Konzernberichtswesen für die städtischen Gesellschaften und eigenbetriebsähnlichen Einrichtungen - Jahreserfolg 2009 - (Stand,: 31.03.2009)

V/0447/2009 
DER OBERBÜRGERMEISTER 
Amt für Finanzen und Beteiligungen 
 
 
 
 
 
 
 
Betrifft 
 
Konzernberichtswesen für die städtischen Gesellschaften und eigenbetriebsähnlichen 
Einrichtungen - Jahreserfolg 2009 - (Stand: 31.03.2009) 
 
 
 
Beratungsfolge 
 
 
23.06.2009 Ausschuss für Finanzen, Beteiligungen und Liegenschaften Bericht 
 
 
Bericht: 
 
Mit diesem Bericht wird der Ausschuss für Finanzen, Beteiligungen und Liegenschaften über die 
Entwicklung des Jahreserfolgs 2009 in den städtischen Gesellschaften und eigenbetriebsähnli-
chen Einrichtungen, die durch die Zuordnung zur sog. Informationskategorie A (vierteljährige Be-
richterstattung) eingeordnet wurden, mit dem Stand per 31.03.2009 informiert. 
 
Die Beteiligungen sind im Vorfeld aufgefordert worden, auf Grund der Ist-Ergebnisse  zum 
31.03.2009 das voraussichtliche Jahresergebnis zum 31.12.2009 zu prognostizieren, und im Sin-
ne einer Vorschaubetrachtung eine Einschätzung abzugeben, ob aus jetziger Sicht eine Abwei-
chung des voraussichtlichen Jahresergebnisses 2009 im Vergleich zu den im Wirtschaftsplan 
2009 zugrunde gelegten Daten zu erwarten sein wird. 
 
Die Auswertung der von den einzelnen Beteiligungen gelieferten Daten erfolgt dann mit besonde-
rer Blickrichtung auf etwaige Konsequenzen für den städtischen Haushalt. 
 
 
Einzelbetrachtung der Beteiligungen:
 
 
Die Meldungen der Beteiligungen sind in aggregierter Form in der Anlage 1 dargestellt. Zusätzli-
che Erläuterungen: 
 
 
Stadtwerke Münster GmbH:  
 
Das erste Quartal zeigt ein recht erfreuliches Ergebnis, welches u. a. von einem starken Gas- 
und Wärmeabsatz in den außergewöhnlich kalten Wintermonaten geprägt ist. Dieses Ergebnis 
wird im Sommerhalbjahr zu einem hohen Anteil voraussichtlich wieder "verbraucht" werden, da 
die Gas- und Wärmeabsätze bei verbleibenden hohen Fixkosten (Abschreibungen, Personal, 
sonstige Aufwendungen,) dann nahezu entfallen werden. Im eher absatzstarken Winterquartal 
(Oktober bis Dezember) wird das Ergebnis dann absatzmengenbedingt gleichsam wieder "aufge-
Vorlagen-Nr.: 
V/0447/2009 
Auskunft erteilt: 
Frau Dr. Janetzki 
Ruf: 
492 20 10 
E-Mail: 
JanetzkiA@stadt-muenster.de 
Datum: 
10.06.2009 
Öffentliche Berichtsvorlage

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V/0447/2009 
 
füllt" werden. Hinzu kommt, dass viele betriebliche Aufwendungen, die im Jahresplan enthalten 
sind, erst im Sommer zum Tragen kommen werden (z. B. Kosten für Anlagen- und Turbinenrevi-
sionen). 
 
Es wird daher zum jetzigen Zeitpunkt davon ausgegangen, dass es beim Jahresergebnis zu kei-
nen Abweichungen zu den Erwartungen laut Wirtschaftsplan kommt und der Jahresüberschuss 
von 6.658 T€ erreicht wird. 
 
 
FMO GmbH: 
 
Die Betriebserträge werden in diesem Jahr unter das geplante Niveau fallen. Die Umsatzerlöse 
sinken entsprechend der aktuellen Verkehrsentwicklung. Die Branche rechnet insgesamt mit Ein-
bußen von ca. 10 %. 
Die verminderten Erträge zeigen sich auch bei den Erträgen aus der Ergebnisabführung. Der 
Verkehrsrückgang kann innerhalb der Tochterunternehmen insbesondere bei der FMOParking 
Services GmbH nur bedingt kostenseitig kompensiert werden, da den Erlösen beinahe aus-
schließlich Fixkosten gegenüber stehen. Entgegen der Planung werden für das laufende Jahr 
keine Beteiligungserträge erwartet. 
 
In den Bereich des Betriebsaufwandes fließen in die Prognose erste Ergebnisse des Kostensen-
kungsprogrammes „TuneUp 09“ ein. Die Beschränkung der geplanten Instandhaltungsmaßnah-
men im Gebäude-, Anlagen- und Infrastrukturbereich  wirkt sich positiv auf den Materialaufwand 
aus. Die Abschreibungen werden sich insbesondere durch das defensive Investitionsverhalten 
deutlich unter dem Planansatz bewegen. Weitere Optimierungen in sämtlichen Unternehmensbe-
reichen sowie Prioritätenfestlegung bei Marketingbudgets führen zu verminderten sonstigen be-
trieblichen Aufwendungen. 
 
Trotz der geschilderten negativen Veränderungen des Erlösbereiches wird sich gemäß aktueller 
Prognose durch die eingeleiteten Kostensenkungsmaßnahmen das Jahresergebnis 2009 im 
Rahmen des Planansatzes von – 4.250 T€ bewegen. 
 
 
Halle Münsterland GmbH: 
 
Das "schlechtere" Ergebnis des ersten Quartals 2009 im Vergleich zu den ersten Quartalen der 
beiden Vorjahre ist vor allem auf die mit der neuen Markeneinführung verbundenen Marketing-
aufwendungen zurückzuführen. Des Weiteren gab es einen Besucherrückgang bei Holiday on Ice 
und auch eine geringere Anzahl an Shows. 
Auf das ganze Jahr hochgerechnet  wird jedoch davon ausgegangen, dass keine Ergebnisver-
schlechterung eintreten wird und das laut Wirtschaftsplan erwartete negative Jahresergebnisab-
schluss von 1.627 T € unverändert eintreten wird. 
 
 
Wirtschaftsförderung Münster GmbH: 
 
Im 1. Quartal sind keine Grundstücksgeschäfte getätigt worden. Die aktuelle Nachfragesituation 
lässt zudem erwarten, dass im Jahr 2009 der Fl ächenumsatz deutlich niedriger als prognostiziert 
ausfallen wird. Derzeit wird von Verkaufserlösen in Höhe von 1.470 T€ ausgegangen. Insgesamt 
werden damit die Umsatzerlöse mit 1.500 T€ erheblich unter den Ansätzen des Wirtschaftsplans 
(1.980 T€) liegen.  
 
Dementsprechend wird der Materialaufwand mit 1.225 € ebenfalls deutlich unter den Planansät-
zen liegen (Plan: 1.625 T€). Bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen wird das geplante 
Niveau voraussichtlich um 55 T€ unterschritten.

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Die Zinseinnahmen werden mit voraussichtlich 100 T€ hinter den Erwartungen zurück bleiben 
(Plan: 150 T€).  
 
Auf der Grundlage der vorläufigen Zahlen wird erwartet, dass das negative Jahresergebnis  
(-2.170 T€) geringfügig (um 20 T€) höher ausfallen wird, als im Wirtschaftsplan 2009 prognosti-
ziert (-2.150 T€).  
 
 
AWM:  
 
Basis für den Quartalsbericht 2009 ist die Gewinn- und Verlustrechnung (GuV) der Abfallwirt-
schaftsbetriebe zum 31.03.2009. 
Im Bereich der Stadtreinigung und Abfallabfuhr kann nach den heute vorliegenden Zahlen von 
stabilen Gebühreneinnahmen ausgegangen werden. Im Rahmen der Umsatzerlöse Abfallverwer-
tung-/Deponierung sind bisher ebenfalls keine Abweichungen zu prognostizieren. Im Rahmen der 
sonstigen betrieblichen Erträge werden außerordentliche periodenfremde Erträge in Höhe von 
ca. 300.000 € verbucht. Der Personalaufwand verringert sich 2009 um ca. 100.000 €. Die Zinser-
träge fallen um 200.000 € geringer aus als geplant.  
Insgesamt führt die Auswertung der heute vorliegenden Informationen zu einer positiven Abwei-
chung vom geplanten Jahresüberschuss (85 T€) in Höhe von 200 € auf 285 T€. 
 
 
Städtische Bühnen 
 
Für den Bereich der städtischen Bühnen wird aufgrund des abweichenden Wirtschaftsjahres 
(Beginn 1.09.2008)  auf der Basis der Halbjahreszahlen zum 28.2. 2009 berichtet.  
Es wird sowohl in den Planzahlen als auch in den Prognosezahlen davon ausgegangen, dass ein 
ausgeglichenes Jahresergebnis erreicht wird. 
 
 
 
I. V. 
 
 
Bickeböller 
Stadtkämmerin 
Anlage

Anlage 1 
 
 
 
Vorschau Jahreserfolg 2009 (Stand: 31.03.2009, in T€) 
  
Jahresüberschuss 
Vorschau 
Ist 2009 
 
 
Jahresüberschuss 
Plan 
2009 
 
 
Abweichungen 
 
 
Stadtwerke Münster GmbH 
 
 6.658 
 
  6.658 
 
  0 
 
FMO Flughafen 
Münster/Osnabrück GmbH 
 
 
 
  -   4.250 
 
 
 
  -   4.250 
 
 
 
       0 
 
Halle Münsterland GmbH 
 
  -   1.627 
 
  -   1.627 
 
       0 
 
Wirtschaftsförderung Münster 
GmbH 
 
 
  -  2.170 
 
 
  -   2.150 
 
 
  -    20 
 
Abfallwirtschaftsbetriebe 
Münster 
 
 
  85 
 
 
  285 
 
 
  200 
Städtische Bühnen* 
 
                      0                       0                  0 
 
Summe 
             - 1.304 
   
             - 1.124 
   
         180 
 
 
 
 
* Aufgrund des abweichenden Wirtschaftsjahres hande lt es sich bei den städtischen 
Bühnen um Halbjahreszahlen zum 28.02.09