,96 15,96
Anteil der Kinder unter 6 Jahren an allen Minderjährigen bei Hilfebeginn in % 23,40 39,00 30,00 347,00 317,00
203
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien
Produkt: 060606 Eingliederungshilfen
Produktbeschreibung Sozialpädagogische und andere ambulante oder stationäre Eingliederungshilfen für seelisch behinderte oder von einer seelischen
Behinderung bedrohte Kinder, Jugendliche oder junge Volljährige.
Wirkungsziel/Leistungsziel Seelisch behinderte junge Menschen sind in die Gesellschaft eingegliedert und zu einem weitgehend selbständigen Leben befähigt.
Die Erkrankung von seelischer Behinderung bedrohter Kinder und Jugendlichen konnte abgewendet werden.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 3.906.592 15.964.483 2.967.000 15.614.938 12.647.938
- Kosten 19.877.021 99.683.427 62.307.338 111.250.055 -48.942.717
= Betriebliches Ergebnis -15.970.428 -83.718.944 -59.340.338 -95.635.117 -36.294.779
Kostendeckungsgrad in % 19,65 16,02 4,76 14,04
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Gesamtzahl aller Eingliederungshilfen 2.659,00 3.495,00 2.770,00 3.761,00 991,00
davon Anzahl Eingliederungshilfen für junge Volljährige 463,00 529,00 470,00 564,00 94,00
Anzahl der Fälle zur Therapie bei Legasthenie/Dyskalkulie 896,00 1.163,00 981,00 1.163,00 182,00
Gesamtzahl der Schulbegleitungen nach SGB VIII 1.048,00 1.275,00 990,00 1.537,00 547,00
davon Anteil in Regelschulen 37,00 38,00 37,00 42,00 5,00
Kosten Eingliederungshilfen pro Jungeinwohner unter 21 Jahren - stationär 66,36 66,00 76,21 65,82 -10,39
Kosten Eingliederungshilfen pro Jungeinwohner unter 21 Jahren - ambulant 146,13 193,00 178,27 226,74 48,47
204
205
Produktbereich 07
Gesundheitsdienste
Produktbereich 07 - Gesundheitsdienste
Verfügbarkeit und nachhaltige Bewirtschaftung von Wasser und Sanitärversorgung für alle gewährleisten.
DE: Gesundheit und Ernährung - Länger gesund leben.
Ein gesundes Leben für alle Menschen jeden Alters gewährleisten und ihr Wohlergehen fördern.
Städte und Siedlungen inklusiv, sicher, widerstandsfähig und nachhaltig machen.
NRW: Gesundheit fördern und Prävention stärken.
Der Produktbereich trägt zur Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele der Vereinten Nationen (UN Sustainable Development Goals) sowie deutscher und nordrheinwestfälischer
Nachhaltigkeitsziele bei:
206
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 07 Gesundheitsdienste
Produktgruppe: 0701 Gesundheitsdienste
Aufgabenbeschreibung Mitwirkung bei der Sicherung von Leben und körperlicher Unversehrtheit sowie Unterstützung einer bedarfsgerechten, dem allgemeinen
Stand der gesundheitswissenschaftlichen und medizinischen Erkenntnisse entsprechenden Gesundheitsversorgung der Bevölkerung.
Zielgruppe Kölner Bevölkerung, Touristen, Behörden, Gerichte und Organisationen
Rechtsgrundlage IfSG, ÖGDG NRW, PsychKG, Sozialgesetzbücher und weitere bundes- und landesgesetzliche Regelungen
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Gesundheitsversorgung in Köln wird regelmäßig evaluiert und unterstützt.
Vermerk Wegen der Inhomogenität der Produkte des Teilplans erfolgt die Abbildung von Kennzahlen nur auf der Produktebene.
Im Rahmen der vorgenannten Ziele trägt die Produktgruppe zur Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele der Vereinten Nationen (UN Sustainable Development Goals) sowie
deutscher und nordrheinwestfälischer Nachhaltigkeitsziele bei:
Nachhaltigkeitsziele
UN Unterziel 3.1: Bis 2030 die weltweite Müttersterblichkeit auf unter 70 je 100.000 Lebendgeburten senken.
UN Unterziel 3.2: Bis 2030 den vermeidbaren Todesfällen bei Neugeborenen und Kindern unter 5 Jahren ein Ende setzen, mit dem von allen Ländern zu
verfolgenden Ziel, die Sterblichkeit bei Neugeborenen mindestens auf 12 je 1.000 Lebendgeburten und bei Kindern unter 5 Jahren mindestens auf 25 je 1.000
Lebendgeburten zu senken.
UN Unterziel 3.3: Bis 2030 die Aids-, Tuberkulose- und Malariaepidemien und die vernachlässigten Tropenkrankheiten beseitigen und Hepatitis, durch Wasser
übertragene Krankheiten und andere übertragbare Krankheiten bekämpfen.
UN Unterziel 3.4: Bis 2030 die Frühsterblichkeit aufgrund von nichtübertragbaren Krankheiten durch Prävention und Behandlung um ein Drittel senken und die
psychische Gesundheit und das Wohlergehen fördern.
UN Unterziel 3.5: Die Prävention und Behandlung des Substanzmissbrauchs, namentlich des Suchtstoffmissbrauchs und des schädlichen Gebrauchs von
Alkohol, verstärken.
UN Unterziel 3.7: Bis 2030 den allgemeinen Zugang zu sexual- und reproduktionsmedizinischer Versorgung, einschließlich Familienplanung, Information und
Aufklärung, und die Einbeziehung der reproduktiven Gesundheit in nationale Strategien und Programme gewährleisten.
UN Unterziel 3.8: Die allgemeine Gesundheitsversorgung, einschließlich der Absicherung gegen finanzielle Risiken, den Zugang zu hochwertigen
grundlegenden Gesundheitsdiensten und den Zugang zu sicheren, wirksamen, hochwertigen und bezahlbaren unentbehrlichen Arzneimitteln und Impfstoffen
für alle erreichen.
UN Unterziel 3.9: Bis 2030 die Zahl der Todesfälle und Erkrankungen aufgrund gefährlicher Chemikalien und der Verschmutzung und Verunreinigung von
Luft, Wasser und Boden erheblich verringern.
UN Unterziel 3.c: Die Gesundheitsfinanzierung und die Rekrutierung, Aus- und Weiterbildung und Bindung von Gesundheitsfachkräften in den
Entwicklungsländern und insbesondere in den am wenigsten entwickelten Ländern und den kleinen Inselentwicklungsländern deutlich erhöhen.
UN Unterziel 3.d: Die Kapazitäten aller Länder, insbesondere der Entwicklungsländer, in den Bereichen Frühwarnung, Risikominderung und Management
nationaler und globaler Gesundheitsrisiken stärken.
Minimierung der Freisetzung gefährlicher Chemikalien und Stoffe, Halbierung des Anteils unbehandelten Abwassers und eine beträchtliche Steigerung der
Wiederaufbereitung und gefahrlosen Wiederverwendung weltweit verbessern.
207
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 6.465.981 11.054.737 5.274.276 20.272.534 14.998.258
17 - ordentliche Aufwendungen 61.792.819 91.653.456 62.904.244 92.249.875 -29.345.631
18 = ordentl. Ergebnis -55.326.838 -80.598.719 -57.629.968 -71.977.341 -14.347.373
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 11.093.196 31.587.480 0 17.906.512 17.906.512
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -1.371.375 -2.551.087 -2.819.792 -2.860.562 -40.770
29 = Jahresergebnis -45.605.016 -51.562.327 -60.449.760 -56.931.391 3.518.369
+/- Kostenrechnerische Korrektur -10.537.237 -31.643.312 -67.399 -17.974.027 -17.906.627
= Betriebliches Ergebnis -56.142.253 -83.205.639 -60.517.159 -74.905.417 -14.388.258
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 48,17% 53,96% 35,70% 49,62%
Sach- und Dienstleistungsintensität 4,61% 2,33% 3,17% 2,94%
Transferaufwandsquote 37,72% 31,72% 51,45% 31,72%
UN Unterziel 6.1: Bis 2030 den allgemeinen und gerechten Zugang zu einwandfreiem und bezahlbarem Trinkwasser für alle erreichen.
UN Unterziel 6.3: Bis 2030 die Wasserqualität durch Verringerung der Verschmutzung, Beendigung des Einbringens und Minimierung der
Freisetzung gefährlicher Chemikalien und Stoffe, Halbierung des Anteils unbehandelten Abwassers und eine beträchtliche Steigerung der
Wiederaufbereitung und gefahrlosen Wiederverwendung weltweit verbessern.
UN Unterziel 11.1: Bis 2030 den Zugang zu angemessenem, sicherem und bezahlbarem Wohnraum und zur Grundversorgung für alle
sicherstellen und Slums sanieren.
NRW: Senkung des Anteils der Erwachsenen bzw. der Schülerinnen und Schüler mit Adipositas (Fettleibigkeit) bzw. Übergewicht.
DE:
Verringerung der vorzeitigen Sterblichkeit (Todesfälle pro 100.000 Einwohner unter 70 Jahren).
208
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 07 Gesundheitsdienste
Produktgruppe: 0701 Gesundheitsdienste
Produkt: 070101 Gesundheitsschutz
Produktbeschreibung Schutz der Bevölkerung vor übertragbaren Krankheiten, Bewertung, ggf. Abwehr von umweltbezogenen Gesundheitsgefahren, Erfassung
und Überwachung der Angehörigen nichtärztlicher Heilberufe (Medizinal-, Apothekenaufsicht), Hygieneüberwachung von Einrichtungen des
Gesundheitswesens und sonstigen nach dem Öffentlichen Gesundheitsdienst Gesetz (ÖGDG) und dem Infektionsschutzgesetz (IfSG) zu
überwachenden Objekten.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Kölner Bevölkerung ist vor der Weiterverbreitung von festgestellten Gesundheitsgefährdungen geschützt.
Vermerk Für zwei Kennzahlen konnten aufgrund der Corona-Pandemie teilweise keine belastbaren Werte ermittelt werden.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 563.435 1.041.036 1.168.500 967.327 -201.173
- Kosten 6.292.500 10.164.979 6.826.027 12.723.448 -5.897.421
= Betriebliches Ergebnis -5.729.065 -9.123.944 -5.657.527 -11.756.121 -6.098.594
Kostendeckungsgrad in % 8,95 10,24 17,12 7,60
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil erfolgter Pflichtkontrollen (Apotheken) in % 57,00 83,00 100,00 100,00 0,00
Anteil der innerhalb von 24 Std. ergriffenen Maßnahmen (Infektionsschutz) in % 60,00 0,00 0,00 100,00 100,00
Anteil der in der ges. Frist an das Landeszentrum Gesundheit NRW gemeldeten Infektionskrankheiten in % 97,00 0,00 0,00 100,00 100,00
Anteil festgestellter Überschreitungen der Richtwerte an durchgeführten Untersuchungen (Umweltbez.
Gesundheitsschutz) in % 50,00 50,00 50,00 50,50 0,50
Anzahl der Belehrungen (§ 43 IfSG) 8.602,00 8.659,00 18.000,00 15.000,00 -3.000,00
Die abgebildeten Wirkungskennzahlen sind Indikatoren für die Erreichung folgender
Nachhaltigkeitsziele bzw. Nachhaltigkeitsstrategien:
UN Unterziel 3.3
UN Unterziel 3.8
UN Unterziel 3.9
UN Unterziel 3.d
UN Unterziel 6.1
UN Unterziel 6.3
209
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 07 Gesundheitsdienste
Produktgruppe: 0701 Gesundheitsdienste
Produkt: 070102 Medizinische Gutachten
Produktbeschreibung Erstellung von amts- und zahnärztlichen Gutachten und Stellungnahmen nach bundes- und landesrechtlichen Regelungen einschließlich
Sozialgesetzbücher und Asylbewerberleistungsgesetz.
Wirkungsziel/Leistungsziel Medizinische Gutachten und Stellungnahmen sind bedarfsgerecht erstellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 260.553 300.282 326.850 319.396 -7.454
- Kosten 2.805.778 2.346.940 3.159.606 2.305.601 854.004
= Betriebliches Ergebnis -2.545.226 -2.046.658 -2.832.756 -1.986.205 846.550
Kostendeckungsgrad in % 9,29 12,79 10,34 13,85
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der erstellten Medizinischen Gutachten und Stellungnahmen 3.488,00 3.559,00 5.635,00 4.041,00 -1.594,00
Anteil fristgerecht erledigter Gutachten bei Lehrereinstellungen in % 95,00 97,00 100,00 97,00 -3,00
Durchschnittliche Bearbeitungsdauer bei Dienstfähigkeitsgutachten in Tagen 175,00 169,00 150,00 111,00 -39,00
Die abgebildeten Wirkungskennzahlen sind Indikatoren für die Erreichung folgender
Nachhaltigkeitsziele bzw. Nachhaltigkeitsstrategien: UN Unterziel 3.8
210
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 07 Gesundheitsdienste
Produktgruppe: 0701 Gesundheitsdienste
Produkt: 070103 Gesundheitshilfen
Produktbeschreibung 1) Beratung und Untersuchung von Kindern und Jugendlichen. 2) Beratung, Untersuchung, Behandlung und Betreuung von Personen, die
wegen ihres körperlichen, geistigen oder seelischen Zustandes oder aufgrund sozialer Umstände besonderer gesundheitlicher Fürsorge
bedürfen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Gesundheit und Leistungsfähigkeit von Kindern in Kitas und Schulen ist optimiert.
Das reguläre Versorgungssystem wird subsidiär unterstützt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 3.479.751 4.002.354 3.219.800 3.469.100 249.300
- Kosten 21.277.341 26.926.629 36.710.775 27.293.223 9.417.552
= Betriebliches Ergebnis -17.797.590 -22.924.275 -33.490.975 -23.824.123 9.666.852
Kostendeckungsgrad in % 16,35 14,86 8,77 12,71
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der Schuleinstiegsuntersuchungen 5.592,00 4.598,00 8.000,00 10.516,00 2.516,00
davon Anzahl der Seiteneinsteiger 354,00 964,00 500,00 1.701,00 1.201,00
Kosten der Behandlung je Fall im Bereich mobiler medizinischer Dienst in € 74,00 72,00 74,00 80,20 6,20
Kosten der Behandlung je Fall im Bereich Drogen in € 31,00 22,00 35,00 2,83 -32,17
Anzahl der Beratungen und Untersuchungen im Bereich sexuelle Gesundheit und Schwangerenberatung 6.039,00 9.550,00 12.250,00 8.880,00 -3.370,00
Die abgebildeten Wirkungskennzahlen sind Indikatoren für die Erreichung
folgender Nachhaltigkeitsziele bzw. Nachhaltigkeitsstrategien:
UN Unterziel 3.1
UN Unterziel 3.2
UN Unterziel 3.4
UN Unterziel 3.5
UN Unterziel 3.7
DE
UN Unterziel 11.1
NRW
211
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 07 Gesundheitsdienste
Produktgruppe: 0701 Gesundheitsdienste
Produkt: 070104 Desinfektion
Produktbeschreibung 1) Durchführung von Desinfektionen und Entwesungen in städtischen Gebäuden und im öffentlichen Raum. 2) Ausbildung von Desinfektoren
und Fachkräften in der Hygiene.
Wirkungsziel/Leistungsziel Nachgefragte Leistungen im Desinfektions- und Entwesungsbereich sind fachkompetent abgewickelt.
Die erforderliche Anzahl von Desinfektoren ist erfolgreich ausgebildet und die Desinfektorenschule ist ausgelastet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 127.609 129.710 177.800 47.973 -129.827
- Kosten 74.834 86.859 380.193 339.567 40.626
= Betriebliches Ergebnis 52.775 42.851 -202.393 -291.594 -89.201
Kostendeckungsgrad in % 170,52 149,33 46,77 14,13
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der Aufträge 1.832,00 1.766,00 2.000,00 1.677,00 -323,00
Anteil der in der vorgegebenen Zeit erledigten Aufträge in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Anteil überprüfter Flächen an den als stark gefährdet eingestuften Flächen in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Kostendeckungsgrad der Desinfektorenschule in % 56,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Anzahl der Schulungsteilnehmer 208,00 238,00 254,00 251,00 -3,00
Anteil der erfolgreich abgeschlossenen Ausbildungen Desinfektionsschule in % 99,00 98,01 100,00 100,00 0,00
Die abgebildeten Wirkungskennzahlen sind Indikatoren für die Erreichung folgender
Nachhaltigkeitsziele bzw. Nachhaltigkeitsstrategien: UN Unterziel 3.c
212
213
Produktbereich 08
Sportförderung
Produktbereich 08 - Sportförderung
Der Produktbereich trägt zur Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele der Vereinten Nationen (UN Sustainable Development Goals) sowie deutscher und nordrheinwestfälischer
Nachhaltigkeitsziele bei:
Ein gesundes Leben für alle Menschen jeden Alters gewährleisten und ihr Wohlergehen fördern.
Ungleichheit innerhalb von und zwischen Staaten verringern.
Städte und Siedlungen inklusiv, sicher, widerstandsfähig und nachhaltig machen.
Umsetzungsmittel stärken und die globale Pratnerschaft für nachhaltige Entwicklung wiederbeleben.
Gesundheit fördern und Prävention stärken.
214
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 08 Sportförderung
Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten
Aufgabenbeschreibung Förderung des vereinsgebundenen und vereinsungebundenen Sports
Zielgruppe Bevölkerung, Schulen, Vereine
Rechtsgrundlage Art. 18 III Verf NRW, Art. 9 I GG, Art. 165 AEUV, § 79 SchulG NRW
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Kölner Bevölkerung kann auf ein vielseitiges und flächendeckendes Sportangebot zurückgreifen.
Die Infrastruktur für Sportangebote ist sichergestellt.
Köln ist Austragungsort verschiedener Sportveranstaltungen.
Im Rahmen der vorgenannten Ziele trägt die Produktgruppe zur Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele der Vereinten Nationen (UN Sustainable Development Goals) sowie
nordrheinwestfälischer Nachhaltigkeitsziele bei:
Nachhaltigkeitsziele
215
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 5.487.249 6.174.324 4.900.030 6.436.665 1.536.635
17 - ordentliche Aufwendungen 39.035.392 36.743.307 38.537.833 34.609.213 3.928.620
18 = ordentl. Ergebnis -33.548.142 -30.568.983 -33.637.803 -28.172.549 5.465.254
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 1.802.505 28.077 0 -325.847 -325.847
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -742.886 -810.399 -616.555 -773.710 -157.155
29 = Jahresergebnis -32.488.524 -31.351.306 -34.254.358 -29.272.106 4.982.252
+/- Kostenrechnerische Korrektur -9.338.634 -7.933.250 -8.286.892 -7.242.469 1.044.423
= Betriebliches Ergebnis -41.827.157 -39.284.556 -42.541.250 -36.514.575 6.026.675
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der geförderten Sportarten 113,00 113,00 113,00 113,00 0,00
Nettosportfläche je Einwohner auf ungedeckten Sportanlagen in m² 1,97 1,98 1,99 1,99 0,00
Auslastungsgrad ungedeckter, nicht vermieteter Sportanlagen in % 85,15 85,15 100,00 90,10 -9,90
Anzahl der unterstützten Sportveranstaltungen 5,00 5,00 23,00 24,00 1,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 24,05% 27,48% 25,07% 31,05%
Sach- und Dienstleistungsintensität 20,91% 17,54% 23,31% 21,35%
Transferaufwandsquote 34,90% 31,55% 29,80% 22,97%
Die abgebildeten Wirkungskennzahlen sind Indikatoren für die Erreichung folgender
Nachhaltigkeitsziele bzw. Nachhaltigkeitsstrategien:
UN Oberziel 3
UN Oberziel 11.7
216
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 08 Sportförderung
Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten
Produkt: 080101 Sportförderung
Produktbeschreibung Schaffung von Zugangsmöglichkeiten zum Sport und Sicherstellung einer dauerhaften Ausübung vielfältiger Sportarten für alle Kölner
Einwohner/-innen, Etablierung von Sportveranstaltungen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die dauerhafte Ausübung von Sport für alle Kölner Einwohner/-innen, insbesondere für Jugendliche ist sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 1.220.112 912.591 1.192.225 2.663.925 1.471.700
- Kosten 16.836.044 17.170.982 17.468.546 18.211.821 -743.276
= Betriebliches Ergebnis -15.615.932 -16.258.391 -16.276.321 -15.547.896 728.424
Kostendeckungsgrad in % 7,25 5,31 6,82 14,63
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Beihilfe/Zuschüsse an Kölner Vereine je Kölner Einwohner in € 7,44 6,31 7,00 6,52 -0,48
Beihilfe/Zuschüsse an Kölner Vereine je Vereinsmitglied in € 27,07 23,46 26,51 22,57 -3,94
Beihilfe/Zuschüsse an Kölner Vereine je jugendlichem Vereinsmitglied in € 85,79 76,33 80,50 71,47 -9,03
Durchschnittliche Besucherzahl je Veranstaltung 440,00 5.200,00 30.000,00 58.333,00 28.333,00
Die abgebildeten Leistungs- und Zielerreichungskennzahlen sind Indikatoren für die
Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele bzw. Nachhaltigkeitsstrategien:
UN Oberziel 3
217
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 08 Sportförderung
Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten
Produkt: 080102 Unterhaltung eigener Sportstätten
Produktbeschreibung Schaffung von Sportflächen insb. mit Kunstrasenbelag, Sportflächensicherung sowie Pflege und Unterhaltung aller Sportanlagen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die zur Verfügung stehenden Sportanlagen sind optimal genutzt.
Sportflächen, insbesondere mit Kunstrasenbelag, stehen für den Sport bedarfsgerecht zur Verfügung.
Die Substanz der städtischen Sportflächen ist durch ausreichende Pflege langfristig gesichert.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 2.633.226 2.994.662 1.952.863 2.021.750 68.887
- Kosten 21.237.313 19.735.237 22.831.931 20.461.477 2.370.453
= Betriebliches Ergebnis -18.604.087 -16.740.575 -20.879.068 -18.439.728 2.439.340
Kostendeckungsgrad in % 12,40 15,17 8,55 9,88
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil der Nettosportfläche zur Bruttosportfläche der ungedeckten Sportanlagen in % 43,80 43,80 43,80 43,80 0,00
Anteil der Kunstrasenplätze an ungedeckten Sportplätzen in % 29,29 29,29 35,00 35,71 0,71
Nettosportfläche je Einwohner auf ungedeckten Sportanlagen in m² 1,97 1,98 1,97 1,99 0,02
Durchschnittliche Unterhaltungs- und Bewirtschaftungskosten der nicht vermieteten, ungedeckten Sportanlagen in € 48.550,00 48.550,00 43.100,00 57.154,00 14.054,00
Pflegearbeitsminuten je m² Pflegefläche 2,53 2,51 2,53 2,73 0,20
Anteil der ungedeckten Sportanlagen mit Entwässerung im Verhältnis zur Gesamtzahl der ungedeckten Sportanlagen
in % 58,57 58,57 58,57 58,57 0,00
Die abgebildeten Leistungs- und Zielerreichungskennzahlen sind Indikatoren für die
Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele bzw. Nachhaltigkeitsstrategien:
UN Oberziel 3
UN Oberziel 11.7
218
219
Produktbereich 09
Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Produktbereich 09 - Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
220
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Produktgruppe: 0901 Stadtplanung
Aufgabenbeschreibung Interessenausgleich von ökologischen, sozialen und wirtschaftlichen Anforderungen an den Raum, Erstellung einer grundlegenden,
städtebaulichen, strukturellen Ordnung sowie baulichen Gestaltung. Schaffung der planungsrechtlichen Grundlagen durch entsprechende
rechtsverbindliche Festsetzung und Kontrolle bei der Umsetzung der Bauleitplanung.
Zielgruppe Bevölkerung, Investoren, politische Gremien, Grundstückseigentümer, Stadt Köln als Grundstückseigentümerin
Rechtsgrundlage Baugesetzbuch (BauGB)
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die städtebauliche Ordnung im Sinne einer interessewahrenden und nachhaltigen Entwicklung ist sichergestellt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 246.551 186.657 35.322 180.238 144.917
17 - ordentliche Aufwendungen 8.783.387 10.571.296 16.841.064 12.686.324 4.154.741
18 = ordentl. Ergebnis -8.536.836 -10.384.638 -16.805.743 -12.506.086 4.299.657
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 -1.640 -1.640
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 3.250 4.330 0 2.279 2.279
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -257.702 -317.673 -461.444 -365.212 96.232
29 = Jahresergebnis -8.791.288 -10.697.981 -17.267.187 -12.870.658 4.396.529
+/- Kostenrechnerische Korrektur 3.304 -131.707 -22.001 2.866.022 2.888.023
= Betriebliches Ergebnis -8.787.984 -10.829.688 -17.289.188 -10.004.637 7.284.551
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der abgeschlossenen Bebauungsplanverfahren 0,00 6,00 16,00 9,00 -7,00
Anzahl der abgeschlossenen Qualifizierungsverfahren (Werkstattverfahren, Wettbewerbe, Mitwirkungen bei externen
Wettbewerben) 0,00 11,00 15,00 9,00 -6,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 77,41% 73,11% 46,51% 66,17%
Sach- und Dienstleistungsintensität 10,99% 16,26% 46,45% 23,07%
Transferaufwandsquote 0,59% 0,68% 0,96% 1,16%
221
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Produktgruppe: 0901 Stadtplanung
Produkt: 090101 Flächennutzungs- und Bebauungspläne
Produktbeschreibung Flächennutzungspläne, rechtsverbindliche Festsetzung von Bebauungsplänen sowie Vorhaben- und Erschließungsplänen (VEP),
vorbereitende Bauleitplanung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die verschiedenen Arten der Flächennutzung und Bebauung stehen bedarfsgerecht zur Verfügung.
Eine planungsrechtliche Grundlage ist geschaffen.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 69.264 0 31.950 109.325 77.375
- Kosten 4.568.130 6.160.031 5.581.901 6.608.602 -1.026.701
= Betriebliches Ergebnis -4.498.866 -6.160.031 -5.549.951 -6.499.277 -949.326
Kostendeckungsgrad in % 1,52 0,00 0,57 1,65
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der abgeschlossenen Bebauungsplanverfahren 0,00 6,00 16,00 9,00 -7,00
davon Anzahl der abgeschlossenen Bebauungsplanverfahren mit Wohneinheiten 0,00 3,00 6,00 5,00 -1,00
Anzahl der Wohneinheiten in den abgeschlossenen Bebauungsplanverfahren 0,00 654,00 600,00 1.475,00 875,00
222
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Produktgruppe: 0901 Stadtplanung
Produkt: 090102 Städtebauliche Projekte, Werkstattverfahren, Wettbewerbe
Produktbeschreibung Städtebauliche Projektplanungen, Entwicklung von Gestaltungskonzepten, Durchführung städtebaulicher Wettbewerbe.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Chance, städtebauliche Qualität und das gestalterische Erscheinungsbild zu erhöhen, besteht durch vermehrte Qualifizierungsverfahren.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 148.357 29.893 0 2.925.716 2.925.716
- Kosten 3.004.269 3.688.336 10.073.520 5.207.695 4.865.826
= Betriebliches Ergebnis -2.855.912 -3.658.443 -10.073.520 -2.281.978 7.791.542
Kostendeckungsgrad in % 4,94 0,81 0,00 56,18
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der abgeschlossenen Qualifizierungsverfahren (Werkstattverfahren, Wettbewerbe, Mitwirkungen bei externen
Wettbewerben) 11,00 11,00 15,00 9,00 -6,00
223
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Produktgruppe: 0901 Stadtplanung
Produkt: 090103 Planungsrechtliche Prüfungen
Produktbeschreibung Planungsrechtliche und städtebauliche Prüfungen im Rahmen von Bau-, Umwelt- und sonstigem Recht sowie städtebaulicher Leitlinien.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Umsetzung der Bauleitplanung sowie die Mitwirkung bei der Kontrolle und Lenkung der städtebaulichen Entwicklung erfolgt fristgerecht.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 42 0 3.372 371 -3.001
- Kosten 957.466 992.643 1.464.889 1.180.007 284.882
= Betriebliches Ergebnis -957.424 -992.643 -1.461.517 -1.179.636 281.881
Kostendeckungsgrad in % 0,00 0,00 0,23 0,03
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Erledigungsquote der fristgerechten städtebaulichen Prüfungen in % 75,00 75,00 80,00 84,00 4,00
Anzahl der verfristeten Stellungnahmen 399,00 399,00 300,00 341,00 41,00
224
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Produktgruppe: 0902 Stadtentwicklung
Aufgabenbeschreibung Erarbeitung der konzeptionellen Grundlagen strategisch bedeutsamer Handlungskonzepte mit internen und externen Beteiligten für eine
zukunftsorientierte Stadtentwicklung aus sektoraler und raumorientierter Sicht unter Berücksichtigung lang- und kurzfristiger Bedarfe.
Koordination und Steuerung der Umsetzung sowie Konzipierung von Integrierten Handlungskonzepten.
Zielgruppe Bevölkerung, Investoren, politische Gremien, Grundstückseigentümer
Rechtsgrundlage Ratsbeschlüsse
Wirkungsziele/Strategische Ziele Strategisch bedeutsame Handlungskonzepte werden bedarfsorientiert und termingerecht erstellt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 1.935.425 623.548 805.340 687.087 -118.253
17 - ordentliche Aufwendungen 9.136.535 8.966.792 8.985.942 7.986.361 999.582
18 = ordentl. Ergebnis -7.201.110 -8.343.244 -8.180.602 -7.299.274 881.328
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -167.743 -208.494 -243.017 -193.450 49.567
29 = Jahresergebnis -7.368.852 -8.551.738 -8.423.619 -7.492.724 930.895
+/- Kostenrechnerische Korrektur 2.968.037 3.298.121 940.391 577.830 -362.561
= Betriebliches Ergebnis -4.400.815 -5.253.616 -7.483.228 -6.914.894 568.335
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der Konzepte und koordinierten Projekte in Bearbeitung 10,00 10,00 28,00 28,00 0,00
Anzahl der Konzepte und koordinierten Projekte in der Umsetzung 85,00 52,00 29,00 29,00 0,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 58,72% 53,61% 61,54% 66,90%
Sach- und Dienstleistungsintensität 26,55% 33,42% 25,52% 19,05%
Transferaufwandsquote 4,25% 3,36% 4,47% 2,13%
225
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Produktgruppe: 0902 Stadtentwicklung
Produkt: 090201 Stadtentwicklung
Produktbeschreibung Entwicklung, Fortschreibung und Umsetzungsüberprüfung von integrierten Konzepten sowie der Aufbau von Netzwerken zur Schaffung der
Grundlagen für eine zukunftsorientierte Stadtentwicklung. Das beinhaltet ein Zusammenspiel sektoraler und raumorientierter
Entwicklungsplanung mit den Anforderungen, die der Strukturwandel in den Bereichen Wirtschaft und Gesellschaft (z. B. Wohnen,
Beschäftigung, Einzelhandel, Mobilität) mit sich bringt.
Wirkungsziel/Leistungsziel Integrierte Konzepte werden bedarfsorientiert und termingerecht erstellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 2.867.438 2.906.846 209.000 343.229 134.229
- Kosten 2.764.481 5.517.519 4.355.542 3.234.702 1.120.840
= Betriebliches Ergebnis 102.957 -2.610.674 -4.146.542 -2.891.473 1.255.069
Kostendeckungsgrad in % 103,72 52,68 4,80 10,61
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der Konzepte in Bearbeitung 10,00 10,00 9,00 9,00 0,00
Anzahl der Konzepte in der Umsetzung 7,00 7,00 8,00 8,00 0,00
Anzahl der Nachbesserungen im Rahmen der Qualitätskontrolle 6,00 6,00 4,00 5,00 1,00
Anzahl der abgegebenen Stellungnahmen 320,00 320,00 280,00 300,00 20,00
226
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Produktgruppe: 0902 Stadtentwicklung
Produkt: 090202 Koordination von Projekten
Produktbeschreibung 1) Konzipierung und Umsetzung von mit Drittmitteln geförderten integrierten Handlungskonzepten. 2) Voraussetzung für die künftige
räumliche Entwicklung der Stadt ist die vor dem Hintergrund gesamtstädtischer Ziele abgewogene Flächenbereitstellung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Projektmittel werden termingerecht abgerufen.
Der Projektablauf ist ziel- und termingerecht.
Die Flächennutzung ist Teil einer abgestimmten Gesamtstadtstrategie.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 1.593.854 553.305 596.340 285.655 -310.685
- Kosten 3.934.840 3.167.501 3.948.638 3.672.288 276.349
= Betriebliches Ergebnis -2.340.987 -2.614.196 -3.352.298 -3.386.633 -34.335
Kostendeckungsgrad in % 40,51 17,47 15,10 7,78
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
abgerufene Projektmittel (Stadtentwicklung) in € 7.250.000,00 2.805.778,00 7.521.000,00 3.455.836,00 -4.065.164,00
Anzahl der koordinierten Projekte (Stadtentwicklung) 78,00 45,00 40,00 40,00 0,00
Anzahl der Beschwerden (Stadtentwicklung) 7,00 5,00 1,00 1,00 0,00
227
228
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Produktgruppe: 0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung
Aufgabenbeschreibung Kataster- und Ingenieurvermessung. Führung des Liegenschaftskatasters, der Deutschen Grundkarte sowie des Digitalen
Stadtplankartenwerkes und deren Bereitstellung. Bodenordnung und kommunale Dienste Ortsbaurecht; Grundstückswertermittlung zur
Schaffung von Grundstücksmarkttransparenz.
Zielgruppe städtische Dienststellen, Privatpersonen, Wirtschaft
Rechtsgrundlage u. a. GO NRW, Baugesetzbuch (BauGB) NRW, Bauordnung (BauO) NRW, Katastergesetz
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Vermessungstätigkeiten sowie die Erhebung u. Dokumentation von Geodaten finden termin- und fachgerecht statt.
Zur Schaffung von Rechts- und Planungssicherheiten sind die aufbereiteten Geobasisdaten stets verfügbar.
Neuordnungen der Grundstücks- u. Rechtsverhältnisse im Rahmen städtebaulicher Interessen erfolgen einvernehmlich.
Zur Erhöhung der Grundstücksmarkttransparenz werden Daten des Grundstücksmarktes erfasst, ausgewertet und veröffentlicht sowie
Wertgutachten und kommunale Wertermittlungen erstellt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 1.909.150 1.843.582 2.315.235 1.667.047 -648.188
17 - ordentliche Aufwendungen 19.108.384 18.772.088 20.236.991 19.612.290 624.701
18 = ordentl. Ergebnis -17.199.234 -16.928.506 -17.921.756 -17.945.243 -23.486
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 4.998 145 0 347 347
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -32.682 -31.270 0 -32.228 -32.228
29 = Jahresergebnis -17.226.918 -16.959.630 -17.921.756 -17.977.123 -55.367
+/- Kostenrechnerische Korrektur -1.842.392 -2.221.023 -3.025.857 -2.092.806 933.051
= Betriebliches Ergebnis -19.069.310 -19.180.653 -20.947.614 -20.069.929 877.685
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der Aufträge in der Katasterverwaltung 84.385,00 75.122,00 95.000,00 61.454,00 -33.546,00
Zugriffe auf KölnGIS (in Mio.) 10,00 9,90 10,40 10,30 -0,10
Anteil der einvernehmlich getroffenen Regelungen in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Anzahl der eingegangenen Kaufverträge 8.092,00 8.158,00 8.500,00 6.847,00 -1.653,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 85,10% 85,91% 86,12% 84,86%
Sach- und Dienstleistungsintensität 3,83% 3,28% 2,82% 3,29%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
229
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Produktgruppe: 0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung
Produkt: 090301 Vermessung
Produktbeschreibung Die Katastervermessung umfasst hoheitliche Aufgaben gemäß VermKatG NRW (einheitlicher Geodätischer Raumbezug und
Liegenschaftsvermessung) sowie Geometrische Festlegungen. Die Ingenieurvermessung umfasst Arbeiten zur Projektierung,
Bauausführung und Bauwerküberwachung für den städt. Hoch-, Tief- und Stadtbahnbau sowie den Umweltschutz und die Fertigung von
Bebauungsunterlagen und amtlichen Lageplänen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Vermessungsarbeiten werden termin- und fachgerecht durchgeführt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 472.480 340.458 484.050 362.778 -121.273
- Kosten 5.139.309 5.220.706 5.656.889 5.310.253 346.636
= Betriebliches Ergebnis -4.666.829 -4.880.248 -5.172.839 -4.947.476 225.363
Kostendeckungsgrad in % 9,19 6,52 8,56 6,83
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil der termingerecht erledigten Aufräge an der Gesamtzahl der Aufträge in % 99,77 99,45 99,00 99,90 0,90
Leistungsbewertung nach HOAI/Gebührenordnung für interne Leistungen in € 3.403.514,00 3.706.680,00 3.000.000,00 3.363.187,00 363.187,00
230
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Produktgruppe: 0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung
Produkt: 090302 Katasterverwaltung
Produktbeschreibung Führung und Bereitstellung des amtlichen Liegenschaftskatasters gemäß VermKatG NRW sowie der amtlichen Stadtkarte.
Wirkungsziel/Leistungsziel Bedarfsgerecht aufbereitete Geobasisdaten stehen in analoger und digitaler Form zeitnah zur Verfügung.
Die aktuelle amtliche Stadtkarte ist in analoger und digitaler Form bereitgestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 908.193 969.616 942.218 791.159 -151.058
- Kosten 6.657.784 6.720.358 7.602.554 7.061.454 541.100
= Betriebliches Ergebnis -5.749.591 -5.750.742 -6.660.336 -6.270.294 390.041
Kostendeckungsgrad in % 13,64 14,43 12,39 11,20
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil termingerecht erledigte Aufträge (Liegenschaftskataster) in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Anteil termingerecht erledigte Aufträge (Katasterservice) in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Anteil termingerecht erledigte Aufträge (amtliche Stadtkarte) in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Zugriffe auf KölnGIS (in Mio.) 9,80 9,90 10,40 10,30 -0,10
231
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Produktgruppe: 0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung
Produkt: 090303 Bodenordnung und Ortsbaurecht
Produktbeschreibung Eine Aufgabe umfasst die Geschäftsstelle des Umlegungsausschusses mit der Durchführung von Umlegungsverfahren nach dem BauGB.
Die kommunalen Dienste umfassen den Nachweis des kommunalen Bau-, Boden- und Planungsrechts, die Führung und den Nachweis des
Baulastenverzeichnisses, die Beteiligung im Baugenehmigungsverfahren, die Grundlagenarbeit für die Erhebung von Erschließungs- und
Straßenbaubeiträgen sowie die Grundlagenarbeit für die Erhebung von Straßenreinigungsgebühren.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Regelungen zur Neuordnung der Grundstücks- und Rechtsverhältnisse im Rahmen der städtebaulichen Interessen erfolgen
einvernehmlich.
Informationen und Basisdaten zum Erschließungs-, Bau- und Planungsrecht sind auf aktuellem Stand und werden zeitnah bereitgestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 319.252 341.479 717.911 346.669 -371.242
- Kosten 5.453.353 5.220.806 5.786.526 5.461.655 324.870
= Betriebliches Ergebnis -5.134.100 -4.879.326 -5.068.615 -5.114.987 -46.372
Kostendeckungsgrad in % 5,85 6,54 12,41 6,35
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil der einvernehmlich getroffenen Regelungen in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Anteil der erfolgreichen Klageverfahren in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Anzahl der Fälle (kommunale Dienste Ortsbaurecht) 11.355,00 11.011,00 13.000,00 12.595,00 -405,00
Anteil der fristgerecht erledigten Fälle (kommunale Dienste Ortsbaurecht) in % 60,00 70,00 70,00 70,00 0,00
232
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Produktgruppe: 0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung
Produkt: 090304 Grundstückswertermittlung
Produktbeschreibung Die Aufgabe umfasst die Bereiche Kommunale Bewertungsstelle und Geschäftsstelle des Gutachterausschusses.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Bodenrichtwerte und der Grundstücksmarktbericht sind fristgerecht vom Gutachterausschuss beschlossen, Wertermittlungen in der
erforderlichen Qualität werden fristgerecht erstellt.
Daten des Grundstücksmarktes sind erfasst, ausgewertet und veröffentlicht.
Auskünfte zu Daten des Grundstücksmarktes werden erteilt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 171.805 153.570 137.921 131.862 -6.058
- Kosten 3.688.728 3.823.141 4.183.745 3.867.230 316.514
= Betriebliches Ergebnis -3.516.923 -3.669.571 -4.045.824 -3.735.368 310.456
Kostendeckungsgrad in % 4,66 4,02 3,30 3,41
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil der fristgerecht erfassten Kaufverträge an der Gesamtzahl der eingegangenen Kaufverträge in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Anteil der fristgerecht erledigten Wertermittlungen (Kostenschätzungen für 61, Bewertungen für 62 und
Kaufpreisprüfungen in Sanierungsgebieten) in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Erledigungsquote (Wertermittlungen) in % 85,00 118,00 100,00 99,00 -1,00
Erledigungsquote (Verkehrswertgutachten) in % 72,00 171,00 100,00 74,00 -26,00
Anzahl der Auskünfte (Marktdaten) 425,00 468,00 400,00 390,00 -10,00
233
Produktbereich 10
Bauen und Wohnen
Produktbereich 10 - Bauen und Wohnen
234
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen
Produktgruppe: 1001 Baugenehmigungen, Bauordnungsbehörliche Maßnahmen
Aufgabenbeschreibung Überwachung und Sicherstellung der Einhaltung der öffentlich-rechtlichen Vorschriften bei der Errichtung, der Änderung, dem Abbruch, der
Nutzung sowie der Instandhaltung baulicher Anlagen
Zielgruppe Bauwillige, Bauherren, Eigentümer, Nutzer, Nachbarn, Ordnungspflichtige
Rechtsgrundlage Bauordnung (BauO) NRW, Baugesetzbuch (BauGB), Baunutzungsverordnung (BauNVO), Allgemeines Verwaltungsgebührengesetz NRW,
Verordnung über bautechnische Prüfungen (BauprüfVO) NRW
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die kompetente und lösungsorientierte Betreuung in allen das Baurecht betreffenden Angelegenheiten ist sichergestellt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 14.786.519 15.277.416 12.064.347 17.155.251 5.090.905
17 - ordentliche Aufwendungen 15.576.577 17.042.613 18.030.925 18.571.029 -540.104
18 = ordentl. Ergebnis -790.058 -1.765.196 -5.966.579 -1.415.778 4.550.801
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 8.740 13.651 0 8.283 8.283
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -630.994 -691.088 -1.050.179 -811.435 238.744
29 = Jahresergebnis -1.412.311 -2.442.634 -7.016.758 -2.218.930 4.797.828
+/- Kostenrechnerische Korrektur 64.029 7.016 2.485 40.151 37.666
= Betriebliches Ergebnis -1.348.283 -2.435.618 -7.014.273 -2.178.779 4.835.494
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der Klagen gegen ordnungsbehördliche Maßnahmen 28,00 41,00 100,00 42,00 -58,00
Bestätigungsquote (ordnungsbehördliche Maßnahmen) in % 92,00 90,00 85,00 93,00 8,00
Anzahl der Klagen im Baugenehmigungsverfahren 181,00 167,00 180,00 166,00 -14,00
Bestätigungsquote (Baugenehmigungsverfahren) in % 100,00 91,00 85,00 93,00 8,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 88,14% 87,64% 86,07% 86,12%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,78% 2,36% 3,02% 1,55%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
235
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen
Produktgruppe: 1001 Baugenehmigungen, Bauordnungsbehörliche Maßnahmen
Produkt: 100101 Bauordnungsbehördliche Maßnahmen
Produktbeschreibung Anordnung erforderlicher Maßnahmen zur Einhaltung der öffentlich-rechtlichen Bauvorschriften auf Antrag oder Hinweis (reaktiv).
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Einhaltung von baurechtlichen Vorschriften in bekannt gewordenen Fällen ist sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 194.747 211.238 873.717 403.969 -469.748
- Kosten 4.978.936 6.021.199 5.989.214 6.905.972 -916.758
= Betriebliches Ergebnis -4.784.189 -5.809.961 -5.115.497 -6.502.003 -1.386.506
Kostendeckungsgrad in % 3,91 3,51 14,59 5,85
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Gesamtfallzahl Bauordnungsbehördliche Maßnahmen 11.000,00 11.000,00 11.000,00 1.000,00 -10.000,00
davon Anzahl der Ordnungsverfügungen (inklusive öffentlich-rechtlicher Verträge) 209,00 310,00 450,00 284,00 -166,00
Anzahl der unverzüglichen Ortsbesichtigungen zur Gefährdungseinschätzung 97,00 124,00 120,00 100,00 -20,00
236
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen
Produktgruppe: 1001 Baugenehmigungen, Bauordnungsbehörliche Maßnahmen
Produkt: 100102 Baugenehmigungen
Produktbeschreibung Bearbeitung von Anträgen zur Errichtung, der Änderung, dem Abbruch sowie der Nutzungsänderung baulicher Anlagen und Beratung über
inhaltliche und verfahrensleitende Fragen in baurechtlicher Hinsicht.
Wirkungsziel/Leistungsziel Das Bauen ist kundenorientiert, transparent und rechtssicher ermöglicht.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 14.589.956 15.061.268 11.190.630 16.606.064 5.415.434
- Kosten 11.142.524 11.663.743 13.029.962 12.127.827 902.135
= Betriebliches Ergebnis 3.447.432 3.397.525 -1.839.333 4.478.236 6.317.569
Kostendeckungsgrad in % 130,94 129,13 85,88 136,93
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl aller Bauanträge 4.853,00 5.117,00 6.500,00 3.843,00 -2.657,00
Anteil der als unvollständig oder mangelhaft zurückgewiesenen oder als zurückgenommen geltenden Anträge in % 28,00 28,00 35,00 15,00 -20,00
Gesamtzahl vollständiger Bauanträge für große und kleine Sonderbauten und Wohnbauten 3.518,00 3.703,00 4.600,00 3.257,00 -1.343,00
Anteil der nach Antragseingang fristgerecht erteilten Baugenehmigungen in % 33,00 39,00 60,00 61,00 1,00
Anteil abgelehnter Bauanträge an der Gesamtzahl der Bauanträge in % 9,00 9,00 6,00 11,00 5,00
237
238
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen
Produktgruppe: 1002 Denkmalpflege
Aufgabenbeschreibung Erfassung und Unterschutzstellung von Denkmälern und Überwachung aller bestandsschützenden Maßnahmen. Grabung und Bergung,
wissenschaftliche Untersuchung, Restaurierung, Konservierung sowie Veröffentlichung der Bodendenkmäler auf dem Gebiet der Stadt Köln.
Zielgruppe Kölner Bevölkerung, Interessierte, Wissenschaftler, Bauherren, Denkmalschutzbehörden, Fachverbände, Landschaftplaner, Architekten
Rechtsgrundlage Denkmalschutzgesetz (DSchG) NRW
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die historische Bausubstanz und die historisch gewachsene Grundstruktur (Bodenschichten) des Stadtgebietes sind dokumentiert und nach
Möglichkeit erhalten.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 865.895 1.497.629 896.743 1.199.551 302.808
17 - ordentliche Aufwendungen 4.343.415 4.397.239 4.971.760 4.599.173 372.587
18 = ordentl. Ergebnis -3.477.520 -2.899.610 -4.075.017 -3.399.622 675.395
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 375 0 563 563
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -64.595 -73.773 -110.133 -63.233 46.900
29 = Jahresergebnis -3.542.114 -2.973.007 -4.185.150 -3.462.292 722.858
+/- Kostenrechnerische Korrektur -243.896 -227.891 -229.320 -223.289 6.031
= Betriebliches Ergebnis -3.786.010 -3.200.898 -4.414.470 -3.685.580 728.889
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der unter Schutz gestellten Objekte 8.684,00 8.685,00 8.688,00 8.682,00 -6,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 78,02% 76,80% 68,21% 77,96%
Sach- und Dienstleistungsintensität 3,71% 5,18% 10,79% 4,78%
Transferaufwandsquote 6,63% 6,57% 10,81% 5,69%
239
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen
Produktgruppe: 1002 Denkmalpflege
Produkt: 100201 Denkmalpflege
Produktbeschreibung Erfassen von Denkmälern sowie fachliche Beratung der Eigentümer für Objekte im Privatbesitz und städtische Objekte, Erforschung der
Denkmäler sowie deren Konservierung und Restaurierung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Denkmäler sind vor Verfälschung, Beschädigung und Zerstörung geschützt und sind dauerhaft erhalten.
Eigentümer von denkmalgeschützten Objekten sind steuerlich entlastet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 108.140 147.426 187.778 194.653 6.876
- Kosten 2.491.667 2.509.079 2.796.997 2.552.661 244.335
= Betriebliches Ergebnis -2.383.527 -2.361.652 -2.609.219 -2.358.008 251.211
Kostendeckungsgrad in % 4,34 5,88 6,71 7,63
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Erledigungsquote bestandsschützender Maßnahmen in % 98,00 98,00 98,00 98,00 0,00
Erledigungsquote Prüfung Bescheinigungen Steuervergünstigungen in % 113,07 93,41 96,50 110,50 14,00
240
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen
Produktgruppe: 1002 Denkmalpflege
Produkt: 100202 Bodendenkmalpflege
Produktbeschreibung Erfassung und Unterschutzstellung von Bodendenkmälern sowie fachliche Beratung der Eigentümer. Erforschung der Bodendenkmäler
sowie deren Konservierung und Restaurierung (Rettungsgrabungen auf der Grundlage des Denkmalschutzgesetzes NRW). Fachaufsicht.
Wirkungsziel/Leistungsziel Archäologische und paläontologische Quellen sind gesichert.
Die Kenntnisse zur Geschichte Kölns werden weiterentwickelt.
Es sind neue archäologische und paläontologische Erkenntnisse gewonnen.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 732.109 1.314.261 680.000 968.188 288.188
- Kosten 2.134.592 2.150.419 2.485.251 2.294.907 190.344
= Betriebliches Ergebnis -1.402.484 -836.158 -1.805.251 -1.326.718 478.532
Kostendeckungsgrad in % 34,30 61,12 27,36 42,19
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der Unterschutzstellungen von Bodendenkmälern 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anzahl der Ausgrabungen bzw. Untersuchungen 0,00 0,00 50,00 44,00 -6,00
Einhaltung der vertraglichen Grabungszeit in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
241
242
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen
Produktgruppe: 1003 Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung und -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende
Aufgabenbeschreibung Förderung von neuem Wohnraum, Erhalt/Verbesserung von vorhandenem Wohnraum, Hilfen bei der Erlangung und Sicherung von
bezahlbarem Wohnraum.
Zielgruppe Kölner Bevölkerung und Wohnungssuchende von außerhalb, insbesondere Personen mit geringem Einkommen
Rechtsgrundlage WFNG NRW i.V.m. EEE, WFB, WoFP, WAG NRW, Wohnraumschutzsatzung Köln, WiStG, Ratsbeschlüsse, WoFG, WoBindG, II. WoBauG,
WNB NRW, WoGG, WoGVO, WoGVwV, SGB I und X, Modernisierungsrichtlinie
Wirkungsziele/Strategische Ziele Mieterinnen und Mietern in Köln steht ausreichender Wohnraum mängelfrei und zu angemessenen Bedingungen zur Verfügung.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 1.740.483 1.079.345 1.080.700 1.068.209 -12.491
17 - ordentliche Aufwendungen 17.355.451 18.199.108 18.576.956 18.855.817 -278.861
18 = ordentl. Ergebnis -15.614.967 -17.119.763 -17.496.256 -17.787.608 -291.352
21 +/- Finanzergebnis 12.826.678 11.839.427 11.060.196 10.143.434 -916.762
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 9.997 24.715 0 13.604 13.604
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -317.949 -372.630 -534.098 -400.132 133.967
29 = Jahresergebnis -3.096.242 -5.628.250 -6.970.159 -8.030.702 -1.060.544
+/- Kostenrechnerische Korrektur -36.398 -12.349 55.003 -69.669 -124.673
= Betriebliches Ergebnis -3.132.640 -5.640.600 -6.915.155 -8.100.372 -1.185.216
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Einwohner im Verhältnis zu Wohneinheiten 2,00 2,00 2,00 2,00 0,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 58,28% 60,04% 60,01% 60,94%
Sach- und Dienstleistungsintensität 3,10% 2,78% 3,11% 2,96%
Transferaufwandsquote 18,78% 17,89% 17,50% 17,24%
243
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen
Produktgruppe: 1003 Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung und -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende
Produkt: 100301 Wohnraumförderung
Produktbeschreibung Ausweitung von Wohnraum für einkommensschwache Haushalte und für ältere, pflegebedürftige oder behinderte Personen sowie
Modernisierung von Wohnraum gem. der Förderrichtlinien.
Wirkungsziel/Leistungsziel Geförderter Mietwohnraum steht berechtigten Haushalten bedarfsspezifisch entsprechend dem gültigen Ratsbeschluss (1000
Wohneinheiten pro Jahr) zur Verfügung.
Wohnraum ist gem. der Förderrichtlinien modernisiert.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 1.143.595 608.259 510.000 541.233 31.233
- Kosten 1.664.801 1.424.700 2.085.330 -198.945 2.284.275
= Betriebliches Ergebnis -521.206 -816.441 -1.575.330 740.178 2.315.508
Kostendeckungsgrad in % 68,69 42,69 24,46 272,05
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der geförderten Wohneinheiten (Mietwohnungen) 657,00 845,00 1.000,00 334,00 -666,00
Anzahl der geförderten Wohneinheiten (Modernisierung) 416,00 376,00 350,00 993,00 643,00
bewilligte Fördersumme des Landes in € 147.273.374,00 156.856.708,00 160.000.000,00 184.700.359,00 24.700.359,00
Fördervolumen des Landes in € 108.100.000,00 156.856.708,00 160.000.000,00 184.700.359,00 24.700.359,00
244
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen
Produktgruppe: 1003 Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung und -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende
Produkt: 100302 Wohnungserhaltung und -pflege
Produktbeschreibung Schutz des vorhandenen Wohnraums und dessen zweckbestimmter Nutzung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Wohnraum ist geschützt.
Das ortsüblich zulässige Mietpreisniveau ist sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 519.630 312.498 452.200 420.634 -31.566
- Kosten 1.976.747 2.883.345 1.620.128 3.911.957 -2.291.830
= Betriebliches Ergebnis -1.457.117 -2.570.848 -1.167.928 -3.491.323 -2.323.395
Kostendeckungsgrad in % 26,29 10,84 27,91 10,75
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der bekannten zweckentfremdeten Wohnungen 2.029,00 1.962,00 2.000,00 2.290,00 290,00
Anzahl der im aktuellen Jahr neu hinzugekommenen bekannten zweckentfremdeten Wohnungen 661,00 777,00 700,00 975,00 275,00
Anzahl der abgeschlossenen Verfahren im lfd. Jahr (Wohnungsaufsicht) 74,00 54,00 170,00 83,00 -87,00
Anzahl der abgeschlossenen Verfahren im lfd. Jahr (Zweckentfremdung gem. Wohnraumschutzsatzung) 103,00 297,00 500,00 277,00 -223,00
Anzahl der Wohnungen mit erheblichen Mängeln 325,00 195,00 200,00 214,00 14,00
Anzahl der im aktuellen Jahr neu hinzugekommenen Wohnungen mit erheblichen Mängeln 171,00 90,00 100,00 102,00 2,00
Anzahl der abgeschlossenen Verfahren im lfd. Jahr 25,00 54,00 70,00 83,00 13,00
Quote der abgeschlossenen Instandsetzungen im lfd. Jahr (Wohnungsaufsicht) in % 15,00 60,00 70,00 81,00 11,00
245
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen
Produktgruppe: 1003 Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung und -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende
Produkt: 100303 Hilfen für Wohnungssuchende
Produktbeschreibung Ausstellung von Wohnberechtigungsscheinen und Wohnungsberatung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Wohnberechtigungsscheine werden für Anspruchsberechtige ausgestellt.
Intensive Wohnungsberatung für hilfesuchende Bürgerinnen und Bürger.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 79.702 90.020 105.000 84.516 -20.484
- Kosten 2.316.617 1.708.656 2.367.811 2.139.937 227.874
= Betriebliches Ergebnis -2.236.916 -1.618.636 -2.262.811 -2.055.422 207.390
Kostendeckungsgrad in % 3,44 5,27 4,43 3,95
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der Wohnberechtigungsscheine 13.547,00 15.255,00 15.000,00 12.288,00 -2.712,00
Anzahl der Beratungen Wohnungssuchende 4.467,00 15.000,00 12.000,00 11.500,00 -500,00
Anzahl der wiederbezogenen geförderten Wohnungen 1.859,00 2.632,00 2.500,00 2.034,00 -466,00
246
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen
Produktgruppe: 1003 Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung und -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende
Produkt: 100304 Wohngeld
Produktbeschreibung Beratung und Bewilligung von Wohngeld für Kölner Einwohnerinnen und Einwohner.
Wirkungsziel/Leistungsziel Wohnraum für einkommensschwache Personen ist wirtschaftlich sichergestellt.
Vermerk Aufgrund von Corona-bedingten Schließungen und somit nicht stattfindender persönlicher Vorsprachen können für 2021 und 2022 keine
Werte für die Kennzahl "Anzahl der Beratungen" geliefert werden.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 3.752 8.128 13.500 8.055 -5.445
- Kosten 6.357.737 7.236.341 7.889.949 8.484.128 -594.179
= Betriebliches Ergebnis -6.353.986 -7.228.213 -7.876.449 -8.476.073 -599.624
Kostendeckungsgrad in % 0,06 0,11 0,17 0,09
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der wohngeldbeziehenden Haushalte (Jahresdurchschnitt) 7.143,00 6.572,00 10.000,00 7.710,00 -2.290,00
Anzahl der Wohngeldbescheide 29.645,00 34.400,00 25.000,00 46.182,00 21.182,00
Anzahl der Beratungen Wohngeld 3.402,00 0,00 15.000,00 0,00 -15.000,00
Quote der Ablehnungen Wohngeld in % 33,28 33,00 40,00 36,21 -3,79
Quote der Bewilligungen Wohngeld in % 66,72 67,00 60,00 63,79 3,79
Höhe des durchschnittlichen jährlichen Wohngelds pro Haushalt 240,41 254,70 240,00 257,55 17,55
247
248
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen
Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum
Aufgabenbeschreibung Bereitstellung von Unterkünften und Wohnungen an Wohnungssuchende, insb. obdachlos gewordene Personen, Asylsuchende, Geflüchtete
u. Spätaussiedler sowie die zentrale Bewirtschaftung der Gebäude. Betreuung bzw. Integration der untergebrachten Personen.
Zielgruppe Kölner Bevölkerung, insbesondere Personen mit geringem Einkommen, sowie Personen mit Vermittlungshemmnissen
Rechtsgrundlage Flüchtlingsaufnahmegesetz (FlüAG), Ordnungsbehördengesetz (OBG)
Wirkungsziele/Strategische Ziele Unterkünfte für Asylsuchende, Geflüchtete, von Obdachlosigkeit bedrohte Familien und Personen stehen in ausreichendem Umfang zur
Verfügung.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 53.781.520 52.371.530 49.878.518 99.299.688 49.421.171
17 - ordentliche Aufwendungen 111.721.007 106.640.663 119.230.233 191.597.598 -72.367.364
18 = ordentl. Ergebnis -57.939.487 -54.269.132 -69.351.716 -92.297.909 -22.946.194
21 +/- Finanzergebnis -154.318 -155.179 -158.411 -145.522 12.889
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 1.172.149 1.295.413 0 42.894.010 42.894.010
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -2.047.005 -2.038.192 -2.360.818 -2.105.750 255.067
29 = Jahresergebnis -58.968.660 -55.167.090 -71.870.944 -51.655.172 20.215.773
+/- Kostenrechnerische Korrektur -16.156.619 -13.764.423 -13.024.452 -58.725.905 -45.701.453
= Betriebliches Ergebnis -75.125.280 -68.931.513 -84.895.396 -110.381.077 -25.485.681
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Gesamtzahl an Plätzen zur Unterbringung von Geflüchteten 6.176,00 5.764,00 5.500,00 10.839,00 5.339,00
Gesamtzahl an Reserveplätzen (Geflüchtete) 1.592,00 1.453,00 1.500,00 0,00 -1.500,00
Gesamtzahl an Wohneinheiten zur weiteren Wohnungsversorgung (von Obdachlosigkeit bedrohte Personen) 1.018,00 1.018,00 1.050,00 1.039,00 -11,00
Unterbringungsersuche des Sozialamtes (von Obdachlosigkeit bedrohte Personen) 223,00 218,00 200,00 150,00 -50,00
Erfüllungsquote der erbrachten Unterbringungsersuche in % 3,10 28,44 100,00 4,00 -96,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 13,57% 13,97% 13,01% 8,13%
Sach- und Dienstleistungsintensität 44,74% 44,74% 45,67% 43,35%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
249
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen
Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum
Produkt: 100401 Bereitstellung und Bewirtschaftung des Wohnraums
Produktbeschreibung Bereitstellung von Unterkünften und Wohnungen an Wohnungssuchende, insbesondere obdachlos gewordene Personen, Asylsuchende,
Geflüchtete und Spätaussiedler sowie die zentrale Bewirtschaftung der Gebäude.
Wirkungsziel/Leistungsziel Unterkünfte und Einrichtungen für Wohnungssuchende mit besonderem Unterbringungsbedarf sind bereitgestellt.
Steigerung der abgeschlossenen Unterkunftseinheiten (Kat. H) für Geflüchtete und Wohneinheiten (Kat. E) für von Obdachlosigkeit
bedrohten Personen.
Vermerk Ab dem Haushaltsjahr 2022 wurde die Kategorisierung in der Wohnraumversorgung an die aktuellen Erfordernisse angepasst. Die
Kennzahlen der Vorjahre entsprechen den vorherigen Zuordnungen und sind daher nicht direkt mit 2022 vergleichbar.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 43.283.135 40.971.145 44.476.642 83.193.372 38.716.729
- Kosten 111.909.707 99.576.044 118.948.461 170.655.736 -51.707.275
= Betriebliches Ergebnis -68.626.572 -58.604.899 -74.471.818 -87.462.364 -12.990.546
Kostendeckungsgrad in % 38,68 41,15 37,39 48,75
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl belegte Plätze für Geflüchtete in Leichtbauhallen (Kat. A) 0,00 0,00 0,00 702,00 702,00
Anzahl belegte Plätze für Geflüchtete in Notunterkünften (Kat. B) 0,00 0,00 0,00 911,00 911,00
Anzahl belegte Plätze für Geflüchtete in Notaufnahmen (Kat. C) 119,00 359,00 50,00 458,00 408,00
Anzahl belegte Plätze für Geflüchtete in Beherbergungsbetrieben (Kat. D) 402,00 200,00 275,00 2.128,00 1.853,00
Anzahl belegte Plätze für Geflüchtete in mobilen Wohneinheiten (Kat. E) 911,00 813,00 720,00 891,00 171,00
Anzahl belegte Plätze für Geflüchtete in Systembauten (Kat. F) 1.442,00 1.472,00 1.375,00 1.912,00 537,00
Anzahl belegte Plätze für Geflüchtete in Wohnheimen (Kat. G) 845,00 711,00 825,00 1.197,00 372,00
Anzahl belegte Plätze für Geflüchtete in Wohnungen (Kat. H) 2.370,00 2.209,00 2.255,00 2.640,00 385,00
Anzahl belegte Wohneinheiten der Wohnraumversorgung in Sozialhäusern 0,00 162,00 120,00 178,00 58,00
Anzahl belegte Wohneinheiten der Wohnraumversorgung in Wohneinheiten mit Einzelöfen 0,00 304,00 70,00 186,00 116,00
Anzahl belegte Wohneinheiten der Wohnraumversorgung in Wohneinheiten mit Zentralheizung 0,00 77,00 500,00 610,00 110,00
Anzahl belegte Wohneinheiten der Wohnraumversorgung in Mietvertragsobjekten 0,00 610,00 1.926,00 533,00 -1.393,00
Anzahl belegte Wohneinheiten der Wohnraumversorgung in anderen Wohnformen 0,00 5,00 4,00 5,00 1,00
250
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen
Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum
Produkt: 100402 Betreuung/Integration der Bewohner
Produktbeschreibung Betreuung und Integration der untergebrachten Personen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die sozialarbeiterische Betreuung bewirkt, dass integrierte Bewohner in regulären Wohnraum ( mit eigenem Mietvertrag) vermittelt sind.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 3.731.945 3.753.644 1.280.049 7.260.317 5.980.268
- Kosten 8.558.806 11.898.635 11.872.935 27.129.255 -15.256.320
= Betriebliches Ergebnis -4.826.861 -8.144.991 -10.592.886 -19.868.938 -9.276.052
Kostendeckungsgrad in % 43,60 31,55 10,78 26,76
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der durch das Auszugsmanagement freizusetzenden Unterbringungsplätze 407,00 334,00 350,00 284,00 -66,00
Anteil der städtischen Betreuung an der gesamten Betreuung in % 46,00 41,00 50,00 28,00 -22,00
Anteil der Betreuung durch freie Träger an der gesamten Betreuung in % 54,00 59,00 50,00 72,00 22,00
Integration in allgemeinen Wohnungsmarkt (Anzahl Parteien) 130,00 110,00 150,00 103,00 -47,00
251
252
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen
Produktgruppe: 1005 Leistungen zur Vermeidung von Obdachlosigkeit
Aufgabenbeschreibung Hilfen zur Sicherung von Wohnraum sowie Vermeidung und Beseitigung von Obdachlosigkeit.
Zielgruppe Obdachlose oder von Obdachlosigkeit bedrohte Menschen
Rechtsgrundlage SGB II und SGB XII, OBG NW
Wirkungsziele/Strategische Ziele Hilfsbedürftige Menschen erhalten Unterstützung zur Vermeidung von Obdachlosigkeit.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 18.193.704 14.994.737 16.385.203 16.250.646 -134.556
17 - ordentliche Aufwendungen 27.802.634 33.582.365 36.992.836 39.557.999 -2.565.164
18 = ordentl. Ergebnis -9.608.929 -18.587.628 -20.607.633 -23.307.353 -2.699.720
21 +/- Finanzergebnis 2.003 1.681 9.490 647 -8.844
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -216.650 -229.655 -358.203 -219.887 138.316
29 = Jahresergebnis -9.823.576 -18.815.602 -20.956.346 -23.526.593 -2.570.247
+/- Kostenrechnerische Korrektur 424.055 316.370 1.076.931 565.731 -511.200
= Betriebliches Ergebnis -9.399.521 -18.499.232 -19.879.415 -22.960.862 -3.081.447
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Transferleistungen je Einwohner in € 21,19 26,71 27,25 31,39 4,14
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 13,70% 11,56% 12,63% 10,37%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,04% 0,05% 0,43% 0,04%
Transferaufwandsquote 82,94% 85,86% 84,27% 86,66%
253
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen
Produktgruppe: 1005 Leistungen zur Vermeidung von Obdachlosigkeit
Produkt: 100501 Leistungen zur Vermeidung von Obdachlosigkeit
Produktbeschreibung Gewährung von Hilfen zur Erhaltung von Wohnraum und Vermeidung von Obdachlosigkeit.
Wirkungsziel/Leistungsziel In Wohnungsnotfällen ist der Erhalt oder die Bereitstellung von Wohnraum sichergestellt.
Für obdachlose Menschen ist die Unterbringung sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 18.194.474 14.995.224 16.394.540 16.250.122 -144.418
- Kosten 27.593.995 33.494.457 36.273.955 39.210.984 -2.937.029
= Betriebliches Ergebnis -9.399.521 -18.499.232 -19.879.415 -22.960.862 -3.081.447
Kostendeckungsgrad in % 65,94 44,77 45,20 41,44
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl Wohnungsnotfälle 9.959,00 11.162,00 12.000,00 10.211,00 -1.789,00
Anteil der dauerhaft versorgten Wohnungsnotfälle zu Gesamtzahl der Wohnungsnotfälle in % 82,00 83,00 86,00 85,00 -1,00
Aufwendungen für Wohnungserhaltung bzw. -versorgung je Wohnungsnotfall in € 388,00 472,00 440,00 413,00 -27,00
Anzahl der vertraglich vereinbarten absoluten Belegungsrechte (Belegrechtswohnungen) 10.168,00 10.013,00 10.200,00 9.962,00 -238,00
Anzahl der dauerhaft versorgten Wohnungsnotfälle in Belegrechtswohnungen 188,00 275,00 180,00 354,00 174,00
Aufwendungen für Belegrechtswohnungen pro verfügbarer Wohnung in € 371,00 366,00 420,00 373,00 -47,00
Anzahl der ordnungsbehördlichen Einweisungen und Wiedereinweisungen 1.543,00 1.493,00 1.650,00 1.388,00 -262,00
Anzahl der Notunterbringungen in städtischen und gewerblichen Unterkünften 3.155,00 3.954,00 3.500,00 3.360,00 -140,00
Anzahl der verfügbaren Plätze in ordnungsbehördlichen Notaufnahmen und in der Winterhilfe 269,00 191,00 297,00 191,00 -106,00
Aufwendungen für ordnungsbehördliche Notunterbringungen je Fall in € 1.123,00 1.378,00 1.600,00 1.580,00 -20,00
254
255
Produktbereich 11
Ver- und Entsorgung
Produktbereich 11 - Ver- und Entsorgung
256
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 11 Ver- und Entsorgung
Produktgruppe: 1101 Ver- und Entsorgung
Aufgabenbeschreibung In diesem Teilplan erfolgt überwiegend die Abbildung von Aufwendungen und Erträgen im Zusammenhang mit der Eigenbetriebsähnlichen
Einrichtung Abfallwirtschaftsbetriebe Köln GmbH, sowie der Konzessionsabgabe der GEW RheinEnergie AG. Außerdem ist der
Beteiligungsertrag der Stadtentwässerungsbetriebe Köln veranschlagt.
Zielgruppe Kölner Einwohner/-innen
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele
Vermerk Auf eine Abbildung von Zielen und Kennzahlen wird verzichtet, da die Beteiligungen einer eigenen Steuerung unterliegen.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 69.512.022 73.441.388 67.923.043 74.906.796 6.983.752
17 - ordentliche Aufwendungen 10.937.760 7.768.159 11.727.172 8.704.189 3.022.983
18 = ordentl. Ergebnis 58.574.262 65.673.229 56.195.871 66.202.606 10.006.735
21 +/- Finanzergebnis 28.620.830 24.800.558 21.769.000 30.402.996 8.633.996
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 98.500 275 0 62 62
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -21.131 -23.493 -36.629 -27.288 9.341
29 = Jahresergebnis 87.272.460 90.450.569 77.928.242 96.578.376 18.650.134
+/- Kostenrechnerische Korrektur -2.234.490 -1.968.810 -3.064.704 -1.764.063 1.300.642
= Betriebliches Ergebnis 85.037.970 88.481.759 74.863.538 94.814.314 19.950.776
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 5,53% 7,93% 5,30% 7,46%
Sach- und Dienstleistungsintensität 42,61% 58,89% 60,02% 64,03%
Transferaufwandsquote 0,24% 0,28% 0,24% 0,29%
257
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 11 Ver- und Entsorgung
Produktgruppe: 1101 Ver- und Entsorgung
Produkt: 110101 Koordination der Entsorgung
Produktbeschreibung In diesem Teilplan erfolgt überwiegend die Abbildung von Aufwendungen und Erträgen im Zusammenhang mit der Eigenbetriebsähnlichen
Einrichtung Abfallwirtschaftsbetriebe Köln GmbH, sowie der Konzessionsabgabe der GEW RheinEnergie AG. Außerdem ist der
Beteiligungsertrag der Stadtentwässerungsbetriebe Köln veranschlagt.
Wirkungsziel/Leistungsziel
Vermerk Auf eine Abbildung von Zielen und Kennzahlen wird verzichtet, da die Beteiligungen einer eigenen Steuerung unterliegen.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 636.760 714.611 743.748 1.239.119 495.371
- Kosten 7.336.595 6.466.107 12.598.768 7.611.638 4.987.130
= Betriebliches Ergebnis -6.699.834 -5.751.496 -11.855.020 -6.372.519 5.482.501
Kostendeckungsgrad in % 8,68 11,05 5,90 16,28
258
Produktbereich 12
Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
Produktbereich 12 - Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
259
260
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze
Aufgabenbeschreibung Sicherung der Mobilität, Sicherheit und Leichtigkeit des Verkehrs durch Planung, Bau, Optimierung und Substanzerhaltung der
Verkehrsinfrastruktur, verkehrliche Anordnungen (Beschilderung, Markierungen u. a.) und Sondernutzungsgenehmigungen.
Funktionsbezogene Gestaltung der Verkehrsräume mit klarer Verkehrsführung und Einsatz telematischer und optischer Leit- und
Steuerungssysteme. Reduzierung negativer Auswirkungen durch Verkehrsberuhigungsmaßnahmen, Regelung des ruhenden Verkehrs,
Veränderung des Modal Split zugunsten der Nahmobilität.
Zielgruppe Verkehrsteilnehmer, von der Planung betroffene Bürger/-innen, Einwohner/-innen
Rechtsgrundlage StVO, StrWG NRW, FstrG, Bauordnung NRW, BauGB, VOB/VOL, Sondernutzungssatzung, Parkgebührenordnung,
Straßenreinigungssatzung, Abwassergebührensatzung, RiLSA, Vergaberichtlinien u. v. m.
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Verkehrsinfrastruktur in Köln ist mit Blick auf eine attraktive, leistungsfähige und zukunftsorientierte Gestaltung erhalten und verbessert
bzw. bei Bedarf neu erbaut.
Die Verkehrsinfrastruktur ist unter Berücksichtigung einer stadtverträglichen Mobilität wirtschaftlich und umweltschonend.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 65.856.844 59.428.167 52.552.255 65.552.584 13.000.329
17 - ordentliche Aufwendungen 197.967.816 191.220.513 200.786.095 201.640.533 -854.438
18 = ordentl. Ergebnis -132.110.972 -131.792.346 -148.233.839 -136.087.949 12.145.891
21 +/- Finanzergebnis -32.867 -409.823 -687.249 -980.685 -293.436
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 4.334.543 2.361.765 0 14.163 14.163
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -767.592 -924.782 -1.357.241 -921.345 435.896
29 = Jahresergebnis -128.576.887 -130.765.186 -150.278.329 -137.975.815 12.302.514
+/- Kostenrechnerische Korrektur -65.698.179 -51.914.466 -44.303.487 -50.209.715 -5.906.228
= Betriebliches Ergebnis -194.275.066 -182.679.652 -194.581.816 -188.185.530 6.396.286
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anlagevermögen je m² Verkehrsfläche in € 20,45 19,81 18,26 19,51 1,25
Verhältnis der Investitionen für den Straßenbau zu den Abschreibungen in % (Erfüllungsquote Substanzerhaltung des
Straßenvermögens) 39,00 40,00 91,00 64,00 -27,00
Anzahl der Unfälle (unabhängig von der Straßenbaulast) 33.745,00 34.703,00 40.000,00 35.733,00 -4.267,00
Anzahl der Störungsmeldungen bei Lichtsignalanlagen 2.849,00 3.397,00 2.800,00 3.262,00 462,00
Anteil des Radverkehrs am Gesamtverkehr in % 20,00 20,00 21,00 25,00 4,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 18,47% 20,26% 19,09% 20,23%
Sach- und Dienstleistungsintensität 42,55% 45,39% 46,62% 45,30%
Transferaufwandsquote 8,00% 8,29% 8,20% 8,07%
261
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze
Produkt: 120101 Urbane Verkehrsgestaltung
Produktbeschreibung Entwurf von konzeptionellen Planungen (z.B. für die Bereiche Signaltechnik und Verkehrssysteme) und Verkehrskonzepten. Erstellung der
Planungen für Parkraummanagement, Tempo-30-Zonen und Verkehrsberuhigungsmaßnahmen. Mitarbeit bei nationalen und internationalen
Entwicklungsprojekten. Durchführung von Verkehrssicherheitsarbeit.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Grundlagen für eine optimale und zukunftsorientierte Entwicklung der gesamtstädtischen Verkehrsbedingungen sind geschaffen.
Vermerk Aufgrund der Pandemie konnten in 2020 nicht alle geplanten Verkehrssicherheitsaktionen durchgeführt werden.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 204.290 291.425 125.440 48.021 -77.419
- Kosten 5.859.235 6.229.870 5.801.004 6.266.952 -465.948
= Betriebliches Ergebnis -5.654.945 -5.938.445 -5.675.564 -6.218.931 -543.367
Kostendeckungsgrad in % 3,49 4,68 2,16 0,77
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl eingerichteter Tempo-30-Zonen 1,00 0,00 2,00 2,00 0,00
Anzahl Entwicklungsprojekte Verkehrsgestaltung 3,00 3,00 2,00 1,00 -1,00
Anzahl Verkehrssicherheitsaktionen 20,00 200,00 200,00 200,00 0,00
262
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und –anlagen, ÖPNV
Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze
Produkt: 120102 Neubau und Umgestaltung von Straßen, Wegen, Plätzen
Produktbeschreibung Erstellung von Entwurfs- und Ausführungsplanungen für Straßen, Wege und Plätze von der Ersterschließung bis zum Endausbau
einschließlich späterer Optimierung. Vergabe der Bauleistungen zur Ausführung der Maßnahmen und Übernahme der Bauleiterfunktion.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die straßenbaulichen Neubau- und Umgestaltungsmaßnahmen sind unter Beachtung des vorgegebenen Kosten- und Zeitrahmens sowie
der Aspekte Attraktivität und Verkehrssicherheit fertiggestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 2.413.111 2.388.798 0 2.470.911 2.470.911
- Kosten 6.969.411 6.653.328 6.665.800 6.220.724 445.076
= Betriebliches Ergebnis -4.556.300 -4.264.530 -6.665.800 -3.749.813 2.915.987
Kostendeckungsgrad in % 34,62 35,90 0,00 39,72
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
jährliche Investitionssumme für Neu- und Umbaumaßnahmen in € 4.305.500,00 7.097.000,00 23.206.788,00 17.414.899,00 -5.791.889,00
jährliche Investitionssumme für Generalinstandsetzungen in € 9.905.661,00 6.511.000,00 7.130.000,00 3.712.580,00 -3.417.420,00
jährliche Investitionssumme für Erschließungsmaßnahmen in € 4.239.502,00 573.400,00 3.599.000,00 2.124.079,00 -1.474.921,00
263
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und –anlagen, ÖPNV
Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze
Produkt: 120103 Betrieb und Unterhaltung von Straßen, Wegen, Plätzen
Produktbeschreibung Durchführung sämtlicher Unterhaltungs- und Wartungsarbeiten an Straßen, Wegen und Plätzen in Erfüllung der Verkehrssicherungspflicht
im Rahmen eigener Kapazitäten oder Fremdvergabe der Leistungen. Überwachung von Baumaßnahmen. Erstellung der Planungen für
Parkscheinautomaten sowie Vergabe der Leistungen für Bau, Wartung und Überwachung der Durchführung. Erteilung von Anordnungen für
Parkscheinautomaten StVO-Beschilderungen und Markierungen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Das Straßen- und Wegenetz in Köln ist verkehrssicher und in seiner Substanz erhalten.
Vorhandene Parkeinrichtungen sind optimal genutzt.
Eindeutige Regelungen im Sinne der StVO sind unter Beachtung der Sicherheit aller Verkehrsteilnehmer gewährleistet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 23.067.414 21.706.462 24.675.080 25.490.085 815.006
- Kosten 155.795.388 143.515.618 149.171.985 148.057.313 1.114.672
= Betriebliches Ergebnis -132.727.973 -121.809.156 -124.496.905 -122.567.228 1.929.678
Kostendeckungsgrad in % 14,81 15,12 16,54 17,22
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Beseitigte Straßen- und Objektschäden 22.080,00 24.389,00 18.000,00 22.615,00 4.615,00
Anzahl der gemeldeten Aufgrabungen 8.671,00 7.647,00 10.000,00 8.856,00 -1.144,00
Anzahl der übernommenen Aufgrabungen 7.991,00 8.067,00 10.000,00 8.058,00 -1.942,00
Kosten für die Unterhaltung der Verkehrsinfrastruktur je m² Verkehrsfläche in € 0,53 0,59 1,09 0,63 -0,46
Anzahl Parkscheinautomaten im öffentlichen Straßenland 2.750,00 2.695,00 3.172,00 2.680,00 -492,00
Anzahl der bewirtschafteten Parkplätze 47.522,00 47.200,00 47.000,00 46.995,00 -5,00
Anzahl beseitigter Störungen an Parkscheinautomaten 10.510,00 6.027,00 11.500,00 6.331,00 -5.169,00
Erlöse aus Parkgebühren in € 17.453.002,00 15.624.191,07 18.200.000,00 19.079.525,00 879.525,00
Anzahl erteilter ortsfester StVO-Anordnungen 850,00 1.115,00 1.000,00 1.000,00 0,00
264
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und –anlagen, ÖPNV
Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze
Produkt: 120106 Straßenrechtliche Belange und Beitragsangelegenheiten
Produktbeschreibung Berechnung und Erhebung von Beiträgen nach BauGB bzw. KAG sowie Ausweisung von Flächen als öffentliches Straßenland.
Wirkungsziel/Leistungsziel Das öffentliche Straßenland ist entsprechend der rechtlichen Vorgaben refinanziert und wird gesetzeskonform genutzt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 929.858 1.123.221 874.106 1.145.152 271.046
- Kosten 4.848.153 5.097.945 5.030.642 5.074.838 -44.196
= Betriebliches Ergebnis -3.918.296 -3.974.724 -4.156.536 -3.929.686 226.850
Kostendeckungsgrad in % 19,18 22,03 17,38 22,57
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
erhobene Beiträge in € 4.926.353,00 5.638.647,00 4.500.000,00 5.209.881,00 709.881,00
Anzahl der Beitragsveranlagungen 72,00 50,00 62,00 48,00 -14,00
Anzahl der Beitragsbescheide 4.103,00 2.109,00 3.120,00 4.490,00 1.370,00
Anzahl der erhobenen Klagen gegen Heranziehungsbescheide 20,00 13,00 12,00 24,00 12,00
Anzahl der erfolgreichen Klagen gegen Heranziehungsbescheide (auch aus Vorjahren) 0,00 0,00 0,00 14,00 14,00
Anzahl der Widmungen und Widmungsüberprüfungen 580,00 572,00 600,00 648,00 48,00
Anzahl der erteilten straßenrechtlichen Erlaubnisse 200,00 208,00 250,00 184,00 -66,00
Anzahl der abgeschlossenen Erschließungs- und Ausbauverträge 6,00 6,00 8,00 6,00 -2,00
265
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und –anlagen, ÖPNV
Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze
Produkt: 120110 Verkehrsmanagement
Produktbeschreibung Erstellung der Planungen für Verkehrseinrichtungen (Lichtsignalanlagen, Hinweisbeschilderung, Vario- und Parkleitschilder und
Verkehrsleitrechner). Vergabe der Leistungen für Bau, Wartung und Überwachung der Durchführung. Steuerung des Betriebes der
telematischen Verkehrssysteme. Genehmigung von Sondernutzungen, Sonderbeschilderungen, Einrichtung von Baustellen. Durchführung
entsprechender Kontrollen. Entwicklung intelligenter Verkehrslösungen. Belange der öffentlichen Beleuchtung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Verkehrssicherheit aller Verkehrsteilnehmer/-innen ist gewährleistet.
Die innerstädtischen Verkehrsströme sind optimal gelenkt.
Verkehrliche Anordnungen für Baustellen sind nachfrageorientiert erteilt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 8.155.299 7.852.261 2.917.146 10.475.441 7.558.295
- Kosten 37.527.455 38.753.519 38.653.793 43.572.069 -4.918.277
= Betriebliches Ergebnis -29.372.156 -30.901.258 -35.736.647 -33.096.629 2.640.018
Kostendeckungsgrad in % 21,73 20,26 7,55 24,04
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl optimierter Lichtsignalanlagen im Sinne des Fuß- bzw. Radverkehrs 75,00 72,00 70,00 66,00 -4,00
Anteil Altanlagen > 20 Jahre in % 30,00 30,00 22,00 32,00 10,00
Anzahl abgebauter Mietgeräte 3,00 4,00 5,00 6,00 1,00
Anzahl abgebauter Lichtsignalanlagen zur Umwandlung in alternative Betriebsformen 0,00 2,00 6,00 1,00 -5,00
Anzahl erneuerter Wegweiser 447,00 341,00 350,00 319,00 -31,00
Anzahl erteilter Sondernutzungsbescheide für Baustellen (private BM) 7.351,00 10.300,00 8.200,00 7.899,00 -301,00
Anzahl erteilter verkehrlicher Anordnungen für Baustellen (private und öffentliche BM) 21.946,00 23.400,00 22.500,00 23.369,00 869,00
Anzahl Kontrollen durch Baustellenkontrolldienst 921,00 1.110,00 900,00 867,00 -33,00
Anzahl Mängelfeststellungen durch Baustellenkontrolldienst 388,00 323,00 380,00 352,00 -28,00
266
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und –anlagen, ÖPNV
Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV
Aufgabenbeschreibung Planung, Bau und Unterhaltung der für einen funktionierenden Individual- und öffentlichen Personennahverkehr erforderlichen
Stadtbahnanlagen, Brücken, Tunnel sowie sonstigen Ingenieurbauwerke.
Zielgruppe Lokale, regionale sowie überregionale Verkehrsteilnehmer
Rechtsgrundlage BOStraB, PbefG, ÖPNVG, FöRiSta, GVFG usw.
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Infrastruktur für den Individual- und öffentlichen Personennahverkehr ist leistungsfähig gehalten.
Die Infrastruktur für den Öffentlichen Personennahverkehr ist barrierefrei bereitgestellt und zukunftssicher ausgebaut.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 112.078.707 149.097.549 75.119.484 208.584.939 133.465.455
17 - ordentliche Aufwendungen 169.228.801 192.657.626 125.132.293 237.528.613 -112.396.320
18 = ordentl. Ergebnis -57.150.094 -43.560.077 -50.012.809 -28.943.674 21.069.135
21 +/- Finanzergebnis -4.218 -3.114 100 16 -84
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 5.075 17.906 0 0 0
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -419.210 -479.713 -679.437 -446.722 232.715
29 = Jahresergebnis -57.568.446 -44.024.996 -50.692.146 -29.390.380 21.301.766
+/- Kostenrechnerische Korrektur -24.871.401 -22.757.999 -28.769.646 -21.502.599 7.267.047
= Betriebliches Ergebnis -82.439.848 -66.782.995 -79.461.792 -50.892.979 28.568.813
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil der uneingeschränkt verfügbaren Stadtbahnbauwerke, Rad- und Gehwegbrücken sowie Hauptverkehrstunneln
und –brücken in % 98,99 99,00 100,00 96,45 -3,55
Anteil der barrierefrei ausgebauten Stadtbahnhaltestellen in % 82,66 82,66 82,66 83,24 0,58
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 7,88% 6,70% 11,26% 5,68%
Sach- und Dienstleistungsintensität 17,08% 8,81% 21,23% 11,12%
Transferaufwandsquote 37,69% 51,66% 17,59% 56,79%
267
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und –anlagen, ÖPNV
Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV
Produkt: 120201 Neubau und Umgestaltung von Brücken, Tunneln und sonst. Ing.-Bauwerken
Produktbeschreibung Erstellung von Entwurfs- und Ausführungsplanungen sowie Bauleitung für Brücken, Tunnel und sonstige Ingenieurbauwerke
Wirkungsziel/Leistungsziel Zur Befriedigung der Mobilitätsansprüche einer wachsenden Stadtgesellschaft sind Brücken und Tunnel erweitert und/oder neu errichtet.
Sonst. Ingenieurbauwerke sind zur Verringerung von Immissionen und zur Verbesserung des Stadtbildes erweitert und/oder neu errichtet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 269.826 486.294 2.605.935 801.320 -1.804.615
- Kosten 2.611.341 229.585 255.966 251.854 4.113
= Betriebliches Ergebnis -2.341.515 256.709 2.349.968 549.466 -1.800.502
Kostendeckungsgrad in % 10,33 211,81 1.018,08 318,17
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Neugebaute Brückenfläche bzw. Grunderneuerung in m² 0,00 0,00 190,00 125,00 -65,00
Brückenfläche, die notwendigerweise neugebaut werden muss, in m² (abhängig von der Prüfnote) 0,00 0,00 190,00 198,00 8,00
Förderquote der Projekte im rollierenden Durchschnitt der letzten 3 Jahre (Brücken, Tunnel, sonst.) in % 16,11 26,26 16,86 23,27 6,41
Verbautes Volumen bei sonst. Ingenieurbauwerken in € 1.468.083,00 1.468.083,00 1.260.000,00 1.425.432,00 165.432,00
268
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und –anlagen, ÖPNV
Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV
Produkt: 120202 Betrieb und Unterhaltung von Brücken, Tunneln und sonst. Ing.-Bauwerken
Produktbeschreibung Wirtschaftliche Erhaltung der Bausubstanz, der Vermögenswerte sowie der Verkehrssicherheit von 4 Rheinbrücken (komplett) und 4
Rheinbrücken (nur Geh- und Radwege), 177 Straßen- und 118 Fußgängerbrücken, 38 Straßentunnel und Unterführungen, 43 Lärmschutz-
und 116 Stützwände und 38 sonstigen Ingenieurbauwerken entweder im Rahmen eigener Kapazitäten oder durch Fremdvergabe der
Leistungen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Verkehrssicherheit und Bausubstanzerhaltung der Brücken, Tunnel und sonst. Ingenieurbauwerke ist sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 981.346 893.608 2.733.700 2.807.053 73.353
- Kosten 38.583.372 31.740.711 43.688.136 34.214.391 9.473.744
= Betriebliches Ergebnis -37.602.026 -30.847.104 -40.954.436 -31.407.338 9.547.097
Kostendeckungsgrad in % 2,54 2,82 6,26 8,20
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil Bauwerke (Brücken, Tunnel, sonst.) mit Prüfnote 3,0 und besser in % (Prüfnoten von 1-4) 0,00 0,00 97,00 96,00 -1,00
Uneingeschränkte Verfügbarkeit von Rad- und Gehwegbrücken in % 94,92 100,00 100,00 95,20 -4,80
Uneingeschränkte Verfügbarkeit von Hauptverkehrstunneln und –brücken in % 0,00 0,00 70,00 95,00 25,00
Anteil durchgeführte Unterhaltungsarbeiten an notwendigen Unterhaltungsarbeiten (Brücken, Tunnel, sonst.) in % 0,00 0,00 20,00 10,00 -10,00
269
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und –anlagen, ÖPNV
Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV
Produkt: 120203 Neubau und Umgestaltung von Stadtbahnanlagen
Produktbeschreibung Erstellung von Entwurfs- und Ausführungsplanungen sowie Bauleitung für die Erweiterung, Optimierung und Attraktivierung des
Stadtbahnnetzes und der Haltestellen. Hierbei werden der Vorrang des ÖPNV, Aspekte der Barrierefreiheit sowie ökonomische,
ökologische und stadtgestalterische Rahmenvorgaben beachtet.
Wirkungsziel/Leistungsziel Zur Befriedigung der Mobilitätsansprüche einer wachsenden Stadtgesellschaft sind Stadtbahnanlagen optimiert und neuerrichtet.
Vermerk Die Daten können zur Zeit nicht vollständig ermittelt werden.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 5.450.679 3.725.716 2.993.320 26.599.079 23.605.759
- Kosten 9.632.533 8.989.387 6.486.644 8.305.416 -1.818.772
= Betriebliches Ergebnis -4.181.855 -5.263.671 -3.493.324 18.293.663 21.786.987
Kostendeckungsgrad in % 56,59 41,45 46,15 320,26
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil der Bevölkerung mit einem guten Stadtbahnanschluss (Radius Innenstadt 400 m, außerhalb 600 m) in % 0,00 67,25 0,00 67,27 67,27
Neugebaute Streckenlänge in m 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Förderquote der Projekte im rollierenden Durchschnitt der letzten 3 Jahre (ÖPNV) in % 33,14 26,02 81,71 35,90 -45,81
Entwicklung des Fahrgastaufkommens (Index: 2013 = 100) 59,86 61,31 0,00 235,80 235,80
Anteil der Nutzer*innen des Umweltverbunds am Gesamtverkehr in % 0,00 0,00 65,00 65,00 0,00
270
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und –anlagen, ÖPNV
Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV
Produkt: 120204 Betrieb und Unterhaltung von Stadtbahnanlagen, ÖPNV
Produktbeschreibung Wirtschaftliche Erhaltung der Bausubstanz, der Vermögenswerte sowie der Verkehrssicherheit von 172 Stadtbahnhaltestellen und 152 km
Stadtbahnstrecke, davon 4,7 km Hochbahn, 29,3 km Tunnel und 2,6 km Rampenbauwerke entweder im Rahmen eigener Kapazitäten oder
durch Fremdvergabe der Leistungen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Verkehrssicherheit und Bausubstanzerhaltung der Stadtbahnanlagen ist sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 1.308.266 1.801.248 2.209.205 1.263.067 -946.138
- Kosten 36.415.719 33.012.309 34.937.629 33.392.735 1.544.895
= Betriebliches Ergebnis -35.107.453 -31.211.062 -32.728.424 -32.129.667 598.757
Kostendeckungsgrad in % 3,59 5,46 6,32 3,78
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil Bauwerke (ÖPNV) mit Prüfnote 3,0 und besser in % (Prüfnoten von 1-4) 0,00 0,00 96,00 95,00 -1,00
Uneingeschränkte Verfügbarkeit von Stadtbahnbauwerken in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Anteil durchgeführte Unterhaltungsarbeiten an notwendigen Unterhaltungsarbeiten (ÖPNV) in % 0,00 0,00 10,00 10,00 0,00
271
Produktbereich 13
Natur- und Landschaftspflege
Der Produktbereich trägt zur Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele der Vereinten Nationen (UN Sustainable Development Goals) sowie deutscher und nordrheinwestfälischer
Nachhaltigkeitsziele bei:
Städte und Siedlungen inklusiv, sicher, widerstandsfähig und nachhaltig machen.
Umgehend Maßnahmen zur
Bekämpfung des Klimawandels und seiner Auswirkungen ergreifen.
Landökosysteme schützen, wiederherstellen und ihre nachhaltige Nutzung fördern, Wälder nachhaltig bewirtschaften, Wüstenbildung bekämpfen,
Bodenverschlechterung stoppen und umkehren und den Biodiversitätsverlust stoppen.
Arten erhalten –
Lebensräume schützen.
Wahrung und Sicherung der nachhaltigen Waldbewirtschaftung.
Schutz und nachhaltige
Bewirtschaftung deutscher Wälder.
Schutz der
heimischen Biodiversität.
272
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege
Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen
Aufgabenbeschreibung Planung, Bau, Unterhaltung und Pflege von Grünflächen, Unterhaltung und Pflege von Kinderspielplätzen sowie Bewirtschaftung des
Waldes und weiterer Erholungseinrichtungen zur dauerhaften Nutzung.
Zielgruppe insbesondere Kölner Bevölkerung, Besucher, Touristen
Rechtsgrundlage Bundeswaldgesetz, Landesforstgesetz, BGB
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die städtischen Grünflächen und Erholungseinrichtungen sind attraktiv.
Die Versorgung mit Grünflächen, Erholungseinrichtungen und Waldflächen ist in ausreichendem Umfang gewährleistet.
Kölns Einwohnerinnen und Einwohner engagieren sich aktiv bei der Entwicklung und Unterhaltung der Grünflächen und
Erholungseinrichtungen.
Im Rahmen der vorgenannten Ziele trägt die Produktgruppe zur Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele der Vereinten Nationen (UN Sustainable Development Goals) sowie
deutscher und nordrheinwestfälischer Nachhaltigkeitsziele bei:
Nachhaltigkeitsziele
273
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 5.636.528 7.103.040 4.602.990 7.849.059 3.246.070
17 - ordentliche Aufwendungen 66.357.407 65.939.018 71.131.540 69.389.329 1.742.211
18 = ordentl. Ergebnis -60.720.879 -58.835.978 -66.528.551 -61.540.270 4.988.281
21 +/- Finanzergebnis -1.975 -1.551 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 72.030 130.183 0 15.810 15.810
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -633.728 -718.190 -1.032.569 -722.633 309.936
29 = Jahresergebnis -61.284.551 -59.425.536 -67.561.120 -62.247.093 5.314.027
+/- Kostenrechnerische Korrektur -24.617.480 -22.169.868 -32.210.999 -21.725.352 10.485.647
= Betriebliches Ergebnis -85.902.031 -81.595.404 -99.772.118 -83.972.444 15.799.674
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil der Einwohner/-innen, die mit den Grünflächen/Erholungseinrichtungen zufrieden sind, in % 65,10 65,10 0,00 65,10 65,10
Grünflächen/Erholungseinrichtungen/Waldflächen pro Einwohner in m² 78,00 81,00 59,00 81,00 22,00
Anzahl der Personen, die eine Baumscheiben-, Grünflächen-, Friedhofs-, Weiher- oder Brunnenpatenschaft
übernehmen 2.384,00 2.551,00 1.650,00 2.488,00 838,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 55,24% 54,86% 52,97% 54,34%
Sach- und Dienstleistungsintensität 25,66% 24,99% 26,71% 23,28%
Transferaufwandsquote 0,74% 0,73% 0,65% 0,67%
Die abgebildeten Wirkungskennzahlen sind Indikatoren für die Erreichung folgender
Nachhaltigkeitsziele bzw. Nachhaltigkeitsstrategien:
UN Oberziel 11.3
UN Oberziel 11.7
274
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege
Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen
Produkt: 130101 Öffentliches Grün
Produktbeschreibung Bau, Planung, Unterhaltung und Pflege von Grünflächen sowie Unterhaltung und Pflege von Kinderspielplätzen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Wert der städtischen Grünanlagen wird erhalten.
Der Bestand an Straßenbäumen ist verkehrssicher und wird erhalten.
Die Kinderspielplätze sind verkehrssicher und funktionstüchtig.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 3.240.175 4.548.742 2.749.128 5.227.782 2.478.654
- Kosten 78.978.651 76.608.774 90.789.115 79.409.858 11.379.257
= Betriebliches Ergebnis -75.738.476 -72.060.032 -88.039.987 -74.182.076 13.857.912
Kostendeckungsgrad in % 4,10 5,94 3,03 6,58
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Investitionssumme in vorhandene Grünanlagen in € 4.922.802,00 6.825.492,00 5.272.943,00 6.577.958,00 1.305.015,00
Anzahl der zu kontrollierenden Straßenbäume 80.000,00 80.000,00 80.800,00 81.000,00 200,00
Kosten der Baumkontrolle, -pflege 19.616.303,00 18.486.713,00 20.664.188,00 18.567.083,00 -2.097.105,00
Anzahl gefällter Straßenbäume 378,00 539,00 400,00 324,00 -76,00
Anzahl ersatzgepflanzter Straßenbäume 198,00 308,00 300,00 345,00 45,00
Anzahl der Spielplätze 712,00 715,00 750,00 715,00 -35,00
Anzahl der Spielgeräte 4.434,00 4.435,00 4.400,00 4.500,00 100,00
Kosten der Spielplatzunterhaltung 9.078.150,00 8.995.099,00 9.634.210,00 9.037.917,00 -596.293,00
Die abgebildeten Leistungs- und Zielerreichungskennzahlen sind Indikatoren für die
Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele bzw. Nachhaltigkeitsstrategien: UN Oberziel 11.7
275
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege
Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen
Produkt: 130102 Forst und Erholungseinrichtungen
Produktbeschreibung Bewirtschaftung des Waldes und von Erholungseinrichtungen zur dauerhaften Nutzung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Erholungs- und Schutzfunktion des Waldes wird erhalten und entwickelt.
Das Verständnis der Kölner Einwohner/-innen, insbesondere der Schüler/-innen für Natur und Umwelt ist gefördert.
Die Dauerkleingärten sind im bisherigen Umfang erhalten.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 412.749 646.771 457.808 631.868 174.060
- Kosten 10.358.553 9.880.141 12.028.990 10.320.214 1.708.776
= Betriebliches Ergebnis -9.945.803 -9.233.369 -11.571.182 -9.688.346 1.882.836
Kostendeckungsgrad in % 3,98 6,55 3,81 6,12
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Durchforstete Fläche in ha 0,00 30,00 100,00 13,00 -87,00
Standortgemäß umgebaute Waldfläche in ha 1,90 1,50 2,00 1,60 -0,40
Anzahl der teilnehmenden Schüler/-innen an umwelt- und waldpädagogischen Veranstaltungen der Waldschule, der
Grünen Schule und in Finkens Garten 7.276,00 4.689,00 17.000,00 7.454,00 -9.546,00
Anzahl der Kleingartenparzellen 12.278,00 12.871,00 12.000,00 12.888,00 888,00
Investitionssumme in vorhandene Dauerkleingartenanlagen in € 247.418,00 25.386,00 928.125,00 28.334,00 -899.791,00
Die abgebildeten Leistungs- und Zielerreichungskennzahlen sind Indikatoren für die
Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele bzw. Nachhaltigkeitsstrategien:
UN Unterziel 13.1
UN Unterziel 15.2
NRW
DE
276
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege
Produktgruppe: 1302 Wasser und Wasserbau
Aufgabenbeschreibung Finanzielle Ausstattung der Stadtentwässerungsbetriebe Köln AöR zur Wahrnehmung der Aufgaben des Neubaus, Ausbaus und der
Unterhaltung der Gewässer II. Ordnung (Bäche) sowie des konstruktiven Hochwasserschutzes und Betriebes der
Hochwasserschutzzentrale. Neubau, Ausbau und Unterhaltung der Rheinuferbauwerke, der Ufersäume, der Uferbauwerke des Fühlinger
Sees sowie der Rheinbrückenpfeiler.
Zielgruppe Kölner Bevölkerung, Touristen
Rechtsgrundlage WHG, LWG, Hochwasserschutzkonzept
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Bevölkerung und ihr Eigentum werden präventiv und aktiv vor Hochwasserereignissen geschützt.
Die Kölner Gewässer samt Ufersaumen werden für die Schifffahrt und den Wassersport sowie die Brückenpfeiler für den Individualverkehr
verkehrsfähig gehalten.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 235.762 267.547 1.089.916 325.945 -763.971
17 - ordentliche Aufwendungen 10.046.025 9.065.317 9.730.978 9.940.458 -209.480
18 = ordentl. Ergebnis -9.810.263 -8.797.770 -8.641.063 -9.614.513 -973.450
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung 0 0 0 0 0
29 = Jahresergebnis -9.810.263 -8.797.770 -8.641.063 -9.614.513 -973.450
+/- Kostenrechnerische Korrektur 213.464 -1.034.691 -957.602 -993.967 -36.364
= Betriebliches Ergebnis -9.596.799 -9.832.462 -9.598.665 -10.608.479 -1.009.815
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil der uneingeschränkten Verfügbarkeit von Wasserbauwerken in % 65,00 75,00 75,00 75,00 0,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 92,03% 91,71% 91,03% 92,44%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
277
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege
Produktgruppe: 1302 Wasser und Wasserbau
Produkt: 130201 Wasser/Rheinuferbau und Uferbau Fühlinger See
Produktbeschreibung Wirtschaftliche(-r) Neubau, Ausbau und Unterhaltung der Bausubstanz, der Vermögenswerte sowie der Verkehrssicherheit von 15 km
Uferanlagen am Rhein, 5 km Uferanlagen am Fühlinger See und Brückenpfeilern an 4 Rheinbrücken entweder im Rahmen eigener
Kapazitäten oder durch Fremdvergabe der Leistungen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Zur Nutzung der Uferanlagen und Ufersäume für die Schifffahrt und den Wasserbau sind die Bauwerke errichtet und dem Stand der Technik
entsprechend erhalten.
Zur Nutzung der Rheinbrücken sind die Brückenpfeiler verkehrstüchtig erhalten.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 25.668 57.453 885.000 115.851 -769.149
- Kosten 9.622.467 9.889.915 10.483.665 10.724.330 -240.666
= Betriebliches Ergebnis -9.596.799 -9.832.462 -9.598.665 -10.608.479 -1.009.815
Kostendeckungsgrad in % 0,27 0,58 8,44 1,08
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil der uneingeschränkten Verfügbarkeit von Wasserbauwerken in % 65,00 75,00 75,00 75,00 0,00
Anteil durchgeführte Unterhaltungsarbeiten an notwendigen Unterhaltungsarbeiten (Wasserbau) in % 0,00 0,00 0,00 10,00 10,00
278
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege
Produktgruppe: 1303 Friedhöfe und Krematorium
Aufgabenbeschreibung Bereitstellung von Friedhofsflächen, Vorhalten von Trauerhallen und Abschiedsräumen auf Friedhöfen, Durchführung von Bestattungen und
Einäscherungen
Zielgruppe Bevölkerung
Rechtsgrundlage Bestattungsgesetz NRW, Friedhofssatzung
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Bereitstellung eines bedarfsgerechten Angebots an Begräbnisstätten ist sichergestellt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 20.710.810 20.274.273 20.113.733 20.245.226 131.493
17 - ordentliche Aufwendungen 24.427.447 23.196.227 24.607.884 24.465.991 141.893
18 = ordentl. Ergebnis -3.716.637 -2.921.954 -4.494.151 -4.220.765 273.386
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 3.835 3.835
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -563.073 -556.632 -577.865 -573.277 4.588
29 = Jahresergebnis -4.279.710 -3.478.585 -5.072.015 -4.790.207 281.808
+/- Kostenrechnerische Korrektur -3.902.488 -2.813.151 -2.852.716 -2.865.908 -13.192
= Betriebliches Ergebnis -8.182.198 -6.291.737 -7.924.731 -7.656.115 268.617
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil der Bestattungen an verstorbenen Kölner Einwohnern in % 82,90 82,80 85,60 83,50 -2,10
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 62,12% 63,83% 58,66% 62,17%
Sach- und Dienstleistungsintensität 21,63% 19,71% 23,34% 20,12%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
279
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege
Produktgruppe: 1303 Friedhöfe und Krematorium
Produkt: 130301 Bestattungen und Umbettungen
Produktbeschreibung Bestattung/Umbettung von Verstorbenen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Das Angebot an Begräbnisarten ist vielfältig und bedarfsgerecht
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 4.002.975 4.139.959 3.995.739 4.169.597 173.858
- Kosten 5.225.047 5.157.522 5.347.543 5.452.722 -105.179
= Betriebliches Ergebnis -1.222.072 -1.017.563 -1.351.804 -1.283.124 68.680
Kostendeckungsgrad in % 76,61 80,27 74,72 76,47
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Fallzahl Bestattungen/Umbettungen 8.526,00 8.866,00 8.526,00 9.018,00 492,00
Anteil Sargbestattung in % 32,40 31,60 32,40 30,30 -2,10
davon pflegefreie Grabkammern in % 11,00 9,80 11,00 10,80 -0,20
davon Sargwahlgräber in % 84,60 85,50 84,60 85,50 0,90
Anteil Urnenbestattungen in % 67,60 68,40 67,60 69,70 2,10
davon anonyme Urnenbestattungen in % 2,70 2,20 2,70 2,30 -0,40
davon Naturwaldbestattungen in % 22,50 22,90 22,50 22,80 0,30
davon pflegefreie Urnengrabstätten in % 7,50 6,90 7,50 7,80 0,30
davon Urnenwahlgräber in % 67,30 68,00 67,30 67,10 -0,20
280
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege
Produktgruppe: 1303 Friedhöfe und Krematorium
Produkt: 130302 Einäscherungen
Produktbeschreibung Durchführung der Einäscherung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Möglichkeit zur Einäscherung ist sichergestellt.
Vermerk Seit dem Haushaltsplan 2020/21 gibt es keine Kennzahlenwerte mehr, da das Krematorium seit 2019 von einem privaten Konzessionär
betrieben wird. Die Verkehrssicherungspflicht für das Gebäude obliegt jedoch weiterhin dem Amt für Landschaftspflege und Grünflächen.
Zudem wird seit 2020 die Erstattung des Konzessionsnehmers für noch nicht übergeleitete Betriebskosten des Krematoriums veranschlagt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 351.570 372.300 363.231 363.260 29
- Kosten 311.896 260.864 152.503 200.777 -48.274
= Betriebliches Ergebnis 39.674 111.436 210.728 162.483 -48.245
Kostendeckungsgrad in % 112,72 142,72 238,18 180,93
281
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege
Produktgruppe: 1303 Friedhöfe und Krematorium
Produkt: 130303 Friedhofsunterhaltung
Produktbeschreibung Planung, Bau, Pflege und Unterhaltung der Friedhofsflächen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Friedhofsflächen sind gepflegt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 16.846.188 16.724.135 16.518.006 16.644.362 126.356
- Kosten 22.097.364 20.755.997 21.904.839 21.457.462 447.377
= Betriebliches Ergebnis -5.251.176 -4.031.863 -5.386.833 -4.813.100 573.733
Kostendeckungsgrad in % 76,24 80,57 75,41 77,57
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil der Friedhofsbesucher/-innen, die mit dem Pflegezustand der Friedhofsflächen zufrieden sind, in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Unterhaltungskosten pro m² Friedhofsfläche in € 3,98 3,78 4,03 3,93 -0,10
Festgelegter Kostenanteil für die Unterhaltung des öffentlichen Grüns auf Friedhöfen in € 2.991.000,00 2.991.000,00 2.991.000,00 2.991.000,00 0,00
282
283
Produktbereich 14
Umweltschutz
Produktbereich 14 - Umweltschutz
284
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 14 Umweltschutz
Produktgruppe: 1401 Umweltordnung, -vorsorge
Aufgabenbeschreibung Planung, Beratung und Ordnung des Umweltschutzes in den Bereichen Luft, Lärm, Boden, Wasser, Abfall, sowie im Natur- und
Landschaftsschutz. Maßnahmen zum Schutz vor und zur Vermeidung von schädlichen Umwelteinflüssen, Entwicklung von
Vorsorgemaßnahmen und die Verbesserung und die Wiederherstellung der Gewässergüte, der Boden- und der Naturfunktion sowie der
Luftqualität.
Zielgruppe Bevölkerung, Antragsteller, städtische Dienststellen, Unternehmen und zukünftige Generationen
Rechtsgrundlage Wasserhaushaltsgesetz, Kreislaufwirtschaftsgesetz, Bundesimmissionsschutzgesetz, Bundesbodenschutzgesetz, Bundesnaturschutzgesetz
und sonstige nationale und europäische Regelungen
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die natürlichen Lebensgrundlagen sind unter Berücksichtigung gesundheitlicher ökonomischer und sozialer Belange gewährleistet.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 1.964.388 3.029.851 1.837.516 2.946.556 1.109.039
17 - ordentliche Aufwendungen 18.175.821 20.168.183 23.549.388 22.428.274 1.121.114
18 = ordentl. Ergebnis -16.211.433 -17.138.332 -21.711.872 -19.481.718 2.230.153
21 +/- Finanzergebnis 157 79 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 216.384 26.244 0 12.639 12.639
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -457.064 -575.016 -779.918 -571.677 208.241
29 = Jahresergebnis -16.451.956 -17.687.025 -22.491.789 -20.040.756 2.451.034
+/- Kostenrechnerische Korrektur 452.476 655.253 553.373 1.154.210 600.837
= Betriebliches Ergebnis -15.999.480 -17.031.772 -21.938.416 -18.886.545 3.051.871
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl erteilter Genehmigungen, Anzahl der durchgeführten Überwachungen und Anzahl der Koordinationsverfahren 4.917,00 5.243,00 5.250,00 5.168,00 -82,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 72,53% 70,55% 60,09% 66,04%
Sach- und Dienstleistungsintensität 9,43% 11,04% 15,26% 17,39%
Transferaufwandsquote 7,51% 9,54% 9,58% 6,16%
285
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 14 Umweltschutz
Produktgruppe: 1401 Umweltordnung, -vorsorge
Produkt: 140101 Umweltordnung
Produktbeschreibung Vollzug des Wasserhaushaltsgesetzes, des Kreislaufwirtschaftsgesetzes, des Bundesimmissionsschutzgesetzes, des
Bundesbodenschutzgesetzes, des Bundesnaturschutzgesetzes und der sonstigen nationalen und europäischen Regelungen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Gewässer, die Natur, der Boden und die Luft sind vor schädlichen Umwelteinflüssen geschützt.
Die Gewässergüte, die Bodenfunktion, die Naturfunktion und die Luftqualität sind wiederhergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 1.752.037 1.939.958 1.648.100 2.435.459 787.359
- Kosten 9.812.780 10.357.909 12.057.577 10.533.150 1.524.427
= Betriebliches Ergebnis -8.060.743 -8.417.951 -10.409.477 -8.097.691 2.311.786
Kostendeckungsgrad in % 17,85 18,73 13,67 23,12
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl erteilter Genehmigungen (Umweltordnung) 862,00 1.019,00 800,00 882,00 82,00
Anzahl der durchgeführten Überwachungen (Umweltordnung) 2.917,00 2.959,00 2.600,00 3.065,00 465,00
Investitionsvolumen (nur bzgl. Genehmigungen nach BImSchG, WHG und KrWG) in € 70.800.000,00 84.480.539,00 71.000.000,00 84.170.086,00 13.170.086,00
Anteil von Altlasten mit Untersuchungs- oder Sanierungbedarf zu allen Altlasten in % 41,50 40,40 41,50 39,60 -1,90
286
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 14 Umweltschutz
Produktgruppe: 1401 Umweltordnung, -vorsorge
Produkt: 140102 Umweltplanung und -vorsorge
Produktbeschreibung Planung und Koordination des Umweltschutzes und Vorsorge unter Berücksichtigung von ökologischen, ökonomischen und sozialen
Belangen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Verbesserung der Umwelt- und Lebensqualität ist sichergestellt.
Die Vorsorge vor Umwelt- und Gesundheitsbeeinträchtigungen ist gewährleistet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 94.065 91.095 187.516 302.208 114.692
- Kosten 6.761.694 8.289.995 10.649.025 7.795.465 2.853.560
= Betriebliches Ergebnis -6.667.628 -8.198.900 -10.461.508 -7.493.257 2.968.251
Kostendeckungsgrad in % 1,39 1,10 1,76 3,88
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anzahl der Koordinationsverfahren 1.138,00 1.236,00 1.500,00 1.218,00 -282,00
Anteil der fristgerecht bearbeiteten Koordinationsverfahren zu den eingegangenen Anträgen in % 26,00 36,00 25,00 43,00 18,00
287
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 14 Umweltschutz
Produktgruppe: 1401 Umweltordnung, -vorsorge
Produkt: 140103 Sanierung und Stilllegung von Deponien
Produktbeschreibung Ordnungsgemäße Stilllegung, Sanierung und Überwachung von Altdeponien.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die nachhaltige Sanierung und Stilllegung von städtischen Altdeponien ist abgeschlossen.
Die planungsrechtlich zulässige Nutzung ist ohne Gefahren gewährleistet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 59.406 802.487 0 133.190 133.190
- Kosten 1.058.626 1.045.049 528.253 2.247.553 -1.719.300
= Betriebliches Ergebnis -999.220 -242.561 -528.253 -2.114.364 -1.586.110
Kostendeckungsgrad in % 5,61 76,79 0,00 5,93
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Anteil der stillgelegten Deponien und Deponien ohne Sanierungsbedarf an allen Deponien in % 87,50 87,50 87,50 88,90 1,40
288
289
Produktbereich 15
Wirtschaft und Tourismus
Produktbereich 15 - Wirtschaft und Tourismus
290
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 15 Wirtschaft und Tourismus
Produktgruppe: 1501 Wirtschaft und Tourismus
Aufgabenbeschreibung Entwicklung, Durchführung und Koordination wirtschaftsfördernder und beschäftigungsfördernder Maßnahmen
Zielgruppe Unternehmen, Institutionen, Investoren, Existenzgründer, Arbeitskräfte und am Arbeitsmarkt benachteiligte Personen
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele Köln ist ein attraktiver Wirtschaftsstandort (für Unternehmen).
Arbeitssuchende sind am Arbeitsmarkt integriert.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 16.523.858 26.605.021 13.094.107 18.179.606 5.085.499
17 - ordentliche Aufwendungen 42.922.636 43.384.016 38.489.345 39.487.144 -997.799
18 = ordentl. Ergebnis -26.398.778 -16.778.995 -25.395.238 -21.307.538 4.087.700
21 +/- Finanzergebnis 48.800.000 50.400.000 20.000.000 19.965.000 -35.000
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 1.803.567 1.487.674 0 -5.543 -5.543
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -57.355 -64.535 -81.972 -69.206 12.766
29 = Jahresergebnis 24.147.434 35.044.144 -5.477.210 -1.417.287 4.059.923
+/- Kostenrechnerische Korrektur -9.826.439 -20.587.644 -8.802.028 -11.221.182 -2.419.153
= Betriebliches Ergebnis 14.320.995 14.456.501 -14.279.238 -12.638.468 1.640.770
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Zuschusssumme Köln Tourismus GmbH 5.046.894,00 5.116.901,00 6.391.040,00 6.192.984,94 -198.055,06
Zuschusssumme Veranstaltungszentrum Köln (eigenbetriebsähnliche Einrichtung) 3.351.979,51 3.752.810,00 4.950.000,00 4.817.756,33 -132.243,67
Zuschusssumme BioCampus/Cologne Grundbesitz GmbH & Co. KG 500.000,00 0,00 1.200.000,00 1.200.000,00 0,00
Zuschusssumme KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH 13.494.092,00 13.270.700,00 13.273.700,00 13.523.600,00 249.900,00
Zuschusssumme Stadtverschönerungsprogramm 0,00 0,00 706.698,00 620.221,62 -86.476,38
Zuschusssumme Kommunales Beschäftigungsprogramm 0,00 0,00 823.000,00 636.938,04 -186.061,96
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 4,71% 4,91% 7,93% 5,66%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,49% 1,00% 0,91% 0,83%
Transferaufwandsquote 60,37% 61,08% 75,05% 70,63%
291
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 15 Wirtschaft und Tourismus
Produktgruppe: 1501 Wirtschaft und Tourismus
Produkt: 150103 Arbeitsmarktförderung
Produktbeschreibung 1) Konzeption, Koordination, Umsetzung, Betreuung und Beratung von Beschäftigungs- u. Qualifizierungsmaßnahmen insbesondere für
langfristig und gering qualifizierte Arbeitslose. 2) Beschäftigungsförderung für das Stadtgebiet Köln (=Arbeitsamtbezirk) durch Information,
Beratung und Begleitung über den aktuellen Stand der arbeitsmarkt- und strukturpolitischen Förderprogramme von betrieblichen und
außerbetrieblichen Projekten, Wirtschaftsunternehmen, wirtschaftsnaher Einrichtungen und Einrichtungen der beruflichen Weiterbildung.
Hinzu kommt die Initiierung der Umsetzung der EU-geförderten arbeitsmarktpolitischen Landesprogramme.
Wirkungsziel/Leistungsziel Arbeitssuchende sind kompetent und zeitnah auf eine Beschäftigungsaufnahme vorbereitet.
Die Chancen auf dem ersten Arbeitsmarkt sind verbessert.
Im Rahmen des Win-Win-Programms ist der Wert stadt. Gebäude gestiegen.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 387.505 385.403 399.360 377.158 -22.202
- Kosten 2.915.619 3.370.512 4.830.069 3.251.650 1.578.419
= Betriebliches Ergebnis -2.528.114 -2.985.108 -4.430.709 -2.874.492 1.556.217
Kostendeckungsgrad in % 13,29 11,43 8,27 11,60
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Teilnehmer im Stadtverschönerungsprogramm/Win-Win 0,00 250,00 350,00 220,00 -130,00
Anzahl der förderfähigen Projekte im Stadtverschönerungsprogramm 350,00 340,00 400,00 300,00 -100,00
Quote der erfolgreichen Anschlussperspektiven in % 38,00 35,00 35,00 35,00 0,00
Anzahl der Beschäftigungsverhältnisse (Kommunales Programm für Arbeit und Beschäftigungsfähigkeit) 93,00 100,00 50,00 104,00 54,00
Anzahl der Teilnehmenden an begleitenden Aktivitäten (Kommunales Programm für Arbeit und
Beschäftigungsfähigkeit) 0,00 342,00 70,00 453,00 383,00
292
293
Produktbereich 16
Allgemeine Finanzwirtschaft
Produktbereich 16 - Allgemeine Finanzwirtschaft
294
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft
Produktgruppe: 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft
Aufgabenbeschreibung Die Produktgruppe beinhaltet die Erträge und Aufwendungen sowie die Einzahlungen und Auszahlungen aus Investitions- und
Finanzierungstätigkeit, die der gesamtstädtischen Finanzierung dienen und aufgrund ihrer Eigenschaften nicht einer konkreten
Produktgruppe zugeordnet werden können.
Zielgruppe
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele
Vermerk In dieser Produktgruppe sind die Finanzbeziehungen abgebildet, die keiner anderen Produktgruppe zugeordnet werden können. Daher
unterbleibt eine Darstellung von Zielen und Kennzahlen.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 3.168.297.795 3.179.995.818 3.054.062.426 3.336.577.520 282.515.094
17 - ordentliche Aufwendungen 584.279.170 640.496.519 567.801.059 641.070.447 -73.269.388
18 = ordentl. Ergebnis 2.584.018.625 2.539.499.299 2.486.261.367 2.695.507.073 209.245.705
21 +/- Finanzergebnis -44.904.994 -39.519.779 -58.810.800 -19.233.555 39.577.245
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 70.413.224 63.684.663 184.268.000 -18.979.346 -203.247.346
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung 1.806.882 2.198.319 1.734.600 2.360.712 626.112
29 = Jahresergebnis 2.611.333.737 2.565.862.502 2.613.453.167 2.659.654.883 46.201.716
+/- Kostenrechnerische Korrektur -19.685.352 -17.457.253 -118.482.436 46.218.203 164.700.639
= Betriebliches Ergebnis 2.591.648.386 2.548.405.250 2.494.970.731 2.705.873.086 210.902.354
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,01% 0,06% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 79,95% 92,03% 93,84% 94,61%
295
Produktbereich 17
Stiftungen
Produktbereich 17 - Stiftungen
296
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1701 Stiftungen zur Förderung des Musikstudiums
Aufgabenbeschreibung Förderung des Musikstudiums an der Musikhochschule Köln und der Rheinischen Musikschule der Stadt Köln. Der Ertrag des
Stiftungsvermögens ist zu verwenden: a) zur Unterstützung bedürftiger Schüler der Musikschule und der Rheinischen Musikschule der Stadt
Köln, b) zur Unterstützung bedürftiger deutscher Tonsetzer, c) zur Unterstützung sonstiger Förderung des Musikstudiums.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 22.10.1953
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 53.442 54.267 55.600 55.493 -107
17 - ordentliche Aufwendungen 47.483 41.064 36.678 36.067 611
18 = ordentl. Ergebnis 5.959 13.204 18.922 19.427 505
21 +/- Finanzergebnis -6.323 -5.655 -1.000 -4.960 -3.960
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -5.098 -5.090 -5.100 -5.067 33
29 = Jahresergebnis -5.461 2.459 12.822 9.400 -3.422
+/- Kostenrechnerische Korrektur -15.387 -13.392 9.500 -13.492 -22.992
= Betriebliches Ergebnis -20.847 -10.932 22.322 -4.092 -26.414
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1701 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1701 in % 1,49 2,00 2,00 3,00 1,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 67,94% 70,37% 67,28% 60,20%
Transferaufwandsquote 21,24% 14,10% 20,99% 30,41%
297
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1701 Stiftungen zur Förderung des Musikstudiums
Produkt: 170101 Stiftungen zur Förderung des Musikstudiums
Produktbeschreibung Förderung des Musikstudiums an der Musikhochschule Köln und der Rheinischen Musikschule der Stadt Köln. Der Ertrag des
Stiftungsvermögens ist zu verwenden: a) zur Unterstützung bedürftiger Schüler der Musikschule und der Rheinischen Musikschule der Stadt
Köln, b) zur Unterstützung bedürftiger deutscher Tonsetzer, c) zur Unterstützung sonstiger Förderung des Musikstudiums.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 53.442 54.267 60.700 55.493 -5.207
- Kosten 74.290 65.200 38.378 59.585 -21.207
= Betriebliches Ergebnis -20.847 -10.932 22.322 -4.092 -26.414
Kostendeckungsgrad in % 71,94 83,23 158,16 93,13
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1701 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1701 in % 1,49 2,00 2,00 3,00 1,00
298
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1702 Stiftung zur Förderung des Schul- und Ausbildungswesens
Aufgabenbeschreibung Der Reinertrag ist zur Fortbildung unbemittelter befähigter Schüler und Fachschüler zu verwenden.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 22.10.1953
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 0 5 0 0 0
17 - ordentliche Aufwendungen 8.796 8.000 11.100 8.000 3.100
18 = ordentl. Ergebnis -8.796 -7.995 -11.100 -8.000 3.100
21 +/- Finanzergebnis 20.422 20.683 23.000 18.054 -4.946
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung 0 0 0 0 0
29 = Jahresergebnis 11.627 12.688 11.900 10.054 -1.846
+/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0
= Betriebliches Ergebnis 11.627 12.688 11.900 10.054 -1.846
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1702 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1702 in % 2,58 3,00 2,00 2,35 0,35
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
299
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1702 Stiftung zur Förderung des Schul- und Ausbildungswesens
Produkt: 170201 Stiftung zur Förderung des Schul- und Ausbildungswesens
Produktbeschreibung Der Reinertrag ist zur Fortbildung unbemittelter befähigter Schüler und Fachschüler zu verwenden.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 20.422 20.688 23.000 18.054 -4.946
- Kosten 8.796 8.000 11.100 8.000 3.100
= Betriebliches Ergebnis 11.627 12.688 11.900 10.054 -1.846
Kostendeckungsgrad in % 232,19 258,60 207,21 225,68
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1702 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1702 in % 2,58 3,00 2,00 2,35 0,35
300
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1703 Waisenhausstiftung
Aufgabenbeschreibung Alleinige oder zusätzliche Hilfe für Kinder und Jugendliche im Einzelfall oder für Maßnahmen, für die Haushaltsmittel nicht zur Verfügung
stehen und aufgrund sozial- und jugendhilferechtlicher Bestimmungen eine Hilfemöglichkeit nicht gegeben ist.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschlüsse vom 22.10.1953 und 18.09.1979
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 1.421.859 3.038.431 1.374.200 1.476.881 102.681
17 - ordentliche Aufwendungen 910.400 1.072.499 798.188 2.509.241 -1.711.054
18 = ordentl. Ergebnis 511.459 1.965.932 576.012 -1.032.360 -1.608.373
21 +/- Finanzergebnis -26.786 -16.793 27.300 -17.770 -45.070
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -87.767 -53.212 -54.400 -53.435 965
29 = Jahresergebnis 396.906 1.895.928 548.912 -1.103.566 -1.652.478
+/- Kostenrechnerische Korrektur -1.256.640 -1.086.948 445.100 -1.040.218 -1.485.318
= Betriebliches Ergebnis -859.734 808.980 994.012 -2.143.784 -3.137.796
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1703 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1703 in % 3,41 4,00 2,00 5,82 3,82
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 31,12% 37,56% 31,60% 17,76%
Transferaufwandsquote 23,84% 24,88% 19,37% 7,81%
301
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1703 Waisenhausstiftung
Produkt: 170301 Waisenhausstiftung
Produktbeschreibung Alleinige oder zusätzliche Hilfe für Kinder und Jugendliche im Einzelfall oder für Maßnahmen, für die Haushaltsmittel nicht zur Verfügung
stehen und aufgrund sozial- und jugendhilferechtlicher Bestimmungen eine Hilfemöglichkeit nicht gegeben ist.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 1.474.096 3.090.931 1.471.700 1.521.272 49.572
- Kosten 2.333.831 2.281.951 477.688 3.665.055 -3.187.368
= Betriebliches Ergebnis -859.734 808.980 994.012 -2.143.784 -3.137.796
Kostendeckungsgrad in % 63,16 135,45 308,09 41,51
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1703 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1703 in % 3,41 4,00 2,00 5,82 3,82
302
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1704 Altersstiftung
Aufgabenbeschreibung Für Erholungsmaßnahmen, Freizeitmaßnahmen sowie Maßnahmen zur kulturellen Betreuung der Bewohner von Altenwohn- und
Pflegeheimen. Zusätzlich können die Stiftungserträge zur Errichtung von Altenwohn- und Pflegeheimen und zur Hilfe bei der Unterbringung
und Versorgung bedürftiger alter Menschen verwandt werden.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschlüsse vom 22.10.1953 und 18.09.1979
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 514.047 417.423 415.800 427.645 11.845
17 - ordentliche Aufwendungen 230.599 362.595 264.115 380.079 -115.964
18 = ordentl. Ergebnis 283.447 54.829 151.685 47.566 -104.119
21 +/- Finanzergebnis -7.983 -5.294 27.700 -5.514 -33.214
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -24.994 -24.546 -24.700 -24.335 365
29 = Jahresergebnis 250.470 24.989 154.685 17.717 -136.968
+/- Kostenrechnerische Korrektur -334.359 -294.885 79.700 -287.768 -367.468
= Betriebliches Ergebnis -83.888 -269.896 234.385 -270.051 -504.436
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1704 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1704 in % 2,50 1,00 2,00 0,47 -1,53
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 66,60% 39,49% 49,64% 77,04%
Transferaufwandsquote 0,00% 3,26% 22,19% 2,89%
303
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1704 Altersstiftung
Produkt: 170401 Altersstiftung
Produktbeschreibung Für Erholungsmaßnahmen, Freizeitmaßnahmen sowie Maßnahmen zur kulturellen Betreuung der Bewohner von Altenwohn- und
Pflegeheimen. Zusätzlich können die Stiftungserträge zur Errichtung von Altenwohn- und Pflegeheimen und zur Hilfe bei der Unterbringung
und Versorgung bedürftiger alter Menschen verwandt werden.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 516.010 419.466 452.200 427.254 -24.946
- Kosten 599.899 689.362 217.815 697.305 -479.490
= Betriebliches Ergebnis -83.888 -269.896 234.385 -270.051 -504.436
Kostendeckungsgrad in % 86,02 60,85 207,61 61,27
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1704 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1704 in % 2,50 1,00 2,00 0,47 -1,53
304
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1705 Wohnungsstiftungen
Aufgabenbeschreibung Errichtung und Verwaltung von Wohnungen für Minderbemittelte unter Zugrundelegung der Richtlinien für den gemeinnützigen
Wohnungsbau. Die Wohnungen dürfen nur an Personen vermietet werden, die die Wohnberechtigungen gem. § 25 II WobauG
(Wohnberechtigungsschein A) nachweisen können und von der städt. Wohnungsvermittlungsstelle als Wohnungssuchende vermittelt
werden.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 22.10.1953
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 2.258.188 2.308.475 2.220.500 2.294.137 73.637
17 - ordentliche Aufwendungen 1.446.084 1.364.657 1.432.321 1.470.470 -38.149
18 = ordentl. Ergebnis 812.105 943.818 788.179 823.667 35.488
21 +/- Finanzergebnis -173.955 -156.785 -174.400 -141.642 32.758
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -176.479 -173.816 -183.000 -173.141 9.859
29 = Jahresergebnis 461.671 613.217 430.779 508.884 78.105
+/- Kostenrechnerische Korrektur -1.123.145 -980.937 373.400 -960.445 -1.333.845
= Betriebliches Ergebnis -661.475 -367.720 804.179 -451.560 -1.255.740
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1705 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1705 in % 29,56 29,00 2,00 12,18 10,18
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 79,71% 76,36% 82,73% 82,43%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
305
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1705 Wohnungsstiftungen
Produkt: 170501 Wohnungsstiftungen
Produktbeschreibung Errichtung und Verwaltung von Wohnungen für Minderbemittelte unter Zugrundelegung der Richtlinien für den gemeinnützigen
Wohnungsbau. Die Wohnungen dürfen nur an Personen vermietet werden, die die Wohnberechtigungen gem. 25 II WobauG
(Wohnberechtigungsschein A) nachweisen können und von der städt. Wohnungsvermittlungsstelle als Wohnungssuchende vermittelt
werden.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 2.258.188 2.308.475 2.220.500 2.294.137 73.637
- Kosten 2.919.663 2.676.195 1.416.321 2.745.698 -1.329.377
= Betriebliches Ergebnis -661.475 -367.720 804.179 -451.560 -1.255.740
Kostendeckungsgrad in % 77,34 86,26 156,78 83,55
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1705 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1705 in % 29,56 29,00 2,00 12,18 10,18
306
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1706 Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti
Aufgabenbeschreibung Die Stiftungserträge werden für die Unterstützung Behinderter verwandt, um über die gesetzlichen Möglichkeiten hinaus Leistungen
zugunsten von Behinderten zu erbringen. Es kommen sowohl Hilfen für Einzelpersonen als auch Leistungen zur Unterstützung von
Behinderteneinrichtungen in Betracht.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Beschluss der Stadtverordnetenversammlung vom 29.07.1886, Ratsbeschlüsse vom 22.10.1953 und vom 23.10.1980
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 1.088.604 1.118.959 1.073.900 1.153.912 80.012
17 - ordentliche Aufwendungen 921.804 1.027.030 773.995 902.135 -128.140
18 = ordentl. Ergebnis 166.800 91.929 299.905 251.777 -48.128
21 +/- Finanzergebnis -36.767 -31.710 125.900 -31.076 -156.976
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -47.475 -48.692 -46.900 -48.478 -1.579
29 = Jahresergebnis 82.558 11.527 378.905 172.223 -206.682
+/- Kostenrechnerische Korrektur -670.103 -583.809 187.500 -566.524 -754.024
= Betriebliches Ergebnis -587.545 -572.282 566.405 -394.301 -960.707
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1706 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1706 in % 2,00 1,00 2,00 3,08 1,08
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 53,39% 58,66% 41,55% 50,74%
Transferaufwandsquote 27,71% 24,90% 38,10% 31,06%
307
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1706 Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti
Produkt: 170601 Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti
Produktbeschreibung Die Stiftungserträge werden für die Unterstützung Behinderter verwandt, um über die gesetzlichen Möglichkeiten hinaus Leistungen
zugunsten von Behinderten zu erbringen. Es kommen sowohl Hilfen für Einzelpersonen als auch Leistungen zur Unterstützung von
Behinderteneinrichtungen in Betracht.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 1.113.547 1.142.774 1.248.200 1.174.429 -73.771
- Kosten 1.701.092 1.715.056 681.795 1.568.730 -886.935
= Betriebliches Ergebnis -587.545 -572.282 566.405 -394.301 -960.707
Kostendeckungsgrad in % 65,46 66,63 183,08 74,86
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1706 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1706 in % 2,00 1,00 2,00 3,08 1,08
308
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1707 Gemeinsamer Hospitalstiftungsfonds
Aufgabenbeschreibung Die Stiftungserträge werden für die Verbesserung der Humanität im Krankenhaus und zur Rehabilitation der Patienten im Krankenhaus
verwandt.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschlüsse vom 22.10.1953 und 18.12.1980
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 65.573 63.929 63.400 63.769 369
17 - ordentliche Aufwendungen 179.022 124.028 77.743 96.472 -18.728
18 = ordentl. Ergebnis -113.449 -60.099 -14.343 -32.703 -18.359
21 +/- Finanzergebnis 90.465 98.890 113.600 107.494 -6.106
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -5.812 -5.797 -5.800 -5.753 47
29 = Jahresergebnis -28.796 32.993 93.456 69.038 -24.418
+/- Kostenrechnerische Korrektur -34.484 -29.983 15.800 -29.358 -45.158
= Betriebliches Ergebnis -63.280 3.010 109.256 39.680 -69.576
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1707 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1707 in % 2,20 2,00 2,00 2,52 0,52
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 43,88% 43,14% 33,50% 26,23%
Transferaufwandsquote 50,27% 48,38% 52,87% 62,19%
309
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1707 Gemeinsamer Hospitalstiftungsfonds
Produkt: 170701 Gemeinsamer Hospitalstiftungsfonds
Produktbeschreibung Die Stiftungserträge werden für die Verbesserung der Humanität im Krankenhaus und zur Rehabilitation der Patienten im Krankenhaus
verwandt.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 162.157 168.539 182.400 176.540 -5.860
- Kosten 225.437 165.529 73.144 136.859 -63.716
= Betriebliches Ergebnis -63.280 3.010 109.256 39.680 -69.576
Kostendeckungsgrad in % 71,93 101,82 249,37 128,99
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1707 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1707 in % 2,20 2,00 2,00 2,52 0,52
310
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1708 Büchereistiftung
Aufgabenbeschreibung Förderung des Lesens, der Bildung und Information, der Literatur und literarischer Interessen sowie die Errichtung und Unterhaltung von
Stadtbüchereien.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschlüsse vom 22.10.1953 und 18.09.1979
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 0 0 0 0 0
17 - ordentliche Aufwendungen 1.539 1.799 1.300 989 311
18 = ordentl. Ergebnis -1.539 -1.799 -1.300 -989 311
21 +/- Finanzergebnis 3.351 3.608 3.300 3.925 625
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung 0 0 0 0 0
29 = Jahresergebnis 1.812 1.809 2.000 2.936 936
+/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0
= Betriebliches Ergebnis 1.812 1.809 2.000 2.936 936
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1708 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1708 in % 3,14 3,00 2,00 3,05 1,05
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
311
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1708 Büchereistiftung
Produkt: 170801 Büchereistiftung
Produktbeschreibung Förderung des Lesens, der Bildung und Information, der Literatur und literarischer Interessen sowie die Errichtung und Unterhaltung von
Stadtbüchereien.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 3.351 3.608 3.300 3.925 625
- Kosten 1.539 1.799 1.300 989 311
= Betriebliches Ergebnis 1.812 1.809 2.000 2.936 936
Kostendeckungsgrad in % 217,72 200,53 253,85 396,74
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1708 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1708 in % 3,14 3,00 2,00 3,05 1,05
312
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1709 Stiftung Johann-Heinrich Claren
Aufgabenbeschreibung Es handelt sich um eine Familienstiftung. Nur die Stiftungserträge, die nicht für die Unterstützung der Familie des Stifters in Anspruch
genommen werden, könnnen zur Unterstützung Dritter verwendet werden. Die Stiftungserträge dienen zur: a) Bestreitung der Kosten einer
Heimunterbringung oder zur Gewährung einer Geldrente anstelle einer Heimunterbringung von Familienmitgliedern, b) Deckung eines
besonderen Bedarfs von Nichtfamilienmitgliedern, für den keine Leistungen aus öffentlichen Mitteln gewährt werden, c)
Ausbildungsförderung.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Annahme des Testaments am 09.02.1856, Ratsbeschlüsse vom 30.01.1992, 24.06.2004 und 28.04.2005
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 412.539 398.696 393.300 409.868 16.568
17 - ordentliche Aufwendungen 376.649 223.129 396.719 362.692 34.026
18 = ordentl. Ergebnis 35.890 175.567 -3.419 47.176 50.594
21 +/- Finanzergebnis 294.942 298.151 254.500 250.436 -4.064
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -64.615 -65.633 -61.300 -63.280 -1.980
29 = Jahresergebnis 266.217 408.084 189.781 234.332 44.551
+/- Kostenrechnerische Korrektur -208.202 -182.219 58.900 -177.063 -235.963
= Betriebliches Ergebnis 58.015 225.865 248.681 57.269 -191.412
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1709 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1709 in % 4,72 5,00 2,00 4,05 2,05
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 27,26% 46,10% 23,17% 35,41%
Transferaufwandsquote 57,07% 30,70% 62,87% 48,13%
313
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1709 Stiftung Johann-Heinrich Claren
Produkt: 170901 Stiftung Johann-Heinrich Claren
Produktbeschreibung Es handelt sich um eine Familienstiftung. Nur die Stiftungserträge, die nicht für die Unterstützung der Familie des Stifters in Anspruch
genommen werden, könnnen zur Unterstützung Dritter verwendet werden. Die Stiftungserträge dienen zur: a) Bestreitung der Kosten einer
Heimunterbringung oder zur Gewährung einer Geldrente anstelle einer Heimunterbringung von Familienmitgliedern, b) Deckung eines
besonderen Bedarfs von Nichtfamilienmitgliedern, für den keine Leistungen aus öffentlichen Mitteln gewährt werden, c)
Ausbildungsförderung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 726.016 713.749 660.800 676.260 15.460
- Kosten 668.001 487.884 412.119 618.991 -206.872
= Betriebliches Ergebnis 58.015 225.865 248.681 57.269 -191.412
Kostendeckungsgrad in % 108,68 146,29 160,34 109,25
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1709 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1709 in % 4,72 5,00 2,00 4,05 2,05
314
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1710 Stiftung Dr. Eduard Schreibers
Aufgabenbeschreibung Förderung der Forschung auf dem Gebiet der Rechtsgeschichte und deren Hilfswissenschaften und der Erhaltung und Ergänzung der
Bibliothek des Stifters, die vom Historischen Archiv der Stadt Köln übernommen worden ist.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschlüsse vom 24.03.1966 und 27.03.1979
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 0 8 0 0 0
17 - ordentliche Aufwendungen 37.200 26.040 5.300 27.342 -22.042
18 = ordentl. Ergebnis -37.200 -26.032 -5.300 -27.342 -22.042
21 +/- Finanzergebnis 14.967 16.130 12.600 17.583 4.983
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung 0 0 0 0 0
29 = Jahresergebnis -22.233 -9.902 7.300 -9.759 -17.059
+/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0
= Betriebliches Ergebnis -22.233 -9.902 7.300 -9.759 -17.059
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1710 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1710 in % 3,09 3,00 2,00 3,77 1,77
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
315
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1710 Stiftung Dr. Eduard Schreibers
Produkt: 171001 Stiftung Dr. Eduard Schreibers
Produktbeschreibung Förderung der Forschung auf dem Gebiet der Rechtsgeschichte und deren Hilfswissenschaften und der Erhaltung und Ergänzung der
Bibliothek des Stifters, die vom Historischen Archiv der Stadt Köln übernommen worden ist.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 14.967 16.138 12.600 17.583 4.983
- Kosten 37.200 26.040 5.300 27.342 -22.042
= Betriebliches Ergebnis -22.233 -9.902 7.300 -9.759 -17.059
Kostendeckungsgrad in % 40,23 61,97 237,74 64,31
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1710 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1710 in % 3,09 3,00 2,00 3,77 1,77
316
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1711 Emilie-Kühner-Stiftung
Aufgabenbeschreibung Die Erträge des Stiftungsvermögens werden zur Unterstützung folgender städt. Einrichtungen verwandt: a) Volkshochschule Köln, b)
Krankenanstalten der Stadt Köln, c) Kinderheime.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 29.08.1978
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 0 2 0 0 0
17 - ordentliche Aufwendungen 1.800 6.872 1.100 5.059 -3.959
18 = ordentl. Ergebnis -1.800 -6.871 -1.100 -5.059 -3.959
21 +/- Finanzergebnis 3.902 4.206 3.600 4.582 982
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -273 -295 -700 -321 379
29 = Jahresergebnis 1.829 -2.959 1.800 -798 -2.598
+/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0
= Betriebliches Ergebnis 1.829 -2.959 1.800 -798 -2.598
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1711 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1711 in % 2,56 3,00 2,00 3,16 1,16
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
317
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1711 Emilie-Kühner-Stiftung
Produkt: 171101 Emilie-Kühner-Stiftung
Produktbeschreibung Die Erträge des Stiftungsvermögens werden zur Unterstützung folgender städt. Einrichtungen verwandt: a) Volkshochschule Köln, b)
Krankenanstalten der Stadt Köln, c) Kinderheime.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 3.902 4.208 3.600 4.582 982
- Kosten 2.073 7.167 1.800 5.380 -3.580
= Betriebliches Ergebnis 1.829 -2.959 1.800 -798 -2.598
Kostendeckungsgrad in % 188,22 58,71 199,99 85,17
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1711 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1711 in % 2,56 3,00 2,00 3,16 1,16
318
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1712 Gemeinsame Stiftungen Geschwister Abelen und Karl Bau
Aufgabenbeschreibung Die Stiftungserträge dienen zur: a) Förderung der bildenden Kunst und des Kunsthandwerks, b) Erhaltung des Hauses Rolandstraße 92 in
Köln, um es solchen bildenden Künstlern (Malern, Graphikern, Bildhauern), die kein ausreichendes Einkommen besitzen und vom
künstlerischen Standpunkt aus förderungswürdig sind, gegen ein angemessenes Entgelt zur Verfügung stellen.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 19.12.1978
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 36.261 33.802 33.100 34.383 1.283
17 - ordentliche Aufwendungen 33.056 27.006 32.872 29.265 3.607
18 = ordentl. Ergebnis 3.205 6.796 228 5.118 4.890
21 +/- Finanzergebnis 7.841 7.880 10.400 6.663 -3.737
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -1.009 -1.004 -600 -990 -390
29 = Jahresergebnis 10.037 13.672 10.028 10.792 764
+/- Kostenrechnerische Korrektur -35.100 -32.035 4.700 -31.395 -36.095
= Betriebliches Ergebnis -25.064 -18.363 14.728 -20.604 -35.332
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1712 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1712 in % 2,38 3,00 2,00 2,43 0,43
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 27,76% 37,88% 43,42% 37,89%
Transferaufwandsquote 29,65% 11,11% 13,39% 15,04%
319
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1712 Gemeinsame Stiftungen Geschwister Abelen und Karl Bau
Produkt: 171201 Gemeinsame Stiftungen Geschwister Abelen und Karl Bau
Produktbeschreibung Die Stiftungserträge dienen zur: a) Förderung der bildenden Kunst und des Kunsthandwerks, b) Erhaltung des Hauses Rolandstraße 92 in
Köln, um es solchen bildenden Künstlern (Malern, Graphikern, Bildhauern), die kein ausreichendes Einkommen besitzen und vom
künstlerischen Standpunkt aus förderungswürdig sind, gegen ein angemessenes Entgelt zur Verfügung stellen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 35.045 32.626 34.400 31.990 -2.410
- Kosten 60.109 50.989 19.672 52.593 -32.921
= Betriebliches Ergebnis -25.064 -18.363 14.728 -20.604 -35.332
Kostendeckungsgrad in % 58,30 63,99 174,87 60,82
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1712 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1712 in % 2,38 3,00 2,00 2,43 0,43
320
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1713 Hermann-Frank-Fonds
Aufgabenbeschreibung Durch die Erträge werden bedürftige alte Leute, insbesondere Arme oder bedürftige Insassen von Altersheimen in den Gemeinden Köln,
Bad Honnef, Wissen/Sieg und Schönstein bei Wissen unterstützt.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 26.01.1961
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 0 35 0 497 497
17 - ordentliche Aufwendungen 32.953 75.128 38.500 73.035 -34.535
18 = ordentl. Ergebnis -32.953 -75.093 -38.500 -72.538 -34.038
21 +/- Finanzergebnis 87.642 95.338 94.800 104.913 10.113
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung 0 0 0 0 0
29 = Jahresergebnis 54.690 20.245 56.300 32.375 -23.925
+/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0
= Betriebliches Ergebnis 54.690 20.245 56.300 32.375 -23.925
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1713 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1713 in % 2,34 3,00 2,00 2,82 0,82
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
321
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1713 Hermann-Frank-Fonds
Produkt: 171301 Hermann-Frank-Fonds
Produktbeschreibung Durch die Erträge werden bedürftige alte Leute, insbesondere Arme oder bedürftige Insassen von Altersheimen in den Gemeinden Köln,
Bad Honnef, Wissen/Sieg und Schönstein bei Wissen unterstützt.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 87.642 95.373 94.800 105.410 10.610
- Kosten 32.953 75.128 38.500 73.035 -34.535
= Betriebliches Ergebnis 54.690 20.245 56.300 32.375 -23.925
Kostendeckungsgrad in % 265,96 126,95 246,23 144,33
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1713 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1713 in % 2,34 3,00 2,00 2,82 0,82
322
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1714 Stiftung für in Not geratene Einwohner der Stadt Köln
Aufgabenbeschreibung Für Einwohner der Stadt Köln, für die nach Prüfung der persönlichen und wirtschaftlichen Verhältnisse im Einzelfall eine Notlage besteht, zu
deren Beseitigung weder nach sozialrechtlichen Bestimmungen noch nach anderen Sozialleistungsgesetzen eine Hilfsmöglichkeit gegeben
ist.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschlüsse vom 30.04.1964, 12.12.1967 und 18.09.1979
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 93.883 129 0 150 150
17 - ordentliche Aufwendungen 87.741 34.779 39.100 35.049 4.051
18 = ordentl. Ergebnis 6.142 -34.650 -39.100 -34.899 4.201
21 +/- Finanzergebnis 78.579 82.085 87.000 79.814 -7.186
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung 0 0 0 0 0
29 = Jahresergebnis 84.721 47.435 47.900 44.915 -2.985
+/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0
= Betriebliches Ergebnis 84.721 47.435 47.900 44.915 -2.985
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1714 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1714 in % 2,46 3,00 2,00 2,62 0,62
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
323
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1714 Stiftung für in Not geratene Einwohner der Stadt Köln
Produkt: 171401 Stiftung für in Not geratene Einwohner der Stadt Köln
Produktbeschreibung Für Einwohner der Stadt Köln, für die nach Prüfung der persönlichen und wirtschaftlichen Verhältnisse im Einzelfall eine Notlage besteht, zu
deren Beseitigung weder nach sozialrechtlichen Bestimmungen noch nach anderen Sozialleistungsgesetzen eine Hilfsmöglichkeit gegeben
ist.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 172.462 82.214 87.000 79.964 -7.036
- Kosten 87.741 34.779 39.100 35.049 4.051
= Betriebliches Ergebnis 84.721 47.435 47.900 44.915 -2.985
Kostendeckungsgrad in % 196,56 236,39 222,51 228,15
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1714 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1714 in % 2,46 3,00 2,00 2,62 0,62
324
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1715 Guilleaume-Stiftung St. Antoniusheim
Aufgabenbeschreibung Die Stiftungserträge werden für solche Maßnahmen der Kinderhilfe, die keine gesetzlichen Pflichtaufgaben sind, verwandt. Soweit eine
diesen Zweck entsprechende Verwendung der Mittel nicht möglich ist, können die Stiftungserträge auch für solche Maßnahmen der
Jugendhilfe, die keine gesetzlichen Pflichtaufgaben sind, verwendet werden.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Schenkungsvertrag vom 01.04.1917, Ratsbeschluss vom 15.12.1981
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 128.099 154.066 113.100 127.900 14.800
17 - ordentliche Aufwendungen 173.319 164.072 130.876 212.059 -81.183
18 = ordentl. Ergebnis -45.221 -10.006 -17.776 -84.159 -66.383
21 +/- Finanzergebnis 52.237 52.500 64.200 44.391 -19.809
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung -513 -508 -600 -494 106
29 = Jahresergebnis 6.504 41.985 45.824 -40.262 -86.086
+/- Kostenrechnerische Korrektur -54.377 -47.895 15.600 -46.510 -62.110
= Betriebliches Ergebnis -47.873 -5.910 61.424 -86.772 -148.196
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1715 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1715 in % 4,71 6,00 2,00 4,22 2,22
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 4,49% 5,89% 8,62% 15,39%
Transferaufwandsquote 86,55% 84,65% 79,31% 77,29%
325
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1715 Guilleaume-Stiftung St. Antoniusheim
Produkt: 171501 Guilleaume-Stiftung St. Antoniusheim
Produktbeschreibung Die Stiftungserträge werden für solche Maßnahmen der Kinderhilfe, die keine gesetzlichen Pflichtaufgaben sind, verwandt. Soweit eine
diesen Zweck entsprechende Verwendung der Mittel nicht möglich ist, können die Stiftungserträge auch für solche Maßnahmen der
Jugendhilfe, die keine gesetzlichen Pflichtaufgaben sind, verwendet werden.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 180.336 206.565 177.300 172.291 -5.009
- Kosten 228.209 212.476 115.876 259.063 -143.187
= Betriebliches Ergebnis -47.873 -5.910 61.424 -86.772 -148.196
Kostendeckungsgrad in % 79,02 97,22 153,01 66,51
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1715 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1715 in % 4,71 6,00 2,00 4,22 2,22
326
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1716 Krankenhausstiftung Worringen
Aufgabenbeschreibung Das Stiftungsvermögen bzw. seine Erträge dienen für die Unterbringung und Versorgung armer Kranker.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Annahme am 16.10.1888, Ratsbeschluss vom 15.12.1981
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 0 17 0 0 0
17 - ordentliche Aufwendungen 0 9.916 2.200 749 1.451
18 = ordentl. Ergebnis 0 -9.899 -2.200 -749 1.451
21 +/- Finanzergebnis 1.422 2.330 5.600 2.540 -3.060
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung 0 0 0 0 0
29 = Jahresergebnis 1.422 -7.570 3.400 1.791 -1.609
+/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0
= Betriebliches Ergebnis 1.422 -7.570 3.400 1.791 -1.609
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1716 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1716 in % 0,63 1,00 2,00 1,21 -0,79
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 0,00% 100,00% 100,00% 100,00%
327
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1716 Krankenhausstiftung Worringen
Produkt: 171601 Krankenhausstiftung Worringen
Produktbeschreibung Das Stiftungsvermögen bzw. seine Erträge dienen für die Unterbringung und Versorgung armer Kranker.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 1.422 2.347 5.600 2.540 -3.060
- Kosten 0 9.916 2.200 749 1.451
= Betriebliches Ergebnis 1.422 -7.570 3.400 1.791 -1.609
Kostendeckungsgrad in % 23,67 254,55 339,29
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1716 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1716 in % 0,63 1,00 2,00 1,21 -0,79
328
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1717 Gustav-von-Mevissen-Stiftung
Aufgabenbeschreibung Unterstützung von bedürftigen und würdigen Kölner Studenten der Wirtschaftswissenschaftlichen Fakultät der Universität zu Köln.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 06.10.1988
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 0 0 0 0 0
17 - ordentliche Aufwendungen 0 1.800 900 3.600 -2.700
18 = ordentl. Ergebnis 0 -1.800 -900 -3.600 -2.700
21 +/- Finanzergebnis 2.554 2.750 2.600 3.002 402
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung 0 0 0 0 0
29 = Jahresergebnis 2.554 951 1.700 -599 -2.299
+/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0
= Betriebliches Ergebnis 2.554 951 1.700 -599 -2.299
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1717 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1717 in % 2,34 3,00 2,00 2,92 0,92
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 0,00% 100,00% 100,00% 100,00%
329
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1717 Gustav-von-Mevissen-Stiftung
Produkt: 171701 Gustav-von-Mevissen-Stiftung
Produktbeschreibung Unterstützung von bedürftigen und würdigen Kölner Studenten der Wirtschaftswissenschaftlichen Fakultät der Universität zu Köln.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 2.554 2.751 2.600 3.002 402
- Kosten 0 1.800 900 3.600 -2.700
= Betriebliches Ergebnis 2.554 951 1.700 -599 -2.299
Kostendeckungsgrad in % 152,82 288,89 83,38
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1717 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1717 in % 2,34 3,00 2,00 2,92 0,92
330
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1718 Stiftung Feldotto
Aufgabenbeschreibung Die Stiftungserträge werden für die Pflege und Betreuung von Behinderten, die in den Einrichtungen Lachemer Weg 22 in Köln-
Weidenpesch untergebracht sind, verwandt.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 22.08.1989
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 26.756 351 0 0 0
17 - ordentliche Aufwendungen 1.500 1.000 1.200 1.000 200
18 = ordentl. Ergebnis 25.256 -649 -1.200 -1.000 200
21 +/- Finanzergebnis 2.875 3.106 3.200 3.374 174
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung 0 0 0 0 0
29 = Jahresergebnis 28.131 2.457 2.000 2.374 374
+/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0
= Betriebliches Ergebnis 28.131 2.457 2.000 2.374 374
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1718 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1718 in % 2,13 3,00 2,00 2,64 0,64
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
331
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1718 Stiftung Feldotto
Produkt: 171801 Stiftung Feldotto
Produktbeschreibung Die Stiftungserträge werden für die Pflege und Betreuung von Behinderten, die in den Einrichtungen Lachemer Weg 22 in Köln-
Weidenpesch untergebracht sind, verwandt.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 29.631 3.457 3.200 3.374 174
- Kosten 1.500 1.000 1.200 1.000 200
= Betriebliches Ergebnis 28.131 2.457 2.000 2.374 374
Kostendeckungsgrad in % 1.975,42 345,70 266,67 337,45
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1718 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1718 in % 2,13 3,00 2,00 2,64 0,64
332
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1719 Stiftung Faßbender
Aufgabenbeschreibung Erwerb von Büchern bzw. wissenschaftlichen Werken zur Erhaltung der Sammlung Faßbender im Kölnischen Stadtmuseum.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Vertrag vom 14.09.1955, Ergänzungsverträge vom 29.04.1960, 04.07.1963 und 29.12.1970, Ratsbeschluss vom 21.07.1955
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 0 5 0 0 0
17 - ordentliche Aufwendungen 13.288 5.950 5.300 2.921 2.379
18 = ordentl. Ergebnis -13.288 -5.946 -5.300 -2.921 2.379
21 +/- Finanzergebnis 13.821 14.900 13.200 16.233 3.033
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung 0 0 0 0 0
29 = Jahresergebnis 533 8.954 7.900 13.312 5.412
+/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0
= Betriebliches Ergebnis 533 8.954 7.900 13.312 5.412
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1719 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1719 in % 2,64 3,00 2,00 3,24 1,24
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
333
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1719 Stiftung Faßbender
Produkt: 171901 Stiftung Faßbender
Produktbeschreibung Erwerb von Büchern bzw. wissenschaftlichen Werken zur Erhaltung der Sammlung Faßbender im Kölnischen Stadtmuseum.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 13.821 14.905 13.200 16.233 3.033
- Kosten 13.288 5.950 5.300 2.921 2.379
= Betriebliches Ergebnis 533 8.954 7.900 13.312 5.412
Kostendeckungsgrad in % 104,01 250,49 249,06 555,81
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1719 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftugnsgrundstockvermögen 1719 in % 2,64 3,00 2,00 3,24 1,24
334
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1720 Dr. Wilhelm und Gisela Fuß-Stiftung
Aufgabenbeschreibung Verbesserung der Lebenssituation schwerstbehinderter Menschen, insbesondere die Unterstützung der Bewohnerinnen und Bewohner des
Schwerstbehindertenwohnheimes Lachemer Weg 22 in Köln-Weidenpesch.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 30.01.1992
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 91 213 0 0 0
17 - ordentliche Aufwendungen 17.498 36.836 35.300 26.705 8.595
18 = ordentl. Ergebnis -17.407 -36.623 -35.300 -26.705 8.595
21 +/- Finanzergebnis 53.182 56.917 53.000 62.536 9.536
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung 0 0 0 0 0
29 = Jahresergebnis 35.775 20.294 17.700 35.831 18.131
+/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0
= Betriebliches Ergebnis 35.775 20.294 17.700 35.831 18.131
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1720 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1720 in % 2,56 3,00 2,00 3,06 1,06
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
335
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1720 Dr. Wilhelm und Gisela Fuß-Stiftung
Produkt: 172001 Dr. Wilhelm und Gisela Fuß-Stiftung
Produktbeschreibung Verbesserung der Lebenssituation schwerstbehinderter Menschen, insbesondere die Unterstützung der Bewohnerinnen und Bewohner des
Schwerstbehindertenwohnheimes Lachemer Weg 22 in Köln-Weidenpesch.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 53.273 57.130 53.000 62.536 9.536
- Kosten 17.498 36.836 35.300 26.705 8.595
= Betriebliches Ergebnis 35.775 20.294 17.700 35.831 18.131
Kostendeckungsgrad in % 304,45 155,09 150,14 234,17
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1720 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1720 in % 2,56 3,00 2,00 3,06 1,06
336
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1721 Stiftung Dick
Aufgabenbeschreibung Betreuung der spastisch gelähmten Kinder im Raume der Stadt Köln.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Dringlichkeitsentscheidung vom 14.07.1993, Genehmigung Rat am 14.09.1993
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 0 16 0 0 0
17 - ordentliche Aufwendungen 3.879 0 10.100 4.300 5.800
18 = ordentl. Ergebnis -3.879 16 -10.100 -4.300 5.800
21 +/- Finanzergebnis 25.198 27.336 24.100 29.690 5.590
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung 0 0 0 0 0
29 = Jahresergebnis 21.319 27.352 14.000 25.390 11.390
+/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0
= Betriebliches Ergebnis 21.319 27.352 14.000 25.390 11.390
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1721 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1721 in % 2,72 3,00 2,00 3,28 1,28
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 0,00% 100,00% 100,00%
337
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1721 Stiftung Dick
Produkt: 172101 Stiftung Dick
Produktbeschreibung Betreuung der spastisch gelähmten Kinder im Raume der Stadt Köln.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 25.198 27.352 24.100 29.690 5.590
- Kosten 3.879 0 10.100 4.300 5.800
= Betriebliches Ergebnis 21.319 27.352 14.000 25.390 11.390
Kostendeckungsgrad in % 649,60 238,61 690,45
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1721 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1721 in % 2,72 3,00 2,00 3,28 1,28
338
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1722 Stiftung Friedrich Damm
Aufgabenbeschreibung Ankauf von Kinder- und Jugendbüchern für die städt. Volksbüchereien sowie Durchführung von Jugendveranstaltungen.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Testament vom 15.08.1978, eröffnet am 14.10.1992
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 0 1 0 0 0
17 - ordentliche Aufwendungen 2.012 4.090 2.000 2.800 -800
18 = ordentl. Ergebnis -2.012 -4.089 -2.000 -2.800 -800
21 +/- Finanzergebnis 5.176 5.582 5.100 6.074 974
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung 0 0 0 0 0
29 = Jahresergebnis 3.164 1.492 3.100 3.274 174
+/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0
= Betriebliches Ergebnis 3.164 1.492 3.100 3.274 174
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1722 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1722 in % 2,72 3,00 2,00 3,13 1,13
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
339
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1722 Stiftung Friedrich Damm
Produkt: 172201 Stiftung Friedrich Damm
Produktbeschreibung Ankauf von Kinder- und Jugendbüchern für die städt. Volksbüchereien sowie Durchführung von Jugendveranstaltungen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 5.176 5.582 5.100 6.074 974
- Kosten 2.012 4.090 2.000 2.800 -800
= Betriebliches Ergebnis 3.164 1.492 3.100 3.274 174
Kostendeckungsgrad in % 257,25 136,49 255,00 216,93
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1722 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1722 in % 2,72 3,00 2,00 3,13 1,13
340
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1723 Stiftung Mathilde Groll
Aufgabenbeschreibung Die Stiftungserträge dienen vorzugsweise der Unterstützung körperbehinderter Kinder im Schwerstbehindertenwohnheim Lachemer Weg 22
in Köln-Weidenpesch.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Dringlichkeitsentscheidung vom 21.04.1997, Genehmigung Rat am 05.05.1997
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 0 4 0 0 0
17 - ordentliche Aufwendungen 8.278 7.638 6.000 10.000 -4.000
18 = ordentl. Ergebnis -8.278 -7.634 -6.000 -10.000 -4.000
21 +/- Finanzergebnis 15.555 16.761 16.800 18.275 1.475
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung 0 0 0 0 0
29 = Jahresergebnis 7.278 9.126 10.800 8.275 -2.525
+/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0
= Betriebliches Ergebnis 7.278 9.126 10.800 8.275 -2.525
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1723 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1723 in % 2,63 3,00 2,00 3,23 1,23
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
341
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1723 Stiftung Mathilde Groll
Produkt: 172301 Stiftung Mathilde Groll
Produktbeschreibung Die Stiftungserträge dienen vorzugsweise der Unterstützung körperbehinderter Kinder im Schwerstbehindertenwohnheim Lachemer Weg 22
in Köln-Weidenpesch.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 15.555 16.765 16.800 18.275 1.475
- Kosten 8.278 7.638 6.000 10.000 -4.000
= Betriebliches Ergebnis 7.278 9.126 10.800 8.275 -2.525
Kostendeckungsgrad in % 187,92 219,48 280,00 182,75
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1723 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1723 in % 2,63 3,00 2,00 3,23 1,23
342
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1724 Gerda und Manfred Ulbrich-Stiftung
Aufgabenbeschreibung Zweck der Stiftung ist, mittelbar oder unmittelbar Maßnahmen zu fördern, die der Erleichterung der Situation von HIV-infizierten Menschen
dienen. Hierbei kommen sowohl Einzelfallhilfen als auch institutionelle Förderungen freier Träger der Gesundheitspflege in Betracht.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 23.04.1998
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
10 + ordentliche Erträge 0 5 0 560 560
17 - ordentliche Aufwendungen 0 40.692 11.200 34.900 -23.700
18 = ordentl. Ergebnis 0 -40.687 -11.200 -34.340 -23.140
21 +/- Finanzergebnis 16.465 17.853 13.800 19.391 5.591
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus interner Leistungsbeziehung 0 0 0 0 0
29 = Jahresergebnis 16.465 -22.834 2.600 -14.949 -17.549
+/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0
= Betriebliches Ergebnis 16.465 -22.834 2.600 -14.949 -17.549
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1724 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1724 in % 2,49 3,00 2,00 3,10 1,10
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 0,00% 100,00% 100,00% 100,00%
343
Jahresabschluss 2022
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1724 Gerda und Manfred Ulbrich-Stiftung
Produkt: 172401 Gerda und Manfred Ulbrich-Stiftung
Produktbeschreibung Zweck der Stiftung ist, mittelbar oder unmittelbar Maßnahmen zu fördern, die der Erleichterung der Situation von HIV-infizierten Menschen
dienen. Hierbei kommen sowohl Einzelfallhilfen als auch institutionelle Förderungen freier Träger der Gesundheitspflege in Betracht.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
+ Leistungen 16.465 17.858 13.800 19.951 6.151
- Kosten 0 40.692 11.200 34.900 -23.700
= Betriebliches Ergebnis 16.465 -22.834 2.600 -14.949 -17.549
Kostendeckungsgrad in % 43,89 123,21 57,16
Wirkungsorientierte Kennzahl Ergebnis
2020
Ergebnis
2021
Plan
2022
Ergebnis
2022
Abweichung
2022
Stiftungsgrundstockvermögen 1724 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1724 in % 2,49 3,00 2,00 3,10 1,10
Anlage 2 Entwurf Jahresabschluss 2022 Teil 2
1075354 Zeichen
• Produktbereichsbezogene Darstellung (Teilrechnungen) Dezernat II – Kämmerei Entwurf Jahresabschluss 2022 Teil 2 Die Oberbürgermeisterin Dezernat II – Kämmerei Druck Zentrale Dienste 440-23/20/11.2023 Teil 2 Produktbereichsbezogene Darstellung (Teilrechnungen) Nachfolgende Teile werden gesondert abgebildet: Teil 1: Bilanz, Ergebnisrechnung, Finanzrechnung, Anhang und Lagebericht Teil 3: Produktgruppen und Produkte mit Zielen und Kennzahlen I n h a l t s v e r z e i c h n i s S e i t e Teil 2: Produktbereichsbezogene Darstellung (Teilrechnungen) Allgemeine Hinweise zu Teilergebnisrechnungen und Teilfinanzrechnungen der Teilpläne ............ 5 Ergebnisrechnung und Finanzrechnung nach Produktbereichen. .................................................... 7 Produktbereichsbezogene Darstellung .......................................................................................... 43 Produktbereich 01 - Innere Verwaltung ...................................................................................... 45 Produktbereich 02 - Sicherheit und Ordnung ............................................................................100 Produktbereich 03 - Schulträgeraufgaben ................................................................................ 167 Produktbereich 04 - Kultur und Wissenschaft ........................................................................... 188 Produktbereich 05 - Soziale Hilfen ........................................................................................... 282 Produktbereich 06 - Kinder-, Jugend- und Familienhilfe ........................................................... 315 Produktbereich 07 - Gesundheitsdienste.................................................................................. 355 Produktbereich 08 - Sportförderung ......................................................................................... 363 Produktbereich 09 - Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen ......................... 378 Produktbereich 10 - Bauen und Wohnen ................................................................................. 399 Produktbereich 11 - Ver- und Entsorgung ................................................................................ 432 Produktbereich 12 - Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV ..................................................... 441 Produktbereich 13 - Natur- und Landschaftspflege .................................................................. 476 Produktbereich 14 - Umweltschutz ........................................................................................... 499 Produktbereich 15 - Wirtschaft und Tourismus ......................................................................... 507 Produktbereich 16 - Allgemeine Finanzwirtschaft ..................................................................... 514 Produktbereich 17 - Stiftungen ................................................................................................. 525 Allgemein 5 Allgemeine Hinweise zu Teilergebnisrechnungen und Teilfinanzrechnungen der Teilpläne NKF-CUIG Zur Abfederung von finanziellen Mehrbelastungen, die den Kommunen im Rahmen der Corona-Pandemie entstanden sind, wurde im Jahr 2020 das Gesetz zur Isolierung der aus der COVID-19-Pandemie folgenden Belastungen der kommunalen Haushalte im Land Nordrhein-Westfalen (NKF-COVID-19-Isolierungsgesetz - NKF-CIG) im Landtag NRW beschlossen. Dieses wurde im Jahr 2022 auch auf die Isolierung der Belastungen in Folge des Angriffskrieges auf die Ukraine ausgeweitet (jetzt: NKF-COVID-19-Ukraine- Isolierungsgesetz - NKF-CUIG). Corona- und Ukraine-Krieg-bedingte Schäden werden daher im Jahresabschluss 2022 vom Jahresergebnis isoliert. Die Isolierung wird im außerordentlichen Ergebnis in den Ergebnisrechnungen der Teilpläne abgebildet (sog. Bilanzierungshilfe). In den betroffenen Ergebnisrechnungen der Teilpläne ist jeweils in der Zeile 25 das außerordentliche Ergebnis abgebildet. Auf eine gesonderte Erläuterung des außerordentlichen Ergebnisses in den einzelnen Ergebnisrechnungen der Teilpläne wird verzichtet. Ergebnis- u. Finanzrechnung nach Prodbr. 6 7 Ergebnisrechnung und Finanzrechnung nach Produktbereichen 8 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 239 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3.571.179 14.038.111 14.038.111 0 5.541.840 -8.496.271 -8.496.271 0 3 + Sonstige Transfererträge 16.031 150 150 0 10.028 9.878 9.878 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3.733.933 2.984.419 2.984.419 0 3.599.781 615.362 615.362 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 33.589.125 39.512.742 39.512.742 0 38.071.022 -1.441.720 -1.441.720 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 26.538.046 25.659.663 25.659.663 0 24.168.851 -1.490.812 -1.490.812 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 48.329.384 19.557.415 19.557.415 0 33.708.383 14.150.967 14.150.967 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 115.777.938 101.752.500 101.752.500 0 105.099.904 3.347.403 3.347.403 0 11 - Personalaufwendungen 221.932.821 260.503.976 260.594.176 0 247.275.400 13.228.576 13.318.776 0 12 - Versorgungsaufwendungen 54.487.283 58.841.900 58.841.900 0 98.637.431 -39.795.531 -39.795.531 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 90.506.040 93.278.630 97.635.171 4.695.416 79.350.986 13.927.645 18.284.185 7.206.416 14 - Bilanzielle Abschreibungen 16.630.103 10.896.650 9.971.459 0 15.717.249 -4.820.600 -5.745.791 0 15 - Transferaufwendungen 8.253.258 8.581.711 9.756.941 486.105 7.827.404 754.306 1.929.536 1.111.348 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 90.298.877 85.167.768 87.452.413 1.884.099 87.398.153 -2.230.386 54.260 1.548.779 17 = Ordentliche Aufwendungen 482.108.383 517.270.634 524.252.060 7.065.620 536.206.623 -18.935.990 -11.954.564 9.866.543 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -366.330.445 -415.518.133 -422.499.559 -7.065.620 -431.106.719 -15.588.586 -8.607.160 -9.866.543 19 + Finanzerträge 1.712.068 817.130 817.130 0 1.945.119 1.127.989 1.127.989 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 450.099 491.727 491.727 0 1.561.892 -1.070.166 -1.070.166 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 1.261.970 325.403 325.403 0 383.227 57.824 57.824 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -365.068.476 -415.192.730 -422.174.156 -7.065.620 -430.723.492 -15.530.762 -8.549.337 -9.866.543 23 + Außerordentliche Erträge 13.715.970 0 0 0 10.430.730 10.430.730 10.430.730 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 1.084.337 -1.084.337 -1.084.337 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 13.715.970 0 0 0 9.346.393 9.346.393 9.346.393 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -351.352.505 -415.192.730 -422.174.156 -7.065.620 -421.377.099 -6.184.369 797.057 -9.866.543 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 81.009.114 99.031.349 99.031.349 0 86.720.239 -12.311.110 -12.311.110 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 15.731.029 22.047.950 22.047.950 0 16.710.874 5.337.076 5.337.076 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -286.074.421 -338.209.332 -345.190.758 -7.065.620 -351.367.735 -13.158.403 -6.176.977 -9.866.543 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 2022 9 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 75.800 3.000 425.529 0 1.846.963 1.843.963 1.421.435 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 39.712.934 50.000.000 50.000.000 0 11.120.119 -38.879.881 -38.879.881 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 972 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 171 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 39.789.877 50.003.000 50.425.529 0 12.967.082 -37.035.918 -37.458.447 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 36.380.345 50.000.000 65.000.000 15.000.000 5.073.125 44.926.875 59.926.875 0 8 für Baumaßnahmen 5.465 1.870.000 2.170.000 0 0 1.870.000 2.170.000 2.170.000 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 5.513.869 14.901.765 18.672.364 3.653.699 6.718.844 8.182.921 11.953.520 7.047.200 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 50.000 0 525.000 0 525.000 -525.000 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 1.582.372 0 1.582.372 -1.582.372 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 41.949.680 66.771.765 87.949.735 18.653.699 13.899.340 52.872.425 74.050.395 9.217.200 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -2.159.803 -16.768.765 -37.524.207 -18.653.699 -932.258 15.836.507 36.591.949 -9.217.200 Finanzierungstätigkeit Einzahlungen 15 Aufnahme von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 Rückflüsse von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 Summe Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (15 bis 16) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 18 Tilgung von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 19 Gewährung von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 20 Summe Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (18 bis 19) 0 0 0 0 0 0 0 0 21 Saldo Finanzierungstätigkeit (Einz. - Ausz. / 17 minus 20)(Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 Saldo Gesamt (14 und 21) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -2.159.803 -16.768.765 -37.524.207 -18.653.699 -932.258 15.836.507 36.591.949 -9.217.200 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 10 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 39.312 34.424 37.396 0 37.806 3.382 410 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.713.723 3.473.780 3.575.780 0 6.137.023 2.663.243 2.561.243 0 3 + Sonstige Transfererträge 404 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 117.024.890 133.123.401 135.209.326 0 138.796.441 5.673.040 3.587.115 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 3.274.731 3.814.752 3.814.752 0 2.901.325 -913.427 -913.427 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 42.059.704 10.894.843 10.894.843 0 13.051.116 2.156.273 2.156.273 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 38.827.970 46.813.036 47.097.636 0 55.901.380 9.088.343 8.803.743 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 202.940.734 198.154.237 200.629.734 0 216.825.090 18.670.853 16.195.356 0 11 - Personalaufwendungen 235.604.407 236.880.323 237.323.348 0 267.187.131 -30.306.807 -29.863.782 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 5.204 -5.204 -5.204 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 77.544.539 71.161.677 79.538.045 740.434 78.786.171 -7.624.495 751.874 484.565 14 - Bilanzielle Abschreibungen 11.104.260 10.928.570 10.942.301 0 13.246.062 -2.317.492 -2.303.761 0 15 - Transferaufwendungen 513.639 649.924 652.896 0 596.452 53.472 56.444 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 62.192.601 43.464.872 47.437.972 460.000 44.507.022 -1.042.150 2.930.950 190.554 17 = Ordentliche Aufwendungen 386.959.447 363.085.366 375.894.562 1.200.434 404.328.041 -41.242.676 -28.433.479 675.119 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -184.018.712 -164.931.129 -175.264.828 -1.200.434 -187.502.952 -22.571.823 -12.238.123 -675.119 19 + Finanzerträge 26.661 220.000 220.000 0 9.501 -210.499 -210.499 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 817 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 25.844 220.000 220.000 0 9.501 -210.499 -210.499 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -183.992.869 -164.711.129 -175.044.828 -1.200.434 -187.493.451 -22.782.322 -12.448.623 -675.119 23 + Außerordentliche Erträge 4.784.571 0 0 0 2.636.012 2.636.012 2.636.012 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 4.784.571 0 0 0 2.636.012 2.636.012 2.636.012 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -179.208.298 -164.711.129 -175.044.828 -1.200.434 -184.857.439 -20.146.310 -9.812.611 -675.119 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28.808 0 0 0 21.414 21.414 21.414 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 11.261.594 13.553.769 13.553.769 0 12.294.653 1.259.116 1.259.116 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -190.441.084 -178.264.898 -188.598.598 -1.200.434 -197.130.679 -18.865.781 -8.532.081 -675.119 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 11 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.688.881 1.966.000 2.478.115 0 2.314.130 348.130 -163.985 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 872.409 140.000 140.000 0 117.707 -22.293 -22.293 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 2.561.290 2.106.000 2.618.115 0 2.431.837 325.837 -186.278 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 14.468.788 23.084.000 18.396.260 90.000 11.978.838 11.105.162 6.417.422 1.708.693 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 12.644.876 26.311.750 34.880.360 3.278.755 10.436.050 15.875.700 24.444.309 11.945.406 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 27.113.663 49.395.750 53.276.620 3.368.755 22.414.889 26.980.861 30.861.731 13.654.099 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -24.552.373 -47.289.750 -50.658.505 -3.368.755 -19.983.051 27.306.699 30.675.453 -13.654.099 Finanzierungstätigkeit Einzahlungen 15 Aufnahme von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 Rückflüsse von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 Summe Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (15 bis 16) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 18 Tilgung von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 19 Gewährung von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 20 Summe Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (18 bis 19) 0 0 0 0 0 0 0 0 21 Saldo Finanzierungstätigkeit (Einz. - Ausz. / 17 minus 20)(Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 Saldo Gesamt (14 und 21) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -24.552.373 -47.289.750 -50.658.505 -3.368.755 -19.983.051 27.306.699 30.675.453 -13.654.099 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 12 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 73.020.474 107.928.163 134.772.811 0 82.274.348 -25.653.815 -52.498.463 0 3 + Sonstige Transfererträge 5.301.005 5.624.041 5.624.041 0 2.632.434 -2.991.607 -2.991.607 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 14.844.271 20.116.495 20.116.495 0 21.274.871 1.158.376 1.158.376 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.134.482 1.373.792 1.373.792 0 1.177.605 -196.187 -196.187 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 230.730 1.015.000 1.015.000 0 255.890 -759.110 -759.110 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 11.329.362 10.870.279 11.536.285 0 11.069.638 199.359 -466.647 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 105.860.325 146.927.769 174.438.423 0 118.684.785 -28.242.984 -55.753.638 0 11 - Personalaufwendungen 51.269.995 56.732.212 56.913.442 0 54.474.179 2.258.034 2.439.264 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 175.187.347 189.009.559 200.274.418 2.052.364 190.150.409 -1.140.850 10.124.009 528.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 12.347.915 13.866.006 12.619.602 0 13.286.574 579.432 -666.972 0 15 - Transferaufwendungen 208.447 175.600 176.783 11.927 176.783 -1.184 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 194.839.516 207.997.765 227.361.099 0 226.512.886 -18.515.121 848.212 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 433.853.220 467.781.142 497.345.344 2.064.291 484.600.831 -16.819.689 12.744.513 528.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -327.992.895 -320.853.373 -322.906.921 -2.064.291 -365.916.046 -45.062.673 -43.009.125 -528.000 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -327.992.895 -320.853.373 -322.906.921 -2.064.291 -365.916.046 -45.062.673 -43.009.125 -528.000 23 + Außerordentliche Erträge 6.430.906 5.297.885 5.297.885 0 1.212.870 -4.085.015 -4.085.015 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 6.430.906 5.297.885 5.297.885 0 1.212.870 -4.085.015 -4.085.015 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -321.561.989 -315.555.489 -317.609.037 -2.064.291 -364.703.176 -49.147.688 -47.094.140 -528.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 28.234.612 30.175.677 30.175.677 0 30.924.168 -748.491 -748.491 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -349.796.601 -345.731.165 -347.784.713 -2.064.291 -395.627.344 -49.896.179 -47.842.631 -528.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 13 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 43.586.516 5.051.020 5.051.020 0 47.098.417 42.047.397 42.047.397 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 257.804 0 0 0 33.153 33.153 33.153 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 43.844.320 5.051.020 5.051.020 0 47.131.569 42.080.549 42.080.549 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 17.402.059 55.473.469 65.550.494 9.232.972 16.950.209 38.523.260 48.600.285 32.981.706 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 212.561 79.959.250 80.663.557 1.540.317 79.379.896 579.354 1.283.661 1.002.489 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 7.557 1.000 1.000 0 13.089 -12.089 -12.089 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 17.622.177 135.433.719 146.215.051 10.773.289 96.343.193 39.090.525 49.871.858 33.984.195 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 26.222.142 -130.382.699 -141.164.031 -10.773.289 -49.211.624 81.171.075 91.952.407 -33.984.195 Finanzierungstätigkeit Einzahlungen 15 Aufnahme von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 Rückflüsse von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 Summe Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (15 bis 16) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 18 Tilgung von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 19 Gewährung von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 20 Summe Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (18 bis 19) 0 0 0 0 0 0 0 0 21 Saldo Finanzierungstätigkeit (Einz. - Ausz. / 17 minus 20)(Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 Saldo Gesamt (14 und 21) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 26.222.142 -130.382.699 -141.164.031 -10.773.289 -49.211.624 81.171.075 91.952.407 -33.984.195 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 14 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 11.676.966 11.298.273 12.564.903 0 10.906.146 -392.127 -1.658.757 0 3 + Sonstige Transfererträge 110.017 2.000 2.000 0 70.898 68.898 68.898 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3.206.235 3.755.857 3.755.857 0 3.740.093 -15.763 -15.763 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 7.718.381 17.043.869 17.268.074 0 12.764.258 -4.279.612 -4.503.816 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.053.935 153.183 153.183 0 148.428 -4.755 -4.755 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 18.540.785 328.982 399.129 0 1.730.828 1.401.847 1.331.700 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 42.306.318 32.582.163 34.143.145 0 29.360.651 -3.221.512 -4.782.493 0 11 - Personalaufwendungen 54.870.566 60.133.872 61.349.010 0 55.672.104 4.461.768 5.676.906 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 37.169.487 42.929.809 47.245.022 5.935.904 36.988.211 5.941.598 10.256.811 6.758.950 14 - Bilanzielle Abschreibungen 6.928.321 6.636.727 6.637.449 0 8.635.016 -1.998.289 -1.997.567 0 15 - Transferaufwendungen 125.587.734 126.559.349 129.839.087 2.455.019 128.067.189 -1.507.841 1.771.898 1.852.275 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 24.527.508 31.732.079 32.823.915 80.076 29.302.851 2.429.228 3.521.064 732.645 17 = Ordentliche Aufwendungen 249.083.616 267.991.837 277.894.483 8.470.999 258.665.371 9.326.465 19.229.111 9.343.870 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -206.777.298 -235.409.673 -243.751.338 -8.470.999 -229.304.720 6.104.953 14.446.618 -9.343.870 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 10 10 10 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 10 10 10 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -206.777.298 -235.409.673 -243.751.338 -8.470.999 -229.304.710 6.104.963 14.446.628 -9.343.870 23 + Außerordentliche Erträge 6.268.184 0 0 0 1.098.094 1.098.094 1.098.094 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 49.594 0 0 0 5.714 -5.714 -5.714 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 6.218.591 0 0 0 1.092.380 1.092.380 1.092.380 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -200.558.707 -235.409.673 -243.751.338 -8.470.999 -228.212.330 7.197.343 15.539.008 -9.343.870 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 351 420 420 0 1.507 1.087 1.087 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 4.384.361 5.657.031 5.657.031 0 4.340.221 1.316.810 1.316.810 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -204.942.717 -241.066.284 -249.407.949 -8.470.999 -232.551.044 8.515.240 16.856.905 -9.343.870 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 15 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 4.129.986 4.026.007 4.110.307 0 4.159.371 133.364 49.064 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 12.000 12.000 12.000 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 4.129.986 4.026.007 4.110.307 0 4.171.371 145.364 61.064 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 13.640.931 36.675.668 37.278.930 2.317.262 16.005.436 20.670.232 21.273.494 9.632.287 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 4.830.490 12.527.470 17.433.800 3.051.587 6.566.735 5.960.735 10.867.065 3.891.411 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 1.000.000 0 5.150.000 5.050.000 1.100.000 -1.100.000 4.050.000 4.050.000 11 von aktivierbaren Zuwendungen 52.115 2.955.550 2.819.550 0 229.220 2.726.331 2.590.331 985.363 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 19.523.536 52.158.688 62.682.280 10.418.849 23.901.390 28.257.298 38.780.890 18.559.061 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -15.393.550 -48.132.681 -58.571.973 -10.418.849 -19.730.018 28.402.662 38.841.955 -18.559.061 Finanzierungstätigkeit Einzahlungen 15 Aufnahme von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 Rückflüsse von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 Summe Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (15 bis 16) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 18 Tilgung von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 19 Gewährung von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 20 Summe Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (18 bis 19) 0 0 0 0 0 0 0 0 21 Saldo Finanzierungstätigkeit (Einz. - Ausz. / 17 minus 20)(Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 Saldo Gesamt (14 und 21) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -15.393.550 -48.132.681 -58.571.973 -10.418.849 -19.730.018 28.402.662 38.841.955 -18.559.061 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 16 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 43.060.304 36.500.000 36.500.000 0 43.511.134 7.011.134 7.011.134 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 34.664.995 41.021.246 61.160.416 0 70.105.465 29.084.219 8.945.049 0 3 + Sonstige Transfererträge 26.623.110 20.120.000 20.152.300 0 32.908.759 12.788.759 12.756.459 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 145.826 101.500 101.500 0 145.408 43.908 43.908 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 593.289 905.267 905.267 0 950.867 45.600 45.600 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 570.112.638 557.380.683 564.872.723 0 553.984.289 -3.396.394 -10.888.434 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.641.494 172.088 172.088 0 458.417 286.329 286.329 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 676.841.656 656.200.784 683.864.294 0 702.064.340 45.863.556 18.200.046 0 11 - Personalaufwendungen 93.814.782 97.453.066 97.704.837 0 100.628.311 -3.175.245 -2.923.474 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 27.878.696 32.561.562 39.764.291 3.479.615 36.780.373 -4.218.811 2.983.918 4.528.295 14 - Bilanzielle Abschreibungen 32.443.594 8.398.896 8.398.896 0 7.885.378 513.517 513.517 0 15 - Transferaufwendungen 522.528.224 544.295.194 560.090.600 591.088 523.679.252 20.615.941 36.411.348 691.121 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 424.207.925 435.430.831 441.463.131 0 413.970.415 21.460.416 27.492.716 50.000 17 = Ordentliche Aufwendungen 1.100.873.221 1.118.139.548 1.147.421.755 4.070.703 1.082.943.730 35.195.819 64.478.026 5.269.416 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -424.031.565 -461.938.765 -463.557.461 -4.070.703 -380.879.390 81.059.375 82.678.072 -5.269.416 19 + Finanzerträge 183.692 281.600 281.600 0 159.071 -122.529 -122.529 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 3.710 3.710 0 90 3.620 3.620 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 183.692 277.891 277.891 0 158.981 -118.909 -118.909 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -423.847.872 -461.660.874 -463.279.571 -4.070.703 -380.720.408 80.940.466 82.559.162 -5.269.416 23 + Außerordentliche Erträge 10.948.389 0 0 0 5.220.657 5.220.657 5.220.657 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 10.948.389 0 0 0 5.220.657 5.220.657 5.220.657 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -412.899.484 -461.660.874 -463.279.571 -4.070.703 -375.499.751 86.161.123 87.779.819 -5.269.416 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 72.672 945 945 0 0 -945 -945 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 4.936.348 6.409.354 6.409.354 0 5.610.021 799.334 799.334 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -417.763.159 -468.069.284 -469.687.980 -4.070.703 -381.109.772 86.959.512 88.578.208 -5.269.416 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 17 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 16.049 233.797 233.797 0 31.325 -202.472 -202.472 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 100 100 0 10 -90 -90 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 11.003 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 27.051 233.897 233.897 0 31.335 -202.562 -202.562 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 371.125 200.000 260.610 45.410 56.319 143.681 204.291 194.945 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 245.606 670.529 835.342 169.096 337.893 332.635 497.449 400.000 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 30.000 30.000 0 0 30.000 30.000 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 616.731 900.529 1.125.952 214.507 394.213 506.316 731.739 594.945 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -589.680 -666.632 -892.055 -214.507 -362.878 303.753 529.177 -594.945 Finanzierungstätigkeit Einzahlungen 15 Aufnahme von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 Rückflüsse von Darlehen 5.860.709 5.200.000 5.200.000 0 4.024.271 1.175.729 1.175.729 0 17 Summe Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (15 bis 16) 5.860.709 5.200.000 5.200.000 0 4.024.271 -1.175.729 -1.175.729 0 Auszahlungen 18 Tilgung von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 19 Gewährung von Darlehen 4.853.605 5.754.000 5.754.000 0 4.322.711 1.431.289 1.431.289 0 20 Summe Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (18 bis 19) 4.853.605 5.754.000 5.754.000 0 4.322.711 -1.431.289 -1.431.289 0 21 Saldo Finanzierungstätigkeit (Einz. - Ausz. / 17 minus 20)(Überdeckung / (-)Unterdeckung) 1.007.105 -554.000 -554.000 0 -298.440 255.560 255.560 0 22 Saldo Gesamt (14 und 21) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 417.425 -1.220.632 -1.446.055 -214.507 -661.318 559.313 784.737 -594.945 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 18 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 355.838.248 341.577.578 351.945.195 0 362.190.679 20.613.101 10.245.484 0 3 + Sonstige Transfererträge 46.972.800 34.413.725 41.752.274 0 43.594.829 9.181.104 1.842.556 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 43.073.362 73.717.124 73.717.124 0 59.400.061 -14.317.064 -14.317.064 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.241.038 2.123.500 2.123.500 0 2.234.373 110.873 110.873 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7.192.246 5.625.691 7.475.691 0 10.687.482 5.061.791 3.211.791 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 4.490.615 4.215.100 4.215.100 0 5.442.225 1.227.125 1.227.125 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 459.808.309 461.672.719 481.228.884 0 483.549.649 21.876.930 2.320.765 0 11 - Personalaufwendungen 279.398.598 288.947.061 289.492.061 0 287.588.636 1.358.424 1.903.424 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 34.513.702 25.010.052 28.370.607 1.642.635 28.110.857 -3.100.805 259.750 622.215 14 - Bilanzielle Abschreibungen 9.810.250 11.348.845 11.348.845 0 9.263.677 2.085.168 2.085.168 0 15 - Transferaufwendungen 679.159.266 675.060.295 718.758.986 350.475 719.320.178 -44.259.884 -561.192 260.742 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 52.027.573 52.528.210 52.563.060 0 52.051.482 476.728 511.578 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 1.054.909.389 1.052.894.462 1.100.533.558 1.993.110 1.096.334.830 -43.440.369 4.198.728 882.957 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -595.101.080 -591.221.742 -619.304.674 -1.993.110 -612.785.181 -21.563.439 6.519.493 -882.957 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 28.235 23.000 23.000 0 28.637 -5.637 -5.637 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -28.235 -23.000 -23.000 0 -28.637 -5.637 -5.637 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -595.129.315 -591.244.742 -619.327.674 -1.993.110 -612.813.818 -21.569.075 6.513.856 -882.957 23 + Außerordentliche Erträge 7.284.117 699.884 699.884 0 1.471.978 772.094 772.094 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 7.284.117 699.884 699.884 0 1.471.978 772.094 772.094 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -587.845.198 -590.544.858 -618.627.790 -1.993.110 -611.341.840 -20.796.982 7.285.950 -882.957 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 21.189.600 25.083.740 25.083.740 0 23.157.404 -1.926.336 -1.926.336 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 28.905.707 34.525.724 34.525.724 0 30.848.209 3.677.515 3.677.515 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -595.561.305 -599.986.842 -628.069.773 -1.993.110 -619.032.645 -19.045.803 9.037.128 -882.957 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 19 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 7.964.875 7.830.000 7.830.000 0 3.210.546 -4.619.454 -4.619.454 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 1.786 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 108.186 2.360.000 2.360.000 0 89.121 -2.270.879 -2.270.879 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 8.074.846 10.190.000 10.190.000 0 3.299.668 -6.890.332 -6.890.332 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 6.561.990 8.302.000 11.311.238 2.409.238 5.756.658 2.545.342 5.554.580 787.965 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.368.269 6.303.008 6.175.224 572.216 1.309.738 4.993.270 4.865.486 3.698.958 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 6.540.001 7.921.000 8.021.000 0 3.188.897 4.732.103 4.832.103 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 248.447 2.360.000 2.360.000 0 60.043 2.299.957 2.299.957 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 14.718.707 24.886.008 27.867.462 2.981.454 10.315.336 14.570.672 17.552.126 4.486.923 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -6.643.861 -14.696.008 -17.677.462 -2.981.454 -7.015.668 7.680.340 10.661.794 -4.486.923 Finanzierungstätigkeit Einzahlungen 15 Aufnahme von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 Rückflüsse von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 Summe Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (15 bis 16) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 18 Tilgung von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 19 Gewährung von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 20 Summe Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (18 bis 19) 0 0 0 0 0 0 0 0 21 Saldo Finanzierungstätigkeit (Einz. - Ausz. / 17 minus 20)(Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 Saldo Gesamt (14 und 21) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -6.643.861 -14.696.008 -17.677.462 -2.981.454 -7.015.668 7.680.340 10.661.794 -4.486.923 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 20 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 07 Gesundheitsdienste Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4.661.377 1.930.026 6.576.577 0 14.105.342 12.175.316 7.528.765 0 3 + Sonstige Transfererträge 161.720 0 0 0 200.608 200.608 200.608 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.150.259 1.465.950 1.465.950 0 1.155.538 -310.412 -310.412 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 12.220 11.000 11.000 0 11.503 503 503 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.007.263 619.400 2.119.400 0 3.454.595 2.835.195 1.335.195 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 3.061.898 1.247.900 1.247.900 0 1.344.948 97.048 97.048 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 11.054.737 5.274.276 11.420.827 0 20.272.534 14.998.258 8.851.708 0 11 - Personalaufwendungen 49.456.268 22.459.204 22.459.204 0 45.772.142 -23.312.938 -23.312.938 0 12 - Versorgungsaufwendungen -1.336 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.139.250 1.995.361 2.198.956 113.595 2.714.516 -719.155 -515.560 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 357.036 126.035 126.035 0 399.651 -273.616 -273.616 0 15 - Transferaufwendungen 29.069.466 32.363.347 33.521.273 1.075.427 29.262.284 3.101.062 4.258.989 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 10.632.771 5.960.297 16.063.081 1.806.233 14.101.283 -8.140.985 1.961.799 500.000 17 = Ordentliche Aufwendungen 91.653.456 62.904.244 74.368.549 2.995.255 92.249.875 -29.345.631 -17.881.326 500.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -80.598.719 -57.629.968 -62.947.723 -2.995.255 -71.977.341 -14.347.373 -9.029.618 -500.000 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -80.598.719 -57.629.968 -62.947.723 -2.995.255 -71.977.341 -14.347.373 -9.029.618 -500.000 23 + Außerordentliche Erträge 31.587.480 0 0 0 17.906.512 17.906.512 17.906.512 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 31.587.480 0 0 0 17.906.512 17.906.512 17.906.512 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -49.011.239 -57.629.968 -62.947.723 -2.995.255 -54.070.829 3.559.139 8.876.894 -500.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 2.551.087 2.819.792 2.819.792 0 2.860.562 -40.770 -40.770 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -51.562.327 -60.449.760 -65.767.515 -2.995.255 -56.931.391 3.518.369 8.836.124 -500.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 21 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 07 Gesundheitsdienste Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 1.676.000 1.676.000 0 0 -1.676.000 -1.676.000 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 1.676.000 1.676.000 0 0 -1.676.000 -1.676.000 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 59.990 0 71.458 71.458 0 0 71.458 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 683.757 200.000 532.508 332.508 212.002 -12.002 320.506 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 35.000.000 41.900.000 109.682.330 17.782.330 79.682.330 -37.782.330 30.000.000 30.000.000 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 35.743.747 42.100.000 110.286.296 18.186.296 79.894.332 -37.794.332 30.391.964 30.000.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -35.743.747 -40.424.000 -108.610.296 -18.186.296 -79.894.332 -39.470.332 28.715.964 -30.000.000 Finanzierungstätigkeit Einzahlungen 15 Aufnahme von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 Rückflüsse von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 Summe Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (15 bis 16) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 18 Tilgung von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 19 Gewährung von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 20 Summe Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (18 bis 19) 0 0 0 0 0 0 0 0 21 Saldo Finanzierungstätigkeit (Einz. - Ausz. / 17 minus 20)(Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 Saldo Gesamt (14 und 21) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -35.743.747 -40.424.000 -108.610.296 -18.186.296 -79.894.332 -39.470.332 28.715.964 -30.000.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 22 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 08 Sportförderung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3.544.796 2.887.465 3.909.661 0 4.122.468 1.235.003 212.807 0 3 + Sonstige Transfererträge 1.000 0 0 0 3.967 3.967 3.967 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 97.574 153.000 153.000 0 74.283 -78.717 -78.717 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 693.342 1.306.400 1.306.400 0 1.216.564 -89.837 -89.837 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.389 0 0 0 8.707 8.707 8.707 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.833.221 553.165 553.165 0 1.010.676 457.511 457.511 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 6.174.324 4.900.030 5.922.226 0 6.436.665 1.536.635 514.439 0 11 - Personalaufwendungen 10.096.307 9.662.628 9.864.628 0 10.745.151 -1.082.523 -880.523 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 6.444.395 8.983.717 9.333.717 350.000 7.388.932 1.594.785 1.944.785 300.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 3.768.147 3.812.733 3.812.733 0 3.673.903 138.830 138.830 0 15 - Transferaufwendungen 11.593.944 11.485.784 12.844.074 1.373.952 7.948.759 3.537.026 4.895.316 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 4.840.514 4.592.971 5.688.601 275.434 4.852.468 -259.498 836.133 234.269 17 = Ordentliche Aufwendungen 36.743.307 38.537.833 41.543.753 1.999.386 34.609.213 3.928.620 6.934.540 534.269 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -30.568.983 -33.637.803 -35.621.527 -1.999.386 -28.172.549 5.465.254 7.448.978 -534.269 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -30.568.983 -33.637.803 -35.621.527 -1.999.386 -28.172.549 5.465.254 7.448.978 -534.269 23 + Außerordentliche Erträge 28.077 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 325.847 -325.847 -325.847 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 28.077 0 0 0 -325.847 -325.847 -325.847 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -30.540.907 -33.637.803 -35.621.527 -1.999.386 -28.498.396 5.139.407 7.123.131 -534.269 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 -1.421 -1.421 0 89 1.511 1.511 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 810.399 615.134 615.134 0 773.800 -158.666 -158.666 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -31.351.306 -34.254.358 -36.238.082 -1.999.386 -29.272.106 4.982.252 6.965.976 -534.269 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 23 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 08 Sportförderung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 3.309.172 2.565.386 2.565.386 0 2.565.386 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 82.028 35.000 35.000 0 0 -35.000 -35.000 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 561.000 561.000 0 0 -561.000 -561.000 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 3.391.200 3.161.386 3.161.386 0 2.565.386 -596.000 -596.000 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 8.423.143 13.009.360 18.340.439 4.935.413 7.076.124 5.933.236 11.264.315 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 329.725 1.227.749 1.301.244 27.983 365.372 862.377 935.872 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 1.757.597 2.100.000 2.633.948 975.127 1.435.937 664.063 1.198.011 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 2.300.000 20.000.000 20.000.000 0 0 20.000.000 20.000.000 20.000.000 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 12.810.465 36.337.109 42.275.632 5.938.523 8.877.434 27.459.675 33.398.198 20.000.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -9.419.265 -33.175.723 -39.114.246 -5.938.523 -6.312.048 26.863.675 32.802.198 -20.000.000 Finanzierungstätigkeit Einzahlungen 15 Aufnahme von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 Rückflüsse von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 Summe Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (15 bis 16) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 18 Tilgung von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 19 Gewährung von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 20 Summe Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (18 bis 19) 0 0 0 0 0 0 0 0 21 Saldo Finanzierungstätigkeit (Einz. - Ausz. / 17 minus 20)(Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 Saldo Gesamt (14 und 21) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -9.419.265 -33.175.723 -39.114.246 -5.938.523 -6.312.048 26.863.675 32.802.198 -20.000.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 24 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 649.377 728.476 728.476 0 778.257 49.781 49.781 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.485.931 1.715.289 1.715.289 0 1.333.275 -382.013 -382.013 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 27.483 34.600 34.600 0 5.509 -29.091 -29.091 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 198.845 147.532 147.532 0 188.597 41.065 41.065 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 292.152 530.000 530.000 0 228.734 -301.266 -301.266 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 2.653.788 3.155.896 3.155.896 0 2.534.372 -621.524 -621.524 0 11 - Personalaufwendungen 28.662.711 30.789.843 30.789.843 0 30.380.375 409.469 409.469 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 5.330.659 10.685.888 13.094.288 2.630.000 5.093.285 5.592.603 8.001.003 1.180.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 306.043 257.864 244.134 0 338.890 -81.026 -94.756 0 15 - Transferaufwendungen 373.204 562.500 562.500 0 317.956 244.544 244.544 60.000 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 3.637.559 3.767.902 3.767.902 0 4.154.469 -386.567 -386.567 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 38.310.175 46.063.998 48.458.667 2.630.000 40.284.974 5.779.024 8.173.693 1.240.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -35.656.387 -42.908.102 -45.302.771 -2.630.000 -37.750.602 5.157.499 7.552.169 -1.240.000 19 + Finanzerträge 2.836.603 0 0 0 2.873.478 2.873.478 2.873.478 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 2.836.603 0 0 0 2.875.118 -2.875.118 -2.875.118 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 -1.640 -1.640 -1.640 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -35.656.387 -42.908.102 -45.302.771 -2.630.000 -37.752.242 5.155.860 7.550.529 -1.240.000 23 + Außerordentliche Erträge 4.475 0 0 0 2.626 2.626 2.626 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 4.475 0 0 0 2.626 2.626 2.626 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -35.651.912 -42.908.102 -45.302.771 -2.630.000 -37.749.616 5.158.486 7.553.155 -1.240.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 1.593 1.593 1.593 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 557.437 704.461 704.461 0 592.483 111.978 111.978 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -36.209.349 -43.612.563 -46.007.232 -2.630.000 -38.340.505 5.272.057 7.666.727 -1.240.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 25 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 2.283.983 6.924.655 6.924.655 0 3.168.806 -3.755.849 -3.755.849 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 381.162 1.523.000 1.523.000 0 1.389.813 -133.187 -133.187 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 2.665.145 8.447.655 8.447.655 0 4.558.619 -3.889.036 -3.889.036 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 267.889 1.200.000 1.200.000 0 287.305 912.695 912.695 0 8 für Baumaßnahmen 5.402.214 16.843.632 17.603.032 599.400 4.629.196 12.214.436 12.973.836 1.100.000 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 333.001 644.500 664.500 20.000 331.069 313.431 333.431 154.392 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 511.776 3.341.055 3.341.055 0 216.325 3.124.730 3.124.730 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 6.514.880 22.029.187 22.808.587 619.400 5.463.895 16.565.292 17.344.692 1.254.392 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -3.849.736 -13.581.532 -14.360.932 -619.400 -905.276 12.676.256 13.455.656 -1.254.392 Finanzierungstätigkeit Einzahlungen 15 Aufnahme von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 Rückflüsse von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 Summe Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (15 bis 16) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 18 Tilgung von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 19 Gewährung von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 20 Summe Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (18 bis 19) 0 0 0 0 0 0 0 0 21 Saldo Finanzierungstätigkeit (Einz. - Ausz. / 17 minus 20)(Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 Saldo Gesamt (14 und 21) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -3.849.736 -13.581.532 -14.360.932 -619.400 -905.276 12.676.256 13.455.656 -1.254.392 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 26 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 9.754.747 4.427.114 29.222.773 0 33.571.328 29.144.214 4.348.555 0 3 + Sonstige Transfererträge 14.955.408 16.285.000 16.285.000 0 16.232.252 -52.748 -52.748 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 44.987.161 45.095.687 45.095.687 0 52.123.259 7.027.571 7.027.571 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 12.529.356 12.202.581 12.202.581 0 12.788.619 586.038 586.038 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 485.724 1.467.297 1.467.297 0 17.063.094 15.595.797 15.595.797 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 2.508.262 827.831 827.831 0 3.194.794 2.366.963 2.366.963 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 85.220.658 80.305.510 105.101.169 0 134.973.346 54.667.836 29.872.177 0 11 - Personalaufwendungen 48.013.184 50.247.421 50.389.909 0 50.748.647 -501.225 -358.737 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 48.856.630 56.263.222 64.341.638 0 84.139.278 -27.876.056 -19.797.640 629.490 14 - Bilanzielle Abschreibungen 13.396.568 13.244.156 13.299.156 0 13.148.467 95.689 150.689 0 15 - Transferaufwendungen 32.376.354 34.961.043 34.961.043 0 37.792.059 -2.831.016 -2.831.016 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 37.219.251 43.086.869 60.344.027 261.499 87.353.167 -44.266.298 -27.009.140 111.499 17 = Ordentliche Aufwendungen 179.861.987 197.802.711 223.335.773 261.499 273.181.617 -75.378.906 -49.845.844 740.989 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -94.641.329 -117.497.201 -118.234.604 -261.499 -138.208.271 -20.711.070 -19.973.667 -740.989 19 + Finanzerträge 11.841.108 11.069.686 11.069.686 0 10.144.081 -925.606 -925.606 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 155.179 158.411 158.411 0 145.522 12.889 12.889 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 11.685.929 10.911.275 10.911.275 0 9.998.559 -912.717 -912.717 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -82.955.400 -106.585.926 -107.323.329 -261.499 -128.209.712 -21.623.787 -20.886.384 -740.989 23 + Außerordentliche Erträge 1.334.154 0 0 0 42.916.459 42.916.459 42.916.459 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 1.334.154 0 0 0 42.916.459 42.916.459 42.916.459 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -81.621.246 -106.585.926 -107.323.329 -261.499 -85.293.253 21.292.673 22.030.076 -740.989 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 3.405.337 4.413.431 4.413.431 0 3.600.436 812.995 812.995 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -85.026.583 -110.999.357 -111.736.760 -261.499 -88.893.690 22.105.667 22.843.070 -740.989 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 27 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 880.550 600.000 603.975 0 1.817.099 1.217.099 1.213.124 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 64.086 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 944.636 600.000 603.975 0 1.817.099 1.217.099 1.213.124 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 5.437.714 23.008.160 23.063.160 0 10.119.128 12.889.032 12.944.032 1.059.082 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 385.519 1.362.000 2.051.674 689.674 1.424.772 -62.772 626.902 355.601 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 153.750 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 21.800 0 3.975 0 3.975 -3.975 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 5.998.782 24.370.160 25.118.809 689.674 11.547.875 12.822.285 13.570.934 1.414.683 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -5.054.146 -23.770.160 -24.514.834 -689.674 -9.730.776 14.039.384 14.784.058 -1.414.683 Finanzierungstätigkeit Einzahlungen 15 Aufnahme von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 Rückflüsse von Darlehen 459.636 450.000 450.000 0 408.862 41.138 41.138 0 17 Summe Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (15 bis 16) 459.636 450.000 450.000 0 408.862 -41.138 -41.138 0 Auszahlungen 18 Tilgung von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 19 Gewährung von Darlehen 1.144.388 1.400.000 1.400.000 0 886.469 513.531 513.531 0 20 Summe Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (18 bis 19) 1.144.388 1.400.000 1.400.000 0 886.469 -513.531 -513.531 0 21 Saldo Finanzierungstätigkeit (Einz. - Ausz. / 17 minus 20)(Überdeckung / (-)Unterdeckung) -684.752 -950.000 -950.000 0 -477.607 472.393 472.393 0 22 Saldo Gesamt (14 und 21) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -5.738.898 -24.720.160 -25.464.834 -689.674 -10.208.383 14.511.777 15.256.451 -1.414.683 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 28 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 11 Ver- und Entsorgung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 613.166 237.003 237.003 0 890.569 653.567 653.567 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 743.748 743.748 0 0 -743.748 -743.748 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 392.549 327.710 327.710 0 201.190 -126.519 -126.519 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 971.379 0 0 0 1.239.119 1.239.119 1.239.119 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 71.464.295 66.614.583 66.614.583 0 72.575.917 5.961.334 5.961.334 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 73.441.388 67.923.043 67.923.043 0 74.906.796 6.983.752 6.983.752 0 11 - Personalaufwendungen 615.904 622.107 622.107 0 649.153 -27.046 -27.046 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 4.574.444 7.039.234 7.657.234 0 5.573.414 1.465.819 2.083.819 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 2.464.638 3.640.384 3.640.384 0 2.328.648 1.311.736 1.311.736 0 15 - Transferaufwendungen 22.100 27.825 27.825 0 25.650 2.175 2.175 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 91.073 397.623 397.623 0 127.324 270.299 270.299 250.000 17 = Ordentliche Aufwendungen 7.768.159 11.727.172 12.345.172 0 8.704.189 3.022.983 3.640.983 250.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 65.673.229 56.195.871 55.577.871 0 66.202.606 10.006.735 10.624.735 -250.000 19 + Finanzerträge 24.800.558 21.769.000 21.778.435 0 30.402.996 8.633.996 8.624.561 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 24.800.558 21.769.000 21.778.435 0 30.402.996 8.633.996 8.624.561 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 90.473.787 77.964.871 77.356.306 0 96.605.602 18.640.731 19.249.296 -250.000 23 + Außerordentliche Erträge 275 0 0 0 62 62 62 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 275 0 0 0 62 62 62 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 90.474.062 77.964.871 77.356.306 0 96.605.664 18.640.793 19.249.358 -250.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 23.493 36.629 36.629 0 27.288 9.341 9.341 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 90.450.569 77.928.242 77.319.677 0 96.578.376 18.650.134 19.258.699 -250.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 29 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 11 Ver- und Entsorgung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 55.930 55.930 55.930 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 55.930 55.930 55.930 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 10.829.200 14.637.000 3.852.800 1.932.923 8.896.277 12.704.077 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 1.374.000 1.374.000 0 0 1.374.000 1.374.000 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 12.203.200 16.011.000 3.852.800 1.932.923 10.270.277 14.078.077 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 -12.203.200 -16.011.000 -3.852.800 -1.876.993 10.326.207 14.134.007 0 Finanzierungstätigkeit Einzahlungen 15 Aufnahme von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 Rückflüsse von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 Summe Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (15 bis 16) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 18 Tilgung von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 19 Gewährung von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 20 Summe Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (18 bis 19) 0 0 0 0 0 0 0 0 21 Saldo Finanzierungstätigkeit (Einz. - Ausz. / 17 minus 20)(Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 Saldo Gesamt (14 und 21) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 -12.203.200 -16.011.000 -3.852.800 -1.876.993 10.326.207 14.134.007 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 30 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 144.127.742 70.961.038 184.088.034 0 180.742.416 109.781.378 -3.345.618 0 3 + Sonstige Transfererträge 108.246 0 800.862 0 871.209 871.209 70.347 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 36.999.664 34.526.544 34.526.544 0 43.129.085 8.602.540 8.602.540 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 4.628.841 4.540.255 4.540.255 0 4.607.785 67.530 67.530 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.131.937 42.537 644.532 0 855.090 812.553 210.558 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 21.529.287 17.601.364 17.601.364 0 43.931.938 26.330.574 26.330.574 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 208.525.716 127.671.739 242.201.592 0 274.137.523 146.465.784 31.935.931 0 11 - Personalaufwendungen 51.649.913 52.411.692 52.411.692 0 54.282.982 -1.871.290 -1.871.290 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 103.764.977 120.175.549 117.799.599 0 117.743.019 2.432.530 56.580 50.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 92.181.640 93.313.839 94.478.639 0 92.458.600 855.239 2.020.039 0 15 - Transferaufwendungen 115.371.200 38.477.360 151.613.975 0 151.175.566 -112.698.205 438.410 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 20.910.408 21.539.947 23.228.404 0 23.508.977 -1.969.031 -280.573 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 383.878.139 325.918.387 439.532.310 0 439.169.145 -113.250.758 363.165 50.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -175.352.422 -198.246.648 -197.330.718 0 -165.031.622 33.215.026 32.299.096 -50.000 19 + Finanzerträge -397 100 100 0 16 -84 -84 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 412.540 687.249 695.949 0 980.685 -293.436 -284.736 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -412.937 -687.149 -695.849 0 -980.669 -293.520 -284.820 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -175.765.359 -198.933.797 -198.026.567 0 -166.012.292 32.921.506 32.014.275 -50.000 23 + Außerordentliche Erträge 2.379.671 0 0 0 14.163 14.163 14.163 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 2.379.671 0 0 0 14.163 14.163 14.163 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -173.385.688 -198.933.797 -198.026.567 0 -165.998.128 32.935.669 32.028.439 -50.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.667 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 1.406.161 2.036.678 2.036.678 0 1.368.067 668.611 668.611 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -174.790.182 -200.970.475 -200.063.245 0 -167.366.195 33.604.280 32.697.050 -50.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 31 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 26.108.777 51.111.283 51.111.283 0 33.801.593 -17.309.690 -17.309.690 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 23.974 0 0 0 18.623 18.623 18.623 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 4.596.539 4.500.000 4.500.000 0 4.809.903 309.903 309.903 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 12.396 1.529.700 1.529.700 0 687.007 -842.693 -842.693 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 30.741.686 57.140.983 57.140.983 0 39.317.127 -17.823.856 -17.823.856 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 68.224.796 134.453.968 135.828.534 814.495 85.916.557 48.537.411 49.911.976 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 2.647.985 6.831.820 7.137.685 0 2.734.351 4.097.470 4.403.335 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 4.747.342 17.905.900 22.978.398 6.108.534 22.363.174 -4.457.274 615.223 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 279.500 43.624.892 65.612.992 21.978.000 10.100 43.614.792 65.602.892 65.602.892 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 75.899.623 202.816.580 231.557.608 28.901.028 111.024.182 91.792.398 120.533.426 65.602.892 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -45.157.938 -145.675.597 -174.416.625 -28.901.028 -71.707.056 73.968.541 102.709.570 -65.602.892 Finanzierungstätigkeit Einzahlungen 15 Aufnahme von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 Rückflüsse von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 Summe Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (15 bis 16) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 18 Tilgung von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 19 Gewährung von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 20 Summe Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (18 bis 19) 0 0 0 0 0 0 0 0 21 Saldo Finanzierungstätigkeit (Einz. - Ausz. / 17 minus 20)(Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 Saldo Gesamt (14 und 21) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -45.157.938 -145.675.597 -174.416.625 -28.901.028 -71.707.056 73.968.541 102.709.570 -65.602.892 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 32 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.637.493 1.274.219 1.636.590 0 1.790.742 516.523 154.152 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 18.496.476 18.244.906 18.547.671 0 18.583.159 338.253 35.488 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 390.318 451.130 451.130 0 463.356 12.226 12.226 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.814.299 1.785.120 1.785.120 0 1.754.829 -30.291 -30.291 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 3.391.301 2.651.264 4.650.080 0 4.015.760 1.364.496 -634.319 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 1.914.973 1.400.000 1.400.000 0 1.812.384 412.384 412.384 0 10 = Ordentliche Erträge 27.644.860 25.806.639 28.470.591 0 28.420.231 2.613.592 -50.360 0 11 - Personalaufwendungen 50.977.438 52.116.590 52.116.590 0 52.914.911 -798.321 -798.321 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 29.366.809 33.599.672 35.635.425 2.715.783 30.266.697 3.332.975 5.368.728 3.200.585 14 - Bilanzielle Abschreibungen 4.037.480 4.136.992 4.432.430 0 4.347.060 -210.069 85.369 0 15 - Transferaufwendungen 479.958 462.364 501.262 158 465.914 -3.550 35.348 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 13.338.877 15.154.785 27.283.764 8.089.801 15.801.196 -646.411 11.482.568 11.464.647 17 = Ordentliche Aufwendungen 98.200.562 105.470.403 119.969.470 10.805.742 103.795.778 1.674.625 16.173.692 14.665.232 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -70.555.702 -79.663.764 -91.498.879 -10.805.742 -75.375.547 4.288.217 16.123.332 -14.665.232 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 1.551 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -1.551 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -70.557.253 -79.663.764 -91.498.879 -10.805.742 -75.375.547 4.288.217 16.123.332 -14.665.232 23 + Außerordentliche Erträge 130.183 0 0 0 19.645 19.645 19.645 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 130.183 0 0 0 19.645 19.645 19.645 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -70.427.070 -79.663.764 -91.498.879 -10.805.742 -75.355.903 4.307.861 16.142.977 -14.665.232 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 189 189 189 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 1.274.821 1.610.434 1.610.434 0 1.296.099 314.335 314.335 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -71.701.892 -81.274.198 -93.109.313 -10.805.742 -76.651.813 4.622.385 16.457.500 -14.665.232 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 33 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.057.234 791.800 3.779.545 0 3.729.468 2.937.668 -50.077 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 363.862 114.000 114.000 0 226.475 112.475 112.475 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 11.055 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 1.432.151 905.800 3.893.545 0 3.955.943 3.050.143 62.398 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 7.844.092 21.157.638 28.302.905 964.371 15.977.570 5.180.068 12.325.335 7.124.036 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 5.530.371 7.323.141 7.814.185 1.813.897 2.713.505 4.609.636 5.100.680 2.603.780 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 9.760 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 13.384.222 28.480.779 36.117.090 2.778.268 18.691.075 9.789.704 17.426.015 9.727.816 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -11.952.071 -27.574.979 -32.223.545 -2.778.268 -14.735.132 12.839.846 17.488.413 -9.727.816 Finanzierungstätigkeit Einzahlungen 15 Aufnahme von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 Rückflüsse von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 Summe Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (15 bis 16) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 18 Tilgung von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 19 Gewährung von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 20 Summe Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (18 bis 19) 0 0 0 0 0 0 0 0 21 Saldo Finanzierungstätigkeit (Einz. - Ausz. / 17 minus 20)(Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 Saldo Gesamt (14 und 21) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -11.952.071 -27.574.979 -32.223.545 -2.778.268 -14.735.132 12.839.846 17.488.413 -9.727.816 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 34 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 14 Umweltschutz Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 175.428 387.516 863.876 0 724.998 337.481 -138.878 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 822.607 674.300 691.700 0 689.274 14.974 -2.426 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 300 300 0 381 81 81 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 858.207 425.600 425.600 0 792.162 366.562 366.562 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.173.610 349.800 349.800 0 739.740 389.940 389.940 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 3.029.851 1.837.516 2.331.276 0 2.946.556 1.109.039 615.280 0 11 - Personalaufwendungen 14.229.604 14.151.152 14.601.152 0 14.811.562 -660.410 -210.410 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.226.515 3.593.302 3.416.802 0 3.900.959 -307.657 -484.157 675.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 233.132 55.863 55.863 0 187.935 -132.072 -132.072 0 15 - Transferaufwendungen 1.923.479 2.255.118 2.504.877 0 1.382.692 872.426 1.122.185 242.952 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.555.454 3.493.954 3.472.954 0 2.145.127 1.348.827 1.327.827 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 20.168.183 23.549.388 24.051.647 0 22.428.274 1.121.114 1.623.373 917.952 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -17.138.332 -21.711.872 -21.720.372 0 -19.481.718 2.230.153 2.238.653 -917.952 19 + Finanzerträge 79 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 79 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -17.138.253 -21.711.872 -21.720.372 0 -19.481.718 2.230.153 2.238.653 -917.952 23 + Außerordentliche Erträge 26.244 0 0 0 12.639 12.639 12.639 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 26.244 0 0 0 12.639 12.639 12.639 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -17.112.009 -21.711.872 -21.720.372 0 -19.469.079 2.242.793 2.251.293 -917.952 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 7.497 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 582.513 779.918 779.918 0 571.677 208.241 208.241 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -17.687.025 -22.491.789 -22.500.289 0 -20.040.756 2.451.034 2.459.534 -917.952 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 35 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 14 Umweltschutz Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 260 0 0 0 1.562 1.562 1.562 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 260 0 0 0 1.562 1.562 1.562 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 91.000 313.200 149.000 72.414 18.586 240.786 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 238.307 821.300 910.704 117.604 90.866 730.434 819.838 693.643 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 332.545 20.600.000 21.284.253 684.253 1.431.171 19.168.829 19.853.082 2.432.053 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 570.852 21.512.300 22.508.157 950.857 1.594.452 19.917.848 20.913.705 3.125.696 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -570.592 -21.512.300 -22.508.157 -950.857 -1.592.890 19.919.410 20.915.267 -3.125.696 Finanzierungstätigkeit Einzahlungen 15 Aufnahme von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 Rückflüsse von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 Summe Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (15 bis 16) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 18 Tilgung von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 19 Gewährung von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 20 Summe Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (18 bis 19) 0 0 0 0 0 0 0 0 21 Saldo Finanzierungstätigkeit (Einz. - Ausz. / 17 minus 20)(Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 Saldo Gesamt (14 und 21) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -570.592 -21.512.300 -22.508.157 -950.857 -1.592.890 19.919.410 20.915.267 -3.125.696 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 36 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 15 Wirtschaft und Tourismus Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 644.945 539.907 679.491 0 694.696 154.789 15.206 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 7.236 7.236 7.236 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 3.338.115 4.017.200 4.017.200 0 4.358.552 341.352 341.352 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.660.495 84.000 84.000 0 1.941.851 1.857.851 1.857.851 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 18.961.467 8.440.000 8.440.000 0 11.169.583 2.729.583 2.729.583 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 13.000 13.000 0 7.687 -5.313 -5.313 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 26.605.021 13.094.107 13.233.691 0 18.179.606 5.085.499 4.945.915 0 11 - Personalaufwendungen 2.131.535 3.051.218 3.051.218 0 2.233.768 817.450 817.450 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 433.203 350.499 350.499 0 328.619 21.880 21.880 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 67.588 56.241 56.241 0 62.114 -5.873 -5.873 0 15 - Transferaufwendungen 26.501.050 28.884.876 30.035.111 923.152 27.889.779 995.097 2.145.333 450.000 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 14.250.640 6.146.511 6.059.011 0 8.972.864 -2.826.353 -2.913.853 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 43.384.016 38.489.345 39.552.080 923.152 39.487.144 -997.799 64.936 450.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -16.778.995 -25.395.238 -26.318.390 -923.152 -21.307.538 4.087.700 5.010.852 -450.000 19 + Finanzerträge 50.400.000 20.000.000 20.000.000 0 20.000.000 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 35.000 -35.000 -35.000 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 50.400.000 20.000.000 20.000.000 0 19.965.000 -35.000 -35.000 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 33.621.005 -5.395.238 -6.318.390 -923.152 -1.342.538 4.052.700 4.975.852 -450.000 23 + Außerordentliche Erträge 1.553.946 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 66.272 0 0 0 5.543 -5.543 -5.543 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 1.487.674 0 0 0 -5.543 -5.543 -5.543 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 35.108.679 -5.395.238 -6.318.390 -923.152 -1.348.081 4.047.157 4.970.309 -450.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 18 0 0 0 618 618 618 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 64.553 81.972 81.972 0 69.824 12.148 12.148 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 35.044.144 -5.477.210 -6.400.362 -923.152 -1.417.287 4.059.923 4.983.075 -450.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 37 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 15 Wirtschaft und Tourismus Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 9.077 0 0 0 13.977 13.977 13.977 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 1.104 1.104 1.104 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 9.077 0 0 0 15.082 15.082 15.082 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 2.046.407 0 1.622.285 1.622.285 1.297.122 -1.297.122 325.163 325.163 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 19.489 144.800 380.595 228.209 98.546 46.254 282.049 135.314 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 3.075.838 5.030.000 5.030.000 0 4.454.880 575.120 575.120 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 5.141.734 5.174.800 7.032.880 1.850.494 5.850.549 -675.749 1.182.331 460.477 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -5.132.657 -5.174.800 -7.032.880 -1.850.494 -5.835.467 -660.667 1.197.413 -460.477 Finanzierungstätigkeit Einzahlungen 15 Aufnahme von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 Rückflüsse von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 Summe Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (15 bis 16) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 18 Tilgung von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 19 Gewährung von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 20 Summe Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (18 bis 19) 0 0 0 0 0 0 0 0 21 Saldo Finanzierungstätigkeit (Einz. - Ausz. / 17 minus 20)(Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 Saldo Gesamt (14 und 21) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -5.132.657 -5.174.800 -7.032.880 -1.850.494 -5.835.467 -660.667 1.197.413 -460.477 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 38 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2.598.067.472 2.478.663.500 2.504.925.811 0 2.729.311.734 250.648.234 224.385.923 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 532.517.203 544.420.326 544.420.326 0 565.087.505 20.667.179 20.667.179 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte -24 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 512.920 778.500 778.500 0 486.404 -292.096 -292.096 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 48.898.247 30.200.100 30.200.100 0 41.691.877 11.491.777 11.491.777 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 3.179.995.818 3.054.062.426 3.080.324.737 0 3.336.577.520 282.515.094 256.252.783 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 369.016 26.992 26.992 0 -14.147 41.139 41.139 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 169.116 1.483 1.483 0 -1.435.888 1.437.370 1.437.370 0 15 - Transferaufwendungen 589.420.051 532.837.147 540.596.264 0 606.486.690 -73.649.543 -65.890.426 11.268.432 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 50.538.336 34.935.437 26.086.114 0 36.033.792 -1.098.355 -9.947.678 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 640.496.519 567.801.059 566.710.853 0 641.070.447 -73.269.388 -74.359.594 11.268.432 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 2.539.499.299 2.486.261.367 2.513.613.884 0 2.695.507.073 209.245.705 181.893.188 -11.268.432 19 + Finanzerträge 6.685.753 7.683.700 7.683.700 0 7.154.887 -528.813 -528.813 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 46.205.531 66.494.500 57.494.500 0 26.388.442 40.106.058 31.106.058 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -39.519.779 -58.810.800 -49.810.800 0 -19.233.555 39.577.245 30.577.245 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 2.499.979.520 2.427.450.567 2.463.803.084 0 2.676.273.518 248.822.951 212.470.434 -11.268.432 23 + Außerordentliche Erträge 63.684.663 184.268.000 184.268.000 0 6.709.996 -177.558.004 -177.558.004 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 25.689.343 -25.689.343 -25.689.343 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 63.684.663 184.268.000 184.268.000 0 -18.979.346 -203.247.346 -203.247.346 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 2.563.664.183 2.611.718.567 2.648.071.084 0 2.657.294.171 45.575.604 9.223.087 -11.268.432 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 2.198.319 1.734.600 1.734.600 0 2.360.712 626.112 626.112 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 2.565.862.502 2.613.453.167 2.649.805.684 0 2.659.654.883 46.201.716 9.849.199 -11.268.432 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 39 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 46.632.676 46.549.378 46.549.378 0 46.549.378 -0 -0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 22.026.306 15.379.300 15.379.300 0 4.761.417 -10.617.883 -10.617.883 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 68.658.982 61.928.678 61.928.678 0 51.310.794 -10.617.884 -10.617.884 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 33.061.568 49.615.800 54.849.800 5.759.000 28.950.976 20.664.824 25.898.824 25.898.824 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 133.030.000 83.030.000 0 0 133.030.000 83.030.000 50.000.000 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 33.061.568 182.645.800 137.879.800 5.759.000 28.950.976 153.694.824 108.928.824 75.898.824 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 35.597.414 -120.717.122 -75.951.122 -5.759.000 22.359.819 143.076.941 98.310.941 -75.898.824 Finanzierungstätigkeit Einzahlungen 15 Aufnahme von Darlehen 97.107.297 1.083.603.246 1.083.603.246 0 114.251.922 969.351.324 969.351.324 0 16 Rückflüsse von Darlehen 335.917 1.000.000 1.000.000 0 5.336.486 -4.336.486 -4.336.486 0 17 Summe Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (15 bis 16) 97.443.215 1.084.603.246 1.084.603.246 0 119.588.407 -965.014.839 -965.014.839 0 Auszahlungen 18 Tilgung von Darlehen 260.794.857 551.135.400 551.135.400 0 268.199.167 282.936.233 282.936.233 0 19 Gewährung von Darlehen 282.280 31.000.000 120.000.000 0 89.269.467 -58.269.467 30.730.533 0 20 Summe Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (18 bis 19) 261.077.136 582.135.400 671.135.400 0 357.468.634 -224.666.766 -313.666.766 0 21 Saldo Finanzierungstätigkeit (Einz. - Ausz. / 17 minus 20)(Überdeckung / (-)Unterdeckung) -163.633.922 502.467.846 413.467.846 0 -237.880.226 -740.348.072 -651.348.072 0 22 Saldo Gesamt (14 und 21) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -128.036.508 381.750.724 337.516.724 -5.759.000 -215.520.408 -597.271.132 -553.037.132 -75.898.824 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 40 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 183 0 0 0 300 300 300 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 5.976.904 5.720.100 5.883.800 0 5.907.846 187.746 24.046 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 105 105 105 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.611.752 22.800 102.400 0 136.945 114.145 34.545 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 7.588.839 5.742.900 5.986.200 0 6.045.196 302.296 58.996 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.395.563 2.057.983 2.751.283 0 2.627.619 -569.636 123.664 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 881.708 873.100 873.100 0 2.348.647 -1.475.547 -1.475.547 0 15 - Transferaufwendungen 1.071.107 1.085.100 1.085.100 0 1.137.413 -52.313 -52.313 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 318.243 97.923 97.923 0 121.251 -23.328 -23.328 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 4.666.621 4.114.106 4.807.406 0 6.234.930 -2.120.823 -1.427.523 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 2.922.218 1.628.794 1.178.794 0 -189.734 -1.818.527 -1.368.527 0 19 + Finanzerträge 941.703 1.149.800 1.149.800 0 898.437 -251.363 -251.363 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 330.934 339.900 339.900 0 300.428 39.472 39.472 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 610.769 809.900 809.900 0 598.009 -211.891 -211.891 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 3.532.986 2.438.694 1.988.694 0 408.275 -2.030.419 -1.580.419 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 3.532.986 2.438.694 1.988.694 0 408.275 -2.030.419 -1.580.419 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 378.594 383.100 383.100 0 375.293 7.807 7.807 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 3.154.393 2.055.594 1.605.594 0 32.982 -2.022.612 -1.572.612 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 41 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 25.335 0 0 0 708.081 708.081 708.081 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 25.335 0 0 0 708.081 708.081 708.081 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 30.857.300 30.857.300 0 23.203.558 7.653.742 7.653.742 7.653.741 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 30.857.300 30.857.300 0 23.203.558 7.653.742 7.653.742 7.653.741 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 25.335 -30.857.300 -30.857.300 0 -22.495.477 8.361.823 8.361.823 -7.653.741 Finanzierungstätigkeit Einzahlungen 15 Aufnahme von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 Rückflüsse von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 Summe Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (15 bis 16) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 18 Tilgung von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 19 Gewährung von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 20 Summe Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (18 bis 19) 0 0 0 0 0 0 0 0 21 Saldo Finanzierungstätigkeit (Einz. - Ausz. / 17 minus 20)(Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 Saldo Gesamt (14 und 21) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 25.335 -30.857.300 -30.857.300 0 -22.495.477 8.361.823 8.361.823 -7.653.741 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 42 Produktbereichsbezogene Darstellung 43 Produktbereichsbezogene Darstellung Der Aufbau innerhalb der Produktbereiche stellt sich wie folgt dar: Teilergebnisrechnung Teilfinanzrechnung einschl. der Gesamtsumme der Investitionen unterhalb der Wertgrenze Investitionen oberhalb der Wertgrenze Erläuterungen zur Teilergebnis- und/oder Teilfinanzrechnung 44 45 Produktbereich 01 Innere Verwaltung Produktbereich 01 - Innere Verwaltung 46 47 Produktbereich 01 Innere Verwaltung Produktgruppe 0101 Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale Angelegenheiten 48 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0101 Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale Angelegenheiten Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 458.107 134.000 134.000 0 244.584 110.584 110.584 0 3 + Sonstige Transfererträge 14.174 0 0 0 8.656 8.656 8.656 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 2.000 2.000 2.000 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 16.895 60.000 60.000 0 131.675 71.675 71.675 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 10.568 0 0 0 42.231 42.231 42.231 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 71.591 100.000 100.000 0 291.671 191.671 191.671 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 571.334 294.000 294.000 0 720.819 426.819 426.819 0 11 - Personalaufwendungen 11.030.530 11.524.615 11.524.615 0 11.915.471 -390.856 -390.856 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.768.280 2.379.078 2.658.078 445.000 2.778.053 -398.975 -119.975 150.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 127.288 132.730 142.730 0 134.242 -1.512 8.488 0 15 - Transferaufwendungen 674.650 645.670 1.159.670 0 1.110.491 -464.821 49.179 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 10.241.921 11.485.374 11.127.374 0 10.961.699 523.674 165.674 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 24.842.669 26.167.466 26.612.466 445.000 26.899.957 -732.491 -287.491 150.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -24.271.334 -25.873.466 -26.318.466 -445.000 -26.179.139 -305.673 139.328 -150.000 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -24.271.334 -25.873.466 -26.318.466 -445.000 -26.179.139 -305.673 139.328 -150.000 23 + Außerordentliche Erträge 118.917 0 0 0 125.139 125.139 125.139 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 118.917 0 0 0 125.139 125.139 125.139 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -24.152.418 -25.873.466 -26.318.466 -445.000 -26.053.999 -180.533 264.467 -150.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 1.299.318 1.832.009 1.832.009 0 1.213.666 618.343 618.343 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -25.451.736 -27.705.475 -28.150.475 -445.000 -27.267.666 437.810 882.810 -150.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 49 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0101 Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale Angelegenheiten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 81.144 50.000 60.000 0 58.626 -8.626 1.374 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 81.144 50.000 60.000 0 58.626 -8.626 1.374 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -81.144 -50.000 -60.000 0 -58.626 -8.626 1.374 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 50 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0101 Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale Angelegenheiten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0101-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 81.144 50.000 60.000 0 58.626 -8.626 1.374 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -81.144 -50.000 -60.000 0 -58.626 -8.626 1.374 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 51 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0101 Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale Angelegenheiten Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Die Mehrerträge ergeben sich hier durch ungeplante Landesmittel für Vereinsengagement. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Bei den ausgewiesenen Mehrerträgen handelt es sich vornehmlich um Erträge durch Anlagenabgang. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Für die Anschaffungen im Zusammenhang mit den Umbaumaßnahmen Hansasaal und Piazzetta wurde eine Rückstellung gebildet, die auch eine Ermächtigungsübertragung aus dem Jahr 2021 einschließt. Zusätzlich sind höhere Bewachungskosten entstanden. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Hier wurden ungeplante Aufwendungen für diverse Städtepartnerschaften abgebildet. Die mit diesen Aufwendungen korrespondierenden Erträge wurden im Jahr 2023 ertragswirksam aufgelöst. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Projekte aus den Bereichen Bürgerbeteiligung, Städtepartnerschaften und Eventmanagement haben sich in das Folgejahr verschoben. 52 Produktbereich 01 Innere Verwaltung Produktgruppe 0102 Verwaltungs-, betriebswirtschaftliche und technische Prüfungen, Kassen-und IV-Prüfungen, Korruptionsprävention 53 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0102 Verwaltungs-, betriebswirtschaftliche und technische Prüfungen, Kassen-und IV-Prüfungen, Korruptionsprävention Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 70 70 70 0 70 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 38.028 61.000 61.000 0 33.597 -27.403 -27.403 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 5.519 5.519 5.519 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 38.098 61.070 61.070 0 39.187 -21.883 -21.883 0 11 - Personalaufwendungen 6.755.601 6.613.789 6.613.789 0 7.588.323 -974.534 -974.534 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 1.167 1.167 0 0 1.167 1.167 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 17.815 16.108 16.108 0 21.440 -5.332 -5.332 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 514.097 626.525 626.525 0 605.280 21.245 21.245 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 7.287.513 7.257.589 7.257.589 0 8.215.042 -957.453 -957.453 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -7.249.415 -7.196.519 -7.196.519 0 -8.175.856 -979.336 -979.336 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -7.249.415 -7.196.519 -7.196.519 0 -8.175.856 -979.336 -979.336 0 23 + Außerordentliche Erträge 735 0 0 0 691 691 691 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 735 0 0 0 691 691 691 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -7.248.680 -7.196.519 -7.196.519 0 -8.175.165 -978.645 -978.645 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 178.366 275.240 275.240 0 196.951 78.289 78.289 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -7.427.046 -7.471.759 -7.471.759 0 -8.372.115 -900.357 -900.357 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 54 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0102 Verwaltungs-, betriebswirtschaftliche und technische Prüfungen, Kassen-und IV-Prüfungen, Korruptionsprävention Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 15.753 35.000 35.000 0 32.064 2.936 2.936 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 15.753 35.000 35.000 0 32.064 2.936 2.936 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -15.753 -35.000 -35.000 0 -32.064 2.936 2.936 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 15.753 35.000 35.000 0 32.064 2.936 2.936 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -15.753 -35.000 -35.000 0 -32.064 2.936 2.936 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 55 Produktbereich 01 Innere Verwaltung Produktgruppe 0103 Personal- und Organisationsmanagement 56 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0103 Personal- und Organisationsmanagement Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.426.111 21.467 21.467 0 1.942.495 1.921.028 1.921.028 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 5.112 12.300 12.300 0 0 -12.300 -12.300 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 16.822.660 16.625.350 16.625.350 0 17.307.351 682.001 682.001 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 10.067.927 8.467.614 8.467.614 0 10.146.073 1.678.459 1.678.459 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 28.321.810 25.126.731 25.126.731 0 29.395.919 4.269.188 4.269.188 0 11 - Personalaufwendungen 63.288.704 99.512.379 99.512.379 0 70.962.821 28.549.558 28.549.558 0 12 - Versorgungsaufwendungen 54.483.286 58.841.900 58.841.900 0 98.629.489 -39.787.589 -39.787.589 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 4.744.693 5.665.585 8.012.035 1.850.000 4.761.179 904.405 3.250.855 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 425.566 727.707 727.707 0 478.040 249.667 249.667 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 19.295.542 20.637.410 21.337.410 1.300.000 19.434.803 1.202.606 1.902.606 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 142.237.791 185.384.980 188.431.430 3.150.000 194.266.333 -8.881.353 -5.834.903 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -113.915.981 -160.258.249 -163.304.699 -3.150.000 -164.870.413 -4.612.165 -1.565.715 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -113.915.981 -160.258.249 -163.304.699 -3.150.000 -164.870.413 -4.612.165 -1.565.715 0 23 + Außerordentliche Erträge 292.591 0 0 0 1.113.482 1.113.482 1.113.482 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 292.591 0 0 0 1.113.482 1.113.482 1.113.482 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -113.623.390 -160.258.249 -163.304.699 -3.150.000 -163.756.931 -3.498.683 -452.233 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 168.806 168.806 168.806 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 2.503.512 3.654.015 3.654.015 0 2.777.116 876.899 876.899 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -116.126.901 -163.912.264 -166.958.714 -3.150.000 -166.365.241 -2.452.978 593.472 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 57 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0103 Personal- und Organisationsmanagement Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 507.401 729.900 872.030 150.173 310.830 419.070 561.200 96.249 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 507.401 729.900 872.030 150.173 310.830 419.070 561.200 96.249 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -507.401 -729.900 -872.030 -150.173 -310.830 419.070 561.200 -96.249 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 58 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0103 Personal- und Organisationsmanagement Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0103-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 372.378 669.900 666.760 4.903 294.236 375.664 372.524 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -372.378 -669.900 -666.760 -4.903 -294.236 375.664 372.524 0 0000-0103-0-0002 Bewerbermanagementverfahren 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 40.792 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -40.792 0 0 0 0 0 0 0 0000-0103-0-0003 Gesamtstädtische Möblierung 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 94.230 60.000 205.270 145.270 16.594 43.406 188.676 96.249 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -94.230 -60.000 -205.270 -145.270 -16.594 43.406 188.676 -96.249 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 59 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0103 Personal- und Organisationsmanagement Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Ursächlich für die Mehrerträge sind vor allem periodenfremde Erträge für Lohnkosten- und Eingliederungszuschüsse. Hierunter fallen z.B. nicht geplante Erträge aus Personalkostenzuschüssen des Landes im Rahmen der Umsetzung des § 16i SGB II in Höhe von rd. 1,8 Mio. € (Beschäftigung Langzeitarbeitsloser). Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Das positive Ergebnis ist auf höhere Erträge im Rahmen der Pensions-und Beihilfelastenverteilung zurückzuführen. Die mit der Umsetzung aller städtischer Personalmaßnahmen verbundenen Erstattungen werden zentral in der Produktgruppe 0103 ausgewiesen und unterliegen im Vergleich einzelner Haushaltsjahre teilweise erheblichen Schwankungen. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Das positive Ergebnis resultiert im Wesentlichen aus der Rückzahlung von Personalaufwendungen für den Einsatz der Medizinstudent*innen bei der Stadt Köln, den Erstattungen nach § 56 IfSG, aus der Auflösung von Rückstellungen, höheren Erträgen aus der Erstattung von Unfallkosten sowie höheren Erträgen aus der Parkraumbewirtschaftung. Dem gegenüber stehen Wenigererträge beim XXL-Ticket. Diese korrespondieren jedoch mit entsprechenden Verbesserungen bei den Aufwendungen (siehe Zeile 16). Zeile 11 (Personalaufwendungen) Die Personalaufwendungen weisen einen Minderaufwand in Höhe von 28,5 Mio. € aus. Bei der Planung der Personalaufwendungen wurden teilweise Aufwendungen, die seinerzeit mangels näherer Informationen keiner Produktgruppe direkt zugeordnet werden konnten, zentral in der Produktgruppe 0103 veranschlagt. Im Rahmen der Bewirtschaftung erfolgte später eine verursachungsgerechte Zuordnung der Personalaufwendungen auf die einzelnen Produktgruppen. Insofern ergeben sich in der Produktgruppe 0103 im Plan höhere Aufwendungen als im Ergebnis. Zeile 12 (Versorgungsaufwendungen) In der Produktgruppe 0103 werden alle gesamtstädtischen Versorgungsaufwendungen abgebildet. Sie beinhalten ausschließlich die Belastungen, die nicht durch die Inanspruchnahme der für diesen Zweck gebildeten Rückstellungen abgedeckt werden konnten. Gegenüber dem Plan ergeben sich Mehraufwendungen in Höhe von rd. 40 Mio. €. Diese resultieren insbesondere aus der Erhöhung der Versorgungsbezüge sowie der Anpassung der Bemessungsgrundlage für die Bewertung der Beihilferückstellung (Anstieg von 27,11% auf 27,69%). 60 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0103 Personal- und Organisationsmanagement Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Aufgrund personeller Vakanzen konnten die beim zentralen Raummanagement veranschlagten Mittel für die Unterhaltung der Gebäude sowie für konsumtive Beschaffungen nicht wie geplant verwendet werden. Diesen dadurch insgesamt entstandenen erheblichen Verbesserungen stehen jedoch Verschlechterungen im Bereich Personal/Organisation gegenüber. Ursächlich hierfür sind vor allem Kostensteigerungen für Maßnahmen der Arbeitsmarktförderung und für Personalentwicklungsprojekte. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) In Folge nicht umgesetzter investiver geplanter Beschaffungen ergibt sich eine Ergebnisverbesserung. Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) Ursächlich für die Ergebnisverbesserung sind neben geringeren Aufwendungen für das XXL-Ticket Verbesserungen bei den Büroraummieten. Hierbei ist allerdings zu beachten, dass bei der Planung ein Teil des Mietbudgets, welches zum Planungszeitpunkt noch keinem speziellen Objekt zugeordnet werden kann, als sogenannter Leerstandsaufwand in der Produktgruppe 0103 abgebildet wird. Im Rahmen der Bewirtschaftung erfolgt dann zu einem späteren Zeitpunkt anhand gesicherter Erkenntnisse eine genaue Aufteilung der Aufwendungen für Büroraummieten auf die einzelnen Produktgruppen. Insofern ergibt sich zwangsläufig eine Plan-Ist-Abweichung für diese Produktgruppe. Den vorgenannten Verbesserungen stehen höhere Aufwendungen für Personaleinstellungen gegenüber. Teilfinanzrechnung Zeile 9 (Auszahlungen für d. Erwerb v. bewegli. Anlagevermögen) 0000-0103-0-0001 – Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Die Ergebnisverbesserung resultiert im Wesentlichen aus der Verschiebung von Digitalisierungs- und Organisationsprojekten in Folgejahre. 61 Produktbereich 01 Innere Verwaltung Produktgruppe 0104 IT- und Kommunikationsdienste 62 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0104 IT- und Kommunikationsdienste Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 721.756 13.136.750 13.136.750 0 2.410.751 -10.725.999 -10.725.999 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 5.343.190 4.151.972 4.151.972 0 7.549.230 3.397.259 3.397.259 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.302.525 2.894.187 2.894.187 0 1.621.583 -1.272.604 -1.272.604 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 34.911 200 200 0 3.796 3.596 3.596 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 9.402.382 20.183.108 20.183.108 0 11.585.361 -8.597.748 -8.597.748 0 11 - Personalaufwendungen 34.222.541 34.276.189 34.366.389 0 36.528.589 -2.252.400 -2.162.200 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 9.123.834 24.601.730 25.290.530 760.000 8.551.356 16.050.374 16.739.174 1.745.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 3.388.555 4.164.158 3.228.967 0 3.884.233 279.925 -655.266 0 15 - Transferaufwendungen 10.000 9.998 9.998 0 9.998 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 12.526.443 9.252.165 10.168.356 0 11.415.382 -2.163.217 -1.247.026 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 59.271.373 72.304.240 73.064.240 760.000 60.389.558 11.914.682 12.674.682 1.745.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -49.868.991 -52.121.132 -52.881.132 -760.000 -48.804.197 3.316.934 4.076.934 -1.745.000 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -49.868.991 -52.121.132 -52.881.132 -760.000 -48.804.197 3.316.934 4.076.934 -1.745.000 23 + Außerordentliche Erträge 3.787.800 0 0 0 728.186 728.186 728.186 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 3.787.800 0 0 0 728.186 728.186 728.186 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -46.081.191 -52.121.132 -52.881.132 -760.000 -48.076.011 4.045.121 4.805.121 -1.745.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 35.459.976 49.789.222 49.789.222 0 38.386.061 -11.403.161 -11.403.161 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 281.714 454.310 454.310 0 258.678 195.632 195.632 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -10.902.929 -2.786.219 -3.546.219 -760.000 -9.948.627 -7.162.408 -6.402.408 -1.745.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 63 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0104 IT- und Kommunikationsdienste Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 1.424.135 1.424.135 1.424.135 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 1.005 0 0 0 608 608 608 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 1.005 0 0 0 1.424.743 1.424.743 1.424.743 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 3.942.463 9.042.050 9.690.579 668.529 3.871.780 5.170.270 5.818.799 3.352.301 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 50.000 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 1.582.372 0 1.582.372 -1.582.372 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 3.992.463 9.042.050 11.272.951 668.529 5.454.152 3.587.898 5.818.799 3.352.301 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -3.991.458 -9.042.050 -11.272.951 -668.529 -4.029.409 5.012.641 7.243.542 -3.352.301 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 58.729 162.050 162.050 0 17.173 144.877 144.877 142.500 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -58.729 -162.050 -162.050 0 -17.173 144.877 144.877 -142.500 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 64 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0104 IT- und Kommunikationsdienste Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1200-0104-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 1.005 0 0 0 608 608 608 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 739.755 2.650.000 2.399.500 0 1.790.542 859.458 608.958 599.500 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -738.750 -2.650.000 -2.399.500 0 -1.789.934 860.066 609.566 -599.500 1200-0104-0-0006 Speichererweiterung 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 140.892 1.800.000 1.800.000 0 347.136 1.452.864 1.452.864 885.531 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -140.892 -1.800.000 -1.800.000 0 -347.136 1.452.864 1.452.864 -885.531 1200-0104-0-0007 SAP Hana Datenbanken 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 223.004 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -223.004 0 0 0 0 0 0 0 1200-0104-0-0008 Hardware für Netzausbau 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.120.775 1.950.000 2.142.000 192.000 992.063 957.937 1.149.937 1.123.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.120.775 -1.950.000 -2.142.000 -192.000 -992.063 957.937 1.149.937 -1.123.000 1200-0104-0-0009 Lichtwellenleiter-Anbindungen 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 93.742 275.000 531.258 256.258 139.366 135.634 391.892 391.892 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -93.742 -275.000 -531.258 -256.258 -139.366 135.634 391.892 -391.892 1200-0104-0-0010 Erneuerung der Firewall 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 518.788 0 231.015 515 230.991 -230.991 24 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -518.788 0 -231.015 -515 -230.991 -230.991 24 0 1200-0104-0-0011 Serverbeschaffungen 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 863.313 205.000 424.756 219.756 202.125 2.875 222.631 209.878 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -863.313 -205.000 -424.756 -219.756 -202.125 2.875 222.631 -209.878 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 65 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0104 IT- und Kommunikationsdienste Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1200-0104-0-0012 Zentraler Ansatz für Digitalisierung 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 233.465 2.000.000 2.000.000 0 152.384 1.847.616 1.847.616 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -233.465 -2.000.000 -2.000.000 0 -152.384 1.847.616 1.847.616 0 1200-0104-0-AZ01 Breitbandausbau 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 1.424.135 1.424.135 1.424.135 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 1.582.372 0 1.582.372 -1.582.372 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -1.582.372 0 -158.237 -158.237 1.424.135 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 66 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0104 IT- und Kommunikationsdienste Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Die erwarteten Zuwendungen des Bundes und des Landes NRW für das Projekt „Breitbandausbau“ wurden im Haushaltsplan 2022 konsumtiv berücksichtigt. Unterjährig hat sich jedoch herausgestellt, dass es sich bei dem Projekt um eine investive Maßnahme handelt. Die erwarteten Bundes- und Landeszuschüsse werden daher in der investiven Finanzrechnung abgebildet. Ferner konnten die Mittel für die Strategiephase des Projektes „Smart City – unbox cologne“ im Jahr 2022 vom Fördermittelgeber nicht vollständig abgerufen werden. Zeile 5 (Privatrechtliche Leistungsentgelte) Im Rahmen der unterjährigen Bewirtschaftung hat sich in Bezug auf einige ertragswirksame Sachverhalte herausgestellt, dass diese entgegen der Planung nicht als Kostenerstattungen in Zeile 6, sondern als privatrechtliche Leistungsentgelte in Zeile 5 zu verbuchen sind. Im Ergebnis führte dieser Umstand zu deutlichen Verschiebungen im Plan-Ist-Vergleich dieser beiden Teilplanzeilen. Darüber hinaus führt eine gestiegene Nachfrage an IT-Leistungen von externen Kunden zu Mehrerträgen. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Die Mindererträge liegen in der oben beschriebenen Ertragsverschiebung zwischen den Zeilen 5 und 6 begründet. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Aufwendungen für das Projekt "Breitbandausbau" wurden im Haushaltsplan 2022 zunächst konsumtiv berücksichtigt. Unterjährig hat sich jedoch herausgestellt, dass es sich bei dem Projekt um eine investive Maßnahme handelt. Die Auszahlungen für das Projekt werden daher in der investiven Finanzrechnung abgebildet (vgl. Zeile 2). Des Weiteren haben sich die Auszahlungen für das Projekt „Smart City – unbox cologne“ verzögert. Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Planüberschreitung liegt in Mehraufwand aufgrund des durch die Pandemie hervorgerufenen erhöhten Lizenzbedarfes für die Nutzung von Standard- und Spezialsoftware sowie in Miet- und Servicekosten von Multifunktionsgeräten (+ Zubehör) begründet. 67 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0104 IT- und Kommunikationsdienste Teilfinanzrechnung Zeile 1 (Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) Hier sind im Ergebnis die Bundes- und Landeszuschüsse für das Projekt „Breitbandausbau“ abgebildet. Die Zuwendungen wurden im Haushaltsplan 2022 zunächst konsumtiv berücksichtigt. Unterjährig hat sich jedoch herausgestellt, dass es sich bei dem Projekt um eine investive Maßnahme handelt. Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von bewegl. Anlagevermögen) Aufgrund von Produktionsengpässen und damit einhergehenden Verschiebungen in den Lieferketten elektronsicher Bauteile konnten Hardware-Beschaffungen nicht im vorgesehenen Umfang realisiert werden. Zudem führten Verzögerungen bei der Umsetzung seitens der städtischen Dienststellen geplanter Digitalisierungsmaßnahmen dazu, dass sich die dort veranschlagten Mittel als auskömmlich erwiesen und nicht auf die Mittel des zentralen Ansatzes des Amtes für Informationsverarbeitung zurückgegriffen werden musste. Die aufgezeigte Entwicklung spiegelt sich entsprechend bei den einzeln dargestellten Investitionsvorhaben wieder. Zeile 11 (Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen) Hier sind im Ergebnis die gewährten Zuwendungen an die NetCologne GmbH für das Projekt „Breitbandausbau“ abgebildet. Die Auszahlungen wurden im Haushaltsplan 2022 zunächst konsumtiv berücksichtigt. Unterjährig hat sich jedoch herausgestellt, dass es sich bei dem Projekt um eine investive Maßnahme handelt (vgl. Zeile 1). 68 Produktbereich 01 Innere Verwaltung Produktgruppe 0106 Zentrale Dienstleistungen 69 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0106 Zentrale Dienstleistungen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 75.090 14.946 14.946 0 113.971 99.025 99.025 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 851 851 851 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 2.860.178 1.965.400 1.965.400 0 2.805.630 840.230 840.230 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 3.612.153 3.062.737 3.062.737 0 3.248.150 185.413 185.413 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 249.808 64.997 64.997 0 100.875 35.878 35.878 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.413.925 20.479 20.479 0 457.731 437.252 437.252 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 8.211.155 5.128.558 5.128.558 0 6.727.208 1.598.649 1.598.649 0 11 - Personalaufwendungen 18.711.921 18.993.763 18.993.763 0 20.878.888 -1.885.125 -1.885.125 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 7.942 -7.942 -7.942 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 37.792.667 37.322.564 37.389.323 66.759 45.322.840 -8.000.276 -7.933.517 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 235.825 420.832 420.832 0 296.264 124.568 124.568 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 11.308.367 12.402.221 12.508.221 40.000 11.009.789 1.392.432 1.498.432 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 68.048.780 69.139.380 69.312.139 106.759 77.515.723 -8.376.343 -8.203.584 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -59.837.625 -64.010.822 -64.183.581 -106.759 -70.788.515 -6.777.694 -6.604.935 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -59.837.625 -64.010.822 -64.183.581 -106.759 -70.788.515 -6.777.694 -6.604.935 0 23 + Außerordentliche Erträge 4.876.595 0 0 0 8.392.912 8.392.912 8.392.912 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 4.876.595 0 0 0 8.392.912 8.392.912 8.392.912 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -54.961.030 -64.010.822 -64.183.581 -106.759 -62.395.603 1.615.218 1.787.977 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 45.285.416 48.989.026 48.989.026 0 47.903.746 -1.085.280 -1.085.280 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 1.123.055 1.523.851 1.523.851 0 1.291.447 232.404 232.404 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -10.798.669 -16.545.647 -16.718.406 -106.759 -15.783.304 762.342 935.101 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 70 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0106 Zentrale Dienstleistungen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 70.781 0 70.781 70.781 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 70.781 0 70.781 70.781 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 97.242 339.600 765.105 354.724 343.305 -3.705 421.800 191.000 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 97.242 339.600 765.105 354.724 343.305 -3.705 421.800 191.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -97.242 -339.600 -694.324 -354.724 -272.524 67.076 421.800 -191.000 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 49.000 49.000 0 10.996 38.004 38.004 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -49.000 -49.000 0 -10.996 38.004 38.004 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 71 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0106 Zentrale Dienstleistungen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0106-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 70.781 0 70.781 70.781 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 48.742 108.000 244.281 65.500 89.527 18.473 154.754 71.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -48.742 -108.000 -173.500 -65.500 -18.746 89.254 154.754 -71.000 3400-0106-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 48.499 182.600 471.824 289.224 242.782 -60.182 229.042 120.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -48.499 -182.600 -471.824 -289.224 -242.782 -60.182 229.042 -120.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 72 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0106 Zentrale Dienstleistungen Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Die Mehrerträge resultieren aus der Auflösung eines Sonderpostens für die allgemeine Investitionspauschale. Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Es ergaben sich höhere Produktivminuten bei den Kooperationspartnern des Bürgertelefons, die zu Mehrerträgen geführt haben. Zeile 5 (privatrechtl. Leistungsentgelte) Die Reinigung erbringt u.a. Dienstleistungen für externe Kund*innen, die für die Inanspruchnahme bezahlen müssen. In 2022 wurden insbesondere mehr Unterhalts- und Sonderreinigungen bei externen Kund*innen durchgeführt. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Ursächlich für die Ergebnisverbesserung sind Korrekturbuchungen nach der Inventur von Forderungen bei den Zentralen Diensten im Rahmen des Jahresabschlusses 2022. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Als Folge steigender Flüchtlingszahlen entsteht ein höherer Reinigungsbedarf in Unterkünften für Geflüchtete. Zudem sind auch in 2022 weiterhin Mehrleistungen im Reinigungsbereich aufgrund der Corona-Pandemie zu verzeichnen. Der durch die Corona- Pandemie und den Krieg gegen die Ukraine entstehende Mehraufwand von insgesamt rd. 8,4 Mio. € wurde in gleicher Höhe in der Teilplanzeile 23 als außerordentlicher Ertrag (Isolation) gebucht. Ebenfalls führte eine Tarifanpassung im Gebäudereinigungshandwerk zu der Ergebnisverschlechterung. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die Wenigeraufwendungen resultieren aus der erst zum Jahresende aktivierten Software des Beschwerdemanagements. Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) Maßgeblich für die Ergebnisverbesserung sind Wenigeraufwendungen bei den Büroraummieten und im Bereich Mieten, Pachten und Erbbauzinsen. 73 Produktbereich 01 Innere Verwaltung Produktgruppe 0107 Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten 74 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0107 Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 38 221 221 0 21.089 20.868 20.868 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.102 2.400 2.400 0 1.755 -645 -645 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 3.520.879 3.287.222 3.287.222 0 3.456.282 169.061 169.061 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 630.685 1.840.600 1.840.600 0 475.787 -1.364.813 -1.364.813 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 3.306.503 1.905.100 1.905.100 0 545.480 -1.359.620 -1.359.620 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 7.459.207 7.035.543 7.035.543 0 4.500.394 -2.535.149 -2.535.149 0 11 - Personalaufwendungen 4.529.711 7.749.373 7.749.373 0 9.873.240 -2.123.867 -2.123.867 0 12 - Versorgungsaufwendungen -535 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 390.433 459.072 459.072 0 631.538 -172.466 -172.466 66.640 14 - Bilanzielle Abschreibungen 75.019 212.925 212.925 0 63.685 149.240 149.240 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 8.602.560 9.133.180 9.563.980 0 9.202.904 -69.724 361.076 395.827 17 = Ordentliche Aufwendungen 13.597.188 17.554.550 17.985.350 0 19.771.366 -2.216.817 -1.786.017 462.467 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -6.137.981 -10.519.007 -10.949.807 0 -15.270.972 -4.751.966 -4.321.166 -462.467 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -6.137.981 -10.519.007 -10.949.807 0 -15.270.972 -4.751.966 -4.321.166 -462.467 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -6.137.981 -10.519.007 -10.949.807 0 -15.270.972 -4.751.966 -4.321.166 -462.467 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 75.389 75.500 75.500 0 75.926 426 426 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 214.734 373.257 373.257 0 354.773 18.484 18.484 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -6.277.326 -10.816.764 -11.247.564 0 -15.549.818 -4.733.055 -4.302.255 -462.467 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 75 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0107 Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 26.796 352.280 887.280 0 208.780 143.500 678.500 608.780 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 26.796 352.280 887.280 0 208.780 143.500 678.500 608.780 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -26.796 -352.280 -887.280 0 -208.780 143.500 678.500 -608.780 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 252.280 252.280 0 0 252.280 252.280 252.280 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -252.280 -252.280 0 0 252.280 252.280 -252.280 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 76 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0107 Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0107-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 26.796 100.000 100.000 0 30.280 69.720 69.720 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -26.796 -100.000 -100.000 0 -30.280 69.720 69.720 0 0000-0107-0-0003 Software c-Vergabe 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 535.000 0 178.500 -178.500 356.500 356.500 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -535.000 0 -178.500 -178.500 356.500 -356.500 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 77 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0107 Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten Teilergebnisrechnung Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Gegenüber dem Plan ergeben sich für den Bereich der Fremdversicherungen auch für die extern über das Rechtsamt Versicherten höhere Versicherungsprämien (siehe Zeile 16). Entsprechend höher fallen folglich auch die privatrechtlichen Leistungsentgelte der extern Versicherten aus. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Eine Abstimmung zum zukünftigen Verfahren der von der Gebäudewirtschaft zu leistenden Erstattungen für die erbrachten Leistungen seitens der juristischen Sachbearbeitung sowie der vergaberechtlichen Betreuung konnte in 2022 noch nicht zum Abschluss gebracht werden. Dadurch ergeben sich geringere Erträge als ursprünglich geplant. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Seit Ende 2021 erfolgt die direkte Schadensabwicklung zwischen Versicherer und verbundenen Unternehmen sowie anderen Externen und nicht mehr über den städtischen Haushalt. Diese Veränderung bei der Schadensabwicklung ist im Vergleich zum Plan maßgeblich für die Ergebnisverschlechterung. Entsprechende Verbesserungen ergeben sich bei den Aufwendungen für Schadensfälle, welche in der Zeile 16 abgebildet werden. Das positive Vorjahresergebnis ist auf eine einmalige Auflösung einer Rückstellung für das Besichtigungsbauwerk für das ehemalige Historische Archiv zurückzuführen. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Infolge höherer Gerichts- und Notarkosten ergeben sich insgesamt höhere Aufwendungen als geplant. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Durch Verzögerungen beim Kauf der DV-Anwendungen „Kanzleisoftware“ sowie „C-Vergabe“ ergeben sich geringe bilanzielle Abschreibungen des immateriellen Anlagevermögens als geplant (siehe auch Erläuterungen zur Teilfinanzrechnung). Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Insgesamt ergibt sich eine leichte Ergebnisverschlechterung. Diese ist vor allem auf höhere Aufwendungen für Fortbildungen sowie für Versicherungsbeiträge als geplant zurückzuführen. Dem gegenüber stehen geringere Aufwendungen für Schadenfälle für Externe, welche seit Ende 2021 zwischen Versicherer und verbundenen Unternehmen sowie Externen direkt abgewickelt werden (siehe auch Zeile 7). Allerdings reduzieren sich diese Verbesserungen bei den Schadenfällen wieder durch im Jahresabschluss vorzunehmende Zuführungen zu Rückstellungen im Versicherungsbereich. 78 Produktbereich 01 Innere Verwaltung Produktgruppe 0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten 79 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 698.052 623.906 623.906 0 672.834 48.928 48.928 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 821.888 981.519 981.519 0 732.168 -249.351 -249.351 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 21.045.053 28.891.000 28.891.000 0 23.639.969 -5.251.031 -5.251.031 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 15.755 13.450 13.450 0 37.526 24.076 24.076 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 15.108.323 538.607 538.607 0 8.396.044 7.857.437 7.857.437 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 37.689.070 31.048.482 31.048.482 0 33.478.541 2.430.059 2.430.059 0 11 - Personalaufwendungen 7.225.071 7.438.761 7.438.761 0 7.358.987 79.774 79.774 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 32.328.786 17.822.382 17.479.257 450.000 14.314.082 3.508.300 3.165.175 4.262.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 5.609.277 4.029.053 4.029.053 0 6.769.949 -2.740.896 -2.740.896 0 15 - Transferaufwendungen 7.393.839 7.810.554 8.471.784 486.105 6.603.236 1.207.318 1.868.548 1.111.348 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 12.020.649 3.864.919 3.864.919 0 7.765.452 -3.900.533 -3.900.533 494.906 17 = Ordentliche Aufwendungen 64.577.622 40.965.668 41.283.773 936.105 42.811.705 -1.846.036 -1.527.931 5.868.254 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -26.888.552 -9.917.187 -10.235.292 -936.105 -9.333.163 584.023 902.128 -5.868.254 19 + Finanzerträge 1.222.544 807.130 807.130 0 1.914.605 1.107.475 1.107.475 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 18.983 31.300 31.300 0 18.838 12.462 12.462 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 1.203.561 775.830 775.830 0 1.895.767 1.119.937 1.119.937 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -25.684.991 -9.141.357 -9.459.462 -936.105 -7.437.396 1.703.960 2.022.065 -5.868.254 23 + Außerordentliche Erträge 4.382.260 0 0 0 14.953 14.953 14.953 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 1.084.337 -1.084.337 -1.084.337 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 4.382.260 0 0 0 -1.069.384 -1.069.384 -1.069.384 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -21.302.732 -9.141.357 -9.459.462 -936.105 -8.506.780 634.577 952.682 -5.868.254 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 2.509.564 2.596.281 2.596.281 0 2.422.637 173.644 173.644 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -23.812.296 -11.737.638 -12.055.743 -936.105 -10.929.417 808.221 1.126.326 -5.868.254 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 80 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 75.800 3.000 343.559 0 340.859 337.859 -2.700 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 39.711.889 50.000.000 50.000.000 0 11.109.731 -38.890.269 -38.890.269 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 39.787.689 50.003.000 50.343.559 0 11.450.590 -38.552.410 -38.892.969 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 36.380.345 50.000.000 65.000.000 15.000.000 5.073.125 44.926.875 59.926.875 0 8 für Baumaßnahmen 5.465 1.870.000 2.170.000 0 0 1.870.000 2.170.000 2.170.000 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 329.125 218.375 935.153 676.219 584.551 -366.176 350.602 285.213 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 525.000 0 525.000 -525.000 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 36.714.936 52.088.375 68.630.153 15.676.219 6.182.676 45.905.699 62.447.477 2.455.213 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 3.072.754 -2.085.375 -18.286.594 -15.676.219 5.267.914 7.353.289 23.554.508 -2.455.213 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 5.465 170.000 520.000 50.000 50.000 120.000 470.000 470.000 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -5.465 -170.000 -520.000 -50.000 -50.000 120.000 470.000 -470.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 81 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0108-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 340.559 0 340.559 340.559 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 51.378 218.375 258.934 0 87.483 130.892 171.452 106.063 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -51.378 -218.375 81.625 0 253.077 471.452 171.452 -106.063 2010-0108-0-0002 Schulbaugesellschaft 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 525.000 0 525.000 -525.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -525.000 0 -525.000 -525.000 0 0 2301-0108-0-0150 Panoramabilder 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 75.800 0 0 0 300 300 300 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 212.861 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -137.061 0 0 0 300 300 300 0 2301-0108-0-0180 Software Ersatz GMS 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 64.886 0 626.219 626.219 447.069 -447.069 179.150 179.150 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -64.886 0 -626.219 -626.219 -447.069 -447.069 179.150 -179.150 2301-0108-0-5000 Grundstücksgeschäfte 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 3.000 3.000 0 0 -3.000 -3.000 0 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 39.711.889 50.000.000 50.000.000 0 11.109.731 -38.890.269 -38.890.269 0 7 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 36.380.345 50.000.000 65.000.000 15.000.000 5.073.125 44.926.875 59.926.875 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 3.331.544 3.000 -14.997.000 -15.000.000 6.036.606 6.033.606 21.033.606 0 2301-0108-8-0170 Sanierung Kreativhaus 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 1.700.000 1.700.000 0 0 1.700.000 1.700.000 1.700.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.700.000 -1.700.000 0 0 1.700.000 1.700.000 -1.700.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 82 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten Teilergebnisrechnung Zeile 4 (öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte) Aufgrund der Wiedereinführung des gesetzlichen Vorkaufsrechtes werden Erträge aus Verwaltungsgebühren geplant. Die geplanten Erträge konnten jedoch nicht erzielt werden, weil die Zahl der Prüffälle geringer ausfiel als erwartet. Zeile 5 (privatrechtl. Leistungsentgelte) Wegen der Corona-Pandemie kam es zu Mindererträgen bei den Mieten und Pachten der Parkhäuser und Tiefgaragen sowie der Außengastronomie. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Mehrerträge in 2022 resultieren im Wesentlichen aus der Entschädigung für die Bereitstellung eines Grundstücks als externe Ausgleichsfläche. Diese Entschädigung wird zum Ausgleich für die Wertminderung des Grundstücks geleistet. Außerdem wird im Rahmen der Abwicklung des Ergebnisausgleichs 2021 bei der Gebäudewirtschaft ein geringerer Rückstellungsbetrag als geplant benötigt. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Herrichtung der Liegenschaft, die für die Bereitstellung von Kreativräumen vorgesehen ist, hat sich verzögert. Daher werden die Mittel in das Haushaltsjahr 2023 übertragen. Darüber hinaus wird für den vom Rat noch zu beschließenden Ergebnisausgleich 2022 für die zu erstattenden Serviceleistungen an die Gebäudewirtschaft eine Rückstellung gebucht. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibung) Die Abweichungen resultieren im Wesentlichen aus den außerplanmäßigen Abschreibungen, welche im Vorfeld nicht geplant werden können. Zeile 15 (Transferaufwendungen) In 2022 wurden nicht alle Zuschussmittel für die Sanierung des Bahnhofs Belvedere abgerufen, weil sich die Umsetzung der Maßnahme verzögert hat. Die nicht abgerufenen Mittel werden in das Haushaltsjahr 2023 übertragen. 83 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Für den vom Rat noch zu beschließenden Ergebnisausgleich 2022 werde für die zu erstattenden Mieten an die Gebäudewirtschaft eine Rückstellung gebucht. Außerdem resultiert die Abweichung aus periodenfremden Buchungen. Zum einen wurde ein Grundstück verkauft und die daraus resultierenden Erlöse im Jahr 2012 an die Kölnmesse ausgezahlt. Die Auszahlung erfolgte, da dieses Grundstück im Vorfeld an die Kölnmesse übertragen wurde. Zum anderen resultieren die Abweichungen aus Verlustanteilen an das Maritimhotel an und Steuernachzahlungen aus 2019. Zeile 19 (Finanzerträge) Mehrerträge ergeben sich durch Konventionalstrafen bei Grundstücksverkäufen, die sich nicht genau planen lassen. Außerdem ist das Jahresergebnis bei der Projektentwicklungsgesellschaft besser ausgefallen. Zeile 20 (Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen) Die Minderaufwendungen resultieren im Wesentlichen aus den monatlichen Zinsen für die Kaufpreisrate für das Objekt Hovenstr., welche in Form von Rentenauszahlungen erfolgen. Im Sterbefall eines Rentners werden die monatlichen Auszahlungen nicht mehr getätigt und somit fällt der geplante Aufwand geringer aus. Zeile 24 (außerordentliche Aufwendungen) Die Abweichung stammt aufgrund der Corona-Pandemie. 23 hat Bewachungskosten für zurückzubauende Gebäude auf dem Aurelis Gelände als coronabedingt eingestuft. Teilfinanzrechnung Zeilen 7 und 24 (Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden) Die Auszahlungen fallen geringer aus als erwartet, weil sich der Erwerb diverser Grundstücke verzögert hat (Finanzstelle 2301- 0108-0-5000). Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichen Anlagevermögen) Die Einführung neuer Software (Finanzstelle 2301-0108-0-0180) hat sich verzögert. Zur Finanzierung dieser Maßnahmen in 2023 werden Mittel übertragen. 84 Produktbereich 01 Innere Verwaltung Produktgruppe 0109 Veranlagung gemeindl. Abgaben 85 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0109 Veranlagung gemeindl. Abgaben Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 52 0 0 0 52 52 52 0 3 + Sonstige Transfererträge 1.857 150 150 0 520 370 370 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 307 300 300 0 307 7 7 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.849.923 2.201.350 2.201.350 0 2.388.314 186.964 186.964 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 62.799 3.500 3.500 0 56.730 53.230 53.230 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 2.914.938 2.205.300 2.205.300 0 2.445.922 240.622 240.622 0 11 - Personalaufwendungen 12.144.132 13.054.993 13.054.993 0 12.188.888 866.105 866.105 0 12 - Versorgungsaufwendungen 4.532 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 111.879 221.269 221.269 0 201.690 19.579 19.579 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 322.428 237.629 237.629 0 180.713 56.916 56.916 0 15 - Transferaufwendungen 20.642 15.089 15.089 0 17.876 -2.787 -2.787 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.573.898 2.487.270 2.952.476 0 2.202.945 284.325 749.531 454.000 17 = Ordentliche Aufwendungen 14.177.510 16.016.249 16.481.456 0 14.792.112 1.224.137 1.689.343 454.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -11.262.572 -13.810.949 -14.276.156 0 -12.346.190 1.464.760 1.929.966 -454.000 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 899 427 427 0 1.543.009 -1.542.582 -1.542.582 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -899 -427 -427 0 -1.543.009 -1.542.582 -1.542.582 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -11.263.471 -13.811.376 -14.276.582 0 -13.889.199 -77.823 387.383 -454.000 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -11.263.471 -13.811.376 -14.276.582 0 -13.889.199 -77.823 387.383 -454.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 1.076.994 1.704.731 1.704.731 0 1.079.256 625.475 625.475 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -12.340.464 -15.516.107 -15.981.313 0 -14.968.455 547.652 1.012.858 -454.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 86 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0109 Veranlagung gemeindl. Abgaben Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 60.344 489.000 489.000 0 16.700 472.301 472.301 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 60.344 489.000 489.000 0 16.700 472.301 472.301 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -60.344 -489.000 -489.000 0 -16.700 472.301 472.301 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 87 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0109 Veranlagung gemeindl. Abgaben Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0109-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 60.344 489.000 489.000 0 16.700 472.301 472.301 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -60.344 -489.000 -489.000 0 -16.700 472.301 472.301 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 88 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0109 Veranlagung gemeindl. Abgaben Teilergebnisrechnung Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Das höhere Ergebnis 2021 lässt sich im Wesentlichen auf höhere Erstattungen aus verbundenen Unternehmen und Beteiligungen zurückführen. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Der Planwert 2022 weist einen geringeren Betrag aus als die Ergebnisse der Jahre 2021 und 2022. Dies resultiert im Wesentlichen aus der Auflösung von Rückstellungen und der Herabsetzung von Wertberichtigungen auf Forderungen. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Im Rahmen der Jahresabschlüsse 2020 von Stadtentwässerungsbetrieben Köln (StEB) und Abfallwirtschaftsbetrieben Köln (AWB) stellte sich heraus, dass die im Jahr 2020 geleisteten Abschlagszahlungen zu hoch waren. Daraus resultierte ein Erstattungsanspruch der StEB und AWB. Diese Erstattung ist im Jahr 2022 erfolgt. 89 Produktbereich 01 Innere Verwaltung Produktgruppe 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung 90 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 239 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 184.642 100.000 100.000 0 134.956 34.956 34.956 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 50.766 35.100 35.100 0 58.227 23.127 23.127 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 19.468 1.600 1.600 0 13.311 11.711 11.711 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.382.003 1.551.800 1.551.800 0 1.601.834 50.034 50.034 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 18.198.293 8.421.100 8.421.100 0 13.761.973 5.340.873 5.340.873 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 19.835.412 10.109.600 10.109.600 0 15.570.301 5.460.701 5.460.701 0 11 - Personalaufwendungen 27.145.798 27.145.034 27.145.034 0 30.649.040 -3.504.006 -3.504.006 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.649.686 3.383.000 4.565.657 1.107.657 1.864.436 1.518.564 2.701.221 916.010 14 - Bilanzielle Abschreibungen 6.072.774 598.346 598.346 0 3.520.398 -2.922.052 -2.922.052 0 15 - Transferaufwendungen 151.644 100.000 100.000 0 85.803 14.197 14.197 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 4.836.472 5.876.190 5.876.190 0 4.799.667 1.076.523 1.076.523 50.000 17 = Ordentliche Aufwendungen 39.856.373 37.102.570 38.285.227 1.107.657 40.919.344 -3.816.773 -2.634.117 966.010 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -20.020.961 -26.992.970 -28.175.627 -1.107.657 -25.349.043 1.643.927 2.826.584 -966.010 19 + Finanzerträge 489.525 10.000 10.000 0 30.514 20.514 20.514 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 430.217 460.000 460.000 0 45 459.955 459.955 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 59.308 -450.000 -450.000 0 30.469 480.469 480.469 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -19.961.654 -27.442.970 -28.625.627 -1.107.657 -25.318.574 2.124.396 3.307.053 -966.010 23 + Außerordentliche Erträge 10.651 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 10.651 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -19.951.003 -27.442.970 -28.625.627 -1.107.657 -25.318.574 2.124.396 3.307.053 -966.010 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 188.332 177.600 177.600 0 185.699 8.099 8.099 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 3.306.713 4.972.724 4.972.724 0 3.983.311 989.413 989.413 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -23.069.383 -32.238.095 -33.420.751 -1.107.657 -29.116.187 3.121.908 4.304.565 -966.010 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 91 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 9.750 9.750 9.750 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 972 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 972 0 0 0 9.750 9.750 9.750 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 150.465 2.623.160 2.969.774 594.114 371.731 2.251.429 2.598.043 2.127.591 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 150.465 2.623.160 2.969.774 594.114 371.731 2.251.429 2.598.043 2.127.591 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -149.493 -2.623.160 -2.969.774 -594.114 -361.981 2.261.179 2.607.793 -2.127.591 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 972 0 0 0 9.750 9.750 9.750 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 972 0 0 0 9.750 9.750 9.750 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 92 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0110-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 97.080 2.573.160 653.160 247.500 65.737 2.507.423 587.423 167.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -97.080 -2.573.160 -653.160 -247.500 -65.737 2.507.423 587.423 -167.000 2000-0110-0-0002 Einführung elektr. Rechnungseingangsbuch 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 53.386 50.000 396.614 346.614 61.364 -11.364 335.250 285.250 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -53.386 -50.000 -396.614 -346.614 -61.364 -11.364 335.250 -285.250 2000-0110-0-0003 Einführung SAP BW/4Hana 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 1.920.000 0 244.629 -244.629 1.675.371 1.675.341 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -1.920.000 0 -244.629 -244.629 1.675.371 -1.675.341 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 93 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Bei den ausgewiesenen Erträgen handelt es sich überwiegend um Buchungen im Zusammenhang mit den der Stadt Köln überlassenen Nachlässen. Im Rahmen einer Nachlassabwicklung sind die Erträge und die Aufwendungen regelmäßig weder der Art noch der Höhe nach kalkulierbar. Es kommt daher zwangsläufig zu Abweichungen evtl. veranschlagter Beträge, da dies durch die jeweilige Abwicklung des Einzelfalls bestimmt wird. Zeile 5 (Privatrechtliche Leistungsentgelte) Bei den ausgewiesenen Erträgen handelt es sich überwiegend um Buchungen im Zusammenhang mit den der Stadt Köln überlassenen Nachlässen im Bereich der Tantiemen von Bild und Kunst. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Hier werden die von den Abfallwirtschaftsbetrieben Köln GmbH (AWB) und den Stadtentwässerungsbetrieben Köln (StEB) an die Stadt Köln zu leistenden Erstattungen für Dienstleistungen im Rahmen der Gebühreneinziehung und -weiterleitung dargestellt. Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Im Vergleich zum Planansatz 2022 konnten Mehrerträge im Bereich der Säumniszuschläge und Entgelte für Vollstreckungsleistungen von rund 5,3 Mio. € erzielt werden. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Den größten Anteil an den Sach- und Dienstleistungsaufwendungen nehmen die Beratungs- und Programmierleistungen im Zusammenhang mit der Pflege bzw. Weiterentwicklung von DV-Verfahren, wie dem integrierten Kassenverfahren (PSCD) oder der Ablösung von IBM Cognos, ein. Die Mittel im Bereich der geplanten Proben, Gutachten und Prüfungen sowie der Unterhaltung von Betriebs- und Geschäftsausstattung wurden nicht in der veranschlagten Höhe benötigt. Hintergrund sind nicht vorhersehbare Verzögerungen im Projektablauf. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Hier werden Forderungsverluste von rund 2,6 Mio. € von nicht realisierten Ertragsbuchungen im Bereich der Säumniszuschläge abgebildet, die im Vorhinein nur schwer kalkulierbar sind. Auf planmäßige Abschreibungen entfallen 0,3 Mio. €. 94 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung Zeile 15 (Transferaufwendungen) Bei den ausgewiesenen Aufwendungen 2022 handelt es sich ausschließlich um Werte im Zusammenhang mit den der Stadt Köln überlassenen Nachlässen, die aufgrund des Willens des Nachlassgebers an Dritte weitergeleitet werden. Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Wenigeraufwendungen resultieren überwiegend aus nicht benötigten Mitteln im Bürgerhaushalt. Zeile 19 (Finanzerträge) Die Abweichung resultiert aus nicht kalkulierbaren Zinserträgen im Bereich der Betriebe gewerblicher Art und der Stiftungen der Stadt Köln. Zeile 20 (Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen) Die Abweichung begründet sich durch geringere Zinsaufwendungen bei den Betrieben gewerblicher Art. Eine genaue Planung ist nicht möglich, da die Abrechnungen seitens des Finanzamtes zeitverzögert erfolgen. Teilfinanzrechnung Zeile 9 (Auszahlung für den Erwerb von bewegl. Anlagevermögen) Geplante Auszahlungen im Zusammenhang mit der Einführung eines elektronischen Rechnungseingangsbuchs und SAP BW/4Hana konnten aufgrund von zeitlichen Verzögerungen im Projektablauf nicht vollumfänglich realisiert werden. 95 Produktbereich 01 Innere Verwaltung Produktgruppe 0111 Sonstige Innere Verwaltung 96 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0111 Sonstige Innere Verwaltung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 7.259 6.751 6.751 0 1.036 -5.715 -5.715 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 26.069 45.612 45.612 0 32.097 -13.515 -13.515 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.236.093 406.930 406.930 0 559.755 152.825 152.825 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 65.111 100.815 100.815 0 43.365 -57.450 -57.450 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 1.334.531 560.108 560.108 0 636.252 76.145 76.145 0 11 - Personalaufwendungen 36.878.813 34.195.081 34.195.081 0 39.331.154 -5.136.073 -5.136.073 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.595.782 1.422.785 1.558.785 16.000 925.812 496.973 632.973 66.766 14 - Bilanzielle Abschreibungen 355.557 357.161 357.161 0 368.285 -11.124 -11.124 0 15 - Transferaufwendungen 2.484 400 400 0 0 400 400 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 9.378.928 9.402.515 9.426.963 544.099 10.000.232 -597.718 -573.269 154.046 17 = Ordentliche Aufwendungen 48.211.564 45.377.942 45.538.390 560.099 50.625.484 -5.247.542 -5.087.093 220.812 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -46.877.032 -44.817.834 -44.978.282 -560.099 -49.989.231 -5.171.398 -5.010.949 -220.812 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -46.877.032 -44.817.834 -44.978.282 -560.099 -49.989.231 -5.171.398 -5.010.949 -220.812 23 + Außerordentliche Erträge 246.422 0 0 0 55.367 55.367 55.367 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 246.422 0 0 0 55.367 55.367 55.367 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -46.630.611 -44.817.834 -44.978.282 -560.099 -49.933.865 -5.116.031 -4.955.582 -220.812 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 3.237.059 4.661.531 4.661.531 0 3.133.039 1.528.493 1.528.493 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -49.867.669 -49.479.365 -49.639.814 -560.099 -53.066.903 -3.587.538 -3.427.089 -220.812 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 97 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0111 Sonstige Innere Verwaltung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 11.188 0 11.188 11.188 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 40 0 0 0 30 30 30 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 171 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 211 0 11.188 0 11.218 11.218 30 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 303.137 1.022.400 1.968.442 1.209.940 920.478 101.922 1.047.964 386.066 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 303.137 1.022.400 1.968.442 1.209.940 920.478 101.922 1.047.964 386.066 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -302.926 -1.022.400 -1.957.254 -1.209.940 -909.260 113.140 1.047.994 -386.066 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 211 0 11.188 0 11.188 11.188 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 78.554 220.000 634.112 553.238 167.864 52.136 466.247 256.810 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -78.343 -220.000 -622.923 -553.238 -156.676 63.324 466.247 -256.810 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 98 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0111 Sonstige Innere Verwaltung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0111-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 30 30 30 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 201.983 688.400 760.331 196.702 270.648 417.752 489.683 129.256 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -201.983 -688.400 -760.331 -196.702 -270.618 417.782 489.713 -129.256 3400-0111-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 22.600 114.000 574.000 460.000 481.966 -367.966 92.034 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -22.600 -114.000 -574.000 -460.000 -481.966 -367.966 92.034 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 99 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0111 Sonstige Innere Verwaltung Teilergebnisrechnung Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Aufgrund des Anstiegs der Mitarbeitenden in den eigenbetriebsähnlichen Einrichtungen ergeben sich höhere Erstattungen für Leistungen des Personalrates als geplant. Zudem konnten höhere Erstattungen von Mutterschaftsgeldern generiert werden. Weiterhin sind hier Mehrerträge durch Erstattungen der gesetzlichen Sozialversicherung beim Amt für Presse- und Öffentlichkeitsarbeit angefallen. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Der Plan-Ansatz 2022 beinhaltet die Erträge aus der Umsatzbeteiligung an den Fotoautomaten in den Kundenzentren. Im Ergebnis 2022 werden die Erträge sachgerecht in Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) in der Produktgruppe 0207 – Einwohnerwesen abgebildet. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Aufgrund des hohen Komplexitätsgrades konnten die für das Jahr 2022 geplanten Maßnahmen beim Amt für Presse- und Öffentlichkeitsarbeit zur Weiterentwicklung der Kommunikationsstrategie zur Optimierung und Aktualisierung der Verwaltungsmarke sowie für das Projekt „Gesamtstädtisches Digital-Asset-Management (DAM)“ nicht vollständig umgesetzt werden. Zusätzlich wurden für die Beteiligungssteuerung weniger Gutachten und Rechtsberatungen beauftragt als ursprünglich geplant. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Büroraummieten bei den Bürgerämtern sind höher ausgefallen als ursprünglich geplant. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 0000-0111-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Die Ausstattung der Bürgerämter mit Konferenzanlagen zur Umsetzung von Hybridsitzungen der Bezirksvertretungen konnte im Jahr 2022 nicht umgesetzt werden. Finanzstelle 3400-0111-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Die Mehrauszahlungen gegenüber dem beschlossenen Planwert resultieren aus der Beschaffung einer neuen Software für das Beschwerdemanagement. 100 Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Produktbereich 02 - Sicherheit und Ordnung 101 102 Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 0201 Allgemeine Sicherheit und Ordnung 103 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0201 Allgemeine Sicherheit und Ordnung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 39.312 34.424 37.396 0 37.396 2.972 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.240 0 0 0 2.730.000 2.730.000 2.730.000 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.509.190 2.016.250 2.016.250 0 1.780.938 -235.312 -235.312 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 142.203 200.204 200.204 0 206.073 5.869 5.869 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 789.728 201.100 201.100 0 557.553 356.453 356.453 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.806.272 1.624.504 1.909.104 0 2.325.127 700.623 416.023 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 4.287.946 4.076.483 4.364.055 0 7.637.088 3.560.605 3.273.033 0 11 - Personalaufwendungen 23.062.594 21.551.097 21.835.697 0 26.552.367 -5.001.270 -4.716.670 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 3.105.243 4.916.713 5.106.713 190.000 5.417.068 -500.355 -310.355 245.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 362.240 534.578 534.578 0 600.702 -66.124 -66.124 0 15 - Transferaufwendungen 39.312 34.424 37.396 0 37.396 -2.972 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 3.525.338 6.707.498 6.922.498 225.000 4.286.704 2.420.795 2.635.795 90.554 17 = Ordentliche Aufwendungen 30.094.728 33.744.310 34.436.882 415.000 36.894.237 -3.149.927 -2.457.355 335.554 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -25.806.783 -29.667.827 -30.072.827 -415.000 -29.257.149 410.678 815.678 -335.554 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 535 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -535 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -25.807.318 -29.667.827 -30.072.827 -415.000 -29.257.149 410.678 815.678 -335.554 23 + Außerordentliche Erträge 666.460 0 0 0 177.499 177.499 177.499 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 666.460 0 0 0 177.499 177.499 177.499 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -25.140.857 -29.667.827 -30.072.827 -415.000 -29.079.651 588.177 993.177 -335.554 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 1.451.068 2.183.707 2.183.707 0 1.474.387 709.320 709.320 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -26.591.925 -31.851.535 -32.256.535 -415.000 -30.554.038 1.297.497 1.702.497 -335.554 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 104 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0201 Allgemeine Sicherheit und Ordnung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 131.195 0 190.255 190.255 59.060 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 9.045 0 0 0 3.591 3.591 3.591 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 9.045 0 131.195 0 193.846 193.846 62.651 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 322.770 1.672.200 3.864.391 2.060.996 1.387.323 284.877 2.477.069 1.914.575 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 322.770 1.672.200 3.864.391 2.060.996 1.387.323 284.877 2.477.069 1.914.575 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -313.724 -1.672.200 -3.733.196 -2.060.996 -1.193.477 478.723 2.539.719 -1.914.575 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 32.413 535.200 535.200 0 33.282 501.918 501.918 440.000 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -32.413 -535.200 -535.200 0 -33.282 501.918 501.918 -440.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 105 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0201 Allgemeine Sicherheit und Ordnung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0201-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 65.741 434.950 894.950 460.000 144.375 290.575 750.575 250.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -65.741 -434.950 -894.950 -460.000 -144.375 290.575 750.575 -250.000 0000-0201-0-0100 Beschaffung KFZ Ordnungsdienst 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 131.195 0 190.255 190.255 59.060 0 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 9.045 0 0 0 3.591 3.591 3.591 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 224.616 702.050 2.434.241 1.600.996 1.209.666 -507.616 1.224.575 1.224.575 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -215.571 -702.050 -2.303.046 -1.600.996 -1.015.820 -313.770 1.287.226 -1.224.575 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 106 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0201 Allgemeine Sicherheit und Ordnung Teilergebnisrechnung Zeile 1 (Steuern und ähnliche Abgaben) Bislang wurden hier die von der Stadt vereinnahmten Jagdabgaben und Fischereiabgaben abgebildet. Die Jagdabgabeverordnung wurde 2019 aufgrund verfassungsrechtlicher Bedenken durch das Land NRW aufgehoben. Die Fischereiabgabe ist hiervon nicht betroffen. Die Weiterleitung der Fischereiabgabe an das Land wird in Zeile 15, Transferaufwendungen, abgebildet. Die erzielten Abgaben liegen leicht über dem Planwert. Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Das Land Nordrhein-Westfalen hat einmalig die Städte und Gemeinden finanziell bei der Bewältigung des Aufwandes, der durch die örtlichen Maßnahmen zur Umsetzung der Corona-Schutzverordnung bei den Ordnungsbehörden entstanden ist, unterstützt. Diese Unterstützung wurde bei der Planung für das Jahr 2022 nicht berücksichtigt. Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Im Bereich der öffentlich-rechtlichen Leistungsentgelte ist es bei den Verwaltungsgebühren sowie bei den Gebühren für Sondernutzungen zu Wenigererträgen gekommen. Ursächlich ist für beide Abweichungen im Wesentlichen, dass aufgrund der Corona-Pandemie noch nicht wieder so viele Veranstaltungen im öffentlichen Raum stattgefunden haben. Da gegenüber dem Jahr 2021 bereits wieder mehr Veranstaltungen stattgefunden haben, ist ein Anstieg der öffentlich-rechtlichen Leistungsentgelte gegenüber dem Vorjahr zu verzeichnen. Zeile 5 (privatrechtl. Leistungsentgelte) Da im Jahr 2022 wieder mehr Veranstaltungen stattfinden konnten, ist gegenüber dem Jahr 2021 ein Anstieg der privatrechtlichen Leistungsentgelte zu verzeichnen. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Bei den ausgewiesenen Mehrerträgen handelt es sich um Erstattungen des Sozialversicherungsträgers. Darüber hinaus sind im Bereich des Fundbüros höhere Erstattungen der KVB für die Versteigerung von Fundsachen zu verzeichnen. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Abweichungen haben sich im Wesentlichen aus Mehrerträgen für ordnungsbehördliche Maßnahmen (z.B. Bußgelder) ergeben. In diesem Bereich liegt auch die Abweichung gegenüber dem Jahr 2021 begründet. Ursächlich ist hierfür vor allem die Ahndung von Verstößen gegen die Corona-Schutzverordnung. 107 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0201 Allgemeine Sicherheit und Ordnung Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Insbesondere im Bereich des erhöhten Risikomanagements der Stadt Köln bei Großveranstaltungen und ähnlichen Anlässen mit großen Menschenansammlungen sind deutlich höhere Aufwendungen bei den sonstigen Dienstleistungen entstanden. Dies ist unter anderem auf die Nutzung der Uniwiese an Karneval als Ausgleichsfläche und die damit einhergehende Einzäunung der Fläche zurückzuführen. Außerdem waren der Abschluss eines neuen Toiletten-Vertrages und der Einsatz zusätzlicher Sicherheitskräfte erforderlich. Die Erhöhung der Personalkosten der Überwachungsfirma hat ebenfalls zu höheren Aufwendungen im Bereich der sonstigen Dienstleistungen geführt. Diese Steigerungen begründen auch im Wesentlichen die gestiegenen Aufwendungen gegenüber dem Jahr 2021. Darüber hinaus sind aufgrund einer höheren Anzahl ordnungsbehördlicher Bestattungen auch die Aufwendungen in diesem Zusammenhang gegenüber der Planung gestiegen Diesen höheren Aufwendungen stehen geringere Aufwendungen im Zusammenhang mit Bombenfunden gegenüber. Ursächlich hierfür ist unter anderem, dass aufgrund der Corona-Pandemie zu Beginn des Jahres weniger Sondierungsmaßnahmen durchgeführt worden sind. Auch eine geringere Anzahl an durchgeführten Maßnahmen im Bereich des Brüsseler Platzes hat zu geringeren Aufwendungen geführt. Aufgrund von Lieferengpässen ist es bei den sonstigen Sachleistungen zu geringeren Aufwendungen für Beschaffungen gekommen. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Nicht geplante Forderungsverluste in Höhe von rund 197.000 € sind im Wesentlichen ursächlich für die Mehraufwendungen gegenüber der Planung. Diese Aufwendungen wurden zum Teil bei den Einstellungen in Einzelwertberichtigungen in der Teilplanzeile 16, sonstige ordentliche Aufwendungen, eingeplant. Die Mehraufwendungen bei den Forderungsverlusten werden teilweise kompensiert durch geringere Abschreibungen im Zusammenhang mit der Beschaffung von Kraftfahrzeugen. Diese haben sich aufgrund von Lieferschwierigkeiten verzögert. Die höheren Ist-Aufwendungen gegenüber dem Jahr 2021 sind insbesondere auf die Forderungsverluste zurückzuführen. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Hier wird die Weiterleitung der Fischereiabgabe an das Land abgebildet. Da höhere Abgaben erzielt wurden, liegen auch die weitergeleiteten Beträge über dem Plan. Diesen stehen entsprechende Erträge in Zeile 1, Steuern und ähnliche Abgaben, gegenüber. 108 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0201 Allgemeine Sicherheit und Ordnung Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Im Bereich der Büroraummieten hat sich eine Verbesserung von rund 1,7 Mio. € ergeben. Darüber hinaus wurden aufgrund des Umzuges des Ordnungsdienstes Projekte zurückgestellt, was ebenfalls zu geringeren Aufwendungen geführt hat. Aufgrund nicht besetzter Stellen im Ordnungsdienst war die Beschaffung von Dienstkleidung nicht im geplanten Umfang erforderlich. Auch für geplante Werbemaßnahmen und Fortbildungen sind geringere Aufwendungen zu verzeichnen. Darüber hinaus haben sich bei der Einstellung in Einzelwertberichtigung Wenigeraufwendungen ergeben, da ein Großteil der abzuwickelnden Fälle entgegen der Planung als Forderungsverlust in der Teilplanzeile 14, bilanzielle Abschreibungen, abzuwickeln ist. Den aufgeführten Verbesserungen stehen im geringeren Umfang Verschlechterungen bei den Mieten, Pachten und Erbbauzinsen gegenüber, da die Miete der Tiefgarage des neuen Gebäudes in Junkersdorf höhere Aufwendungen verursacht als geplant. Darüber hinaus wurden Laptops beschafft, die in der Planung investiv veranschlagt wurden. Die gegenüber dem Jahr 2021 ausgewiesenen höheren Aufwendungen resultieren im Wesentlichen aus einem Anstieg der Büroraummieten sowie der Mieten, Pachten und Erbbauzinsen. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 0000-0201-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Die Beschaffung von Bodycams und weiteren Ausrüstungsgegenständen für die Mitarbeitenden des Ordnungsdienstes hat sich unter anderem aufgrund des Mangels an Mitarbeitenden verzögert. Darüber hinaus konnten auch eine Softwarebeschaffung sowie eine Softwareanpassung in 2022 nicht vollständig abgeschlossen werden und Hardwarekomponenten aufgrund von Lieferschwierigkeiten nicht ausgetauscht werden. Dies hat zur Folge, dass die Auszahlungen deutlich geringer sind als geplant. Finanzstelle 0000-0201-0-0100 Beschaffung KFZ Ordnungsdienst Aufgrund zeitlicher Verzögerungen konnte ein Großteil der auch bereits für die Vorjahre vorgesehenen KFZ-Beschaffungen für den Ordnungsdienst insbesondere aufgrund von Lieferengpässen nicht umgesetzt werden. Da der Bedarf zusätzlicher KFZ weiterhin besteht, müssen die Beschaffungen in 2023 nachgeholt werden. 109 Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 0202 Gewerbewesen 110 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0202 Gewerbewesen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 27 200.000 200.000 0 26 -199.974 -199.974 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.295.803 3.348.000 3.380.925 0 2.177.599 -1.170.401 -1.203.326 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 40.000 40.000 0 39.031 -969 -969 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 15.413 0 0 0 69.665 69.665 69.665 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 11.795 45.591 45.591 0 11.035 -34.557 -34.557 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 1.323.038 3.633.591 3.666.516 0 2.297.355 -1.336.236 -1.369.161 0 11 - Personalaufwendungen 4.292.781 4.096.102 4.129.027 0 4.459.450 -363.348 -330.423 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 46.154 63.027 63.027 0 50.493 12.534 12.534 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 20.595 17.747 17.747 0 18.092 -344 -344 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 475.211 407.593 442.593 35.000 529.519 -121.925 -86.925 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 4.834.740 4.584.470 4.652.395 35.000 5.057.553 -473.083 -405.158 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -3.511.703 -950.879 -985.879 -35.000 -2.760.198 -1.809.319 -1.774.319 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -3.511.703 -950.879 -985.879 -35.000 -2.760.198 -1.809.319 -1.774.319 0 23 + Außerordentliche Erträge 2.095.705 0 0 0 402.005 402.005 402.005 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 2.095.705 0 0 0 402.005 402.005 402.005 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -1.415.998 -950.879 -985.879 -35.000 -2.358.193 -1.407.315 -1.372.315 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 168.090 234.743 234.743 0 175.140 59.604 59.604 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -1.584.088 -1.185.622 -1.220.622 -35.000 -2.533.333 -1.347.711 -1.312.711 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 111 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0202 Gewerbewesen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 5.803 0 0 0 1.980 1.980 1.980 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 5.803 0 0 0 1.980 1.980 1.980 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 8.028 40.000 75.000 35.000 25.078 14.922 49.922 6.500 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 8.028 40.000 75.000 35.000 25.078 14.922 49.922 6.500 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -2.225 -40.000 -75.000 -35.000 -23.098 16.902 51.902 -6.500 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 5.803 0 0 0 1.980 1.980 1.980 0 13 Summe investive Auszahlungen 8.028 40.000 75.000 35.000 25.078 14.922 49.922 6.500 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -2.225 -40.000 -75.000 -35.000 -23.098 16.902 51.902 -6.500 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 112 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0202 Gewerbewesen Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Aufgrund eines anhängigen Klageverfahrens konnte die in der Planung berücksichtigte Erstattung des Landes im Rahmen des Belastungsausgleichs für die Durchführung der übertragenen Aufgaben im Rahmen des Prostitutionsschutzgesetzes NRW nicht gebucht werden. Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Gegenüber dem Planansatz 2022 ergeben sich im Ist auch im Jahr 2022 deutlich geringere Erträge, da in Folge der Corona- Pandemie auch weiterhin eine geringere Nachfrage nach Sondernutzungsflächen im Bereich der Gastronomie zu verzeichnen ist. Gegenüber dem Jahr 2021 ist es jedoch zu einem Anstieg der Erträge gekommen, da im Jahr 2022 nicht weiter auf die Erhebung von Verwaltungsgebühren im Zusammenhang mit der Nutzung öffentlicher Flächen (z. B. für die Außengastronomie) zur Entlastung der Gastronomiebetriebe während der Corona-Pandemie verzichtet wurde. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Bei den ausgewiesenen Mehrerträgen handelt es sich im Wesentlichen um nicht geplante Erstattungen des Sozialversicherungsträgers. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Mehraufwendungen ergeben sich insbesondere aufgrund höherer Büroraummieten. Darüber hinaus war der Austausch von Personal Computern erforderlich. Hierfür waren die Mittel investiv veranschlagt. Es wurden jedoch Laptops beschafft, deren Finanzierung in der Teilergebnisrechnung abzubilden war. 113 Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 0203 Märkte 114 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0203 Märkte Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 48.374 71.205 71.205 0 48.374 -22.831 -22.831 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.345.493 1.547.391 1.547.391 0 1.400.884 -146.507 -146.507 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.579.772 2.807.000 2.807.000 0 2.209.319 -597.681 -597.681 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 347 0 0 0 80 80 80 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 138.464 62.881 62.881 0 344.237 281.356 281.356 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 4.112.451 4.488.477 4.488.477 0 4.002.895 -485.582 -485.582 0 11 - Personalaufwendungen 1.702.307 1.845.497 1.845.497 0 1.890.562 -45.064 -45.064 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 5.204 -5.204 -5.204 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.363.372 1.660.367 1.931.601 271.234 1.830.758 -170.391 100.843 79.565 14 - Bilanzielle Abschreibungen 93.252 82.801 82.801 0 86.389 -3.588 -3.588 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 748.957 525.256 525.256 0 583.963 -58.707 -58.707 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 4.907.888 4.113.922 4.385.155 271.234 4.396.876 -282.954 -11.720 79.565 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -795.438 374.555 103.321 -271.234 -393.981 -768.536 -497.302 -79.565 19 + Finanzerträge 26.661 220.000 220.000 0 9.501 -210.499 -210.499 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 26.661 220.000 220.000 0 9.501 -210.499 -210.499 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -768.777 594.555 323.321 -271.234 -384.480 -979.035 -707.801 -79.565 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -768.777 594.555 323.321 -271.234 -384.480 -979.035 -707.801 -79.565 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 142.879 152.402 152.402 0 197.637 -45.235 -45.235 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -911.656 442.153 170.919 -271.234 -582.117 -1.024.270 -753.036 -79.565 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 115 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0203 Märkte Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 787.748 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 787.748 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 13.527 40.000 80.000 40.000 1.308 38.692 78.692 78.693 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 2.520 12.000 74.500 62.500 17.356 -5.356 57.144 25.376 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 16.047 52.000 154.500 102.500 18.664 33.337 135.837 104.069 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 771.701 -52.000 -154.500 -102.500 -18.664 33.337 135.837 -104.069 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 787.748 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 16.047 52.000 154.500 102.500 18.664 33.337 135.837 104.069 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 771.701 -52.000 -154.500 -102.500 -18.664 33.337 135.837 -104.069 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 116 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0203 Märkte Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Die Abweichung resultiert im Wesentlichen aus der Schrankenanlage Zufahrt Großmarkt, welche in 2022 abgeschrieben worden ist. Planmäßige Auflösung der Sonderposten ist seit 2021 gleich null. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Gekündigte Mietverträge und auslaufende Erbbauobjekte auf dem Großmarkgelände, dessen Nutzung ursprünglich zum 31.12.2023 auslaufen sollte, führen in der Summe zu steigenden Mindererträgen. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Im Jahr 2022 wurden vier Rückstellungen aufgelöst, welche nicht geplant werden. Außerdem konnten die Erträge aus Sicherheitsdienstleistungen und aus Umsatzsteuererklärungen nicht geplant werden und führen daher zu den Mehrerträgen. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Notwendige Sanierungsarbeiten an der Großmarkthalle haben sich verzögert. Daher wurden Restmittel in das Haushaltsjahr 2023 übertragen. Im Haushaltplan 2020/2021 wurden für 2020 Mittel aus der Kulturförderabgabe zur Entwicklung von Wochenmarktkonzepten zugesetzt und bisher in den Jahresabschlüssen in die darauffolgenden Haushaltsjahre übertragen. Da sich die Umsetzung der Maßnahme weiter verzögert hat, wurden Restmittel in das Haushaltsjahr 2023 übertragen. Zeile 16 (sonstige ordentlichen Aufwendungen) Die Abweichung setzt sich zusammen aus der Verlustübernahme für Zufahrtsysteme und aus Umsatzsteuererklärungen für das Jahr 2020. Aufgrund personalwirtschaftlicher Situation bei 236 im Jahr 2022 wurden weniger Mittel als geplant für Werbung und Öffentlichkeits- und Pressearbeit ausgegeben. Zeile 19 (Finanzerträge) Wie schon in 2021 wurden die erwarteten Erträge aus Gewinnanteilen in 2022 unterschritten, weil im Bereich des Großmarktes weniger Parkentgelte vereinnahmt wurden. Aufgrund der erwarteten Schließung des Großmarktes in 2023 wurden auslaufende Mietverträge nicht verlängert bzw. konnten Neumieter nicht mehr gewonnen werden. Aus diesem Grund sowie wegen der Corona- Pandemie gab es ein niedrigeres Kundenaufkommen. 117 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0203 Märkte Teilfinanzrechnung Zeile 8 (Auszahlung für Baumaßnahmen) Arbeiten an der Schrankenanlage haben sich verzögert. Für die Erstellung eines Verkehrskonzeptes wurden Restmittel in das Haushaltsjahr 2023 übertragen (Finanzstelle 2360-0203-2-0010). Zusätzlich hat sich die Beseitigung von Schäden an der Fahrbahn auf dem Großmarkt und die Instandsetzung von Schildern und Lampen verzögert, Daher wurden die Restmittel in das Haushaltsjahr 2023 übertragen (Finanzstelle 2360-0203-0-0020). Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) In 2022 sollten Beschaffungen im Bereich der Arbeitsplatzausstattung erfolgen (Finanzstelle 0000-0203-0-0001). Aufgrund von zeitlichen Verzögerungen wurden die hierfür vorgesehenen Mittel erst in 2023 benötigt. Die Mittel wurden daher übertragen. 118 Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 0204 Verkehrs- und Kfz.-Wesen 119 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0204 Verkehrs- und Kfz.-Wesen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 51 0 0 0 50 50 50 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 13.515.906 16.062.162 16.062.162 0 13.473.883 -2.588.279 -2.588.279 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 165.678 247.960 247.960 0 154.485 -93.475 -93.475 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 49.930 0 0 0 46.474 46.474 46.474 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 52.440 24.559 24.559 0 35.275 10.715 10.715 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 13.784.005 16.334.681 16.334.681 0 13.710.167 -2.624.515 -2.624.515 0 11 - Personalaufwendungen 9.625.763 9.451.573 9.451.573 0 10.304.680 -853.107 -853.107 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 250.493 285.406 285.406 0 253.590 31.816 31.816 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 293.583 108.428 108.428 0 340.324 -231.896 -231.896 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 2.806.690 4.246.637 3.991.737 0 3.457.848 788.789 533.889 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 12.976.528 14.092.044 13.837.144 0 14.356.443 -264.398 -519.298 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 807.476 2.242.637 2.497.537 0 -646.276 -2.888.913 -3.143.813 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 282 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -282 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 807.194 2.242.637 2.497.537 0 -646.276 -2.888.913 -3.143.813 0 23 + Außerordentliche Erträge 56.796 0 0 0 284.358 284.358 284.358 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 56.796 0 0 0 284.358 284.358 284.358 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 863.990 2.242.637 2.497.537 0 -361.918 -2.604.555 -2.859.455 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 720.488 1.023.543 1.023.543 0 708.178 315.365 315.365 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 143.502 1.219.095 1.473.995 0 -1.070.096 -2.289.190 -2.544.090 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 120 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0204 Verkehrs- und Kfz.-Wesen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 107.691 133.650 198.650 65.000 78.080 55.570 120.570 95.000 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 107.691 133.650 198.650 65.000 78.080 55.570 120.570 95.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -107.691 -133.650 -198.650 -65.000 -78.080 55.570 120.570 -95.000 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 107.691 133.650 198.650 65.000 78.080 55.570 120.570 95.000 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -107.691 -133.650 -198.650 -65.000 -78.080 55.570 120.570 -95.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 121 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0204 Verkehrs- und Kfz.-Wesen Teilergebnisrechnung Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Aufgrund der allgemein bestehenden Konjunkturkrise und den damit verbundenen Auswirkungen bzw. der auch weiterhin anhaltenden außergewöhnlichen Situation konnten die insgesamt zu erwartenden Verwaltungsgebühren für Zulassungsangelegenheiten, Maßnahmen zur Erhaltung von Halterpflichten sowie straßenverkehrsrechtliche Ausnahmegenehmigungen nicht erzielt werden. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Die erwarteten Erträge aus Verkauf konnten mangels Produktabfrage aufgrund der allgemein bestehenden Konjunkturkrise nicht erzielt werden. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Bei den ausgewiesenen Mehrerträgen handelt es sich um Erstattungen des Sozialversicherungsträgers. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die Mehraufwendungen resultieren im Wesentlichen aus nicht kalkulierten Forderungsverlusten aus Niederschlagungen. Diese Aufwendungen wurden ursprünglich bei den Einstellungen in Einzelwertberichtigungen in der Teilplanzeile 16, sonstige ordentliche Aufwendungen, eingeplant. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Aufgrund eines Planungsfehlers ist der Planansatz 2022 insbesondere im Bereich der Mieten, Pachten, Erbbauzinsen sowie der Einstellung in Einzelwertberichtigung deutlich höher als das Ist-Ergebnis für die Jahre 2021 und 2022. Ein Großteil der abzuwickelnden Einzelwertberichtigungen wurde entgegen der Planung als Forderungsverlust in der Teilplanzeile 14, bilanzielle Abschreibungen, abgewickelt. Die gegenüber dem Jahr 2021 ausgewiesenen höheren Aufwendungen resultieren vor allem aus höheren Büroraummieten. 122 Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 0205 Verkehrsüberwachung 123 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0205 Verkehrsüberwachung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 78.230 0 0 0 79.971 79.971 79.971 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.189.423 1.186.000 1.186.000 0 1.259.183 73.183 73.183 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 40.000 40.000 0 77 -39.923 -39.923 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 64.246 0 0 0 48.493 48.493 48.493 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 35.812.955 44.675.000 44.675.000 0 51.302.094 6.627.094 6.627.094 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 37.144.855 45.901.000 45.901.000 0 52.689.819 6.788.819 6.788.819 0 11 - Personalaufwendungen 27.690.752 27.096.027 27.096.027 0 27.994.916 -898.890 -898.890 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.550.982 3.011.472 3.011.472 0 3.083.476 -72.004 -72.004 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 1.825.495 440.384 440.384 0 1.892.475 -1.452.091 -1.452.091 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 3.195.258 4.915.640 5.065.640 150.000 3.310.824 1.604.816 1.754.816 100.000 17 = Ordentliche Aufwendungen 35.262.488 35.463.523 35.613.523 150.000 36.281.692 -818.169 -668.169 100.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 1.882.367 10.437.477 10.287.477 -150.000 16.408.127 5.970.650 6.120.650 -100.000 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 1.882.367 10.437.477 10.287.477 -150.000 16.408.127 5.970.650 6.120.650 -100.000 23 + Außerordentliche Erträge 49.736 0 0 0 8.319 8.319 8.319 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 49.736 0 0 0 8.319 8.319 8.319 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 1.932.103 10.437.477 10.287.477 -150.000 16.416.446 5.978.969 6.128.969 -100.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 3.344.823 4.102.118 4.102.118 0 3.670.080 432.037 432.037 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -1.412.720 6.335.360 6.185.360 -150.000 12.746.366 6.411.006 6.561.006 -100.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 124 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0205 Verkehrsüberwachung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 80.920 0 80.920 80.920 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 13.884 0 0 0 7.737 7.737 7.737 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 13.884 0 80.920 0 88.657 88.657 7.737 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 149.422 940.000 690.000 20.000 179.474 760.526 510.526 230.000 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.460.982 927.000 1.772.604 494.684 659.801 267.199 1.112.802 880.955 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 1.610.405 1.867.000 2.462.604 514.684 839.275 1.027.725 1.623.329 1.110.955 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -1.596.521 -1.867.000 -2.381.684 -514.684 -750.618 1.116.382 1.631.065 -1.110.955 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 750.000 300.000 0 0 750.000 300.000 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -750.000 -300.000 0 0 750.000 300.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 125 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0205 Verkehrsüberwachung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0205-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 851 0 0 0 4.888 4.888 4.888 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 149.422 350.000 550.000 20.000 179.474 170.526 370.526 230.000 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 679.578 325.000 568.000 243.000 389.631 -64.631 178.369 115.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -828.149 -675.000 -1.118.000 -263.000 -564.216 110.784 553.784 -345.000 0000-0205-0-0100 Beschaffung KFZ Verkehrsdienst 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 80.920 0 80.920 80.920 0 0 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 13.033 0 0 0 2.849 2.849 2.849 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 245.867 322.000 654.604 251.684 270.171 51.829 384.433 384.433 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -232.835 -322.000 -573.684 -251.684 -186.402 135.598 387.282 -384.433 3200-0205-0-0200 Beschaffung Semistationäre Anlagen 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 535.537 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -535.537 0 0 0 0 0 0 0 3200-0205-0-0300 Beschaffungen für Geschwindigkeitsmesste 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 120.000 390.000 0 0 120.000 390.000 381.522 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -120.000 -390.000 0 0 120.000 390.000 -381.522 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 126 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0205 Verkehrsüberwachung Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Durch die nicht geplante Auflösung von Sonderposten ist es hier zu höheren Erträgen gekommen. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Es konnten keine Erträge aus Verkauf erzielt werden, da in Folge der Corona-Pandemie keine Verkaufsveranstaltungen im Bereich der Abschleppsachbearbeitung stattgefunden haben. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Bei den ausgewiesenen Mehrerträgen handelt es sich insbesondere um Erstattungen des Sozialversicherungsträgers. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Bei den Verwarnungs- und Bußgeldern im Bereich der Verkehrsüberwachung haben sich gegenüber der Planung Mehrerträge in Höhe von rund 6,3 Mio. € ergeben. Dies ist insbesondere darauf zurückzuführen, dass durch eine Änderung des Bußgeldkataloges die Verstöße gegen das Verkehrsrecht mit deutlich höheren Verwarnungs- und Bußgeldern geahndet werden. Dies erklärt unter anderem auch die Steigerung gegenüber dem Vorjahr, die jedoch auch auf das im Jahr 2021 deutlich geringere Verkehrsaufkommen in Folge der Corona-Pandemie zurückzuführen ist. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die gegenüber dem Jahr 2021 ausgewiesene Steigerung der Aufwendungen ist insbesondere auf höhere Aufwendungen im Bereich der Abschleppsachbearbeitung zurückzuführen. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Nicht geplante Forderungsverluste in Höhe von rund 900.000 € sind im Wesentlichen ursächlich für die Mehraufwendungen gegenüber der Planung. Diese Aufwendungen wurden ursprünglich bei den Einstellungen in Einzelwertberichtigungen in der Teilplanzeile 16, sonstige ordentliche Aufwendungen, eingeplant. Darüber hinaus haben sich insbesondere für die Abschreibungen der Semistationären Anlagen Mehraufwendungen ergeben. 127 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0205 Verkehrsüberwachung Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Abweichung ergibt sich insbesondere aufgrund geringerer Aufwendungen für bestehende Mietvereinbarungen für die Funkversorgung. Darüber hinaus haben sich auch bei der Einstellung in Einzelwertberichtigung Wenigeraufwendungen ergeben, da ein Großteil der abzuwickelnden Fälle entgegen der Planung als Forderungsverlust in der Teilplanzeile 14, bilanzielle Abschreibungen, abzuwickeln ist. Die Wenigeraufwendungen werden zum Teil durch Mehraufwendungen im Bereich der Büroraummieten kompensiert. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 0000-0205-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Es waren Mittel für die Beschaffung beweglichen Anlagevermögens, insbesondere auch für den Hardwareaustausch, vorgesehen, die teilweise nicht in 2022 abgeflossen sind. Darüber hinaus gab es bei der der geplanten Errichtung bzw. dem Austausch von Geschwindigkeitsmessanlagen Verzögerungen. Mit entsprechenden Mittelabflüssen wird im Jahr 2023 gerechnet. Finanzstelle 0000-0205-0-0100 Beschaffung KFZ Verkehrsdienst Bei der Beschaffung einiger Dienstfahrzeuge für den Verkehrsdienst haben sich vor allem aufgrund von Lieferengpässen erneut Verzögerungen ergeben. Mit einem entsprechenden Mittelabfluss wird im Jahr 2023 gerechnet. 128 Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 0206 Verbraucherschutz und Veterinäraufsicht 129 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0206 Verbraucherschutz und Veterinäraufsicht Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 410 410 410 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 71 0 0 0 27 27 27 0 3 + Sonstige Transfererträge 116 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3.953.439 2.420.200 2.420.200 0 3.717.227 1.297.027 1.297.027 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 400 400 0 0 -400 -400 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 12.790 95.631 95.631 0 24.785 -70.847 -70.847 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 55.418 155.900 155.900 0 223.443 67.543 67.543 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 4.021.834 2.672.131 2.672.131 0 3.965.892 1.293.760 1.293.760 0 11 - Personalaufwendungen 6.395.214 6.154.169 6.154.169 0 7.068.381 -914.212 -914.212 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 3.344.848 3.612.058 3.621.493 0 3.596.327 15.731 25.166 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 20.948 30.721 30.721 0 8.549 22.172 22.172 0 15 - Transferaufwendungen 84.929 141.500 141.500 0 87.400 54.100 54.100 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 622.018 762.360 762.360 0 667.088 95.272 95.272 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 10.467.957 10.700.807 10.710.242 0 11.427.745 -726.937 -717.502 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -6.446.123 -8.028.676 -8.038.111 0 -7.461.853 566.823 576.258 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -6.446.123 -8.028.676 -8.038.111 0 -7.461.853 566.823 576.258 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -6.446.123 -8.028.676 -8.038.111 0 -7.461.853 566.823 576.258 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 175.839 316.025 316.025 0 199.186 116.839 116.839 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -6.621.962 -8.344.701 -8.354.136 0 -7.661.039 683.662 693.097 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 130 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0206 Verbraucherschutz und Veterinäraufsicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 36.278 77.400 100.000 22.600 0 77.400 100.000 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 36.278 77.400 100.000 22.600 0 77.400 100.000 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -36.278 -77.400 -100.000 -22.600 0 77.400 100.000 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 36.278 77.400 100.000 22.600 0 77.400 100.000 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -36.278 -77.400 -100.000 -22.600 0 77.400 100.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 131 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0206 Verbraucherschutz und Veterinäraufsicht Teilergebnisrechnung Zeile 04 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Die Mehrerträge i. H. v. rd. 1,3 Mio. € sind überwiegend auf die erhöhten Frachteinfuhren und den damit verbundenen Gebühreneinnahmen an der Grenzkontrollstelle am Flughafen Köln/Bonn im Zusammenhang mit dem Brexit und der Corona- Pandemie zurückzuführen. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Es ergeben sich rd. 0,2 Mio. € Wenigeraufwendungen im Bereich der städtischen Tierheime. Dem gegenüber stehen Mehraufwendungen in ähnlicher Höhe für die CVUA (Chemisches und Veterinäruntersuchungsamt Rheinland AöR). Diese sind abhängig von der Einwohnerzahl Kölns aus dem Vorjahr und dem durch die Gesellschafter festgelegten Pro-Kopf-Wertes. Beide Parameter sind 2022 gestiegen. Teilfinanzrechnung Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) Die Umsetzung der geplanten Anpassung der bei der Grenzkontrollstelle eingesetzten DV-Anwendung „Mate“ verzögerte sich weiter. 132 Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 0207 Einwohnerangelegenheiten 133 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0207 Einwohnerangelegenheiten Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 571 0 0 0 13.465 13.465 13.465 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 8.588.563 9.410.290 10.833.290 0 10.532.582 1.122.292 -300.708 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 87.119 117.000 117.000 0 -7.820 -124.820 -124.820 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 79.624 0 0 0 94.474 94.474 94.474 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 98.805 156.900 156.900 0 243.019 86.119 86.119 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 8.854.682 9.684.190 11.107.190 0 10.875.721 1.191.531 -231.469 0 11 - Personalaufwendungen 9.170.659 9.610.829 9.610.829 0 10.685.741 -1.074.912 -1.074.912 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 131.678 470.402 470.402 0 443.521 26.881 26.881 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 131.836 198.703 198.703 0 168.293 30.410 30.410 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 7.137.283 7.444.227 9.617.227 0 9.639.527 -2.195.299 -22.299 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 16.571.455 17.724.162 19.897.162 0 20.937.083 -3.212.921 -1.039.921 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -7.716.773 -8.039.972 -8.789.972 0 -10.061.362 -2.021.390 -1.271.390 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -7.716.773 -8.039.972 -8.789.972 0 -10.061.362 -2.021.390 -1.271.390 0 23 + Außerordentliche Erträge 59.520 0 0 0 44.418 44.418 44.418 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 59.520 0 0 0 44.418 44.418 44.418 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -7.657.254 -8.039.972 -8.789.972 0 -10.016.944 -1.976.972 -1.226.972 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 562.467 879.770 879.770 0 760.086 119.683 119.683 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -8.219.720 -8.919.742 -9.669.742 0 -10.777.031 -1.857.289 -1.107.289 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 134 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0207 Einwohnerangelegenheiten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 130.594 374.600 574.875 200.275 302.845 71.755 272.030 170.000 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 130.594 374.600 574.875 200.275 302.845 71.755 272.030 170.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -130.594 -374.600 -574.875 -200.275 -302.845 71.755 272.030 -170.000 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 23.600 23.600 0 12.094 11.506 11.506 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -23.600 -23.600 0 -12.094 11.506 11.506 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 135 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0207 Einwohnerangelegenheiten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 3400-0207-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 130.594 351.000 551.275 200.275 290.751 60.249 260.524 170.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -130.594 -351.000 -551.275 -200.275 -290.751 60.249 260.524 -170.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 136 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0207 Einwohnerangelegenheiten Teilergebnisrechnung Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Im Bereich Einwohnerwesen konnten aufgrund der Einrichtung eines zusätzlichen Standortes in Kalk Mehrerträge für die Fertigung von Bundespersonalausweisen, Reisepässen und Meldeauskünften generiert werden. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Im Rahmen der unterjährigen Bewirtschaftung hat sich in Bezug auf die Erträge aus den Self-Service-Terminals in den Kundenzentren gezeigt, dass diese entgegen der Planung nicht als privatrechtliche Leistungsentgelte in Zeile 5, sondern als sonstige ordentliche Erträge in Zeile 7 zu verbuchen sind. Im Ergebnis führte dieser Umstand zu deutlichen Verschiebungen im Plan-Ist-Vergleich dieser beiden Zeilen. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Das dargestellte Ergebnis liegt in der oben beschriebenen Ertragsverschiebung zwischen den Zeilen 5 und 7 begründet. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Einrichtung eines zusätzlichen Standortes in Kalk führt zu Mehraufwendungen bei den Druck- und Vervielfältigungskosten für die Bundespersonalausweise und Reisepässe (vgl. Zeile 4). Ferner resultieren die Mehraufwendungen aus einer nachfragebedingten Kostensteigerung der Bundesdruckerei für die Bundespersonalausweise und Reisepässe. 137 Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 0208 Personenstandswesen 138 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0208 Personenstandswesen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3.323 401 401 0 3.323 2.922 2.922 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.913.515 2.104.808 2.104.808 0 1.893.796 -211.012 -211.012 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 145.388 147.688 147.688 0 89.213 -58.475 -58.475 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.468 0 0 0 1.509 1.509 1.509 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 11.873 0 0 0 6.975 6.975 6.975 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 2.075.566 2.252.897 2.252.897 0 1.994.815 -258.081 -258.081 0 11 - Personalaufwendungen 4.864.786 4.900.243 4.900.243 0 5.182.052 -281.808 -281.808 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 72.850 98.543 98.543 0 133.682 -35.140 -35.140 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 50.140 61.919 61.919 0 62.215 -297 -297 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.388.839 1.512.453 1.587.453 0 1.585.372 -72.919 2.081 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 6.376.614 6.573.158 6.648.158 0 6.963.322 -390.164 -315.164 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -4.301.048 -4.320.261 -4.395.261 0 -4.968.506 -648.245 -573.245 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -4.301.048 -4.320.261 -4.395.261 0 -4.968.506 -648.245 -573.245 0 23 + Außerordentliche Erträge 198.608 0 0 0 4.550 4.550 4.550 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 198.608 0 0 0 4.550 4.550 4.550 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -4.102.440 -4.320.261 -4.395.261 0 -4.963.956 -643.695 -568.695 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28.808 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 298.984 364.018 364.018 0 262.626 101.392 101.392 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -4.372.616 -4.684.279 -4.759.279 0 -5.226.582 -542.303 -467.303 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 139 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0208 Personenstandswesen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 73.978 158.900 186.900 28.000 112.053 46.847 74.847 70.000 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 73.978 158.900 186.900 28.000 112.053 46.847 74.847 70.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -73.978 -158.900 -186.900 -28.000 -112.053 46.847 74.847 -70.000 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 140 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0208 Personenstandswesen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 3400-0208-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 73.978 158.900 186.900 28.000 112.053 46.847 74.847 70.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -73.978 -158.900 -186.900 -28.000 -112.053 46.847 74.847 -70.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 141 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0208 Personenstandswesen Teilergebnisrechnung Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Durch die vorübergehende Schließung des Standesamtes infolge der Corona-Pandemie und den damit zusammenhängenden Regelungen zu Terminvereinbarungen ist im Jahr 2022 immer noch ein geringes Kundenaufkommen zu verzeichnen gewesen. Hieraus resultieren entsprechend geringere Verwaltungsgebühren. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die angefallenen Mehraufwendungen resultieren aus Wartungsaufwendungen für die Software zum Urkundensystem des Standesamtes, die zur Haushaltsplanaufstellung 2022 noch nicht konkret beziffert werden konnten. 142 Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 0209 Ausländerangelegenheiten 143 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0209 Ausländerangelegenheiten Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 71.186 115.565 115.565 0 73.484 -42.081 -42.081 0 3 + Sonstige Transfererträge 287 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 2.554.111 2.900.000 3.530.000 0 3.822.820 922.820 292.820 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7.138.163 9.666.212 9.666.212 0 9.272.811 -393.401 -393.401 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 43.297 10.400 10.400 0 11.423 1.023 1.023 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 9.807.044 12.692.177 13.322.177 0 13.180.537 488.360 -141.640 0 11 - Personalaufwendungen 25.205.013 27.154.005 27.154.005 0 27.333.155 -179.150 -179.150 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 849.334 1.445.982 1.745.982 0 1.343.596 102.386 402.386 60.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 297.327 309.204 309.204 0 280.716 28.488 28.488 0 15 - Transferaufwendungen 389.398 474.000 474.000 0 471.656 2.344 2.344 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 6.164.384 6.860.000 7.240.000 50.000 7.358.399 -498.399 -118.399 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 32.905.455 36.243.191 36.923.191 50.000 36.787.522 -544.331 135.669 60.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -23.098.412 -23.551.015 -23.601.015 -50.000 -23.606.985 -55.970 -5.970 -60.000 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -23.098.412 -23.551.015 -23.601.015 -50.000 -23.606.985 -55.970 -5.970 -60.000 23 + Außerordentliche Erträge 389.975 0 0 0 651.952 651.952 651.952 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 389.975 0 0 0 651.952 651.952 651.952 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -22.708.437 -23.551.015 -23.601.015 -50.000 -22.955.033 595.981 645.981 -60.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 1.638.323 2.352.542 2.352.542 0 1.600.684 751.858 751.858 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -24.346.760 -25.903.557 -25.953.557 -50.000 -24.555.717 1.347.840 1.397.840 -60.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 144 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0209 Ausländerangelegenheiten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 420.000 420.000 0 0 -420.000 -420.000 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 420.000 420.000 0 0 -420.000 -420.000 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 201.467 965.000 1.158.000 193.000 309.394 655.606 848.606 350.000 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 201.467 965.000 1.158.000 193.000 309.394 655.606 848.606 350.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -201.467 -545.000 -738.000 -193.000 -309.394 235.606 428.606 -350.000 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 145 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0209 Ausländerangelegenheiten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0209-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 171.608 545.000 738.000 193.000 227.679 317.321 510.321 350.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -171.608 -545.000 -738.000 -193.000 -227.679 317.321 510.321 -350.000 0000-0209-0-0100 Beschaffung bewegl. Anlageverm. ZAB 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 420.000 420.000 0 0 -420.000 -420.000 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 29.859 420.000 420.000 0 81.714 338.286 338.286 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -29.859 0 0 0 -81.714 -81.714 -81.714 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 146 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0209 Ausländerangelegenheiten Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Im Bereich der Zentralen Ausländerbehörde (ZAB), deren Vermögensgegenstände zu 100% vom Land refinanziert werden, fällt die Auflösung des Sonderpostens geringer aus als geplant. Aufgrund der erhöhten GWG-Grenze werden weniger Anlagegüter investiv angeschafft. Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Bei den ausgewiesenen Mehrerträgen handelt es sich um gestiegene Verwaltungsgebühren. Ursächlich für die Ergebnisverbesserung gegenüber dem Plan 2022 und dem Vorjahresergebnis ist insbesondere die Aufhebung der Corona- bedingten Einschränkung der Öffnungszeiten. Zuvor ausgefallene Termine konnten nachgeholt und der Regelbetrieb vor Ort aufgenommen werden. Den Mehrerträgen stehen Mehraufwendungen aus dem gleichen Grund in der Teilplanzeile 16 gegenüber. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Die Aufwendungen der ZAB werden durch das Land zu 100 % erstattet, soweit die Aufwendungen nicht anderweitig gedeckt werden. Dem Minderertrag an dieser Stelle stehen im Vergleich zum Plan 2022 Minderaufwendungen der ZAB in den Teilplanzeilen 13 und 16 gegenüber. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Notwendige konsumtive Beschaffungen zum Schutz der Belegschaft im Rahmen der Corona-Pandemie sind ursächlich für Mehraufwendungen bei den sonstigen Sachleistungen. Aufgrund gestiegener Flüchtlingszahlen entstehen zudem höhere Aufwendungen für den Einsatz von Dolmetschern bei den sonstigen Dienstleistungen. Darüber hinaus sind die zentral bewirtschafteten Gerichts- und Notarkosten höher ausgefallen als geplant. Den Minderaufwendungen an dieser Stelle, die die ZAB betreffen, stehen entsprechende Mindererträge in Teilplanzeile 6 gegenüber. 147 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0209 Ausländerangelegenheiten Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Mehraufwendungen im Vergleich zum Plan 2022 sind zum einen auf höhere Mieten zurückzuführen. Des Weiteren führen höhere Aufwendungen bei der Druck- und Vervielfältigung zu der Ergebnisverschlechterung. Ursächlich hierfür sind die gestiegene Nachfrage nach Aufenthaltstiteln infolge steigender Flüchtlingszahlen, als auch eine Preiserhöhung für Druckerzeugnisse der Bundesdruckerei. Diesen Mehraufwendungen stehen Mehrerträge in der Teilplanzeile 4 aus dem gleichen Grund gegenüber. Den Minderaufwendungen an dieser Stelle, die die ZAB betreffen, stehen entsprechende Mindererträge in Teilplanzeile 6 gegenüber. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 0000-0209-0-0001 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) Aufgrund von Produktionsengpässen und damit einhergehenden Verschiebungen in den Lieferketten konnten Beschaffungen nicht im vorgesehenen Umfang realisiert werden. Neben der Einrichtung einer Schnittstelle des Programmes „OK.Visa/DMS“ verzögerte sich außerdem die Einführung der Einsatzplanungs- und Kommunikationssoftware. 148 Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 0210 Statistik und Informationsmanagement 149 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0210 Statistik und Informationsmanagement Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 1.260.610 1.362.610 0 1.496.593 235.983 133.983 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 11.295 11.295 11.295 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 651 0 0 0 1.275 1.275 1.275 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 651 1.260.610 1.362.610 0 1.509.163 248.553 146.553 0 11 - Personalaufwendungen 2.048.325 2.075.856 2.177.856 0 2.917.800 -841.944 -739.944 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 44.639 1.451.500 1.730.700 279.200 265.387 1.186.113 1.465.313 100.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 715 2.500 16.231 0 53 2.447 16.178 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 310.666 530.947 530.947 0 1.259.378 -728.431 -728.431 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 2.404.345 4.060.803 4.455.733 279.200 4.442.618 -381.815 13.116 100.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -2.403.694 -2.800.193 -3.093.123 -279.200 -2.933.455 -133.262 159.668 -100.000 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -2.403.694 -2.800.193 -3.093.123 -279.200 -2.933.455 -133.262 159.668 -100.000 23 + Außerordentliche Erträge 1.289 0 0 0 86.602 86.602 86.602 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 1.289 0 0 0 86.602 86.602 86.602 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -2.402.405 -2.800.193 -3.093.123 -279.200 -2.846.853 -46.660 246.271 -100.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 21.414 21.414 21.414 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 95.047 119.924 119.924 0 132.880 -12.956 -12.956 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -2.497.451 -2.920.117 -3.213.047 -279.200 -2.958.319 -38.203 254.728 -100.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 150 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0210 Statistik und Informationsmanagement Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 38.275 125.000 211.700 86.700 2.321 122.679 209.379 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 38.275 125.000 211.700 86.700 2.321 122.679 209.379 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -38.275 -125.000 -211.700 -86.700 -2.321 122.679 209.379 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 38.275 125.000 211.700 86.700 2.321 122.679 209.379 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -38.275 -125.000 -211.700 -86.700 -2.321 122.679 209.379 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 151 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0210 Statistik und Informationsmanagement Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Bedingt durch höhere Fallzahlen bei der Durchführung des Zensus 2022 fielen die Kostenerstattungen des Bundes höher aus als vorgesehen. Damit gehen Mehrerträge von rd. 0,2 Mio. € einher. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Im Zuge des Planungsprozesses wurden hier u.a. die Aufwandsentschädigungen für die Erhebungsbeauftragten zur Durchführung des Zensus 2022 berücksichtigt. Entgegen der Planung werden die unterjährig angefallenen Aufwendungen jedoch verursachungsgerecht in Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) abgebildet. Darüber hinaus musste die in 2022 geplante Strukturdatenerhebung wegen eines aufwendigen Vergabeverfahrens nach 2023 verschoben werden. Die Erhebung von Daten über die Wohnverhältnisse von Kölner Bürger*innen, deren Mobilität und Mobilitätsverhalten, die individuellen wirtschaftlichen Verhältnisse sowie deren Zufriedenheit über die nutzbare Infrastruktur Kölns bildet eine wichtige Grundlage für künftige Entwicklungsplanungen der Verwaltung. Aus den Entwicklungen resultieren Wenigeraufwendungen von rd. 1,2 Mio. €. Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) Entgegen der ursprünglichen Planung werden hier die Aufwandsentschädigungen für die Erhebungsbeauftragten zur Durchführung des Zensus 2022 abgebildet. Daraus resultieren Mehraufwendungen von rd. 0,9 Mio. €. Die zentral bewirtschafteten Mietaufwendungen bleiben mit rd. 0,2 Mio. € hinter den Erwartungen zurück. Teilfinanzrechnung Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb v. bewegli. Anlagevermögen) Für die Implementierung der neuen Data-Warehouse-Architektur wurden neue Softwarelizenzen beschafft. Entgegen der Planung liegen die Beschaffungskosten pro Einzellizenz unterhalb die Vermögensgrenze. Daraus resultieren Wenigerauszahlungen von rd. 0,1 Mio. €. 152 Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 0211 Wahlen 153 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0211 Wahlen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 811.217 800.000 800.000 0 2.315.539 1.515.539 1.515.539 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 534.952 0 0 0 490.377 490.377 490.377 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 1.346.169 800.000 800.000 0 2.805.916 2.005.916 2.005.916 0 11 - Personalaufwendungen 3.151.083 3.717.934 3.717.934 0 2.587.293 1.130.641 1.130.641 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.008.997 1.665.000 1.215.000 0 1.100.035 564.965 114.965 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 21.260 122.858 122.858 0 25.834 97.024 97.024 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 2.373.574 2.530.755 2.530.755 0 2.525.900 4.855 4.855 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 6.554.915 8.036.547 7.586.547 0 6.239.063 1.797.485 1.347.485 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -5.208.746 -7.236.547 -6.786.547 0 -3.433.147 3.803.400 3.353.400 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -5.208.746 -7.236.547 -6.786.547 0 -3.433.147 3.803.400 3.353.400 0 23 + Außerordentliche Erträge 1.772 0 0 0 17.386 17.386 17.386 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 1.772 0 0 0 17.386 17.386 17.386 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -5.206.975 -7.236.547 -6.786.547 0 -3.415.761 3.820.786 3.370.786 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 457.678 658.737 658.737 0 589.223 69.513 69.513 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -5.664.653 -7.895.284 -7.445.284 0 -4.004.984 3.890.300 3.440.300 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 154 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0211 Wahlen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 13.516 180.000 180.000 0 23.083 156.917 156.917 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 13.516 180.000 180.000 0 23.083 156.917 156.917 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -13.516 -180.000 -180.000 0 -23.083 156.917 156.917 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 155 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0211 Wahlen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 3400-0211-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 13.516 180.000 180.000 0 23.083 156.917 156.917 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -13.516 -180.000 -180.000 0 -23.083 156.917 156.917 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 156 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0211 Wahlen Teilergebnisrechnung Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Die Mehrerträge resultieren aus der Endabrechnung für die Landtagswahl 2022. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Bei den hier erzielten Mehrerträgen handelt es sich um Erstattungen für die Bundestagswahl aus dem Jahr 2021. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Für die Landtagswahl 2022 wurden weniger Wahlhelfer*innen als ursprünglich geplant benötigt. Aus diesem Grund sind bei den Erfrischungsgeldern Minderaufwendungen zu verzeichnen. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die Wenigeraufwendungen resultieren aus der konsumtiven Abwicklung des Projektes „Optimierung der Wahlamtssoftware“ (vgl. Finanzstelle 3400-0211-0-0001). Teilfinanzrechnung Finanzstelle 3400-0211-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Das Projekt zur Optimierung der Wahlamtssoftware wurde entgegen der ursprünglichen Planung im Wesentlichen konsumtiv abgewickelt. 157 Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst 158 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.510.651 1.826.000 1.826.000 0 1.691.709 -134.291 -134.291 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 81.159.447 92.128.300 92.128.300 0 98.737.531 6.609.231 6.609.231 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 154.572 214.500 214.500 0 210.947 -3.553 -3.553 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 33.096.778 131.900 131.900 0 608.438 476.538 476.538 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 261.048 57.300 57.300 0 907.100 849.800 849.800 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 116.182.495 94.358.000 94.358.000 0 102.155.724 7.797.724 7.797.724 0 11 - Personalaufwendungen 118.395.131 119.226.990 119.250.490 0 140.210.733 -20.983.742 -20.960.242 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 63.775.950 52.481.206 60.257.706 0 61.268.238 -8.787.032 -1.010.532 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 7.986.869 9.018.727 9.018.727 0 9.762.419 -743.691 -743.691 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 33.444.382 7.021.505 8.221.505 0 9.302.500 -2.280.995 -1.080.995 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 223.602.332 187.748.429 196.748.429 0 220.543.890 -32.795.461 -23.795.461 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -107.419.837 -93.390.429 -102.390.429 0 -118.388.166 -24.997.737 -15.997.737 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -107.419.837 -93.390.429 -102.390.429 0 -118.388.166 -24.997.737 -15.997.737 0 23 + Außerordentliche Erträge 1.264.711 0 0 0 958.924 958.924 958.924 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 1.264.711 0 0 0 958.924 958.924 958.924 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -106.155.127 -93.390.429 -102.390.429 0 -117.429.242 -24.038.813 -15.038.813 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 2.205.908 1.166.240 1.166.240 0 2.524.546 -1.358.305 -1.358.305 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -108.361.034 -94.556.669 -103.556.669 0 -119.953.788 -25.397.119 -16.397.119 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 159 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.688.881 1.546.000 1.846.000 0 2.042.955 496.955 196.955 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 55.929 140.000 140.000 0 104.400 -35.600 -35.600 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 1.744.810 1.686.000 1.986.000 0 2.147.354 461.354 161.354 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 14.305.838 22.104.000 17.626.260 30.000 11.798.057 10.305.943 5.828.203 1.400.000 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 10.248.777 21.646.000 26.483.740 30.000 7.518.716 14.127.284 18.965.024 8.433.000 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 24.554.615 43.750.000 44.110.000 60.000 19.316.773 24.433.227 24.793.227 9.833.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -22.809.805 -42.064.000 -42.124.000 -60.000 -17.169.418 24.894.582 24.954.582 -9.833.000 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 1.703.770 1.686.000 1.686.000 0 1.847.354 161.354 161.354 0 13 Summe investive Auszahlungen 55.881 690.000 711.612 0 174.791 515.209 536.821 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 1.647.889 996.000 974.388 0 1.672.563 676.563 698.175 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 160 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 3701-0212-0-0060 Innenausstattung 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 97.920 100.000 475.000 0 348.367 -248.367 126.633 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -97.920 -100.000 -475.000 0 -348.367 -248.367 126.633 0 3701-0212-0-0100 Kraftfahrzeuge 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 41.040 0 0 0 0 0 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 5.455.739 9.880.000 8.378.057 0 5.025.200 4.854.800 3.352.856 1.200.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -5.414.699 -9.880.000 -8.378.057 0 -5.025.200 4.854.800 3.352.856 -1.200.000 3701-0212-0-0200 Fernmeldeanlagen 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 631.962 800.000 800.000 0 313.279 486.721 486.721 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -631.962 -800.000 -800.000 0 -313.279 486.721 486.721 0 3701-0212-0-0300 Technische Geräte 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 183.366 200.000 1.210.000 0 1.132.888 -932.888 77.112 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -183.366 -200.000 -1.210.000 0 -1.132.888 -932.888 77.112 0 3701-0212-0-0400 Wachalarm 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 200.000 1.200.000 0 0 200.000 1.200.000 853.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -200.000 -1.200.000 0 0 200.000 1.200.000 -853.000 3701-0212-0-0500 Einführung Digitalfunk 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 217.963 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -217.963 0 0 0 0 0 0 0 3701-0212-0-0700 Leitstellenrechner 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 2.641.057 1.300.000 3.935.130 0 428.631 871.369 3.506.499 3.500.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -2.641.057 -1.300.000 -3.935.130 0 -428.631 871.369 3.506.499 -3.500.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 161 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 3701-0212-0-0701 Notleitstelle 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 603.705 0 3.009 0 3.009 -3.009 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -603.705 0 -3.009 0 -3.009 -3.009 0 0 3701-0212-0-0800 Lehrmaterial 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 69.747 200.000 200.000 0 6.769 193.231 193.231 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -69.747 -200.000 -200.000 0 -6.769 193.231 193.231 0 3701-0212-0-0900 Informationssysteme für Einsatzfahrzeuge 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 1.000.000 1.000.000 0 0 1.000.000 1.000.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.000.000 -1.000.000 0 0 1.000.000 1.000.000 0 3701-0212-1-5200 Neubau FW 10 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 404.083 0 1.931.777 10.000 534.546 -534.546 1.397.231 1.390.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -404.083 0 -1.931.777 -10.000 -534.546 -534.546 1.397.231 -1.390.000 3701-0212-1-5550 Neubau FW 1 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 2.000.000 5.000.000 10.000 0 0 5.000.000 10.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -2.000.000 -5.000.000 -10.000 0 0 5.000.000 10.000 0 3701-0212-1-5551 Interimsstandort Neubau Feuerwache 1 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 2.000.000 1.000.000 0 0 2.000.000 1.000.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -2.000.000 -1.000.000 0 0 2.000.000 1.000.000 0 3701-0212-2-6300 Neubau Feuerwehrgerätehaus Rodenkirchen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 345.821 3.000.000 3.000.000 0 3.000.000 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -345.821 -3.000.000 -3.000.000 0 -3.000.000 0 0 0 3701-0212-5-5400 Generalsanierung FW 5 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 7.500.000 3.500.000 3.500.000 0 3.500.000 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -7.500.000 -3.500.000 -3.500.000 0 -3.500.000 0 0 0 162 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 3701-0212-6-5535 Neubau Rettungswache Worringen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 423.000 2.574.000 2.574.000 0 2.574.000 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -423.000 -2.574.000 -2.574.000 0 -2.574.000 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 3701-0212-8-8100 Neubau Feuer- und Rettungswache 8 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 900.000 150.000 0 0 900.000 150.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -900.000 -150.000 0 0 900.000 150.000 0 3701-0212-9-5500 Erweiterung FW 9 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 3.500.000 2.000.000 2.000.000 0 2.000.000 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -3.500.000 -2.000.000 -2.000.000 0 -2.000.000 0 0 0 3702-0212-0-0300 Sirenenanlage 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 543.109 10.000 3.392 -3.392 539.718 530.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -543.109 -10.000 -3.392 -3.392 539.718 -530.000 3702-0212-6-1000 Logistikzentrum Bevölkerungsschutz 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 10.848 1.800.000 1.964.152 0 0 1.800.000 1.964.152 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -10.848 -1.800.000 -1.964.152 0 0 1.800.000 1.964.152 0 3703-0212-0-0100 Kraftfahrzeuge 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 300.000 0 300.000 300.000 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 7.406.000 5.897.785 0 187.140 7.218.860 5.710.645 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -7.406.000 -5.597.785 0 112.860 7.518.860 5.710.645 0 3703-0212-0-0300 Technische Geräte 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 311.609 200.000 200.000 0 50.541 149.459 149.459 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -311.609 -200.000 -200.000 0 -50.541 149.459 149.459 0 163 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 3703-0212-0-0400 Mobidat 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 1.186.430 10.000 0 0 1.186.430 1.180.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -1.186.430 -10.000 0 0 1.186.430 -1.180.000 3703-0212-0-0500 Erweiterung Sondernetz 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 1.000.000 1.000.000 0 0 1.000.000 1.000.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.000.000 -1.000.000 0 0 1.000.000 1.000.000 0 3703-0212-0-0600 Telenotarzt 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 1.175.720 0 0 0 1.175.720 1.170.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -1.175.720 0 0 0 1.175.720 -1.170.000 3703-0212-8-1000 Neubau RTH-Station 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 101.914 0 54.219 20.000 34.219 -34.219 20.000 10.000 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 10.000 10.000 0 0 10.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -101.914 0 -64.219 -30.000 -34.219 -34.219 30.000 -10.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 164 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Aufgrund einer geringeren ertragswirksamen Auflösung eines Sonderpostens als geplant ergibt sich eine geringfügige Ertragsverschlechterung. Zeile 4 (öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte) Ursächlich für das positive Ergebnis ist vor allem die ertragswirksame Auflösung des gebuchten Sonderpostens für den Bereich Luftrettung für die Jahre 2020 und 2021 in Höhe von rd. 3,5 Mio. €. gem. Ratsbeschluss vom 08.12.2022. Zudem ergeben sich leichte Verbesserungen bei den Rettungsdienstgebühren. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Maßgeblich für das positive Ergebnis sind höhere Erstattungen durch das Land NRW sowie von Gemeindeverbänden als geplant. Die erhöhten Erstattungen vom Land NRW sind auf erbrachte Leistungen durch die Stadt Köln im Rahmen der Bewältigung der Coronapandemie zurückzuführen. Es haben sich in diesem Zusammenhang Resterstattungen für Personalkosten in 2022 ergeben. Erhöhte Erstattungen von Gemeinden und Gemeindeverbänden sind durch Erstattungen für die Hilfeleistungen der Feuerwehr Köln im Rahmen der Flutkatastrophe 2021 entstanden. Die Abrechnung hat sich bis in das Jahr 2022 verzögert. Ursächlich für das außergewöhnlich hohe Ergebnis im Vorjahr waren Erstattungen für Corona-Testzentren sowie für den Betrieb des Impfzentrums im Rahmen der Corona-Pandemie. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Das positive Ergebnis ist vor allem auf die Auflösung von in Vorjahren gebildeten Rückstellungen für die Brunnenrevitalisierung im Zusammenhang mit dem Einsturz des ehemaligen Historischen Archivs zurückzuführen. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Maßgeblich für die Ergebnisverschlechterung sind vor allem höhere Aufwendungen für Kostenerstattungen an private Unternehmen. Die Verträge mit den Leistungserbringern im bodengebundenen Rettungsdienst und dem ADAC im Luftrettungsdienst wurden in 2021 und 2022 mit entsprechenden Preissteigerungen angepasst. Die Leistungsausweitung und eine Preissteigerung wurden zwar im Rahmen der Aufstellung des Haushaltsplanes berücksichtigt, allerdings liegt die tatsächliche Preiserhöhung deutlich höher, sodass sich insgesamt Mehraufwendungen ergeben haben. Zudem sind die Aufwendungen zur Unterhaltung von Fahrzeugen erheblich angestiegen. Gründe dafür sind erheblich gestiegene Kosten für die Betankung von Fahrzeugen sowie die Preissteigerung bei Ersatzteilen zur Instandhaltung älterer Fahrzeuge. Diese Problematik wird zusätzlich dadurch verschärft, dass sich mittlerweile die Lieferzeiten für neu bestellte Fahrzeuge erheblich verlängern. Darüber hinaus sah die Planung der Unterhaltung der Geschäftsausstattung eine günstigere Aufwandsentwicklung vor, die so nicht eingetreten ist. 165 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Aufgrund der nicht geplanten Nachaktivierung der Leitstellensoftware und einer IT-Plattform ergeben sich höhere Aufwendungen für bilanzielle Abschreibungen als vorgesehen. Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) Die Produktgruppe weist eine Ergebnisüberschreitung von rd. 2,3 Mio. € aus. Ursächlich hierfür sind vor allem neben höheren Aufwendungen für die Aus- und Fortbildung in Höhe von rd. 1 Mio. € zusätzliche Aufwendungen für Mieten in Höhe von rd. 1,2 Mio. €. Die höheren Mietaufwendungen sind auf nicht geplante aber notwendige Anmietungen eines Krans als Ersatz für einen wirtschaftlichen Totalschaden sowie weiterer Fahrzeuge zur Kompensation von Fahrzeugausfällen zurückzuführen. Zudem ergeben sich höhere Aufwendungen durch die Neuanmietung einer Rettungswache in Rodenkirchen sowie durch allgemeine Mietpreissteigerungen. Das überdurchschnittlich hohe Ergebnis des Vorjahres ist auf die nicht geplante Anmietung von Messehallen zum Betrieb eines Impfzentrums im Zusammenhang mit der Corona-Pandemie zurückzuführen. Teilfinanzrechnung Zeile 1 (Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) Die Einzahlungen aus Mitteln der Feuerschutzpauschale des Landes sind in 2022 höher ausgefallen als geplant. Zudem gab es noch eine Landeszuwendung für Kraftfahrzeuge des Rettungsdienstes in Höhe von 0,3 Mio. €. Zeile 2 (Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen) Abgebildet werden die Einzahlungen, welche aus dem Verkauf älterer nicht mehr in Betrieb befindlicher Fahrzeuge sowie sonstiger investiver Anlagegüter resultieren. Diese sind in 2022 niedriger ausgefallen als geplant. Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) Aufgrund von Verzögerungen im Bauablauf bzw. beim Baubeginn bei den Investitionsvorhaben ergeben sich teilweise erhebliche Plan/Ist-Abweichungen bei den Auszahlungen für Baumaßnahmen. Es handelt sich vor allem um folgende Maßnahmen: 3701-0212-1-5550 – Neubau Feuer- und Rettungswache 1 3701-0212-1-5551 – Interimsstandort Neubau Feuer- und Rettungswache 1 3701-0212-8-8100 – Neubau Feuer- und Rettungswache 8 3702-0212-6-1000 – Logistikzentrum Bevölkerungsschutz 3703-0212-0-0500 – Erweiterung Sondernetz 166 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst Zeile 9 (Auszahlungen für d. Erwerb v. beweg. Anlagevermögen) Die Begründungen für Plan/Ist-Abweichungen können den Erläuterungen zu den nachfolgend aufgeführten einzelnen Maßnahmen entnommen werden. 3701-0212-0-0060 – Innenausstattung Wie im Vorjahr sind auch in 2022 erhebliche Mittel für die Erneuerung maroder Küchen verwendet worden. Zusätzlich wurde ein neuer Messestand für den Bewerberservice beschafft. 3701-0212-0-0100 – Kraftfahrzeuge (Brandschutz) 3703-0212-0-0100 – Kraftfahrzeuge (Rettungsdienst) Aufgrund der angespannten Lage des Beschaffungsmarktes für Fahrzeuge kommt es zu erheblichen Verzögerungen in der Lieferung und Bereitstellung von Fahrzeugen. 3701-0212-0-0200 – Fernmeldeanlagen Aufgrund der weltweiten Auswirkungen der Corona-Pandemie ist es zeitweise zu erheblichen Lieferengpässen bei IT-Produkten gekommen. 3701-0212-0-0300 – Technische Geräte (Brandschutz) Im September 2020 hat der Rat den Bedarf zur Erneuerung der Atemschutztechnik anerkannt (1362/2020). Die Zuschlagserteilung für die neue Atemschutztechnik erfolgte am 30.12.2021. Durch die IT-Konformitätsprüfung der Prüftechnik für die neue Atemschutztechnik verzögerte sich deren Zuschlagserteilung auf das 1. Quartal 2022. 3701-0212-0-0700 – Leitstellenrechner Die Umsetzungsphase wird sich aufgrund von Planungsmängeln des Lieferanten für das Kommunikationssystem und Lieferengpässen bei der Hardware voraussichtlich bis ins Jahr 2024 verlängern. Insofern kommt es zu verzögerten Mittelabflüssen. 3701-0212-0-0800 – Lehrmaterial Für Lehrmaterial in den Fachschulen der Berufsfeuerwehr Köln wurden geringere Mittel als geplant benötigt. 3701-0212-0-0900 – Informationssysteme für Einsatzfahrzeuge Die Planungsphase des Projektes hat sich einerseits pandemie- und katastrophenbedingt verlängert. Zusätzlich musste die Planungsphase aus mehreren inhaltlichen Gründen ausgedehnt werden (Mobile Device Management, Netzstrategie der Feuerwehr, erweiterte Markterkundung). 167 Produktbereich 03 Schulträgeraufgaben Produktbereich 03 - Schulträgeraufgaben 168 169 Produktbereich 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe 0301 Schulträgeraufgaben 170 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 73.020.474 107.928.163 134.772.811 0 82.274.348 -25.653.815 -52.498.463 0 3 + Sonstige Transfererträge 5.301.005 5.624.041 5.624.041 0 2.632.434 -2.991.607 -2.991.607 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 14.844.271 20.116.495 20.116.495 0 21.274.871 1.158.376 1.158.376 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.134.482 1.373.792 1.373.792 0 1.177.605 -196.187 -196.187 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 230.730 1.015.000 1.015.000 0 255.890 -759.110 -759.110 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 11.329.362 10.870.279 11.536.285 0 11.069.638 199.359 -466.647 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 105.860.325 146.927.769 174.438.423 0 118.684.785 -28.242.984 -55.753.638 0 11 - Personalaufwendungen 51.269.995 56.732.212 56.913.442 0 54.474.179 2.258.034 2.439.264 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 175.187.347 189.009.559 200.274.418 2.052.364 190.150.409 -1.140.850 10.124.009 528.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 12.347.915 13.866.006 12.619.602 0 13.286.574 579.432 -666.972 0 15 - Transferaufwendungen 208.447 175.600 176.783 11.927 176.783 -1.184 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 194.839.516 207.997.765 227.361.099 0 226.512.886 -18.515.121 848.212 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 433.853.220 467.781.142 497.345.344 2.064.291 484.600.831 -16.819.689 12.744.513 528.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -327.992.895 -320.853.373 -322.906.921 -2.064.291 -365.916.046 -45.062.673 -43.009.125 -528.000 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -327.992.895 -320.853.373 -322.906.921 -2.064.291 -365.916.046 -45.062.673 -43.009.125 -528.000 23 + Außerordentliche Erträge 6.430.906 5.297.885 5.297.885 0 1.212.870 -4.085.015 -4.085.015 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 6.430.906 5.297.885 5.297.885 0 1.212.870 -4.085.015 -4.085.015 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -321.561.989 -315.555.489 -317.609.037 -2.064.291 -364.703.176 -49.147.688 -47.094.140 -528.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 28.234.612 30.175.677 30.175.677 0 30.924.168 -748.491 -748.491 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -349.796.601 -345.731.165 -347.784.713 -2.064.291 -395.627.344 -49.896.179 -47.842.631 -528.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 171 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 43.586.516 5.051.020 5.051.020 0 47.098.417 42.047.397 42.047.397 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 257.804 0 0 0 33.153 33.153 33.153 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 43.844.320 5.051.020 5.051.020 0 47.131.569 42.080.549 42.080.549 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 17.402.059 55.473.469 65.550.494 9.232.972 16.950.209 38.523.260 48.600.285 32.981.706 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 212.561 79.959.250 80.663.557 1.540.317 79.379.896 579.354 1.283.661 1.002.489 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 7.557 1.000 1.000 0 13.089 -12.089 -12.089 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 17.622.177 135.433.719 146.215.051 10.773.289 96.343.193 39.090.525 49.871.858 33.984.195 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 26.222.142 -130.382.699 -141.164.031 -10.773.289 -49.211.624 81.171.075 91.952.407 -33.984.195 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 501.057 4.553.078 5.896.842 375.255 1.197.968 3.355.110 4.698.875 367.680 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -501.057 -4.553.078 -5.896.842 -375.255 -1.197.968 3.355.110 4.698.875 -367.680 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 172 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 4010-0301-0-0001 Ausstattung und Geräte 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 320.642 897.439 897.439 0 430.474 466.966 466.966 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -320.642 -897.439 -897.439 0 -430.474 466.966 466.966 0 4010-0301-0-0972 Computertechnologie 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 3.590 0 0 0 0 0 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 2.011.147 2.597.158 2.597.158 0 1.323.209 1.273.949 1.273.949 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -2.007.557 -2.597.158 -2.597.158 0 -1.323.209 1.273.949 1.273.949 0 4011-0301-0-0001 Ausstattung und Geräte 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 34.686 88.642 88.642 0 111.533 -22.891 -22.891 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -34.686 -88.642 -88.642 0 -111.533 -22.891 -22.891 0 4011-0301-0-0972 Computertechnologie 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 220 0 0 0 0 0 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 221.238 497.368 497.368 0 203.506 293.862 293.862 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -221.018 -497.368 -497.368 0 -203.506 293.862 293.862 0 4011-0301-0-4500 Einrichtung 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 4.679 71.500 221.500 0 324.329 -252.829 -102.829 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -4.679 -71.500 -221.500 0 -324.329 -252.829 -102.829 0 4012-0301-0-0001 Ausstattung und Geräte 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 38.281 179.168 179.168 0 55.233 123.936 123.936 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -38.281 -179.168 -179.168 0 -55.233 123.936 123.936 0 4012-0301-0-0972 Computertechnologie 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 147.374 953.684 953.684 0 183.195 770.489 770.489 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -147.374 -953.684 -953.684 0 -183.195 770.489 770.489 0 173 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 4012-0301-0-4500 Einrichtung 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 130.695 48.400 48.400 0 70.993 -22.593 -22.593 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -130.695 -48.400 -48.400 0 -70.993 -22.593 -22.593 0 4013-0301-0-0001 Ausstattung und Geräte 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 369.429 474.763 474.763 0 438.557 36.206 36.206 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -369.429 -474.763 -474.763 0 -438.557 36.206 36.206 0 4013-0301-0-0972 Computertechnologie 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 523.264 2.035.526 2.003.326 0 484.071 1.551.456 1.519.256 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -523.264 -2.035.526 -2.003.326 0 -484.071 1.551.456 1.519.256 0 4013-0301-0-4500 Einrichtung 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 121.804 250.700 250.700 0 609.210 -358.510 -358.510 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -121.804 -250.700 -250.700 0 -609.210 -358.510 -358.510 0 4013-0301-1-2580 Einrichtung b. Neubau BAN 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 1.154.400 1.154.400 202.918 -202.918 951.482 10.183 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -1.154.400 -1.154.400 -202.918 -202.918 951.482 -10.183 4013-0301-3-3060 GYM Leybergstr. 1 -Erweiterung- 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 1.344.000 1.344.000 0 209.247 1.134.753 1.134.753 23.449 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.344.000 -1.344.000 0 -209.247 1.134.753 1.134.753 -23.449 4013-0301-3-3080 GYM Nikolausstr. 51-55 - Erweiterung 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 252.193 0 0 0 0 0 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.084.547 0 128.329 0 77.660 -77.660 50.669 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -832.354 0 -128.329 0 -77.660 -77.660 50.669 0 174 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 4013-0301-3-3091 GYM Zusestr. - Einrichtung Neubau 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 1.820.600 2.005.000 0 155.392 1.665.208 1.849.608 1.244 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.820.600 -2.005.000 0 -155.392 1.665.208 1.849.608 -1.244 4013-0301-3-5010 GYM Ostlandstr. 39 -Instandsetzung ÖPP- 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 389.593 734.029 1.098.574 364.545 1.586 732.443 1.096.988 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -389.593 -734.029 -1.098.574 -364.545 -1.586 732.443 1.096.988 0 4013-0301-8-3055 GYM Kantstr. 2 -Erweiterung- 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 102.230 0 277.094 1.098 288.586 -288.586 -11.492 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -102.230 0 -277.094 -1.098 -288.586 -288.586 -11.492 0 4014-0301-0-0001 Ausstattung und Geräte 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 61.165 410.974 410.974 0 122.443 288.531 288.531 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -61.165 -410.974 -410.974 0 -122.443 288.531 288.531 0 4014-0301-0-0972 Computertechnologie 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 307.442 946.842 946.842 0 159.065 787.777 787.777 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -307.442 -946.842 -946.842 0 -159.065 787.777 787.777 0 4014-0301-0-4500 Einrichtung 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 58 58 58 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 89.121 206.000 206.000 0 85.216 120.784 120.784 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -89.121 -206.000 -206.000 0 -85.158 120.842 120.842 0 4014-0301-3-1106 GE Am Wassermann 40 - Neubau 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 756.690 756.690 0 0 756.690 756.690 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -756.690 -756.690 0 0 756.690 756.690 0 175 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 4014-0301-4-1126 GE Am Wassermann 40 Interimsl. Fertigbau 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 224.675 45.000 45.000 0 13.229 31.772 31.772 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -224.675 -45.000 -45.000 0 -13.229 31.772 31.772 0 4014-0301-5-1124 Ges.Schule Ossietzkystr. - Einr.b.Neubau 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 445.299 0 31.436 760 31.436 -31.436 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -445.299 0 -31.436 -760 -31.436 -31.436 0 0 4014-0301-9-1123 Ges.Schule Im Weidenbruch -Neubau- 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 585.475 0 405.755 220.955 361.473 -361.473 44.282 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -585.475 0 -405.755 -220.955 -361.473 -361.473 44.282 0 4014-0301-9-4603 Ges.schule Burgwiesenstr. -Fachraum NW- 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 905.353 0 232.721 0 232.721 -232.721 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -905.353 0 -232.721 0 -232.721 -232.721 0 0 4015-0301-0-0001 Ausstattung und Geräte 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 40.353 103.155 103.155 0 139.307 -36.152 -36.152 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -40.353 -103.155 -103.155 0 -139.307 -36.152 -36.152 0 4015-0301-0-0972 Computertechnologie 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 175.126 288.421 288.421 0 423.159 -134.738 -134.738 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -175.126 -288.421 -288.421 0 -423.159 -134.738 -134.738 0 4016-0301-0-0001 Ausstattung und Geräte 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 238 238 238 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 146.267 267.970 267.970 0 145.835 122.135 122.135 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -146.267 -267.970 -267.970 0 -145.597 122.373 122.373 0 176 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 4016-0301-0-0972 Computertechnologie 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 5.248 5.248 5.248 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 1.800 0 0 0 0 0 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 855.305 4.312.695 4.312.695 0 917.454 3.395.241 3.395.241 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -853.505 -4.312.695 -4.312.695 0 -912.206 3.400.489 3.400.489 0 4016-0301-0-4500 Einrichtung 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 5.320 5.320 5.320 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 434.161 1.006.460 1.006.460 0 371.121 635.339 635.339 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -434.161 -1.006.460 -1.006.460 0 -365.801 640.659 640.659 0 4016-0301-1-4606 BK 19, Eitorfer Str. - Einr. Werkstätten 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 1.800.000 405.821 0 0 1.800.000 405.821 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.800.000 -405.821 0 0 1.800.000 405.821 0 4016-0301-1-5005 BK 16 Kartäuserwall, FR Mikrobiologie 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 396.500 511.500 0 29.533 366.967 481.967 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -396.500 -511.500 0 -29.533 366.967 481.967 0 4016-0301-4-4000 BK 20, Weinsbergstr 72-Einr. Nebenstelle 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 900.000 900.000 0 0 900.000 900.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -900.000 -900.000 0 0 900.000 900.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 4031-0301-0-0001 Ausst. u Geräte OGTS 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 2.187.967 2.187.967 2.187.967 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 27.537 27.537 27.537 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 435.342 154.500 1.940.517 1.786.017 657.644 -503.144 1.282.873 1.282.872 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -435.342 -154.500 -1.940.517 -1.786.017 1.557.859 1.712.359 3.498.376 -1.282.872 177 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 4031-0301-0-7000 Offene Ganztagsschule 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 147.287 1.000.000 577.738 430.136 296.566 703.434 281.172 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -147.287 -1.000.000 -577.738 -430.136 -296.566 703.434 281.172 0 4050-0301-0-0001 Ausstattung und Geräte 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 298.948 0 0 0 0 0 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.221.528 85.000 85.000 0 136.139 -51.139 -51.139 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -922.580 -85.000 -85.000 0 -136.139 -51.139 -51.139 0 4050-0301-0-0972 Computertechnologie 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 1.444.660 -1.444.660 -1.444.660 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 -1.444.660 -1.444.660 -1.444.660 0 4050-0301-0-6010 Einrichtung Ganztag Sek I 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 65.274 0 1.126.569 1.110.181 124.080 -124.080 1.002.489 1.002.489 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -65.274 0 -1.126.569 -1.110.181 -124.080 -124.080 1.002.489 -1.002.489 4050-0301-0-6012 Einrichtung Inklusion 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 30.186 40.000 40.000 0 34.983 -5.017 -5.017 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 95.256 177.100 185.037 7.937 88.042 89.058 96.995 8.282 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 7.557 1.000 1.000 0 13.089 -12.089 -12.089 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -72.627 -138.100 -146.037 -7.937 -66.148 71.952 79.889 -8.282 4050-0301-0-6013 Gute Schule 2020 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 4.488.956 0 2.116.546 2.116.546 1.754.976 -1.754.976 361.570 4.481.526 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -4.488.956 0 -2.116.546 -2.116.546 -1.754.976 -1.754.976 361.570 -4.481.526 178 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 4050-0301-0-6015 WLAN - DigitalPakt 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 630.000 630.000 0 0 -630.000 -630.000 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 700.000 1.000.000 0 8.726 691.274 991.274 991.273 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -70.000 -370.000 0 -8.726 61.274 361.274 -991.273 4050-0301-0-6016 Gigabit Internet - DigitalPakt 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 270.000 270.000 0 0 -270.000 -270.000 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 300.000 0 0 0 300.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -30.000 270.000 0 0 30.000 -270.000 0 4050-0301-0-6017 Präsent.-/Anzeigetechnik - DigitalPakt 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 3.442.500 3.442.500 0 0 -3.442.500 -3.442.500 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 890.567 3.825.000 7.375.459 3.205.459 3.402.198 422.802 3.973.262 3.973.261 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -890.567 -382.500 -3.932.959 -3.205.459 -3.402.198 -3.019.698 530.762 -3.973.261 4050-0301-0-6018 Coding-Elemente - DigitalPakt 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 180.000 180.000 0 0 -180.000 -180.000 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 200.000 0 0 0 200.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -20.000 180.000 0 0 20.000 -180.000 0 4050-0301-0-6019 Fachraumausstattung - DigitalPakt 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 178.020 178.020 0 0 -178.020 -178.020 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 197.800 397.800 0 47.287 150.513 350.513 350.512 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -19.780 -219.780 0 -47.287 -27.507 172.493 -350.512 179 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 4050-0301-0-6020 Modernis. Informatikräume - DigitalPakt 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 310.500 310.500 0 0 -310.500 -310.500 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 345.000 0 0 0 345.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -34.500 310.500 0 0 34.500 -310.500 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 4050-0301-0-6030 Luftreinigungsanlagen Infektionsschutz 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 21.502.305 21.502.305 0 10.881 21.491.424 21.491.424 21.491.424 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -21.502.305 -21.502.305 0 -10.881 21.491.424 21.491.424 -21.491.424 4050-0301-0-AZ01 aRAP pRAP -Bildungspauschale f. Gebäudew 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 43.257.382 0 0 0 44.870.219 44.870.219 44.870.219 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0 78.959.250 78.959.250 0 78.959.250 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 43.257.382 -78.959.250 -78.959.250 0 -34.089.031 44.870.219 44.870.219 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 180 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) In 2022 ist die Ertragsreduzierung gegenüber dem Planansatz, wie im Vorjahr, auf eine veränderte buchhalterische Abwicklung der Bildungspauschale des Landes NRW zurückzuführen. Abweichend von der Planung wird die Bildungspauschale in 2022 erneut nicht zur teilweisen Refinanzierung der Schulmieten in der Teilergebnisrechnung, sondern zur Finanzierung investiver Schulneubauten und Schulerweiterungsbauten eingesetzt. Vor diesem Hintergrund wird die Landeszuweisung in der Teilfinanzrechnung bei Zeile 1, Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen abgebildet. Gleichwohl das Förderprogramm „DigitalPakt Schulen“ in 2022 mit höchster Priorität vorangetrieben wurde, kam es zu Verzögerungen im Beschaffungsprozess und Fördermittel konnten nicht wie geplant abgerufen werden (siehe auch Zeile 13, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen). Es konnten Mehrerträge u.a. aus coronabedingten Landeszuweisungen generiert werden (z.B. Aktionsprogramm Aufholen nach Corona für Kinder und Jugendliche, Helferprogramm im Ganztagsbereich, Zuweisungen für außerschulische Bildungsangebote). Auch die Verbesserungen aufgrund des Förderprogrammes „Infrastrukturausbau Ganztagsbetreuung“, der Förderprogramme „REACT-EU“ sowie „Digitale Ausstattungsoffensive für Schulen in NRW“ zur Finanzierung von schulgebundenen mobilen Endgeräten für Schüler*innen und der Förderung im Rahmen des Belastungsausgleichs G9 für die Abfederung der Kosten, die im Zusammenhang mit der Einführung des neunjährigen Bildungsganges (G9) entstehen, haben dazu beigetragen, dass die Ertragsreduzierung bei dieser Zeile insgesamt geschmälert werden konnte. Im Vergleich zum Ist-Ergebnis 2021 begründet sich die Verbesserung für 2022 im Wesentlichen durch die neu aufgesetzten Förderprogramme „REACT-EU“ und „Digitale Ausstattungsoffensive für Schulen in NRW" sowie die Fördermittel im Rahmen des Belastungsausgleichs G9. Zeile 3 (sonstige Transfererträge) Es werden die Schuldendiensthilfen vom Land NRW im Zusammenhang mit dem Förderprogramm „Gute Schule 2020“ abgebildet. Sie geben den Anteil des konsumtiven Hilfseinsatzes wieder. Es lagen in 2022 größere Verzögerungen im Beschaffungsprozess vor (siehe auch Zeile 13, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen). Da bei diesem Förderprogramm, abweichend zum Fördermittelprogramm „DigitalPakt Schulen“, kein Fördermittelverlust aufgrund Ablauf des Förderzeitraumes droht, verzögert sich die Abwicklung des Förderprogramms „Gute Schule 2020“ und das Förderprogramm „DigitalPakt Schulen“ wird verstärkt vorangetrieben. Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Die Verbesserung gegenüber dem Planansatz 2022 ist maßgeblich durch Elternbeiträge für die Betreuung im Offenen Ganztag begründet und u.a. auf den sukzessiven Ausbau der Schülerbetreuung zurückzuführen. 181 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Im Vergleich zum Ist-Ergebnis 2021 gab es in 2022 keine pandemiebedingten Schulschließungen und ein Aussetzen der Elternbeitragspflicht. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Rückläufige Mieterträge haben im Wesentlichen zu einer Verschlechterung geführt. Wie in den Vorjahren wurden u.a. weniger Dienstwohnungen von Schulhausmeister*innen angemietet als ursprünglich geplant. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) In dieser Zeile werden u.a. die Erstattungsleistungen für Planungsaufwendungen für Schulneubauten von der Gebäudewirtschaft an das Amt für Schulentwicklung abgebildet. Das diesbezügliche Verrechnungssystem zwischen der Gebäudewirtschaft und dem Amt für Schulentwicklung wurde in 2022 optimiert. Es werden nun nur noch nicht aktivierbare Planleistungen seitens der Gebäudewirtschaft abgerechnet. Für alle aktivierbaren Planungsleistungen entfällt die Abrechnung, da sie wie die übrigen Schulbaukosten bei der Gebäudewirtschaft aktiviert und über die Mietzahlungen für Schulgebäude refinanziert werden. Vor diesem Hintergrund sind die Wenigererträge in 2022 begründet. Die korrespondierenden Planungsaufwendungen werden in Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) abgebildet und reduzieren sich ebenfalls. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) In 2022 begründen sich die Mehraufwendungen im Wesentlichen durch die Umsetzung der diversen Förderprogramme. So wurden u.a. verstärkt coronabedingte Aufwendungen für Schülerbetreuungsmaßnahmen aufgrund der Förderung von Ganztags- und Helferprogramme sowie der Förderung von außerschulischen Bildungsangeboten geleistet. Auch die Beschaffung von mobilen Endgeräten aufgrund des „REACT-EU“-Förderprogrammes und des Förderprogrammes „Digitale Ausstattungsoffensive für Schulen in NRW“, die Beschaffung von Lehr- und Unterrichtsmittel aufgrund der Umsetzung des Förderprogrammes „Infrastrukturausbau Ganztagsbetreuung“ und die Leistungen aufgrund des Aktionsprogramms Aufholen nach Corona für Kinder und Jugendliche begründen zusätzliche Bedarfe. Weiter sind coronabedingte Mehraufwendungen aufgrund der Durchführung von Covid-19-Testungen in den Kölner Schulen entstanden. Teilweise kompensiert konnten diese Verschlechterungen u. a. durch Einsparungen bei den Planungsaufwendungen für Schulneubauten (siehe auch Zeile 6, Kostenerstattungen und Kostenumlagen), den Wartungsaufwendungen für Luftreinigungsanlagen in den Kölner Schulen sowie Verbesserungen bei der baulichen Unterhaltung der Schulgebäude sowie den Schülerbeförderungskosten. Die Einführung des 9-Euro-Tickets für die Monate Juni, Juli und August 2022 hat auch beim Schulträger zu einer Haushaltsverbesserung geführt. Gleiches gilt für den zeitverzögerten Beschaffungsprozess bei der Umsetzung der Förderprogramme „Gute Schule 2020“ (siehe auch Zeile 3, sonstige Transfererträge) sowie „DigitalPakt Schulen“ (siehe auch Zeile 2, Zuwendungen und allgemeine Umlagen). 182 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Im Vergleich zum Ist-Ergebnis 2021 sind die höheren Aufwendungen in 2022 maßgeblich durch zusätzliche Bedarfe im Zusammenhang mit dem sukzessiven Ausbau der Schülerbetreuung im Offenen Ganztag sowie den coronabedingten Förderprogrammen („Helferprogramm für die Ganztags- und Betreuungsangebote“ und Förderung von außerschulischen Bildungsangeboten) begründet. Auch die in 2022 neu aufgelegte Umsetzung der Förderung „Aktionsprogramm Aufholen nach Corona für Kinder und Jugendliche“ begründet die Abweichung zum Ist-Ergebnis 2021. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Hier sind u.a. enthalten (Angaben in €): Ergebnis 2021 Plan 2022 Ergebnis 2022 Zuschuss an Fair.Stärken e.V. 46.000 0 0 Zuschuss an mittendrin e.V. 75.000 75.000 75.000 Bezirksbezogene Mittel gem. § 37 Abs. 3 GO NRW 87.447 100.600 101.783 Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) Die Verschlechterung gegenüber dem Planansatz 2022 begründet sich im Wesentlichen durch Mehrbedarfe bei den Mieten inkl. Nebenkosten für Schulgebäude. Die Erhöhung der Flächenverrechnungspreise zum 01.01.2022 führten zu einer erhöhten Kaltmiete. Weiter hat die kontinuierliche Ausweitung der Schulmietflächen sowie die Erhöhung der Nebenkostenvorauszahlungen aufgrund der gestiegenen Energiekosten die Aufwandssteigerung begründet. Teilfinanzrechnung Die bei mehreren Finanzstellen des Teilfinanzplans 0301, Schulträgeraufgaben, aus systemtechnischen Gründen ausgewiesenen Überschreitungen werden innerhalb des Teilfinanzplans ausgeglichen und führen insgesamt nicht zu einer Überschreitung der Haushaltsermächtigung. Zeile 1 (Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) Abweichend von der Planung wird in 2022 die Bildungspauschale des Landes NRW erneut nicht als konsumtive Zuwendung zur teilweisen Refinanzierung der Mieten inkl. Nebenkosten für Schulgebäude, sondern als investive Zuwendung zur Gegenfinanzierung für investive Schulneu- und erweiterungsbauten bei der Gebäudewirtschaft eingesetzt (siehe hierzu auch Ertragsreduzierung in Teilergebnisrechnung bei Zeile 2, Zuwendungen und allgemeine Umlagen). 183 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) Aufgrund von Verzögerungen bei der Fertigstellung von Schulbaumaßnahmen ergeben sich generell erhebliche Plan/Ist- Abweichungen bei den Auszahlungen für den Erwerb von beweglichen Anlagevermögen; die Ausstattung von Neu- und Erweiterungsbauten kann erst kurz vor oder nach der Fertigstellung der Schulbaumaßnahme erfolgen. Wie in der Teilergebnisrechnung, u.a. Zeile 13, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen (bauliche Unterhaltung der Schulgebäude), fließen auch hier die Mittel aufgrund der zeitlichen Verzögerungen bei der Realisierung von Schulbauprojekten sehr verhalten ab. Diese Entwicklung spiegelt sich auch bei den im Teilfinanzplan aufgeführten Einzelmaßnahmen sowie pauschalen investiven Ansätzen entsprechend wieder. Finanzstellen 4010-0301-0-0972 – 4016-0301-0-0972 Computertechnologie Die Beschaffungen im Bereich der Computertechnologie konnten im Jahr 2022 nicht wie geplant umgesetzt werden. Ein fehlender Rahmenvertrag sowie knappe Personalressourcen, Lieferengpässe auf dem Weltmarkt sowie der Umstand, dass abrechenbare Förderprogramme vorrangig bedient wurden, hat hier zur Haushaltsverbesserung beigetragen. 4013-0301-3-3060 - GYM Leybergstr. 1 –Erweiterung Die Einrichtung des Erweiterungsbaus konnte in 2022 nicht wie geplant abgeschlossen werden und verzögert sich um ein Jahr. 4013-0301-3-3091 - GYM Zusestr. – Einrichtung Neubau Die Einrichtung des Neubaus konnte in 2022 nicht wie geplant abgeschlossen werden und verzögert sich um ein Jahr. 4016-0301-1-4606 - BK 19, Eitorfer Str. – Einrichtung Werkstätten Die Finanzierung der Einzelmaßnahme erfolgte aus Fördermitteln des Digitalpaktes. 4016-0301-4-4000 - BK 20, Weinsbergstr 72 – Einrichtung Nebenstelle Die Fertigstellung der Nebenstelle verzögert sich. Eine Einrichtung findet voraussichtlich in 2026 statt. 4050-0301-0-6013 - Gute Schule 2020 Die Plan-/Ist-Abweichung ist auf Verzögerungen im Beschaffungsprozess zurückzuführen. Finanzstellen 4050-0301-0-6015 – 4050-0301-0-6020 Digitalpakt Es liegen Verzögerungen im Beschaffungsprozess vor, die die Plan-Ist-Abweichung begründen. 184 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben 4050-0301-0-6030 - Luftreinigungsanlage Aufgrund einer Bieterbeschwerde kam es zu Verzögerungen im Beschaffungsverfahren der Luftreinigungsanlagen für Kölner Schulen. Die geplanten Beschaffungen konnten in 2022 nicht durchgeführt werden. Zeile 11 (Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen) Es werden die investiven Zuwendungen mit Gegenleistungsverpflichtung an die Gebäudewirtschaft der Stadt Köln abgebildet. Die Mittel werden dort für schulische Zwecke eingesetzt. In 2022 wurden, abweichend zum Ist-Ergebnis 2021, die aus den Jahren 2019 und 2020 angesparten Mittel der Bildungspauschale des Landes NRW als Zuwendung zur Gegenfinanzierung für investive Schulneubauten und Schulweiterungsbauten bei der Gebäudewirtschaft ausgezahlt. 185 Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktbereich 04 - Kultur und Wissenschaft 186 187 Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0401 Museumsreferat 188 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0401 Museumsreferat Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 3.970 0 0 0 87 87 87 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 503.572 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 3 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 507.545 0 0 0 87 87 87 0 11 - Personalaufwendungen 1.250.462 1.397.909 1.397.909 0 478.712 919.197 919.197 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 776.131 5.267.352 5.475.045 2.193.285 941.204 4.326.148 4.533.842 2.883.709 14 - Bilanzielle Abschreibungen 34.732 12.472 12.472 0 35.285 -22.813 -22.813 0 15 - Transferaufwendungen 3.834.317 3.700.000 4.166.513 416.513 4.166.513 -466.513 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 141.864 2.034.665 2.165.665 0 1.888.423 146.242 277.242 300.000 17 = Ordentliche Aufwendungen 6.037.506 12.412.399 13.217.605 2.609.798 7.510.138 4.902.261 5.707.467 3.183.709 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -5.529.961 -12.412.399 -13.217.605 -2.609.798 -7.510.050 4.902.348 5.707.555 -3.183.709 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -5.529.961 -12.412.399 -13.217.605 -2.609.798 -7.510.050 4.902.348 5.707.555 -3.183.709 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -5.529.961 -12.412.399 -13.217.605 -2.609.798 -7.510.050 4.902.348 5.707.555 -3.183.709 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 120.731 179.273 179.273 0 73.327 105.946 105.946 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -5.650.693 -12.591.671 -13.396.877 -2.609.798 -7.583.377 5.008.294 5.813.500 -3.183.709 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 189 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0401 Museumsreferat Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 1.023.000 1.103.000 0 80.000 -943.000 -1.023.000 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 1.023.000 1.103.000 0 80.000 -943.000 -1.023.000 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 1.500.000 1.500.000 0 0 1.500.000 1.500.000 1.500.000 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.007.351 4.603.200 4.683.200 0 826.328 3.776.872 3.856.872 151.851 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 1.007.351 6.103.200 6.183.200 0 826.328 5.276.872 5.356.872 1.651.851 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -1.007.351 -5.080.200 -5.080.200 0 -746.328 4.333.872 4.333.872 -1.651.851 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 1.000 1.000 0 0 -1.000 -1.000 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 1.000 1.000 0 0 1.000 1.000 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 190 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0401 Museumsreferat Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0401-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 80.009 49.000 49.000 0 5.334 43.666 43.666 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -80.009 -49.000 -49.000 0 -5.334 43.666 43.666 0 4500-0401-0-0001 Interim Depot Museen 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 1.395.000 1.395.000 0 0 1.395.000 1.395.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.395.000 -1.395.000 0 0 1.395.000 1.395.000 0 4500-0401-0-0002 Zentraldepot Museen 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 500.000 500.000 0 0 500.000 500.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -500.000 -500.000 0 0 500.000 500.000 0 4500-0401-0-0003 Digitale Infrastruktur Museen 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 177.200 177.200 0 25.350 151.850 151.850 151.851 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -177.200 -177.200 0 -25.350 151.850 151.850 -151.851 4500-0401-0-0006 Erhalt städtischer Baudenkmäler 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 1.500.000 1.500.000 0 0 1.500.000 1.500.000 1.500.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.500.000 -1.500.000 0 0 1.500.000 1.500.000 -1.500.000 4500-0401-0-1000 Ankaufsetat Museen 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 1.022.000 1.102.000 0 80.000 -942.000 -1.022.000 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 927.342 2.481.000 2.561.000 0 795.644 1.685.356 1.765.356 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -927.342 -1.459.000 -1.459.000 0 -715.644 743.356 743.356 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 191 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0401 Museumsreferat Teilergebnisplan Allgemeine Hinweise Im Haushaltsplan 2022 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Mindererträge zu Minderaufwendungen verpflichten. Die Veränderungen stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Der Ausbau der IT-Infrastruktur in den Museen hat sich Corona-bedingt verzögert. Daher werden die Ermächtigungen nach 2023 erneut übertragen und zudem aufgrund der Aufgabenverlagerung zum Museumsdienst umgeschichtet. Die in der Planung zentral veranschlagten Mittel des Renovierungsprogramms sind unterjährig nach entsprechendem Ausschussbeschluss haushaltsneutral in die sachlich zuständigen Teilpläne der Museen umgeschichtet worden. Wegen krisenbedingten Verzögerungen werden die nicht in Anspruch genommenen Mittel des Renovierungsprogramms übertragen. Die beim Museumsreferat eingeplanten Mittel für die „Museumsnacht“, den „Langen Donnerstag“ und für die freien Eintritte in den Museen (Sonderausstellungen für Besucher*innen unter 18 Jahren) sowie die Mittel aus dem Sonderausstellungsetat sind bedarfsorientiert haushaltsneutral in die sachlich zuständigen Teilpläne der Museen umgeschichtet worden. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die Beschaffung neuer Lizenzen zu den Modulen der neuen Museumskassen führen zu Mehraufwendungen bei den Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgüter. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Durch eine erheblich verzögerte Vorlage des Wirtschaftsplans 2021 kam es zu einer zeitlich versetzten unterjährigen Bedarfsprüfung und –deckung des Betriebskostenzuschusses des WRM erst in 2022. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Ab 2022 wird der zentrale Sonderausstellungsetat der Museen bei den Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen eingeplant (vgl. Zeile 13). Die für die Anmietung eines Interimsdepots für die Museen in 2022 angefallenen Mietaufwendungen begründen im Wesentlichen die Mehraufwendungen. 192 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0401 Museumsreferat Teilfinanzrechnung Finanzstelle 0000-0401-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Aufgrund der Stellenverlagerungen der Bestandserfassungsgruppe vom Museumsreferat zum Museumsdienst sind in 2022 weniger investive Mobiliarbeschaffungen für das Museumsreferat zu verzeichnen. Finanzstelle 4500-0401-0-0003 Digitale Infrastruktur Museen Die Maßnahmen zur Einrichtung und Erneuerung der digitalen Infrastruktur Museen verzögern sich und die Mittel werden übertragen. Ab 2023 liegen die Maßnahmen im Aufgabenbereich des Museumsdienstes. Finanzstelle 4500-0401-0-0001 Interim Depot Museen Der Bezug der Werkstätten und die damit verbundenen Neueinrichtungen im Interimsdepot der Museen sind erst ab dem vierten Quartal in 2022 gestartet. Finanzstelle 4500-0401-0-0002 Zentraldepot Museen Die Planungen der Maßnahme verzögern sich, sodass es zu Minderauszahlungen kommt. Finanzstelle 4500-0401-0-0003 Erhalt städtischer Baudenkmäler Die Sicherungs-, Restaurierungs- und Konservierungsmaßnahmen verzögern sich und die Mittel werden übertragen. Finanzstelle 4500-0401-0-1000 Ankaufsetat Museen Die Zuwendungen für Kunstankäufe konnten nicht wie geplant akquiriert werden. Entsprechend fallen auch die korrespondierenden Auszahlungen geringer aus. 193 Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0402 Museum Ludwig 194 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0402 Museum Ludwig Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2.309.093 1.472.618 1.549.709 0 2.176.367 703.749 626.658 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.743.814 3.217.742 3.421.947 0 2.612.953 -604.789 -808.993 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 232.879 5.113 5.113 0 4.573 -540 -540 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 303.298 20.000 20.000 0 303.212 283.212 283.212 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 4.589.084 4.715.473 4.996.769 0 5.097.106 381.633 100.337 0 11 - Personalaufwendungen 3.362.534 2.895.990 3.177.285 0 3.673.718 -777.728 -496.433 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 7.618.329 7.736.172 7.736.172 0 8.245.493 -509.321 -509.321 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 3.694.547 3.211.879 3.211.879 0 3.682.082 -470.203 -470.203 0 15 - Transferaufwendungen 0 250.000 250.000 0 250.000 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.314.195 670.257 670.257 0 1.005.814 -335.557 -335.557 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 15.989.604 14.764.297 15.045.592 0 16.857.107 -2.092.810 -1.811.515 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -11.400.520 -10.048.824 -10.048.824 0 -11.760.001 -1.711.177 -1.711.177 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -11.400.520 -10.048.824 -10.048.824 0 -11.760.001 -1.711.177 -1.711.177 0 23 + Außerordentliche Erträge 907.689 0 0 0 107.571 107.571 107.571 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 907.689 0 0 0 107.571 107.571 107.571 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -10.492.831 -10.048.824 -10.048.824 0 -11.652.430 -1.603.606 -1.603.606 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 551.485 657.554 657.554 0 567.006 90.548 90.548 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -11.044.317 -10.706.378 -10.706.378 0 -12.219.436 -1.513.058 -1.513.058 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 195 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0402 Museum Ludwig Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.449.418 500.000 500.000 0 505.196 5.196 5.196 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 1.449.418 500.000 500.000 0 505.196 5.196 5.196 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 2.000.000 700.000 0 38.663 1.961.337 661.337 661.337 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 796.608 1.077.000 2.377.000 0 2.249.648 -1.172.648 127.352 39.587 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 796.608 3.077.000 3.077.000 0 2.288.311 788.689 788.689 700.924 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 652.810 -2.577.000 -2.577.000 0 -1.783.115 793.885 793.885 -700.924 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 196 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0402 Museum Ludwig Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0402-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 5.196 5.196 5.196 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 113.805 77.000 102.000 0 62.413 14.587 39.587 39.587 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -113.805 -77.000 -102.000 0 -57.217 19.783 44.783 -39.587 4511-0402-0-0060 Erneuerung RLT-Anlagen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 2.000.000 700.000 0 38.663 1.961.337 661.337 661.337 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -2.000.000 -700.000 0 -38.663 1.961.337 661.337 -661.337 4511-0402-0-2000 Ankaufsetat Museum Ludwig 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.449.418 500.000 500.000 0 500.000 0 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 682.803 1.000.000 2.275.000 0 2.187.235 -1.187.235 87.765 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 766.615 -500.000 -1.775.000 0 -1.687.235 -1.187.235 87.765 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 197 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0402 Museum Ludwig Teilergebnisrechnung Allgemeine Hinweise Im Haushaltsplan 2022 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Mindererträge zu geringeren Aufwendungen verpflichten. Die Veränderungen stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Im Wesentlichen begründen die Zuwendungen für die Sonderausstellungen „Hier und Jetzt“, „Picasso“, „Grüne Moderne“ und „Noguchi“ die höheren Erträge. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Der Planansatz konnten nicht erreicht werden. Die Erträge durch Eintritte werden in den nächsten Haushalten geringer eingeplant. Mehrerträge konnten durch den Verleih von Kunstwerken eingeworben werden. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Auflösung von Rückstellungen aus der baulichen Unterhaltung (Schließanlage) wegen Überschreitung der Nachholfrist aufgrund von Verzögerungen in der Maßnahmenumsetzung begründen die Mehrerträge. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Mehraufwendungen ergeben sich aus höheren Rohstoff- und Energiekosten im Bereich der Gebäudeunterhaltung sowie höheren Bewachungskosten aufgrund von Tarifsteigerungen. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Diverse Beschaffungen der vergangenen drei Jahre wie u.a. ein Kfz-Kastenwagen sowie EDV-Geräte begründen die Mehraufwendungen. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Lizenz-/Nutzungsgebühren für die Sonderausstellung Noguchi begründen die Mehraufwendungen die sich durch zahlungswirksame Mehrerträge im Bereich der Sonderausstellungen decken. 198 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0402 Museum Ludwig Teilfinanzrechnung Finanzstelle 0000-0402-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Die Beschaffung von u.a. Bestuhlung verzögert sich. Finanzstelle 4511-0402-0-0060 Erneuerung RLT-Anlage Die begonnene Erneuerung der Raumlufttechnischen Anlage in der Restaurierung hat sich verzögert und Auszahlungsermächtigungen werden übertragen. Finanzstelle 4511-0402-0-2000 Ankaufsetat Museum Ludwig Der Ankauf der Kunstwerke „Sympathische Kommunisten“ v. Martin Kippenberger, „Kakadus“ sowie „Prelude 2000“ begründen die Mehrauszahlungen. Für den Ankauf des Werkes „Die Schlafenden“ sind Drittmittel eingeworben worden. 199 Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0403 Römisch-Germanisches Museum 200 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0403 Römisch-Germanisches Museum Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 211.624 193.411 193.411 0 193.411 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 70.274 329.751 329.751 0 203.167 -126.583 -126.583 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 13.594 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 6.676 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 302.169 523.161 523.161 0 396.578 -126.583 -126.583 0 11 - Personalaufwendungen 1.657.818 1.790.706 1.790.706 0 1.698.896 91.811 91.811 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.650.837 2.014.318 2.014.318 0 1.618.207 396.111 396.111 172.592 14 - Bilanzielle Abschreibungen 380.754 281.250 281.250 0 370.332 -89.083 -89.083 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 597.615 462.587 462.587 0 615.402 -152.815 -152.815 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 4.287.024 4.548.861 4.548.861 0 4.302.837 246.024 246.024 172.592 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -3.984.855 -4.025.700 -4.025.700 0 -3.906.259 119.440 119.440 -172.592 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -3.984.855 -4.025.700 -4.025.700 0 -3.906.259 119.440 119.440 -172.592 23 + Außerordentliche Erträge 260.059 0 0 0 826 826 826 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 260.059 0 0 0 826 826 826 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -3.724.796 -4.025.700 -4.025.700 0 -3.905.433 120.267 120.267 -172.592 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 339.008 407.193 407.193 0 335.541 71.652 71.652 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -4.063.804 -4.432.893 -4.432.893 0 -4.240.974 191.919 191.919 -172.592 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 201 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0403 Römisch-Germanisches Museum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 1.056.238 3.373.500 5.690.762 2.317.262 2.089.301 1.284.199 3.601.461 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 443 12.000 12.000 0 412 11.588 11.588 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 1.056.681 3.385.500 5.702.762 2.317.262 2.089.714 1.295.786 3.613.048 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -1.056.681 -3.385.500 -5.702.762 -2.317.262 -2.089.714 1.295.786 3.613.048 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 443 12.000 12.000 0 412 11.588 11.588 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -443 -12.000 -12.000 0 -412 11.588 11.588 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 202 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0403 Römisch-Germanisches Museum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 4512-0403-0-1000 Sanierung Römisch-Germanisches Museum 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.056.238 3.373.500 5.690.762 2.317.262 2.089.301 1.284.199 3.601.461 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.056.238 -3.373.500 -5.690.762 -2.317.262 -2.089.301 1.284.199 3.601.461 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 203 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0403 Römisch-Germanisches Museum Teilergebnisrechnung Allgemeine Hinweise Im Haushaltsplan 2022 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Mindererträge zu geringeren Aufwendungen verpflichten. Die Veränderungen stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Die Planwerte sind für die Kapazitäten des Belgischen Hauses zu hoch angesetzt, was die Mindererträge begründet. Steigende Besucherzahlen der Ausstellungen im Belgischen Haus begründen die Mehrerträge im Vergleich zum Vorjahr. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Sanierung des Römerturms verschiebt sich, was zu Minderaufwendungen führt. Die Aufwandsermächtigungen werden übertragen. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die Mehraufwendungen begründen sich in höheren Abschreibungen aufgrund einer Gebäudeneubewertung. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Gestiegene Mieten begründen im Wesentlichen die Mehraufwendungen. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 4512-0403-0-1000 Sanierung Römisch-Germanisches-Museum Die Sanierung des Museums wird im Jahr 2023 fortgeführt. 204 Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0404 Rautenstrauch-Joest-Museum 205 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0404 Rautenstrauch-Joest-Museum Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.365.052 1.015.528 1.274.674 0 1.235.431 219.903 -39.243 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 172.968 250.050 250.050 0 171.073 -78.977 -78.977 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 58.574 1.000 1.000 0 4.582 3.582 3.582 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 15.535 100 100 0 210.783 210.683 210.683 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 1.612.130 1.266.678 1.525.824 0 1.621.870 355.192 96.045 0 11 - Personalaufwendungen 2.180.831 2.092.274 2.354.873 0 2.127.437 -35.163 227.436 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 5.881.448 5.282.676 5.471.129 162.738 5.648.481 -365.805 -177.351 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 1.071.098 1.287.839 1.287.839 0 1.058.640 229.199 229.199 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 247.184 354.136 506.169 0 369.826 -15.690 136.343 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 9.380.562 9.016.925 9.620.009 162.738 9.204.383 -187.458 415.626 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -7.768.432 -7.750.247 -8.094.185 -162.738 -7.582.514 167.734 511.671 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -7.768.432 -7.750.247 -8.094.185 -162.738 -7.582.514 167.734 511.671 0 23 + Außerordentliche Erträge 22.313 0 0 0 20.833 20.833 20.833 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 22.313 0 0 0 20.833 20.833 20.833 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -7.746.119 -7.750.247 -8.094.185 -162.738 -7.561.681 188.567 532.504 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 281.095 373.100 373.100 0 278.947 94.153 94.153 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -8.027.214 -8.123.347 -8.467.285 -162.738 -7.840.628 282.720 626.657 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 206 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0404 Rautenstrauch-Joest-Museum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 2.370.950 2.370.950 0 0 2.370.950 2.370.950 2.370.950 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 31.134 115.000 115.000 0 54.232 60.768 60.768 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 31.134 2.485.950 2.485.950 0 54.232 2.431.718 2.431.718 2.370.950 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -31.134 -2.485.950 -2.485.950 0 -54.232 2.431.718 2.431.718 -2.370.950 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 31.134 115.000 115.000 0 54.232 60.768 60.768 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -31.134 -115.000 -115.000 0 -54.232 60.768 60.768 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 207 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0404 Rautenstrauch-Joest-Museum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 4513-0404-0-1730 Neubau Kulturzentrum am Neumarkt 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 2.370.950 2.370.950 0 0 2.370.950 2.370.950 2.370.950 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -2.370.950 -2.370.950 0 0 2.370.950 2.370.950 -2.370.950 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 208 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0404 Rautenstrauch-Joest-Museum Teilergebnisrechnung Allgemeine Hinweise Im Haushaltsplan 2022 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Wenigererträge zu geringeren Aufwendungen verpflichten. Die Veränderungen stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Die Mehrerträge begründen sich in den Zuwendungen, die für die Sonderausstellungen „Gründersammlung Wilhelm Joest“ und „Leaky Archive“ eingeworben wurden. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Mindererträge ergeben sich aus rückläufigen Besucherzahlen der Ständigen Sammlung sowie aus ausbleibenden Sponsoringerträgen, da es aufgrund einer konzeptionellen Änderung weniger zu Sponsoring und dafür mehr zu Vermietungen kommt. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Mehrerträge ergeben sich aus letzten Schadensregulierungen der ARGE im Zusammenhang mit dem Neubau Kulturzentrum am Neumarkt. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Aufgrund von Verzögerungen in der Anschaffung kommt es zu Minderaufwendungen. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 4513-0404-0-1730 Neubau Kulturzentrum am Neumarkt Die weitere Umsetzung des letzten Abschnitts der Maßnahme verzögert sich, was zu den Minderauszahlungen führt. . 209 Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0405 Museum für Angewandte Kunst 210 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0405 Museum für Angewandte Kunst Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 55.557 79.622 138.678 0 111.973 32.350 -26.705 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 37.988 239.292 239.292 0 117.442 -121.850 -121.850 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 33.874 0 0 0 628 628 628 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 786.875 400 400 0 1.058 658 658 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 914.294 319.315 378.370 0 231.101 -88.214 -147.269 0 11 - Personalaufwendungen 1.237.111 1.404.321 1.450.696 0 1.415.525 -11.205 35.170 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.190.876 2.294.023 2.294.023 0 4.607.489 -2.313.466 -2.313.466 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 370.047 47.409 47.409 0 2.109.445 -2.062.036 -2.062.036 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 59.055 0 59.055 -59.055 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 54.588 7.006 119.006 0 193.431 -186.425 -74.425 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 3.852.622 3.752.759 3.970.189 0 8.384.946 -4.632.187 -4.414.757 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -2.938.328 -3.433.444 -3.591.819 0 -8.153.845 -4.720.401 -4.562.026 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -2.938.328 -3.433.444 -3.591.819 0 -8.153.845 -4.720.401 -4.562.026 0 23 + Außerordentliche Erträge 137.459 0 0 0 75.442 75.442 75.442 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 137.459 0 0 0 75.442 75.442 75.442 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -2.800.869 -3.433.444 -3.591.819 0 -8.078.403 -4.644.959 -4.486.584 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 201.965 227.567 227.567 0 213.429 14.138 14.138 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -3.002.833 -3.661.011 -3.819.386 0 -8.291.833 -4.630.822 -4.472.447 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 211 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0405 Museum für Angewandte Kunst Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 2.150.000 1.850.000 0 0 2.150.000 1.850.000 650.000 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 118.482 64.000 264.000 0 251.255 -187.255 12.745 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 100.000 0 100.000 -100.000 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 118.482 2.214.000 2.214.000 0 351.255 1.862.745 1.862.745 650.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -118.482 -2.214.000 -2.214.000 0 -351.255 1.862.745 1.862.745 -650.000 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 350.000 350.000 0 0 350.000 350.000 350.000 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -350.000 -350.000 0 0 350.000 350.000 -350.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 212 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0405 Museum für Angewandte Kunst Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0405-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 118.482 64.000 264.000 0 251.255 -187.255 12.745 0 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 100.000 0 100.000 -100.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -118.482 -64.000 -364.000 0 -351.255 -287.255 12.745 0 4514-0405-0-0300 RLT-Anlage 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 1.800.000 1.500.000 0 0 1.800.000 1.500.000 300.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.800.000 -1.500.000 0 0 1.800.000 1.500.000 -300.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 213 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0405 Museum für Angewandte Kunst Teilergebnisrechnung Allgemeine Hinweise Im Haushaltsplan 2022 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Mindererträge zu geringeren Aufwendungen verpflichten. Die Veränderungen stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Die Mehrerträge begründen sich in der Auflösung des Nachlasses Quack. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Die Mindererträge bei den Eintritten ergeben sich aus der teilweisen Schließung der ständigen Sammlung. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Bei der Unterhaltung der Gebäude, den Energiekosten und der Bewachung ergeben sich die Mehrbelastungen aus Nachbuchungen von Rechnungen der Gebäudewirtschaft und der SITEC GmbH aus Vorjahren sowie aus Korrekturbuchungen nicht anerkannter Rückstellungen im Rahmen der Fenstersanierung. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Rückstellungskorrekturen im Rahmen der Fenstersanierung begründen die Mehraufwendungen (vgl. Zeile 13). Zeile 15 (Transferaufwendungen) Es handelt sich um die Auszahlung der Restsumme aus dem Nachlass Dr. Quack an die MAKK Förderstiftung. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Mehraufwendungen sind insbesondere durch die Mieten von Bauschuttcontainern, durch Korrekturen von Rückstellungen und durch Druckaufträge an die Firmen Reprografie Eichler und Onlineprinters GmbH entstanden. 214 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0405 Museum für Angewandte Kunst Teilfinanzrechnung Finanzstelle 0000-0405-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Die Neueinrichtung der Restaurierungswerkstätten, Depots und Büros begründen im Wesentlichen die Mehrauszahlungen. Finanzstelle 4514-0405-0-0300 RLT-Anlage Die Maßnahme verzögert sich. Auszahlungsermächtigungen werden deswegen übertragen. 215 Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0406 Museum für Ostasiatische Kunst 216 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0406 Museum für Ostasiatische Kunst Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 276.142 256.267 256.267 0 264.279 8.012 8.012 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 152.572 242.075 242.075 0 245.784 3.709 3.709 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 15.983 100 100 0 441 341 341 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 14.498 14.000 14.000 0 0 -14.000 -14.000 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 459.195 512.442 512.442 0 510.504 -1.938 -1.938 0 11 - Personalaufwendungen 902.158 924.180 924.180 0 834.062 90.118 90.118 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 868.020 1.538.409 1.538.409 0 705.950 832.459 832.459 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 326.764 283.662 283.662 0 322.085 -38.424 -38.424 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 120.115 151.371 281.371 0 246.075 -94.703 35.297 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 2.217.057 2.897.622 3.027.622 0 2.108.172 789.450 919.450 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -1.757.861 -2.385.180 -2.515.180 0 -1.597.668 787.512 917.512 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -1.757.861 -2.385.180 -2.515.180 0 -1.597.668 787.512 917.512 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 1.691 1.691 1.691 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 12.459 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) -12.459 0 0 0 1.691 1.691 1.691 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -1.770.320 -2.385.180 -2.515.180 0 -1.595.977 789.203 919.203 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 117.518 146.652 146.652 0 118.832 27.821 27.821 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -1.887.838 -2.531.832 -2.661.832 0 -1.714.809 817.024 947.024 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 217 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0406 Museum für Ostasiatische Kunst Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 27.500 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 27.500 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 28.440 6.000 6.000 0 2.971 3.029 3.029 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 28.440 6.000 6.000 0 2.971 3.029 3.029 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -940 -6.000 -6.000 0 -2.971 3.029 3.029 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 27.500 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 28.440 6.000 6.000 0 2.971 3.029 3.029 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -940 -6.000 -6.000 0 -2.971 3.029 3.029 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 218 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0406 Museum für Ostasiatische Kunst Teilergebnisrechnung Allgemeine Hinweise Im Haushaltsplan 2022 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Mindererträge zu geringeren Aufwendungen verpflichten. Die Veränderungen stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Verzögerungen der Maßnahmen an Grundstück und Gebäude (u.a. Fensteraustausch, Dacharbeiten) begründen die Minderaufwendungen. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Mehraufwendungen beruhen vorrangig auf höheren Werbekosten der Sonderausstellungen „Shin Hanga“ und „Horizonte“. 219 Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0407 Museum Schnütgen 220 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0407 Museum Schnütgen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 187.868 154.860 314.860 0 233.093 78.233 -81.767 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 15.432 99.000 119.000 0 82.478 -16.522 -36.522 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.660 0 0 0 285 285 285 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.142 2.100 2.100 0 0 -2.100 -2.100 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 210.102 255.960 435.960 0 315.856 59.896 -120.104 0 11 - Personalaufwendungen 1.261.270 1.243.266 1.262.766 0 1.183.050 60.216 79.716 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 620.074 579.625 795.125 55.000 902.594 -322.968 -107.468 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 129.406 155.541 155.541 0 104.798 50.743 50.743 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 94.011 90.360 303.360 50.000 214.980 -124.620 88.380 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 2.104.760 2.068.792 2.516.792 105.000 2.405.421 -336.629 111.371 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -1.894.658 -1.812.832 -2.080.832 -105.000 -2.089.565 -276.733 -8.733 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -1.894.658 -1.812.832 -2.080.832 -105.000 -2.089.565 -276.733 -8.733 0 23 + Außerordentliche Erträge 62.629 0 0 0 20.846 20.846 20.846 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 62.629 0 0 0 20.846 20.846 20.846 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -1.832.029 -1.812.832 -2.080.832 -105.000 -2.068.719 -255.887 12.113 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 56.602 80.620 80.620 0 57.603 23.018 23.018 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -1.888.631 -1.893.452 -2.161.452 -105.000 -2.126.321 -232.869 35.131 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 221 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0407 Museum Schnütgen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 10.050 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 10.050 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 19.919 15.000 15.000 0 10.439 4.561 4.561 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 19.919 15.000 15.000 0 10.439 4.561 4.561 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -9.869 -15.000 -15.000 0 -10.439 4.561 4.561 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 10.050 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 19.919 15.000 15.000 0 10.439 4.561 4.561 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -9.869 -15.000 -15.000 0 -10.439 4.561 4.561 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 222 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0407 Museum Schnütgen Teilergebnisrechnung Allgemeine Hinweise Im Haushaltsplan 2022 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Mindererträge zu geringeren Aufwendungen verpflichten. Die Veränderungen stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Zuschüsse für die Sonderausstellung „Magie Bergkristall“ begründen die Mehrerträge. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Mehraufwendungen begründen sich vorwiegend im schwierigeren und umfangreicheren Aufbau der Sonderausstellung „Magie Bergkristall“ sowie höheren Materialpreisen. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Aufgrund geringerer investiver Beschaffungen fallen Minderaufwendungen an. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Mehraufwendungen begründen sich in gestiegenen Werbekosten für die Sonderausstellung „Magie Bergkristall“, die mit Mitteln aus dem im Teilergebnisplan des Museumsreferats zentral veranschlagten Sonderausstellungsetat unterstützt wurde. 223 Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0408 Kölnisches Stadtmuseum 224 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0408 Kölnisches Stadtmuseum Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 102.453 97.111 97.111 0 142.595 45.483 45.483 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 20.641 78.500 78.500 0 473 -78.027 -78.027 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 24.455 0 0 0 12.674 12.674 12.674 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 236.959 4.700 4.700 0 5.168 468 468 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 384.507 180.311 180.311 0 160.910 -19.402 -19.402 0 11 - Personalaufwendungen 1.676.314 1.563.249 1.563.249 0 1.806.774 -243.524 -243.524 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.082.960 1.817.606 4.065.052 2.747.446 1.142.160 675.446 2.922.892 2.883.192 14 - Bilanzielle Abschreibungen 122.942 253.521 253.521 0 124.878 128.642 128.642 0 15 - Transferaufwendungen 99.999 169.900 1.379.900 560.000 708.925 -539.025 670.975 662.275 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 610.244 1.140.689 1.465.689 0 1.340.343 -199.654 125.346 121.098 17 = Ordentliche Aufwendungen 3.592.459 4.944.965 8.727.411 3.307.446 5.123.080 -178.115 3.604.331 3.666.565 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -3.207.952 -4.764.653 -8.547.099 -3.307.446 -4.962.171 -197.517 3.584.929 -3.666.565 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -3.207.952 -4.764.653 -8.547.099 -3.307.446 -4.962.171 -197.517 3.584.929 -3.666.565 23 + Außerordentliche Erträge 20.556 0 0 0 1.494 1.494 1.494 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 20.556 0 0 0 1.494 1.494 1.494 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -3.187.396 -4.764.653 -8.547.099 -3.307.446 -4.960.676 -196.023 3.586.423 -3.666.565 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 205.172 252.749 252.749 0 211.263 41.486 41.486 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -3.392.568 -5.017.402 -8.799.848 -3.307.446 -5.171.939 -154.537 3.627.909 -3.666.565 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 225 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0408 Kölnisches Stadtmuseum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 2.993.501 9.751.218 9.751.218 0 4.293.567 5.457.651 5.457.651 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 28.205 15.000 1.982.000 1.967.000 77.330 -62.330 1.904.670 1.902.959 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 3.021.705 9.766.218 11.733.218 1.967.000 4.370.897 5.395.321 7.362.321 1.902.959 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -3.021.705 -9.766.218 -11.733.218 -1.967.000 -4.370.897 5.395.321 7.362.321 -1.902.959 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 28.205 15.000 15.000 0 13.290 1.710 1.710 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -28.205 -15.000 -15.000 0 -13.290 1.710 1.710 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 226 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0408 Kölnisches Stadtmuseum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 4518-0408-0-1001 Neueinrichtung Schausammlung 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 1.967.000 1.967.000 64.040 -64.040 1.902.960 1.902.959 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -1.967.000 -1.967.000 -64.040 -64.040 1.902.960 -1.902.959 4518-0408-0-1002 Historische Mitte 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 2.993.501 9.751.218 9.751.218 0 4.293.567 5.457.651 5.457.651 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -2.993.501 -9.751.218 -9.751.218 0 -4.293.567 5.457.651 5.457.651 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 227 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0408 Kölnisches Stadtmuseum Teilergebnisrechnung Allgemeine Hinweise Im Haushaltsplan 2022 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Mindererträge zu Minderaufwendungen verpflichten. Die Veränderungen stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Zuschüsse für Sonderausstellungen und die Sammlung des Museums begründen die Mehrerträge. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Die verzögerte Öffnung im Interim begründet die Mindererträge bei den Eintrittsgeldern und im Verkauf. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Die Mehrerträge begründen sich in Gutschriften bei den Energiekosten. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die bauliche Umgestaltung des Interims „Modehaus Sauer“ und der Umzug konnten erst verspätet begonnen bzw. vorbereitet werden. Die für diese Zwecke zugesetzten Mittel werden erneut übertragen. Aufgrund fehlender Jahresabrechnungen fallen die Aufwendungen für Energie und Ab-/Wasser geringer aus. Entsprechend ihrer sachgerechten Verwendung wurden Mittel aus der Kulturförderabgabe, die für den Kölner Karneval vorgesehen und in Zeile 13 veranschlagt worden sind, in Zeile 15 umgeschichtet (Vgl. TPZ 15). Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Investive Beschaffungen für das Interim verzögern sich, was zu Minderaufwendungen führt. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Die Zuschüsse (Blaue Funken, Gemeinnütziger Bauverein Sachsenturm e.V.) kommen erst 2023 zur Auszahlung und werden übertragen. Entsprechend ihrer sachgerechten Verwendung wurden Mittel aus der Kulturförderabgabe, die in Zeile 13 veranschlagt worden sind, in Zeile 15 umgeschichtet (Vgl. TPZ 13). 228 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0408 Kölnisches Stadtmuseum Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Gestiegene Werbekosten für diverse Sonderausstellungen sowie gestiegene Mietkosten begründen die Mehraufwendungen im Wesentlichen. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 4518-0408-0-1001 Neueinrichtung Schausammlung Die Neueinrichtung der Schausammlung verzögert sich, die entsprechenden Auszahlungsermächtigungen werden erneut übertragen. Finanzstelle 4518-0408-0-1002 Historische Mitte Die Maßnahme verzögert sich, was zu den Minderauszahlungen geführt hat. 229 Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0409 Kunst- und Museumsbibliothek / Rheinisches Bildarchiv 230 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0409 Kunst- und Museumsbibliothek / Rheinisches Bildarchiv Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 49.302 0 0 0 19.050 19.050 19.050 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 2.140 2.140 2.140 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 99.027 137.500 137.500 0 106.381 -31.119 -31.119 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 13.038 0 0 0 974 974 974 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 28.505 1.000 1.000 0 0 -1.000 -1.000 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 189.871 138.500 138.500 0 128.546 -9.954 -9.954 0 11 - Personalaufwendungen 2.292.973 2.124.274 2.124.274 0 1.953.749 170.526 170.526 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 701.077 309.233 797.834 488.601 502.878 -193.645 294.956 104.714 14 - Bilanzielle Abschreibungen 74.120 45.632 45.632 0 74.269 -28.637 -28.637 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 902.816 883.903 942.903 0 1.036.720 -152.817 -93.817 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 3.970.987 3.363.041 3.910.642 488.601 3.567.616 -204.575 343.026 104.714 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -3.781.116 -3.224.541 -3.772.142 -488.601 -3.439.070 -214.529 333.072 -104.714 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -3.781.116 -3.224.541 -3.772.142 -488.601 -3.439.070 -214.529 333.072 -104.714 23 + Außerordentliche Erträge 10.690 0 0 0 2.496 2.496 2.496 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 10.690 0 0 0 2.496 2.496 2.496 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -3.770.426 -3.224.541 -3.772.142 -488.601 -3.436.574 -212.033 335.568 -104.714 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 237.877 357.907 357.907 0 217.296 140.612 140.612 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -4.008.302 -3.582.448 -4.130.049 -488.601 -3.653.869 -71.421 476.180 -104.714 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 231 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0409 Kunst- und Museumsbibliothek / Rheinisches Bildarchiv Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 178.810 1.633.300 2.016.300 383.000 208.618 1.424.682 1.807.682 798.394 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 178.810 1.633.300 2.016.300 383.000 208.618 1.424.682 1.807.682 798.394 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -178.810 -1.633.300 -2.016.300 -383.000 -208.618 1.424.682 1.807.682 -798.394 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 51.145 5.000 105.000 0 98.468 -93.468 6.532 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -51.145 -5.000 -105.000 0 -98.468 -93.468 6.532 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 232 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0409 Kunst- und Museumsbibliothek / Rheinisches Bildarchiv Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0409-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 127.665 1.628.300 1.911.300 383.000 110.150 1.518.150 1.801.150 798.394 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -127.665 -1.628.300 -1.911.300 -383.000 -110.150 1.518.150 1.801.150 -798.394 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 233 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0409 Kunst- und Museumsbibliothek / Rheinisches Bildarchiv Teilergebnisplan Allgemeine Hinweise Im Haushaltsplan 2022 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Mindererträge zu Minderaufwendungen verpflichten. Die Veränderungen stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Die Mehrerträge begründen sich in einem bei der Planung nicht vorgesehenen Zuschuss für ein Projekt des Rheinischen Bildarchivs. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Geringere Verkaufserlöse begründen im Wesentlichen die Mindererträge. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Im Wesentlichen begründen die Sonderausstellungen „Chargesheimer fotografiert Jazz“ und „Artist Meets Archive 2 /Philipp Goldbach“ die Mehraufwendungen. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Beschaffungen für den bevorstehenden Bezug neuer Räumlichkeiten begründen die Mehraufwendungen. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Aufgrund des verzögerten Umzugs des Rheinischen Bildarchivs in den Neubau des Historischen Archivs am Eifelwall ist es zu Mehraufwendungen bei den Mieten gekommen, da zeitweise zwei Standorte genutzt wurden. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 0000-0409-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Aufgrund des verzögerten Umzugs der Kunst- und Museumsbibliothek verschieben sich die Beschaffungen für die Einrichtung der neuen Räumlichkeiten. Zusätzlich zu den hierfür neu veranschlagten Mitteln in 2023 werden Mittel aus 2022 übertragen. 234 Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0410 NS-Dokumentationszentrum 235 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0410 NS-Dokumentationszentrum Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 449.079 0 336.500 0 325.879 325.879 -10.621 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 65.767 194.837 194.837 0 157.311 -37.526 -37.526 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 8.236 244 244 0 1.402 1.157 1.157 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 3.433 3.433 3.433 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 523.082 195.082 531.582 0 488.024 292.943 -43.557 0 11 - Personalaufwendungen 1.451.202 1.357.067 1.545.378 0 1.499.903 -142.836 45.475 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.327.618 738.036 885.503 0 963.888 -225.851 -78.384 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 88.299 61.133 61.855 0 83.683 -22.549 -21.827 0 15 - Transferaufwendungen 25.765 50.625 50.625 0 50.625 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.003.350 1.102.904 1.255.864 14.860 1.154.397 -51.493 101.467 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 3.896.234 3.309.765 3.799.225 14.860 3.752.496 -442.730 46.730 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -3.373.152 -3.114.684 -3.267.644 -14.860 -3.264.471 -149.788 3.172 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -3.373.152 -3.114.684 -3.267.644 -14.860 -3.264.471 -149.788 3.172 0 23 + Außerordentliche Erträge 137.447 0 0 0 2.467 2.467 2.467 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 137.447 0 0 0 2.467 2.467 2.467 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -3.235.705 -3.114.684 -3.267.644 -14.860 -3.262.004 -147.320 5.640 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 102.622 156.495 156.495 0 93.182 63.313 63.313 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -3.338.328 -3.271.179 -3.424.138 -14.860 -3.355.185 -84.007 68.953 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 236 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0410 NS-Dokumentationszentrum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 190 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 32.791 19.300 20.022 0 20.022 -722 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 32.981 19.300 20.022 0 20.022 -722 0 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -32.981 -19.300 -20.022 0 -20.022 -722 0 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 32.981 19.300 20.022 0 20.022 -722 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -32.981 -19.300 -20.022 0 -20.022 -722 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 237 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0410 NS-Dokumentationszentrum Teilergebnisrechnung Allgemeine Hinweise Im Haushaltsplan 2022 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Mindererträge zu geringeren Aufwendungen verpflichten. Die Veränderungen stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Für diverse Projekte und die Arbeit der Info- und Bildungsstelle gegen Rechtsextremismus (ibs) wurden Zuwendungen eingeworben. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Anfängliche Besuchsbeschränkungen und eine zurückhaltende Nachfrage nach der Corona-Pandemie sowie ein reduziertes Veranstaltungsprogramm begründen die Mindererträge. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Die Mehrerträge sind auf Erstattungen der Sozialversicherung zurückzuführen. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Mehrerträge begründen sich in der Erstattung von Körperschaftssteuern aus den Vorjahren. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Umbaukosten im Zuge der Erweiterung des NS-DOK um die dritte und vierte Etage des EL-DE-Hauses begründen die Mehraufwendungen. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die Mehraufwendungen begründen sich in den Anschaffungen, die im Zusammenhang mit dem Umbau erfolgt sind. 238 Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0411 Museumsdienst 239 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0411 Museumsdienst Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 118.500 0 183.700 0 188.000 188.000 4.300 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 122.518 415.600 415.600 0 343.733 -71.867 -71.867 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 55.572 105.600 105.600 0 126 -105.474 -105.474 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 109 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 296.698 521.200 704.900 0 531.859 10.659 -173.041 0 11 - Personalaufwendungen 2.492.159 2.679.390 2.679.390 0 3.249.044 -569.654 -569.654 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 531.997 411.844 889.872 221.228 794.684 -382.841 95.187 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 21.951 14.235 14.235 0 23.844 -9.608 -9.608 0 15 - Transferaufwendungen 25.000 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 601.104 661.473 731.473 0 571.082 90.392 160.392 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 3.672.211 3.766.942 4.314.969 221.228 4.638.653 -871.712 -323.684 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -3.375.513 -3.245.742 -3.610.069 -221.228 -4.106.794 -861.052 -496.725 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -3.375.513 -3.245.742 -3.610.069 -221.228 -4.106.794 -861.052 -496.725 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 944 944 944 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 37.135 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) -37.135 0 0 0 944 944 944 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -3.412.648 -3.245.742 -3.610.069 -221.228 -4.105.851 -860.109 -495.781 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 103.225 161.840 161.840 0 103.702 58.138 58.138 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -3.515.873 -3.407.582 -3.771.909 -221.228 -4.209.553 -801.971 -437.643 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 240 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0411 Museumsdienst Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 4.300 0 0 0 -4.300 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 4.300 0 0 0 -4.300 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 8.248 12.800 17.100 0 14.874 -2.074 2.226 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 8.248 12.800 17.100 0 14.874 -2.074 2.226 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -8.248 -12.800 -12.800 0 -14.874 -2.074 -2.074 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 4.300 0 0 0 -4.300 0 13 Summe investive Auszahlungen 8.248 12.800 17.100 0 14.874 -2.074 2.226 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -8.248 -12.800 -12.800 0 -14.874 -2.074 -2.074 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 241 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0411 Museumsdienst Teilergebnisrechnung Allgemeine Hinweise Im Haushaltsplan 2022 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Mindererträge zu geringeren Aufwendungen verpflichten. Die Veränderungen stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Zuwendungen für Projekte begründen die Mehrerträge. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Geringere Führungen und Kurse sowie weniger vermittlungsintensive Sonderausstellungen begründen im Wesentlichen die Mindererträge. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Die Verrechnung mit der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud konnte noch nicht erfolgen. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Mehraufwendungen begründen sich im Wesentlichen in der Wartung und Pflege der Homepage kölnermuseen.de. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Beschaffungen im Bereich EDV sowie einer Personenführungsanlage/eines Tonguidesystems begründen die Mehraufwendungen. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Geringere Auflagen des Museumsmagazins begründen im Wesentlichen die Minderaufwendungen. 242 Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0412 Historisches Archiv 243 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0412 Historisches Archiv Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 288.053 1.605.988 1.605.988 0 331.074 -1.274.914 -1.274.914 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 31.739 4.150 4.150 0 23.463 19.313 19.313 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 18.874 0 0 0 19.620 19.620 19.620 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 16.840.013 0 0 0 28.382 28.382 28.382 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 17.178.680 1.610.138 1.610.138 0 402.539 -1.207.600 -1.207.600 0 11 - Personalaufwendungen 5.286.437 9.817.237 10.185.237 0 5.175.178 4.642.060 5.010.060 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 5.608.879 909.223 917.723 8.500 448.635 460.588 469.088 385.243 14 - Bilanzielle Abschreibungen 55.569 312.876 312.876 0 121.887 190.989 190.989 0 15 - Transferaufwendungen 241.769 276.750 285.370 8.620 226.750 50.000 58.620 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 4.160.659 7.541.452 7.173.452 0 4.445.297 3.096.155 2.728.155 285.111 17 = Ordentliche Aufwendungen 15.353.312 18.857.538 18.874.658 17.120 10.417.746 8.439.792 8.456.912 670.354 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 1.825.368 -17.247.400 -17.264.520 -17.120 -10.015.208 7.232.192 7.249.312 -670.354 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 10 10 10 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 10 10 10 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 1.825.368 -17.247.400 -17.264.520 -17.120 -10.015.198 7.232.202 7.249.322 -670.354 23 + Außerordentliche Erträge 34.521 0 0 0 5.455 5.455 5.455 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 34.521 0 0 0 5.455 5.455 5.455 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 1.859.889 -17.247.400 -17.264.520 -17.120 -10.009.742 7.237.658 7.254.778 -670.354 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 664.443 841.061 841.061 0 561.869 279.192 279.192 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 1.195.446 -18.088.461 -18.105.581 -17.120 -10.571.612 7.516.850 7.533.970 -670.354 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 244 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0412 Historisches Archiv Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 673.422 403.500 784.000 380.500 505.592 -102.092 278.408 211.448 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 673.422 403.500 784.000 380.500 505.592 -102.092 278.408 211.448 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -673.422 -403.500 -784.000 -380.500 -505.592 -102.092 278.408 -211.448 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 146.000 78.840 0 35.928 110.072 42.912 39.071 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -146.000 -78.840 0 -35.928 110.072 42.912 -39.071 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 245 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0412 Historisches Archiv Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0412-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 34.104 74.800 74.800 0 11.681 63.119 63.119 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -34.104 -74.800 -74.800 0 -11.681 63.119 63.119 0 4103-0412-0-1000 Einrichtung RDZ/Prov. Archiv u. ä. 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 4.391 37.700 104.860 0 39.727 -2.027 65.133 65.132 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -4.391 -37.700 -104.860 0 -39.727 -2.027 65.133 -65.132 4103-0412-0-2000 Einrichtung Neubau Archiv 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 579.116 100.000 480.500 380.500 412.280 -312.280 68.220 68.220 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -579.116 -100.000 -480.500 -380.500 -412.280 -312.280 68.220 -68.220 4103-0412-0-4000 Digitale Rekonstruktion Kölner Fragmente 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 55.811 45.000 45.000 0 5.975 39.025 39.025 39.025 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -55.811 -45.000 -45.000 0 -5.975 39.025 39.025 -39.025 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 246 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0412 Historisches Archiv Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Der Plan 2022 ist höher als die Ergebnisse der Jahre 2021 und 2022. Die Differenz resultiert aus einem Fehler in der Planung der außerplanmäßigen Auflösung eines Sonderpostens. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) In der Produktgruppe Historisches Archiv sind einmalig im Jahr 2021 Erträge durch die Auflösung der Rückstellung für die Wiederherstellung des Archivsguts entstanden. Wurde eine Rückstellung für einen Sachverhalt gebildet und diese wider Erwarten doch nicht oder nur teilweise in Anspruch genommen, ist die Rückstellung entsprechend ertragswirksam aufzulösen. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Aufgrund einer Zuführung zu einer Rückstellung für ausstehende Rechnungen weist das Ergebnis 2021 einen höheren Wert aus als der Plan 2022 und das Ergebnis 2022. Für das Jahr 2022 wurde für die Unterhaltung der Betriebs- und Geschäftsausstattung ein hoher Betrag eingeplant, der nicht erreicht werden konnte. Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Entgegen der Planung fiel die Miete für den Neubau des Historischen Archivs geringer aus. Aus diesem Grund fällt das Ergebnis geringer aus als der Planwert. 247 Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0413 Archäologische Zone und Jüdisches Museum 248 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0413 Archäologische Zone und Jüdisches Museum Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.326 0 0 0 419 419 419 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 579 0 0 0 166 166 166 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 1.905 0 0 0 585 585 585 0 11 - Personalaufwendungen 1.276.244 1.428.217 1.428.217 0 1.299.713 128.504 128.504 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 227.192 479.612 479.612 0 159.410 320.202 320.202 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 21.637 25.530 25.530 0 16.897 8.633 8.633 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 309.013 390.120 390.120 0 296.709 93.411 93.411 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 1.834.087 2.323.479 2.323.479 0 1.772.729 550.750 550.750 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -1.832.182 -2.323.479 -2.323.479 0 -1.772.144 551.335 551.335 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -1.832.182 -2.323.479 -2.323.479 0 -1.772.144 551.335 551.335 0 23 + Außerordentliche Erträge 1.748 0 0 0 24 24 24 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 1.748 0 0 0 24 24 24 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -1.830.433 -2.323.479 -2.323.479 0 -1.772.120 551.359 551.359 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 50.329 54.742 54.742 0 36.011 18.731 18.731 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -1.880.763 -2.378.221 -2.378.221 0 -1.808.131 570.090 570.090 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 249 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0413 Archäologische Zone und Jüdisches Museum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 2.590.859 2.503.007 2.503.007 0 3.500.761 997.754 997.754 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 2.590.859 2.503.007 2.503.007 0 3.500.761 997.754 997.754 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 9.591.002 14.450.000 14.450.000 0 9.569.266 4.880.734 4.880.734 4.450.000 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 2.558 55.000 55.000 0 25.931 29.069 29.069 29.000 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 200.000 200.000 0 0 200.000 200.000 200.000 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 9.593.561 14.705.000 14.705.000 0 9.595.197 5.109.803 5.109.803 4.679.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -7.002.702 -12.201.993 -12.201.993 0 -6.094.436 6.107.557 6.107.557 -4.679.000 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 5.000 21.500 0 16.499 -11.499 5.001 5.000 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -5.000 -21.500 0 -16.499 -11.499 5.001 -5.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 250 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0413 Archäologische Zone und Jüdisches Museum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 9073-0413-0-0001 Archäologische Zone und Jüdisches Museum 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 2.590.859 2.503.007 2.503.007 0 3.500.761 997.754 997.754 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 9.591.002 14.450.000 14.450.000 0 9.569.266 4.880.734 4.880.734 4.450.000 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 2.558 50.000 33.500 0 9.433 40.567 24.067 24.000 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0 200.000 200.000 0 0 200.000 200.000 200.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -7.002.702 -12.196.993 -12.180.493 0 -6.077.938 6.119.055 6.102.555 -4.674.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 251 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0413 Archäologische Zone und Jüdisches Museum Teilergebnisrechnung Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) In Zusammenhang mit der Kündigung des Stahlbauers Ende 2021 fielen die Gerichts- & Notarkosten höher aus als geplant. Dem gegenüber stehen Wenigeraufwendungen aufgrund des zeitlichen Verzugs im Bau. Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) Da die zusätzlichen Räume im Spanischen Bau zur Unterbringung der Museumspädagogik noch nicht fertiggestellt sind, ergeben sich im Vergleich zur Planung geringere Aufwendungen für Mieten. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 9073-0413-0-0001 Archäologische Zone und Jüdisches Museum Aufgrund der baulichen Verzögerungen wurden die Auszahlungsermächtigungen nur in geringem Maße in Anspruch genommen. 252 Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0414 Volkshochschule 253 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0414 Volkshochschule Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 5.387.059 5.784.497 5.784.497 0 4.532.046 -1.252.451 -1.252.451 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 3.511.937 8.364.102 8.364.102 0 5.787.257 -2.576.845 -2.576.845 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 22.680 3.000 3.000 0 49.093 46.093 46.093 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 24.818 9.500 9.500 0 46.884 37.384 37.384 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 8.946.495 14.161.099 14.161.099 0 10.415.281 -3.745.819 -3.745.819 0 11 - Personalaufwendungen 8.150.181 8.510.119 8.510.119 0 8.283.895 226.224 226.224 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 4.571.986 7.467.722 7.467.722 0 6.255.279 1.212.443 1.212.443 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 109.499 187.088 187.088 0 108.716 78.371 78.371 0 15 - Transferaufwendungen 3.240.185 2.585.595 2.585.595 0 2.554.373 31.222 31.222 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 4.803.235 6.168.285 6.168.285 0 5.497.093 671.192 671.192 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 20.875.086 24.918.809 24.918.809 0 22.699.357 2.219.452 2.219.452 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -11.928.591 -10.757.709 -10.757.709 0 -12.284.076 -1.526.367 -1.526.367 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -11.928.591 -10.757.709 -10.757.709 0 -12.284.076 -1.526.367 -1.526.367 0 23 + Außerordentliche Erträge 2.041.813 0 0 0 788.561 788.561 788.561 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 2.041.813 0 0 0 788.561 788.561 788.561 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -9.886.777 -10.757.709 -10.757.709 0 -11.495.515 -737.805 -737.805 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 611.781 851.918 851.918 0 675.241 176.677 176.677 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -10.498.558 -11.609.628 -11.609.628 0 -12.170.756 -561.128 -561.128 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 254 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0414 Volkshochschule Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 57.407 368.650 498.650 130.000 120.123 248.527 378.527 373.528 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 57.407 368.650 498.650 130.000 120.123 248.527 378.527 373.528 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -57.407 -368.650 -498.650 -130.000 -120.123 248.527 378.527 -373.528 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 17.101 238.650 240.032 0 19.355 219.295 220.677 215.678 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -17.101 -238.650 -240.032 0 -19.355 219.295 220.677 -215.678 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 255 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0414 Volkshochschule Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0414-0-0001 Beschaffung bewegliches Anlagevermögen 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 40.306 130.000 258.618 130.000 100.768 29.232 157.850 157.850 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -40.306 -130.000 -258.618 -130.000 -100.768 29.232 157.850 -157.850 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 256 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0414 Volkshochschule Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Die Volkshochschule bietet ein vielfältiges Programm an. Viele Angebote werden gefördert und die Förderungen sind schwer planbar. Die Erträge und Aufwendungen hängen stark von den durchgeführten Projekten ab. Bei nicht geplanten Projekten werden die zusätzlichen Aufwendungen über zweckgebundene Mehrerträge finanziert (siehe z.B. Zeile 15). In 2021 zahlte das Land NRW einen Zuschuss zum Ausgleich der durch die Corona-Pandemie verursachten Finanzierungslücke. In 2022 fallen viele Projekte des Bundesamtes für Migration und Flüchtlinge im Bereich der Deutschsprachförderung weg. Zeile 5 (Privatrechtliche Leistungsentgelte) Der eingeschränkte Betrieb wegen der Corona-Pandemie erklärt die deutlichen Wenigererträge bei den Teilnehmerbeiträgen und Kursgebühren. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Honoraraufwendungen fallen unter Berücksichtigung der ausgefallenen Kurse und gezahlten Ausfallhonorare niedriger aus. Dagegen führen die durch die Coronaschutzverordnung erforderlichen Einlasskontrollen zu höheren Bewachungskosten. Zeile 15 (Transferaufwendungen) In 2021 wurden für Projekte nicht eingeplante Zuwendungen weitergeleitet (siehe Zeile 2). Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) In Folge des eingeschränkten Betriebs fallen die Bedarfe im Zusammenhang mit Veranstaltungen (Anmietungen und Materialien) geringer aus. Teilfinanzrechnung Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) Die durch die Corona-Pandemie verursachten Lieferschwierigkeiten verzögern eine Vielzahl von Beschaffungen. 257 Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0415 Rheinische Musikschule 258 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0415 Rheinische Musikschule Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 298.690 250.819 267.058 0 490.653 239.835 223.596 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3.206.234 3.754.857 3.754.857 0 3.740.093 -14.763 -14.763 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 42.914 93.671 93.671 0 104.830 11.158 11.158 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 21.576 32.976 32.976 0 9.793 -23.183 -23.183 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 11.140 2.236 2.236 0 29.073 26.837 26.837 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 3.580.554 4.134.558 4.150.797 0 4.374.442 239.884 223.644 0 11 - Personalaufwendungen 6.420.331 6.862.246 6.862.246 0 6.717.971 144.275 144.275 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.600.923 1.760.037 1.776.276 0 1.846.717 -86.680 -70.441 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 50.735 58.451 58.451 0 47.636 10.815 10.815 0 15 - Transferaufwendungen 280.392 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.221.250 1.303.934 1.303.934 0 1.337.617 -33.684 -33.684 26.436 17 = Ordentliche Aufwendungen 9.573.631 9.984.667 10.000.907 0 9.949.942 34.726 50.965 26.436 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -5.993.078 -5.850.109 -5.850.109 0 -5.575.500 274.609 274.609 -26.436 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -5.993.078 -5.850.109 -5.850.109 0 -5.575.500 274.609 274.609 -26.436 23 + Außerordentliche Erträge 5.904 0 0 0 8.718 8.718 8.718 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 5.904 0 0 0 8.718 8.718 8.718 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -5.987.174 -5.850.109 -5.850.109 0 -5.566.782 283.327 283.327 -26.436 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 351 420 420 0 1.507 1.087 1.087 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 120.484 153.716 153.716 0 128.158 25.558 25.558 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -6.107.306 -6.003.405 -6.003.405 0 -5.693.433 309.972 309.972 -26.436 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 259 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0415 Rheinische Musikschule Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 13.230 0 0 0 30.232 30.232 30.232 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 12.000 12.000 12.000 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 13.230 0 0 0 42.232 42.232 42.232 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 27.495 33.000 99.028 66.028 41.616 -8.616 57.412 62.744 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 27.495 33.000 99.028 66.028 41.616 -8.616 57.412 62.744 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -14.265 -33.000 -99.028 -66.028 616 33.616 99.644 -62.744 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 13.230 0 0 0 42.232 42.232 42.232 0 13 Summe investive Auszahlungen 27.495 33.000 99.028 66.028 41.616 -8.616 57.412 62.744 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -14.265 -33.000 -99.028 -66.028 616 33.616 99.644 -62.744 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 260 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0415 Rheinische Musikschule Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Die deutliche Verbesserung in 2022 ist u.a. begründet durch erhöhte Zuschüsse im Rahmen des Bildungsprogramms „JeKits - Jedem Kind Instrument, Tanzen, Singen“. So wird u.a. diese Landesförderung, die bislang auf zwei Jahre ausgelegt war, ab 2021 auf die gesamte Grundschulzeit und damit auf vier Jahre ausgeweitet. Weiter erstattet das Land NRW nun auch Leistungen für Kinder aus Familien, welche von den Elternbeiträgen befreit sind. Es konnten ferner Zuschüsse aus der Umsetzung der Bund-Länder-Vereinbarung „Aktionsprogramm Ankommen und Aufholen nach Corona“ sowie Zuschüsse der JeKits-Stiftung und des Vereins der Freunde und Förderer der Rheinischen Musikschule e.V. für die Reise des Symphonischen Jungenblasorchesters nach New York und der Teilnahme am New York Wind Band Festival sowie für das Jugendsinfonieorchester und der Arbeitswoche in Weikersheim erwirtschaftet werden. Auch das ursprünglich für das Jahr 2020 geplante Familienfest am Tanzbrunnen, das anlässlich des 175 Jahre-Jubiläums der Rheinischen Musikschule stattfinden sollte, konnte in 2022 nachgeholt werden und es konnten hierdurch Ertragsverbesserungen generiert werden. Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) In dieser Zeile werden schwerpunktmäßig die Gebühren für die Teilnahme am Musikschulunterricht sowie die Gebühren für die zeitlich begrenzte Überlassung und Benutzung von Musikinstrumenten in Verbindung mit dem Unterricht abgebildet. Mit dem schrittweisen Wegfall der coronabedingten Einschränkungen konnte in 2022, im Vergleich zum Ist-Ergebnis 2021, der Trend der Ertragsreduzierungen gestoppt werden. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) In dieser Zeile werden u. a. die Teilnehmer*innenentgelte der Orchestermitglieder für Konzertreisen und Probewochenenden sowie Entgelte für Auftritte, Konzerte und Aufführungen der Schüler*innen der Rheinischen Musikschule abgebildet. Die erhöhten Teilnehmerentgelte für die Konzertreise des Symphonischen Jugendblasorchesters nach New York und des Jugendsinfonieorchesters nach Weikersheim begründen hier, wie auch die sich abschwächenden negativen monetären Auswirkungen der COVID-19-Pandemie, die Ertragsverbesserung in 2022. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Die gesetzlichen Krankenkassen entrichten Erstattungszahlungen für schwangere Musikschullehrerinnen, die einem generellen oder individuellen Beschäftigungsverbot unterliegen. Wie in den Vorjahren liegt ein genereller Rückgang bei diesen Erstattungsleistungen vor. 261 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0415 Rheinische Musikschule Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die deutliche Ertragsverbesserung in 2022 ist auf eine Rückerstattung aus Nebenkostenabrechnungen sowie überzahlten Honoraraufwendungen aus dem Vorjahr zurückzuführen. Auch hat die Auflösung von Rückstellungen zur Haushaltsverbesserung beigetragen. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) In dieser Zeile sind schwerpunktmäßig die Honoraraufwendungen für Lehrkräfte veranschlagt. Mit dem schrittweisen Wegfall der coronabedingten Einschränkungen wurden in 2022 auch zahlreiche neue Unterrichtsangebote offeriert, die u.a. auch durch Honorarkräfte umgesetzt wurden. Zudem haben Honorarkräfte zahlreiche Vertretungen für festangestellte Lehrkräfte in Elternzeit übernommen. Dies hat, wie auch Renovierungsarbeiten in einem Schulgebäude sowie der wieder zunehmende Bedarf an besonderen Dienstleistungen im Zusammenhang mit Veranstaltungen und Auftritten (z.B. Aufwendungen für Aushilfskräfte, Betreuung Technik, Sicherheitsdienste), zu Mehrbedarfen geführt. Teilfinanzrechnung Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) Aufgrund von Lieferschwierigkeiten konnte die bereits für 2021 geplante Ersatzbeschaffung eines Transportfahrzeuges auch in 2022 nicht erfolgen. 262 Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0416 Kulturförderung 263 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0416 Kulturförderung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 250.485 305.745 352.187 0 353.274 47.529 1.087 0 3 + Sonstige Transfererträge 109.863 0 0 0 63.372 63.372 63.372 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 1.000 1.000 0 0 -1.000 -1.000 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 293.682 390.746 390.746 0 348.562 -42.184 -42.184 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 487 0 0 0 7.169 7.169 7.169 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 155.671 242.146 242.146 0 1.008.646 766.500 766.500 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 810.188 939.637 986.079 0 1.781.022 841.385 794.943 0 11 - Personalaufwendungen 2.425.903 2.327.407 2.327.407 0 2.424.231 -96.825 -96.825 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 786.596 1.929.994 2.167.881 59.107 843.781 1.086.213 1.324.100 329.500 14 - Bilanzielle Abschreibungen 52.063 68.655 68.655 0 45.813 22.841 22.841 0 15 - Transferaufwendungen 117.652.094 119.338.065 120.873.615 1.469.886 119.862.661 -524.596 1.010.954 1.190.000 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.190.811 1.569.101 1.613.797 15.216 1.423.901 145.200 189.896 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 122.107.467 125.233.222 127.051.355 1.544.209 124.600.388 632.834 2.450.967 1.519.500 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -121.297.279 -124.293.585 -126.065.276 -1.544.209 -122.819.366 1.474.219 3.245.910 -1.519.500 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -121.297.279 -124.293.585 -126.065.276 -1.544.209 -122.819.366 1.474.219 3.245.910 -1.519.500 23 + Außerordentliche Erträge 1.166.615 0 0 0 28.880 28.880 28.880 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 5.714 -5.714 -5.714 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 1.166.615 0 0 0 23.166 23.166 23.166 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -120.130.664 -124.293.585 -126.065.276 -1.544.209 -122.796.200 1.497.385 3.269.076 -1.519.500 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 121.623 164.059 164.059 0 133.495 30.564 30.564 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -120.252.287 -124.457.644 -126.229.335 -1.544.209 -122.929.695 1.527.949 3.299.640 -1.519.500 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 264 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0416 Kulturförderung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 1.080.000 966.000 0 14.637 1.065.363 951.363 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 57.659 169.000 541.580 122.580 144.880 24.120 396.700 320.000 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 1.000.000 0 5.050.000 5.050.000 1.000.000 -1.000.000 4.050.000 4.050.000 11 von aktivierbaren Zuwendungen 52.115 2.755.550 2.619.550 0 229.220 2.526.331 2.390.331 785.363 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 1.109.774 4.004.550 9.177.130 5.172.580 1.388.737 2.615.813 7.788.393 5.155.363 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -1.109.774 -4.004.550 -9.177.130 -5.172.580 -1.388.737 2.615.813 7.788.393 -5.155.363 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 89.774 224.000 596.580 122.580 166.100 57.900 430.480 320.000 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -89.774 -224.000 -596.580 -122.580 -166.100 57.900 430.480 -320.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 265 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0416 Kulturförderung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2010-0416-0-0002 AG Zoologischer Garten Köln 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 1.000.000 0 5.050.000 5.050.000 1.000.000 -1.000.000 4.050.000 4.050.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.000.000 0 -5.050.000 -5.050.000 -1.000.000 -1.000.000 4.050.000 -4.050.000 4110-0416-0-2000 Atelierflächen/Proberäume in städt.Immo. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 136.000 0 14.637 -14.637 121.363 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 20.000 1.956.800 1.820.800 0 208.000 1.748.800 1.612.800 785.363 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -20.000 -1.956.800 -1.956.800 0 -222.637 1.734.163 1.734.163 -785.363 4110-0416-0-AZ03 ZAMUS-Zentrum für alte Musik 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0 743.750 743.750 0 0 743.750 743.750 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -743.750 -743.750 0 0 743.750 743.750 0 4110-0416-1-1000 Sanierung Orangerie 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 1.080.000 830.000 0 0 1.080.000 830.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.080.000 -830.000 0 0 1.080.000 830.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 266 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0416 Kulturförderung Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Die Abweichung ist vor allem auf die Mehrerträge aus der Landeszuweisung für den Kulturrucksack zurückzuführen. Zudem ergeben sich Mehrerträge aus einem Preisgeld des Landes aus dem Vorjahr. Ein weiterer Mehrertrag resultiert aus einer Zuwendung für die artothek zur Etablierung digitaler Formate zur Kunstvermittlung. Zeile 3 (sonstige Transfererträge) Die nicht planbare Rückforderung von Transferaufwendungen im Rahmen der Verwendungsnachweisprüfung führt in 2022 zu einem Mehrertrag. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Aufgrund des noch mit der Corona-Pandemie zusammenhängenden zeitweisen Veranstaltungsverbots konnten die geplanten Theaterstücke im Rathaussaal Porz nicht vollumfänglich aufgeführt werden. Dies hat zu einem Minderertrag bei den Eintrittsgeldern geführt. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Ergebnisverbesserung in 2022 ergibt sich im Wesentlichen durch die Teilauflösung einer Rückstellung im Rahmen des Jahresabschlusses 2022 für die Beteiligung KölnMusik. Aufgrund der nachträglichen Genehmigung von Corona-Hilfen des Bundes für das Jahr 2021 wurde die zurückgestellte BKZ-Aufstockung für die KölnMusik nicht in voller Höhe benötigt. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Der Minderaufwand ist im Wesentlichen auf Neuzusammenstellung des Lenkungskreises und der damit einhergehenden Neuausrichtung der Kulturentwicklungsplanung zurückzuführen. Des Weiteren verzögerten sich geplante Maßnahmen der Kulturentwicklungsplanung, welche zu Minderaufwendungen in 2022 führten. Zur Finanzierung wurden in diesen Fällen rd. 0,26 Mio. € nach 2023 übertragen. Ein weiterer Minderaufwand ergibt sich da nicht alle geplanten Theaterstücke im Rathaussaal Porz aufgeführt werden konnten, wodurch Minderaufwendungen bei den Honoraren entstanden sind. Weiterhin konnten nicht alle im Jahr 2022 vorgesehenen Maßnahmen umgesetzt werden. Bei den geplanten Instandhaltungsmaßnahmen im Rahmen der Bauunterhaltung Ateliers kam es zu Verzögerungen aufgrund von zeitintensiven Abstimmungsprozessen, sowie komplexen Vergabeverfahren. Darüber hinaus wirkt sich ebenfalls die angespannte Situation auf dem Beschaffungsmarkt aus, was ebenfalls zu Minderaufwendungen in 2022 führt. 267 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0416 Kulturförderung Zeile 15 (Transferaufwendungen) Weiterhin kam es im Rahmen der Covid-19-Pandemie in 2021 zu Veranstaltungsausfällen. Dies führte wiederum zu einer Erhöhung des Betriebskostenzuschusses (BKZ) in 2021 im Wesentlichen bei „Köln Musik“ in Höhe von rd. 1,85 Mio. €. Dieser ist in 2022 rd. 1,7 Mio. € geringer ausgefallen. Demgegenüber stehen Mehraufwendungen im Rahmen der Betriebskostenzuschüsse an die Bühnen in Höhe von rd. 1,5 Mio. € bzw. rd. 1,6 Mio. € für das Gürzenich gegenüber dem Vorjahr und rd. 1 Mio. € in 2022 (BKZ Gürzenich). Im Bereich des Kulturrucksacks sind Mehraufwendungen bei den Zuschusszahlungen entstanden. Diese wurden in voller Höhe durch eine korrespondierende Landeszuweisung gedeckt. Darüber hinaus führte die Verausgabung des Preisgeldes aus dem Vorjahr zu entsprechenden Mehraufwendungen, welche jedoch ebenfalls durch entsprechende Landesmittel gedeckt werden konnten. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Aufgrund hoher Einnahmeverluste während der Corona-Pandemie musste zur Rückgewinnung von Besucher*innen verstärkt Anzeigenwerbung geschaltet werden. Infolge der Inflation kam es hier zu einem deutlichen Preisanstieg. Die geplanten Aufwandsermächtigungen aus dem Kulturmarketing wurden nicht vollständig verausgabt, sodass dies zu einem Minderaufwand führte. Ein weiterer Minderaufwand resultiert aus der geplanten, aber nicht umgesetzten Auflösung aktiver Rechnungsabgrenzungsposten für geleistete Zuwendungen. Die Maßnahmen haben sich verzögert, sodass die Auflösung in 2022 nicht umgesetzt werden konnte. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 2010-0416-0-0002 AG Zoologischer Garten Köln Die Mittel zur Finanzierung des Südamerikahauses wurden bereits in den Vorjahren zur Verfügung gestellt. Der Finanzierungsbedarf für das Projekt beträgt 19 Mio. €. Es besteht weiterhin Bedarf an den gesamten Mitteln. Aufgrund von Bauverzögerungen wurden die entsprechenden Mittel per Ermächtigungsübertragung zur Verfügung gestellt, allerdings wirkt sich auch hier in 2022 die angespannte Situation auf dem Beschaffungsmarkt aus, sodass der Baufortschritt nicht wie geplant umgesetzt werden konnte. Finanzstelle 0272-0416-0-0200 Erwerb von Vermögensgegenständen Diverse Beschaffungen für die Optimierung des Theaterbetriebs im Rathaussaal Porz haben sich durch Lieferengpässe verzögert. 268 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0416 Kulturförderung Finanzstelle 4110-0416-0-2000 Atelierflächen/Proberäume in städt.Immobilien Gemäß der Änderungsanträge AN_1379_2018 zum Haushaltplan 2019 sowie AN/1372/2019 zum Haushaltsplan 2020/2021 wurden für die Jahre 2019 und 2020 jeweils 1 Mio. € für „Atelier- und Proberäume (investiv)“ zugesetzt. Die Maßnahmen sind komplex und erfordern eine umfangreiche Planung und Abstimmung, sodass es in 2022 zu einem geringeren Mittelabfluss, als zuvor geplant, gekommen ist. Darüber hinaus wirken sich auch die komplexen Vergabeprozesse sowie die angespannte Situation auf dem Beschaffungsmarkt aus. Finanzstelle 4110-0416-1-1000 Sanierung Orangerie Die Planungsphase für die Sanierung der Orangerie hat sich insgesamt verzögert, sodass die Mittel bisher nicht verausgabt werden konnten. 269 Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0417 Puppenspiele 270 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0417 Puppenspiele Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 189.403 34.493 42.831 0 22.613 -11.880 -20.218 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 339.760 1.217.153 1.217.153 0 876.188 -340.964 -340.964 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.888 0 0 0 10.702 10.702 10.702 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 50.134 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 585.186 1.251.646 1.259.983 0 909.503 -342.143 -350.480 0 11 - Personalaufwendungen 2.098.001 1.885.596 1.885.596 0 2.152.776 -267.180 -267.180 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 156.968 191.603 199.941 0 246.196 -54.593 -46.255 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 42.250 25.557 25.557 0 30.164 -4.607 -4.607 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 178.209 443.028 443.028 0 331.864 111.164 111.164 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 2.475.427 2.545.783 2.554.121 0 2.760.999 -215.215 -206.878 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -1.890.241 -1.294.138 -1.294.138 0 -1.851.496 -557.358 -557.358 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -1.890.241 -1.294.138 -1.294.138 0 -1.851.496 -557.358 -557.358 0 23 + Außerordentliche Erträge 662.459 0 0 0 17.983 17.983 17.983 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 662.459 0 0 0 17.983 17.983 17.983 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -1.227.782 -1.294.138 -1.294.138 0 -1.833.513 -539.375 -539.375 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 62.169 74.539 74.539 0 70.649 3.889 3.889 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -1.289.952 -1.368.676 -1.368.676 0 -1.904.162 -535.486 -535.486 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 271 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0417 Puppenspiele Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 5.021 29.200 31.679 2.479 27.553 1.647 4.126 1.900 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 5.021 29.200 31.679 2.479 27.553 1.647 4.126 1.900 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -5.021 -29.200 -31.679 -2.479 -27.553 1.647 4.126 -1.900 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 5.021 29.200 31.679 2.479 27.553 1.647 4.126 1.900 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -5.021 -29.200 -31.679 -2.479 -27.553 1.647 4.126 -1.900 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 272 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0417 Puppenspiele Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen Das Land NRW leistete in 2021 für Corona bedingte Betriebsschließungen bzw. -einschränkungen Finanzhilfen für November und Dezember. Diese wurden in 2022 nicht fortgeführt. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) 2021 war durch die Covid-19-Pandemie und den damit verbundenen Ausfall der Puppensitzungen geprägt. 2022 konnten die Puppensitzungen wieder stattfinden, dennoch führte ein signifikanter Besucherrückgang zu weniger Erträge für Nutzungsgebühren und Eintrittsgelder. Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Die Brandschutzmaßnahme im Hänneschen Theater (Eisenmarkt) wurde in 2020 abgeschlossen, sodass die dafür gebildeten Rückstellungen, welche nicht mehr benötigt wurden in 2021 ertragswirksam aufgelöst werden konnten. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Mehraufwendungen ergeben sich aus Reparaturen für Technik und Gebäude, sowie gestiegenen Energiekosten. Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Durch weniger Kartenverkäufe sind unter anderem weniger System- und ÖPNV-Gebühren angefallen, was wiederum zu Minderaufwendungen führte. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 0000-0417-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Die Beschaffung einer Absauganlage hat sich von 2021 auf 2022 verschoben. Des Weiteren konnte die Beschaffung eines Planschrankes auf Grund von Lieferverzögerungen in 2022 nicht abgeschlossen werden, sodass sich auch der Zahlungsmittelabfluss ins Jahr 2023 verschiebt. 273 Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0418 Stadtbibliothek 274 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0418 Stadtbibliothek Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 138.604 47.314 167.432 0 286.410 239.096 118.977 0 3 + Sonstige Transfererträge 154 2.000 2.000 0 5.386 3.386 3.386 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 993.375 1.769.700 1.769.700 0 1.583.074 -186.626 -186.626 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 17.669 5.149 5.149 0 25.946 20.796 20.796 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 64.830 32.800 102.947 0 94.024 61.224 -8.923 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 1.214.634 1.856.963 2.047.229 0 1.994.839 137.876 -52.390 0 11 - Personalaufwendungen 9.448.637 9.830.425 9.879.483 0 9.697.471 132.954 182.012 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 967.576 2.202.324 2.273.385 0 1.115.166 1.087.158 1.158.219 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 281.909 303.999 303.999 0 274.562 29.438 29.438 0 15 - Transferaufwendungen 188.214 188.413 188.413 0 188.287 127 127 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 6.977.245 6.756.809 6.826.956 0 7.333.877 -577.068 -506.921 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 17.863.580 19.281.971 19.472.237 0 18.609.362 672.609 862.874 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -16.648.947 -17.425.008 -17.425.008 0 -16.614.523 810.485 810.485 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -16.648.947 -17.425.008 -17.425.008 0 -16.614.523 810.485 810.485 0 23 + Außerordentliche Erträge 796.281 0 0 0 13.862 13.862 13.862 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 796.281 0 0 0 13.862 13.862 13.862 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -15.852.666 -17.425.008 -17.425.008 0 -16.600.661 824.347 824.347 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 436.231 516.046 516.046 0 464.671 51.375 51.375 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -16.288.897 -17.941.054 -17.941.054 0 -17.065.332 875.722 875.722 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 275 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0418 Stadtbibliothek Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 38.929 0 0 0 43.182 43.182 43.182 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 38.929 0 0 0 43.182 43.182 43.182 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.756.498 3.896.520 3.916.241 0 1.984.912 1.911.608 1.931.329 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 1.756.498 3.896.520 3.916.241 0 1.984.912 1.911.608 1.931.329 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -1.717.569 -3.896.520 -3.916.241 0 -1.941.729 1.954.790 1.974.511 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 257.500 321.200 0 220.254 37.246 100.946 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -257.500 -321.200 0 -220.254 37.246 100.946 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 276 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0418 Stadtbibliothek Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0418-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 157.374 324.000 513.651 0 371.085 -47.085 142.566 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -157.374 -324.000 -513.651 0 -371.085 -47.085 142.566 0 4300-0418-0-0300 Generalsanierung 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 1.000.000 978.000 0 0 1.000.000 978.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.000.000 -978.000 0 0 1.000.000 978.000 0 4300-0418-0-0400 Festwert Medien 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 38.929 0 0 0 43.182 43.182 43.182 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.599.124 1.645.020 1.433.390 0 1.393.572 251.447 39.817 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.560.195 -1.645.020 -1.433.390 0 -1.350.390 294.630 83.000 0 4300-0418-0-0500 Busbibliothek 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 670.000 670.000 0 0 670.000 670.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -670.000 -670.000 0 0 670.000 670.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 277 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0418 Stadtbibliothek Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Die Mehrerträge stammen aus nicht planbaren Fördermitteln für das Projekt „Kiwi-Köfferchen“ und das Projekt „ProSib NRW (Sonntagsöffnung). Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Der Minderertrag resultiert im Wesentlichen aus den Nachwirkungen der Covid-19-Pandemie. Bis Mai 2022 wurde der Aufenthalt in den Bibliotheken reglementiert. Ab Juni 2022 wurde der Aufenthalt wieder ohne Reglementierung gestattet. Insgesamt hat dies zu geringeren Kasseneinnahmen bzw. Erträgen geführt. Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Die Mehrerträge stammen aus nicht planbaren Fördermitteln bzw. Drittmittel für Festwerte für das Projekt „Wissenswandel“. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Minderaufwendungen resultieren im Wesentlichen aus der Bauverzögerung bei der Generalsanierung der Zentralbibliothek. Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Ein gegenüber dem Vorjahr höherer Flächenverrechnungspreis führt zu höheren Mietaufwendungen. Auch die Aufwendungen für Festwerte (Medienetat) liegen über dem Vorjahreswert. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 0000-0418-0-0001 Beschaffung bewegliches Anlagevermögens Durch Lieferverzögerungen konnten Beschaffungen aus 2021 nicht abgeschlossen werden, sodass diese in 2022 zu Mehrauszahlungen führten. Finanzstelle 4300-0418-0-0300 Generalsanierung Trotz sorgfältiger Planung kam es zu Störungen im Bauablauf der Generalsanierung der Stadtbibliothek. Darüber hinaus wirkt sich die angespannte Situation auf dem Beschaffungsmarkt auf die Maßnahme aus. Finanzstelle 4300-0418-0-0500 Busbibliothek Die Beschaffung der Busbibliothek verzögert sich, sodass sich die Mittelverausgabung ins Folgejahr verschiebt. 278 Produktbereich 05 Soziale Hilfen Produktbereich 05 - Soziale Hilfen 279 280 Produktbereich 05 Soziale Hilfen Produktgruppe 0501 Leistungen nach dem SGB XII 281 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0501 Leistungen nach dem SGB XII Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 521.034 1.113 1.113 0 8.442 7.329 7.329 0 3 + Sonstige Transfererträge 10.307.992 9.690.000 9.690.000 0 10.052.890 362.890 362.890 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 140.335 100.000 100.000 0 138.088 38.088 38.088 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 219.143.468 218.609.068 226.101.109 0 223.150.510 4.541.442 -2.950.598 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 78.685 61.250 61.250 0 117.147 55.897 55.897 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 230.191.514 228.461.431 235.953.472 0 233.467.078 5.005.647 -2.486.394 0 11 - Personalaufwendungen 40.017.594 34.193.522 34.298.415 0 43.125.573 -8.932.051 -8.827.158 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.150.273 1.128.842 5.128.842 0 4.821.140 -3.692.299 307.701 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 7.750.743 6.170.972 6.170.972 0 5.153.707 1.017.265 1.017.265 0 15 - Transferaufwendungen 401.077.706 397.498.204 392.464.694 0 387.885.473 9.612.731 4.579.221 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 4.324.369 6.789.654 6.789.654 0 5.024.951 1.764.703 1.764.703 50.000 17 = Ordentliche Aufwendungen 454.320.685 445.781.193 444.852.576 0 446.010.844 -229.651 -1.158.268 50.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -224.129.170 -217.319.762 -208.899.105 0 -212.543.766 4.775.996 -3.644.661 -50.000 19 + Finanzerträge 16.060 64.455 64.455 0 12.540 -51.914 -51.914 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 1.000 1.000 0 0 1.000 1.000 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 16.060 63.455 63.455 0 12.540 -50.914 -50.914 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -224.113.110 -217.256.307 -208.835.650 0 -212.531.226 4.725.082 -3.695.576 -50.000 23 + Außerordentliche Erträge 2.740.984 0 0 0 2.589.101 2.589.101 2.589.101 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 2.740.984 0 0 0 2.589.101 2.589.101 2.589.101 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -221.372.126 -217.256.307 -208.835.650 0 -209.942.125 7.314.182 -1.106.475 -50.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 12.171 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 1.583.469 2.406.137 2.406.137 0 1.561.860 844.277 844.277 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -222.943.423 -219.662.444 -211.241.787 0 -211.503.985 8.158.460 -262.198 -50.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 282 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0501 Leistungen nach dem SGB XII Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 100 100 0 10 -90 -90 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 947 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 947 100 100 0 10 -90 -90 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 167.979 543.579 700.000 156.421 235.742 307.836 464.258 400.000 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 167.979 543.579 700.000 156.421 235.742 307.836 464.258 400.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -167.032 -543.479 -699.900 -156.421 -235.732 307.746 464.168 -400.000 16 Rückflüsse von Darlehen 1.475.954 700.000 700.000 0 917.827 -217.827 -217.827 0 17 Summe Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (15 bis 16) 1.475.954 700.000 700.000 0 917.827 217.827 217.827 0 19 Gewährung von Darlehen 168.348 250.000 250.000 0 174.238 75.762 75.762 0 20 Summe Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (18 bis 19) 168.348 250.000 250.000 0 174.238 -75.762 -75.762 0 21 Saldo Finanzierungstätigkeit (Einz. - Ausz. / 17 minus 20) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 1.307.606 450.000 450.000 0 743.590 293.590 293.590 0 22 Saldo Gesamt (14 und 21) (Überdeckung / (- )Unterdeckung) 1.140.574 -93.479 -249.900 -156.421 507.857 601.336 757.757 -400.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 283 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0501 Leistungen nach dem SGB XII Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 284 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0501 Leistungen nach dem SGB XII Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0501-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 100 100 0 10 -90 -90 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 947 0 0 0 0 0 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 167.979 543.579 700.000 156.421 235.742 307.836 464.258 400.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -167.032 -543.479 -699.900 -156.421 -235.732 307.746 464.168 -400.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 285 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0501 Leistungen nach dem SGB XII Teilergebnisrechnung Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Mit dem Inkrafttreten des § 43c SGB XI zum 1.1.2022 verringern sich die Aufwendungen für die stationäre Hilfe zur Pflege und die damit zusammenhängenden Erträge aus der Heranziehung von Kostenerstattungen. Soweit die Stadt Köln Leistungen aufgrund einer Heranziehung durch den Landschaftsverband Rheinland (LVR) erbringt, werden diese vom LVR erstattet. Da die Aufwendungen geringer ausfallen, vermindern sich ebenfalls die Erträge aus der Kostenerstattung des LVR. Dem gegenüber führen Mehraufwendungen bei Leistungen der Grundsicherung nach dem 4. Kapitel des SGB XII zu identischen Mehrerträgen bei der Erstattung der Nettoausgaben durch den Bund. Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Das positive Ergebnis resultiert aus der Auflösung einer Rückstellung in Zusammenhang mit der Altenhilfe. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- u. Dienstleistungen) Der LVR zahlt vierteljährlich Abschläge auf die Kostenerstattung für die von der Stadt als Delegationsleistung erbrachten Hilfen. Aufgrund der stark rückläufigen Aufwendungen für die Heimpflege fielen diese im ersten Halbjahr deutlich zu hoch aus und waren zurückzuzahlen. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die Berichtigung von nicht realisierbaren Ertragsbuchungen aus Vorjahren fiel geringer aus als geplant. Aus technischen Gründen werden im Teilergebnisplan 0501 auch die Forderungsverluste zu Ertragsbuchungen aus anderen Teilplänen des Sozialbereiches gebucht. Ein erheblicher Teil des Gesamtergebnisses bezieht sich auf nicht realisierbare Forderungen gegen Unterhaltspflichtige nach dem Unterhaltsvorschussgesetz. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Aufgrund der Änderung des § 43c SGB XI sind die Aufwendungen für stationäre Hilfe zur Pflege deutlich zurückgegangen. Dem stehen allerdings auch geringere anteilige Erträge gegenüber. Gleichzeitig steigen die Aufwendungen für Grundsicherungsleistungen nach dem 4. Kapitel SGB XII und für Resoleistungen nach dem 8. Kapitel SGB XII aufgrund höherer Fallzahlen. Leistungen der Grundsicherung nach dem 4. Kapitel SGB XII werden allerdings vollständig vom Bund erstattet (s. a. Zeile 6). 286 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0501 Leistungen nach dem SGB XII Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) Die Verbesserung ist überwiegend auf geringere Einzel- und Pauschalwertberichtigungen und im Übrigen auf geringere Geschäftsausgaben als veranschlagt zurückzuführen. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 0000-0501-0-0001 (Beschaffung beweglichen Anlagevermögens) Die geplante Beschaffung zur Ausweitung der aktuellen DV-Ausstattung (z.B. zur Einführung der E-Akte) verzögert sich. 287 Produktbereich 05 Soziale Hilfen Produktgruppe 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II 288 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 43.060.304 36.500.000 36.500.000 0 43.511.134 7.011.134 7.011.134 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 429 53 53 0 450 396 396 0 3 + Sonstige Transfererträge 963.018 425.000 425.000 0 7.218.128 6.793.128 6.793.128 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 294.128.137 274.154.192 274.154.192 0 265.534.870 -8.619.322 -8.619.322 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 15.194 0 0 0 119.530 119.530 119.530 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 338.167.082 311.079.245 311.079.245 0 316.384.112 5.304.867 5.304.867 0 11 - Personalaufwendungen 30.892.579 38.970.458 38.989.865 0 32.940.565 6.029.893 6.049.300 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 17.176.654 17.766.545 17.766.545 0 17.855.593 -89.048 -89.048 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 22.846.037 660.247 660.247 0 677.462 -17.214 -17.214 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 397.140.341 406.182.714 404.682.714 0 382.598.036 23.584.678 22.084.678 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 468.055.611 463.579.964 462.099.371 0 434.071.655 29.508.310 28.027.716 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -129.888.529 -152.500.719 -151.020.125 0 -117.687.542 34.813.176 33.332.583 0 19 + Finanzerträge 106.925 100.000 100.000 0 82.079 -17.921 -17.921 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 106.925 100.000 100.000 0 82.079 -17.921 -17.921 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -129.781.604 -152.400.719 -150.920.125 0 -117.605.464 34.795.255 33.314.662 0 23 + Außerordentliche Erträge 7.353.000 0 0 0 1.516.653 1.516.653 1.516.653 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 7.353.000 0 0 0 1.516.653 1.516.653 1.516.653 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -122.428.604 -152.400.719 -150.920.125 0 -116.088.810 36.311.908 34.831.315 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 90.832 131.225 131.225 0 90.481 40.744 40.744 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -122.519.437 -152.531.943 -151.051.350 0 -116.179.291 36.352.652 34.872.059 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 289 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 16 Rückflüsse von Darlehen 4.384.355 4.500.000 4.500.000 0 3.106.444 1.393.556 1.393.556 0 17 Summe Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (15 bis 16) 4.384.355 4.500.000 4.500.000 0 3.106.444 -1.393.556 -1.393.556 0 19 Gewährung von Darlehen 4.685.257 5.500.000 5.500.000 0 4.148.473 1.351.527 1.351.527 0 20 Summe Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (18 bis 19) 4.685.257 5.500.000 5.500.000 0 4.148.473 -1.351.527 -1.351.527 0 21 Saldo Finanzierungstätigkeit (Einz. - Ausz. / 17 minus 20) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -300.902 -1.000.000 -1.000.000 0 -1.042.029 -42.029 -42.029 0 22 Saldo Gesamt (14 und 21) (Überdeckung / (- )Unterdeckung) -300.902 -1.000.000 -1.000.000 0 -1.042.029 -42.029 -42.029 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 290 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 291 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II Teilergebnisrechnung Zeile 1 (Steuern und ähnliche Abgaben) Die Zuweisung des Landes aus erspartem Wohngeld zum Teilausgleich der Belastungen der Kommunen durch Leistungen nach dem SGB II fiel deutlich höher als erwartet aus. Zeile 3 (sonstige Transfererträge) Im Rahmen der Jahresabschlussarbeiten wurden Forderungen des Jobcenters in Zusammenhang mit kommunalen Leistungen gebucht, die bei Realisierung dem kommunalen Träger zustehen. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Aufgrund einer günstigeren Fallzahlentwicklung als erwartet fielen die Kosten der Unterkunft und Heizung geringer aus (s. a. Zeile 16). Damit reduzieren sich auch die Erträge aus der Kostenbeteiligung des Bundes. Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) Aufgrund einer günstigeren Fallzahlentwicklung als erwartet, trotz der Überleitung des Großteils der Flüchtlinge aus der Ukraine in den Rechtskreis des SGB II, fielen die Kosten der Unterkunft und Heizung geringer aus. 292 Produktbereich 05 Soziale Hilfen Produktgruppe 0503 Weitere soziale Pflichtleistungen 293 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0503 Weitere soziale Pflichtleistungen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 31.114.089 36.752.470 56.752.470 0 66.264.394 29.511.923 9.511.923 0 3 + Sonstige Transfererträge 14.746.539 10.005.000 10.005.000 0 15.428.113 5.423.113 5.423.113 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 2.320 0 0 0 2.040 2.040 2.040 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 23.225.039 30.540.961 30.540.961 0 28.157.425 -2.383.536 -2.383.536 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.102.001 1.838 1.838 0 1.013 -825 -825 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 70.189.989 77.300.269 97.300.269 0 109.852.985 32.552.715 12.552.715 0 11 - Personalaufwendungen 7.754.427 9.093.392 9.114.005 0 8.227.154 866.238 886.851 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.537.745 1.682.238 1.682.238 0 3.695.863 -2.013.625 -2.013.625 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 651.139 353.954 353.954 0 707.106 -353.152 -353.152 0 15 - Transferaufwendungen 99.223.145 122.522.064 142.522.064 0 110.452.753 12.069.310 32.069.310 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.409.556 1.665.199 1.665.199 0 1.692.957 -27.758 -27.758 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 110.576.013 135.316.846 155.337.459 0 124.775.833 10.541.014 30.561.626 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -40.386.024 -58.016.577 -58.037.190 0 -14.922.848 43.093.729 43.114.342 0 19 + Finanzerträge 60.707 117.145 117.145 0 64.452 -52.694 -52.694 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 60.707 117.145 117.145 0 64.452 -52.694 -52.694 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -40.325.317 -57.899.432 -57.920.044 0 -14.858.397 43.041.035 43.061.648 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -40.325.317 -57.899.432 -57.920.044 0 -14.858.397 43.041.035 43.061.648 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 470.415 708.098 708.098 0 454.438 253.659 253.659 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -40.795.732 -58.607.529 -58.628.142 0 -15.312.835 43.294.694 43.315.307 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 294 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0503 Weitere soziale Pflichtleistungen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 11.730 30.000 30.000 0 6.283 -23.717 -23.717 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 11.730 30.000 30.000 0 6.283 -23.717 -23.717 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 30.000 30.000 0 0 30.000 30.000 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 30.000 30.000 0 0 30.000 30.000 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 11.730 0 0 0 6.283 6.283 6.283 0 16 Rückflüsse von Darlehen 400 0 0 0 0 0 0 0 17 Summe Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (15 bis 16) 400 0 0 0 0 0 0 0 19 Gewährung von Darlehen 0 4.000 4.000 0 0 4.000 4.000 0 20 Summe Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (18 bis 19) 0 4.000 4.000 0 0 -4.000 -4.000 0 21 Saldo Finanzierungstätigkeit (Einz. - Ausz. / 17 minus 20) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 400 -4.000 -4.000 0 0 4.000 4.000 0 22 Saldo Gesamt (14 und 21) (Überdeckung / (- )Unterdeckung) 12.130 -4.000 -4.000 0 6.283 10.283 10.283 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 295 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0503 Weitere soziale Pflichtleistungen Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 11.730 30.000 30.000 0 6.283 -23.717 -23.717 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 30.000 30.000 0 0 30.000 30.000 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 11.730 0 0 0 6.283 6.283 6.283 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 296 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0503 Weitere soziale Pflichtleistungen Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Die Erträge aus der Kostenpauschale nach § 4 ff. FlüAG fielen insgesamt höher aus. Dies ist vor allem auf die Erstattung für Geflüchtete aus der Ukraine im Leistungsbezug nach dem AsylbLG zurückzuführen. Zeile 3 (sonstige Transfererträge) Höhere Forderungen resultieren aus übergeleiteten Unterhaltsansprüchen beim Unterhaltsvorschussgesetz (UVG), denen allerdings auch Forderungsverluste gegenüberstehen. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Die Landeserstattungen für erbrachte UVG-Leistungen fiel analog zu niedrigeren Aufwendungen geringer als geplant aus (s. a. Zeile 15). Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- u. Dienstleistungen) Aufgrund des Ukraine-Krieges wurde ein Welcome Center am Breslauer Platz eingerichtet. Die hierfür anfallenden Kosten für unter anderem Energie, Aufbau und Wartung der Zelt-/Containeranlage, Sicherheits- und Transportdienstleistungen waren nicht eingeplant. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Analog zu den gestiegenen Erträgen ergaben sich auch höhere Forderungsverluste bei Unterhaltsforderungen nach dem UVG. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Aufgrund der besonders hohen Zahl ukrainischer Geflüchteter fielen die Aufwendungen für Leistungen nach dem Asylbewerberleistungsgesetz (AsylbLG) höher aus als geplant. Dem gegenüber blieben die Aufwendungen für Leistungen nach dem Unterhaltsvorschussgesetz (UVG) hinter dem Ansatz zurück. Zugleich überstieg die Inanspruchnahme von Rückstellungen aus Vorjahren die Bildung neuer Rückstellungen deutlich. 297 Produktbereich 05 Soziale Hilfen Produktgruppe 0504 Freiwillige Sozialleistungen und Diversity 298 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0504 Freiwillige Sozialleistungen und Diversity Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.980.767 2.682.389 2.821.559 0 2.876.988 194.599 55.429 0 3 + Sonstige Transfererträge 407.085 0 32.300 0 199.438 199.438 167.138 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3.171 1.500 1.500 0 5.280 3.780 3.780 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 20.062 0 0 0 23.760 23.760 23.760 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 17.025 0 0 0 26.483 26.483 26.483 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 2.428.109 2.683.889 2.855.359 0 3.131.948 448.059 276.589 0 11 - Personalaufwendungen 6.137.028 5.861.042 5.967.901 0 6.890.318 -1.029.276 -922.417 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 444.831 985.493 905.493 0 1.073.781 -88.288 -168.288 168.259 14 - Bilanzielle Abschreibungen 18.671 19.673 19.673 0 23.361 -3.687 -3.687 0 15 - Transferaufwendungen 12.572.662 15.692.910 16.193.328 451.091 14.409.842 1.283.068 1.783.486 691.121 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.466.288 1.802.674 1.834.974 0 1.769.888 32.786 65.086 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 20.639.481 24.361.792 24.921.369 451.091 24.167.189 194.603 754.180 859.380 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -18.211.372 -21.677.903 -22.066.010 -451.091 -21.035.240 642.663 1.030.770 -859.380 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 2.710 2.710 0 90 2.620 2.620 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 -2.710 -2.710 0 -90 2.620 2.620 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -18.211.372 -21.680.613 -22.068.720 -451.091 -21.035.330 645.283 1.033.390 -859.380 23 + Außerordentliche Erträge 6.380 0 0 0 536.392 536.392 536.392 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 6.380 0 0 0 536.392 536.392 536.392 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -18.204.992 -21.680.613 -22.068.720 -451.091 -20.498.938 1.181.675 1.569.782 -859.380 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 242.778 344.758 344.758 0 267.432 77.327 77.327 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -18.447.770 -22.025.371 -22.413.478 -451.091 -20.766.370 1.259.002 1.647.109 -859.380 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 299 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0504 Freiwillige Sozialleistungen und Diversity Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 10.056 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 10.056 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 24.467 6.000 16.917 0 10.499 -4.499 6.418 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 24.467 6.000 16.917 0 10.499 -4.499 6.418 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -14.411 -6.000 -16.917 0 -10.499 -4.499 6.418 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 10.056 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 24.467 6.000 16.917 0 10.499 -4.499 6.418 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -14.411 -6.000 -16.917 0 -10.499 -4.499 6.418 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 300 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0504 Freiwillige Sozialleistungen und Diversity Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Die Mehrerträge resultieren größtenteils aus der Rückzahlung von Corona-bedingt nicht vollständig verbrauchter Zuschüsse für die Senior*innenarbeit. Zudem ergeben sich gegenüber dem Vorjahr höhere Erträge durch Zuweisungen vom Land NRW für die Projekte „Durchstarten in Ausbildung und Arbeit“ und „Kommunales Integrationsmanagement“. Zeile 3 (sonstige Transfererträge) Nicht planbare Mehrerträge entstanden aus der Rückforderung von an Träger ausgezahlten Zuschüssen, die dort nicht zweckentsprechend verwendet wurden. Nach Prüfung der Verwendungsnachweise des Förderprogramms „Lebenswerte Veedel“ wurden nicht verausgabte Zuschüsse zurückgefordert. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Im Wesentlichen resultiert die Abweichung zum Plan aus Mehraufwendungen für die Sprach- und Integrationsvermittlung im Welcome Center am Breslauer Platz. Hierin enthalten ist außerdem die Durchführung der externen Evaluation der städtischen Senior*innenarbeit. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Corona-bedingt fielen zahlreiche geplante Aktivitäten der freien Träger der Wohlfahrtspflege und der Senior*innenarbeit aus, so dass nicht alle veranschlagten Zuschüsse abgefordert wurden. Aufgrund der Ukraine-Krise entstehen gegenüber dem Vorjahr Mehraufwendungen für die Ausweitung der Förderung der Beratungsstellen für Geflüchtete. Des Weiteren führen höhere Zuweisungen vom Land NRW für die Projekte „Durchstarten in Ausbildung und Arbeit“ und „Kommunales Integrationsmanagement“ zu höheren Aufwendungen gegenüber dem Vorjahr (vgl. Zeile 02). Zeile 16 (sonst. ordentliche Aufwendungen) Insbesondere gestiegene Büroraummieten begründen die Mehraufwendungen gegenüber 2021. 301 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0504 Freiwillige Sozialleistungen und Diversity Teilfinanzrechnung Finanzstelle 0000-0504-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Die technische Neuausstattung der Besprechungsräume im Amt für Integration und Vielfalt führte zu Mehrauszahlungen. 302 Produktbereich 05 Soziale Hilfen Produktgruppe 0505 Leistungen n. d. Schwerbehindertenrecht - SGB IX 303 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0505 Leistungen n. d. Schwerbehindertenrecht - SGB IX Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4.389 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.741.331 5.232.863 5.232.863 0 3.716.680 -1.516.182 -1.516.182 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 326 0 0 0 16.382 16.382 16.382 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 3.746.046 5.232.863 5.232.863 0 3.733.063 -1.499.800 -1.499.800 0 11 - Personalaufwendungen 2.836.503 2.955.353 2.955.353 0 2.964.466 -9.113 -9.113 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.353.680 3.049.697 3.049.697 0 2.558.930 490.767 490.767 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 18.807 29.364 29.364 0 15.109 14.255 14.255 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 67.393 710.766 710.766 0 58.203 652.563 652.563 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 5.276.383 6.745.181 6.745.181 0 5.596.708 1.148.473 1.148.473 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -1.530.337 -1.512.318 -1.512.318 0 -1.863.646 -351.328 -351.328 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -1.530.337 -1.512.318 -1.512.318 0 -1.863.646 -351.328 -351.328 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -1.530.337 -1.512.318 -1.512.318 0 -1.863.646 -351.328 -351.328 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 60.501 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 170.426 186.299 186.299 0 95.002 91.296 91.296 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -1.640.262 -1.698.617 -1.698.617 0 -1.958.648 -260.031 -260.031 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 304 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0505 Leistungen n. d. Schwerbehindertenrecht - SGB IX Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 45.000 45.000 0 29.790 15.210 15.210 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 45.000 45.000 0 29.790 15.210 15.210 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 -45.000 -45.000 0 -29.790 15.210 15.210 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 45.000 45.000 0 29.790 15.210 15.210 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -45.000 -45.000 0 -29.790 15.210 15.210 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 305 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0505 Leistungen n. d. Schwerbehindertenrecht - SGB IX Teilergebnisrechnung Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Hier sind die Kostenerstattungen des Landes NRW für die übertragenen Leistungen nach dem Schwerbehindertenrecht SGB IX abgebildet. Aufgrund von geringeren Fallzahlen konnte der kalkulierte Planwert im Jahr 2022 nicht erreicht werden. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Aufgrund der geringeren Fallzahlen sind für die ärztlichen Gutachten, die im Rahmen der Feststellungsverfahren und der Erstausstellung der Schwerbehindertenausweise notwendig werden, Minderaufwendungen entstanden. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Die dargestellten Minderaufwendungen resultieren aus einer systemseitigen Komplikation, in deren Folge die Büroraummieten im Ergebnis 2022 nicht richtig abgebildet werden. 306 Produktbereich 05 Soziale Hilfen Produktgruppe 0507 Betrieb, Unterhaltung und Förderung von Bürgerhäusern und -zentren 307 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0507 Betrieb, Unterhaltung und Förderung von Bürgerhäusern und -zentren Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.032.761 1.573.783 1.573.783 0 945.843 -627.939 -627.939 0 3 + Sonstige Transfererträge 1.035 0 0 0 10.190 10.190 10.190 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 593.289 905.267 905.267 0 950.867 45.600 45.600 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 51.047 76.796 76.796 0 40.024 -36.772 -36.772 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 391.375 109.000 109.000 0 114.179 5.179 5.179 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 2.069.508 2.664.846 2.664.846 0 2.061.104 -603.742 -603.742 0 11 - Personalaufwendungen 2.933.286 3.278.921 3.278.921 0 3.143.837 135.083 135.083 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.671.079 4.276.430 7.559.159 3.479.615 3.087.601 1.188.829 4.471.558 4.360.036 14 - Bilanzielle Abschreibungen 1.181.149 1.152.570 1.152.570 0 1.131.229 21.341 21.341 0 15 - Transferaufwendungen 4.114.458 3.903.106 4.231.605 139.997 3.947.537 -44.430 284.068 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 581.712 520.009 520.009 0 421.441 98.568 98.568 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 10.481.683 13.131.036 16.742.264 3.619.612 11.731.645 1.399.391 5.010.618 4.360.036 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -8.412.176 -10.466.191 -14.077.418 -3.619.612 -9.670.542 795.649 4.406.877 -4.360.036 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -8.412.176 -10.466.191 -14.077.418 -3.619.612 -9.670.542 795.649 4.406.877 -4.360.036 23 + Außerordentliche Erträge 848.024 0 0 0 367.706 367.706 367.706 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 848.024 0 0 0 367.706 367.706 367.706 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -7.564.152 -10.466.191 -14.077.418 -3.619.612 -9.302.836 1.163.355 4.774.582 -4.360.036 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 945 945 0 0 -945 -945 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 364.380 409.360 409.360 0 367.703 41.657 41.657 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -7.928.532 -10.874.606 -14.485.833 -3.619.612 -9.670.539 1.204.067 4.815.294 -4.360.036 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 308 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0507 Betrieb, Unterhaltung und Förderung von Bürgerhäusern und -zentren Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 182.097 182.097 0 0 -182.097 -182.097 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 182.097 182.097 0 0 -182.097 -182.097 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 371.125 200.000 260.610 45.410 56.319 143.681 204.291 194.945 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 48.681 54.250 41.205 2.155 37.910 16.340 3.295 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 419.806 254.250 301.815 47.565 94.230 160.020 207.585 194.945 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -419.806 -72.153 -119.718 -47.565 -94.230 -22.077 25.488 -194.945 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 44.609 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -44.609 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 309 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0507 Betrieb, Unterhaltung und Förderung von Bürgerhäusern und -zentren Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0507-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 3.526 0 16.674 1.474 15.423 -15.423 1.252 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 48.681 54.250 41.205 2.155 37.910 16.340 3.295 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -52.206 -54.250 -57.879 -3.629 -53.333 917 4.546 0 5030-0507-1-0003 Sonderprogramm NRW - BZ Alte Feuerwache 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 182.097 182.097 0 0 -182.097 -182.097 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 5.601 0 21.840 21.840 0 0 21.840 21.840 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -5.601 182.097 160.257 -21.840 0 -182.097 -160.257 -21.840 5030-0507-1-0005 Bürgerhaus Stollwerck 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 307.519 0 4.206 4.206 3.935 -3.935 271 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -307.519 0 -4.206 -4.206 -3.935 -3.935 271 0 5030-0507-1-0007 Bürgerzentrum Alte Feuerwache 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 200.000 200.000 0 26.895 173.105 173.105 173.105 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -200.000 -200.000 0 -26.895 173.105 173.105 -173.105 5030-0507-4-0001 Sonderprogramm NRW - Bürgerz. Ehrenfeld 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 7.690 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -7.690 0 0 0 0 0 0 0 5030-0507-6-0001 Sanierung Bürgerzentrum Chorweiler 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 2.180 0 17.890 17.890 10.066 -10.066 7.824 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -2.180 0 -17.890 -17.890 -10.066 -10.066 7.824 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 310 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0507 Betrieb, Unterhaltung und Förderung von Bürgerhäusern und -zentren Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Wegen Verzögerungen bei geplanten Bauunterhaltungsmaßnahmen wurden noch nicht alle bewilligten Zuschussmittel abgerufen. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Mit der regulären Betriebsaufnahme der Bürgerhäuser konnten wieder Räumlichkeiten vermietet sowie verschiedene Veranstaltungen angeboten werden. Hieraus ergibt sich ein Mehrertrag. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Unter anderem wegen weiterhin im Zusammenhang mit Corona aufgetretenen Beschränkungen konnten diverse kleinere Projekte, zu denen Zuschüsse verschiedener Träger eingeplant waren, nicht in vollem Umfang durchgeführt werden, so dass sich auch die Erträge vermindern. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Durch Kapazitätsengpässe bei der Gebäudewirtschaft, Fachkräftemangel im Baugewerbe und steigende Preise sind zahlreiche Bauunterhaltungsmaßnahmen in Verzug geraten. Wie bereits in Vorjahren verschiebt sich der Aufwand somit in Folgejahre. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Die Mittel aus dem Förderprogramm "Dritte Orte" wurden nicht vollständig abgerufen, da weiterhin einige Projekte wegen Corona nicht stattfanden. Teilfinanzrechnung Zeile 1 (Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) Finanzstelle 5030-0507-1-0003 Sonderprogramm NRW - BZ Alte Feuerwache Die Einzahlungen aus dem Sonderprogramm NRW – BZ Alte Feuerwache werden erst im Folgejahr abgerufen. Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) Finanzstellen: 5030-0507-1-0003, 5030-5030-1-0007, 5030-0507-4-0001 und 5030-0507-6-0001 Aufgrund von Verzögerungen bei einzelnen Baumaßnahmen wurden weniger Mittel gebraucht als eingeplant. Baumaßnahmen konnten zum Teil wegen der Corona-Pandemie und dem damit verbundenen Mangel an Firmen und Baumaterial nicht beauftragt werden. 311 Produktbereich 05 Soziale Hilfen Produktgruppe 0508 Leistungen für Bildung und Teilhabe 312 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0508 Leistungen für Bildung und Teilhabe Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 11.525 11.437 11.437 0 9.348 -2.090 -2.090 0 3 + Sonstige Transfererträge 197.440 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 29.803.555 28.766.803 28.766.803 0 33.361.020 4.594.217 4.594.217 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 36.888 0 0 0 63.683 63.683 63.683 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 30.049.409 28.778.240 28.778.240 0 33.434.050 4.655.811 4.655.811 0 11 - Personalaufwendungen 3.243.365 3.100.378 3.100.378 0 3.336.398 -236.020 -236.020 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 3.544.434 3.672.317 3.672.317 0 3.687.464 -15.147 -15.147 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen -22.951 12.115 12.115 0 177.405 -165.290 -165.290 0 15 - Transferaufwendungen 5.540.253 4.678.910 4.678.910 0 6.983.648 -2.304.738 -2.304.738 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 19.218.265 17.759.815 25.259.815 0 22.404.940 -4.645.126 2.854.874 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 31.523.366 29.223.535 36.723.535 0 36.589.856 -7.366.321 133.680 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -1.473.957 -445.295 -7.945.295 0 -3.155.805 -2.710.510 4.789.490 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -1.473.957 -445.295 -7.945.295 0 -3.155.805 -2.710.510 4.789.490 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 210.805 210.805 210.805 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 210.805 210.805 210.805 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -1.473.957 -445.295 -7.945.295 0 -2.945.000 -2.499.705 5.000.295 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 2.014.047 2.223.478 2.223.478 0 2.773.104 -549.626 -549.626 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -3.488.004 -2.668.773 -10.168.773 0 -5.718.105 -3.049.331 4.450.669 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 313 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0508 Leistungen für Bildung und Teilhabe Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 4.318 21.700 21.700 0 25.042 3.342 3.342 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 4.318 21.700 21.700 0 25.042 3.342 3.342 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 4.480 21.700 32.220 10.520 23.951 -2.251 8.269 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 4.480 21.700 32.220 10.520 23.951 -2.251 8.269 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -161 0 -10.520 -10.520 1.091 1.091 11.611 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 4.318 21.700 21.700 0 25.042 3.342 3.342 0 13 Summe investive Auszahlungen 4.480 21.700 32.220 10.520 23.951 -2.251 8.269 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -161 0 -10.520 -10.520 1.091 1.091 11.611 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 314 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0508 Leistungen für Bildung und Teilhabe Teilergebnisrechnung Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Der zum Ausgleich der BuT-Aufwendungen bestimmte Anteil der Bundesbeteiligung wurde rückwirkend zum 01.01.2022 von 5,4% auf 5,6% der Kosten der Unterkunft erhöht. Gleichzeitig wurde der für die Stadt Köln geltende kommunalspezifische Anteil von rd. 9,6% auf rd. 10,7% erhöht. Hieraus ergeben sich erhebliche Ertragsverbesserungen. Zeile 15 (Transferaufwendungen) In dieser Zeile werden Aufwendungen zur Finanzierung von Bildungs- und Teilhabeleistungen an SGB-XII-, Wohngeld-, Kinderzuschlags- und §2 Abs. 1 AsylbLG-Berechtigte abgebildet. Ursächlich für die Ergebnisverschlechterung sind Preissteigerungen bei der Schul- und Kindergartenspeisung in Folge der hohen Inflation. Eine erst nach Haushaltsplanaufstellung wirksam gewordene Erhöhung der Leistungsansprüche für Lernförderung als auch ein höherer Lernförderbedarf zur Beseitigung von Lernschwächen führten ebenfalls zu Mehraufwendungen. Ferner verursachte der starke Zuzug von Geflüchteten aus der Ukraine eine Ergebnisverschlechterung bei allen Leistungsarten. Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) In dieser Zeile werden Aufwendungen zur Finanzierung von Bildungs- und Teilhabeleistungen an Leistungsberechtigte nach dem SGB II abgebildet. Maßgeblich sind – analog zu Zeile 15 – ebenfalls inflationsbedingte Preissteigerungen bei der Schul- und Kindergartenspeisung als auch eine Erhöhung der Leistungsansprüche für Lernförderung und ein höherer Lernförderbedarf zur Beseitigung von Lernschwächen. Auch hier verursachte der starke Zuzug von Geflüchteten aus der Ukraine eine Ergebnisverschlechterung bei allen Leistungsarten. 315 Produktbereich 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktbereich 06 - Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 316 317 Produktbereich 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe 0601 Kinder- und Jugendpädagogische Einrichtung 318 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0601 Kinder- und Jugendpädagogische Einrichtung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 397.087 296.600 296.600 0 577.079 280.479 280.479 0 3 + Sonstige Transfererträge 2.160 0 0 0 2.160 2.160 2.160 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 931.256 774.600 774.600 0 963.080 188.480 188.480 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 292.729 100.000 100.000 0 187.656 87.656 87.656 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 185.310 0 0 0 199.693 199.693 199.693 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 123.443 86.400 86.400 0 178.749 92.349 92.349 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 1.931.986 1.257.600 1.257.600 0 2.108.417 850.817 850.817 0 11 - Personalaufwendungen 19.455.595 19.149.925 19.149.925 0 20.271.190 -1.121.265 -1.121.265 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 5.784.849 5.310.400 6.058.294 747.894 5.321.759 -11.359 736.535 350.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 565.188 719.400 719.400 0 653.873 65.527 65.527 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 2.110.909 2.251.649 2.251.649 0 2.115.964 135.685 135.685 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 27.916.541 27.431.374 28.179.268 747.894 28.362.786 -931.412 -183.518 350.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -25.984.556 -26.173.774 -26.921.668 -747.894 -26.254.369 -80.595 667.299 -350.000 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -25.984.556 -26.173.774 -26.921.668 -747.894 -26.254.369 -80.595 667.299 -350.000 23 + Außerordentliche Erträge 423.529 0 0 0 621.286 621.286 621.286 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 423.529 0 0 0 621.286 621.286 621.286 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -25.561.026 -26.173.774 -26.921.668 -747.894 -25.633.083 540.691 1.288.584 -350.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 19.273.262 23.009.600 23.009.600 0 20.478.744 -2.530.856 -2.530.856 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 321.006 396.954 396.954 0 420.378 -23.424 -23.424 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -6.608.770 -3.561.128 -4.309.021 -747.894 -5.574.717 -2.013.589 -1.265.696 -350.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 319 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0601 Kinder- und Jugendpädagogische Einrichtung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 1.786 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 1.786 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 1.780.385 0 1.316.097 1.316.097 738.253 -738.253 577.844 35.000 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 341.028 300.000 845.858 545.858 98.989 201.011 746.869 512.603 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 2.121.413 300.000 2.161.955 1.861.955 837.242 -537.242 1.324.713 547.603 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -2.119.627 -300.000 -2.161.955 -1.861.955 -837.242 -537.242 1.324.713 -547.603 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 320 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0601 Kinder- und Jugendpädagogische Einrichtung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0601-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 1.786 0 0 0 0 0 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 83.138 300.000 300.000 0 65.734 234.266 234.266 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -81.352 -300.000 -300.000 0 -65.734 234.266 234.266 0 5111-0601-0-1000 Kanalsanierung Brück 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 549.378 320.878 549.306 -549.306 72 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -549.378 -320.878 -549.306 -549.306 72 0 5111-0601-8-2000 Generalsanierung Brücker Mauspfad 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.780.385 0 766.719 995.219 188.947 -188.947 577.772 35.000 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 257.890 0 545.858 545.858 33.255 -33.255 512.603 512.603 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -2.038.275 0 -1.312.577 -1.541.077 -222.202 -222.202 1.090.375 -547.603 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 321 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0601 Kinder- und Jugendpädagogische Einrichtung Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Ungeplante Spenden von Lost Sisters und der AXA Versicherung sowie die Auflösung des Sonderpostens aus der Investitionspauschale haben zu den Mehrerträgen geführt. Zeile 4 (öffentl. rechtl. Leistungsentgelte) Hier werden die Pflegesatzerträge sowie die Erstattungen von Nebenkosten von auswärtigen Jugendämtern vereinnahmt, die nicht in Gänze planbar sind. Zeile 5 (privatrechtl. Leistungsentgelte) Zusätzliche Mieterträge wurden durch die nicht geplante Weitervermietung der Immobilie Aachener Str. 86-88 vereinnahmt. Ursprünglich war für 2022 die Abmietung vor dem geplanten Abriss und Neubau der Immobilie geplant, das Mietverhältnis wurde dann aber weiter aufrechterhalten. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Die Mehrerträge resultieren aus nicht planbaren Kostenerstattungen vom Bund und von gesetzlichen Sozialversicherungsträgern. Zeile 7 (ordentliche Erträge) Die Mehrerträge sind durch ungeplante interne Rückzahlungen von Gruppenkonten und durch Erstattungen von Gutschriften entstanden. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Hier werden die Aufwendungen abgebildet, die für den Betrieb und die Leistungserbringung der Kinder- und Jugendpädagogischen Einrichtung erforderlich sind, wie z.B. die Aufwendungen für die unterschiedlichen Pflegeleistungen und Betreuungsformen, die Beköstigung der zu betreuenden Kinder und Jugendlichen, die Beköstigung der Mitarbeitenden, die Schülerbeförderungskosten, die Gebäudeunterhaltung, die Energieaufwendungen, usw.. Zeile 27 (Erträge aus internen Leistungsbeziehungen) Hier wird die interne Leistungsbeziehung der Kinder- und jugendpädagogischen Einrichtung KidS mit dem Amt für Kinder, Jugend und Familie abgebildet (Kosten der Inobhutnahmen). Da die Ist-Belegung in 2022 bei KidS coronabedingt geringer als geplant ausgefallen ist, wurden in der Folge auch geringere interne Leistungsbeziehungen abgerechnet. 322 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0601 Kinder- und Jugendpädagogische Einrichtung Teilfinanzrechnung Finanzstelle 0000-0601-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Der pauschale Ansatz für die Beschaffung von beweglichem Anlagevermögen wurde nicht in vollem Maße wie geplant benötigt. Finanzstelle 5111-0601-0-1000 Kanalsanierung Brück Die Maßnahme wurde in 2022 umgesetzt. Finanzstelle 5111-0601-8-2000 Generalsanierung Brücker Mauspfad Die Generalsanierung Brücker Mauspfad sowie die Neumöblierung der Häuser am neuen Standort Brück wurden in 2022 abgeschlossen. 323 Produktbereich 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe 0602 Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz 324 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0602 Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.064.524 612.991 612.991 0 1.100.716 487.725 487.725 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 1.064.524 612.991 612.991 0 1.100.716 487.725 487.725 0 11 - Personalaufwendungen 1.347.339 1.403.792 1.403.792 0 1.408.121 -4.329 -4.329 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 5.211 29.429 29.429 0 2.004 27.425 27.425 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 7.725 23.249 23.249 0 4.865 18.384 18.384 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 14.029 349.285 349.285 0 5.935 343.350 343.350 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 1.374.304 1.805.756 1.805.756 0 1.420.926 384.830 384.830 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -309.780 -1.192.765 -1.192.765 0 -320.210 872.555 872.555 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -309.780 -1.192.765 -1.192.765 0 -320.210 872.555 872.555 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 923 923 923 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 923 923 923 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -309.780 -1.192.765 -1.192.765 0 -319.287 873.478 873.478 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 16.697 16.697 0 0 16.697 16.697 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -309.780 -1.209.462 -1.209.462 0 -319.287 890.175 890.175 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 325 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0602 Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 4.334 52.000 69.557 17.557 5.811 46.189 63.746 58.747 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 4.334 52.000 69.557 17.557 5.811 46.189 63.746 58.747 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -4.334 -52.000 -69.557 -17.557 -5.811 46.189 63.746 -58.747 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 4.334 52.000 69.557 17.557 5.811 46.189 63.746 58.747 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -4.334 -52.000 -69.557 -17.557 -5.811 46.189 63.746 -58.747 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 326 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0602 Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz Teilergebnisrechnung Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) In der Planung sind die Erträge aus den Kostenerstattungen des Landes NRW für die übertragenen Aufgaben nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz berücksichtigt. Die Mehrerträge sind auf die vermehrte Antragsbearbeitung sowie auf die Aufarbeitung von Rückständen zurückzuführen. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Die dargestellten Minderaufwendungen resultieren aus einer systemseitigen Komplikation, in deren Folge die Büroraummieten im Ergebnis 2022 nicht richtig abgebildet werden. 327 Produktbereich 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe 0603 Kindertagesbetreuung 328 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0603 Kindertagesbetreuung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 340.679.077 324.945.274 333.413.394 0 339.969.969 15.024.695 6.556.575 0 3 + Sonstige Transfererträge 2.391.003 780.000 3.206.898 0 3.206.898 2.426.898 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 42.111.707 72.912.524 72.912.524 0 58.410.242 -14.502.282 -14.502.282 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.570.238 1.600.000 1.600.000 0 1.556.297 -43.703 -43.703 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.566.898 4.970.000 6.820.000 0 8.937.822 3.967.822 2.117.822 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 4.157.100 4.125.700 4.125.700 0 4.020.246 -105.454 -105.454 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 396.476.024 409.333.498 422.078.517 0 416.101.475 6.767.977 -5.977.042 0 11 - Personalaufwendungen 189.314.329 195.877.571 195.877.571 0 194.209.285 1.668.286 1.668.286 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 26.115.184 16.427.401 18.689.321 585.000 19.919.567 -3.492.166 -1.230.246 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 4.405.239 6.469.461 6.469.461 0 4.262.591 2.206.870 2.206.870 0 15 - Transferaufwendungen 400.028.039 401.859.623 422.960.033 0 422.960.032 -21.100.410 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 40.789.469 38.972.756 38.972.756 0 39.874.742 -901.986 -901.986 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 660.652.259 659.606.811 682.969.141 585.000 681.226.217 -21.619.405 1.742.924 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -264.176.236 -250.273.313 -260.890.624 -585.000 -265.124.741 -14.851.428 -4.234.117 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 28.235 23.000 23.000 0 15.639 7.361 7.361 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -28.235 -23.000 -23.000 0 -15.639 7.361 7.361 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -264.204.471 -250.296.313 -260.913.624 -585.000 -265.140.380 -14.844.067 -4.226.756 0 23 + Außerordentliche Erträge 6.627.653 699.884 699.884 0 219.585 -480.299 -480.299 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 6.627.653 699.884 699.884 0 219.585 -480.299 -480.299 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -257.576.818 -249.596.429 -260.213.740 -585.000 -264.920.795 -15.324.366 -4.707.055 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.884.480 2.064.144 2.064.144 0 2.673.607 609.463 609.463 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 6.954.385 5.819.948 7.767.350 0 7.728.925 -1.908.977 38.425 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -262.646.723 -253.352.233 -265.916.946 -585.000 -269.976.113 -16.623.880 -4.059.167 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 329 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0603 Kindertagesbetreuung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 7.179.447 7.750.000 7.750.000 0 2.862.327 -4.887.673 -4.887.673 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 103.151 2.360.000 2.360.000 0 81.611 -2.278.389 -2.278.389 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 7.282.598 10.110.000 10.110.000 0 2.943.938 -7.166.062 -7.166.062 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 560.706 1.602.000 2.302.000 0 916.434 685.566 1.385.566 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 764.463 5.289.508 4.589.508 0 1.093.437 4.196.071 3.496.071 3.127.608 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 6.500.452 7.750.000 7.750.000 0 3.060.912 4.689.088 4.689.088 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 248.447 2.360.000 2.360.000 0 60.043 2.299.957 2.299.957 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 8.074.067 17.001.508 17.001.508 0 5.130.826 11.870.682 11.870.682 3.127.608 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -791.469 -6.891.508 -6.891.508 0 -2.186.888 4.704.620 4.704.620 -3.127.608 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 330 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0603 Kindertagesbetreuung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0603-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 176.800 176.800 176.800 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 220.623 500.000 500.000 0 318.564 181.436 181.436 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -220.623 -500.000 -500.000 0 -141.764 358.236 358.236 0 5100-0603-0-1001 Kindergartenprogramm (übrige) 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 6.852 0 0 0 0 0 0 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 552.781 497.000 1.197.000 0 903.887 -406.887 293.113 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 476.864 1.651.900 901.900 0 710.380 941.520 191.520 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.022.794 -2.148.900 -2.098.900 0 -1.614.267 534.633 484.633 0 5100-0603-0-1004 Gefährdungsbeurteilungen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 2.311 452.000 452.000 0 12.547 439.453 439.453 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 66.975 10.000 60.000 0 64.493 -54.493 -4.493 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -69.286 -462.000 -512.000 0 -77.040 384.960 434.960 0 5100-0603-0-1007 Beschaffung Luftreinigungsgeräte 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 3.127.608 3.127.608 0 0 3.127.608 3.127.608 3.127.608 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -3.127.608 -3.127.608 0 0 3.127.608 3.127.608 -3.127.608 5100-0603-0-AZ01 U3 Investitionszuschüsse fr. Träger 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 29.119 620.000 620.000 0 -155.228 -775.228 -775.228 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 29.658 620.000 620.000 0 21.795 598.205 598.205 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -539 0 0 0 -177.023 -177.023 -177.023 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 331 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0603 Kindertagesbetreuung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5100-0603-0-AZ03 U3 Förderprogramm 2015-2018 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 40.000 150.000 150.000 0 0 -150.000 -150.000 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 3 0 0 0 0 0 0 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 40.000 150.000 150.000 0 0 150.000 150.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 3 0 0 0 0 0 0 0 5100-0603-0-AZ04 Ü3-Investitionsprogramm 2016-2018 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 60.280 100.000 100.000 0 0 -100.000 -100.000 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 6.783 0 0 0 0 0 0 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 60.280 100.000 100.000 0 0 100.000 100.000 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 6.783 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 5100-0603-0-AZ05 Kinderbetreuungsfinanzierung 2017-2020 ( 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 2.507.666 2.500.000 2.500.000 0 0 -2.500.000 -2.500.000 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 57.238 580.000 580.000 0 33.292 -546.708 -546.708 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 2.388.156 2.500.000 2.500.000 0 0 2.500.000 2.500.000 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 211.020 580.000 580.000 0 14.162 565.838 565.838 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -34.272 0 0 0 19.130 19.130 19.130 0 5100-0603-0-AZ06 Kita-Investitionsprogramm NRW 2025 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 3.209.621 3.500.000 3.500.000 0 2.493.145 -1.006.855 -1.006.855 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 3.157 580.000 580.000 0 24.134 -555.866 -555.866 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 2.675.510 3.500.000 3.500.000 0 2.622.078 877.922 877.922 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 986 580.000 580.000 0 24.086 555.914 555.914 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 536.281 0 0 0 -128.884 -128.884 -128.884 0 332 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0603 Kindertagesbetreuung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5100-0603-0-AZ07 Investitionsprogramm 2020 bis 2021 des B 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.361.880 1.500.000 1.500.000 0 369.182 -1.130.818 -1.130.818 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 580.000 580.000 0 2.613 -577.387 -577.387 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 1.336.505 1.500.000 1.500.000 0 438.834 1.061.166 1.061.166 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 580.000 580.000 0 0 580.000 580.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 25.375 0 0 0 -67.039 -67.039 -67.039 0 5620-0603-3-1010 Kita Geißbergstr. 47-53 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 176.250 176.250 0 0 176.250 176.250 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -176.250 -176.250 0 0 176.250 176.250 0 5620-0603-5-1008 Kita Longericher Str. 153 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 178.750 178.750 0 0 178.750 178.750 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -178.750 -178.750 0 0 178.750 178.750 0 5620-0603-8-1007 Kita Gießener Str. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 5.614 129.750 129.750 0 0 129.750 129.750 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -5.614 -129.750 -129.750 0 0 129.750 129.750 0 5620-0603-8-1009 Kita Würzburger Str. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 168.250 168.250 0 0 168.250 168.250 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -168.250 -168.250 0 0 168.250 168.250 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 333 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0603 Kindertagesbetreuung Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Bei den ausgewiesenen Mehrerträgen handelt es sich im Wesentlichen um Zuschüsse, welche aufgrund kurzfristiger Entscheidungen des Ministeriums für Kinder, Familie, Flüchtlinge und Integration des Landes Nordrhein-Westfalen vor dem Hintergrund der Corona-Pandemie gewährt wurden und zeitlich nicht mehr in die Haushaltsplanung mit einfließen konnten. Dazu zählen die Finanzierung und Durchführung von Testverfahren in Kindertagesstätten und Tagespflege für den Zeitraum 01.01. bis 03.04.2022 i. H. v. rd. 3,7 Mio. € (vgl. Zeile 13) sowie die weitere Zuschussgewährung zur Fortführung der Billigkeitsleistungen des sog. Alltagshelferprogramms in Kindertageseinrichtungen, für das im Haushaltsjahr 2022 rd. 7,4 Mio. € gewährt wurden (vgl. Zeile 15) Weitere 3,9 Mio. € Mehrerträge wurden für Zuschüsse für Sprachförderung und für Familienzentren sowie für die Betreuung von Kindern aus Umlandgemeinden generiert. Diesen nicht im Haushaltsplan 2022 eingeplanten Zuschüssen von rd. 15 Mio. € stehen korrespondierende Aufwendungen in den Zeilen 13 und 15 gegenüber. Zeile 3 (sonstige Transfererträge) Die Mehrerträge resultieren insbesondere aus überdurchschnittlich hohen Rückzahlungen freier Träger der Jugendhilfe aus dem Kita-Bereich, welche zuvor an sie gewährte Billigkeitsleistungen (Alltagshelferprogramm) nicht verwenden konnten. Darüber hinaus wurden aufgrund der Corona-Krise und den damit verbundenen Restriktionen im Umfeld der Kinderbetreuung in besonderen Fällen mehrere trägerbasierte Projekte nicht durchgeführt. Somit mussten Initiatoren solcher Maßnahmen zuvor an sie gerichtete Zuschüsse wieder an die Stadt Köln zurücküberweisen. Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Grund der Wenigererträge im Bereich der Elternbeiträge von rd. 14 Mio. € ist überwiegend der Umstand, dass sich die Einkommenssituation der Eltern wegen der Corona-Krise zunehmend verschlechtert hat, was unter anderem auch zu Niederschlagungen in Höhe von rd. 1,0 Mio. €. führt. Zudem konnte das zweite beitragsfreie Jahr vor der Einschulung bei der Planung für das Haushaltsjahr 2022 nicht berücksichtigt werden. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Die hier erzielten Mehrerträge von rd. 3,9 Mio. € setzen sich hauptsächlich aus nicht geplanten Erstattungen vom Bund (für den Bundesfreiwilligendienst) und der nicht geplanten Vereinnahmung der Fink-Pauschalen (Inklusion in städt. Kitas) des Landschaftsverbandes Rheinland zusammen. 334 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0603 Kindertagesbetreuung Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen). Für die Testungen in Kindertagesstätten in Zusammenhang mit der Corona-Pandemie wurden im Haushaltsjahr 2022 rund 3,8 Mio. € aufgewendet. Diese waren nicht eingeplant, wurden jedoch vom Land erstattet (vgl. Zeile 02). Zeile 14 (bilanzielle Abschreibungen) Ursprünglich war die investive Anschaffung von Luftreinigungsgeräten in den Kindertagesstätten geplant, die auch in Form von bilanziellen Abschreibungen im Haushaltsplan 2022 eingeplant worden ist. Die Anschaffung wurde letztendlich nicht umgesetzt, wodurch sich der Abschreibungsaufwand verringert. Weiterhin fielen die nicht kalkulierbaren Forderungsverluste aus den Vorjahren aus dem Bereich der Elternbeiträge geringer als geplant aus. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Der Mehraufwand von rd. 21 Mio. € resultiert unter anderem aus generell höher ausfallenden Betriebskostenzuschüssen aufgrund konjunkturbedingter Preissteigerungen bei Personalkosten, Energie, Mieten etc. für Kitas von freien Trägern. Weiterhin erfolgte analog zur Bezuschussung des Landes die Weiterleitung weiterer Billigkeitsleistungen in Höhe von rd. 7,4 Mio. an die freien Träger im Haushaltsjahr 2022 (vgl. Zeile 2). 335 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0603 Kindertagesbetreuung Im Bereich der Kindertagesbetreuung wurden im Einzelnen die nachstehend aufgeführten Zuschüsse gewährt (Angaben in €): Ergebnis 2021 Plan 2022 Ergebnis 2022 Zuschuss an Kölnkitas gGmbH 7.000.000 7.000.000 7.000.000 Zuschuss zu den Betriebskosten nach dem KiBiz 340.345.833 332.152.888 364.129.138 Zuschuss zur Abfederung finanzieller Härten (z.B. höhere Zuschüsse zur Miete) in Betriebskosten enthalten 6.000.000 in Betriebskosten enthalten Zuschuss Familienzentren freier Träger 371.411 322.000 304.000 Zuschuss für Akquise und Qualifizierung von Tagespflegepersonen 1.760.123 2.349.265 1.857.167 Förderung U3 Platzausbau durch Großtagespflegen 82.118 1.840.920 266.729 Ausbau und Betrieb von Vertretungsstützpunkten i. d. Tagespflege 625.646 1.000.000 811.303 Zuschuss Sprachförderung 1.024.000 4.000 1.024.000 Bezuschussung Tagespflegepersonen 44.627.561 46.926.550 42.413.018 Durchleitung Zuschuss PlusKitas 2.855.014 2.820.000 3.429.432 Zuschuss zur Förderung von Kindern in besonderen Lebenslagen 1.336.333 1.300.000 1.593.245 Zuschuss bilinguale Kitas kein Mittelabruf v. Trg. 144.000 132.000 Summe Zuschüsse 400.028.039 401.859.623 422.960.032 Teilfinanzrechnung Zeile 1 (aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) Im Haushaltsjahr 2022 wurde hauptsächlich aus dem Förderpaket „Kita-Investitionsprogramm NRW 2025“ beschieden und somit beim Landschaftsverband Rheinland entsprechende Mittel durch die Stadt Köln abgerufen. Einige wenige Abrufe fanden für das Förderpaket „Kinderbetreuungsfinanzierung 2020-2021“ statt. Für alle anderen Förderpakete fand entgegen dem Haushaltsjahr 2021 keine weitere Bescheidung bzw. Abruf beim LVR statt. Insgesamt war eine geringere Zuschussnachfrage zu verzeichnen. Grundsätzlich ist zu erwähnen, dass die Nachfrage nach investiven Zuschüssen Schwankungen unterliegt. Ebenfalls führen 336 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0603 Kindertagesbetreuung Unvorhersehbarkeiten bei (Neu-)Baumaßnahmen, bei denen die Zuschussauszahlung nach Baufortschritt erfolgt, zu schwankenden Zahlen bei der Betrachtung von mehreren Haushaltsjahren. Zeile 5 (sonstige Investitionseinzahlungen/Teilplanzeile 12 (sonstige Investitionsauszahlungen) In Zeile 5 sind Rückzahlungen der freien Träger und Tagespflegepersonen an die Stadt Köln für Rückforderungen des LVR aus Förderprogrammen geplant, sofern die Fördermittel nicht zweckentsprechend verwendet wurden. Im Haushaltsjahr 2022 fielen die Rückforderungen sehr gering aus. Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) Grundsätzlich ist festzustellen, dass die bereits im Haushaltsjahr 2019 vollzogene Wertgrenzenerhöhung auch im Haushaltsjahr 2022 zu vermehrt konsumtiven Beschaffungen führte. Eingeplante Mittel in Höhe von 3,1 Mio. € für die Beschaffung von Luftreinigungsgeräten aufgrund der Corona-Pandemie wurden nicht in Anspruch genommen. Zeile 11 (Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen) Die Wenigerauszahlungen resultieren insbesondere aus einer geringeren Zuschussnachfrage (vgl. Zeile 1). Zeile 12 (sonstige Investitionsauszahlungen) Die Rückforderungen seitens des LVR aus Förderprogrammen fielen in 2022 sehr gering aus (vgl. Zeile 5). 337 Produktbereich 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe 0604 Kinder- und Jugendarbeit 338 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0604 Kinder- und Jugendarbeit Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 9.567.115 10.321.120 10.454.754 0 11.278.580 957.460 823.826 0 3 + Sonstige Transfererträge 788.111 170.000 681.650 0 1.600.386 1.430.386 918.736 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 360.913 400.000 400.000 0 475.771 75.771 75.771 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 9.123 0 0 0 46.328 46.328 46.328 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 168.266 0 0 0 167.889 167.889 167.889 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 10.893.528 10.891.120 11.536.404 0 13.568.955 2.677.834 2.032.550 0 11 - Personalaufwendungen 10.181.202 10.792.890 10.792.890 0 9.718.952 1.073.937 1.073.937 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.584.357 2.285.936 2.595.677 309.741 2.124.612 161.325 471.066 272.215 14 - Bilanzielle Abschreibungen 3.566.057 2.993.873 2.993.873 0 3.565.652 -571.779 -571.779 0 15 - Transferaufwendungen 39.646.319 41.248.426 42.071.696 350.475 41.461.547 -213.121 610.149 260.742 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.054.020 1.221.109 1.221.109 0 1.222.714 -1.606 -1.606 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 56.031.957 58.542.234 59.675.244 660.216 58.093.478 448.756 1.581.767 532.957 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -45.138.429 -47.651.113 -48.138.840 -660.216 -44.524.523 3.126.590 3.614.317 -532.957 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 12.998 -12.998 -12.998 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 -12.998 -12.998 -12.998 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -45.138.429 -47.651.113 -48.138.840 -660.216 -44.537.521 3.113.592 3.601.319 -532.957 23 + Außerordentliche Erträge 6.661 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 6.661 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -45.131.768 -47.651.113 -48.138.840 -660.216 -44.537.521 3.113.592 3.601.319 -532.957 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 163.496 35.820 229.074 0 350.174 -314.354 -121.100 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -45.295.264 -47.686.933 -48.367.914 -660.216 -44.887.695 2.799.238 3.480.219 -532.957 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 339 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0604 Kinder- und Jugendarbeit Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 785.428 80.000 80.000 0 348.219 268.219 268.219 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 5.035 0 0 0 7.511 7.511 7.511 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 790.463 80.000 80.000 0 355.729 275.729 275.729 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 4.220.899 6.700.000 7.693.141 1.093.141 4.101.971 2.598.029 3.591.170 752.965 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 14.781 159.800 159.800 0 25.383 134.417 134.417 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 39.550 171.000 271.000 0 127.985 43.015 143.015 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 4.275.229 7.030.800 8.123.941 1.093.141 4.255.338 2.775.462 3.868.603 752.965 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -3.484.766 -6.950.800 -8.043.941 -1.093.141 -3.899.609 3.051.191 4.144.332 -752.965 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 7.922 114.800 446.785 431.985 257.441 -142.641 189.344 157.872 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -7.922 -114.800 -446.785 -431.985 -257.441 -142.641 189.344 -157.872 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 340 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0604 Kinder- und Jugendarbeit Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0604-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 6.859 145.000 145.000 0 22.056 122.944 122.944 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -6.859 -145.000 -145.000 0 -22.056 122.944 122.944 0 5100-0604-0-2002 Spielplätze 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 620.004 80.000 80.000 0 294.058 214.058 214.058 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 5.035 0 0 0 7.511 7.511 7.511 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 4.080.852 6.600.000 6.600.000 0 3.781.793 2.818.207 2.818.207 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -3.455.814 -6.520.000 -6.520.000 0 -3.480.225 3.039.775 3.039.775 0 5100-0604-0-4101 Neubau Alte Schule Widdersdorf 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 165.424 0 0 0 54.161 54.161 54.161 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 140.046 0 661.156 661.156 66.063 -66.063 595.093 595.093 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 25.378 0 -661.156 -661.156 -11.901 -11.901 649.255 -595.093 5100-0604-0-AZ01 Investitionsz. fr. Träger JE 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 39.550 171.000 271.000 0 127.985 43.015 143.015 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -39.550 -171.000 -271.000 0 -127.985 43.015 143.015 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 341 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0604 Kinder- und Jugendarbeit Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Die Mehrerträge resultieren aus Landes- und Bundeszuschüssen für diverse Maßnahmen, unter anderem aus nicht geplanten Landeszuweisungen für den Bereich der Schulsozialarbeit. Für die Maßnahme „Aufholen nach Corona in der Kinder- und Jugendhilfe“ hat Köln anteilig rd. 3,8 Mio. € in 2022 erhalten. Das Programm ist für die Jahre 2021 und 2022 ausgelegt und wurde in 2022 haushaltsneutral ertrags- und aufwandsseitig im Bereich der Kinder- und Jugendarbeit (2,1 Mio. €) und Hilfe für junge Menschen und ihre Familien (1,7 Mio. €) veranschlagt (vgl. Zeile 15 – Transferaufwendungen). Des Weiteren wurden durch die pauschale Investitionsförderung Mehrerträge bei der Auflösung des Sonderpostens generiert. Zeile 3 (sonstige Transfererträge) Bei den Mehrerträgen handelt es sich um Rückzahlungen von gewährten und nicht sachgemäß verwendeten Zuschüssen an freie Träger. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Die Mehrerträge entstanden aufgrund von Verzögerungen im Abrechnungsverfahren in Vorjahren. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Mehrerträge sind auf die Auflösung/Herabsetzung nicht mehr benötigter Rückstellungen zurückzuführen. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen). Im Bereich der Unterhaltung der Gebäude kam es zu Wenigeraufwendungen. Diese sind darauf zurückzuführen, dass zwei Ingenieurstellen unbesetzt waren und infolgedessen geplante Maßnahmen nicht umgesetzt werden konnten. Zeile 14 (bilanzielle Abschreibungen) Maßgeblich ist der Mehraufwand auf die Übernahme von geförderten Bauprojekten aus dem Spielplatzbereich in den Anlagenbestand des Fachamtes zurückzuführen. Zeile 14 korrespondiert anteilig mit Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen). 342 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0604 Kinder- und Jugendarbeit Zeile 15 (Transferaufwendungen) Die folgenden Zuschüsse wurden in 2022 in der Produktgruppe 0604 gewährt (Beträge in €): Zuschussbezeichnung/Programm Ist 2021 Plan 2022 Ist 2022 Bezirksbezogene Haushaltsmittel gem. §37 Abs. 3 GO NRW 320.256 542.283 398.616 Betriebskostenzuschuss an die Jugendzentren Köln gGmbH 4.865.380 4.918.624 4.918.624 Schulsozialarbeit (bei 40) 6.471.089 6.577.161 6.883.795 Zuschuss Stärken im Quartier 133.763 72.300 109.971 Zuschuss Aktivitäten der Jugendverbände 1.099.462 1.104.600 1.102.100 Zuschuss Streetwork 285.500 285.500 285.500 Zuschuss behinderte Jugendliche 41.310 33.400 33.400 Zuschuss Jugendwerkeinrichtungen 2.471.570 2.434.800 2.434.800 Zuschuss Betreuung ausländischer Kinder (Hausaufgabenhilfe) 438.720 448.400 445.680 Zuschuss Betreuungsprojekte 1.820.000 1.600.000 711.853 Zuschuss Ferienhilfswerk / Stadtranderholung 761.559 761.700 744.762 Zuschuss freie Jugendhilfe (Globalmittel) 370.000 370.000 460.042 Zuschuss für Drogen- und Suchtarbeit 2.239.842 2.264.300 2.222.150 Zuschuss für Maßnahmen der Jugendberufshilfe 770.526 714.200 749.086 Zuschuss Jugendeinrichtungen freier Träger 11.649.208 12.353.700 13.028.878 Zuschuss Jugendkultur und -medienträger 1.383.688 1.580.000 1.570.900 Zuschuss an Jugendtreffs und Jugendangebote 1.793.851 2.073.700 1.971.977 Zuschuss Ring politischer Jugend 31.900 31.900 35.488 Zuschuss Jugendverkehrsschule 44.500 44.500 44.500 Zuschuss Freiluga 40.400 40.400 40.400 Zuschuss Ferienspielaktionen 0 20.600 7.273 Zuschuss Kinderforen 53.740 85.100 75.527 Zuschuss für Partizipation in der Jugendarbeit 6.000 18.900 42.000 Zuschuss für Spielplatzpaten 300 60.200 2.100 Jugendhilfemaßnahmen Zuwanderer und Flüchtlinge 1.154.404 967.500 1.317.971 Gender Fair Play 161.463 319.000 121.856 Sportorientierte Jugendarbeit 50.300 54.700 49.880 Demokratie Leben 329.133 348.500 335.140 Zuschuss für Sexualaufklärung 119.000 203.700 138.482 343 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0604 Kinder- und Jugendarbeit Zuschuss Kinderfreundliche Kommune 47.350 80.500 71.950 Zuschuss Jugendpflege 23.473 81.000 44.618 Maßnahmen aus der Kinder- und Jugendförderung 0 662.259 120.743 Maßnahmen Internationale Jugendarbeit 8.207 20.517 Weltkindertag 10.000 20.000 20.000 Medienschutz 18.000 Aufholen nach Corona 595.886 844.068 Summe Zuschüsse 39.646.319 41.248.426 41.461.547 Teilfinanzrechnung Finanzstelle 5100-0604-0-2002 Spielplätze Der geringer als geplant ausgefallene Mittelabfluss ist überwiegend auf die Auswirkungen der Corona-Pandemie zurückzuführen (Lieferengpässe und –verzögerungen bei den Spielgeräten. Hiervon waren insbesondere Ausstattungsgegenstände aus dem Rohstoff Holz betroffen). Finanzstelle 5100-0604-0-4100 Rollsportanlage in den Abenteuerhallen Die Baumaßnahme war für 2020 eingeplant. Aufgrund von Abweichungen des Planungskonzeptes von den Auflagen der vorliegenden Baugenehmigung bestand das Erfordernis, einen neuen Bauantrag zu stellen. Die Arbeiten für die Neugestaltung wurden daher in Gänze in das Jahr 2021 verschoben. Im Jahr 2021 wurde die Planung (Leistungsphasen 3 bis 5) überarbeitet und an die Baugenehmigungsbedingungen angepasst. Die Fertigstellung der Baumaßnahme war für den 01.06.2021 geplant (Beschlussvorlage 2917/2019). Die Schlussrechnung der Maßnahme wurde ebenfalls im Haushaltsjahr 2021 erwartet. Aufgrund des verspäteten Eingangs der Baugenehmigung und eines unvorhergesehenen Baustopps konnte die Maßnahme im Jahr 2022 jedoch nicht in vollem Umfang abgewickelt werden. Die Fertigstellung der Maßnahme erfolgt voraussichtlich zum Ende des Jahres 2023. Finanzstelle 5100-0604-0-4101 Neubau Alte Schule Widdersdorf Der verspätete Eingang der Baugenehmigung sowie ein Baustopp führten in 2021 nicht zum gewünschten Abschluss der Maßnahme. Nach dem Ende des Baustopps konnte die Maßnahme in 2022 weitergeführt werden und es wird nun mit der Fertigstellung in 2023 gerechnet. 344 Produktbereich 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe 0605 Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst 345 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0605 Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 431.084 400.370 400.370 0 422.257 21.887 21.887 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 17.157 23.500 23.500 0 14.492 -9.008 -9.008 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 12.016 0 0 0 4.538 4.538 4.538 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 752 752 752 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 460.258 423.870 423.870 0 442.039 18.169 18.169 0 11 - Personalaufwendungen 4.788.689 4.545.433 4.545.433 0 4.971.564 -426.131 -426.131 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 121.302 180.381 180.381 0 90.595 89.786 89.786 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 27.862 45.114 45.114 0 34.604 10.510 10.510 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 874.210 1.327.295 1.327.295 0 1.074.581 252.714 252.714 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 5.812.063 6.098.223 6.098.223 0 6.171.344 -73.121 -73.121 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -5.351.806 -5.674.353 -5.674.353 0 -5.729.306 -54.952 -54.952 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -5.351.806 -5.674.353 -5.674.353 0 -5.729.306 -54.952 -54.952 0 23 + Außerordentliche Erträge 5.919 0 0 0 6.836 6.836 6.836 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 5.919 0 0 0 6.836 6.836 6.836 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -5.345.887 -5.674.353 -5.674.353 0 -5.722.469 -48.116 -48.116 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 31.858 9.996 9.996 0 5.052 -4.944 -4.944 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 212.752 301.410 301.410 0 316.310 -14.899 -14.899 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -5.526.781 -5.965.767 -5.965.767 0 -6.033.727 -67.959 -67.959 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 346 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0605 Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 40.395 76.700 85.501 8.801 16.768 59.932 68.733 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 40.395 76.700 85.501 8.801 16.768 59.932 68.733 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -40.395 -76.700 -85.501 -8.801 -16.768 59.932 68.733 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 40.395 76.700 85.501 8.801 16.768 59.932 68.733 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -40.395 -76.700 -85.501 -8.801 -16.768 59.932 68.733 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 347 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0605 Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) In dieser Zeile werden insbesondere die zweckgebundenen Landeszuweisungen für die Familienberatung abgebildet. Für das Jahr 2022 wurden Landeszuweisungen in Höhe von 62.700 € für die Kooperation mit Familienzentren und in Höhe von 4.000 € aufgrund der Beteiligung an der bke-Onlineberatung vereinnahmt. Der verbleibende Restanteil der Landeszuweisungen wurde für die Aufgabenwahrnehmung der Familienberatungen verwendet. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Aufgrund fehlender Bewerbungen von Lehrkräften konnten keine Ferienförderkurse im Fach Spanisch realisiert werden. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Coronabedingt konnten diverse Fortbildungsmaßnahmen nicht wie geplant umgesetzt werden. Teilfinanzrechnung Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) Die Zeile beinhaltet einen pauschalen Ansatz für notwendige investive Beschaffungen. Im Zusammenhang mit dem Umzug vom Stadthaus Deutz in das Jakordenhaus stehen noch IT-Anschaffungen an. 348 Produktbereich 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien 349 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4.763.885 5.614.214 7.380.077 0 9.942.794 4.328.579 2.562.717 0 3 + Sonstige Transfererträge 43.791.526 33.463.725 37.863.725 0 38.785.385 5.321.659 921.659 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 30.399 30.000 30.000 0 26.738 -3.262 -3.262 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 157 157 157 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 354.375 42.700 42.700 0 398.385 355.685 355.685 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 41.805 3.000 3.000 0 1.074.589 1.071.589 1.071.589 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 48.981.990 39.153.640 45.319.502 0 50.228.048 11.074.408 4.908.546 0 11 - Personalaufwendungen 54.311.444 57.177.450 57.722.450 0 57.009.524 167.926 712.926 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 902.799 776.505 817.505 0 652.321 124.184 165.184 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 1.238.179 1.097.748 1.097.748 0 742.092 355.657 355.657 0 15 - Transferaufwendungen 239.484.908 231.952.245 253.727.258 0 254.898.598 -22.946.353 -1.171.341 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 7.184.936 8.406.115 8.440.965 0 7.757.545 648.570 683.420 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 303.122.265 299.410.064 321.805.926 0 321.060.080 -21.650.016 745.846 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -254.140.274 -260.256.424 -276.486.424 0 -270.832.032 -10.575.608 5.654.392 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -254.140.274 -260.256.424 -276.486.424 0 -270.832.032 -10.575.608 5.654.392 0 23 + Außerordentliche Erträge 220.356 0 0 0 623.348 623.348 623.348 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 220.356 0 0 0 623.348 623.348 623.348 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -253.919.919 -260.256.424 -276.486.424 0 -270.208.684 -9.952.260 6.277.740 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 21.254.068 27.954.894 25.814.239 0 22.032.422 5.922.472 3.781.817 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -275.173.987 -288.211.318 -302.300.663 0 -292.241.107 -4.029.788 10.059.557 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 350 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 203.269 425.000 425.000 0 69.351 355.649 355.649 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 203.269 425.000 425.000 0 69.351 355.649 355.649 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -203.269 -425.000 -425.000 0 -69.351 355.649 355.649 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 351 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0606-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 203.269 425.000 425.000 0 69.351 355.649 355.649 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -203.269 -425.000 -425.000 0 -69.351 355.649 355.649 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 352 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Der Ist-Wert beinhaltet den mit Zuwendungsbescheid vom 29.06.2020 erstmalig zugesagten Förderbetrag des Landes für die zum 01.07.2020 gestartete Maßnahme „kinderstark – NRW schafft Chancen“. Für 2022 wurden Mittel in Höhe von ca. 0,9 Mio. € mit Zuwendungsbescheid gewährt. Die Maßnahme wird auf Dauer vom Land gefördert. Im Rahmen des Bundes- und Landesförderprogramms „Aufholen nach Corona in der Kinder- und Jugendhilfe“ hat Köln anteilig rund 3,8 Mio. € in 2022 erhalten. Das Programm ist für die Jahre 2021 und 2022 ausgelegt und wurde in 2022 haushaltsneutral ertrags- und aufwandsseitig im Bereich der Kinder- und Jugendarbeit (2,1 Mio. €) und Hilfe für junge Menschen und ihre Familien (1,7 Mio. €) veranschlagt (vgl. Zeile 15 – Transferaufwendungen). Darüber hinaus bewilligte das Land im Rahmen des § 12 Abs. 1 Landeskinderschutzgesetz NRW Konnexitätsmittel in Höhe von rd. 2,5 Mio. €. Weitere Mehrerträge sind unter anderem auf die vom Land gewährte Förderung für die schulische Inklusion nach § 2 Inklusionsfördergesetz zurückzuführen. Die insgesamt für alle Kommunen zur Verfügung stehende Inklusionspauschale wurde um 10 Mio. € auf 50 Mio. € angehoben. Von dieser Erhöhung profitiert die Stadt Köln in 2022 mit 565.000 € anteilig. Zeile 3 (sonstige Transfererträge) Im Bereich der wirtschaftlichen Jugendhilfe wurden aufgrund einer anhaltenden Rückstandsaufarbeitung in der Kostenheranziehung Mehrerträge erzielt. Diese wurden zur anteiligen Deckung des Mehrbedarfs im Bereich der wirtschaftlichen Jugendhilfe in Zeile 15 (Transferaufwendungen) herangezogen. Darüber hinaus kam es zu Mehrerträgen aufgrund von Rückforderungen aus Prüfbescheiden im Bereich der Trägerzuwendungen. Bewilligte Mittel konnten nicht in vollem Umfang zweckentsprechend von den Trägern verwendet werden (u.a. auch Corona- bedingt) und wurden dementsprechend zurückgefordert. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Die Mehrerträge resultieren überwiegend aus Personalkostenerstattungen aus Sozialversicherungen. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Bei den Mehrerträgen handelt es sich überwiegend um Erstattungen der Krankenkassen nach § 264 SGB V im Rahmen der Übernahme der Krankenbehandlung für nicht Versicherungspflichtige sowie um Erträge aus der Auflösung bzw. Herabsetzung von Rückstellungen. 353 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Der Ist-Wert beinhaltet Mittel für die Fördermaßnahme „kinderstark – NRW schafft Chancen“ (vgl. Zeile 2). Ferner konnten Corona-bedingt diverse Maßnahmen, wie z. B. Fortbildungen, aufgrund der Kontaktbeschränkungen nicht wie geplant umgesetzt werden. Zeile 14 (bilanzielle Abschreibungen) Der Minderaufwand ist überwiegend auf die geringer als geplant ausgefallenen Forderungsverluste zurückzuführen. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Der Mehraufwand ist auf einen erhöhten Bedarf im Bereich der wirtschaftlichen Jugendhilfe zurückzuführen. So sind in den vergangenen Jahren kontinuierliche Fallzahlensteigerungen sowie allgemeine Kostensteigerungen bei den Personal- und Sachaufwendungen, die sich in den gewährten Hilfeleistungen für junge Menschen und ihre Familien wiederfinden, zu verzeichnen. Zusätzlich müssen seit geraumer Zeit vermehrt Aufträge an Security-Firmen vergeben werden, die die Sicherheit der Kinder und Jugendlichen sowie die der Mitarbeitenden gegen hochaggressive und schwierige Verhaltensweisen mancher Schützlinge sicherstellen sollen. Darüber hinaus führt der Kölner Wohnraummangel vermehrt zu Schwierigkeiten, junge Menschen aus der stationären Hilfe heraus in eine eigene Wohnung zu verselbständigen und somit aus der Jugendhilfe zu entlassen. Ebenso können Inobhutnahmen oftmals nicht zeitnah durch eine Anschlusshilfe mangels Einrichtungsplätzen in den Anschlussmaßnahmen abgelöst werden. 354 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien Die folgenden Zuschüsse wurden in 2022 in der Produktgruppe 0606 gewährt (Beträge in €): Zuschussbezeichnung/ Programm Ist 2021 Plan 2022 Ist 2022 Hilfeleistungen Wirtschaftliche Jugendhilfe 231.002.267 222.652.285 245.359.686 Zuschuss Beratungsstellen 3.465.549 3.123.500 3.587.217 Zuschuss Begleiteter Umgang 0 461.800 460.191 Zuschuss Väterarbeit in Köln 30.000 30.000 30.000 Zuschuss Maßnahmen gegen Jugendkriminalität 56.970 57.000 110.000 Zuschuss Jugendgerichtsverfahren 923.980 932.600 879.451 Zuschuss Stadtteilmütter 23.400 290.000 239.917 Zuschuss Familienhäuser und Nachbarschaftstreffs 1.005.333 1.226.000 1.036.288 Zuschuss Patenschaften für Kinder psychisch kranker Eltern 104.400 63.269 Zuschuss Förderung von Kindern und Jugendlichen mit Teilleistungsstörungen 346.750 704.339 520.125 Zuschuss Frühe Hilfen 875.768 922.600 843.261 Zuschuss Hilfen für Sinti und Roma 413.018 413.100 413.100 Zuschuss Familienbildungsstätten 428.256 475.700 498.247 Zuschuss für Interkulturelle Elternarbeit 133.732 131.200 97.500 Zuschuss häusliche Gewalt 327.570 362.600 385.170 Projekt Kinderstark bei IV/2 444.875 366.720 Veedelshausmeister Kalk Nord 7.440 15.121 8.456 Zuschuss Kinderambulanz 50.000 Summe Zuschüsse 239.484.908 231.952.245 254.898.598 Teilfinanzrechnung Finanzstelle 0000-0606-0-0001 Beschaffung bewegliches Anlagevermögen Die im Haushaltsjahr 2019 vollzogene Wertgrenzenerhöhung bei beweglichem Anlagevermögen führt zu vermehrt konsumtiven Beschaffungen. Drucker für den Verwaltungsbereich werden mittlerweile geleast und nicht mehr durch die Stadt Köln erworben. 355 Produktbereich 07 Gesundheitsdienste Produktbereich 07 - Gesundheitsdienste 356 357 Produktbereich 07 Gesundheitsdienste Produktgruppe 0701 Gesundheitsdienste 358 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 07 Gesundheitsdienste Produktgruppe: 0701 Gesundheitsdienste Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4.661.377 1.930.026 6.576.577 0 14.105.342 12.175.316 7.528.765 0 3 + Sonstige Transfererträge 161.720 0 0 0 200.608 200.608 200.608 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.150.259 1.465.950 1.465.950 0 1.155.538 -310.412 -310.412 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 12.220 11.000 11.000 0 11.503 503 503 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.007.263 619.400 2.119.400 0 3.454.595 2.835.195 1.335.195 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 3.061.898 1.247.900 1.247.900 0 1.344.948 97.048 97.048 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 11.054.737 5.274.276 11.420.827 0 20.272.534 14.998.258 8.851.708 0 11 - Personalaufwendungen 49.456.268 22.459.204 22.459.204 0 45.772.142 -23.312.938 -23.312.938 0 12 - Versorgungsaufwendungen -1.336 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.139.250 1.995.361 2.198.956 113.595 2.714.516 -719.155 -515.560 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 357.036 126.035 126.035 0 399.651 -273.616 -273.616 0 15 - Transferaufwendungen 29.069.466 32.363.347 33.521.273 1.075.427 29.262.284 3.101.062 4.258.989 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 10.632.771 5.960.297 16.063.081 1.806.233 14.101.283 -8.140.985 1.961.799 500.000 17 = Ordentliche Aufwendungen 91.653.456 62.904.244 74.368.549 2.995.255 92.249.875 -29.345.631 -17.881.326 500.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -80.598.719 -57.629.968 -62.947.723 -2.995.255 -71.977.341 -14.347.373 -9.029.618 -500.000 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -80.598.719 -57.629.968 -62.947.723 -2.995.255 -71.977.341 -14.347.373 -9.029.618 -500.000 23 + Außerordentliche Erträge 31.587.480 0 0 0 17.906.512 17.906.512 17.906.512 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 31.587.480 0 0 0 17.906.512 17.906.512 17.906.512 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -49.011.239 -57.629.968 -62.947.723 -2.995.255 -54.070.829 3.559.139 8.876.894 -500.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 2.551.087 2.819.792 2.819.792 0 2.860.562 -40.770 -40.770 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -51.562.327 -60.449.760 -65.767.515 -2.995.255 -56.931.391 3.518.369 8.836.124 -500.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 359 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 07 Gesundheitsdienste Produktgruppe: 0701 Gesundheitsdienste Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 1.676.000 1.676.000 0 0 -1.676.000 -1.676.000 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 1.676.000 1.676.000 0 0 -1.676.000 -1.676.000 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 59.990 0 71.458 71.458 0 0 71.458 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 683.757 200.000 532.508 332.508 212.002 -12.002 320.506 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 35.000.000 41.900.000 109.682.330 17.782.330 79.682.330 -37.782.330 30.000.000 30.000.000 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 35.743.747 42.100.000 110.286.296 18.186.296 79.894.332 -37.794.332 30.391.964 30.000.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -35.743.747 -40.424.000 -108.610.296 -18.186.296 -79.894.332 -39.470.332 28.715.964 -30.000.000 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 289.344 0 121.458 121.458 30.809 -30.809 90.649 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -289.344 0 -121.458 -121.458 -30.809 -30.809 90.649 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 360 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 07 Gesundheitsdienste Produktgruppe: 0701 Gesundheitsdienste Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0701-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 454.403 200.000 482.508 282.508 181.193 18.807 301.315 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -454.403 -200.000 -482.508 -282.508 -181.193 18.807 301.315 0 2010-0701-0-0001 Klinken der Stadt Köln 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 1.676.000 1.676.000 0 0 -1.676.000 -1.676.000 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 35.000.000 41.900.000 109.682.330 17.782.330 79.682.330 -37.782.330 30.000.000 30.000.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -35.000.000 -40.224.000 -108.006.330 -17.782.330 -79.682.330 -39.458.330 28.324.000 -30.000.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 361 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 07 Gesundheitsdienste Produktgruppe: 0701 Gesundheitsdienste Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) In den Jahren 2021 und 2022 wurden höhere Erträge von Bund und Land erzielt, welche die gestiegenen Aufwendungen aufgrund der Corona-Pandemie auffangen sollten. Im Wesentlichen handelt es sich um Erstattungen für die Kontaktpersonennachverfolgung. Zeile 4 (Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Die Erträge im Jahr 2022 fallen geringer aus als im Plan 2022. Aufgrund der Corona-Pandemie konnten die Belehrungen nach dem Infektionsschutzgesetz nicht wie geplant durchgeführt werden. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Im Jahr 2022 wurden nicht geplante Erträge vom Land für die Einrichtung und den Betrieb des Impfzentrums erzielt. Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Das höhere Ergebnis 2021 im Vergleich zum Plan 2022 und dem Ergebnis 2022 ist im Wesentlichen auf Erträge für das Projekt Medis4ÖGD im Rahmen der Corona Pandemie zurückführen. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Das Ergebnis 2022 fällt höher aus als der Plan, da Aufwendungen für Corona-Testungen nicht eingeplant waren. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die Ergebnisse der Jahre 2021 und 2022 weisen höhere Werte aus als der Plan für das Jahr 2022. Die bilanziellen Abschreibungen wurden zu gering eingeplant. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Der Planwert für das Jahr 2022 ist höher als die Ergebnisse der Jahre 2021 und 2022. Aufgrund dessen, dass keine geeigneten Räumlichkeiten gefunden wurden, konnten die Drogenkonsumräume in den unterschiedlichen Stadtteilen nicht wie geplant errichtet werden. Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) In dem Ergebnis 2022 spiegeln sich hohe Aufwendungen im Rahmen der Krisenbewältigung der Corona Pandemie wider. Bei diesen Buchungen handelt es sich im Wesentlichen um Anmietungen von zusätzlichen Büroräumen und Fahrzeugen und der Beauftragung von Kurierdiensten. 362 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 07 Gesundheitsdienste Produktgruppe: 0701 Gesundheitsdienste Teilfinanzrechnung Zeile 5 (Einzahlungen sonstige Investitionen) Entgegen der ursprünglichen Planung ist in den Darlehensverträgen der Kliniken der Stadt Köln eine endfällige Tilgung spätestens zum 30.12.2026 vorgesehen. Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) Mit dem Pakt für den Öffentlichen Gesundheitsdienst wurde u.a. beschlossen, dass die Digitalisierung der Gesundheitsämter gestärkt werden muss. Für die Beschaffung von IT-Hardware und auch von Software für die Kontaktpersonennachverfolgung im Rahmen der Corona-Pandemie hat die Stadt Köln im Jahr 2021 einen Zuschuss vom Bund erhalten. Zeile 12 (Auszahlung für sonstige Investitionsauszahlungen) Entgegen der Planung wurden den Klinken der Stadt Köln im Jahr 2022 höhere Darlehen zur Verfügung gestellt. 363 Produktbereich 08 Sportförderung Produktbereich 08 - Sportförderung 364 365 Produktbereich 08 Sportförderung Produktgruppe 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten 366 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 08 Sportförderung Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3.544.796 2.887.465 3.909.661 0 4.122.468 1.235.003 212.807 0 3 + Sonstige Transfererträge 1.000 0 0 0 3.967 3.967 3.967 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 97.574 153.000 153.000 0 74.283 -78.717 -78.717 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 693.342 1.306.400 1.306.400 0 1.216.564 -89.837 -89.837 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.389 0 0 0 8.707 8.707 8.707 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.833.221 553.165 553.165 0 1.010.676 457.511 457.511 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 6.174.324 4.900.030 5.922.226 0 6.436.665 1.536.635 514.439 0 11 - Personalaufwendungen 10.096.307 9.662.628 9.864.628 0 10.745.151 -1.082.523 -880.523 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 6.444.395 8.983.717 9.333.717 350.000 7.388.932 1.594.785 1.944.785 300.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 3.768.147 3.812.733 3.812.733 0 3.673.903 138.830 138.830 0 15 - Transferaufwendungen 11.593.944 11.485.784 12.844.074 1.373.952 7.948.759 3.537.026 4.895.316 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 4.840.514 4.592.971 5.688.601 275.434 4.852.468 -259.498 836.133 234.269 17 = Ordentliche Aufwendungen 36.743.307 38.537.833 41.543.753 1.999.386 34.609.213 3.928.620 6.934.540 534.269 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -30.568.983 -33.637.803 -35.621.527 -1.999.386 -28.172.549 5.465.254 7.448.978 -534.269 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -30.568.983 -33.637.803 -35.621.527 -1.999.386 -28.172.549 5.465.254 7.448.978 -534.269 23 + Außerordentliche Erträge 28.077 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 325.847 -325.847 -325.847 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 28.077 0 0 0 -325.847 -325.847 -325.847 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -30.540.907 -33.637.803 -35.621.527 -1.999.386 -28.498.396 5.139.407 7.123.131 -534.269 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 -1.421 -1.421 0 89 1.511 1.511 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 810.399 615.134 615.134 0 773.800 -158.666 -158.666 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -31.351.306 -34.254.358 -36.238.082 -1.999.386 -29.272.106 4.982.252 6.965.976 -534.269 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 367 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 08 Sportförderung Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 3.309.172 2.565.386 2.565.386 0 2.565.386 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 82.028 35.000 35.000 0 0 -35.000 -35.000 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 561.000 561.000 0 0 -561.000 -561.000 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 3.391.200 3.161.386 3.161.386 0 2.565.386 -596.000 -596.000 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 8.423.143 13.009.360 18.340.439 4.935.413 7.076.124 5.933.236 11.264.315 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 329.725 1.227.749 1.301.244 27.983 365.372 862.377 935.872 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 1.757.597 2.100.000 2.633.948 975.127 1.435.937 664.063 1.198.011 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 2.300.000 20.000.000 20.000.000 0 0 20.000.000 20.000.000 20.000.000 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 12.810.465 36.337.109 42.275.632 5.938.523 8.877.434 27.459.675 33.398.198 20.000.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -9.419.265 -33.175.723 -39.114.246 -5.938.523 -6.312.048 26.863.675 32.802.198 -20.000.000 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 2.429.662 2.565.386 2.565.386 0 2.565.386 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 976.890 430.000 1.840.770 433.807 633.603 -203.603 1.207.167 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 1.452.772 2.135.386 724.616 -433.807 1.931.783 -203.603 1.207.167 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 368 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 08 Sportförderung Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0801-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 106.944 110.000 155.513 0 134.113 -24.113 21.400 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -106.944 -110.000 -155.513 0 -134.113 -24.113 21.400 0 2010-0801-0-0001 Kölner Sportstätten GmbH 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 500.000 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -500.000 0 0 0 0 0 0 0 2010-0801-0-0002 Ksportstätten Radsportzentrum 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 561.000 561.000 0 0 -561.000 -561.000 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 1.800.000 20.000.000 20.000.000 0 0 20.000.000 20.000.000 20.000.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.800.000 -19.439.000 -19.439.000 0 0 19.439.000 19.439.000 -20.000.000 5200-0801-0-5020 Leitprojekt Sportentwicklungsplan 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 150.000 103.135 0 0 150.000 103.135 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 136.395 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -136.395 -150.000 -103.135 0 0 150.000 103.135 0 5200-0801-0-AZ01 aRAP pRAP - Sportbaubeihilfe 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 557.597 900.000 1.433.948 975.127 235.937 664.063 1.198.011 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -557.597 -900.000 -1.433.948 -975.127 -235.937 664.063 1.198.011 0 5200-0801-0-AZ03 Zuschuss Radsportzentrum (SEP) 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 1.200.000 1.200.000 1.200.000 0 1.200.000 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.200.000 -1.200.000 -1.200.000 0 -1.200.000 0 0 0 5201-0801-0-1050 Neubau/Generalsanierung von Sportanlagen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 850.460 513.731 0 0 850.460 513.731 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -850.460 -513.731 0 0 850.460 513.731 0 369 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 08 Sportförderung Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5201-0801-0-1060 Investitionsprogramm Sportstätten 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 163.338 4.332 0 0 163.338 4.332 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -163.338 -4.332 0 0 163.338 4.332 0 5201-0801-0-1090 Umwandlung Tennen- in Naturrasenplätze 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 600.000 600.000 0 0 600.000 600.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -600.000 -600.000 0 0 600.000 600.000 0 5201-0801-0-2000 Beschaffung von Kraftfahrzeugen und Gerä 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 82.028 35.000 35.000 0 0 -35.000 -35.000 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 3.343 600.000 600.000 0 204.460 395.540 395.540 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 78.685 -565.000 -565.000 0 -204.460 360.540 360.540 0 5201-0801-2-5172 SpoAnl. Kendenicher Str. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 961.220 10.000 109.500 99.500 96.783 -86.783 12.717 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -961.220 -10.000 -109.500 -99.500 -96.783 -86.783 12.717 0 5201-0801-2-5193 Umplanung SpA Zaunhofstr./KRP 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 879.510 0 0 0 0 0 0 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 947.115 0 48.891 8.235 48.891 -48.891 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -67.605 0 -48.891 -8.235 -48.891 -48.891 0 0 5201-0801-2-5200 Neubau SpA Kapellenstr. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 6.432 2.000.000 598.505 0 85.688 1.914.312 512.818 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -6.432 -2.000.000 -598.505 0 -85.688 1.914.312 512.818 0 5201-0801-2-5204 Verlagerung der TA Heidekaul 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 200.000 200.000 0 0 200.000 200.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -200.000 -200.000 0 0 200.000 200.000 0 370 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 08 Sportförderung Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5201-0801-2-5240 Gesamtumbau BSA Süd 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 5.179 445.000 110.337 0 12.627 432.373 97.710 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -5.179 -445.000 -110.337 0 -12.627 432.373 97.710 0 5201-0801-3-5256 SpA Nordfeld Umwandlung westl.Platz in K 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 646.789 0 13.542 13.542 13.542 -13.542 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -646.789 0 -13.542 -13.542 -13.542 -13.542 0 0 5201-0801-3-5268 Brunnen- und Beregnungsanlage Jahnwiese 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 25.000 25.000 0 0 25.000 25.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -25.000 -25.000 0 0 25.000 25.000 0 5201-0801-4-5183 BSA Bocklemünd KRP Platz 4+5 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 1.564.129 2.187.265 0 2.187.265 -623.136 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.564.129 -2.187.265 0 -2.187.265 -623.136 0 0 5201-0801-4-5221 KRP Rochusstr. II 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 66.907 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -66.907 0 0 0 0 0 0 0 5201-0801-4-5251 Everhardstr. Modellprojekt SEP Umbaumaßn 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 32 200.000 100.000 0 0 200.000 100.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -32 -200.000 -100.000 0 0 200.000 100.000 0 5201-0801-4-5252 Neugestaltung BSA Bocklemünd 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 500.000 24.800 0 0 500.000 24.800 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -500.000 -24.800 0 0 500.000 24.800 0 5201-0801-5-5254 Neugestaltung BSA Scheibenstr. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 200.000 200.000 0 16.976 183.024 183.024 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -200.000 -200.000 0 -16.976 183.024 183.024 0 371 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 08 Sportförderung Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5201-0801-6-5177 SpoAnl.Merianstr.(Umkleidehaus) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 322.411 0 86.733 10.589 86.733 -86.733 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -322.411 0 -86.733 -10.589 -86.733 -86.733 0 0 5201-0801-6-5192 SpA Martinusstr. Sanierung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.345.881 0 35.000 35.000 20.360 -20.360 14.640 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.345.881 0 -35.000 -35.000 -20.360 -20.360 14.640 0 5201-0801-6-5198 Generalsanierung Sporthalle Worringen/Er 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 157.452 200.000 595.000 395.000 40.198 159.802 554.802 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -157.452 -200.000 -595.000 -395.000 -40.198 159.802 554.802 0 5201-0801-6-5202 SpA Fühlinger Weg, KRP 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 249.814 785.433 1.379.709 0 1.379.709 -594.276 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -249.814 -785.433 -1.379.709 0 -1.379.709 -594.276 0 0 5201-0801-6-5244 Fühlinger See, Erneuerung Albano-System 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 517.749 517.749 0 0 517.749 517.749 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -517.749 -517.749 0 0 517.749 517.749 0 5201-0801-6-5261 SpA Merianstraße 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 400.000 400.000 0 9.186 390.814 390.814 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -400.000 -400.000 0 -9.186 390.814 390.814 0 5201-0801-6-5270 Barrierefreier Umbau / Bootshaus 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 750.000 750.000 0 0 750.000 750.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -750.000 -750.000 0 0 750.000 750.000 0 5201-0801-6-5272 Sanierung/Umbau Toiletten P1 und P5 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 250.000 250.000 0 0 250.000 250.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -250.000 -250.000 0 0 250.000 250.000 0 372 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 08 Sportförderung Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5201-0801-6-KP05 ES Umkleidehaus Merianstr. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.553.562 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.553.562 0 0 0 0 0 0 0 5201-0801-7-5166 Naturrasen Humboldtstr. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 1.980.671 1.980.671 342.951 -342.951 1.637.720 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -1.980.671 -1.980.671 -342.951 -342.951 1.637.720 0 5201-0801-7-5216 SpA Humboldtstr. Platz 1 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 87.120 2.180.000 2.600.000 420.000 212.660 1.967.340 2.387.340 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -87.120 -2.180.000 -2.600.000 -420.000 -212.660 1.967.340 2.387.340 0 5201-0801-7-5232 SpA Stresemannstr.; KRP/Generalsanierung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 5.000 5.000 0 0 5.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -5.000 -5.000 0 0 5.000 0 5201-0801-7-5243 SpA Brucknerstr., 2.KRP 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 30.000 30.000 9.609 -9.609 20.391 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -30.000 -30.000 -9.609 -9.609 20.391 0 5201-0801-8-5201 SpA Hardtgenbuscher Kirchweg, KRP 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 5.142 306.000 903.334 0 656.532 -350.532 246.802 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -5.142 -306.000 -903.334 0 -656.532 -350.532 246.802 0 5201-0801-8-5230 SpA Rolshover Str.; KRP (Baubeihilfe) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 138.606 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -138.606 0 0 0 0 0 0 0 5201-0801-8-5242 SpA Mielenf.Kirchweg, KRP 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 621.198 0 857 857 857 -857 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -621.198 0 -857 -857 -857 -857 0 0 373 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 08 Sportförderung Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5201-0801-8-5246 Sportpark Höhenberg II, KRP 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 350.553 0 249.416 249.416 208.114 -208.114 41.302 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -350.553 0 -249.416 -249.416 -208.114 -208.114 41.302 0 5201-0801-8-5262 Betriebshof Kolonne 8 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 100.000 100.000 0 0 100.000 100.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -100.000 -100.000 0 0 100.000 100.000 0 5201-0801-8-5280 SpA Rather Kirchweg Errichtung Naturrase 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 600.000 600.000 600.000 -600.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -600.000 -600.000 -600.000 -600.000 0 0 5201-0801-8-5284 SpA Pohlstadtsweg,KRP 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 674.778 674.778 70.890 -70.890 603.888 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -674.778 -674.778 -70.890 -70.890 603.888 0 5201-0801-9-5160 KRP SpoAnl. Wuppertaler Str. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 11.196 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -11.196 0 0 0 0 0 0 0 5201-0801-9-5163 KRP Spoanl. Thurner Kamp 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 144.354 0 144.354 -144.354 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -144.354 0 -144.354 -144.354 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 5201-0801-9-5164 KRP SpoAnl. Egonstr. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 154.896 5.000 154.896 -154.896 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -154.896 -5.000 -154.896 -154.896 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 5201-0801-9-5199 Neubau Sporthalle Herler Ring (SEP) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 700.000 700.000 0 35.814 664.186 664.186 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -700.000 -700.000 0 -35.814 664.186 664.186 0 374 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 08 Sportförderung Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 5201-0801-9-5220 Modellproj. Überd. SpA Rendsburger Platz 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 52.687 0 46.865 0 34.684 -34.684 12.181 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -52.687 0 -46.865 0 -34.684 -34.684 12.181 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 5201-0801-9-5247 SpA Von-Bodelschwingh-Str.; KRP 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 2.000 2.000 0 0 2.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -2.000 -2.000 0 0 2.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 375 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 08 Sportförderung Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Im Rahmen der Final Four Basketball EuroLeague 2020 als auch der EHF Final 4 führten nicht geplante Landeszuschüsse zu Mehrerträgen. Des Weiteren resultiert ein Mehrertrag aus dem Landeszuschuss für die Handball EM 2024 in Höhe von 1 Mio. €, welcher zuvor in 2023 geplant wurde. Zeile 4 (öffentl. rechtl. Leistungsentgelte) Ein Minderertrag ergibt sich aus den Park- und Tauchentgelten am Fühlinger See, als auch den Benutzungsgebühren von Sportstätten. Nach der vorangegangenen Covid-19-Pandemie wurde ein Rückgang der Sportnutzenden festgestellt, der wiederum zu einem Minderertrag in 2022 führte. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Es werden die Erträge resultierend aus der Einführung der Entgeltordnung vom 05.07.2019 (rückwirkend zum 01.01.2018 in Kraft getreten) dargestellt. Zuvor wurden diese durch die bisherige Sportstättengebührensatzung für die Benutzung von Sportanlagen in Zeile 4 (öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte) dargestellt. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Ergebnisverbesserung in 2021 ergibt sich im Wesentlichen durch die Mehrerträge aus Nachaktivierung, einer unvorhersehbar höheren ertragswirksamen Auflösung von passiven Rechnungsabgrenzungsposten, sowie aus der Teilauflösung einer Rückstellung im Rahmen des Jahresabschlusses 2021. In 2022 resultiert der Mehrertrag im Wesentlichen aus einer Rückzahlung im Rahmen des Hilfsprogramms für durch die Corona-Pandemie betroffenen Kölner Sportvereine. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die geplanten Aufwendungen für die bauliche Instandhaltung sind auf Grund von Umsetzungsverzögerungen geringer ausgefallen. Insgesamt führt dies zu einem Minderaufwand von rd. 1,3 Mio. €. Ein Weiterer Minderaufwand in Höhe von rd. 0,5 Mio. € ergibt sich aus der Unterhaltung von unbeweglichen Vermögen. Demgegenüber stehen Mehraufwendungen für die Unterhaltung der Fahrzeuge. 376 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 08 Sportförderung Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten Zeile 15 (Transferaufwendungen) Entgegen der ursprünglichen Planung wirkten sich die Pandemie bedingten Einschränkungen in 2022 weniger auf die Erträge der Kölner Sportstätten (KSS) aus als ursprünglich angenommen. Letztlich ist der Betriebskostenzuschuss an die KSS um rd. 2,8 Mio. € geringer ausgefallen. Zudem führte die angespannte Situation auf dem Beschaffungsmarkt zu Minderaufwendungen, da ein Teil der bewilligten Baubeihilfen nicht abgerufen werden konnten. Hingegen wurde zum Haushalt 2021 die Jugendbeihilfe um 0,5 Mio. € erhöht, sodass diese Mittel im Rahmen der Covid-19- Pandemie ausgezahlt werden konnten. Teilfinanzrechnung Zeile 1 (Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) In 2021 konnten Zuweisungen im Rahmen der Umbauplanung Sportanlage Zaunhofstraße in Höhe von rd. 0,9 Mio. € generiert werden, welche in 2022 maßnahmenbedingt nicht realisiert werden konnten. Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) Aufgrund von Verzögerungen im Bauablauf bzw. beim Baubeginn von diversen Investitionsvorhaben aufgrund von komplexen Vergabeverfahren und unerwartet zeitintensiven Abstimmungsprozessen ergeben sich erhebliche Plan/Ist-Abweichungen bei den Auszahlungen für Baumaßnahmen. Darüber hinaus wirkt sich die angespannte Situation auf dem Beschaffungsmarkt auf die Maßnahmen aus. Diese Entwicklung spiegelt sich auch bei den im Teilfinanzplan einzeln aufgeführten Investitionsvorhaben entsprechend wider. Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) Bei den notwendigen Ersatzbeschaffungen des Anlagevermögens gab es diverse Verzögerungen aufgrund der langen Beschaffungsprozesse. Zeile 11 (Auszahlung von aktivierbaren Zuwendungen) Im Rahmen der investiven Sportbaubeihilfe konnten auf Grund der Nachwirkungen der Covid-19-Pandemie und dem damit einhergehenden geringeren Mittelabrufen, rd. 0,7 Mio. € weniger Zuwendungen ausgezahlt werden, als zuvor geplant. 377 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 08 Sportförderung Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten Zeile 12 (Sonstige Investitionsauszahlungen) Das in 2021 gewährte Gesellschafterdarlehen für Investitionen aus dem Wirtschaftsplan 2021 der Kölner Sportstätten GmbH (KSS) in Höhe von 3,5 Mio. € wurde nur in Höhe von 0,5 Mio. € in 2021 in Anspruch genommen. In 2022 erfolgten keine Abrufe weiterer Tranchen. Des Weiteren hat die KKS in 2022 aufgrund von Bauverzögerungen und ausreichender sonstiger Mittel (u. a. Fördermittel) keine weiteren Tranchen aus dem Gesellschafterdarlehen für das Radsportzentrum abgerufen. In 2021 wurde lediglich eine Tranche in Höhe von 1,8 Mio. € ausgezahlt. Die nicht benötigten Mittel aus 2022 in Höhe von 20 Mio. € werden nach 2023 übertragen. 378 Produktbereich 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktbereich 09 - Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen 379 380 Produktbereich 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe 0901 Stadtplanung 381 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0901 Stadtplanung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -36.853 0 0 0 27.191 27.191 27.191 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 280 5.322 5.322 0 212 -5.110 -5.110 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 26.578 0 0 0 19.058 19.058 19.058 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 196.652 30.000 30.000 0 133.778 103.778 103.778 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 186.657 35.322 35.322 0 180.238 144.917 144.917 0 11 - Personalaufwendungen 7.728.582 7.832.506 7.832.506 0 8.394.964 -562.458 -562.458 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.718.763 7.822.920 7.831.320 230.000 2.926.964 4.895.956 4.904.356 1.180.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 51.840 30.499 30.499 0 59.088 -28.589 -28.589 0 15 - Transferaufwendungen 71.875 161.000 161.000 0 147.750 13.250 13.250 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.000.236 994.139 994.139 0 1.157.557 -163.418 -163.418 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 10.571.296 16.841.064 16.849.464 230.000 12.686.324 4.154.741 4.163.141 1.180.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -10.384.638 -16.805.743 -16.814.143 -230.000 -12.506.086 4.299.657 4.308.057 -1.180.000 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 2.873.478 2.873.478 2.873.478 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 2.875.118 -2.875.118 -2.875.118 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 -1.640 -1.640 -1.640 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -10.384.638 -16.805.743 -16.814.143 -230.000 -12.507.725 4.298.018 4.306.418 -1.180.000 23 + Außerordentliche Erträge 4.330 0 0 0 2.279 2.279 2.279 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 4.330 0 0 0 2.279 2.279 2.279 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -10.380.308 -16.805.743 -16.814.143 -230.000 -12.505.446 4.300.297 4.308.697 -1.180.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 1.593 1.593 1.593 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 317.673 461.444 461.444 0 366.806 94.639 94.639 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -10.697.981 -17.267.187 -17.275.587 -230.000 -12.870.658 4.396.529 4.404.929 -1.180.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 382 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0901 Stadtplanung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 6.427 2.150.000 2.310.000 0 320.957 1.829.043 1.989.043 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 56.910 60.000 60.000 0 33.404 26.596 26.596 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 63.336 2.210.000 2.370.000 0 354.361 1.855.639 2.015.639 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -63.336 -2.210.000 -2.370.000 0 -354.361 1.855.639 2.015.639 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 63.336 210.000 667.000 0 354.361 -144.361 312.639 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -63.336 -210.000 -667.000 0 -354.361 -144.361 312.639 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 383 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0901 Stadtplanung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6100-0901-1-3000 Umgestaltung des Ebertplatzes 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 2.000.000 1.703.000 0 0 2.000.000 1.703.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -2.000.000 -1.703.000 0 0 2.000.000 1.703.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 384 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0901 Stadtplanung Teilergebnisrechnung Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Im Jahresabschluss 2021 wurde eine Forderung korrigiert. Im Vergleich zum Plan fallen die Kostenerstattungen von Investoren im Rahmen von Bauvorhaben höher aus (vgl. Zeile 16). Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Verzögerungen bei einem Teil der städtebaulichen Projekte erklären die geringeren Aufwendungen. Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Büroraummieten fallen im Vergleich zum Vorjahr höher aus. Daneben entstehen Mehraufwendungen für Bekanntmachungen in der Presse im Rahmen von Bauvorhaben, die teilweise erstattet werden (vgl. Zeile 7). Zeilen 19 (Finanzerträge) und 20 (Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen) Bei der städtebaulichen Entwicklungsmaßnahme Deutzer Hafen wird der städtebauliche Vertrag mit moderne stadt abgebildet. Darin wird die Verrechnung des Ausgleichbetrags, der der durch die Entwicklungsmaßnahme bedingten Erhöhung des Bodenwerts der Grundstücke entspricht, mit den erbrachten Leistungen der modernen stadt für die städtebauliche Maßnahme geregelt. Um die Entwicklung des Preisniveaus bis zur geplanten vollständigen Realisierung darzustellen, werden die in der Bilanz gebuchte Forderung und Verbindlichkeit jährlich aufgezinst. 385 Produktbereich 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe 0902 Stadtentwicklung 386 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0902 Stadtentwicklung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 558.996 695.340 695.340 0 619.647 -75.693 -75.693 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte -24.257 110.000 110.000 0 3.376 -106.624 -106.624 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 401 0 0 0 29.625 29.625 29.625 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 88.407 0 0 0 34.439 34.439 34.439 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 623.548 805.340 805.340 0 687.087 -118.253 -118.253 0 11 - Personalaufwendungen 4.807.160 5.529.854 5.529.854 0 5.343.074 186.780 186.780 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.996.667 2.292.806 4.692.806 2.400.000 1.521.358 771.448 3.171.448 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 79.663 72.600 58.869 0 68.647 3.953 -9.778 0 15 - Transferaufwendungen 301.329 401.500 401.500 0 170.206 231.294 231.294 60.000 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 781.973 689.183 689.183 0 883.076 -193.893 -193.893 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 8.966.792 8.985.942 11.372.212 2.400.000 7.986.361 999.582 3.385.851 60.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -8.343.244 -8.180.602 -10.566.872 -2.400.000 -7.299.274 881.328 3.267.598 -60.000 19 + Finanzerträge 2.836.603 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 2.836.603 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -8.343.244 -8.180.602 -10.566.872 -2.400.000 -7.299.274 881.328 3.267.598 -60.000 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -8.343.244 -8.180.602 -10.566.872 -2.400.000 -7.299.274 881.328 3.267.598 -60.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 208.494 243.017 243.017 0 193.450 49.567 49.567 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -8.551.738 -8.423.619 -10.809.889 -2.400.000 -7.492.724 930.895 3.317.165 -60.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 387 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0902 Stadtentwicklung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 2.283.983 6.924.655 6.924.655 0 3.168.806 -3.755.849 -3.755.849 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 2.283.983 6.924.655 6.924.655 0 3.168.806 -3.755.849 -3.755.849 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 5.395.787 14.693.632 15.293.032 599.400 4.308.240 10.385.392 10.984.792 1.100.000 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 2.420 25.000 45.000 20.000 26.693 -1.693 18.307 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 511.776 3.341.055 3.341.055 0 216.325 3.124.730 3.124.730 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 5.909.984 18.059.687 18.679.087 619.400 4.551.257 13.508.430 14.127.830 1.100.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -3.626.001 -11.135.032 -11.754.432 -619.400 -1.382.451 9.752.581 10.371.981 -1.100.000 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 418.111 610.429 610.429 0 404.868 -205.561 -205.561 0 13 Summe investive Auszahlungen 1.510.667 1.229.155 1.818.969 136.100 768.272 460.883 1.050.697 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.092.556 -618.726 -1.208.540 -136.100 -363.404 255.322 845.136 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 388 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0902 Stadtentwicklung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1502-0902-0-1200 Städtebauförderung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 3.818.200 3.818.200 0 0 3.818.200 3.818.200 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -3.818.200 -3.818.200 0 0 3.818.200 3.818.200 0 1502-0902-0-AZ03 aRAP pRAP - Lindweiler Stadtsanierung/-e 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 182.281 2.822.000 2.822.000 0 648.322 -2.173.678 -2.173.678 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 265.061 2.822.000 2.822.000 0 200.564 2.621.436 2.621.436 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -82.780 0 0 0 447.757 447.757 447.757 0 1502-0902-1-0000 Innenstadt (südl. Erw.) Sanierg./Erneuer 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 2.900.000 2.900.000 0 0 2.900.000 2.900.000 1.100.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -2.900.000 -2.900.000 0 0 2.900.000 2.900.000 -1.100.000 1502-0902-6-0020 Neugest. Pariser Platz (NPS) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 224.218 0 65.395 200.000 10.943 -10.943 54.452 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -224.218 0 -65.395 -200.000 -10.943 -10.943 54.452 0 1502-0902-6-0021 Neugest. Liverpooler Platz (NPS) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 393.251 0 34.605 0 27.146 -27.146 7.459 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -393.251 0 -34.605 0 -27.146 -27.146 7.459 0 1502-0902-6-0022 Neugest. Lyoner Platz (NPS) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 547.501 0 100.000 0 18.011 -18.011 81.989 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -547.501 0 -100.000 0 -18.011 -18.011 81.989 0 1502-0902-6-0202 IHK Lindweiler - Radwege 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 93.705 0 0 0 0 0 0 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 587.771 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -494.066 0 0 0 0 0 0 0 389 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0902 Stadtentwicklung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1502-0902-6-0203 IHK Lindweiler - Ortsmitte 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 137 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -137 0 0 0 0 0 0 0 1502-0902-7-1003 Starke Veedel-Grünfl. Stresemannstr. 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 55.571 156.000 156.000 0 353.706 197.706 197.706 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 33.869 235.000 923.000 0 567.482 -332.482 355.518 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 21.702 -79.000 -767.000 0 -213.777 -134.777 553.223 0 1502-0902-7-1004 Starke Veedel-Generalsanierung Humboldts 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 156.000 156.000 0 483.487 327.487 327.487 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 36 312.000 2.411.900 99.900 1.541.570 -1.229.570 870.330 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -36 -156.000 -2.255.900 -99.900 -1.058.084 -902.084 1.197.816 0 1502-0902-7-1011 Starke Veedel-Freiräume Retentionsfunkt. 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 367.576 367.576 0 359.704 -7.872 -7.872 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 5.821 735.152 749.716 0 581.244 153.908 168.472 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -5.821 -367.576 -382.140 0 -221.541 146.035 160.600 0 1502-0902-7-5221 ISEK Porz-Mitte - Rheinboulevard 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 972.000 972.000 0 0 -972.000 -972.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 33.867 1.620.000 617.000 0 44.472 1.575.528 572.528 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -33.867 -648.000 355.000 0 -44.472 603.528 -399.472 0 1502-0902-7-5223 ISEK Porz-Mitte - Glashütte 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 117.000 117.000 0 0 -117.000 -117.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.501 195.000 195.000 0 88.416 106.584 106.584 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.501 -78.000 -78.000 0 -88.416 -10.416 -10.416 0 390 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0902 Stadtentwicklung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1502-0902-8-1002 Starke Veedel-Spiel-u.Bolzplatz Eythstr. 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 246.081 0 0 0 0 0 0 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 618.005 0 127.100 127.100 88.764 -88.764 38.336 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -371.924 0 -127.100 -127.100 -88.764 -88.764 38.336 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 1502-0902-8-1009 Starke Veedel-Marktplatz Neubrück 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 58.493 75.000 75.000 0 0 -75.000 -75.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 8.988 150.000 150.000 0 12.253 137.747 137.747 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 49.505 -75.000 -75.000 0 -12.253 62.747 62.747 0 1502-0902-8-1012 Starke Veedel - Spielplatz Georgestr. 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 10.582 141.500 141.500 0 16.802 -124.698 -124.698 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 43.660 283.000 519.300 56.300 443.315 -160.315 75.985 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -33.077 -141.500 -377.800 -56.300 -426.514 -285.014 -48.714 0 1502-0902-8-1015 Starke Veedel-Westerwaldstr. 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.091.038 90.000 90.000 0 901.919 811.919 811.919 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.474.005 180.000 180.000 0 144.612 35.388 35.388 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -382.967 -90.000 -90.000 0 757.307 847.307 847.307 0 1502-0902-9-1007 Starke Veedel-Platz Herler Str. 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 60.879 15.500 15.500 0 0 -15.500 -15.500 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 60.879 31.000 31.000 0 14.191 16.809 16.809 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -15.500 -15.500 0 -14.191 1.309 1.309 0 1502-0902-9-1011 Starke Veedel - Bürgerhaus MüTZe 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 60.000 1.024.590 1.024.590 0 0 -1.024.590 -1.024.590 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 11.186 2.049.180 715.901 0 0 2.049.180 715.901 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 48.814 -1.024.590 308.689 0 0 1.024.590 -308.689 0 391 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0902 Stadtentwicklung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1502-0902-9-1012 Starke Veedel - Kulturbunker Mülheim 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 7.241 377.060 377.060 0 0 -377.060 -377.060 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 89.561 1.500.000 500.000 0 0 1.500.000 500.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -82.319 -1.122.940 -122.940 0 0 1.122.940 122.940 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 392 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0902 Stadtentwicklung Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Entgegen der Planung werden die beiden Einzelmaßnahmen „Bürgerhaus MüTZe“ und „Kulturbunker Mülheim“ aus dem Stadtentwicklungsprogramm „Starke Veedel - Starkes Köln“ nicht weiter verfolgt. Die eingeplanten Fördermittel aus der Städtebauförderung werden somit nicht abgerufen. Daraus resultieren Wenigererträge von rd. 76.000 €. Zeile 4 (öffentl.rechtl. Leistungsentgelte) Für die Immobilien- und Standortgemeinschaft (ISG) Severinstraße war in 2022 eine neue Satzung (ISG Severinstraße 2.0) vorgesehen. Aufgrund eingereichter Klagen durch betroffene Eigentümer*innen konnte die Satzung nicht planmäßig in Kraft treten. Dadurch bleibt die Erhebung von Leistungsentgelten mit rd. 0,1 Mio. € hinter den Erwartungen zurück. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Entgegen der Planung werden die beiden Einzelmaßnahmen „Bürgerhaus MüTZe“ und „Kulturbunker Mülheim“ aus dem Stadtentwicklungsprogramm „Starke Veedel - Starkes Köln“ nicht weiter verfolgt. Zudem fallen die zentral bewirtschafteten Gerichts- und Notarkosten geringer aus. Damit gehen Wenigeraufwendungen von rd. 0,8 Mio. € einher. Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) Hier werden insbesondere die zentral bewirtschafteten Aufwendungen für die Büroraummieten abgebildet. Diese fallen in 2022 mit rd. 0,2 Mio. € höher aus als vorgesehen. Zeile 19 (Finanzerträge) Die Erträge im Zusammenhang mit der Umsetzung der Stadtentwicklungsmaßnahme „Deutzer Hafen“ werden ab 2022 aus organisatorischen Gründen in der Produktgruppe 0901 – Stadtplanung abgebildet. Zeile 20 (Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen) Die Aufwendungen im Zusammenhang mit der Umsetzung der Stadtentwicklungsmaßnahme „Deutzer Hafen“ werden ab 2022 aus organisatorischen Gründen in der Produktgruppe 0901 – Stadtplanung abgebildet. 393 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0902 Stadtentwicklung Teilfinanzrechnung Zeile 1 (Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) Die Wenigereinzahlungen von rd. 3,8 Mio. € beruhen insbesondere auf der Aufgabe von Einzelmaßnahmen aus Stadtentwicklungsprogrammen. Infolgedessen werden maßnahmenbezogene Fördergelder nicht mehr abgerufen. Beispielhaft für diese Entwicklung wird auf Wenigereinzahlungen bei den Einzelmaßnahmen „Lindweiler Stadtsanierung“ (rd. 2,2 Mio. €), „Bürgerhaus MüTZe“ (rd. 1,0 Mio. €) und „Kulturbunker Mülheim“ (rd. 0,4 Mio. €) verwiesen. Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) Die ausgewiesenen Wenigerauszahlungen von rd. 10,4 Mio. € sind u.a. auf maßnahmenbezogene Verzögerungen bei der Umsetzung von Einzelmaßnahmen aus Stadtentwicklungsprogrammen zurückzuführen. Zudem werden vorgesehene Einzelmaßnahmen nicht weiterverfolgt. Daraus resultieren entsprechende Wenigerauszahlungen bei den Stadtentwicklungsprogrammen „Starke Veedel – Starkes Köln“ (rd. 2,1 Mio. €) und „Integriertes Stadtentwicklungskonzept (ISEK) Porz-Mitte (rd. 1,6 Mio. €). Zudem konnte die Sanierung/Erneuerung der südlichen Innenstadt (Finanzstelle 1502-0902-1-0000) wegen der verzögerten Umsiedlung des Großmarktes nicht zeitnah umgesetzt werden. Daraus resultieren Wenigerauszahlungen von rd. 2,9 Mo. €. Auch konnte ein Betrag von rd. 3,8 Mio. € für die Städtebauförderung nicht umgesetzt werden. Zeile 11 (Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen) Der im Zusammenhang mit dem Integrierten Handlungskonzept Köln-Lindweiler (IHK) beabsichtigte Umbau des Sozialen Zentrums Lino-Club wird wegen massiver Kostensteigerungen nicht weiterverfolgt. Daraus resultieren Wenigerauszahlungen von rd. 2,6 Mio. €. Zudem werden die bereitgestellten Fördermittel für das Haus-, Hof- und Fassadenprogramm des Stadtentwicklungsprogramms „Starke Veedel – Starkes Köln“ von den Kölner Bürger*innen nicht planmäßig in Anspruch genommen. Damit gehen Wenigerauszahlungen von rd. 0,5 Mio. € einher. 394 Produktbereich 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe 0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung 395 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 127.234 33.136 33.136 0 131.419 98.284 98.284 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.509.907 1.599.967 1.599.967 0 1.329.688 -270.279 -270.279 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 27.483 34.600 34.600 0 5.509 -29.091 -29.091 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 171.865 147.532 147.532 0 139.914 -7.618 -7.618 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 7.093 500.000 500.000 0 60.518 -439.482 -439.482 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 1.843.582 2.315.235 2.315.235 0 1.667.047 -648.188 -648.188 0 11 - Personalaufwendungen 16.126.969 17.427.484 17.427.484 0 16.642.337 785.147 785.147 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 615.230 570.162 570.162 0 644.963 -74.801 -74.801 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 174.540 154.765 154.765 0 211.155 -56.390 -56.390 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.855.349 2.084.580 2.084.580 0 2.113.835 -29.256 -29.256 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 18.772.088 20.236.991 20.236.991 0 19.612.290 624.701 624.701 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -16.928.506 -17.921.756 -17.921.756 0 -17.945.243 -23.486 -23.486 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -16.928.506 -17.921.756 -17.921.756 0 -17.945.243 -23.486 -23.486 0 23 + Außerordentliche Erträge 145 0 0 0 347 347 347 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 145 0 0 0 347 347 347 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -16.928.360 -17.921.756 -17.921.756 0 -17.944.895 -23.139 -23.139 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 31.270 0 0 0 32.228 -32.228 -32.228 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -16.959.630 -17.921.756 -17.921.756 0 -17.977.123 -55.367 -55.367 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 396 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 381.162 1.523.000 1.523.000 0 1.389.813 -133.187 -133.187 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 381.162 1.523.000 1.523.000 0 1.389.813 -133.187 -133.187 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 267.889 1.200.000 1.200.000 0 287.305 912.695 912.695 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 273.671 559.500 559.500 0 270.972 288.528 288.528 154.392 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 541.560 1.759.500 1.759.500 0 558.277 1.201.223 1.201.223 154.392 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -160.398 -236.500 -236.500 0 831.536 1.068.036 1.068.036 -154.392 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 397 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0903-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 6.884 0 0 0 4.441 4.441 4.441 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 273.671 559.500 559.500 0 270.972 288.528 288.528 154.392 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -266.786 -559.500 -559.500 0 -266.531 292.969 292.969 -154.392 2302-0903-0-5000 Umlegungsverfahren 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 374.278 1.523.000 1.523.000 0 1.385.372 -137.628 -137.628 0 7 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 267.889 1.200.000 1.200.000 0 287.305 912.695 912.695 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 106.388 323.000 323.000 0 1.098.067 775.067 775.067 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 398 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung Teilergebnisrechnung Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Die Erträge aus Verwaltungsgebühren fielen geringer aus als geplant, weil es eine geringere Nachfrage nach Daten der Automatisierten Liegenschaftskarte (ALK) und nach Bauvermessungen gab. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Die Erträge aus dem Verkauf von Stadtbezirkskarten sind deutlich zurückgegangen. Stadtkartenwerke stehen zur internen und externen Nutzung kostenlos zur Verfügung. Die breite Verfügbarkeit von Navigationsdiensten führen immer weiter zu abnehmenden Absatzzahlen bei analogen Stadtplänen. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Erträge aus den Umlegungen fielen geringer aus als geplant. Wegen der Komplexität der Umlegungsverfahren sind die daraus resultieren den Erträge nicht exakt planbar. Zudem kam es wegen der Corona-Pandemie zu Verzögerungen. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibung) Es wurden 2022 verschiedene Geräte und Lizenzen gekauft, deren Abschreibungswerte nicht eingeplant worden sind. 399 Produktbereich 10 Bauen und Wohnen Produktbereich 10 - Bauen und Wohnen 400 401 Produktbereich 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe 1001 Baugenehmigungen, Bauordnungsbehörliche Maßnahmen 402 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1001 Baugenehmigungen, Bauordnungsbehörliche Maßnahmen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 144.642 144.642 144.642 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 15.205.380 11.614.054 11.614.054 0 16.888.910 5.274.855 5.274.855 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 18.082 50.292 50.292 0 18.024 -32.268 -32.268 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 53.954 400.000 400.000 0 103.676 -296.324 -296.324 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 15.277.416 12.064.347 12.064.347 0 17.155.251 5.090.905 5.090.905 0 11 - Personalaufwendungen 14.935.971 15.518.932 15.518.932 0 15.993.685 -474.753 -474.753 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 401.549 544.172 544.172 0 287.016 257.156 257.156 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 160.257 235.630 235.630 0 292.542 -56.913 -56.913 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.544.836 1.732.192 1.732.192 0 1.997.786 -265.594 -265.594 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 17.042.613 18.030.925 18.030.925 0 18.571.029 -540.104 -540.104 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -1.765.196 -5.966.579 -5.966.579 0 -1.415.778 4.550.801 4.550.801 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -1.765.196 -5.966.579 -5.966.579 0 -1.415.778 4.550.801 4.550.801 0 23 + Außerordentliche Erträge 13.651 0 0 0 8.283 8.283 8.283 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 13.651 0 0 0 8.283 8.283 8.283 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -1.751.545 -5.966.579 -5.966.579 0 -1.407.495 4.559.083 4.559.083 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 691.088 1.050.179 1.050.179 0 811.435 238.744 238.744 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -2.442.634 -7.016.758 -7.016.758 0 -2.218.930 4.797.828 4.797.828 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 403 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1001 Baugenehmigungen, Bauordnungsbehörliche Maßnahmen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 880.550 600.000 603.975 0 1.817.099 1.217.099 1.213.124 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 880.550 600.000 603.975 0 1.817.099 1.217.099 1.213.124 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 48.000 650.000 1.183.470 533.470 935.884 -285.884 247.586 235.050 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 21.800 0 3.975 0 3.975 -3.975 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 69.800 650.000 1.187.445 533.470 939.859 -289.859 247.586 235.050 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 810.750 -50.000 -583.470 -533.470 877.240 927.240 1.460.710 -235.050 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 880.550 600.000 603.975 0 1.817.099 1.217.099 1.213.124 0 13 Summe investive Auszahlungen 21.800 0 3.975 0 3.975 -3.975 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 858.750 600.000 600.000 0 1.813.124 1.213.124 1.213.124 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 404 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1001 Baugenehmigungen, Bauordnungsbehörliche Maßnahmen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-1001-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 48.000 150.000 150.000 533.470 137.468 12.532 12.532 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -48.000 -150.000 -150.000 -533.470 -137.468 12.532 12.532 0 6300-1001-0-0002 Verbundprojekt Baugenehmigungsverfahren 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 500.000 1.033.470 0 798.416 -298.416 235.054 235.050 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -500.000 -1.033.470 0 -798.416 -298.416 235.054 -235.050 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 405 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1001 Baugenehmigungen, Bauordnungsbehörliche Maßnahmen Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Der Ertrag resultiert aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuwendungen. Zeile 4 (Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Höhere Verwaltungsgebühren begründen den Mehrertrag. Die Entgelte hängen von der Anzahl und dem Inhalt der Bauanträge ab. Sie sind nicht genau planbar. Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Geringere Bußgelder für ordnungsbehördliche Maßnahmen erklären die Mindererträge. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Das Verbundprojekt „Beschleunigung von Baugenehmigungsprozessen“ verzögert sich. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die Anschaffung einer neuen Software im Rahmen des Verbundprojekts führt zu planmäßigen Abschreibungen. Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Büroraummieten fallen höher als geplant aus und vereinnahmte Gebühren müssen u.a. aufgrund von Gerichtsbeschlüssen (anteilig) erstattet werden. Teilfinanzrechnung Zeile 4 (Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten) Die Einzahlungen aus der Stellplatzablöse sind schwer planbar. Das Ergebnis weicht regelmäßig von der Planung ab. Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) Die Anschaffung einer neuen Software im Rahmen des Verbundprojekts begründet die höheren Auszahlungen. 406 Produktbereich 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe 1002 Denkmalpflege 407 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1002 Denkmalpflege Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.339.675 726.466 726.466 0 996.710 270.244 270.244 0 3 + Sonstige Transfererträge 22 0 0 0 539 539 539 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 133.328 163.000 163.000 0 153.916 -9.084 -9.084 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 500 1.470 1.470 0 21.000 19.530 19.530 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 16.240 0 0 0 7.696 7.696 7.696 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 7.865 5.808 5.808 0 19.691 13.883 13.883 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 1.497.629 896.743 896.743 0 1.199.551 302.808 302.808 0 11 - Personalaufwendungen 3.376.883 3.391.139 3.391.139 0 3.585.605 -194.466 -194.466 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 227.883 536.266 938.082 0 219.677 316.589 718.405 629.490 14 - Bilanzielle Abschreibungen 69.911 54.806 109.806 0 71.717 -16.911 38.089 0 15 - Transferaufwendungen 289.034 537.275 537.275 0 261.847 275.428 275.428 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 433.528 452.275 513.773 61.499 460.327 -8.053 53.446 61.499 17 = Ordentliche Aufwendungen 4.397.239 4.971.760 5.490.075 61.499 4.599.173 372.587 890.902 690.989 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -2.899.610 -4.075.017 -4.593.332 -61.499 -3.399.622 675.395 1.193.710 -690.989 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -2.899.610 -4.075.017 -4.593.332 -61.499 -3.399.622 675.395 1.193.710 -690.989 23 + Außerordentliche Erträge 375 0 0 0 563 563 563 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 375 0 0 0 563 563 563 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -2.899.235 -4.075.017 -4.593.332 -61.499 -3.399.059 675.958 1.194.273 -690.989 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 73.773 110.133 110.133 0 63.233 46.900 46.900 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -2.973.007 -4.185.150 -4.703.465 -61.499 -3.462.292 722.858 1.241.173 -690.989 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 408 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1002 Denkmalpflege Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 55.000 0 55.000 -55.000 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 56.900 23.000 81.136 58.136 60.029 -37.029 21.107 19.440 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 56.900 23.000 136.136 58.136 115.029 -92.029 21.107 19.440 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -56.900 -23.000 -136.136 -58.136 -115.029 -92.029 21.107 -19.440 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 56.900 23.000 136.136 58.136 115.029 -92.029 21.107 19.440 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -56.900 -23.000 -136.136 -58.136 -115.029 -92.029 21.107 -19.440 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 409 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1002 Denkmalpflege Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Höhere Zuwendungen im Rahmen des Denkmalförderprogramms begründen die Mehrerträge. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Kostenerstattungen im Rahmen des Bundesfreiwilligendienstes begründen die Mehrerträge. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die Mehraufwendungen sind auf die Beschaffung von zwei Fahrzeugen zurückzuführen. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Aufgrund von Projektausfällen sind entsprechend weniger Transferaufwendungen entstanden. 410 Produktbereich 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe 1003 Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung und -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende 411 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1003 Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung und -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 795.392 781.000 781.000 0 790.681 9.681 9.681 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 150 150 150 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 136.115 106.000 106.000 0 117.752 11.752 11.752 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 147.838 193.700 193.700 0 159.626 -34.074 -34.074 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 1.079.345 1.080.700 1.080.700 0 1.068.209 -12.491 -12.491 0 11 - Personalaufwendungen 10.926.134 11.148.452 11.148.452 0 11.490.422 -341.970 -341.970 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 505.116 578.636 578.636 0 558.777 19.859 19.859 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 230.162 129.835 129.835 0 151.631 -21.796 -21.796 0 15 - Transferaufwendungen 3.254.976 3.251.612 3.251.612 0 3.250.065 1.548 1.548 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 3.282.719 3.468.421 3.668.421 200.000 3.404.923 63.499 263.499 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 18.199.108 18.576.956 18.776.956 200.000 18.855.817 -278.861 -78.861 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -17.119.763 -17.496.256 -17.696.256 -200.000 -17.787.608 -291.352 -91.352 0 19 + Finanzerträge 11.839.427 11.060.196 11.060.196 0 10.143.434 -916.762 -916.762 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 11.839.427 11.060.196 11.060.196 0 10.143.434 -916.762 -916.762 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -5.280.336 -6.436.060 -6.636.060 -200.000 -7.644.174 -1.208.114 -1.008.114 0 23 + Außerordentliche Erträge 24.715 0 0 0 13.604 13.604 13.604 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 24.715 0 0 0 13.604 13.604 13.604 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -5.255.621 -6.436.060 -6.636.060 -200.000 -7.630.571 -1.194.510 -994.510 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 372.630 534.098 534.098 0 400.132 133.967 133.967 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -5.628.250 -6.970.159 -7.170.159 -200.000 -8.030.702 -1.060.544 -860.544 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 412 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1003 Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung und -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 9.634 136.000 234.068 98.068 132.956 3.044 101.112 101.111 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 153.750 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 163.384 136.000 234.068 98.068 132.956 3.044 101.112 101.111 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -163.384 -136.000 -234.068 -98.068 -132.956 3.044 101.112 -101.111 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 413 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1003 Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung und -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-1003-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 9.634 136.000 234.068 98.068 132.956 3.044 101.112 101.111 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -9.634 -136.000 -234.068 -98.068 -132.956 3.044 101.112 -101.111 5600-1003-0-AZ02 Investorenzuschuss Wohnungsbauprogramm 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 153.750 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -153.750 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 414 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1003 Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung und -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende Teilergebnisrechnung Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Aufgrund hoher Arbeitsspitzen wurden 2022 weniger Ordnungswidrigkeiten nach dem Wohngeldgesetz NRW (WoGG) ermittelt und mit einem Bußgeld belegt. Damit gehen Wenigererträge von rd. 34.000 € einher. Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) Bei den zentral bewirtschafteten Büroraummieten sind Mehraufwendungen von rd. 0,2 Mio. € entstanden. Maßgeblich ist hier eine Mieterhöhung für das genutzte Kabellager in Mülheim. Demgegenüber stehen Wenigeraufwendungen durch eine nicht erforderliche Einzelwertberichtigung (rd. 81.600 €) sowie bei den sonstigen Geschäftsaufwendungen (rd. 89.500 €). Zudem entstanden Wenigeraufwendungen bei der Kapitalertragssteuer für die Grund und Boden GmbH (Grubo), die in der Unterschreitung der Planansätze bei den Beteiligungserträgen begründet ist (vgl. Zeile 19). Unter dem Strich sind Mehraufwendungen von rd. 83.100 € zu verzeichnen. Zeile 19 (Finanzerträge) Die ausgewiesenen Wenigererträge von rd. 0,9 Mio. € sind in den gewinnabhängigen Ausschüttungen der Grund und Boden GmbH (Grubo) (rd. 0,7 Mio. €) und der GWG Rhein-Erft GmbH (rd. 0,2 Mio. €) begründet. 415 Produktbereich 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum 416 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 8.413.879 3.700.496 28.496.155 0 32.428.805 28.728.310 3.932.650 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 28.853.054 32.537.588 32.537.588 0 34.289.744 1.752.156 1.752.156 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 12.528.856 12.201.111 12.201.111 0 12.767.469 566.358 566.358 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 315.242 1.311.000 1.311.000 0 16.919.621 15.608.621 15.608.621 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 2.260.500 128.323 128.323 0 2.894.049 2.765.726 2.765.726 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 52.371.530 49.878.518 74.674.177 0 99.299.688 49.421.171 24.625.511 0 11 - Personalaufwendungen 14.893.487 15.515.367 15.638.767 0 15.574.953 -59.586 63.814 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 47.705.711 54.446.648 62.123.248 0 83.057.856 -28.611.208 -20.934.608 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 12.616.145 12.532.928 12.532.928 0 12.289.652 243.276 243.276 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 31.425.320 36.735.290 53.730.950 0 80.675.137 -43.939.846 -26.944.187 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 106.640.663 119.230.233 144.025.893 0 191.597.598 -72.367.364 -47.571.705 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -54.269.132 -69.351.716 -69.351.716 0 -92.297.909 -22.946.194 -22.946.194 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 155.179 158.411 158.411 0 145.522 12.889 12.889 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -155.179 -158.411 -158.411 0 -145.522 12.889 12.889 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -54.424.311 -69.510.127 -69.510.127 0 -92.443.431 -22.933.305 -22.933.305 0 23 + Außerordentliche Erträge 1.295.413 0 0 0 42.894.010 42.894.010 42.894.010 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 1.295.413 0 0 0 42.894.010 42.894.010 42.894.010 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -53.128.898 -69.510.127 -69.510.127 0 -49.549.422 19.960.705 19.960.705 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 2.038.192 2.360.818 2.360.818 0 2.105.750 255.067 255.067 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -55.167.090 -71.870.944 -71.870.944 0 -51.655.172 20.215.773 20.215.773 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 417 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 64.086 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 64.086 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 5.437.714 23.008.160 23.008.160 0 10.064.128 12.944.032 12.944.032 1.059.082 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 270.985 553.000 553.000 0 295.903 257.097 257.097 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 5.708.698 23.561.160 23.561.160 0 10.360.031 13.201.130 13.201.130 1.059.082 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -5.644.612 -23.561.160 -23.561.160 0 -10.360.031 13.201.130 13.201.130 -1.059.082 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 64.086 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 731.762 615.000 616.499 0 2.573.425 -1.958.425 -1.956.926 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -667.676 -615.000 -616.499 0 -2.573.425 -1.958.425 -1.956.926 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 418 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-1004-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 270.985 553.000 553.000 0 295.903 257.097 257.097 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -270.985 -553.000 -553.000 0 -295.903 257.097 257.097 0 5620-1004-0-5105 Neubau Wohngebäude Berliner Str. 221 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 10.000 10.000 0 1.120 8.880 8.880 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -10.000 -10.000 0 -1.120 8.880 8.880 0 5620-1004-0-5107 Neubau Wohngebäude Wikinger Weg 6 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 562 10.000 10.000 0 10.927 -927 -927 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -562 -10.000 -10.000 0 -10.927 -927 -927 0 5620-1004-0-5111 Neubau Morkener Str. 20 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 4.378 10.000 10.000 0 0 10.000 10.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -4.378 -10.000 -10.000 0 0 10.000 10.000 0 5620-1004-0-5999 Flüchtlings-WH 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 4.000.000 1.504.501 0 0 4.000.000 1.504.501 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -4.000.000 -1.504.501 0 0 4.000.000 1.504.501 0 5620-1004-1-5127 Neubau Trierer Str. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 7.906 10.000 10.000 0 0 10.000 10.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -7.906 -10.000 -10.000 0 0 10.000 10.000 0 5620-1004-1-5171 Sanierung Blaubach 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 10.000 10.000 0 3.862 6.138 6.138 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -10.000 -10.000 0 -3.862 6.138 6.138 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 5620-1004-2-5120 Neubau Kuckucksweg 10 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 4.598 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -4.598 0 0 0 0 0 0 0 419 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5620-1004-2-5124 Neubau Josef-Kallscheuer-Str. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 65.571 10.000 10.000 0 3.131 6.869 6.869 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -65.571 -10.000 -10.000 0 -3.131 6.869 6.869 0 5620-1004-2-5149 Sanierung Bonner Str. 478 (Bonotel) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 288.907 10.000 10.000 0 20.301 -10.301 -10.301 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -288.907 -10.000 -10.000 0 -20.301 -10.301 -10.301 0 5620-1004-2-5153 Neubau Brohler Str. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 17.086 2.200.000 2.200.000 0 99.984 2.100.016 2.100.016 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -17.086 -2.200.000 -2.200.000 0 -99.984 2.100.016 2.100.016 0 5620-1004-2-5164 Systembau Kalscheurer Weg 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 189.335 10.000 10.000 0 98.337 -88.337 -88.337 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -189.335 -10.000 -10.000 0 -98.337 -88.337 -88.337 0 5620-1004-2-5172 Neubau Pater-Prinz-Weg 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.344.601 280.000 2.774.000 0 1.614.783 -1.334.783 1.159.217 1.059.082 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.344.601 -280.000 -2.774.000 0 -1.614.783 -1.334.783 1.159.217 -1.059.082 5620-1004-2-5200 Neubau Kuckucksweg 8 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 43.261 1.171.500 1.171.500 0 620 1.170.880 1.170.880 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -43.261 -1.171.500 -1.171.500 0 -620 1.170.880 1.170.880 0 5620-1004-3-5121 Neubau Potsdamer Str. 1a 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 0 0 5.426 -5.426 -5.426 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 -5.426 -5.426 -5.426 0 5620-1004-3-5165 Systembau Dürener Str. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 18.165 10.000 10.000 0 11.331 -1.331 -1.331 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -18.165 -10.000 -10.000 0 -11.331 -1.331 -1.331 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 420 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5620-1004-3-5202 Neubau Potsdamer Str. 1b 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 16.105 1.026.000 1.026.000 0 0 1.026.000 1.026.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -16.105 -1.026.000 -1.026.000 0 0 1.026.000 1.026.000 0 5620-1004-3-5210 Neubau Geisbergstr. 47-53 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 662.500 662.500 0 19.829 642.671 642.671 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -662.500 -662.500 0 -19.829 642.671 642.671 0 5620-1004-4-5182 Containeranlage Wilhelm-Schreiber-Str. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 81 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -81 0 0 0 0 0 0 0 5620-1004-5-5128 Neubau Lachemer Weg 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 234.021 2.065.000 2.065.000 0 243.479 1.821.521 1.821.521 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -234.021 -2.065.000 -2.065.000 0 -243.479 1.821.521 1.821.521 0 5620-1004-5-5136 Systembau Im Grund/Pastor-Wolff-Str. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 242.043 10.000 10.000 0 55.625 -45.625 -45.625 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -242.043 -10.000 -10.000 0 -55.625 -45.625 -45.625 0 5620-1004-5-5184 Erweiterung Systembau Lindweiler Weg 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 513.010 10.000 10.000 0 12.062 -2.062 -2.062 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -513.010 -10.000 -10.000 0 -12.062 -2.062 -2.062 0 5620-1004-5-5209 Neubau Cohnenhofstraße 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 211 0 0 0 1.310 -1.310 -1.310 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -211 0 0 0 -1.310 -1.310 -1.310 0 5620-1004-5-5217 Neubau Pallenbergstraße 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 12.553 937.500 937.500 0 8.970 928.530 928.530 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -12.553 -937.500 -937.500 0 -8.970 928.530 928.530 0 421 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5620-1004-5-5226 Neubau Longericher Straße 151-153 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 23.302 677.500 677.500 0 0 677.500 677.500 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -23.302 -677.500 -677.500 0 0 677.500 677.500 0 5620-1004-6-5185 Holzbau Erbacher Weg 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 101.132 10.000 10.000 0 8.575 1.425 1.425 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -101.132 -10.000 -10.000 0 -8.575 1.425 1.425 0 5620-1004-6-5186 Systembau Sinnersdorfer Straße 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 188.472 10.000 10.000 0 2.702 7.298 7.298 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -188.472 -10.000 -10.000 0 -2.702 7.298 7.298 0 5620-1004-6-5191 Systembau Neusser Landstraße 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 14.250 10.000 10.000 0 92.003 -82.003 -82.003 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -14.250 -10.000 -10.000 0 -92.003 -82.003 -82.003 0 5620-1004-6-5198 Neubau Kolmarer Straße 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 76.418 700.000 700.000 0 28.771 671.229 671.229 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -76.418 -700.000 -700.000 0 -28.771 671.229 671.229 0 5620-1004-6-5199 Neubau Langenbergstraße 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 622.514 1.000.000 1.000.000 0 946.839 53.161 53.161 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -622.514 -1.000.000 -1.000.000 0 -946.839 53.161 53.161 0 5620-1004-7-5187 Containeranlage Aloys-Boecker-Straße 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 3.157 10.000 10.000 0 410 9.590 9.590 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -3.157 -10.000 -10.000 0 -410 9.590 9.590 0 5620-1004-7-5188 Containeranlage Josef-Broicher-Straße 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 27.918 10.000 10.000 0 410 9.590 9.590 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -27.918 -10.000 -10.000 0 -410 9.590 9.590 0 422 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5620-1004-7-5197 Neubau Deutzer Weg 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 126.017 1.329.000 1.329.000 0 167.810 1.161.190 1.161.190 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -126.017 -1.329.000 -1.329.000 0 -167.810 1.161.190 1.161.190 0 5620-1004-7-5201 Neubau Waldstraße 115 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 46.092 1.000.000 1.000.000 0 24.579 975.421 975.421 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -46.092 -1.000.000 -1.000.000 0 -24.579 975.421 975.421 0 5620-1004-7-5203 Neubau Houdainer Str. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 125.611 1.534.830 1.534.830 0 1.074.181 460.649 460.649 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -125.611 -1.534.830 -1.534.830 0 -1.074.181 460.649 460.649 0 5620-1004-7-5256 Containeranlage Friedrichstr.45 #Ukraine 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 0 0 2.570.804 -2.570.804 -2.570.804 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 -2.570.804 -2.570.804 -2.570.804 0 5620-1004-8-5117 Neubau Augsburger Str. 1+4 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 19.921 10.000 10.000 0 0 10.000 10.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -19.921 -10.000 -10.000 0 0 10.000 10.000 0 5620-1004-8-5180 Umbau Rothenburger Str. 2 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 3.542 48.000 48.000 0 0 48.000 48.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -3.542 -48.000 -48.000 0 0 48.000 48.000 0 5620-1004-8-5213 Neubau Lüderichstr. 1 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 620.000 620.000 0 0 620.000 620.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -620.000 -620.000 0 0 620.000 620.000 0 5620-1004-8-5214 Neubau Würzburger Str. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 296.000 296.000 0 0 296.000 296.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -296.000 -296.000 0 0 296.000 296.000 0 423 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5620-1004-8-5215 Neubau Gießener Straße 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 11.854 261.250 261.250 0 0 261.250 261.250 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -11.854 -261.250 -261.250 0 0 261.250 261.250 0 5620-1004-8-5227 Neubau Lützerather Str. 141a 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 216.000 216.000 0 155 215.845 215.845 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -216.000 -216.000 0 -155 215.845 215.845 0 5620-1004-9-5189 Containeranlage Schlagbaumsweg 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 93.926 10.000 10.000 0 70.268 -60.268 -60.268 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -93.926 -10.000 -10.000 0 -70.268 -60.268 -60.268 0 5620-1004-9-5190 Containeranlage Haferkamp 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 2.208 10.000 10.000 0 0 10.000 10.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -2.208 -10.000 -10.000 0 0 10.000 10.000 0 5620-1004-9-5195 Neubau Schönrather Str. 7 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 123.350 691.000 691.000 0 59.195 631.805 631.805 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -123.350 -691.000 -691.000 0 -59.195 631.805 631.805 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 5620-1004-9-5196 Neubau Berliner Str. 219a 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 86.994 493.580 493.580 0 232.387 261.193 261.193 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -86.994 -493.580 -493.580 0 -232.387 261.193 261.193 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 5620-1004-9-5206 Neubau Buchholzstr. 12 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 6.879 361.000 361.000 0 516 360.484 360.484 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -6.879 -361.000 -361.000 0 -516 360.484 360.484 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 424 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5620-1004-9-5239 Neubau Viktor-Speier-Holstein Str. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 632.500 632.500 0 0 632.500 632.500 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -632.500 -632.500 0 0 632.500 632.500 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 425 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Die ausgewiesenen Mehrerträge von rd. 28,7 Mio. € stammen überwiegend aus Zuweisungen des Bundes zur Beteiligung an den Kosten im Zusammenhang mit der Aufnahme, Unterbringung und der Betreuung von Flüchtlingen aus der Ukraine (1. und 2. Tranche). Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Im Zusammenhang mit dem Ukraine-Krieg stieg die Anzahl der unterzubringenden Geflüchteten in den städtischen Einrichtungen stark an. Damit einher gehen entsprechende Mehrerträge bei den Benutzungsgebühren von rd. 1,8 Mio. €. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Im Zuge der Unterbringung geflüchteter Personen aus der Ukraine mussten in Köln zeitnah überproportional viele Hotelzimmer angemietet werden. Dabei ging die Stadt bei den Unterbringungskosten vielfach in Vorleistung. Die Mehrerträge von rd. 15,6 Mio. € resultieren aus Rückerstattungen der maßgeblichen Hotelbesitzer*innen für die von der Stadt vorgeleisteten Hotelrechnungen. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Im Wesentlichen resultieren die Mehrerträge aus der Rückforderung einer überzahlten Kostenerstattung an das Deutsche Rote Kreuz Kreisverband Köln e.V. (DRK Köln) (rd. 1,3 Mio. €) sowie aus Erstattungen für überzahlte Mieten bzw. Betriebskosten (rd. 1,0 Mio. €). Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Bedingt durch den Krieg in der Ukraine ist die Zahl der geflüchteten Personen in Köln gegenüber der Planung stark gestiegen. Damit gehen insbesondere Mehraufwendungen bei den Zuwendungen für freie Träger (rd. 9,5 Mio. €), für die Objektbewachung (rd. 5,3 Mio. €), für Honorare (rd. 3,5 Mio. €), für Energiekosten (rd. 3,0 Mio. €), für sonstige Sachleistungen (rd. 1,8 Mio. €) und für die Gebäudeunterhaltung (rd. 1,7 Mio. €) einher. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Im Rahmen der Aufnahme, Unterbringung und Betreuung der aus der Ukraine geflüchteten Personen mussten in 2022 zeitnah erhebliche Unterbringungskapazitäten geschaffen werden. In diesem Zusammenhang wurden u.a. die Messehallen der Fa. Koelnmesse GmbH angemietet sowie eine Zeltstadt am Südstadion in Köln-Zollstock errichtet. Weiterhin wurden Hotels und große Zimmerkontingente fest angemietet und alte Gebäude reaktiviert und für die Unterbringung geflüchteter Personen ertüchtigt. Daraus resultieren Mehraufwendungen von rd. 43,9 Mio. €. 426 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Teilfinanzrechnung Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) Zur Ablösung kostenintensiver Unterkünfte, Interimsbauten u. ä. wurden investive Auszahlungsermächtigungen bereitgestellt. Die Umsetzung dieser Maßnahmen konnte nicht zeitnah erfolgen, so dass die Mittel in den Folgejahren abfließen. Bei Investitionsmaßnahmen kommt es immer wieder zu Verzögerungen im Baubeginn oder im Bauablauf, die zum Zeitpunkt der Planung noch nicht absehbar sind. Beispielhaft wird auf Verzögerungen bei der Planung und Umsetzung der Einzelmaßnahmen „Neubau Brohler Str.“ (5620-1004-2-5153), „Neubau Kuckucksweg 8“ (5620-1004-2-5200) oder „Neubau Lachemer Weg“ (5620- 1004-5-5128 verwiesen. Zudem werden verstärkende Finanzmittel aus den Programmbudgets „Flüchtlings-WH“ und „Neubau Sozialhäuser“ nicht benötigt. Die Bewirtschaftung erfolgt bei den entsprechenden Einzelmaßnahmen. Mit den dargestellten Entwicklungen gehen in 2022 Wenigerauszahlungen von rd. 12,9 Mio. € einher. Zeile 9 (Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen) Die ausgewiesenen Wenigerauszahlungen von rd. 260.000 € resultieren insbesondere aus den unter Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) dargestellten Verzögerung bei der Planung und Umsetzung von Einzelmaßnahmen. Infolgedessen verzögern sich auch geplanten Folgebeschaffungen, wie z.B. Kücheneinrichtungen. 427 Produktbereich 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe 1005 Leistungen zur Vermeidung von Obdachlosigkeit 428 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1005 Leistungen zur Vermeidung von Obdachlosigkeit Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.193 153 153 0 1.171 1.019 1.019 0 3 + Sonstige Transfererträge 14.955.385 16.285.000 16.285.000 0 16.231.714 -53.286 -53.286 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 8 45 45 0 8 -38 -38 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 45 5 5 0 1 -4 -4 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 38.106 100.000 100.000 0 17.753 -82.247 -82.247 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 14.994.737 16.385.203 16.385.203 0 16.250.646 -134.556 -134.556 0 11 - Personalaufwendungen 3.880.709 4.673.531 4.692.619 0 4.103.982 569.549 588.637 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 16.371 157.500 157.500 0 15.951 141.549 141.549 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 320.092 290.958 290.958 0 342.925 -51.967 -51.967 0 15 - Transferaufwendungen 28.832.344 31.172.156 31.172.156 0 34.280.147 -3.107.991 -3.107.991 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 532.848 698.690 698.690 0 814.994 -116.304 -116.304 50.000 17 = Ordentliche Aufwendungen 33.582.365 36.992.836 37.011.924 0 39.557.999 -2.565.164 -2.546.076 50.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -18.587.628 -20.607.633 -20.626.721 0 -23.307.353 -2.699.720 -2.680.632 -50.000 19 + Finanzerträge 1.681 9.490 9.490 0 647 -8.844 -8.844 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 1.681 9.490 9.490 0 647 -8.844 -8.844 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -18.585.947 -20.598.143 -20.617.231 0 -23.306.706 -2.708.564 -2.689.476 -50.000 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -18.585.947 -20.598.143 -20.617.231 0 -23.306.706 -2.708.564 -2.689.476 -50.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 229.655 358.203 358.203 0 219.887 138.316 138.316 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -18.815.602 -20.956.346 -20.975.434 0 -23.526.593 -2.570.247 -2.551.159 -50.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 429 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1005 Leistungen zur Vermeidung von Obdachlosigkeit Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 16 Rückflüsse von Darlehen 459.636 450.000 450.000 0 408.862 41.138 41.138 0 17 Summe Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (15 bis 16) 459.636 450.000 450.000 0 408.862 -41.138 -41.138 0 19 Gewährung von Darlehen 1.144.388 1.400.000 1.400.000 0 886.469 513.531 513.531 0 20 Summe Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (18 bis 19) 1.144.388 1.400.000 1.400.000 0 886.469 -513.531 -513.531 0 21 Saldo Finanzierungstätigkeit (Einz. - Ausz. / 17 minus 20) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -684.752 -950.000 -950.000 0 -477.607 472.393 472.393 0 22 Saldo Gesamt (14 und 21) (Überdeckung / (- )Unterdeckung) -684.752 -950.000 -950.000 0 -477.607 472.393 472.393 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 430 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1005 Leistungen zur Vermeidung von Obdachlosigkeit Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 431 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1005 Leistungen zur Vermeidung von Obdachlosigkeit Teilergebnisrechnung Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Erträge aus Schadensregulierung blieben hinter dem Ansatz zurück. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- u. Dienstleistungen) Der Wenigeraufwand resultiert aus eingeplanten wissenschaftlichen Evaluationen, die zeitlich nicht durchgeführt werden konnten. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Die Zahl der von Wohnungslosigkeit bedrohten oder konkret betroffenen Personen hat weiter zugenommen. Wegen der prekären Lage am Wohnungsmarkt hat sich daneben die Verweildauer in Beherbergungsbetrieben ebenso erhöht. Beides hat zu einer deutlichen Zunahme der Aufwendungen geführt. 432 Produktbereich 11 Ver- und Entsorgung Produktbereich 11 - Ver- und Entsorgung 433 434 Produktbereich 11 Ver- und Entsorgung Produktgruppe 1101 Ver- und Entsorgung 435 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 11 Ver- und Entsorgung Produktgruppe: 1101 Ver- und Entsorgung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 613.166 237.003 237.003 0 890.569 653.567 653.567 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 743.748 743.748 0 0 -743.748 -743.748 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 392.549 327.710 327.710 0 201.190 -126.519 -126.519 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 971.379 0 0 0 1.239.119 1.239.119 1.239.119 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 71.464.295 66.614.583 66.614.583 0 72.575.917 5.961.334 5.961.334 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 73.441.388 67.923.043 67.923.043 0 74.906.796 6.983.752 6.983.752 0 11 - Personalaufwendungen 615.904 622.107 622.107 0 649.153 -27.046 -27.046 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 4.574.444 7.039.234 7.657.234 0 5.573.414 1.465.819 2.083.819 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 2.464.638 3.640.384 3.640.384 0 2.328.648 1.311.736 1.311.736 0 15 - Transferaufwendungen 22.100 27.825 27.825 0 25.650 2.175 2.175 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 91.073 397.623 397.623 0 127.324 270.299 270.299 250.000 17 = Ordentliche Aufwendungen 7.768.159 11.727.172 12.345.172 0 8.704.189 3.022.983 3.640.983 250.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 65.673.229 56.195.871 55.577.871 0 66.202.606 10.006.735 10.624.735 -250.000 19 + Finanzerträge 24.800.558 21.769.000 21.778.435 0 30.402.996 8.633.996 8.624.561 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 24.800.558 21.769.000 21.778.435 0 30.402.996 8.633.996 8.624.561 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 90.473.787 77.964.871 77.356.306 0 96.605.602 18.640.731 19.249.296 -250.000 23 + Außerordentliche Erträge 275 0 0 0 62 62 62 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 275 0 0 0 62 62 62 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 90.474.062 77.964.871 77.356.306 0 96.605.664 18.640.793 19.249.358 -250.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 23.493 36.629 36.629 0 27.288 9.341 9.341 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 90.450.569 77.928.242 77.319.677 0 96.578.376 18.650.134 19.258.699 -250.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 436 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 11 Ver- und Entsorgung Produktgruppe: 1101 Ver- und Entsorgung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 55.930 55.930 55.930 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 55.930 55.930 55.930 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 10.829.200 14.637.000 3.852.800 1.932.923 8.896.277 12.704.077 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 1.374.000 1.374.000 0 0 1.374.000 1.374.000 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 12.203.200 16.011.000 3.852.800 1.932.923 10.270.277 14.078.077 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 -12.203.200 -16.011.000 -3.852.800 -1.876.993 10.326.207 14.134.007 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 1.216.000 1.216.000 0 0 1.216.000 1.216.000 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.216.000 -1.216.000 0 0 1.216.000 1.216.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 437 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 11 Ver- und Entsorgung Produktgruppe: 1101 Ver- und Entsorgung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5705-1101-0-0000 Baumaßnahme Mülldeponie Vereinigte Ville 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 100.000 100.000 0 0 100.000 100.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -100.000 -100.000 0 0 100.000 100.000 0 5705-1101-0-0001 Beschaffungen für Mülldeponie Vereinigte 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 55.930 55.930 55.930 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 515.000 515.000 0 0 515.000 515.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -515.000 -515.000 0 55.930 570.930 570.930 0 5705-1101-0-0017 Anpassung SWRA - Schadstofffrachten 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 1.785.000 1.785.000 0 0 1.785.000 1.785.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.785.000 -1.785.000 0 0 1.785.000 1.785.000 0 5705-1101-0-0019 Erweiterung Gasfassung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 2.975.000 5.827.800 2.852.800 0 2.975.000 5.827.800 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -2.975.000 -5.827.800 -2.852.800 0 2.975.000 5.827.800 0 5705-1101-0-0024 Schwachgasanlage(Nachfolge BHKW) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 1.000.000 1.000.000 0 0 1.000.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -1.000.000 -1.000.000 0 0 1.000.000 0 5705-1101-0-0028 Böschungsabdichtung RWE-Power ob. 100mNN 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 1.880.200 1.880.200 0 0 1.880.200 1.880.200 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.880.200 -1.880.200 0 0 1.880.200 1.880.200 0 5705-1101-0-0031 Abdeckung Nordostflanke (AVG) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 3.213.000 3.168.000 0 1.932.923 1.280.077 1.235.077 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -3.213.000 -3.168.000 0 -1.932.923 1.280.077 1.235.077 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 438 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 11 Ver- und Entsorgung Produktgruppe: 1101 Ver- und Entsorgung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5705-1101-0-0034 Entwässerungsbrunnen mit Pumpstation (AV 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 400.000 400.000 0 0 400.000 400.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -400.000 -400.000 0 0 400.000 400.000 0 5705-1101-0-0045 Deponieprojekt/Planfeststellungsverfahre 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 119.000 119.000 0 0 119.000 119.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -119.000 -119.000 0 0 119.000 119.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 439 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 11 Ver- und Entsorgung Produktgruppe: 1101 Ver- und Entsorgung Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Die Abweichung resultiert insbesondere aus der Auflösung des Sonderpostens Investitionspauschale bei der Deponie Vereinigte Ville in Höhe von rd. 0,25 Mio. € sowie einer Gutschrift von rd. 0,4 Mio. € aus der Abrechnung Konzessionsabgabe der RheinEnergie AG; die irrtümlicherweise auf das falsche Sachkonto gebucht wurde (richtig: 451100). Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Irrtümlicherweise wurden hier die Erstattungen der AVG (Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH) geplant. Die Buchung erfolgte unterjährig korrekterweise in Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen). Daraus resultieren hier Wenigererträge von rd. 0,74 Mio. €. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Wie in Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) dargestellt, wurden die Erstattungen der AVG hier gebucht. Zudem ergeben sich Mehrerträge von rd. 0,5 Mio. € aufgrund einer Korrektur der Umsatzsteuer. Somit ergeben sich insgesamt Mehrerträge von rd. 1,24 Mio. €. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Hier werden insbesondere die verbrauchsabhängigen die Erträge aus der Konzessionsabgabe der RheinEnergie AG abgebildet. Diese fielen in 2022 höher aus als geplant. Daraus resultieren die Mehrerträge von rd. 6 Mio. €. Im Vergleich zum Vorjahr konnte das Ergebnis um rd. 1 Mio. € verbessert werden. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die städtischen Betriebskostenerstattungen an die AVG (Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH) sind abhängig vom Betriebsergebnis der Deponie Vereinigte Ville und fielen 2022 um rd. 1,4 Mio. € niedriger aus als geplant. Des Weiteren ergeben sich 0,5 Mio. € Wenigeraufwendungen bei den Rückstellungen für die Deponie Vereinigte Ville, die von der jährlichen Verfüllung abhängen. Zusätzlich fielen die Aufwendungen für den Betrieb und die Unterhaltung der öffentlichen Toilettenanlagen geringer aus als geplant. Unter dem Strich sind gegenüber der Planung Wenigeraufwendungen von rd. 2,1 Mio. € zu verzeichnen. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Bei der Abweichung handelt es sich im Wesentlichen um den Bereich Betriebs- und Geschäftsausstattung. In diesem Bereich wurden die Investitionen durch die AVG nicht in der Größenordnung getätigt wie geplant. Daraus resultieren Wenigeraufwendungen von rd. 1,3 Mio. €. 440 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 11 Ver- und Entsorgung Produktgruppe: 1101 Ver- und Entsorgung Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Wenigeraufwendungen sind im Wesentlichen auf in 2022 nicht benötigte Geschäftsaufwendungen der e. E. AWB (eigenbetriebsähnliche Einrichtung Abfallwirtschaftsbetrieb der Stadt Köln) zurückzuführen. Zeile 19 (Finanzerträge) Die Mehrerträge in 2022 von rd. 8,6 Mio. € betreffen die StEB (Stadtentwässerungsbetriebe der Stadt Köln) und resultieren aus einer höheren Gewinnausschüttung sowie durch höhere Erträge bei Frischwassereinspeisungen. Gegenüber 2021 hat sich das Ergebnis um rd. 5,6 Mio. € verbessert. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 5705-1101-0-0000 - Baumaßnahme Mülldeponie Vereinigte Ville Finanzstelle 5705-1101-0-0001 - Beschaffungen für Mülldeponie Vereinigte Finanzstelle 5705-1101-0-0017 - Anpassung SWRA - Schadstofffrachten Finanzstelle 5705-1101-0-0019 - Erweiterung Gasfassung Finanzstelle 5705-1101-0-0024 - Schwachgasanlage (Nachfolge BHKW) Finanzstelle 5705-1101-0-0028 - Böschungsabdichtung RWE-Power ob. 100mNN Finanzstelle 5705-1101-0-0031 - Abdeckung Nordostflanke (AVG) Finanzstelle 5705-1101-0-0034 - Entwässerungsbrunnen mit Pumpstation (AVG) Finanzstelle 5705-1101-0-0045 - Deponieprojekt/Planfeststellungsverfahren Die entsprechenden Finanzmittel wurden von der AVG Köln in 2022 größtenteils nicht benötigt. 441 Produktbereich 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktbereich 12 - Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 442 443 Produktbereich 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe 1201 Straßen, Wege, Plätze 444 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 12.408.279 10.984.042 10.984.042 0 12.773.934 1.789.891 1.789.891 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 36.996.235 34.526.544 34.526.544 0 43.125.656 8.599.112 8.599.112 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 3.806.635 3.797.111 3.797.111 0 3.778.661 -18.451 -18.451 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 893.451 42.537 644.532 0 769.502 726.965 124.970 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 5.323.567 3.202.020 3.202.020 0 5.104.831 1.902.811 1.902.811 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 59.428.167 52.552.255 53.154.251 0 65.552.584 13.000.329 12.398.333 0 11 - Personalaufwendungen 38.743.526 38.321.257 38.321.257 0 40.793.215 -2.471.959 -2.471.959 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 86.792.473 93.608.418 92.149.318 0 91.335.299 2.273.118 814.018 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 41.632.944 41.239.338 42.404.138 0 42.323.252 -1.083.915 80.885 0 15 - Transferaufwendungen 15.851.706 16.470.747 16.480.366 0 16.272.756 197.991 207.611 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 8.199.863 11.146.336 12.033.932 0 10.916.010 230.326 1.117.921 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 191.220.513 200.786.095 201.389.010 0 201.640.533 -854.438 -251.523 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -131.792.346 -148.233.839 -148.234.759 0 -136.087.949 12.145.891 12.146.810 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 409.823 687.249 695.949 0 980.685 -293.436 -284.736 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -409.823 -687.249 -695.949 0 -980.685 -293.436 -284.736 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -132.202.169 -148.921.088 -148.930.708 0 -137.068.634 11.852.454 11.862.074 0 23 + Außerordentliche Erträge 2.361.765 0 0 0 14.163 14.163 14.163 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 2.361.765 0 0 0 14.163 14.163 14.163 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -129.840.404 -148.921.088 -148.930.708 0 -137.054.471 11.866.618 11.876.238 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.667 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 926.448 1.357.241 1.357.241 0 921.345 435.896 435.896 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -130.765.186 -150.278.329 -150.287.949 0 -137.975.815 12.302.514 12.312.134 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 445 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 5.999.340 12.920.313 12.920.313 0 1.866.265 -11.054.048 -11.054.048 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 23.974 0 0 0 18.623 18.623 18.623 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 4.596.539 4.500.000 4.500.000 0 4.809.903 309.903 309.903 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 12.396 0 0 0 262.007 262.007 262.007 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 10.632.249 17.420.313 17.420.313 0 6.956.799 -10.463.514 -10.463.514 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 23.354.575 51.921.168 52.412.334 741.895 28.942.479 22.978.689 23.469.855 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 2.424.915 6.701.820 7.007.685 0 2.665.662 4.036.158 4.342.023 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 2.170.687 8.065.000 8.234.706 224.842 8.019.136 45.864 215.570 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 27.950.177 66.687.988 67.654.725 966.737 39.627.277 27.060.711 28.027.447 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -17.317.928 -49.267.675 -50.234.412 -966.737 -32.670.479 16.597.196 17.563.933 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 6.517.470 5.348.900 5.348.900 0 5.258.797 -90.103 -90.103 0 13 Summe investive Auszahlungen 357.689 1.810.000 2.124.678 70.100 803.212 1.006.788 1.321.466 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 6.159.781 3.538.900 3.224.222 -70.100 4.455.585 916.685 1.231.363 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 446 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-1201-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 100 100 100 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 322.289 1.122.500 1.122.500 0 316.870 805.630 805.630 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -322.289 -1.122.500 -1.122.500 0 -316.770 805.730 805.730 0 6400-1201-0-0001 Ausst. Verkehrs- und Tunnelleitzentrale 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.377.540 200.000 200.000 0 12.208 187.792 187.792 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.377.540 -200.000 -200.000 0 -12.208 187.792 187.792 0 6400-1201-0-0003 Verkehrsleitsystem, Erneuerung 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 750.000 750.000 0 0 -750.000 -750.000 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 1.500.000 1.266.000 0 84.211 1.415.789 1.181.789 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -750.000 -516.000 0 -84.211 665.789 431.789 0 6400-1201-0-0004 Erneuerung von Lichtsignalanlagen 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 50.055 255.700 255.700 0 0 -255.700 -255.700 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 1.058 0 0 0 48.707 48.707 48.707 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 7.788.640 8.000.000 8.000.000 0 4.155.931 3.844.069 3.844.069 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -7.737.527 -7.744.300 -7.744.300 0 -4.107.224 3.637.076 3.637.076 0 6400-1201-0-0005 Kleine verkehrstechnische Maßnahmen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 229.564 620.000 620.000 0 446.253 173.747 173.747 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -229.564 -620.000 -620.000 0 -446.253 173.747 173.747 0 6400-1201-0-0008 Upgrade Verkehrsmanagementsystem 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 3.672.097 0 0 0 2.410 2.410 2.410 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 69.179 675.000 675.000 0 0 675.000 675.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 3.602.918 -675.000 -675.000 0 2.410 677.410 677.410 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 447 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6400-1201-0-0009 Reisebusterminal Kuhweg m.elektr.Shuttle 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 700.000 700.000 0 0 700.000 700.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -700.000 -700.000 0 0 700.000 700.000 0 6400-1201-0-0011 Neubau von Dauerzählstellen 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 600.000 600.000 0 0 -600.000 -600.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 1.200.000 1.200.000 0 214.700 985.300 985.300 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -600.000 -600.000 0 -214.700 385.300 385.300 0 6400-1201-0-0012 LSA-Qualitätsmanagement-Tool 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 253.410 253.410 0 0 -253.410 -253.410 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 506.820 506.820 0 63.390 443.430 443.430 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -253.410 -253.410 0 -63.390 190.020 190.020 0 6400-1201-0-0013 Erweiterung Verkehrsrechner 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 382.800 382.800 0 26.319 -356.481 -356.481 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 200.000 638.000 872.000 0 864.521 -226.521 7.479 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -200.000 -255.200 -489.200 0 -838.202 -583.002 -349.002 0 6400-1201-0-0014 Verkehrstechnik-betriebssichere Infrast. 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 600.000 600.000 0 0 600.000 600.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -600.000 -600.000 0 0 600.000 600.000 0 6601-1201-0-0100 Kleine straßenbauliche Maßnahmen 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 77.911 0 0 0 0 0 0 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 604.941 440.000 470.000 0 305.333 134.667 164.667 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -527.030 -440.000 -470.000 0 -305.333 134.667 164.667 0 448 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6601-1201-0-0101 Kraftfahrzeuge und Geräte 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 24.116 0 0 0 0 0 0 0 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 23.974 0 0 0 18.523 18.523 18.523 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 343.502 1.194.500 1.397.365 0 1.186.660 7.840 210.705 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -295.413 -1.194.500 -1.397.365 0 -1.168.136 26.364 229.229 0 6601-1201-0-1002 Platzgestaltung (Öffentl. Platzflächen) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 16.090 2.580.000 502.458 0 13.582 2.566.419 488.877 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -16.090 -2.580.000 -502.458 0 -13.582 2.566.419 488.877 0 6601-1201-0-1008 Generalsanierung Radwege 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 2.234 0 0 0 0 0 0 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 702.264 5.000.000 2.611.100 0 776.092 4.223.908 1.835.008 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -700.030 -5.000.000 -2.611.100 0 -776.092 4.223.908 1.835.008 0 6601-1201-0-1010 Erneuerung von Schutzplanken 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 30.000 30.000 0 0 30.000 30.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -30.000 -30.000 0 0 30.000 30.000 0 6601-1201-0-1056 Verkehrsrechnersystem, Erneuerung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 18.814 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -18.814 0 0 0 0 0 0 0 6601-1201-0-1111 Aufbau eines Reinigungskatasters 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 52.518 100.000 100.000 0 0 100.000 100.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -52.518 -100.000 -100.000 0 0 100.000 100.000 0 6601-1201-0-1131 Umgestalt. Gürtel (VenloerStr/LuxemStr) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 50.000 50.000 0 0 50.000 50.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -50.000 -50.000 0 0 50.000 50.000 0 449 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6601-1201-0-4359 Ausbau u. Anpassung Hst. Niederflurbusse 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 1.620.000 1.620.000 0 85.600 -1.534.400 -1.534.400 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 182.139 500.000 500.000 0 303.588 196.412 196.412 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -182.139 1.120.000 1.120.000 0 -217.988 -1.337.988 -1.337.988 0 6601-1201-0-4799 Radschnellweg Frechen-Köln 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 48.900 120.000 120.000 0 21.600 -98.400 -98.400 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 86.733 350.000 350.000 0 1.150 348.850 348.850 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -37.833 -230.000 -230.000 0 20.450 250.450 250.450 0 6601-1201-0-6600 Umbau von Verkehrsknotenpunkten 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 136.798 136.798 136.798 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 159.749 400.000 1.144.900 0 897.666 -497.666 247.234 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -159.749 -400.000 -1.144.900 0 -760.867 -360.867 384.033 0 6601-1201-0-6605 Generalinstandsetzung von Straßen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 5.808.503 4.600.000 6.082.577 0 2.936.488 1.663.512 3.146.089 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -5.808.503 -4.600.000 -6.082.577 0 -2.936.488 1.663.512 3.146.089 0 6601-1201-0-6610 Straßenbaul.Maßnahm. Schul-/Kitabauten 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 108.450 1.400.000 787.135 0 353.660 1.046.340 433.475 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -108.450 -1.400.000 -787.135 0 -353.660 1.046.340 433.475 0 6601-1201-0-6612 Nord-Süd-StadtbWiederherst/ViaCulturalis 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 34.433 1.487.380 1.487.380 0 1.213.079 -274.301 -274.301 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 2.876 2.876 2.876 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 94.089 2.780.000 3.280.000 0 2.949.136 -169.136 330.864 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -59.655 -1.292.620 -1.792.620 0 -1.733.181 -440.561 59.439 0 450 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6601-1201-0-6620 Neubau Radwege/Radschnellwege 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.325.506 771.000 771.000 0 304.049 466.951 466.951 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.325.506 -771.000 -771.000 0 -304.049 466.951 466.951 0 6601-1201-0-AZ01 aRAP Lastenfahrräder Zuwendungen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 775.157 0 274.842 224.842 60.055 -60.055 214.787 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -775.157 0 -274.842 -224.842 -60.055 -60.055 214.787 0 6601-1201-0-AZ02 aRAP Ladeinfrastruktur Elektrofahrzeuge 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 124.990 3.400.000 5.611.864 0 5.611.864 -2.211.864 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -124.990 -3.400.000 -5.611.864 0 -5.611.864 -2.211.864 0 0 6601-1201-1-1040 Tunisstr., Nebenanlagen (Masterplan) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 50.000 20.000 0 0 50.000 20.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -50.000 -20.000 0 0 50.000 20.000 0 6601-1201-1-1042 Straßen um Opernhaus, Umgestalt. (Mplan) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 0 0 2.384 -2.384 -2.384 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 -2.384 -2.384 -2.384 0 6601-1201-1-1043 Maastrichter Str.,Umgestalt.(Masterplan) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 73.784 0 200 200 0 0 200 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -73.784 0 -200 -200 0 0 200 0 6601-1201-1-1049 Rheinboulevard-Sanier.(DzBr-Malakoff)Mpl 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 478.239 1.800.000 2.780.000 0 2.744.761 -944.761 35.239 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -478.239 -1.800.000 -2.780.000 0 -2.744.761 -944.761 35.239 0 6601-1201-1-1098 Ausbau Deutz-Mülheimer Str. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 700.000 50.000 0 0 700.000 50.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -700.000 -50.000 0 0 700.000 50.000 0 451 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6601-1201-1-2140 Bahnübergang Ulrepforte/ Vorgebirgsstr. 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 94.343 337.357 337.357 0 100.000 -237.357 -237.357 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 6.985 0 139.015 19.015 129.705 -129.705 9.310 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 87.358 337.357 198.342 -19.015 -29.705 -367.062 -228.047 0 6601-1201-1-5041 Regionale 2010 - Ottoplatz 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 402.635 0 5.000 5.000 0 0 5.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -402.635 0 -5.000 -5.000 0 0 5.000 0 6601-1201-1-5080 Quartier Ehrenstr./Apostelnstr. - Umbau 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 45.894 50.000 130.000 0 73.455 -23.455 56.545 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -45.894 -50.000 -130.000 0 -73.455 -23.455 56.545 0 6601-1201-1-5081 Luxemburger Str./Eifelwall- Umgestaltung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 32.004 910.500 910.500 0 664.527 245.973 245.973 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -32.004 -910.500 -910.500 0 -664.527 245.973 245.973 0 6601-1201-1-8001 Erschließung Innenstadt 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 230.000 230.000 0 0 230.000 230.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -230.000 -230.000 0 0 230.000 230.000 0 6601-1201-2-1004 Bayenthalg./Alteburger Schulwegsicherung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 310.035 0 749.130 374.565 245.996 -245.996 503.134 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -310.035 0 -749.130 -374.565 -245.996 -245.996 503.134 0 6601-1201-2-1018 Umgestaltg. Barbarastr. (incl. Kreisel) 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 3.079 0 0 0 0 0 0 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 35.873 35.000 35.590 -35.590 283 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 3.079 0 -35.873 -35.000 -35.590 -35.590 283 0 452 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6601-1201-2-1031 Bonner Str. (Nord-Süd-Stadtbahn, 3. BA) 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 2.483.600 2.483.600 0 0 -2.483.600 -2.483.600 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 158.398 3.500.000 4.452.200 0 4.244.850 -744.850 207.350 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -158.398 -1.016.400 -1.968.600 0 -4.244.850 -3.228.450 -2.276.250 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6601-1201-2-8002 Erschließung Rodenkirchen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 126.714 40.000 40.000 0 79.014 -39.014 -39.014 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -126.714 -40.000 -40.000 0 -79.014 -39.014 -39.014 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6601-1201-2-8612 Erschließung Rodenkirchen - Wobau 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 214.938 20.000 20.000 0 62.358 -42.358 -42.358 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -214.938 -20.000 -20.000 0 -62.358 -42.358 -42.358 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6601-1201-3-1039 Waldsiedlung, Generalsanierung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 112.000 5.000 106.877 -106.877 5.123 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -112.000 -5.000 -106.877 -106.877 5.123 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6601-1201-3-1053 Berrenrather Str., Umgestaltung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 4.760 10.000 200.000 0 195.575 -185.575 4.425 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -4.760 -10.000 -200.000 0 -195.575 -185.575 4.425 0 6601-1201-3-8003 Erschließung Lindenthal 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 6.094 6.094 6.094 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 112.167 280.000 280.000 0 573.092 -293.092 -293.092 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -112.167 -280.000 -280.000 0 -566.998 -286.998 -286.998 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 453 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6601-1201-3-8103 Erschließung Marsdorf/Gewerbep. Horbell 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 7.590 10.000 10.000 0 0 10.000 10.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -7.590 -10.000 -10.000 0 0 10.000 10.000 0 6601-1201-3-8613 Erschließung Lindenthal - Wobau 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 16.787 0 0 0 81.720 -81.720 -81.720 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -16.787 0 0 0 -81.720 -81.720 -81.720 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6601-1201-4-1022 Vogelsanger Str. (InnereK.-Oskar-Jäger) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 2.475.282 500.000 1.500.000 0 1.237.093 -737.093 262.907 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -2.475.282 -500.000 -1.500.000 0 -1.237.093 -737.093 262.907 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6601-1201-4-1034 Liebigstr. (Pettenkoferstr.-Methweg) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 10.000 10.000 0 0 10.000 10.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -10.000 -10.000 0 0 10.000 10.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6601-1201-4-1067 Takustr. v.Subbelrather Str. bis Iltistr 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 25.000 25.000 0 0 25.000 25.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -25.000 -25.000 0 0 25.000 25.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6601-1201-4-1097 Mühlenweg(MathiasBrüggenStr-Westendstr) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 78.000 78.000 0 23.649 54.351 54.351 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -78.000 -78.000 0 -23.649 54.351 54.351 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6601-1201-4-1117 Umgestaltung Keplerstraße 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 2.356 15.000 15.000 0 0 15.000 15.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -2.356 -15.000 -15.000 0 0 15.000 15.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 454 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6601-1201-4-1128 Umgestaltung Rochusplatz 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 500.000 20.000 0 0 500.000 20.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -500.000 -20.000 0 0 500.000 20.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6601-1201-4-1141 Mühlenweg(Mathias-Brüggen-Str-Sandweg) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 53.000 53.000 0 0 53.000 53.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -53.000 -53.000 0 0 53.000 53.000 0 6601-1201-4-5044 Oskar-Jäger-Straße, Ausbau 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 500.000 100.000 0 0 500.000 100.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -500.000 -100.000 0 0 500.000 100.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6601-1201-4-8004 Erschließung Ehrenfeld 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 27.500 400.000 400.000 0 0 400.000 400.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -27.500 -400.000 -400.000 0 0 400.000 400.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6601-1201-5-1023 Geestemünder Straße 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 2.100.000 2.100.000 0 0 -2.100.000 -2.100.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 43.106 3.000.000 1.346.627 0 0 3.000.000 1.346.627 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -43.106 -900.000 753.373 0 0 900.000 -753.373 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6601-1201-5-1079 Parkg/Longericher/Geldernstr-Kreisverk. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 56.200 56.200 0 0 56.200 56.200 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -56.200 -56.200 0 0 56.200 56.200 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 455 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6601-1201-5-1086 Jesuitengasse - Umgestaltung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 30.000 594.000 0 0 30.000 594.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -30.000 -594.000 0 0 30.000 594.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6601-1201-5-8005 Erschließung Nippes 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 6.024 0 0 0 0 0 0 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 8.387 0 0 0 12.265 -12.265 -12.265 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -2.363 0 0 0 -12.265 -12.265 -12.265 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6601-1201-6-1003 Emdener Str/Causemannstr - Industriestr 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 8.500 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -8.500 0 0 0 0 0 0 0 6601-1201-6-1069 Weichselring(Mercatorstr-StockholmAllee) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 136.183 0 649.515 36.515 445.387 -445.387 204.128 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -136.183 0 -649.515 -36.515 -445.387 -445.387 204.128 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6601-1201-6-1123 signalt. Optimierung Gewerbegebiet Pesch 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 20.000 20.000 0 0 20.000 20.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -20.000 -20.000 0 0 20.000 20.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6601-1201-6-5036 Industriestr (Merianstraße - Mennweg) 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 1.126.500 1.126.500 0 0 -1.126.500 -1.126.500 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 1.068.000 86.500 979.768 -979.768 88.232 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 1.126.500 58.500 -86.500 -979.768 -2.106.268 -1.038.268 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 456 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6601-1201-6-8006 Erschließung Chorweiler 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 35.230 200.000 200.000 0 249.942 -49.942 -49.942 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -35.230 -200.000 -200.000 0 -249.942 -49.942 -49.942 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6601-1201-7-1085 Hauptstr. (Zündorf) - Umgestaltung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 30.000 30.000 0 0 30.000 30.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -30.000 -30.000 0 0 30.000 30.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6601-1201-7-1125 AnpassungenKnotenFrankfurter Str/Urbach 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 20.000 20.000 0 0 20.000 20.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -20.000 -20.000 0 0 20.000 20.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6601-1201-7-5016 Steinstraße/ Hauptstraße (Porz) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 20.102 20.102 0 0 20.102 20.102 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -20.102 -20.102 0 0 20.102 20.102 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6601-1201-7-8007 Erschließung Porz 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.277 274.000 274.000 0 46.591 227.409 227.409 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.277 -274.000 -274.000 0 -46.591 227.409 227.409 0 6601-1201-7-8617 Erschließung Porz - Wobau 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 18.225 1.000.000 1.000.000 0 684.599 315.401 315.401 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -18.225 -1.000.000 -1.000.000 0 -684.599 315.401 315.401 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6601-1201-8-1036 Germaniastr. (Ausbau) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 40.000 0 309.400 100.000 309.400 -309.400 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -40.000 0 -309.400 -100.000 -309.400 -309.400 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 457 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6601-1201-8-1083 Kreisverk.Hans-Schulten-Str/Dattelfelder 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 10.000 10.000 0 0 10.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -10.000 -10.000 0 0 10.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6601-1201-8-1096 Rolshover/KalkerHaupt/Sieverstr-Umgestal 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 6.222 20.000 20.000 0 15.274 4.726 4.726 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -6.222 -20.000 -20.000 0 -15.274 4.726 4.726 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6601-1201-8-8618 Erschließung Kalk - Wobau 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 500.000 500.000 0 0 500.000 500.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -500.000 -500.000 0 0 500.000 500.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6601-1201-9-1081 Kreisverkehr Zeisbuschweg/Birkenweg 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 51.394 10.000 10.000 0 0 10.000 10.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -51.394 -10.000 -10.000 0 0 10.000 10.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6601-1201-9-1084 Kreisverk. Piccoloministr./Honschaftsstr 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 30.000 30.000 0 0 30.000 30.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -30.000 -30.000 0 0 30.000 30.000 0 6601-1201-9-1108 Umgestaltung Schanzenstraße 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 50.000 50.000 0 0 50.000 50.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -50.000 -50.000 0 0 50.000 50.000 0 6601-1201-9-1109 Straßen- u. Stadtbahnbau Mülheimer Süden 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 9.913 552.636 460.058 0 110.820 441.816 349.238 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -9.913 -552.636 -460.058 0 -110.820 441.816 349.238 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 458 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6601-1201-9-1130 Umgestaltung Hafenstraße Nord 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 50.000 50.000 0 0 50.000 50.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -50.000 -50.000 0 0 50.000 50.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6601-1201-9-1140 Umgest.Knoten Auenweg/DeutzMülheimerStr. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 8.546 50.000 50.000 0 0 50.000 50.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -8.546 -50.000 -50.000 0 0 50.000 50.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6601-1201-9-8009 Erschließung Mülheim 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 280.000 280.000 0 230.853 49.147 49.147 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -280.000 -280.000 0 -230.853 49.147 49.147 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6601-1201-9-8619 Erschließung Mülheim - Wobau 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 4.547 515.000 515.000 0 103.645 411.355 411.355 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -4.547 -515.000 -515.000 0 -103.645 411.355 411.355 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6602-1201-2-1142 Umg. SürtherStr(GesSchule-Eygelshovener) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 300.000 300.000 0 0 300.000 300.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -300.000 -300.000 0 0 300.000 300.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6602-1201-3-1001 Lindenthalgürtel-DürenerStr,Linksabieger 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 28.077 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -28.077 0 0 0 0 0 0 0 6604-1201-0-1136 Östlicher Ringschluss Mülheimer Süden 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 539.850 539.850 0 147.294 392.556 392.556 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -539.850 -539.850 0 -147.294 392.556 392.556 0 459 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6604-1201-5-1001 NeusserStr.(NiehlerKirchweg-InnereKanal) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 30.000 30.000 0 0 30.000 30.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -30.000 -30.000 0 0 30.000 30.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6606-1201-0-1000 Maßnahmen zur Parkraumbewirtschaftung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 478.060 1.560.000 1.560.000 0 764.922 795.078 795.078 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -478.060 -1.560.000 -1.560.000 0 -764.922 795.078 795.078 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6606-1201-0-1122 Mobilitätsstationen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 37.544 500.000 500.000 0 0 500.000 500.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -37.544 -500.000 -500.000 0 0 500.000 500.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6606-1201-0-5922 Fahrradabstellanlage 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 76.555 126.266 126.266 0 35.894 -90.372 -90.372 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 508.111 1.000.380 111.316 0 66.035 934.345 45.281 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -431.556 -874.114 14.950 0 -30.141 843.973 -45.091 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6606-1201-0-5923 Bike-Tower 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 428.400 428.400 0 0 -428.400 -428.400 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 11.900 535.500 535.500 0 0 535.500 535.500 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -11.900 -107.100 -107.100 0 0 107.100 107.100 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6607-1201-0-AZ01 aRAP Mischwasserkanäle StEB-ausBeiträgen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 1.270.540 4.665.000 2.300.000 0 2.299.218 2.365.782 782 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.270.540 -4.665.000 -2.300.000 0 -2.299.218 2.365.782 782 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 460 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Aufgrund der nachträglichen Zuordnung der Investitionspauschale auf die einzelnen Ämter kommt es zu Mehrerträgen bei der Auflösung der entsprechenden Sonderposten in Höhe von rd. 0,4 Mio. € im Vergleich zur Haushaltsplanung. Im Rahmen der planmäßigen Auflösung von Sonderposten gibt es darüber hinaus Mehrerträge in Höhe von rd. 0,5 Mio. €. Weitere Mehrerträge in Höhe von saldiert rd. 1,4 Mio. € ergeben sich durch nicht eingeplante Zuwendungen im Rahmen diverser Projekte und Maßnahmen. Der Projektfortschritt und damit auch der Zufluss der entsprechenden Fördermittel sind im Voraus nicht exakt planbar. Demgegenüber stehen Mindererträge in Höhe von insgesamt rd. 0,5 Mio. €. Die Zahlungen des Landes im Rahmen des städtischen Anteils an der Maut für Bundesfernstraßen sind deutlich geringer ausgefallen. Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Mehrerträge ergeben sich bei den Parkgebühren in Höhe von rd. 1,5 Mio. €. Im Gegensatz zu den Vorjahren sind keine pandemiebedingten Ertragsausfälle zu verzeichnen. Im Rahmen der Planung des Haushaltes wurde zudem der Ansatz für Parkgebühren im Vergleich zu den Vorjahren deutlich geringer angesetzt, da zu diesem Zeitpunkt die weitere pandemiebedingte Entwicklung nicht absehbar war. Darüber hinaus gibt es im Bereich der Sondernutzungsgebühren in der Zuständigkeit des Amtes für Verkehrsmanagement Mehrerträge in Höhe von rd. 6,0 Mio. €. Hier wurde im Rahmen der Planung durch einen Übermittlungsfehler ein deutlich zu geringer Wert angesetzt. Weitere Verbesserungen ergeben sich bei den Verwaltungsgebühren insbesondere im Zusammenhang mit der Einrichtung von Baustellen sowie der Erteilung von Genehmigungen für Schwertransporte in Höhe von rd. 0,7 Mio. €. Darüber hinaus verbessern diverse Sachverhalte insbesondere im Zusammenhang mit der außerplanmäßigen Auflösung von Sonderposten das Ergebnis um saldiert rd. 0,4 Mio. €. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Der Mehrertrag resultiert im Wesentlichen aus einer nicht eingeplanten einmaligen Erstattung. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Erträge aus Nachaktivierungen im Rahmen von zu aktivierenden Eigenleistungen führen zu einer Verbesserung von rd. 0,9 Mio. €. Zudem sind Mehrerträge in Höhe von rd. 0,2 Mio. € im Bereich der Auflösung von sonstigen Sonderposten angefallen. Darüber hinaus resultieren Verbesserungen in Höhe von rd. 0,6 Mio. € aus der Auflösung/Herabsetzung von Rückstellungen. Weitere sonstige ordentliche Erträge (z.B. nachträgliche Erstattungen von Betriebskosten) tragen mit rd. 0,2 Mio. € zum positiven Ergebnis bei. 461 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Niederschlagswassergebühren für das Straßenland unterschreiten den Planwert um rd. 0,8 Mio. €. Darüber hinaus sind vorgesehene Mittel für die haushaltsfinanzierte Reinigung im öffentlichen Raum in Höhe von rd. 1,3 Mio. € nicht abgeflossen. Zeitliche Verzögerungen bei diversen Projekten im Rahmen der Mobilitätswende haben dazu geführt, dass eingeplante Aufwendungen für externe Dienstleistungen (z.B. für die Erstellung von Konzepten und Gutachten) in Höhe von rd. 0,8 Mio. € nicht in Anspruch genommen wurden. Demgegenüber stehen diverse, notwendige Mehraufwendungen u.a. für die Fahrzeugunterhaltung sowie die Betriebs- und Geschäftsausstattung in Höhe von saldiert rd. 0,3 Mio. €. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Im Rahmen der Rückstandssachbearbeitung wurden unterjährig diverse Vermögensgüter nachträglich aktiviert. Im Ergebnis kommt es zu erhöhten bilanziellen Abschreibungen. Im Rahmen der Haushaltsplanung konnten diese Sachverhalte nicht berücksichtigt werden. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Der Betriebskostenzuschuss an die Abfallwirtschaftsbetriebe (AWB) für die Straßenreinigung fällt geringer aus als geplant. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Aufwendungen für Kostenerstattungen im Zusammenhang mit Kreuzungsmaßnahmen nach Eisenbahnkreuzungsgesetz sind um rd.1,6 Mio. € geringer ausgefallen, da sich einzelne Maßnahmen deutlich verzögert haben. Demgegenüber steht eine Verschlechterung von rd. 0,8 Mio. € bei der ergebniswirksamen Auflösung der aktiven Rechnungsabgrenzungsposten. Diese Mehraufwendungen resultieren insbesondere aus den Zuwendungen für Lastenfahrräder an Privatpersonen. Darüber hinaus übersteigen die Aufwendungen für Mieten den Planwert um rd. 0,5 Mio. €. Bei den notwendigen Einzelwertberichtigungen von Forderungen gibt es ebenfalls eine Überschreitung des Planansatzes (0,1 Mio. €). Zeile 20 (Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen) Hier werden zurückzuzahlende Zuwendungen an den Fördermittelgeber sowie Verzugszinsen abgebildet. Die einzelnen Fälle sind im Voraus nicht exakt planbar. 462 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Teilfinanzrechnung Zeile 1 (Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) Aufgrund von Verzögerungen bei der Umsetzung von zuschussfähigen Investitionsmaßnahmen konnten die geplanten Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen nicht in vollem Umfang realisiert werden (siehe auch Zeile 8). Zeile 2 (Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen) In Einzelfällen wird nicht mehr benötigtes Anlagevermögen verkauft. Die Verkaufserlöse sind im Voraus nicht planbar. Zeile 4 (Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten) Erschließungsbeitragsverfahren sind sehr komplex und von verschiedenen Voraussetzungen abhängig. Die jahresbezogenen Einzahlungen sind nicht exakt planbar. Zeile 5 (sonstige Investitionseinzahlungen) Es handelt sich um Einzahlungen im Zusammenhang mit der Abwicklung von Baumaßnahmen. Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) Aufgrund von Verzögerungen im Bauablauf bzw. beim Baubeginn von Investitionsvorhaben ergeben sich erhebliche Plan/Ist- Abweichungen bei den Auszahlungen für Baumaßnahmen. Diese Entwicklung spiegelt sich auch bei den im Teilfinanzplan einzeln aufgeführten Investitionsvorhaben entsprechend wider. Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) Bei den notwendigen Ersatzbeschaffungen des Anlagevermögens gab es diverse Verzögerungen aufgrund der langen Beschaffungsprozesse. 463 Produktbereich 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV 464 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 131.719.463 59.976.996 173.103.991 0 167.968.482 107.991.486 -5.135.509 0 3 + Sonstige Transfererträge 108.246 0 800.862 0 871.209 871.209 70.347 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3.428 0 0 0 3.428 3.428 3.428 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 822.206 743.144 743.144 0 829.124 85.980 85.980 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 238.486 0 0 0 85.588 85.588 85.588 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 16.205.720 14.399.344 14.399.344 0 38.827.107 24.427.763 24.427.763 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 149.097.549 75.119.484 189.047.341 0 208.584.939 133.465.455 19.537.598 0 11 - Personalaufwendungen 12.906.387 14.090.435 14.090.435 0 13.489.767 600.668 600.668 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 16.972.504 26.567.131 25.650.281 0 26.407.720 159.411 -757.439 50.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 50.548.696 52.074.502 52.074.502 0 50.135.348 1.939.153 1.939.153 0 15 - Transferaufwendungen 99.519.494 22.006.614 135.133.609 0 134.902.810 -112.896.197 230.799 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 12.710.546 10.393.611 11.194.473 0 12.592.967 -2.199.357 -1.398.494 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 192.657.626 125.132.293 238.143.300 0 237.528.613 -112.396.320 614.687 50.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -43.560.077 -50.012.809 -49.095.959 0 -28.943.674 21.069.135 20.152.285 -50.000 19 + Finanzerträge -397 100 100 0 16 -84 -84 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 2.717 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -3.114 100 100 0 16 -84 -84 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -43.563.190 -50.012.709 -49.095.859 0 -28.943.658 21.069.051 20.152.201 -50.000 23 + Außerordentliche Erträge 17.906 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 17.906 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -43.545.284 -50.012.709 -49.095.859 0 -28.943.658 21.069.051 20.152.201 -50.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 479.713 679.437 679.437 0 446.722 232.715 232.715 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -44.024.996 -50.692.146 -49.775.296 0 -29.390.380 21.301.766 20.384.916 -50.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 465 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 20.109.437 38.190.970 38.190.970 0 31.935.328 -6.255.642 -6.255.642 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 1.529.700 1.529.700 0 425.000 -1.104.700 -1.104.700 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 20.109.437 39.720.670 39.720.670 0 32.360.328 -7.360.342 -7.360.342 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 44.870.222 82.532.800 83.416.200 72.600 56.974.078 25.558.722 26.442.122 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 223.070 130.000 130.000 0 68.689 61.311 61.311 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 2.576.655 9.840.900 14.743.692 5.883.692 14.344.038 -4.503.138 399.654 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 279.500 43.624.892 65.612.992 21.978.000 10.100 43.614.792 65.602.892 65.602.892 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 47.949.446 136.128.592 163.902.884 27.934.292 71.396.905 64.731.687 92.505.979 65.602.892 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -27.840.010 -96.407.922 -124.182.214 -27.934.292 -39.036.577 57.371.345 85.145.637 -65.602.892 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 533.900 533.900 0 478.900 -55.000 -55.000 0 13 Summe investive Auszahlungen 124.567 767.000 797.100 20.000 28.374 738.626 768.726 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -124.567 -233.100 -263.200 -20.000 450.526 683.626 713.726 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 466 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-1202-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 168.957 130.000 130.000 0 68.689 61.311 61.311 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -168.957 -130.000 -130.000 0 -68.689 61.311 61.311 0 2010-1202-0-0002 KVB Niederflurwagen 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 1.529.700 1.529.700 0 0 -1.529.700 -1.529.700 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 43.624.892 65.602.892 21.978.000 0 43.624.892 65.602.892 65.602.892 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -42.095.192 -64.073.192 -21.978.000 0 42.095.192 64.073.192 -65.602.892 6608-1202-0-AZ01 aRAP pRAP - ÖPNV-Aufg. gem. 11 ÖPNVG NRW 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 8.460.347 8.560.000 8.560.000 0 8.905.628 345.628 345.628 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 2.576.655 8.560.000 14.443.692 5.883.692 14.344.038 -5.784.038 99.654 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 5.883.692 0 -5.883.692 -5.883.692 -5.438.410 -5.438.410 445.281 0 6901-1202-0-0220 Erneuerung Asphaltdecke Zoobrücke 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 975.000 975.000 0 0 -975.000 -975.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 10.000 10.000 0 0 10.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 975.000 965.000 -10.000 0 -975.000 -965.000 0 6901-1202-0-0310 Grunderneuerung Mülheimer Brücke 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 11.100.000 10.541.100 10.541.100 0 16.300.000 5.758.900 5.758.900 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 34.649.677 35.000.000 38.425.000 0 36.533.432 -1.533.432 1.891.568 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -23.549.677 -24.458.900 -27.883.900 0 -20.233.432 4.225.468 7.650.468 0 6901-1202-0-0350 Erw. Hohenzollernbrücke u. linksr. Rampe 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 82.033 2.000.000 3.600.000 0 1.451.107 548.893 2.148.893 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -82.033 -2.000.000 -3.600.000 0 -1.451.107 548.893 2.148.893 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 467 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6901-1202-0-0600 Ersatzneubau Brücke Widdersdorfer Str. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 101.860 300.000 300.000 0 88.807 211.193 211.193 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -101.860 -300.000 -300.000 0 -88.807 211.193 211.193 0 6901-1202-1-0250 Neubau Br.Deutzer Ring/Östl.Zubr.A559 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 610.900 610.900 0 0 -610.900 -610.900 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 290.000 10.000 96.252 -96.252 193.748 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 610.900 320.900 -10.000 -96.252 -707.152 -417.152 0 6901-1202-1-0270 Fuß- u. Radwegrampe Auenweg 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 600.000 600.000 0 271.966 328.034 328.034 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -600.000 -600.000 0 -271.966 328.034 328.034 0 6901-1202-1-0320 Grunderneuerung Rampe Deutzer Brücke 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 433.500 766.700 766.700 0 0 -766.700 -766.700 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 12.024 0 30.000 10.000 21.752 -21.752 8.248 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 421.476 766.700 736.700 -10.000 -21.752 -788.452 -758.452 0 6901-1202-1-0450 Tunnel Am Domhof u. Bahndammstr. 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 405.600 405.600 0 80.000 -325.600 -325.600 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 185.429 1.000.000 1.000.000 0 201.650 798.350 798.350 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 279.500 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -464.929 -594.400 -594.400 0 -121.650 472.750 472.750 0 6901-1202-1-0500 Umgestaltung Dionysoshof - Masterplan 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 303.493 160.000 0 0 1.041 158.959 -1.041 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -303.493 -160.000 0 0 -1.041 158.959 -1.041 0 6901-1202-1-0510 Umgestaltg Domumgebung 2. BA -Masterplan 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 184.025 3.000.000 3.000.000 0 104.583 2.895.417 2.895.417 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -184.025 -3.000.000 -3.000.000 0 -104.583 2.895.417 2.895.417 0 468 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6901-1202-2-0640 Ersatzneubau Brücke am Tannenhof 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 400.000 400.000 0 33.350 366.650 366.650 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -400.000 -400.000 0 -33.350 366.650 366.650 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6901-1202-3-0440 Neubau Stützwand Alter Militärring 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 67.311 0 8.100 2.600 5.318 -5.318 2.782 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -67.311 0 -8.100 -2.600 -5.318 -5.318 2.782 0 6901-1202-4-0210 Neubau Brücke Weinsbergstr. 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 101.200 231.800 231.800 0 675.000 443.200 443.200 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 80.558 300.000 932.400 0 846.099 -546.099 86.301 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 20.642 -68.200 -700.600 0 -171.099 -102.899 529.501 0 6901-1202-4-0330 Ertüchtigung Tunnel Herkulesstr.-RABT 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 2.754.700 2.754.700 0 0 -2.754.700 -2.754.700 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 6.000.000 975.000 0 13.881 5.986.119 961.119 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -3.245.300 1.779.700 0 -13.881 3.231.419 -1.793.581 0 6901-1202-4-0400 Ersatzneubau Brücke Liebigstraße 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 1.194.670 1.194.670 0 0 -1.194.670 -1.194.670 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 2.000.000 1.067.600 0 22.812 1.977.188 1.044.788 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -805.330 127.070 0 -22.812 782.518 -149.882 0 6901-1202-5-0650 Ersatzneubau Brücke Escher Straße 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 1.288.000 1.288.000 0 0 -1.288.000 -1.288.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 95.975 2.000.000 2.000.000 0 8.904 1.991.096 1.991.096 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -95.975 -712.000 -712.000 0 -8.904 703.096 703.096 0 469 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6901-1202-7-0700 Ersatzneubau Brücke Berger Straße 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 5.236 300.000 300.000 0 77.070 222.930 222.930 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -5.236 -300.000 -300.000 0 -77.070 222.930 222.930 0 6901-1202-8-0200 Erneuerung Stützwand Abshofstr. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 700.000 700.000 0 0 700.000 700.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -700.000 -700.000 0 0 700.000 700.000 0 6901-1202-8-0250 Ersatzneubau Brücke Frankfurter Straße 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 50.925 1.000.000 994.500 0 389.294 610.706 605.206 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -50.925 -1.000.000 -994.500 0 -389.294 610.706 605.206 0 6901-1202-8-0401 Ert.Tunnel Grenzstr./Stadtautob.55a-RABT 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 209.910 1.100.000 1.100.000 0 1.100.000 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -209.910 -1.100.000 -1.100.000 0 -1.100.000 0 0 0 6903-1202-0-3000 Erneuerung Fahrtreppen an Haltestellen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 602.049 1.100.000 1.100.000 0 281.397 818.603 818.603 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -602.049 -1.100.000 -1.100.000 0 -281.397 818.603 818.603 0 6903-1202-0-5200 Ost-West-Stadtbahn 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 2.241.300 2.241.300 0 5.538.400 3.297.100 3.297.100 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 2.033.968 7.000.000 7.000.000 0 5.207.318 1.792.682 1.792.682 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -2.033.968 -4.758.700 -4.758.700 0 331.082 5.089.782 5.089.782 0 6903-1202-0-6103 L 13 südl. Gürtel - Bst.-Anhebung 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 180.000 180.000 0 0 -180.000 -180.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 200.000 200.000 0 0 200.000 200.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -20.000 -20.000 0 0 20.000 20.000 0 470 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6903-1202-0-8012 Einbau Löschwasserleitung Stadtbahn 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 6.000 990.000 990.000 0 0 -990.000 -990.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 98.638 1.100.000 505.000 0 19.585 1.080.415 485.415 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -92.638 -110.000 485.000 0 -19.585 90.415 -504.585 0 6903-1202-0-9003 L 4, 13 u. 18 - Bst. - Verlängerung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 780.900 0 0 0 780.900 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0 780.900 0 0 0 780.900 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -780.900 -780.900 0 0 780.900 780.900 0 6903-1202-1-0110 Hst. Appellhofplatz - Brandschutz 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 525.000 525.000 0 0 -525.000 -525.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 750.000 750.000 0 451 749.549 749.549 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -225.000 -225.000 0 -451 224.549 224.549 0 6903-1202-1-0120 Hst. Hans-Böckler-Platz - Brandschutz 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 800.000 800.000 0 60.893 739.107 739.107 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -800.000 -800.000 0 -60.893 739.107 739.107 0 6903-1202-1-0130 Hst. Deutz/Messe - Brandschutz 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 75.000 0 0 0 75.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -75.000 0 0 0 75.000 0 6903-1202-1-6008 Hst.Poststr bis Appellhofpl Bst.Anhebung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 770.651 500.000 500.000 0 438.031 61.969 61.969 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -770.651 -500.000 -500.000 0 -438.031 61.969 61.969 0 6903-1202-1-6013 Hst. Weißhausstr. - Barrierefreiheit 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 400.000 400.000 0 0 400.000 400.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -400.000 -400.000 0 0 400.000 400.000 0 471 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6903-1202-1-6304 Hst. Barbarossaplatz - Bst.Anhebung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 48.555 200.000 200.000 0 223.367 -23.367 -23.367 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -48.555 -200.000 -200.000 0 -223.367 -23.367 -23.367 0 6903-1202-1-6305 Umbau Hst. Severinstr. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 250.000 0 605.000 10.000 500.854 -500.854 104.146 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -250.000 0 -605.000 -10.000 -500.854 -500.854 104.146 0 6903-1202-1-7090 Hst. Friesenplatz - Einbau von Aufzügen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 66.159 850.000 764.900 0 453.080 396.920 311.820 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -66.159 -850.000 -764.900 0 -453.080 396.920 311.820 0 6903-1202-1-AZ02 aRap pRap Fußgängertunnel Moselstr. 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0 500.000 300.000 0 0 500.000 300.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -500.000 -300.000 0 0 500.000 300.000 0 6903-1202-2-5102 Nord-Süd Stadtbahn 3. BS 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 5.672.000 5.672.000 0 0 -5.672.000 -5.672.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.235.391 9.000.000 9.000.000 0 7.269.730 1.730.270 1.730.270 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.235.391 -3.328.000 -3.328.000 0 -7.269.730 -3.941.730 -3.941.730 0 6903-1202-2-5103 Stadtbahnanbindung Rondorf/Meschenich 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 2.014.099 1.500.000 1.500.000 0 738.935 761.065 761.065 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -2.014.099 -1.500.000 -1.500.000 0 -738.935 761.065 761.065 0 6903-1202-4-5060 Stadtb.Rh.-SiegBauabsch.Bocklemünd/Meng. 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 200.000 200.000 0 0 -200.000 -200.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 7.397 135.000 135.000 0 41.557 93.443 93.443 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -7.397 65.000 65.000 0 -41.557 -106.557 -106.557 0 472 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6903-1202-4-6007 L 5, Ossendorf.-Ehrenfeld - Bst.-Anhebun 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 250.000 250.000 0 382.400 132.400 132.400 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 6.902 400.000 400.000 0 0 400.000 400.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -6.902 -150.000 -150.000 0 382.400 532.400 532.400 0 6903-1202-5-6006 L 13 Hst. NiehlerStr u. Boltensternstr. 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 90.000 90.000 0 0 -90.000 -90.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 100.000 100.000 0 0 100.000 100.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -10.000 -10.000 0 0 10.000 10.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6903-1202-5-6011 Hst. Nußbaumer Subbelr.-Str. Bhst-Anh. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 262 0 75.000 0 0 0 75.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -262 0 -75.000 0 0 0 75.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6903-1202-5-7112 Hst. Lohsestr. - Einbau von Aufzügen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 174.445 500.000 425.000 0 29.565 470.435 395.435 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -174.445 -500.000 -425.000 0 -29.565 470.435 395.435 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6903-1202-5-7115 Hst.Geldernstr/Parkgürtel-Einb.v.Aufz. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 100.000 100.000 0 0 100.000 100.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -100.000 -100.000 0 0 100.000 100.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6903-1202-7-5150 Verlängerung L 7 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 293.300 103.300 0 0 293.300 103.300 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -293.300 -103.300 0 0 293.300 103.300 0 473 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6903-1202-8-7111 Hst. Kalk Post - Einbau von Aufzügen 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 8.390 180.300 180.300 0 0 -180.300 -180.300 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 191.914 280.000 280.000 0 83.441 196.559 196.559 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -183.524 -99.700 -99.700 0 -83.441 16.259 16.259 0 6903-1202-8-7113 Hst. Deutz TH - Einbau von Aufzügen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 200.000 0 0 0 200.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -200.000 0 0 0 200.000 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6903-1202-8-7114 Hst. Vingst - Einbau von Aufzügen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.270.881 0 800.000 10.000 340.284 -340.284 459.716 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.270.881 0 -800.000 -10.000 -340.284 -340.284 459.716 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6903-1202-8-7116 Hst. Fuldaer Str.-Einbau von Aufzügen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 200.000 0 0 0 200.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -200.000 0 0 0 200.000 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6903-1202-9-9005 Stadtbahn Stammheim-Flittard 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 297.500 297.500 0 0 297.500 297.500 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -297.500 -297.500 0 0 297.500 297.500 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 474 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Mehrerträge in Höhe von rd. 5,6 Mio. € resultieren aus höheren Erstattungen der Verkehrsunternehmen verschiedener Umlandgemeinden aufgrund der Ausweitung des Leistungsumfanges der KVB für die Durchführung interlokaler Verkehre. Es erfolgte eine Weiterleitung an die KVB (siehe Zeile 15). Die Gewährung einer Landeszuwendung zum Ausgleich von Schäden im öffentlichen Personennahverkehr im Zusammenhang mit der Corona-Pandemie führte zu Mehrerträgen in Höhe von rd. 103,0 Mio. €. Eine weitere Zuwendung in Höhe rd. 4,4 Mio. € wurde seitens des Landes für die Förderung zusätzlicher Busverkehre im Rahmen der Schülerbeförderung zur Verbesserung des Infektionsschutzes bereitgestellt. Beide Zuwendungen wurden an die KVB weitergeleitet (siehe hierzu Zeile 15). Demgegenüber stehen Mindererträge von rd. 5,0 Mio. € aufgrund von Verzögerungen bei der Realisierung geförderter Baumaßnahmen, wie z.B. der Grunderneuerung der Haltestellen Bahnhof Deutz/Messe und Hans-Böckler-Platz. Zeile 3 (sonstige Transfererträge) Auf der Basis eines Rückforderungsbescheides der Bezirksregierung hat die KVB rd. 0,8 Mio. € im Rahmen der Zuwendungen für den Corona-Schülerverkehr zurückgezahlt. Es erfolgte eine direkte Weiterleitung an den Zuwendungsgeber (siehe Zeile 16). Zeile 5 (privatrechtl. Leistungsentgelte) Entgegen der Planung hatte die Corona-Pandemie in 2022 keine negativen Auswirkungen mehr auf die Nutzung der Kioske in U- Bahnhaltestellen, so dass Mehrerträge von rd. 86.000 € zu verzeichnen sind. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Durch die gestiegenen Anforderungen an den Brandschutz in U-Bahnanlagen, insbesondere aufgrund von kapazitätserweiternden Maßnahmen (z.B. Einbau zusätzlicher Aufzüge und Treppenanlagen, Einsatz von Langzügen) wurde die Erneuerungsverpflichtung der KVB im Rahmen der eisernen Verpachtung zum 31.12.22 neu bewertet. Die daraus resultierenden Korrekturbuchungen führten zu den ausgewiesenen Mehrerträgen. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die vorgesehenen Baumaßnahmen konnten nicht termingerecht realisiert werden, was sich entsprechend positiv auf den Abschreibungsaufwand auswirkt. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Die Mehraufwendungen resultieren aus den unter Zeile 2 dargestellten Sachverhalten. 475 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Mehraufwendungen beruhen im Wesentlichen auf dem unter Zeile 3 dargestellten Sachverhalt sowie auf im Plan unberücksichtigte Investitionszuweisungen an die Deutsche Bahn AG im Zusammenhang mit der Eisenbahnkreuzungsmaßnahme Deutz-Mülheimer-Straße. Teilfinanzrechnung Zeile 1 (Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) Die Einzahlungen aus Zuwendungen sind vom jeweiligen Realisierungs- bzw. Auszahlungsstand der förderfähigen Baumaßnahmen abhängig. Bauverzögerungen wirken sich daher hier entsprechend negativ aus (siehe hierzu auch Zeile 8). Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) Komplexe Vergabeverfahren und zeitintensive Abstimmungsprozesse mit stadtinternen und externen Partnern führten zu Verzögerungen bei der Realisierung diverser Baumaßnahmen. Die aufgezeigte Entwicklung spiegelt sich entsprechend bei den einzeln dargestellten Investitionsvorhaben wider. Zeile 11 (Auszahlungen von aktivierbare Zuwendungen) Auf Basis der ÖPNV-Pauschale erfolgt eine Weiterleitung von Zuwendungen an die KVB zur Finanzierung von neuen bzw. zur Sanierung vorhandener Stadtbahnen. Die Auszahlungen erfolgen gemäß Mittelabruf nach Projektfortschritt. Aufgrund von verzögerten Abrufen in 2021 wurden entsprechende Zahlungsmittel in das Haushaltsjahr 2022 übertragen und führten dort zu erhöhten Auszahlungen gegenüber der ursprünglichen Planung. Zeile 12 (sonst. Investitionsauszahlungen) Nach der Neuorganisation der Konzernfinanzierung wird die Ausleihung an die KVB zur Beschaffung von Nieder- und Hochflurbahnen an dieser Stelle abgebildet. Die Ausleihung erfolgt nach Baufortschritt. In 2022 konnten die von der KVB angestrebten Meilensteine wegen des Mangels an Fachfirmen und personellen Ressourcen bei den beauftragten Firmen nicht erreicht werden. 476 Produktbereich 13 Natur- und Landschaftspflege Produktbereich 13 - Natur- und Landschaftspflege 477 478 Produktbereich 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen 479 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.164.268 836.685 1.199.056 0 1.280.205 443.520 81.149 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 224.288 104.652 407.417 0 390.802 286.149 -16.616 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 375.438 436.250 436.250 0 448.476 12.226 12.226 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 494.210 480.000 480.000 0 433.288 -46.712 -46.712 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 2.929.864 1.345.403 3.344.219 0 3.483.905 2.138.502 139.686 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 1.914.973 1.400.000 1.400.000 0 1.812.384 412.384 412.384 0 10 = Ordentliche Erträge 7.103.040 4.602.990 7.266.942 0 7.849.059 3.246.070 582.118 0 11 - Personalaufwendungen 36.172.209 37.681.422 37.681.422 0 37.703.773 -22.351 -22.351 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 16.480.493 18.997.930 20.118.847 2.650.725 16.154.585 2.843.345 3.964.262 3.008.588 14 - Bilanzielle Abschreibungen 2.031.013 1.987.443 2.282.880 0 2.295.679 -308.236 -12.798 0 15 - Transferaufwendungen 479.958 462.364 501.262 158 465.914 -3.550 35.348 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 10.775.346 12.002.382 23.806.504 7.832.017 12.769.379 -766.997 11.037.126 10.838.308 17 = Ordentliche Aufwendungen 65.939.018 71.131.540 84.390.915 10.482.899 69.389.329 1.742.211 15.001.586 13.846.896 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -58.835.978 -66.528.551 -77.123.973 -10.482.899 -61.540.270 4.988.281 15.583.704 -13.846.896 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 1.551 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -1.551 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -58.837.529 -66.528.551 -77.123.973 -10.482.899 -61.540.270 4.988.281 15.583.704 -13.846.896 23 + Außerordentliche Erträge 130.183 0 0 0 15.810 15.810 15.810 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 130.183 0 0 0 15.810 15.810 15.810 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -58.707.347 -66.528.551 -77.123.973 -10.482.899 -61.524.460 5.004.091 15.599.514 -13.846.896 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 718.190 1.032.569 1.032.569 0 722.633 309.936 309.936 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -59.425.536 -67.561.120 -78.156.542 -10.482.899 -62.247.093 5.314.027 15.909.449 -13.846.896 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 480 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.057.234 791.800 3.779.545 0 3.729.468 2.937.668 -50.077 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 327.779 101.000 101.000 0 209.452 108.452 108.452 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 11.055 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 1.396.068 892.800 3.880.545 0 3.938.920 3.046.120 58.376 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 6.429.290 10.862.011 16.753.696 954.331 7.231.896 3.630.115 9.521.800 6.662.816 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 4.730.427 5.835.000 5.002.679 10.000 1.346.024 4.488.976 3.656.655 1.200.000 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 9.760 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 11.169.476 16.697.011 21.756.376 964.331 8.577.920 8.119.091 13.178.455 7.862.816 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -9.773.408 -15.804.211 -17.875.831 -964.331 -4.639.000 11.165.211 13.236.831 -7.862.816 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 40.736 73.000 640.806 0 670.199 597.199 29.393 0 13 Summe investive Auszahlungen 749.122 2.815.386 4.108.178 349.431 1.341.926 1.473.460 2.766.252 1.894.096 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -708.386 -2.742.386 -3.467.372 -349.431 -671.727 2.070.659 2.795.645 -1.894.096 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 481 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-1301-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 11.430 0 0 0 0 0 0 0 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 1.000 1.000 0 0 -1.000 -1.000 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 248.471 240.000 670.000 0 202.678 37.322 467.322 400.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -237.041 -239.000 -669.000 0 -202.678 36.322 466.322 -400.000 0000-1301-0-0004 Beschaffung DV Software 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 88.375 100.000 100.000 0 3.600 96.400 96.400 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -88.375 -100.000 -100.000 0 -3.600 96.400 96.400 0 6700-1301-0-0001 Festwert Grün 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 10.000 0 0 0 0 0 0 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.250.513 817.500 3.247.695 0 1.600.084 -782.584 1.647.611 828.085 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.240.513 -817.500 -3.247.695 0 -1.600.084 -782.584 1.647.611 -828.085 6700-1301-0-0002 Baumpflanzungen Straßenbäume (Festwert) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 339.845 1.000.000 1.250.000 0 593.642 406.358 656.358 656.359 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -339.845 -1.000.000 -1.250.000 0 -593.642 406.358 656.358 -656.359 6700-1301-0-0003 Artenreiche Wiesen (Maßn. Biodiversität) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 67.231 1.250.000 821.064 0 186.532 1.063.468 634.532 634.532 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -67.231 -1.250.000 -821.064 0 -186.532 1.063.468 634.532 -634.532 6700-1301-0-0010 Festwert Forst 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 130.148 100.000 100.000 0 33.478 66.522 66.522 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -130.148 -100.000 -100.000 0 -33.478 66.522 66.522 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 482 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6700-1301-0-0100 Beschaffungen KFZ 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 122.825 0 384.723 0 384.723 384.723 0 0 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 327.779 100.000 100.000 0 209.452 109.452 109.452 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 4.385.450 5.295.000 3.977.939 0 1.085.007 4.209.993 2.892.932 800.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -3.934.846 -5.195.000 -3.493.216 0 -490.832 4.704.168 3.002.384 -800.000 6700-1301-0-1001 Inn.Grüngürtel/Eifelwall Parkst.Süd FW 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 127.457 240.000 290.000 0 116.081 123.919 173.919 125.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -127.457 -240.000 -290.000 0 -116.081 123.919 173.919 -125.000 6700-1301-0-1002 Freiraumpl. Inn.Grüngürtel Parkst.Süd FW 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 387.276 240.000 290.000 0 264.626 -24.626 25.374 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -387.276 -240.000 -290.000 0 -264.626 -24.626 25.374 0 6700-1301-0-1026 Freiraumplanung Niehler Gürtel (FW) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 340 250.000 300.568 0 298.868 -48.868 1.701 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -340 -250.000 -300.568 0 -298.868 -48.868 1.701 0 6700-1301-0-1300 Ausgleichsm. Bebauungsplan (Festwert) 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 297.660 15.000 430.799 0 430.799 415.799 0 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 15.279 150.000 505.799 0 231.879 -81.879 273.920 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 282.381 -135.000 -75.000 0 198.920 333.920 273.920 0 6700-1301-0-1400 Ersatzmaßn. Baumschutzsatzung (Festwert) 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 256.144 200.000 771.232 0 775.987 575.987 4.755 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 612.447 500.000 1.684.139 612.908 401.174 98.826 1.282.966 1.282.965 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 9.760 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -366.062 -300.000 -912.908 -612.908 374.813 674.813 1.287.721 -1.282.965 483 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6700-1301-0-1401 Ersatzmaßn. BaumschutzS Städt Vpfl (FW) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 23.048 100.000 100.000 0 36.769 63.231 63.231 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -23.048 -100.000 -100.000 0 -36.769 63.231 63.231 0 6700-1301-0-7000 Kleinere Baumaßnahmen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 189.963 200.000 262.637 0 209.811 -9.811 52.826 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -189.963 -200.000 -262.637 0 -209.811 -9.811 52.826 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6700-1301-0-9500 Modellprojekt Wasser muss zum Baum 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 135.000 135.000 0 0 -135.000 -135.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 150.000 150.000 0 0 150.000 150.000 150.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -15.000 -15.000 0 0 15.000 15.000 -150.000 6700-1301-0-9600 ISEK Äuß.Grüngürtel Nord (FW) 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 160.000 160.000 0 0 -160.000 -160.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 50.000 50.000 0 0 50.000 50.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 110.000 110.000 0 0 -110.000 -110.000 0 6700-1301-0-9740 Regionale 2010 - Regio Grün 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 103.440 0 1.992 1.992 1.107 -1.107 885 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -103.440 0 -1.992 -1.992 -1.107 -1.107 885 0 6700-1301-0-9801 EFRE Grüne Infrastruktur Gremberg.Wäldch 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 77.717 120.800 784.995 0 784.995 664.195 0 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 364.923 151.000 815.195 0 664.999 -513.999 150.195 150.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -287.206 -30.200 -30.200 0 119.995 150.195 150.195 -150.000 484 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6700-1301-0-9803 EFRE Grüne Infrastruktur Gartenlabor 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 40.000 423.990 0 423.990 383.990 0 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 424.765 275.000 658.990 0 245.411 29.589 413.578 50.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -424.765 -235.000 -235.000 0 178.578 413.578 413.578 -50.000 6700-1301-0-9805 EFRE Grüne Infrastruktur WaldParkour 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 251.776 48.000 48.000 0 258.775 210.775 210.775 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 557.164 60.000 60.000 0 0 60.000 60.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -305.387 -12.000 -12.000 0 258.775 270.775 270.775 0 6700-1301-1-1018 Grünfläche Alter Deutzer Friedhof FW 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 6.715 50.000 50.000 0 3.725 46.275 46.275 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -6.715 -50.000 -50.000 0 -3.725 46.275 46.275 0 6700-1301-1-9730 Regionale 2010 - Rheinboulevard 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 266.269 890.000 790.000 0 77.594 812.406 712.406 691.779 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -266.269 -890.000 -790.000 0 -77.594 812.406 712.406 -691.779 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6700-1301-1-9732 Wegeverb. Rheinboulevard Tanzbrunnen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 500.000 292.179 0 70.882 429.118 221.297 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -500.000 -292.179 0 -70.882 429.118 221.297 0 6700-1301-2-1006 Grünzug Sürther Feld (Festwert) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 69.309 50.000 50.000 0 31.585 18.415 18.415 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -69.309 -50.000 -50.000 0 -31.585 18.415 18.415 0 6700-1301-2-9090 DKA Süd Markusstr. Wasserleitung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 40.000 40.000 0 0 40.000 40.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -40.000 -40.000 0 0 40.000 40.000 0 485 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6700-1301-3-1023 Hybridpark (Festwert) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 10.000 10.000 0 0 10.000 10.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -10.000 -10.000 0 0 10.000 10.000 0 6700-1301-3-8600 DKA Klettenberg Erneuerung Wasserleitung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 3.965 433.125 0 0 0 433.125 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -3.965 -433.125 0 0 0 433.125 0 0 6700-1301-4-1003 Grünfläche Butzweilerhof (Festwert) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 31.204 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -31.204 0 0 0 0 0 0 0 6700-1301-4-9091 DKA Bickendorf Mühlenweg Wasserleitung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 30.000 30.000 0 0 30.000 30.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -30.000 -30.000 0 0 30.000 30.000 0 6700-1301-5-7040 Flora Bewässerung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 715.750 470.000 720.000 0 586.454 -116.454 133.546 200.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -715.750 -470.000 -720.000 0 -586.454 -116.454 133.546 -200.000 6700-1301-6-1009 Grünerschließung Langel/Ausgleichsm. FW 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.245 240.000 330.000 0 290.009 -50.009 39.991 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.245 -240.000 -330.000 0 -290.009 -50.009 39.991 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 486 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen Allgemeiner Hinweis Im Haushaltsplan 2022 wurde analog zur Regelung im Teilfinanzplan der Produktgruppe 1301 korrespondierend für den Teilergebnisplan der Produktgruppe 1301 festgelegt, dass abweichend von der Regelung in § 9 Ziffer 2 der Haushaltssatzung zweckgebundene Mindererträge bei Investitionsmaßnahmen im Festwert Grün nicht zu Minderaufwendungen Festwert verpflichten. Gleichfalls wurde für den Teilfinanzplan der Produktgruppe 1301 festgelegt, dass zweckgebundene Mindereinzahlungen bei Investitionen nicht zu Minderauszahlungen verpflichten. Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Die Mehrerträge ergeben sich aus der ertragswirksamen Auflösung von Sonderposten aus der Investitionspauschale sowie der Klima- und Forstpauschale, die im Gemeindefinanzierungsgesetz (GFG) 2022 neu eingeführt wurde und zum Zeitpunkt der Haushaltsplanaufstellung 2022 noch nicht bekannt war. Zeile 4 (öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte) Die Mehrerträge resultieren aus der höheren ertragswirksamen Auflösung von Ersatzgeldern nach dem Landesnaturschutzgesetz NRW, da in größerem als geplanten Umfang Ersatzmaßnahmen durchgeführt wurden. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Hier wird die Kostenerstattung der Gebäudewirtschaft an das Amt für Landschaftspflege und Grünflächen für die Durchführung von Baumkontrollen an Objekten der Gebäudewirtschaft abgebildet. In 2022 wurden nur drei Quartale abgerechnet, sodass sich die Abrechnung für das IV. Quartal in das Folgejahr verlagert. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Drittmittel für investive Maßnahmen im als Festwert aktivierten Grünvermögen sind nicht als Sonderposten anzusetzen, sondern werden analog der konsumtiv abzubildenden Festwert-Aufwendungen ertragswirksam in Zeile 7 abgebildet. Der Ertrag 2022 basiert im Wesentlichen auf Zuwendungen für die städtebaulichen Förderprojekte Starke Veedel Renaturierung Westerwaldstraße und Eiler Schützenplatz, das EFRE-Förderprojekt Grüne Infrastruktur sowie der ertragswirksamen Auflösung von Ersatzgeldern nach Baumschutzsatzung. Zeile 9 (Bestandsveränderungen) Das Vermögen Forst (Baumbestand) wurde zur Eröffnungsbilanz als Festwert Forsteinrichtungswerk aktiviert. Die Anpassung an das höhere Inventurergebnis 31.12.2017 erfolgt schrittweise und bildet sich in Abhängigkeit vom jeweiligen Vorjahresergebnis ertragswirksam ab. 487 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Gestiegene Treibstoffkosten führten zu Mehraufwendungen in Höhe von 420.000 € bei den Fahrzeugkosten. Auch die Grundbesitz-abgaben für die städtischen Grünflächen lagen 170.000 € über dem Planansatz. Andererseits ermöglichten die erhaltenen Fördermittel im Forst einen geringeren städtischen Mitteleinsatz. Aufgrund des hohen verwaltungsinternen Abstimmungsbedarfs konnten die für weitere Trinkbrunnen in 2022 zusätzlich bereitgestellten Mittel in Höhe von 324.000 € noch nicht verwendet werden, sondern verlagern sich ins Folgejahr. Im Stadtklima-/Stadtverschönerungsprogramm der Bezirke beläuft sich der Rückstau an beschlossenen, noch nicht umgesetzten Maßnahmen einschließlich Resten aus Vorjahren Ende 2022 auf insgesamt 2,143 Mio. €, da die Personalressourcen des Amtes für Landschaftspflege und Grünflächen vorrangig für Pflichtaufgaben der Verkehrssicherung und Grünpflege einzusetzen sind und die freiwilligen Maßnahmen des Stadtklima- /Stadtverschönerungsprogramms nur nachrangig umgesetzt werden können. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die Preise für Fahrzeugbeschaffungen haben sich gegenüber dem vom Rat in 2017 beschlossenen Fahrzeug- und Maschinenkonzept II. Fortschreibung 2017-2025 Stadtgrün und Forst in den letzten Jahren erheblich erhöht, neben der Marktpreisentwicklung auch durch vermehrte Umstellung auf E-Fahrzeuge und elektrobetriebene Geräte. Dies führt zu höheren Abschreibungsaufwendungen, die teilweise aus der ertragswirksamen Auflösung der Zuschüsse für E-Fahrzeuge gedeckt werden können. Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) In Zeile 16 werden neben den Mietaufwendungen an die Gebäudewirtschaft für Grünobjekte in Höhe von jährlich rd. 5,45 Mio. € auch die korrespondierenden Festwertaufwendungen für investive Maßnahmen im als Festwert aktivierten städtischen Grünvermögen abgebildet. Da sich die Umsetzung investiver Maßnahmen im Grünvermögen in den Vorjahren pandemiebedingt verzögerte, wurden korrespondierende Festwert-Aufwandsermächtigungen von rd. 10 Mio. €, deren investive Auszahlungsermächtigungen im Haushaltsplan 2022 neu veranschlagt wurden, im Plan 2022 fortgeschrieben. In 2022 wurden investive Maßnahmen im Festwert Grün im Umfang von 1,5 Mio. € mehr umgesetzt als in 2021 und 575.000 € mehr als in 2022 geplant. Die für die investive Maßnahmenfortführung benötigten korrespondierenden Festwert-Aufwendungen verlagern sich nach 2023. Ebenso verlagern sich die Aufwendungen für die vorgesehene Investitionszuweisung an die Gebäudewirtschaft für die Herstellung des Neumarkt-Brunnens in Höhe von 1,45 Mio. € in das Folgejahr, da die Maßnahme sich verzögert. 488 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen Teilfinanzrechnung Zeile 1 (Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) Die Einzahlungen basieren überwiegend auf den für das Förderprojekt EFRE Grüne Infrastruktur vereinnahmten Zuweisungen. Weitere Mehreinzahlungen resultieren aus Ausgleichsgeldern nach Bebauungsplan sowie Fördermitteln zur Förderung von E- Mobilität. Die Einzahlungen der Städtebaufördermittel Starke Veedel Renaturierung Westerwaldstraße und Eiler Schützenplatz werden in der Produktgruppe des Amtes für Stadtentwicklung im Teilfinanzplan 0902 Stadtentwicklung abgebildet. Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) Die Plan-Ist-Abweichung ist auf zeitliche Verzögerungen bei der Planung und Umsetzung von investiven Maßnahmen im städtischen Grün zurückzuführen, deren Mittelabflüsse sich in Folgejahre verlagern. Hier sind u.a. die Maßnahmen zur Biodiversität Stadtgrün Naturnah Artenreiche Wiesen, Straßenbaumersatzpflanzungen, die ausstehende Rechnungsabwicklung Rheinboulevard sowie die Ersatzbeschaffung von Wasserleitungen in Dauerkleingartenanlagen zu nennen. Die jeweilige Entwicklung spiegelt sich bei den einzeln aufgeführten Investitionsvorhaben wieder. Die benötigten Auszahlungsermächtigungen wurden gemäß aktualisierter Mittelabflussplanung im Rahmen der Haushaltsplanung 2023/2024 neu veranschlagt. Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) Die für 2022 vorgesehenen Beschaffungen des vom Rat in 2017 beschlossenen Fahrzeug- und Maschinenkonzeptes II. Fortschreibung 2017-2025 für die Bereiche Stadtgrün und Forst konnten nur teilweise realisiert werden, da sich die in der Corona- Krise weltweit entstandenen Produktionsengpässe durch den Ukrainekrieg weiter verzögerten. Die benötigten Auszahlungsermächtigungen wurden gemäß aktualisierter Mittelabflussplanung im Rahmen der Haushaltsplanung 2023/2024 neu veranschlagt. 489 Produktbereich 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe 1302 Wasser und Wasserbau 490 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1302 Wasser und Wasserbau Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 210.094 204.916 204.916 0 210.094 5.178 5.178 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 57.453 885.000 885.000 0 115.851 -769.149 -769.149 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 267.547 1.089.916 1.089.916 0 325.945 -763.971 -763.971 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 8.313.873 8.858.323 9.775.173 0 9.189.119 -330.796 586.054 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 742.904 863.769 863.769 0 742.904 120.865 120.865 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 8.540 8.886 8.886 0 8.435 451 451 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 9.065.317 9.730.978 10.647.828 0 9.940.458 -209.480 707.370 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -8.797.770 -8.641.063 -9.557.913 0 -9.614.513 -973.450 -56.600 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -8.797.770 -8.641.063 -9.557.913 0 -9.614.513 -973.450 -56.600 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -8.797.770 -8.641.063 -9.557.913 0 -9.614.513 -973.450 -56.600 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -8.797.770 -8.641.063 -9.557.913 0 -9.614.513 -973.450 -56.600 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 491 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1302 Wasser und Wasserbau Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 945.565 8.400.000 8.400.000 0 6.633.355 1.766.645 1.766.645 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 945.565 8.400.000 8.400.000 0 6.633.355 1.766.645 1.766.645 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -945.565 -8.400.000 -8.400.000 0 -6.633.355 1.766.645 1.766.645 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 492 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1302 Wasser und Wasserbau Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6904-1302-0-2505 Hochwasserschutz U-Bahn-Anlagen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 678.895 1.400.000 1.800.000 0 1.808.635 -408.635 -8.635 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -678.895 -1.400.000 -1.800.000 0 -1.808.635 -408.635 -8.635 0 6904-1302-1-0100 Ersatzneubau Kragplatte Rheinufer 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 266.671 7.000.000 6.600.000 0 4.824.721 2.175.279 1.775.279 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -266.671 -7.000.000 -6.600.000 0 -4.824.721 2.175.279 1.775.279 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 493 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1302 Wasser und Wasserbau Teilergebnisrechnung Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Den StEB werden die im Rahmen der Unterhaltung der Hochwasserschutzanlagen und der Gewässer II. Ordnung erbrachten Leistungen auf Basis der dortigen Planspartenrechnung von der Stadt Köln unterjährig vergütet. Nach der im Folgejahr erstellten Spitzabrechnung der erbrachten Leistungen erstattet die StEB der Stadt Köln etwaige Überzahlungen. Aufgrund der zwischenzeitlich erfolgten Überarbeitung der Spartenkalkulation durch die StEB, ergab sich auf Seiten der Stadt Köln in 2022 jedoch kein Anspruch gegenüber den StEB auf Erstattung der insgesamt erwarteten rd. 885.000 €. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Mehraufwendungen von rd. 0,9 Mio. € für die Unterhaltung der Hochwasserschutzanlagen und Gewässer II. Ordnung konnten durch Minderaufwendungen von rd. 0,6 Mio. € aufgrund von Verzögerungen bei der Umsetzung diverser Unterhaltungsmaßnahmen, wie z. B. der Sanierung der Ufermauer an der Groov in Porz-Zündorf und des Stammheimer Ufers, nur teilweise kompensiert werden. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Vorgesehene Baumaßnahmen konnten nicht termingerecht realisiert werden, was sich entsprechend positiv auf den Abschreibungsaufwand auswirkt. Teilfinanzrechnung Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) Aufgrund von Verzögerungen bei der Umsetzung der Maßnahme Ersatzneubau Kragplatte Rheinufer wurden die zur Verfügung stehenden Investitionsmittel nicht in vollem Umfang benötigt. 494 Produktbereich 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe 1303 Friedhöfe und Krematorium 495 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1303 Friedhöfe und Krematorium Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 263.131 232.618 232.618 0 300.443 67.825 67.825 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 18.272.188 18.140.254 18.140.254 0 18.192.358 52.104 52.104 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 14.880 14.880 14.880 0 14.880 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.320.089 1.305.120 1.305.120 0 1.321.541 16.421 16.421 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 403.984 420.861 420.861 0 416.005 -4.856 -4.856 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 20.274.273 20.113.733 20.113.733 0 20.245.226 131.493 131.493 0 11 - Personalaufwendungen 14.805.229 14.435.168 14.435.168 0 15.211.138 -775.970 -775.970 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 4.572.444 5.743.418 5.741.405 65.059 4.922.993 820.425 818.411 191.997 14 - Bilanzielle Abschreibungen 1.263.563 1.285.780 1.285.780 0 1.308.478 -22.697 -22.697 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 2.554.991 3.143.517 3.468.373 257.784 3.023.382 120.135 444.991 626.339 17 = Ordentliche Aufwendungen 23.196.227 24.607.884 24.930.727 322.843 24.465.991 141.893 464.736 818.336 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -2.921.954 -4.494.151 -4.816.993 -322.843 -4.220.765 273.386 596.228 -818.336 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -2.921.954 -4.494.151 -4.816.993 -322.843 -4.220.765 273.386 596.228 -818.336 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 3.835 3.835 3.835 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 3.835 3.835 3.835 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -2.921.954 -4.494.151 -4.816.993 -322.843 -4.216.930 277.221 600.063 -818.336 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 189 189 189 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 556.632 577.865 577.865 0 573.466 4.399 4.399 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -3.478.585 -5.072.015 -5.394.858 -322.843 -4.790.207 281.808 604.651 -818.336 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 496 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1303 Friedhöfe und Krematorium Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 36.083 13.000 13.000 0 17.022 4.022 4.022 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 36.083 13.000 13.000 0 17.022 4.022 4.022 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 469.236 1.895.627 3.149.208 10.039 2.112.319 -216.692 1.036.889 461.220 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 799.944 1.488.141 2.811.506 1.803.897 1.367.481 120.660 1.444.026 1.403.780 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 1.269.181 3.383.768 5.960.715 1.813.936 3.479.799 -96.032 2.480.915 1.865.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -1.233.098 -3.370.768 -5.947.715 -1.813.936 -3.462.777 -92.010 2.484.937 -1.865.000 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 415.000 430.025 0 34.494 380.506 395.532 145.000 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -415.000 -430.025 0 -34.494 380.506 395.532 -145.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 497 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1303 Friedhöfe und Krematorium Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-1303-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 5.000 5.000 0 0 -5.000 -5.000 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 85.765 170.000 169.969 0 39.723 130.277 130.245 120.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -85.765 -165.000 -164.969 0 -39.723 125.277 125.245 -120.000 0000-1303-0-0002 Beschaffung bewegl. Anlagevermögens(KFZ) 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 36.083 8.000 8.000 0 17.022 9.022 9.022 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 714.179 1.168.141 2.457.044 1.803.897 1.293.264 -125.123 1.163.780 1.163.780 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -678.096 -1.160.141 -2.449.044 -1.803.897 -1.276.241 -116.100 1.172.802 -1.163.780 6710-1303-0-0003 Festwert Friedhöfe 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 359.961 310.627 1.103.677 10.039 697.457 -386.830 406.220 406.220 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -359.961 -310.627 -1.103.677 -10.039 -697.457 -386.830 406.220 -406.220 6710-1303-0-7000 Kleinere Baumaßnahmen Friedhöfe 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 150.000 150.000 0 0 150.000 150.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -150.000 -150.000 0 0 150.000 150.000 0 6710-1303-2-1900 Friedhof Süd - Bewässerung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 72.743 650.000 237.000 0 6.269 643.731 230.731 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -72.743 -650.000 -237.000 0 -6.269 643.731 230.731 0 6710-1303-5-1800 Friedhof Nord - Bewässerung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 36.533 320.000 1.413.000 0 1.408.593 -1.088.593 4.407 30.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -36.533 -320.000 -1.413.000 0 -1.408.593 -1.088.593 4.407 -30.000 6710-1303-6-2200 Friedhof Worringen Bewässerung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 200.000 0 0 0 200.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -200.000 0 0 0 200.000 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 498 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1303 Friedhöfe und Krematorium Teilergebnisrechnung Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Das Ergebnis 2022 fällt geringer aus als der Plan 2022, da der Unterhaltungsaufwand der Grundstücke geringer ausgefallen ist als geplant. Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Ergebnisse 2021 und 2022 fallen geringer aus als der Plan 2022. Im Wesentlichen lässt sich die Differenz darauf zurückführen, dass sich die korrespondierenden Aufwendungen für investive Maßnahmen im Festwert der Friedhöfe aufgrund von pandemiebedingten Verzögerungen in die Folgejahre verlagern. Teilfinanzplan Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) Aufgrund von Planungsverzögerungen bei der Erneuerung von Wasserleitungen auf Friedhöfen haben sich die Maßnahmen aus dem Jahr 2021 verschoben. Aus diesem Grund fällt das Ergebnis 2021 geringer aus. Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) Bei einigen der 2021 begonnenen Beschaffungsverfahren hat sich der Mittelabfluss verschoben, sodass das Ergebnis 2021 geringer ausfällt. 499 Produktbereich 14 Umweltschutz Produktbereich 14 - Umweltschutz 500 501 Produktbereich 14 Umweltschutz Produktgruppe 1401 Umweltordnung, -vorsorge 502 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 14 Umweltschutz Produktgruppe: 1401 Umweltordnung, -vorsorge Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 175.428 387.516 863.876 0 724.998 337.481 -138.878 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 822.607 674.300 691.700 0 689.274 14.974 -2.426 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 300 300 0 381 81 81 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 858.207 425.600 425.600 0 792.162 366.562 366.562 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.173.610 349.800 349.800 0 739.740 389.940 389.940 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 3.029.851 1.837.516 2.331.276 0 2.946.556 1.109.039 615.280 0 11 - Personalaufwendungen 14.229.604 14.151.152 14.601.152 0 14.811.562 -660.410 -210.410 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.226.515 3.593.302 3.416.802 0 3.900.959 -307.657 -484.157 675.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 233.132 55.863 55.863 0 187.935 -132.072 -132.072 0 15 - Transferaufwendungen 1.923.479 2.255.118 2.504.877 0 1.382.692 872.426 1.122.185 242.952 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.555.454 3.493.954 3.472.954 0 2.145.127 1.348.827 1.327.827 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 20.168.183 23.549.388 24.051.647 0 22.428.274 1.121.114 1.623.373 917.952 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -17.138.332 -21.711.872 -21.720.372 0 -19.481.718 2.230.153 2.238.653 -917.952 19 + Finanzerträge 79 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 79 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -17.138.253 -21.711.872 -21.720.372 0 -19.481.718 2.230.153 2.238.653 -917.952 23 + Außerordentliche Erträge 26.244 0 0 0 12.639 12.639 12.639 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 26.244 0 0 0 12.639 12.639 12.639 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -17.112.009 -21.711.872 -21.720.372 0 -19.469.079 2.242.793 2.251.293 -917.952 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 7.497 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 582.513 779.918 779.918 0 571.677 208.241 208.241 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -17.687.025 -22.491.789 -22.500.289 0 -20.040.756 2.451.034 2.459.534 -917.952 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 503 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 14 Umweltschutz Produktgruppe: 1401 Umweltordnung, -vorsorge Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 260 0 0 0 1.562 1.562 1.562 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 260 0 0 0 1.562 1.562 1.562 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 91.000 313.200 149.000 72.414 18.586 240.786 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 238.307 821.300 910.704 117.604 90.866 730.434 819.838 693.643 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 332.545 20.600.000 21.284.253 684.253 1.431.171 19.168.829 19.853.082 2.432.053 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 570.852 21.512.300 22.508.157 950.857 1.594.452 19.917.848 20.913.705 3.125.696 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -570.592 -21.512.300 -22.508.157 -950.857 -1.592.890 19.919.410 20.915.267 -3.125.696 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 260 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 10.000 54.200 0 29.964 -19.964 24.236 24.161 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 260 -10.000 -54.200 0 -29.964 -19.964 24.236 -24.161 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 504 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 14 Umweltschutz Produktgruppe: 1401 Umweltordnung, -vorsorge Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5704-1401-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 237.789 191.300 215.222 68.122 89.028 102.272 126.194 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -237.789 -191.300 -215.222 -68.122 -89.028 102.272 126.194 0 5704-1401-0-0003 Beschaffung DV/Auriga+/KOMVOR/Gekos 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 518 620.000 669.482 49.482 0 620.000 669.482 669.482 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -518 -620.000 -669.482 -49.482 0 620.000 669.482 -669.482 5704-1401-0-1000 Errichtung von Beobachtungsbrunnen 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 1.562 1.562 1.562 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 91.000 285.000 149.000 44.289 46.711 240.711 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -91.000 -285.000 -149.000 -42.727 48.273 242.273 0 5704-1401-0-AZ01 ARAP - Maßnahme "GRÜN hoch 3" 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 332.545 600.000 1.284.253 684.253 439.073 160.928 845.181 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -332.545 -600.000 -1.284.253 -684.253 -439.073 160.928 845.181 0 5704-1401-0-AZ03 ARAP-Investitionsprogramm Klimaschutz 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0 20.000.000 20.000.000 0 992.099 19.007.901 19.007.901 2.432.053 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -20.000.000 -20.000.000 0 -992.099 19.007.901 19.007.901 -2.432.053 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 505 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 14 Umweltschutz Produktgruppe: 1401 Umweltordnung, -vorsorge Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Die Zuwendungen des Landes NRW blieben hinter den Erwartungen zurück, da pandemiebedingt einige Projekte nicht wie geplant umgesetzt werden konnten. Hierdurch ergeben sich insgesamt Wenigererträge von rd. 0,14 Mio. €. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Die Erstattungen des Landes NRW im Rahmen des Konnexitätsprinzips fielen in 2022 im Bereich Immissionsschutz höher aus als geplant. Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) In 2022 wurden nicht mehr benötigte Rückstellungen ertragswirksam aufgelöst. Daraus resultieren Mehrerträge von rd. 0,39 Mio. €. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Einige Projekte wie beispielsweise Klimafolgenanpassung, Hallo Nachbar - Dankeschön und Kommunales Ökokonto konnten pandemiebedingt sowie aufgrund von zeitaufwendigen, verwaltungsinternen Abstimmungsprozessen nicht wie geplant umgesetzt werden konnten. Hierauf sind Wenigeraufwendungen i. H. v. von rd. 1,4 Mio. € zurückzuführen, Dem gegenüber stehen Mehraufwendungen i. H. v. rd. 1,7 Mio. € im Bereich Rückstellungen für Deponien. Diese sind aufgrund der schwierigen Planbarkeit der Rückstellungen entstanden. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Der Abschreibungsaufwand im Bereich Betriebs- und Geschäftsausstattung war rd. 0,1 Mio. € höher als geplant. Pandemiebedingt und aufgrund zusätzlicher Beschäftigter waren größere Beschaffungen bei der IT erforderlich. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Aufgrund von Abstimmungs- und Arbeitsprozessen verzögerte sich die Umsetzung des Konzepts „Klimaneutrales Köln“. Darunter fallen die Maßnahmen für Förderprogramme Klimaschutz, Tag des guten Lebens, Zentrum Energieeffizienz ZEFF sowie SmartCityCologne. Damit gehen Wenigeraufwendungen von rd. 0,86 Mio. € einher. Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Wenigeraufwendungen sind im Wesentlichen auf die neue Maßnahme „Investitionsprogramm Klimaschutz“ zurückzuführen, hier musste zunächst das Förderprojekt Gebäudesanierung aufgebaut werden. Des Weiteren konnten wegen allgemeiner Verzögerungen u. a. aufgrund der Corona-Pandemie Klimaschutzmaßnahmen nicht umgesetzt werden. Daraus resultieren Wenigeraufwendungen von rd. 1,3 Mio. € gegenüber der ursprünglichen Planung. 506 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 14 Umweltschutz Produktgruppe: 1401 Umweltordnung, -vorsorge Teilfinanzrechnung Finanzstelle 5704-1401-0-AZ01 ARAP – Maßnahme „GRÜN hoch 3“ Das Förderprojekt „Grün hoch 3“ fördert die Begrünung von Dach-, Fassaden- und Hofflächen im Stadtgebiet. Das Projekt wurde von den Kölner Bürger*innen nicht so angenommen wie prognostiziert. Damit gehen Wenigerauszahlungen von rd. 0,85 Mio. € einher. Um das Projekt zukünftig attraktiver zu gestalten, ist die Novellierung der Förderrichtlinie für 2023 vorgesehen. Finanzstelle 5704-1401-0-AZ03 ARAP – Investitionsprogramm Klimaschutz 2022ff Die Wenigerauszahlungen i. H. v. rd. 19 Mio. € ergeben sich im Wesentlichen aus dem neuen Förderprogramm “Investitionsprogramm Klimaschutz“. In 2022 wurde begonnen, das Förderprogramm aufzubauen, was mit zeitaufwendigen Abstimmungen innerhalb der Verwaltung verbunden war. Trotz allem war es in 2022 möglich, bereits rd. 1 Mio. € auszuzahlen. Finanzstelle 5704-1401-0-1000 - Errichtung von Beobachtungsbrunnen Der fachliche und zeitliche Abstimmungsprozess im Zusammenhang mit der Einrichtung von Beobachtungsbrunnen gestaltet sich sehr aufwendig und verzögern die Umsetzung Finanzstelle 5704-1401-0-0003 – Beschaffung DV/Auriga+/KOMVOR/Gekos Die Implementierung eines neuen Umwelt-Management-Systems hat sich weiter verzögert, damit gehen Wenigerauszahlungen von rd. 0,67 Mio. € einher. 507 Produktbereich 15 Wirtschaft und Tourismus Produktbereich 15 - Wirtschaft und Tourismus 508 509 Produktbereich 15 Wirtschaft und Tourismus Produktgruppe 1501 Wirtschaft und Tourismus 510 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 15 Wirtschaft und Tourismus Produktgruppe: 1501 Wirtschaft und Tourismus Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 644.945 539.907 679.491 0 694.696 154.789 15.206 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 7.236 7.236 7.236 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 3.338.115 4.017.200 4.017.200 0 4.358.552 341.352 341.352 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.660.495 84.000 84.000 0 1.941.851 1.857.851 1.857.851 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 18.961.467 8.440.000 8.440.000 0 11.169.583 2.729.583 2.729.583 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 13.000 13.000 0 7.687 -5.313 -5.313 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 26.605.021 13.094.107 13.233.691 0 18.179.606 5.085.499 4.945.915 0 11 - Personalaufwendungen 2.131.535 3.051.218 3.051.218 0 2.233.768 817.450 817.450 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 433.203 350.499 350.499 0 328.619 21.880 21.880 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 67.588 56.241 56.241 0 62.114 -5.873 -5.873 0 15 - Transferaufwendungen 26.501.050 28.884.876 30.035.111 923.152 27.889.779 995.097 2.145.333 450.000 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 14.250.640 6.146.511 6.059.011 0 8.972.864 -2.826.353 -2.913.853 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 43.384.016 38.489.345 39.552.080 923.152 39.487.144 -997.799 64.936 450.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -16.778.995 -25.395.238 -26.318.390 -923.152 -21.307.538 4.087.700 5.010.852 -450.000 19 + Finanzerträge 50.400.000 20.000.000 20.000.000 0 20.000.000 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 35.000 -35.000 -35.000 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 50.400.000 20.000.000 20.000.000 0 19.965.000 -35.000 -35.000 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 33.621.005 -5.395.238 -6.318.390 -923.152 -1.342.538 4.052.700 4.975.852 -450.000 23 + Außerordentliche Erträge 1.553.946 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 66.272 0 0 0 5.543 -5.543 -5.543 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 1.487.674 0 0 0 -5.543 -5.543 -5.543 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 35.108.679 -5.395.238 -6.318.390 -923.152 -1.348.081 4.047.157 4.970.309 -450.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 18 0 0 0 618 618 618 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 64.553 81.972 81.972 0 69.824 12.148 12.148 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 35.044.144 -5.477.210 -6.400.362 -923.152 -1.417.287 4.059.923 4.983.075 -450.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 511 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 15 Wirtschaft und Tourismus Produktgruppe: 1501 Wirtschaft und Tourismus Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 9.077 0 0 0 13.977 13.977 13.977 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 1.104 1.104 1.104 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 9.077 0 0 0 15.082 15.082 15.082 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 2.046.407 0 1.622.285 1.622.285 1.297.122 -1.297.122 325.163 325.163 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 19.489 144.800 380.595 228.209 98.546 46.254 282.049 135.314 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 3.075.838 5.030.000 5.030.000 0 4.454.880 575.120 575.120 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 5.141.734 5.174.800 7.032.880 1.850.494 5.850.549 -675.749 1.182.331 460.477 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -5.132.657 -5.174.800 -7.032.880 -1.850.494 -5.835.467 -660.667 1.197.413 -460.477 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 9.077 0 0 0 13.977 13.977 13.977 0 13 Summe investive Auszahlungen 9.340 15.800 53.386 30.000 1.652 14.148 51.734 34.000 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -263 -15.800 -53.386 -30.000 12.326 28.126 65.712 -34.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 512 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 15 Wirtschaft und Tourismus Produktgruppe: 1501 Wirtschaft und Tourismus Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2010-1501-0-0004 Kapitalrücklage Veranstaltungszentrum 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 3.075.838 5.030.000 5.030.000 0 4.454.880 575.120 575.120 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -3.075.838 -5.030.000 -5.030.000 0 -4.454.880 575.120 575.120 0 5040-1501-0-5000 Stadtverschönerungsprogramm / Win-Win 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 129.000 129.000 0 0 129.000 129.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -129.000 -129.000 0 0 129.000 129.000 0 8040-1501-0-5000 Stadtverschönerungsprogramm / Win-Win 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 60.942 0 42.588 42.588 13.858 -13.858 28.730 28.730 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 10.149 0 228.209 228.209 96.895 -96.895 131.314 131.314 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -71.090 0 -270.797 -270.797 -110.752 -110.752 160.045 -160.045 8040-1501-1-5001 Sanierung Rheinpark-Café / Win-Win 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 1.104 1.104 1.104 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.985.466 0 1.549.697 1.549.697 1.283.264 -1.283.264 266.433 266.433 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.985.466 0 -1.549.697 -1.549.697 -1.282.160 -1.282.160 267.537 -266.433 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 513 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 15 Wirtschaft und Tourismus Produktgruppe: 1501 Wirtschaft und Tourismus Teilergebnisrechnung Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Der im Jahr 2022 festgestellte Wirtschaftsplan 2021 für die KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH sah einen um 1,8 Mio. € geringeren Zuschuss vor, der in 2022 erstattet wurde. Grund dafür war die noch nicht vollständig erreichte Personalstärke sowie die Verzögerungen von einigen wenigen Projekten. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die hier abgebildeten Mehrerträge resultieren aus Steuererstattungen aus Vorjahren der Stadtwerke Köln GmbH basierend auf der jährlichen Gewinnausschüttung. Diese Erträge stehen in Abhängigkeit zu den eingehenden Steuerbescheiden. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Die in dieser Zeile abgebildeten Mehraufwendungen resultieren aus der zu zahlenden Kapitalertragssteuer der Stadtwerke Köln GmbH. Diese ist von der durchgeführten Betriebsprüfung sowie notwendiger Nachzahlungen abhängig. Zeile 19 (Finanzerträge) Im Jahr 2021 war die jährliche Gewinnausschüttung an die Stadtwerke Köln GmbH höher als im Jahr 2022. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 2010-1501-0-0004 – Kapitalrücklage Veranstaltungszentrum Es wurden weniger Kredite für die Kapitalrücklage des Veranstaltungszentrums als ursprünglich geplant aufgenommen. Finanzstelle 8040-1501-1-5001 – Sanierung Rheinpark-Café / Win-Win Aufgrund von Verzögerungen bei der Ausführung der Baumaßnahmen fielen geplante Auszahlungsermächtigungen aus Vorjahren erst in 2022 an. 514 Produktbereich 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktbereich 16 - Allgemeine Finanzwirtschaft 515 516 Produktbereich 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft 517 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2.598.067.472 2.478.663.500 2.504.925.811 0 2.729.311.734 250.648.234 224.385.923 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 532.517.203 544.420.326 544.420.326 0 565.087.505 20.667.179 20.667.179 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte -24 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 512.920 778.500 778.500 0 486.404 -292.096 -292.096 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 48.898.247 30.200.100 30.200.100 0 41.691.877 11.491.777 11.491.777 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 3.179.995.818 3.054.062.426 3.080.324.737 0 3.336.577.520 282.515.094 256.252.783 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 369.016 26.992 26.992 0 -14.147 41.139 41.139 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 169.116 1.483 1.483 0 -1.435.888 1.437.370 1.437.370 0 15 - Transferaufwendungen 589.420.051 532.837.147 540.596.264 0 606.486.690 -73.649.543 -65.890.426 11.268.432 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 50.538.336 34.935.437 26.086.114 0 36.033.792 -1.098.355 -9.947.678 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 640.496.519 567.801.059 566.710.853 0 641.070.447 -73.269.388 -74.359.594 11.268.432 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 2.539.499.299 2.486.261.367 2.513.613.884 0 2.695.507.073 209.245.705 181.893.188 -11.268.432 19 + Finanzerträge 6.685.753 7.683.700 7.683.700 0 7.154.887 -528.813 -528.813 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 46.205.531 66.494.500 57.494.500 0 26.388.442 40.106.058 31.106.058 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -39.519.779 -58.810.800 -49.810.800 0 -19.233.555 39.577.245 30.577.245 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 2.499.979.520 2.427.450.567 2.463.803.084 0 2.676.273.518 248.822.951 212.470.434 -11.268.432 23 + Außerordentliche Erträge 63.684.663 184.268.000 184.268.000 0 6.709.996 -177.558.004 -177.558.004 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 25.689.343 -25.689.343 -25.689.343 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 63.684.663 184.268.000 184.268.000 0 -18.979.346 -203.247.346 -203.247.346 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 2.563.664.183 2.611.718.567 2.648.071.084 0 2.657.294.171 45.575.604 9.223.087 -11.268.432 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 2.198.319 1.734.600 1.734.600 0 2.360.712 626.112 626.112 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 2.565.862.502 2.613.453.167 2.649.805.684 0 2.659.654.883 46.201.716 9.849.199 -11.268.432 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 518 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 46.632.676 46.549.378 46.549.378 0 46.549.378 -0 -0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 22.026.306 15.379.300 15.379.300 0 4.761.417 -10.617.883 -10.617.883 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 68.658.982 61.928.678 61.928.678 0 51.310.794 -10.617.884 -10.617.884 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 33.061.568 49.615.800 54.849.800 5.759.000 28.950.976 20.664.824 25.898.824 25.898.824 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 133.030.000 83.030.000 0 0 133.030.000 83.030.000 50.000.000 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 33.061.568 182.645.800 137.879.800 5.759.000 28.950.976 153.694.824 108.928.824 75.898.824 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 35.597.414 -120.717.122 -75.951.122 -5.759.000 22.359.819 143.076.941 98.310.941 -75.898.824 15 Aufnahme von Darlehen 97.107.297 1.083.603.246 1.083.603.246 0 114.251.922 969.351.324 969.351.324 0 16 Rückflüsse von Darlehen 335.917 1.000.000 1.000.000 0 5.336.486 -4.336.486 -4.336.486 0 17 Summe Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (15 bis 16) 97.443.215 1.084.603.246 1.084.603.246 0 119.588.407 -965.014.839 -965.014.839 0 18 Tilgung von Darlehen 260.794.857 551.135.400 551.135.400 0 268.199.167 282.936.233 282.936.233 0 19 Gewährung von Darlehen 282.280 31.000.000 120.000.000 0 89.269.467 -58.269.467 30.730.533 0 20 Summe Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (18 bis 19) 261.077.136 582.135.400 671.135.400 0 357.468.634 -224.666.766 -313.666.766 0 21 Saldo Finanzierungstätigkeit (Einz. - Ausz. / 17 minus 20) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -163.633.922 502.467.846 413.467.846 0 -237.880.226 -740.348.072 -651.348.072 0 22 Saldo Gesamt (14 und 21) (Überdeckung / (- )Unterdeckung) -128.036.508 381.750.724 337.516.724 -5.759.000 -215.520.408 -597.271.132 -553.037.132 -75.898.824 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 519 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 13 Summe investive Auszahlungen 0 30.000 30.000 0 0 30.000 30.000 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 30.000 30.000 0 0 30.000 30.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 520 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2999-1601-0-K000 Kommunalinvestitionsförderungsgesetz 1 Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.787.982 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 1.787.982 0 0 0 0 0 0 0 5600-1601-0-1000 Wohnungsbauprogramm 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 33.000.000 33.000.000 0 0 33.000.000 33.000.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -33.000.000 -33.000.000 0 0 33.000.000 33.000.000 0 9000-1601-0-0006 Investitionspauschale 1 Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 44.844.692 46.549.378 46.549.378 0 46.549.378 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 44.844.692 46.549.378 46.549.378 0 46.549.378 0 0 0 9000-1601-0-0030 Kapitalrücklage KVB f. N-S-Stadtbahn 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 9.725.000 19.615.800 28.950.976 5.759.000 28.950.976 -9.335.176 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -9.725.000 -19.615.800 -28.950.976 -5.759.000 -28.950.976 -9.335.176 0 0 9000-1601-0-0044 Ausleihungen 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 890.452 11.823.300 11.823.300 0 0 -11.823.300 -11.823.300 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 100.000.000 50.000.000 0 0 100.000.000 50.000.000 50.000.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 890.452 -88.176.700 -38.176.700 0 0 88.176.700 38.176.700 -50.000.000 9000-1601-0-0048 Investitionen f. Erwerb v. Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 23.336.568 30.000.000 25.898.824 0 0 30.000.000 25.898.824 25.898.824 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -23.336.568 -30.000.000 -25.898.824 0 0 30.000.000 25.898.824 -25.898.824 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 521 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft Teilergebnisrechnung Zeile 1 (Steuern und ähnliche Abgaben) In 2022 wird gegenüber der Planung ein Mehrertrag in Höhe von 250,6 Mio. € ausgewiesen. Aufgrund der Vielzahl der verschiedenen Sachverhalte werden diese tabellarisch dargestellt. Es liegen Mehrerträge bei den folgenden Positionen vor (alle Angaben in €): Ergebnis 2021 Plan 2022 Ergebnis 2022 Differenz 2022 Gewerbesteuer 1.483.213.117 1.383.900.000 1.624.540.450 240.640.450 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 194.354.235 164.300.000 174.366.244 10.066.244 Familienleistungsausgleich 49.941.621 56.059.500 63.008.283 6.948.783 Kulturförderabgabe 2.626.779 7.000.000 9.955.514 2.955.514 Hundesteuer 6.342.752 5.650.000 6.575.430 925.430 Zweitwohnungssteuer 1.826.089 1.250.000 1.548.205 298.205 Dagegen liegen Mindererträge bei den folgenden Positionen vor (alle Angaben in €): Ergebnis 2021 Plan 2022 Ergebnis 2022 Differenz 2022 Gemeindeanteil an der Einkommensteuer 621.250.063 611.532.000 604.822.004 -6.709.996 Sonstige Vergnügungssteuer 6.640.315 15.000.000 11.989.087 -3.010.913 Grundsteuer B 231.708.391 233.104.000 232.222.057 -881.943 Steuer auf sexuelle Vergnügungen 79.662 730.000 199.419 -530.581 Grundsteuer A 84.449 138.000 85.040 -52.960 Die Vergnügungssteuer sowie die Steuer auf sexuelle Vergnügen sind stark von der Pandemie betroffen, da Betriebe aufgegeben und Geräte abgemeldet wurden. Im Vergleich zum Vorjahr ist insgesamt eine Steigerung im Ergebnis um 137,5 Mio. € zu verzeichnen. Zurückzuführen ist dies vor allem auf die rund 141,3 Mio. € höheren Gewerbesteuererträge. 522 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) In 2022 wird gegenüber der Planung ein Mehrertrag in Höhe von 20,7 Mio. € ausgewiesen. Dieser resultiert in erster Linie aus der Landeszuweisung Coronahilfe von rund 29,4 Mio. €. Dagegen verringern Mindererträge von rund 4,9 Mio. € im Bereich der Schlüsselzuweisungen sowie eine Verschiebung von Maßnahmen des Kommunalinvestitionsförderungsprogramms von 2,3 Mio. € das Ergebnis. Im Vergleich zu 2021 ist eine Steigerung um 32,6 Mio. € festzustellen. Wesentlich für den Anstieg sind die im Vergleich zu 2021 um 83,1 Mio. € höheren Schlüsselzuweisungen. Dagegen war in 2021 ein einmaliger Mehrertrag von rund 68,7 Mio. € aus dem Einheitslastenabrechnungsgesetz zu verzeichnen. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) In 2022 wird aufgrund von niedrigeren Verwaltungskostenbeiträgen ein Minderertrag gegenüber der Planung in Höhe von 0,3 Mio. € ausgewiesen. Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Insgesamt werden Mehrerträge von rund 11,5 Mio. € im Vergleich zur Planung ausgewiesen. Durch die Herabsetzung bzw. Auflösung von Rückstellungen sind Mehrerträge von 29,3 Mio. € entstanden. Weitere Mehrerträge von 12,2 Mio. € sind durch die Auflösung bzw. Herabsetzung von Wertberichtungen auf Forderungen festzustellen. Mindererträge von rund 30,5 Mio. € im Bereich der Verzinsung der Gewerbesteuer reduzieren den Mehrertrag teilweise. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die in dieser Teilplanzeile abgebildeten Buchungen entstehen durch systemtechnische Umstellungen in der Buchung der Aussetzung der Vollziehung. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Insgesamt werden Mehraufwendungen von 73,6 Mio. € im Vergleich zur Planung ausgewiesen. Die Gewerbesteuerumlage fällt im Vergleich zum Planansatz in 2022 um 17,6 Mio. € höher aus. Bei der Landschaftsumlage ist ein um 56,2 Mio. € höherer Aufwand als geplant zu verzeichnen. Dieser resultiert aus der Buchung einer Rückstellung für diese Umlage, die gemäß § 88 GO NRW i.V.m. § 37 Abs. 5 Satz 3 KomHVO NRW gebildet werden kann, wenn wie im Haushaltsjahr 2022 ungewöhnlich hohe Steuereinzahlungen zu verzeichnen sind, die eine entsprechend höhere Heranziehung zur Landschaftsumlage in künftigen Jahren nach sich ziehen können. Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Bei den Mehraufwendungen handelt es sich im Wesentlichen um nicht planbare Einzel- und Pauschalwertberichtigungen. 523 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft Zeile 19 (Finanzerträge) Die gegenüber der Planung ausgewiesenen Mindererträge in Höhe von 0,5 Mio. € ergeben sich aus nicht realisierten Zinserträgen aufgrund des Niedrigzinsniveaus. Zeile 20 (Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen) Durch das niedrige Zinsniveau ergeben sich sowohl im Bereich der Zinsen für Investitionskredite als auch bei den Zinsen für Kassenkredite Minderaufwendungen von rund 40,1 Mio. € gegenüber dem Planansatz. Zeile 23 (Außerordentliche Erträge) Beim Gemeindeanteil an der Einkommensteuer ist ein Ukraine-Krieg-bedingter indirekter Ertragsausfall von 6,7 Mio. € zu verzeichnen, welcher über diese Teilplanzeile isoliert wird. Grund für die erhebliche Abweichung zwischen Plan und Ergebnis 2022 sind im Wesentlichen deutlich über Plan liegende Mehrerträge im Bereich der Gewerbesteuer sowie geringere Mindererträge bei dem Gemeindeanteil an der Einkommensteuer. Zeile 24 (Außerordentliche Aufwendungen) Im Jahr 2022 hat die Stadt Köln eine Landeszuweisung zur weiteren Unterstützung der Kommunen bei der Bewältigung ihrer Corona-bedingten Haushaltsbelastungen (Krisenbewältigung Corona-Pandemie) i. H. v. 29,4 Mio. € erhalten. Dieser Mehrertrag wird durch indirekte Corona-bedingte Ertragsausfälle bei der Sonstigen Vergnügungssteuer i. H. v. 3,0 Mio. € und bei der Steuer auf sexuelle Vergnügungen i. H. v. 0,5 Mio. € gemindert. Die daraus resultierende Haushaltsverbesserung wird als außerordentlicher Aufwand gebucht und kompensiert somit den außerordentlichen Ertrag. Teilfinanzrechnung Zeile 1 (Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) Die Einzahlungen stammen aus Zuweisungen aus der Investitionspauschale nach dem GFG. Zeile 5 (sonstige Investitionseinzahlungen) Die Rückzahlungen der Ausleihungen sind wesentlich geringer ausgefallen als geplant. Unter den Ausleihungen werden langfristige Forderungen ausgewiesen, die durch Hingabe von Kapital an Dritte, u. a. verbundene Unternehmen, Beteiligungsgesellschaften sowie private juristische und natürliche Personen, entstanden sind. Korrespondierend werden in Zeile 12 Minderauszahlungen ausgewiesen, da weniger Ausleihungen seitens der Stadt gewährt wurden. 524 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft Zeile 10 (Erwerb von Finanzanlagen) Für den Erwerb von Finanzanlagen durch städtische Eigengesellschaften erfolgt in dieser Teilfinanzplanzeile zunächst eine pauschalierte Veranschlagung. Nach Beschluss des konkreten Bedarfs wurden 4,1 Mio. € als Einzelmaßnahme der zutreffenden Produktgruppe zugeordnet. Im Jahr 2022 wurden Mittel von rund 25,9 Mio. € aufgrund von Projektverzögerungen, bei denen die Stadt Köln als Gesellschafterin beteiligt ist, nicht in Anspruch genommen. Weiterhin handelt es sich bei den abgebildeten Auszahlungen zum Erwerb von Finanzanlagen um die Kapitalzuführung an die KVB AG, welche rund 9,3 Mio. € höher als geplant ausgefallen ist. Zeile 12 (sonstige Investitionsauszahlungen) Im Rahmen der Neuorganisation der Konzernfinanzierung werden die Ausleihungen an die jeweiligen Beteiligungen bei Inanspruchnahme produktgruppenscharf zugeordnet. Nach Beschluss des konkreten Bedarfs wurden 50,0 Mio. € als Einzelmaßnahme der zutreffenden Produktgruppe zugeordnet. Das kommunale Wohnungsbauförderprogramm als Ergänzung der Wohnungsbauförderung des Landes wurde nicht in Anspruch genommen, da alle Bedarfe aus den vorrangigen Mitteln des Landes gedeckt werden konnten. Dementsprechend ergab sich eine Einsparung in Höhe von 33,0 Mio. €. Zeile 15 (Aufnahme von Darlehen) Vom geplanten Ansatz für die Umschuldungen wurden in 2022 rund 236,7 Mio. € nicht in Anspruch genommen. Zudem erfolgte eine um 731,6 Mio. € niedrigere Aufnahme von Investitionskrediten gegenüber der Planung. Zeile 18 (Tilgung von Darlehen) Aufgrund geringerer Kreditaufnahmen sind die dafür notwendigen Tilgungsleistungen gegenüber dem Planansatz um 282,9 Mio. € geringer ausgefallen. Zeile 19 (Gewährung von Darlehen) Im Rahmen der Neuorganisation der Konzernfinanzierung werden die Ausleihungen an die jeweiligen Beteiligungen seit 2020 der Investitionstätigkeit zugeordnet. Darlehen zur Sicherung eines unterjährigen Liquiditätsbedarfs wurden nicht vergeben. Bei dem im Ergebnis abgebildeten Betrag von rund 0,3 Mio. € handelt es sich um Gehaltsvorschüsse. 525 Produktbereich 17 Stiftungen Produktbereich 17 - Stiftungen 526 527 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1701 Stiftungen zur Förderung des Musikstudiums 528 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1701 Stiftungen zur Förderung des Musikstudiums Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 54.130 55.600 55.600 0 55.117 -483 -483 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 137 0 0 0 376 376 376 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 54.267 55.600 55.600 0 55.493 -107 -107 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 28.897 24.678 24.678 0 21.712 2.966 2.966 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 3.386 3.400 3.400 0 3.386 14 14 0 15 - Transferaufwendungen 5.791 7.700 7.700 0 10.969 -3.269 -3.269 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 2.989 900 900 0 0 900 900 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 41.064 36.678 36.678 0 36.067 611 611 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 13.204 18.922 18.922 0 19.427 505 505 0 19 + Finanzerträge 0 5.100 5.100 0 0 -5.100 -5.100 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 5.655 6.100 6.100 0 4.960 1.140 1.140 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -5.655 -1.000 -1.000 0 -4.960 -3.960 -3.960 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 7.549 17.922 17.922 0 14.467 -3.455 -3.455 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 7.549 17.922 17.922 0 14.467 -3.455 -3.455 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 5.090 5.100 5.400 0 5.067 33 333 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 2.459 12.822 12.522 0 9.400 -3.422 -3.122 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 529 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1701 Stiftungen zur Förderung des Musikstudiums Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 259.500 259.500 0 259.500 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 259.500 259.500 0 259.500 0 0 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 -259.500 -259.500 0 -259.500 0 0 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 259.500 259.500 0 259.500 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -259.500 -259.500 0 -259.500 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 530 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1701 Stiftungen zur Förderung des Musikstudiums Teilergebnisrechnung Zeile 15 (Transferaufwendungen) Über den Planansatz konnten Stiftungsmittel entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, da in Vorjahren zurückgestellte Erträge vorlagen. Zeile 20 (Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen) Aufgrund der fortschreitenden Tilgung verringert sich die zu verzinsende Restschuld der Darlehen. Dies führt bei fest vereinbarten Zinssätzen zu einer Verringerung des Zinsaufwandes. 531 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1702 Stiftung zur Förderung des Schul- und Ausbildungswesens 532 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1702 Stiftung zur Förderung des Schul- und Ausbildungswesens Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 5 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 5 0 0 0 0 0 0 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 8.000 11.100 11.100 0 8.000 3.100 3.100 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 8.000 11.100 11.100 0 8.000 3.100 3.100 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -7.995 -11.100 -11.100 0 -8.000 3.100 3.100 0 19 + Finanzerträge 20.683 23.000 23.000 0 18.054 -4.946 -4.946 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 20.683 23.000 23.000 0 18.054 -4.946 -4.946 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 12.688 11.900 11.900 0 10.054 -1.846 -1.846 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 12.688 11.900 11.900 0 10.054 -1.846 -1.846 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 12.688 11.900 11.900 0 10.054 -1.846 -1.846 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 533 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1702 Stiftung zur Förderung des Schul- und Ausbildungswesens Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 407.900 407.900 0 407.900 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 407.900 407.900 0 407.900 0 0 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 -407.900 -407.900 0 -407.900 0 0 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 534 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1702 Stiftung zur Förderung des Schul- und Ausbildungswesens Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1702-0-8902 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0 407.900 407.900 0 407.900 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -407.900 -407.900 0 -407.900 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 535 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1702 Stiftung zur Förderung des Schul- und Ausbildungswesens Teilergebnisrechnung Zeile 15 (Transferaufwendungen) In 2022 wurden weniger Stiftungsmittel verausgabt. Die übrig gebliebenen Mittel werden in die Sonderrücklage Erträge zurückgestellt und können in den nächsten Jahren bedarfsgerecht ausgeschüttet werden. Zeile 19 (Finanzerträge) Aufgrund der aktuellen Lage am Finanzmarkt haben sich die Ausschüttungen in 2022 verringert. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Es wurden bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. 536 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1703 Waisenhausstiftung 537 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1703 Waisenhausstiftung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 150 0 0 0 150 150 150 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.572.867 1.374.200 1.454.200 0 1.473.703 99.503 19.503 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 105 105 105 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.465.414 0 0 0 2.923 2.923 2.923 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 3.038.431 1.374.200 1.454.200 0 1.476.881 102.681 22.681 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 402.815 252.188 432.188 0 445.748 -193.560 -13.560 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 374.129 374.900 374.900 0 1.845.484 -1.470.584 -1.470.584 0 15 - Transferaufwendungen 266.878 154.600 154.600 0 195.938 -41.338 -41.338 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 28.677 16.500 16.500 0 22.070 -5.570 -5.570 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 1.072.499 798.188 978.188 0 2.509.241 -1.711.054 -1.531.054 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 1.965.932 576.012 476.012 0 -1.032.360 -1.608.373 -1.508.373 0 19 + Finanzerträge 52.500 97.500 97.500 0 44.391 -53.109 -53.109 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 69.292 70.200 70.200 0 62.161 8.039 8.039 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -16.793 27.300 27.300 0 -17.770 -45.070 -45.070 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 1.949.139 603.312 503.312 0 -1.050.131 -1.653.443 -1.553.443 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 1.949.139 603.312 503.312 0 -1.050.131 -1.653.443 -1.553.443 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 53.212 54.400 53.200 0 53.435 965 -235 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 1.895.928 548.912 450.112 0 -1.103.566 -1.652.478 -1.553.678 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 538 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1703 Waisenhausstiftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 690.000 690.000 690.000 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 690.000 690.000 690.000 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 4.987.600 4.987.600 0 3.072.523 1.915.077 1.915.077 1.915.076 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 4.987.600 4.987.600 0 3.072.523 1.915.077 1.915.077 1.915.076 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 -4.987.600 -4.987.600 0 -2.382.523 2.605.077 2.605.077 -1.915.076 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 690.000 690.000 690.000 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 690.000 690.000 690.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 539 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1703 Waisenhausstiftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1703-0-8903 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0 4.987.600 4.987.600 0 3.072.523 1.915.077 1.915.077 1.915.076 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -4.987.600 -4.987.600 0 -3.072.523 1.915.077 1.915.077 -1.915.076 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 540 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1703 Waisenhausstiftung Teilergebnisrechnung Zeile 05 (privatrechtl. Leistungsentgelte) Durch den Verkauf der Liegenschaft Petriweg wurden in 2022 weniger Mieterträge erwirtschaftet. Zeile 07 (sonstige ordentliche Erträge) Hierbei handelt es sich vorwiegend um Erstattungen von Energieversorgern die nicht planbar sind. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Hier werden Aufwendungen der Bewirtschaftung von stiftungseigenen Grundstücken und Gebäuden abgebildet. Die Kosten für Energie, Abwasser, Reinigung, Winterdienst und Bewirtschaftungskosten sind Schwankungen unterworfen. Dies gilt auch für die Mittel der baulichen Unterhaltung. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Im Jahr 2022 musste die buchungstechnische Umsetzung eines Erbpachtvertrages umgestellt werden, sodass eine Forderungskorrektur von 1,5 Mio. € erforderlich war. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Über den Planansatz konnten Stiftungsmittel entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, da in Vorjahren zurückgestellte Erträge vorlagen. Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) Hier werden unter anderem die Gutschriften aus Betriebs-und Heizkostenabrechnungen an die Mieter des stiftungseigenen Wohnraums abgebildet. Diese sind nur eingeschränkt planbar. Zeile 19 (Finanzerträge) Aufgrund der aktuellen Lage am Finanzmarkt haben sich 2022 die Ausschüttungen verringert. Zeile 20 (Zinsen und sonstige Aufwendungen) Hierbei handelt es sich um ein getilgtes Darlehen. Somit fallen die Zinsaufwendungen geringer aus als geplant. 541 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1703 Waisenhausstiftung Teilfinanzrechnung Zeile 2 (Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen Der Mehrertrag wurde durch die Veräußerung einer Liegenschaft erwirtschaftet. Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie erarbeitet. Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 542 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1704 Altersstiftung 543 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1704 Altersstiftung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 401.335 402.100 402.100 0 406.182 4.082 4.082 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 16.088 13.700 17.900 0 21.463 7.763 3.563 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 417.423 415.800 420.000 0 427.645 11.845 7.645 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 143.189 131.115 335.315 0 292.826 -161.711 42.489 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 70.965 71.000 71.000 0 73.506 -2.506 -2.506 0 15 - Transferaufwendungen 11.830 58.600 58.600 0 11.000 47.600 47.600 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 136.611 3.400 3.400 0 2.747 653 653 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 362.595 264.115 468.315 0 380.079 -115.964 88.236 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 54.829 151.685 -48.315 0 47.566 -104.119 95.881 0 19 + Finanzerträge 15.761 50.100 50.100 0 13.326 -36.774 -36.774 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21.055 22.400 22.400 0 18.841 3.559 3.559 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -5.294 27.700 27.700 0 -5.514 -33.214 -33.214 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 49.534 179.385 -20.615 0 42.051 -137.333 62.667 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 49.534 179.385 -20.615 0 42.051 -137.333 62.667 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 24.546 24.700 25.600 0 24.335 365 1.265 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 24.989 154.685 -46.215 0 17.717 -136.968 63.932 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 544 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1704 Altersstiftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 1.950.300 1.950.300 0 1.950.300 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 1.950.300 1.950.300 0 1.950.300 0 0 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 -1.950.300 -1.950.300 0 -1.950.300 0 0 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 545 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1704 Altersstiftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1704-0-8904 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0 1.950.300 1.950.300 0 1.950.300 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.950.300 -1.950.300 0 -1.950.300 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 546 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1704 Altersstiftung Teilergebnisrechnung Zeile 07 (sonstige ordentliche Erträge) Hierbei handelt es sich vorwiegend um Erstattungen von Energieversorgern die nicht planbar sind. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Das Objekt der Stiftung wird durchgreifend modernisiert. Zeile 15 (Transferaufwendungen) In 2022 wurden weniger Stiftungsmittel verausgabt. Die übrig gebliebenen Mittel werden in die Sonderrücklage Erträge zurückgestellt und können in den nächsten Jahren bedarfsgerecht ausgeschüttet werden. Zeile 19 (Finanzerträge) Aufgrund der aktuellen Lage am Finanzmarkt haben sich die Ausschüttungen in 2022 verringert. Zeile 20 (Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen) Aufgrund der fortschreitenden Tilgung verringert sich die zu verzinsende Restschuld der Darlehen. Dies führt bei fest vereinbarten Zinssätzen zu einer Verringerung des Zinsaufwandes. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie erarbeitet. Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 547 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1705 Wohnungsstiftungen 548 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1705 Wohnungsstiftungen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.268.386 2.220.500 2.263.500 0 2.263.703 43.203 203 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 40.089 0 30.200 0 30.435 30.435 235 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 2.308.475 2.220.500 2.293.700 0 2.294.137 73.637 437 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.041.985 1.184.898 1.258.098 0 1.212.159 -27.261 45.939 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 208.587 199.000 199.000 0 200.222 -1.222 -1.222 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 114.085 48.423 48.423 0 58.089 -9.666 -9.666 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 1.364.657 1.432.321 1.505.521 0 1.470.470 -38.149 35.051 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 943.818 788.179 788.179 0 823.667 35.488 35.488 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 156.785 174.400 174.400 0 141.642 32.758 32.758 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -156.785 -174.400 -174.400 0 -141.642 32.758 32.758 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 787.033 613.779 613.779 0 682.026 68.247 68.247 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 787.033 613.779 613.779 0 682.026 68.247 68.247 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 173.816 183.000 172.600 0 173.141 9.859 -541 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 613.217 430.779 441.179 0 508.884 78.105 67.705 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 549 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1705 Wohnungsstiftungen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 19.900 19.900 0 0 19.900 19.900 19.900 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 19.900 19.900 0 0 19.900 19.900 19.900 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 -19.900 -19.900 0 0 19.900 19.900 -19.900 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 19.900 19.900 0 0 19.900 19.900 19.900 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -19.900 -19.900 0 0 19.900 19.900 -19.900 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 550 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1705 Wohnungsstiftungen Teilergebnisrechnung Zeile 07 (sonstige ordentliche Erträge) Hierbei handelt es sich vorwiegend um Erstattungen von Energieversorgern die nicht planbar sind. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Hier werden Aufwendungen der Bewirtschaftung von stiftungseigenen Grundstücken und Gebäuden abgebildet. Bei der Schätzung der Kosten für unter anderem Energie, Abwasser, Reinigung, Winterdienst und sowie Bewirtschaftungskosten kann es zu Verschiebungen kommen. Dies gilt auch für die Mittel der baulichen Unterhaltung. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Hier werden die Gutschriften aus Betriebs-und Heizkostenabrechnungen an die Mieter des stiftungseigenen Wohnraums abgebildet. Diese sind nur eingeschränkt planbar. Zeile 20 (Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen) Aufgrund der fortschreitenden Tilgung verringert sich die zu verzinsende Restschuld der Darlehen. Dies führt bei fest vereinbarten Zinssätzen zu einer Verringerung des Zinsaufwandes. 551 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1706 Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti 552 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1706 Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 33 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.082.525 1.073.900 1.099.900 0 1.100.010 26.110 110 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 36.401 0 35.700 0 53.903 53.903 18.203 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 1.118.959 1.073.900 1.135.600 0 1.153.912 80.012 18.312 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 602.409 321.595 483.295 0 457.717 -136.122 25.578 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 139.173 139.100 139.100 0 140.580 -1.480 -1.480 0 15 - Transferaufwendungen 255.687 294.900 294.900 0 280.183 14.718 14.718 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 29.761 18.400 18.400 0 23.656 -5.256 -5.256 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 1.027.030 773.995 935.695 0 902.135 -128.140 33.560 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 91.929 299.905 199.905 0 251.777 -48.128 51.872 0 19 + Finanzerträge 23.815 174.300 174.300 0 20.517 -153.783 -153.783 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 55.525 48.400 48.400 0 51.592 -3.192 -3.192 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -31.710 125.900 125.900 0 -31.076 -156.976 -156.976 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 60.219 425.805 325.805 0 220.702 -205.104 -105.104 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 60.219 425.805 325.805 0 220.702 -205.104 -105.104 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 48.692 46.900 55.500 0 48.478 -1.579 7.021 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 11.527 378.905 270.305 0 172.223 -206.682 -98.082 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 553 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1706 Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 25.335 0 0 0 18.081 18.081 18.081 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 25.335 0 0 0 18.081 18.081 18.081 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 9.296.800 9.296.800 0 7.734.100 1.562.700 1.562.700 1.562.700 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 9.296.800 9.296.800 0 7.734.100 1.562.700 1.562.700 1.562.700 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 25.335 -9.296.800 -9.296.800 0 -7.716.019 1.580.781 1.580.781 -1.562.700 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 25.335 0 0 0 18.081 18.081 18.081 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 25.335 0 0 0 18.081 18.081 18.081 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 554 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1706 Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1706-0-8906 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0 9.296.800 9.296.800 0 7.734.100 1.562.700 1.562.700 1.562.700 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -9.296.800 -9.296.800 0 -7.734.100 1.562.700 1.562.700 -1.562.700 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 555 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1706 Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti Teilergebnisrechnung Zeile 07 (sonstige ordentliche Erträge) Hierbei handelt es sich vorwiegend um Erstattungen von Energieversorgern die nicht planbar sind. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Es mussten umfangreiche Arbeiten an stiftungseigenen Gebäuden durchgeführt werden. Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) Hier werden unter anderem die Gutschriften aus Betriebs-und Heizkostenabrechnungen an die Mieter des stiftungseigenen Wohnraums abgebildet. Diese sind nur eingeschränkt planbar. Zeile 19 (Finanzerträge) Aufgrund der aktuellen Lage am Finanzmarkt haben sich die Ausschüttungen in 2022 verringert. Teilfinanzrechnung Zeile 2 (Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen) Der Mehrertrag wurde durch die Veräußerung von Besteck und Schmuck aus dem Nachlass Ecker erwirtschaftet. Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie erarbeitet. Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 556 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1707 Gemeinsamer Hospitalstiftungsfonds 557 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1707 Gemeinsamer Hospitalstiftungsfonds Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 63.921 63.400 63.400 0 63.584 184 184 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 7 0 0 0 185 185 185 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 63.929 63.400 63.400 0 63.769 369 369 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 53.511 26.043 26.043 0 25.302 742 742 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 10.358 10.400 10.400 0 10.358 42 42 0 15 - Transferaufwendungen 60.000 41.100 41.100 0 60.000 -18.900 -18.900 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 158 200 200 0 811 -611 -611 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 124.028 77.743 77.743 0 96.472 -18.728 -18.728 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -60.099 -14.343 -14.343 0 -32.703 -18.359 -18.359 0 19 + Finanzerträge 104.610 119.000 119.000 0 112.770 -6.230 -6.230 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 5.721 5.400 5.400 0 5.277 123 123 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 98.890 113.600 113.600 0 107.494 -6.106 -6.106 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 38.790 99.257 99.257 0 74.791 -24.465 -24.465 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 38.790 99.257 99.257 0 74.791 -24.465 -24.465 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 5.797 5.800 6.300 0 5.753 47 547 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 32.993 93.456 92.957 0 69.038 -24.418 -23.918 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 558 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1707 Gemeinsamer Hospitalstiftungsfonds Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 2.769.600 2.769.600 0 1.980.000 789.600 789.600 789.600 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 2.769.600 2.769.600 0 1.980.000 789.600 789.600 789.600 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 -2.769.600 -2.769.600 0 -1.980.000 789.600 789.600 -789.600 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 559 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1707 Gemeinsamer Hospitalstiftungsfonds Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1707-0-8907 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0 2.769.600 2.769.600 0 1.980.000 789.600 789.600 789.600 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -2.769.600 -2.769.600 0 -1.980.000 789.600 789.600 -789.600 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 560 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1707 Gemeinsamer Hospitalstiftungsfonds Teilergebnisrechnung Zeile 15 (Transferaufwendungen) Über den Planansatz konnten Stiftungsmittel entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, da in Vorjahren angesparte Erträge vorlagen. Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) Hier werden unter anderem die Gutschriften aus Betriebs-und Heizkostenabrechnungen an die Mieter des stiftungseigenen Wohnraums abgebildet. Diese sind nur eingeschränkt planbar. Zeile 19 (Finanzerträge) Aufgrund der aktuellen Lage am Finanzmarkt haben sich die Ausschüttungen in 2022 verringert. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie erarbeitet. Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 561 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1708 Büchereistiftung 562 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1708 Büchereistiftung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 1.799 1.300 1.300 0 989 311 311 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 1.799 1.300 1.300 0 989 311 311 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -1.799 -1.300 -1.300 0 -989 311 311 0 19 + Finanzerträge 3.608 3.300 3.300 0 3.925 625 625 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 3.608 3.300 3.300 0 3.925 625 625 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 1.809 2.000 2.000 0 2.936 936 936 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 1.809 2.000 2.000 0 2.936 936 936 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 1.809 2.000 2.000 0 2.936 936 936 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 563 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1708 Büchereistiftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 68.700 68.700 0 68.700 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 68.700 68.700 0 68.700 0 0 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 -68.700 -68.700 0 -68.700 0 0 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 68.700 68.700 0 68.700 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -68.700 -68.700 0 -68.700 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 564 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1708 Büchereistiftung Teilergebnisrechnung Zeile 15 (Transferaufwendungen) In 2022 wurden weniger Stiftungsmittel verausgabt. Die übrig gebliebenen Mittel werden in die Sonderrücklage Erträge zurückgestellt und können in den nächsten Jahren bedarfsgerecht ausgeschüttet werden. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftung konnte größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2021 einen Zuwachs erzielt und weisen einen Mehrertrag im Vergleich zum Planansatz 2022 auf. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Es wurden bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. 565 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1709 Stiftung Johann-Heinrich Claren 566 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1709 Stiftung Johann-Heinrich Claren Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 395.401 393.300 400.200 0 400.294 6.994 94 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 3.295 0 9.500 0 9.574 9.574 74 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 398.696 393.300 409.700 0 409.868 16.568 168 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 102.867 91.919 158.319 0 128.441 -36.522 29.878 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 45.802 45.900 45.900 0 45.802 98 98 0 15 - Transferaufwendungen 68.500 249.400 249.400 0 174.572 74.828 74.828 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 5.961 9.500 9.500 0 13.877 -4.377 -4.377 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 223.129 396.719 463.119 0 362.692 34.026 100.426 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 175.567 -3.419 -53.419 0 47.176 50.594 100.594 0 19 + Finanzerträge 315.053 267.500 267.500 0 266.392 -1.108 -1.108 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 16.902 13.000 13.000 0 15.956 -2.956 -2.956 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 298.151 254.500 254.500 0 250.436 -4.064 -4.064 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 473.717 251.081 201.081 0 297.612 46.531 96.531 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 473.717 251.081 201.081 0 297.612 46.531 96.531 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 65.633 61.300 62.100 0 63.280 -1.980 -1.180 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 408.084 189.781 138.981 0 234.332 44.551 95.351 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 567 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1709 Stiftung Johann-Heinrich Claren Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 1.618.900 1.618.900 0 1.069.800 549.100 549.100 549.100 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 1.618.900 1.618.900 0 1.069.800 549.100 549.100 549.100 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 -1.618.900 -1.618.900 0 -1.069.800 549.100 549.100 -549.100 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 568 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1709 Stiftung Johann-Heinrich Claren Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1709-0-8911 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0 1.618.900 1.618.900 0 1.069.800 549.100 549.100 549.100 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.618.900 -1.618.900 0 -1.069.800 549.100 549.100 -549.100 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 569 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1709 Stiftung Johann-Heinrich Claren Teilergebnisrechnung Zeile 07 (sonstige ordentliche Erträge) Hierbei handelt es sich vorwiegend um Erstattungen von Energieversorgern die nicht planbar sind. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Eine Wohneinheit im Stiftungshaus Alteburger Wall 29 wurde durchgreifend modernisiert. Zeile 15 (Transferaufwendungen) In 2022 wurden weniger Stiftungsmittel verausgabt. Die übrig gebliebenen Mittel werden in die Sonderrücklage Erträge zurückgestellt und können in den nächsten Jahren bedarfsgerecht ausgeschüttet werden. Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) Hier werden unter anderem die Gebühren und Gutschriften aus Betriebs- und Heizkostenabrechnungen an die Mieter des stiftungseigenen Wohnraums abgebildet. Diese sind nur eingeschränkt planbar. Zeile 19 (Finanzerträge) Aufgrund der aktuellen Lage am Finanzmarkt haben sich die Ausschüttungen in 2022 verringert. Zeile 20 (Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen) Aufgrund der steigenden Zinsen am Finanzmarkt ist im Jahr 2022 im Vergleich zum Plan 2022 ein Mehraufwand entstanden. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie erarbeitet. Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 570 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1710 Stiftung Dr. Eduard Schreibers 571 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1710 Stiftung Dr. Eduard Schreibers Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 8 0 0 0 0 0 0 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 26.040 5.300 5.300 0 27.342 -22.042 -22.042 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 26.040 5.300 5.300 0 27.342 -22.042 -22.042 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -26.032 -5.300 -5.300 0 -27.342 -22.042 -22.042 0 19 + Finanzerträge 16.130 12.600 12.600 0 17.583 4.983 4.983 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 16.130 12.600 12.600 0 17.583 4.983 4.983 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -9.902 7.300 7.300 0 -9.759 -17.059 -17.059 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -9.902 7.300 7.300 0 -9.759 -17.059 -17.059 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -9.902 7.300 7.300 0 -9.759 -17.059 -17.059 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 572 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1710 Stiftung Dr. Eduard Schreibers Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 189.400 189.400 0 186.900 2.500 2.500 2.500 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 189.400 189.400 0 186.900 2.500 2.500 2.500 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 -189.400 -189.400 0 -186.900 2.500 2.500 -2.500 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 189.400 189.400 0 186.900 2.500 2.500 2.500 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -189.400 -189.400 0 -186.900 2.500 2.500 -2.500 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 573 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1710 Stiftung Dr. Eduard Schreibers Teilergebnisrechnung Zeile 15 (Transferaufwendungen) Über den Planansatz konnten dem Historischen Archiv Stiftungsmittel entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, da in Vorjahren angesparte Erträge vorlagen. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2021 einen Zuwachs erzielt und weisen gegenüber dem Planwert 2022 einen Mehrertrag auf. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie erarbeitet. Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 574 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1711 Emilie-Kühner-Stiftung 575 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1711 Emilie-Kühner-Stiftung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 2 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 2 0 0 0 0 0 0 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 6.872 1.100 1.100 0 5.059 -3.959 -3.959 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 6.872 1.100 1.100 0 5.059 -3.959 -3.959 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -6.871 -1.100 -1.100 0 -5.059 -3.959 -3.959 0 19 + Finanzerträge 4.206 3.600 3.600 0 4.582 982 982 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 4.206 3.600 3.600 0 4.582 982 982 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -2.664 2.500 2.500 0 -477 -2.977 -2.977 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -2.664 2.500 2.500 0 -477 -2.977 -2.977 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 295 700 200 0 321 379 -121 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -2.959 1.800 2.300 0 -798 -2.598 -3.098 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 576 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1711 Emilie-Kühner-Stiftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 65.700 65.700 0 64.000 1.700 1.700 1.700 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 65.700 65.700 0 64.000 1.700 1.700 1.700 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 -65.700 -65.700 0 -64.000 1.700 1.700 -1.700 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 65.700 65.700 0 64.000 1.700 1.700 1.700 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -65.700 -65.700 0 -64.000 1.700 1.700 -1.700 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 577 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1711 Emilie-Kühner-Stiftung Teilergebnisrechnung Zeile 15 (Transferaufwendungen) Über den Planansatz konnten Stiftungsmittel entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, da in Vorjahren zurückgestellte Erträge vorlagen. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2021 einen Zuwachs und gegenüber dem Planwert 2022 einen Mehrertrag erzielt. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie erarbeitet. Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 578 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1712 Gemeinsame Stiftungen Geschwister Abelen und Karl Bau 579 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1712 Gemeinsame Stiftungen Geschwister Abelen und Karl Bau Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 24.475 24.000 24.000 0 24.301 301 301 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 9.328 9.100 9.100 0 10.082 982 982 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 33.802 33.100 33.100 0 34.383 1.283 1.283 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 10.229 14.272 14.272 0 11.087 3.184 3.184 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 13.777 13.800 13.800 0 13.777 23 23 0 15 - Transferaufwendungen 3.000 4.400 4.400 0 4.400 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 400 400 0 0 400 400 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 27.006 32.872 32.872 0 29.265 3.607 3.607 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 6.796 228 228 0 5.118 4.890 4.890 0 19 + Finanzerträge 7.880 10.400 10.400 0 6.663 -3.737 -3.737 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 7.880 10.400 10.400 0 6.663 -3.737 -3.737 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 14.677 10.628 10.628 0 11.782 1.153 1.153 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 14.677 10.628 10.628 0 11.782 1.153 1.153 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 1.004 600 1.400 0 990 -390 410 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 13.672 10.028 9.228 0 10.792 764 1.564 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 580 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1712 Gemeinsame Stiftungen Geschwister Abelen und Karl Bau Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 230.200 230.200 0 230.200 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 230.200 230.200 0 230.200 0 0 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 -230.200 -230.200 0 -230.200 0 0 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 230.200 230.200 0 230.200 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -230.200 -230.200 0 -230.200 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 581 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1712 Gemeinsame Stiftungen Geschwister Abelen und Karl Bau Teilergebnisrechnung Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Hier werden Aufwendungen der Bewirtschaftung von stiftungseigenen Grundstücken und Gebäuden abgebildet. Die Kosten für Energie, Abwasser, Reinigung, Winterdienst und Bewirtschaftungskosten sind Schwankungen unterworfen. Dies gilt auch für die Mittel der baulichen Unterhaltung. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte noch nicht durchgreifend umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2021 keinen Zuwachs erzielt jedoch einen Mehrertrag gegenüber dem Plan 2022. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie erarbeitet. Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 582 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1713 Hermann-Frank-Fonds 583 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1713 Hermann-Frank-Fonds Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 35 0 0 0 497 497 497 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 35 0 0 0 497 497 497 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 75.128 38.500 38.500 0 73.035 -34.535 -34.535 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 75.128 38.500 38.500 0 73.035 -34.535 -34.535 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -75.093 -38.500 -38.500 0 -72.538 -34.038 -34.038 0 19 + Finanzerträge 95.338 94.800 94.800 0 104.913 10.113 10.113 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 95.338 94.800 94.800 0 104.913 10.113 10.113 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 20.245 56.300 56.300 0 32.375 -23.925 -23.925 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 20.245 56.300 56.300 0 32.375 -23.925 -23.925 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 20.245 56.300 56.300 0 32.375 -23.925 -23.925 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 584 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1713 Hermann-Frank-Fonds Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 1.925.400 1.925.400 0 719.635 1.205.765 1.205.765 1.205.765 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 1.925.400 1.925.400 0 719.635 1.205.765 1.205.765 1.205.765 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 -1.925.400 -1.925.400 0 -719.635 1.205.765 1.205.765 -1.205.765 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 585 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1713 Hermann-Frank-Fonds Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1713-0-8915 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0 1.925.400 1.925.400 0 719.635 1.205.765 1.205.765 1.205.765 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.925.400 -1.925.400 0 -719.635 1.205.765 1.205.765 -1.205.765 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 586 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1713 Hermann-Frank-Fonds Teilergebnisrechnung Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Hier werden Aufwendungen der Bewirtschaftung von stiftungseigenen Grundstücken und Gebäuden abgebildet. Die Kosten für Energie, Abwasser, Reinigung, Winterdienst und Bewirtschaftungskosten sind Schwankungen unterworfen. Dies gilt auch für die Mittel der baulichen Unterhaltung. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte noch nicht durchgreifend umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2021 keinen Zuwachs erzielt jedoch einen Mehrertrag gegenüber dem Plan 2022. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie erarbeitet. Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 587 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1714 Stiftung für in Not geratene Einwohner der Stadt Köln 588 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1714 Stiftung für in Not geratene Einwohner der Stadt Köln Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 150 150 150 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 129 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 129 0 0 0 150 150 150 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 34.779 39.100 39.100 0 35.049 4.051 4.051 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 34.779 39.100 39.100 0 35.049 4.051 4.051 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -34.650 -39.100 -39.100 0 -34.899 4.201 4.201 0 19 + Finanzerträge 82.085 87.000 87.000 0 79.814 -7.186 -7.186 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 82.085 87.000 87.000 0 79.814 -7.186 -7.186 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 47.435 47.900 47.900 0 44.915 -2.985 -2.985 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 47.435 47.900 47.900 0 44.915 -2.985 -2.985 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 47.435 47.900 47.900 0 44.915 -2.985 -2.985 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 589 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1714 Stiftung für in Not geratene Einwohner der Stadt Köln Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 3.131.200 3.131.200 0 1.600.400 1.530.800 1.530.800 1.530.800 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 3.131.200 3.131.200 0 1.600.400 1.530.800 1.530.800 1.530.800 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 -3.131.200 -3.131.200 0 -1.600.400 1.530.800 1.530.800 -1.530.800 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 590 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1714 Stiftung für in Not geratene Einwohner der Stadt Köln Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1714-0-8916 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0 3.131.200 3.131.200 0 1.600.400 1.530.800 1.530.800 1.530.800 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -3.131.200 -3.131.200 0 -1.600.400 1.530.800 1.530.800 -1.530.800 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 591 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1714 Stiftung für in Not geratene Einwohner der Stadt Köln Teilergebnisrechnung Zeile 15 (Transferaufwendungen) Innerhalb des geplanten Ansatzes konnten Mittel entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden. Die übrig gebliebenen Mittel werden in der Sonderrücklage Erträge zurückgestellt und können im nächsten Jahr bedarfsgerecht ausgeschüttet werden. Zeile 19 (Finanzerträge) Aufgrund der aktuellen Lage am Finanzmarkt haben sich die Ausschüttungen in 2022 verringert. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie erarbeitet. Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 592 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1715 Guilleaume-Stiftung St. Antoniusheim 593 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1715 Guilleaume-Stiftung St. Antoniusheim Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 113.863 113.100 120.900 0 120.952 7.852 52 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 40.203 0 0 0 6.948 6.948 6.948 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 154.066 113.100 120.900 0 127.900 14.800 7.000 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 9.662 11.276 19.076 0 32.626 -21.350 -13.550 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15.531 15.600 15.600 0 15.531 69 69 0 15 - Transferaufwendungen 138.880 103.800 103.800 0 163.902 -60.102 -60.102 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 200 200 0 0 200 200 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 164.072 130.876 138.676 0 212.059 -81.183 -73.383 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -10.006 -17.776 -17.776 0 -84.159 -66.383 -66.383 0 19 + Finanzerträge 52.500 64.200 64.200 0 44.391 -19.809 -19.809 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 52.500 64.200 64.200 0 44.391 -19.809 -19.809 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 42.493 46.424 46.424 0 -39.768 -86.192 -86.192 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 42.493 46.424 46.424 0 -39.768 -86.192 -86.192 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 508 600 800 0 494 106 306 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 41.985 45.824 45.624 0 -40.262 -86.086 -85.886 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 594 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1715 Guilleaume-Stiftung St. Antoniusheim Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 1.259.000 1.259.000 0 1.259.000 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 1.259.000 1.259.000 0 1.259.000 0 0 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 -1.259.000 -1.259.000 0 -1.259.000 0 0 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 595 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1715 Guilleaume-Stiftung St. Antoniusheim Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1715-0-8924 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0 1.259.000 1.259.000 0 1.259.000 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.259.000 -1.259.000 0 -1.259.000 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 596 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1715 Guilleaume-Stiftung St. Antoniusheim Teilergebnisrechnung Zeile 05 (Privatrechtl. Leistungsentgelte) Die Mieterträge setzen sich zusammen aus der Nettokaltmiete, Betriebs- und Heizkostenvorauszahlungen. Bei der Schätzung der Vorauszahlungen kann es zu Verschiebungen kommen. Zeile 07 (sonstige ordentliche Erträge) Nach Prüfung der Verwendungsnachweise für durchgeführte Ferienmaßnahmen mussten verschiedene Träger Mittel zurückerstatten. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Hier werden Aufwendungen der Bewirtschaftung von stiftungseigenen Grundstücken und Gebäuden abgebildet. Die Kosten für Energie, Abwasser, Reinigung, Winterdienst und Bewirtschaftungskosten sind Schwankungen unterworfen. Dies gilt auch für die Mittel der baulichen Unterhaltung. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Über den geplanten Ansatz konnten Stiftungsmittel entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, weil auf in Vorjahren zurückgestellte Erträge zurückgegriffen werden konnte. Zeile 19 (Finanzerträge) Aufgrund der aktuellen Lage am Finanzmarkt haben sich die Ausschüttungen in 2022 im Vergleich zu 2021 verringert. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie erarbeitet. Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 597 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1716 Krankenhausstiftung Worringen 598 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1716 Krankenhausstiftung Worringen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 17 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 17 0 0 0 0 0 0 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 9.916 2.200 2.200 0 749 1.451 1.451 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 9.916 2.200 2.200 0 749 1.451 1.451 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -9.899 -2.200 -2.200 0 -749 1.451 1.451 0 19 + Finanzerträge 2.330 5.600 5.600 0 2.540 -3.060 -3.060 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 2.330 5.600 5.600 0 2.540 -3.060 -3.060 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -7.570 3.400 3.400 0 1.791 -1.609 -1.609 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -7.570 3.400 3.400 0 1.791 -1.609 -1.609 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -7.570 3.400 3.400 0 1.791 -1.609 -1.609 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 599 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1716 Krankenhausstiftung Worringen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 182.200 182.200 0 106.400 75.800 75.800 75.800 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 182.200 182.200 0 106.400 75.800 75.800 75.800 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 -182.200 -182.200 0 -106.400 75.800 75.800 -75.800 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 182.200 182.200 0 106.400 75.800 75.800 75.800 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -182.200 -182.200 0 -106.400 75.800 75.800 -75.800 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 600 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1716 Krankenhausstiftung Worringen Teilergebnisrechnung Zeile 15 (Transferaufwendungen) Innerhalb des geplanten Ansatzes konnten Mittel an den Caritasverband der Stadt Köln e.V. entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden. Die übrig gebliebenen Mittel werden in der Sonderrücklage Erträge zurückgestellt und können im nächsten Jahr bedarfsgerecht ausgeschüttet werden. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte noch nicht durchgreifend umgesetzt werden, daher sind die Finanzerträge noch unterhalb des Plans. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie erarbeitet. Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 601 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1717 Gustav-von-Mevissen-Stiftung 602 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1717 Gustav-von-Mevissen-Stiftung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 1.800 900 900 0 3.600 -2.700 -2.700 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 1.800 900 900 0 3.600 -2.700 -2.700 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -1.800 -900 -900 0 -3.600 -2.700 -2.700 0 19 + Finanzerträge 2.750 2.600 2.600 0 3.002 402 402 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 2.750 2.600 2.600 0 3.002 402 402 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 951 1.700 1.700 0 -599 -2.299 -2.299 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 951 1.700 1.700 0 -599 -2.299 -2.299 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 951 1.700 1.700 0 -599 -2.299 -2.299 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 603 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1717 Gustav-von-Mevissen-Stiftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 59.600 59.600 0 59.200 400 400 400 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 59.600 59.600 0 59.200 400 400 400 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 -59.600 -59.600 0 -59.200 400 400 -400 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 59.600 59.600 0 59.200 400 400 400 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -59.600 -59.600 0 -59.200 400 400 -400 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 604 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1717 Gustav-von-Mevissen-Stiftung Teilergebnisrechnung Zeile 15 (Transferaufwendungen) Über den Planansatz hinaus konnten Stiftungsmittel entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, da in Vorjahren angesparte Erträge vorlagen. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte in dieser Stiftung teilweise umgesetzt werden. In 2022 konnte ein leichter Zuwachs gegenüber 2021 und ein Mehrertrag im Vergleich zum Planansatz 2022 erzielt werden. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie erarbeitet. Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 605 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1718 Stiftung Feldotto 606 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1718 Stiftung Feldotto Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 351 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 351 0 0 0 0 0 0 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 1.000 1.200 1.200 0 1.000 200 200 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 1.000 1.200 1.200 0 1.000 200 200 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -649 -1.200 -1.200 0 -1.000 200 200 0 19 + Finanzerträge 3.106 3.200 3.200 0 3.374 174 174 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 3.106 3.200 3.200 0 3.374 174 174 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 2.457 2.000 2.000 0 2.374 374 374 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 2.457 2.000 2.000 0 2.374 374 374 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 2.457 2.000 2.000 0 2.374 374 374 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 607 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1718 Stiftung Feldotto Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 78.600 78.600 0 78.600 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 78.600 78.600 0 78.600 0 0 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 -78.600 -78.600 0 -78.600 0 0 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 78.600 78.600 0 78.600 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -78.600 -78.600 0 -78.600 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 608 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1718 Stiftung Feldotto Teilergebnisrechnung Zeile 15 (Transferaufwendungen) In 2022 wurden nicht alle Stiftungsmittel an die Sozial-Betriebe-Köln ausgeschüttet. Die übrig gebliebenen Mittel werden in die Sonderrücklage Erträge zurückgestellt und können im nächsten Jahr bedarfsgerecht ausgeschüttet werden. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie erarbeitet. Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 609 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1719 Stiftung Faßbender 610 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1719 Stiftung Faßbender Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 5 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 5 0 0 0 0 0 0 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 5.950 5.300 5.300 0 2.921 2.379 2.379 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 5.950 5.300 5.300 0 2.921 2.379 2.379 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -5.946 -5.300 -5.300 0 -2.921 2.379 2.379 0 19 + Finanzerträge 14.900 13.200 13.200 0 16.233 3.033 3.033 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 14.900 13.200 13.200 0 16.233 3.033 3.033 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 8.954 7.900 7.900 0 13.312 5.412 5.412 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 8.954 7.900 7.900 0 13.312 5.412 5.412 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 8.954 7.900 7.900 0 13.312 5.412 5.412 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 611 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1719 Stiftung Faßbender Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 251.500 251.500 0 251.500 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 251.500 251.500 0 251.500 0 0 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 -251.500 -251.500 0 -251.500 0 0 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 612 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1719 Stiftung Faßbender Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1719-0-8928 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0 251.500 251.500 0 251.500 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -251.500 -251.500 0 -251.500 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 613 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1719 Stiftung Faßbender Teilergebnisrechnung Zeile 15 (Transferaufwendungen) Innerhalb des geplanten Ansatzes konnten Mittel entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden. Die nicht bewilligten Mittel werden in der Sonderrücklage Erträge zurückgestellt und können im nächsten Jahr bedarfsgerecht ausgeschüttet werden. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte in dieser Stiftung umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2021 einen Zuwachs erzielt und einen Mehrertrag gegenüber 2022. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie erarbeitet. Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 614 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1720 Dr. Wilhelm und Gisela Fuß-Stiftung 615 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1720 Dr. Wilhelm und Gisela Fuß-Stiftung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 213 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 213 0 0 0 0 0 0 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 36.836 35.300 35.300 0 26.705 8.595 8.595 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 36.836 35.300 35.300 0 26.705 8.595 8.595 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -36.623 -35.300 -35.300 0 -26.705 8.595 8.595 0 19 + Finanzerträge 56.917 53.000 53.000 0 62.536 9.536 9.536 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 56.917 53.000 53.000 0 62.536 9.536 9.536 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 20.294 17.700 17.700 0 35.831 18.131 18.131 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 20.294 17.700 17.700 0 35.831 18.131 18.131 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 20.294 17.700 17.700 0 35.831 18.131 18.131 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 616 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1720 Dr. Wilhelm und Gisela Fuß-Stiftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 1.021.400 1.021.400 0 1.021.400 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 1.021.400 1.021.400 0 1.021.400 0 0 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 -1.021.400 -1.021.400 0 -1.021.400 0 0 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 617 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1720 Dr. Wilhelm und Gisela Fuß-Stiftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1720-0-8929 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0 1.021.400 1.021.400 0 1.021.400 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.021.400 -1.021.400 0 -1.021.400 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 618 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1720 Dr. Wilhelm und Gisela Fuß-Stiftung Teilergebnisrechnung Zeile 15 (Transferaufwendungen) Die Sozial-Betriebe-Köln haben die in 2022 geplanten Mittel nicht vollständig ausgeschöpft. Die übrig gebliebenen Mittel werden in der Sonderrücklage Erträge zurückgestellt und können im nächsten Jahr bedarfsgerecht ausgeschüttet werden. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur konnte bei dieser Stiftung umgesetzt werden. Daher liegen die Finanzerträge über dem Plan 2022. Ebenso konnte ein Zuwachs im Vergleich zu 2021 erzielt werden. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie erarbeitet. Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 619 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1721 Stiftung Dick 620 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1721 Stiftung Dick Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 16 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 16 0 0 0 0 0 0 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 0 10.100 10.100 0 4.300 5.800 5.800 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 0 10.100 10.100 0 4.300 5.800 5.800 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 16 -10.100 -10.100 0 -4.300 5.800 5.800 0 19 + Finanzerträge 27.336 24.100 24.100 0 29.690 5.590 5.590 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 27.336 24.100 24.100 0 29.690 5.590 5.590 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 27.352 14.000 14.000 0 25.390 11.390 11.390 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 27.352 14.000 14.000 0 25.390 11.390 11.390 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 27.352 14.000 14.000 0 25.390 11.390 11.390 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 621 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1721 Stiftung Dick Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 385.500 385.500 0 385.500 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 385.500 385.500 0 385.500 0 0 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 -385.500 -385.500 0 -385.500 0 0 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 622 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1721 Stiftung Dick Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1721-0-8930 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0 385.500 385.500 0 385.500 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -385.500 -385.500 0 -385.500 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 623 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1721 Stiftung Dick Teilergebnisrechnung Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur dieser Stiftungen konnte umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2021 einen Zuwachs erzielt und weisen einen Mehrertrag im Vergleich zum Planansatz 2022 auf. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie erarbeitet. Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 624 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1722 Stiftung Friedrich Damm 625 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1722 Stiftung Friedrich Damm Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 1 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 1 0 0 0 0 0 0 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 4.090 2.000 2.000 0 2.800 -800 -800 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 4.090 2.000 2.000 0 2.800 -800 -800 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -4.089 -2.000 -2.000 0 -2.800 -800 -800 0 19 + Finanzerträge 5.582 5.100 5.100 0 6.074 974 974 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 5.582 5.100 5.100 0 6.074 974 974 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 1.492 3.100 3.100 0 3.274 174 174 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 1.492 3.100 3.100 0 3.274 174 174 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 1.492 3.100 3.100 0 3.274 174 174 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 626 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1722 Stiftung Friedrich Damm Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 104.000 104.000 0 103.600 400 400 400 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 104.000 104.000 0 103.600 400 400 400 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 -104.000 -104.000 0 -103.600 400 400 -400 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 104.000 104.000 0 103.600 400 400 400 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -104.000 -104.000 0 -103.600 400 400 -400 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 627 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1722 Stiftung Friedrich Damm Teilergebnisrechnung Zeile 15 (Transferaufwendungen) Über den geplanten Ansatz konnten Stiftungsmittel entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, weil auf in Vorjahren zurückgestellte Erträge zurückgegriffen werden konnte. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte teilweise umgesetzt werden. Die Finanzerträge liegen über dem Plan 2022. Im Vergleich zu 2021 konnte ein leichter Zuwachs erzielt werden. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie erarbeitet. Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 628 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1723 Stiftung Mathilde Groll 629 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1723 Stiftung Mathilde Groll Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 4 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 4 0 0 0 0 0 0 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 7.638 6.000 6.000 0 10.000 -4.000 -4.000 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 7.638 6.000 6.000 0 10.000 -4.000 -4.000 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -7.634 -6.000 -6.000 0 -10.000 -4.000 -4.000 0 19 + Finanzerträge 16.761 16.800 16.800 0 18.275 1.475 1.475 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 16.761 16.800 16.800 0 18.275 1.475 1.475 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 9.126 10.800 10.800 0 8.275 -2.525 -2.525 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 9.126 10.800 10.800 0 8.275 -2.525 -2.525 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 9.126 10.800 10.800 0 8.275 -2.525 -2.525 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 630 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1723 Stiftung Mathilde Groll Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 284.900 284.900 0 284.900 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 284.900 284.900 0 284.900 0 0 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 -284.900 -284.900 0 -284.900 0 0 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 631 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1723 Stiftung Mathilde Groll Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1723-0-8932 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0 284.900 284.900 0 284.900 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -284.900 -284.900 0 -284.900 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 632 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1723 Stiftung Mathilde Groll Teilergebnisrechnung Zeile 15 (Transferaufwendungen) In 2022 wurden nicht alle Stiftungsmittel an die SBK ausgeschüttet. Die übrig gebliebenen Mittel werden in die Sonderrücklage Erträge zurückgestellt und können im nächsten Jahr bedarfsgerecht ausgeschüttet werden. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte in dieser Stiftung umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2021 einen Zuwachs erzielt und weisen einen Mehrertrag im Vergleich zum Planansatz 2022 auf. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie erarbeitet. Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt. 633 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1724 Gerda und Manfred Ulbrich-Stiftung 634 Jahresabschluss 2022 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1724 Gerda und Manfred Ulbrich-Stiftung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 5 0 0 0 560 560 560 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 5 0 0 0 560 560 560 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 40.692 11.200 11.200 0 34.900 -23.700 -23.700 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 40.692 11.200 11.200 0 34.900 -23.700 -23.700 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -40.687 -11.200 -11.200 0 -34.340 -23.140 -23.140 0 19 + Finanzerträge 17.853 13.800 13.800 0 19.391 5.591 5.591 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 17.853 13.800 13.800 0 19.391 5.591 5.591 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -22.834 2.600 2.600 0 -14.949 -17.549 -17.549 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -22.834 2.600 2.600 0 -14.949 -17.549 -17.549 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -22.834 2.600 2.600 0 -14.949 -17.549 -17.549 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 635 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1724 Gerda und Manfred Ulbrich-Stiftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 309.500 309.500 0 309.500 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 309.500 309.500 0 309.500 0 0 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 -309.500 -309.500 0 -309.500 0 0 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 636 Jahresabschluss 2022 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1724 Gerda und Manfred Ulbrich-Stiftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2021 Plan 2022 fortg. Plan 2022 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2022 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1724-0-8933 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0 309.500 309.500 0 309.500 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -309.500 -309.500 0 -309.500 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 637 Jahresabschluss 2022 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1724 Gerda und Manfred Ulbrich-Stiftung Teilergebnisrechnung Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Hierbei handelt es sich um die Erstattung einer Zuwendung. Zeile 15 (Transferaufwendungen) In 2022 wurden über den geplanten Ansatz hinaus Mittel bewilligt. Dabei konnte auf die in den Vorjahren in die Sonderrücklage Erträge zurückgestellten Mittel zurückgegriffen werden. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftung konnte umgesetzt werden, daher liegen die Finanzerträge über dem Plan 2022. Im Vergleich zu 2021 konnte ein Zuwachs erzielt werden. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen. Für alle anderen Anlagen wurde eine Richtlinie erarbeitet. Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die entsprechende Restsumme verausgabt.
Beschlussvorlage Ausschuss
1808 Zeichen
Dezernat, Dienststelle II/200/0 Vorlagen-Nummer 0545/2024 Freigabedatum 05.03.2024 Beschlussvorlage zur Behandlung in öffentlicher Sitzung Betreff Entwurf des Jahresabschlusses 2022 Beschlussorgan Rechnungsprüfungsausschuss Gremium Datum Beschluss: Der Rechnungsprüfungsausschuss nimmt den als Anlage beigefügten, von der Käm- merin aufgestellten und von der Oberbürgermeisterin bestätigten Entwurf des Jahres- abschlusses für das Jahr 2022 zur Kenntnis und beschließt gemäß § 59 in Verbindung mit § 102 der Gemeindeordnung NRW, das Rechnungsprüfungsamt mit der Durchfüh- rung der Prüfung des Jahresabschlusses 2022 zu beauftragen. Rechnungsprüfungsausschuss 19.03.2024 2 Haushaltsmäßige Auswirkungen Nein Auswirkungen auf den Klimaschutz Nein Ja, positiv (Erläuterung siehe Begründung) Ja, negativ (Erläuterung siehe Begründung) Begründung: Gemäß § 95 Absatz 5 Gemeindeordnung (GO) hat die Oberbürgermeisterin nach Be- stätigung des von der Kämmerin aufgestellten Entwurfes des Jahresabschlusses die- sen gemäß § 102 Absatz 6 GO dem Rechnungsprüfungsausschuss vorzulegen. Gleichzeitig werden Finanzausschuss und Rat im Rahmen einer Haushaltsrechtlichen Unterrichtung über die Vorlage des Entwurfs im Rechnungsprüfungsausschuss unter- richtet (0546/2024). Vor einer förmlichen Feststellung des Jahresabschlusses durch den Rat ist gemäß § 96 Absatz 1 GO festgelegt, dass der Rechnungsprüfungsaus- schuss den Jahresabschluss prüft. Dieser bedient sich hierbei gemäß § 59 Abs. 3 Satz 1 GO in Verbindung mit § 102 Absatz 2 Satz 1 GO der örtlichen Rechnungsprüfung, eines Wirtschaftsprüfers, einer Wirtschaftsprüfungsgesellschaft oder der Gemeindeprüfungsanstalt. Anlagen Die Anlagen können im Ratsinformationssystem der Stadt Köln eingesehen werden.
Anlage 1 Entwurf Jahresabschluss 2022 Teil 1
493348 Zeichen
Entwurf
Jahresabschluss 2022
Teil 1
• Bilanz
• Ergebnisrechnung
• Finanzrechnung
• Anhang
Lagebericht zum Jahr
esabschluss 2022
Dezernat II – Kämmerei
Die Oberbürgermeisterin
Dezernat II – Kämmerei
Druck
Zentrale Dienste
440-23/20/11.2023
Teil 1
- Bilanz
- Ergebnisrechnung
- Finanzrechnung
- Anhang
Lagebericht zum Jahresabschluss 2022
Nachfolgende Teile werden gesondert abgebildet:
Teil 2: Produktbereichsbezog ene Darstellung (Teilrechnungen)
Teil 3: Produktgruppen und Produkte mit Zielen und Kennzahlen
Inhaltsverzeichnis
Bilanz 31.12.2022 5
davon Gesamtbilanz der rechtlich unselbständigen Stiftungen 9
Ergebnisrechnung 11
Finanzrechnung 15
Anhang 19
1. Vorbemerkung 19
2. Bilanz 23
2.1 Aktiva 23
2.2 Passiva 52
2.3 Sonstige finanzielle nicht zu bilanzierende Verpflichtungen 72
3. Ergebnisrechnung 74
3.1 Erläuterung der ordentlichen Erträge 74
3.2 Erläuterung der ordentlichen Aufwendungen 84
3.3 Erläuterung des Finanzergebnisses 91
3.4 Nachrichtliche Verrechnung von Erträgen und Aufwendungen
(Zeile 27-31) 95
4. Finanzrechnung 95
4.1 Erläuterung der investiven Ein- und Auszahlungen 96
4.2 Erläuterung der Ein- und Auszahlungen aus
Finanzierungstätigkeit 108
5. Ermächtigungsübertragung 110
Anlagen 111
Lagebericht zum Jahresabschluss 2020 172
1. Haushaltswirtschaftliche Rahmenbedingungen in 2022 172
2. Analyse der Haushaltswirtschaft 174
2.1 Vermögenslage 174
2.2 Schuldenlage 176
2.3 Ertragslage 177
2.4 Aufwandslage 179
2.5 Finanzlage 180
2.6 Personalbestand und –entwicklung 181
2.7 Gesamtbeurteilung 182
3. Prognosen, Chancen und Risiken 184
3.1 Entwicklung Folgejahre 187
3.1.1 Ergebnisplan 2023/2024 187
3.1.2 Finanzplan 2023/2024 191
3.1.3 Reduzierung der Fehlbetragsquoten 191
3.2 Ausgewählte Strategiefelder und Projekte 198
3.2.1 Klimaschutz 198
3.2.2 Digitalisierung 198
3.2.3 Schulbau 200
3.2.4 Wohnen und Stadtteilentwicklung 200
3.2.5 Wirkungsorientierter Haushalt – Nachhaltigkeitshaushalt 201
3.2.6 Stadtstrategie „Kölner Perspektiven 2030+“ 202
3.3 Entwicklung in den Beteiligungen 203
3.3.1 Überblick 203
3.3.2 Einzelne Beteiligungen 204
4. Kennzahlen 210
4.1 Bilanzkennzahlen 210
4.2 Ergebniskennzahlen 213
4.3 Kennzahlenentwicklung 2018 bis 2022 214
5. Wesentliche Ereignisse nach dem Bilanzstichtag 215
Übersicht über die Mitgliedschaften des Verwaltungsvorstandes und
der Ratsmitglieder 217
Bilanz 31.12.2022
5
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davon Gesamtbilanz der rechtlich unselbständigen Stiftungen
9
Aktiva Passiva
Geschäftsjahr Vorjahr Geschäftsjahr Vorjahr
1. Anlagevermögen 1. Eigenkapital
1.2 Sachanlagen 1.1 Allgemeine Rücklage 17.537.671,85 16.432.970,53
1.2.1 Unbebaute Grundstücke und
grundstücksgleiche Rechte 0,00 0,00 1.4. Jahresüberschuss 32.981,92 3.154.392,82
1.2.1.1 Grünflächen 1.080,00 1.080,00
1.2.1.2 Ackerland 103.402,00 103.402,00 2. Sonderposten 0,00 0,00
1.2.1.3 Wald, Forsten 0,00 0,00
1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke 444.600,00 444.600,00 2.1 für Zuwendungen 136.382,06 159.156,79
2.4 Sonstige Sonderposten 75.594.052,92 76.427.320,54
1.2.2 Bebaute Grundstücke und
grundstücksgleiche Rechte 0,00 0,00
1.2.2.1 Grundstücke mit Kinder- und
Jugendeinrichtungen 760.207,20 775.738,00 3. Rückstellungen
1.2.2.3 Wohnbauten 58.210.925,97 59.261.645,64
1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und
Betriebsgebäude 383.625,
31 387.329,97 3.4 Sonstige Rückstellungen nach § 36 Abs. 4 0,00 0,00
und 5 GemHVO 0,00 0,00
1.2.8 Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 0,00 0,00
4. Verbindlichkeiten
1.3 Finanzanlagen 0,00 0,00
1.3.2 Beteiligungen 9.842.030,00 9.842.030,00 4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen
1.3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens 29.090.086,88 9.244.703,60 4.2.4 Kredite vom öffentlichen Bereich 849.530,93 877.173,52 *
1.3.5 Ausleihungen 0,00 0,00 4.2.5 Kredite vom privaten Kreditmarkt 25.793.702,25 26.505.454,24
1.3.5.1 Ausleihungen an verbundene
Unternehmen 322.114,03 326.715,65
4.7 Sonstige Verbindlichkeiten
203.485,72 46.108,99
2. Umlaufvermögen
5. Passive Rechnungsabgrenzung 0,00 35.012,70
2.1 Vorräte
2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe, Waren 0,00 0,00
2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
2.2.2 Privatrechtliche Forderungen 0,00 0,00
2.2.2.1 gegenüber dem privaten Bereich 471.134,76 1.970.443,43
2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens 107.000,00 107.000,00
2.4 Liquide Mittel 20.411.601,50 41.172.901,84
3. Aktive Rechnungsabgrenzung 0,00 0,00
120.147.807,65 123.637.590,13 120.147.807,65 123.637.590,13
* davon Verbindlichkeiten gegen Stadt Köln 849.530,93 877.173,52
Unselbstständige Stiftungen der Stadt Köln
Schlussbilanz 31.12.2022
10
Ergebnisrechnung
11
12
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EĂĐŚƌŝĐŚƚůŝĐŚ͗sĞƌƌĞĐŚŶƵŶŐǀŽŶ ƌƚƌćŐĞŶƵŶĚƵĨǁĞŶĚƵŶŐĞŶŵŝƚĚĞƌĂůůŐĞŵĞŝŶĞŶZƺĐŬůĂŐĞ
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ΎΎ ƌŵćĐŚƚŝŐƵŶŐƐƺďĞƌƚƌĂŐƵŶŐ Ύ^ƉĂůƚĞΗsĞƌŐůĞŝĐŚΗ͗;ͲͿ,ĂƵƐŚĂůƚƐǀĞƌƐĐŚůĞĐŚƚĞƌƵŶŐ;DĞŚƌĂƵĨǁĂŶĚďnjǁ͘tĞŶŝŐĞƌĞƌƚƌĂŐͿ
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mΎΎ
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ĚĂǀŽŶ mΎΎ
ĂƵƐsŽƌũĂŚƌ
13
14
Finanzrechnung
15
16
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ϭϮͲƵƐnjĂŚůƵŶŐĞŶĨƺƌ^ĂĐŚͲƵŶĚŝĞŶƐƚůĞŝƐƚƵŶŐĞŶ ϲϰϵ͘ϮϬϱ͘ϴϵϱ͕ϯϮ ϳ ϮϮ͘ϱϰϱ͘ϲϵϮ͕ϰϮ ϴϱϭ͘ϳϰϭ͘ϬϮϬ͕ϱϮ Ϯϲ͘ϭϲϯ͘ϱϭϲ͕ϰϵ ϲϵϬ͘ϵϱϱ͘ϴϬϯ͕ϭϴ ϯϭ͘ϱϴϵ͘ϴϴ ϵ͕Ϯϰ ϭϲϬ͘ϳϴϱ͘Ϯϭϳ͕ϯϰ Ϯϲ͘ϭϲϯ͘ϱϭϲ͕ϰϵ
ϭϯͲŝŶƐĞŶƵŶĚƐŽŶƐƚŝŐĞ&ŝŶĂŶnjĂƵƐnjĂŚůƵŶŐĞŶ ϱϬ͘ϱϴϵ͘ϬϱϮ͕ϵϱ ϲϴ͘ϭϴϱ͘ ϰϵϲ͕ϲϮ ϱϵ͘ϯϳϰ͘ϴϰϱ͕ϲϱ Ϭ͕ϬϬ Ϯϵ͘ϭϮϵ͘ϮϵϬ͕ϱϭ ϯϵ͘Ϭϱϲ͘ϮϬϲ͕ϭϭ ϯϬ͘Ϯϰϱ͘ϱϱϱ͕ϭϰ Ϭ ͕ϬϬ
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ϭϱͲ^ŽŶƐƚŝŐĞƵƐnjĂŚůƵŶŐĞŶ ϵϲϵ͘ϵϵϰ͘ϭϬϮ͕ϵϭ ϵϰϵ͘ϰϳϱ͘ϴϳϴ͕ϲϱ ϭ͘ϭϮϲ͘ϱϮϰ ͘Ϭϰϱ͕ϴϲ ϯ͘ϲϳϱ͘ϳϰϲ͕Ϭϰ ϵϴϭ͘ϭϵϭ͘ϭϮϰ͕ϱϬ Ͳϯϭ͘ϳϭϱ͘Ϯϰϱ͕ϴϱ ϭϰϱ͘ϯϯϮ͘ϵϮϭ͕ϯϲ ϯ͘ ϲϳϱ͘ϳϰϲ͕Ϭϰ
ϭϲсƵƐnjĂŚůƵŶŐĞŶĂƵƐůĨĚ͘sĞƌǁĂůƚƵŶŐƐƚćƚŝŐŬĞŝƚ ϰ͘ϳϵϲ͘ϯϱϬ͘ϯϯϴ͕ϲϴ ϱ͘Ϭϯϰ͘ϰϲϮ͘ϰϭϮ͕ϲϯ ϱ͘ϱϬϬ͘ϴϮϯ͘ϯϬϵ͕Ϭϱ ϰϳ͘ϮϮϳ͘ϭϯϮ͕ϰϭ ϱ͘Ϭϱϵ͘ϯϬϬ͘ϳϵϵ͕ϴϵ ͲϮ ϰ͘ϴϯϴ͘ϯϴϳ͕Ϯϲ ϰϰϭ͘ϱϮϮ͘ϱϬϵ͕ϭϲ ϰϳ͘ϮϮϳ͘ϭϯϮ͕ϰϭ
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ϭϴнƵǁĞŶĚƵŶŐĞŶĨƺƌ/ŶǀĞƐƚŝƚŝŽŶƐŵĂƘŶĂŚŵĞŶ ϭϯϲ͘ϴϱϯ͘ϵϰϴ͕Ϯϰ ϭϮϳ͘ϬϱϮ ͘ϯϮϲ͕ϬϬ ϭϯϭ͘Ϭϱϵ͘Ϭϭϰ͕ϵϭ Ϭ͕ϬϬ ϭϰϴ͘ϰϳϱ͘ϯϴϯ͕ϰϭ Ϯϭ͘ϰϮϯ͘Ϭϱϳ͕ϰϭ ϭϳ͘ϰϭϲ͘ϯϲϴ͕ ϱϬ Ϭ͕ϬϬ
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ϯϯн ŝŶnjĂŚůƵŶŐĞŶĂ͘Ě͘ƵĨŶĂŚŵĞƵŶĚĚƵƌĐŚZƺĐŬĨůƺƐƐĞǀ͘<ƌĞĚŝƚĞŶĨƺƌ
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17
18
Anhang
1. Vorbemerkung
Gemäß § 95 Abs. 1 der Gemeindeordnung für das Land Nordrhein-Westfalen (GO)
hat die Stadt Köln zum Schluss eines jeden Haushaltsjahres einen Jahresabschluss
aufzustellen. Die maßgeblichen Vorschriften für dessen Bestandteile ergeben sich
insbesondere aus der GO und der Kommunalhaushaltsverordnung Nordrhein-
Westfalen (KomHVO).
Die Bilanz als ein Bestandteil des Jahresabschlusses gibt auf der Aktivseite einen
Überblick über das Anlage- und das Umlaufvermögen sowie die aktiven Rech-
nungsabgrenzungsposten und auf der Passivseite über das Eigenkapital, die Son-
derposten, das Fremdkapital sowie die passiven Rechnungsabgrenzungsposten.
Die Aufstellung der Bilanz zum 31.12.2022 erfolgt entsprechend der Mindestgliede-
rung nach § 42 Abs. 3 und 4 KomHVO.
Gemäß § 33a Abs. 1 KomHVO ist auf der Aktivseite der Bilanz vor dem Anlagever-
mögen ab dem Jahresabschluss 2020 der Posten „Aufwendungen zur Erhaltung
der gemeindlichen Leistungsfähigkeit“ auszuweisen. Hierunter fällt die sog. Bilan-
zierungshilfe, mit de r Mehrbelastungen aufgrund der Covid -19-Pandemie (ab
2020) und aufgrund des Krieges in der Ukraine (ab 2022) gemäß § 5 des NKF -
Covid-19-Ukraine-Isolierungsgesetzes (NKF-CUIG) isoliert werden.
Die im wirtschaftlichen Eigentum befindlichen Vermögensgegenstände und Schul-
den sind jeweils einzeln angesetzt und bewertet. Angewandte Bewertungsvereinfa-
chungsverfahren gemäß § 35 KomHVO werden im Erläuterungsteil unter den be-
troffenen Bilanzpositionen dargestellt.
Die Vermögenszugänge im Haushaltsjahr sind gemäß § 34 KomHVO zu ihren An-
schaffungs- und Herstellungskosten angesetzt worden, Abgänge und Umbuchun-
gen wurden in Höhe der Restbuchwerte berücksichtigt. Falls nichts Abweichendes
ausgeführt ist, sind in den Erläuterungen entsprechende Werte angegeben. Bei ab-
nutzbaren Vermögensgegenständen des Anlagevermögens wu rden die Anschaf-
fungs- oder Herstellungskosten um die planmäßigen Abschreibungen vermindert.
In Fällen von Zugängen, bei denen die Anschaffungs - und Herstellungskosten be-
reits in Vorjahren hätten aktiviert werden müssen, wurde die auf Vorjahre entfal-
lende Wertminderung durch Abnutzung als Wertberichtigung bei der Zugangsbu-
chung berücksichtigt. Zutreffender Weise ist diese nicht Bestandteil der Abschrei-
bungen auf Vermögensgegenstände des Anlagevermögens im Haushaltsjahr,
wurde jedoch für die Ermittlung der Restbuchwerte ebenfalls zu Grunde gelegt und
daher unter der Entwicklung der Bilanzposition gesondert dargestellt. In den Erläu-
terungen selbst werden Bewegungen nur insoweit erläutert, sofern Einzelwerte we-
sentlich für die Bestandsveränderung der jeweiligen Bilanzposition sind. Die plan-
mäßigen Abschreibungen wurden ausnahmslos linear berechnet. Zugänge von ab-
nutzbaren Vermögensgegenständen wurden zeitanteilig abgeschrieben.
Die außerplanmäßigen Abschreibungen und Zuschreibungen auf das Anlage-
vermögen werden gemäß § 36 Abs. 6 Satz 3 und Abs. 9 Satz 2 KomHVO bei der
Ergebnisrechnung erläutert , zudem werden die wesentli chen außerplanmäßigen
Ab- und Zuschreibungen bei der jeweiligen Bilanzposition genannt.
Die Nutzungsdauern orientieren sich an der von der Stadt Köln erstellten Nut-
zungsdauertabelle, die auf der Rahmenvorgabe für Kommunen basiert.
Abweichungen von dieser örtlichen Nutzungstabelle sind nicht erfolgt.
19
Alle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind - geordnet nach Bilanz-
positionen - im Anlagenspiegel abgebildet. Dieser enthält Angaben zu den Anschaf-
fungs- und Herstellungskosten, der Entwicklung im Haushaltsjahr (Abgänge, Zu-
gänge, Umbuchungen zu anderen Bilanzpositionen des Anlagevermögens, Ab-
schreibungen) sowie den Buchwerten zum 01.01. und zum 31.12. des Haushalts-
jahres.
Für Teilbereiche der Bilanzpositionen 1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grund-
stücksgleiche Rechte und 1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens
wurden in 2022 Pilotinventuren durchgeführt. Konkret handelt es sich um den Be-
reich der Gemarkung Meschenich sowie einen Teilbereich der Gemarkung Rondorf-
Land. Für die beweglichen Vermögensgegenstände der Bilanzpositionen „Maschi-
nen und technische Anlagen, Fahrzeuge“ und „Betriebs- und Geschäftsausstattung“
wird stadtweit ein rollierendes Inventurverfahren angewendet. Im Drei -Jahres-
Zeitraum soll jährlich bei circa einem Drittel der Dienststellen die Inventur als vorge-
lagerte Inventur (Oktober bis Dezember des Haushaltsjahres) durchgeführt werden.
Durch die Verteilung der Inventuren auf drei Jahre soll eine Entzerrung der Inven-
turarbeiten erreicht werden.
Bei den Werten für Vorräte ist das strenge Niederstwertprinzip nach
§ 36 Abs. 8 KomHVO beachtet.
Die Forderungen sind zu Nennwerten aktiviert. Bei zweifelhaften Forderungen sind
Einzel- oder Pauschalwertberichtigungen vorgenommen worden, um den realisier -
baren Betrag zu ermitteln. Die Restlaufzeiten sind im Forderungsspiegel dargestellt.
Die liquiden Mittel umfassen alle Kontenbestände einschließlich der Scheckbe-
stände sowie der EC -Cash-Einzahlungsbeträge und die als Handvorschüsse und
Wechselgeld vorhandenen Bargeldbestände.
Bei den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden die erforderlichen perio-
dengerechten Abgrenzungen von Aufwand und Auszahlung gemäß
§ 43 Abs. 1 KomHVO bilanziert. Darüber hinaus werden unter dieser Position nach
§ 44 Abs. 2 Satz 2 KomHVO geleistete Zuwendungen an Dritte aktiviert. Vorausset-
zung für die Abbildung solcher aktiver Rechnungsabgrenzungsposten ist eine ein-
klagbare, mehrjährige und zeitlich befristete Gegenleistungsverpflichtung.
Das Eigenkapital wird grundsätzlich durch das Jahresergebnis und die mit der all-
gemeinen Rücklage unmittelbar zu verrechnenden Erträge und Aufwendungen fort-
geschrieben.
Zuwendungen, die die Stadt Köln für die Anschaffung von Vermögensgegenstän-
den eingesetzt hat, werden grundsätzlich als Sonderposten des konkreten Vermö-
gensgegenstandes passiviert. Zu diesen gehören die Sonderposten aus Zuwendun-
gen und aus Beiträgen sowie die sons tigen Sonderposten. Die Sonderposten wer-
den, soweit sie abnutzbaren Vermögensgegenständen zugeordnet sind, entspre-
chend der Abschreibungen der bezuschussten Vermögensgegenstände er trags-
wirksam aufgelöst (§ 44 Abs. 5 Satz 2 KomHVO).
Darüber hinaus wird das „Eigenkapital“ der rechtlich unselbständigen Stiftungen un-
ter den sonstigen Sonderposten ausgewiesen.
Der Sonderposten für den Gebührenausgleich grenzt nach § 44 Abs. 6 KomHVO
die Kostenüberdeckungen der kostenrechnenden Einrichtungen nach dem Kommu-
20
nalabgabengesetz und damit der öffentlich- rechtlich erhobenen Gebühren geson-
dert ab. Die Kostenunterdeckungen und die Entwicklung dieser Sonderpostenposi-
tion sind unter der Bilanzposition dargestellt.
Die Rückstellungen berücksichtigen die ungewissen Verpflichtungen zum Stichtag
31.12.2022. Sie sind mit ihren Restlaufzeiten im Rückstellungsspiegel abgebildet.
Der Rückstellungsspiegel gibt darüber hinaus Informationen zu den Bewegungen
im Haushaltsjahr. Dabei handelt es sich um Zuführungen, Auflösungen und Inan-
spruchnahmen. Eine Rückstellungszuführung, d. h. die Neubildung einer Rückstel-
lung bzw. die Erhöhung einer bestehenden Rückstellung, ist vorzunehmen, wenn
die Voraussetzungen gemäß § 37 KomHVO vorliegen. Eine Rückstellung ist aufzu-
lösen, wenn der Grund für die Bildung der Rückstellung entfallen ist. Die Inan-
spruchnahme einer Rückstellung erfolgt, sobald die ungewissen Verpflichtungen zu
einer Verbindlichkeit werden bzw. zur Auszahlung gelangen. Die Instandhaltungs-
rückstellungen berücksichtigen die Beträge, die im Zeitraum von grundsätzlich bis
zu vier Jahren voraussichtlich in Anspruch genommen werden.
Die Verbindlichkeiten sind mit den Rückzahlungsbeträgen bzw. dem Wert der zu
erbringenden Verpflichtung passiviert. Die Restlaufzeiten sind im Verbindlichkeiten-
spiegel dargestellt.
Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten werden entsprechend der R ege-
lung in § 43 Abs. 3 Satz 2 KomHVO angesetzt und beinhalten die auf spätere Haus-
haltsjahre entfallenden Erträge aus bereits eingegangenen Einzahlungen. Passive
Rechnungsabgrenzungen sind auch dann in der Bilanz zu zeigen, wenn die Kom-
mune Mittel erhält, die sie wiederum bei der Weiterleitung an Dritte an eine einklag-
bare, mehrjährige und zeitlich befristete Gegenleistungsverpflichtung bindet. Diese
werden gemäß § 44 Abs. 2 S. 2 KomHVO entsprechend der korres pondierenden
aktiven Rechnungsabgrenzungsposten ertragswirksam aufgelöst.
21
Im Folgenden werden
- die Bilanzpositionen (Kapitel 2),
- die Ergebnisrechnungszeilen (Kapitel 3) und
- die Finanzrechnungszeilen (Kapitel 4) erläutert.
Bei der Erläuterung der Bilanzpositionen erfolgen die Angaben in T€. Planmäßige
Abschreibungen bei den Bilanzpositionen werden nicht erläutert. Die Bewegungen
(Zugänge, Abgänge, Umbuchungen) werden in der Regel dann erläutert, wenn die
Einzelbewegung mindestens 1.000 T€ beträgt. Besonders prägnant ist dabei als
Beispiel die Bilanzposition 1.2.7 Betriebs - und Geschäftsausstattung, bei der bei-
spielsweise die Zugänge in der Regel vernachlässigbare Einzelwerte umfassen.
Bei der Erläuterung der Ergebnis - und Finanzrechnungszeilen sind Beträge
in Mio. € angegeben.
Bei tabellarischen Darstellungen von (Teil-)Beträgen kann es zu Rundungsdifferen-
zen der Summen zum jeweils abgedruckten Zahlenwerk kommen. In den Tabellen
entspricht die Summe der Addition der gerundeten Teilwerte.
22
2. Bilanz
2.1 Aktiva
Bilanzposition 0. Aufwendungen zur Erhaltung der gemeindlichen
Leistungsfähigkeit
Gemäß § 5 Abs. 5 NKF-CUIG ist die Summe der infolge der Covid- 19-Pandemie
und des Krieges in der Ukraine entstandenen Haushaltsbelastung im Jahresab-
schluss als außerordentlicher Ertrag in die Ergebnisrechnung einzustellen und ge-
mäß § 6 NKF-CUIG gesondert zu aktivieren. Die Belastung des städtischen Haus-
halts setzt sich aus Mindererträgen und Mehraufwendungen zusammen.
31.12.2022 31.12.2021
Bilanzierungshilfe 368.129 T€ 305.588 T€
Im Jahr 2022 hat sich die Bilanzierungshilfe insgesamt um 62.542 T€ erhöht. Dabei
entfällt ein Anteil in Höhe von 4.519 T€ auf die Covid-19-Pandemie und 59.107 T€
auf den Krieg in der Ukraine. Zusätzlich erfolgte eine Minderung in Höhe von
1.084 T€ aufgrund von in 2020 unzutreffender Weise isolierten Mehraufwendungen.
Die Bilanzierungshilfe für 2022 setzt sich zusammen aus isolierten Erträgen in Höhe
von per Saldo 17.591 T€ und isolierten Mehraufwendungen in Höhe von 81.217 T€.
Im Rahmen der Covid -19-Pandemie wurden Erträge in Höhe von 24.609 T€ und
Mehraufwendungen in Höhe von 28.819 T€ isoliert. 7.018 T€ isolierte Mindererträge
und 52.398 T€ isolierte Mehraufwendungen sind aufgrund der Auswirkungen des
Krieges in der Ukraine aktiviert worden.
Die durch die Aktivierung isolierten Beträge sind gemäß § 6 NKF-CUIG ab dem
Haushaltsjahr 2026 einmalig ganz oder in Anteilen erfolgsneutral gegen das Eigen-
kapital auszubuchen bzw. über längstens 50 Jahre erfolgswirksam abzuschreiben.
Auch außerplanmäßige Abschreibungen wären im Einklang mit der dauernden Leis-
tungsfähigkeit zulässig. Die Entscheidung zum Vorgehen bei den Abschreibungen
ist ab 2025 bei der Stadt Köln zu treffen.
Bilanzposition 1. Anlagevermögen
Nach § 42 Abs. 3 Nr. 1 KomHVO besteht das Anlagevermögen aus den im materi-
ellen Vermögensgegenständen, dem Sachanlagevermögen und den Finanz anla-
gen. Vermögensgegenstände werden dann im Anlagevermögen gezeigt, wenn sie
dauerhaft dazu bestimmt sind, der Aufgabenerfüllung der Kommune zu dienen
(§ 34 Abs. 1 Satz 2 KomHVO) und deren Anschaffungs - und Herstellungskosten
nach den Festlegungen der Stadt Köln in Anlehnung an § 30 Abs. 4 KomHVO min-
destens 60 € ohne Umsatzsteuer betragen.
Vom Wahlrecht gem äß § 30 Abs. 4 KomHVO wird dahingehend Gebrauch ge-
macht, dass abnutzbare Vermögensgegenstände, die selbstständig genutzt werden
können, erst ab einem Wert von 800 € netto in der Anlagenbuchhaltung geführt wer-
den.
23
Bilanzposition 1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände
Immaterielle (nicht gegenständliche) Vermögensgegenstände ergeben sich insbe-
sondere aus vertraglich vereinbarten Rechten, Konzessionen und Lizenzen. Ge-
mäß § 44 Abs. 1 KomHVO sind unter dieser Bilanzposition nur entgeltlich erwor-
bene immaterielle Vermögensg egenstände zu ihren Anschaffungs - und Herstel-
lungskosten aktiviert worden.
Das immaterielle Vermögen setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2022 31.12.2021
Rechte, Konzessionen 4.520 T€ 4.799 T€
Softwarelizenzen 12.722 T€ 8.534 T€
nicht abnutzbare Rechte 642 T€ 606 T€
Anzahlungen auf immaterielle
Vermögensgegenstände 5.553 T€ 4.616 T€
Summe 23.437 T€ 18.555 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2021 18.555 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 5.111 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -4.900 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 4.673 T€
Stand am 31.12.2022 23.439 T€
Die Umbuchungen in diese Bilanzposition in Höhe von insgesamt 4.673 T€ sind auf
die Fertigstellung der beiden Softwareanwendungen der Berufsfeuerwehr Köln für
die Leitstelle 2020 - IT-Plattform in Höhe von 3.132 T€ sowie für die Leitstelle 2020
- Leitstellensoftware IGNIS-P in Höhe von 1.541 T€ zurückzuführen, die im Rahmen
von zugehende n Umbuchungen aus der Bilanzposition 1.2.8 Geleistete
Anzahlungen, Anlagen im Bau erfolgten.
Bilanzposition 1.2 Sachanlagen
Das Sachanlagevermögen bezeichnet materielle, also körperliche, Vermögensge-
genstände des Anlagevermögens. Ihre Nutzungsdauer ist zeitlich begrenzt, wenn
sie einer Abnutzung unterliegen. Zu den nicht abnutzbaren Vermögensgegenstän-
den zählen insbesondere Grundstücke, Kunstgegenstände, geleistete Anzahlungen
und Anlagen im Bau.
Bilanzposition 1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche
Rechte
Auf unbebauten Grundstücken befinden sich keine benutzbaren Gebäude (§ 72 Be-
wertungsgesetz (BewG)).
24
Grundstücksgleiche Rechte beinhalten umfassende Nutzungsrechte an
Grundstücken.
Die Umbuchungen bei den unbebauten Grundstücken resultieren in der Regel aus
Nutzungsänderungen von Flurstücken und bestandkorrigierenden Umbuchungen
aufgrund der in 2022 erstmalig durchgeführten Pilotinventuren von Teilbereichen
des unbebauten Grundbesitzes und werden insoweit unter den nachfolgenden Po-
sitionen grundsätzlich nicht einzeln erläutert.
Bilanzposition 1.2.1.1 Grünflächen
Diese Bilanzposition beinhaltet den Grund und Boden sowie den Aufwuchs bzw. die
Aufbauten auf Grünflächen.
Die Grünflächen setzen sich wie folgt zusammen:
31.12.2022 31.12.2021
Grund und Boden Grün-/Parkanlagen 325.085 T€ 324.840 T€
Aufwuchs Grünflächen 375.614 T€ 375.764 T€
Grund und Boden Friedhöfe 58.984 T€ 61.516 T€
Grund und Boden Kleingärten 44.116 T€ 44.162 T€
Grund und Boden Sportflächen 98.613 T€ 96.654 T€
Grund und Boden Kinderspielplätze 20.130 T€ 20.062 T€
Wasserflächen 1.631 T€ 1.617 T€
Summe 924.173 T€ 924.615 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2021 924.615 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 197 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA)
-417 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -87 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) -134 T€
Stand am 31.12.2022 924.174 T€
D
ie Aufwuchs - und die dazugehörigen Nebenflächen sind entsprechend
§ 29 Abs. 1 Nr. 1 KomHVO anhand des Festwertverfahrens bewertet. Der Zeitwert
basiert auf 50% der durchschnittlichen Herstellungskosten für die zugrunde
liegenden Flächen.
Bilanzposition 1.2.1.2 Ackerland
Zum Ackerland gehören landwirtschaftlich oder gartenbaulich genutzte Flächen der
Stadt Köln.
31.12.2022 31.12.2021
Ackerland 159.594 T€ 162.025 T€
25
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2021 162.025 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 6 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA)
-1.300 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -894 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) -242 T€
Stand am 31.12.2022 159.595 T€
Im
Jahr 2022 erfolgten im Bereich des Grund und Bodens Ackerland
außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von 1.300 T€. D ie Wertminderungen
setzen sich größenteils aus einer Fortführung im Bereich der Liegenschaften in
Höhe von 698 T€ sowie Korrekturen im Rahmen der Pilotinventuren des
unbebauten Grundbesitzes in Höhe von 602 T€ zusammen.
Bilanzposition 1.2.1.3 Wald, Forsten
Die Bilanzposition „Wald, Forsten“ umfasst Grund und Boden sowie stehendes
Holzvermögen und Pflanzen (Aufwuchs).
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2022 31.12.2021
Grund und Boden 36.200 T€ 36.178 T€
Aufwuchs Wald 33.460 T€ 31.647 T€
Summe 69.660 T€ 67.825 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2021 67.825 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 1.850 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA)
0 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -5 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) -10 T€
Stand am 31.12.2022 69.660 T€
D
er Aufwuchs ist mit einem pauschalierten Festwert angesetzt. Daher ist der Wert
des Aufwuchses in Intervallen von zehn Jahren zu überprüfen und eine Neuberech-
nung des Forsteinrichtungswerks alle 20 Jahre durchzuführen
(§ 29 Abs. 1 Nr. 2 KomHVO). Aufgrund der in 2017 durchgeführten Inventur ist der
26
Festwert Forst bis zum 31.12.2027 insgesamt um bis zu 10.645 T€ zu erhöhen. Die
Erhöhung erfolgt über den zehnjährigen Inventurzeitraum entsprechend der jährli-
chen Aufwendungen. Für das Jahr 2022 beträgt der Zugang zur Position Aufwuchs
Wald (Festwert Forst) 1. 812 T€. Die Erhöhung des Festwertes spiegelt somit den
wesentlichen Anteil an den gesamten Zugängen der Bilanzposition in Höhe von
1.850 T€ wider.
Bilanzposition 1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke
Diese Bilanzposition ist eine Sammelposition für unbebaute Grundstücke, die nicht
den zuvor genannten Bilanzpositionen der unbebauten Grundstücke zugeordnet
werden können. Die Erbbaugrundstücke sind seitens der Kernverwaltung im Erbbau
an Dritte vergeben. Die Aufbauten auf diesen Grundstücken befinden sich nicht im
wirtschaftlichen Eigentum der Stadt Köln, sodass die Erbbaugrundstücke unter den
sonstigen unbebauten Grundstücken abgebildet werden. Bei den sonstigen Sport-
anlagen handelt es sich um Anlagen der Kernverwaltung der Stadt Köln, nur diese
werden innerhalb der Bilanzposition planmäßig abgeschrieben.
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2022 31.12.2021
Rohbauland 32.473 T€ 32.403 T€
Bauerwartungsland 98.435 T€ 76.236 T€
Bauland 74.641 T€ 73.295 T€
Grund und Boden sonstige Freiflächen 39.059 T€ 40.927 T€
Grund und Boden Betriebsflächen 58.780 T€ 72.096 T€
Grund und Boden sonstige Sportflächen 655 T€ 655 T€
Erbbaugrundstücke 179.773 T€ 180.013 T€
Sonstige Sportanlagen 21.762 T€ 23.682 T€
Summe 505.578 T€ 499.307 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2021 499.306 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 401 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -2.275 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -1.818 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 9.963 T€
Stand am 31.12.2022 505.577 T€
Die Umbuchungen in Höhe von 9.963 T€ beziehen sich hauptsächlich auf
zugehende Umbuchungen aus der Bilanzposition 1.2.2.4 Sonstige Dienst -,
Geschäfts- und Bet riebsgebäude in Höhe von 10.411 T€. Diese resultieren aus
einer Nutzungsänderung der Grundstücke im Bezirk Rodenkirchen in der
Marktstraße 10 in Höhe von 5.882 T€ und der Bonner Straße in Höhe von 4.529 T€.
27
Bilanzposition 1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
Auf bebauten Grundstücken nach § 74 BewG befinden sich benutzbare Gebäude.
Bilanzposition 1.2.2.1 Kinder- und Jugendeinrichtungen
Zu den Kinder- und Jugendeinrichtungen zählen zum einen Kindertagesstätten, die
sich nicht im Sachanlagevermögen der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung
„Gebäudewirtschaft“ befinden. Zum anderen sind hier die Liegenschaften der
Kinder- und Jugendpädagogischen Einrichtung der Stadt Köln (KidS) erfasst , da
sich diese im wirtschaftlichen Eigentum der Kernverwaltung befinden.
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2022 31.12.2021
Grund und Boden Kinder- und Jugendeinrichtun-
gen 5.145 T€ 5.145 T€
Gebäude Kinder- und Jugendeinrichtungen 29.309 T€ 14.455 T€
Summe 34.454 T€ 19.600 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2021 19.601 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 189 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA)
-661 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 15.326 T€
Stand am 31.12.2022 34.455 T€
Die Umbuchungen in Höhe von im Saldo 15.326 T€ sind auf die Generalsanierung
der Gebäude der Kinder- und Jugendpädagogischen Einrichtung (KidS) am Stand-
ort Köln-Brück zurückzuführen und erfolgten nach Fertigstellung aus der Bilanzpo-
sition 1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau.
Bilanzposition 1.2.2.2 Schulen
Die Schulgebäude befinden sich grundsätzlich im Sachanlagevermögen der eigen-
betriebsähnlichen Einrichtung „Gebäudewirtschaft“. Die Kernverwaltung hat zwei
Schulgebäude im wirtschaftlichen Eigentum; das eine ist an den Landschaftsver-
band Rheinland vermietet, das andere wird von der Kulturverwaltung genutzt.
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2022 31.12.2021
Grund und Boden Schulen 1.426 T€ 1.426 T€
Schulgebäude 1.401 T€ 1.463 T€
Summe 2.827 T€ 2.889 T€
28
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2021 2.890 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 972 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten
0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA)
-63 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -972 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€
Stand am 31.12.2022 2.827 T€
B
ilanzposition 1.2.2.3 Wohnbauten
Diese Position umfasst die Bodenwerte und Gebäude der Wohnbauten, wie z. B.
Unterkünfte für Obdachlose, Flüchtlingsunterkünfte etc.
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2022 31.12.2021
Grund und Boden Wohnbauten 84.592 T€ 85.717 T€
Wohnbauten 200.649 T€ 209.056 T€
Außenanlagen Wohnbauten 19.354 T€ 20.770 T€
Summe 304.595 T€ 315.543 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2021 315.542 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 1.164 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA)
-10.813 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -4.180 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 2.881 T€
Stand am 31.12.2022 304.594 T€
B
ei den Abgängen ist in Höhe von 3.564 T€ ein Flurstück im Bezirk Rodenkirchen
enthalten, das aufgrund einer konkret vorliegenden Verkaufsabsicht im
Umlaufvermögen unter der Bilanzposition 2.1 Vorräte auszuweisen ist.
Eine wesentliche Umbuchung in dieser Bilanzposition ist auf den Ankauf des
Grundstückes in der Brühler Landstraße 2 zurückzuführen, in de ssen
Zusammenhang eine zugehende Umbuchung in Höhe von 1.294 T€ aus der
Bilanzposition 1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau erfolgte.
29
Bilanzposition 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude
Diese Position enthält bebaute Grundstücke und deren Gebäude, die sich nicht den
vorgenannten Bilanzpositionen zuordnen lassen. Dazu gehören insbesondere
Museumsgebäude, aber auch Gebäude der Sport - und Erholungsstätten,
Parkhäuser/-paletten sowie die Bürgerhäuser und Bürgerzentren.
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2022 31.12.2021
Museen 177.829 T€ 184.944 T€
Begegnungsstätten 28.216 T€ 29.315 T€
Sport- und Erholungsstätten 16.543 T€ 17.268 T€
sonstige Gebäude 135.402 T€ 143.457 T€
Betriebs- und Geschäftsgebäude 67.721 T€ 53.022 T€
Parkhäuser/Tiefgaragen 6.304 T€ 7.009 T€
gebäudeähnliche Teile 15.578 T€ 16.043 T€
Summe 447.593 T€ 451.058 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2021 451.058 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 1.735 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -15.359 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -2 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 10.159 T€
Stand am 31.12.2022 447.591 T€
Die Zugänge in Höhe von 1.735 T€ betreffen im Wesentlichen die Fertigstellung des
Gebäudes in der Deutz-Mülheimer-Straße 137- 155 in Höhe von 1.446 T€. Die
Umbuchungen in diese Bilanzposition von insgesamt 10.159 T€ netto sind im
Wesentlichen auf das gleiche Objekt zurückzuführen, bei dem im Zusammenhang
mit dem Ankauf eine zugehende Umbuchung in Höhe von 20.990 T€ aus der
Bilanzposition 1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau erfolgte.
Dem stehen im Wesentlichen abgehende Umbuchungen in die Bilanzposition
1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke in Höhe von 10. 411 T€ infolge einer
Änderung der Nutzungsart in der Marktstraße 10 in Höhe von 5.882 T€ und in der
Bonner Straße in Höhe von 4.529 T€ im Bezirk Rodenkirchen gegenüber.
Unter den Abschreibungen im Haushaltsjahr in Höhe von 15.359 T€ sind
außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von 1.644 T€ enthalten. Diese
resultieren aus einer dauerhaften Wertminderung des Gebäudes für das Museum
für angewandte Kunst.
30
Bilanzposition 1.2.3 Infrastrukturvermögen
Das Infrastrukturvermögen umfasst die Vermögensgüter der öffentlichen Einrichtun-
gen, die ihrer Bauweise und Funktion nach der örtlichen Infrastruktur dienen (Infra-
strukturvermögen im engeren Sinne). Der Grund und Boden des gemeindlichen In-
frastrukturvermögens wird unabhängig von den darauf befindlichen Aufbauten in ei-
ner gesonderten Bilanzposition dargestellt.
Bilanzposition 1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens
In dieser Bilanzposition wird der gesamte Grund und Boden des gemeindlichen
Infrastrukturvermögens erfasst.
31.12.2022 31.12.2021
Grund und Boden des Infrastrukturvermögens 884.696 T€ 883.012 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2021 883.012 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 1.964 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -361 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -272 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 353 T€
Stand am 31.12.2022 884.696 T€
Bilanzposition 1.2.3.2 Brücken und Tunnel
Die Bilanzposition „Brücken und Tunnel“ umfasst unabhängig von ihrer Nutzung für
Fußgänger-, Straßen- oder Schienenverkehr alle Brücken (einschließlich Brücken-
belag) und Tunnel.
Diese Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2022 31.12.2021
Brückenbauwerke 142.146 T€ 148.247 T€
Tunnelbauwerke 1.035.796 T€ 1.067.088 T
€ Unterführungen 12.726 T€ 13.184 T€
Summe 1.190.668 T€ 1.228.519 T
31
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2021 1.228.519 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 43 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -37.942 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 49 T€
Stand am 31.12.2022 1.190.669 T€
Bilanzposition 1.2.3.3 Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und Sicherheits-
anlagen
Die Position beinhaltet neben dem Streckennetz sämtliche dem Betrieb unmittelbar
dienenden Anlagen der Streckenausrüstung.
31.12.2022 31.12.2021
Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und
Sicherheitsanlagen 44.746 T€ 49.441 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2021 49.441 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) -397 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -4.299 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€
Stand am 31.12.2022 44.745 T€
Bei den (per Saldo negativen) Zugängen von -397 T€ ist eine nachträgliche Erstat-
tung von Anschaffungs- und Herstellungskosten für einen in Vorjahren bilanzierten
Vermögensgegenstand in Höhe von 425 T€ berücksichtigt.
Bilanzposition 1.2.3.4 Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen
Zu den Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen gehören insbesondere
sämtliche bauliche und maschinelle Teile des Kanalnetzes, soweit sie nicht in der
32
Bilanz der Stadtentwässerungsbetriebe Köln AöR ausgewiesen sind.
31.12.2022 31.12.2021
Entwässerungs- und
Abwasserbeseitigungsanlagen 2.191 T€ 1.669 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2021 1.669 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 549 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -45 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 17 T€
Stand am 31.12.2022 2.190 T€
Bilanzposition 1.2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrs
lenkungsanlagen
Hierzu zählen alle kommunalen Straßen, Wege und Plätze, die zur Nutzung für den
öffentlichen Verkehr mit Fahrzeugen und durch Fußgänger errichtet worden sind.
Zu den Verkehrslenkungsanlagen im Sinne dieser Bilanzposition zählen insbeson-
dere Vario-Schilder sowie Park- und Verkehrsleitsysteme.
Diese Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2022 31.12.2021
Straßen, Wege 453.485 T€ 480.904 T€
Plätze 19.385 T€ 8.970 T€
Verkehrslenkungsanlagen, Straßen-
mobiliar, Parkscheinautomaten 40.465 T€ 33.864 T€
Summe 513.335 T€ 523.738 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2021 523.739 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 3.872 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten -29 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -41.584 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -628 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 27.965 T€
Stand am 31.12.2022 513.335 T€
33
Die Zugänge in Höhe von 3.872 T€ umfassen im W esentlichen einen Zugang in
Höhe von 1.359 T€. Bei diesem handelt es sich um die Anschaffungs- und Herstel-
lungskosten einer Straße, die im Rahmen eines Erschließungsvertrages unentgelt-
lich an die Stadt Köln übertragen wurde. In entsprechender Höhe wurde ein Son-
derposten unter der Bilanzposition 2.1 Sonderposten aus Zuwendungen angesetzt.
Die Umbuchungen in Höhe von 27.965 T€ netto setzen sich im Wes entlichen aus
den folgenden Anschaffungs- und Herstellungskosten nach Fertigstellung der Ver-
mögensgegenstände aus der Bilanzposition 1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen
im Bau zusammen:
- Liverpooler Platz (7.484 T€),
- Stadtautobahn (Kalk-Mülheimer Straße - Buchheimer Ring; 5.804 T€),
- Pariser Platz (3.450 T€) und
- Lichtsignalanlage Deutz-Mülheimer Straße/Messekreisel (1.060 T€).
Bilanzposition 1.2.3.6 Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens
Zu den Sonstigen Bauten des Infrastrukturvermögens gehören Vermögensgegen-
stände, die nicht bei anderen Bilanzpositionen des Infrastrukturvermögens einzu-
ordnen sind, wie z. B. Haltestellen, Wasserbauwerke und der Deponiekörper Verei-
nigte Ville.
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2022 31.12.2021
Haltestellen 27.297 T€ 30.536 T€
Sonstige technische Anlagen des Infra-
strukturvermögens 40.475 T€ 33.566 T€
Wasserbauwerke 21.866 T€ 22.609 T€
Lärmschutzwände 4.323 T€ 3.599 T€
Stützmauer/Treppenanlagen 8.318 T€ 8.950 T€
Schlinggruben, Sinkkästen 57 T€ 0 T€
Summe 102.336 T€ 99.260 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2021 99.260 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 2.577 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten -43 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -9.775 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 10.317 T€
Stand am 31.12.2022 102.336 T€
34
Bei den Umbuchungen in Höhe von 10.317 T€ handelt es sich hauptsächlich um
die Anschaffungs- und Herstellungskosten für Aufzüge in der Haltestelle Vingst in
Höhe von 7.941 T€ nach deren Fertigstellung aus der Bilanzposition 1.2.8 Geleis-
tete Anzahlungen, Anlagen im Bau.
Bilanzposition 1.2.4 Bauten auf fremdem Grund und Boden
Dieser Bilanzposition sind die Aufbauten zugeordnet, die sich auf fremdem Grund
und Boden befinden sowie Mietereinbauten.
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2022 31.12.2021
Mietereinbauten 6.906 T€ 8.048 T€
Gebäude auf fremdem Grund und Boden 5.188 T€ 6.265 T€
Außenanlagen auf fremdem Grund und Boden 3.609 T€ 3.106 T€
Summe 15.703 T€ 17.419 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2021 17.419 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 1.555 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA)
-3.410 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -1 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 140 T€
Stand am 31.12.2022 15.703 T€
B
ilanzposition 1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler
Zu dieser Bilanzposition gehören Vermögensgegenstände, deren Erhaltung wegen
ihrer Bedeutung für die Kunst, Kultur und Geschichte im öffentlichen Interesse liegt.
Dazu zählen nicht nur Kunstgegenstände der Museen, sondern auch andere kultur-
historisch bedeutsame Objekte wie die Sammlungen der Kunst - und Museumsbib-
liothek, des Rheinischen Bildarchivs, des NS -Dokumentationszentrums und des
Historischen Archivs. Zudem werden unter dieser Bilanzposition auch die Baudenk-
mäler (z. B. Gebäude des Museums Schnütgen, Forts) sowie die sonstigen Kultur-
denkmäler (z. B. die Rathausfiguren) erfasst.
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2022 31.12.2021
Kunstgegenstände/ kulturhistorische Objekte 1.772.395 T€ 1.769.519 T€
Kulturdenkmäler 22.703 T€ 22.648 T€
Summe 1.795.098 T€ 1.792.167 T€
35
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2021 1.792.167 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 3.131 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) 0 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -200 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€
Stand am 31.12.2022 1.795.098 T€
Bilanzposition 1.2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge
Zu den Anlagen und Maschinen gehören die technischen und nichttechnischen Vor-
richtungen, die unmittelbar der kommunalen Leistungserstellung dienen. Sie sind
als Vermögensgegenstände selbständig bewertbar und vom unbeweglichen Ver-
mögen abgegrenzt. Beispiel für eine technische Anlage ist eine Klimaanlage im Mu-
seum.
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2022 31.12.2021
Maschinen und Geräte 41.344 T€ 36.991 T€
Technische Anlagen 18.891 T€ 18.489 T€
Fahrzeuge 43.465 T€ 39.824 T€
Summe 103.700 T€ 95.304 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2021 95.305 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 21.764 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten -2.125 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA)
-16.892 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) 652 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 4.995 T€
Stand am 31.12.2022 103.699 T€
Bilanzposition 1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung
Die Betriebs- und Geschäftsausstattung umfasst alle Einrichtungsgegenstände der
Büros und Werkstätten einschließlich der erforderlichen Werkzeuge, z . B.
Büromöbel und EDV-Hardware.
36
Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Rahmen des § 36 Abs. 3 KomHVO seit
dem 01.01.2018 nicht mehr im Anlagevermögen dargestellt, sondern
ergebniswirksam abgebildet.
31.12.2022 31.12.2021
Betriebs- und Geschäftsausstattung 72.279 T€ 70.363 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2021 70.363 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 24.086 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten -4.521 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -19.005 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) 834 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 523 T€
Stand am 31.12.2022 72.280 T€
Unter dieser Bilanzposition ist der Medienbestand der Stadtbibliothek unverändert
in Höhe von 3.922 T€ als Festwert nach § 29 Abs. 1 KomHVO bilanziert.
Bilanzposition 1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau
Diese Bilanzposition beinhaltet Anlagen im Bau und g eleistete Anzahlungen auf
Sachanlagen. Anlagen im Bau bilden den Wert noch nicht fertiggestellter
Vermögensgegenstände des Anlagevermögens ab. Geleistete Anzahlungen sind
geldliche Vor ausleistungen der Stadt Köln auf den Kaufpreis von
Sachanlagevermögen.
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2022 31.12.2021
Anlagen im Bau 633.598 T€ 555.016 T€
Geleistete Anzahlungen auf Sachanlagen 34.025 T€ 52.412 T€
Summe 667.623 T€ 607.428 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2021 607.428 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 148.367 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -1 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -1.197 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) -86.974 T€
Stand am 31.12.2022 667.623 T€
37
Von den Zugängen zu dieser Bilanzposition in Höhe von insgesamt 148.367 T€
entfallen 143.392 T€ auf die Anlagen im Bau. Diese sind auf folgende wesentliche
Einzelpositionen zurückzuführen:
- Gesamtinstandsetzung der Mülheimer Brücke (35.099 T€),
- Museumsneubau MiQua - LVR -Jüdisches Museum im Archäologischen
Quartier Köln (9.048 T€),
- Verlängerung der Nord-Süd Stadtbahn - 3. Baustufe (6.333 T€),
- Kapazitätserweiterung auf der Ost-West-Achse - Stadtbahn (5.897 T€),
- Ersatzneubau Kragplatte Altstadtufer (4.941 T€),
- W iederherstellung der Verkehrsanlagen Nord -Süd Stadtbahn - 3. Baustufe
(4.216 T€),
- Generalsanierung der Feuerwache 5, Scheibenstraße 13 (3.500 T€),
- Neubau Feuerwehrgerätehaus Rodenkirchen, Sürther Straße 167 (3.000 T€),
- Neugestaltung der Rheinuferpromenade zwischen Deutzer Brücke und
Malakoffturm (2.795 T€),
- Errichtung eines Übergangwohnheims zur Unterbringung von Geflüchteten,
Friedrichstraße 45 (2.680 T€),
- Neubau einer Rettungswache in Worringen, Sankt -Tönnis-Straße 60
(2.574 T€),
- Klimaanlage Römisch-Germanisches Museum, Cäcilienstraße 46 (2.204 T€),
- Bezirkssportanlage Bocklemünd; Umwandlung in Kunstrasenplatz;
(2.187 T€),
- Erweiterung der Feuerwache 9, Bergisch Gladbacher Straße 179 (2.000 T€),
- Sportanlage Humboldtstraße; Kunstrasenplatz (1.885 T€),
- Neubau von Mehrfamilienhäuser n im öffentlich geförderten Wohnungsbau,
Pater-Prinz-Weg (1.715 T€),
- Umgestaltung der Pipinstraße mit Treppenaufgang zu St. Maria im Kapitol
(1.494 T€),
- Wasserleitung Nordfriedhof (1.409 T€),
- Sportanlage Fühlinger Weg; Kunstrasenplatz (1.380 T€),
- Neugestaltung der Gürzenichstraße (1.377 T€),
- Erweiterung der Südseite der Hohenzollernbrücke (1.372 T€),
- Generalsanierung Park-Café im Rheinpark, Auenweg (1.352 T€),
- Generalsanierung der Vogelsanger Straße ( Innere Kanalstraße bis
Ehrenfeldgürtel; 1.147 T€),
- Neubau eines Wohngebäudes im öffentlich geförderten Wohnungsbau,
Houdainer Straße 72 (1.141 T€),
- Tunnel Grenzstraße - Maßnahmen zur Erhöhung der Nutzersicherheit
(1.100 T€),
- Verlängerung der Industriestraße (Merianstraße bis Menneweg) (1.011 T€).
38
Die Zugänge betreffen in Höhe von 4.975 T€ die geleisteten Anzahlungen. Bei
diesen handelt es sich hauptsächlich um Zahlungen für das geplante Neubauprojekt
Historische Mitte Köln (4.210 T€).
Die Umbuchungen mindern die Bilanzposition insgesamt um 86.974 T€. Diese
abgehenden Umbuchungen resultieren überwiegend aus der Inbetriebnahme von
Anlagegütern bzw. des Übergangs des wirtschaftlichen Eigentums an die Stadt Köln
nach zuvor geleisteten Anzahlungen. Diese sind bei den zutreffenden
Bilanzpositionen erläutert, soweit die Umbuchungsbeträge wesentlich sind.
Bilanzposition 1.3 Finanzanlagen
Unter den Finanzanlagen werden die Vermögenswerte angesetzt, die langfristigen
finanziellen Beteiligungszwecken dienen. Hierzu gehören die gehaltenen Anteile an
privatrechtlichen Unternehmen, öffentlich- rechtlichen Betrieben, Zweckverbänden
sowie organisatorisch und wirtschaftlich eigenständigen Eigenbetrieben ohne ei-
gene Rechtspersönlichkeit.
Die Stimmrechte der Stadt richten sich nach der Beteiligungsquote; daher entschei-
det die Beteiligungshöhe über die wirtschaftliche Einflussmöglichkeit der Stadt Köln.
Sämtlichen Beteiligungen an den Unternehmen ist gemeinsam, dass durch sie kom-
munale Aufgaben erfüllt werden.
Maßgeblich für eine Bilanzierung unter den Finanzanlagen ist eine unmittelbare Be-
teiligung. Die konk rete Zuordnung zur Art der Finanzanlage bestimmt sich jedoch
aus der Summe der unmittelbaren und mittelbaren Anteile. Zu den Finanzanlagen
zählen auch die mit langfristiger Anlageabsicht gehaltenen Wertpapierbestände so-
wie die Ausleihungen.
Bilanzposition 1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen
Beteiligungen mit einem Anteilswert größer 50% gelten als mehrheitliche Beteiligun-
gen und sind (grundsätzlich) der Bilanzposition Anteile an verbundenen Unterneh-
men zuzuordnen. Einbezogen werden die Anteile an K apitalgesellschaften und
sonstigen juristischen Personen, Unternehmen in öffentlich- rechtlichen Organisati-
onsformen sowie Zweckverbände mit einem mehrheitlichen Beteiligungswert.
31.12.2022 31.12.2021
Anteile an verbundenen Unternehmen 5.314.657 T€ 5.283.282 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2021 5.283.282 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 30.723 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -250 T€
Zuschreibungen 902 T€
Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€
Stand am 31.12.2022 5.314.657 T€
39
Unter dieser Position wird das Anteilsvermögen an folgenden Unternehmen
ausgewiesen:
- AchtBrücken GmbH,
- Akademie der Künste der Welt Köln GmbH,
- BioCampus Cologne Grundbesitz GmbH & Co. KG,
- BioCampus Cologne Management GmbH,
- Butzweilerhof Grundbesitz GmbH & Co. KG,
- GAG Immobilien AG,
- GEW Köln AG,
- Grund und Boden GmbH,
- Hafen- und Güterverkehr Köln AG,
- Jugendzentren Köln gGmbH,
- Kliniken der Stadt Köln gGmbH,
- KölnBäder GmbH,
- KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH,
- Kölner Gesellschaft für Arbeits- und Berufsförderung mbH,
- Kölner Sportstätten GmbH,
- Kölner Verkehrsbetriebe AG,
- Köln Tourismus GmbH,
- Krankenhausstiftung Porz am Rhein,
- Kunststiftung Museum Ludwig,
- MAKK Förderstiftung,
- Moderne Stadt GmbH,
- Rechtsrheinisches Technologie- und Gründerzentrum Köln GmbH,
- Kölner Schulbaugesellschaft mbH
- Sozialbetriebe Köln gGmbH,
- Stadtentwässerungsbetriebe Köln AöR,
- Stadtwerke Köln GmbH,
- Zoo AG und
- Zweckverband „Stöckheimer Hof“.
Zugänge waren insgesamt in Höhe von 30.723 T€ zu verzeichnen. Diese begrün-
den sich in erster Linie aus den in 2022 erfolgten Zahlungen an die Kölner Verkehrs-
betriebe AG für Tilgungsleistungen von Krediten für den Nord-Süd-Stadtbahnbau in
Höhe von 28.951 T€, die dort als Kapitalzuführung in die Kapitalrücklage eingestellt
werden. Der Gesamtbetrag beinhaltete eine Nachzahlung der zweiten Rate für 2021
und die gesamte Ausgleichszahlung für 2022. Ebenso erfolgte eine weitere Kapital-
zuführung bei der Zoo AG in Höhe von 1.000 T€ aufgrund der Finanzierung des neu
errichteten Südamerika-Hauses.
40
Mit Gründung der Schulbaugesellschaft mbH als hundertprozentige Tochtergesell-
schaft der Stadt Köln erfolgte die Bilanzierung der Gesellschaft zum 14.12.2022 un-
ter der Bilanzposition Anteile an verbundenen Unternehmen in Höhe des Stamm-
kapitals und der Einlage in die Kapitalrücklage von insgesamt 525 T€.
Die außerplanmäßigen Abschreibungen in einer Gesamthöhe von 250 T€ basieren
auf kleineren Wertkorrekturen bei einzelnen bilanzierten Unternehmensbeteiligun-
gen. Zuschreibungen erfolgten auf der Basis geringfügiger Wertaufholungen hin-
sichtlich der in der Vergangenheit vorgenommenen außerplanmäßigen Abschrei-
bungen auf die Buchwerte mehrerer bilanzierter Unternehmensbeteiligungen in ei-
ner Gesamthöhe von 902 T€.
Bilanzposition 1.3.2 Beteiligungen
Besteht eine Beteiligungsquote von mehr als 20% , aber unter 50 %, so wird diese
unter den Beteiligungen i . e. S. - nach der handelsrechtlichen Definition des
§ 271 Handelsgesetzbuch (HGB) - ausgewiesen. Dabei wird unterstellt, dass eine
dauerhafte Bindung zu dieser Gesellschaft vorliegt.
Die Beteiligungen mit einer Beteiligungsquote unterhalb 20% werden aus Gründen
der Ausweisklarheit unter den Ausleihungen ausgewiesen.
31.12.2022 31.12.2021
Beteiligungen 184.010 T€ 184.091 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2021 184.091 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 0 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -81 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€
Stand am 31.12.2022 184.010 T€
Das Anteilsvermögen der Beteiligungen umfasst die Anteile an den nachstehend
aufgelisteten Gesellschaften:
- Flughafen Köln Bonn GmbH,
- La Salle Aureum GmbH & Co. KG,
- Mediengründerzentrum NRW GmbH,
- Stadtbahngesellschaft Rhein-Sieg mbH i. L.,
- Stiftung Stadtgedächtnis,
- Zweckverband Naturpark Rheinland und
- Zweckverband Verkehrsverbund Rhein-Sieg.
41
Die im Jahresabschluss 2021 bilanzierte Beteiligung am Gründer- und Innovations-
zentrum im Technologiepark Köln GmbH wurde rückwirkend zum 31.12.2021 liqui-
diert und ist daher zum 31.12.2022 nicht mehr als Finanzanlage vorhanden.
Bilanzposition 1.3.3 Sondervermögen
Wirtschaftlich eigenständige Unternehmen ohne eigene Rechtspersönlichkeit
(§ 114 GO) sind als Sondervermögen anzusetzen. Hierunter geführt werden Eigen-
betriebe und eigenbetriebsähnliche Einrichtungen mit verwal tungstechnischer Ei-
genständigkeit in Bezug auf die Haushalts- und Wirtschaftsführung und die wie eine
GmbH zu führende unselbständige Ernst-Wendt-Stiftung.
31.12.2022 31.12.2021
Sondervermögen 556.636 T€ 544.061 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2021 544.061 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 5.743 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA)
0 T€
Zuschreibungen 6.837 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -5 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€
Stand am 31.12.2022 556.636 T€
Zum Sondervermögen zählen Anteile an folgenden Gesellschaften:
- Abfallwirtschaftsbetrieb der Stadt Köln e. E.,
- Bühnen der Stadt Köln e. E.,
- Ernst-Wendt-Stiftung,
- Gebäudewirtschaft der Stadt Köln e. E.,
- Gürzenich-Orchester Köln e. E.,
- Veranstaltungszentrum Köln e. E. und
- Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud e. E.
Zugänge auf dieser Position resultieren in erster Linie aus der an das Ver anstal-
tungszentrum geleisteten Schuldendiensthilfe für Darlehenstilgungen in Höhe von
4.455 T€.
Die Zuschreibungen erfolgten auf der Basis einer Wertaufholung hinsichtlich der in
der Vergangenheit vorgenommenen außerplanmäßigen Abschreibungen auf den
Buchwert der als Sondervermögen bilanzierten Bühnen der Stadt Köln e. E in Höhe
von 6.837 T€.
42
Bilanzposition 1.3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens
In dieser Position sind die langfristig angelegten Wertpapiere ausgewiesen.
31.12.2022 31.12.2021
Wertpapiere des Anlagevermögens 97.428 T€ 77.590 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2021 77.590 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 23.204 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA)
-3.366 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€
Stand am 31.12.2022 97.428 T€
Zugänge ergeben sich auf dieser Position aus den Zukäufen bereits gehaltener
Wertpapiere sowie de m Ankauf und Eigentumsübergang neuer Wertpapiere im
Rahmen der Nachlassverwaltung und dem hieraus stammenden und in rechtlich
unselbständige Stiftungen überführten Kapital. Bei den Wertpapieren ergab sich zu
diesem Jahresabschluss die Notwendigkeit, im Rahmen der Werthaltigkeitsprüfung
Wertkorrekturen durchzuführen. Diese erfolgten als außerplanmäßige
Abschreibungen in einer Gesamthöhe von 3.366 T€.
Für den Ankauf „Deutzer Stadthaus“ und für die bis zur Einführung NKF zu bildende
Ansparrücklage des Beamtenversorgungsfonds werden Inhaberanteile des
Rheinfonds gehalten. Der Rheinfonds ist ein individuelle s Spezialfondmandat der
Stadt Köln und umfasst seit 2013 alle zur Eröffnungsbilanz bilanzierten Fondsanteile
in Höhe von 68.246 T€. Der Fonds setzt sich aus rd. 81% Rentenpapieren und rd.
19% Aktien zusammen. Der Wert der Fondsanteile liegt weiterhin über dem derzeit
bilanzierten Wert, sodass keine Wertanpassung erforderlich ist.
Bilanzposition 1.3.5 Ausleihungen
Unter den Ausleihungen werden langfristige Forderungen ausgewiesen, die durch
Hingabe von Kapital an Dritte, u. a. an verbundene Unternehmen, Beteiligungs -
gesellschaften sowie private juristische und natürliche Personen, entstanden sind.
Hierzu gehören überwiegend Darlehen, die aufgrund ihrer längeren Lauf zeit dem
Anlagevermögen zuzuordnen sind. Die Ausleihungen sind mit ihrem noch zu
tilgenden Rückzahlungsbetrag bilanziert. Im Rahmen der Förderung des Woh-
nungsbaus werden zinsvergünstigte Ausleihungen unter Mietpreis- und Belegungs-
bindung ausgegeben. Daher sind diese zutreffenderweise mit den entsprechenden
Werten bilanziert.
Hält die Stadt Köln weniger als 20% der Anteile an Beteiligungsgesellschaften und
werden diese nicht in Form von Wertpapieren gehalten oder handelt es sich um
Geschäftsanteile an einer eingetragenen Genossenschaft, werden diese ebenfalls
43
unter der Bilanzposition 1.3.5.4 Sonstige Ausleihungen aktiviert. Dazu gehören u. a.
die Anteile an der GWG Rhein Erft GmbH und Anteile an kleineren
Zweckverbänden.
Die Aufteilung erfolgt gemäß § 42 Abs. 3 KomHVO:
31.12.2022 31.12.2021
1.3.5.1 an verbundene Unternehmen 499.029 T€ 422.859 T€
1.3.5.3 an Sondervermögen 485 T€ 621 T€
1.3.5.4 Sonstige Ausleihungen 17.064 T€ 18.173 T€
Summe 516.578 T€ 441.653 T€
Die Ausleihungen an verbundene Unternehmen haben sich insgesamt um
79.682T€ erhöht. Dies resultiert im Wesentlichen aus gewährten Gesellschafterdar-
lehen über insgesamt 74.682 T€. Dem gegenüber stehen Tilgungsleistungen i. H. v
3.513 T€.
Die Bilanzposition 1.3.5.4 Sonstige Ausleihungen hat sich in 2022 im Wesentlichen
durch eine Vielzahl von planmäßigen Einzeltilgungen um 1.110 T€ reduziert.
Diese Bilanzposition beinhaltet auch das Anteilsvermögen an folgenden Gesell-
schaften:
- Chemisches und Veterinäruntersuchungsamt Rheinland AöR,
- d- NRW AöR,
- Einkaufsgenossenschaft kommunaler Verwaltungen e.G.,
- GEWOG – Porzer Wohnungsbaugenossenschaft e.G.,
- Govdigital e.G.,
- GWG Rhein-Erft GmbH,
- KDN – Dachverband kommunaler IT-Dienstleister Köln,
- Münchener Hypothekenbank e.G.,
- Regionalverkehr Köln GmbH,
- Rheinisches Studieninstitut für kommunale Verwaltung in Köln und
- Zweckverband Naturpark Bergisches Land.
Bilanzposition 2. Umlaufvermögen
Als Umlaufvermögen werden alle Forderungen sowie die Vermögensgegenstände
ausgewiesen, die dem Geschäftsbetrieb der Stadt Köln nicht dauerhaft dienen
sollen, sondern vielmehr zum Verbrauch, Verkauf oder nur für eine kurzfristige
Nutzung vorgesehen sind.
Gemäß § 42 Abs. 3 Nr. 2 KomHVO gliedert sich das Umlaufvermögen in Vorräte,
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände, Wertpapiere des
Umlaufvermögens sowie liquide Mittel.
44
Bilanzposition 2.1 Vorräte
Diese Bilanzposition beinhaltet Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe, Waren, unfertige und
fertige Erzeugnisse und sonstige Vorräte. Derartige Vorräte werden zum kurzfristi-
gen Verbrauch oder zur Weiterveräußerung angeschafft oder hergestellt.
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2022 31.12.2021
Waren 16.036 T€ 12.411 T€
Sonstige Vorräte 1.696 T€ 1.862 T€
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 56 T€ 59 T€
Summe 17.788 T€ 14.332T€
D
en Waren sind insbesondere Grundstücke und Gebäude zugeordnet, die zum
Verkauf bestimmt sind (16. 008 T€). Bei diesen Grundstücken und Gebäuden sind
Zugänge in Höhe von 4. 017 T€ zu verzeichnen. Hierbei handelt es sich um
Grundstücke und Gebäude, die im Vorjahr dem Anlagevermögen zugeordnet waren
und die aufgrund einer konkret vorliegenden Verkaufsabsicht zum 31.12.2022 unter
den Vorräten (Waren) auszuweisen sind.
Bilanzposition 2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Die Ansprüche der Stadt Köln gegenüber Dritten, die aus ihrem öffentlich- rechtli-
chen und privatrechtlichen Handeln entstehen, sind als Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände anzusetzen, wenn die Stadt Köln bereits ihre Leistung er-
füllt hat. Wenn Erträge in einem Leistungsbescheid festgesetzt werden, entsteht die
Forderung zum Erfüllungszeitpunkt; andernfalls bei Bescheidzustellung.
Die Bilanzposition gliedert sich in:
31.12.2022 31.12.2021
2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen
und Forderungen aus Transferleistungen 803.119 T€ 794.913 T€
2.2.2 Privatrechtliche Forderungen 119.188 T€ 18.876 T€
2.2.3 Sonstige Vermögensgegenstände 44.721 T€ 24.691 T€
Summe 967.028 T€ 838.480 T€
D
ie Forderungen sind zu Nennwerten aktiviert. Zum Jahresabschluss 2022 erfolgen
je nach Ausfall- oder Beitreibungsrisiko der Forderungen Einzelwertberichtigungen
(EWB) und Pauschalwertberichtigungen (PWB) gesondert bei den jeweiligen
Forderungsarten. Der Bestand der EWB hat sich um 6.207 T€ erhöht. Die PWB auf
die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände hat sich um 9.293 T€
erhöht.
45
Die Forderungsausfallquoten wurden für 2022 wie folgt angewendet:
Forderungsalter Quote
bis zu 30 Tage 2%
mehr als 30 Tage bis zu einem Jahr 12%
über ein Jahr bis unter zwei Jahre 70%
über zwei Jahre bis unter vier Jahre 85%
vier Jahre und älter 100%
Bilanzposition 2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forde-
rungen aus Transferleistungen
In dieser Position sind offene Forderungen aus Gebühren, Beiträgen, Steuern und
Transferleistungen sowie sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen ausgewiesen.
Gebühren entstehen au fgrund besonderer Leistungen der Verwaltung. Beiträge
werden insbesondere für Straßenbaumaßnahmen erhoben. Steuerforderungen
bestehen überwiegend aus der Gewerbesteuer sowie den Grundsteuern A und B.
Den gesondert auszuweisenden Forderungen aus Transferleistungen, z. B. aus
Sozialhilfe- und Jugendhilfeleistungen, stehen keine Gegenleistungen gegenüber;
hier sind beispielsweise Rückforderungsansprüche ausgewiesen, wenn sich
herausstellt, dass die Voraussetzungen zur Hilfegewährung beim Empfänger der
Leistung nicht oder nur teilweise erfüllt waren.
Ausgewiesen sind unter den sonstigen öffentlich-rechtlichen Forderungen auch die
Ansprüche aus Pensionsrückstellungen für aktive Beamtinnen und Beamte und
Versorgungsempfängerinnen und - empfänger gegenüber den verb undenen
Unternehmen, Beteiligungen und Sondervermögen sowie Dritten. Bei den Dritten
handelt es sich in der Regel um andere öffentliche Arbeitgeber, bei denen städtische
Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter Dienstzeiten absolviert haben.
Die öffentlich-rechtlichen Forderungen setzen sich 2022 zusammen aus:
31.12.2022 31.12.2021
2.2.1.1 Gebühren 111.521 T€ 79.128 T€
2.2.1.2 Beiträgen 225.160 T€ 222.396 T€
2.2.1.3 Steuern 87.044 T€ 73.984 T€
2.2.1.4 Forderungen aus Transferleistungen 256.490 T€ 273.996 T€
2.2.1.5 Sonstige öffentlich-rechtliche Forde-
rungen 122.904 T€ 145.408 T€
Summe 803.119 T€ 794.912 T€
Gebührenforderungen
Eine Erhöhung des Bestandes an Gebührenforderungen erfolgte insbesondere im
Bereich der Berufsfeuerwehr Köln ( 30.708 T€) und im Bereich Wohnungswesen
(2.866 T€).
46
Beitragsforderungen
Der Bestand an Beitragsforderungen hat sich saldiert vor Wertbericht igung um
2.733 T€ erhöht. Davon entfällt ein Betrag von 2.873 T€ auf die Aufzinsung der Bei-
tragsforderungen aus Verträgen über die Durchführung städtebaulicher Maßnah-
men im Bereich Stadtentwicklung in Bezug auf die städtebauliche Maßnahme
„Deutzer Hafen“. Die Forderungen in Höhe von 223. 910 T€ ergeben sich aus der
Bewertung eines Ausgleichsbetrags nach § 154 Abs. 1 BauGB für die Wertsteige-
rung des veräußerten Grund und Bodens, die durch die städtebauliche Entwick-
lungsmaßnahme Deutzer Hafen erzielt wird. Die Stadt Köln bilanziert in diesem Zu-
sammenhang eine entsprechende Verbindlichkeit in gleicher Höhe unter der Bilanz-
position „4.4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich
gleichkommen“, weil die Stadt Köln verpflichtet ist, die Aufwendungen für die erfor-
derlichen Leistungen im Rahmen dieser Entwicklungsmaßnahme zu tragen.
Steuerforderungen
Der Bestand an Steuerforderung en hat sich saldiert vor Wertberichtigung um
24.277 T€ erhöht. Veränderungen des Bestandes an Steuerforderungen ergaben
sich insbesondere aus der Minderung der Einzelwertberichtigung (6.044 T€) und
der Pauschalwertberichtigung (5.174 T€).
Forderungen aus Transferleistungen
Die Forderungen aus Transferleistungen er höhten sich i nsbesondere in den
Bereichen (saldiert vor Wertberichtigung):
- Soziales, Arbeit und Senioren um 23.128 T€, insbesondere aus Forderungen
gegenüber dem Bund für Grundsicherungsleistungen und
- Kinder, Jugend und Familie um 4.002 T€.
Eine Minderung des Bestandes an Forderungen aus Transferleistungen erfolgte
insbesondere in den Bereichen:
- Schulentwicklung um 9.113 T€, insbesondere im Rahmen des Fördermittel-
programms „Gute Schule“ und
- Straßen- und Radwegebau um 34.006 T€.
Eine Minderung ergab sich zudem aufgrund der Erhöhung der Pauschalwertberich-
tigungen um insgesamt 2.044 T€.
Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen
Die sonstigen öffentlich-rechtlichen Forderungen haben sich saldiert vor
Wertberichtigung um 10.133 T€ vermindert.
Eine Erhöhung des Bestandes an sonstigen öffentlich-rechtlichen Forderungen
erfolgte insbesondere im Bereich Personal um 2.884 T€.
Eine Minderung des Bestandes an sonstigen öffentlich- rechtlichen Forderungen
ergab sich im Bereich der Berufsfeuerwehr Köln um 19.742 T€, insbesondere durch
Zahlungen des Landes NRW aus der Spitzabrechnung Impfzentren (17.907 T€) und
im Bereich Kassen- und Steuerangelegenheiten (1.409 T€).
Zudem ergaben sich Veränderungen des Bestandes an sonstigen öffentlich-rechtli-
chen Forderungen aus der Erhöhung der Pauschalwertberichtigung (1.427 T€).
47
Bilanzposition 2.2.2 Privatrechtliche Forderungen
Die privatrechtlichen Forderungen basieren auf privaten Rechtsverhältnissen und
werden nach der Schuldnerkategorie weiter differenziert:
31.12.2022 31.12.2021
2.2.2.1 gegenüber dem privaten Bereich 21.619 T€ 4.335 T€
2.2.2.2 gegenüber dem öffentlichen Bereich 1.556 T€ 1.463 T€
2.2.2.3 gegenüber verbundenen Unternehmen 89.289 T€ 7.091 T€
2.2.2.4 gegenüber Beteiligungen 32 T€ 36 T€
2.2.2.5 gegenüber Sondervermögen 6.693 T€ 5.951 T€
Summe 119.189 T€ 18.876 T€
Eine Erhöhung der privatrechtlichen Forderungen gegenüber dem privaten Bereich
erfolgte insbesondere im Bereich Wohnungswesen aus vorgeleisteten
Hotelrechnungen für Geflüchtete in Höhe von 16.447 T€. Zudem haben sich die
privatrechtlichen Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen
insbesondere durch die Gewährung eines Darlehens an die Koelnmesse GmbH um
rund 84.000 T€ erhöht.
Bilanzposition 2.2.3 Sonstige Vermögensgegenstände
Unter dem Sammelposten „sonstige Vermögensgegenstände“ sind Ansprüche ge-
gen Dritte berücksichtigt, die keiner der oben aufgeführten Forderungspositionen
zugeordnet werden können.
31.12.2022 31.12.2021
Sonstige Vermögensgegenstände 44.721 T€ 24.691 T€
Es bestehen Forderungen gegen die KVB AG aus „eiserner Verpachtung“. Mit „ei-
serner Verpachtung“ wird steuerlich die Nutzungsüberlassung von Betrieben mit
Substanzerhaltungspflicht des Berechtigten verstanden. Die Forderungen bilden
dabei den Wertverlust ab, der von der KVB AG noch durch Instandhaltung bzw.
Ersatzinvestitionen zu beseitigen ist. Im Wesentlichen sind Bestandserhöhungen in
Höhe von 24.130 T€ und Minderungen von insgesamt 2.080 T€ zu verzeichnen. Die
KVB hat eine Neubewertung der Erneuerungspflicht aufgrund von gesetzlichen Än-
derungen im Brandschutz für Haltestellen vorgenommen. Dadurch begründet sich
eine Zuführung von 22.229 T€ für den Bereich der technischen Gebäudeausrüs-
tung. Die Minderung des Forderungsbestandes erfolgte im Wesentlichen durch die
Aktivierung von Fahrtreppen unter der Bilanzposition Anlagen im Bau. Der Bestand
zum 31.12.2022 beträgt 35.650 T€.
Im Bereich der rechtlich unselbstständigen Stiftungen (hier: Waisenhausstiftung) re-
duzierte sich der unter dieser Bilanzposition ausgewiesene Bestand (2021:
1.919 T€) der sonstigen Vermögensgegenstände um 1.488 T€ auf 431 T€. Diese
Veränderung ist auf eine gegenüber dem Vorjahr angepasste Abbildung eines
Rückgabeanspruchs für ein Gebäude im Rahmen eines Erbbaurechtsvertrages zu-
rückzuführen.
48
Bilanzposition 2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens
Unter dieser Position sind regelmäßig die kommunalen Wertpapiere anzusetzen,
die nicht langfristig (in der Regel unter einem Jahr) gehalten werden sollen.
31.12.2022 31.12.2021
Wertpapiere des Umlaufvermögens 479 T€ 630 T€
B
ilanzposition 2.4 Liquide Mittel
Die liquiden Mittel umfassen die in den Haupt- und Nebenkassen vorhandenen Bar-
geldbestände, Guthaben bei Kreditinstituten mit täglicher Fälligkeit und Bankeinla-
gen als Festgelder mit fest vereinbarter Laufzeit, die kurzfristig verfügbar sind. Sie
stimmen mit den Bankkontoauszügen überein.
Neben den Beständen an liquiden Mitteln der Stadtkasse zum letzten
Bankarbeitstag bestehen Handvorschüsse in Form von Bargeldbeständen in
einzelnen Dienststellen und Bestände auf den Bankkonten, die für Schulen
eingerichtet sind. Darüber hinaus sind auch die Scheck - und EC-Cash-Bestände
enthalten.
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2022 31.12.2021
Städtische liquide Mittel 13.289 T€ 20.380 T€
Davon rechtlich unselbst-
ständige Stiftungen 20.412 T€ 41.173 T€
Fremde Kassenmittel 7.915 T€ 5.710 T€
Summe 21.204 T€ 26.090 T€
De
r Anteil der rechtlich unselbständigen Stiftungen an den liquiden Mitteln beträgt
20.412 T€.
Die fremden Kassenmittel werden nicht auf gesonderten Bankkonten geführt,
sondern sind Bestandteil des gesamten Geldbestandes. Sie bestehen im
Wesentlichen aus den Fremdmitteln im Bereich der Schulgirokonten (4.935 T€) und
den Beträgen aus der Fremdforderungsverwaltung im Bereich der
Grundbesitzabgaben ( 2.081 T€) für die eigenbetriebsähnliche Einrichtung
Abfallwirtschaftsbetriebe sowie die Stadtentwässerungsbetriebe, AöR.
Der Bestand an liquiden Mitteln, der sich in treuhänderischer Verwaltung befindet,
ist aufgrund der in 202 2 eingegangenen Treuhandabrechnung für 2021 auf den
Bestand zum 31.12. 2021 fortgeschrieben. Die weitere Fortschreibung dieses
Bestandes und der damit unmittelbar zusammenhängenden Bilanzpositionen
(Forderungen, Verbindlichkeiten) sowie der Aufwands - und Ertragspositionen der
Ergebnisrechnung kann erst auf Grundlage der Treuhandabrechnung für 2022
erfolgen.
Bilanzposition 3. Aktive Rechnungsabgrenzung
Unter den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten (ARAP) sind die geleisteten
Auszahlungen ausgewiesen, die in den Perioden nach dem Bilanzstichtag
31.12.2022 Aufwand werden (§ 43 Abs. 1 KomHVO).
49
Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten setzen sich zusammen aus:
31.12.2022 31.12.2021
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten mit
Gegenleistungsverpflichtung 496.083 T€ 409.006 T€
davon weitergeleitete Mittel an die Gebäude -
wirtschaft im Rahmen der Bildungspauschale 346.730 T€ 274.116 T€
davon Maßnahmen des Kinder - und Jugend-
bereiches 27.759 T€ 28.649 T€
Sonstige aktive Rechnungsabgrenzungsposten 133.356 T€ 119.534 T€
Summe 629.439 T€ 528.540 T€
N
ach § 44 Abs. 2 KomHVO ist bei geleisteten Zuwendungen, die mit einer
mehrjährigen, zeitlich befristeten und einklagbaren Gegenleistungsverpflichtung
verbunden sind, ein aktiver Rechnungsabgrenzungsposten zu bilden. Die so
bilanzierten Zuwendungen sind anteilig über die Dauer der Gegenleistungs -
verpflichtung aufwandswirksam vergleichbar mit den Abschreibungen bei
Vermögensgütern aufzulösen.
Die Zugänge bzw. die aufwandswirksamen Auflösungen bei den aktiven
Rechnungsabgrenzungsposten mit Gegenleistungsverpflichtung resultieren
insbesondere aus folgenden Sachverhalten:
- Es wurden insgesamt 78.959 T€ an die Gebäudewirtschaft weitergeleitet.
Hierbei handelt es sich um Mittel der Bildungspauschale aus den Jahren
2019 und 2020. Die aufwandswirksame Au flösung der bisher
weitergeleiteten Mittel aus der Bildungspauschale beträgt für das Jahr 2022
6.345 T€ und entspricht insoweit der ertragswirksamen Auflösung der
Sonderposten für die entsprechenden Schulgebäude bei der
Gebäudewirtschaft.
- Für Maßnahmen des Kinder - und Jugendbereiches wurden Mittel in Höhe
von 3.149 T€ eingesetzt. Dabei handelt es sich um Mittel für den Ausbau von
Plätzen für unter Dreijährige und unter Sechsjährige sowie um Mittel für die
Kindertagespflege.
- Im Bereich der Kinder - und Jugendhilfe wurde ein Betrag von 3.760 T€
insbesondere für aus der Vergangenheit stammende Maßnahmen
aufwandswirksam aufgelöst.
- Der Anteil der ÖPNV -Pauschale wurde in Höhe von 14.344 T€ an die KVB
AG zur Finanzierung von öffentlichen Verkehrsmitteln weitergeleitet. Bei
Maßnahmen von insgesamt 24.891 T€ ist in diesem Zusammenhang die
Gegenleistungsverpflichtung eingetreten. Die aufwandswirksame Auflösung
der ÖPNV-Pauschale insbesondere aus Vorjahren beträgt 8.874 T€.
- Für die Förderung des Baus von Mischwasserkanälen wurden Mittel in Höhe
von 2.299 T€ eingesetzt.
- Die Förderung zum Bau eines Radstadions wird über drei Jahre ausgezahlt.
Der zweite Teilbetrag in Höhe von 1.200 T€ wurde in 2022 an die Kölner
Sportstätten GmbH weitergeleitet.
50
- Für die Förderung zum Ausbau eines Breitbandnetzes wurden Mittel in Höhe
von 1.582 T€ ausgezahlt.
Bei den sonstigen aktiven Rechnungsabgrenzungsposten handelt es sich im
Wesentlichen um folgende Sachverhalte:
- Sozialhilfeleistungen, die im Dezember 2022 für Januar 202 3 ausgezahlt
werden (67.091 T€),
- Auszahlungen im Dezember 202 2 für die Januarbezüge 202 3 der aktiven
Beamtinnen und Beamten (20.847 T€),
- die Auszahlung von Zuschüssen für 2023 unter anderem an die KölnBusiness
Wirtschaftsförderungs-GmbH(13.523 T€) sowie die Bühnen der Stadt Köln
(7.391 T€),
- Kinder- Jugendhilfeleistungen, die im Dezember 202 2 für Januar 202 3
ausgezahlt werden (12.653 T€),
- Auszahlungen für IT -Leistungen in Folgejahren, insbesondere
Softwarelizenzen (5.821 T€) und
- Auszahlungen für Januar-Mieten des Folgejahres im Bereich der
Liegenschaften (4.559 T€).
51
2.2 Passiva
Bilanzposition 1. Eigenkapital
Das Eigenkapital besteht aus den Bilanzpositionen:
- 1.1 Allgemeine Rücklage,
- 1.2 Sonderrücklagen,
- 1.3 Ausgleichsrücklage und
- 1.4 Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag.
Bilanzposition 1.1 Allgemeine Rücklage
31.12.2022 31.12.2021
Allgemeine Rücklage 5.243.269 T€ 5.231.452 T€
Die Allgemeine Rücklage ist eine positive absolute Saldogröße sämtlicher Aktiv-
posten abzüglich sämtlicher anderer Passivposten.
Nach § 44 Abs. 3 KomHVO sind Erträge und Aufwendungen aus dem Abgang und
der Veräußerung von Vermögensgegenständen nach § 90 Abs. 3 S. 1 GO sowie
aus Wertveränderungen von Finanzanlagen unmittelbar mit der allgemeinen Rück-
lage zu verrechnen. Dies führt in 2022 zu einer Erhöhung um 16.307 T€.
Die verrechneten Erträge bei Vermögensgegenständen in Höhe von 13.355 T€ re-
sultieren hauptsächlich aus dem Verkauf von Grundstücken des Anlage- und Um-
laufvermögens (11.693 T€).
Verrechnete Aufwendungen bei Vermögensgegenständen sind in Höhe von
4.439 T€ entstanden. Die verrechneten Aufwendungen in Höhe von 352 T€ und Er-
träge in Höhe von 7.743 T€ bei Finanzanlagen werden unter den zutreffenden Bi-
lanzpositionen dargestellt.
Auf Grundlage des mit Ratsbeschluss vom 08.09.2022 festgestellten Jahresab-
schlusses 2019 erfolgte eine Entnahme aus der Allgemeinen Rücklage in Höhe von
4.572 T€ zum Ausgleich des - die mögliche Entnahme aus der Ausgleichsrücklage
übersteigenden – Fehlbetrages.
Die Veränderung der Allgemeinen Rücklage beginnend mit dem Stand zum Jahres-
abschluss 2022 ist für den Zeitraum der Haushaltsplanung 2023/2024 nachfolgend
dargestellt. In der Darstellung für die Jahre 2022 bis 2026 ist die jeweilige Entnahme
aus und die Zuführung zu der Allgemeinen Rücklage aus dem Vorjahresergebnis
berücksichtigt.
Entwicklung Allgemeine Rücklage 2022-2026
(in T€ jeweils zum 31.12.)
Ist 2022 Plan 2023* Plan 2024* Plan 2025* Plan 2026*
Allgemeine
Rücklage 5.403.381 5.422.395 5.441.409 5.460.423 5.479.437
* Die Verrechnungsbeträge 2023 ff. sind dem Haushaltsplan 2023/2024 entnommen.
52
Bilanzposition 1.2 Sonderrücklagen
31.12.2022 31.12.2021
Sonderrücklagen 5.922 T€ 6.003 T€
Bei den Sonderrücklagen handelt es sich im Wesentlichen um die von der Stadt
Köln eingebrachten Vermögensanteile an den rechtlich selbständigen Stiftungen
„Krankenhausstiftung Porz am Rhein“ in Höhe von 4.097 T€ und an der Stiftung
Stadtgedächtnis in Höhe von 1.675 T€. Korrespondierend ist jeweils der identische
Wert bei 1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen (Krankenhausstiftung) bzw.
bei 1.3.2 Beteiligungen (Stiftung Stadtgedächtnis) bilanziert.
Bilanzposition 1.3 Ausgleichsrücklage
31.12.2022 31.12.2021
Ausgleichsrücklage 0 T€ 27.828 T€
Die Ausgleichsrücklage weist in 2022 einen Bestand in Höhe von 0 T€ aus. Die
Minderung in Höhe von 27.828 T€ wurde gemäß Ratsbeschluss vom 08.09.2022
zum anteiligen Ausgleich des Jahresfehlbetrags aus 2019 verwendet.
Bilanzposition 1.4 Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag
31.12.2022 31.12.2021
Jahresüberschuss/
Jahresfehlbetrag
511.880 T€ 378.980 T€
Der Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag enthält die kumulierten Ergebnisse des
aktuellen Jahres sowie der Vorjahre, soweit diese zum 31.12.2022 noch nicht förm-
lich durch den Rat festgestellt sind. Enthalten ist somit im Jahresüberschuss in Höhe
von 511.880 T€ neben dem Überschuss des Haushaltsjahres 2022 in Höhe von
100.500 T€ die noch nicht durch den Rat festgestellten Überschüsse der Jahre 2020
in Höhe von 232.931 T€ sowie 2021 in Höhe von 178.449 T€. Sobald der Rat die
Jahresabschlüsse 2020 und 2021 festgestellt hat, können die Jahresüberschüsse -
wie vorgesehen - in die Ausgleichsrücklage sowie in die Allgemeine Rücklage um-
gebucht werden.
Die Veränderung in Höhe von 132.900 T€ gegenüber dem Vorjahr ( 378.980 T€)
entspricht dem Ausgleich des Jahresfehlbetrages aus 2019 in Höhe von 32.400 T€
sowie dem Jahresüberschuss des Haushaltsjahres 2022 in Höhe von 100.500 T€.
Dies ist im Anschluss unter der Überschrift „Eigenkapitalentwicklung“ zur besseren
Nachvollziehbarkeit tabellarisch dargestellt. Der Überschuss gemäß Ergebnisrech-
nung 2022 in Höhe von 100.533 T€ ist für den Ausweis in der Bilanz um die saldier-
ten Ergebnisüberschüsse der rechtlich - unselbstständigen Stiftungen (Teilergeb-
nisse 1701 bis 1724) in Höhe von 33 T € bereinigt. Diese sind zur Verwendung im
Sinne der/des Stifter*in im Jahresabschluss 2022 in die Sonderposten eingestellt.
53
Eigenkapitalentwicklung
Ausgehend vom Jahresabschluss 2022 wird nachfolgend die Entwicklung des Ei-
genkapitals der letzten drei Jahre dargestellt.
Entwicklung Eigenkapital 2019 - 2022 (in T€)
2019 2020 2021 2022
1.1. Allgemeine Rücklage 5.157.078 5.207.032 5.231.452 5.243.269
1.2. Sonderrücklagen 6.147 6.085 6.003 5.922
1.3. Ausgleichsrücklage 111.776 27.828 27.828 0
1.4. Jahresüberschuss/
-fehlbetrag -116.348 200.531 378.980 511.880
davon:
Ergebnis aktuelles Jahr -32.400 232.931 178.449 100.500
Ergebnis Vorjahr -83.948 -32.400 232.931 178.449
Ergebnis Vorvorjahr -32.400 232.931
Stand Eigenkapital 31.12. 5.158.653 5.441.476 5.644.263 5.761.071
Auswirkung des Jahresabschlusses 2022 auf die Eigenkapitalentwicklung
Ausgehend vom Jahresabschluss 2022 wird nachfolgend die Entwicklung des Ei-
genkapitals für den Zeitraum bis 2026 dargestellt.
Eigenkapital 31.12.2022 5.761.071 T€
+ geplanter Jahresüberschuss 2023* 2.880 T€
+ geplante Verrechnungsbeträge mit der allgemeinen Rücklage 19.014 T€
Planeigenkapital 31.12.2023 5.782.965 T€
- geplanter Jahresfehlbetrag 2024* -286.025T€
+ geplante Verrechnungsbeträge mit der allgemeinen Rücklage 19.014 T€
Planeigenkapital 31.12.2024 5.515.954 T€
- geplanter Jahresfehlbetrag 2025* -61.878 T€
+ geplante Verrechnungsbeträge mit der allgemeinen Rücklage 19.014 T€
Planeigenkapital 31.12.2025 5.473.090 T€
- geplanter Jahresfehlbetrag 2026* -31.108T€
+ geplante Verrechnungsbeträge mit der allgemeinen Rücklage 19.014 T€
Planeigenkapital 31.12.2026 5.460.996 T€
* Die Ergebnis- und Verrechnungsbeträge 2023 ff. sind dem Haushaltsplan 2023/2024 entnommen.
Bilanzposition 2. Sonderposten
Für erhaltene und zweckentsprechend verwendete Zuwendungen (Zuweisungen,
Zuschüsse) und Beiträge für Investitionen sind Sonderposten zu bilden
(§ 44 Abs. 5 Satz 1 KomHVO).
54
Gleichsam sind auch bei Schenkungen von Vermögensgegenständen Sonderpos-
ten (aus Zuwendungen) zu bilanzieren, die betragsmäßig dem jeweiligen Wert des
Vermögensgegenstandes entsprechen.
Zuwendungen, die auf Anlagen im Bau entfallen, werden unter der Bilanzposition
4.8 Erhaltene Anzahlungen abgebildet.
Die ertragswirksame Auflösung von Sonderposten erfolgt entsprechend der Abnut-
zung (Abschreibung) der bezuschussten Vermögensgegenstände
(§ 44 Abs. 5 Satz 2 KomHVO).
Bilanzposition 2.1 für Zuwendungen
Unter dieser Position werden die Zuwendungen ausgewiesen, die der Finanzierung
konkreter Vermögensgegenstände dienen und keine Beiträge oder sonstige Son-
derposten darstellen. Auch bei Schenkungen von Vermögensgegenständen ist auf
der Passivseite ein Sonderposten aus Zuwendungen auszuweisen. Hierbei handelt
es sich um die Sonderpostenposition, die in den meisten Fallvarianten der
vermögenswirksamen Zuwendungen maßgeblich ist.
31.12.2022 31.12.2021
Sonderposten für Zuwendungen 2.490.681 T€
2.505.084 T€
We
sentliche zugehende Umbuchungen erfolgten aus der Bilanzposition 4.8 Erhal-
tene Anzahlungen. Diese ergeben sich durch die Fertigstellung von geförderten
Baumaßnahmen. Im Einzelnen handelt es sich um folgende Maßnahmen:
- Brücker Mauspfad 646 Gebäude (11.677 T€ Investitionspauschale),
- Liverpooler Platz (5.311 T€, davon 3.060 T€ Investitionspauschale),
- Haltestelle Vingst (4.511 T€),
- Pariser Platz (2.545 T€,davon 1.238 T€ Investitionspauschale) und
- Stadtautobahn Kalk-Mülheimer Straße – Buchheimer Straße (1.863 T€).
Aus einem Erschließungsvertrag resultiert die Bilanzierung einer Straße, die unent-
geltlich an die Stadt Köln übertragen wurde, mit Anschaffungs - und Herstellungs-
kosten sowie Sonderposten in Höhe von 1.359 T€ (vgl. Bilanzposition 1.2.3.5 Stra-
ßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrs lenkungsanlagen).
Bilanzposition 2.2 für Beiträge
Gemäß Kommunalabgabengesetz Nordrhein-Westfalen (KAG) und Baugesetzbuch
(BauGB) werden für Straßenbau- und Erschließungsmaßnahmen bei den Eigentü-
mern und Erbbauberechtigten der erschlossenen Grundstücke Beiträge erhoben.
Die in diesem Zusammenhang gebildeten Sonderposten werden unter dieser Posi-
tion ausgewiesen.
31.12.2022 31.12.2021
Sonderposten für Beiträge 157.525 T€ 168.077 T€
D
ie noch nicht erhobenen Beiträge für fertig gestellte Erschließungsmaßnahmen
gemäß § 45 Abs. 2 Nr. 7 KomHVO betragen 9.615 T€; dieser Betrag ist , soweit
möglich, sachgerecht geschätzt worden. Dies betrifft 26 Erschließungsanlagen.
55
Bilanzposition 2.3 für den Gebührenausgleich
Nach § 4 4 Abs. 6 KomHVO sind Kostenüberdeckungen der kostenrechnenden
Einrichtungen am Ende eines Kalkulationszeitraumes, die nach § 6 KAG
ausgeglichen werden müssen, als Sonderposten für den Gebührenausgleich
anzusetzen. Kostenunterdeckungen, die ausgeglichen werden sollen, sind im
Anhang anzugeben.
Nach § 6 Abs. 2 KAG sind die erwirtschafteten Kostenüberdeckungen innerhalb der
nächsten vier Jahre auszugleichen, Kostenunterdeckungen sollen ebenfalls
innerhalb dieses Zeitraums ausgeglichen werden. Eine Auflösung des
Sonderpostens darf allerdings nur in der Höhe erfolgen, die in der jeweiligen
Gebührensatzung festgelegt wurde. Eine Inanspruchnahme des Sonderpostens
über den in der Gebührensatzung festgelegten Betrag hinaus ist auch bei einer im
Jahresabschluss festgestellten Kostenunterdeckung nicht zulässig.
31.12.2022 31.12.2021
Sonderposten für den Gebührenausgleich 545 T€ 3.607 T€
Kostenunterdeckungen, Zuführungen und Auflösungen der kostenrechnenden
Einrichtungen mit einem Bestand im Sonderposten für den Gebührenausgleich
In der Bilanzposition Sonderposten für den Gebührenausgleich sind zum
31.12.2022 Kostenüberdeckungen aus den Wochenmarktgebühren und den
Luftrettungsdienstgebühren bilanziert. In den folgenden Tabellen ist jeweils der
Bestand des Sonderpostens dargestellt sowie dessen Veränderungen aufgrund des
festgestellten gebührenrechtlichen Jahresergebnisses und ggf. einer
satzungsmäßigen Auflösung.
Gebühren Wochenmärkte
Stand 31.12.2021 21 T€
Auflösung 0 T€
Zuführung 0 T€
Unterdeckung aus Nachkalkulation 149 T€
Stand 31.12.2022 21 T€
Die Kostenunterdeckung bei den Wochenmärkten entstand durch stetig steigende
Kosten wie Reinigungsgebühren, Energiekosten und Kosten für mobile Toiletten
sowie geringere Erträge bedingt durch weniger Marktverkäufer.
Luftrettungsdienstgebühren
Stand 31.12.2021
3.585 T€
Auflösung 3.535 T€
Zuführung 472 T€
Unterdeckung aus Nachkalkulation 0 T€
Stand 31.12.2022 522 T€
Die seit dem 17.03.2022 geltenden Gebührentarife im Luftrettungsbereich führten
in 2022 zu einer Kostenüberdeckung, da Verluste aus Vorjahren in die Kalkulation
eingeflossen sind.
56
Kostenunterdeckungen der gebührenrechnenden Einrichtungen ohne Bestand im
Sonderposten für den Gebührenausgleich
In den folgenden Tabellen sind die Unterdeckungen der kostenrechnenden Einrich-
tungen dargestellt, für die kein Sonderposten für den Gebührenausgleich durch vor-
herige Kostenüberdeckungen bilanziert ist.
Bodenrettungsdienstgebühren
Unterdeckung aus Nachkalkulation 589 T€
Ursache für die Unterdeckung in 2022 sind gestiegene Kosten im Rahmen der Um-
setzung des Rettungsdienstbedarfsplans und des Notfallsanitätergesetzes. Diese
Kostensteigerungen konnten nicht vollständig durch die seit dem 22.12.2021 gel-
tenden höheren Gebührentarife gedeckt werden.
Friedhofsgebühren
Unterdeckung aus Nachkalkulation 4.330 T€
Die Kostenunterdeckung bei den Friedhofsgebühren resultiert zum allergrößten Teil
aus den tariflichen Steigerungen bei den Personalkosten, aus intensivierter Baum-
pflanzung sowie gestiegenen Wegeunterhaltungskosten.
Gebühren für die Unterbringung von Obdachlo-
sigkeit bedrohter Personen
Unterdeckung aus Nachkalkulation 4.555 T€
Die Kostenunterdeckung im Bereich der Unterbringung für von Obdachlosigkeit be-
drohten Personen resultiert aus unvorhergesehenen Leerständen, die durch die
hohe Fluktuation der von Obdachlosigkeit bedrohten Personen und regelmäßige
Renovierungsarbeiten entstanden.
Gebühren für die Unterbringung von geflüchte-
ten Personen
Unterdeckung aus Nachkalkulation 37.138 T€
Die Kostenunterdeckung im Bereich der Unterbringung geflüchteter Personen re-
sultiert aus unvorhergesehenen Leerständen, die durch hohe Fluktuation der ge-
flüchteten Personen und regelmäßige Renovierungsarbeiten entstanden.
Unterrichtsgebühren
der Rheinischen Musikschule
Unterdeckung aus Nachkalkulation 5.389 T€
Von der Erhebung einer kostendeckenden Gebühr w urde zur Vermeidung eines
Rückganges der Schülerzahlen sowie aufgrund des hohen kulturpolitischen Interes-
ses der Einrichtung abgesehen.
Bilanzposition 2.4 Sonstige Sonderposten
Diese Bilanzposition stellt eine Sammelposition für die nicht anderen Positionen zu-
zuordnenden Förderungen dar.
Unter dieser Position sind die bei den rechtlich unselbständigen Stiftungen noch
nicht eingesetzten Beträge für Instandhaltungsmaßnahmen sowie für den jeweiligen
Stiftungszweck noch nicht zweckentsprechend verwendeten Erträge abgebildet.
57
Darüber hinaus sind für rechtlich unselbständige Stiftungen, bei denen durch
die/den Stifter *in Vermögensgegenstände mit einer bestimmten Zweckbindung
(Wille der/des Stifter*in) der Kommune übertragen worden sind, Sonderposten in
der kommunalen Bilanz zu bilden. Das zu erhaltende Stiftungsvermögen ergibt sich
rechnerisch aus der Summe aller Aktiva abzüglich der anderen Passiva.
31.12.2022 31.12.2021
Sonstige Sonderposten 106.392 T€ 110.985 T€
Die rechtlich unselbstständigen Stiftungen haben zu Beginn des Jahres 22.000 T€
in einen eigenen Spezialfonds investiert. Im gleichen Jahr wurde jedoch ein
Wertrückgang dieses Fonds in Höhe von 3.358 T€ verzeichnet, der zu
außerplanmäßigen Abschreibungen geführt hat. Bei einer Weraufholung kann ggf.
eine entsprechende Zuführung erfolgen. Zusätzlich wirkt sich das negative Ergebnis
der Waisenhausstiftung i n H öhe von 1.104 T€ auf das Ergebnis aus , da eine
aufwandswirksame Wertkorrektur über 1.488 T€ eines sonstigen
Vermögensgegenstandes enthalten ist (vgl. Bilanzposition 2.2.3 Sonstige
Vermögensgegenstände).
Bilanzposition 3. Rückstellungen
Rückstellungen werden für alle Verpflichtungen gebildet, die zum Abschlussstichtag
dem Grunde oder der Höhe nach noch nicht genau bekannt sind. Die zukünftige
Entstehung einer Verbindlichkeit sowie deren Inanspruchnahme müssen jedoch
wahrscheinlich sein. Die Bildung von Rückstellungen erfolgt für Aufwendungen, de-
ren wirtschaftliche Verursachung vor dem Abschlussstichtag liegt . Aus § 88 GO
ergibt sich zudem die Verpflichtung zur Bildung von Rückstellungen für hinsichtlich
des Zeitpunktes ihres Eintritts unbestimmte Aufwendungen. Die allgemeinen Vo-
raussetzungen sind in § 37 Abs. 5 S. 1-2 KomHVO genannt.
Über die allgemeinen Voraussetzungen hinaus benennt § 37 KomHVO explizit die
Bildung von Rückstellungen für Pensionsverpflichtungen, für die Rekultivierung und
Nachsorge von Deponien, für die Sanierung von Altlasten auf Grundstücken, für die
als unterlassen zu bewertende und hinreichend konkret beabsichtigte Nachholung
von Instandhaltungsmaßnahmen bei Sachanlagen, für die erhöhte Heranziehung
zu Umlagen sowie für nicht geringfügige drohende Verluste aus schwebenden Ge-
schäften und laufenden Verfahren.
Bilanzposition 3.1 Pensionsrückstellungen
Die Pensionsrückstellungen für alle aktiven Beamtinnen und Beamten sowie
Versorgungsempfängerinnen und - empfänger wurden mit Hilfe der Haessler
Software Version 6.0. 8.1 auf der Grundlage der Sterbetafel Heubeck RT 2018G
ermittelt. Der Abzinsungszinsfuß beträgt gemäß der gesetzlichen Vorgabe 5%. Die
vom Innenministerium erlassenen „Durchführungshinweise zur Bewertung von Pen-
sionsverpflichtungen“ vom 13.12.2021 (MBl. NRW. 20 21, S. 1106 ff.) wurden bei
der Ermittlung der Rückstellungswerte beachtet.
31.12.2021 31.12.2020
Pensionsrückstellungen 2.629.492 T€ 2.499.430 T€
58
Berücksichtigt sind alle bekannten Fälle einschließlich der außerhalb der
Kernverwaltung in den Beteiligungen und Sondervermögen eingesetzten
Beamtinnen und Beamten, die der Dienstherrin Stadt Köln zugerechnet werden. Für
die Abdeckung der Beihilfeansprüche im Versorgungsfall wird auf Basis der
durchschnittlichen Relation von Versorgungs- und Beihilfeauszahlungen der Jahre
2020-2022 ein Zuschlag von 27,69% angesetzt.
Vom Gesamtbetrag entfallen 1.319.172 T€ auf die Aktiven und 1.310.319 T€ auf die
Versorgungsempfängerinnen und - empfänger. Der Saldo der Veränderung en
resultiert aus Zuführungen in Höhe von 166.424 T€, Inanspruchnahmen in Höhe
von 25.314 T€ sowie Umbuchungen in Höhe von - 120.386 T€, die sich aufgrund
des Wechsels von Aktiven in die Versorgung ergeben. Als Umbuchung ist zudem
ein Betrag von 11.047 T€ berücksichtigt, der wegen des Wechsels von aktiven
Beamtinnen und Beamten zu anderen Dienstherren nun unter den sonstigen
Rückstellungen ausgewiesen wird.
Bilanzposition 3.2 Rückstellungen für Deponien und Altlasten
Unter die Rückstellungen für Deponien und Altlasten fallen die Rückstellung für die
Rekultivierung und Nachsorge der Deponie Vereinigte Ville sowie die Rückstellun-
gen für die Sanierung der Altlasten (einschließlich der Beseitigung von sonstigen
Umweltschäden). Nach § 37 Abs. 3 KomHVO sind sie in Höhe der zu erwartenden
Gesamtkosten zum Zeitpunkt der Rekultivierung und Nachsorge bzw. Sanierung
anzusetzen.
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2022 31.12.2021
Rückstellungen für Deponien 157.416 T€ 156.617 T€
Rückstellungen für Altlasten 57.779 T€ 56.441 T€
Summe 215.195 T€ 213.058 T€
D
ie Rückstellungen für Deponien beinhaltet ausschließlich die Deponie Vereinigte
Ville.
Bilanzposition 3.3 Instandhaltungsrückstellungen
Rückstellungen für unterlassene Instandhaltung sind bei Erfüllung der Vorausset-
zungen entsprechend § 37 Abs. 4 KomHVO bei Sachanlagen zu bilden. Gemäß
§ 45 Abs. 2 Nr. 4 KomHVO sind im Anhang die Vermögensgegenstände des Anla-
gevermögens, für die Rückstellungen für unterlassene Instandhaltungen gebildet
worden sind, unter Angabe des Rückstellungsbetrages gesondert angegeben und
erläutert. Diese Erläuterungen sind der Anlage „Instandhaltungsrückstellungen“ zu
entnehmen.
31.12.2022 31.12.2021
Rückstellungen für unterlassene
Instandhaltung 14.019 T€ 14.976 T€
B
ilanzposition 3.4 Sonstige Rückstellungen
Die Rückstellungen gemäß § 37 Abs. 5-7 KomHVO beinhalten im Einzelnen:
59
31.12.2022 31.12.2021
Rückstellungen für nicht genomme-
nen Urlaub 90.201 T€ 88.994 T€
Rückstellungen für geleistete Über-
stunden 18.658 T€ 18.061 T€
Rückstellungen für die Inanspruch-
nahme von Altersteilzeit 10.606 T€ 7.388 T€
Rückstellungen für die Verpflichtung
gegenüber anderen Dienstherren 87.166 T€ 78.365 T€
Rückstellung für Prozesskosten 889 T€ 1.117 T€
Rückstellung für ausstehende Rech-
nungen 42.138 T€ 41.261 T€
Rückstellung für drohende Verluste 92.623 T€ 113.576 T€
Rückstellungen für Leistungsorien-
tierte Bezahlung 20.000 T€ 20.000 T€
Andere sonstige Rückstellungen 770.732 T€ 743.731 T€
Summe 1.133.013 T€ 1.112.493 T€
N
achfolgend werden die wesentlichen Positionen und unterjährigen Veränderungen
erläutert:
Rückstellungen für nicht genommenen Urlaub 90.201 T€
Die Höhe der Rückstellung wird anhand des Tagesüberhangs am Bilanzstichtag
ermittelt. Vom Gesamtbetrag entfallen 36.533 T€ auf die Beamtinnen und Beamten
und 53.668 T€ auf die tariflich Beschäftigten. Die Bestandsänderung ergibt sich als
Saldo aus Zuführungen in Höhe von 7.519 T€ und Inanspruchnahmen in Höhe von
6.312 T€. Zum Bilanzstichtag belaufen sich die bestehenden Urlaubsansprüche auf
insgesamt 295.983 Tage; davon entfallen 98.933 Tage auf die verbeamteten und
197.050 Tage auf die tariflich Beschäftigten.
Rückstellungen für geleistete Überstunden 18.658 T€
Der Unterschiedsbetrag resultiert aus Zuführungen in Höhe von 3.696 T€ und
Inanspruchnahmen in Höhe von 3.099 T€.
Rückstellungen für die Inanspruchnahme von Altersteilzeit 10.606 T€
Rückstellungen werden für alle Altersteilzeitfälle im Blockmodell ermittelt; mögliche
Abfindungsbeträge sind pauschal als Zuschlag berücksichtigt. Vom Gesamtbetrag
entfallen 5.428 T€ auf die verbeamteten und 5.177 T€ auf die tariflich Beschäftigten.
Es haben sich Zuführungen in Höhe von 5.429 T€, und Inanspruchnahmen in Höhe
von 2.211 T€ ergeben.
Rückstellungen für die Verpflichtung ggü. anderen Dienstherren 87.166 T€
Die Rückstellungen für Verpflichtungen gegenüber anderen Dienstherren
beinhalten die Erstattungsverpflichtungen in Folge eines Dienstherrenwechsels
oder eines Wechsels in die Privatwirtschaft für die Dauer des anteiligen
Beschäftigungsverhältnisses bei der Stadt Köln sowie sonstige Versorgungs aus-
gleichszahlungen. Es sind Zuführungen in Höhe von 2.519 T€, Inanspruchnahmen
60
in Höhe von 4.766 T€ sowie Umbuchungen von Pensionsrückstellungen aufgrund
von Fluktuationen in Höhe von 11.047 T€ zu verzeichnen.
Rückstellungen für Prozesskosten 889 T€
Hinsichtlich der Risiken aus anhängigen Aktiv - und Passivklagen werden
Rückstellungen gebildet, sofern ein negativer Prozessausgang mit einer
Wahrscheinlichkeit von mehr als 50% zu erwarten ist. Einbezogen werden die im
Unterliegensfall zu erwartenden Kosten (Anwalts -, Gerichts-, Gutachterkosten und
ggf. zu zahlender Streitwert). Jeder einzelne Prozess ist, auch bezogen auf die
unterjährigen Bewegungen, separat zu betrachten und buchhalterisch zu
berücksichtigen.
Rückstellungen für drohende Verluste aus schwebenden
Geschäften und laufenden Verfahren 92.623 T€
Im Rahmen dieser Rückstellungen sind in einem Gewerbesteuerfall 25.226 T€ auf-
gelöst worden. Damit besteht die Rückstellung i n Höhe von 9.913 T€ fort und wird
voraussichtlich innerhalb der nächsten fünf Jahre vollständig in Anspruch genom-
men. Zusätzlich wurden Rückstellungen i n H öhe v on 2.679 T€ inklusive Zinsen
nach § 233a AO sowie 3.068 T€ aufgrund angefochtener Gewerbesteuerbescheide
zugeführt. Zum 31.12.2022 ergibt sich im Bereich der Gewerbesteuer eine Rück-
stellung von insgesamt 89.060 T€.
Zum Jahresende 2022 betragen die Rückstellungen im Bereich der Vergnügungs-
steuer 1.540 T€. Rückstellungen im Bereich der Kulturförderabgabe bestehen zum
31.12.2022 in Höhe von 1.644 T€.
Rückstellungen für ausstehende Rechnungen 42.138 T€
Die Zuführung in Höhe von 14.469 T€ resultiert aus einer Vielzahl von ausstehen-
den Rechnungen zum Jahresende. Nennenswert sind die Rückstellungszuführun-
gen für ausstehende Rechnungen in folgenden Bereichen:
- Wohnungswesen (8.791 T€) und
- Straßen und Radwegebau (1.812 T€).
Insgesamt wurden Rückstellungen für ausstehende Rechnungen in Höhe von
3.709 T€ aufgelöst, weil der Grund für das Fortbestehen der Rückstellung en
entfallen war. Ein solcher Fall liegt in der Regel vor, wenn der Rechnungsbetrag
niedriger als die dafür gebildete Rückstellung ist.
Eine Inanspruchnahme der Rückstellungen erfolgte in Höhe von 9.883 T€,
hauptsächlich in folgenden Bereichen:
- Umwelt- und Verbraucherschutz (1.934 T€),
- Berufsfeuerwehr Köln (1.697 T€) und
- Schulentwicklung (1.454 T€).
Rückstellungen für Leistungsorientierte Bezahlung (LOB) 20.000 T€
Die Bewertung berücksichtigt neben den Aufwendungen für die leistungsorientier-
ten Bezahlungen auch die darauf entfallenden Arbeitgeberanteile zur Sozialversi-
cherung und Zusatzversorgungskasse. Vom Gesamtbetrag entfallen 4. 000 T€ auf
die verbeamteten und 16.000 T€ auf die tariflich Beschäftigten. Es sind Rückstel-
lungszuführungen in Höhe von 17.701 T€ und Inanspruchnahmen in Höhe von
17.701 T€ zu verzeichnen.
61
Andere sonstige Rückstellungen 770.732 T€
Davon entfallen auf:
- Rückstellungen in Folge des Einsturzes des
Historischen Archivs 585.570 T€
31.12.2022 31.12.2021
Bau des Besichtigungsbauwerks 1.185 T€ 2.000 T€
Ausgleich der Kosten der KVB 30.489 T€ 34.345 T€
Wiedernutzbarmachung der Archivalien 553.896 T€ 559.216 T€
Summe 585.570 T€ 595.561 T€
Nach dem Abschluss der Vergleichsvereinbarung im gerichtlichen
Beweisverfahren ist die S tadt Köln zum Ausgleich weiterer Kosten
(vertraglich) verpflichtet, die der KVB im Zusammenhang mit dem Einsturz
des Historischen Archivs entstehen und nicht von Dritten übernommen
werden. Hierfür wurden die Rückstellungen in Höhe von 3.849 T€ in
Anspruch genommen.
Die sich aus dem Archivgesetz des Landes NRW ergebende gesetzliche
Verpflichtung zur sicheren Verwahrung von Archivgut sowie dem Schutz vor
Beschädigung und Vernichtung besteht nicht nur für die Deposita, sondern
auch für die eigenen Archivalien. D ie Rückstellung für die
Wiedernutzbarmachung der Archivalien wurde in Höhe von 5.320 T€ in
Anspruch genommen.
- Rückstellungen für Schadenersatz und
Versicherungsleistungen 2.893 T€
Das Leistungsspektrum der Eigenversicherung umfasst die Bereiche
Allgemeine Haftpflicht, Kfz-Haftpflichtversicherung und Kfz-Vollversicherung.
Hier erfolgt keine Leistungsabdeckung über eine externe Versicherung. In
den Bereichen Allgemeine Haftpflicht und Kfz -Haftpflicht werden
Rückstellungen für Verpflichtungen gegenüber Dritten erfasst, die nicht im
Jahr der Schadensverursachung abgewickelt werden (wegen
Verhandlungen mit der Versicherung des Geschädigten, ausstehendem
Prozess o. ä.). Diese Verpflichtungen erstrecken sich auch auf lebenslange
rentenähnliche Zahlungen an Geschädigte ( 1.481 T€). Für diese
Verpflichtungen werden Barwerte analog den Pensionsrückstellungen
berechnet.
- Rückstellung für den voraussichtlich zu
zahlenden Ergebnisausgleich an die Gebäudewirtschaft 7.300 T€
Der Gebäudewirtschaft der Stadt Köln obliegt als eigenbetriebsähnliche
Einrichtung die Deckung von immobilienwirtschaftlichen
Dienstleistungsbedarfen (Vermietung und sonstige Dienstleistungen) der
Fachdienststellen der Stadtverwaltung Köln. Im Rahmen des städtischen
Finanz- und Abrechnungssystemes erfolgt ein Ergebnisausgleich zwischen
der Kernverwaltung und der Gebäudewirtschaft am Ende des jeweiligen
Geschäftsjahres in den beiden Sparten Vermietung und Service.
Für das voraussichtlich bei der Gebäudewirtschaft zu erwartende
Abrechnungsergebnis 2022 erfolgte die Bildung einer Rückstellung in Höhe
62
der voraussichtlichen Zahlung der Kernverwaltung an die Gebäudewirtschaft
von 7.300 T€.
Die im Vorjahr bestehende Rückstellung für den Ausgleich des
Abrechnungsergebnisses 2021 an die Gebäudewirtschaft in Höhe von
18.000 T€ wurde in 2022 zu einem Anteil von 13.611 T€ in Anspruch
genommen und unter der Bilanzposition 4.7 Sonstige Ver bindlichkeiten
bilanziert. Der verbleibende Bestand der Rückstellung in Höhe von 4.389 T€
wurde ergebniswirksam aufgelöst.
- Rückstellung für die Abrechnung der Mehrkosten
in Zusammenhang mit dem Clouth-Gelände 7.466 T€
Die Rückstellung in Höhe von 7.466 T€ für zu erwartende Mehrkosten in
Zusammenhang mit dem Clouth-Gelände besteht in gleicher Höhe fort.
- Rückstellung für die Begleichung des Kommunalen
Finanzierungsanteils des JobCenters 1.603 T€
Die Rückstellung für den zu zahlenden städtischen Anteil an den Verwal-
tungskosten des JobCenters des Jahres 2021 in Höhe von 1.170 T€ wurde
in Anspruch genommen. Für den städtischen Anteil des Jahres 2022 wurde
eine Rückstellung in Höhe von 1.603 T€ gebildet.
- Rückstellung für die Sanierung des Kalkbergs 4.017 T€
Um eine Gefährdung Dritter auszuschließen, sind Sanierungsmaßnahmen
zur Verbesserung der Standsicherheit erforderlich. Eine Zuführung in 2022
in Höhe von 3.000 T€ ist für weitere Sanierungsmaßnahmen erfolgt.
- Rückstellung für die Rückforderung aus der
Schlüsselzuweisung 2022 5.584 T€
Nach dem Gesetz zur Regelung der Zuweisungen des Landes Nordrhein-
Westfalen an die Gemeinden und Gemeindeverbände im Haushaltsjahr 2022
(GFG 2022) besteht eine Rückforderung sanspruch seitens des Landes
gegenüber der Stadt Köln für das Jahr 2022. Dafür ist die Zuführung einer
Rückstellung in Höhe von 5.584 T€ erfolgt. Ursache dafür ist, dass nach dem
Berechnungsstichtag neue zu berücksichtigende Erkenntnisse hinsichtlich
der Steuerkraft der Stadt Köln für den zurückliegenden Zeitraum bekannt
geworden sind.
- Rückstellung im Bereich Unterhaltsvorschussgesetz 21.322 T€
Die in 2017 erfolgte Gesetzesänderung führte zu einer Erweiterung des
Kreises der Anspruchsberechtigten und der Bezugsdauer. Für die aus den
noch nicht bearbeiteten Anträgen bestehenden Verpflichtungen der Jahre
2017 bis 2021 waren zum 31.12.2021 Rückstellungen in Höhe von 42.383 T€
bilanziert.
Diese wurden in 202 2 in Höhe von 25.995 T€ in Anspruch
genommen. Für die aus den noch nicht bearbeiteten Anträgen bestehenden
Verpflichtungen des Jahres 2022 ist eine Rückstellung in Höhe von 4.934 T€
zugeführt worden.
- Rückstellung für Zahlungsverpflichtungen aufgrund
Betriebsprüfung der Deutschen Rentenversicherung 1.476 T€
Im Zeitraum 2018 bis einschließlich 2022 führte die Deutsche
Rentenversicherung Bund bei der Stadt Köln eine Betriebsprüfung nach
63
§ 28 p SGB IV durch. Für hieraus entstehende Nachzahlungsverpflichtungen
wurde eine entsprechende Rückstellung gebildet. Die Bestandsänderung
zum Vorjahr ergibt sich aus Zuführungen in Höhe von 0 T€ und Inanspruch-
nahmen in Höhe von 24 T€.
- Rückstellung für Zahlungsverpflichtungen aufgrund von
Versorgungsausgleichsanforderungen der Deutschen
Rentenversicherung 1.200 T€
Für zu erwartende Zahlungsverpflichtungen infolge der Übersendung von
Anforderungsbescheiden der Deutschen Rentenversicherung zum
Versorgungsausgleich wurde in 2022 eine Rückstellung in Höhe von
1.161 T€ vollständig in Anspruch genommen.
Für zu erwartende Zahlungsverpflichtungen in 2023 wurde in 2022 eine
Rückstellung in Höhe von 1.200 T€ gebildet.
- Rückstellung zum Ausgleich einer mietvertraglichen
Verpflichtung 1.000 T€
Die Stadt Köln ist ihrer Verpflichtung als Mieterin zur Sanierung der
Oberflächenbeschichtung des Parkhauses P1 (Lanxess Arena) nicht
nachgekommen, sodass der Vermieter mit der Ersatzvornahme begonnen
hat. Für die Verpflichtung der Stadt gegenüber dem Vermieter zum Ausgleich
der entstandenen Aufwendungen wurde zum 31.12.2020 eine Rückstellung
in Höhe von 1.000 T€ gebildet. Die Rückstellung besteht zum 31.12.2022
fort.
- Rückstellungen für die erhöhte Heranziehung zu Umlagen 126.472 T€
31.12.2022 31.12.2021
Landschaftsumlage 2022/2023 66.272 T€ 66.272 T€
Landschaftsumlage 2023/2024 60.200 T€ 0 T€
Summe 126.472 T€ 66.272 T€
Aufgrund von ungewöhnlich hohen Steuereinzahlungen des
Haushaltsjahres, die in die Berechnungen der Umlagegrundlage nach dem
jeweils geltenden Gesetz zur Regelung der Zuweisungen des Landes
Nordrhein-Westfalen an die Gemeinden und Gemeindeverbände
einbezogen werden, können gemäß § 37 Abs. 5 S. 3 KomHVO
Rückstellungen gebildet werden. Für hieraus zu erwartende
Zahlungsverpflichtungen für d ie Landschaftsumlage erfolgte in 2022 die
Zuführung einer Rückstellung in Höhe von 60.200 T€. Die in 2021 gebildete
Rückstellung in Höhe von 66.272 T€ besteht in 2022 fort.
Bilanzposition 4. Verbindlichkeiten
Die Bilanzposition „Verbindlichkeiten“ beinhaltet alle am Bilanzstichtag dem
Grunde, der Höhe und der Fälligkeit nach feststehenden, konkreten Zahlungsver-
pflichtungen sowie die Höhe der zu erbringenden zweckentsprechenden Verwen-
dungen.
64
Zu den Verbindlichkeiten zählen Verbindlichkeiten aus Kre diten für Investi tionen,
aus Krediten zur Liquiditätssicherung, aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirt-
schaftlich gleichkommen, aus Lieferungen und Leistungen, aus Transferleistungen,
sonstige Verbindlichkeiten sowie erhaltene Anzahlungen.
Die Verbindlichkeiten sind im Einzelnen gemäß § 48 Abs. 1 KomHVO im Verbind-
lichkeitenspiegel ausgewiesen. In diesem werden ergänzend die Haftungsverhält -
nisse aus der Bestellung von Sicherheiten dargestellt; diese sind jedoch nicht in den
Bilanzwerten enthalten, da daraus noch keine konkreten Verpflichtungen vorliegen.
Bilanzposition 4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen
Die Bestände sind mit ihrem jeweiligen Rückzahlungsbetrag bilanziert. Soweit va-
riable Zinsen durch Derivate abgesichert sind, bilden die Derivate mit dem Kredit-
grundgeschäft eine bilanzielle Einheit.
Die Kreditbestände verteilen sich wie folgt:
31.12.2022 31.12.2021
4.2.1 von verbundenen Unternehmen 839 T€ 908 T€
4.2.4 vom öffentlichen Bereich 73 T€ 77 T€
4.2.5 vom privaten Kreditmarkt 1.301.216 T€ 1.456.900 T€
Summe 1.302.128 T€ 1.457.885 T€
D
ie Veränderungen resultieren im Wesentlichen aus planmäßigen Tilgungen ge-
genüber dem Kreditmarkt (156.717 T€) und Zugängen in Höhe von 959 T€.
Bilanzposition 4.3 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung
Unter dieser Position sind Verbindlichkeiten der Kommune aus der Kreditaufnahme
zur Aufrechterhaltung ihrer Zahlungsfähigkeit anzusetzen.
31.12.2022 31.12.2021
Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssi-
cherung 1.151.877 T€ 735.151 T€
Davon Corona- und Ukrainekrieg bedingt 62.541 T€ 292.123 T€
Z
um 31.12.2022 bestanden noch vom privaten Kreditmarkt aufgenommene Kredite
in Höhe von insgesamt 874.677 T€ und vom öffentlichen Bereich aufgenommene
Kredite in Höhe von insgesamt 277.200 T€ zur Deckung der kurzfristigen Liquidität,
die vor dem Jahreswechsel nicht mehr abgelöst wurden. Insgesamt erfolgten Ein-
zahlungen aus aufgenommenen Liquiditätskrediten in Höhe von 6.816. 232 T€ und
Auszahlungen zur Tilgung von Liquiditätskrediten in Höhe von 6.399.506 T€. Im Be-
stand sind Liquiditätskredite in Höhe von 55.644 T€ im Zusammenhang mit dem
Programm „Gute Schule 2020“ enthalten.
Der Anteil des Bestandes an Corona bedingten Liquiditätskrediten entspricht der
maximal zulässigen Höhe entsprechend der Bilanzierungshilfe in Bilanzposi-
tion 0 Aufwendungen zur Erhaltung der gemeindlichen Leistungsfähigkeit.
65
Der Veränderungsbetrag setzt sich wie folgt zusammen:
Kreditbedarf für
Zahlungswirksame Mehraufwendungen (nach Abzug zahlungs-
wirksamer Erträge) 27.111 T€
Mindereinzahlungen aus indirekten Ertragsausfällen (u.a. im Be-
reich der Einkommenssteuer und der Vergnügungssteuer) 89.652 T€
Summe Veränderung 62.541 T€
B
ilanzposition 4.4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen
wirtschaftlich gleichkommen
Unter diese Bilanzposition fallen beispielsweise Verträge über die Durchführung
städtebaulicher Maßnahmen, Leibrentenverträge, Leasing verträge sowie
Restkaufgelder im Zusammenhang mit Grundstücksgeschäften.
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2022 31.12.2021
Verträge über die Durchführung städtebaulicher
Maßnahmen 223.910 T€ 221.037 T€
Leibrentenverträge 809 T€ 815 T€
Sonstiges 40 T€ 78 T€
Summe 224.759 T€ 221.930 T€
E
ine Erhöhung des Bestandes an Verbindlichkeiten aus Verträgen über die Durch-
führung städtebaulicher Maßnahmen erfolgte im Bereich Stadtentwicklung in Bezug
auf die städtebauliche Maßnahme „Deutzer Hafen“ um 2.873 T€ auf 223.910 T€. In
gleicher Höhe ist unter der Bilanzposition 2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen
und Forderungen aus Transferleistungen eine Forderung für diese städtebauliche
Maßnahme bilanziert.
Bilanzposition 4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
Hierunter werden die laufenden, kurzfristigen Verbindlichkeiten ausgewiesen, die
gegenüber Dritten zum 31.12.2022 aus den bei der Stadt Köln eingegangenen Lie-
ferungen und Leistungen bestanden und in der Regel kurz nach dem Jahreswech-
sel durch Zahlung abgelöst werden.
Die Bestände setzen sich insbesondere wie folgt zusammen:
31.12.2022 31.12.2021
gegenüber verbundene Unternehmen 4.783 T€ 39.328 T€
gegenüber Beteiligungen 203 T€ 0 T€
gegenüber Sondervermögen 18.940 T€ 5.167 T€
gegenüber öffentlichen Bereich 492 T€ 627 T€
gegenüber privaten Bereich 42.224 T€ 39.354 T€
gegenüber dem ausländischen Bereich 11 T€ 11 T€
Summe 66.653 T€ 84.487 T€
66
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen verringerten sich in
Höhe von 34.546 T€.
Verringerungen erfolgten insbesondere:
- durch Auszahlungen im Rahmen von Billigkeitsleistungen zum Corona- Ret-
tungsschirm 2021 und 2022 in Höhe von 32.740 T€,
- im Bereich Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau in Höhe von 1.823 T€,
- im Zusammenhang mit der Maßnahme zur Errichtung von Tank E-
Anschlüssen der RheinEnergie in Höhe von 1.822 T€ und
- im Bereich Bereich Schulentwicklung in Höhe von 1.300 T€.
Eine Erhöhung des Bestandes erfolgte insbesondere im Bereich Umwelt- und
Verbraucherschutz in Höhe von 1.364 T€.
Eine Erhöhung der Verbindlichkeiten gegenüber Sondervermögen erfolgte insbe-
sondere für den Ergebnisausgleich 2021 der Gebäudewirtschaft in Höhe von
13.611 T€ aus der Inanspruchnahme von Rückstellungen unter der Bilanzposition
3.4 Sonstige Rückstellungen.
Eine Verringerung der Verbindlichkeiten gegenüber Sondervermögen erfolgte ins-
besondere im Bereich Wohnungswesen in Höhe von 1.093 T€.
Die Verbindlichkeiten gegenüber dem privaten Bereich erhöhten sich per Saldo um
2.870 T€.
Erhöhungen des Bestandes erfolgten insbesondere im Bereich Wohnungswesen
um 7.693 T€.
Verringerungen erfolgten insbesondere in den Bereichen:
- Berufsfeuerwehr Köln in Höhe von 2.710 T€,
- Gesundheitswesen in Höhe von 1.622 T€,
- Liegenschaften und Kataster in Höhe von 1.366 T€,
- Kinder, Jugend und Familie in Höhe von 1.241 T€ und
- Museum Ludwig in Höhe von 1.049 T€.
Bilanzposition 4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen
Diese Bilanzposition stellt die Verpflichtungen der Stadt Köln an Dritte dar, denen
keine Gegenleistungen entgegenstehen. Hierunter fallen beispielsweise Sozial- und
Jugendhilfeleistungen.
Die Verbindlichkeiten aus Transferleistungen setzen sich im Wesentlichen zusam-
men aus:
31.12.2022 31.12.2021
gegenüber verbundene Unternehmen 1.580 T€ 3.963 T€
gegenüber Sondervermögen 1.040 T€ 6.201 T€
gegenüber öffentlichen Bereich 4.975 T€ 4.103 T€
gegenüber übrigen Bereich 2.289 T€ 2.725 T€
Summe 9.884 T€ 16.992 T€
67
Die Verringerung der Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in
Höhe von 3.484 T€ erfolgte insbesondere durch entsprechende Auszahlungen für
im Vorjahr gebildete Verbindlichkeiten im Bereich der Straßen- und
Verkehrsentwicklung ( 1.181 T€) und für Betriebskostenzuschuss an den
BioCampus (1.200 T€).
Die Verringerung der Verbindlichkeiten gegenüber den Sondervermögen in Höhe
von 5.161 T€ erfolgte durch Auszahlung des Betriebskostenzuschusses an die
eigenbetriebsähnliche Einrichtung „Gürzenich-Orchester“.
Bilanzposition 4.7 Sonstige Verbindlichkeiten
Unter dem Sammelposten „sonstige Verbindlichkeiten“ sind Verpflichtungen an
Dritte berücksichtigt, die keiner der oben aufgeführten Verbindlichkeitenbilanz posi-
tionen zugeordnet werden können.
Die sonstigen Verbindlichkeiten setzen sich zusammen aus:
31.12.2022 31.12.2021
Steuerverbindlichkeiten 29.611 T€ 27.305 T€
Verbindlichkeiten gegenüber Mitarbeiter,
Organmitglieder, Gesellschafter 32.795 T€ 33.967 T€
andere sonstige Verbindlichkeiten 108.153 T€ 219.251 T€
Verbindlichkeiten aus fremden Finanzmitteln 7.915 T€ 5.710 T€
Summe 178.474 T€ 286.233 T€
Die Erhöhung des Bestandes an Steuerverbindlichkeiten in Höhe von 2.682 T€
resultiert insbesondere aus der Schlussabrechnung 2022 zur Gewerbesteuerum-
lage von IT.NRW (7.908 T€).
Die Minderung der anderen sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von insgesamt
111.098 T€ ist im Wesentlichen auf die Einzahlungen zurückzuführen, die zum Jah-
resende nicht sachgerecht zum Ausgleich von Forderungen zugeordnet werden
können. Diese haben sich um 109.908 T€ verringert.
Verbindlichkeiten aus fremden Finanzmitteln
Es handelt sich im Wesentlichen um Drittmittelbestände auf Schulgi rokonten
(4.935 T€), die nicht dem Aufgabenbereich des Schulträgers zuzurechnen sind, so-
wie noch an die Abfallwirtschaftsbetriebe und die Stadtentwässerungsbetriebe wei-
terzuleitende Beträge aus der Fremd forderungsverwaltung im Bereich der Grund-
besitzabgaben in Höhe von zusammen 2.081 T€.
Bilanzposition 4.8 Erhaltene Anzahlungen
Erhaltene Anzahlungen sind geldliche Vorauszahlungen von Dritten an die Stadt
Köln, bei der die Leistungspflicht noch nicht erfüllt oder eine Maßnahme noch nicht
durchgeführt wurde. Die Rückzahlungsverpflichtung bei erhaltenen Zuwendungen
besteht gegenüber dem Zuwendungsgeber bis zur vollständigen zweck entspre-
chenden Verwendung der erhaltenen Finanzmittel.
68
Die erhaltenen Anzahlungen setzen sich zusammen aus:
31.12.2022 31.12.2021
Erhaltene Anzahlungen 422.850 T€ 428.187 T€
Erhaltene Anzahlungen aus Nachlässen 5.041 T€ 4.599 T€
konsumtive Zuwendungen mit Rückzah-
lungsverpflichtung 80.550 T€ 61.539 T€
Summe 508.441 T€ 494.325 T€
I
n dieser Bilanzposition werden Mittel für Investitionen ( 422.850 T€), davon Mittel
für die Archäologische Zone ( 24.121 T€) sowie Stellplatzablösemittel ( 17.313 T€),
und für ergebniswirksame Zwecke ( 61.539 T€) abgebildet. Weiterhin werden Ver-
bindlichkeiten aus noch nicht abschließend abgewickelten und verwendeten Nach-
lässen (5.041 T€) ausgewiesen.
Bei den Zuwendungen für Investitionen ist ein Betrag in Höhe von 227.693 T€
bereits für Anlagen im Bau eingesetzt; da diese Anlagen jedoch noch nicht
betriebsbereit sind, wird auch der bereits verwendete Betrag noch unter den
erhaltenen Anzahlungen ausgewiesen. Grundsätzlich unterliegt dieser Teil der
erhaltenen Anzahlungen jedoch keiner Rückzahlungsverpflichtung mehr.
Bei der Zuordnung von Zuwendungen zu Anlagen im Bau sind bei Maßnahmen,
denen die Mittel der Investitionspauschale zugeordnet worden sind, im
Wesentlichen folgende zu nennen:
- Neubau Feuerwehrgerätehaus Rodenkirchen, Sürther Straße 167
(3.000 T€),
- Neugestaltung der Rheinuferpromenade zwischen Deutzer Brücke und Ma-
lakoffturm (2.745 T€),
- Errichtung eines Übergangwohnheims zur Unterbringung von Geflüchteten,
Friedrichstr. 45 (2.680 T€),
- Neubau einer Rettungswache in Worringen, Sankt -Tönnis-Straße 60
(2.574 T€),
- Klimaanlage Römisch -Germanisches Museum, Cäcilienstraße 46
(2.204 T€),
- Bezirkssportanlage Bocklemünd, Kunstrasenplatz (2.187 T€),
- Erweiterung Feuerwache 9, Bergisch Gladbacher Straße 179 (2.000 T€),
- Generalsanierung Feuerwache 5, Scheibenstraße 13 (1.757 T€),
- Neubau von Mehrfamilienhäusern im öffentlich geförderten Wohnungsbau,
Pater-Prinz-Weg (1.651 T€),
- Wasserleitung Friedhof Nord (1.409 T€),
- Sportanlage Fühlinger Weg, Kunstrasenplatz (1.380 €) und
- Neubau Neubau eines Wohngebäudes im öffentlich geförderten
Wohnungsbau, Houdainer Straße 72 (1.141 T€).
Der Zugang für die Sportpauschale beläuft sich auf 3.668 T€.
69
Darüber hinaus sind folgende weitere Zugänge zu nennen:
- ÖPNV-Pauschale (8.906 T€) und
- Feuerschutzpauschale – Generalsanierung Feuerwache 5 (1.743 T€).
Insgesamt wurden abgehende Umbuchungen i. H. v. 35.673 T€ zur Bilanzposition
2.1 Sonderposten für Zuwendungen vorgenommen. Wesentlich sind hiervon:
- Brücker Mauspfad 646, Gebäude (11.677 T€ Investitionspauschale),
- Liverpooler Platz (5.311 T€, davon 3.060 T€ Investitionspauschale),
- Haltestelle Vingst (4.511 T€),
- Pariser Platz (2.545 T€, davon 1.238 T€ Investitionspauschale) und
- Stadtautobahn Kalk-Mülheimer Straße – Buchheimer Straße (1.863 T€).
Ein Abgang betrifft die Sportpauschale, die in Höhe von 1.103 T€ in 2022 konsumtiv
verwendet wurde.
Der Bestand an Zuwendungen für konsumtive Zwecke, die an eine
zweckentsprechende Verwendung geknüpft sind, setzt sich insbesondere
zusammen aus solchen für:
- Zwecke der Altenhilfe/-pflege (19.910 T€),
- Zwecke der Unterbringung und Betreuung von geflüchteten Personen (inklu-
sive Ukraine) aus Bundesmitteln (16.359 T€),
- den Bereich der Schulentwicklung (11.685 T€), davon in Höhe von 3.35 8 T€
für das Förderprogramm „Aufholen nach Corona für Kinder und Jugendliche“,
in Höhe von 3.87 8 T€ für das Förderprogramm „Gute Schule 2020“ und in
Höhe von 1.654 T€ für das Förderprogram „Infrastrukturausbau der Ganz-
tagsbetreuung für Grundschüler“,
- den Bereich Kinder, Jugend und Familie ( 9.557 T€), davon in Höhe von
1.692 T€ für das Förderprogramm „Aufholen nach Corona für Kinder und Ju-
gendliche“,
- Zwecke der Stärkung des öffentlichen Gesundheitsdienstes (ÖGD)
(4.078 T€) im Personalbereich den Bereich Landschaftspflege und Grünflä-
chen 2.925 T€),
- Zwecke der entwicklungsbezogenen Bildung (1.968 T€),
- den Bereich Sport inklusive der konsumtiven Mittel aus der Sportpauschale
(1.870 T€) und
- den Bereich der Zentralen Ausländerbehörde (1.869 T€).
Die Zugänge der konsumtiven Zuwendungen resultieren insbesondere aus den
folgenden Positionen:
- im Bereich Wohnungswesen aus Bundesmitteln zur Betreuung und Unter-
bringung geflüchteter Personen (inklusive Ukraine) von 16.359 T€,
- im Bereich der Sozialbetriebe Köln für Zwecke der Altenhilfe/-pflege
(6.620 T€) und
- im Personalbereich in Höhe von 4.078 T€ aus Bundesmitteln für den Stär-
kungspakt des öffentlichen Gesundheitsdienstes (ÖGD).
70
Abgänge von Zuwendungen mit Rückzahlungsverpflichtung in 20 22 resultieren
daraus, dass sie ertragswirksam aufgelöst, unterjährig unmittelbar als Ertrag
gebucht oder an den Zuwendungsgeber zurückgezahlt wurden. Insbesondere
handelt es sich um Mittel für:
- Zwecke des Förderprogramms „Aufholen nach Corona“ (6.490 T€),
- Zwecke des Förderprogramms „DigitalPakt Schule NRW“ (3.118 T€),
- Zwecke des Förderprogramms „Gute Schule 2020“ (2.632 T€) und
- Zwecke des Förderprogramms „Infrastrukturausbau der Ganztagsbetreuung
für Grundschüler“ (2.746 T€).
Bilanzposition 5. Passive Rechnungsabgrenzung
Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten (PRAP) beinhalten Einzahlungen vor
dem Bilanzstichtag 31.12. 2022, die erst in den Folgejahren zu Erträgen werden
(§ 43 Abs. 3 KomHVO).
Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten setzen sich zusammen aus:
31.12.2022 31.12.2021
Passive Rechnungsabgrenzungsposten mit Ge-
genleistungsverpflichtung 457.586 T€ 376.249 T€
Davon weitergeleitete Mittel an die Gebäude -
wirtschaft im Rahmen der Bildungspauschale 333.074 T€ 260.460 T€
Davon Maßnahmen des Kinder-und Jugendbe-
reichs 29.316 T€ 30.151 T€
Sonstige passive Rechnungsabgrenzungsposten 129.929 T€ 128.849 T€
Summe 587.515 T€ 505.098 T€
Nach § 44 Abs. 2 KomHVO werden korrespondierend mit den aktiven Rechnungs-
abgrenzungsposten bei erhaltenen Zuwendungen, deren Weiterleitung an Dritte mit
einer mehrjährigen, zeitlich befristeten und einklagbaren Gegenleistungsverpflich-
tung verbunden wird, passive Rechnungsabgrenzungsposten gebildet. Die so bilan-
zierten Zuwendungen sind anteilig über die Dauer der Gegenleistungsverpflichtung
analog der ertragswirksamen Auflösung bei Sonderposten ertragswirksam abzu-
bauen.
Die Zugänge bzw. die ertragswirksamen Auflösungen bei den passiven Rechnungs-
abgrenzungsposten mit Gegenleistungsverpflichtung resultieren insbesondere aus
folgenden Sachverhalten:
- Im Rahmen der Bildungspauschale wurden 78.959 T€ verwendet. Die er-
tragswirksame Auflösung der bisher weitergeleiteten Mittel aus der Bildungs-
pauschale beträgt 6.345 T€.
- Die ÖPNV-Pauschale wurde in Höhe von 24.891 T€ zweckentsprechend zur
Finanzierung von öffentlichen Verkehrsmitteln eingesetzt. Die ertragswirksa-
men Auflösungen in diesem Zusammenhang betragen 8.953 T€.
- Für Zuwendungen an die Stadt Köln für Maßnahmen des Kinder- und Jugend-
bereiches hat sich der Bestand um 6.396 T€ erhöht. Hiervon entfallen
2.160 T€ auf die Förderung des Neubaus einer Kindertagesstätte in Ostheim.
71
Die restlichen Mittel entfallen auf die Förderung des Ausbaus der U3- und U6-
Betreuungsplätze. Die ertragswirksame Auflösung für diesen Bereich beträgt
3.547 T€.
Bei den sonstigen passiven Rechnungsabgrenzungsposten handelt es sich im
Wesentlichen um folgende Sachverhalte:
- Gebühren für die Nutzung und Pflege von Gräbern, die zu Beginn der Nutzung
für den gesamten Zeitraum im Voraus gezahlt werden (117.274 T€),
- Verbilligungsabschlag der Bundesanstalt für Immobilienaufgaben für die er-
worbenen Liegenschaften Ikarosstraße 5, 10, 17, 27 und 29, Buschdorfer
Straße 11, Elisabethstraße 3, 9, 11 und 13, Sportplatz straße 121 sowie Ma-
gazinstraße 109 zur dauerhaften Unterbringung von Flüchtlingen und Asylsu-
chenden über 20 Jahre (5.066 T€),
- Einzahlungen von Beiträgen für Beleuchtungsanlagen sowie „Freilegungen“,
d. h. Aufräumarbeiten als Vorbereitung für Straßenbaumaßnahmen in den
Jahren 2008 bis 202 2. Diese passiven Rechnungsabgrenzungsposten sind
über die Dauer von 30 Jahren aufzulösen (3.427 T€),
- Eigenanteile der Baubeihilfe durch die Sportvereine zur Schaffung von
Anlagevermögen bei der Stadt Köln. Diese mindern die Mieten zur Nutzung
der Sportanlagen. Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten sind jeweils
entsprechend der Nutzungsdauer des Vermögensgegenstande s
ertragswirksam aufzulösen (1.998 T€),
- E inzahlungen von Personalaufwandserstattungen Dritter, für die die Stadt
Köln die Januarbezüge 2023 bereits im Dezember 2022 ausgezahlt hat
(1.099 T€).
2.3 Sonstige finanzielle nicht zu bilanzierende Verpflichtungen
Bürgschaften
Hierunter werden nachrichtlich Verpflichtungen aus der Gewährung von
Bürgschaften ausgewiesen. Die Beträge entsprechen den Restschulden der
Darlehen bzw. den Anteilen, wenn die Bürgschaft nicht zu 100% gewährt ist. Sofern
Rückstellungen zu bilden waren, sind diese hier nicht enthalten. Zum 31.12.20 21
wurden Bürgschaften insgesamt in Höhe von 924.400 T€ für nachfolgende Bereiche
gewährt:
31.12.2022 31.12.2021
Wohnungs- und Siedlungsgesellschaften 349.407 T€ 362.883 T€
Verkehrs- und Wirtschaftsförderung 427.805 T€ 454.603 T€
Sportstätten 75.294 T€ 79.909 T€
Gesundheits- und Sozialwesen 1.621 T€ 1.841 T€
Versorgungsbetriebe 9.930 T€ 10.393 T€
Individualgewährleistungen 1.183 T€ 1.690 T€
sonstige 9.811 T€ 13.081 T€
Summe 875.051 T€ 924.400 T€
72
Leasing
Angaben zu Verpflichtungen aus Leasingverträgen nach § 45 Abs. 2 Ziffer 9
KomHVO
Zum 31.12.2022 bestanden folgende Verpflichtungen aus Leasingverträgen:
Geleaste
Gegenstände
Laufzeit Jahresbetrag
2023
Betrag
2024 ff.
Kopierer/Drucker ver-
schiedener Ausstat-
tung
01.04.2020-31.03.2025 397 T€ 794 T€
Hardware IT/TK-An-
lagen
verschiedene Laufzeiten 0,8 T€ 3,2 T€
Fahrzeuge verschiedene Laufzeiten 59,3 T€ 111,8 T€
73
3. Ergebnisrechnung
Es werden alle Ergebnisrechnungszeilen erläutert. Zusätzlich wird das Finanzer-
gebnis erläutert.
Die wesentlichen Abweichungen gegenüber dem originären Ergebnisplan werden
nachstehend – orientiert am Zeilenausweis der Ergebnisrechnung – erläutert. Er-
gänzende Detailerläuterungen können den Einzeldarstellungen der Teilergebnisse
entnommen werden. Die Zeilen sind nach den Produktgruppen aufgegliedert. Dabei
werden die sechs Produktgruppen mit den größten absoluten Plan-Ist- Abweichun-
gen dargestellt. Die übrigen Produktgruppen werden in der Position „Sonstige Pro-
duktgruppen“ zusammengefasst.
3.1 Erläuterung der ordentlichen Erträge
Steuern und ähnliche Abgaben (Zeile 1)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2021
Ist
2022
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2022
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1601 Allgemeine Fi-
nanzwirtschaft 2.598.067 2.729.312 +131.244 +5,1% 2.478.664 +250.648 +10,1%
0502 Kommunale Leis-
tungen nach dem SGB
II 43.060 43.511 +451 +1,0% 36.500 +7.011 +19,2%
sonstige Produktgrup-
pen 40 38 -2 -4,4% 34 +3 +9,8%
Summe 2.641.167 2.772.861 +131.693 +5,0% 2.515.198 +257.663 +10,2%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
In dieser Zeile werden die Realsteuern, der Gemeindeanteil an Gemeinschafts-
steuern, sonstige Gemeindesteuern, z. B. Kulturförderabgabe, sonstige Vergnü-
gungssteuer auf Geldspielautomaten, steuerähnliche Erträge und Ausgleichsleis-
tungen ausgewiesen.
Im Vergleich zur Planung liegen Mehrerträge in Höhe von 257,7 Mio. € vor.
Im Wesentlichen resultieren diese aus Mehrerträgen in der Produktgruppe 1601 All-
gemeine Finanzwirtschaft in Höhe von 250,6 Mio. €. Diese ergeben sich aus Mehr-
erträgen bei der Gewerbesteuer in Höhe von 240,6 Mio. €, bei dem Gemeindeanteil
der Umsatzsteuer in Höhe von 10,1 Mio. €, bei den Kompensationszahlungen Fa-
milienlastenausgleich in Höhe von 6,9 Mio. € sowie bei der Kulturförderabgabe in
Höhe von 3,0 Mio. €, welche durch Minderträge bei dem Gemeindeanteil an der
Einkommensteuer in Höhe von 6,7 Mio. €, bei der Vergnügungssteuer in Höhe von
3,0 Mio. € und bei der Grundsteuer B in Höhe von 0,9 Mio. € gemindert werden.
Im Vergleich zum Vorjahres -Ist ist insgesamt eine Steigerung um 131,2 Mio. € zu
verzeichnen. Zurückzuführen ist dies vor allem auf die um rund 141,3 Mio. € höhe-
ren Gewerbesteuererträge.
Des Weiteren sind Mehrerträge in der Produktgruppe 0502 Kommunale Leistungen
nach dem SGB II in Höhe von 7,0 Mio. € zu verzeichnen. Die Zuweisung des Lan-
des aus erspartem Wohngeld zum Teilausgleich der Belastungen der Kommunen
durch Leistungen nach dem SGB II fiel deutlich höher als erwartet aus.
74
Die wesentlichen Steuerarten und Abgaben stellen sich in der Entwicklung wie
folgt dar:
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2021
Ist
2022
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2022
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
Gewerbesteuer 1.483.213 1.624.540 +141.327 +9,5% 1.383.900 +240.640 +17,4%
Gemeindeanteil an der
Umsatzsteuer 194.354 174.366 -19.988 -10,3% 164.300 +10.066 +6,1%
Gemeindeanteil an der
Einkommensteuer 621.250 604.822 -16.428 -2,6% 611.532 -6.710 -1,1%
Grundsteuer 231.793 232.308 +515 +0,2% 233.242 -934 -0,4%
sonstige Steuern und
ähnliche Abgaben 110.557 136.824 +26.267 +23,8% 122.224 +14.601 +11,9%
Summe 2.641.167 2.772.861 +131.693 +5,0% 2.515.198 +257.663 +10,2%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
Zuwendungen und allg. Umlagen (Zeile 2)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2021
Ist
2022
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2022
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1202 Brücken, Tunnel,
Stadtbahn, ÖPNV 131.719 167.968 +36.249 +27,5% 59.977 +107.991 +180,1%
0503 Weitere soziale
Pflichtleistungen 31.114 66.264 +35.150 +113,0% 36.752 +29.512 +80,3%
1004 Bereitstellung
und Bewirtschaftung
von Wohnraum 8.414 32.429 +24.015 +285,4% 3.700 +28.728 +776,3%
1601 Allgemeine Fi-
nanzwirtschaft 532.517 565.088 +32.570 +6,1% 544.420 +20.667 +3,8%
0603 Kindertagesbe-
treuung 340.679 339.970 -709 -0,2% 324.945 +15.025 +4,6%
0301 Schulträgerauf-
gaben 73.020 82.274 +9.254 +12,7% 107.928 -25.654 -23,8%
sonstige Produktgrup-
pen 61.348 85.671 +24.323 +39,6% 69.407 +16.264 +23,4%
Summe 1.178.812 1.339.664 +160.852 +13,6% 1.147.130 +192.534 +16,8%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
In dieser Zeile werden allgemeine Zuweisungen, z. B. vom Bundesverwaltungsamt
oder dem Bundesamt für Migration und Flüchtlinge, Zuwendungen und Zuschüsse
für laufende Zwecke, Schlüsselzuweisungen, Erträge aus der Auflösung von Son-
derposten aus Zuwendungen sowie allgemeine Umlagen ausgewiesen.
Im Vergleich zur Planung liegen Mehrerträge in Höhe von 192,5 Mio. € vor.
Zu einem Teil resultieren diese aus Mehrerträgen in Höhe von 108,0 Mio. € in der
Produktgruppe 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV . Die Gewährung einer
Landeszuwendung zum Ausgleich von Schäden im öffentlichen Personennahver-
kehr im Zusammenhang mit der Corona-Pandemie führte zu Mehrerträgen in Höhe
75
von rund 103,0 Mio. €. Eine weitere Zuwendung in Höhe von rund 4,4 Mio. € wurde
seitens des Landes für die Förderung zusätzlicher Busverkehre im Rahmen der
Schüler*innenbeförderung zur Verbesserung des Infektionsschutzes bereitgestellt.
Daneben stehen höheren Erstattungen der Verkehrsunternehmen verschiedener
Umlandgemeinden aufgrund der Ausweitung des Leistungsumfanges der KVB für
die Durchführung interlokaler Verkehre von rund 5,6 Mio. € Mindererträge von rund
5,0 Mio. € aufgrund von Verzögerungen bei der Realisierung geförderter Baumaß-
nahmen gegenüber.
Des Weiteren sind Mehrerträge in der Produktgruppe 0503 Weitere soziale Pflicht-
leistungen in Höhe von 29,5 Mio. € angefallen. Die Erträge aus der Kostenpau-
schale nach §§ 4 ff. Flüchtlingsaufnahmegesetz fielen insgesamt höher aus. Dies
ist vor allem auf die Erstattung für Geflüchtete aus der Ukraine im Leistungsbezug
nach dem AsylbLG zurückzuführen.
Außerdem sind Mehrerträge in Höhe von 28,7 Mio. € in der Produktgruppe 1004
Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum angefallen. Die ausgewiesenen
Mehrerträge stammen überwiegend aus Zuweisungen des Bundes zur Beteiligung
an den Kosten im Zusammenhang mit der Aufnahme, Unterbringung und der Be-
treuung von Flüchtlingen aus der Ukraine (1. und 2. Tranche).
In der Produktgruppe 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft sind Mehrerträge in Höhe
von 20,7 Mio. € entstanden. Diese resultieren aus der Landeszuweisung Corona-
hilfe in Höhe von rund 29,4 Mio. € und stehen Mindererträgen von rund 4,9 Mio. €
im Vergleich zum Plan bei den Schlüsselzuweisungen gegenüber. Weiterhin ver-
schieben sich Maßnahmen aus dem Konjunkturpaket III in das Folgejahr. Dies führt
zu Mindererträgen in Höhe von 2,3 Mio. € im Vergleich zum Plan. Im Vergleich zu
2021 sind Mehrerträge festzustellen. Wesentlich für die Steigerung sind die im Ver-
gleich zu 2021 um 83,1 Mio. € höheren Schlüsselzuweisungen. Dagegen war in
2021 ein einmaliger Mehrertrag in Höhe von rund 68,7 Mio. € aus dem Einheitslas-
tenabrechnungsgesetz zu verzeichnen.
Weitere Mehrerträge sind in der Produktgruppe 0603 Kindertagesbetreuung in
Höhe von 15,0 Mio. € angefallen. Bei den ausgewiesenen Mehrerträgen handelt es
sich im Wesentlichen um Zuschüsse, welche aufgrund kurzfristiger Entscheidungen
des Ministeriums für Kinder, Familie, Flüchtlinge und Integration des Landes Nord-
rhein-Westfalen vor dem Hintergrund der Corona- Pandemie gewährt wurden und
zeitlich nicht mehr in die Haushaltsplanung mit einfließen konnten. Dazu zählen die
Finanzierung und Durchführung von Testverfahren in Kindertagesstätten und Ta-
gespflege für den Zeitraum 01.01. bis 03.04.2022 in Höhe von rund 3,7 Mio. € sowie
die weitere Zuschussgewährung zur Fortführung der Billigkeitsleistungen des sog.
Alltagshelferprogramms in Kindertageseinrichtungen, für das im Haushaltsjahr 2022
rund 7,4 Mio. € gewährt wurden. Weitere Mehrerträge in Höhe von 3,9 Mio. € wur-
den für Zuschüsse für Sprachförderung und für Familienzentren sowie für die Be-
treuung von Kindern aus Umlandgemeinden generiert. Diesen nicht im Haushalts-
plan 2022 eingeplanten Zuschüssen von rund 15,0 Mio. € stehen korrespondie-
rende Aufwendungen in Zeile 15 gegenüber.
Dem gegenüber stehen 25,7 Mio. € Mindererträge in der Produktgruppe 0301
Schulträgeraufgaben. Die Ertragsreduzierung gegenüber dem Planansatz ist im
Wesentlichen auf eine veränderte buchhalterische Abwicklung der Bildungspau-
schale des Landes NRW zurückzuführen. Abweichend von der Planung werden
diese Mittel in 2022 erneut nicht zur teilweisen Refinanzierung der Schulmieten in
der Teilergebnisrechnung, sondern zur Finanzierung investiver Schulneubauten
76
und Schulerweiterungsbauten eingesetzt, was hier zu einer Verschlechterung von
rund 44,9 Mio. € führt. Obwohl das Förderprogramm „DigitalPakt Schulen“ in 2022
mit höchster Priorität vorangetrieben wurde, kam es zu Verzögerungen im Beschaf-
fungsprozess und Fördermittel konnten nicht wie geplant abgerufen werden; dies
führte zu einer weiteren Verschlechterung von rund 6,3 Mio. €. Gleichzeitig konnten
jedoch Mehrerträge u. a. aus Corona- bedingten Landeszuweisungen in Höhe von
rund 13,8 Mio. € generiert werden (z. B. Aktionsprogramm Aufholen nach Corona
für Kinder und Jugendliche, Helferprogramm im Ganztagsbereich, Zuweisungen für
außerschulische Bildungsangebote). Auch die Verbesserungen aufgrund des För-
derprogrammes „Infrastrukturausbau Ganztagsbetreuung“ von rund 2,4 Mio. €, der
Förderprogramme „REACT-EU“ sowie „Digitale Ausstattungsoffensive für Schulen
in NRW“ zur Finanzierung von schulgebundenen mobilen Endgeräten für Schü-
ler*innen in Höhe von rund 6,8 Mio. € und der Förderung im Rahmen des Belas-
tungsausgleichs G9 in Höhe von rund 3,6 Mio. € für die Abfederung der Kosten, die
im Zusammenhang mit der Einführung des neunjährigen Bildungsganges (G9) ent-
stehen, haben dazu beigetragen, dass die Ertragsreduzierung insgesamt abgemil-
dert ist.
S
onstige Transfererträge (Zeile 3)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2021
Ist
2022
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] -
[2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3]
/ [1]
Plan
2022
Vergleich*
Plan - Ist
absolut
[5] -
[2]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] /
[5]
Sonstige Transferer-
träge (Zeile 03) 94.250 96.532 -2.282 -2,4% 76.445 +20.087 +26,3%
Summe 94.250 96.532 -2.282 -2,4% 76.445 +20.087 +26,3%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
In dieser Zeile werden der Ersatz von sozialen Leistungen, Schuldendiensthilfen
und andere sonstige Transfererträge, wie z. B. Erträge aus der Rückzahlung von
durch die Stadt Köln ausgezahlten Zuwendungen, ausgewiesen.
Im Vergleich zur Planung liegen Mehrerträge in Höhe von 20,1 Mio. € vor.
Zum Teil resultieren diese aus Mehrerträgen in Höhe von 6,8 Mio. € in der Produkt-
gruppe 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II. Im Rahmen der Jahresab-
schlussarbeiten wurden Erträge aus Forderungen des Jobcenters in Zusammen-
hang mit kommunalen Leistungen gebucht, die bei Realisierung dem kommunalen
Träger zustehen.
Des Weiteren sind Mehrerträge in der Produktgruppe 0503 Weitere soziale Pflicht-
leistungen in Höhe von 5,4 Mio. € angefallen. Ursächlich hierfür sind höhere Erträge
aus übergeleiteten Unterhaltsansprüchen nach Unterhaltsvorschussgesetz (UVG).
Außerdem sind Mehrerträge in Höhe von 5,3 Mio. € in der Produktgruppe 0606 Hilfe
für junge Menschen und ihre Familien entstanden. Diese wurden im Bereich der
wirtschaftlichen Jugendhilfe aufgrund einer anhaltenden Rückstandsaufarbeitung in
der Kostenheranziehung erzielt.
77
Öffentl. rechtl. Leistungsentgelte (Zeile 4)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2021
Ist
2022
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2022
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1201 Straßen, Wege,
Plätze 36.996 43.126 +6.129 +16,6% 34.527 +8.599 +24,9%
0212 Brand- u. Bevöl-
kerungsschutz, Ret-
tungsdienst 81.159 98.738 +17.578 +21,7% 92.128 +6.609 +7,2%
1001 Baugenehmigun-
gen, Bauordnungsbe-
hörliche Maßnahmen 15.205 16.889 +1.684 +11,1% 11.614 +5.275 +45,4%
1004 Bereitstellung
und Bewirtschaftung
von Wohnraum 28.853 34.290 +5.437 +18,8% 32.538 +1.752 +5,4%
0204 Verkehrs- und
Kfz.-Wesen 13.516 13.474 -42 -0,3% 16.062 -2.588 -16,1%
0603 Kindertagesbe-
treuung 42.112 58.410 +16.299 +38,7% 72.913 -14.502 -19,9%
sonstige Produktgrup-
pen 68.226 79.119 +10.892 +16,0% 76.637 +2.482 +3,2%
Summe 286.068 344.045 +57.976 +20,3% 336.418 +7.626 +2,3%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
In dieser Zeile werden Verwaltungsgebühren, Benutzungsgebühren und ähnliche
Entgelte, zweckgebundene Abgaben, Erträge aus der Auflösung von Sonderposten
für Beiträge sowie Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für den Gebüh-
renaus-gleich ausgewiesen.
Im Vergleich zur Planung liegen Mehrerträge in Höhe von 7,6 Mio. € vor.
Im Wesentlichen resultieren diese aus Mehrerträgen in Höhe von rund 8,6 Mio. € in
der Produktgruppe 1201 Straßen, Wege, Plätze aus einem zu geringen Planansatz
der Sondernutzungsgebühren. Darüber hinaus sind Mehrerträge bei den Parkge-
bühren im öffentlichen Straßenland zu verzeichnen. Mit Auslaufen der Pandemie-
bedingten Einschränkungen hat sich das Parkverhalten, insbesondere in der Innen-
stadt, wieder normalisiert.
Des Weiteren sind Mehrerträge in der Produktgruppe 0212 Brand- u. Bevölkerungs-
schutz, Rettungsdienst in Höhe von 6,6 Mio. € angefallen. Ursächlich für das posi-
tive Ergebnis ist vor allem die ertragswirksame Auflösung des gebuchten Sonder-
postens für den Bereich Luftrettung für die Jahre 2020 und 2021 in Höhe von rund
3,5 Mio. € gem. Ratsbeschluss vom 08.12.2022. Zudem ergeben sich Verbesserun-
gen bei den Rettungsdienstgebühren.
Außerdem sind Mehrerträge bei den Verwaltungsgebühren in Höhe von 5,3 Mio. €
in der Produktgruppe 1001 Baugenehmigungen, Bauordnungsbehörliche Maßnah-
men angefallen. Die Entgelte hängen von der Anzahl und dem Inhalt der Bauan-
träge ab. Sie sind nicht genau planbar.
Weitere Mehrerträge in Höhe von 1,8 Mio. € sind in der Produktgruppe 1004 Bereit-
stellung und Bewirtschaftung von Wohnraum zu verzeichnen. Im Zusammenhang
mit dem Ukraine-Krieg stieg die Anzahl der unterzubringenden Geflüchteten in den
78
städtischen Einrichtungen stark an. Damit einher gehen entsprechende Mehrer-
träge bei den Benutzungsgebühren.
Dem gegenüber stehen unter anderem rund 14,5 Mio. € Mindererträge in der Pro-
duktgruppe 0603 Kindertagesbetreuung . Grund für diese Wenigererträge im Be-
reich der Elternbeiträge ist überwiegend der Umstand, dass sich die Einkommens-
situation der Eltern wegen der Corona- Krise zunehmend verschlechtert hat, was
unter anderem auch zu Niederschlagungen in Höhe von rund 1,0 Mio. €. führt. Zu-
dem konnte das zweite beitragsfreie Jahr vor der Einschulung bei der Planung für
das Haushaltsjahr 2022 nicht berücksichtigt werden.
Des Weiteren sind Mindererträge in der Produktgruppe 0204 Verkehrs - und Kfz.-
Wesen in Höhe von rund 2,6 Mio. € angefallen. Aufgrund der allgemein bestehen-
den Konjunkturkrise und den damit verbundenen Auswirkungen bzw. der auch wei-
terhin anhaltenden außergewöhnlichen Situation konnten die insgesamt geplanten
Verwaltungsgebühren für Zulassungsangelegenheiten, Maßnahmen zur Erhaltung
von Halterpflichten sowie straßenverkehrsrechtliche Ausnahmegenehmigungen
nicht erzielt werden.
Privatrechtl. Leistungsentgelte (Zeile 5)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2021
Ist
2022
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] - [2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2022
Vergleich*
Plan - Ist
absolut
[5] - [2]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
Privatrechtl. Leis-
tungsentgelte (Zeile
05) 76.540 87.661 -11.121 -14,5% 93.385 -5.724 -6,1%
Summe 76.540 87.661 -11.121 -14,5% 93.385 -5.724 -6,1%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
In dieser Zeile werden Erträge aus Verkäufen von beweglichen Sachen, die nicht
als Anlagevermögen erfasst waren, sowie Mieten ausgewiesen. Die Abweichung
innerhalb dieser Zeile ist im Kontext des Haushalts der Stadt Köln als geringfügig
zu bewerten.
79
Kostenerstattungen und Umlagen (Zeile 6)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2021
Ist
2022
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2022
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1004 Bereitstellung
und Bewirtschaftung
von Wohnraum 315 16.920 +16.604 +5267,2% 1.311 +15.609 +1190,6%
0508 Leistungen für
Bildung und Teilhabe 29.804 33.361 +3.557 +11,9% 28.767 +4.594 +16,0%
0501 Leistungen nach
dem SGB XII 219.143 223.151 +4.007 +1,8% 218.609 +4.541 +2,1%
0603 Kindertagesbe-
treuung 5.567 8.938 +3.371 +60,6% 4.970 +3.968 +79,8%
0701 Gesundheits-
dienste 2.007 3.455 +1.447 +72,1% 619 +2.835 +457,7%
0502 Kommunale Leis-
tungen nach dem SGB
II 294.128 265.535 -28.593 -9,7% 274.154 -8.619 -3,1%
sonstige Produktgrup-
pen 107.868 78.722 -29.146 -27,0% 77.649 +1.074 +1,4%
Summe 658.833 630.081 -28.752 -4,4% 606.079 +24.002 +4,0%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
Inhalt dieser Position sind aufgabenbezogene Leistungsbeteiligungen sowie Kos-
tenerstattungen und -umlagen, z. B. vom Bund für die Kosten der Unterkunft nach
SGB II.
Im Vergleich zur Planung liegen Mehrerträge in Höhe von 24,0 Mio. € vor.
Im Wesentlichen resultieren diese aus Mehrerträgen in Höhe von rund 15,6 Mio. €
in der Produktgruppe 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum. Im
Zuge der Unterbringung geflüchteter Personen aus der Ukraine mussten 2022 in
Köln zeitnah viele Hotelzimmer angemietet werden. Dabei ging die Stadt bei den
Unterbringungskosten vielfach in Vorleistung. Die Mehrerträge in Höhe von rund
15,6 Mio. € resultieren aus Rückerstattungen der maßgeblichen Hotelbesitzer*in-
nen für die von der Stadt vorgeleisteten Hotelrechnungen.
Des Weiteren sind Mehrerträge in der Produktgruppe 0508 Leistungen für Bildung
und Teilhabe in Höhe von 4,6 Mio. € angefallen. Diese resultieren aus einer höheren
Bundeserstattung zum Ausgleich der Bildung und Teilhabe (BuT )-Aufwendungen
für Leistungsberechtigte nach dem SGB II. Die Erstattung des Bundes zur Beteili-
gung an den Kosten der Unterkunft nach dem SGB II beinhaltet einen bestimmten
Anteil zum Ausgleich der BuT -Aufwendungen. Nach Planaufstellung erhöhte sich
der Erstattungsanteil des Bundes von 5,4 % auf 5,6 % der Kosten der Unterkunft.
Gleichzeitig erhöhte sich der für die Stadt Köln geltende kommunalspezifische An-
teil von rund 9,6 % auf rund 10,7 %.
Außerdem sind Mehrerträge in Höhe von 4,5 Mio. € in der Produktgruppe 0501 Leis-
tungen nach dem SGB XII angefallen. Zum einen verringern sich mit dem Inkraft-
treten des § 43c SGB XI zum 01.01.2022 die Aufwendungen für die stationäre Hilfe
zur Pflege und die damit zusammenhängenden Erträge aus der Heranziehung von
Kostenerstattungen. Ebenso fielen die Aufwendungen, wenn die Stadt Köln Leis-
80
tungen aufgrund einer Heranziehung durch den Landschaftsverband Rheinland er-
bringt, sowie die daraus resultierenden Erträge aus der Kostenerstattung des LVR
geringer aus. Dem gegenüber führ en Mehraufwendungen bei Leistungen der
Grundsicherung nach dem 4. Kapitel des SGB XII zu identischen Mehrerträgen bei
der Erstattung der Nettoaufwendungen durch den Bund.
Weitere Mehrerträge in Höhe von 4,0 Mio. € resultieren aus der Produktgruppe
0603 Kindertagesbetreuung. Die hier erzielten Mehrerträge setzen sich hauptsäch-
lich aus nicht geplanten Erstattungen vom Bund (für den Bundesfreiwilligendienst)
und der nicht geplanten Vereinnahmung der Fink -Pauschalen (Inklusion in städti-
schen Kitas) des Landschaftsverbandes Rheinland zusammen.
In der Produktgruppe 0701 Gesundheitsdienste sind weitere Mehrerträge in Höhe
von 2,8 Mio. € entstanden. Im Jahr 2022 wurden höhere Erträge vom Land NRW
erzielt, welche die gestiegenen Aufwendungen aufgrund der Corona-Pandemie auf-
fangen sollten.
Dem gegenüber stehen rund 8,6 Mio. € Mindererträge in Produktgruppe 0502 Kom-
munale Leistungen nach dem SGB II . Aufgrund einer günstigeren Fallzahlentwick-
lung als erwartet fielen die Kosten der Unterkunft und Heizung geringer aus. Damit
reduzieren sich auch die Erträge aus der Kostenbeteiligung des Bundes.
Sonstige ordentliche Erträge (Zeile 7)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2021
Ist
2022
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2022
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1202 Brücken, Tunnel,
Stadtbahn, ÖPNV 16.206 38.827 +22.621 +139,6% 14.399 +24.428 +169,6%
1601 Allgemeine Fi-
nanzwirtschaft 48.898 41.692 -7.206 -14,7% 30.200 +11.492 +38,1%
0108 Zentrale Liegen-
schaftsangelegenhei-
ten 15.108 8.396 -6.712 -44,4% 539 +7.857 +1458,8%
0205 Verkehrsüberwa-
chung 35.813 51.302 +15.489 +43,3% 44.675 +6.627 +14,8%
1101 Ver- und Entsor-
gung 71.464 72.576 +1.112 +1,6% 66.615 +5.961 +8,9%
0110 Controlling, Fi-
nanzsteuerung, Rech-
nungswesen, Kasse
und Vollstreckung 18.198 13.762 -4.436 -24,4% 8.421 +5.341 +63,4%
sonstige Produktgrup-
pen 92.197 61.797 -30.400 -33,0% 46.147 +15.650 +33,9%
Summe 297.885 288.352 -9.533 -3,2% 210.996 +77.356 +36,7%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
In dieser Zeile werden unter anderem Konzessionsabgaben, Erstattungen von
Steuern, Bußgelder, z. B. im Bereich fließender und ruhender Verkehr, Erträge aus
der Auflösung von sonstigen Sonderposten, Erträge aus Schadenersatzforderun-
81
gen, Erträge aus der Veräußerung von Vermögensgegenständen, Erträge aus Zu-
schreibungen, z. B. auf restaurierte Archivalien sowie Erträge aus der Auflösung
oder Herabsetzung von Rückstellungen, ausgewiesen.
Im Vergleich zur Planung liegen Mehrerträge in Höhe von 77,4 Mio. € vor.
Im Wesentlichen resultieren diese aus Mehrerträge n in Höhe von rund 24,4 Mio. €
in der Produktgruppe 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV. Durch die gestie-
genen Anforderungen an den Brandschutz in U -Bahnanlagen, insbesondere auf-
grund von kapazitätserweiternden Maßnahmen (z. B. Einbau zusätzlicher Aufzüge
und Treppenanlagen, Einsatz von Langzügen) wurde die Erneuerungsverpflichtung
der KVB im Rahmen der eisernen Verpachtung zum 31.12.2022 neu bewertet. Die
daraus resultierenden Korrekturbuchungen führten zu den ausgewiesenen Mehrer-
trägen.
Des Weiteren sind Mehrerträge in der Produktgruppe 1601 Allgemeine Finanzwirt-
schaft in Höhe von 11,5 Mio. € angefallen. Durch die Herabsetzung bzw. Auflösung
von Rückstellungen im Bereich der Gewerbesteuer und den Steuern auf sonstige
Vergnügungen sind Mehrerträge in Höhe von 29,3 Mio. € entstanden. Weitere
Mehrerträge in Höhe von 12,2 Mio. € sind durch die Auflösung bzw. Herabsetzung
auf Wertberichtungen auf Forderungen im Rahmen der Abfrage der offenen und
zweifelhaften Forderungen festzustellen. Mindererträge in Höhe von rund
30,5 Mio. € im Bereich der Verzinsung der Gewerbesteuer reduzieren den Mehrer-
trag teilweise. Aufgrund des Beschlusses des Bundesverfassungsgerichts vom 08.
Juli 2021 wurden im Jahr 2022 keine Nachzahlungszinsen auf die Gewerbesteuer
festgesetzt. Die Festsetzung der Zinsen erfolgt mit der vom Bundesverfassungsge-
richt geforderten Neuregelung der Abgabenordnung.
Außerdem sind Mehrerträge in Höhe von 7,9 Mio. € in der Produktgruppe 0108
Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten angefallen. Diese Mehrerträge resultieren
im Wesentlichen aus der Entschädigung für die Bereitstellung eines Grundstücks
als externe Ausgleichsfläche. Diese Entschädigung wird zum Ausgleich für die
Wertminderung des Grundstücks geleistet. Außerdem wird im Rahmen der Abwick-
lung des Ergebnisausgleichs 2021 bei der Gebäudewirtschaft ein geringerer Rück-
stellungsbetrag als geplant benötigt.
Weitere Mehrerträge in Höhe von 6,6 Mio. € resultieren aus der Produktgruppe
0205 Verkehrsüberwachung . Diese sind insbesondere dadurch begründet, dass
durch eine Änderung des Bußgeldkataloges die Verstöße gegen das Verkehrsrecht
mit deutlich höheren Verwarnungs- und Bußgeldern geahndet werden.
In der Produktgruppe 1101 Ver- und Entsorgung sind weitere Mehrerträge in Höhe
von 6,0 Mio. € entstanden. Es handelt sich hier um die verbrauchsabhängigen Er-
träge aus der Konzessionsabgabe der RheinEnergie AG, die in 2022 höher ausfie-
len als geplant.
Außerdem sind Mehrerträge in der Produktgruppe 0110 Controlling, Finanzsteue-
rung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung in Höhe von 5,3 Mio. € angefal-
len. Hierbei handelt es sich um Mehrerträge im Bereich der Säumniszuschläge und
Entgelte für Vollstreckungsleistungen.
82
Die Erträge aus Zuschreibungen in Höhe von 7.743 T€ betreffen in 2022 folgende
Bilanzpositionen:
Bilanzposi-
tion Bezeichnung Werte in T€
1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen * 902
1.3.3 Sondervermögen* 6.837
1.3.5.4 Sonstige Ausleihungen * 4
Summe *
7.743
* Unter Berücksichtigung der haushaltsrechtlichen Vorschriften des ersten Gesetzes zur Weiterentwicklung des NKF wer-
den ab 01.01.2013 Wertveränderungen von Finanzanlagen mit der allgemeinen Rücklage verrechnet.
Diese Erträge wurden in 2022 vollständig mit der allgemeinen Rücklage verrech-
net.
A
ktivierte Eigenleistungen (Zeile 8)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2021
Ist
2022
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] -
[2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3]
/ [1]
Plan
2022
Vergleich*
Plan - Ist
absolut
[5] -
[2]
Ver-
gleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
Aktivierte Eigenleis-
tungen (Zeile 08) 0 8 -8 13 -5 -40,9%
Summe 0 8 -8 13 -5 -40,9%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
In Zeile 8 werden Erträge aus aktivierten Eigenleistungen abgebildet. Diesen stehen
Aufwendungen (z. B. Personalaufwand) gegenüber, die zur Erstellung von Vermö-
gensgegenständen des Anlagevermögens eingesetzt wurden. Einzubeziehen sind
Aufwendungen, die Herstellungskosten darstellen (z. B. Materialaufwand und Per-
sonalaufwand für selbst erstellte Gebäude oder Maschinen). Die Abweichung inner-
halb dieser Zeile ist im Kontext des Gesamthaushalts der Stadt Köln als geringfügig
zu bewerten.
B
estandsveränderungen (Zeile 9)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2021
Ist
2022
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] -
[2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] /
[1]
Plan
2022
Vergleich*
Plan - Ist
absolut
[5] -
[2]
Ver-
gleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
Bestandsveränderun-
gen (Zeile 09) 1.915 1.812 +103 +5,4% 1.400 +412 +29,5%
Summe 1.915 1.812 +103 +5,4% 1.400 +412 +29,5%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
83
In dieser Zeile werden Bestandsveränderungen, also Erhöhungen bzw. Verminde-
rungen des Bestands anfertigen oder unfertigen Erzeugnissen im Vergleich zum
Vorjahr, ausgewiesen. Die Abweichung innerhalb dieser Zeile ist im Kontext des
Haushalts der Stadt Köln als geringfügig zu bewerten.
3.2 Erläuterung der ordentlichen Aufwendungen
Personalaufwendungen (Zeile 11)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2021
Ist
2022
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] - [2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2022
Vergleich*
Plan - Ist
absolut
[5] - [2]
Ver-
gleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
Personal-
aufwendungen
(Zeile 11) 1.192.724 1.275.364 -82.640 -6,9% 1.236.162 -39.202 -3,2%
Summe 1.192.724 1.275.364 -82.640 -6,9% 1.236.162 -39.202 -3,2%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
Die Personalaufwendungen umfassen neben den laufenden Aufwendungen für die
Beamt*innen und die tariflich Beschäftigten auch die Aufwendungen für sonstige
Beschäftigte wie Honorarkräfte, Auszubildende und Praktikant*innen sowie die Auf-
wendungen für Rückstellungen im Bereich des aktiven Personals.
Bei den Personalaufwendungen ergeben sich gegenüber der Planung Mehraufwen-
dungen in Höhe von 39,2 Mio. €. Dies resultiert vor allem aus Mehraufwendungen
bei Zuführungen für Pensionsrückstellungen in Höhe von 29,0 Mio. € und Beihilfe-
rückstellungen in Höhe von 12,4 Mio. € sowie gegenläufigen Minderaufwendungen
bei den tariflichen Überstunden in Höhe von 5,4 Mio. €. Die Zuführungen zu den
Rückstellungen können erst im Rahmen des Jahresabschlusses genau beziffert
werden und unterliegen starken Schwankungen in beide Richtungen (teils starkes
Über- als auch Unterschreiten des Planwertes.)
Versorgungsaufwendungen (Zeile 12)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2021
Ist
2022
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] - [2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2022
Vergleich*
Plan - Ist
absolut
[5] - [2]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
Versorgungs-
aufwendungen
(Zeile 12) 54.486 98.643 -44.157 -81,0% 58.842 -39.801 -67,6%
Summe 54.486 98.643 -44.157 -81,0% 58.842 -39.801 -67,6%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
In der Produktgruppe 0103 werden alle gesamtstädtischen Versorgungsaufwendun-
gen abgebildet. Sie beinhalten ausschließlich die Belastungen, die nicht durch die
Inanspruchnahme der für diesen Zweck gebildeten Rückstellungen abgedeckt wer-
den konnten.
84
Gegenüber dem Plan ergeben sich Mehraufwendungen in Höhe von
rund 40,0 Mio. €. Diese resultieren insbesondere aus der Erhöhung der Versor-
gungsbezüge sowie der Anpassung der Bemessungsgrundlage für die Bewertung
der Beihilferückstellung (Anstieg von 27,11 % auf 27,69 %).
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen (Zeile 13)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2021
Ist
2022
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] - [2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2022
Vergleich*
Plan - Ist
absolut
[5] - [2]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1004 Bereitstellung
und Bewirtschaftung
von Wohnraum 47.706 83.058 -35.352 -74,1% 54.447 -28.611 -52,5%
0212 Brand- u. Bevöl-
kerungsschutz, Ret-
tungsdienst 63.776 61.268 +2.508 +3,9% 52.481 -8.787 -16,7%
0106 Zentrale Dienst-
leistungen 37.793 45.323 -7.530 -19,9% 37.323 -8.000 -21,4%
0401 Museumsreferat 776 941 -165 -21,3% 5.267 +4.326 +82,1%
0901 Stadtplanung 1.719 2.927 -1.208 -70,3% 7.823 +4.896 +62,6%
0104 IT- und Kommu-
nikationsdienste 9.124 8.551 +572 +6,3% 24.602 +16.050 +65,2%
sonstige Produktgrup-
pen 487.808 507.861 -20.053 -4,1% 516.780 +8.920 +1,7%
Summe 648.701 709.929 -61.228 -9,4% 698.723 -11.206 -1,6%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
Inhalt dieser Position sind im Wesentlichen die Unterhaltung und Bewirtschaftung
der Grundstücke und baulichen Anlagen, z. B. Unterhaltung von Schulgebäuden
sowie Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen, z. B. Realisierung von Projek-
ten.
Im Vergleich zur Planung liegen Mehraufwendungen in Höhe von 11,2 Mio. € vor.
Im Wesentlichen resultieren diese aus Mehraufwendungen in Höhe von rund
28,6 Mio. € in der Produktgruppe 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von
Wohnraum. Bedingt durch den Krieg in der Ukraine ist die Zahl der geflüchteten
Personen in Köln stark gestiegen. Damit gehen insbesondere Mehraufwendungen
bei den Kostenerstattungen an freie Träger zur Übernahme städtischer Aufgaben
(rund 9,5 Mio. €), für die Bewachung von Flüchtlingsunterkünften (rund 5,3 Mio. €),
für Honorare (rund 3,5 Mio. €), für Energie (rund 3,0 Mio. €), für sonstige Sachleis-
tungen (rund 1,8 Mio. €) und für die Gebäudeunterhaltung (rund 1,7 Mio. €) einher.
Des Weiteren sind Mehraufwendungen in der Produktgruppe 0212 Brand- u. Bevöl-
kerungsschutz, Rettungsdienst in Höhe von 8,8 Mio. € angefallen. Maßgeblich für
die Ergebnisverschlechterung sind vor allem höhere Aufwendungen für Kostener-
stattungen an private Unternehmen. Die Verträge mit den Leistungserbringern im
bodengebundenen Rettungsdienst und dem ADAC im Luftrettungsdienst wurden in
2021 und 2022 mit entsprechenden Preissteigerungen angepasst. Die Leistungs-
ausweitung und eine Preissteigerung wurden zwar im Rahmen der Aufstellung des
Haushaltsplanes berücksichtigt, allerdings liegt die tatsächliche Preiserhöhung
deutlich höher, sodass sich insgesamt Mehraufwendungen ergeben haben. Zudem
85
sind die Aufwendungen zur Unterhaltung von Fahrzeugen erheblich angestiegen.
Gründe dafür sind erheblich gestiegene Kosten für die Betankung von Fahrzeugen
sowie die Preissteigerung bei Ersatzteilen zur Instandhaltung älterer Fahrzeuge.
Diese Problematik wird zusätzlich dadurch verschärft, dass sich mittlerweile die Lie-
ferzeiten für neu bestellte Fahrzeuge erheblich verlängern. Darüber hinaus sah die
Planung der Unterhaltung der Geschäftsausstattung eine günstigere Aufwandsent-
wicklung vor, die so nicht eingetreten ist.
Außerdem sind Mehraufwendungen in Höhe von 8,0 Mio. € in der Produktgruppe
0106 Zentrale Dienstleistungen angefallen. Infolge steigender Flüchtlingszahlen
entsteht ein höherer Reinigungsbedarf in Unterkünften für Geflüchtete. Auch in
Folge der Corona-Pandemie fallen weiterhin Mehrleistungen im Reinigungsbereich
an. Ferner führt eine Tarifanpassung im Gebäudereinigungshandwerk zu Mehrauf-
wendungen.
Dem gegenüber stehen unter anderem 16,1 Mio. € Minderaufwendungen in der
Produktgruppe 0104 IT- und Kommunikationsdienste. Diese Minderaufwendungen
sind auf das Projekt "Breitbandausbau" zurückzuführen. Dieses wurde im Haus-
haltsplan 2022 zunächst konsumtiv berücksichtigt. Unterjährig hat sich jedoch her-
ausgestellt, dass es sich bei dem Projekt um eine investive Maßnahme handelt. Die
Auszahlungen für das Projekt werden daher in der investiven Finanzrechnung ab-
gebildet.
Des Weiteren sind Minderaufwendungen in der Produktgruppe 0901 Stadtplanung
in Höhe von 4,9 Mio. € angefallen. Im Wesentlichen sind sie auf Verzögerungen bei
der städtebaulichen Entwicklungsmaßnahme „Deutzer Hafen“ und dem Großprojekt
„Parkstadt Süd“ zurückzuführen.
In der Produktgruppe 0401 Museumsreferat sind weitere Minderaufwendungen in
Höhe von 4,3 Mio. € entstanden, die auf die Verzögerungen im Ausbau der IT -Inf-
rastruktur sowie der Maßnahmen des Renovierungsprogramms der Museen zu-
rückzuführen sind. Mittel aus dem Sonderausstellungsetat sowie für Projekte (z. B.
„Museumsnacht“, „Langer Donnerstag“) sind unterjährig sachgerecht in die Teiler-
gebnispläne der Museen umgeschichtet worden.
86
Bilanzielle Abschreibungen (Zeile 14)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2021
Ist
2022
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] -
[2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] /
[1]
Plan
2022
Vergleich*
Plan - Ist
absolut
[5] -
[2]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] /
[5]
0110 Controlling, Fi-
nanzsteuerung, Rech-
nungswesen, Kasse
und Vollstreckung 6.073 3.520 +2.552 +42,0% 598 -2.922 -488,4%
0108 Zentrale Liegen-
schaftsangelegenhei-
ten 5.609 6.770 -1.161 -20,7% 4.029 -2.741 -68,0%
0405 Museum für An-
gewandte Kunst 370 2.109 -1.739 -470,0% 47 -2.062 -4349,5%
1703 Waisenhausstif-
tung 374 1.845 -1.471 -393,3% 375 -1.471 -392,3%
1202 Brücken, Tunnel,
Stadtbahn, ÖPNV 50.549 50.135 +413 +0,8% 52.075 +1.939 +3,7%
0603 Kindertagesbe-
treuung 4.405 4.263 +143 +3,2% 6.469 +2.207 +34,1%
sonstige Produktgrup-
pen 139.747 117.249 +22.499 +16,1% 118.001 +752 +0,6%
Summe 207.128 185.892 +21.236 +10,3% 181.594 -4.298 -2,4%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
In dieser Zeile werden planmäßige Abschreibungen, Forderungsverluste und au-
ßerplanmäßige Abschreibungen ausgewiesen.
Im Vergleich zur Planung liegen Mehraufwendungen in Höhe von 4,3 Mio. € vor.
Zu einem Teil resultieren diese aus Mehraufwendungen in Höhe von rund 2,9 Mio. €
in der Produktgruppe 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse
und Vollstreckung. Hierbei handelt es sich um Forderungsverluste von nicht reali-
sierten Ertragsbuchungen im Bereich der Säumniszuschläge, die im Vorhinein nur
schwer kalkulierbar sind.
Des Weiteren sind Mehraufwendungen in der Produktgruppe 0108 Zentrale Liegen-
schaftsangelegenheiten in Höhe von 2,7 Mio. € angefallen. Die Abweichung resul-
tiert im Wesentlichen aus den außerplanmäßigen Abschreibungen, welche im Vor-
feld nicht geplant werden können.
Außerdem sind Me hraufwendungen in Höhe von 2,1 Mio. € in der Produktgruppe
0405 Museum für Angewandte Kunst angefallen. Im Wesentlichen begründen sich
die Mehraufwendungen in Rückstellungskorrekturen im Rahmen der Fenstersanie-
rung, die zu bilanziellen Korrekturen geführt haben.
In der Produktgruppe 1703 Waisenhausstiftung sind weitere Mehraufwendungen in
Höhe von 1,5 Mio. € entstanden. Im Jahr 2022 musste die buchungstechnische Um-
setzung eines Erbpachtvertrages umgestellt werden, sodass eine Forderungskor-
rektur erforderlich war.
87
Dem gegenüber stehen rund 2,2 Mio. € Minderaufwendungen in der Produktgruppe
0603 Kindertagesbetreuung. Ursprünglich war die investive Anschaffung von Luft-
reinigungsgeräten in Kindertagesstätten geplant, für die auch bilanzielle Abschrei-
bungen im Haushaltsplan 2022 berücksichtigt worden sind. Die Anschaffung wurde
letztendlich nicht umgesetzt, wodurch sich die Abschreibungsaufwendungen verrin-
gern. Weiterhin fielen die nicht kalkulierbaren Forderungsverluste aus den Vorjah-
ren aus dem Bereich der Elternbeiträge geringer als geplant aus.
In der Produktgruppe 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV sind weitere Min-
deraufwendungen in Höhe von 1,9 Mio. € entstanden. Dies liegt in Verzögerungen
bei der Realisierung diverser Investitionsmaßnahmen begründet.
Außerplanmäßige Abschreibungen sind nach § 36 Abs. 6 Satz 3 KomHVO zu er-
läutern; diese setzen sich in 2022 wie folgt zusammen:
Bilanzposition Bezeichnung Werte in T€
1.2.1.1 Grünflächen 417
1.2.1.2 Ackerland 1.300
1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke 210
1.2.2.4 Sonstige Gebäude 1.648
1.2.3.1 Grund und Boden Infrastrukturvermögen 361
1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen * 250
1.3.2 Beteiligungen * 81
1.3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens * 3.366
Summe 7.633
* Unter Berücksichtigung der haushaltsrechtlichen Vorschriften des ersten Gesetzes zur Weiterentwicklung des NKF werden
ab 01.01.2013 Wertveränderungen von Finanzanlagen mit der allgemeinen Rücklage verrechnet.
Transferaufwendungen (Zeile 15)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2021
Ist
2022
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] - [2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2022
Vergleich*
Plan - Ist
absolut
[5] - [2]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1202 Brücken, Tunnel,
Stadtbahn, ÖPNV 99.519 134.903 -35.383 -35,6% 22.007 -112.896 -513,0%
1601 Allgemeine Fi-
nanzwirtschaft 589.420 606.487 -17.067 -2,9% 532.837 -73.650 -13,8%
0606 Hilfe für junge
Menschen und ihre Fa-
milien 239.485 254.899 -15.414 -6,4% 231.952 -22.946 -9,9%
0603 Kindertagesbe-
treuung 400.028 422.960 -22.932 -5,7% 401.860 -21.100 -5,3%
0501 Leistungen nach
dem SGB XII 401.078 387.885 +13.192 +3,3% 397.498 +9.613 +2,4%
0503 Weitere soziale
Pflichtleistungen 99.223 110.453 -11.230 -11,3% 122.522 +12.069 +9,9%
sonstige Produktgrup-
pen 315.699 325.966 -10.267 -3,3% 330.049 +4.083 +1,2%
Summe 2.144.452 2.243.552 -99.100 -4,6% 2.038.725 -204.827 -10,0%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
88
In dieser Zeile werden im Wesentlichen Sozialtransferaufwendungen, z. B. Leistun-
gen nach dem Asylbewerberleistungsgesetz, Zuwendungen für laufende Zwecke
wie Betriebskostenzuschüsse für Kindertagesstätten freier Träger, allgemeine Um-
lagen, Steuerbeteiligungen, z. B. Gewerbesteuerumlage und allgemeine Zuweisun-
gen, ausgewiesen.
Im Vergleich zur Planung liegen Mehraufwendungen in Höhe von 204,8 Mio. € vor.
Im Wesentlichen resultieren diese aus Mehraufwendungen in Höhe von rund
112,9 Mio. € in der Produktgruppe 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV. Diese
stehen im Zusammenhang mit der Gewährung von Landeszuwendungen im Rah-
men der Corona-Pandemie zum Ausgleich von Schäden im öffentlichen Personen-
nahverkehr und zur Förderung zusätzlicher Busverkehre, die an die KVB weiterge-
leitet wurden (107,4 Mio. €, vgl. korrespondierende Mehrerträge in Zeile 2). Dane-
ben trugen Erstattungen der Verkehrsunternehmen verschiedener Umlandgemein-
den für die Durchführung der interlokalen Verkehre, die ebenfalls der KVB zugeleitet
wurden, zu den Mehraufwendungen bei.
Des Weiteren sind Mehraufwendungen in der Produktgruppe 1601 Allgemeine Fi-
nanzwirtschaft in Höhe von 73,7 Mio. € angefallen. Die Gewerbesteuerumlage in
2022 ist im Vergleich um 17,6 Mio. € hö her als der Planansatz. Bei der Land-
schaftsumlage ist ein um 48,4 Mio. € höherer Aufwand als geplant zu verzeichnen.
Dieser resultiert aus einer Rückstellung für die Landschaftsumlage, die gebildet
wurde, da im Haushaltsjahr 2022 ungewöhnlich hohe Steuereinzahlungen zu ver-
zeichnen sind, die eine entsprechend höhere Heranziehung zur Landschaftsumlage
in künftigen Jahren nach sich ziehen.
Außerdem sind Mehraufwendungen in Höhe von 22,9 Mio. € in der Produktgruppe
0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien angefallen. Grund hierfür waren
erhöhte Fallzahlen (u. a. auch Corona-bedingt) wie auch allgemeine Kostensteige-
rungen bei Personal- und Sachaufwendungen, die sich in den gewährten Hilfeleis-
tungen für junge Menschen und ihre Familien wiederfinden und zu der Ergebnisver-
schlechterung führen.
Weitere Mehraufwendungen in Höhe von 21,1 Mio. € sind in der Produktgruppe
0603 Kindertagesbetreuung zu verzeichnen. Diese resultieren unter anderem aus
generell höher ausfallenden Betriebskostenzuschüssen aufgrund konju nkturbe-
dingter Preissteigerungen bei Personalkosten, Energie, Mieten etc. für Kitas von
freien Trägern. Weiterhin erfolgte korrespondierend zur Bezuschussung des Lan-
des die Weiterleitung weiterer Billigkeitsleistungen in Höhe von rund 7,4 Mio. € an
die freien Träger im Haushaltsjahr 2022 (vgl. Zeile 2).
Dem gegenüber stehen rund 12,1 Mio. € Minderaufwendungen in der Produkt-
gruppe 0503 Weitere soziale Pflichtleistungen. Aufgrund der besonders hohen Zahl
ukrainischer Geflüchteter fielen die Aufwendungen für Leistungen nach dem Asyl-
bewerberleistungsgesetz (AsylbLG) höher aus als geplant. Gleichzeitig blieben die
Aufwendungen für Leistungen nach dem Unterhaltsvorschussgesetz (UVG) hinter
dem Ansatz zurück.
Des Weiteren sind Minderaufwendungen in der Produktgruppe 0501 Leistungen
nach dem SGB XII in Höhe von 9,6 Mio. € angefallen. Hauptursache ist die Ände-
rung des § 43c SGB XI, aufgrund dessen die Aufwendungen für stationäre Hilfe zur
Pflege deutlich zurückgegangen sind. Dem stehen allerdings auch geringere antei-
lige Erträge gegenüber. Gleichzeitig steigen die Aufwendungen für Grundsiche-
89
rungsleistungen nach dem 4. Kapitel SGB XII und für Leistungen zur Resozialisie-
rung nach dem 8. Kapitel SGB XII aufgrund höherer Fallzahlen. Leistungen der
Grundsicherung nach dem 4. Kapitel SGB XII werden allerdings vollständig vom
Bund erstattet, weshalb diese Mehraufwendungen durch entsprechende Mehrer-
träge ausgeglichen werden (vgl. Zeile 6).
Sonstige ordentl. Aufwendungen (Zeile 16)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2021
Ist
2022
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] - [2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2022
Vergleich*
Plan - Ist
absolut
[5] - [2]
Ver-
gleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1004 Bereitstellung
und Bewirtschaftung
von Wohnraum 31.425 80.675 -49.250 -156,7% 36.735 -43.940 -119,6%
0301 Schulträgerauf-
gaben 194.840 226.513 -31.673 -16,3% 207.998 -18.515 -8,9%
0701 Gesundheits-
dienste 10.633 14.101 -3.469 -32,6% 5.960 -8.141 -136,6%
0508 Leistungen für
Bildung und Teilhabe 19.218 22.405 -3.187 -16,6% 17.760 -4.645 -26,2%
0108 Zentrale Liegen-
schaftsangelegenhei-
ten 12.021 7.765 +4.255 +35,4% 3.865 -3.901 -100,9%
0502 Kommunale Leis-
tungen nach dem SGB
II 397.140 382.598 +14.542 +3,7% 406.183 +23.585 +5,8%
sonstige Produktgrup-
pen 340.150 316.857 +23.293 +6,8% 316.995 +138 +0,0%
Summe 1.005.427 1.050.915 -45.488 -4,5% 995.496 -55.419 -5,6%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
Inhalte dieser Position sind im Wesentlichen Aufwendungen für die Kosten der Un-
terkunft nach SGB II, Mieten, Pachten, Erbbauzinsen sowie weitere sonstige Auf-
wendungen.
Im Vergleich zur Planung liegen Mehraufwendungen in Höhe von 55,4 Mio. € vor.
Im Wesentlichen resultieren diese aus Mehraufwendungen in Höhe von rund
43,9 Mio. € in der Produktgruppe 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von
Wohnraum. Die ausgewiesenen Mehraufwendungen beruhen insbesondere auf der
Aufnahme, Unterbringung und Betreuung der aus der Ukraine geflüchteten Perso-
nen. Hierzu mussten in 2022 zeitnah erhebliche Unterbringungskapazitäten ge-
schaffen werden. In diesem Zusammenhang wurden u. a. die Messehallen der Fa.
Koelnmesse GmbH angemietet sowie eine Zeltstadt am Südst adion in Köln- Zoll-
stock errichtet. Weiterhin wurden Hotels und große Zimmerkontingente fest ange-
mietet sowie alte Gebäude reaktiviert und für die Unterbringung geflüchteter Perso-
nen ertüchtigt.
Des Weiteren sind Mehraufwendungen in der Produktgruppe 0301 Schulträgerauf-
gaben in Höhe von rund 18,5 Mio. € angefallen. Die Verschlechterung gegenüber
dem Planansatz 2022 begründet sich im Wesentlichen durch Mehrbedarfe bei den
Mieten inkl. Nebenkosten für Schulgebäude. Die Erhöhung der Flächenverrech-
90
nungspreise zum 01.01.2022 führten zu einer erhöhten Kaltmiete. Weiterhin be-
gründen die kontinuierliche Ausweitung der Schulmietflächen sowie die Erhöhung
der Nebenkostenvorauszahlungen aufgrund der gestiegenen Energiekosten die
Aufwandssteigerung.
Außerdem sind Mehraufwendungen in Höhe von 8,1 Mio. € in der Produktgruppe
0701 Gesundheitsdienste angefallen. Die Verschlechterung zum Plan 2022 und
dem Ergebnis 2021 ist im Wesentlichen auf Aufwendungen für das Projekt Me-
dis4ÖGD im Rahmen der Corona-Pandemie zurückführen.
Weiterhin sind Mehraufwendungen in Höhe von 4,6 Mio. € in der Produktgruppe
0508 Leistungen für Bildung und Teilhabe entstanden. Ursächlich für die Ergebnis-
verschlechterung sind inflationsbedingte Preissteigerungen bei der Schul- und Kin-
dergartenspeisung für Leistungsberechtigte nach dem SGB II. Darüber hinaus re-
sultieren Mehraufwendungen aus einer erst nach Haushaltsplanaufstellung wirksam
gewordenen Erhöhung der Leistungsansprüche für Lernförderung als auch aus ei-
nem erhöhten Bedarf an Lernförderung zur Beseitigung von Lernschwächen. Ferner
verursachte der starke Zuzug von Geflüchteten aus der Ukraine Mehraufwendun-
gen bei allen BuT-Leistungsarten.
In der Produktgruppe 0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten sind weitere
Mehraufwendungen in Höhe von 3,9 Mio. € entstanden. Für den vom Rat noch zu
beschließenden Ergebnisausgleich 2022 wurde für die zu erstattenden Mieten an
die Gebäudewirtschaft eine Rückstellung gebildet. Zudem wurden aufgrund eines
Grundstücksgeschäftes Korrekturen notwendig. Entsprechender Aufwand war nicht
eingeplant. Außerdem resultieren die Abweichungen aus Verlustanteilen im Rah-
men eines Vermietungsgeschäftes und Steueraufwendungen aus 2019.
Dem gegenüber stehen 23,6 Mio. € Minderaufwendungen in der P roduktgruppe
0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II. Trotz der Überleitung des Großteils
der aus der Ukraine Geflüchteten in den Rechtskreis des SGB II fielen die Kosten
der Unterkunft geringer aus, da sich die Fallzahlen günstiger entwickelten als er-
wartet.
3.3 Erläuterung des Finanzergebnisses
Finanzerträge (Zeile 19)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2021
Ist
2022
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] -
[1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] /
[1]
Plan
2022
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] -
[5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] /
[5]
1101 Ver- und Entsor-
gung 24.801 30.403 +5.602 +22,6% 21.769 +8.634 +39,7%
0901 Stadtplanung 0 2.873 +2.873 0 +2.873
sonstige Produktgrup-
pen 74.627 40.311 -34.316 -46,0% 41.222 -911 -2,2%
Summe 99.428 73.588 -25.840 -26,0% 62.991 +10.597 +16,8%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
In dieser Zeile werden im Wesentlichen Erträge aus Gewinnanteilen aus Beteiligun-
gen, verbundenen Unternehmen, Sondervermögen und Ausleihungen, sonstige Fi-
nanzerträge und Zinserträge abgebildet.
91
Im Vergleich zur Planung liegen Mehrerträge in Höhe von 10,6 Mio. € vor.
Im Wesentlichen resultieren diese aus Mehrerträgen in Höhe von rund 8,6 Mio. €
in der Produktgruppe 1101 Ver- und Entsorgung. Diese ergeben sich zum einen aus
einer deutlich höheren Gewinnausschüttung gegenüber der Planung und zum an-
deren aufgrund von höheren Erträgen bei Frischwassereinspeisungen.
Des Weiteren sind Mehrerträge in der Produktgruppe 0901 Stadtplanung in Höhe
von 2,9 Mio. € angefallen. Bei der städtebaulichen Entwicklungsmaßnahme „Deut-
zer Hafen“ wird der städtebauliche Vertrag mit moderne stadt abgebildet. Darin wird
die Verrechnung des Ausgleichbetrags, welcher der durch die Entwicklungsmaß-
nahme bedingten Erhöhung des Bodenwerts der Grundstücke entspricht, mit den
erbrachten Leistungen der modernen stadt für die städtebauliche Maßnahme gere-
gelt. Um die Entwicklung des Preisniveaus bis zur geplanten vollständigen Realisie-
rung darzustellen, werden die in der Bilanz gebuchte Forderung und Verbindlichkeit
jährlich aufgezinst.
Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen (Zeile 20)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2021
Ist
2022
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] - [2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2022
Vergleich*
Plan - Ist
absolut
[5] - [2]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1601 Allgemeine Fi-
nanzwirtschaft 46.206 26.388 +19.817 +42,9% 66.495 +40.106 +60,3%
0109 Veranlagung ge-
meindl. Abgaben 1 1.543 -1.542 -171536,2% 0 -1.543
-
361650,1%
0901 Stadtplanung 0 2.875 -2.875 0 -2.875
sonstige Produktgrup-
pen 4.215 1.509 +2.706 +64,2% 1.704 +194 +11,4%
Summe 50.421 32.316 +18.106 +35,9% 68.198 +35.883 +52,6%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
Die Position besteht im Wesentlichen aus Zinsaufwendungen für Investitions - und
Kassenkredite sowie Aufwendungen für eine Wertverbesserung aufgrund einer
Stadtentwicklungsmaßnahme.
Im Vergleich zur Planung liegen Minderaufwendungen in Höhe von 35,9 Mio. € vor.
Im Wesentlichen resultieren diese aus Minderaufwendungen in Höhe von rund
40,1 Mio. € aus der Produktgruppe 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft . Die Min-
deraufwendungen ergeben sich durch das vorwiegend niedrige Zinsniveau in 2022
sowohl im Bereich der Zinsen für Investitionskredite als auch bei den Zinsen für
Kassenkredite.
92
Dem gegenüber stehen unter anderem 2,9 Mio. € Mehraufwendungen in der Pro-
duktgruppe 0901 Stadtplanung. Bei der städtebaulichen Entwicklungsmaßnahme
„Deutzer Hafen“ wird der städtebauliche Vertrag mit moderne stadt abgebildet. Da-
rin wird die Verrechnung des Ausgleichbetrags, welcher der durch die Entwicklungs-
maßnahme bedingten Erhöhung des Bodenwerts der Grundstücke entspricht, mit
den erbrachten Leistungen der modernen stadt für die städtebauliche Maßnahme
geregelt. Um die Entwicklung des Preisniveaus bis zur geplanten vollständigen Re-
alisierung darzustellen, werden die in der Bilanz gebuchte Forderung und Verbind-
lichkeit jährlich aufgezinst.
Des Weiteren sind Mehraufwendungen in Höhe von 1,5 Mio. € in der Produktgruppe
0109 Veranlagung gemeindliche Abgaben angefallen. Aufgrund einer Fehlbuchung
wurden die Mehraufwendungen nicht in der Produktgruppe 1601 Allgemeine Fi-
nanzwirtschaft gebucht.
Außerordentliches Ergebnis (Zeile 23 und 24)
Im Jahr 2022 resultiert das außerordentliche Ergebnis aus Corona - und Ukraine-
Kriegsbedingten Sachverhalten. Es setzt sich zusammen aus außerordentlichen Er-
trägen in Höhe von 89,7 Mio. € und außerordentlichen Aufwendungen in Höhe von
27,1 Mio. €.
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2021
Ist
2022
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2022
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Ver-
gleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1601 Allgemeine Fi-
nanzwirtschaft 63.685 -18.979 -82.664 -129,8% 184.268 -203.247 -110,3%
0301 Schulträgerauf-
gaben 6.431 1.213 -5.218 -81,1% 5.298 -4.085 -77,1%
0501 Leistungen nach
dem SGB XII 2.741 2.589 -152 -5,5% 0 +2.589
0106 Zentrale Dienst-
leistungen 4.877 8.393 +3.516 +72,1% 0 +8.393
0701 Gesundheits-
dienste 31.587 17.907 -13.681 -43,3% 0 +17.907
1004 Bereitstellung
und Bewirtschaftung
von Wohnraum 1.295 42.894 +41.599 +3211,2% 0 +42.894
sonstige Produktgrup-
pen 39.429 8.526 -30.904 -78,4% 700 +7.826 +1118,1%
Summe 150.045 62.542 -87.504 -58,3% 190.266 -127.724 -67,1%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
Nach § 5 Abs. 2 NKF -COVID-19-Ukraine-Isolierungsgesetz (NKF-CUIG) sind bei
der Aufstellung der Jahresabschlüsse die infolge der Corona- Pandemie und dem
Ukraine-Krieg entstandenen Mindererträge und Mehraufwendungen zu ermitteln.
Die Summe der ermittelten Haushaltsbelastungen ist nach § 5 Abs. 5 NKF -CUIG
separat in die Ergebnisrechnung einzustellen und bilanziell gesondert zu aktivieren.
Der für das Haushaltsjahr 2022 ermittelte Isolierungsbetrag liegt bei 62,5 Mio. €.
Dieser setzt sich zusammen aus einer erg ebnisverbessernden Korrekturbuchung
93
aus dem Jahresabschluss 2020 in Höhe von 1,1 Mio. € in der Produktgruppe 0108
Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten und dem zu isolierenden Schaden 2022 in
Höhe von 63,6 Mio. €, wovon 59,1 Mio. € auf Ukraine-Krieg-bedingte und 4,5 Mio. €
auf Corona-bedingte Belastungen zurückzuführen sind. Der Netto-Gesamtschaden
wird über das außerordentliche Ergebnis dargestellt, durch die Bildung der Bilanzie-
rungshilfe isoliert und belastet somit das Jahresergebnis nicht. Die Bilanzier ungs-
hilfe wird gemäß § 6 NKF CUIG ab dem Haushaltsjahr 2026 linear abgeschrieben
oder alternativ in 2026 ganz oder anteilig unmittelbar gegen das Eigenkapital aus-
gebucht.
In der Produktgruppe 1601 Zentrale Finanzwirtschaft ergibt sich in Höhe von rund
19,0 Mio. € per Saldo eine kriseninduzierte Haushaltsverbesserung, die den ge-
samtstädtischen Isolierungsbetrag mindert. Ausschlaggebend dafür sind zusätzli-
che Erträge im Zusammenhang mit einer Landeshilfe zur Krisenbewältigung der
Corona-Pandemie in Höhe von 29,6 Mio. €, die in der Zeile 2 gebucht wurde. Diesen
Erträgen stehen Belastungen durch Corona- und Ukraine-Krieg-bedingte Steuer-
ausfälle im Bereich der Einkommensteuer, der sonstigen Vergnügungssteuer und
der Steuer auf sexuelle Vergnügungen in Höhe von insgesamt 10,3 Mio. € entge-
gen. Insgesamt führen diese Positionen somit zu einer Reduzierung des Gesamt-
schadens um 19,0 Mio. €, welche über die außerordentlichen Aufwendungen iso-
liert wird.
Demgegenüber stehen in verschiedenen Produktgruppen jeweils saldiert krisenin-
duzierte Haushaltsverschlechterungen, die über die außerordentlichen Erträge iso-
liert und im Folgenden sortiert nach Höhe der aus dem Saldo von Erträgen und
Aufwendungen resultierenden Netto-Belastung erläutert werden:
Der Großteil entfällt auf die Produktgruppe 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung
von Wohnraum. Für die Unterbringung der im Rahmen des Angriffskrieges auf die
Ukraine geflüchteten Personen entsteht eine Netto- Belastung in Höhe von
42,9 Mio. €.
In der Produktgruppe 0701 Gesundheitsdienste führt insbesondere die Einstellung
von zusätzlichem Personal im Rahmen der Corona-Pandemie für die Kontaktperso-
nennachverfolgung, für Impfzentren und für den Betrieb von Corona-Testzentren zu
einer Netto-Belastung von insgesamt rund 17,9 Mio. €.
Durch die Corona-Pandemie und den Ukraine- Krieg ist zudem ein erhöhter Reini-
gungsbedarf entstanden. Für Corona-bedingte Reinigungen in öffentlichen Gebäu-
den sowie den Verwaltungsgebäuden ist eine Netto- Belastung in Höhe von
3,9 Mio. € zu verzeichnen. Die Ukr aine-Krieg-bedingte Reinigung von Flüchtlings-
unterkünften führt zu Aufwendungen von rund 4,5 Mio. €. Insgesamt entsteht eine
Netto-Belastung von rund 8,4 Mio. € in der Produktgruppe 0106 Zentrale Dienstleis-
tungen.
Zudem führt die Gewährung von Sozialleistungen überwiegend im Rahmen des Uk-
raine-Krieges zu weiteren Belastungen. Als Netto-Belastung werden 2,6 Mio. € bei
der Produktgruppe 0501 Leistungen nach dem SGB XII ausgewiesen.
Weitere Positionen innerhalb der Produktgruppen des Produktbereichs 05 Soziale
Leistungen gleichen sich weitgehend aus und werden daher nicht einzeln in der
Tabelle ausgewiesen. Unter Berücksichtigung insbesondere der Produktgruppen
0502 Leistungen nach dem SGB II und 0503 Weitere soziale Pflichtleistungen sind
in diesem Produktbereich insgesamt Aufwendungen in Höhe von rund 39,4 Mio. €
entstanden, denen rund 34,2 Mio. € an Erträgen entgegenstehen. Die Netto-Belas-
tung beträgt hier somit per Saldo 5,2 Mio. €.
94
In Produktgruppe 0301 Schulträgeraufgaben ist das Aktionsprogram m „Aufholen
nach Corona“ sowie die Gewährung von Bildungsgutscheinen ursächlich für die
Netto-Belastung in Höhe von 1,2 Mio. €.
Die übrigen Belastungen sind geprägt von sich summierenden geringfügigen Auf-
wendungen für die Beschaffung von Hygieneartikeln für die städtischen Dienststel-
len im Zuge der Corona- Pandemie. Zudem ist für die Betreuung der Geflüchteten
aus der Ukraine zusätzliches Personal eingestellt worden, was zu weiteren Aufwen-
dungen führt.
3.4 Nachrichtliche Verrechnung von Erträgen und Aufwendungen
(Zeile 27-31)
Erträge und Aufwendungen aus dem Abgang und der Veräußerung von Vermö-
gensgegenständen nach § 90 Abs. 3 Satz 1 GO sowie aus Wertveränderungen von
Finanzanlagen sind gemäß § 44 Absatz 3 KomHVO unmittelbar mit der allgemei-
nen Rücklage zu verrechnen.
Die verrechneten Erträge bei Vermögensgegenständen in Höhe von 13,4 Mio. € re-
sultieren hauptsächlich aus dem Verkauf von Grundstücken des Anlage- und Um-
laufvermögens in Höhe von 11,7 Mio. €.
Verrechnete Aufwendungen bei Vermögensgegenständen sind in Höhe von
4,4 Mio. € entstanden.
Bei den Finanzanlagen ergeben sich verrechnete Aufwendungen in Höhe von
0,4 Mio. € und Erträge in Höhe von 7,7 Mio. €. Die verrechneten Erträge sind auf
Zuschreibungen auf die Buchwerte mehrerer bilanzierter Anteile an verbundenen
Unternehmen zurückzuführen. Im Wesentlichen ist die Zuschreibung auf den Betei-
ligungswert der Kölner Bühnen mit 6,8 Mio. € zu nennen.
Im Ergebnis ergibt sich der das Eigenkapital erhöhende Verrechnungsbetrag von
16,3 Mio. €; dieser Betrag ist im Eigenkapitalspiegel aufgeführt.
4. Finanzrechnung
Es werden die nachzuweisenden Einzahlungen und Auszahlungen aus der Investi-
tionstätigkeit erläutert. Zusätzlich wird die Finanzierungstätigkeit erläutert.
Die wesentlichen Abweichungen gegenüber dem originären Finanzplan werden
nachstehend – orientiert am Zeilenausweis der Finanzrechnung – erläutert. Ergän-
zende Detailerläuterungen können den Einzeldarstellungen der Teilergebnisse ent-
nommen werden. Die Zeilen sind nach den Produktgruppen aufgegliedert. Dabei
werden die sechs Produktgruppen mit den größten absoluten Plan-Ist- Abweichun-
gen dargestellt. Die übrigen Produktgruppen werden in der Position „sonstige Pro-
duktgruppen“ zusammengefasst.
95
4.1 Erläuterung der investiven Ein- und Auszahlungen
Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen (Zeile 18)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2021
Ist
2022
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] -
[1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] /
[1]
Plan
2022
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] -
[5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] /
[5]
1201 Straßen, Wege,
Plätze 5.999 1.866 -4.133 -68,9% 12.920 -11.054 -85,6%
1202 Brücken, Tun-
nel, Stadtbahn, ÖPNV 20.109 31.935 +11.826 +58,8% 38.191 -6.256 -16,4%
0603 Kindertagesbe-
treuung 7.179 2.862 -4.317 -60,1% 7.750 -4.888 -63,1%
0902 Stadtentwick-
lung 2.284 3.169 +885 +38,7% 6.925 -3.756 -54,2%
1301 Öffentliches
Grün, Wald- und
Forstwirtschaft, Erho-
lungsanlagen 1.057 3.729 +2.672 +252,8% 792 +2.938 +371,0%
0301 Schulträgerauf-
gaben 43.587 47.098 +3.512 +8,1% 5.051 +42.047 +832,5%
sonstige Produktgrup-
pen 56.638 57.815 +1.177 +2,1% 55.424 +2.391 +4,3%
Summe 136.854 148.475 +11.621 +8,5% 127.052 +21.423 +16,9%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
In dieser Zeile werden Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen von unterschied-
lichen Zuwendungsgebern, z.B. Bund, Land, Gemeinden und Gemeindeverbänden,
dargestellt.
Im Vergleich zur Planung liegen Mehreinzahlungen in Höhe von 21,4 Mio. € vor.
Im Wesentlichen resultieren diese aus Mehreinzahlungen in der Produktgruppe
0301 Schulträgeraufgaben in Höhe von rd. 42,0 Mio. €. Abweichend von der Pla-
nung wurde in 2022 die Bildungspauschale des Landes NRW erneut nicht als kon-
sumtive Zuwendung zur teilweisen Refinanzierung der Mieten inkl. Nebenkosten für
Schulgebäude, sondern als investive Zuwendung zur Gegenfinanzierung für inves-
tive Schulneu- und Erweiterungsbauten bei der Gebäudewirtschaft eingesetzt.
Außerdem sind Mehreinzahlungen in Höhe von 2,9 Mio. € in der Produktgruppe
1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen zu verzeich-
nen. Die Mehreinzahlungen beruhen überwiegend auf Zuweisungen für das Förder-
projekt EFRE Grüne Infrastruktur, Ausgleichsgeldern nach Bebauungsplan sowie
Förderung der E-Mobilität.
Demgegenüber stehen Mindereinzahlungen in Höhe von 11,1 Mio. € in der Produkt-
gruppe 1201 Straßen, Wege, Plätze. Hier hat sich die Umsetzung von diversen zu-
wendungsfähigen Investitionsmaßnahmen des Infrastrukturvermögens verzögert.
Des Weiteren sind Mindereinzahlungen in der Produktgruppe 1202 Brücken, Tun-
nel, Stadtbahn, ÖPNV in Höhe von 6,3 Mio. € angefallen. Dies liegt ebenfalls in Ver-
zögerungen bei der Realisierung diverser zuwendungsfähiger Investitionsmaßnah-
men des Infrastrukturvermögens begründet.
96
Außerdem sind Mindereinzahlungen in Höhe von 4,9 Mio. € in der Produktgruppe
0603 Kindertagesbetreuung zu verzeichnen. Im Haushaltsjahr 2022 wurde haupt-
sächlich aus dem Förderpaket „Kita-Investitionsprogramm NRW 2025“ beschieden
und somit beim Landschaftsverband Rheinland (LVR) entsprechende Mittel durch
die Stadt Köln abgerufen. Einige wenige Abrufe fanden für das Förderpaket „Kin-
derbetreuungsfinanzierung 2020-2021“ statt. Für alle anderen Förderpakete fand
entgegen dem Haushaltsjahr 2021 keine weitere Bescheidung bzw. Abruf beim LVR
statt. Insgesamt war eine geringere Zuschussnachfrage zu verzeichnen. Grundsätz-
lich ist zu erwähnen, dass die Nachfrage nach investiven Zuschüssen Schwankun-
gen unterliegt. Ebenfalls führen Unvorhersehbarkeiten bei (Neu- )Baumaßnahmen,
bei denen die Zuschussauszahlung nach Baufortschritt erfolgt, zu schwankenden
Zahlen bei der Betrachtung von mehreren Haushaltsjahren.
Des Weiteren sind Mindereinzahlungen in der Produktgruppe 0902 Stadtentwick-
lung in Höhe von 3,8 Mio. € angefallen. Die ausgewiesenen Mindereinzahlungen
beruhen insbesondere auf der Aufgabe von Einzelmaßnahmen aus Stadtentwick-
lungsprogrammen. Infolgedessen wurden maßnahmenbezogene Fördergelder
nicht mehr abgerufen. Beispielhaft für diese Entwicklung wird auf Mindereinzahlun-
gen bei den Einzelmaßnahmen „Lindweiler Stadtsanierung“ (rund 2,2 Mio. €), „Bür-
gerhaus MüTZe“ (rund 1,0 Mio. €) und „Kulturbunker Mülheim“ (rund 0,4 Mio. €) ver-
wiesen.
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen (Zeile 19)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2021
Ist
2022
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2022
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
0108 Zentrale Liegen-
schaftsangelegenheiten 39.712 11.110 -28.602 -72,0% 50.000 -38.890 -77,8%
sonstige Produktgrup-
pen 1.752 2.541 +789 +45,0% 48 +728 +40,2%
Summe 41.464 13.650 -27.813 -67,1% 51.812 -38.162 -73,7%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
In dieser Zeile werden Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken, Ge-
bäuden und beweglichem Anlagevermögen, z.B. Büroausstattung, technischen An-
lagen oder immateriellen Vermögensgegenständen wie vertraglich vereinbarten
Rechten, Konzessionen und Lizenzen, abgebildet.
Im Vergleich zur Planung liegen Mindereinzahlungen in Höhe von 38,2 Mio. € vor.
Im Wesentlichen resultieren diese aus Mindereinzahlungen in Höhe von 38,9 Mio. €
in der Produktgruppe 0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten. Im Jahr 2022
sind die Verkäufe von Grundstücken im Vergleich zu den Vorjahren weiter zurück-
gegangen.
97
Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen (Zeile 20)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2021
Ist
2022
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] - [2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2022
Vergleich*
Plan - Ist
absolut
[5] - [2]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
Einzahlungen aus der
Veräußerung von Fi-
nanzanlagen (Zeile
20) 10 14 -4 -39,1% 0 +14
Summe 10 14 -4 -39,1% 0 +14
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
In dieser Zeile werden Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen, z.
B. für den Verkauf von Wertpapieren, Beteiligungen und Anteilen an verbundenen
Unternehmen, abgebildet. Die Abweichung innerhalb dieser Zeile ist im Kontext des
Haushalts der Stadt Köln als geringfügig zu bewerten.
Einzahlungen aus Beiträgen u. ä. Entgelten (Zeile 21)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2021
Ist
2022
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2022
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1001 Baugenehmi-
gungen, Bauord-
nungsbehörliche Maß-
nahmen 881 1.817 +937 +106,4% 600 +1.217 +202,8%
1201 Straßen, Wege,
Plätze 4.597 4.810 +213 +4,6% 4.500 +310 +6,9%
sonstige Produktgrup-
pen 0 0 +0 0 +0
Summe 5.477 6.627 +1.150 +21,0% 5.100 +1.527 +29,9%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
In dieser Zeile werden Einzahlungen aus Beiträgen, die zur (Re-)Finanzierung kom-
munaler Maßnahmen erhoben wurden (insbesondere Erschließungsbeiträge) ab-
gebildet.
Im Vergleich zur Planung liegen Mehreinzahlungen in Höhe von 1,5 Mio. € vor.
Im Wesentlichen resultieren diese aus Mehreinzahlungen in Höhe von 1,2 Mio. € in
der Produktgruppe 1001 Baugenehmigungen, Bauordnu ngsbehördliche Maßnah-
men. Die Einzahlungen aus der Stellplatzablöse sind schwer planbar. Das Ergebnis
weicht regelmäßig von der Planung ab.
Des Weiteren sind Mehreinzahlungen in der Produktgruppe 1201 Straßen, Wege,
Plätze in Höhe von 0,3 Mio. € erzielt worden. Die Erschließungsbeitragsverfahren
sind komplex und von vielen Faktoren abhängig. Oftmals sind langwierige Klärun-
gen notwendig. Dies führt im Ergebnis zu zeitlichen Verzögerungen bei der Heran-
ziehung von Erschließungsbeiträgen.
98
Sonstige Investitionseinzahlungen (Zeile 22)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2021
Ist
2022
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2022
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1601 Allgemeine Fi-
nanzwirtschaft 22.026 4.761 -17.265 -78,4% 15.379 -10.618 -69,0%
0603 Kindertagesbe-
treuung 103 82 -22 -20,9% 2.360 -2.278 -96,5%
0701 Gesundheits-
dienste 0 0 +0 1.676 -1.676 -100,0%
1202 Brücken, Tun-
nel, Stadtbahn, ÖPNV 0 425 +425 1.530 -1.105 -72,2%
sonstige Produktgrup-
pen 349 42 -58 -16,0% 561 -257 -45,9%
Summe 22.491 5.572 -16.919 -75,2% 21.506 -15.934 -74,1%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
In dieser Zeile werden im Wesentlichen Rückflüsse von Ausleihungen, Rückzahlun-
gen investiver Auszahlungen und Einzahlungen aus der Abwicklung von Baumaß-
nahmen abgebildet.
Im Vergleich zur Planung liegen Mindereinzahlungen in Höhe von 15,9 Mio. € vor.
Im Wesentlichen resultieren diese aus Mindereinzahlungen in Höhe von 10,6 Mio. €
in der Produktgruppe 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft. Die Rückzahlung der Aus-
leihungen sind wesentlich geringer ausgefallen als geplant. Unter den Ausleihungen
werden langfristige Forderungen ausgewiesen, die durch Hingabe von Kapital an
Dritte, u. a. verbundene Unternehmen, Beteiligungsgesellschaften sowie private ju-
ristische und natürliche Personen, entstanden sind. Korrespondierend werden Min-
derauszahlungen in Finanzplanzeile 29 ausgewiesen, da weniger Ausleihungen sei-
tens der Stadt gewährt wurden.
Des Weiteren sind Mindereinzahlungen in der Produktgruppe 0603 Kindertagesbe-
treuung von 2,3 Mio. € angefallen. Hier sind Rückzahlungen der freien Träger und
Tagespflegepersonen an die Stadt Köln für Rückforderungen des LVR aus Förder-
programmen geplant, sofern die Fördermittel nicht zweckentsprechend verwendet
werden. Im Haushaltsjahr 2022 fielen die Rückforderungen sehr gering aus.
Außerdem sind Mindereinzahlungen in Höhe von 1,7 Mio. € in der Produktgruppe
0701 Gesundheitsdienste angefallen.
In der Produktgruppe 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV sind weitere Min-
dereinzahlungen in Höhe von 1,1 Mio. € entstanden. Aufgrund von Projektverzöge-
rungen wurden Darlehen zur Beschaffung der Niederflurbahnen nicht in voller Höhe
ausgezahlt. Somit blieben auch die entsprechenden Tilgungsleistungen hinter dem
Plan zurück.
99
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden (Zeile 24)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2021
Ist
2022
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] - [2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2022
Vergleich*
Plan - Ist
absolut
[5] - [2]
Ver-
gleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
0108 Zentrale Liegen-
schaftsangelegenhei-
ten 36.380 5.073 +31.307 +86,1% 50.000 +44.927 +89,9%
sonstige Produktgrup-
pen 268 287 -19 -7,2% 1.200 +913 +76,1%
Summe 36.648 5.360 +31.288 +85,4% 51.200 +45.840 +89,5%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
In dieser Zeile werden Auszahlungen für den Erwerb von unbebauten und bebauten
Grundstücken und Gebäuden dargestellt.
Im Vergleich zur Planung liegen Minderauszahlungen in Höhe von 45,8 Mio. € vor.
Im Wesentlichen resultieren diese aus Minderauszahlungen in Höhe von
44,9 Mio. € in der Produktgruppe 0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten. Die
Auszahlungen fallen geringer aus als erwartet, weil sich der Erwerb diverser Grund-
stücke verzögert hat.
Auszahlungen für Baumaßnahmen (Zeile 25)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2021
Ist
2022
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] - [2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2022
Vergleich*
Plan - Ist
absolut
[5] - [2]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1202 Brücken, Tun-
nel, Stadtbahn, ÖPNV 44.870 56.974 -12.104 -27,0% 82.533 +25.559 +31,0%
1201 Straßen, Wege,
Plätze 23.355 28.942 -5.588 -23,9% 51.921 +22.979 +44,3%
1004 Bereitstellung
und Bewirtschaftung
von Wohnraum 5.438 10.064 -4.626 -85,1% 23.008 +12.944 +56,3%
0902 Stadtentwick-
lung 5.396 4.308 +1.088 +20,2% 14.694 +10.385 +70,7%
0212 Brand- u. Bevöl-
kerungsschutz, Ret-
tungsdienst 14.306 11.798 +2.508 +17,5% 22.104 +10.306 +46,6%
1101 Ver- und Entsor-
gung 0 1.933 -1.933 10.829 +8.896 +82,2%
sonstige Produktgrup-
pen 39.123 46.798 -7.676 -19,6% 84.436 +37.637 +44,6%
Summe 132.487 160.818 -28.332 -21,4% 289.525 +128.706 +44,5%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
In dieser Zeile werden Auszahlungen für die Abwicklung von Baumaßnahmen ab-
gebildet. Diese umfassen für Hoch-, Tief- und sonstige Baumaßnahmen.
100
Im Vergleich zur Planung liegen Minderauszahlungen in Höhe von 128,7 Mio. € vor.
Diese resultieren u. a. aus Minderauszahlungen in Höhe von 25,6 Mio. € in der Pro-
duktgruppe 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV. Komplexe Vergabeverfahren
und zeitintensive Abstimmungsprozesse mit stadtinternen und externen Partnern
führten zu Verzögerungen bei der Realisierung diverser Baumaßnahmen.
In der Produktgruppe 1201 Straßen, Wege, Plätze sind weitere Minderauszahlun-
gen in Höhe von 23,0 Mio. € entstanden. Die Straßenbaumaßnahmen sind komplex
und es bedarf eines hohen Abstimmungsbedarfs. Im Bauablauf kann es trotz sorg-
fältiger Planung zu Störungen kommen. Darüber hinaus wirken sich auch die kom-
plexen Vergabeprozesse sowie die angespannte Situation auf dem Beschaffungs-
markt aus.
Weitere Minderauszahlungen in Höhe von 12,9 Mio. € entstanden in der Produkt-
gruppe 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum. Zur Ablösung kos-
tenintensiver Unterkünfte, Interimsbauten u. ä. werden investive Auszahlungser-
mächtigungen bereitgestellt. Die Umsetzung dieser Maßnahmen konnte in 2022
nicht zeitnah erfolgen, so dass die Mittel erst in den Folgejahren abfließen. Bei In-
vestitionsmaßnahmen kommt es immer wieder zu Verzögerungen im Baubeginn o-
der im Bauablauf, die zum Zeitpunkt der Planung noch nicht absehbar sind. Bei-
spielhaft wird auf Verzögerungen bei der Planung und Umsetzung der Einzelmaß-
nahmen „Neubau Brohler Str.“, „Neubau Kuckucksweg 8“ oder „Neubau Lachemer
Weg“ verwiesen. Zudem werden verstärkende Finanzmittel aus den Programmbud-
gets „Flüchtlings-WH“ und „Neubau Sozialhäuser“ nicht benötigt.
Außerdem sind Minderauszahlungen in Höhe von 10,4 Mio. € in der Produktgruppe
0902 Stadtentwicklung angefallen. Die ausgewiesenen Minderauszahlungen sind
u.a. auf maßnahmenbezogene Verzögerungen bei der Umsetzung von Einzelmaß-
nahmen aus Stadtentwicklungsprogrammen zurückzuführen. Zudem werden vorge-
sehene Einzelmaßnahmen nicht weiterverfolgt. Daraus resultieren entsprechende
Minderauszahlungen bei den Stadtentwicklungsprogrammen „Starke Veedel – Star-
kes Köln“ (rund 2,1 Mio. €) und „Integriertes Stadtentwicklungskonzept (ISEK) Porz-
Mitte (rund 1,6 Mio. €). Zudem konnte die Sanierung/Erneuerung der südlichen In-
nenstadt wegen der verzögerten Umsiedlung des Großmarktes nicht zeitnah umge-
setzt werden. Daraus resultieren Minderauszahlungen von rund 2,9 Mio. €. Auch
konnte ein Betrag von rund 3,8 Mio. € für die Städtebauförderung nicht u mgesetzt
werden.
Des Weiteren sind Minderauszahlungen in der Produktgruppe 0212 Brand- u. Be-
völkerungsschutz, Rettungsdienst von 10,3 Mio. € angefallen. Ursächlich hierfür
sind Verzögerungen im Bauablauf bzw. bei Baubeginn einzelner Baumaßnahmen.
Zu nennen sind hier unter anderem der Neubau der Feuer und Rettungswache 1,
der Interimsstandort für die Feuer - und Rettungswache 1 sowie der Bau des Lo-
gistikzentrums für den Bevölkerungsschutz.
Im Übrigen sind Minderauszahlungen in Höhe von 8,9 Mio. € in der Produktgruppe
1101 Ver- und Entsorgung angefallen. Die Finanzmittel sind für Beschaffungen der
Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH (AVG) zur Bewirtschaf-
tung der Deponie Vereinigte Ville vorgesehen. Die bereitgestellten Mittel werden
von der AVG in 2022 nicht in vollem Umfang benötigt.
101
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen (Zeile 26)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2021
Ist
2022
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] - [2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2022
Vergleich*
Plan - Ist
absolut
[5] - [2]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
0301 Schulträgerauf-
gaben 17.402 16.950 +452 +2,6% 55.473 +38.523 +69,4%
0212 Brand- u. Bevöl-
kerungsschutz, Ret-
tungsdienst 10.249 7.519 +2.730 +26,6% 21.646 +14.127 +65,3%
0104 IT- und Kommu-
nikationsdienste 3.942 3.872 +71 +1,8% 9.042 +5.170 +57,2%
1301 Öffentliches
Grün, Wald- und
Forstwirtschaft, Erho-
lungsanlagen 4.730 1.346 +3.384 +71,5% 5.835 +4.489 +76,9%
0603 Kindertagesbe-
treuung 764 1.093 -329 -43,0% 5.290 +4.196 +79,3%
1201 Straßen, Wege,
Plätze 2.425 2.666 -241 -9,9% 6.702 +4.036 +60,2%
sonstige Produktgrup-
pen 12.660 16.844 -4.184 -33,0% 32.129 +15.285 +47,6%
Summe 52.173 50.290 +1.883 +3,6% 136.117 +85.827 +63,1%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
In dieser Zeile werden Auszahlungen für den Erwerb von beweglichen und immate-
riellen Vermögensgegenständen dargestellt. Beispielsweise umfasst dies zum ei-
nen Kunstgegenstände, Maschinen und Fahrzeuge oder Betriebs - und Geschäfts-
ausstattung und zum anderen vertraglich vereinbarte Rechte, Konzessionen und
Lizenzen.
Im Vergleich zur Planung liegen Minderauszahlungen in Höhe von 85,8 Mio. € vor.
Im Wesentlichen resultieren diese aus Minderauszahlungen in Höhe von rund
38,5 Mio. € in der Produktgruppe 0301 Schulträgeraufgaben. Aufgrund einer Bieter-
beschwerde kam es zu Verzögerungen im Beschaffungsverfahren der Luftreini-
gungsanlagen für Kölner Schulen. Die geplanten Beschaffungen konnten in 2022
nicht durchgeführt werden. Dies führte zu einer Verbesserung in Höhe von rd.
21,5 Mio. € bei den Auszahlungen für den Erwerb von beweglichen Anlagevermö-
gen. Im Übrigen sind die Abweichungen überwiegend auf Verzögerungen bei der
Fertigstellung von Schulbaumaßnahmen zurückzuführen. Die Ausstattung von
Schulneu- und Schulerweiterungsbauten kann erst kurz vor oder nach der Fertig-
stellung der Schulbaumaßnahme erfolgen. Aufgrund der zeitlichen Ver zögerungen
bei der Realisierung von Schulbauprojekten fließen diese Mittel daher nicht wie ge-
plant ab.
In der Produktgruppe 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst sind wei-
tere Minderauszahlungen in Höhe von 14,1 Mio. € entstanden. Aufgrund der ange-
spannten Lage des Beschaffungsmarktes für Fahrzeuge kommt es zu erheblichen
Verzögerungen in der Lieferung und Bereitstellung von Fahrzeugen für den Brand-
schutz und den Rettungsdienst. Zudem hat sich die Planungsphase zur Beschaf-
fung neuer Informationssysteme für Einsatzfahrzeuge pandemiebedingt verlängert,
so dass geplante Mittelabflüsse nicht generiert werden konnten.
102
Weitere Minderauszahlungen in Höhe von 5,2 Mio. € resultieren aus der Produkt-
gruppe 0104 IT- und Kommunikationsdienste. Aufgrund von Produktionsengpässen
und damit einhergehenden Verschiebungen in den Lieferketten elektronischer Bau-
teile konnten unter anderem Hardware - Beschaffungen nicht im vorgesehenen Um-
fang realisiert werden. Zudem kam es zu Verzögerungen bei der Umsetzung von
seitens der städtischen Dienststellen geplanten Digitalisierungsmaßnahmen.
Außerdem sind Minderauszahlungen in Höhe von 4,5 Mio. € in der Produktgruppe
1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen angefallen.
Die für 2022 vorgesehenen Besc haffungen des vom Rat in 2017 beschlossenen
Fahrzeug- und Maschinenkonzeptes II. Fortschreibung 2017-2025 für die Bereiche
Stadtgrün und Forst konnten nur teilweise realisiert werden, da sich die in der
Corona-Krise weltweit entstandenen Produktionsengpässe durch den Ukrainekrieg
weiter verschärften.
Des Weiteren sind Minderauszahlungen in der Produktgruppe 0603 Kindertagesbe-
treuung in Höhe von 4,2 Mio. € angefallen. Grundsätzlich ist festzustellen, dass die
bereits im Haushaltsjahr 2019 vollzogene Wertgrenzenerhöhung auch im Haus-
haltsjahr 2022 zu vermehrt konsumtiven Beschaffungen führte. Eingeplante Mittel
in Höhe von 3,1 Mio. € für die Beschaffung von Luftreinigungsgeräten aufgrund der
Corona-Pandemie wurden nicht in Anspruch genommen.
Des Weiteren sind Minderauszahlungen in der Produktgruppe 1201 Straßen, Wege,
Plätze in Höhe von 4,0 Mio. € angefallen. Aufgrund von Verzögerungen in den Be-
schaffungsprozessen konnten nicht alle geplanten Neu- bzw. Ersatzbeschaffungen
von Fahrzeugen, Maschinen und Geräten umgesetzt werden.
A
uszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen (Zeile 27)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2021
Ist
2022
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] -
[2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3]
/ [1]
Plan
2022
Vergleich*
Plan - Ist
absolut
[5] -
[2]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] /
[5]
1601 Allgemeine Finanz-
wirtschaft 33.062 28.951 +4.111 +12,4% 49.616 +20.665 +41,6%
1703 Waisenhausstiftung 0 3.073 -3.073 4.988 +1.915 +38,4%
1706 Stiftung Dr. Dorma-
gen-Guffanti 0 7.734 -7.734 9.297 +1.563 +16,8%
1714 Stiftung für in Not
geratene Einwohner der
Stadt Köln 0 1.600 -1.600 3.131 +1.531 +48,9%
1713 Hermann-Frank-
Fonds 0 720 -720 1.925 +1.206 +62,6%
0416 Kulturförderung 1.000 1.000 +0 +0,0% 0 -1.000
sonstige Produktgruppen 3.126 15.157 -12.031 -384,9% 16.546 +1.390 +8,4%
Summe 37.187 58.234 -21.047 -56,6% 85.503 +27.269 +31,9%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
In dieser Zeile werden Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen, z. B. für
den Erwerb von Wertpapieren, Beteiligungen und Anteilen an verbundenen Unter-
nehmen, abgebildet.
103
Im Vergleich zur Planung liegen Minderauszahlungen in Höhe von 27,3 Mio. € vor.
Im Wesentlichen resultieren diese aus Minderauszahlungen in Höhe von rund
20,7 Mio. € aus der Produktgruppe 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft. Für den Er-
werb von Finanzanlagen erfolgt zunächst eine pauschalierte Veranschlagung. Nach
Beschluss des konkreten Bedarfs wurden weitere 0,5 Mio. € als Einzelmaßnahme
(Gründung der Schulbaugesellschaft) der zutreffenden Produktgruppe 0108, Zent-
rale Liegenschaftsangelegenheiten, zugeordnet. Gegenläufig fiel die Kapitalzufüh-
rung an die KVB AG um i nsgesamt 9,3 Mio. € höher aus, da die Abrechnung des
zweiten Halbjahres 2021 erst in 2022 erfolgte. Ein Betrag von 3,6 Mio. € wurde da-
bei innerhalb der Produktgruppe 1601, Allgemeine Finanzwirtschaft, zur Verfügung
gestellt. Der restliche Bedarf in Höhe von 5,7 Mio. € konnte durch eine Ermächti-
gungsübertragung aus dem Jahr 2021 gedeckt werden. Im Jahr 2022 wurden Mittel
in Höhe von rund 25,9 Mio. € aufgrund von Projektverzögerungen, bei denen die
Stadt Köln als Gesellschafterin beteiligt ist, nicht in Anspruch genommen.
Des Weiteren sind Minderauszahlungen in der Produktgruppe 1703 Waisenhaus-
stiftung in Höhe von 1,9 Mio. €, in der Produktgruppe 1706 Stiftung Dr. Dormagen-
Guffanti in Höhe von 1,6 Mio. €, in der Produktgruppe 1713 Hermann-Frank-Fonds
in Höhe von 1,2 Mio. € und in der Produktgruppe 1714 Stiftung für in Not geratene
Einwohner der Stadt Köln in Höhe von 1,5 Mio. € angefallen. Zur Generierung an-
gemessener Erträge wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen
angelegt. Teilweise wurden bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber
noch nicht alle Mittel abgerufen. Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wer-
den die entsprechenden Restsummen verausgabt.
In der Produktgruppe 0416 wurden zur Finanzierung des Bauprojekts Südamerika-
haus im Kölner Zoo 5,05 Mio.€ nach 2022 übertragen und 1,0 Mio. € ausgezahlt.
Aufgrund der angespannten Situation auf dem Beschaffungsmarkt konnte der Bau-
fortschritt nicht wie geplant umgesetzt werden.
104
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen (Zeile 28)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2021
Ist
2022
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] - [2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2022
Vergleich*
Plan - Ist
absolut
[5] - [2]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1401 Umweltordnung,
-vorsorge 333 1.431 -1.099 -330,4% 20.600 +19.169 +93,1%
0603 Kindertagesbe-
treuung 6.500 3.061 +3.440 +52,9% 7.750 +4.689 +60,5%
0902 Stadtentwick-
lung 512 216 +295 +57,7% 3.341 +3.125 +93,5%
0416 Kulturförderung 52 229 -177 -339,8% 2.756 +2.526 +91,7%
0104 IT- und Kommu-
nikationsdienste 0 1.582 -1.582 0 -1.582
1202 Brücken, Tunnel,
Stadtbahn, ÖPNV 2.577 14.344 -11.767 -456,7% 9.841 -4.503 -45,8%
sonstige Produktgrup-
pen 4.334 88.963 -84.629 -1952,6% 90.525 +1.562 +1,7%
Summe 14.308 109.827 -95.519 -667,6% 134.813 +24.986 +18,5%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
In dieser Zeile werden Zuweisungen und Zuschüsse für Investitionen an verschie-
dene Zuwendungsempfänger*innen (z.B. verbundene Unternehmen, Beteiligun-
gen, den privaten Bereich oder Vereine, Kirchen, Stiftungen sowie an andere Ver-
bände und Organisationen) dargestellt.
Im Vergleich zur Planung liegen Minderauszahlungen in Höhe von 25,0 Mio. € vor.
Im Wesentlichen resultieren diese aus Minderauszahlungen in Höhe von rund
19,2 Mio. € in der Produktgruppe 1401 Umweltordnung, -vorsorge. Die Minderaus-
zahlungen ergeben sich größtenteils aus dem neuen Förderprogramm “Investitions-
programm Klimaschutz“. In 2022 wurde begonnen, das neue Förderprogramm auf-
zubauen. Daher konnten aus dem Programm nur 1,0 Mio. € ausgezahlt werden.
In der Produktgruppe 0603 Kindertagesbetreuung sind weitere Minderauszahlun-
gen in Höhe von 4,7 Mio. € entstanden. Korrespondierend zu den Einzahlungen für
Investitionsmaßnahmen wurde im Haushaltsjahr 2022 hauptsächlich aus dem För-
derpaket „Kita-Investitionsprogramm NRW 2025“ beschieden und entsprechende
Zuschussmittel an die Träger ausgezahlt. Einige wenige Abrufe fanden für das För-
derpaket „Kinderbetreuungsfinanzierung 2020-2021“ statt. Für alle anderen Förder-
pakete fand entgegen dem Haushaltsjahr 2021 keine weitere Bescheidung und Aus-
zahlung an die Träger statt. Insgesamt war eine geringere Zuschussnachfrage zu
verzeichnen. Grundsätzlich ist zu erwähnen, dass die Nachfrage nach investiven
Zuschüssen Schwankungen unterliegt. Ebenfalls führen Unvorhersehbarkeiten bei
(Neu-)Baumaßnahmen, bei denen die Zuschussauszahlung nach Baufortschritt er-
folgt, zu schwankenden Zahlen bei der Betrachtung von mehreren Haushaltsjahren.
Außerdem sind Minderauszahlungen in Höhe von 3,1 Mio. € in der Produktgruppe
0902 Stadtentwicklung angefallen. Der im Zusammenhang mit dem Integrierten
Handlungskonzept Köln-Lindweiler (IHK) beabsichtigte Umbau des Sozialen Zent-
105
rums Lino-Club wird wegen massiver Kostensteigerungen nicht weiterverfolgt. Dar-
aus resultieren Minderauszahlungen von rund 2,6 Mio. €. Zudem werden die bereit-
gestellten Fördermittel für das Haus -, Hof- und Fassadenprogramm des Stadtent-
wicklungsprogramms „Starke Veedel – Starkes Köln“ von den Kölner Bürger*innen
nicht planmäßig in Anspruch genommen. Damit gehen Minderauszahlungen von
rund 0,5 Mio. € einher.
Des Weiteren sind Minderauszahlungen in der Produktgruppe 0416 Kulturförderung
in Höhe von 2,5 Mio. € angefallen. Dabei handelt es sich um Zuwendungen für Ate-
lier- und Proberäume. Die Maßnahmen sind komplex und erfordern eine umfangrei-
che Planung und Abstimmung, sodass es in 2022 zu einem geringeren Mittelabfluss
als geplant gekommen ist. Darüber hinaus wirken sich auch die komplexen Verga-
beprozesse sowie die angespannte Situation auf dem Beschaffungsmarkt aus.
Dem gegenüber stehen rund 1,6 Mio. € Mehrauszahlungen in der Produktgruppe
0104 IT- und Kommunikationsdienste. Die erwarteten Zuwendungen des Bundes
und des Landes NRW für das Projekt „Breitbandausbau“ wurden im Haushaltsplan
2022 konsumtiv berücksichtigt. Unterjährig hat sich jedoch herausgestellt, dass es
sich bei dem Projekt um eine investive Maßnahme handelt. Die erwarteten Bundes-
und Landeszuschüsse werden daher im Ergebnis in der investiven Finanzrechnung
abgebildet.
Des Weiteren sind Mehrauszahlungen in der Produktgruppe 1202 Brücken, Tunnel,
Stadtbahn, ÖPNV in Höhe von 4,5 Mio. € angefallen. Auf Basi s der ÖPNV -Pau-
schale erfolgt eine Weiterleitung von Zuwendungen an die KVB zur Finanzierung
von neuen bzw. zur Sanierung vorhandener Stadtbahnen. Die Auszahlungen erfol-
gen gemäß Mittelabruf nach Projektfortschritt. Aufgrund von verzögerten Abrufen in
2021 wurden entsprechende Zahlungsmittel in das Haushaltsjahr 2022 übertragen
und führten dort zu erhöhten Auszahlungen gegenüber der ursprünglichen Planung.
Sonstige Investitionsauszahlungen (Zeile 29)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2021
Ist
2022
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] - [2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2022
Vergleich*
Plan - Ist
absolut
[5] - [2]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1601 Allgemeine Fi-
nanzwirtschaft 0 0 +0 133.030 +133.030 +100,0%
1202 Brücken, Tunnel,
Stadtbahn, ÖPNV 280 10 +269 +96,4% 43.625 +43.615 +100,0%
0801 Sportförde-
rung/Unterhaltung von
Sportstätten 2.300 0 +2.300 +100,0% 20.000 +20.000 +100,0%
0603 Kindertagesbe-
treuung 248 60 +188 +75,8% 2.360 +2.300 +97,5%
0701 Gesundheits-
dienste 35.000 79.682 -44.682 -127,7% 41.900 -37.782 -90,2%
sonstige Produktgrup-
pen 39 17 +22 +56,4% 1 -16 -1606,4%
Summe 37.867 79.770 -41.902 -110,7% 240.916 +161.146 +66,9%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
106
In dieser Zeile werden die Gewährungen von Ausleihungen, insbesondere an ver-
bundene Unternehmen und Beteiligungen, sowie Rückzahlungen investiver Zuwen-
dungen dargestellt.
Im Vergleich zur Planung liegen Minderauszahlungen in Höhe von 161,1 Mio. € vor.
Im Wesentlichen resultiert die Abweichung in Höhe von rund 133,0 Mio. € aus der
Produktgruppe 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft. Im Rahmen der Neuorganisation
der Konzernfinanzierung werden die Ausleihungen an die jeweiligen Beteiligungen
bei Inanspruchnahme produktgruppenscharf zugeordnet. Das dabei zur Verfügung
stehende Gesamtbudget 2022 betrug dabei 100,0 Mio €. Nach Beschluss des kon-
kreten Bedarfs wurden 50,0 Mio. € als Einzelmaßnahme der zutreffenden Produkt-
gruppe zugeordnet. Darüber hinaus wurde das kommunale Wohnungsbauförder-
programm als Ergänzung der Wohnungsbauförderung des Landes nicht in An-
spruch genommen, da alle Bedarfe aus den vorrangigen Mitteln des Landes ge-
deckt werden konnten. Daraus ergab sich eine Einsparung in Höhe von 33,0 Mio. €.
In der Produktgruppe 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV sind weitere Min-
derauszahlungen in Höhe von 43,6 Mio. € entstanden. Nach der Neuorganisation
der Konzernfinanzierung wird die Ausleihung an die KVB zur Beschaffung von Nie-
der- und Hochflurbahnen an dieser Stelle abgebildet. Die Ausleihung erfolgt nach
Baufortschritt. In 2022 konnten die von der KVB angestrebten Meilensteine wegen
des Mangels an Fachfirmen und personellen Ressourcen bei den beauftragten Fir-
men nicht erreicht werden.
Des Weiteren sind Minderauszahlungen in der Produktgruppe 0801 Sportförde-
rung/Unterhaltung von Sportstätten in Höhe von 20,0 Mio. € entstanden. In 2022 hat
die Kölner Sportstätten GmbH aufgrund von Bauverzögerungen und ausreichender
sonstiger Mittel (u. a. Fördermittel) keine weiteren Tranchen aus dem Gesellschaf-
terdarlehen für das Radsportzentrum abgerufen.
Außerdem sind Minderauszahlungen in Höhe von 2,3 Mio. € in der Produktgruppe
0603 Kindertagesbetreuung zu verzeichnen. Korrespondierend zu den Einzahl un-
gen werden hier die Rückzahlungen der zurückgeforderten, nach Prüfung der von
Trägern und Tagespflegepersonen erbrachten Verwendungsnachweise nicht
zweckentsprechend eingesetzten Mittel aus dem Bundes- und Landesprogramm an
den ursprünglichen Zuschussgeber dargestellt. Die Summe der an den Zuschuss-
geber (Bund, Land) überwiesenen Rückzahlungen blieb im Ergebnis des Haushalts-
jahres 2022 außerordentlich gering.
Demgegenüber stehen rund 37,8 Mio. € Mehrauszahlungen in der Produktgruppe
0701 Gesundheitsdienste, die aus den gewährten Darlehen an die Kliniken der
Stadt Köln resultieren.
107
4.2 Erläuterung der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätig-
keit
Einzahlungen aus der Aufnahme und durch Rückflüsse von Krediten für In-
vestitionen und diesen wirtschaftlich gleichkommenden Rechtsverhältnissen
(Zeile 33)
(Werte in Tsd. €) Ist
2021
Ist
2022
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2022
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1601 Allgemeine Fi-
nanzwirtschaft 97.443 119.588 +22.145 +22,7% 1.084.603 -965.015 -89,0%
sonstige Produktgrup-
pen 6.320 4.433 -1.887 --29,9% 5.650 -1.217 -21,5%
Summe 103.764 124.022 +20.258 +19,5% 1.090.253 -966.232 -88,6%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
In dieser Zeile werden Einzahlungen aus der Aufnahme von Investitionskrediten und
durch Rückflüsse von Darlehen dargestellt.
Im Vergleich zur Planung liegen Mindereinzahlungen in Höhe von 966,2 Mio. € vor.
Im Wesentlichen entstanden die Mindereinzahlungen in Höhe von rund 965,0 Mio. €
in der Produktgruppe 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft. Der oben dargestellte
Haushaltsansatz in Höhe von rund 1.084,6 Mio. € für die Aufnahme von Investiti-
onsdarlehen setzt sich im Wesentlichen zusammen aus rund 350,0 Mio. € Umschul-
dungsvolumen und rund 732,6 Mio. € Neukreditaufnahmevolumen.
Auf Grund der gesamtwirtschaftlichen Lage – bestehend aus sehr hoher Auftrags-
lage des Baubereiches gepaart mit Stellenvakanzen auf Seiten der Auftraggeber
aber auch der Auftragnehmer, war eine Durchführung aller Neu- Investitionsvorha-
ben nicht möglich. Aus diesem Grund konnten Investitionsvorhaben nur verzögert
oder gar nicht umgesetzt werden. Dies wiederrum führt zu einer verminderten Inan-
spruchnahme des für Neukreditaufnahmen geplanten Ansatzes in Form von Min-
derauszahlungen in Höhe von rund 635 Mio. €. Darüber hinaus wurden von dem
geplanten Umschuldungsvolumen in Höhe von rund 350,0 Mio. € im Jahr 2022 le-
diglich rund 80 Mio. € an Investitionskrediten umgeschuldet.
Einzahlungen aus der Aufnahme und durch Rückflüsse von Krediten zur Li-
quiditätssicherung (Zeile 34)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2021
Ist
2022
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2022
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1601 Allgemeine Fi-
nanzwirtschaft 4.517.000 7.116.199 +2.599.199 +57,5% 14.587.824 -7.471.626 -51,2%
sonstige Produktgrup-
pen 0 0 +0 0 +0
Summe 4.517.000 7.116.199 +2.599.199 +57,5% 14.587.824 -7.471.626 -51,2%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
108
In dieser Zeile werden Einzahlungen aus der Aufnahme von Liquiditätskrediten, ins-
besondere vom Land und von Kreditinstituten, dargestellt.
Im Vergleich zur Planung liegen Mindereinzahlungen in Höhe von 7.471,6 Mio. €
vor.
Diese Mindereinzahlungen sind in der Produktgruppe 1601 Allgemeine Finanzwirt-
schaft entstanden. Die Zeile 34 der Finanzrechnung steht in direktem Zusammen-
hang mit der Zeile 36 der Finanzrechnung – Auszahlungen von Krediten zur Liqui-
ditätssicherung. Die nachstehenden Erläuterungen verfolgen daher eine gebündelte
Betrachtung.
Im Saldo ergibt sich die tatsächliche geplante Veränderung des Liquiditätsbestan-
des. Der geplante Veränderungssaldo aus Ein- und Auszahlungen betrug rund
337,8 Mio. €. Er ergibt sich aus Planeinzahlungen von rund 14.587,8 Mio. € und
Planauszahlungen von rund 14.250,0 Mio. €.
Im Rahmen der Planung kann nicht abgesehen werden, mit welcher Fristigkeit und
welcher Häufigkeit Liquiditätskredite aufgenommen bzw. zurückgezahlt werden.
Aus diesem Grund kann es zu hohen Abweichungen im Vergleich der Ist- und Plan-
zahlen kommen. Das Volumen ist im Ergebnis budgetneutral, da Ein- und Auszah-
lungsseite in gleicher Höhe veranschlagt werden.
Im Saldo des Ist-Ergebnisses von Ein- und Auszahlungen ergab sich eine Erhöhung
des Liquiditätskreditbestandes von rund 420,2 Mio. €. Dieser setzt sich zusammen
aus Ist -Einzahlungen von rund 7.116,2 Mio. € und Ist -Auszahlungen von rund
6.696,0 Mio. €.
Die Erhöhung des Saldos ergibt sich insbesondere aus gestiegenen Aufwendungen
(u.a. Corona- und energiebedingt), die nicht anderweitig gedeckt werden konnten.
Auszahlungen für die Tilgung und Gewährung von Krediten für Investitionen
und diesen wirtschaftlich gleichkommenden Rechtsverhältnissen (Zeile 35)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2021
Ist
2022
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] - [2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2022
Vergleich*
Plan - Ist
absolut
[5] - [2]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1601 Allgemeine Fi-
nanzwirtschaft 261.077 357.469 -96.391 -36,9% 582.135 +224.667 +38,6%
sonstige Produktgrup-
pen 5.998 5.209 +789 +13,2% 7.154 +1.945 +27,2%
Summe 267.075 362.678 -95.603 -35,8% 589.289 +226.612 +38,5%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlungen bzw. Mehreinzahlungen)
In dieser Zeile werden Auszahlungen für die Tilgung von Investitionskrediten, haupt-
sächlich von Kreditinstituten, sowie für die Gewährung von Darlehen abgebildet.
Im Vergleich zur Planung liegen Minderauszahlungen in Höhe von 226,6 Mio. € vor.
Im Wesentlichen entstanden die Minderauszahlungen in Höhe von rund
224,7 Mio. € in der Produktgruppe 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft. Die Planda-
ten für die Tilgung von Investitionsdarlehen resultieren zum einen aus den geplan-
ten Tilgungsleistungen für die Umschuldungen und zum anderen aus Tilgungsleis-
109
tungen für die geplanten Neuaufnahmen. Das Umschuldungsvolumen ist im Ergeb
nis budgetneutral, da es in gleicher Höhe auch auf der Einzahlungsseite veran
schlagt wurde. In einigen Fällen wurden Darlehen prolongiert, sodass es nicht zu
einer Umschuldung gekommen ist. Das führt zu einer Verringerung der Ein- und
Auszahlungen gleichermaßen. Wie bereits bei den Einzahlungen aus Investitions
krediten - Zeile 33 der Finanzrechnung - beschrieben, konnten Investitionsvorhaben
nicht umgesetzt werden, so dass auch keine Darlehensneuaufnahmen erfolgten.
Daraus ergeben sich schlussfolgernd auch geringere Tilgungsleistungen.
5. Ermächtigungsübertragung
Der Wert der nicht in Anspruch genommenen Aufwandsermächtigungen, welche
zur Übertragung in das Haushaltsjahr 2023 vorgesehen sind, beträgt 57,2 Mio.€.
Das im Haushaltsplan 2023 geplante Defizit erhöht sich um diesen Betrag, wenn
die übertragenen Ermächtigungen in 2023 vollständig ausgeschöpft werden und
keine Kompensation an anderer Stelle erbracht wird. Gleichzeitig werden kon
sumtive Auszahlungsermächtigungen in Höhe von 132,6 Mio. € übertragen. Soweit
diese über die zu übertragenen Aufwandsermächtigungen hinausgehen, dienen sie
der reinen Rechnungsabwicklung von bereits in Vorjahren aufwandswirksamen Ge
schäftsvorfällen. Eine Ergebnisbelastung entsteht durch die Inanspruchnahme die
ser Zahlungsermächtigungen nicht mehr. Weiterhin werden investive Auszahlungs
ermächtigungen in Höhe von 295,6 Mio. € übertragen.Auswirkungen auf die Ergeb
nisrechnung 2023 ff. sind nicht zu erwarten, insbesondere sind die korrespondie
renden Abschreibungsaufwendungen in der Planung enthalten. Eine detaillierte
Auflistung der Ermächtigungsübertragungen in das Jahr 2023 gemäß
§ 22 Abs. 4 Satz 1 KomHVO NRW hat der Rat der Stadt Köln zur Kenntnis erhalten
(vgl. Mitteilung 0886/2023 und Anlage 8).
Köln, 1ft,. 1�2024
Bestätigt:
Henriette Reker
Oberbürgermeisterin der Stadt Köln
Köln, o1...t? • .i.2024
Aufgestellt:
���
Prof. Dr. Diemert
Stadtkämmerin
110
Anlagen
1 Anlagenspiegel
2 Forderungsspiegel
3 Eigenkapitalspiegel
4 Verbindlichkeitenspiegel
5 Rückstellungsspiegel
6 Darstellung der Instandhaltungsrückstellungen
7 Übersicht über Beteiligungen
8 Übertragung von Ermächtigungen
111
Stand am 31.12.2021
Zugänge im
Haushaltsjahr *1
Abgänge im
Haushaltsjahr *2
Umbuchungen im
Haushaltsjahr
Stand am
31.12.2022
kumulierte
Abschreibungen
zum 31.12.2021
Abschreibungen im
Haushaltsjahr
Zuschreibun-
gen im Haus-
haltsjahr
Änderungen durch Zu-
und Abgänge sowie
Umbuchungen im
Haushaltsjahr
Kumulierte
Abschreibungen
(auch aus
Vorjahren) am 31.12.2022 am 31.12.2021
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
+ - + / - - + + / - -
1. Immaterielle Vermögensgegenstände 63.372.393,64 5.110.606,49 -71.252,95 4.672.940,90 73.084.688,08 -44.817.930,27 -4.900.439,15 0,00 71.252,95 -49.647.116,47 23.437.571,61 18.554.463,37
2. Sachanlagen
2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücks-
gleiche Rechte
2.1.1 Grünflächen 935.726.402,28 196.842,78 -87.741,50 440.818,36 936.276.321,92 -11.111.076,31 -416.576,00 0,00 -574.442,33 -12.102.094,64 924.174.227,28 924.615.325,97
2.1.2 Ackerland 167.404.039,24 5.799,48 -894.055,34 -821.726,07 165.694.057,31 -5.378.995,05 -1.300.240,86 0,00 579.603,87 -6.099.632,04 159.594.425,27 162.025.044,19
2.1.3 Wald, Forsten 69.320.151,95 1.850.498,31 -5.122,00 95.662,12 71.261.190,38 -1.495.342,02 -0,50 0,00 -106.100,00 -1.601.442,52 69.659.747,86 67.824.809,93
2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke 544.867.863,54 401.320,61 -1.844.049,39 9.896.926,78 553.322.061,54 -45.561.723,11 -2.274.914,04 0,00 91.564,20 -47.745.072,95 505.576.988,59 499.306.140,43
2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücks-
gleiche Rechte
2.2.1 Kinder- und Jugendeinrichtungen 29.319.445,53 188.947,31 0,00 15.325.603,43 44.833.996,27 -9.718.902,89 -660.859,92 0,00 0,00 -10.379.762,81 34.454.233,46 19.600.542,64
2.2.2 Schulen 3.768.891,53 972.005,25 -972.005,25 0,00 3.768.891,53 -879.355,19 -62.519,96 0,00 0,00 -941.875,15 2.827.016,38 2.889.536,34
2.2.3 Wohnbauten 389.804.221,59 1.163.995,80 -4.543.090,97 2.867.921,24 389.293.047,66 -74.262.032,30 -10.812.933,84 0,00 376.113,85 -84.698.852,29 304.594.195,37 315.542.189,29
2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und
Betriebsgebäude 635.886.265,14 1.734.730,12 -2.363,22 10.131.299,28 647.749.931,32 -184.828.157,59 -15.358.578,15 0,00 28.727,28 -200.158.008,46 447.591.922,86 451.058.107,55
2.3 Infrastrukturvermögen
2.3.1 Grund und Boden des Infrastruktur-
vermögens 895.303.547,78 1.963.633,54 -272.577,50 334.758,84 897.329.362,66 -12.291.314,04 -361.236,11 0,00 19.573,82 -12.632.976,33 884.696.386,33 883.012.233,74
2.3.2 Brücken und Tunnel 1.777.187.345,57 43.198,22 0,00 48.535,97 1.777.279.079,76 -548.667.955,39 -37.942.470,06 0,00 -22,03 -586.610.447,48 1.190.668.632,28 1.228.519.390,18
2.3.3 Gleisanlagen mit Streckenaus-
rüstung und Sicherheitsanlagen 110.344.026,07 -397.192,55 0,00 0,00 109.946.833,52 -60.902.563,58 -4.298.552,11 0,00 -2,33 -65.201.118,02 44.745.715,50 49.441.462,49
2.3.4 Entwässerungs- und Abwasser-
beseitigungsanlagen 2.107.594,17 549.306,08 0,00 17.259,70 2.674.159,95 -438.231,14 -44.705,56 0,00 0,00 -482.936,70 2.191.223,25 1.669.363,03
2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen
und Verkehrslenkungsanlagen 1.313.392.974,75 3.871.772,16 -11.883.679,34 27.965.480,49 1.333.346.548,06 -789.654.072,38 -41.584.311,92 0,00 11.226.595,67 -820.011.788,63 513.334.759,43 523.738.902,37
2.3.6 Sonstige Bauten des Infrastruktur-
vermögens 296.925.051,49 2.577.355,86 -1.479.384,38 10.317.319,82 308.340.342,79 -197.665.278,04 -9.774.840,72 0,00 1.436.360,05 -206.003.758,71 102.336.584,08 99.259.773,45
2.4 Bauten auf fremdem Grund und Boden 57.007.948,16 1.554.803,72 -2.959.539,00 139.777,55 55.742.990,43 -39.589.428,86 -3.409.513,89 0,00 2.958.581,09 -40.040.361,66 15.702.628,77 17.418.519,30
2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 1.792.216.668,20 3.131.405,79 -200.305,01 0,00 1.795.147.768,98 -49.831,15 0,00 0,00 0,00 -49.831,15 1.795.097.937,83 1.792.166.837,05
2.6 Maschinen und technische Anlagen,
Fahrzeuge 277.882.816,36 20.784.738,11 -4.759.185,74 5.005.198,35 298.913.567,08 -182.578.276,99 -16.891.833,13 0,00 4.255.504,69 -195.214.605,43 103.698.961,65 95.304.539,37
2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung 231.405.716,65 21.757.643,99 -25.047.319,69 536.016,84 228.652.057,79 -161.042.376,19 -19.005.303,74 0,00 23.674.909,28 -156.372.770,65 72.279.287,14 70.363.340,46
2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 607.671.358,56 148.366.546,68 -1.197.424,91 -86.973.793,60 667.866.686,73 -243.184,90 -507,54 0,00 -36,46 -243.728,90 667.622.957,83 607.428.173,66
Summe Sachanlagen 10.137.542.328,56 210.717.351,26 -56.147.843,24 -4.672.940,90 10.287.438.895,68 -2.326.358.097,12 -164.199.898,05 0,00 43.966.930,65 -2.446.591.064,52 7.840.847.831,16 7.811.184.231,44
Anlagenspiegel 2022 Anlage 1
Anlagevermögen
Abschreibungen BuchwertAnschaffungs- und Herstellungskosten
112
Stand am 31.12.2021
Zugänge im
Haushaltsjahr *1
Abgänge im
Haushaltsjahr *2
Umbuchungen im
Haushaltsjahr
Stand am
31.12.2022
kumulierte
Abschreibungen
zum 31.12.2021
Abschreibungen im
Haushaltsjahr
Zuschreibun-
gen im Haus-
haltsjahr
Änderungen durch Zu-
und Abgänge sowie
Umbuchungen im
Haushaltsjahr
Kumulierte
Abschreibungen
(auch aus
Vorjahren) am 31.12.2022 am 31.12.2021
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
+ - + / - - + + / - -
Anlagevermögen
Abschreibungen BuchwertAnschaffungs- und Herstellungskosten
3. Finanzanlagen
3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 5.447.757.805,21 30.723.145,90 0,00 0,00 5.478.480.951,11 -164.475.392,48 -250.409,26 901.856,75 0,00 -163.823.944,99 5.314.657.006,12 5.283.282.412,73
3.2 Beteiligungen 184.364.516,88 0,00 0,00 0,00 184.364.516,88 -273.171,78 -81.263,06 0,00 0,00 -354.434,84 184.010.082,04 184.091.345,10
3.3 Sondervermögen 555.672.529,30 5.742.718,10 -5.250,00 0,00 561.409.997,40 -11.611.355,07 0,00 6.837.379,71 0,00 -4.773.975,36 556.636.022,04 544.061.174,23
3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens 77.590.091,71 23.203.568,25 0,00 0,00 100.793.659,96 0,00 -3.366.064,31 0,00 0,00 -3.366.064,31 97.427.595,65 77.590.091,71
3.5 Ausleihungen
3.5.1 an verbundene Unternehmen 422.859.242,47 79.682.329,82 -3.512.395,22 0,00 499.029.177,07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 499.029.177,07 422.859.242,47
3.5.2 an Beteiligungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.5.3 an Sondervermögen 620.702,22 0,00 -135.210,43 0,00 485.491,79 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 485.491,79 620.702,22
3.5.4 Sonstige Ausleihungen 18.376.691,09 0,00 -1.113.810,85 0,00 17.262.880,24 -203.552,06 0,00 4.172,11 0,00 -199.379,95 17.063.500,29 18.173.139,03
Summe Finanzanlagen 6.707.241.578,88 139.351.762,07 -4.766.666,50 0,00 6.841.826.674,45 -176.563.471,39 -3.697.736,63 7.743.408,57 0,00 -172.517.799,45 6.669.308.875,00 6.530.678.107,49
*1 Summe Restbuchwert Zugänge:
*2 Summe Restbuchwert Abgänge:
Zur Berechnung der Kennzahl "Investitionsquote" wird die Summe der Zugänge zum Restbuchwert herangezogen. Die Summe der Zugänge (im Rahmen der Nachaktivierung) ist daher um die auf Vorjahre entfallenden Abschreibungen zu bereinigen. Daraus ergibt
sich der Wert in Höhe von 362.485.775,01 €.
Zur Berechnung der Kennzahl "Investitionsquote" wird die Summe der Abgänge zum Restbuchwert herangezogen. Die Summe der Abgänge ist daher um die auf die Abgänge entfallene Abschreibung zu mindern, um den Restbuchwert zu ermitteln. Aus dieser
Berechnung ergibt sich der Wert von 189.308.299,54 €.
113
Anlage 2
bis zu 1 Jahr 1 bis 5 Jahre mehr als 5 Jahre
EUR EUR EUR EUR EUR
1. Öffentlich-rechtliche Forderungen und
Forderungen aus Transferleistungen
1.1 Gebühren 1 11.521.279,86 111.520.735,86 0,00 544,00 79.128.135,13
1.2 Beiträge 225.159.924,42 961.425,54 182.819,76 224.015.679,12 222.395.773,34
1.3 Steuern 87.043.693,16 87.043.693,16 0,00 0,00 73.984.333,64
1.4 Forderungen aus Transferleistungen 256.490.326,55 101.739.173,84 80.813.062,39 73.938.090,32 273.996.109,34
1.5 Sonstige öffentlich-rechtliche 122.904.100,13 32.643.688,94 51.952,10 90.208.459,09 145.408.258,51
Forderungen
2. Privatrechtliche Forderungen
2.1 gegenüber dem privaten Bereich 2 1.618.655,85 21.213.616,84 16.579,40 388.459,61 4.335.492,77
2.2 gegenüber dem öffentlichen Bereich 1.555.619,01 1.555.619,01 0,00 0,00 1.462.694,58
2.3.gegen verbundene Unternehmen 89.288.872,87 89.288.872,87 0,00 0,00 7.091.004,37
2.4 gegen Beteiligungen 31.513,75 1.762,00 0,00 29.751,75 36.091,20
2.5 gegen Sondervermögen 6.693.345,86 6.693.345,86 0,00 0,00 5.950.553,91
Summe aller Forderungen 922.307.331,46 452.661.933,92 81.064.413,65 388.580.983,89 813.788.446,79
Art der Forderungen
Gesamtbetrag
am 31.12.2022
mit einer Restlaufzeit von Gesamtbetrag
am 31.12.2021
Forderungsspiegel 2022
114
Eigenkapitalspiegel 2022 Anlage 3
Bestand zum 31.12.2021 Verrechnung des
Vorja hresergebnisses
Verrechnungen mit der
allgemeinen Rücklage
nach § 44 Abs. 3 KomHVO
im Haushaltsjahr
Verrechnungen aus
Beiträgen
Veränderungen der
Sonderrücklage
Jahresergebnis des
Haushaltsjahres (vor
Beschluss über
Ergebnisverwendung)
Bestand zum 31.12.2022 ²
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
1.1 Allgemeine Rücklage 5.231.452.066,25 -4.571.715,10 16.307.353,20 0,00 81.263,06 5.243.268.967,41
1.2 Sonderrücklage 6.003.243,95 0,00 -81.263,06 5.921.980,89
1.3 Ausgleichsrücklage 27.828.046,26 -27.828.046,26 0,00
1.4 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 3 378.980.239,68 32.399.761,36 100.500.208,78 511.880.209,82
1.5 Nicht durch Eigenkapital gedeckter
Fehlbetrag (Gegenposten zu Aktiva) 1 0,00 0,00 0,00
Summe Eigenkapital 5.644.263.596,14 5.761.071.158,12
4. Nicht durch Eigenkapital gedeckter
Fehlbetrag 0,00 0,00 0,00
1 Besteht ein negatives Eigenkapital, so sind die Positionen 1.1 bis 1.4 auszuweisen (auch negativ) und kumuliert über die Position 1.5 auszubuchen.
2 Bestand vor Verrechnung des Jahresergebnisses
3 Jahresendbestand enthält die Jahresergebnisse 2020, 2021 und 2022
Nachrichtlich: Ergebnisverrechnungen Vorjahre (§ 96 Abs. 1 Satz 3 GO NRW)
3. Vorjahr (2019) Vorvorjahr (2020) Vorjahr (2021) Saldo
-4.571.715,10 4.571.715,10 0,00
155.542.311,67 155.542.311,67
Ausgleichrücklage (+/-) -27.828.046,26 72.816.710,78 178.449.263,49 223.437.928,01
Summe -32.399.761,36 232.930.737,55 178.449.263,49 378.980.239,68
Bezeichnung
Allgemeine Rücklage (+/-)
115
Anlage 4
bis zu 1 Jahr 1 bis 5 Jahre mehr als 5 Jahre
EUR EUR EUR EUR EUR
1. Anleihe
n
2. Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen
2.1 von verbundenen Unternehmen 838.543,37 25.000,00 100.000,00 713.543,37 908.099,63
2.2 von Beteiligungen
2.3 von Sondervermögen
2.4 vom öffentlichen Bereich
2.4.1 vom Bund
2.4.2 vom Land
2.4.3 von Gemeinden 72.598,30 4.804,10 11.040,91 56.753,29 77.402,40
2.4.4 von Zweckverbänden
2.4.5 vom sonstigen öffentlichen Bereich
2.4.6 von sonstigen öffentlichen Sonderrechnungen
2.5 vom privaten Kreditmarkt
2.5.1 von Banken und Kreditinstituten 1.301.215.753,16 159.171.152,92 231.223.435,29 910.821.164,95 1.456.899.557,28
2.5.2 von übrigen Kreditgebern
3. Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung
3.1 vom öffentlichen Bereich 277.200.000,00 277.200.000,00 362.000.000,00
3.2 vom privaten Kreditmarkt 874.677.378,38 874.677.378,38 373.151.499,46
4. Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen
wirtschaftlich gleich kommen 224.759.928,87 34.417,84 224.725.511,03 221.929.730,40
5. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 66.651.916,67 59.521.031,17 6.961.862,38 169.023,12 84.487.479,39
6. Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 9.883.662,73 9.883.662,73 16.992.508,30
7. Sonstige Verbindlichkeiten 178.474.177,15 178.474.177,15 286.232.846,47
8. Erhaltene Anzahlungen 508.441.488,40 455.756.777,58 33.810.118,38 18.874.592,44 494.325.008,28
Summe aller Verbindlichkeiten 3.442.215.447,03 2.014.748.401,87 272.106.456,96 1.155.360.588,20 3.297.004.131,61
Verbindlichkeitenspiegel 2022
Art der Verbindlichkeiten
Gesamtbetrag
am 31.12
.2022
mit einer Restlaufzeit von Gesamtbetrag
31.12.2021
116
mit einer Restlaufzeit von
bis zu 1 Jahr 1 bis 5 Jahre mehr als 5 Jahre
EUR EUR EUR EUR EUR
1. Darlehensbürgschaften (ohne Rückstellungen)
Wohnungs- und Siedlungsgesellschaften 349.407.482,02 362.882.943,85
Gesundheits- und Sozialwesen 1.621.394,71 1.841.574,96
Verkehrs- und Wirtschaftsförderung 427.804.829,97 455.874.668,38
Versorgungsbetriebe 9.929.535,00 10.393.047,00
Köln Bäder, Kölner Sportstätten 75.293.953,40 82.951.827,42
sonstige 9.810.502,01 13.080.646,03
2. Individualgewährleistungen 1.182.926,12 1.690.165,49
Summe sonstige finanzielle Verpflichtungen 875.050.623,23 928.714.873,13
Sonstige finanzielle Verpflichtungen 2022
Art der sonstigen finanziellen Verpflichtungen
Gesamtbetrag
am 31.12.2022
Gesamtbetrag
31.12.2021
117
Anlage 5
Gesamtbetrag am
01.01.2022 Zuführung Auflösung Inanspruchnahme Umbuchung Gesamtbetrag am
31.12.2022 bis zu 1 Jahr 1 bis 5 Jahre mehr als 5 Jahre
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
12 3 4 5 67 8 9
+- - +
1. Pensionsrückstellungen
1.1 Pensionsrückstellungen für Beschäftigte 1.288.987.261,13 163.914.474,46 0,00 2.295.552,44 -131.433.796,76 1.319.172.386,39 0,00 0,00 1.319.172.386,39
1.2 Pensionsrückstellungen für Versorgungsempfänger 1.210.442.346,99 2.510.139,62 0,00 23.018.794,94 120.386.274,76 1.310.319.966,43 0,00 0,00 1.310.319.966,43
2. Rückstellungen für Deponien und Altlasten
2.1 Rückstellungen für Deponien 156.617.377,84 798.808,20 0,00 0,00 0,00 157.416.186,04 0,00 0,00 157.416.186,04
2.2 Rückstellungen für Altlasten 56.441.296,70 2.454.338,30 536.821,57 579.758,51 0,00 57.779.054,92 4.213.697,40 36.359.685,15 17.205.672,37
3. Instandhaltungsrückstellungen
3.1 Rückstellungen für unterlassene Instandhaltungen 14.976.485,95 7.280.571,02 1.682.119,31 6.555.832,74 0,00 14.019.104,92 10.126.637,20 3.892.467,72 0,00
4. Sonstige Rückstellungen nach § 37 Abs. 5 bis 7 KomHVO
4.1 Rückstellungen für nicht genommenen Urlaub 88.993.672,50 7.519.267,35 0,00 6.311.667,49 0,00 90.201.272,36 90.201.272,36 0,00 0,00
4.2 Rückstellungen für geleistete Überstunden 18.060.826,36 3.696.314,91 0,00 3.099.140,46 0,00 18.658.000,81 18.658.000,81 0,00 0,00
4.3 Rückstellungen für die Inanspruchnahme von Altersteilzeit 7.388.308,58 5.429.228,62 0,00 2.211.943,43 0,00 10.605.593,77 0,00 0,00 10.605.593,77
4.4 Rückstellungen für die Verpflichtung gegenüber anderen
Dienstherren 78.365.056,00 2.519.847,16 0,00 4.766.484,16 11.047.522,00 87.165.941,00 0,00 0,00 87.165.941,00
4.5 Rückstellung für Prozesskosten 1.116.787,92 125.270,07 83.785,40 268.825,74 0,00 889.446,85 130.142,52 517.114,81 242.189,52
4.6 Rückstellung für ausstehende Rechnungen 41.260.747,45 14.469.388,82 3.708.962,22 9.883.101,77 0,00 42.138.072,28 36.192.918,19 5.945.154,09 0,00
4.7 Rückstellungen für drohende Verluste 113.575.593,66 8.668.181,18 29.319.651,40 301.503,06 0,00 92.622.620,38 76.933.197,86 15.689.422,52 0,00
4.8 Rückstellungen für Leistungsorientierte Bezahlung 20.000.000,00 17.701.619,56 0,00 17.701.619,56 0,00 20.000.000,00 20.000.000,00 0,00 0,00
4.9 Andere sonstige Rückstellungen 743.730.731,15 87.438.636,63 6.495.299,04 53.942.564,71 0,00 770.731.504,03 179.867.312,29 71.497.596,57 519.366.595,17
Summe aller Rückstellungen 3.839.956.492,23 324.526.085,90 41.826.638,94 130.936.789,01 0,00 3.991.719.150,18 436.323.178,63 133.901.440,86 3.421.494.530,69
Art der Rückstellungen
mit einer Restlaufzeit vonBewegungen im Haushaltsjahr 2022
Rückstellungsspiegel 2022
118
Darstellung der Instandhaltungsrückstellungen gemäß § 45 Abs. 2 Nr. 4 KomHVO Anlage 6
Rückstellung
zum 31.12.2022
Rückstellung
zum 31.12.2021
€ €
Boden
Sülzburgstraße
119.151,80 158.700,00 Der Bereich für Kinder, Jugend und Familie hat am Standort der Jugendeinrichtung
Sülzburgstraße ein Gebäude abgerissen und muss die hierdurch entstandene Grube zur
Wahrung der Verkehrssicherheit verfüllen. Der Bereich konnte die Maßnahme zum einen
deshalb nicht in 2020 durchführen, da eine Rückmeldung des beauftragten
Architektenbüros ausstand. Zum anderen kam - neben zeitlichen Verzögerungen in
2021 - erschwerend in 2022 hinzu, dass Vorarbeiten am benachbarten Haus nicht
fertiggestellt worden sind. Die Fertigstellung der Maßnahme ist in 2023 vorgesehen.
Brandschutz
Appellhofplatz
3.750.300,26 162.768,39 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die Maßnahme in 2018 und
den darauffolgenden Jahren aufgrund gestiegener Brandschutzanforderungen und damit
verbundener Vergabeanpassungsbedarfe nicht durchführen. In 2021 hat der Bereich mit
der Umsetzung der Maßnahme begonnen. Infolge der COVID-19-Pandemie sowie des
Krieges in der Ukraine kam es zu Presisteigerungen bei den benötigten Materialien.
Daher hat der Bereich den geplanten Zeitraum für die Umsetzung der Maßnahme
verlängert sowie zusätzliche Aufwendungen in Höhe von 3,75 Mio. Euro zugeführt. Die
Fertigstellung der Maßnahme ist in 2024 vorgesehen.
Domtreppe 1.231.503,41 2.621.398,35 Aufgrund der verzögerten Einholung der erforderlichen Beschlussfassung konnte der
Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau die Instandhaltung der Domtreppe in 2020
nicht durchführen. Die Maßnahme wurde in 2021 und 2022 umgesetzt und fertiggestellt.
Der Bereich erwartet in 2023 eine ausstehende Schlussrechnung.
Drehbrücke Deutz 2.713.499,26 5.581.939,35 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die
Instandhaltungsmaßnahmen an der Drehbrücke Deutz infolge von besonderen
Herausforderungen bei der Vergabe aufgrund der Einhaltung des Denkmalschutzes nicht
wie geplant in 2020 umsetzen. Der Bereich musste aufgrund erhöhtem Materialeinsatz
und weiterer unvorhergesehener erforderlicher Maßnahmen, die erst im Verlauf der
Instandhaltung sichtbar wurden und daher nicht einkalkuliert waren (Sanierung des
Maschinenhauses, Anpassung der Antriebs- und Drehmechanik), Aufwendungen in Höhe
von 1,1 Mio. Euro zuführen. Die Maßnahme ist baulich fertiggestellt. Der Bereich erwartet
in 2023 die Schlussrechnung.
ErläuterungVermögens-
gegenstand
119
Rückstellung
zum 31.12.2022
Rückstellung
zum 31.12.2021
€ €
ErläuterungVermögens-
gegenstand
Fahrbahn-
übergänge
Severinsbrücke
940.101,58 940.101,58 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte in 2018 die Sanierung der
Fahrbahnübergänge der Severinsbrücke infolge logistischer, personeller und
bauablauftechnischer Gründe im Planungszeitraum nicht durchführen. Der Bereich
musste die Umsetzung der Maßnahme daher wiederholt verschieben und wird diese
voraussichtlich im Jahr 2024 durchführen.
Fahrbahn
Zoobrücke
Sanierung
0,00 1.350.000,00 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die Sanierung der Fahrbahn in
2020 infolge einer verzögerten Einholung der erforderlichen Beschlussfassung nicht
ausführen. Der Bereich hat die Instandhaltungsmaßnahme für die Abfahrt Deutz/Messe
fertiggestellt und den verbleibenden Rückstellungsbestand aufgelöst.
Fort IV 852.716,06 612.893,34 Der Bereich für Soziales, Arbeit und Senioren konnte die Instandhaltung des Daches in
2019 nicht ausführen, da das vorhandene Personal prioritär Maßnahmen zur
Instandhaltung einer anderen Liegenschaft vorgenommen hat. In 2020 hat der Bereich mit
ersten Maßnahmen am Putz begonnen. Infolge einer geplanten Beteiligung des
2.Arbeitsmarktes muss die Umsetzung der Maßnahme erneut verschoben werden.
Aufgrund von Kostensteigerungen waren Aufwendungen in Höhe von rund
263 Tsd. Euro zuzuführen. Der Abschluss der Maßnahme ist für 2024 geplant. Zudem hat
der Kulturbereich in 2021 bisher unbekannte (Sicherheits-) Mängel an den Torbögen
entdeckt, die bis zum Jahresende nicht im erforderlichen Umfang behoben werden
konnten. Die Fertigstellung der Instandhaltung der Torbögen ist in 2024 vorgesehen.
Gebäude
Bischofsgarten-
straße 1
1.341.864,13 1.983.968,57 Das Museum Ludwig konnte aufgrund von personellen Engpässen und Verzögerungen
infolge zeitlicher Verlegungen von Ausstellungen verschiedene
Instandhaltungsmaßnahmen nicht durchführen. In 2022 hat das Museum unterschiedliche
Sanierungsmaßnahmen fortgeführt. Die Maßnahme der Erneuerung der veralteten
Schließanlage hat das Museum zwar in 2022 fortgeführt, den verbleibenden
Rückstellungsbestand jedoch aufgelöst, da eine vollumfängliche Umsetzung der
Maßnahme im Nachholungszeitraum für Instandhaltungsrückstellungen nicht möglich
gewesen ist. Die Zuführungen in Höhe von 318 Tsd. Euro hat das Museum für weitere
Instandhaltungsmaßnahmen, zum Beispiel für Maßnahmen im Bereich des
Brandschutzes, vorgenommen. Das Museum plant, die letzte Maßnahme in 2025
fertigzustellen.
120
Rückstellung
zum 31.12.2022
Rückstellung
zum 31.12.2021
€ €
ErläuterungVermögens-
gegenstand
Gebäude
Militärringstraße
0,00 2.000,00 Der Bereich für Kinder, Jugend und Familie konnte die Sanierung des Zwischenwerks der
Freiluga in 2020 aus Gründen des Denkmalschutzes und aufgrund von
Schadstoffvorkommen nicht umsetzen. Der Bereich hat die Maßnahme in 2021
nachgeholt und in 2022 abgeschlossen.
Großmarkt Außen-
entwässerung
0,00 55.400,00 Der Bereich Marktverwaltung konnte die Instandhaltung des Kernbereichs des
Kanalnetzes in 2019 aufgrund erfolgloser Ausschreibung nicht durchführen. In 2022 hat
der Bereich die Sanierung des ersten Bauabschnitts abgeschlossen. Der die Kosten
übersteigende Rückstellungsbestand wurde aufgelöst.
Großmarkthalle 219.968,42 228.108,76 Der Bereich Marktverwaltung konnte die nachzuholenden Brandschutzmaßnahmen und
Arbeiten an den elektrischen Anlagen nicht abschließend durchführen, insbesondere
wegen der Klärung notwendiger Nachträge und der statischen Überprüfung des
Hallendaches. Der Bereich hat die Umsetzung erneut verschoben, da zusätzlich
personelle Engpässe bestanden. Die Fertigstellung der Maßnahme ist in 2024
vorgesehen.
Großmarkt
Verkabelung
Außenmarkt
0,00 59.207,61 Der Bereich Marktverwaltung konnte die unterlassene Instandhaltung der
Hausanschlüsse der Mietobjekte des Außenmarktes sowie der Außenbeleuchtung nicht in
2019 ausführen, da kein geeignetes Ingenieurbüro beauftragt werden konnte. In den
Jahren 2020 bis 2022 hat der Bereich die Umsetzung der Maßnahme fortgeführt. Infolge
personeller Engpässe und des ungeklärten Weiterbetriebs des Großmarktes hat der
Bereich den verbleibenden Rückstellungsbestand aufgelöst.
Großmarkt
Versteigerungs-
halle
0,00 20.000,00 Der Bereich Marktverwaltung konnte die Instandhaltung der Fenster und Türen der "Alten
Versteigerungshalle" in 2019 nicht abschließend umsetzen. Der Bereich hat in 2020
Verglasungsarbeiten vorgenommen, jedoch die abschließenden Malerarbeiten nicht
beauftragt, da das Gebäude zukünftig abweichend genutzt werden soll. Infolge der
ungeklärten Nachnutzung hat der Bereich die Rückstellung aufgelöst.
Haltestelle
Chorweiler
Sanierung Dach
500.000,00 500.000,00 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die Maßnahme nicht in 2021
durchführen, da die Umsetzung aufgrund der Abtragung des Daches von der Witterung
abhängig ist und diese daher nicht erfolgen konnte. Der Bereich beabsichtigt, die
Maßnahme in 2024 auszuführen, da diese in 2023 erneut ausgeschrieben werden muss
und aufgrund der Witterung im darauffolgenden Jahr stattfinden kann.
121
Rückstellung
zum 31.12.2022
Rückstellung
zum 31.12.2021
€ €
ErläuterungVermögens-
gegenstand
Tiefgarage Dom
Beton- und
Risssanierung
1.400.000,00 0,00 Der Bereich Liegenschaften konnte die Sanierung in der Tiefgarage am Dom in 2022
nicht fertigstellen, da die Gebäudewirtschaft, die mit der Umsetzung der Maßnahme
beauftragt ist, die Umsetzung der Maßnahme in 2022 nicht vollständig umgesetzt hat. Die
Fertigstellung der Maßnahme ist in 2024 vorgesehen.
Trinkwasser-
anlage Bezirks-
sportanlage
Scheibenstraße
0,00 200.000,00 Der Sportbereich konnte die Sanierung der Trinkwasseranlage der Bezirkssportanlage
Scheibenstraße in 2017 nicht ausführen, da die Gebäudewirtschaft, die mit der
Umsetzung der Maßnahme beauftragt war, mit den Arbeiten in 2018 begonnen hat. Die
Gebäudewirtschaft hat die Umsetzung der Maßnahme aufgrund einer anderen
unerwarteten zusätzlichen Maßnahme, die eine Erneuerung der Elektroleitungen umfasst
und deren Planung sowie Finanzierung nicht geklärt war, nicht fortgeführt. Auf Grund der
ausstehenden Klärungen im Bereich der Elektronik, die unabhängig von der Sanierung
der Trinkwasseranlage ist, hat der Sportbereich die Rückstellung zunächst aufgelöst.
Tunnel
Rheinuferstraße
Hochwasser-
schutz
450.000,00 0,00 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die
Hochwasserschutzeinrichtungen als Vorabmaßnahme der Sanierung des
Rheinufertunnels nicht in 2022 instand setzen, da eine Umsetzung in der
hochwasserfreien Zeit erfolgen muss und diese durch Verzögerungen innerhalb der
Abstimmungen einer genehmigungsfähigen Verkehrsführung verzögert wurde. Die
Fertigstellung der Maßnahme ist in 2023 vorgesehen.
Zoobrücke
Verstärkung
500.000,00 500.000,00 Aufgrund besonderer Herausforderungen im Rahmen der Ausschreibung konnte der
Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau die Instandhaltungsmaßnahme nicht in
2021 ausführen. Der Bereich hat die Umsetzung erneut in das Jahr 2024 verschoben, da
erschwerend hinzukam, dass im Rahmen der Verstärkungsanalyse weitere
Materialproben entnommen und begutachtet werden müssen.
14.019.104,92 14.976.485,95
122
Übersicht gemäß § 45 Abs. 2 Nr. 10 KomHVO NRW zum städtischen Jahresabschluss 2022
Unternehmen im Sinne von § 271 Abs. 1 HGB
(d. h. Beteiligungen = Unternehmen, an denen die Stadt Köln unmittelbar oder mittelbar mit mind. 20% und höchstens 50% beteiligt ist)
Ver- und Entsorgung, Verkehr
Name des Unternehmens Sitz Anteil
am Kapital
letztes Geschäftsjahr,
für das der JA vorliegt
Eigenkapital
in Tsd. €
Ergebnis
in Tsd. €
AggerService GmbH Gummersbach 25,10% 2022 255 80
AS3 Beteiligungs GmbH Essen 39,20% 2022 24.553 1.534
Bäderbetriebsgesellschaft Bergisch-Gladbach mbH Bergisch Gladbach 40,08% 2022 25 -2.719
Bäderbetriebsgesellschaft Burscheid mbH Burscheid 40,08% 2022 25 -1.531
BeKa HGK GmbH Kehl 37,49% 2022 805 444
BELKAW GmbH Bergisch Gladbach 40,08% 2022 56.478 10.312
Biogas Pool 3 für Stadtwerke GmbH & Co. KG Düsseldorf 25,00% 2021 33 1
Buss HGK Verwaltung GmbH Duisburg 46,87% 2021 18 -8
Buss HGK Logistics GmbH & Co. KG Duisburg 46,87% 2022 1.092 335
chargecloud GmbH Köln 26,67% 2022 3.636 -979
Colonia Cluj-Napoca Energie S.R.L. Klausenburg
(Rumänien)
26,66% 2022 5.880 2.379
Dienstleistungsges. für Kommunikation DKS Köln 49,40% 2022 2.626 1.680
Düsseldorfer Container Hafen Düsseldorf 35,59% 2022 545 8
Eifel Wind Infra GmbH & Co. KG Köln 45,71% 2021 5 0
Energieversorgung Leverkusen GmbH & Co. KG Leverkusen 40,00% 2022 79.737 8.427
Energieversorgung Leverkusen Verwaltungs- und
Beteilgungsgesellschaft mbH
Leverkusen 40,00% 2022 68 2
Anlage 7
123
Ver- und Entsorgung, Verkehr
Name des Unternehmens Sitz Anteil
am Kapital
letztes Geschäftsjahr,
für das der JA vorliegt
Eigenkapital
in Tsd. €
Ergebnis
in Tsd. €
Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH Leichlingen 39,64% 2022 1.631 166
evd Energieversorgung Dormagen GmbH Dormagen 39,20% 2022 18.804 4.610
Expolink Global Network Ltd. Bangkok 38,88% 2022 308 242
Flughafen Köln/Bonn GmbH Köln 31,12% 2022 305.727 17.204
Gasversorgungsgesellschaft GVG mbH Rhein-Erft Hürth 45,30% 2022 48.707 8.168
Gemeinschaftsheizkraftwerk Fortuna GmbH Düsseldorf 20,00% 2021 264 1.769
Grünwerke GmbH Düsseldorf 20,00% 2021 38.400 0
Grünwerke Verwaltung GmbH Düsseldorf 20,00% 2021 46 3
GWAdriga GmbH & Co. KG Berlin 24,80% 2022 697 -2.961
GWAdriga Verwaltungs GmbH Berlin 24,80% 2022 24 -1
Heizungs- und Sanitärbau WIJA GmbH Bad Neuenahr-
Ahrweiler
26,67% 2021 815 661
Informationsverarbeitung Leverkusen GmbH (ivl GmbH) Leverkusen 36,00% 2021 5.939 2.234
KNG Kraftwerks- und NETZGesellschaft mbH Rostock 39,68% 2022 553 8
Koeln Parma Exhibitions S.r.l. Parma (Italien) 39,54% 2022 759 -240
Lohmar Netzeigentumsgesellschaft mbH Lohmar 39,20% k.A. k.A. k.A.
Mainwerke NETZ GmbH Aschaffenburg 39,20% 2022 25 0
MASSLOG GmbH Duisburg 46,87% 2022 866 194
meine-Energie eG & Co. KG Troisdorf 23,94% 2021 55 4
METRONA S.R.L Rom (Italien) 44,00% 2022 76 31
METRONA Union GmbH München 44,00% 2022 4.624 116
Netzgesellschaft Düsseldorf mbH Düsseldorf 20,00% 2021 1.000 0
Radio Köln GmbH & Co. KG Köln 25,00% 2022 511 534
Rheincargo GmbH & Co. KG Neuss 46,87% 2022 99.974 -4.308
124
Ver- und Entsorgung, Verkehr
Name des Unternehmens Sitz Anteil
am Kapital
letztes Geschäftsjahr,
für das der JA vorliegt
Eigenkapital
in Tsd. €
Ergebnis
in Tsd. €
Rheincargo Verwaltungs- GmbH Neuss 46,87% 2022 48 2
RheinEnergie-Stadtwerke Duisburg Windpark
Verwaltungs-GmbH
Duisburg 40,00% 2022 24 0
Rheinfähre Köln-Langel/Hitdorf Köln 46,87% 2022 354 0
Rhein-Sieg Netz GmbH Siegburg 26,67% 2022 20.774 0
rhenag Rheinische Energie AG Köln 26,67% 2022 146.877 32.631
rhenagbau GmbH Köln 26,67% 2022
4.058 0
RVG Rheinauhafen Verw GmbH Köln 24,37% 2022 88 34
RVG Rheinauhafen Verwaltungsgesellschaft mbH Köln 24,37% 2022 88 34
Scheeps exploitatie Maatschaapij Arnhem B. V. Arnhem
(Niederlande)
31,24% 2022 527 50
Scheeps exploitatie Maatschaapij Nijmegen B. V. Nijmegen
(Niederlande)
31,24% 2022 721 56
Stadtwerke Düsseldorf AG Düsseldorf 20,00% 2022 643.447 156.859
Stadtwerke Leichlingen GmbH Leichlingen 39,20% 2022 6.582 1.326
Stadtwerke Lohmar GmbH & Co. KG Lohmar 39,20% 2022 12.476 1.387
Stadtwerke Lohmar Verwaltungs-GmbH Lohmar 39,20% 2022 32 2
Stadtwerke Pulheim GmbH Pulheim 39,20% 2022 2.870 370
Stadtwerke Sankt Augustin GmbH Sankt Augustin 36,00% 2022 13.570 938
Stadtwerke Troisdorf GmbH Troisdorf 32,00% 2022 42.038 10.229
Stromkontor Griesheim GmbH Frankfurt am Main 39,20% 2022 25 0
Stromkontor Netzgesellschaft mbH Bergisch Gladbach 39,20% 2022 185 0
Stromkontor Rostock Port GmbH Rostock 39,20% 2022 7.793 836
Stromnetz Bornheim GmbH & Co. KG Bornheim 39,20% 2022 6.983 230
Stromnetz Bornheim Verwaltungs GmbH Bornheim 39,20% k.A. k.A. k.A.
Stromnetz Pulheim GmbH & Co. KG Pulheim 29,36% 2021 2.542 523
125
Ver- und Entsorgung, Verkehr
Name des Unternehmens Sitz Anteil
am Kapital
letztes Geschäftsjahr,
für das der JA vorliegt
Eigenkapital
in Tsd. €
Ergebnis
in Tsd. €
Stromnetz Pulheim Verwaltung GmbH Pulheim 29,36% k.A. k.A. k.A.
Stromnetz24 GmbH Rostock 39,20% 2022 25 0
Wärmegesellschaft RHEIN-ERFT mbH Hürth 22,56%
2022 419 394
Wärmegesellschaft Wesseling GmbH Wesseling 22,65%
2022 372 22
Wärmekontor Rostock GmbH Rostock 39,20% 2022 1.291 585
Westerwald-Netz GmbH Betzdorf 26,67% 2022 9.875 0
Windpark Breitenbach GmbH Düsseldorf 20,00% 2021 3.668 -78
Windpark Fleetmark II GmbH & Co. KG Duisburg 25,70% 2022 15.758 2.877
Windpark Koßdorf II GmbH & Co.KG Duisburg 25,70% 2022 7.588 1.706
Windpark Staustein GmbH & Co.KG Duisburg 32,08% 2022 6.348 1.309
Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung
Name des Unternehmens Sitz Anteil
am Kapital
letztes Geschäftsjahr,
für das der JA vorliegt
Eigenkapital
in Tsd. €
Ergebnis
in Tsd. €
Köln 25,10% 2022 172 0Mediengründerzentrum NRW MGZ GmbH
126
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ ***
Gesamt 5.600.407.075 57.182.779 5.657.589.854
Dezernat-OB
01 - Amt der Oberbürgermeisterin 28.962.510 150.000 29.112.510
0101 - Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale Angelegenheiten 28.962.510 150.000 29.112.510
Es handelt sich hier um einmalige Projektkosten für die Durchführung eines Festivals
anläßlich der "European Conference on African Studies" (EACS), welche sich
coronabedingt auf das Jahr 2023 verschoben hat. 0 100.000 100.000
Es handelt sich hier um einmalige Projektkosten für die methodische Erprobung und
Evaluation eines Pilot-Bürgerrates (Maßnahme des politischen VN). Das Projekt kann erst
in 2023 stattfinden. 0 50.000 50.000
13 - Amt für Presse- und Öffentlichkeitsarbeit 6.361.107 35.000 6.396.107
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 6.361.107 35.000 6.396.107
Es handelt sich hier um einmalige Projektkosten für die Einführung eines
gesamtstädtischen Digital-Asset-Managements. Durch konkretisierte Anforderungen hat
sich das Projekt verzögert. 0 35.000 35.000
16 - Amt für Integration und Vielfalt 15.516.918 853.380 16.370.298
0504 - Freiwillige Sozialleistungen und Diversity 15.516.918 853.380 16.370.298
Das Projekt "Durchstarten in Ausbildung und Arbeit" verzögert sich. 0 585.121 585.121
Das Verwaltungsreformprojekt "Konzeption integrative Stadtgesellschaft" hat sich
verzögert. MEÜ 0 100.000 100.000 X
Die Maßnahme "Interkulturelle Öffnung der Verwaltung (externe Beratung)" (poli. VN 2022)
verzögert sich. 0 80.000 80.000
Die Umsetzung der Maßnahme "Teilhabe von Menschen mit Sinneseinschränkungen am
kommunalpolitischen Geschehen" (poli. VN 2022) hat sich verzögert.
0 55.871 55.871
Die Maßnahme "Erweiterung des Auftrags zum Antidiskriminierungsmonitoring und für
Schulungen zur Sensiblisierung von Mitarbeitenden in der Verwaltung im Umgang mit
Menschen mit Behinderungen" (poli. VN 2022) verzögert sich. 0 32.389 32.389
Übertragung von Aufwandsermächtigungen 2022 nach 2023 Anlage 8
Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
127
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ ***Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
Dezernatsbüros
Dezernatsbüros 23.568.743 535.316 24.104.059
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 17.403.275 85.316 17.488.591
Die Gründung der Kölner Schulbaugesellschaft mbH hat sich verzögert. 0 53.550 53.550
Die Umsetzung einer Prozessmanagementmaßnahme des Dezernates VI hat sich
verzögert. 0 28.000 28.000
Die graphische Aufbereitung der Dezernatsstrategie des Dezernates VI hat sich verzögert.
0 2.100 2.100
Die Beschaffung von Möbeln zur Erstausstattung des Dezernatbüros VIII hat sich aufgrund
von Lieferschwierigkeiten verzögert. 0 1.666 1.666
1501 - Wirtschaft und Tourismus 1.382.196 450.000 1.832.196
Die Umsetzung der Maßnahme "Förderung des plattformbasierten Einzelhandels" aus dem
politischen VN zum Hpl. 2022 hat sich verzögert. 0 250.000 250.000
Die Umsetzung der Maßnahme "Co-Working-Angebote und Inkubatoren für Gaming-
Unternehmen" aus dem politischen VN zum Hpl. 2022 hat sich verzögert. 0 100.000 100.000
Die Umsetzung der Maßnahme "Förderung des Wissenschaftsstandortes Köln" aus dem
politischen VN zum Hpl. 2022 hat sich verzögert. 0 50.000 50.000
Die Umsetzung der Maßnahme "Prozessbegleitung Frischezentrum" aus dem politischen
VN zum Hpl. 2022 hat sich verzögert. 0 50.000 50.000
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
128
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ ***Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
Dezernat-I
02 - Bürgerämter 26.679.656 154.307 26.833.963
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 12.159.882 71.996 12.231.878
Die Möbelbeschaffung für das Bürgeramt Mülheim hat sich aufgrund von
Lieferschwierigkeiten verzögert. 0 37.798 37.798
Der Umzug des Bezirksrathauses Rodenkirchen in ein zusätzliches Ausweichquartier hat
sich aufgrund von Lieferschwierigkeiten verzögert. MEÜ 0 34.199 34.199 X
0416 - Kulturförderung 754.634 36.000 790.634
Durch die anhaltende Corona-Pandemie konnten die in 2022 geplanten bezirklichen Schull-
und Veedelszöch nicht stattfinden. 0 20.000 20.000
Die Seniorensitzungen im Rathaussaal Porz sind aufgrund der Corona-Pandemie
verschoben worden. Für die nun in diesem Jahr stattfindenden Veranstaltungen sind keine
Mittel im Jahr 2023 eingeplant. 0 16.000 16.000
0504 - Freiwillige Sozialleistungen und Diversity 370.441 6.000 376.441
Die Bezirksvertretung Ehrenfeld hat im Dezember 2022 einen Zuschuss an das
Bürgerzentrum Ehrenfeld e.V. beschlossen. Aufgrund noch erforderlicher Abstimmungen
konnte der Zuschuss im Jahr 2022 nicht ausgezahlt werden. 0 6.000 6.000
0604 - Kinder- und Jugendarbeit 536.851 40.310 577.162
Die Errichtung eines Denkmals für Manfred Faber hat sich verzögert. MEÜ 0 40.310 40.310 X
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
129
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ ***Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
32 - Amt für öffentliche Ordnung 77.513.131 425.000 77.938.131
0201 - Allgemeine Sicherheit und Ordnung 35.153.031 325.000 35.478.031
Einige Digitalisierungsmaßnahmen haben sich zeitlich verzögert. MEÜ 0 145.000 145.000 X
Das Konzept zur Ersellung des "Masterplans Sicherheit" (Maßnahme des politischen VN)
konnte nicht mehr im Jahr 2022 erstellt werden. 0 100.000 100.000
Die Beschaffung von Bodycams für den Ordnungsdienst hat sich verzögert. Außerdem
wurden weniger Mitarbeitende eingestellt, was in 2023 nachgeholt werden soll, so dass
auch die Ausrüstungsgegenstände für diese erst in 2023 zu beschaffen sind.
0 80.000 80.000
0205 - Verkehrsüberwachung 35.874.678 100.000 35.974.678
Der Umzug des Verkehrsdienstes in die ehemaligen Räumlichkeiten des Ordnungsdienstes
hat sich verzögert. MEÜ 0 100.000 100.000 X
33 - Ausländeramt 36.813.416 60.000 36.873.416
0209 - Ausländerangelegenheiten 36.813.416 60.000 36.873.416
Die Umsetzung der Maßnahme "Weiterentwicklung der Ausländerbehörde zur
Willkommensbehörde (externe Konzeptvergabe)" (polit. VN 2022) hat sich verzögert.
0 60.000 60.000
34 - Bürgerdienste 58.366.176 10.554 58.376.730
0201 - Allgemeine Sicherheit und Ordnung 2.273.548 10.554 2.284.102
Die Ersatzbeschaffung von Mobilar des Außen- und Ermittlungsdienstes in Lindenthal und
Kalk hat sich aufgrund von Lieferschwierigkeiten verzögert. 0 10.554 10.554
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
130
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ ***Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
Dezernat-II
03 - Amt für Gleichstellung von Frauen und Männern 1.872.642 28.500 1.901.142
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 1.872.642 28.500 1.901.142
Die Beschlussfassung zur Durchführung des Teilzeitsymposiums erfolgte erst am
31.10.2022. Konzeption, Organisation und Durchführung dieser Veranstaltung war bis
Jahresende nicht umsetzbar. 0 25.000 25.000
Die Lieferung der Spenderboxen für Menstruationsartikel erfolgte anstatt in 2022 erst in
2023. 0 3.500 3.500
20 - Kämmerei 822.078.055 12.729.348 834.807.403
0108 - Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten 5.413.950 494.906 5.908.856
Bei Abschluss des Bauvorhabens kommt es zu zeitlichen Verzögerungen, so dass sich die
haushaltsmäßige Belastung in die Folgejahre verschiebt. 0 494.906 494.906
0110 - Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung 41.615.825 966.010 42.581.835
Verzögerungen im Start des Projektes Ablösung Cognos. Die Ablösung der bisher im
Einsatz befindlichen Software ist zur Sicherstellung der Betriebsfähigkeit zwingend
erforderlich. 0 392.700 392.700
Beim Projekt Anbindung Vorverfahren an PSCD konnte der Wissenstransfer nicht im
gewünschten Umfang erfolgen. Eine Umsetzung ist zwingend erforderlich, um den
Regelungen des Steuerrechts Rechnung zu tragen und Accessanwendungen abzulösen.
0 330.000 330.000
Beim Projekt zukunftsfähige Struktur im Rechnungswesen konnten Teilprojekte wegen
unvorhersehbarer und dadurch zusätzlichen entstandenen Aufgaben nicht abgeschlossen
werden. Die Beratungsleistung ist daher 2023 notwendig. 0 87.310 87.310
Der Projektverlauf zum Cash-Pooling hat sich verschoben bzw. verlängert,
demententsprechend wurden noch keine Mittel ausgezahlt. 0 56.000 56.000
Für das Projekt Einführung elektronisches Eingangsbuch konnten aufgrund von Vakanzen
die vorgesehenen Maßnahmen für 2022 noch nicht begonnen bzw. abgeschlossen werden.
0 50.000 50.000
Um Beraterhonorare zu reduzieren wurde im SAP Bereich eine Schulungsoffensive
gestartet, um die Mitarbeitenden in die Lage zu versetzen, eigenständig den Betrieb und
die Weiterentwicklung der im Einsatz befindlichen SAP Finanzmodule zu gewährleisten.
0 50.000 50.000
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
131
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ ***Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
1601 - Allgemeine Finanzwirtschaft 563.251.310 11.268.432 574.519.742
In 2022 kam es zu nicht vorhersehbaren höheren Steuereinnahmen, die indirekt die Höhe
der zu zahlenden Umlage an den Landschaftsverband Rheinland in 2023 beeinflussen. Die
höheren Aufwendungen können nicht mit Mitteln aus 2023 kompensiert werden.
0 11.268.432 11.268.432
21 - Steueramt 15.212.153 454.000 15.666.153
0109 - Veranlagung gemeindl. Abgaben 15.212.153 454.000 15.666.153
Im Rahmen der Budgetverhandlungen zum Haushaltsplan 2022 wurden Mittel für die
Renovierung zugesetzt. Die Renovierungsmaßnahmen verzögern sich. 0 454.000 454.000
30 - Amt für Recht, Vergabe und Versicherungen 19.495.973 462.467 19.958.440
0107 - Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten 19.495.973 462.467 19.958.440
Die Einführung der Software c-Vergabe hat sich auch in 2022 verzögert. Zur Finanzierung
erforderlicher Programmierungen sowie externer Schulungen in 2023 ist eine teilweise
erneute Ermächtigungsübertragung erforderlich. MEÜ 0 314.907 314.907 X
Wegen Verzögerungen bei der Vergabe für die Beschaffung einer Kanzleisoftware sind
Ermächtigungsübertragungen von 2022 nach 2023 zur Finanzierung des Projektes
erforderlich. 0 147.560 147.560
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
132
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ ***Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
Dezernat-III
69 - Amt für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau 109.711.454 50.000 109.761.454
1202 - Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV 99.572.712 50.000 99.622.712
Die Umsetzung der Maßnahme "Attraktivere Gestaltung von Tunneln und Brücken" (pol. VN
2022) verzögert sich. 0 50.000 50.000
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
133
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ ***Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
Dezernat-IV
40 - Amt für Schulentwicklung 521.447.741 748.432 522.196.172
0301 - Schulträgeraufgaben 507.463.003 528.000 507.991.003
Die Mittel werden für das Verwaltungsreformprojekt "Programmierung und Beschaffung
einer Schulverwaltungssoftware" benötigt. 0 500.000 500.000
Die Mittel werden für die Programmierung der Stellenplandatei "Schuk" benötigt. 0 28.000 28.000
0604 - Kinder- und Jugendarbeit 12.865.408 220.432 13.085.839
Die Mittel werden für die Umsetzung der Anpassung der Zuschüsse an freie Träger der
Schulsozialarbeit an Grundschulen benötigt. MEÜ 0 220.432 220.432 X
403 - Rheinische Musikschule 9.790.029 26.436 9.816.465
0415 - Rheinische Musikschule 9.790.029 26.436 9.816.465
Die Mittel werden für Mietkosten benötigt, die i.Z.m. den Umzügen Regionalschule
Ehrenfeld und Verwaltung der Rheinischen Musikschule in das Gebäude Köln-Vogelsang
entstehen. 0 26.436 26.436
51 - Amt für Kinder, Jugend und Familie 1.043.784.036 272.215 1.044.056.251
0604 - Kinder- und Jugendarbeit 41.876.730 272.215 42.148.945
Restmittel aus dem polit. VN 2018 für die Schülerferienfreizeitkarte sollen in 2023 nach
Abklingen der Corona-Pandemie Kindern und Jugendlichen in den Sommerferien eine
erweiterte Freizeitgestaltung ermöglichen. MEÜ 0 235.304 235.304 X
Restübertragung von im polit. VN 2022 zugesetzten Mitteln für die Konzeptionierung eines
Jugendzentrums mit Gaming-Schwerpunkt. Die Maßnahme ist noch nicht abgeschlossen.
0 36.911 36.911
5111 - Kinder- u. Jugendpädagog. Einrichtung d.Stadt Köln 26.656.637 350.000 27.006.637
0601 - Kinder- und jugendpädagogische Einrichtung 26.656.637 350.000 27.006.637
Zur Restabwicklung der Maßnahme Generalsanierung Brück werden die Mittel übertragen.
MEÜ 0 350.000 350.000 X
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
134
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ ***Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
52 - Sportamt 34.029.539 534.269 34.563.808
0801 - Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten 34.029.539 534.269 34.563.808
Die Umsetzung der Maßnahme "Belagserneuerung" (pol. VN 2022) hat sich verzögert.
0 300.000 300.000
Die Umsetzung der Maßnahme "Qualifizierungsverfahren Jean-Löring-Sportpark (Parkstadt
Süd)" hat sich verzögert. 0 234.269 234.269
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
135
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ ***Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
Dezernat-V
50 - Amt für Soziales und Senioren 1.296.175.352 4.460.036 1.300.635.388
0501 - Leistungen nach dem SGB XII 460.428.755 50.000 460.478.755
Die Umsetzung der Maßnahme "Infokampagne zur Prävention von Altersarmut
(Grundsicherung)" (pol. VN 2022) verzögert sich. 0 50.000 50.000
0507 - Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentren 14.102.197 4.360.036 18.462.233
Die Sanierungsarbeiten an Bürgerhäusern u. -zentren sollen 2023 fortgesetzt werden. Die
Mittel werden zur Fortsetzung der Maßnahmen benötigt. 0 4.360.036 4.360.036
1005 - Leistungen zur Vermeidung von Obdachlosigkeit 42.070.492 50.000 42.120.492
Die Umsetzung der Maßnahme "Infokampagne zum präventiven Wohnraumschutz" (pol VN
2022) verzögert sich. 0 50.000 50.000
53 - Gesundheitsamt 49.082.879 500.000 49.582.879
0701 - Gesundheitsdienste 49.082.879 500.000 49.582.879
Die Mittel dienen der Fortführung der Bekämpfung der Corona-Pandemie. 0 500.000 500.000
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
136
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ ***Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
Dezernat-VI
61 - Stadtplanungsamt 17.905.108 1.180.000 19.085.108
0901 - Stadtplanung 17.905.108 1.180.000 19.085.108
Die Umsetzung von Maßnahmen im Rahmen der Parkstadt Süd verzögert sich. 0 1.000.000 1.000.000
Die Umsetzung der Maßnahme "Optimierung der Abläufe der Bauleitplanung im
Stadtplanungsamt (externe Begleitung)" verzögert sich (politischer Veränderungsnachweis
2022). 0 180.000 180.000
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
137
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ ***Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
Dezernat-VII
41 - Kulturamt 20.006.867 1.483.500 21.490.367
0416 - Kulturförderung 20.006.867 1.483.500 21.490.367
Die Umsetzung der Maßnahme "Theater der Keller" (Kulturförderabgabe 2021) verzögert
sich weiter, da der bisher geplante Standort nicht weiterverfolgt werden konnte.
Verhandlungen über einen neuen Standort laufen bereits. MEÜ 0 300.000 300.000 X
Die Umsetzung der Maßnahme "Theater der Keller" (Kulturförderabgabe 2020) verzögert
sich weiter, da der bisher geplante Standort nicht weiterverfolgt werden konnte.
Verhandlungen über einen neuen Standort laufen bereits. MEÜ 0 300.000 300.000 X
Die Umsetzung der Maßnahme "Projektförderung Musik" (pol. VN 2022-Fördermittel freie
Musik) verzögert sich. 0 150.000 150.000
Diese Mittel aus der Kulturförderabgabe wurden im Haushaltsjahr 2020 zugesetzt. Die
Umsetzung der Maßnahme "Zamus" hat sich auf Grund von umfangreichen
Abstimmungsmaßnahmen weiter verzögert. MEÜ 0 150.000 150.000 X
Diese Mittel aus der Kulturförderabgabe wurden im Haushaltsjahr 2019 zugesetzt. Die
Umsetzung der Maßnahme "Stadtgarten" verzögert sich weiter, da umfangreiche
Abstimmungen und Planungen stattfinden. MEÜ 0 150.000 150.000 X
Die Umsetzung der Maßnahme "Umzug und Herrichtung der Räumlichkeiten Theater der
Keller" verzögert sich weiter, da der bisher geplante Standort nicht weiterverfolgt werden
konnte. Verhandlungen über einen neuen Standort laufen bereits. MEÜ
0 120.000 120.000 X
Die Umsetzung der Maßnahme "Kunst im öffentlichen Raum/Cumulus" (pol. VN 2022)
verzögert sich. 0 100.000 100.000
Die Durchführung einer Planungswerkstatt zur Entwicklung eines Konzeptes zur
Implementierung von Kultur und Gedenken am Weidmarkt "Maßnahme K3" aus der
Kulturentwicklungsplanung verzögert sich. 0 73.000 73.000
Die Umsetzung der Maßnahme "Handlungskonzept - Kreativräume in der Stadtentwicklung"
des Kulturraummanagements aus Mitteln der Kulturentwicklungsplanung verzögert sich.
0 50.000 50.000
Die Umsetzung der Maßnahme "Leitbild kulturelle Teilhabe" aus der
Kulturentwicklungsplanung verzögert sich. 0 50.000 50.000
Die Umsetzung zur Einrichtung der Maßnahme "Arbeitskreis Gedächtnis der Stadt" aus der
Kulturentwicklungsplanung verzögert sich. 0 40.500 40.500
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
138
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ ***Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
44 - Historisches Archiv 16.977.817 670.354 17.648.171
0412 - Historisches Archiv 16.977.817 670.354 17.648.171
Es kommt zu Verzögerungen in den 2022 vertraglich eingegangenen Projekte der "Digitalen
Rekonstruktion Kölner Fragmente" und der "Softwareunterstützten Formierung Kölner
Fragmente". 0 285.111 285.111
Die Umsetzung von Updates und Wartungen im Rahmes des
Restaurierugsdokumentationsmoduls (RDM) verzögert sich. 0 238.612 238.612
Für eine Personalkostenerstattung, die im Jahr 2023 erfolgt, müssen Mittel übertragen
werden. 0 116.631 116.631
Für die Bewachung des Neubaus ist die Veranschlagung der Mittel nicht auskömmlich.
0 30.000 30.000
450 - Referat für Museumsangelegenheiten 7.336.691 3.183.709 10.520.400
0401 - Museumsreferat 7.336.691 3.183.709 10.520.400
Die Umsetzung der Maßnahme "BeleuchtungVerdunkelung MAKK" verzögert sich. MEÜ
0 1.180.000 1.180.000 X
Die Umsetzung der Maßnahmen zur Digitalisierung der Infrastruktur der Museen verzögert
sich. 0 853.625 853.625
Die Beschlussfassung und Umsetzung mehrerer Maßnahmen, u.a. die Erneuerung der
Schließanlage und LED-Beleuchtung im Museum Ludwig, verzögern sich. 0 850.084 850.084
Die Umsetzung der Maßnahme "Ausbau des digitalen Ticketings von Kunst- und
Kultureinrichtungen" verzögert sich. 0 300.000 300.000
4512 - Römisch-Germanisches Museum 7.221.174 863.581 8.084.754
0403 - Römisch-Germanisches Museum 4.457.434 172.592 4.630.026
Die Umsetzung der Maßnahme Instandhaltung Gebäude RGM verzögert sich. 0 172.592 172.592
1002 - Denkmalpflege 2.763.739 690.989 3.454.728
Die Umsetzung der Maßnahme Instandsetzung Römerturm verzögert sich. 0 379.490 379.490
Die Umsetzung der Maßnahme "römische Stadtmauer am Mühlenbach" verzögert sich.
0 250.000 250.000
Die Rückzahlung der nicht verausgabten Zuweisung des Landes aus dem
Denkmalförderprogramm 2021 verzögert sich. MEÜ 0 61.499 61.499 X
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
139
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ ***Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
4518 - Kölnisches Stadtmuseum 4.699.880 3.666.565 8.366.445
0408 - Kölnisches Stadtmuseum 4.699.880 3.666.565 8.366.445
Die Herrichtung des Interims "Modehaus Sauer" verzögert sich. MEÜ 0 2.586.730 2.586.730 X
Die Auszahlung der beiden Zuschüsse für den Sachsenturm verzögerte sich aufgrund von
fehlender Baugenehmigungen für die Vereine. MEÜ 0 500.000 500.000 X
Die Rechnungsstellung für Energie und Nebenkosten für 2022 für das Interim verzögert
sich. 0 250.000 250.000
Die Umsetzung der SoA "200 Jahre Kölner Karneval" sowie des "Kölner Geschichtspfads"
verzögern sich. Teilw. MEÜ 0 162.275 162.275 X
Die Umsetzung der Sonderausstellung in Form eines Online Games verzögert sich. 0 80.000 80.000
Die Maßnahmen zur Barrierefreiheit und zur Sicherung der Archivräume verzögern sich.
0 46.462 46.462
Der Auszug aus dem Zeughaus verzögert sich voraussichtlich bis Mitte 2023. 0 41.098 41.098
4523 - Kunst- und Museumsbibliothek / Rheinisches Bildarc 3.245.534 104.714 3.350.248
0409 - Kunst- und Museumsbibliothek / Rheinisches Bildarchiv 3.245.534 104.714 3.350.248
Der Umzug der Kunst- und Museumsbibliothek verschiebt sicht. MEÜ 0 104.714 104.714 X
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
140
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ ***Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
Dezernat-VIII
23 - Amt für Liegenschaften, Vermessung und Kataster 42.894.910 5.373.348 48.268.258
0108 - Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten 22.919.699 5.373.348 28.293.047
Notwendige Sanierungsarbeiten an Parkhäusern und Tiefgaragen haben sich verzögert.
0 2.000.000 2.000.000
Mit der Umsetzung der Maßnahme Bahnhof Belvedere wurde bereits begonnen. Weitere
Arbeiten werden in 2023 durchgeführt. MEÜ 0 1.111.348 1.111.348 X
Zur Umsetzung der Sanierungsmaßnahme Brücker Mauspfad 642 ist eine Übertragung
vorhandener Restmittel erforderllich. 0 850.000 850.000
In 2023 werden verschiedene Freistellungsmaßnahmen erforderlich. Größere Maßnahmen
sind hier insbesondere vorgesehen für: Derichsweg 23, Schlagbaumsweg 235, Wahner
Str./ Houndainer Str., Mülheimer Ring 15. 0 500.000 500.000
Die Umsetzung der Projeke Ulrich-Haberland-Haus, Otto & Langen Quartier, In den Reihen
16, Hallen Kalk aus dem politischen VN haben sich verzögert. MEÜ 0 450.000 450.000 X
Auf dem Aurelisgelände müssen weitere Grundstücke freigestellt werden. 0 200.000 200.000
Die Fassadensanierung Rolshover Str. hat sich verzögert. 0 150.000 150.000
Die Machbarkeitsstudie Fahrradparken (Maßnahme aus dem politischen VN) konnte nicht
mehr im Jahr 2022 durchgeführt werden. 0 70.000 70.000
Die Fassadensanierung der Severinstorburg wurde durchgeführt, aber die
Schlussrechnung steht noch aus. 0 42.000 42.000
236 - Marktwesen 9.517.726 79.565 9.597.292
0203 - Märkte 9.517.726 79.565 9.597.292
Diese Mittel aus der Kulturförderabgabe wurden im Haushaltsplan 2020/2021 zugesetzt.
Die Umsetzung der Maßnahmen der Revitalisierung der Wochenmärkte bzw. die
Entwicklung neuer Marktformate haben sich verzögert. MEÜ 0 70.000 70.000 X
Auf dem Großmarkt werden noch weitere Sanierungsarbeiten notwendig, aufgrund der
Verlängerung des Betriebes. 0 9.565 9.565
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
141
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ ***Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
57 - Umwelt- und Verbraucherschutzamt 44.209.279 917.952 45.127.231
1401 - Umweltordnung, -vorsorge 26.236.236 917.952 27.154.188
Die Umsetzung der Maßnahme Klimafolgeanpassung (politischer VN 2022) verzögert sich.
0 500.000 500.000
Der Zuschuss an den Caritasverband zur Fortführung des Stromsparchecks für private
Haushalte wird in 2023 benötigt. 0 242.952 242.952
Die Maßnahme Hallo Nachbar, Dankeschön verzögerte sich. Die Finanzmittel aus dem pol.
VN 2020/2021 werden letztmalig übertragen. 0 125.000 125.000
Die Umsetzung der Maßnahme Konzeptionierung eines Klimafonds (politischer VN 2022)
verzögert sich. 0 50.000 50.000
67 - Amt für Landschaftspflege und Grünflächen 95.256.753 14.665.232 109.921.985
1301 - Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen 70.060.477 13.846.896 83.907.373
Korrespondierender Festwertaufwand zur Fortführung diverser begonnener investiver
Maßnahmen im Grünvermögen, die sich verzögern 0 1.980.070 1.980.070
Umsetzung der im Stadtverschönerungsprogramm der Bezirke beschlossenen, verzögerten
Maßnahmen aus Mittelbereitstellung im Polit. VN (Mehrfachübertragung 721.641,29 €).
MEÜ 0 1.782.464 1.782.464 X
Die Baumaßnahme der Gebäudewirtschaft Neubau eines Brunnens am Neumarkt
verzögert sich aufgrund von Problemen im Submissionsverfahren (Mehrfachübertragung
710.000 €). MEÜ 0 1.451.000 1.451.000 X
Korrespondierender Festwertaufwand für die Fortführung begonnener investiver
Maßnahmen im Grünvermögen, die sich verzögern; hier: Ersatzpflanzungen von
Straßenbäumen (Polit. VN) 0 1.432.900 1.432.900
Korrespondierender Festwertaufwand für die Fortführung begonnener investiver
Maßnahmen im Grünvermögen, die sich verzögern; hier: Stadtgrün Naturnah/Artenreiche
Wiesen (Polit. VN) 0 1.060.889 1.060.889
Korrespondierender Festwertaufwand für die Fortführung begonnener investiver
Maßnahmen im Grünvermögen, die sich verzögern; hier: Fördermaßnahme Wasser muss
zum Baum 0 1.053.879 1.053.879
Korrespondierender Festwertaufwand für die Fortführung begonnener investiver
Maßnahmen im Grünvermögen, die sich verzögern; hier: Grünzug Chorweiler-Nord 0 905.000 905.000
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
142
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ ***Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
1301 - Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, ErholungsanlagenKorrespondierender Festwertaufwand für die Fortführung begonnener investiver
Maßnahmen im Grünvermögen, die sich verzögern; hier: Städtebaufördermaßnahme ISEK
Porz-Mitte Glashüttenstraße 0 843.798 843.798
Korrespondierender Festwertaufwand für begonnene investive Maßnahmen im
Grünvermögen, die sich verzögern; hier: Abwicklung beschlossener Maßnahmen im
Stadtverschönerungsprogramm der Bezirke (Polit. VN) 0 651.897 651.897
Korrespondierender Festwertaufwand für die Fortführung begonnener investiver
Maßnahmen im Grünvermögen, die sich verzögern; hier: Integration der archäologischen
Funde Rheinboulevard 0 428.149 428.149
Korrespondierender Festwertaufwand für die Fortführung begonnener investiver
Maßnahmen im Grünvermögen, die sich verzögern; hier: Hecken und Säume (Polit. VN)
0 358.070 358.070
Die Installation weiterer Trinkbrunnen (Mittelbereitstellung Polit. VN 2022) verzögert sich
aufgrund umfangreichen Abstimmungsbedarfs (z.B. Standortprüfung auf Realisierbarkeit)
und wird in 2023 den Gremien zur Beschlussfassung vorgelegt. 0 324.000 324.000
Korrespondierender Festwertaufwand für die Fortführung begonnener investiver
Maßnahmen im Grünvermögen, die sich verzögern; hier: Ersatzpflanzungen in
Grünanlagen (Polit. VN) 0 220.654 220.654
Die Umsetzung der Verkehrssicherungsmaßnahme Sanierung der Spielplatzumzäunung
Quentelstraße verzögert sich aufgrund denkmalschutzrechtlichen Abstimmungsbedarfs.
0 200.000 200.000
Die Mittel des Leitprojektes Köln Aufräumen des Dezernats Klima, Umwelt, Grün und
Liegenschaften werden für die vom Rat beschlossene Weiterführung der Zwischennutzung
Ebertplatz benötigt. 0 184.256 184.256
Korrespondierender Festwertaufwand für die Fortführung begonnener investiver
Maßnahmen im Grünvermögen, die sich verzögern; hier: Fördermaßnahme EFRE REACT-
EU Artenreiche Wiesen 0 174.778 174.778
Die Umsetzung der Brunnensanierungen verzögert sich aufgrund umfangreichen
verwaltungsinternen Abstimmungsbedarfs. MEÜ 0 140.999 140.999 X
Die Grundlagenermittlung für ein neues Naturschutzgebiet (Polit. VN 2022) wird nach
Beschlussfassung vom 24.11.2022 in 2023 umgesetzt. 0 100.000 100.000
Die Pflege der Naturschutzgebiete (Mittelbereitstellung Polit. VN 2022) erfolgt in
Abhängigkeit der Vegetationsperioden und verlagert sich teilweise nach 2023. 0 86.869 86.869
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
143
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ ***Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
1301 - Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, ErholungsanlagenDie Ausweitung der Gartenlabore (Mittelbereitstellung Polit. VN 2022) erfolgt in
Abhängigkeit der Vegetationsperioden und verlagert sich teilweise nach 2023. 0 80.000 80.000
Die Mittelverwendung für Gesamtstrategie Biodiversität/ Stadtgrün naturnah (Polit. VN
2022) verzögert sich aufgrund Planungsbedarfs und wird in Kürze zur Beschlussfassung
vorgelegt. 0 80.000 80.000
Korrespondierender Festwertaufwand für die Fortführung begonnener investiver
Maßnahmen im Grünvermögen, die sich verzögern; hier: Ersatzpflanzungen aus städtischer
Ausgleichsverpflichtung nach Baumschutzsatzung 0 75.022 75.022
Korrespondierender Festwertaufwand für die Fortführung begonnener investiver
Maßnahmen im Grünvermögen, die sich verzögern; hier: Kleingewässer (Polit. VN) 0 74.201 74.201
Korrespondierender Festwertaufwand für die Fortführung begonnener investiver
Maßnahmen im Grünvermögen, die sich verzögern; hier: Gartenlabor (Polit. VN) 0 70.000 70.000
Die Öffentlichsarbeit Innerer Grüngürtel Parkstadt Süd wird in 2023 fortgeführt. MEÜ 0 58.000 58.000 X
Die Mittelbereitstellung für Entsiegelungskataster (Polit. VN 2022) ergänzt die Maßnahme
Aus grauer wird grüne Infrastruktur, die sich aufgrund erheblichen Abstimmungsbedarfes
verzögert. 0 30.000 30.000
1303 - Friedhöfe und Krematorium 24.816.837 818.336 25.635.173
Korrespondierende Festwertaufwandsermächtigung für begonnene Investivmaßnahmen im
als Festwert aktivierten Grünvermögen der Friedhöfe. 0 626.339 626.339
Für das Projekt "Kulturraum Kölner Friedhöfe" sind im Politischen VN zum HPL 2022 Mittel
bereitgestellt worden. Die Umsetzung der Maßnahme hat sich verzögert. 0 121.207 121.207
Bereits im Jahr 2022 beauftragte Arbeiten im Rahmen der verkehrssichernden Maßnahmen
an denkmalgeschützten Grabanalgen können erst 2023 durchgeführt werden.
0 70.790 70.790
VIII/3 - Eigenbetriebsähnl. Einrichtung AWB 5.523.257 250.000 5.773.257
1101 - Ver- und Entsorgung 5.523.257 250.000 5.773.257
Die Maßnahme Masterplan Sauberkeit verzögert sich. 0 250.000 250.000
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
144
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ ***Dezernat/Amt/Teilplan/Erläuterung
Dezernat-IX
12 - Amt für Informationsverarbeitung 78.179.573 1.745.000 79.924.573
0104 - IT- und Kommunikationsdienste 78.153.558 1.745.000 79.898.558
Für diverse Digitalisierungsmaßnahmen (digitaler Zwilling, Schul-IT etc.) sind durch den
Beschluss des Finanzauschusses (AN/2094/2021) zum HPL-Entwurf 2022 Mittel
bereitgestellt worden. Die Umsetzung der Maßnahmen hat sich verzögert. 0 1.000.000 1.000.000
In 2022 konnten Digitalisierungsmaßnahmen von diversen Dienststellen, nicht
vollumfänglich durchgeführt werden. Die geplanten Projekte (u.a. Ausbau Personalkiosk,
Bewerbermanagement etc) sollen 2023 fortgeführt werden. 0 400.000 400.000
Die Entwicklungsarbeiten im Rahmen der Einführung und Erweiterung der stadtweit
genutzten Projektmanagement-Software "cProject" haben sich ebenso wie diverse
Digitalisierungsmaßnahmen (z.B. Digitalisierung Friedhofspläne) verzögert. 0 345.000 345.000
15 - Amt für Stadtentwicklung und Statistik 17.931.058 160.000 18.091.058
0210 - Statistik und Informationsmanagement 3.463.946 100.000 3.563.946
Im Zuge des Vergabeverfahrens zur Strukturdatenerhebung ist abzusehen, dass die
Rabattierung der Portogebühren für Umfragebögen geringer ausfällt. Der Mehrbedarf ist
aus dem Budget 2023 nicht finanzierbar. 0 100.000 100.000
0902 - Stadtentwicklung 14.467.112 60.000 14.527.112
Aus dem Programm Starke Veedel - Starkes Köln stehen für beantragte Zuschüsse noch
Schlussverwendungsnachweise aus. Diese werden in 2023 erwartet und ziehen zusätzliche
Zuschüsse in noch unbekannter Höhe nach sich. 0 60.000 60.000
* nur ordentliche Aufwendungen
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrjährige Ermächtigungsübertragung
145
Übertragung von investiven Auszahlungsermächtigungen 2022 nach 2023
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ
***
Gesamtergebnis 1.016.393.135 € 295.634.944 € 1.312.028.078 €
Dezernat-I 45.186.746 € 14.002.033 € 59.188.779 €
02 - Bürgerämter 894.721 € 258.003 € 1.152.724 €
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 214.450 € 129.256 € 343.706 €
0000-0111-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Diverse Beschaffungen zur digitalen Ausstattung der Sitzungssääle in den Bezirksrathäusern haben sich
verzögert. Eine Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2023 keine Mittel in ausreichender
Höhe zur Verfügung stehen. tlw. MEÜ 99.950 € 104.256 € 204.206 € X
Diverse Beschaffungen für die Ausstattung des Sitzungssaales im Bezirksrathaus Rodenkirchen haben sich
verzögert. Eine Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2023 keine Mittel in ausreichender
Höhe zur Verfügung stehen. MEÜ 5.000 € 25.000 € 30.000 € X
0416 - Kulturförderung 32.000 € 70.000 € 102.000 €
0272-0416-0-0200 - Erwerb von Vermögensgegenständen
Diverse Beschaffungen für die Optimierung des Theaterbetriebes im Rathaussaal Porz haben sich durch
Lieferengpässe verzögert. Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2023 keine Mittel in
ausreichender Höhe zur Verfügung stehen. 32.000 € 70.000 € 102.000 €
0602 - Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz 41.500 € 58.747 € 100.247 €
0000-0602-0-0002 - Erwerb v. Vermögensg. DV
Die Beschaffung von Posteingangsscanner für die Elterngeldstelle hat sich verzögert. Die
Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2023 keine Mittel in ausreichender Höhe zur
Verfügung stehen. MEÜ 36.500 € 58.747 € 95.247 € X
1000 - Zentrale Dienste 143.000 € 71.000 € 214.000 €
0106 - Zentrale Dienstleistungen 143.000 € 71.000 € 214.000 €
0000-0106-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Aufgrund von Verzögerungen im Lieferprozess konnte die Beschaffung eines Elektro-Fahrzeugs für den
Postservice nicht abgewickelt werden. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2023 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen. 143.000 € 71.000 € 214.000 €
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
146
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
32 - Amt für öffentliche Ordnung 3.944.681 € 2.932.030 € 6.876.711 €
0201 - Allgemeine Sicherheit und Ordnung 1.777.751 € 1.814.575 € 3.592.326 €
0000-0201-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Aufgrund von Verzögerungen konnten Beschaffungen (z. B. Bodycams für den Ordnungsdienst, Dienstplan-
Software, Software im Zus. mit dem Landeshundegesetz, Hardware, Transporter das für Fundbüro) nicht
(vollständig) abgewickelt werden. 535.521 € 250.000 € 785.521 €
0000-0201-0-0100 - Beschaffung KFZ Ordnungsdienst
Die vom Rat am 09.11.2021 beschlossenen KFZ-Beschaffungen konnten aufgrund von Lieferengpässen
nicht komplett im Jahr 2022 erfolgen. Teilweise MEÜ 1.042.230 € 1.224.575 € 2.266.805 € X
3200-0201-0-0200 - Beschaffungen Leitstelle Digitalisierung
Die Fertigstellung der Leitstelle hat sich zeitlich verzögert, so dass die Mittel im Jahr 2023 benötigt werden.
0 € 40.000 € 40.000 €
3200-0201-0-1000 - Masterplan Sicherheit
Durch Verzögerungen bei der Erstellung des zugrundeliegenden Konzeptes für den Masterplan Sicherheit
verschiebt sich die Maßnahme in das Jahr 2023. 0 € 300.000 € 300.000 €
0202 - Gewerbewesen 60.060 € 6.500 € 66.560 €
0000-0202-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Aufgrund zeitlicher Verzögerungen bei der Auslieferung von Monitoren werden die Mittel benötigt, um bereits
in 2022 eingeleitete Beschaffungen finanzieren zu können. 60.060 € 6.500 € 66.560 €
0205 - Verkehrsüberwachung 2.066.120 € 1.110.955 € 3.177.075 €
0000-0205-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Mittelübertragung aufgrund von Verzögerungen bei der Beschaffung von Geschwindigkeitsanzeigetafeln, im
Zusammenhang mit der Videoüberwachung eines Parkhauses sowie für die Hardwarebeschaffung in Folge
einer Softwareumstellung. 240.120 € 115.000 € 355.120 €
Für drei Standorte konnte die geplante Errichtung/der Austausch von Geschwindigkeitsmessanlagen im Jahr
2022 nicht erfolgen. Die für 2023 vorgesehenen Mittel sind für andere Standorte eingeplant, so dass eine
Übertragung der Mittel erforderlich ist. 533.000 € 230.000 € 763.000 €
0000-0205-0-0100 - Beschaffung KFZ Verkehrsdienst
Aufgrund von Lieferschwierigkeiten konnten nicht alle Fahrzeuge bestellt und geliefert werden, so dass eine
Übertragung der Mittel erforderlich ist. Teilweise MEÜ 504.000 € 384.433 € 888.433 € X
3200-0205-0-0300 - Beschaffungen für Geschwindigkeitsmesste
Aufgrund von Lieferschwierigkeiten sowie wegen nicht fertiggestellter Baumaßnahmen konnten diverse
Geschwindigkeitsmessanlagen für Blitzerstandorte nicht geliefert/bestellt werden. Die Inbetriebnahmen der
Standorte sind in 2023 geplant. Teilweise MEÜ 187.000 € 381.522 € 568.522 € X
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
147
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
33 - Ausländeramt 925.000 € 350.000 € 1.275.000 €
0209 - Ausländerangelegenheiten 925.000 € 350.000 € 1.275.000 €
0000-0209-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Aufgrund von Verzögerungen konnten Beschaffungen (z.B. Einsatzplanungs- und Kommunikationssoftware,
Einrichtung einer Schnittstelle des Programms "OK.Visa/DMS", Hardware, mobile Endgeräte) nicht wie
geplant abgewickelt werden. 545.000 € 350.000 € 895.000 €
34 - Bürgerdienste 1.938.290 € 555.000 € 2.493.290 €
0106 - Zentrale Dienstleistungen 295.000 € 120.000 € 415.000 €
3400-0106-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Das Upgrade für die neue Software des Bürgertelefons hat sich verzögert. Eine Ermächtigungsübertragung
ist erforderlich, da im Jahr 2023 keine Mittel in ausreichender Höhe zur Verfügung stehen.
165.000 € 120.000 € 285.000 €
0201 - Allgemeine Sicherheit und Ordnung 30.000 € 100.000 € 130.000 €
3400-0201-0-0001 - Beschaffung bewegli. Anlagevermögens
Die Beschaffung einer Fachsoftware zur Digitalisierung der Fallbearbeitung des Außen- und
Ermittlungsdienstes hat sich verzögert. Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2023
keine Mittel in ausreichender Höhe zur Verfügung stehen. 30.000 € 100.000 € 130.000 €
0204 - Verkehrs- u. Kfz.-Wesen 136.750 € 95.000 € 231.750 €
3400-0204-0-0002 - Besch.bewegli.Anlageverm.Zulassungstelle
Aufgrund von Lieferengpässen konnte der Hardwareaustausch im Zuge der Windows 10-Migration, die
Beschaffung von Touchscreen-Terminals sowie die Neumöblierung der Zulassungsstelle nicht erfolgen.
136.750 € 95.000 € 231.750 €
0207 - Einwohnerangelegenheiten 679.540 € 170.000 € 849.540 €
3400-0207-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Diverse Beschaffungen im Rahmen des Projektes "Kundenzentren der Zukunft" sowie der Hardware-
Austausch im Zuge der Windows 10-Migration haben sich verzögert. tlw. MEÜ 397.000 € 170.000 € 567.000 € X
0208 - Personenstandswesen 114.000 € 70.000 € 184.000 €
3400-0208-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die Einführung der neuen Software Orchestra für die Anrufanlage und die Online-Terminvereinbarung hat
sich ebenso wie die Beschaffung von neuen Möbeln für das Standesamt verzögert. MEÜ
114.000 € 70.000 € 184.000 € X
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
148
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
37 - Berufsfeuerwehr, Amt für Feuerschutz, Rettungsdienst 36.616.054 € 9.833.000 € 46.449.054 €
0212 - Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst 36.616.054 € 9.833.000 € 46.449.054 €
3701-0212-0-0100 - Kraftfahrzeuge
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur
Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2023 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen.
7.567.000 € 1.200.000 € 8.767.000 €
3701-0212-0-0400 - Wachalarm
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur
Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2023 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen.
750.000 € 853.000 € 1.603.000 €
3701-0212-0-0700 - Leitstellenrechner
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur
Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2023 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen.
700.000 € 3.500.000 € 4.200.000 €
3701-0212-1-5200 - Neubau FW 10
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur
Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2023 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen.
0 € 1.390.000 € 1.390.000 €
3702-0212-0-0300 - Sirenenanlage
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur
Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2023 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen.
0 € 530.000 € 530.000 €
3703-0212-0-0400 - Mobidat
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur
Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2023 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen.
0 € 1.180.000 € 1.180.000 €
3703-0212-0-0600 - Telenotarzt
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur
Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2023 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen.
0 € 1.170.000 € 1.170.000 €
3703-0212-8-1000 - Neubau RTH-Station
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur
Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2023 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen.
0 € 10.000 € 10.000 €
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
149
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
Dezernat-I 5.000 € 3.000 € 8.000 €
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 5.000 € 3.000 € 8.000 €
0000-0111-0-1000 - Dez. I Beschaffung bewegliches AV
Die Beschaffung der Arbeitsplatzausstattung für den Datenschutzbeauftragten und seine Mitarbeitenden hat
sich verzögert. Eine Ermächtigungsübertragung ist notwendig, da im Jahr 2023 keine Mittel in ausreichender
Höhe zur Verfügung stehen. 5.000 € 3.000 € 8.000 €
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
150
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
Dezernat-II 385.959.477 € 206.177.350 € 592.136.827 €
20 - Kämmerei 385.292.637 € 205.333.048 € 590.625.685 €
0110 - Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung 3.759.869 € 2.127.591 € 5.887.460 €
0000-0110-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die Einführung von Software für den Gesamtabschluss, einer Zahlstellenanwendung sowie eines SAP
Hausverwaltermoduls verzögert sich. Zahlungen, die erst bei Inbetriebnahme geleistet werden müssen,
verschieben sich entsprechend. 246.999 € 167.000 € 413.999 €
2000-0110-0-0002 - Einführung elektr. Rechnungseingangsbuch
Die Umsetzung von Programmierungen der Softwareanpassungen verzögern sich. 180.000 € 285.250 € 465.250 €
2000-0110-0-0003 - Einführung SAP BW/4Hana
Aufgrund von Personalmangel hat sich das Projekt insgesamt verzögert und wird in 2023 fortgeführt. Das
Projekt hat eine stadtweite Bedeutung, da die aus dem Support gefallenen IT Produkte ersetzt und durch
SAP Komponenten abgelöst werden müssen. 2.161.870 € 1.675.341 € 3.837.211 €
0416 - Kulturförderung 0 € 4.050.000 € 4.050.000 €
2010-0416-0-0002 - AG Zoologischer Garten Köln
Die Mittel werden vollumfänglich benötigt. Es gab zeitliche Verzögerungen aufgrund derer die
Baumaßnahmen nicht nach Ursprungszeitplan umgesetzt werden konnten (coronabedingte Gründe sowie
Verzögerungen bei Baugenehmigungen). 0 € 4.050.000 € 4.050.000 €
0701 - Gesundheitsdienste 62.800.000 € 30.000.000 € 92.800.000 €
2010-0701-0-0001 - Klinken der Stadt Köln
Die in 2022 nicht verbrauchten 30 Mio. sind bereits in einem Darlehensvertrag gebunden (Ratsbeschluss
3337/2022). 49.400.000 € 30.000.000 € 79.400.000 €
0801 - Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten 12.514.000 € 20.000.000 € 32.514.000 €
2010-0801-0-0002 - Ksportstätten Radsportzentrum
Durch Verzögerungen im Projektablauf, bedingt durch fehlgeschlagene Submissionen, werden die Mittel erst
in 2023 benötigt. 12.514.000 € 20.000.000 € 32.514.000 €
1202 - Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV 80.271.368 € 65.602.892 € 145.874.260 €
2010-1202-0-0002 - KVB Niederflurwagen
Geplante zahlungswirksame Meilensteine wurden aufgrund von Projektverzögerungen bisher nicht erreicht.
Die Mittel werden bei Erreichen der Meilensteine für die Auszahlung an die Zulieferer benötigt.
80.271.368 € 65.602.892 € 145.874.260 €
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
151
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
1601 - Allgemeine Finanzwirtschaft 215.158.000 € 75.898.824 € 291.056.824 €
9000-1601-0-0044 - Ausleihungen
Vom Rat beschlossene Ausleihungen an die Kliniken wurden in 2022 nicht mehr abgerufen, sind jedoch dem
Grunde nach notwendig. 186.600.000 € 50.000.000 € 236.600.000 €
9000-1601-0-0048 - Investitionen f. Erwerb v. Finanzanlagen
Aufgrund von Verzögerungen in den Projekten Kreuzfeld und Parkstadt Süd verzögern sich die möglichen
Gesellschaftsgründungen zur Entwicklung der Gebiete. Diese sind zwingend mit Startkapital auszustatten.
10.000.000 € 25.898.824 € 35.898.824 €
1703 - Waisenhausstiftung 2.258.400 € 1.915.076 € 4.173.476 €
2030-1703-0-8903 - Finanzanlagen
Die Mittel für den Ankauf von Finanzanlagen im Jahr 2022 wurden nicht vollständig benötigt. Die Ankäufe
verschieben sich daher entsprechend. Zur Finanzierung der Finanzanlage im Haushaltsjahr 2023 werden die
Auszahlungsermächtigungen übertragen. 2.258.400 € 1.915.076 € 4.173.476 €
1705 - Wohnungsstiftungen 60.800 € 19.900 € 80.700 €
2030-1705-0-8905 - Finanzanlagen
Die Mittel für den Ankauf von Finanzanlagen im Jahr 2022 wurden nicht vollständig benötigt. Die Ankäufe
verschieben sich daher entsprechend. Zur Finanzierung der Finanzanlage im Haushaltsjahr 2023 werden die
Auszahlungsermächtigungen übertragen. 60.800 € 19.900 € 80.700 €
1706 - Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti 1.736.500 € 1.562.700 € 3.299.200 €
2030-1706-0-8906 - Finanzanlagen
Die Mittel für den Ankauf von Finanzanlagen im Jahr 2022 wurden nicht vollständig benötigt. Die Ankäufe
verschieben sich daher entsprechend. Zur Finanzierung der Finanzanlage im Haushaltsjahr 2023 werden die
Auszahlungsermächtigungen übertragen. 1.736.500 € 1.562.700 € 3.299.200 €
1707 - Gemeinsamer Hospitalstiftungsfonds 78.200 € 789.600 € 867.800 €
2030-1707-0-8907 - Finanzanlagen
Die Mittel für den Ankauf von Finanzanlagen im Jahr 2022 wurden nicht vollständig benötigt. Die Ankäufe
verschieben sich daher entsprechend. Zur Finanzierung der Finanzanlage im Haushaltsjahr 2023 werden die
Auszahlungsermächtigungen übertragen. 78.200 € 789.600 € 867.800 €
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
152
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
1709 - Stiftung Johann-Heinrich Claren 149.500 € 549.100 € 698.600 €
2030-1709-0-8911 - Finanzanlagen
Die Mittel für den Ankauf von Finanzanlagen im Jahr 2022 wurden nicht vollständig benötigt. Die Ankäufe
verschieben sich daher entsprechend. Zur Finanzierung der Finanzanlage im Haushaltsjahr 2023 werden die
Auszahlungsermächtigungen übertragen. 149.500 € 549.100 € 698.600 €
1710 - Stiftung Dr. Eduard Schreibers 7.300 € 2.500 € 9.800 €
2030-1710-0-8912 - Finanzanlagen
Die Mittel für den Ankauf von Finanzanlagen im Jahr 2022 wurden nicht vollständig benötigt. Die Ankäufe
verschieben sich daher entsprechend. Zur Finanzierung der Finanzanlage im Haushaltsjahr 2023 werden die
Auszahlungsermächtigungen übertragen. 7.300 € 2.500 € 9.800 €
1711 - Emilie-Kühner-Stiftung 2.200 € 1.700 € 3.900 €
2030-1711-0-8913 - Finanzanlagen
Die Mittel für den Ankauf von Finanzanlagen im Jahr 2022 wurden nicht vollständig benötigt. Die Ankäufe
verschieben sich daher entsprechend. Zur Finanzierung der Finanzanlage im Haushaltsjahr 2023 werden die
Auszahlungsermächtigungen übertragen. 2.200 € 1.700 € 3.900 €
1713 - Hermann-Frank-Fonds 56.300 € 1.205.765 € 1.262.065 €
2030-1713-0-8915 - Finanzanlagen
Die Mittel für den Ankauf von Finanzanlagen im Jahr 2022 wurden nicht vollständig benötigt. Die Ankäufe
verschieben sich daher entsprechend. Zur Finanzierung der Finanzanlage im Haushaltsjahr 2023 werden die
Auszahlungsermächtigungen übertragen. 56.300 € 1.205.765 € 1.262.065 €
1714 - Stiftung für in Not geratene Einwohner der Stadt Köln 1.547.900 € 1.530.800 € 3.078.700 €
2030-1714-0-8916 - Finanzanlagen
Die Mittel für den Ankauf von Finanzanlagen im Jahr 2022 wurden nicht vollständig benötigt. Die Ankäufe
verschieben sich daher entsprechend. Zur Finanzierung der Finanzanlage im Haushaltsjahr 2023 werden die
Auszahlungsermächtigungen übertragen. 1.547.900 € 1.530.800 € 3.078.700 €
1716 - Krankenhausstiftung Worringen 3.400 € 75.800 € 79.200 €
2030-1716-0-8925 - Finanzanlagen
Die Mittel für den Ankauf von Finanzanlagen im Jahr 2022 wurden nicht vollständig benötigt. Die Ankäufe
verschieben sich daher entsprechend. Zur Finanzierung der Finanzanlage im Haushaltsjahr 2023 werden die
Auszahlungsermächtigungen übertragen. 3.400 € 75.800 € 79.200 €
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
153
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
1717 - Gustav-von-Mevissen-Stiftung 1.700 € 400 € 2.100 €
2030-1717-0-8926 - Finanzanlagen
Die Mittel für den Ankauf von Finanzanlagen im Jahr 2022 wurden nicht vollständig benötigt. Die Ankäufe
verschieben sich daher entsprechend. Zur Finanzierung der Finanzanlage im Haushaltsjahr 2023 werden die
Auszahlungsermächtigungen übertragen. 1.700 € 400 € 2.100 €
1722 - Stiftung Friedrich Damm 3.100 € 400 € 3.500 €
2030-1722-0-8931 - Finanzanlagen
Die Mittel für den Ankauf von Finanzanlagen im Jahr 2022 wurden nicht vollständig benötigt. Die Ankäufe
verschieben sich daher entsprechend. Zur Finanzierung der Finanzanlage im Haushaltsjahr 2023 werden die
Auszahlungsermächtigungen übertragen. 3.100 € 400 € 3.500 €
30 - Amt für Recht, Vergabe und Versicherungen 172.840 € 608.780 € 781.620 €
0107 - Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten 142.840 € 608.780 € 751.620 €
0000-0107-0-0002 - Kanzleisoftware
Das Projekt hat sich zeitlich durch die Vorbereitung der Vergabe verschoben. Die in 2022 veranschlagten
Mittel werden in voller Höhe in 2023 benötigt. 42.840 € 252.280 € 295.120 €
0000-0107-0-0003 - Software c-Vergabe
Der Einführungsprozess von c-Vergabe konnte aufgrund fehlender Kapazitäten in 2022 nicht abgeschlossen
werden. Die Übertragung der Restmittel in Höhe von 356.500 ist daher erforderlich. MEÜ
0 € 356.500 € 356.500 € X
Dezernat-II 20.000 € 235.522 € 255.522 €
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 20.000 € 235.522 € 255.522 €
0000-0111-0-0004 - Beschaff. bewegl. AV II/2 Beteiligung
Die Mittel werden zur Beschaffung der Beteiligungssoftware fidas benötigt, die den zeitnahen
Datenaustausch zwischen der Beteiligungsverwaltung und den Beteiligungen optimieren soll. 15.000 € 235.522 € 250.522 €
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
154
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
Dezernat-IV 120.903.748 € 38.848.643 € 159.752.390 €
40 - Amt für Schulentwicklung 78.317.269 € 33.984.195 € 112.301.464 €
0301 - Schulträgeraufgaben 78.296.469 € 33.984.195 € 112.280.664 €
4013-0301-1-2580 - Einrichtung b. Neubau BAN
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. MEÜ
0 € 10.183 € 10.183 € X
4013-0301-3-3060 - GYM Leybergstr. 1 -Erweiterung-
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. MEÜ
0 € 23.449 € 23.449 € X
4013-0301-3-3091 - GYM Zusestr. - Einrichtung Neubau
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. 0 € 1.244 € 1.244 €
4013-0301-3-3092 - GYM Aachener Straße - Einrichtung Neubau
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. 0 € 367.680 € 367.680 €
4031-0301-0-0001 - Ausst. u Geräte OGTS
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. MEÜ
170.000 € 1.282.872 € 1.452.872 € X
4050-0301-0-6010 - Einrichtung Ganztag Sek I
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. MEÜ
0 € 1.002.489 € 1.002.489 € X
4050-0301-0-6012 - Einrichtung Inklusion
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. MEÜ
179.263 € 8.282 € 187.545 € X
4050-0301-0-6013 - Gute Schule 2020
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. MEÜ
0 € 4.481.526 € 4.481.526 € X
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
155
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
4050-0301-0-6015 - WLAN - DigitalPakt
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. 2.561.400 € 991.273 € 3.552.673 €
4050-0301-0-6017 - Präsent.-/Anzeigetechnik - DigitalPakt
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. MEÜ
6.408.250 € 3.973.261 € 10.381.511 € X
4050-0301-0-6019 - Fachraumausstattung - DigitalPakt
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. 777.700 € 350.512 € 1.128.212 €
4050-0301-0-6030 - Luftreinigungsanlagen Infektionsschutz
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. 0 € 21.491.424 € 21.491.424 €
403 - Rheinische Musikschule 33.000 € 62.744 € 95.744 €
0415 - Rheinische Musikschule 33.000 € 62.744 € 95.744 €
4004-0415-0-0001 - Beschaffungen bewegl. Anlagevermögen
In 2021 sollte das 17 Jahre alte Transportfahrzeug (mit Dieselmotor) durch ein neues Fahrzeug ersetzt
werden. Aufgrund von Lieferengpässen verzögert sich die Beschaffung. Die Beschaffung kann aus dem
Ansatz 2023 nicht finanziert werden. MEÜ 33.000 € 46.716 € 79.716 € X
4004-0415-0-0002 - Beschaffungen JeKits-Projekt
Es handelt sich um zweckgebundene Nachlassmittel aus der Erbschaft Conzen, die als
Auszahlungsermächtigung für das Projekt JeKits in 2023 zur Verfügung stehen müssen. MEÜ 0 € 16.028 € 16.028 € X
42 - Amt für Weiterbildung 235.650 € 373.528 € 609.178 €
0414 - Volkshochschule 235.650 € 373.528 € 609.178 €
0000-0414-0-0001 - Beschaffung bewegliches Anlagevermögen
Die Ausstattung der Standorte Lindenthal, Nippes und Mülheim mit WLAN verzögert sich. Im Jahr 2023
stehen keine Mittel in ausreichender Höhe zur Verfügung. teilw. MEÜ 182.000 € 157.850 € 339.850 € X
0000-0414-0-0002 - EDV-Ausstattung
Die EDV-Ausstattung der Büroarbeitsplätze verzögert sich. Im Jahr 2023 stehen keine Mittel in
ausreichender Höhe zur Verfügung. 38.650 € 15.678 € 54.328 €
4200-0414-0-0001 - Beschaffung Software
Die Beschaffung einer Software verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. 10.000 € 200.000 € 210.000 €
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
156
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
51 - Amt für Kinder, Jugend und Familie 19.922.000 € 3.880.573 € 23.802.573 €
0603 - Kindertagesbetreuung 12.357.000 € 3.127.608 € 15.484.608 €
5100-0603-0-1007 - Beschaffung Luftreinigungsgeräte
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2023 werden
die Auszahlungsermächtigungen übertragen. 0 € 3.127.608 € 3.127.608 €
0604 - Kinder- und Jugendarbeit 7.165.000 € 752.965 € 7.917.965 €
5100-0604-0-4100 - Rollsportanlage in den Abenteuerhallen
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur
Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2023 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ
120.000 € 157.872 € 277.872 € X
5100-0604-0-4101 - Neubau Alte Schule Widdersdorf
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur
Finanzierung der Maßnahme in 2023 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ 294.000 € 595.093 € 889.093 € X
5111 - Kinder- u. Jugendpädagog. Einrichtung d.Stadt Köln 300.000 € 547.603 € 847.603 €
0601 - Kinder- und jugendpädagogische Einrichtung 300.000 € 547.603 € 847.603 €
5111-0601-8-2000 - Generalsanierung Brücker Mauspfad
Die Maßnahme befindet sich in der Restabwicklung. Für 2023 sind hierfür keine Mittel veranschlagt.
0 € 512.603 € 512.603 €
Die Maßnahme befindet sich in der Restabwicklung. Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im
Jahr 2023 keine Mittel zur Verfügung stehen. 0 € 35.000 € 35.000 €
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
157
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
Dezernat-V 52.388.975 € 2.211.615 € 54.600.590 €
50 - Amt für Soziales und Senioren 2.056.775 € 1.051.422 € 3.108.197 €
0501 - Leistungen nach dem SGB XII 500.000 € 400.000 € 900.000 €
0000-0501-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die Ausweitung der DV-Ausstattung (z.B. Einführung der E-Akte, Ausbau Desk-Sharing, Stellenzusetzung
Wohngeld) verzögert sich. Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2023 keine Mittel in
ausreichender Höhe zur Verfügung stehen. MEÜ 500.000 € 400.000 € 900.000 € X
0507 - Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentren 1.271.000 € 194.945 € 1.465.945 €
5030-0507-1-0003 - Sonderprogramm NRW - BZ Alte Feuerwache
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur
Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2023 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ
0 € 21.840 € 21.840 € X
5030-0507-1-0007 - Bürgerzentrum Alte Feuerwache
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur
Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2023 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen.
500.000 € 173.105 € 673.105 €
1501 - Wirtschaft und Tourismus 253.494 € 456.477 € 709.971 €
8040-1501-0-5000 - Stadtverschönerungsprogramm / Win-Win
Die Maßnahme Thurner Hof befindet sich in der Restabwicklung. Die Ermächtigungsübertragung ist
erforderlich, da im Jahr 2023 keine Mittel zur Verfügung stehen. MEÜ
0 € 28.730 € 28.730 € X
Die Beschaffung von Fahrzeugen verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur
Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2023 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ
0 € 131.314 € 131.314 € X
8040-1501-1-5001 - Sanierung Rheinpark-Café / Win-Win
Die Maßnahme Rheinpark-Café befindet sich in der Restabwicklung. Die Ermächtigungsübertragung ist
erforderlich, da im Jahr 2023 keine Mittel zur Verfügung stehen. MEÜ
0 € 266.433 € 266.433 € X
8040-1501-6-5002 - Win-Win Sanierung Krebelshof
Die Umsetzung der Maßnahme Sanierung Krebelshof verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2023 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ 112.494 € 30.000 € 142.494 € X
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
158
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
56 - Amt für Wohnungswesen 50.175.200 € 1.160.193 € 51.335.393 €
1003 - Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung u. -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende 25.000 € 101.111 € 126.111 €
0000-1003-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die Beschaffung von DV-Ausstattung für eingerichtete Mehrstellen hat sich in 2022 verzögert. Die
Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2023 keine Mittel in ausreichender Höhe zur
Verfügung stehen. 25.000 € 101.111 € 126.111 €
1004 - Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum 17.032.540 € 1.059.082 € 18.091.622 €
5620-1004-2-5172 - Neubau Pater-Prinz-Weg
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. 0 € 1.059.082 € 1.059.082 €
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
159
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
Dezernat-VI 2.314.000 € 331.299 € 2.645.299 €
63 - Bauaufsichtsamt 573.000 € 235.050 € 808.050 €
1001 - Baugenehmigungen, Bauordnungsbehördliche Maßnahmen 573.000 € 235.050 € 808.050 €
6300-1001-0-0002 - Verbundprojekt Baugenehmigungsverfahren
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. 283.500 € 235.050 € 518.550 €
VI/2 - Zentrales Raummanagement 560.000 € 96.249 € 656.249 €
0103 - Personal- und Organisationsmanagement 560.000 € 96.249 € 656.249 €
0000-0103-0-0003 - Gesamtstädtische Möblierung
Die geplante Einrichtung der Einsatzleitzentrale Verkehrsdienst verzögert sich. In 2023 veranschlagte Mittel
werden zur Einrichtungsfinanzierung weiterer angemieteter Gebäude benötigt. Es besteht die Notwendigkeit
einer Ermächtigungsübertragung. MEÜ 560.000 € 96.249 € 656.249 € X
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
160
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
Dezernat-VII 77.861.700 € 14.022.229 € 91.883.929 €
41 - Kulturamt 3.994.500 € 1.035.363 € 5.029.863 €
0416 - Kulturförderung 3.994.500 € 1.035.363 € 5.029.863 €
4110-0416-0-0500 - Urbane Interventionen Köln
Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2023 keine Mittel in ausreichender Höhe zur
Verfügung stehen. 500.000 € 250.000 € 750.000 €
4110-0416-0-2000 - Atelierflächen/Proberäume in städt.Immo.
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. 1.674.000 € 785.363 € 2.459.363 €
4101 - Puppenspiele 86.000 € 1.900 € 87.900 €
0417 - Puppenspiele 86.000 € 1.900 € 87.900 €
0000-0417-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die Lieferung eines Planschrankes verzögert sich auf Grund von Lieferengpässen. Eine Finanzierung über
das bestehende Budget 2023 ist auf Grund von jetzt bereits sichtbaren Preissteigerungen nicht möglich.
86.000 € 1.900 € 87.900 €
44 - Historisches Archiv 435.300 € 211.448 € 646.748 €
0412 - Historisches Archiv 435.300 € 211.448 € 646.748 €
4103-0412-0-1000 - Einrichtung RDZ/Prov. Archiv u. ä.
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. 0 € 65.132 € 65.132 €
4103-0412-0-2000 - Einrichtung Neubau Archiv
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. 0 € 68.220 € 68.220 €
4103-0412-0-4000 - Digitale Rekonstruktion Kölner Fragmente
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. 45.000 € 39.025 € 84.025 €
4103-0412-0-5000 - Bibliothekssystem
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. 10.000 € 39.071 € 49.071 €
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
161
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
450 - Referat für Museumsangelegenheiten 10.702.200 € 1.651.851 € 12.354.051 €
0401 - Museumsreferat 10.702.200 € 1.651.851 € 12.354.051 €
4500-0401-0-0003 - Digitale Infrastruktur Museen
Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2023 keine Mittel in ausreichender Höhe zur
Verfügung stehen. 237.200 € 151.851 € 389.051 €
4500-0401-0-0006 - Erhalt städtischer Baudenkmäler
Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2023 keine Mittel in ausreichender Höhe zur
Verfügung stehen. 0 € 1.500.000 € 1.500.000 €
4511 - Museum Ludwig 3.575.000 € 700.924 € 4.275.924 €
0402 - Museum Ludwig 3.575.000 € 700.924 € 4.275.924 €
0000-0402-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2023 keine Mittel in ausreichender Höhe zur
Verfügung stehen. 25.000 € 39.587 € 64.587 €
4511-0402-0-0060 - Erneuerung RLT-Anlagen
Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2023 keine Mittel in ausreichender Höhe zur
Verfügung stehen. 2.000.000 € 661.337 € 2.661.337 €
4512 - Römisch-Germanisches Museum 19.779.100 € 19.440 € 19.798.540 €
1002 - Denkmalpflege 18.000 € 19.440 € 37.440 €
0000-1002-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die Beschaffung des zweiten Fahrzeuges verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend.
MEÜ 18.000 € 19.440 € 37.440 € X
4513 - Rautenstrauch-Joest-Museum 815.000 € 2.370.950 € 3.185.950 €
0404 - Rautenstrauch-Joest-Museum 815.000 € 2.370.950 € 3.185.950 €
4513-0404-0-1730 - Neubau Kulturzentrum am Neumarkt
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. 700.000 € 2.370.950 € 3.070.950 €
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
162
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
4514 - Museum für Angewandte Kunst 3.130.000 € 650.000 € 3.780.000 €
0405 - Museum für Angewandte Kunst 3.130.000 € 650.000 € 3.780.000 €
4514-0405-0-0300 - RLT-Anlage
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. 1.000.000 € 300.000 € 1.300.000 €
4514-0405-0-1003 - Café
Die Neueinrichtung des Cafes verzögert sich aufgrund der noch andauernden Fenstersanierung. 350.000 € 350.000 € 700.000 €
4518 - Kölnisches Stadtmuseum 13.771.880 € 1.902.959 € 15.674.839 €
0408 - Kölnisches Stadtmuseum 13.771.880 € 1.902.959 € 15.674.839 €
4518-0408-0-1001 - Neueinrichtung Schausammlung
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. MEÜ
0 € 1.902.959 € 1.902.959 € X
4523 - Kunst- und Museumsbibliothek / Rheinisches Bildarc 2.025.000 € 798.394 € 2.823.394 €
0409 - Kunst- und Museumsbibliothek / Rheinisches Bildarchiv 2.025.000 € 798.394 € 2.823.394 €
0000-0409-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die im Haushaltsjahr 2023 neu veranschlagten Mittel für den Umzug der KMB reichen aufgrund der
inflationsbedingten Teuerung nicht aus. Zudem hat sich die Neueinrichtung von Fachräumen verzögert.
2.020.000 € 798.394 € 2.818.394 €
VII/3 - Archäologische Zone und Jüdisches Museum 15.005.000 € 4.679.000 € 19.684.000 €
0413 - Archäologische Zone und Jüdisches Museum 15.005.000 € 4.679.000 € 19.684.000 €
0000-0413-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Geplante Beschaffungen aus 2022 verzögern sich. Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im
Jahr 2023 keine Mittel in ausreichender Höhe zur Verfügung stehen. 5.000 € 5.000 € 10.000 €
9073-0413-0-0001 - Archäologische Zone und Jüdisches Museum
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur
Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2023 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. MEÜ
15.000.000 € 4.674.000 € 19.674.000 € X
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
163
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
Dezernat-VIII 132.452.156 € 15.578.374 € 148.030.530 €
23 - Amt für Liegenschaften, Vermessung und Kataster 77.511.375 € 2.609.605 € 80.120.980 €
0108 - Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten 76.018.375 € 2.455.213 € 78.473.588 €
0000-0108-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Aufgrund zeitlicher Verzögerungen konnten Beschaffungen (z.B. von Fernerkundungsprodukten aus einer
Befliegungskampagne und 64 Lenovo Think Pads) nicht vollständig abgewickelt werden. 148.375 € 106.063 € 254.438 €
2301-0108-0-0180 - Software Ersatz GMS
Aufgrund von Kostensteigerungen bei der Softwareentwicklung reicht der Ansatz in 2023 nicht aus.
700.000 € 179.150 € 879.150 €
2301-0108-0-0800 - Ladestationen
Aufgrund von Verzögerungen wird die geplante Ladestation für städtische Fahrzeuge in 2023 abgewickelt.
0 € 300.000 € 300.000 €
2301-0108-1-0190 - Eisenmarkt 2-4 Dachgeschossausbau
Zeitliche Verzögerungen bei der Sanierung des Dachgeschosses. 170.000 € 170.000 € 340.000 €
2301-0108-8-0170 - Sanierung Kreativhaus
Aufgrund zeitlicher Verzögerungen bei der technischen Zustandserfassung der Osthallen, verzögert sich die
Maßnahme des Kreativhauses entsprechend. 0 € 1.700.000 € 1.700.000 €
0903 - Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung 1.493.000 € 154.392 € 1.647.392 €
0000-0903-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Aufgrund zeitlicher Verzögerungen konnten Beschaffungen (z.B. Umstellung auf GeoInfo Doc 7.1, FME-
Lizenzen, Messtechnik für das Projekt "Erhebung von Basisdaten für den BIM-Prozess") nicht (vollständig)
abgewickelt werden. 293.000 € 154.392 € 447.392 €
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
164
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
236 - Marktwesen 380.000 € 104.069 € 484.069 €
0203 - Märkte 380.000 € 104.069 € 484.069 €
0000-0203-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Aufgrund zeitlicher Verzögerungen konnten Beschaffungen im Bereich der Arbeitsplatzausstattung nicht
vollständig abgewickelt werden. 20.000 € 25.376 € 45.376 €
2360-0203-0-0020 - Kleinere Baumaßnahmen
Aufgrund zeitlicher Verzögerungen konnten Maßnahmen (z.B. Beseitigung von Schäden der Fahrbahn auf
dem Großmarkt und Instandhaltung von Schildern und Lampen) nicht vollständig abgewickelt werden.
60.000 € 38.693 € 98.693 €
2360-0203-2-0010 - Schrankenanlage Großmarkt
Aufgrund zeitlicher Verzögerungen konnte das neue Verkehrskonzept an der Bonner Straße (Schranken,
Containeraufstellung für die Mitarbeiter der KGAB) nicht vollständig abgewickelt werden.
300.000 € 40.000 € 340.000 €
57 - Umwelt- und Verbraucherschutzamt 21.151.000 € 3.125.696 € 24.276.696 €
1401 - Umweltordnung, -vorsorge 21.010.000 € 3.125.696 € 24.135.696 €
0000-1401-0-0007 - Beschaffung bewegli. Anlagever. VIII-2
Für die Beschaffung neuer Büromöbel ist eine Ermächtigungsübertragung erforderlich, da im Jahr 2023
keine Mittel in ausreichender Höhe zur Verfügung stehen. 10.000 € 24.161 € 34.161 €
5704-1401-0-0003 - Beschaffung DV/Auriga+/KOMVOR/Gekos
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. 50.000 € 669.482 € 719.482 €
5704-1401-0-AZ03 - ARAP-Investitionsprogramm Klimaschutz
Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2023 keine Mittel in
ausreichender Höhe zur Verfügung stehen. 20.000.000 € 2.432.053 € 22.432.053 €
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
165
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
67 - Amt für Landschaftspflege und Grünflächen 18.804.781 € 9.727.816 € 28.532.597 €
1301 - Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen 14.814.781 € 7.862.816 € 22.677.597 €
0000-1301-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2023 keine ausreichenden Mittel für die in 2022
beauftragten Beschaffungen von Akku-Geräten zur Verfügung stehen. 250.000 € 400.000 € 650.000 €
6700-1301-0-0001 - Festwert Grün
Die Ermächtigungsübertragung ist für die Fortführung von begonnenen investiven Festwertmaßnahmen
erforderlich, da im Jahr 2023 keine ausreichenden Mittel zur Verfügung stehen.
800.000 € 828.085 € 1.628.085 €
6700-1301-0-0002 - Baumpflanzungen (Festwert)
Die Ermächtigungsübertragung ist für die Fortführung von beauftragten Baumpflanzungen erforderlich, da im
Jahr 2023 keine ausreichenden Mittel zur Verfügung stehen. 600.000 € 656.359 € 1.256.359 €
6700-1301-0-0003 - Artenreiche Wiesen (Maßn. Biodiversität)
Die Ermächtigungsübertragung ist für die Fortführung von begonnenen Maßnahmen zur Förderung der
Biodiversität erforderlich, da im Jahr 2023 keine ausreichenden Mittel zur Verfügung stehen.
50.000 € 634.532 € 684.532 €
6700-1301-0-0005 - Urbane Hecken und Säume (FW)
Die Ermächtigungsübertragung ist für die Fortführung der begonnenen Maßnahmen Hecken und Säume
erforderlich, da im Jahr 2023 keine ausreichenden Mittel zur Verfügung stehen. 0 € 358.071 € 358.071 €
6700-1301-0-0007 - Anlage Kleingewässer
Die Ermächtigungsübertragung ist für die Fortführung der begonnenen Anlage von Kleingewässern
erforderlich, da im Jahr 2023 keine ausreichenden Mittel zur Verfügung stehen. 0 € 54.375 € 54.375 €
6700-1301-0-0008 - Ersatzpflanzung Grünflächen
Die Ermächtigungsübertragung ist für die Fortführung von begonnenen Ersatzpflanzungen in Grünflächen
erforderlich, da im Jahr 2023 keine ausreichenden Mittel zur Verfügung stehen. 100.000 € 60.000 € 160.000 €
6700-1301-0-0100 - Beschaffungen KFZ
Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da sich die Lieferung von Hubsteigern nach 2023 verlagert
und in 2023 keine ausreichenden Mittel zur Verfügung stehen. 5.530.000 € 800.000 € 6.330.000 €
6700-1301-0-1001 - Inn.Grüngürtel/Eifelwall Parkst.Süd FW
Die Ermächtigungsübertragung ist für die Fortführung der begonnenen Maßnahme erforderlich, da im Jahr
2023 keine ausreichenden Mittel zur Verfügung stehen. 75.000 € 125.000 € 200.000 €
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
166
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
6700-1301-0-1400 - Ersatzmaßn. Baumschutzsatzung (Festwert)
Die Ermächtigungsübertragung ist für die Fortführung von Ersatzpflanzungen aus zweckgebundenen
Ersatzgeldern nach Baumschutzsatzung erforderlich, da im Jahr 2023 keine ausreichenden Mittel zur
Verfügung stehen. tw. MEÜ 211.734 Euro 500.000 € 1.282.965 € 1.782.965 € X
6700-1301-0-9500 - Modellprojekt Wasser muss zum Baum
Die Ermächtigungsübertragung ist für die Fortführung der begonnenen Fördermaßnahme erforderlich, da im
Jahr 2023 keine ausreichenden Mittel zur Verfügung stehen. 559.227 € 150.000 € 709.227 €
6700-1301-0-9801 - EFRE Grüne Infrastruktur Gremberg.Wäldch
Die Ermächtigungsübertragung ist für die Fertigstellung der Fördermaßnahme erforderlich, da im Jahr 2023
keine ausreichenden Mittel zur Verfügung stehen. 0 € 150.000 € 150.000 €
6700-1301-0-9803 - EFRE Grüne Infrastruktur Gartenlabor
Die Ermächtigungsübertragung ist für die Fertigstellung der Fördermaßnahme erforderlich, da im Jahr 2023
keine ausreichenden Mittel zur Verfügung stehen. 0 € 50.000 € 50.000 €
6700-1301-0-9820 - EFRE REACT-EU Artenreiche Wiesen
Die Ermächtigungsübertragung ist für die Fortführung der Fördermaßnahme erforderlich, da im Jahr 2023
keine ausreichenden Mittel zur Verfügung stehen. 0 € 174.779 € 174.779 €
6700-1301-1-7011 - Rheinpark Umbau Sanitär
Die Ermächtigungsübertragung ist für die Fortführung der begonnenen Maßnahme erforderlich, da im Jahr
2023 keine ausreichenden Mittel zur Verfügung stehen. 0 € 150.000 € 150.000 €
6700-1301-1-9730 - Regionale 2010 - Rheinboulevard
Die Ermächtigungsübertragung ist für die Fortführung der begonnenen Maßnahme Integration
archäologische Funde Rheinboulevard erforderlich, da im Jahr 2023 keine ausreichenden Mittel zur
Verfügung stehen. 788.221 € 691.779 € 1.480.000 €
6700-1301-2-1304 - VEP Sechtemer Str B-Plan Ausgleichsm(ZB)
Die Ermächtigungsübertragung ist für die Umsetzung der Ausgleichsmaßnahme aus bereits eingegangenen,
zweckgebundenen Ausgleichsgeldern erforderlich, da im Jahr 2023 keine ausreichenden Mittel zur
Verfügung stehen. 0 € 469.788 € 469.788 €
6700-1301-5-7040 - Flora Bewässerung
Die Ermächtigungsübertragung ist für die Fertigstellung der Maßnahme erforderlich, da im Jahr 2023 keine
ausreichenden Mittel zur Verfügung stehen. 0 € 200.000 € 200.000 €
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
167
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
6700-1301-5-9080 - DKA Hoffnung Nippes Wasserleitung
Die Ermächtigungsübertragung ist für die Fortführung der Maßnahme erforderlich, da im Jahr 2023 keine
ausreichenden Mittel zur Verfügung stehen. 15.000 € 345.436 € 360.436 €
6700-1301-6-1017 - Grünzug Chorweiler Nord Wegebau FW
Die Ermächtigungsübertragung ist für die Fortführung der begonnenen Maßnahme erforderlich, da im Jahr
2023 keine ausreichenden Mittel zur Verfügung stehen. 545.000 € 281.647 € 826.647 €
1303 - Friedhöfe und Krematorium 3.990.000 € 1.865.000 € 5.855.000 €
0000-1303-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die in 2022 beauftragten Beschaffungen konnten nicht vollständig abgewickelt werden. 2023 stehen nicht
ausreichend Mittel zur Verfügung. 120.000 € 120.000 € 240.000 €
0000-1303-0-0002 - Beschaffung bewegl. Anlagevermögens(KFZ)
Die in 2022 beauftragten Fahrzeugbeschaffungen konnten nicht vollständig abgewickelt werden. 2023
stehen nicht ausreichend Mittel zur Verfügung. 2.000.000 € 1.163.780 € 3.163.780 €
6710-1303-0-0003 - Festwert Friedhöfe
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. 350.000 € 406.220 € 756.220 €
6710-1303-0-0004 - Friedhofspläne Digitalisierung
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. 50.000 € 120.000 € 170.000 €
6710-1303-0-7001 - E-Mobilität Ladeinfrastruktur Friedhöfe
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. 25.000 € 25.000 € 50.000 €
6710-1303-5-1800 - Friedhof Nord - Bewässerung
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. 50.000 € 30.000 € 80.000 €
Dezernat-VIII 5.000 € 11.188 € 16.188 €
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 5.000 € 11.188 € 16.188 €
0000-0111-0-8000 - Dez. VIII Beschaffung bewegliches AV
Beschaffungen im Rahmen der Billigkeitsrichtlinie für kommunale Klimaschutzinvestitionen haben sich
verzögert. Eine Ermächtigungsübertragung ist notwendig, da im Jahr 2023 keine Mittel in ausreichender
Höhe zur Verfügung stehen. 5.000 € 11.188 € 16.188 €
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
168
Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
Dezernat-IX 20.921.479 € 4.463.401 € 25.384.880 €
12 - Amt für Informationsverarbeitung 7.334.170 € 3.209.801 € 10.543.971 €
0104 - IT- und Kommunikationsdienste 7.334.170 € 3.209.801 € 10.543.971 €
1200-0104-0-0001 - Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die Beschaffung eines neuen IT-Service-Management Tools zur Optimierung von Geschäftsprozessen und
Servicequalität hat sich verzögert. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen. 2.650.000 € 599.500 € 3.249.500 €
1200-0104-0-0006 - Speichererweiterung
Eine wesentliche Bestellung für die NAS-Speicher-Erweiterung hat sich aufgrund von Lieferproblemen
verzögert. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen. 0 € 885.531 € 885.531 €
1200-0104-0-0008 - Hardware für Netzausbau
Die Beschaffung von Hardware für den Netzausbau hat sich aufgrund von Lieferproblemen verzögert. Die
Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung werden Auszahlungsermächtigungen
übertragen. tlw. MEÜ 1.665.286 € 1.123.000 € 2.788.286 € X
1200-0104-0-0009 - Lichtwellenleiter-Anbindungen
Die Beschaffung von Lichtwellenleiter-Anbindungen hat sich aufgrund von Lieferproblemen verzögert. Die
Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung werden Auszahlungsermächtigungen
übertragen. tlw. MEÜ 460.000 € 391.892 € 851.892 € X
1200-0104-0-0011 - Serverbeschaffungen
Durch Kapazitätserweiterungen konnte die bestehende Serverhardware länger betrieben werden als
ursprünglich geplant. Die Zahlungen für die erforderlichen Ersatzbeschaffungen verschieben sich
entsprechend in das Jahr 2023. MEÜ 558.884 € 209.878 € 768.762 € X
15 - Amt für Stadtentwicklung und Statistik 13.468.809 € 1.100.000 € 14.568.809 €
0902 - Stadtentwicklung 13.343.809 € 1.100.000 € 14.443.809 €
1502-0902-1-0000 - Innenstadt (südl. Erw.) Sanierg./Erneuer
Zur Finanzierung des Teilprojekts "Sportpionierpark" aus dem Stadtentwicklungsprogramm "Parkstadt Süd"
stehen in 2023 keine ausreichenden Finanzmittel zur Verfügung. Die Ermächtigungsübertragung ist somit
erforderlich. 0 € 1.100.000 € 1.100.000 €
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
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Plan 2023* Genehmigte
EÜ**
Plan 2023* plus
EÜ**
MEÜ
***
Dezernat/Amt/Teilplan/Finanzstelle/Erläuterung
Dezernat-IX 5.000 € 7.100 € 12.100 €
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 5.000 € 7.100 € 12.100 €
0000-0111-0-9000 - Dez. IX Beschaffung bewegliches AV
Der Mehrbedarf für die Medientechnik des Dezernatsbüros IX wird anerkannt. 0 € 7.100 € 7.100 €
IX/2 - Stabstelle Digitalisierung 109.500 € 142.500 € 252.000 €
0104 - IT- und Kommunikationsdienste 109.500 € 142.500 € 252.000 €
1301-0104-0-0002 - Smart City - Projekt unbox
Die Anmietung und Einrichtung eines Labors im Rahmen des Projektes un:box cologne hat sich verzögert.
Eine Ermächtigungsübertragung ist notwendig, da im Jahr 2023 keine Mittel in ausreichender Höhe zur
Verfügung stehen. 109.500 € 142.500 € 252.000 €
IX/3 - Wirtschaftsförderung 4.000 € 4.000 € 8.000 €
1501 - Wirtschaft und Tourismus 4.000 € 4.000 € 8.000 €
0000-1501-0-0003 - Beschaffung bewegl. Anlageverm. IX/3
Aufgrund zeitlicher Verzögerungen konnten Beschaffungen nicht abgewickelt werden. 4.000 € 4.000 € 8.000 €
Gesamtergebnis 1.016.393.135 € 295.634.944 € 1.312.028.078 €
* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen
170
171
Lagebericht zum Jahresabschluss 2020
1. Haushaltswirtschaftliche Rahmenbedingungen in 2022
Durch die im Jahr 2021 begonnene und in 2022 noch fortgeführte Immunisierung
der Bevölkerung gegen das SARS -CoV-2 – Coronavirus konnten in 2022 alle Be-
schränkungen, denen das gesellschaftliche Leben in 2020/2021 durch die Corona-
Pandemie unterworfen war, wieder aufgehoben werden. Insbesondere die Bereiche
der Gastronomie und der Kulturbetriebe konnten ihre Arbeit wieder vollumfänglich
aufnehmen. Die produzierenden Wirtschaftszweige mussten sich jedoch anfangs
noch mit stockenden Lieferketten auseinandersetzen, da die weltweit angelegte Zu-
liefererkette durch dortige Corona-Lockdowns noch nicht wieder vollständig funkti-
onierte, was z.B. zur Verzögerung bei städtischen Bauprojekten führte.
Erhebliche Auswirkungen auf die hiesige Wirtschaft hatte jedoch der Beginn des
Angriffskrieges auf die Ukrain e am 24. Februar 2022. Dieser führte zu einem Ab-
nahmestopp russischer Gaslieferungen durch Deutschland und weiterer Länder in
der EU. Die daraus einerseits resultierende Knappheit auf dem Weltmarkt und der
andererseits hohe Energiebedarf Deutschlands sowohl für die privaten Haushalte,
aber auch für die heimische Industrie führte zu einem massiven Anstieg der Ener-
giekosten. Dies hatte erhebliche Auswirkungen auf den städtischen Haushalt, der
diese steigenden Energiekosten für die Gebäude und Einrichtungen au fzufangen
hatte.
Der Krieg in der Ukraine führte auch dazu, dass zahlreiche Personen aus der Ukra-
ine geflüchtet sind; nach Deutschland alleine über eine Million Menschen in 2022.
In Köln wurden ca. 4.000 Geflüchtete aufgenommen. Für sie wurden entsprechende
Unterkünfte zur Verfügung und der tägliche Lebensunterhalt sichergestellt. Die da-
für entstandenen, dringend notwendigen Aufwendungen wurden jedoch nicht 1:1
von Bund und/ oder Land NRW erstattet, so dass eine zusätzliche Belastung für
den städtischen Haushalt entstanden ist. Weitere Belastungen sind in diesem Zu-
sammenhang für den erhöhten Betreuungsbedarf durch vorhandenes städtisches
oder aber neu eingestelltes Personal entstanden.
Zur temporären Stützung der städtischen Haushalte wurde das am 01.10.2020 in
Kraft getretene Gesetz zur Isolierung der aus der COVID -19-Pandemie folgenden
Belastungen der kommunalen Haushalte im Land Nordrhein-Westfalen (NKF-CIG)
über das Jahr 2021 hinaus verlängert. Somit konnten im Haushaltsplanaufstellungs-
verfahren 2022 Mindererträge und Mehraufwendungen in Folge der Corona-Pande-
mie mittels einer Bilanzierungshilfe isoliert und somit neutralisiert werden. Im Rah-
men des Jahresabschlusses 2022 wurde die Bilanzierungshilfe zudem noch auf die
Haushaltsbelastungen, die durch Mindererträge oder Mehraufwendungen aus dem
Krieg gegen die Ukraine entstanden sind, ausgeweitet (Gesetz zur Isolierung der
aus der COVID-19-Pandemie und dem Krieg gegen die Ukraine folgenden Belas-
tungen der kommunalen Haushalte im Land Nordrhein-Westfalen; NKF-COVID-19-
Ukraine-Isolierungsgesetz – NKF-CUIG). Allerdings werden die daraus entstehen-
den buchhalterischen Belastungen die Haushalte der nachfolgenden Jahre bei Auf-
lösung der Bilanzierungshilfe beeinträchtigen, indem diese beginnend mit dem
Haushaltsjahr 2026 über längstens 50 Jahre erfolgswirksam abzuschreiben bzw. in
2026 einmalig ganz oder in Anteilen gegen das Eigenkapital erfolgsneutral auszu-
buchen ist.
Direkt und dauerhaft wirkende finanzielle Entlastungen, wie für die Kompensation
der Gewerbesteuerausfälle durch das Gewerbesteuerausgleichsgesetz in 2020,
172
wurden in 2022 nur in geringer Höhe gewährt. Seitens des Landes NRW erfolgte
eine pauschale Unterstützung der Kommunen durch eine einmalige Zahlung in 2022
in Höhe von insgesamt 500 Mio. € für die Bewältigung der Corona-bedingten Haus-
haltsbelastungen. Der Anteil der Stadt Köln belief sich dabei auf 29,4 Mio. €. Wei-
terhin gab es im Gemeindefinanzierungsgesetz für das Jahr 2022 - wie auch in 2021
- eine allerdings kreditierte Aufstockung aus dem NRW-Rettungsschirm.
Insgesamt betrachtet haben die Finanzhilfen des Landes NRW und des Bundes in
den Privathaushalten, in den Wirtschaftsunternehmen sowie im städtischen Haus-
halt ihre Wirkung entfaltet, so dass in 2022 trotz der stark gestiegenen zusätzlichen
Belastungen des städtischen Haushalts keine haushaltswirtschaftlichen Einschrän-
kungen verfügt werden mussten. Anzumerken ist jedoch dabei, dass einmalige Zu-
wendungen zwar hilfreich sind, aber im Hinblick auf die Planung der zukünftigen
Haushalte keine optimale Unterstützung darstellen. Dort wäre vielmehr eine konti-
nuierliche, planbare Entlastung durch erhöhte (Schlüssel -) Zuweisungen und „at-
mende“ Kostenerstattungen (z. B. im Flüchtlingsbereich) zielführender.
Trotz aller Krisen, die das Jahr 2022 mitbestimmt haben, stellte sich die wirtschaft-
liche Lage dennoch positiv dar:
Das Bruttoinlandsprodukt (BIP) in Deutschland betrug im Jahr 2022 rd. 3,88 Billio-
nen € und stieg gegenüber dem Vorjahr preisbereinigt mithin um 1,8 % (2021: 3,419
Billionen €). Das BIP Nordrhein-Westfalens stieg im Jahr 2022 im Vergleich zu 2021
nach 2020 nochmals stark an, um 9,2 % auf 793,8 Mrd. € (Vorjahr 2021: 733,3
Mrd. €).
Die Arbeitslosenquote (Jahresdurchschnitt) sank in Deutschland im Vergleich zum
Vorjahr um 0,4 Prozentpunkte auf 5,3%. Nordrhein- Westfalen (6,8 %) und Köln
(8,6 %) hingegen wiesen im Vergleich zum Bundesdurchschnitt höhere Quoten auf,
aber im Vergleich zu 2021 geringere Arbeitslosenzahlen. Die Zahl der sozialversi-
cherungspflichtig Beschäftigten nahm in Köln im Juni 2022 gegenüber Juni 2021
um 15.225 bzw. um rd. 1,0 % auf jetzt 606.633 zu. Damit handelte es sich laut Bun-
desagentur für Arbeit um eine Rekordbeschäftigung für Köln. Die Corona-Pandemie
hatte durch die erfolgreiche Impfkampagne in 2022 keine Auswirkungen mehr auf
den Arbeitsmarkt, obwohl Anfang des Jahres die Infektionszahlen durch die Omik-
ron Variante noch einmal in die Höhe geschossen waren. Bedingt durch den Beginn
des Ukraine- Krieges und gleichzeitig weiter anhaltenden Lieferengpässen haben
sich die Arbeitgeber zunächst mit Neueinstellungen zurückgehalten. Dabei profitier-
ten sie auch von den während der Pandemie mit dem Instrument der Kurzarbeit im
Betrieb gehaltenen zahlreichen Arbeitnehmer*innen. Bei den zur Mitte des Jahres
hin steigenden Arbeitsplatzangeboten zeigte sich jedoch der aufkommende Fach-
arbeiter*innenmangel, da viele Menschen aus den von Corona besonders betroffe-
nen Branchen sich anderweitige Beschäftigungen gesucht hatten. Durch den de-
mographischen Wandel sinkt bei wachsendem Arbeitskräftebedarf die Zahl der zur
Verfügung stehenden Fachkräfte weiter. Obwohl die seit Anfang des Jahres in un-
serem Land aufgenommenen Ukraine-Geflüchteten seit Mitte des Jahres ebenfalls
in die Arbeitslosenstatistik aufgenommen wurden, ist die Arbeitslosenquote im Ver-
gleich zu 2021 weiter gesunken (1.580 Arbeitslose weniger als im Vorjahr bei in
Summe 37.206 Personen). Allgemein gilt für Köln, dass als Jobmotor in den letzten
Jahren die Verwaltung, Dienstleistungen, Handel, Energietechnik, Sicherheitstech-
nik und die Zeitarbeit dienten.
Nachdem sich die Zahl der unterzubringenden Geflüchteten zu Beginn des Jahres
2022 auf 5.759 (Stand 28.2.2022) abgesenkt hatte, stieg diese infolge des Kriegs in
173
der Ukraine im März 2022 innerhalb kurzer Zeit auf 9.184 Geflüchtete an (davon
4.000 Personen aus der Ukraine). Da Köln die Aufnahmequote des Landes erfüllt
hatte, erfolgte keine Zuweisung von Asylbewerber*innen mehr, so dass sich der
weitere Anstieg der Zahl der Untergebrachten auf 10.839 zum Jahresende 2022
verlangsamte. Die Erhöhung war ab dem Spätsommer im Wesentlichen auf uner-
laubt Eingereiste aus den Westbalkanstaaten zurückzuführen.
Im Stadtgebiet wohnten 1.092.118 Menschen (Stichtag 31.12.2022). Damit ist die
Bevölkerungszahl im Vergleich zu 2021 um 12.817 Personen gestiegen und hat
nach zwei Jahren mit sinkenden Einwohnerzahlen das Niveau von 2019 - den bis-
herigen Spitzenwert - sogar leicht übertroffen (2019: 1.091.819 Menschen). Täglich
pendelten im Mittel etwa 305 Tsd. Erwerbstätige aus dem Umland in die Stadt zu
ihrem Arbeitsplatz, was für die Stadt Köln auch eine höhere Belastung für die Orga-
nisation des ÖPNV sowie den Erhalt und den Ausbau der Infrastruktur bedeutet.
Die Haushaltssatzung für den Haushalt 2022 ist rechtzeitig zum 01.01.2022 in Kraft
getreten, so dass in der Stadt Köln im Haushaltsjahr 2022 nicht die Regelungen der
vorläufigen Haushaltsführung zur Anwendung gelangt sind.
2. Analyse der Haushaltswirtschaft
2.1 Vermögenslage
Gegenüber der Schlussbilanz 2021 erhöht sich zum Stichtag 31.12.2022 die Bilanz-
summe um 463,6 Mio. € (+2,9 %) auf 16.537,7 Mio. € und das Eigenkapital per
Saldo um 116,81 Mio. €.
Die Eigenkapitalerhöhung setzt sich wie folgt zusammen:
Das Eigenkapital erhöht sich durch den um die Stiftungen bereinigten Jahresüber-
schuss um 116,7 Mio. € (Jahresabschluss Stiftungen: 32.982 €). Darin enthalten ist
die gemäß § 5 Abs. 2 und 5 des „Gesetzes zur Isolierung der aus der COVID -19-
Pandemie und dem Krieg gegen die Ukraine folgenden Belastungen der kommuna-
len Haushalte im Land Nordrhein-Westfalen“ (NKF-COVID-19-Ukraine-Isolierungs-
gesetz - NKF-CUIG) erfolgte Isolierung in Höhe von 62,5 Mio. €, die als außeror-
dentliches Ergebnis gebucht wurde (s. auch in der Bilanz, Aktiva, Position „0“) und
zum Stichtag 31.12.2022 damit in der Bilanz auf 368,1 Mio. € anwächst . Aus den
unmittelbaren Verrechnungen mit der Allgemeinen Rücklage ergibt sich per Saldo
außerdem eine Steigerung des Eigenkapitals um 16,3 Mio. € und somit insgesamt
um 116,7 Mio. € auf nunmehr 5.761,1 Mio. €. Minderungen auf der Passivseite ha-
ben sich bei den Sonderposten in Höhe von 32,6 Mio. € ergeben. Diesen Minderun-
gen steht die Steigerung der passiven Rechnungsabgrenzungsposten von
82,4 Mio. € gegenüber. Weitere Steigerungen sind zu verzeichnen bei den Rück-
stellungen (+151,8 Mio. €) sowie bei den Verbindlichkeiten (+145,2 Mio. €).
Veränderungen auf der Aktivseite ergeben sich durch eine Erhöhung des Anlage-
vermögens durch Wertänderungen und Zugänge (+173,2 Mio. €) und durch Zu-
gänge im Umlaufvermögen (saldiert +127,0 Mio. €). Auch bei den Rechnungsab-
grenzungsposten sind Zugänge zu verzeichnen (+100,9 Mio. €).
Die Bilanz weist nachstehende Grundstruktur auf:
174
Aktiva Mio. € % Passiva Mio. € %
Aufwendungen zur
Erhaltung der ge-
meindl. Leistungsfä-
higkeit (Isolierung
NKF-CIG 2020 bis
2022) 368,1 2,23
Anlagevermögen 14.533,6 87,88 Eigenkapital 5.761,1 34,84
Umlaufvermögen 1.006,5 6,09 Sonderposten 2.755,1 16,66
Aktive Rechnungs-
abgren-zung 629,4 3,81 Rückstellungen 3.991,7 24,14
Verbindlichkeiten 3.442,2 20,81
Passive Rech-
nungsabgren-
zung 587,5 3,55
Summe 16.537,7 100,00 16.537,7 100,00
D
er Anteil des langfristig gebundenen Vermögens beträgt insgesamt 87,9 % und
entspricht annähernd dem Wert des Vorjahres. Die Spezifizierung ist der nachste-
henden Detailaufstellung im Vergleich zum Vorjahresstichtag zu entnehmen. Rein
rechnerisch entfällt auf jeden Einwohner (zum Stichtag 31.12.2022: 1.092.118 Mio.
Einwohner*innen) ein Vermögensanteil von 13.308 €.
Aktiva 31.12.2022 31.12.2021
Langfristig gebunde-
nes Vermögen T€ % T€ %
Sachanlagevermögen 7.840.847,8 47,41 7.811.184,2 48,59
davon:
Bebaute und unbebaute
Grundstücke und grund-
stücksgleiche Rechte 2.448.472,8 14,81 2.442.861,7 15,20
Infrastrukturvermögen 2.737.973,3 16,56 2.785.641,1 17,33
Kunstgegenstände, Kul-
turdenkmäler 1.795.098,0 10,85 1.792.166,8 11,15
Finanzanlagen 6.669.308,9 40,33 6.530.678,1 40,63
Summe 14.510.156,7 87,74 14.341.862,3 89,22
D
ie Finanzanlagen bilden gemeinsam mit den Kunstgegenständen und Kulturdenk-
mälern sowie den Grundstücken und grundstücksgleichen Rechten mit zusammen
10,9 Mrd. € gut zwei Drittel (66,0 %) des gesamten Vermögens ab. Dieser Anteil
entspricht zugleich dem Teil des Vermögens, der grundsätzlich keinen (regelmäßi-
gen) Abschreibungen durch Abnutzung unterliegt.
175
Das kurzfristig gebundene Vermögen besteht aus Forderungen und sonstigen Ver-
mögensgegenständen sowie den Rechnungsabgrenzungspost en. Hinsichtlich der
Rechnungsabgrenzungsposten ist darauf hinzuweisen, dass diese klassischer-
weise dem kurzfristig gebundenen Vermögen zugeordnet werden. Bei den Kommu-
nen besteht jedoch die Besonderheit der Rechnungsabgrenzungsposten mit Ge-
genleistungsverpflichtung, die über mehrere Jahre aufgelöst werden.
Der Anteil des langfristigen Kapitals an der Bilanzsumme beträgt insgesamt 75 %.
Im Vergleich zum Vorjahr ist das langfristige Kapital absolut betrachtet gestiegen
(+ 693,3 Mio. €). Das liegt vor allem an dem Anstieg des Eigenkapitals und der Stei-
gerung der langfristigen Verbindlichkeiten. Der Anteil an der Bilanzsumme ist relativ
betrachtet um 2,15 Prozentpunkte gestiegen. Die Detaillierung ergibt sich aus der
nachstehenden Aufstellung:
Passiva 31.12.2022 31.12.2021
Langfristiges Kapital T€ % T€ %
Eigenkapital 5.761.071,2 34,84 5.664.263,6 35,24
Sonderposten aus Zu-
wendungen/Beiträge 2.648.205,8 16,01 2.673.160,6 16,63
Rückstellungen für Pen-
sionen u. Rekultivierung
von Deponien 2.844.687,6 17,2 2.712.488,3 16,87
Verbindlichkeiten ein-
schl. erhaltene Anzah-
lungen (über fünf Jahre) 1.155.360,6 6,99 666.151,9 4,14
Summe 12.409.325,12 75,04 11.716.064,4 72,89
Das kurzfristige Kapital setzt sich aus den kurzfristigen Verbindlichkeiten mit Fällig-
keiten bis zu einem Jahr und den passiven Rechnungsabgrenzungsposten zusam-
men. Hinsichtlich der Veränderungen bei den Rechnungsabgrenzungsposten wird
auf die obigen Ausführungen verwiesen.
Werden alle Einwohner*innen (zum Stichtag 31.12.2022 : 1.092.118 Mio. Einwoh-
ner*innen) als Anteilseigner*innen der Stadt betrachtet, entfällt auf jeden dieser An-
teilseigner*innen zum 31.12.202 rechnerisch ein Eigenkapitalanteil von 5.275 €
(Vorjahr 5.248 €).
2.2 Schuldenlage
Die Verschuldung aus Investitions- und Liquiditätskrediten im Kernhaushalt beträgt
per 31.12.2022 2.454,0 Mio. €. Im Zeitraum 2017 bis 2022 erfolgte eine absolute
Verringerung dieser Gesamtverschuldung aus Investitions - und Liquiditätskrediten
von 2.668,9 Mio. € um 214,9 Mio. € auf 2.454,0 Mio. €; dies entspricht einer jährli-
chen Tilgungsleistung von 43,0 Mio. €. Der Bestand an Investitionskrediten hat sich
von 1.974,81 Mio. € in 2017 auf 1.302,13 Mio. € in 2022 verringert. Im gleichen
Zeitraum hat sich der Bestand an Krediten zur Liquiditätssicherung von 694,1 Mio.
€ auf 1.151,84 Mio. € erhöht.
176
Zum Stichtag 31.12.2022 betragen die gesamten Verbindlichkeiten, die neben den
Verbindlichkeiten aus Krediten u. a. auch die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen berücksichtigen, 3.4 42,2 Mio. €. Dies entspricht einer rechnerischen
Verschuldung in Höhe von rd. 3.151,9 € je Einwohner*in. Diesen Verbindlichkeiten
stehen zwar hinreichend werthaltige Vermögensgegenstände auf der Aktivseite ge-
genüber, jedoch sind die wesentlichen Bestandteile dieses Vermögens zur Aufga-
benerfüllung erforderlich und damit nicht veräußerbar. Ein Abbau der Schulden ist
somit nur mit positiven Jahresergebnissen und entsprechend hohen Zahlungsüber-
schüssen möglich, die neben den pflichtigen Tilgungsleistungen für laufende Kre-
dite auch noch nennenswerte Auszahlungen für Investitionen zulassen. Angesichts
der zunehmenden Investitionsbedarfe aufgrund der wachsenden Stadt und dem ho-
hen Nachholbedarf an Investitionen ist davon auszugehen, dass sich die Verschul-
dung durch Investitionskredite in den kommenden Jahren tendenziell eher erhöhen
wird.
2.3 Ertragslage
Die Ertragslage der Stadt Köln hat sich in 2022 in Summe betrachtet deutlich posi-
tiver entwickelt als in der Planung angenommen wurde. Die Ergebnisrechnung 2022
weist ordentliche Erträge in Höhe von 5. 561,0 Mio. € und einen (unbereinigten)
Überschuss von 100,5 Mio. € aus. Wesentlicher Faktor für die Ertragssteigerungen
sind dabei die Steuererträge mit insgesamt 257,7 Mio. € mehr als geplant, die trotz
der wirtschaftlich schwierigen Rahmenbedingungen der noch vorhandenen Corona-
und der neu hinzugekommenen Auswirkungen des Ukraine-Krieges erzielt werden
konnten. Hervorzuheben sind dabei die Gewerbesteuererträge mit einem Plus von
240,6 Mio. € (zur Entwicklung der Steuern im Einzelnen s. weiter unten), die somit
auch wesentlich zur Kompensation der gestiegenen Belastungen beitragen konnten
(zur Aufwandslage s. 2.4)
Im unbereinigten Überschuss von 100,5 Mio. € ist ein außerordentliches Ergebnis
in Höhe von 62,5 Mio. €, das bedingt durch die Isolierung der Corona- und Ukraine
-bedingten Belastungen gemäß NKF-CUIG in der Ergebnisrechnung ausgewiesen
wird, enthalten. Gegenüber der Planung, bei der von einer Isolierung in Höhe von
0,0
500.000,0
1.000.000,0
1.500.000,0
2.000.000,0
2.500.000,0
3.000.000,0
2017 2018 2019 2020 2021 2022
Investitions- und Liquiditätskredite 2017 bis 2022
(in T€ jeweils zum 31.12.)
Investitionskredite Liquiditätskredite
177
190,3 Mio. € ausgegangen wurde, bedeutet dies eine Reduzierung um 127,8 Mio.
€. Grund dafür sind zum einen die entgegen früherer Steuerschätzungen gestiege-
nen Steuererträge, so dass die dort ursprünglich erwarteten Mindererträge nicht
mehr als außerordentliches Ergebnis isoliert werden mussten. Dies wiederum be-
deutet einen geringeren Anstieg der Bilanzierungshilfe gemäß § 6 NKF -CUIG und
eine Reduzierung der Belastung des städtischen Haushalts ab 2026. Zum anderen
erfolgte einmalig in 2022 eine pauschale Unterstützung der Kommunen bei der Be-
wältigung der Corona-bedingten Haushaltsbelastungen durch das Land NRW , bei
der auf die Stadt Köln ein Betrag von 29,4 Mio. € entfiel.
Der beschlossene Haushaltsplan 2022 sieht ein Defizit in Höhe von 37,4 Mio. € mit
Isolierung vor (227,7 Mio. € ohne Isolierung). Somit bedeutet das Ergebnis der Jah-
resrechnung von 100,5 Mio. € im Vergleich zum beschlossenen Plan - unter Be-
rücksichtigung der Isolierung nach NKF -CUIG - eine Verbesserung in Höhe von
rund 138,0 Mio. €. Der Vergleich der laufenden Verwaltungstätigkeit, d. h. ohne die
Isolierung im Plan und im Ist, führt zu einer Verbesserung in Höhe von 265,7 Mio.
€. Konsumtive Ermächtigungsübertragungen aus 2021 in Höhe von rd. 51,3 Mio. €
führen zu einem fortgeschriebenen Plandefizit von 81,8 Mio. € (mit Isolierung NKF-
CIG); gegenüber diesem Wert ergibt sich eine Verbesserung um 182,4 Mio. €.
Wesentliche einzelne Ertragspositionen haben sich im Vergleich zum Planwert un-
terschiedlich entwickelt: Die Erträge aus Steuern und ähnlichen Abgaben liegen rd.
257,7 Mio. € über dem Planwert. Gestiegen sind dabei insbesondere die Erträge
aus der Gewerbesteuer um rund 240,6 Mio. € gegenüber dem Planwert. Dies spie-
gelt die Corona-bedingte Entwicklung in Deutschland wieder, da in 2022 die in 2020
und 2021 vorhandenen umfangreichen Corona- bedingten Restriktionen z.B. im
Gastronomie- und Kulturbereich vollständig aufgehoben werden konnten, so dass
eine letztendlich starke Erholung der entsprechenden Branchen einsetzte. Der im
Februar 2022 begonnene Ukraine-Krieg hatte hingegen auf den Gewerbesteuerbe-
reich in 2022 noch keine negativen Auswirkungen.
Weiterhin sind die Erträge aus Zuwendungen und allg. Umlagen (+192,5 Mio. €) zu
nennen, wie z.B. die einmalig in 2022 erfolgte pauschale Unterstützung der Kom-
munen bei der Bewältigung der Corona-bedingten Haushaltsbelastungen durch das
Land NRW (+29,4 Mio. €) sowie die Corona- Zuwendungen für den ÖPNV, die 1:1
an die Kölner Verkehrsbetriebe AG (KVB) weitergeleitet wurden (+107,2 Mio. €).
Hinzu kommen Mehrerträge durch die sonstigen ordentlichen Erträge (+77,4 Mio.
€), z.B. aus der Auflösung von Rückstellungen (+41,1 Mio. €), sowie ein gegenüber
dem Plan verbessertes Finanzergebnis (+10,6 Mio. €) aufgrund höherer Gewinn-
ausschüttungen.
178
Bei dem Gemeindeanteil an der Einkommenssteuer ist demgegenüber ein Minder-
ertrag in Höhe von 6,7 Mio. € gegenüber Plan zu verzeichnen, der auf die Ukraine-
bedingten Auswirkungen auf den Arbeitsmarkt zurückzuführen ist, da die Betriebe
bedingt durch die gleichzeitig anhaltenden Lieferengpässe nur wenige Neueinstel-
lungen vorgenommen hatten. Im Laufe des Jahres - bei wieder steigendem Arbeits-
platzangebot - zeigte sich der aufkommende Facharbeiter*innenmangel, so dass
häufiger Arbeitsplätze unbesetzt blieben.
Diese Ertragsverschlechterung 2022 gegenüber der Planung 2022 wirkt jedoch
nicht unmittelbar auf das Jahresergebnis, da diese gemäß § 5 Abs. 2 und 5 NKF -
CUIG zu isolieren sind.
In 2022 konnte beim Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer eine Verbesserung von
10,1 Mio. € gegenüber der Planung erzielt werden. Grund dafür ist zum einen das
gegenüber 2021 weiterhin gestiegene Konsumverhalten der Bevölkerung nach Be-
endigung der Corona- Pandemie und zum anderen die grundsätzlich gestiegenen
Preise aufgrund der durch den Ukraine- Krieg entstandenen Energiekostensteige-
rungen, die an die Konsument*innen weitergegeben wurden.
Die Nettosteuerquote beträgt 48,77 % (2021: 49,35 %) . Der Anteil der Gewerbe-
steuer an den Steuererträgen liegt bei 59,5 % (2021: 57,2 %).
2.4 Aufwandslage
Im Haushaltsjahr 2022 sind ordentliche Aufwendungen in Höhe von insgesamt
5.564,3 Mio. € und damit 354,8 Mio. € mehr als ursprünglich geplant entstanden.
Größte Position auf der Aufwandsseite stellen die Transferaufwendungen mit
2.243,6 Mio. € (40,32 %) dar . Dies bedeutet eine Steigerung gegenüber 2021 von
99,1 Mio. €. Davon entfallen alleine 1.243,0 Mio. € auf Sozialtransferaufwendungen,
41,3 Mio. € mehr als in 2021. Als weitere Einzelposition sind die Aufwendungen für
den ÖPNV-Rettungsschirm an die KVB zu benennen, die allerdings auf der Ertrags-
seite entsprechende Mehrerträge generiert haben. Die Landschaftsumlage liegt im
Bereich der Transferaufwendungen um 56,2 Mio.€ über dem Plan, ebenso die Ge-
werbesteuerumlage um 17,6 Mio. €. Grund dafür sind u.a. die höheren Steuerer-
träge, die letztendlich hier zu höheren Transferaufwendungen führen.
179
Die Personalaufwendungen machen mit 1.275,4 Mio. € insgesamt 22,92 % der or-
dentlichen Aufwendungen aus und bedeuten somit eine Steigerung von 82,6 Mio. €
gegenüber 2021. Diese resultiert überwiegend aus Tariferhöhungen bei den Be-
amt*innen und Angestellten sowie aus einer höheren Rückführung zu den Pensi-
onsrückstellungen. Sonstige ordentliche Aufwendungen wurden in Höhe von
1.050,9 Mio. € gebucht (18,89 %) (ein Plus von 45,5 Mio. € gegenüber 2021), davon
insgesamt 640,5 Mio. € für den Schulträger - und Sozialbereich (2021: 619,1 Mio.
€). Im Bereich der Finanzierungstätigkeit sind die Zinsen 35,9 Mio. € unter dem
Planwert geblieben.
Der Aufwandsdeckungsgrad, d.h. das Verhältnis, mit dem die Summe der Aufwen-
dungen durch die Summe der Erträge abgedeckt wird, liegt in 2022 bei 99,94 % und
ist gegenüber dem Vorjahr (99,67 %) gestiegen.
2.5 Finanzlage
Die Finanzrechnung 2022 schließt mit einem Finanzmittelbestand in Höhe von
21,2 Mio. € ab. Der Zahlungsmittelbestand sinkt um 4,9 Mio. € im Vergleich zum
Jahresanfangsbestand. Im Bestand sind zum Stichtag fremde Zahlungsmittel in
Höhe von 7,9 Mio. € enthalten.
Der Zahlungsmittelüberschuss aus laufender Verwaltungstätigkeit beträgt
101,3 Mio. € und steht in diesem Maße zur Finanzierung von Investitionen bzw. für
Tilgungsleistungen von Krediten zur Verfügung. Der Zahlungsüberschuss ist gegen-
über 2021 um 159,7 Mio. € niedriger ausgefallen.
Die Auszahlungen für Investitionen belaufen sich auf 464,3 Mio. € und übersteigen
damit die für Investitionszwecke eingegangenen Einzahlungen in Höhe von
174,3 Mio €. Der sich daraus ergebende negative Saldo aus Investitionstätigk eit in
Höhe von 290,0 Mio. € führt insgesamt zu einem Finanzmittelfehlbetrag von
188,6 Mio. €. Dieser Fehlbetrag wurde überwiegend durch Kreditaufnahmen aus-
geglichen.
Die Einzahlungen für Investitionen liegen etwa 31,1 Mio. € und damit 15,2 % unter
dem Planwert (2021: mit 46 Mio. € und somit rund 28 % über dem Planwert). D ie
Auszahlungen für Investitionen erreichen mit 464,3 Mio. € rund 50 % des fortge-
schriebenen Planwertes (2021: 310,7 Mio. € entsprachen rund 43 % des fortge-
schriebenen Planwertes). Die Auszahlungen für Baumaßnahmen betragen 55,6 %
des fortgeschriebenen Planwertes (2021: 39,3 %) und übersteigen mit einem Ge-
samtbetrag von 160,8 Mio. € die aus 2021 übertragenen Auszahlungsermächtigun-
gen um rund 116 Mio. € (2021: Gesamtbetrag von 132,5 Mio. € übersteigt die über-
tragenen Auszahlungsermächtigungen um rund 87 Mio. €). Gründe für die stark ge-
stiegenen Auszahlungen bei den Baumaßnahmen sind die nach den von der Pan-
demie am stärksten betroffenen Jahre 2020 und 2021 wieder stark anstei genden
wirtschaftlichen Betätigungen in 2022. Allerdings besteht weiterhin - auch aufgrund
des Fachkräftemangels in der Industrie - die generelle Problematik, geeignete Fach-
firmen für die Durchführung der Maßnahmen zu finden. Zum Teil werden dabei z.B.
im Rahmen von Baumaßnahmen Mehrfachausschreibungen für einzelne Gewerke
notwendig.
Zur Sicherung der Zahlungsfähigkeit sind zusätzliche Liquiditätskreditaufnahmen
erfolgt. Diese werden auch weiterhin erforderlich sein, um den laufenden Zahlungs-
verpflichtungen nachkommen zu können.
180
Trotz sich abzeichnender veränderter Geldpolitik der europäischen Zentralbank,
insbesondere im Bereich der Leitzinsen, hat die Stadt Köln aktuell keine Schwierig-
keiten, ihre Kapitalbedarfe am Kapitalmarkt - sowohl kurz- als auch langfristig - zu
decken.
2.6 Personalbestand und –entwicklung
Im Jahr 2022 führten die um Corona-bedingte Effekte bereinigten Personalzu- und
-abgänge in der Kernverwaltung zu einem um 241 Personen steigenden Personal-
bestand gegenüber dem 31.12.2021. Unter Berücksichtigung des aufgrund der
Corona-Pandemie befristet eingestellten Personals ergibt sich ein um 6 Personen
reduzierter Personalbestand von 22.080 zum 31.12.2022. Im Zusammenhang mit
der Corona-Pandemie wurden im Jahr 2022 (zusätzlich zu dem bereits in 2020 und
2021 eingestellten Personal) insgesamt 464 Personen neu- und/oder weiterbe-
schäftigt und 711 Personen schieden durch auslaufende Befristungen zum
31.12.2022 aus dem Dienst der Stadt Köln aus.
Mitarbeiter*innen Kernverwaltung*
Anzahl
Mitarbeiter*in-
nen
Umrechnung auf
Vollzeitbasis
Beamt*innen 4.405 4.126
tariflich Beschäftigte 15.364 13.039
Anwärter*innen, Auszubildende, Prakti-
kant*innen
1.284 1.271
Summe aktiv Beschäftigte 21.053 18.436
inaktives Personal (Beurlaubte, Abge-
ordnete, Freistellungsphase Altersteil-
zeit)
1.027 828
*(ohne Honorarkräfte und Bundesfreiwilligendienst)
personalintensive Bereiche Kernver-
waltung
Anzahl
Mitarbeiter*innen
Umrechnung auf
Vollzeitbasis
allgemeine Verwaltung 9.112 8.022
Sozial- und Erziehungsdienst 5.350 4.527
feuerwehrtechnischer sowie Ordnungs-
und Verkehrsdienst
2.183 2.122
Die Personalgewinnung blieb für die Arbeitgeberin Stadt Köln auch 2022 herausfor-
dernd. Der Fachkräftemangel und der demografische Wandel erschweren zuneh-
mend die Gewinnung und Bindung von qualifiziertem Personal. Die Arbeitgeberin
Stadt Köln befindet sich dabei weiterhin in großer Konkurrenz mit anderen Unter-
nehmen und öffentlichen Arbeitgeber*innen.
Der demografische Wandel, der Fachkräftemangel und zugesetzte und noch va-
kante Stellen sind auch Faktoren dafür, dass im Jahresvergleich 2021-2022 die re-
lative Vakanzquote im Jahresdurchschnitt um 1,3 Prozentpunkte gestiegen ist.
181
Daten für die Kernverwaltung 2022 2021
Vakante Planstellen zum 31.12. 1.927 1.548
Quote zum Stichtag 31.12. 10,27% 8,32%
Jahresdurchschnitt 10,14% 8,84%
Die Stadt Köln nutzt die in 2021 etablierte und in 2022 ausgebaute Kampagne
„Mach Köln!“ sowie weitere strategische Maßnahmen des Personalmarketings, um
sich als attraktive Arbeitgeberin mit vielschichtigen Aufgabengebieten und Karriere-
möglichkeiten für Jobsuchende und Fachkräfte zu positionieren.
In 2022 wurden insgesamt über 2.277 Mitarbeitende extern eingestellt.
2.7 Gesamtbeurteilung
Unter Berücksichtigung von Rundungsdifferenzen weist der Ergebnisplan 2022 ei-
nen Jahresfehlbetrag von 37,4 Mio. € aus. Die Ergebnisrechnung für 2022 weist
demgegenüber einen Jahresüberschuss von 100,5 Mio. € aus. Es ergibt sich damit
eine Verbesserung gegenüber der Planung in Höhe von rund 138,0 Mio. €.
In dem Jahresüberschuss sind 62,5 Mio. € enthalten, die aufgrund der Isolierung
der Corona- und Ukraine-bedingten Belastungen gemäß NKF -CUIG als außeror-
dentliches Ergebnis ausgewiesen werden. Aber auch ohne die Isolierung nach NKF-
CUIG kann ein positives Ergebnis in der laufenden Verwaltungstätigkeit in Höhe von
38 Mio. € erzielt werden.
− Die Mehrerträge von insgesamt 574,0 Mio. € beruhen im Wesentlichen auf hö-
heren Steuererträgen (Zeile 1), dort insbesondere bei d er Gewerbesteuer mit
182
rund 240,6 Mio. € und dem Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer von 10,1 Mio.
€. Des Weiteren ergeben sich Mehrerträge bei den Zuwendungen (Zeile 2), bei
denen neben den Corona- Zuwendungen an den ÖPNV (+107,2 Mio. €), die
haushaltsneutral entsprechende Mehraufwendungen auslösen (s. Zeile 15), die
einmalig in 2022 erfolgte pauschale Unterstützung der Kommunen bei der Be-
wältigung der Corona- bedingten Haushaltsbelastungen durch das Land NRW
(+29,4 Mio. €) zu nennen ist. Hinzu kommen Mehrerträge in verschiedenen Be-
reichen durch die Auflösung bzw. die Herabsetzung von Rückstellungen (Zeile
7). Zu weiteren Details wird auf 2.3 Ertragslage verwiesen.
− Auf der Aufwandsseite sind im Haushaltsjahr 2022 ordentliche Aufwendungen
in Höhe von insgesamt 5.564,3 Mio. € entstanden und damit 354,8 Mio. € über
Plan. Insbesondere in Zeile 15, Transferaufwendungen, sind Mehraufwendun-
gen gegenüber dem Plan zu verzeichnen. Sie werden zu großen Teilen durch
korrespondierende Mehrerträge gedeckt. Außerdem fallen die Landschaftsum-
lage und die Gewerbesteuerumlage im Vergleich zum Planansatz 2022 um 56,2
Mio. € bzw. 17,6 Mio. € höher aus. Weitere Mehraufwendungen in Höhe von
44,3 Mio. € resultieren aus erhöhten Fallzahlen bzw. allgemeinen Kostensteige-
rungen bei Personal - und Sachaufwendungen in der wirtschaftlichen Jugend-
hilfe. Darüber hinaus führen unvorhersehbare Corona- bzw. Ukraine-bedingte
Mehraufwendungen in verschiedenen Bereichen zu Verschlechterungen. Wei-
tere Ausführungen sich unter 2.4 Aufwandslage dargestellt.
− Im Bereich des Finanzergebnisses resultieren Minderaufwendungen im Wesent-
lichen aus dem in 2022 noch niedrigen Zinsniveau, das sowohl im Bereich der
Zinsen für Investitionskredite als auch bei den Zinsen für Kassenkredite Weni-
geraufwendungen in Höhe von rund 35,9 Mio. € verursachte (Zeile 20). Die
Mehrerträge (Zeile 19) ergeben sich größtenteils aus höheren Gewinnausschüt-
tungen der städtischen Eigengesellschaften (+8,6 Mio. €).
Die sehr viel geringere Ausweisung von außerordentlichen Erträgen (Zeile 23) durch
Corona- bzw. Ukraine-bedingte Haushaltsbelastungen begründet sich überwiegend
dadurch, dass letztendlich - entgegen früherer Steuerschätzungen zum Zeitpunkt
des Aufstellungsverfahrens in 2021 - die Steuererträge in Köln stark gestiegen sind
(s. auch weiter oben bzw. 2.3 Ertragslage). Die Isolierung dieser Schäden reduzierte
sich dadurch um rund 178 Mio. €. Demgegenüber standen jedoch Corona-bedingte
Mehraufwendungen von rund 18 Mio. € bei den Gesundheitsdiensten sowie Ukra-
ine-bedingte Mehraufwendungen zur Unterbringung und Betreuung der von dort ge-
flüchteten Menschen in Höhe von rund 43 Mio. €. Die einmalig in 2022 erfolgte pau-
schale Unterstützung der Kommunen bei der Bewältigung der Corona- bedingten
Haushaltsbelastungen durch das Land NRW (+29,4 Mio. €) ist überwiegend für den
außerordentlichen Aufwand (Zeile 24) verantwortlich, da die Unterstützung des Lan-
des die notwendige Isolierung gemäß NKF -CUIG entsprechend reduziert, was im
Hinblick auf die Belastung zukünftiger Haushalte, insbesondere durch die noch zu
buchende Bilanzierungshilfe ab 2026 ff. gemäß § 6 NKF -CUIG, als positiv zu be-
werten ist.
Insgesamt ist das Jahresergebnis gemäß § 75 Abs. 2 GO NRW ausgeglichen.
183
3. Prognosen, Chancen und Risiken
Der im Rahmen des Haushaltsplanaufstellungsverfahrens 2022 noch durchaus po-
sitiv ausfallende Blick auf die Haushaltslage inklusive der Mittelfristplanung - wenn
auch nur unter Anwendung der Bilanzierungshilfe gemäß NKF-CIG – trübt sich zu-
nehmend ein und der angestrebte Haushaltsausgleich ab 2024 erscheint auf grund
aktueller Entwicklungen in dieser Form nicht mehr darstellbar. Hintergrund sind ne-
ben sich verschlechternden wirtschaftlichen Rahmenbedingungen insbesondere
stark veränderte Kostenstrukturen, auf die bei den Chancen und Risiken näher ein-
gegangen wird. Auch wenn die Auswirkungen durch die Corona- Pandemie stark
abnehmen, werden die in den Jahren 2020- 2022 bereits ermittelten und in 2023
noch zu ermittelnden Corona- bedingten außerordentlichen Erträge gemäß NKF -
CIG bzw. NKF -CUIG außerdem im Rahmen der ab 2026 zu buchenden Bilanzie-
rungshilfe Eingang in den städtischen Haushalt finden, entweder als einmalige er-
folgsneutrale Buchung der Bilanzierungshilfe ganz oder in Teilen in 2026 gegen das
Eigenkapital oder indem ab 2026 ff. die Bilanzierungshilfe über maximal 50 Jahre
erfolgswirksam abgeschrieben wird. Weiter wurde die Bilanzierungshilfe ab 2022
auch auf Mehraufwendungen/ Mindererträge im Rahmen der Auswirkungen des Uk-
raine-Krieges gemäß NKF-CUIG ausgeweitet. Diese dort ermittelten Werte werden
ebenfalls den städtischen Haushalt ab 2026 ff. belasten.
Mit Blick auf die schwierige finanzwirtschaftliche Ausgangssituation ist es wichtig,
eine transparente und belastbare Planung unter Berücksichtigung aller bereits be-
kannten Risiken und Chancen für die kommenden Jahre aufzustellen, ohne jedoch
die Weiterentwicklung der Stadt aus dem Blick zu verlieren. Zwingend notwendig ist
die Reduzierung der derzeit in der mittelfristigen Finanzplanung erkennbaren Jah-
resfehlbeträge und die Erwirtschaftung von Überschüssen, um weiterhin die erfor-
derliche Erneuerung und den Ausbau der Infrastruktur, notwendige Maßnahmen
zum Klimaschutz und jene zur Anpassung an den Klimawandel sowie die Digitali-
sierung vorantreiben zu können. Langfristig ist es auch dringend geboten, das in
den vergangenen Jahren reduzierte Eigenkapital im Sinne einer nachhaltigen Haus-
haltswirtschaft wiederaufzubauen, insbesondere auch vor dem Hintergrund der
eventuell in 2026 ganz oder teilweise erfolgsneutral zu buchenden Bilanzierungs-
hilfe gegen das Eigenkapital gemäß NKF-CUIG.
Zu den Chancen und Risiken im Einzelnen:
Kosten zur Unterbringung Schutzsuchender aufgrund des Angriffskrieges gegen die
Ukraine:
Die Kosten zur Unterbringung der seit 2022 Ukraine-Geflüchteten werden von Bund
bzw. Land NRW den Kommunen nicht in voller Höhe erstattet (Kostendeckung ca.
61,6 %). Somit ist aufgrund des weiter andauernden Krieges in diesem Bereich mit
einer fortlaufenden Kostenunterdeckung zu rechnen.
Energiekostensteigerungen:
Die Steigerung der Energiekosten erfolgte besonders stark in 2022. Aber auch in
2023 ff. ist eine Senkung dieser Kosten auf das Niveau vor 2022 nicht zu erwarten.
Vielmehr ist von höheren Aufwendungen für diesen Bereich im städtischen Haushalt
auszugehen.
Baupreissteigerungen:
Zwar konnten die Investitionsausgaben in den letzten Jahren kontinuierlich gestei-
gert werden, jedoch sind diese zu einem nicht unerheblichen Teil auf die massiven
184
Baupreissteigerungen je Maßnahme zurückzuführen. Unter dieser Maßgabe ist es
für die Stadt Köln schwierig, das eigene Anlagevermögen zu erhalten, d.h. den In-
vestitionsrückstand abzubauen.
Zinsen:
Es wird erwartet, dass die jahrelange Niedrigzinsphase in 2023 beendet sein wird.
Trotz bereits im Haushaltsplanaufstellungsverfahren 2023/2024 berücksichtigter
Zinssteigerungen ist die Entwicklung deshalb weiter zu beobachten.
Personalkosten:
Aufgrund der hohen Inflation sind höhere Tarifabschlüsse und deutlich steigende
Personalkosten zu erwarten.
Zweite Stufe der differenzierten, fiktiven Hebesätze im Gemeindefinanzierungsge-
setz:
Erstmalig in 2022 hat das Land bei der Ermittlung der Schlüsselzuweisungen nach
dem Gemeindefinanzierungsgesetz eine Unterscheidung zwischen den kreisfreien
Städten und den kreisangehörigen Gemeinden vorgenommen. Dabei wurde in einer
ersten Stufe die Differenzierung der fiktiven Hebesätze bei der Steuerkraftermittlung
hälftig umgesetzt. Auf die Umsetzung der zweiten Stufe ab 2022, also die vollstän-
dige Umsetzung der unterschiedlichen fiktiven Hebesätze zwischen den kreisfreien
Städten und den kreisangehörigen Gemeinden, was eine weitere erhebliche Be-
nachteiligung der kreisfreien Städte bedeuten würde, wurde gemäß Koalitionsver-
trag zwar verzichtet. Über die Verfassungsbeschwerde der kreisfreien Städte be-
züglich der differenzierten Hebesätze ist noch nicht entschieden. Je nach Ausgang
des Verfahrens können sich entsprechend Chancen und Risiken ergeben.
Kliniken der Stadt Köln:
Die Kliniken der Stadt Köln befinden sich aktuell in einer anhaltend tiefgreifenden
wirtschaftlichen Krise, die auch Auswirkungen auf den städtischen Haushalt nach
sich ziehen kann. Zu den Details wird auf Punkt 3.3.2 verwiesen, in dem einzelne
Beteiligungen separat vorgestellt werden.
Rückforderung der kreditierten Corona-bedingten Verbundmassenaufstockung von
rund 1,5 Mrd. €:
Für die Jahre 2021 und 2022 erfolgte eine kreditierte Aufstockung der zu verteilen-
den Verbundmasse zur Unterstützung der Kommunen im Rahmen des Gemeinde-
finanzierungsgesetzes. Entgegen der Vereinbarung im Koalitionsvertrag soll dieser
kreditierte Anteil von insgesamt 1,492 Mrd. € nun von den Kommunen zurückgefor-
dert werden. Bei einer angenommenen Tilgungszeit über 50 Jahre fallen somit jähr-
lich 29,836 Mio. € für alle NRW -Kommunen zusammen an. Welcher Betrag dabei
anteilig auf die Stadt Köln entfällt, ist aktuell aufgrund der komplexen Berechnungs-
grundlagen nicht quantifizierbar. Der Betrag in Höhe von 29,836 Mio. € schmälert
als Vorwegabzug die verteilbare Finanzausgleichsmasse zum GFG 2024.
Altschuldenlösung:
Im Koalitionsvertrag der regierenden Landesparteien wird eine dringend notwen-
dige Lösung der Altschuldenproblematik angestrebt. Da neben der Mitarbeit der
kommunalen Spitzenverbände auch der Bund eingebunden werden soll und auch
viele Fragen noch offen sind, wird der Start des Entschuldungsprogramms akt uell
für 2025 angestrebt. Je nach Ausgestaltung können sich für die Stadt daraus Chan-
cen (bei effizienter Entlastung von Schulden und Zinsen) oder Risiken (bei einer
185
überwiegend kommunalen Finanzierung und einem die Entlastungen überwiegen-
den Finanzierungsanteil der Stadt) ergeben.
Steuerentwicklung:
Die Steuerentwicklung in 2022 ist positiv verlaufen, insbesondere bei der Gewerbe-
steuer (+240,6 Mio. €) und der Umsatzsteuer (+10,1 Mio. €). Nur bei der Einkom-
menssteuer (-6,7 Mio. €) ist ein geringes Defizit gegenüber der Planung zu verzeich-
nen (s. auch Punkt 2.3 Ertragslage). Die Entwicklung der Steuern in 2023 auf Basis
der Steuerschätzung aus 2022 lässt jedoch für 2023 ff. ein geringeres Steuerwachs-
tum vermuten. Die detaillierte Analyse dazu erfolgt unter 3.1.1. Ergebnisplan 2023.
Inflation:
Die hohe Inflation führt durch steigende Verbraucherpreise auch bei den Kommu-
nen zu Mehraufwendungen, unmittelbar bei der Beschaffung von Sach- und Dienst-
leistungen und mittelbar im Bereich der Transferleistungen.
Klimaschutz/ Mobilitätswende/ Digitalisierung:
Im Rahmen notwendiger Transformationsaufgaben sind steigende Investitionen
und in der Folge auch konsumtive Aufwendungen in den nächsten Jahren zu erwar-
ten.
Sonstiges:
Entsprechend der Bevölkerungsprognose des Amtes für Stadtentwicklung und Sta-
tistik aus November 2022 wird für 2035 von rd. 1,107 Mio. und für 2050 von rd.
1,110 Mio. Kölner*innen ausgegangen. Im Vergleich zum Ausgangszeitpunkt der
Berechnungen zum 30.04.2020 steigt damit die Zahl der Menschen, die in Köln mit
Hauptwohnsitz leben, bis zum Jahr 2035 um etwa 34.700 und bis 2050, dem End-
punkt der Prognose, um weitere 38.100 und damit insgesamt um nahezu 73.000
Einwohner*innen. Der Wachstumskurs, der bereits bei der städtischen Vorausbe-
rechnung aus dem Jahr 2019 ermittelt wurde, bleibt somit grundsätzlich bestehen,
wenngleich in geringerem Ausmaß. Daraus ergeben sich weiterhin bis 2050 Hand-
lungsbedarfe in allen kommunalen Aufgabenbereichen, die zum einen erhebliche
Investitionen insbesondere im Bildungsbereich, im Ausbau der Betreuungsange-
bote in den Kindertagesstätten und im Schulbereich aber auch im Wohnungsbau
erfordern. Zum anderen ergeben sich im Zusammenhang mit der weiterhin wach-
senden Großstadt zusätzliche Bedarfe in den sozialen Handlungsfeldern, die durch
den demographischen Wandel mit dem zunehmenden Anteil älterer Menschen
noch verstärkt werden.
Die Stadtverwaltung sieht sich einer Vielzahl von internen und externen Entwicklun-
gen und Ereignissen ausgesetzt, die das kommunale Handeln in wesentl ichem
Maße beeinflussen. Dazu zählen sich stetig wandelnde soziale, gesellschaftliche,
ökologische, ökonomische und finanzielle Herausforderungen und sich kontinuier-
lich verändernde (gesetzliche) Rahmenbedingungen. Zur besseren Einschätzung
der Chancen- und Risikolage benötigt die Stadtverwaltung einen Überblick zu Chan-
cen und Risiken. Grundlage dafür ist ein Risikomanagementsystem mit einer Kom-
bination aus strategischer und operativer Dimension, welches derzeit aufgebaut
wird und einen planmäßigen Prozess der regelmäßigen Identifikation, Bewertung,
Steuerung und Überwachung aller essentiellen Chancen und Risiken, die sich auf
die Bevölkerung der Stadt Köln, die Natur, Infrastruktur, Vermögensgegenstände
und die Verwaltung auswirken können, beinhaltet.
186
Die regelmäßige Befassung soll zukünftig im Zeitablauf ein dynamisches Bild der
Chancen- und Risikolage aufzeigen. Das operative Risikomanagement verfolgt mit
dem Instrument des Internen Kontrollsystems (IKS), das dezentral verantwortet
wird, insbesondere das Ziel der Sicherstellung des ordnungsgemäßen Handelns in-
nerhalb der Verwaltungsprozesse. Das Vorhandensein eines IKS ist gesetzlich fest-
gelegt (siehe § 104 Abs. 1 Nr. 6 GO NRW und § 49 S. 5 KomHVO NRW).
Zur Darstellung der künftigen Entwicklung wird im nachfolgenden über die Haus-
haltsplanung 2023, ausgewählte Projekte sowie die Entwicklung der Beteiligungen
berichtet.
3.1 Entwicklung Folgejahre
Nachfolgend werden das Folgejahr 2023 sowie die weitere mittelfristige Planung bis
2027 und deren Auswirkung auf di e finanzielle Situation erläutert. Die hier darge-
stellten Werte und Ausführungen entsprechen in leicht gekürzter Form dem in 2022
verabschiedeten Doppelhaushalt 2023/2024.
3.1.1 Ergebnisplan 2023/2024
In 2023 sollten die Corona-bedingten Mehraufwendungen bzw. Mindererträge als
außerordentliches Ergebnis gemäß § 4 Abs. 2 NKF -CUIG auch weiterhin wie in
2022 in der Planung ausgewiesen werden, gemäß § 4 Abs. 3 NKF-CUIG sollte dies
erstmals in 2023 zusätzlich auch für die Belastungen aus den Auswirkungen des
Ukraine-Krieges geschehen.
Nachfolgend wird hier zunächst der Haushaltsplan für den Doppelhaushalt
2023/2024 mit der mittelfristigen Finanzplanung bis 2027 ohne die Corona- bzw.
Urkraine-bedingte Isolierung dargestellt (in Mio. €):
2023 2024 2025 2026 2027
Summe ordentliche Erträge 5.412,3 5.528,5 5.618,5 5.665,5 5.781,0
Summe ordentliche Aufwendun-
gen 5.600,4 5.817,6 5.837,5 5.773,5 5.835,2
Finanzergebnis -3,1 3,2 9,9 6,2 6,2
Jahresergebnis -191,2 -286,0 -209,2 -101,8 -48,0
Quote der Inanspruchnahme
der allgemeinen Rücklage 3,58 % 5,56 % 4,30 % 2,19 % 1,05 %
Gemäß § 4 Abs. 2 NKF -CUIG können Corona- bedingte Mehraufwendungen bzw.
Mindererträge bis einschließlich 2023 in der Planung isoliert werden. Zum Zeitpunkt
des Ratsbeschlusses zum Doppelhaushalt 2023/2024 am 10.11.2022 galt gemäß
§ 4 Abs. 5 des Entwurfs zum NKF-CUIG, dass die durch die Auswirkungen des Uk-
raine-Krieges bedingten Mehraufwendungen bzw. Mindererträge in 2023 sowie in
der Mittelfristplanung 2025-2027 zu isolieren waren, aber nicht in 2024. Auf Basis
dieser Werte erfolgte die Genehmigung der Bezirksregierung Köln. Es erg ibt sich
folgende Aufstellung (in Mio. €):
187
2023 2024 2025 2026 2027
Summe ordentliche Erträge 5.412,3 5.528,5 5.618,5 5.665,5 5.781,0
Summe ordentliche Aufwendun-
gen 5.600,4 5.817,6 5.837,5 5.773,5 5.835,2
Finanzergebnis -3,1 3,2 9,9 6,2 6,2
Außerordentliche Erträge
Corona-Pandemie 11,9 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge Auswir-
kungen Ukraine-Krieg
182,2 0 147,3 70,7 28,3
Jahresergebnis 2,9 -286,0 -61,9 -31,1 -19,7
Quote der Inanspruchnahme
der allgemeinen Rücklage 0,00 % 5,35 % 1,22 % 0,62 % 0,40 %
Am 15.12.2022, also nach dem Kölner Ratsbeschluss zum Haushaltsplan, wurde
das NKF -CUIG in der aktuell geltenden Fassung beschlossen, wonach - abwei-
chend von den Werten zum Ratsbeschluss - gemäß § 4 Abs. 5 NKF-CUIG die Mehr-
aufwendungen bzw. Mindererträge aus den Auswirkungen zum Ukraine- Krieg bei
Verabschiedung eines Doppelhaushalts von 2023- 2026 im Plan durchgehend zu
isolieren sind, aber nicht mehr in 2027. Danach hätten sich folgende - verbesserte
- Planwerte ergeben:
2023 2024 2025 2026 2027
Summe ordentliche Erträge 5.412,3 5.528,5 5.618,5 5.665,5 5,781,0
Summe ordentliche Aufwendun-
gen
5.600,4 5.817,6 5.837,5 5.773,5 5.835,2
Finanzergebnis -3,1 3,2 9,9 6,2 6,2
Außerordentliche Erträge
Corona-Pandemie 11,9 0 0 0 0
Außerordentliche Erträge Auswir-
kungen Ukraine-Krieg
182,2 191,5 147,3 70,7 0
Jahresergebnis 2,9 -94,5 -61,9 -31,1 -48,0
Quote der Inanspruchnahme
der allgemeinen Rücklage 0,00 % 1,77 % 1,18 % 0,60 % 0,93 %
Das Haushaltsjahr 2023 schließt - unter Berücksichtigung der gemäß § 4 Abs. 2
und Abs. 3 NKF -CUIG vorzunehmenden Isolierung - mit einem geplanten Über-
schuss von 2,9 Mio. € ab.
Das zeigt, in welch erheblichem Maße die Haushaltsplanung 2023 durch den au-
ßerordentlichen Ertrag, resultierend aus den Auswirkungen der Corona- Pandemie
und denen des Ukraine- Krieges geprägt ist. Bemerkenswert ist auch, dass der
Haushaltsausgleich in der Mittelfristplanung trotz Anwendung der Bilanzierungshilfe
nicht erreicht werden kann, so dass es zukünftig zu einem weiteren Eigenkapital-
verzehr kommt.
188
Basis für die im Haushalt 2023/2024 angenommenen Steuererträge ist die Steuer-
schätzung aus Mai 2022. Diese wurde mit Blick auf aktuelle Entwicklungen sowie
angekündigter Steuerentlastungen im Sinne des Vorsichtsprinzips für Köln konkre-
tisiert. Für die Haushaltsplanung von enormer Bedeutung sind zunächst die bei der
Steuerschätzung des Arbeitskreises noch nicht beschlossenen und daher nicht be-
rücksichtigten, aber bereits absehbaren Steuererleichterungen. Diese Steuerer-
leichterungen wurden nach dem Vorsichtsprinzip berücksichtigt und bei der „Über-
setzung“ der Steuerschätzung auf die Belange der Stadt Köln als Risiko eingepreist:
• Das Steuerentlastungsgesetz bringt bundesweit Steuermindereinnahmen
von mehr als 15 Mrd. € allein im Jahr 2022 mit sich. Für den Gemeindeanteil
an der Einkommensteuer ist für dieses Jahr ein Abschlag von ca. 5 Prozent
vorzunehmen.
• Das Vierte Corona-Steuerhilfe-Gesetz führt zu Mindereinnahmen bei der Ge-
werbesteuer, die je nach Jahr 1,2 bis 2,3 % des Aufkommens betragen kön-
nen.
• Der Grundfreibetrag bei der Einkommensteuer dient dazu, das Existenzmini-
mum steuerfrei zu stellen. Dies ist verfassungsrechtlich vorgegeben. Je nach
Umfang der Inflation fällt auch die notwendige Anhebung des Grundfr eibe-
trages unterschiedlich hoch aus. Dies lässt für die in diesem Jahr zu beschlie-
ßende Anhebung große Einnahmeausfälle erwarten. Sofern dann zusätzlich
– wie vom Bundesfinanzminister angestrebt – die Wirkung der sogenannten
Kalten Progression gedämpft wird, sind jährliche Einnahmeausfälle in Höhe
von 10 Mrd. € bundesweit durchaus denkbar. Dies würde zu einer Verringe-
rung des Gemeindeanteils an der Einkommensteuer um 3 Prozent führen.
Darüber hinaus wurden bei der Auswertung und Analyse der vorliegenden St euer-
schätzungen intensiv die örtlichen Steuerentwicklungen der Stadt Köln betrachtet
und analysiert, um diese Steuerentwicklung unter Abwägung von Chancen und Ri-
siken bestmöglich zu prognostizieren. Hier zeigt sich: Das Gewerbesteueraufkom-
men der Stadt Köln hat sich in den Jahren vor der Pandemie zunächst durchgängig
positiv entwickelt. Mit Beginn der Pandemie wurde dieser Aufschwung zunächst
deutlich gestoppt und im Haushaltsjahr 2020 kam es zu einem massiven Einbruch
bei den Gewerbesteuererträgen. Durch den breiten Branchenmix ist die Stadt Köln
jedoch vergleichsweise sicher durch die Jahre der Pandemie gekommen. Auf Basis
der aktuellen Aufkommensentwicklung in 2022 sowie unter Berücksichtigung der
Ergebnisse der Mai-Steuerschätzung 2022 wurde daher für das Jahr 2023 ein Ge-
werbesteueransatz von 1.510,5 Mio. € festgesetzt. Für die Jahre 2023 ff. wurden
zur Ansatzfestlegung die aufgrund der geplanten Steuererleichterungen sowie der
in Köln gegebenen Rahmenbedingungen angepassten Steigerungsraten der Steu-
erschätzung von Mai 2022 herangezogen. Ab dem Haushaltsjahr 2024 führt dies zu
einer leichten Herabsetzung der Ansätze gegenüber der bisherigen mittelfristigen
Planung. Es ist darauf hinzuweisen, dass ein massiver Wirtschaftseinbruch in den
verfügbaren Steuerprojektionen nicht enthalten ist. Die derzeit unklare und hoch dy-
namische Entwicklung zieht entsprechende Prognoserisiken nach sich. Für die
Jahre 2023 und 2024 ist keine Erhöhung der Hebesätze bei den Realsteuern
(Grund- und Gewerbesteuer) vorgesehen. Die aktuellen Hebesätze sind in § 6 der
Haushaltssatzung ausgewiesen.
189
Zum 01.01.2025 steht eine Neuregelung aufgrund der Grundsteuerreform an, wobei
diese bei Aufkommensneutralität der Reform keine Auswirkungen auf die Haus-
haltsansätze haben wird, selbst wenn sich, was zu erwarten ist, der Hebesatz in
Folge der Reform ändern sollte.
Mit Blick auf d ie derzeitige wirtschaftliche Entwicklung ist festzustellen, dass der
Arbeitsmarkt in Deutschland zumindest im Bereich mittlerer und höherer Beschäfti-
gungsverhältnisse noch bemerkenswert stabil ist. Die Krise zeigt sich daher zu-
nächst maßgeblich mit Blick auf die geplanten steuerlichen Erleichterungen bei der
veranlagten Einkommensteuer, insbesondere durch die notwendige Anhebung des
Grundfreibetrags sowie ggf. erfolgende Maßnahmen zur Abschwächung der kalten
Progression. Der Ansatz für das Jahr 2023 wurde unter Berücksichtigung aller Ef-
fekte auf 663,6 Mio. € festgesetzt und liegt im Ergebnis immer noch deutlich hinter
dem ursprünglich erwarteten Entwicklungspfad.
Die Entwicklung des Gemeindeanteils an der Umsatzsteuer ist von den verschiede-
nen, teilweise befristeten Erhöhungen des Gemeindeanteils an der Umsatzsteuer
geprägt. Ausgehend von dem allgemeinen leichten Rückgang des Umsatzsteuer-
aufkommens bewirkt dies positive Änderungen im Vergleich zu den bisherigen Ent-
wicklungen. Auf Basis der Ergebnisse aus der Mai -Steuerschätzung 2022 wurde
der Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer für das Jahr 2023 auf 177,7 Mio. € fest-
gesetzt.
Gem. § 75 Abs. 2 GO NRW muss der Haushalt in jedem Jahr in Planung und Rech-
nung ausgeglichen sein. Diese Forderung wird im Finanzplanungszeitraum 2023
bis 2027 auch unter Anwendung der Bilanzierungshilfe gemäß NKF -CUIG nicht
durchgängig erfüllt. In Folge immer noch abgesenkter Ertragserwartungen bei den
Steuern und bei gleichzeitigen Aufwandssteigerungen wird sich das Haushaltsdefi-
zit 2024 bis 2027 gegenüber der bisherigen mittelfristigen Planung erhöhen. Auch
ein möglicher Haushaltsausgleich verschiebt sich derzeit weiter in die Zukunft. Es
zeigt sich deutlich: Hierfür bedarf es relevanter Verbesserungen entweder auf der
Ertragsseite durch Entlastungen zur Abfederung der Krisenfolgen oder spürbarer
Anpassungen auf der Aufwandsseite im Zuge von Aufgabenkritik und Aufgabenent-
lastung.
Nur in 2023 kann der Haushaltsausgleich planerisch - und dies nur unter Anwen-
dung der Bilanzierungshilfe - erreicht werden. Ab dem Haushaltsjahr 2024 kommt
es - trotz Bilanzierungshilfe - in allen Jahren der Mittelfristplanung zu einem weiteren
Eigenkapitalverzehr. Aufgrund des negativen Jahresergebnisses 2024 war eine Ge-
nehmigung des Haushalts 2023/2024 durch die Bezirksregierung Köln notwendig,
die am 19.12.2022 erfolgte.
Es bestehen also weiterhin erhebliche Risiken für die Ertr äge und Aufwendungen
der Stadt. Gleichzeitig zeichnet sich ab, dass die Isolierung der Corona- und Ukra-
ine- Schäden voraussichtlich letztmalig im Jahresabschluss 2023 vorgenommen
werden darf. Auch wenn die Auswirkungen der Corona- Pandemie auf den städti-
schen Haushalt sich in 2023 weiter abschwächen, kann aufgrund der vielfältigen
Auswirkungen, die sich durch den fortdauernden Angriffskrieg auf die Ukraine und
die daraus folgenden wirtschaftlichen Verwerfungen ergeben, aktuell keine günstige
Prognose bezüglich der Entwicklung des städtischen Haushalts gegeben werden.
190
3.1.2 Finanzplan 20 23/2024
Im Finanzplan werden sowohl die Finanzmittel für die laufende Verwaltungstätigkeit
als auch für Investitionen und deren Finanzierung dargestellt.
Der Finanzplan 2023/2024 weist folgende Werte aus (in Mio. €):
2023 2024 2025 2026 2027
Einzahlungen lfd. Verwaltungs-
tätigkeit 5.392,9 5.526,4 5.628,7 5.683,4 5.806,4
Auszahlungen lfd. Verwaltungs-
tätigkeit
5.550,0 5.696,6 5.700,7 5.636,6 5.698,4
Saldo lfd. Verwaltungstätigkeit -157,1 -170,2 -72,0 46,8 108,1
Einzahlungen Investitionstätig-
ki
201,3 202,7 221,9 216,1 222,9
Auszahlungen Investitionstätig-
ki
1.016,4 1.012,6 988,7 1.082,6 952,0
Saldo aus Investitionstätigkeit -815,1 -809,9 -766,8 -866,4 -729,1
Einzahlungen Finanzierungstä-
ti k it
15.831,2 15.848,0 15.712, 15.692,5 15.488,
4Auszahlung Finanzierungstätig-
k it
14.854,9 14.867,9 14.873,
9
14.872,8 14.867,
4Saldo aus Finanzierungstätig-
keit
976,4 980,1 838,8 819,7 621,0
Veränderung der liquiden Mit-
tl
4,2 0 0 0 0
D
er Bestand an Liquiditätskrediten wird sich planerisch zudem bis 2027 gegenüber
dem Stand per 31.12.2022 um 1.021,4 Mio. € auf 2.173 Mio. € erhöhen.
Die Prognosen bezüglich der Zinsentwicklung sind aufgrund der aktuellen Gege-
benheiten weiterhin schwierig und volatil, derzeit werden steigende Zinsen erwartet.
Die seit Mitte 2022 stark gestiegenen Zinsen führen generell zu höheren Haushalts-
belastungen, auch wenn der Ansatz in 2022 noch auskömmlich war. Derzeit hat
sich der jährliche Durchschnittszinssatz für die langfristigen Kredite von 4,03%
(2011) auf 1,83% (2022) verringert, im Vergleich zum Vorjahr allerdings leicht erhöht
(2021 1,71%). Durch den reduzierten Schuldenstand und den immer noch relativ
geringen Durchschnittszinssatz ergibt sich in 2022 noch eine Aufwandsminderung
von jährlich rd. 28 Mio. €. Weitere Zinserhöhungen werden allerdings zu entspre-
chenden Mehrbelastungen bei den Krediten führen.
3.1.3 Reduzierung der Fehlbetragsquoten
Das vordringliche Ziel von Rat und Verwaltung ist es, langfristig wieder ausgegli-
chene Haushalt e vorzulegen und damit die gesetzliche Vorgabe entsprechend
§ 75 Abs. 2 GO NRW zu erfüllen. Voraussetzung hierfür ist der Abbau des jahres-
bezogenen Defizits. Dies gelingt in 2023 allerdings nur mit Hilfe der Bilanzierungs-
hilfe gemäß NKF -CUIG. In der mittelfristigen Sicht des Haushaltsplans 2023 wird
dies auch unter Anwendung der Bilanzierungshilfe gemäß NKF-CUIG planerisch in
keinem der drei mittelfristigen Jahre 2025 bis 2027 erreicht.
191
Daher wird umso deutlicher, dass weiterhin erhebliche Managementanstrengungen
erforderlich sind, um die Vorgabe eines ausgeglichenen Haushalts umzusetzen.
Das Schließen von Konnexitätslücken, z.B. im Zusammenhang mit der Flüchtlings-
finanzierung, muss weiterhin nachdrücklich eingefordert werden.
Die nachfolgend abgebildeten Verläufe stellen die Ertrags - und Aufwandsentwick-
lung im IST bis 2022 sowie bis 2027 auf Basis der mittelfristigen Planung des Haus-
haltsplanes 2023/2024 dar. Die erste Darstellung zeigt die Entwicklung ohne Be-
rücksichtigung der Isolierung der Corona und Ukraine- bedingten Belastungen. Die
zweite Darstellung enthält die Bilanzierungshilfe ab 2020 gemäß § 5 Abs. 2 und
Abs. 3 NKF-CUIG-Entwurf zum Zeitpunkt des Ratsbeschlusses am 10.11.2022, auf
dessen Grundlage die Genehmigung der Bezirksregierung erfolgte, d.h. ohne eine
Isolierungsmöglichkeit in 2024. Die dritte Darstellung wiederum enthält die Bilanzie-
rungshilfe gemäß § 5 Abs. 2 und Abs. 3 NKF-CUIG in der aktuellen geset zlichen
Regelung, also mit der planerischen Isolierungsmöglichkeit in 2024, da ein Doppel-
haushalt beschlossen wurde.
192
Hierdurch wird deutlich, dass die durch das NKF-CUIG eingeräumte Ausweisung
der Corona- und Ukraine - bedingten Belastungen als außerordentliches Ergebnis
zu einer signifikanten Verbesserung sowohl des Jahresabschlusses 2022 als auch
der Plandaten ab 202 3 beiträgt. Allerdings ist jedoch schon jetzt darauf hinzuwei-
sen, dass die Bilanzierungshilfen i. H. v. 155,5 Mio. € aus 2020 , i. H. v. 150,0 Mio.
193
€ für 2021 sowie i.H.v. 62,5 Mio. € in 2022 und die weiteren in 2023 noch zu ermit-
telnden Werte gemäß den Vorschriften des § 6 Abs. 2 NKF-CUIG den Haushalt der
Stadt Köln ab 2026 belasten werden, da diese in 2026 einmalig erfolgsneutral ganz
oder anteilig gegen das Eigenkapital zu buchen oder aber ab 2026 für maximal 50
Jahre in den kommenden Jahren erfolgswirksam abzuschreiben sind.
Weiterhin ist darauf hinzuweisen, dass die Aufwendungen grundsätzlich regelmäßi-
gen Steigerungen durch Preis -, Besoldungs- sowie Tarifanpassungen unterliegen,
dem folgen jedoch nicht zwangsläufig entsprechende Steigerungen bei den im We-
sentlichen konjunkturell beeinflussten Ertragsgrößen.
Nur die positive und nachhaltige Veränderung der äußeren Rahmenbedingungen
kann hier Entlastung schaffen. Dazu zählen auch die strikte Einhaltung des Kon-
nexitätsprinzips und eine aufgabenangemessene Finanzausstattung der Kommu-
nen durch Bund und Länder.
Zwar hat die gemäß NKF -CUIG eingeräumte Bilanzierungshilfe den städtischen
Haushalt seit 2020 im Jahresabschluss buchhalterisch stark entlastet, jedoch wird
eine substantielle Entlastung der kommunalen Haushalte nur bei echten finanziellen
Hilfen durch das Land NRW oder den Bund erfolgen. Seit 2022 erfolgen zwar auch
weitere Ausgleichszahlungen für die Kosten der Unterkunft infolge der Auswirkun-
gen des Ukraine-Krieges sowie die sich in diesem Bereich stark erhöhten Energie-
kosten, jedoch decken die dort überwiesenen Mittel gemäß § 46 SGB II gerade ein-
mal rund 61,6 % der Gesamtkosten ab. Des Weiteren erfolgte in 2022 einmalig eine
pauschale Unterstützung der Kommunen bei der Bewältigung der corona-bedingten
Haushaltsbelastungen durch das Land NRW in Höhe von insgesamt 500 Mio. €; die
Unterstützung für Köln betrug dabei 28,8 Mio. €. Dieser Betrag ist jedoch bei einem
Planungsvolumen für die Aufwendungen 2023 in Höhe von 5,689 Mrd. € um ein
Vielfaches zu gering - gerade einmal 0,5 % des Gesamtvolumens - um den städti-
schen Haushalt signifikant entlasten zu können.
Ohne deutliche Hilfen oder sonstige Ertragszuwächse ist eine Reduzierung von Auf-
gaben und Aufwendungen zwingend erforderlich, um den Verzehr des Eigenkapi-
tals kontinuierlich und nachhaltig zu verringern und langfristig wieder einen ausge-
glichenen und generationengerechten Haushalt aufstellen zu können und damit an
Gestaltungskraft für politische Schwerpunktsetzung zu gewinnen.
Derzeit ergeben sich die nachstehend aktualisierten Fehlbetragsquoten (Beträge
in Mio. €)*:
194
2023 2024 2025 2026 2027
Allgemeine Rücklage, ohne
Isolierung
(31.12. des Vorjahres)
5.243,3 5.052,1 4.766,0 4.556,9 4.455,1
Allgemeine Rücklage, mit Iso-
lierung nach Genehmigung
(31.12. des Vorjahres)
5.243,3 5.246,1 4.960,1 4.898,2 4.867,1
Allgemeine Rücklage, mit Iso-
lierung nach aktueller gesetzli-
cher Regelung (31.12. des
Vorjahres)
5.243,3 5.246,1 5.151,7 5.089,8 5.058,7
Jahresergebnis lt. Ergebnis-
plan ohne Isolierung -191,2 -286,0 -209,2 -101,8 -48,0
Jahresergebnis lt. Ergebnis-
plan mit Isolierung nach Ge-
nehmigung
2,9 -286,0 -61,9 -31,1 -19,7
Jahresergebnis lt. Ergebnis-
plan mit Isolierung nach aktu-
eller gesetzlicher Regelung
2,9 -94,6 -61,9 -31,1 -48,0
neue Fehlbetragsquote ohne
Isolierung 3,65 % 5,66 % 4,39 % 2,23 % 1,08 %
neue Fehlbetragsquote mit
Isolierung nach Genehmigung 0,00 % 5,45 % 1,25 % 0,64 % 0,40 %
neue Fehlbetragsquote mit
Isolierung nach aktueller ge-
setzlicher Regelung
0,00 %
1,80 % 1,20 % 0,61 % 0,95 %
Ausgleichsrücklage** 72,8 - - -
*Aktualisiert auf Basis des Wertes 31.12.2022, Werte ab Ergebnisplan 2023 gem.
Hpl. 2023
**Zuführung zur Ausgleichsrücklage gemäß Verwendungsbeschluss zum JA 2020
(Ds-Nr.: 2421/2023). 2021 ist noch kein Verwendungsbeschluss erfolgt.
Entsprechend der vorstehenden Planung ergibt sich aus Rück - und Vorschau die
nachstehende Entwicklung des Eigenkapitals, aus der sich eine angestrebte plane-
rische Trendwende ab 2020 schon abzeichnen könnte. Allerdings ergibt sich die
Steigerung des Eigenkapitals überwiegend aus der Buchung des außerordentlichen
Ergebnisses gemäß NKF-CIG, sowohl in 2020 und 2021 als auch in 2022. Auch die
in der Planung 2022 berücksichtigten Isolierungsbeträge führen zu einer relativ ho-
hen Konstanz im Eigenkapital. Die tatsächliche Entwicklung des Eigenkapitals ist
aber insbesondere zukünftig auch von der Entscheidung in 2026 betroffen, wonach
die bis dahin gebildete Bilanzierungshilfe ganz oder anteilig gegen das Eigenkapital
gemäß § 6 NKF-CUIG ausgebucht werden könnte. Das Niveau des Eigenkapitals
in Höhe von rund 5 Mrd. € wäre dann mit hoher Wahrscheinlichkeit unterschritten.
195
* ohne selbstständige Stiftungen; ab 2023 Planwerte entsprechend Haushalt 2023
ff. inkl. Isolierung NKF -CUIG nach aktueller gesetzlicher Regelung mit Isolierung
2024; Wert Ist 2020 enthält Bilanzierungshilfe in Höhe von 155,5 Mio. €, Wert Ist
2021 eine Bilanzierungshilfe in Höhe von 150,0 Mio. € und Wert 2022 eine Bilanzie-
rungshilfe in Höhe von 62,5 Mio. €.
Der seit Einführung der Vermögensrechnung (Eröffnungsbilanz) in 2008 bis heute
entstandene und bis 2026 geplante Eigenkapitalverzehr beträgt ohne Isolierung sal-
diert rd. 2,5 Mrd. €, mit Isolierung saldiert rd. 1,5 Mrd. €. Maßgeblich für diese Ent-
wicklung sind die Jahresergebnisse der zurückliegenden Jahre, die lediglich in 2008
und 2016 und nun wieder seit 2020 Überschüsse aufweisen (siehe nachfolgende
Grafiken ohne Berücksichtigung der Isolierung nach NKF-CUIG). Diesen stehen er-
gebnisneutrale Verrechnungen im Wesentlichen aus der im Jahresabschluss 2010
erfolgten Korrektur der Eröffnungsbilanz sowie den seit 2013 unmittelbar mit der
Allgemeinen Rücklage zu verrechnenden Erträgen und Aufwendungen aus dem Ab-
gang von Vermögen und der Wertberichtigung von Finanzanlagen in Summe von
rd. 684,2 Mio. € als Eigenkapitalverstärkung gegenüber. Stichtagsbezogen ergibt
sich seit der Eröffnungsbilanz ein saldierter Eigenkapitalverzehr in Höhe von
1,74 Mrd. € ohne Berücksichtigung der Isolierung.
196
*
Jahresabschluss 2020-2022 und ab 2023 Planwerte gemäß Haushalt 2023 ohne
Isolierung nach NKF-CUIG
*
Jahresabschluss 2020-2022 und ab 2023 Planwerte gemäß Haushalt 2023 mit Iso-
lierung nach § 4 Abs. 5 NKF -CUIG gemäß Genehmigung durch die Aufsichtsbe-
hörde, also ohne Isolierung 2024 und mit Isolierung 2027
197
3.2 Ausgewählte Strategiefelder und Projekte
3.2.1 Klimaschutz
Der Rat der Stadt Köln hat am 17. März 2022 zur Erreichung der Klimaziele die
„Leitlinien zum Klimaschutz in der Umsetzung nicht-städtischer Neubauvorhaben in
Köln“ beschlossen, die letztendlich zu einem hohen baulichen Standard von Wohn-
und Nichtwohngebäuden in Verbindung mit einer möglichst vollständigen Versor-
gung mit lokal verfügbaren regenerativen Energien und konsequenter Nutzung von
Photovoltaik führen sollen. Des Weiteren wurde im April 2022 das neue Förderpro-
gramm „Gebäudesanierung und Erneuerbare Energien“ mit einem Fördervolumen
von 20 Mio. € aufgelegt. Auch wurde die Implementierung eines Entsiegelungska-
tasters angestoßen, bei dem Flächenpotenziale zur Entsiegelung systematisch er-
fasst werden sollen. Entsprechende Fördermittel des Bundes dazu wurden eben-
falls beantragt. Weiterhin hat der Rat der Stadt Köln im Dezember 2022 die Käm-
merei der Stadt beauftragt, einen Green Bond aufzulegen. Dazu gehört zunächst
die Identifizierung geeigneter grüner Projekte und die Zusammenstellung eines
Bankenkonsortiums. Auch wird eine Nachhaltigkeitsagentur benötigt, die das zu er-
stellende Rahmenwerk beurteilt und dem Green Bond das nötige Qualitätssiegel
hinsichtlich der ökologischen, nachhaltigen Verwendung erteilt. Ende 2022 wurde
schließlich das gesamtstädtische Klimaschutzgutachten „Klimaneutrales Köln 2035“
den Fachausschüssen und dem Rat zur Beschlussfassung vorgelegt. Dies beinhal-
tet Themen wie die Reduzierung des Energie- und Wärmebedarfs, den Ausbau von
erneuerbaren Energien (z.B. Stärkung des Photovoltaikanlagen-Ausbaus) sowie die
kommunale Wärmeleitplanung und die Forcierung der Verkehrswende.
Im Rahmen des Klimaschutzes ist es auch notwendig, leistungsfähige, innovative
und umweltverträgliche Mobilitätsangebote bereit zu stellen. Nach der seit dem
29.06.2022 gültigen Stellplatzsatzung werden die Erlöse aus den Stellplatzablöse-
mitteln (15,9 Mio. € in 2022) verwendet, um nachhaltige und klimafreundliche Mobi-
lität zu fördern, z.B. für den flächendeckenden Ausbau von Mobilstationen, Car- und
Bike-Sharing-Angeboten, Fahrradabstellanlagen und Elektroladesäulen für E-Fahr-
zeuge sowie für die Lastenradförderung inkl. entsprechender Sharing-Angebote.
Auch soll die Attraktivität des Rad- und Fußverkehrs weiterhin erhöht werden, z.B.
durch schnelle Radverbindungen zu den Außenbezirken und Lückenschlüsse im
Fahrradhauptroutennetz, durch Umsetzung von diversen Radverkehrskonzepten
für die Stadtteile Mülheim, Kalk, Porz, Rodenkirchen, Lindenthal -West, Nippes,
Chorweiler und Ehrenfeld sowie durch die Umwandlung von Kfz- in Radfahrstreifen,
wie z.B. an den Kölner Ringen geschehen. Des Weiteren konnten in den Außenbe-
zirken 44 von 50 anvisierten Standorten mit KVB-Leihradstationen ausgestattet wer-
den.
Schließlich wird auch der Kapazitäts - und Streckenausbau des ÖPNV-Netzes ver-
stärkt in den Blick genommen.
3.2.2 Digitalisierung
Die Verwaltung hat in den vergangenen Jahren zahlreiche digitale Projekte und On-
line-Dienstleistungen für Bürger*innen und Unternehmen umgesetzt: Ziel war und
ist es, nicht nur digitale Services anzubieten, s ondern auch die Kölner Verwaltung
zukunftsfähig aufzustellen und als attraktive Arbeitgeberin zu stärken. Dabei wurde
großer Wert auf eine durchgängige Digitalisierung der Verwaltungsprozesse gelegt,
statt auf eine reine Bereitstellung digitaler Antragsformulare ohne die erforderlichen
Schnittstellen zur weiteren digitalen Bearbeitung in den Fachverfahren.
198
In den vergangenen vier Jahren wurden trotz Pandemie und Krisenmanagement
105 Projekte erfolgreich umgesetzt. 50 weitere Projekte werden 2023 abgeschlos-
sen und 14 Projekte befinden sich in der Umsetzung für 2024 und die Folgejahre.
Das Digitalisierungsprogramm umfasst dabei nicht nur Projekte unterschiedlicher
Laufzeit und Komplexität, sondern wird auch kontinuierlich erweitert.
Mit dem vom Stadtwerkekonzern (nachfolgend SWK) und der Stadt initiierten Pro-
zess „Digitale Zukunftsstadt“ soll die digitale Transformation im Konzern gesteuert
werden. Dazu wird die gemeinsame Kooperationsbasis geschaffen und erstmalig
für die Stadtentwicklung ein integriertes Datenmanagement aufgebaut und umge-
setzt werden (CoLab). Dieses schafft die Grundlage für bessere Services, eine ver-
besserte Steuerung und zukünftig eine bessere Vorausschau durch Simulationen
des gesamten Konzerns. Geplant ist des Weiteren der Aufbau eines urbanen Da-
tenökosystems, in dem die Daten der Stadt und der SWK use-case-bezogen integ-
rativ genutzt und dadurch Mehrwerte im Sinne des Gemeinwohles erzielt und dar-
über hinaus neue Geschäftsfelder entwickelt werden. Als erstes Nutzungsszenario
wird eine Blaupause zur Umsetzung von kooperativen Zukunftsstadtprojekten über
das Handlungsfeld „Mobilität und Umwelt“ unter Einbeziehung von KUDOS, dem
Datenökosystem, entwickelt und umgesetzt.
Auch im Jahr 2022 hat die Stadt Köln interkommunal sowie verwaltungsebenen-
übergreifend die Entwicklung und den Einsatz digitaler Lösungen aktiv forciert. Hier-
bei lag der Schwerpunkt weiterhin auf der einheitlichen Behördenrufnummer 115
und im Bereich der Online Dienstleistungen auf dem Austausch mit der Föderalen
IT-Kooperation (FITKO) zur Nachnutzung von „Einer-für-Alle (EfA-) Leistungen“ mit
dem FIT-Store.
Die Weiterentwicklung von Standards und Normen aus kommunaler Perspektive für
„Smart and Sustainable Cities“ wurde nicht nur im Normungsausschuss “Nachhal-
tige Entwicklung in Kommunen” NAGUS und im Smart City Standards Forum, son-
dern auch im Rahmen des Europäischen Komitees für Normung CEN/TC 465
„Sustainable Cities and Communities“ vorangetrieben.
Beispielsweise sei an dieser Stelle verwiesen auf:
− die Mitwirkung beim bundesweiten eGovernment Campus (eGovCampus) im
Rahmen eines Modularisierungsworkshops für Kurse der Universität Pots-
dam in Zusammenarbeit mit dem Stein-Hardenberg-Institut (SHI) als Praxis-
partnerin;
− die gemeinsame Arbeit in der Bundesarbeitsgemeinschaft der kom munalen
IT-Dienstleister (VITAKO) e. V. – Facharbeitsgruppe e-Government;
− das Prozess-Symposium der Kommunalen Gemeinschaftsstelle für Verwal-
tungsmanagement (KGSt) „Kommunen auf dem Weg zur prozessorientierten
Organisation“,
− der Austausch mit den Kölner Bildungseinrichtungen wie der Technischen
Hochschule Köln zum Thema „Open Data“ und
− die Mitgestaltung und Beteiligung an der Konferenz „Deutschland Intelligent
vernetzt“ (DIV-Konferenz 2022) „Transformationspfade in die Datenökono-
mie: resilient und nachhaltig“ im Rahmen einer Session „Nachhaltige Städte
und Gemeinden“ zum Umgang mit „Daten als Rohstoff und Ressource“ und
den Herausforderungen, Erfahrungen und Handlungsempfehlungen für eine
nachhaltige, resiliente Datenökonomie.
199
3.2.3 Schulbau
Der Ausbau der Schulen liegt weiterhin stark im Fokus der Stadt Köln. Dies ist b e-
dingt durch das allgemeine Bevölkerungswachstum ( Einwohnerzahl in Köln zum
31.12.2022: 1.092.118 Einwohner*innen) und die Rückkehr zum Abitur nach neun
Jahren am Gymnasium (G9) erforderlich. Hinzu kommt der steigende Bedarf an
schulischer Ganztagesbetreuung. Zur Abbildung der anstehenden Projekte wurde
eine Schulbau-Prioritäten-Liste erarbeitet. Sie bildet die Grundlage für den zusätzli-
chen Schulbau in der Stadt. Trotz Fachkräftemangels, Verg abehemmnissen, ge-
störter Lieferketten und äußerst angespannter Marktlage im Bausektor forciert die
Stadt Köln den Schulbau. E lf Schulbauprojekte konnten im Jahr 2022 erfolgreich
abgeschlossen werden, die Fertigstellung weiterer sechzehn Maßnahmen ist für
2023/Anfang 2024 anvisiert. Die Gebäudewirtschaft, eigenbetriebsähnliche Einrich-
tung der Stadt Köln, ist für den Schulbau verantwortlich und rechnet diese Baumaß-
nahmen über Schulmieten mit dem Kernhaushalt ab. Zur weiteren Intensivierung
des Schulbaus wurde in 2022 eine die Gebäudewirtschaft flankierende Schulbau-
gesellschaft gegründet. Die ausschließlich zur Deckung des kölnischen Eigenbe-
darfs eingerichtete Gesellschaft wurde als reine Bauprojektgesellschaft gegründet.
Der Fokus ihrer Tätigkeit liegt dabei auf den Schulneubauprojekten, die in großen
Neubau- bzw. Entwicklungsgebieten der Stadt Köln geplant sind und auf Schulneu-
bauten, in denen Investoren die notwendigen Grundstücke einbringen. Bei den üb-
rigen Schulbauprojekten soll die Gesellschaft die Gebäudewirtschaft unterstützen,
wenn dort entsprechender Personalbedarf entsteht.
Weiterhin wurde ein Kommunales Medienzentrum eingerichtet, das künftig die vie-
len Aufgaben zur Digitalisierung der Kölner Schulen bündeln und koordinieren soll.
3.2.4 Wohnen und Stadtteilentwicklung
Im Bereich Wohnen und Stadtteilentwicklung hat sich die Stadt Köln zum Ziel ge-
setzt, durch bedarfsgerechten Ausbau der öffentlichen Infrastrukturen und Dienst-
leistungen sowohl starke Zentren zu entwickeln als auch die Veedel als Zentren des
gemeinschaftlichen Lebens zu sichern:
Die integrierte Planung für den neu zu entwickelnden Stadtteil Kreuzfeld im Kölner
Norden neben Blumenberg wurde im Mai 2022 begonnen und wird voraussichtlich
im März 2023 abgeschlossen sein. Der ehemalige Deutzer Hafen soll in den kom-
menden Jahren zu einem gemischt genutzten urbanen Quartier mit ca. 3000 neuen
Wohnungen für 6.900 Bewohner*innen sowie 6.000 neuen Arbeitsplätzen entwi-
ckelt werden. Der Satzungsbeschluss zum Bebauungsplan Teilplan Infrastruktur ist
seit Ende 2022 in der politischen Beratung und wird für Anfang 2023 erwartet. Pa-
rallel zum Bebauungsplan soll auch ein Planungsbeschluss für die Verkehrsmaß-
nahmen der inneren und äußeren Erschließung des Deutzer Hafens gefasst wer-
den. In der Parkstadt Süd entsteht am Rande des Parks und rund um die historische
Großmarkthalle in Raderberg ein bunt gemischtes Stadtviertel mit mehreren tau-
send neuen Wohnungen, modernen Büros und Gewerbeflächen. Gleichzeitig wird
mit diesem Stadtviertelprojekt der Innere Grüngürtel vollendet. Neben den bereits
jetzt teilweise nutzbaren Parkflächen sind erste Hochbauprojekte für Wohnungen
sowie Gewerbe- und Gastronomiefläche gestartet. Als weitere städtebauliche Pro-
jekte sind zu nennen das neue Quartier Rondorf Nord-West sowie das Deutz Areal
im Mülheimer Süden.
Um die Rahmenbedingungen für gemeinschaftliche Wohnbauprojekte zu verbes-
sern, weitere Potenziale zu erschließen sowie Konzepte für die soziale Stadt von
200
morgen zu entwickeln, hat im Frühjahr 2022 die Beratungsstelle für gemeinschaftli-
che Wohnbauprojekte ihre Arbeit aufgenommen. Ihre Aufgabe ist die Lotsen- und
Koordinierungsfunktion innerhalb der Stadtverwaltung, z.B. durch Begleitung von
Vergabeverfahren, Aktivierung kommunaler wie privater Flächen und zur Unterstüt-
zung bei der Projektrealisierung. Die Beratungsstelle hat dabei auch eine externe,
von der Stadt Köln geförderte Kooperationspartnerin unter dem Dach des Hauses
der Architektur, die MitStadtZentrale (MSZ).
Im Rahmen des Masterplans Stadtgrün wurde in 2022 eine zunächst gesamtstädti-
sche Analyse der unterschiedlichen Funktionen von Frei - und Grünflächen durch-
geführt, wie sie in ihrer Summe vielfältige Ökosystemleistungen für unsere Stadt
erbringen. Darauf aufbauend soll ab 2023 die Analyse auch auf Stadtbezirksebene
erfolgen, um die Lebensqualität in den Veedeln zu steigern.
Auch zukunftsorientierte Verkehrskonzepte zur Verbesserung der Aufenthaltsquali-
tät im Stadtgebiet standen auf der Agenda 2022: Ausweisung von autofreien Berei-
chen (Umgestaltung der Ehrenstraße im Rahmen des Verkehrsführungskonzeptes
Apostelnviertel, auto freier Abschnitt Severinstraße, Verkehrsversuch Venloer
Straße). Des Weiteren erfolgte im Rahmen des Radverkehrskonzeptes Innenstadt
die fahrradfreundliche Umgestaltung der Kölner Ringe zwischen Rudolfplatz und
Hansaring, bei der ca. fünf Kilometer Autospuren in Radspuren umgewandelt wur-
den, im gesamten städtischen Gebiet seit Beginn der Umsetzung des Radverkehrs-
konzeptes jetzt sogar ca. 20 Kilometer. Dies spiegelt sich auch im ADFC -Fahrrad-
klima-Test 2022, dem Zufriedenheitsindex der Radfahrer*innen wieder, nach dem
Köln als „Aufholer“ des Jahres zu den Kommunen gehört, die seit dem letzten Test
2020 die umfangreichsten Verbesserungen umsetzen konnte.
Im Oktober 2022 wurde die Fuß- und Radwegbrücke über die Weinsbergstraße als
neue wichtige Verkehrsverbindung in Köln- Ehrenfeld für den Verkehr freigegeben.
Damit konnte gleichzeitig eine Lücke des Fahrradhauptroutennetzes geschlossen
werden.
3.2.5 Wirkungsorientierter Haushalt – Nachhaltigkeitshaushalt
Strategische Ziele und Indikatoren sind integraler Bestandteil des kommunalen
Haushalts. Es geht darum, die gesamtstrategischen Festlegungen der Stadt im we-
sentlichen Finanzplanungsinstrument widerzuspiegeln. Ziele und Ressourcen nach-
vollziehbar und messbar in der Planung darzustellen und unterjährig zu verantwor-
ten, sind nachdrückliche Forderungen der Kölner Bevölkerung an Politik und Ver-
waltung.
Der gesetzlichen Vorgabe, Ziele und die Kennzahlen zur Messung der Zielerrei-
chung zu beschreiben, trägt die Stadt Köln mit dem Wirkungsorientierten Haushalt
in Band 3 des Jahresabschlusses Rechnung. Seit 2015 werden dazu Ziele, Kenn-
zahlen und Indikatoren auf Produktgruppen- und Produktebene mit den dazugehö-
rigen aggregierten Finanzinformationen verknüpft. Die gesellschaftlichen A uswir-
kungen, die der eigentliche Gegenstand des öffentlichen Handelns sind, sollen so
in den politischen Steuerungsfokus gerückt werden. Daher orientiert sich der Wir-
kungsorientierte Haushalt an der Wirkungskette: Input – Output – Outcome – Im-
pact. Weg von der ursprünglichen Steuerung der öffentlichen Aufgaben allein über
Budgets sollen Output und Outcome der städtischen Produkte und Produktgruppen
betrachtet und gemessen werden. Entsprechend ihres Beitrags zur Zielerreichung
sollen die Ressourcen effizienter eingesetzt werden.
201
Noch einen Schritt weiter geht die Betrachtung der gesamtgesellschaftlichen Aus-
wirkungen des Verwaltungshandelns (Impact), zum Beispiel im Hinblick auf nach-
haltiges Wirtschaften oder sozialen Ausgleich. Ein wichtiger Baustein ist damit auch,
Nachhaltigkeitsaspekte im Wirkungsorientierten Haushalt zu implementieren. Dazu
werden in Köln seit 2019 die Nachhaltigkeitsziele der Vereinten Nationen
(„Sustainable Development Goals“ – SDG), des Bundes und des Landes NRW mit
Finanzressourcen und ersten, vorhandenen Indikatoren in einzelnen Produktgrup-
pen und Produkten verknüpft. Basierend auf den Erfahrungen mit fünf Pilotämtern,
die in einer Evaluierung strukturiert aufgearbeitet wurden, soll der Nachhaltigkeits-
haushalt erweitert und fortentwickelt werden.
Der Wirkungsorientierte Haushalt bietet eine wesentliche Steuerungsgrundlage für
einen wirtschaftlichen Ressourceneinsatz der Stadtverwaltung. Er richtet den Fokus
auf die kommunalen Ziele und unterstützt somit ein nachhaltiges Wirtschaften, das
erforderlich ist, um die kommunale Aufgabenerfüllung dauerhaft sicherzustellen.
3.2.6 Stadtstrategie „Kölner Perspektiven 2030+“
Um eine finanzielle Nachhaltigkeit in diesem und in den kommenden Haushalten zu
gewährleiten, sind klare, finanziell bewertete und tragbare Prioritäten und entspre-
chende Ziele Voraussetzung. Finanzen und Stadtentwicklung sorgen im Einklang
mit diesen Prioritäten für das Wohlbefinden und Wohlergehen zukünftiger Genera-
tionen. Im Dezember 2021 wurde die Stadtstrategie „Kölner Perspektiven 2030+“
vom Rat geändert beschlossen (Vorlage 1987/2021). Der beschlossene Ände-
rungsantrag stärkt die Belange des Klimaschut zes mit dem Ziel, Köln bis 2035 zu
einer klimaneutralen Metropole zu entwickeln.
Handlungsleitend für Politik und Verwaltung ist das Zielgerüst der Stadtstrategie,
bestehend aus fünf Leitsätzen und 27 Zielen für die künftige Kölner Stadtentwick-
lung. Die Herausforderungen für die Metropole Köln sind dabei in infrastruktureller,
sozialer und finanzieller Hinsicht enorm. Die dynamische Bevölkerungsentwicklung,
der demografische Wandel, der Klimaschutz, die Klimafolgenanpassung, der digi-
tale und ökonomische Strukturwandel einer globalisierten Welt stellen die Chancen
und Risiken dar, denen sich Köln mit den „Kölner Perspektiven 2030+“ stellt. Mit der
Stadtstrategie wurde ein Kompass entwickelt, der Köln befähigt, zukunftsorientiert,
strategisch und nachhaltig zu handeln. Sie setzt damit auch einen Orientierungs-
rahmen für die finanzielle Nachhaltigkeit der Stadt Köln, die es auch zukünftigen
Generationen erlaubt, eigene Entwicklungsschwerpunkte mit entsprechenden Mit-
teln zu setzen. Neben der Implementierung des Zielgerüstes in das städtische Han-
deln wird die Stadtstrategie über die Empfehlungen der Zielkarten sowie Schlüssel-
projekte umgesetzt, die in besonderer Weise zur Zielerreichung beitragen.
Als Beispiel für eine Initiative im Einklang mit der Stadtstrategie sei hier die Erarbei-
tung des „Köln-Katalogs“ in 2022 genannt, ein Handlungsleitfaden für Kölner Wohn-
typologien, um gezielt mehr Wohn- und Arbeitsraum zu schaffen. Der Handlungs-
leitfaden zeigt dabei Möglichkeiten auf, wie mit der knappen Ressource Fläche um-
gegangen werden kann: es sollen flächensparende Quartiere, die sozial und funkti-
onal durchmischt sind, entstehen, mit kurzen Wegen zu Supermärkten, Cafés, etc.
sowie zu den städtischen Infrastruktureinrichtungen wie ÖPNV, Schulen, Kitas so-
wie ausreichenden Grünflächen. Diverse Quartierstypologien für kompakte, nach-
haltige und lebenswerte Quartiere sind auf dieser Basis entwickelt worden. Anfang
2023 soll der erarbeitete Katalog dem Rat der Stadt Köln zur Entscheidung vorge-
legt werden, so dass er als verbindliches Planungsinstrument für die Stadt Köln ein-
geführt werden kann.
202
3.3 Entwicklung in den Beteiligungen
Die städtischen Beteiligungsgesellschaften und Sondervermögen nehmen eine
Vielzahl kommunaler Aufgaben wahr und leisten damit einen wesentlichen Beitrag
zur Sicherstellung der Daseinsvorsorge. Sie werden daher in den Ausblick ein-
schließlich der Betrachtung der erwarteten Chancen und Risiken einbezogen.
3.3.1 Überblick
Die städtischen Beteiligungen und Sondervermögen in Form von eigenbetriebsähn-
lichen Einrichtungen erbringen Leistungen in diversen Geschäftsfeldern, die im We-
sentlichen folgende Aufgaben umfassen:
Ver- und Entsorgung
• Versorgung mit Elektrizität, Gas, Wasser, Wärme und Telekommunikations -
dienstleistungen
• Entsorgung, einschließlich der Abfallsammlung, Straßenreinigung und Winter-
wartung sowie Abwasserentsorgung
• Hochwasserschutz und Hochwasservorsorge
• Pflege und Unterhaltung Kölner Gewässer
• Straßenentwässerung
Verkehr
• Bedienung des öffentlichen und nichtöffentlichen Verkehrs
• Betrieb von Häfen und Flughafen
Bauen und Wohnen sowie Betreuung städtischer Bauten
• Wohnraumversorgung durch Neubau, Kauf, Verkauf, Bewirtschaftung und Ver-
mietung von Wohnungen über die städtischen Wohnungsgesellschaften
• Bewirtschaftung und Baubetreuung von städtischen Objekten sowie Planung und
Ausführung von Gebäudetechnik und Hochbaumaßnahmen aller Art
Kultur, Sport und Erholung
• Betrieb von Kunst- und Kultursparten, wie Theater, Tanz und Musik.
• Vermietung und Verpachtung von Veranstaltungsstätten zur Durchführung kultu-
reller und sonstiger Veranstaltungen
• Vorhaltung und Betrieb von Sportstätten, Bädern und einer Eissporteinrichtung
• Betrieb von Museen und Zoo
Gesundheitsversorgung und Soziales
• ambulante, vor-, nach-, teil- und vollstationäre Gesundheitsleistungen
• Beratung, Unterbringung, Betreuung, Versorgung und Pflege alter, behinderter,
psychisch kranker Menschen oder anderweitig notleidender oder gefährdeter
Menschen
• Angebot von Beschäftigungsfördermöglichkeiten
• Förderung der Kinder - und Jugendhilfe durch den Betrieb entsprechender Ein-
richtungen
203
Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung
• Planung, Organisation und Durchführung von Messen und Ausstellungen und
anderer Veranstaltungen zur Förderung von Industrie, Handel und Handwerk im
In- und Ausland
• Förderung und Stärkung des Wirtschaftsstandortes Köln und der heimischen
Wirtschaft
• Innovations- und Gründerförderung, Förderung der Digitalisierung und des Tech-
nologietransfers
• Durchführung von Stadtentwicklungsprojekten
Kernfunktion der städtischen Beteiligungsgesellschaften ist die nachhaltige und zu-
verlässige Versorgung breiter Schichten der Bevölkerung und der regionalen Wirt-
schaft mit Dienstleistungen zu sozialverträglichen Preisen. Die Aktivitäten der Un-
ternehmen wirken sich aber auch unmittelbar auf den städtischen Haushalt - im We-
sentlichen in Form von Gewinnabführungen und Betriebskostenzuschüssen - aus.
Den Chancen und Risiken in den geschäftlichen Aktivitäten der Gesellschaften
kommt daher auch im Hinblick auf die städtische Finanzwirtschaft große Bedeutung
zu.
In den Jahren 202 2 bis 202 7 sind Aufwendungen für Betriebskostenzuschüsse
(BKZ) in Höhe von rd. 1.148 Mio. € und Erträge aus Gewinnabführungen sowie Di-
videnden in Höhe von 456 Mio. € geflossen bzw. geplant.
in Mio. €
Ist
2022
Plan
2023
Plan
2024
Plan
2025
Plan
2026
Plan
2027
Aufwendungen für
Betriebskostenzu-
schüsse
169,7 178,9 195,8 202,4 200,7 200,2
Erträge aus Gewinn-
abführungen/Divi-
denden
62,3
71,5
80,3
80,6
80,6
80,7
Ergebnisbelastung 107,7 107,4 115,5 121,8 121,8 120,1
3.3.2 Einzelne Beteiligungen
Stadtwerkekonzern
Die Ertragskraft des Stadtwerke-Konzerns ist für die Stadt von besonderer Bedeu-
tung. Neben einer Übernahme von Verlusten des öffentlichen Personennahver-
kehrs und des Betriebes von öffentlichen Bädern im Rahmen des steuerlichen Quer-
verbundes führen die Stadtwerke erhebliche Gewinne an die Stadt ab, die für die
Finanzierung von Aufgaben der Kernverwaltung genutzt werden können. In Anbe-
tracht eines umkämpften und schwierigen Marktumfeldes sowie erheblicher Inves-
titionsbedarfe der SWK-Konzerngesellschaften ist die finanzielle Leistungsfähigkeit
im Hinblick auf zukünftige Gewinnausschüttungen mit Risiken behaftet.
204
Energieversorger wie die RheinEnergie AG sind in erheblichem Umfang Risiken
aufgrund äußerer Eingriffe von Regulierungsbehörden, insbesondere der Bundes-
netzagentur oder der Landesregulierungsbehörden, ausgesetzt. Zudem wird die
Entwicklung zum Energiesystem der Zukunft von vielen energiepolitischen Vorga-
ben bestimmt, die für die betroffenen Unternehmen ein hohes Maß an Planungsun-
sicherheit bedeuten. Investitionen von Energieversorgern, insbesondere in den Be-
reichen Erzeugung und Verteilung, sind auf Jahrzehnte ausgelegt. Daher bedarf es
für die investierenden Unternehmen in hohem Maße verlässlicher, gesetzlicher,
energiepolitischer sowie regulatorischer Rahmenbedingungen. Diese hängen sehr
stark vom energiepolitischen Kurs auf europäischer und nationaler Ebene ab (Ener-
giewende, Kohleausstieg). Zudem haben die derzeit anhaltend volatilen Verhält-
nisse auf den Strom - und Gasmärkten erhebliche Auswirkungen auf die Ertrags-
kraft. Entscheidende Parameter wie Öl-, Kohle-, CO
2-, Strom- und Gaspreise unter-
liegen erheblichen Schwankungen.
Die Kölner Verkehrs-Betriebe AG (KVB) betreibt den öffentlichen Personennahver-
kehr in Köln mit Stadtbahnen und Bussen und flexiblen Bedienformen in Köln und
auf den abgehenden Linien der KVB auf Basis des am 01.01.2020 zwischen der
Stadt und der KVB geschlossenen öffentlichen Dienstleistungsauftrages. Auch in
2022 erlitt der ÖPNV-Bereich infolge der gegenwärtigen Corona-Pandemie schwere
Einbußen, die sich bei der KVB in Form einer stark geminderten Nachfrage und
hohen Mindererlösen im mittleren zweistelligen Millionenbereich geäußert haben.
Nach ersten Schätzungen werden bundesweit Schäden bei den Aufgabenträgern
und Verkehrsunternehmen in Höhe von rund 4,0 Mrd. € erwartet. Di e Folgen der
Corona-Pandemie und der damit verbundenen Verluste werden Bund und Länder
über den ÖPNV - Rettungsschirm ausgleichen. Herausforderungen ergeben sich
weiter durch die Umstellung der Antriebe auf Elektromobilität und die Erneuerung
der Fahrzeugflotte sowie die Mobilitätswende und den Netzausbau.
Die Häfen und Güterverkehr Köln AG (HGK) ist auf den Betrieb von Häfen und öf-
fentlichem und nicht öffentlichem Eisenbahn- und Binnenschifffahrtsverkehr ausge-
richtet. Sie steht vor der Herausforderung, als investitionsstarke Logistikholding ihre
wertschaffenden Beteiligungen zu sichern und weiterzuentwickeln. Veränderungen
der marktwirtschaftlichen globalen und regionalen Nachfrage, konjunkturell und wit-
terungsbedingt, beeinflussen das Geschäftsfeld Hafenumschlag und Binneninfra-
struktur. Alternative Transpor tanbieter, z. B. LKW, verringern die Wettbewerbsfä-
higkeit der schienengebundenen Lieferkette. Chancen für die HGK ergeben sich
durch eine investitionsorientierte Strategie zur Sicherung und zum Ausbau der
Marktstellung. Mit der Akquisition der HGK Shipping in 2020 rundet die HGK -
Gruppe ihr Portfolio für trimodale Güterverkehre ab. Die Aktivitäten im Bereich Bin-
nenschifffahrt werden durch den Erwerb ausgebaut und insbesondere durch die
Wachstumssegmente in der Chemie- und Gasschifffahrt mit Zugang zu den wichti-
gen Seehäfen Zeebrugge, Antwerpen, Rotterdam und Amsterdam ergänzt.
Kliniken
Die Kliniken der Stadt Köln gGmbH (Kliniken Köln) befinden sich in einer anhaltend
tiefgreifenden wirtschaftlichen Krise, unabhängig von den zusätzlichen Belastungen
aus der Corona-Pandemie. Von der Geschäftsführung wurden verschiedene kurz-
und mittelfristige Maßnahmen identifiziert, um das Unternehmen wieder zu stabili-
sieren und neu auszurichten. Vor dem Hintergrund der anhaltenden Verlustsituation
in allen drei von den Kliniken betriebenen Standorten in Holweide, Merheim und
Riehl, jedoch insbesondere wegen der zu erwartenden Veränderungen der rechtli-
205
chen Rahmenbedingungen zum Betrieb von Krankhäusern durch die aktuell disku-
tierte Krankenhausreform, plant die Gesellschaft kurzfristig ein alternatives Betrei-
ber- und Standortkonzept. Darüber hinaus wird weiterhin geprüft, ob ein Klinikver-
bund mit dem Universitätsklinikum Köln wirtschaftliche und im Hinblick auf die me-
dizinische Versorgung im Kölner Raum positive Impulse setzen könnte.
Zur Deckung der aus dem operativen Geschäft entstehenden Liquiditätsbedarfe
wurden der Gesellschaft bis zum 31.12.2022 durch entsprechende Ratsbeschlüsse
Gesellschafterdarlehen mit einem Gesamtwert von 401,6 Mio. € zur Verfügung ge-
stellt. Unterstützungsleistungen für die Kliniken Köln werden auch zukünftig erfor-
derlich sein. Für das Jahr 2023 sind weitere Mittel von rd. 130 Mio. € vorgesehen.
Die konzeptionelle Neuordnung der Krankenhausleistungen der Stadt Köln sollen
mittelfristig die städtischen Mittel deutlich begrenzen.
GAG Immobilien AG
Die GAG Immobilien AG (GAG) kommt mit 45.357 Wohnungen (Vorjahr: 45.348) im
konzerneigenen Bestand dem satzungsgemäßen Auftrag nach, breite Schichten
der Kölner Bevölkerung mit sicherem Wohnraum zu sozial angemessenen Bedin-
gungen zu versorgen. Mit umfangreichen Instandsetzungs -, Modernisierungs- und
Neubauprogrammen passt das Unternehmen seinen Wohnungsbestand permanent
dem aktuellen Standard an, um gemeinsam mit den Tochtergesellschaften eine be-
darfsgerechte Versorgung der Bevölkerung sicherzustellen und die erreichte Posi-
tion auf dem Kölner Wohnungsmarkt weiter zu festigen. Um die Ausnutzung beste-
hender Potenziale auch weiterhin zu ermöglichen, ist eine langfristige Steigerung
des Unternehmenswertes unumgänglich. Langfristig wird dies nur durch die Opti-
mierung des Portfolios erreicht. Hierzu baut der GAG-Konzern laufend sein Portfo-
liomanagementsystem aus und verfügt über eine verlässliche Basis zur Analyse der
im Immobilienbestand vorhandenen Risiken und Chancen. Zusätzlich betreibt der
GAG-Konzern eine ausgewogene Quartiersentwicklung durch eine kundenorien-
tierte Bewirtschaftung und Belegungssteuerung, ein strukturiertes Sozialmanage-
ment sowie die Koordinierung sämtlicher für die Mieterinnen und Mieter oder den
Gebäudebestand tätigen Abteilungen. Die zentrale Chance entsteht dabei durch die
Entwicklung von fachübergreifenden Quartierskonzepten für alle Quartiere im GAG-
Konzern. Die Ausschüttung der GAG für das Geschäftsjahr 2021 im Haushaltsjahr
2022 beträgt unverändert 0,50 € je Aktie . Der nicht ausgeschüttete, verbleibende
Bilanzgewinn 2021 wird zur Stärkung der wohnungswirtschaftlichen Aktivitäten der
Gewinnrücklage in Höhe von 11 Mio. € zugeführt sowie in Höhe von 669.000 € als
Gewinn vorgetragen.
Gebäudewirtschaft
Die Betriebsleitung der Gebäudewirtschaft, eigenbetriebsähnliche Einrichtung, fun-
giert als Ansprechpartner rund um die Immobilienwirtschaft, um die Auftrag geben-
den Dienststellen von fachspezifischen Spezialaufgaben zu entlasten und ihnen
Planungssicherheit und eine bedarfsgerechte Infrastruktur zu gewährleisten. Mit
dem schnell wachsenden Immobilienvermögen nimmt der Umfang der Aufgabe, an-
gesichts der zur Verfügung stehenden Personalressourcen und immer neuer Bau-
vorschriften und das Risiko zu, den zukünftigen Baubestand wirtschaftlich zu ver-
walten. Sie geht aufgrund der angespannten Flächenbedarfssituation (Schulnot-
stand) und der prognostizierten demografischen Entwicklung für die folgenden Wirt-
schaftsjahre von einer hohen und deutlich zunehmenden Investitionstätigkeit und
von einem stetig wachsenden Umsatzwachstum im Vermietungssegment aus.
206
Zur schnellstmöglichen Deckung des sich dynamisch entwickelnden schulischen
Raumbedarfs hat die Stadt Köln entsprechend des Ratsbeschlusses vom
17.03.2022 zur Unterstützung und Entlastung der Gebäudewirtschaft mit der Kölner
Schulbaugesellschaft mbH eine speziell auf den Schulbau ausgerichtete Projekt-
entwicklungsgesellschaft konzipiert.
Die GmbH als Auftragnehmer soll neben der Beschleunigung der Realisierung der
in der Schulbaumaßnahmenliste geführten 184 Projekte (Stand 31.12.2021) zu-
gleich eine Erweiterung der kommunalen Kapazitäten abdecken.
Flughafen Köln/Bonn GmbH
Die Flughafen Köln/Bonn GmbH (FKB) hat die Aufgabe, den Verkehrsflughafen
Köln/Bonn zu betreiben und auszubauen. Im Rahmen dessen sind in den kommen-
den Jahren erhebliche Investitionen in die Infrastruktur zur Sanierung, Modernisie-
rung und marktgerechten Erweiterung des Bestands erforderlich. Die für die wirt-
schaftliche Situation der Flughafen Köln/Bonn GmbH wesentliche Verkehrsentwick-
lung im Passagieraufkommen und beim Frachtvolumen erholte sich im Jahr 2022
deutlich von den Folgen der Corona Pandemie. Allerdings ist das Vorkrisenniveau
von 2019 noch nicht erreicht. Die Qualitätssicherung und Weiterentwicklung des
Produktportfolios für den Kunden steht dabei nach wie vor im Fokus. Auch i n den
kommenden Jahren soll en im Passagierverkehr die sinkenden Businessverkehre
durch neue Strecken im touristischen Bereich kompensiert werden. Das deutlic h
ausgebaute Angebot in die 3 Top-Märkte Spanien, Türkei und Griechenland soll in
2023 wieder in den Markt gestellt werden und durch neue Destinationen und Auf-
stockungen ergänzt werden. Das bestehende Portfolio an Low -Cost-Carriern soll
um weitere Carrier ergänzt werden. Bei den Family & Friends Märkten (Türkei, Ost-
europa und Nordafrika) soll das Niveau von 2022 auch zukünftig gehalten werden.
Der Frachtverkehr entwickelte sich in 2022 trotz abflauender Weltwirtschaft besser
als der Wettbewerb (- 1% Rückgang FKB zu - 7% Gesamtmarkt Deutschland) und
lag dennoch unter dem Plan. Für 2023 erwartet die Geschäftsführung wieder eine
Ausweitung des Frachtverkehrs nach China mit dem Ende der Null-Covid-Strategie
sowie eine Aufstockung der Cargo-Flüge in die Wachstumsregion Nordeuropa.
Koelnmesse GmbH
Dem Koelnmesse Konzern wurde durch die pandemiebedingten Veranstaltungsver-
bote ab März 2020 weitestgehend die Geschäftsgrundlage entzogen. Der zur Si-
cherung der Liquidität der Koelnmesse GmbH zunächst bis zum 31.12.2022 und in
einer Höhe bis 80 Mio. € eingerichtete Liquiditätsverbund mit der Stadt Köln wurde
in 2022 sukzessive auf 180 Mio. € erhöht und bis zum 31.12.2027 verlängert. Das
Geschäftsjahr 2022 war weiterhin geprägt von Corona-Verlusten.
KölnMusik GmbH
Auch in der Kölner Philharmonie unterlag der Veranstaltungsbetrieb im ersten Quar-
tal 2022 noch behördlichen Einschränkungen mit entsprechend negativen Auswir-
kungen auf die Ergebnisentwicklung der Gesellschaft. E rst ab Herbst konnte ein
Anstieg der Nachfrage nach Konzertveranstaltungen beobachtet werden. Die Aus-
lastung der Philharmonie bleibt aber weiterhin herausfordernd.
207
GbR Historische Mitte
Der Beschluss des Rates der Stadt Köln im Jahr 2019 über die Gründung der GbR
Historische Mitte als Bauherrengemeinschaft mit der Hohen Domkirche zu Köln
wurde zum 1. Juli 2020 umgesetzt. Die Anteile an der GbR Historische Mitte werden
zu 80% von der Stadt Köln und zu 20% von der Hohen Domkirche zu Köln gehalten.
Auf der Basis des fortgeschrittenen Planungsstandes und einer Neuberechnung der
jeweiligen Flächenanteile, die die Gesellschafter an den entstehenden Gebäuden
halten werden, wurde dieses Verhältnis per Gesellschafterbeschluss vom
20. September 2023 wie folgt geändert: Stadt Köln 79,54 Prozent; Hohe Domkirche
20,46 Prozent. Auf Basis der Kostenberechnung entstehen Bruttogesamtbaukosten
in Höhe von 207,38 Mio. EUR. Im Vergleich zur vertieften Kostenschätzung (183,06
Mio. EUR) ergibt sich nunmehr für das Gesamtprojekt eine Differenz in Höhe von
24,32 Mio. EUR. Der Anteil der Stadt Köln an der Kostenberechnung 2023 beträgt
167,87 Mio. EUR. Auf die Hohe Domkirche entfallen Kosten in Höhe von insgesamt
39,51 Mio. EUR brutto.
Die Gesellschaft fungiert als Bauherrengemeinschaft. Sie erwirbt kein Eigentum an
den zu errichtenden Gebäuden und verfolgt insbesondere kein erwerbswirtschaftli-
ches Gewinnstreben. Die ausgewiesenen Nettobestandsveränderungen resultieren
aus der quotalen Weiterbelastung sämtlicher Betriebsaufwendungen und Investiti-
onen zu Eigenkosten exklusive Umsatzsteuer an die Gesellschafter. Die Planungen
weisen deshalb ein ausgeglichenes Jahresergebnis aus.
Stadtentwässerungsbetriebe
Die Stadtentwässerungsbetriebe planen den Bau einer gemeinschaftlich mit weite-
ren Städten und Kommunen betriebenen Klärschlammverbrennungsanlage. Der
Rat der Stadt Köln hat am 06.05.2021 der Gründung der Anlagenbetreibergesell-
schaft Klärschlammverwertung am Rhein GmbH (KLAR GmbH) zugestimmt. Die
Gesellschaft wurde im Jahr 2022 gegründet und soll bis Ende 2023 den technischen
Rahmen des Projektes festlegen sowie das Entwurfs- und Genehmigungsverfahren
initiieren. Mit dem Baubeginn ist Ende 2025 zu rechnen, die Inbetriebnahme ist für
2029 vorgesehen.
Kölner Bühnen
Die Sanierung der Kölner Bühnen soll zur Spielzeit 2024/25 abgeschlossen sei n.
Ab diesem Zeitpunkt wird der städtische Haushalt mit den Sanierungskosten (Ab-
schreibungen bis zu 40 Jahre, Zinsen für die Finanzierung, etc.) belastet. Die Aus-
wirkung/Mehrbelastung auf den städtischen Haushalt beträgt ab der geplanten In-
betriebnahme in der Spielzeit 2024/25 rd. 37,8 Mio. € in der Spitze und durchschnitt-
lich p.a. 25,4 Mio. €. Diese Berechnungen basieren auf den geschätzten Baukosten
in Höhe von rd. 664,9 Mio. € zuzgl. Bauzeitzinsen (Stand 25.01.2023). Zurzeit ist
mit ca. 22,6 Mio. € Abschreibungsaufwand ab Inbetriebnahme zu rechnen, dazu
kommt die Zinsbelastung. Weitere Kostensteigerungen der Sanierung werden über
den Abschreibungszeitraum von 40 Jahren verteilt, haben aber auch eine weitere
Erhöhung der jährlichen Mehrbelastung für den Haushalt zur Folge.
208
Köln Business-Wirtschaftsförderungs-GmbH
Bedingt durch den Ukraine-Krieg und die damit einhergehende Energiekrise war die
Tätigkeit der Köln Business -Wirtschaftsförderungs-GmbH in 2022 auf das beglei-
tende wirtschaftliche Krisenmanagement gerichtet. In 202 2 wurde zudem die stra-
tegische Ausrichtung neu formierter Teams verstetigt. Ein neues Angebot der Ge-
sellschaft bietet Unterstützungsformate zum Thema Bauanträge bzw. – genehmi-
gungen für Kölner Unternehmen. Zudem engagierte sich die Köln Business -Wirt-
schaftsförderungs-GmbH im Bereich Gründerförderung. Nachdem in den Vorjahren
Event- und Messeformate aufgrund der Pandemie nur eingeschränkt oder gar nicht
realisiert werden konnten, war in 2022 wieder der Besuch von (Netzwerk - ) Veran-
staltungen und Messen (u.a. Expo Real in München und MIPIM in Cannes) möglich.
Durch die global existierenden Unsicherheiten wird die Projektplanung der Gesell-
schaft auch in 2023 dynamisch bleiben. Im Zentrum der Arbeit für 2023 und 2024
stehen die strategischen Ziele rund um die Themen Förderung eines wirtschafts-
freundlichen Kölns, digitale und nachhaltige Wirtschaftsförderung, Schaffung eines
wachstumsfreundlichen Innovations- und Gründungklimas, Ansiedlungen, Positio-
nierung Köln als attraktive Metropole zum Arbeiten, Erleben und Einkaufen.
BioCampus Cologne Grundbesitz GmbH & Co. KG
Die Bestandflächen in elf Gebäuden werden an innovative Unternehmen insbeson-
dere aus dem Bereich der Biotechnologie und angrenzender Technologiefelder ver-
mietet. Im Dezember 2022 hat der Rat der Stadt Köln die Freigabe für die Erstellung
einer Entwurfsplanung für zwei neue Büro- und Laborgebäude auf dem Gelände
des BioCampus erteilt. Die Neubauten sollen die hohe Nachfrage nach Laborflä-
chen bedienen und zudem einen ersten Schritt für eine zukunftsgerichtete Weiter-
entwicklung des Standortes darstellen.
Sonstige Entwicklungen
Weitergehende Chancen und Risiken im Bereich der Beteiligungsunternehmen sind
aktuell nicht ersichtlich bzw. gehen nicht über das allgemeine wirtschaftliche Risiko
hinaus. Ergänzend zu diesen Ausführungen wird hinsichtlich detaillierter Angaben,
insbesondere zum Aufbau des Konzerns Stadt Köln sowie zu den wirtschaftlichen
Verhältnissen der einzelnen Beteiligungen, auf den Beteiligungsbericht der Stadt
Köln verwiesen.
209
4. Kennzahlen
Die nachfolgend dargestellten Kennzahlen entsprechen den Vorgaben des Kenn-
zahlensets NRW und ermöglichen sowohl Zeitreihenvergleiche als auch interkom-
munale Vergleiche. Grundsätzlich sind diese einer Gesamtbetrachtung zu unterzie-
hen. Eine isolierte Betrachtung einzelner Kennzahlen ist vielfach nicht aussagefä-
hig.
4.1 Bilanzkennzahlen
31.12.2022 31.12.2021
Eigenkapitalquote 1 34,84% 35,11%
Die Kennzahl „Eigenkapitalquote 1“ misst den Anteil
des Eigenkapitals am gesamten bilanzierten Kapital
(Gesamtkapital) auf der Passivseite der Bilanz.
Formel:
Eigenkapital
Eigenkapitalquote 1 = _______________________________________________________________
Bilanzsumme
Eigenkapitalquote 2 50,85%
51,74%
Die Kennzahl „Eigenkapitalquote 2“ misst den Anteil
des „wirtschaftlichen Eigenkapitals“, also des Eigen-
kapitals einschl. der Sonderposten (Sopo) mit Ei-
genkapitalcharakter, am gesamten bilanzierten Ka-
pital (Gesamtkapital) auf der Passivseite der Bilanz.
Formel:
(Eigenkapital+ Sopo Zuwendungen/Beiträge) x 100
Eigenkapitalquote 2 =________________________________________________________________________________
Bilanzsumme
Werden die in Anlagen im Bau bereits gebundenen
Mittel aus erhaltenen Anzahlungen berücksichtigt,
ergibt sich eine höhere Eigenkapitalquote.
52,29%
53,03%
Fehlbetragsquote entfällt
entfällt
Diese Kennzahl gibt Auskunft über den durch einen
Fehlbetrag in Anspruch genommenen Eigenkapital-
anteil.
Formel:
Negatives Jahresergebnis x (-100)
Fehlbetragsquote = _____________________________________________________________
Ausgleichsrücklage + Allg. Rücklage
210
31.12.2022 31.12.2021
Infrastrukturquote 16,56% 17,33%
Diese Kennzahl stellt das Verhältnis zwischen dem
Infrastrukturvermögen und dem Gesamtvermögen
auf der Aktivseite der Bilanz dar.
Formel:
Infrastrukturvermögen x 100
Infrastrukturquote = ________________________________________________
Bilanzsumme
Anlagendeckungsgrad 2 85,38% 81,45%
Die Kennzahl „Anlagendeckungsgrad 2“ gibt an,
welcher Anteil des Anlagevermögens langfristig fi-
nanziert ist. Bei der Ermittlung der Kennzahl wer-
den dem Anlagevermögen die langfristigen Passiv-
posten Eigenkapital, Sonderposten (Sopo) mit Ei-
genkapitalanteilen und langfristiges Fremdkapital
(länger 5 Jahre) gegenübergestellt.
Formel:
(Eigenkapital + Sopo Zuwendungen/Beiträge
+ langfristiges Fremdkapital) x 100
Anlagendeckungsgrad 2 = ______________________________________________________________________________________________________________________________________________
Anlagevermögen
Investitionsquote 191,48% 156,24%
Die Kennzahl gibt an, in welchem Umfang dem
Substanzverlust durch Abschreibungen und Ver-
mögensabgänge des Anlagevermögens (AV) neue
Investitionen gegenüberstehen.
Formel:
Bruttoinvestitionen x 100
Investitionsquote= __________________________________________________________________
Abgänge des AV + Abschreibungen AV
Liquidität 2. Grades 23,52% 20,34%
Die Kennzahl gibt stichtagsbezogen Auskunft über
die „kurzfristige Liquidität“ der Gemeinde. Sie gibt
zum Stichtag an, inwieweit die kurzfristigen Ver-
bindlichkeiten durch die liquiden Mittel und die
kurzfristigen Forderungen (bis 1 Jahr) gedeckt wer-
den.
Formel:
(Liquide Mittel + kurzfristige Forderungen) x 100
Liquidität 2. Grades = __________________________________________________________________________________
kurzfristige Verbindlichkeiten
211
31.12.2022 31.12.2021
Kurzfristige Verbindlichkeitenquote 12,18% 11,97%
Die kurzfristige Verbindlichkeitenquote zeigt das
Verhältnis aus Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit
von weniger als einem Jahr zur Bilanzsumme an.
Formel:
K
urzfristige kurzfristige Verbindlichkeiten x 100
Verbindlichkeitenquote =_____________________________________________________________
Bilanzsumme
Dynamischer Verschuldungsgrad 68,69% 25,85%
Mit dem dynamischen Verschuldungsgrad lässt
sich die Schuldentilgungsfähigkeit beurteilen. Die
Effektivverschuldung wird dabei dem Saldo aus
laufender Verwaltungstätigkeit der Finanzrechnung
gegenübergestellt. Die Kennzahl gibt Auskunft dar-
über, in wieviel Jahren die Stadt bei theoretisch
gleichen Bedingungen ihre Schulden aus den zur
Verfügung stehenden Finanzmitteln vollständig til-
gen könnte (Entschuldungsdauer) bzw. bei einem
negativen Wert, in welchem Zeitraum die Schulden
verdoppelt werden.
Formel:
(gesamtes Fremdkapital – liquide Mittel
dynamischer - kurzfristige Forderungen)
Verschuldungsgrad = ______________________________________________________________________________
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (FR)
212
4.2 Ergebniskennzahlen
31.12.2022 31.12.2021
Aufwandsdeckungsgrad 99,94% 99,67%
Die Größe gibt Auskunft darüber, in welchem An-
teil die ordentlichen Aufwendungen durch die or-
dentlichen Erträge gedeckt werden.
Formel:
Ordentliche Erträge x 100
Aufwandsdeckungsgrad = _______________________________________________
Ordentliche Aufwendungen
Nettosteuerquote 48,77% 49,35%
Die Größe gibt Auskunft darüber, in welchem An-
teil sich die Stadt aus Steuern refinanziert, sich
„selbst“ also unabhängig von Finanzleistungen
Dritter finanzieren kann.
Formel:
(S teuererträge – Gewerbesteuerumlage
- Finanzierungsbeteiligung Fonds Dt. Einheit) x 100
Nettosteuerquote = __________________________________________________________________________________
Ordentliche Erträge – Gewerbesteuerumlage
- Finanzierungsbeteiligung Fonds Dt. Einheit
Drittfinanzierungsquote 49,02% 51,39%
Die Größe gibt an, in welchem Anteil das der Ab-
nutzung unterliegende Anlagevermögen durch Zu-
schüsse Dritter mitfinanziert wurde.
Formel:
Erträge aus der Auflösung Sonderposten x 100
Drittfinanzierungsquote = __________________________________________________________________________________
Bilanzielle Abschreibungen auf Anlagevermögen
Zuwendungsquote 24,09% 22,52%
Die Zuwendungsquote gibt an, inwieweit die Stadt
insgesamt von den Zuschüssen und Leistungen
Dritter abhängig ist.
Formel:
E rträge aus Zuwendungen x 100
Zuwendungsquote = _______________________________________________________
Ordentliche Erträge
213
4.3 Kennzahlenentwicklung 2018 bis 2022
Für eine Auswahl an Bilanz- und Ergebniskennzahlen wird die Entwicklung der letz-
ten fünf Jahre dargestellt. Hinsichtlich der inhaltlichen Bedeutung der Kennzahlen
wird auf die Ziffern 4.1 und 0 verwiesen. Angegeben sind die Werte jeweils zum
31.12. des Jahres in Prozent, soweit keine gesonderte Angabe erfolgt.
2018 2019 2020 2021 2022
Eigenkapitalquote 1 34,94 34,40 34,42 35,11 34,84
Eigenkapitalquote 2 53,54 52,71 51,62 51,74 50,85
Fehlbetragsquote 1,59 0,58 ./. ./. ./.
Liquidität 2. Grades 26,45 26,84 24,46 20,34 23,52
Aufwands-
deckungsgrad 97,85 99,33 100,80 99,67 99,94
Nettosteuerquote 50,77 51,63 40,50 49,35 48,77
Drittfinanzierungsquote 52,90 50,44 50,23 51,39 49,02
Dynamischer
Verschuldungsgrad
(Angabe in Jahren)
47,37 31,27 12,87 25,85 68,69
Die Eigenkapitalquoten 1 und 2 sind gegenüber 2021 nahezu konstant geblieben.
Nach dem (erstmaligen) Überschuss in 2016 und des Defizits in den Jahren 2017-
2019 konnte erstmalig in den nachfolgenden Jahren, wie auch in 2022, wieder ein
Überschuss erzielt werden. Der Überschuss 2022 enthält dabei auch das außeror-
dentliche Ergebnis in Höhe von + 62,5 Mio. €. Das Ergebnis aus lfd. Verwaltungs-
tätigkeit beträgt im Jahr 2022 rund 38 Mio. € und damit ergibt sich wie im Vorjahr
keine Fehlbetragsquote.
Die Liquidität 2. Grades erreicht mit 23,52 % annähernd das Niveau des Jahres
2020 und liegt damit rund 3 Prozentpunkte über dem Vorjahreswert. Dadurch wird
deutlich, dass die kurzfristigen Verbindlichkeiten nicht ohne Einschränkungen getilgt
werden können. Untermauert wird diese Aussage durch den hohen Bestand an Li-
quiditätskrediten. Zum Stichtag betrugen diese rund 1,15 Mrd. €. Dies entspricht
einer Erhöhung um rund 415 Mio. € gegenüber dem Vorjahr.
Der Aufwandsdeckungsgrad gibt an, inwieweit die ordentlichen Aufwendungen
durch die ordentl ichen Erträge gedeckt werden können. Im Berichtsjahr liegt der
Aufwandsdeckungsgrad bei 99,94 %. Das bedeutet, dass eine vollständige De-
ckung der ordentlichen Erträge nicht erreicht werden konnte. Der Jahresüberschuss
resultiert damit aus Verbesserungen im Finanz- und im außerordentlichen Ergebnis.
Hier insbesondere durch die Corona- und Ukrainekrieg -bedingte Isolierungen in
Höhe von rund 62,5 Mio. €.
214
Durch die Nettosteuerquote, die in 2022 im Gegensatz zum Jahr 2021 um etwa
0,58 Prozentpunkte gesunken ist, ist erkennbar, in welch hohem Maße die Stadt
Köln von der ihrerseits nicht steuerbaren konjunkturellen Entwicklung abhängig ist.
Diese Entwicklung zeigt weiterhin in besonderem Maße, wie entscheidend die fi-
nanziellen Gestaltungsmöglichkeiten durch Fremdeinflüsse mitbestimmt werden.
Die Drittfinanzierungsquote zeigt das Verhältnis zwischen den bilanziellen Abschrei-
bungen und den Erträgen aus der Auflösung der Sonderposten im Haushaltsjahr
an. Sie gibt einen Hinweis auf die Frage, inwieweit Erträge aus der Sonderposten-
auflösung die Belastung durch Abschreibungen abmildern. Die Drittfinanzierungs-
quote beträgt im Berichtsjahr 49,02 % und bewegt sich auf einem konstanten Ni-
veau wie in den Vorjahren. Das bedeutet, dass rund 50 Prozent der Abschreibungs-
belastungen durch Erträge aus Sonderpostenauflösungen aufgefangen werden
können. Dies bedeutet aber auch, dass rund 50 Prozent des Wertverzehrs durch
Drittfinanzierungen beeinflusst werden.
Der dynamische Verschuldungsgrad gibt an, innerhalb welcher Zeitspanne eine
Entschuldung - bei gleichbleibendem Zahlungsfluss - realisierbar ist. Der Kennzah-
lenvergleich des dynamischen Verschuldungsgrads macht deutlich, dass die Ent-
wicklung der Überschüsse nicht konstant ist, sondern teils hohen Schwank ungen
unterliegt. Im Jahr 2022 wird der niedrigste Zahlungsmittelüberschuss der letzten
vier Jahre erzielt. Aus diesem Grund könnte - bei unveränderten Rahmenbedingun-
gen und gleichen Zahlungsüberschüssen – eine Entschuldung erst in circa 69 Jah-
ren möglich sein. Dies entspricht einer Verlängerung um 43 Jahre gegenüber der
Ermittlung der Werte des Jahresabschlusses 2021. Diese große Veränderung lässt
sich überwiegend aus dem Saldo der lfd. Verwaltungstätigkeit in der Finanzrech-
nung erklären, da dieser im Gegensatz zum Vorjahr um rund 160 Mio. € gesunken
ist. Damit stehen viel weniger Zahlungsmittel zur Schuldentilgung zur Verfügung, so
dass sich die Entschuldungsdauer entsprechend verlängert.
5. Wesentliche Ereignisse nach dem Bilanzstichtag
In 2022 waren die Auswirkungen der Corona- Pandemie auf das gesellschaftliche
Leben trotz einer nahezu abgeschlossenen Impfkampagne noch zu spüren. In 2023
jedoch konnten die Institutionen des gesellschaftlichen Lebens wie die Restaurants
oder auch die Kulturbetriebe wieder ohne Restriktionen geöffnet und betrieben wer-
den. Die Industrie bzw. das produzierende Gewerbe wird jedoch in 2023 weiterhin
die Probleme stockender Lieferketten zu lösen haben.
Am 24.02.2022 begann der russische Angriffskrieg gegen die Ukraine. Dies führt
zunächst zu stark anwachsenden Flüchtlingsströmen, die seitens der Kommunen
sowohl organisatorisch als auch finanziell aufgefangen werden mussten. Eine wei-
tere Folge dieses Krieges sind die steigenden Energiekosten durch die Umstellung
von Energiekäufen auf neue Vertragspartner zur Verringerung der wirtschaftlichen
Abhängigkeit von Russland, die steigende Inflation und die steigenden Zinsen. Alle
diese Aspekte behalten auch in 2023 ihre Gültigkeit.
Sowohl auf der Ertragsseite als auch auf der Aufwandsseite des Haushalts wird die
Stadt die finanziellen Auswirkungen in gravierendem Maße spüren. Zur Quantifizie-
rung von Mehraufwendungen und Mindererträgen wurde in 2020 eine Buchungs-
systematik entwickelt, die es ermöglicht, den zusätzlichen Corona- bedingten Auf-
wand zu erfassen. Diese Systematik wurde in 2022 auf die Auswirkungen des Uk-
raine-Krieges erweitert und wird in 2023 fortgeführt.
215
Die Kliniken der Stadt Köln gGmbH (Kliniken Köln) befinden sich in einer anhaltend
tiefgreifenden wirtschaftlichen Krise, unabhängig von den zusätzlichen Belastungen
aus der Corona-Pandemie. Im März 2023 begannen Gremienberatungen über das
Zukunftsmodell für die Kliniken mit der Zusammenführung der bisherigen Standorte
an einem zentralen Klinik-Campus in Merheim. Das Konzept wurde am 15.06.2023
im Rat beschlossen. Dieses wird auch erhebliche Auswirkungen auf den städtischen
Haushalt nach sich ziehen.
Mit dem Zukunftsmodell gehen erhebliche Investitionsaufgaben einher, die perspek
tivisch sicherstellen sollen, dass der Unterstützungsbedarf für die Kliniken aus dem
Haushalt deutlich begrenzt werden kann.
Köln, � l2024
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Henriette Reker
Oberbürgermeisterin der Stadt Köln
Köln, o2.o . .Z..2024
Prof. Dr. Dörte Diemert
Stadtkämmerin
216
Übersicht über die Mitgliedschaften des Verwaltungsvorstandes und
der Ratsmitglieder
217
Name ausgeübter Beruf Mitgliedschaften gem. § 95 Abs. 3 GO NRW
O b e r b ü r g e r m e i s t e r i n (Wahlperiode 2020 / 2025)
Reker, Henriette Oberbürgermeisterin A ufsichtsratsvorsitzende Koelnmesse GmbH
Aufsichtsrätin Stadtwerke Köln GmbH
Beirätin RheinEnergie AG
Beirätin NRW Bank
Beirätin RWE Rheinisch-Westfälisches Elekzitritätswerk AG
Aufsichtsratsvorsitzende KölnMusik Betriebs- und Servicegesellschaft mbH
Aufsichtsratsvorsitzende AchtBrücken GmbH
Verwaltungsrätin Sparkasse KölnBonn
Kuratorium Stiftung Stadtgedächtnis
R a t s m i t g l i e d e r
Abé, Denise Fraktionsgeschäftsf
ührerin Verwaltungsrätin StEB Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR
Aufsichtsrätin AWB Abfallwirtschaftsbetriebe Köln GmbH
Achtelik, Christian Berater Klima- und Energiepolitik -
Aengenvoort, Constanze Referatsleiterin Informationsdienste Aufsichtsrätin AWB Abfallwirtschaftsbetriebe Köln GmbH
Verwaltungsrätin StEB Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR
Akude, John Politikwissenschaftler -
Bauer-Dahm, Daniel Verwaltungsmitarbeiter Aufsichtsrat SBK Sozial-Betriebe-Köln gGmbH
Aufsichtsrat GAG Immobilien AG (seit 09.09.2022)
Böll, Mechthild Geschäfstführerin NPO Aufsichstsrätin Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Köln mbH (seit 08.09.2022)
(seit 01.08.2022)
Boyens, Stephan Manager RheinEnergie AG -
Breite, Ulrich Geschäftsführer FDP-Ratsfraktion Aufsichtsrat Kölner Sportstätten GmbH
Aufsichtsrat KölnBäder GmbH
Aufsichtsrat GEW Köln AG
Brust, Gerhard Rentner Aufsichtsrat AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH
(seit 21.01.2022) Verwaltungsrat StEB Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR
218
Name ausgeübter Beruf Mitgliedschaften gem. § 95 Abs. 3 GO NRW
R a t s m i t g l i e d e r
Busch, Philipp Fraktionsreferent -
Bro
ck-Storms, Claudia Wissenschaftliche Mitarbeiterin Aufsichtsrätin Wohnungsgesellschaft Stadtwerke Köln mbH
Büschges, Matthias Fraktionsgeschäftsführer -
Cremer, Christer Unternehmensberater -
De Bellis-Olinger, Teresa Elisa beeidigte Dolmetscherin und Übersetzerin Aufsichtsrätin Moderne Stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaues und der Gemeindeentwicklung
mbH
Aufsichtsrätin Koelnmesse GmbH
Aufsichtsrätin Häfen und Güterverkehr Köln AG
Aufsichtsrätin KVB Kölner Verkehrs-Betriebe AG
Aufsichtsrätin NVR Nahverkehr Rheinland GmbH
Derichsweiler, Max Christian Gymnasiallehrer Aufsichtsrat KölnBäder GmbH
Aufsichtsratvorsitzender KölnTourismus GmbH
Aufsichtsrätin NetCologne Gesellschaft für Telekommunikation mbH (seit 01.03.2022)
Detjen, Jörg Geschäftsführer GNN Verlag mbH Aufsichtsrat Stadtwerke Köln GmbH
Aufsichtsrat KölnBäder GmbH
Dickas, Birgit Beate Verwaltungsfachwirtin -
Elster, Dr. Ralph IT-Unternehmensberater stellvertretender Aufsichtsratvorsitzender AchtBrücken GmbH
stellvertretender Aufsichtsratvorsitzender KölnMusik Betriebs- und Servicegesellschaft mbH
Aufsichtsrat Stadtwerke Köln GmbH
Verwaltungsratvorsitzender Sparkasse KölnBonn
Aufsichtsrat Tagesklinik Alteburgerstraße gGmbH
Erkelenz, Martin Elektrotechniker (KVB AG) Verwaltungsrat StEB Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR
Aufsichtsratvorsitzender Kölner Gesellschaft für Arbeits- und Berufsförderung mbH
Frebel, Polina Dolmetscherin Aufsichtsrätin AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH
stellvertretende Aufsichtsratvorsitzende AWB Abfallwirtschaftsbetrieb Köln GmbH
Froh, Manuel (vormals Jeschka) Planer, Projektierer stellvertretendes Verwaltungsratmitglied StEB Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR
Aufsichtsrat KölnBäder GmbH
219
Name ausgeübter Beruf Mitgliedschaften gem. § 95 Abs. 3 GO NRW
R a t s m i t g l i e d e r
Gabrysch, Nicolin -
Gärtner, Ursula Diplo
m-Volkswirtin, Rentnerin 1. stellvertretende Aufsichtsratvorsitzende Kliniken der Stadt Köln gGmbH
1. stellvertretende Aufsichtsratvorsitzende RehaNova Neurologische Rehabilitationsklinik gGmbH
Verwaltungsrätin Sparkasse KölnBonn
Giesen, Manfred Rentner stellvertretendes Verwaltungsratmitglied StEB Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR (bis 10.01.2022)
(bis 10.01.2022) Aufsichtsrat RheinCargo GmbH & Co. KG (bis 10.01.2022)
Aufsichtsrat Häfen und Güterverkehr Köln AG (bis 10.01.2022)
Glashagen, Jennifer Wohnbereichsleitung -
Görzel, Volker Rechtsanwalt und Dozent Aufsichtsrat AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH
Aufsichtsrat Koelnmesse GmbH
Aufsichtsrat KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH
Aufsichtsrat Koelncongress GmbH
Haeming, Eric Prokurist stellvertretendes Verwaltungsratmitglied StEB Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR
Aufsichtsrat Kölner Sportstätten GmbH (bis 11.12.2022)
Aufsichtsrat KVB Kölner Verkehrs-Betriebe AG
Aufsichtsrat VRS Verkehrsverbund Rhein-Sieg GmbH
Aufsichtsrat KölnBäder GmbH (seit 18.06.2022)
1. stellvertretender Aufsichtsratvorsitzender Kölner Sportstätten GmbH (seit 12.12.2022)
Hammer, Lino Fraktionsgeschäftsführer Aufsichtsratvorsitzender KVB Kölner Verkehrs-Betriebe AG
Aufsichtsrat Stadtwerke Köln GmbH
Aufsichtsrat NVR Nahverkehr Rheinland GmbH
Aufsichtsrat VRS Verkehrsverbund Rhein-Sieg GmbH
Aufsichtsrat BRUNATA-METRONA GmbH
Heinen, Dr. Ralf Lehrer 1. stellvertretender Aufsichtsratvorsitzender Jugendzentren Köln Gemeinnützige Betriebsgesellschaft Köln
mbH (JugZ)
Aufsichtsrat KölnTourismus GmbH
stellvertretendes Verwaltungsratmitglied Sparkasse KölnBonn
Heithorst, Claudia kaufm.Angestellte Aufsichtsrätin KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH
Dienstleisterin, selbständig Aufsichtsrätin KölnTourismus GmbH
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Name ausgeübter Beruf Mitgliedschaften gem. § 95 Abs. 3 GO NRW
R a t s m i t g l i e d e r
Helmis, Maria Studienrätin Aufsicht srätin Akademie der Künste der Welt/Köln gGmbH
Aufsichtsrätin Koelncongress GmbH
Henk-Hollstein, Anna-Maria Kauffrau, selbständig Aufsichtsrätin AG Zoologischer Garten
Heuser, Marion Aufsichtsrätin GAG Immobilien AG (bis 08.09.2022)
(bis 31.07.2022) Aufsichtsrätin Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Köln mbH (bis 30.07.2022)
Hölzing-Clasen, Bärbel Freischaffende Musiklehrerin stellvertretende Aufsichtsratvorsitzende Akademie der Künste der Welt/Köln gGmbH
Aufsichtsrätin KölnTourismus GmbH
Aufsichtsrätin Koelncongress GmbH (seit 21.06.2022)
Homann, Mike Rechtsanwalt Aufsichtsrat Stadtwerke Köln GmbH
Aufsichtsrat KVB Kölner Verkehrs-Betriebe AG
Aufsichtsratvorsitzender GAG Immobilien AG
Hoyer, Katja Politikwissenschaftlerin Aufsichtsrätin SBK Sozial-Betriebe-Köln gGmbH
Jäger, Christiane Diplomkauffrau Verwaltungsrätin StEB Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR
Aufsichtsrätin KVB Kölner Verkehrs-Betriebe AG
Aufsichtsrätin NVR Nahverkehr Rheinland GmbH
Aufsichtsrätin VRS Verkehrsverbund Rhein-Sieg GmbH
Joisten, Christian Leiter Beratung & Customer Aufsichtsrat Koelnmesse GmbH
Relations Aufsichtsrat Stadtwerke Köln GmbH
Aufsichtsratvorsitzender GEW Köln AG
zweiter stellvertretender Verwaltungsratvorsitzender Sparkasse KölnBonn (seit 13.12.2022)
Karadag, Derya Rechtsanwältin, angestellt Aufsichtsrätin KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH
Aufsichtsrätin Koelnmesse GmbH
Verwaltungsrätin Sparkasse KölnBonn
Kaske, Sven Rettungsassistent Aufsichtsrat Kliniken der Stadt Köln gGmbH
Aufsichtsrat BRUNATA-METRONA GmbH
221
Name ausgeübter Beruf Mitgliedschaften gem. § 95 Abs. 3 GO NRW
R a t s m i t g l i e d e r
Kessing, Ulrike Wissenschaftl. Refe rentin Aufsichtsratvorsitzende Jugendzentren Köln Gemeinnützige Betriebsgesellschaft Köln mbH (JugZ)
Aufsichtsrätin NetCologne Gesellschaft für Telekommunikation mbH
Aufsichtsrätin Moderne Stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaues und der Gemeindeentwicklung
mbH (seit 09.09.2022)
Aufsichtsrätin modernes Köln Gesellschaft für Stadtentwicklung mbH (seit 08.11.2022)
Kienitz, Niklas Geschäftsführer der CDU-Ratsfraktion Aufsichtsrat GAG Immobilien AG
stellvertretender Aufsichtsratvorsitzender Moderne Stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaues und der
Gemeindeentwicklung mbH
Aufsichtsrat GEW Köln AG
Verwaltungsrat Sparkasse KölnBonn
Kircher, Jürgen kfm. Angestellter KVB AG Verwaltungsrat StEB Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR
Aufsichtsrat Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Köln mbH
1. stellvertretender Aufsichtsratvorsitzender KölnBäder GmbH
Aufsichtsrat NVR Nahverkehr Rheinland GmbH
Aufsichtsrat VRS Verkehrsverbund Rhein-Sieg GmbH
Klemm, Ralf Fraktionsgeschäftsführer Aufsichtsrat Kölner Sportstätten GmbH
Aufsichtsratvorsitzender KölnBäder GmbH
Aufsichtsrat GEW Köln AG
Kockerbeck, Heiner Lehrer Aufsichtsrat GEW Köln AG
Verwaltungsrat Sparkasse KölnBonn
Krupp, Dr. Gerrit Rechtsanwalt Verwaltungsrat Sparkasse KölnBonn (seit 13.12.2022)
Aufsichtsrat RheinEnergie AG
Aufsichtsrat Flughafen Köln/Bonn GmbH
Lorenz, Lukas Stadtbahnfahrer Aufsichtsrat Häfen und Güterverkehr Köln AG
Dr. Lutz, David Informatiker Aufsichtsrat RheinCargo GmbH & Co. KG (bis 25.10.2022)
Aufsichtsrat Häfen und Güterverkehr Köln AG (bis 15.09.2022)
Aufsichtsrat KVB Kölner Verkehrs-Betriebe AG (bis 30.11.2022)
222
Name ausgeübter Beruf Mitgliedschaften gem. § 95 Abs. 3 GO NRW
R a t s m i t g l i e d e r
Martin, Christiane Freie Texterin, Red akteurin und Journalistin Aufsichtsrätin Stadtwerke Köln GmbH
stellvertretende Aufsichtsratvorsitzende Moderne Stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaues und der
Gemeindeentwicklung mbH (bis 08.09.2022)
Aufsichtsrätin modernes Köln Gesellschaft für Stadtentwicklung mbH (bis 31.10.2022)
Aufsichtsrätin GEW Köln AG
Aufsichtsrätin RheinEnergie AG
Aufsichtsratvorsitzende AWB Abfallwirtschaftsbetrieb Köln GmbH (seit 20.06.2022)
Marx, Werner Finanzbeamter -
Michalak, Mario Produzent/Schauspieler u. Aufsichtsrat KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH
Nachlasspfleger 1. stellvertretender Aufsichtsratvorsitzender Koelncongress GmbH
Michel, Dirk Investmakler, angestellt Aufsichtsrat KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH
Aufsichtsrat RheinCargo GmbH & Co. KG
stellvertretender Aufsichtsratvorsitzender HGK Häfen und Güterverkehr Köln AG
Niknamtavin, Sarah Aufsichtsrätin AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH
Oedingen, Erika Rentnerin Verwaltungsrätin StEB Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR
Aufsichtsrätin AG Zoologischer Garten
Paetzold, Michael Facharzt für Allgemeinmedizin Aufsichtsrat Kliniken der Stadt Köln gGmbH (bis 16.08.2022)
(bis 16.08.2022) Aufsichtsrat RehaNova Neurologische Rehabilitationsklinik gGmbH (bis 16.08.2022)
Aufsichtsrat SBK Sozial-Betriebe-Köln gGmbH (bis 16.08.2022)
Pakulat, Sabine Diplom-Designerin, Aufsichtsratvorsitzende Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Köln mbH
Geschäftsführerin culture-images GmbH Aufsichtsrätin Moderne Stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaues und der Gemeindeentwicklung
mbH
1. stellvertretende Aufsichtsratvorsitzende GAG Immobilien AG
Petelkau, Bernd Diplom-Kaufmann Aufsichtsrat Koelnmesse GmbH
Aufsichtsratvorsitzender RheinEnergie AG
Aufsichtsratvorsitzender Koelncongress GmbH
Aufsichtsrat Stadtwerke Köln GmbH
223
Name ausgeübter Beruf Mitgliedschaften gem. § 95 Abs. 3 GO NRW
R a t s m i t g l i e d e r
Philippi, Franz Pensionär Aufsichtsra tvorsitzender Kölner Sportstätten GmbH
Aufsichtsrat KölnBäder GmbH
Pütz, Pascal 2. stellvertretender Aufsichtsratvorsitzender Koelncongress GmbH
Aufsichtsrat Kölner Gesellschaft für Arbeits- und Berufsförderung mbH
Recktenwald, Viola Ärztin Aufsichtsrätin modernes Köln Gesellschaft für Stadtentwicklung mbH
Aufsichtsrätin Kölner Gesellschaft für Arbeits- und Berufsförderung mbH
Richter, Manfred Personalleiter, angestellt Aufsichtsrat Kölner Sportstätten GmbH
1. stellvertretender Aufsichtsratvorsitzender Koelnmesse GmbH
Aufsichtsrat KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH (seit 21.06.2022)
Verwaltungsrat Sparkasse KölnBonn
Röhrig, Uschi Rentnerin Aufsichtsrätin Kliniken der Stadt Köln gGmbH
Aufsichtsrätin AWB Abfallwirtschaftsbetrieb Köln GmbH
Roß-Belkner, Monika Rentnerin Aufsichtsrätin modernes Köln Gesellschaft für Stadtentwicklung mbH
Aufsichtsrätin Koelncongress GmbH
Aufsichtsrätin KölnTourismus GmbH
Aufsichtsrätin Kölner Gesellschaft für Arbeits- und Berufsförderung mbH
Rudolph, Floris Angestellter im öff. Dienst Aufsichtsrat Jugendzentren Köln Gemeinnützige Betriebsgesellschaft Köln mbH (JugZ)
Aufsichtsrat KölnBäder GmbH
Ruffen, Stefanie Architektin stellvertretendes Verwatlungsratmitglied StEB Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR
Aufsichtsrätin Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Köln mbH
Schallehn, Robert Geschäftsführer, Biologe Verwaltungsrat StEB Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR
Aufsichtsrat AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH
Aufsichtsrat AG Zoologischer Garten
Schlieben, Dr. Nils Helge Studienrat 2. stellvertretender Aufsichtsratvorsitzender Jugendzentren Köln Gemeinnützige Betriebsgesellschaft Köln
mbH (JugZ)
stellvertretender Aufsichtsratvorsitzender Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Köln mbH
Aufsichtsrat BRUNATA-METRONA GmbH
224
Name ausgeübter Beruf Mitgliedschaften gem. § 95 Abs. 3 GO NRW
R a t s m i t g l i e d e r
Schlömer, Ursula kfm. Angestellte Aufs ichtsrätin BRUNATA-METRONA GmbH
Aufsichtsrätin GEW Köln AG
stellvertretendes Verwaltungsratmitglied StEB Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR
Aufsichtsrätin Kölner Sportstätten GmbH
Schneeloch, Sandra Bankangestellte Aufsichtsrätin KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH (bis 20.06.2022)
Aufsichtsrätin Koelncongress GmbH (bis 20.06.2022)
Aufsichtsratvorsitzende AWB Abfallwirtschaftsbetrieb Köln GmbH (bis 19.06.2022)
Verwaltungsrätin Sparkasse KölnBonn (bis 20.06.2022)
Scho-Antwerpes, Elfi Dipl.-Ingenieurin Aufsichtsrätin Parisozial gGmbH
Aufsichtsrätin Wohnen und Leben im Alter Michaelshoven gGmbH
Aufsichtsrätin SBK Sozial-Betriebe-Köln gGmbH
Schwanitz, Hans Geschäftsführer Aufsichtsrat GWG Wohnungsgesellschaft mbH Rhein-Erft
Aufsichtsrat Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Köln mbH
Aufsichtsrat Moderne Stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaues und der Gemeindeentwicklung mbH
Seeck, Oliver Studiendirektor Aufsichtsrat Kölner Sportstätten GmbH
Aufsichtsrat KölnTourismus GmbH
Seiger, Christine Betriebswirtin Aufsichtsrätin GAG Immobilien AG
Sommer, Ira Rechtsanwältin, selbständig Aufsichtsrätin AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH
Aufsichtsrätin AWB Abfallwirtschaftsbetrieb Köln GmbH
Aufsichtsrätin RheinEnergie AG
Aufsichtsrätin GAG Immobilien AG
Spehl, Felix wissenschaftlicher Mitarbeiter stellvertretendes Verwaltungsratmitglied StEB Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR
Aufsichtsrat Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Köln mbH
Verwaltungsrat Sparkasse KölnBonn
Steinmann, Lisa Veranstaltungskauffrau Aufsichtsrätin KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH
Aufsichtsrätin NetCologne Gesellschaft für Telekommunikation mbH
225
Name ausgeübter Beruf Mitgliedschaften gem. § 95 Abs. 3 GO NRW
R a t s m i t g l i e d e r
Sterck, Ralph Geschäftsführer der Zukunftsagentur Aufsichtsrat Stadtwerke Köln GmbH
Rheinisches Revier Aufsichtsrat Moderne Stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaues und der Gemeindeentwicklung mbH
Aufsichtsrat KVB Kölner Verkehrs-Betriebe AG
Syndicus, Karina Schauspielerin Verwaltungsrätin StEB Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR
Tokyürek, Güldane Juristin Aufsichtsrätin KVB Kölner Verkehrs-Betriebe AG
Tybussek, Artur Rechtsanwalt, Geschäftsführer -
(ab 01.10.2022)
Unna, Dr. Ralf Tierarzt, selbständig Aufsichtsratvorsitzender Kliniken der Stadt Köln gGmbH
Aufsichtsratvorsitzender AG Zoologischer Garten
Venturini, Isabella Projektmanagerin -
van Benthem, Henk Versicherungsmakler, selbständig Aufsichtsrat KölnBäder GmbH (bis 17.06.2022)
(bis 30.09.2022) 1. stellvertretender Aufsichtsratvorsitzender Kölner Sportstätten GmbH (bis 30.09.2022)
von Bülow, Brigitta Gymnasiallehrerin Aufsichtsrätin Akademie der Künste der Welt/Köln gGmbH
Aufsichtsrätin ACHTBRÜCKEN GmbH
Aufsichtsrätin KölnMusik Betriebs- und Servicegesellschaft mbH
1. stellvertretende Aufsichtsratvorsitzende KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH
Aufsichtsrätin Koelnmesse GmbH
Wahlen, Lars Studentische Hilfskraft Aufsichtsrat NVR Nahverkehr Rheinland GmbH
Aufsichtsrat VRS Verkehrsverbund Rhein-Sieg GmbH
Aufsichtsrat KVB Kölner Verkehrs-Betriebe AG (seit 01.12.2022)
Weber, Florian Wirtschaftsinformatiker stellvertretendes Verwaltungsratmitglied StEB Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR
Aufsichtsrat AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH
Aufsichtsrat KölnBäder GmbH
226
Name ausgeübter Beruf Mitgliedschaften gem. § 95 Abs. 3 GO NRW
R a t s m i t g l i e d e r
Weisenstein, Michael Dipl.-Sozialarbeite r Aufsichtsrat GAG Immobilien AG
Fraktionsgeschäftsführer stellvertretendes Verwaltungsratmitglied StEB Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR
Welter, Thomas Immobilienunternehmer, selbstständig Aufsichtsrat GAG Immobilien AG
Aufsichtsrat Akademie der Künste der Welt/Köln gGmbH
stellvertretender Aufsichtsratvorsitzender SBK Sozial-Betriebe-Köln gGmbH
Wolter, Andreas Controller (Kfm. Angestellter) Aufsichtsrat KVB Kölner Verkehrs-Betriebe AG
Aufsichtsrat RVK Regionalverkehr Köln GmbH
Verwaltungsrat Sparkasse KölnBonn
Wortmann, Walter Unternehmensberater, selbständig Aufsichtsrat VRS Verkehrsverbund Rhein-Sieg GmbH
Yazicioglu, Dilan Dolmetscherin Aufsichtsrätin Kölner Gesellschaft für Arbeits- und Berufsförderung mbH
Zimmermann, Thor-Geir Angestellter -
S t a d t v o r s t a n d
Blome, Andrea Stadtdirektorin Aufsi chtsrätin KVB Kölner Verkehrs-Betriebe AG (bis 16.03.2022)
(Dezernat I) Aufsichtsrätin Flughafen Köln/Bonn GmbH (seit 15.05.2022)
Geschäftsführerin BioCampus Cologne Management GmbH (bis 28.02.2022)
Diemert, Prof.Dr. Dörte Stadtkämmerin Aufsichtsrätin KölnVorsorge-Sterbeversicherung VVaG
(Dezernat II) Aufsichtsrätin Flughafen Köln/Bonn GmbH (bis 14.05.2022)
Aufsichtsrätin RheinEnergie AG
Aufsichtsrätin GEW Köln AG
Verbandsvorsteherin Zweckverband KDN Dachverband kommunaler IT-Dienstleister (bis 02.12.2022)
Egerer, Ascan Beigeordneter Aufsichtsrat KVB Kölner Verkehrs-Betriebe AG (seit 17.03.2022)
(Dezernat III)
227
Name ausgeübter Beruf Mitgliedschaften gem. § 95 Abs. 3 GO NRW
S t a d t v o r s t a n d
Voigtsberger, Robert Beigeordneter Aufsich tsrat KölnBäder GmbH
(Dezernat IV) Aufsichtsrat Jugendzentren Köln Gemeinnützige Betriebsgesellschaft Köln mbH (JugZ)
Verwaltungsratsvorsitzender KölnKitas gGmbH
Gesellschaftsvertreter Jugendhilfe e.V. im Konsortium Kölner Beschäftigungsträger
Aufsichtsrat Kölner Sportstätten GmbH
Rau, Dr. Harald Beigeordneter Aufsichtsrat SBK Sozial-Betriebe-Köln gGmbH
(Dezernat V) Aufsichtsrat Kliniken der Stadt Köln gGmbH
Aufsichtsrat Kölner Gesellschaft für Arbeits- und Berufsförderung mbH
Aufsichtsrat RehaNova Köln Neurologische Rehabilitationsklinik gGmbH
Greitemann, Markus Beigeordneter Aufsichtsrat Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Köln mbH
(Dezernat VI) Aufsichtsrat GAG Immobilien AG
Aufsichtsrat Moderne Stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaues und der Gemeindeentwicklung mbH
Aufsichtsrat KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH (bis 08.09.2022)
Charles, Stefan Beigeordneter Aufsichtsrat Akademie der Künste der Welt/Köln gGmbH
(Dezernat VII) Aufsichtsratsvorsitzender KölnMusik Betriebs- und Servicegesellschaft mbH
Aufsichtsratsvorsitzender AchtBrücken GmbH
Wolfgramm, William Beigeordneter Aufsichtsrat AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH
(Dezernat VIII) Aufsichtsrat AWB Abfallwirtschaftsbetriebe Köln GmbH
Aufsichtsrat Moderne Stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaues und der Gemeindeentwicklung mbH
Aufsichtsrat HGK Häfen und Güterverkehr Köln AG
Verwaltungsratvorsitzender StEB Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR
Aufsichtsrat RheinCargo GmbH & Co. KG
Andree Haack Beigeordneter Aufsichtsrat KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH (seit 08.09.2022)
(Dezernat IX) (seit 03.02.2022) Geschäftsführer BioCampus Cologne Management GmbH (seit 01.11.2022)
Aufsichtsrat NetCologne Gesellschaft für Telekommunikation mbH (seit 28.12.2022)
Verbandsvorsteher Zweckverband KDN Dachverband kommunaler IT-Dienstleister (seit 10.12.2022)
228
Beratungsverlauf (1)
19.03.2024
Rechnungsprüfungsausschuss
TOP 5.4
Entscheidung
Entscheidung
Beschluss: ungeändert beschlossen
Zur SitzungDetails
- Aktenzeichen
- 0545/2024
- Typ
- Beschlussvorlage Ausschuss
- Datum
- 05.03.2024
- Erstellt
- 07.02.2024 11:09