Wirtschaftsplan der Bühnen der Stadt Köln für die Spielzeit 2018/19

!"#$%&'()$%*+(,-./01203

!
!
!
"#$%&#'()#&$*+,!
!
-%.!"&%,&$!/#0#%!
1$#23+!"34563++!
"#%+7!1$%#&$'#%,#%!
83$%&49!:3((#%'3*#%!
!
!
!
!
!
!
!
"#$%&'()*%&+,)-!*.$!/#0!1+#0,20#%!3456758!
!
!
!
!
!
;&#%6&$!<#%($=+7&,$!(&45!7&#!"#$%&#'()#&$*+,!3*2!7&#!&+!7#%!>+)3,#!'#&,#2?,$#! 
>*2($#))*+,!7#(!:&%$(4532$(@)3+#(!2?%!7&#!1@&#)A#&$!BCDEFDG!7#%!"?5+#+!HI)+.!
!
HI)+J!7#+!BK.CL.BCDE!
!
!
!
!
!
!!!! !!!!!!!!!!!!!!!!! !
-%.!"&%,&$!/#0#%! ! ! ! 1$#23+!"34563++!
!
!
!!!!! ! !!!!!!!!!!! !
"#%+7!1$%#&$'#%,#% ! ! ! 83$%&49!:3((#%'3*#%!
!
!

Gliederung 
 
 
Wirtschaftsplan Spielzeit 2018/19 
 ab Seite 
 
Erläuterungen zum Wirtschaftsplan II 
Spielbetrieb II  
Interim V  
Wirtschaftlichkeits- und Organisationsuntersuchung der actori GmbH VI 
Sanierung VI 
Wirtschaftliche Entwicklung der Bühnen in Zusammenhang  
mit den Kreditaufnahmen für die Sanierungsprojekte VIII 
 
Aufteilung des Betriebskostenzuschusses IX  
 
Gesamtplan  
Zusammenfassung 1 
Detaillierter Gesamtplan 2 
 
Investitionsplan   7 
   
Vermögensplan 8 
 
Stellenübersicht  9 
 
Mittelfristige Erfolgsplanung 
Zusammenfassung  10 
 Detaillierte mittelfristige Erfolgsplanung  11 
 Mittelfristiger Vermögensplan  17

I 
 
WIRTSCHAFTSPLAN BÜHNEN 2018/19  
 
Der Wirtschaftsplan der Bühnen Köln für die Spielzeit 
2018/19 mit seinen Teil- 
bereichen  
 
· Gesamtplan 
· Investitionsplan 
· Vermögensplan 
· Stellenübersicht 
· Mittelfristige Erfolgsplanung 
 
wird in derselben – vollständig überarbeiteten – Gliederung des Vorjahres vor- 
gelegt. Die folgenden Erläuterungen dienen dem Verständnis des umfan grei- 
chen Zahlenwerks.  
 
 
 
 
 
 
 
 
S.   1 ff 
S.   
7 
S.   8 
S.   9 
S. 10 ff 
 
Der Spielbetrieb ist wie auch in den vergangenen Jahren in die Sparten 
 
· Oper  
· Schauspiel  
· Tanzgastspiele 
· Bühnenservice 
 
aufgeteilt. 
 
 
S.   1 ff 
 
Zusätzlich umfasst der Wirtschaftsplan mit seinen Erläuterungen das  
 
· Interim  
 
und die 
 
 
 
 
S.   4 f 
 
· Bühnensanierungen 
o Offenbachplatz 
o Orchesterprobenzentrum Stolberger Straße sowie 
o Bühnenwerkstätten. 
 
S.   5

II 
 
 
SPIELBETRIEB 
 
Die Bühnen gehen im vorliegenden Wirtschaftsplan in Übereinstimmung mit  
der aktuellen Be 
richts lage davon aus, dass der Interimsspielbetrieb bis in die 
Spielzeit 2022/23 stattfinden wird. Die Spielplangestaltung fü r die kommenden 
Jahre richtet sich dabei insbesondere auf die Nutzung der Interimsspielstätten 
Staatenhaus und Depot ein. Die 
s auch vor dem Hintergrund des Publikumszu- 
spruchs zu den Spielstätten und der übe rwiegenden Mitarbeiterzufriedenheit 
trotz der schw ierigen Situation. 
 
Was die Ermittlung des Bedarfs des Bühnenservices angeht, so wurde d ieser 
im Einvernehmen mit allen Betriebsleitern als Budget für diese Spielzeit ermit- 
telt und mit der bekannten Quote von 63,08 % auf die Oper und mit 3 6,92% 
auf das Sch 
auspiel umgelegt.  
 
Der hier vorliegende Wirtschaftsplan ist die finanzielle Grundlage und der 
Rahmen für die Spielpläne. Entsprechend sind sämtliche Ausgaben aus die- 
sem Budget zu finanzieren. 
 
 
Die Spielpläne von Oper, Schauspiel und Tanz für die Spielzeit 
 2018/19 wer- 
den im Frühjahr 201 8 im Betriebsausschuss und in d er Öffentlichkeit präsen- 
tiert . 
 
S. 1 ff 
OPER 
 
Die Oper Köln plant i 
n der Spielzeit 2018/19 14 szenische Neuproduktionen für 
die Spielstätten Staatenhaus 1, 2 und 3, darunter drei Uraufführungen . Dar- 
über hinaus wird es  neun Wiederaufnahmen geben. Hierin enthalten sind zwei 
Neuproduktionen und eine Wiederaufnahme der Kinderoper sowie die Urauf- 
führung eines neuen Tanzstückes für Kinder sowie eine Uraufführung einer 
neuen mobilen Musiktheaterproduktion. Erneut konnten mit dem Teatro Réa l 
de Madrid, der Opéra de Monte Carlo und dem Theater an der Wien hochkarä- 
tige Kooperationspartner für die Oper Köln gewonnen werden. Das Repertoire 
umfasst die gesamte Musiktheatergeschichte vom Barock, über die Wiener 
Klassik, die Romantik sowie 
bedeutende Meisterwerke des 20. Jahrhunderts. 
Zu Beginn der Spielzeit wird dem 10. Todestag des in Köln wirkenden Mauricio 
Kagel mir einer Neuproduktion gedacht . Sodann liegt ein besonderer Schwer- 
punkt in 2019 natürlich auf dem 200. Geburtstag des in Köln geborenen Ja c- 
ques Offenbach.  
 
Die Oper plant mit einer U 
nterdeckung in Höhe von 179,2 T €. Diese wird durch 
den Überschuss aus dem Jahresabschluss der Spielzeit 2014/15 in H öhe von 
949 T€ ausgeglichen.  
 
 
 
SCHAUSPIEL 
 
In der Spielzeit 2018/19 plant das Schauspiel mit den beiden Spielstätt en De- 
pot 1 und Depot 2 in Köln Mülheim sowie der Außenspielstätte am Offenbach-
platz. Zudem wird die Grotte – die kleine Spielstätte unter dem grünen Hügel

III 
 
im CARLsGARTEN in Köln Mülheim – wieder regelmäßig bespielt werden.  
 
Im Depot 1 sind neun Neuproduktionen geplant. Im Depot 2 und in der Auße n- 
spielstätte am Offenbachplatz sind jeweils sechs Premieren vorgesehen. Zu- 
sätzlich sind mehrere Wiederaufnahmen in allen Spielstätten geplant. Auf- 
grund einer höheren Anzahl an Neuproduktionen 
erhöhen sich der Material- 
aufwand sowie der Aufwand für das künstlerische Personal im Verg leich zur 
Spielzeit 2017/18. Die geplanten Erlöse und die Auslastung orientieren sich an  
den Ergebnissen der vergangenen Spielzeiten.  
 
Ebenso wie die Oper plant auch d 
as Schauspiel mit einer Unterdeckung . Diese 
Unterdeckung in Höhe von 388,1 T€ wird durch den Überschuss aus dem Jah- 
resabschluss der Spielzeit 2014/15 in Höhe von 1.179 T€ ausgeglichen.  
 
TANZ 
 
Der Tanz kann in der Spielzeit 2018/19 über 
ein Budget aus dem Betriebskos- 
tenzuschussanteil für den Spielbetrieb in Höhe von 500 T€ für Tanz gastspiele 
verfügen. Neben dem seit Jahren unveränderten Betriebskostenzuschuss in 
Höhe von 400 T€ wird der Service 100 T€ für den Tanz zur Verfü gung stellen. 
Hinzu komme 
n 190 T€ kalkulierte Einnahmen.  
Damit wird der Ratsbeschluss vom 18.05.2017 zum vorausgehenden Wirt- 
schaftsplan (0581/2017) umgesetzt. Der Beschluss sieht vor, dass „ 
die B e- 
triebsleitung der Bühnen der Stadt Köln beauftragt wird, ab dem Wirtschafts-
plan 2018/19 zur Weiterentwicklung der dritten Sparte Tanz im Wirtschafts plan 
zusätzlich 100.000  € zur Stärkung der Sparte Tanz – ohne Erhöhung des B e- 
triebskostenzuschusses – zur Verfügung zu stellen und dieses auf 500.000 € 
erhöhte Budget für die Sparte Tanz in der mittelfristigen Finanzplanung fort zu- 
schreiben.“ ͒ 
 
Zusätzlich plant 
der Tanz mit einer Unterdeckung in Höhe von 100 T €. Diese 
wird durch den Überschuss aus dem Jahresabschluss der Spielzeit 2014/15 in 
H
öhe von 264 T€ ausgeglichen.  
 
Insgesamt verfügt der Tanz damit üb 
er ein Budget in Höhe von 600 T € zzgl. 
kalkulierter Einnahmen . 
 
Nach aktue 
llem Planungsstand wird es in der Spielzei t 2018/19 33 Tanzaben- 
de geben: I m Depot 1 werden voraussichtlich sieben Pro duktionen zu sehen 
sein plus eine Uraufführung crossover Tanz / Schauspiel, (eine Produktion des 
Schauspiel Köln in Koproduktion mit Tanz K 
öln). Eine Produktion ist für das 
Depot 2 geplant. Im Staatenhaus sind aktuell drei Produktionen an jeweils zwei 
Abenden angedacht. Das Spektrum dieses Programms reicht vom zeitgenös- 
sischen Handlungsballett, über abstrakte zeitgenössische Tanzabende bis zu 
ei 
ner eigenen Schauspiel/ Tanzproduktion. So wird fast die gesamte Band brei- 
te des aktuellen Tanzes  repräsentiert.

IV 
 
HINWEIS ZUM PERSONALAUFWAND 
 
Der Wirtschaftsplan berücksichtigt die tatsächlichen Tariferhöhungen für alle 
Mitarbeiterinnen und Mitarbe 
iter der Bühnen auf Basis der zurück liegenden 
Tarifa bschlüsse in allen Berufsgruppen. Die Ergebnisse der aktuellen Tarifver- 
handlungen im öffentlichen Dienst liegen im Detail noch nicht vor. Es ist auch 
noch nicht bekannt, in welcher Höhe sie in die verschiedenen Berufsgruppen 
übertragen we rden. Wie in der Vergangenheit üblich, wurde deshalb mit einem 
pauschalen Erh öhungsansatz von 2 % kalkuliert. Die tatsächlichen Abschlüsse 
werden sodann tarifgruppenscharf ermittelt und werden an die Bühnen n ach- 
zuzahlen se in. 
 
Unabhängig hiervon ergibt sich durch die höheren Tarifabschlüsse ein „Zinses -
Zins 
-Effekt“.  
 
Damit wird der Betriebskostenzuschuss maßgeblich durch die Tarifabschlüsse 
beeinflusst, da rund 65 % des Spielbetriebsbudgets reine Personalkosten sind. 
 
 
MITTELFRISTIGE FINANZPLANUNG SPIELBETRIEB 
 
Die mittelfristige Finanzplanung spiegelt wieder, dass der Interimsspielbetrieb 
bis in die Spielzeit 2022/23 stattfinden wird. Die Fertigstellung des Ensembles 
am Offenbachplatz erfolgt voraussichtlich im 4. Quartal 
 2022. Ein genauer Fer- 
tigstellungstermin wird voraussichtlich im 1. Quartal 2019 bekanntgegeben. 
Auf dieser Basis werden die Sparten dann einen Wiederbezugsplan und e inen 
Zeitplan zur Wiedereröffnung erstellen. Dementsprechend wurde der Zeitraum 
der mittelfristigen Finanzplanung um ein Jahr verlängert, so dass die Darstel- 
lung auch die Spielzeit 2022/23 u 
mfasst. 
 
Im letzten Wirtschaftsplan (Spielzeit 2017/18, Session 
-Nr. 0581/2017) wurde 
auf Basis der damals geschätzten Baukosten der Bühnensanierung in Höhe 
von 404 Mio. € (Variante 1) bzw. 460 Mio. € (Variante 2) unter Berücksicht i- 
gung der bereits vereinbarten langfristigen Darlehen zur Fremdfinanzierung die 
Projektgesamtkosten der Neubauvariante errechnet. Durch die nun faktische 
Verlängerung der Bauzeit und 
 die Erhöhung der Projektkosten kann diese da- 
malige Berechnung nicht als Grundlage für die Berechnung der Abschreibun- 
gen und Zinsen in der Mittelfristigen Finanzplanung dienen. Da 
– wie oben be- 
reits erwähnt – ein genauer Fertigstellungstermin voraussichtli ch im 1. Quartal 
2019 bekanntgegeben wird, wird in diesem Wirtschaftsplan auf eine erne ute 
fiktive Berechnung verzichtet.  
 
Überarbeitete Berechnungen auf Basis der im 1. Quartal 2019 vorgelegten 
Zeit 
- und Kostenpläne werden sodann in die Mittelfristplanun g eingearbeitet 
werden. Mit Inbetriebnahme des Ensembles am Offenbachplatz, bzw. ab der 
Spielzeit 2022/23 ist mit deutlichen Erhöhungen des Betriebskostenzuschus- 
ses für Zinsen und Abschreibungen zu rechnen. 
 
 
Die Bühnen gehen darüber hinaus davon aus, dass auch noch n ach der Wie- 
dereröffnung der Bühnen am Offenbachplatz weiter Arbeiten für das T eam des 
4. Betriebsleiters anfallen. Hierzu zählen beispielsweise die Endabrechnung 
S. 10 ff

V 
 
des Projektes sowie ggf. Mängelbeseitigung. In der Spielzeit 2022/23 wir d da- 
her noch mit 75% der derzeitigen Kapazitäten des Teams um den Tech ni- 
schen Betriebsleiter mit Personalkosten und aktivierten Eigenleistungen im 
Service geplant. Perspektivisch werden die benötigten Kapazitäten in den 
dann folgenden Spielzeiten immer weiter abnehme 
n. 
 
Im Einklang mit den bisherigen Wirtschaftsplänen wurde eine Erhöhung der  
Aufwände und des Betriebskostenzuschusses um 2,5 Mio. € für die Spielzeit 
2022/23 vor dem Hintergrund des Einzugs in das Ensemble am Offe nbach- 
platz und des actori 
-Gutachten (s. u.) im Service eingeplant. Diese Erhöhung 
ist  zunächst als eine Art „Platzhalter“ zu sehen, da in Abstimmung mit dem B e- 
triebsausschuss Bühnen geplant ist, das actori -Gutachten auf die neue Situati- 
on anpassen zu lassen. Danach ist eine konkrete Planung und Verteilung  des 
ermittelten zusätzlich benötig ten Budgets möglich. 
 
Für die Spielzeiten 2019/20 und 2020/21 wurden jeweils 250 T€ als Vorbe re i- 
tungsetat einer Nachfolgeintendanz im Schauspiel berücksichtigt. Ob dieser 
Betrag auskömmlich sein wird, richtet sich stark nach den noch zu führenden 
Vertragsverhandlungen mit einer 
 noch nicht bekannten neuen Intendanz. 
 
Die Budgetüberschreitungen von Oper und Schauspiel in der mittelfristigen  
Finanzplanung werden durch den Verzehr des Überschusses aus der Spielzeit 
2014/15 ausgeglichen. Dieses Vorgehen wurde den Betriebsleitern in ihren 
Anstellungsverträgen zugesichert. 
 
 
 
INTERIM  
 
Die Weiterführung des Interims in den Spielzeiten 2017/18 und 2018/19 erfor- 
dert zusätzliche Mittel in Höhe von 16,45 Mio. €. Diese wurden mit Beschluss 
des Rates vom 28.06.2016 (Session 
-Nr. 2092/2016) bereits bewilligt. In dieser 
Summe sind die Kosten für das Interim von Oper (Staatenhaus), Schaus piel 
(Depot) und Bühnenservice en thalten. 
 
Das Interim wird sich nach aktuellem Stand bis in die Spielzeit 2022/23 ver - 
längern. Derzeit wird eine Berechnung der Kosten des Interims für die Spiel- 
zeiten 2019/20 bis 2022/23 erarbeitet. Eine entsprechende Beschlussvorlag e 
wird den Gremien voraussichtlich vor der Sommerpause 2018 vorgelegt wer- 
den. 
 
 
Im Betrachtungszeitraum dieses Wirtschaftsplanes (Spielzeit 2018/19) ist eine 
Inanspruchnahme der bereits beschlossenen Mittel in Höhe von 9,71 Mio. Eu- 
ro aus oben genanntem Interimsbeschluss geplant. Dieser Betrag wurde als 
Indikator für die noch ausstehende Beschlussvorlage für das Interim ab 
01.09.2019 in der mittelfristigen Finanzplanung fortgeführt. 
 
 
 
 
 
 
S. 4, 13 f

VI 
 
WIRTSCHAFTLICHKEITS- UND ORGANISATIONS-
UNTERSUCHUNG DER ACTORI GMBH  
 
Die Umsetzung der Ergebnisse der Organisationsuntersuchung verschiebt 
sich durch die Verlängerung des Interims. Allein durch den Zeitablauf und die 
damit verbundenen Änderungen, aber auch durch die aktuelle konkrete Finan-
zierungsstruktur (Zinsen und Abschreibungen) kann das Gutachten allerdings 
in der Eröff 
nungsspielzeit 2022/23 nicht un verändert umgesetzt werden. Die 
Betriebsleitung der Bühnen wird daher dem Betriebsausschuss Bühnen emp-
fehlen, eine Überarbeitung der Wirtschaftlichkeits 
- und Organisationsuntersu- 
chung zu  beschließen. Eine entsprechende Vorlage befindet sich gerade in 
der verwaltungsinternen Abstimmung.  
 
In der Zwischenzeit wird in der Mittelfristigen Erfolgs 
- und Finanzplanu ng für 
die Spielzeit 2022/23 eine Erhöhung des Budgets von 2,5 Mio. € gemä ß a c- 
tori -Vorschlag im Service berücksichtigt (s.o.). Dieser Betrag wird konkreti- 
siert, sobald das Ergebnis der überarbeiteten Studie vorliegt.  
 
 
 
SANIERUNG  
 
Die Bühnen Köln sind Ba 
uherr dreier Sanierungsprojekte: 
 
S. 5, 15  
GENERALSANIERUNG OFFENBACHPLATZ 
 
Die aktuelle Planung sieht eine Fertigstellung des Ensemb 
les am Offenbach- 
platz im 4. Quartal 2022 vor. Das  Kostenfenster hat sich dabei auf 545 bis 570 
Mio.  € (jeweils zzgl. Bauze itzinsen) bis zur Fertigstellung der Gesamtsanie- 
rungsma ßnahme erhöht.  
 
In zwei Schritten wurde das bisher genehmigte Budget von 287,8 Mio. € brutto 
auf zunächst 347,8 Mio. € brutto und aktuell auf 404 Mio. € brutto  (Beschluss 
des Rates vom 17.11.2016; Ses 
sion-Nr. 3218/2016) erhöht. Da das geneh- 
migte Budget nicht auskömmlich sein wird, wird eine Beschlussvorlage zur 
Erhöhung dieses Budgets voraussichtlich 
in der 2. Jahreshälfte 2018 vorge- 
legt  werden.  
 
Über das Projekt Generalsanierung der Bühnen am Offenbachplatz wird mi t- 
tels Monatsbericht durch den 
Technischen Betriebsleiter in verschiedenen 
Gr emien regelmäßig berichtet. 
 
Für im Rahmen der Sanierung des Ensembles am Offenbachplatz angeschaff- 
te und in Betrieb genommene Technische Anlagen fallen ab 2018/19 A b- 
schreibu ngen an. Im Wirtschaftsplan 2017/18 waren hierfür 0,75 Mio. € eing e- 
plant. Diese Abschreibungen werden der Höhe nach ab der Spielzeit 2018/ 19 
deutlich steigen, da ab diesem Zeitpunkt insbesondere Bühnentechnische An- 
lagen abgenommen sind und damit der Abschreibung unterliegen. Die  Höhe 
der Abschreibungen wird für die Spielzeit 2018/19 voraussichtlich 6,173 Mio. € 
und für die Spielzeit 2019/20 6,523 Mio. € betragen. Diese A bschreibungen

VII 
 
werden aus der zweckgebundenen Sanierungsrücklage in Höhe von insge- 
samt 9, 
64 Mio. € aus den Spielzeiten 2014/15 und 2015/16 fina nziert. Damit 
wird diese Sanierungsrücklage in der Spielzeit 2019/20 aufgelöst sein. Die 
nicht von der Rücklage gedeckten Abschreibungen in Höhe von 3,060 Mio. €  
werden den Betriebskostenzuschuss in der 
 Spielzeit 2019/20 entsprechend 
erhöhen. Die Abschreibungen in den darauf folgenden Spielze iten in Höhe 
von voraussichtlich 5,878 Mio. € bzw. 5,826 Mio. € werden ebenfalls de n B e- 
triebskostenzuschuss im selben Maß steigern und sind in der Mi ttefristplanung 
dargestellt.  
 
ORCHESTERPROBENZENTRUM STOLBERGER STRASSE 
 
Die Sanierung des Orchesterprobenzentrums in der Stolberger Straße wurde 
planmäßig 
im Sommer 2015 abgeschlossen. Das Sanierungsprojekt hat somit 
den Zeit - und Kostenplan eingehalten. Die Finanzieru ng der Baukosten erfolgt 
über den Betriebskostenzuschuss der Bühnen.  
 
 
BÜHNENWERKSTÄTTEN 
 
Der Rat der Stadt Köln hat 
die Verwaltung in der Ratssitzung am 19.12.2017 
beauftragt, „ für den Neubau der Bühnenwerkstätten eine Markterkundung als 
Voraussetzung zur Ausschreibung eines Mietvertrages für den Neubau eines 
Werkstattgebäudes im Kölner Stadtgebiet durch einen Privatinvestor durchzu- 
führen. Hierbei sind die Ergebnisse aus der Mitteilung 3559/2017 zu berück- 
sichtigen. Das Ergebnis der Marktuntersuchung ist baldmöglichst vorzulegen, 
damit der Rat auf seiner Grundlage die Ausschreibung eines Mietvertrages 
beschließen kann.“ 
 
Die Markterkundung hat erfolgreich stattgefunden. Mit einer Beschlussvorlage 
für die Gremien hinsichtlich des „Mietmodells“ ist zeitnah zu rechnen. 
 
Die 
zuvor diskutierten Modelle zur Kooperation mit einem Neubau auf dem 
Gelände  des WDR in Bocklemünd, bzw. die Alternative einer Ansiedlung der 
Bühnenwerkstä tten in der Hugo-Eckener-Str. werden nicht weiterverfolgt. 
 
 
HALLE KALK 
 
Die Halle 75 ( „Halle Kalk“) kann derzeit nicht als Spielstätte genutzt werden, 
da keine Genehmigung zur Nutzung als Versammlungsstätte vorliegt. Die Ne- 
benhallen (76 und 77) sind einsturzgefährdet. Zur Herrichtung der Halle 75 als 
Spielstätte bedürfte es größerer Investi 
tionen.  
Derzeit nutzt das Schauspiel die Halle 75 weiter als Probebühne. Hierfür ha- 
ben die Bühnen in kleinerem Umfang in die Sicherheit des Gebäudes inves- 
tiert.

VIII 
 
WIRTSCHAFTLICHE ENTWICKLUNG DER BÜHNEN IM ZU- 
SAMMENHANG MIT DEN  KREDITAUFNAHMEN FÜR DIE SA- 
NIERUNGSPROJEKT E 
 
Im letzten Wirtschaftsplan (Spielzeit 2017/18 
; Session-Nr. 0581/2017) wurde 
eine Vergleichsberechnung der ursprünglich geplanten Finanzierungskosten 
zu den erzielten Kreditvertragsabschlüssen vorgelegt. Dabei wurde auf Basis 
der damals geschätzten Baukosten der Bühnensanierung in Höhe von 404  
Mio. €  bzw. 460 
Mio. € Euro unter Berücksichtigung der bereits vereinbarten 
langfristigen Darlehen zur Fremdfinanzierung die Projektgesamtkosten inklu- 
sive Baukosten, Bauzeitzinsen, Kosten der Machbarkeitsstudie von theapro 
sowie der verwertbaren Restkosten der Neubauvariante errechnet. 
 
 
Die Fertigstellung des Ensembles am Offenbachplatz erfolgt nach derzeitigem 
Kenntnisstand voraussichtlich im 4. Quartal 2022. Ein genauer Fertigstellungs- 
termin wi 
rd voraussichtlich im 1. Quartal 2019 bekanntgegeben.  
 
Auch die Berechnungen  im letzten Wirtschaftspl an der zu Grunde gelegten 
Baukosten  werden konkretisiert , sobald eine aktuelle Berechnung der Projekt- 
gesamtkosten auf Basis des o. g. Kostenfensters von 5 45 Mio. € bis 570 Mio. 
€ vorliegt.   
 
Durch die nun faktische Verlängerung der Bauzeit und der Erhöhung der P ro- 
jektkosten kann diese damalige Berechnung keinesfalls als Grundlage für die 
Beurteilung der wirtschaftlichen Entwicklung der Bühnen dienen. Da 
– wie 
oben bereits erwähnt – ein genauer Fertigstellungstermin voraussichtlich im 1. 
Quartal 2019 bekanntgegeben wird, wird in diesem Wirtschaftsplan zunächs t 
auf eine erneute fiktive (Zwischen-)Berechnung verzichtet. Sobald die Baukos- 
ten und er Zeitplan überarbeitet vorliegen, wird die sehr komplexe Berechnung 
erneut erstellt und den Gremien vorgelegt werden.

Zuschuss Stadt Köln im Zuschuss Stadt Köln im 
Haushaltsjahr 2018 Haushaltsjahr 2019 
67,90         69,9 
davon anteilig für Sept. - Dez. 2018 davon anteilig für Jan. - Aug. 2019 
+
68,5 Mio. 
Betriebskostenzuschuss / SpZ 
Spielbetrieb Interim Sanierung 
58,6 Mio. 0,2 Mio. 
Oper Tanz Schauspiel Offenbachpl. Werkstätten Orchester-PR. 
36,7 Mio. 0,4 Mio. 21,5 Mio. 9,7 Mio. 0 Mio. ** 0 Mio. 0,2 Mio. 
(+0,1 Mio.) 
Gürzenich* 
Orchester 
7,05 Mio. 
Alle Zahlen sind mathematisch gerundet dargestellt. 
* Hierbei handelt es sich um den geplanten Vorauszahlungsbetrag. Das genaue Ergebnis ergibt sich aus einer Spitzabrechnung im Rahmen 
   der Jahresabschlusserstelltung. 
** Die Abschrebungen für angeschaffte und in Betrieb genommene Technische Anlagen i. H. v. 6,173 Mio. € werden aus der zweckgebundenen 
   Sanierungsrücklage der Spielzeiten 2014/15 und 2015/16 finanziert. 
Betriebskostenzuschuss Bühnen SpZ 2018/19 in Euro 
IX

1.1 Zusammenfassung des Wirtschaftsplanes für die Spielzeit 2018/19 
Oper Schauspiel Service Tanz Gesamt 
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ Seite 
Plan Spielbetrieb Bühnen 
Umsatzerlöse 7.466,0 2.015,0 141,0 190,0 9.812,0 2
Sonstige betriebliche Erträge 1.435,8 1.071,2 1.964,0 0,0 4.471,0 2
Materialaufwand -11.340,0 -3.589,3 -540,5 -730,5 -16.200,3 2
Personalaufwand -19.024,6 -12.170,1 -16.093,4 0,0 -47.288,1 2
Sonstige betriebliche Aufwendungen -837,6 -580,0 -7.493,3 -59,5 -8.970,4 2
Betriebsergebnis -22.300,4 -13.253,2 -22.022,2 -600,0 -58.175,8 3
Investitionsergebnis -185,0 -185,0 -6.714,4 0,0 -7.084,4 3
Finanzergebnis 0,0 0,0 -431,8 0,0 -431,8 3
Neutrales Ergebnis 0,0 0,0 47,5 0,0 47,5 3
Jahresverlust (vor Spartenumlage) -22.485,4 -13.438,2 -29.120 ,9 -600,0 -65.644,5 3
Übernahme Verlust Tanz durch Service -29.220,9 100,0 3
Spartenumlage Service -14.413,1 -8.435,8 22.848,9 0,0 3
Jahresverlust Spielbetrieb -36.898,5 -21.874,1 -6.372,0 -500,0 -65.644,5 3
Plan Interim 
Umsatzerlöse -3.496,0 -500,0 -123,0 0,0 -4.119,0 4
Sonstige betriebliche Erträge 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 4
Materialaufwand 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 4
Personalaufwand -51,5 0,0 70,0 0,0 18,5 4
Abschreibungen -409,8 -337,0 -1,1 0,0 -747,9 4
Sonstige betriebliche Aufwendungen -4.024,8 -2.510,4 1.688,4 0,0 -4.846,8 4
Betriebsergebnis -7.982,1 -3.347,4 1.634,3 0,0 -9.695,2 5
Finanzergebnis 0,0 0,0 -15,5 0,0 -15,5 5
Steuern 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 5
Jahresverlust Interim -7.982,1 -3.347,4 1.618,8 0,0 -9.710,7 5
Spartenumlage Service 1.021,1 597,7 -1.618,8 0,0 0,0 5
Jahresverlust Interim -6.961,0 -2.749,7 0,0 0,0 -9.710,7 5
Plan Sanierungsmaßnahmen (nachrichtlich) 
Offenbachplatz 0,0 0,0 -6.173,0 0,0 -6.173,0 5
Produktionszentrum (Werkstätten, Kooperation mit WDR) 0,0 0,0 0 ,0 0,0 0,0 5
Orchesterproberaum (Stolberger Str.) 0,0 0,0 -199,0 0,0 -199,0 5
Sanierungsmaßnahmen gesamt 0,0 0,0 -6.372,0 0,0 -6.372,0 5
Gesamtplan Bühnen -43.859,4 -24.623,8 -199,0 -500,0 -81.727,2 5
zweckgebundene Sanierungsrücklage 
Auflösung Sanierungsrücklage 6.173,0 5
Betriebskostenzuschuss der Stadt 
Zuschuss Spielbetrieb 36.719,2 21.485,9 0,0 400,0 58.605,1 5
Übernahme TL-Steigerung > 2% 0,0 0,0 0,0 0,0 5
Zuschuss Interim 6.961,0 2.749,7 0,0 0,0 9.710,7 5
Zuschuss Sanierungsmaßnahmen/Spielstätte Schauspiel 0,0 0,0 199,0 0 ,0 199,0 5
Zuschuss Betrieb Offenbachplatz (ehem. Actori) 0,0 5
BKZ gesamt 43.680,2 24.235,6 199,0 400,0 68.514,8 5
Planergebnis Bühnen -179,2 -388,1 0,0 -100,0 -667,4 6
Ergebnisverwendung Oper Schauspiel Service Tanz Gesamt 
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ 
Jahresabschluss: Vortrag auf neue Rechnung 179,2 388,1 100,0 667,4 6
verbleibende Unterdeckung (-) / Überdeckung (+) 0,0 6
Plan 2018/19 
Seite 1

1.2. Detaillierter Gesamtplan der Bühnen Köln Spielzeit 2018/19 
Gesamt Gesamt Gesamt Gesamt Gesamt Oper Schauspiel 
Service/ 
übergreifend Tanz Gesamt 
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ 
A. Spielbetrieb 
1. UMSATZERLÖSE 7.896,0 3.239,8 8.734,5 9.197,0 8.581,0 7.466,0 2.015,0 14 1,0 190,0 9.812,0 
a) Erlöse aus Kartenverkäufen 7.199,0 2.692,6 8.233,5 8.257,5 8.081,5 7.046,0 1.820,0 12 3,0 182,5 9.171,5 
b) Sonstige Erlöse aus dem Spielbetrieb 697,0 547,2 501,0 939,5 499,5 420,0 195,0 18,0 7,5 640,5 
2. SONSTIGE BETRIEBLICHE ERTRÄGE 2.700,6 2.510,5 2.829,0 3.685,2 3.533,6 1.435,8 1.071,2 1. 964,0 4.471,0 
a) Sonstige Erträge aus Lieferungen und Leistungen 281,0 127,4 164,0 156,4 182,0 130,0 70,0 40,0 240,0 
b) Zuschüsse, Erstattungen, Spenden 2.259,6 2.223,1 2.385,0 2.041,5 1.935,0 1.255,8 1.001,2 56 ,0 2.313,0 
c) Aktivierte Eigenleistungen 160,0 160,0 280,0 1.487,3 1.416,6 1.868,0 1.868,0 
d) Verm./Erh. des Bestands an unfertigen Leistungen 50,0 50,0 
e) Umgliederung anteiliges Schauspielbudget auf Interim 
3.  MATERIALAUFWAND -15.237,0 -14.699,9 -13.961,0 -15.397,1 -14.488,9 -11.340,0 -3.5 89,3 -540,5 -730,5 -16.200,3 
a) Aufwendungen für RHB-Stoffe und für bezogene Leistungen -2.111,5 -2.104,0 -1.807,5 -1.754,7 -1.736,8 -1.070,0 -57 3,1 -40,5 -32,0 -1.715,6 
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen -13.125,5 -12.595,9 -12.153,5 -13.642,4 -12.752,1 -10.27 0,0 -3.016,2 -500,0 -698,5 -14.484,7 
4. PERSONALAUFWAND -41.333,0 -40.628,6 -44.117,7 -43.850,3 -44.984,0 -19.024,6 -12. 170,1 -16.093,4 -47.288,1 
a) Löhne und Gehälter -32.666,7 -32.303,3 -34.144,1 -34.856,7 -35.514,0 -15.54 3,0 -9.691,6 -12.362,8 -37.597,4 
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung -8.666,3 -8.325,3 -9.973,6 -8.993,6 -9.470,0 -3.481,6 -2. 478,5 -3.730,6 -9.690,7 
5.  SONSTIGE BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN -8.730,7 -5.502,8 -8.912,9 -8.568,3 -8.737,0 -837,6 -580,0 -7.493, 3 -59,5 -8.970,4 
a) Öffentlichkeitsarbeit/Werbung -1.460,5 -1.315,5 -1.079,0 -1.433,4 -1.204,5 -565,0 -470, 0 -75,0 -54,5 -1.164,5 
b) Hausbewirtschaftung -4.037,9 -1.401,3 -4.467,4 -4.408,9 -4.064,8 -87,6 -5,0 -4 .226,0 -4.318,6 
c) Sonstiger betriebl. Sachaufwand, Geschäftsaufwand -2.221,1 -2.284,3 -2.574,0 -2.387,7 -2.814,6 -185,0 -105, 0 -2.529,3 -5,0 -2.824,3 
d) Aufwendungen für Kartenvorverkauf und Geldverkeh r -450,5 -376,0 -423,5 -298,4 -354,6 -369,1 -369,1 
e) Verwaltungskostenerstattungen an die Stadt -547,7 -114,6 -355,0 -27,2 -287,0 -283,8 -283,8 
f) Steuern -13,0 -11,1 -14,0 -12,7 -11,5 -10,1 -10,1 
1. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -9,0 -9,0 -8,5 -9,7 -9,7 
2. Sonstige Steuern -4,0 -5,0 -3,0 -0,4 -0,4 
h) Umgliederung Betriebskosteneinsparung in Interim
Plan 2018/19 Plan 2017/18 Plan 2016/17 Plan 2015/16 vorl. JA 2015/16 vorl. JA 2016/17 
Seite 2

1.2. Detaillierter Gesamtplan der Bühnen Köln Spielzeit 2018/19 
Gesamt Gesamt Gesamt Gesamt Gesamt Oper Schauspiel 
Service/ 
übergreifend Tanz Gesamt 
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ 
Plan 2018/19 Plan 2017/18 Plan 2016/17 Plan 2015/16 vorl. JA 2015/16 vorl. JA 2016/17 
6. BETRIEBSERGEBNIS SPIELBETRIEB -54.704,1 -55.081,0 -55.428,1 -54.933,5 -56.095,3 -22.300,4 -13. 253,2 -22.022,2 -600,0 -58.175,8 
a) Summe Erträge 10.596,6 5.750,3 11.563,5 12.882,2 12.114,6 8.901,8 3.086 ,2 2.105,0 190,0 14.283,0 
b) Summe Aufwendungen -65.300,7 -60.831,3 -66.991,6 -67.815,7 -68.209,9 -31.20 2,2 -16.339,4 -24.127,2 -790,0 -72.458,8 
7. INVESTITIONSERGEBNIS SPIELBETRIEB -11.514,2 -11.514,4 -718,2 -704,4 -761,5 -185,0 -185,0 -6.714,4 -7.0 84,4 
a) Investitionszuschüsse 
b) Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 995,0 9 95,0 1.105,0 1.105,0 1.110,0 1.086,0 1.086,0 
c) sonstige Erträge Investitionsergebnis 19,8 
d) planmäßige Abschreibungen Anlagevermögen -12.509, 2 -12.509,2 -1.823,2 -1.823,2 -1.871,5 -185,0 -185,0 -7.80 0,4 -8.170,4 
1. Anlagevermögen Bühnen (ohne 2.-4.) -1.780,0 -1.710 ,0 -1.796,5 -185,0 -185,0 -1.514,2 -1.884,2 
2. Sanierung Bühnen am Offenbachplatz -10.616,0 -6.173,0 -6.173,0 
3. Sanierung Orchesterprobezentrum Stolberger Str. - 113,2 -113,2 -75,0 -113,2 -113,2 
4. Kooperation mit dem WDR im Werkstattbereich 
e) Aufwendungen aus der Zuführung von Sonderposten 
f) sonstige Aufwendungen Investitionsergebnis -0,2 -6,0 
8. FINANZERGEBNIS SPIELBETRIEB -4.627,3 -1.756,2 -432,3 -430,4 -374,0 -431,8 -431,8 
a) Zinsen und ähnliche Erträge 1,9 
b) Zinsen und ähnliche Aufwendungen -4.627,3 -1.756,2 -432,3 -432,3 -374,0 -431,8 -431,8 
1. Spielbetrieb Bühnen -340,0 -340,0 -340,0 -346,0 -346,0 
2. Sanierung Bühnen am Offenbachplatz -4.172,6 
3. Sanierung Orchesterprobezentrum Stolberger Str. - 95,6 -92,3 -34,0 -85,8 -85,8 
4. Kooperation mit dem WDR im Werkstattbereich -19,1
9. NEUTRALES ERGEBNIS SPIELBETRIEB 5,0 107,7 47,5 160,2 47,5 47,5 47,5 
a) Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen/Verbindlichkeiten 
b) sonstige periodenfremde/außerordentliche Erträge 10,0 137,5 50,0 164,7 50,0 50,0 50,0 
c) Abfindungen -24,5 
d) außerplanmäßige Abschreibungen 
e) sonstige periodenfremde/außerordentliche Aufwendungen -5,0 -5,3 -2,5 -4,5 -2,5 -2,5 -2,5 
10. VERLUST SPIELBETRIEB (OHNE BKZ) -70.840,6 -68.243,9 -56.531,1 -55.908,1 -57.183,3 -22.485,4 -13. 438,2 -29.120,9 -600,0 -65.644,5 
ÜBERNAHME ANTEILIGER VERLUST TANZ DURCH SERVICE -29.220,9 100,0 
11. SPARTENUMLAGE SERVICE -14.413,1 -8.435,8 22.848,9 0,0 
12. JAHRESVERLUST SPIELBETRIEB -70.840,6 -56.531,1 -57.183,3 -36.898,5 -21.874,1 -6.372,0 -500, 0 -65.644,5 
Seite 3

1.2. Detaillierter Gesamtplan der Bühnen Köln Spielzeit 2018/19 
Gesamt Gesamt Gesamt Gesamt Gesamt Oper Schauspiel 
Service/ 
übergreifend Tanz Gesamt 
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ 
Plan 2018/19 Plan 2017/18 Plan 2016/17 Plan 2015/16 vorl. JA 2015/16 vorl. JA 2016/17 
B. Interim 
1. UMSATZERLÖSE -3.996,0 -4.119,0 -3.496,0 -500,0 -123,0 -4.119,0 
a) Erlöse aus Kartenverkäufen (Mehr-/Mindererlöse) -3.996,0 -4.119,0 -3.496,0 -500,0 -123,0 -4.119,0 
b) Sonstige Erlöse aus dem Spielbetrieb 
2. SONSTIGE BETRIEBLICHE ERTRÄGE 77,0 
a) Sonstige Erträge aus Lieferungen und Leistungen 400,0 
b) Zuschüsse, Erstattungen, Spenden -323,0 
c) Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 
d) Umgliederung anteiliges Schauspielbudget auf Interim 
3.  MATERIALAUFWAND 
a) Aufwendungen für RHB-Stoffe und für bezogene Leistungen 
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 
4. PERSONALAUFWAND 250,0 19,3 -51,5 70,0 18,5 
a) Löhne und Gehälter 250,0 19,3 -51,5 70,0 18,5 
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung 
5. ABSCHREIBUNGEN -1.070,2 -734,4 -409,8 -337,0 -1,1 -747,9 
a) Mietereinbauten Interim Oper -502,6 -440,7 -409,8 -409,8 
b) Mietereinbauten Interim Oper unterwegs 
c) Mietereinbauten Interim SH -70,7 -292,1 -337,0 -337,0 
d) außerplanmäßige Abschreibungen Mietereinbauten SH 
e) Mietereinbauten übergreifender Bereich -496,9 -1,6 -1,1 -1,1 
6.  SONSTIGE BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN -269,0 -5.605,7 -5.001,8 -4.024,8 -2.510,4 1.688,4 -4.846,8 
a) Öffentlichkeitsarbeit/Werbung 
b) Hausbewirtschaftung 2.875,6 1.759,1 -761,0 -155,9 2.964,2 2.047,3 
c) Sonstiger betriebl. Sachaufwand, Geschäftsaufwand -205,5 -8.481,3 -6.760,9 -3.263,8 -2.354,5 -1.275,8 -6.89 4,1 
d) Aufwendungen für Kartenvorverkauf und Geldverkeh r 
e) Verwaltungskostenerstattungen an die Stadt 
f) Reserve -63,5 
g) Neutrales Ergebnis 
Seite 4

1.2. Detaillierter Gesamtplan der Bühnen Köln Spielzeit 2018/19 
Gesamt Gesamt Gesamt Gesamt Gesamt Oper Schauspiel 
Service/ 
übergreifend Tanz Gesamt 
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ 
Plan 2018/19 Plan 2017/18 Plan 2016/17 Plan 2015/16 vorl. JA 2015/16 vorl. JA 2016/17 
7. BETRIEBSERGEBNIS -269,0 -10.344,9 -9.835,9 -7.982,1 -3.347,4 1.634,3 -9.695,2 
a) Summe Erträge -3.919,0 -4.119,0 -3.496,0 -500,0 -123,0 -4.119,0 
b) Summe Aufwendungen -269,0 -6.425,9 -5.716,9 -4.486,1 -2.847,4 1.757,3 -5.576 ,2 
8. FINANZERGEBNIS -59,5 -15,5 -15,5 
a) Zinsen und ähnliche Erträge 
b) Zinsen und ähnliche Aufwendungen -59,5 -15,5 -15,5 
9. STEUERN 
a) Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 
b) Sonstige Steuern 
10. JAHRESVERLUST INTERIM (VOR SPUMLG.) -269,0 -10.404,4 -9.835,9 -7.982,1 -3.347,4 1.618,8 -9.710,7 
11. SPARTENUMLAGE SERVICE -19,5 1.021,1 597,7 -1.618,8 0,0 
12. JAHRESVERLUST INTERIM -269,0 -10.404,4 -9.855,4 -6.961,0 -2.749,7 -9.710,7 
C. Sanierungsmaßnahmen (nachrichtlich) 
1. Offenbachplatz -640,0 -640,0 -6.173,0 -6.173,0 
2. Produktionszentrum (Werkstätten) 
3. Orchesterproberaum -199,0 -199,0 
JAHRESVERLUST SANIERUNGSMASSNAHMEN -640,0 -640,0 -6.372,0 -6.372,0 
D. Ergebnis Gesamtplan Bühnen -71.109,6 -67.575,5 -67.678,7 -43.859,4 -24.623,8 -199,0 -500,0 -7 5.355,2 
E. zweckgebundene Sanierungsrücklage (Aus 2014/15 und 2015/16) 
Auflösung der Rücklage 6.173,0 6.173,0 
F. Betriebskostenzuschuss der Stadt 
Zuschuss Spielbetrieb 54.563,0 54.704,4 57.096,3 36.719,2 21.485,9 400,0 58.605,1 
Übernahme TL-Steigerung > 2% 888,1 875,7 
Zuschuss Interim 269,0 10.404,4 9.855,4 6.961,0 2.749,7 9.710,7 
Zuschuss Sanierungsmaßnahmen/Spielstätte Schauspiel 15.010,6 842, 9 749,0 199,0 199,0 
1. Sanierung Bühnen am Offenbachplatz 640,0 640,0 
2. Sanierung Orchesterprobezentrum Stolberger Str. 202,9 109,0 199,0 199,0 
3. Kooperation mit dem WDR im Werkstattbereich 
Weiterbetrieb und Ausbau der Spielstätte Depot 
Zuschuss Betrieb Offenbachplatz (ehem. Actori) 
BKZ gesamt 70.730,7 66.827,4 67.700,7 43.680,2 24.235,6 199,0 400,0 6 8.514,8 
Seite 5

1.2. Detaillierter Gesamtplan der Bühnen Köln Spielzeit 2018/19 
Gesamt Gesamt Gesamt Gesamt Gesamt Oper Schauspiel 
Service/ 
übergreifend Tanz Gesamt 
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ 
Plan 2018/19 Plan 2017/18 Plan 2016/17 Plan 2015/16 vorl. JA 2015/16 vorl. JA 2016/17 
G. Ergebnis Bühnen -378,9 -748,1 22,0 -179,2 -388,1 -100,0 -667,4 
geplante Ergebnisverwendung 
Unterdeckung (-) / Überdeckung (+) -378,9 -748,1 +22,0 -179,2 -388,1 -100,0 -667,4 
Finanzierung 
SpZ 2014/15 
 - Jahresabschluss: Vortrag auf neue Rechnung Oper 949 T€ +179,2 +179,2 
 - Jahresabschluss: Vortrag auf neue Rechnung Schau spiel 1.179 T€ +388,1 +388,1 
 - Jahresabschluss: Vortrag auf neue Rechnung Tanz 264 T€ +100,0 +100,0 
SpZ 2015/16 
 - Vorgriff Oper auf künftige Spielzeiten +276,2 +84,8 
 - Vorgriff Schauspiel auf künftige Spielzeiten +102,6 +663,4 
SpZ 2016/17 
 - Vorgriff Oper auf künftige Spielzeiten 
 - Vorgriff Schauspiel auf künftige Spielzeiten 
SpZ 2017/18 
- Rückführung Oper aus vergangenen Spielzeiten -1,8 
- Rückführung Schauspiel aus vergangenen Spielzeiten -20,2 
verbleibende Unterdeckung +0,0 +0,0 +0,0 +0,0 
Seite 6

2. Investitionsplan 
 
Investitionsplanung 2018/19 
Zeitpunkt Vorgesehene größere Investitionen 
2018/19 div. Investitionen in technische Anlagen und 
Maschinen 
600.000,00 €
 - Beleuchtung (ca. 200.000 €) 
 - Tonanlagen (ca. 200.000 €) 
 - Bühnentechnik (ca. 200.000 €) 
2018/19 EDV - Hard- und Software 60.000,00 €
2018/19 erwartete Herstellungskosten Generalsanierung 
10.000.000,00 €
Gesamtsumme 10.660.000,00 €
Veranschlagte Summe 
Seite 7

3. Vermögensplan 
Vermögensplan 2018/19 
I. Mittelverwendung 
Investitionen -660,0 T€ 
Erhöhung Liquidität/Tilg. Darlehen in Höhe der nichtgetätigten Inv. -6.424,4 T€ 
erwartete Herstellungskosten Generalsanierung -10.000,0 T€ 
Herstellungskosten Kooperation WDR (Werkstätten) 0,0 T€ 
Betriebsergebnis -75.355,2 T€ 
 - aus Spielbetrieb -59.272,5 
 - aus Interim -9.710,7 
 - aus Sanierungsprojekten -6.372,0 
-92.439,6 T€ 
II. Mittelherkunft 
erfolgswirksame Abschreibungen aus dem Spielbetrieb 7.084,4 T€ 
(nach Verrechnung der Erträge aus der Auflösung des Sonderpostens) 
Betriebskostenzuschuss 68.514,8 T€ 
davon 
anteil. Zuschuss 2018 (Spielbetrieb) 19.534,6 T€ 
anteil. Zuschuss 2019 (Spielbetrieb) 39.070,5 T€ 
58.605,1 T€ 
Zuschuss Interimskosten SpZ 2018/19 9.710,7 T€ 
Zuschuss Sanierungsmaßnahmen SpZ 2018/19 199,0 T€ 
Auflösung zweckgebundene Sanierungsrücklage 
6.173,0 T€ 
benötigte Darlehenshöhe (Zwischenfinanzierung) in SZ 2017/18 10.000,0 T€ 
 - Generalsanierung 10.000,0 
 - Kooperation mit dem WDR (Werkstätten) 0,0 
Kreditaufnahme (+) / Überschuss zur Kredittilgung (-) 667,4 T€ 
 - Vorgriffe Oper/Schauspiel auf folgende Spielzeiten 667,4 T€ 
92.439,6 T€ 
maximales Gesamtfinanzierungsvolumen (lang- und kurzfristig) 
für die Sanierungsprojekte der Bühnen 410.000 T€ 
Seite 8

4. Stellenübersicht 
Stellenübersicht 2018/19 
Beamte 15 
Eingruppierung Beamte: 
A 8 3
A 9 4
A 11 2
A 12 3
A 13 2
A 14 1
Künstlerische Angestellte 330 
Beschäftigte nach TVöD 430 
EG 3 58 
EG 4 15 
EG 5 74 
EG 6 112 
EG 7 115 
EG 8 17 
EG 9 23 
EG 10 6
EG 11 4
EG 12 5
EG 14 1
Auszubildende 22 
Mitarbeiter insgesamt 797 
Seite 9

5.1. Zusammenfassung mittelfristige Erfolgsplanung 
Plan Spielbetrieb Bühnen 2017/18 2018/19 2019/20 2020/21 2021/22 2022/23 
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ Seite 
Umsatzerlöse 8.581,0 9.812,0 9.869,0 9.869,0 9.869,0 9.869,0 11 
Sonstige betriebliche Erträge 3.533,6 4.471,0 4.385,3 4.423,5 4.462,3 4.502,0 11 
Materialaufwand -14.488,9 -16.200,3 -16.450,3 -16.450,3 -15.787,5 -18.13 3,0 11 
Personalaufwand -44.984,0 -47.288,1 -48.233,5 -49.197,8 -50.181,3 -50.84 1,3 11 
Sonstige betriebliche Aufwendungen -8.737,0 -8.970,4 -8.923,7 -9.277,0 -9.239,9 -9.257,0 12 
Betriebsergebnis -56.095,3 -58.175,8 -59.353,1 -60.632,6 -60.877,4 -63.86 0,4 12 
Investitionsergebnis -761,5 -7.084,4 -7.150,2 -6.732,9 -6.680,9 -6.680,9 12 
Finanzergebnis -374,0 -431,8 -428,9 -510,0 -499,5 -496,2 12 
Neutrales Ergebnis 47,5 47,5 47,5 47,5 47,5 47,5 12 
Jahresverlust Spielbetrieb -57.183,3 -65.644,5 -66.884,7 -67.828,0 -68.010,3 -70.99 0,0 12 
Plan Interim Bühnen 
Umsatzerlöse -4.119,0 -4.119,0 -4.119,0 -4.119,0 -4.119,0 -4.119,0 13 
Sonstige betriebliche Erträge 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 13 
Materialaufwand 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 13 
Personalaufwand 19,3 18,5 18,5 18,5 18,5 18,5 13 
Abschreibungen -734,4 -747,9 -747,9 -747,9 -747,9 -747,9 13 
Sonstige betriebliche Aufwendungen -5.001,8 -4.846,8 -4.846,8 -4.846,8 -4.846,8 -4.846,8 14 
Betriebsergebnis -9.835,9 -9.695,2 -9.695,2 -9.695,2 -9.695,2 -9.695,2 14 
Finanzergebnis -19,5 -15,5 -15,5 -15,5 -15,5 -15,5 14 
Steuern 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 14 
Jahresverlust Interim -9.855,4 -9.710,7 -9.710,7 -9.710 ,7 -9.710,7 -9.710,7 14 
Plan Sanierungsmaßnahmen (nachrichtlich) 
Offenbachplatz -640,0 -6.173,0 -6.523,0 -5.878,0 -5.826,0 -5.826,0 15 
Produktionszentrum (Werkstätten, Kooperation WDR) 0,0 0,0 0,0 -311,9 -304,5 -304,5 15 
Orchesterprobenraum (Stolberger Straße) 0,0 -199,0 -196,1 - 193,0 -189,9 -186,6 15 
-640,0 -6.372,0 -6.719,1 -6.382,9 -6.320,4 -6.317,1 15 
Gesamtplan Bühnen -67.678,7 -75.355,2 -76.595,4 -77.538,7 -77 .721,0 -80.700,7 15 
zweckgebundene Sanierungsrücklage 
Auflösung Rücklage 6.173,0 3.463,0 15 
Betriebskostenzuschuss der Stadt 
Zuschuss Spielbetrieb 57.096,3 58.605,1 59.451,5 60.314,8 61.378,9 62.097,1 15 
Übernahme TL-Steigerung > 2% 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 15 
Zuschuss Interim 9.855,4 9.710,7 9.710,7 9.710,7 9.710,7 9.710,7 15 
Zuschuss Sanierungsmaßnahmen 749,0 199,0 3.256,1 6.382,9 6.320,4 6.317,1 15 
Rechtsrheinische Präsenz des Schauspiel Köln 15 
Zuschuss Betrieb Offenbachplatz (ehem. Actori) 0,0 0,0 0,0 2.500,0 15 
Zuschuss Vorbereitung Intendanz 250,0 250,0 
BKZ gesamt 67.700,7 68.514,8 72.668,3 76.658,4 77.410,0 80.624,9 15 
Planergebnis Bühnen* 22,0 -667,4 -464,1 -880,4 -311,0 -75,7 16 
Sanierungsmaßnahmen gesamt 
Seite 10

5.2. Mittelfristige Erfolgsplanung der Bühnen Köln 
Gesamt Oper Schauspiel Tanz 
Service/ 
übergreifend Gesamt Gesamt Gesamt Gesamt Gesamt 
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ 
A. Spielbetrieb 
1. UMSATZERLÖSE 8.581,0 7.466,0 2.015,0 190,0 141,0 9.812,0 9.869,0 9.869,0 9.869,0 9.869,0 
a) Erlöse aus Kartenverkäufen 8.081,5 7.046,0 1.820,0 182,5 123,0 9.171,5 9.231,5 9.231,5 9.231,5 9.231,5 
1. Tageskasse 3.092,5 2.050,0 800,0 182,5 3.032,5 3.092,5 3.092,5 3.092,5 3.092,5 
2. Abonnements 280,0 280,0 280,0 280,0 280,0 280,0 280,0 
3. Besucherorganisationen 190,0 190,0 190,0 190,0 190,0 190,0 190,0 
4. Gastspiele von auswärts 400,0 1.500,0 50,0 1.550,0 1.550,0 1.550,0 1.550,0 1.550,0 
5. Eintrittspreiserhöhung 
6. Umgliederung Mehr-/Mindererlöse aus Interimsberechnungen 4.119,0 3.496,0 500,0 123,0 4.119,0 4.119,0 4.119,0 4.119,0 4.119,0 
b) Sonstige Erlöse aus dem Spielbetrieb 499,5 420,0 195,0 7,5 18,0 640,5 637,5 637,5 637,5 637,5 
1. Gastspiele nach auswärts 50,0 50,0 50,0 50,0 50,0 50,0 50,0 
2. Gebühren aus Kartenverkauf 371,5 350,0 134,0 7,5 18,0 509,5 509,5 509,5 509,5 509,5 
3. Tagesprogrammhefte 77,0 70,0 10,0 80,0 77,0 77,0 77,0 77,0 
4. Rundfunk- und Fernsehaufnahmen 
5. Sonstige Erlöse 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 
2. SONSTIGE BETRIEBLICHE ERTRÄGE 3.533,6 1.435,8 1.071,2 1.964,0 4.471,0 4.385,3 4.423,5 4.462,3 4.502,0 
a) Sonstige Erträge aus Lieferungen und Leistungen 182,0 130,0 70,0 40,0 240,0 335,0 335,0 335,0 335,0 
1. Verkauf/ Verleih von Dekorationen, Kostümen, etc. 12,5 10,0 10,0 15,0 15,0 15,0 15,0 
2. Erträge aus Vermietungen 54,5 130,0 30,0 25,0 185,0 205,0 205,0 205,0 205,0 
3. Sonstige Erträge 115,0 40,0 5,0 45,0 115,0 115,0 115,0 115,0 
b) Zuschüsse, Erstattungen, Spenden 1.935,0 1.255,8 1.001,2 56,0 2.313,0 2.145,0 2.145,0 2.145,0 2.145,0 
1. Betriebskostenzuschuss Land NRW 1.532,0 1.155,8 651,2 1.807,0 1.807,0 1.807,0 1.807,0 1.807,0 
2. Sonstige Zuschüsse und Spenden 403,0 100,0 350,0 56,0 506,0 338,0 338,0 338,0 338,0 
c) Aktivierte Eigenleistungen 1.416,6 1.868,0 1.868,0 1.905,4 1.943,5 1.982,3 2.022,0 
d) Verm./Erh. des Bestands an unfertigen Leistungen 50,0 50,0 
e) Umgliederung anteiliges Schauspielbudget auf Interim 
3.  MATERIALAUFWAND -14.488,9 -11.340,0 -3.589,3 -730,5 -540,5 -16.200,3 -16.450,3 -16.450,3 -15.787,5 -18 .133,0 
a) Aufwendungen für RHB-Stoffe und für bezogene Leistungen -1.736,8 -1.070,0 -573,1 -32,0 -40,5 -1.715,6 -1.715,6 -1.715,6 -1.649,7 -3.596,2 
1. Bühnenausstattung -1.416,8 -770,0 -513,1 -32,0 -1.315,1 -1.315,1 -1.315,1 -1.256,1 -2.217,6 
2. Laufender Spielbetrieb -320,0 -300,0 -60,0 -40,5 -400,5 -400,5 -400,5 -393,6 -1.378,6 
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen -12.752,1 -10.270,0 -3.016,2 -698,5 -500,0 -14.484,7 -14.484,7 -14.484,7 -14.137,8 -14 .536,8 
c) Vorbereitung Intendanz -250,0 -250,0 
4. PERSONALAUFWAND -44.984,0 -19.024,6 -12.170,1 -16.093,4 -47.288,1 -48.233,5 -49.197,8 -50.181,3 -50.8 41,3 
a) Löhne und Gehälter -35.514,0 -15.543,0 -9.691,6 -12.362,8 -37.597,4 -38.348,9 -39.115,5 -39.897,4 -40.35 1,8 
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung -9.470,0 -3.481,6 -2.478,5 -3.730,6 -9.690,7 -9.884,5 -10.082,2 -10.283,9 -10.489,6 
Plan 2022/23 Plan 2017/18 Plan 2019/20 Plan 2018/19 Plan 2021/22 Plan 2020/21 
Seite 11

5.2. Mittelfristige Erfolgsplanung der Bühnen Köln 
Gesamt Oper Schauspiel Tanz 
Service/ 
übergreifend Gesamt Gesamt Gesamt Gesamt Gesamt 
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ 
Plan 2022/23 Plan 2017/18 Plan 2019/20 Plan 2018/19 Plan 2021/22 Plan 2020/21 
5.  SONSTIGE BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN -8.737,0 -837,6 -580,0 -59,5 -7.493,3 -8.970,4 -8.923,7 -9.277,0 -9.239,9 -9.257,0 
a) Öffentlichkeitsarbeit/Werbung -1.204,5 -565,0 -470,0 -54,5 -75,0 -1.164,5 -1.164,5 -1.164,5 -1.110,5 -1.110,5 
b) Hausbewirtschaftung -4.064,8 -87,6 -5,0 -4.226,0 -4.318,6 -4.318,6 -4.318,6 -4.318,6 -4.318,6 
c) Sonstiger betriebl. Sachaufwand, Geschäftsaufwand -2.814,6 -185,0 -105,0 -5,0 -2.529,3 -2.824,3 -2.777,6 -3.130,9 -3.147,9 -3.164,9 
d) Aufwendungen für Kartenvorverkauf und Geldverkehr -354,6 -369,1 -369,1 -369,1 -369,1 -369,1 -369,1 
e) Verwaltungskostenerstattungen an die Stadt -287,0 -283,8 -283,8 -283,8 -283,8 -283,8 -283,8 
f) Steuern -11,5 -10,1 -10,1 -10,1 -10,1 -10,1 -10,1 
1. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -8,5 -9,7 -9,7 -9,7 -9,7 -9,7 -9,7 
2. Sonstige Steuern -3,0 -0,4 -0,4 -0,4 -0,4 -0,4 -0,4 
6. BETRIEBSERGEBNIS SPIELBETRIEB -56.095,3 -22.300,4 -13.253,2 -600,0 -22.022,2 -58.175,8 -59.353,1 -60.632,6 -60.877 ,4 -63.860,4 
a) Summe Erträge 12.114,6 8.901,8 3.086,2 190,0 2.105,0 17.179,1 17.134,5 17.172,6 17.211,5 17.251,1 
b) Summe Aufwendungen -68.209,9 -31.202,2 -16.339,4 -790,0 -24.127,2 -72.458,8 -73.607,4 -74.925,1 -75.208, 8 -78.231,4 
7. INVESTITIONSERGEBNIS SPIELBETRIEB -761,5 -185,0 -185,0 -6.714,4 -7.084,4 -7.150,2 -6.732,9 -6.680,9 -6.680,9 
a) Investitionszuschüsse 
b) Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 1.110,0 1.086,0 1.086,0 1.086,0 1.086,0 1.086,0 1.086,0 
c) sonstige Erträge Investitionsergebnis 
d) planmäßige Abschreibungen Anlagevermögen -1.871,5 -185,0 -185,0 -7.800,4 -8.170,4 -8.236,2 -7.818,9 -7.766,9 -7.766,9 
1. Anlagevermögen Bühnen (ohne 2.-4.) -1.796,5 -185,0 -185,0 -1.514,2 -1.884,2 -1.600,0 -1.600,0 -1.600,0 -1.600,0 
2. Sanierung Bühnen am Offenbachplatz -6.173,0 -6.173,0 -6.523,0 -5.878,0 -5.826,0 -5.826,0 
3. Sanierung Orchesterprobezentrum Stolberger Str. -75,0 -113,2 -113,2 -113,2 -113,2 -113,2 -113,2 
4. Kooperation mit dem WDR im Werkstattbereich -227,7 -227,7 -227,7 
e) Aufwendungen aus der Zuführung von Sonderposten 
f) sonstige Aufwendungen Investitionsergebnis 
8. FINANZERGEBNIS SPIELBETRIEB -374,0 -431,8 -431,8 -428,9 -510,0 -499,5 -496,2 
a) Zinsen und ähnliche Erträge 
b) Zinsen und ähnliche Aufwendungen -374,0 -431,8 -431,8 -428,9 -510,0 -499,5 -496,2 
1. Spielbetrieb Bühnen -340,0 -346,0 -346,0 -346,0 -346,0 -346,0 -346,0 
2. Sanierung Bühnen am Offenbachplatz 
3. Sanierung Orchesterprobezentrum Stolberger Str. -34,0 -85,8 -85,8 -82,9 -79,8 -76,7 -73,4 
4. Kooperation mit dem WDR im Werkstattbereich -84,2 -76,8 -76,8 
9. NEUTRALES ERGEBNIS SPIELBETRIEB 47,5 47,5 47,5 47,5 47,5 47,5 47,5 
a) Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen/Verbindlichkeiten 
b) sonstige periodenfremde/außerordentliche Erträge 50,0 50,0 50,0 50,0 50,0 50,0 50,0 
c) Abfindungen 
d) außerplanmäßige Abschreibungen 
e) sonstige periodenfremde/außerordentliche Aufwendungen -2,5 -2,5 -2,5 -2,5 -2,5 -2,5 -2,5 
10. VERLUST SPIELBETRIEB (OHNE BKZ) -57.183,3 -22.485,4 -13.438,2 -600,0 -29.120,9 -65.644,5 -66.884,7 -67.828,0 -68.010 ,3 -70.990,0 
ÜBERNAHME ANTEILIGER VERLUST TANZ DURCH SERVICE 100,0 -29.220,9 
11. SPARTENUMLAGE SERVICE -14.413,1 -8.435,8 22.848,9 
12. JAHRESVERLUST SPIELBETRIEB -57.183,3 -36.898,5 -21.874,1 -500,0 -6.372,0 -65.644,5 -66.884,7 -67.828,0 -68.010,3 -70.990,0 
Seite 12

5.2. Mittelfristige Erfolgsplanung der Bühnen Köln 
Gesamt Oper Schauspiel Tanz 
Service/ 
übergreifend Gesamt Gesamt Gesamt Gesamt Gesamt 
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ 
Plan 2022/23 Plan 2017/18 Plan 2019/20 Plan 2018/19 Plan 2021/22 Plan 2020/21 
B. Interim 
1. UMSATZERLÖSE -4.119,0 -3.496,0 -500,0 -123,0 -4.119,0 -4.119,0 -4.119,0 -4.119,0 -4.119,0  
a) Erlöse aus Kartenverkäufen (Mehr-/Mindererlöse) -4.119,0 -3.496,0 -500,0 -123,0 -4.119,0 -4.119,0 -4.119,0 -4.119,0 -4.119,0 
b) Sonstige Erlöse aus dem Spielbetrieb 
2. SONSTIGE BETRIEBLICHE ERTRÄGE 
a) Sonstige Erträge aus Lieferungen und Leistungen 
b) Zuschüsse, Erstattungen, Spenden 
c) Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 
d) Umgliederung anteiliges Schauspielbudget auf Interim 
3.  MATERIALAUFWAND 
a) Aufwendungen für RHB-Stoffe und für bezogene Leistungen 
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 
4. PERSONALAUFWAND 19,3 -51,5 70,0 18,5 18,5 18,5 18,5 18,5 
a) Löhne und Gehälter 19,3 -51,5 70,0 18,5 18,5 18,5 18,5 18,5 
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung 
5. ABSCHREIBUNGEN -734,4 -409,8 -337,0 -1,1 -747,9 -747,9 -747,9 -747,9 -747,9 
a) Mietereinbauten Interim Oper -440,7 -409,8 -409,8 
b) Mietereinbauten Interim Oper unterwegs 
c) Mietereinbauten Interim SH -292,1 -337,0 -337,0 -337,0 -337,0 -337,0 -337,0 
d) außerplanm. Abschreibungen Mietereinbauten SH 
e) Mietereinbauten übergreifender Bereich -1,6 -1,1 -1,1 -1,1 -1,1 -1,1 -1,1 
Seite 13

5.2. Mittelfristige Erfolgsplanung der Bühnen Köln 
Gesamt Oper Schauspiel Tanz 
Service/ 
übergreifend Gesamt Gesamt Gesamt Gesamt Gesamt 
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ 
Plan 2022/23 Plan 2017/18 Plan 2019/20 Plan 2018/19 Plan 2021/22 Plan 2020/21 
6.  SONSTIGE BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN -5.001,8 -4.024,8 -2.510,4 1.688,4 -4.846,8 -4.846,8 -4.846,8 -4.846,8 -4.846 ,8 
a) Öffentlichkeitsarbeit/Werbung 
b) Hausbewirtschaftung 1.759,1 -761,0 -155,9 2.964,2 2.047,3 2.047,3 2.047,3 2.047,3 2.047,3 
1. Bauliche Unterhaltung -834,2 -342,9 -155,9 -16,4 -515,2 -515,2 -515,2 -515,2 -515,2 
2. Betriebskosten 2.980,6 2.980,6 2.980,6 2.980,6 2.980,6 2.980,6 2.980,6 
3. Sonstiger Bewirtschaftungsaufwand -387,3 -418,1 -418,1 -418,1 -418,1 -418,1 -418,1 
c) Sonstiger betriebl. Sachaufwand, Geschäftsaufwand -6.760,9 -3.263,8 -2.354,5 -1.275,8 -6.894,1 -6.894,1 -6.894,1 -6.894,1 -6.894,1 
1. Mieten -6.592,9 -3.263,8 -2.354,5 -873,3 -6.491,6 -6.491,6 -6.491,6 -6.491,6 -6.491,6 
2. Geschäftsaufwand -140,1 -142,2 -142,2 -142,2 -142,2 -142,2 -142,2 
3. Beratung + Versicherung 
4. Büroausstattung 
5. Fahrzeughaltung (ohne KFZ-Steuern) -12,9 -13,0 -13,0 -13,0 -13,0 -13,0 -13,0 
6. Sonstiger vermischter Sachaufwand -15,0 -247,3 -247,3 -247,3 -247,3 -247,3 -247,3 
d) Aufwendungen für Kartenvorverkauf und Geldverkehr 
e) Verwaltungskostenerstattungen an die Stadt 
f) Reserve 
7. BETRIEBSERGEBNIS -9.835,9 -7.982,1 -3.347,4 1.634,3 -9.695,2 -9.695,2 -9.695,2 -9.695,2 -9.695 ,2 
a) Summe Erträge -4.119,0 -3.496,0 -500,0 -123,0 -4.119,0 -4.119,0 -4.119,0 
b) Summe Aufwendungen -5.716,9 -4.486,1 -2.847,4 1.757,3 -5.576,2 -5.576,2 -5.576,2 -5.576,2 -5.576,2 
8. FINANZERGEBNIS -19,5 -15,5 -15,5 -15,5 -15,5 -15,5 -15,5 
a) Zinsen und ähnliche Erträge 
b) Zinsen und ähnliche Aufwendungen -19,5 -15,5 -15,5 -15,5 -15,5 -15,5 -15,5 
9. STEUERN 
a) Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 
b) Sonstige Steuern 
10. JAHRESVERLUST INTERIM (VOR SPUMLG.) -9.855,4 -7.982,1 -3.347,4 1.618,8 -9.710,7 -9.710,7 -9.710,7 -9.710,7 -9.710 ,7 
11. SPARTENUMLAGE SERVICE 1.021,1 597,7 -1.618,8 
12. JAHRESVERLUST INTERIM -9.855,4 -6.961,0 -2.749,7 -9.710,7 -9.710,7 -9.710,7 -9.710,7 -9.710,7 
Seite 14

5.2. Mittelfristige Erfolgsplanung der Bühnen Köln 
Gesamt Oper Schauspiel Tanz 
Service/ 
übergreifend Gesamt Gesamt Gesamt Gesamt Gesamt 
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ 
Plan 2022/23 Plan 2017/18 Plan 2019/20 Plan 2018/19 Plan 2021/22 Plan 2020/21 
C. Sanierungsmaßnahmen (nachrichtlich) 
1. Offenbachplatz -640,0 -6.173,0 -6.173,0 -6.523,0 -5.878,0 -5.826,0 -5.826,0 
2. Kooperation mit dem WDR (Werkstätten) -311,9 -304,5 -304,5 
3. Orchesterproberaum (Stolberger Straße) -199,0 -199,0 -196,1 -193,0 -189,9 -186,6 
JAHRESVERLUST SANIERUNGSMASSNAHMEN -640,0 -6.372,0 -6.372,0 -6.719,1 -6.382,9 -6.320,4 -6.317,1 
D. Ergebnis Gesamtplan Bühnen -67.678,7 -43.859,4 -24.623,8 -500,0 -199,0 -75.355,2 -76.595,4 -77.538,7  -77.721,0 -80.700,7 
E. zweckgebundene Sanierungsrücklage (aus 2014/15 u nd 2015/16) 
Auflösung der Rücklage 6.173,0 6.173,0 3.463,0 
F. Betriebskostenzuschuss der Stadt 
Zuschuss Spielbetrieb 57.096,3 36.719,2 21.485,9 400,0 58.605,1 59.451,5 60.314,8 61.378,9 62.097 ,1 
Übernahme TL-Steigerung > 2% 
Zuschuss Interim 9.855,4 6.961,0 2.749,7 9.710,7 9.710,7 9.710,7 9.710,7 9.710,7 
Zuschuss Sanierungsmaßnahmen/Spielstätte SSH 749,0 199,0 199,0 3.256,1 6.382,9 6.320,4 6.317,1 
1. Sanierung Bühnen am Offenbachplatz 640,0 3.060,0 5.878,0 5.826,0 5.826,0 
2. Sanierung Orchesterprobezentrum Stolberger Str. 109,0 199,0 199,0 196,1 193,0 189,9 186,6 
3. Kooperation mit dem WDR im Werkstattbereich 311,9 304,5 304,5 
Rechtsrheinische Präsenz des Schauspiel Köln 
Zuschuss Betrieb Offenbachplatz (ehem. Actori) 2.500,0 
Zuschuss Vorbereitung Intendanz 250,0 250,0 
BKZ gesamt 67.700,7 43.680,2 24.235,6 400,0 199,0 68.514,8 72.668,3 76.658,4 77.410,0 8 0.624,9 
Seite 15

5.2. Mittelfristige Erfolgsplanung der Bühnen Köln 
Gesamt Oper Schauspiel Tanz 
Service/ 
übergreifend Gesamt Gesamt Gesamt Gesamt Gesamt 
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ 
Plan 2022/23 Plan 2017/18 Plan 2019/20 Plan 2018/19 Plan 2021/22 Plan 2020/21 
G. Ergebnis Bühnen 22,0 -179,2 -388,1 -100,0 -667,4 -464,1 -880,4 -311,0 -75,7 
geplante Ergebnisverwendung 
Unterdeckung (-) / Überdeckung (+) +22,0 -179,2 -388,1 -100,0 -667,4 -464,1 -880,4 -311,0 -75,7 
Finanzierung 
SpZ 2014/15 
 - Jahresabschluss: Vortrag auf neue Rechnung Oper 949 € +179,2 +179,2 +48,5 +312,8 +208,5 
 - Jahresabschluss: Vortrag auf neue Rechnung Tanz 264 T€ +388,1 +388,1 +315,6 +467,6 +2,5 
 - Jahresabschluss: Vortrag auf neue Rechnung Schauspiel 1.179 T€ +100,0 +100,0 
SpZ 2022/23 
 - Vortrag auf neue Rechnung Oper -10,7 
 - Vortrag auf neue Rechnung Schauspiel -13,6 
verbleibende Unterdeckung +22,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 
Seite 16

5.3. Mittelfristige Erfolgsplanung der Bühnen Köln  -  Vermögensplan 
Plan 2017/18 Plan 2018/19 Plan 2019/20 Plan 2020/21 Plan 2021/22 P lan 2022/23 
Beträge in T€ Beträge in T€ Beträge in T€ Beträge in T€ Beträge in T€ Beträge in T€ 
I. Mittelverwendung 
laufende Investitionen -650,0 -660,0 -660,0 -660,0 -660,0 -660,0 
Erhöhung Liquidität/Tilg. Darlehen in Höhe der nichtgetätigten Investitionen -111,5 -6.424,4 -6.490,2 -6.0 72,9 -6.020,9 -6.020,9 
Darlehenstilgungen Interim 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 
erwartete Herstellungskosten Generalsanierung -46.480,0 -10.000,0 -10.000,0 -10.000,0 -10.000,0 derzeit unbekannt 
Herstellungskosten Orchesterprobezentrum (Stolberger Straße) 
Kooperation mit dem WDR im Bereich der Werkstätten 
Jahresverlust Bühnen -67.678,7 -75.355,2 -76.595,4 -77.538,7 -77.721,0 -80.70 0,7 
(inkl. rechtsrheinischer Präsenz des Schauspiel Köln) 
-114.920,2 -92.439,6 -93.745,6 -94.271,6 -94.401,9 -87.381,5 
II. Mittelherkunft 
erfolgswirksame Abschreibungen aus dem Spielbetrieb
(nach Verrechnung der Erträge aus der Auflösung des Sonderpostens) 761,5 7.084,4 7.150,2 6.732,9 6.680,9 6.680,9 
erfolgswirksame Abschreibungen aus dem Interim 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 
Betriebskostenzuschuss der Stadt Köln 
für den Spielbetrieb 
anteil. Zuschuss Sept.-Dez. (Spielbetrieb) 19.031,7 19.534,6 19.816,8 20.104,5 20.398,0 20.513,8 
anteil. Zuschuss Jan.-Aug. (Spielbetrieb) 38.064,6 39.070,5 39.634,7 40.210,3 40.980,9 41.583,4 
Vorbereitung Intendanz 0,0 0,0 250,0 250,0 0,0 0,0 
57.096,3 58.605,1 59.701,5 60.564,8 61.378,9 62.097,1 
für das Interim 9.855,4 9.710,7 9.710,7 9.710,7 9.710,7 9.710,7 
für die Sanierung 749,0 199,0 3.256,1 6.382,9 6.320,4 6.317,1 
für die Spielstätte des Schauspielhauses 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 
Zuschuss Betrieb Offenbachplatz (ehem. Actori) 2.500,0 
67.700,7 68.514,8 72.668,3 76.658,4 77.410,0 80.624,9 
Auflösung zweckgebundene Sanierungsrücklage 6.173,0 3.463,0 
Zwischenfinanzierung in Zusammenhang mit der Generalsanierung 46.480,0 10.000,0 10.000,0 10.000,0 10.000,0 derzeit unbekannt 
Zwischenfinanzierung für die Sanierung Orchesterprobezentrum (Stolberger Str.) 
Finanzierung Kooperation mit dem WDR im Bereich der Werkstätten 
Ergebnis Bühnen (Kreditaufnahme (+) / Überschuss zur Kredittilgung (-)) -22,0 667,4 464,1 880,4 311,0 75,7 
114.920,2 92.439,6 93.745,6 94.271,6 94.401,9 87.381,5 
Hinweise zur Ergebnisverwendung 
Unterdeckung (-) / Überdeckung (+) +22,0 -667,4 -464,1 -880,4 -311,0 -75,7 
 - Jahresabschluss: Vortrag auf neue Rechnung Oper 949 € -1,8 +179,2 +48,5 +312,8 +208,5 +0,0 
 - Jahresabschluss: Vortrag auf neue Rechnung Schauspiel 1.179 T€ -20,2 +388,1 +315,6 +467,6 +2,5 +0,0 
 - Jahresabschluss: Vortrag auf neue Rechnung Tanz 264 T€ +100,0 
-0,1 +0,0 +0,0 +0,0 +0,0 +0,0 
maximales Gesamtfinanzierungsvolumen (lang- und kurzfristig) 410.000,0 410.000,0 430.000,0 430.000,0 430.000,0 430.00 0,0 
für die Sanierungsprojekte der Bühnen der Stadt Köln 
Seite 17

Die Oberbürgermeisterin 
Dezernat, Dienststelle 
VII/46/462 
 
Vorlagen-Nummer 
 1209/2018 
Freigabedatum 
07.05.2018  
Beschlussvorlage zur Behandlung in öffentlicher Sitzung 
Betreff 
Wirtschaftsplan der Bühnen der Stadt Köln für die Spielzeit 2018/19 
Beschlussorgan 
Rat 
Gremium Datum 
 
Beschluss: 
 
 
1. Der Rat der Stadt Köln stellt gem. § 4 der Betriebssatzung in Verbindung mit § 4 der Eigenbe-
triebsverordnung für das Land Nordrhein-Westfalen (EigVO) den Wirtschaftsplan der eigenbe-
triebsähnlichen Einrichtung Bühnen der Stadt Köln für das Wirtschaftsjahr 2018/19 in der zu die-
sem Beschluss beigefügten Fassung fest. 
 
2. Die Betriebsleitung der Bühnen der Stadt Köln wird ermächtigt zur rechtzeitigen Leistung von 
Ausgaben in Zusammenhang mit dem Spielbetrieb der Bühnen Kassenkredite bis zu einem 
Höchstbetrag von 7,0 Mio. € in Anspruch zu nehmen. 
 
3. Die Verwaltung wird beauftragt, zum nächst möglichen Zeitpunkt den Betriebskostenzuschuss für 
die eigenbetriebsähnliche Einrichtung Bühnen der Stadt Köln aufgeteilt in die Teilbereiche 
a. Spielbetrieb (Oper/Schauspiel/Tanz) und Interim 
b. Aufwendungen für Sanierung (Zinsen/Abschreibungen) 
darzustellen. 
 
 
Betriebsausschuss Bühnen der Stadt Köln 15.05.2018 
Finanzausschuss 04.06.2018 
Rat 07.06.2018

2 
Haushaltsmäßige Auswirkungen 
 Nein 
 
Begründung 
 
Die ausführlichen Erläuterungen zum Wirtschaftsplan 2018/19 sind Bestandteil der Anlage.  
 
 ZUSCHUSSVERTEILUNG 
 
Die eigenbetriebsähnliche Einrichtung Bühnen der Stadt Köln erhält von ihrem Rechtsträger Stadt 
Köln einen Betriebskostenzuschuss der den Spielbetrieb, die Sanierungsmaßnahmen und das Interim 
aller drei Sparten (d.h. Oper, Schauspiel und Tanz) abdeckt. Im Haushaltsjahr 2018 beträgt dieser 
67,9 Mio. € und im Haushaltsjahr 2019 69,9 Mio. €. Daraus ergibt sich ein Betriebskostenzuschuss für 
alle drei Sparten für die Spielzeit 2018/19 in Höhe von 68,5 Mio. €. Details finden sich in der Anlage. 
 
Der Zuschuss verteilt sich wie folgt: 
 
 auf die Sparte Oper entfallen 36,7 Mio. €, 
 auf die Sparte Schauspiel entfallen 21,5 Mio. €, 
 auf die Sparte Tanz entfallen 0,4 Mio. € (zuzüglich 0,1 Mio. €)  
 im Interim fallen 9,7 Mio. € und  
 in den Sanierungsprojekten fallen 0,2 Mio. € für Abschreibungen an. 
 
 KREDITAUFNAHMEN 
 
Um die Zahlungsfähigkeit der Bühnen gewährleisten zu können sind folgende Kreditermächtigungen 
notwendig: 
 
 7 Mio. €   Kassenkredit für den Spielbetrieb  
 
 
 
 TEILUNG DES BETRIEBSKOSTENZUSCHUSSES 
 
Der im Haushaltsplan der Stadt Köln dargestellte Betriebskostenzuschuss an die Bühnen der Stadt 
Köln beinhaltet auf Basis der aktuellen Beschlusslage  sämtliche Aufwendungen für den Spielbetrieb, 
alle Aufwendungen innerhalb der Interimsbeschlüsse sowie alle Ausgaben für Zinsen und Abschre i-
bungen im Zusammenhang mit den Sanierungsprojekten am Offenbachplatz, im Orchesterprobe n-
zentrum sowie für die Bühnenwerkstätten.  
 
Der Betriebskostenzuschuss entwickelt sich ab Inbetriebnahme einzelner Baukomponenten und in s-
besondere ab Inbetriebnahme des Ensembles am Offenbachplatz erheblich. Aufgrund der verschi e-
denen Abschreibungszeiträume und der abschreibungskongru ent angelegten Darlehen (10/20/40 
Jahre) schwankt der feststehende Bedarf für Zinsen und Abschreibungen.  
 
Um eine erhöhte Transparenz und Planbarkeit der vollkommen unterschiedlich zu verwendenden

3 
Betriebskostenzuschussanteile zu gewähren, ist es sinnvoll , Spielbetrieb und Bauen in der Darste l-
lung zu trennen. 
 
Da der Interimsbetrieb endlich ist und als direkte Folge des Spielbetriebs anzusehen ist, wird eine 
weitere Aufgliederung („Dreiteilung“) des Betriebskostenzuschusses nicht empfohlen. 
 
Begründung der Dringlichkeit: 
  
Der Wirtschaftsplan der Bühnen bildet die Grundlage des wirtschaftlichen Handelns der Bühnen in 
der nächsten Spielzeit. Er muss daher jedenfalls mit Veröffentlichung der Jahresprogramme der Spar-
ten beschlossen werden. Nur so ist eine Steuerung der Bühnen durch Betriebsleitung und Betriebs-
ausschuss sinnvoll zu gestalten. 
 
 
Anlagen