Einbringung des 1. Veränderungsnachweises Verwaltung zum Entwurf des Haushaltsplans 2022

Die Oberbürgermeisterin 
Dezernat, Dienststelle  
II/202/5 
 
Vorlagen-Nummer 
 2605/2021 
Freigabedatum 
 09.08.2021 
Beschlussvorlage zur Behandlung in öffentlicher Sitzung 
Betreff 
Einbringung des 1. Veränderungsnachweises Verwaltung zum Entwurf des Haushaltsplans 
2022 
Beschlussorgan 
Rat 
Gremium Datum 
 
Beschluss: 
Der Rat nimmt den 1. Veränderungsnachweis Verwaltung zum Entwurf des Haushaltsplans 2022 mit 
seinen Anlagen entgegen und verweist ihn zur weiteren Beratung in die Bezirksvertretungen, den 
Jugendhilfeausschuss, den Integrationsrat und den Finanzausschuss. 
 
 
Rat 18.08.2021

2 
Begründung 
 
Der Haushaltplan-Entwurf 2022 einschließlich der mittelfristigen Finanzplanung bis 2025 wird am 
18.08.2021 in den Rat eingebracht. Seit der Fertigstellung des Druckwerkes haben sich Veränderun-
gen ergeben, die aufgrund ihrer finanziellen Auswirkungen in den Haushaltsplan-Entwurf aufgenom-
men werden sollen. 
 
Der 1. Veränderungsnachweis Verwaltung wird dem Rat zeitgleich mit dem Haushaltsplan-Entwurf 
vorgelegt. 
 
Ab dem 18.08.2021 stehen die Daten des Veränderungsnachweises in Dateiform im Intranet der 
Stadt Köln unter folgendem Link zur Verfügung: 
 
http://intranet.verwaltung.stadtkoeln.de/imperia/md/content/themen/finanzen_controlling/haushalt/ver
%C3%A4nderungsnachweis01_2022.pdf  
 
Der 1. Veränderungsnachweis Verwaltung ist ab dem 18.08.2021 auch im Ratsinformationssystem 
abrufbar. 
 
 
Anlage

Die Oberbürgermeisterin 
Hpl.-Entwurf 2022
hier: 1. Veränderungsnachweis "Verwaltung"

Der Haush
altplan-Entwurf 2022 einschließlich der mittelfristigen Finanzplanung bis 2025 wird 
am 18.08.2021 in den Rat eingebracht. Seit der Fertigstellung des Druckwerkes haben sich 
Veränderungen ergeben, die aufgrund ihrer finanziellen Auswirkungen in den Haushaltsplan-
Entwurf aufgenommen werden sollen.  
Dazu wird dem Rat zeitgleich mit dem Haushaltsplan-Entwurf ein 1. Veränderungsnachweis 
„Verwaltung“ vorgelegt.  
Veränderungsnotwendigkeiten ergeben sich sowohl im Ergebnisplan als auch im Finanzplan; 
einen Schwerpunkt bilden hierbei Änderungen, die auf die am 29.07.2021 veröffentlichte Ar-
beitskreisrechnung zum Gemeindefinanzierungsgesetz zurückzuführen sind.  
I. Veränderungen im Ergebnisplan:
Die zentralen Eckdaten des Ergebnisplans des vorgelegten Haushaltsplan-Entwurfs 2022 
einschließlich der mittelfristigen Finanzplanung bis 2025 stellen sich bisher, also vor Berück-
sichtigung des 1. Veränderungsnachweises, wie folgt dar: 
Unter Berücksichtigung des 1. Veränderungsnachweises schließt der Gesamtergebnisplan 
nun wie folgt ab: 
Insgesamt zeigen sich durch den 1. Veränderungsnachweis mithin folgende Verbesserun-
gen: 
Haushaltsjahr 2022 Verbesserung von rund 96,93 Mio. EUR 
Haushaltsjahr 2023 Verbesserung von rund 20,28 Mio. EUR 
Haushaltsjahr 2024 Verbesserung von rund 19,64 Mio. EUR 
Haushaltsjahr 2025 Verbesserung von rund 9,77 Mio. EUR 
Die hierfür maßgeblichen, aus Sicht der Verwaltung notwendigen Fortschreibungen des Er-
gebnisplans ergeben sich schwerpunktmäßig durch folgende Aktualisierungsnotwendigkei-
ten:

Die Land
esregierung hat am 29.07.2021 die Arbeitskreisrechnung zum Gemeindefinan-
zierungsgesetz 2022 veröffentlicht. Mit der Arbeitskreisrechnung wird den Kommunen eine 
frühzeitige Orientierung über das nächste Gemeindefinanzierungsgesetz auf Basis der zum 
gegenwärtigen Zeitpunkt bekannten Datenlage gegeben. Da die Höhe der an die Kommunen 
weitergeleiteten Steuereinnahmen des Landes noch nicht final feststeht, sind Abweichungen 
gegenüber der offiziellen Modellrechnung im Herbst 2021 zwar nicht per se ausgeschlossen; 
die Daten stellen gleichwohl die bestmögliche Orientierung zum derzeitigen Zeitpunkt dar 
und sollen daher bei der Fortschreibung im Rahmen des 1. Veränderungsnachweises be-
rücksichtigt werden.  
Im Zuge der Arbeitskreisrechnung zeichnen sich für die Stadt Köln deutliche Verbesserun-
gen im Verhältnis zur bisherigen Planung für das Haushaltsjahr 2022 ab. Dies ist darauf zu-
rückzuführen, dass sich die Landesregierung zwischenzeitlich entschieden hat, den kommu-
nalen Finanzausgleich des Jahres 2022 mit einer ergänzenden Zuweisung in Höhe von 931 
Mio. EUR zu stützen. Gegenüber den bisherigen Orientierungsdaten bedeutet dies eine rele-
vante Erhöhung der verteilbaren Finanzausgleichsmasse; letztere soll sich nach den derzeit 
vorliegenden Planungen im Jahr 2022 auf einen Wert in Höhe von 14,04 Mrd. EUR belaufen. 
Hinzuweisen ist allerdings darauf, dass diese landesseitige Stützung - ebenso wie beim GFG 
2021 - "kreditiert" erfolgt, d.h. nicht dauerhaft bei den Kommunen verbleibt, sondern perspek-
tivisch zurückfließen soll. Ein konkreter Rahmen für dieses Zurückfließen ist derzeit nicht be-
kannt. Unter Berücksichtigung des Aufstockungsbetrages des Landes zum GFG 2021 (rd. 
900 Mio. EUR) stehen damit insgesamt 1,831 Mrd. EUR kreditierte Landesmittel im Raume, 
die in späteren Jahren von den Kommunen zurückgefordert werden könnten. Darüber hinaus 
ist bei den Finanzausgleichsplanungen zu berücksichtigen, dass das Land mit den Eckpunk-
ten zum Gemeindefinanzierungsgesetz grundlegende Änderungen u.a. bei der Ermittlung 
der kommunalen Steuerkraft vornehmen möchte, die nach Einschätzung des Städtetags er-
hebliche Umverteilungsverluste zu Lasten der kreisfreien Städte und auch der Stadt Köln be-
wirken werden. 
Dies vorweg geschickt ergeben sich bei den Zuweisungen aus dem Gemeindefinanzierungs-
gesetz für die Stadt Köln im Jahr 2022 im Bereich des Teilplans 1601 - Allgemeine Finanz-
wirtschaft die nachfolgenden Anpassungen:  
Auf Basis der vorliegenden Arbeitskreisrechnung ergeben sich für die Stadt Köln bei den 
Schlüsselzuweisungen gegenüber dem derzeit aktuellen Druckwerk des Haushaltsplan-
Entwurfs für das Haushaltsjahr 2022 rd. 116,78 Mio. EUR an Mehrerträgen für 2022. Ange-
sichts der bestehenden Unsicherheiten bei der Steuerentwicklung, der nur kreditierten und 
möglicherweise nicht dauerhaften Aufstockung des Finanzausgleichs sowie der in Aussicht 
gestellten Veränderungen bei den Bedarfs- und Steuerkraftparametern im Gemeindefinan-
zierungsgesetz erfolgen die Anpassungen in der mittelfristigen Finanzplanung demgegen-
über deutlich vorsichtiger; hier wird erst ab dem Jahr 2024 mit moderaten Steigerungsraten 
geplant. 
Im Zuge der Arbeitskreisrechnung ändert sich auch die Höhe der Aufwands- und Unterhal-
tungspauschale. Auf Basis der vorliegenden Arbeitskreisrechnung ergibt sich für die Stadt 
Köln für das Haushaltsjahr 2022 ein Mehrertrag von rd. 1,4 Mio. EUR. In der mittelfristigen 
Planung wurde hier ebenfalls mit moderaten Steigerungsraten geplant.

Zudem er
gibt sich nach den Prognosen der Arbeitskreisrechnung zum Gemeindefinanzie-
rungsgesetz 2022 ein Mehrertrag bei der Sozialhilfeträger-Investitionspauschale von rd. 
573,08 TEUR. 
Gegenläufige Effekte ergeben sich im Teilplan 1601 - Allgemeine Finanzwirtschaft - in Folge 
der gestiegenen Umlagekraft bei der Landschaftsumlage. Der Landschaftsverband Rhein-
land (LVR) plant die Aufstellung eines Doppelhaushaltsplans 2022/2023. Nach vorliegender 
Mitteilung des LVR wird für 2022 ein Umlagesatz von 15,80 % und für 2023 ein Umlagesatz 
von 17,25 % vorgeschlagen. Demnach ergibt sich im Vergleich zur bisherigen Planung für 
die Stadt Köln ein Mehraufwand gegenüber der bisher geplanten Landschaftsumlage in 2022 
von rd. 18,73 Mio. EUR.  
Fortschreibungsbedarf besteht außerdem im Bereich der Zinsaufwendungen. Diese wurden 
angesichts der derzeitigen Haushaltssituation restriktiv kalkuliert und es zeichnet sich mit 
Blick auf anstehende Veränderungen im Liquiditätsverbund Nachsteuerungsbedarf ab. Mit 
den Verbesserungen durch die Arbeitskreisrechnung zum Gemeindefinanzierungsgesetz soll 
diesen und den bestehenden Marktrisiken im Bereich des Teilplans 1601 - Allgemeine Fi-
nanzwirtschaft -  Rechnung getragen werden. Die Aufgabenstellung der Konzernfinanzierung 
beinhaltet unter anderem die Schaffung eines Liquiditätsverbundes zwischen der Stadt Köln 
und den verbundenen Unternehmen bzw. Sondervermögen zur Erzielung bestmöglicher 
Konditionen bei hoher Sicherheit. Um kurzfristig auf die Bedingungen im Markt und die Be-
dürfnisse im Konzernverbund reagieren zu können, sind in diesem Zusammenhang auch An-
sätze in ausreichender Höhe ebenso wie für Aufnahme und Tilgung erforderlich. 
Insgesamt, also unter Einbeziehung auch der Arbeitskreisrechnung zum Gemeindefinanzie-
rungsgesetz 2022 und der Planungen zur Landschaftsumlage- ergeben sich im TP 1601 – 
Allgemeine Finanzwirtschaft im Ergebnis folgende saldierte Verbesserungen: 
Haushaltsjahr 2022 rund 95,03 Mio. EUR 
Haushaltsjahr 2023 rund 20,99 Mio. EUR 
Haushaltsjahr 2024 rund 20,47 Mio. EUR 
Haushaltsjahr 2025 rund 10,75 Mio. EUR 
Weitere Aktualisierungen in Folge der Arbeitskreisrechnung zum Gemeindefinanzierungsge-
setz betreffen außerhalb des Teilplans 1601 - Allgemeine Finanzwirtschaft - die Verbesse-
rungen bei der Bildungspauschale von rd. 4,89 Mio. EUR (TP 0301 - Schulträgeraufgaben) 
und bei der Sportpauschale in Höhe von rd. 0,41 Mio. EUR (TP 0801 Sportförderung/Unter-
halten von Sportstätten). 
Relevante Änderungen betreffen schließlich den Produktbereich 06 - Kinder-, Jugend- und 
Familienhilfe:  
Da der Ausbau und die Qualität der Kindertagesbetreuung ein zentrales Anliegen der Stadt 
Köln ist und ein Großteil der Kindertageseinrichtungen von freien Trägern der Jugendhilfe 
betrieben wird, sind im Bereich der Kindertagesbetreuung finanzielle Verbesserungen vorge-
sehen, mit denen eine (Teil-)Entlastung der freien Träger der Jugendhilfe im Bereich der mo-
netären Eigenleistungen (sog. Eigenanteile) ab dem Haushaltsjahr 2022 ermöglicht werden 
kann. Durch eine Herabsetzung und teilweise Übernahme von Eigenanteilen durch die Stadt 
Köln sollen diese Träger unterstützt werden, mit dem Ziel der Schaffung weiterer Einrichtun-
gen und zur Verbesserung der Qualität. Dazu soll eine Vereinbarung mit den Trägern ge-
schlossen werden, die Stadt und Trägern Planungssicherheit für die nächsten Jahre gibt und

der Stad
t Mitspracherechte bei der Platzvergabe einräumt. Um hierfür die notwendige finan-
zielle Verankerung im Haushalt zu schaffen, soll der entsprechende Ansatz um jährlich zwi-
schen 4,4 und 4,6 Mio. EUR angehoben werden. Auf diesem Weg soll eine nachhaltige Qua-
litätsoptimierung geschaffen werden, die zum Erhalt und zur Steigerung der freien Träger-
schaft beiträgt. 
Im Rahmen des Bundes- und Landesförderprogramms „Aufholen nach Corona in der Kin-
der- und Jugendhilfe“ erhält Köln anteilig rd. 3,8 Mio. EUR für 2022. Das Programm ist für 
die Jahre 2021 und 2022 ausgelegt. Das Programm wird im Jahr 2022 ertrags- und auf-
wandsseitig im Bereich der Kinder- und Jugendarbeit (2,1 Mio. EUR) und Hilfe für junge 
Menschen und ihre Familien (1,71 Mio. EUR) veranschlagt und verstärkt die entsprechenden 
Zuschussbereiche. 
Weitere Zuschüsse im Bereich Kinder, Jugend und Familie: In der Kinder- und Jugend-
arbeit sowie bei den Hilfen für junge Menschen und ihre Familien werden außerdem Mittel 
für Tarifkostensteigerungen, für die neuen Jugendeinrichtungen „Pavillon Kalk“ und „Sürther 
Feld“ sowie für Maßnahmen in Zusammenhang mit häuslicher Gewalt im Umfang von insge-
samt rd. 1,2 Mio. EUR zugesetzt.  
II. Veränderungen im Investiven Finanzplan
Aus der Arbeitskreisrechnung zum Gemeindefinanzierungsgesetz 2022 des Landes ergeben 
sich schließlich auch zwei Fortschreibungen im Bereich des Investiven Finanzplans und zwar 
eine Verbesserung bei der Investitionspauschale von rd. 2,6 Mio. EUR und bei der Sportpau-
schale von rd. 0,4 Mio. EUR im Teilplan 1601 (Allgemeine Finanzwirtschaft).

*HVDPWHUJHEQLVSODQ

2.515.197.924
1.147.130.242
76.444.916
336.418.220
2.667.726.924
1.101.049.451
72.181.966
339.711.472
93.385.198 92.964.240
2.809.895.624
1.107.916.129
72.481.966
344.173.036
92.735.318
2.924.426.624
1.116.322.049
72.881.966
345.904.647
92.640.318
606.079.049
210.995.707
13.000
1.400.000
610.878.581
207.132.040
13.000
1.400.000
4.987.064.255 5.093.057.674
622.767.796
207.409.711
13.000
1.400.000
5.258.792.580
634.958.636
204.183.802
13.000
0
5.391.331.042
1.236.162.367
58.841.900
688.990.774
179.310.577
1.285.949.263
58.140.000
675.454.452
182.978.198
2.045.182.579 2.085.623.498
1.274.972.963
58.140.000
685.469.818
180.610.722
2.120.464.462
1.291.237.015
58.140.000
688.828.120
179.657.118
2.145.731.915
996.062.742
5.204.550.939
-217.486.684
62.991.017
1.021.592.037
5.309.737.447
-216.679.773
70.940.617
68.198.497 65.876.170
1.050.639.325
5.370.297.289
-111.504.709
80.686.087
69.092.444
1.071.537.743
5.435.131.910
-43.800.868
91.539.447
73.492.544
-5.207.480
-222.694.164
0
5.064.446
0
-211.615.326
0 0
11.593.643
-99.911.066
0
0
18.046.903
-25.753.966
0
0
0
-222.694.164
0
-211.615.326
0
-99.911.066
0
-25.753.966
Ergebnisplan
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ Sonstige Transfererträge
+ Öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte
+ Privatrechtl. Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige ordentliche Erträge
+ Aktivierte Eigenleistungen
+ Bestandsveränderungen
= ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- Sonstige ordentl. Aufwendungen
= Ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis (10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
= Finanzergebnis (19 und 20)
= Ergebnis lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21)
+ Außerordentliche Erträge
- Außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis (23 und 24)
= Jahresergebnis (22 und 25)
19
20
21
22
23
24
25
26
(Angaben in Euro)
2.619.024.000
1.108.339.637
67.472.340
340.564.657
89.055.517
576.475.093
219.252.791
1.013.000
1.400.000
5.022.597.035
1.237.289.495
58.778.500
610.485.949
194.715.364
1.979.583.119
942.967.356
5.023.819.784
-1.222.749
90.415.030
118.291.000
-27.875.970
-29.098.719
0
0
0
-29.098.719
2.414.766.868
1.286.787.072
100.204.976
292.981.943
78.844.515
596.503.840
958.678.482
0
1.669.094
5.730.436.791
1.151.538.416
73.555.216
606.434.186
190.587.847
1.903.846.942
1.683.973.200
5.609.935.807
120.500.985
101.169.277
67.397.663
33.771.614
154.272.599
0
0
0
154.272.599
Haushaltsplan 2022 - unter Berücksichtigung des Veränderungsnachweises Verwaltung
vorl. Ergebnis 
2020
Plan 
2021
Plan 
2022
Plan 
2023
Plan 
2024
Plan 
2025
21.468.000 21.468.000 21.468.000 21.468.000Verrechnete Erträge bei Vermögensgegenständen29 16.111.40050.919.098
2.556.000 2.556.000 2.556.000 2.556.000Verrechnete Aufwendungen bei Vermögensgegenständen30 2.515.7003.603.967
18.912.000 18.912.000 18.912.000 18.912.000Verrechnungssaldo (=Zeilen 29 und 30)31 13.595.70047.315.131
Nachrichtlich: Verrechnung von Erträgen und Aufwendungen mit der allgemeinen Rücklage
0 0 0 0
-222.694.164 -211.615.326 -99.911.066 -25.753.966
- globaler Minderaufwand
= Jahresergebnis n. Abz. glob. Minderaufw. (26 und 27)
27
28
0
-29.098.719
0
154.272.599*Buchungsstand 04.08.2021

*HVDPWILQDQ]SO DQ

2.515.197.924
1.081.349.810
76.227.916
322.436.584
2.667.726.924
1.034.221.195
71.964.966
325.925.676
92.917.160 92.496.202
2.809.895.624
1.040.646.964
72.264.966
330.497.496
92.267.280
2.924.426.624
1.049.382.914
72.664.966
332.276.227
92.172.280
602.078.049
177.021.238
62.991.017
4.930.219.698
606.877.581
173.578.631
70.940.617
5.043.731.793
1.115.370.233 1.134.372.673
618.766.796
174.448.386
80.686.087
5.219.473.600
1.154.212.150
630.957.636
174.503.386
91.539.447
5.367.923.480
1.173.483.395
119.500.000
712.813.759
68.185.497
2.065.843.156
123.500.000
681.417.819
65.863.170
2.092.221.628
950.772.879 988.415.885
123.500.000
690.068.614
69.079.444
2.125.712.593
1.017.609.124
123.500.000
693.204.727
73.479.544
2.151.164.729
1.043.131.052
5.032.485.523
-102.265.825
127.052.326
51.812.100
5.085.791.176
-42.059.383
123.308.930
36.812.100
0 0
5.180.181.926
39.291.674
116.484.229
36.812.100
0
5.257.963.447
109.960.033
153.833.074
36.812.100
0
5.100.000
21.506.000
205.470.426
5.100.000
27.792.000
193.013.030
51.200.000 51.200.000
5.100.000
32.697.000
191.093.329
51.200.000
5.100.000
37.908.000
233.653.174
51.200.000
282.134.626
111.132.387
329.077.468
88.257.992
328.653.974
75.752.979
339.984.681
129.868.186
54.992.100 55.556.400 65.111.948 54.073.100
133.312.755
240.915.892
873.687.759
-668.217.333
49.564.185
264.192.368
837.848.413
-644.835.383
-770.483.159 -686.894.766
36.212.035
258.905.486
815.836.422
-624.743.093
-585.451.419
34.714.800
268.091.807
877.932.574
-644.279.400
-534.319.367
1.028.960.137
14.582.755.092
772.425.829
1.005.578.187
14.541.916.079
686.894.766
1.942.670 0
985.485.897
14.475.783.922
585.451.419
0
1.005.022.204
14.413.138.663
534.319.367
0
13.057.329
14.999.999
14.999.999
14.999.999
14.999.999
14.999.999
14.999.999
14.999.999
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
35
37
38
39
41
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
+ Sonstige Transfereinzahlungen
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen, Kostenumlagen
+ Sonstige Einzahlungen
+ Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
= Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
- Personalauszahlungen
- Versorgungsauszahlungen
- Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
- Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
- Transferauszahlungen
- Sonstige Auszahlungen
= Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
= Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16)
+ Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
+ Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
+ Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen
+ Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten
+ Sonstige Investitionseinzahlungen
= Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
- Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
- Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
- Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
- Sonstige Investitionsauszahlungen
= Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
= Saldo aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 23 und 30)
= Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Zeilen 17 und 31)
+ Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 
- Tilgung und Gewährung von Darlehen
= Saldo aus Finanzierungstätigkeit
= Änderung des Bestandes an Finanzmitteln (32 und 37)
+ Anfangsbestand an Finanzmitteln
= Liquide Mittel (38 + 39 + 40)
Finanzplan (Angaben in Euro)
2.541.624.000
1.024.334.293
67.472.340
326.352.986
89.055.517
573.375.093
193.882.068
90.415.030
4.906.511.327
1.105.611.438
110.950.000
633.275.676
136.758.150
1.894.414.318
909.194.480
4.790.204.063
116.307.264
102.672.621
46.770.000
600
5.800.000
5.378.000
160.621.221
51.679.000
289.339.384
66.876.064
34.449.700
26.646.134
35.991.500
504.981.782
-344.360.561
-228.053.297
908.428.561
88.155.736
228.053.297
0
13.057.329
13.057.329
2.208.489.088
1.205.909.496
77.136.964
260.860.905
75.411.211
589.192.602
752.402.618
84.832.233
5.254.235.116
1.018.427.982
109.760.880
600.651.243
68.110.376
2.014.374.528
928.091.591
4.739.416.600
514.818.516
108.018.217
84.778.496
928
6.521.335
31.505.225
230.824.202
77.652.940
137.723.515
43.477.414
87.063.476
12.572.946
81.288.546
439.778.837
-208.954.634
305.863.881
111.748.278
6.992.553.586
-308.495.781
-2.631.900
16.262.191
13.057.329
vorl. Ergebnis 2020 Plan 2021 Plan 2022 Plan 2023 Plan 2024 Plan 2025
Haushaltsplan 2022 - unter Berücksichtigung des Veränderungsnachweises Verwaltung
589.289.400 610.599.500 625.818.400 633.841.500
34 + Aufnahme von K r
editen zur Liquiditätssicherung
768.531.000233.855.450
36 - Tilgung von Krediten zur Liquiditätssicherung 14.250.000.000 14.250.000.000 14.250.000.000 14.250.000.00007.178.942.194
40 +/- Änderung des Bestandes an fremden Finanzmitteln -572.962
*Buchungsstand 04.08.2021

Teilergebnisplan
(Angaben in Euro)
Produktbereich
Produktgruppe
Ve
rantwortliche/r Dezernent/-in
1 Steuern und ähnliche Abgaben Alt
Neu
Differenz
2 + Zuwendungen und allg. Umlagen Alt
Neu
Differenz
3 + sonstige Transfererträge Alt
Neu
Differenz
4 + öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte Alt
Neu
Differenz
5 + privatrechtl. Leistungsentgelte Alt
Neu
Differenz
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Alt
Neu
Differenz
7 + sonstige ordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
8 + aktivierte Eigenleistungen Alt
Neu
Differenz
9 + Bestandsveränderungen Alt
Neu
Differenz
10 = ordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
11 - Personalaufwendungen Alt
Neu
Differenz
12 - Versorgungsaufwendungen Alt
Neu
Differenz
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Alt
Neu
Differenz
14 - Bilanzielle Abschreibungen Alt
Neu
Differenz
15 - Transferaufwendungen Alt
Neu
Differenz
16 - sonstige ordentl. Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
17 = ordentliche Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
18 = ordentliches Ergebnis (10 und 17) Alt
Neu
Differenz
19 Finanzerträge Alt
Neu
Differenz
20 - Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen Alt
Neu
Differenz
21 = Finanzergebnis (19 und 20) Alt
Neu
Differenz
22 = Ergebnis lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21) Alt
Neu
Differenz
23 + außerordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
24 - außerordentliche Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) Alt
Neu
Differenz
26 = Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25) Alt
Neu
Differenz
27 Interne Leistungsbeziehungen (Ertrag / (-) Aufwand) Alt
Neu
Differenz
29 = Jahresergebnis Alt
Neu
Differenz
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
103.037.660 106.414.659 109.256.912 105.516.379
107.928.163 111.305.162 114.147.415 110.406.882
4.890.503 4.890.503 4.890.503 4.890.503
5.624.041 0 0 0
5.624.041 0 0 0
0 0 0 0
20.116.495 20.559.427 21.002.359 21.445.291
20.116.495 20.559.427 21.002.359 21.445.291
0 0 0 0
1.373.792 1.373.792 1.373.792 1.373.792
1.373.792 1.373.792 1.373.792 1.373.792
0 0 0 0
1.015.000 1.015.000 1.015.000 1.015.000
1.015.000 1.015.000 1.015.000 1.015.000
0 0 0 0
10.870.279 10.177.434 8.253.359 7.818.534
10.870.279 10.177.434 8.253.359 7.818.534
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
142.037.266 139.540.312 140.901.421 137.168.996
146.927.769 144.430.815 145.791.924 142.059.499
4.890.503 4.890.503 4.890.503 4.890.503
56.732.212 58.001.086 57.967.772 58.747.498
56.732.212 58.001.086 57.967.772 58.747.498
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
185.682.719 183.435.904 190.836.111 186.323.767
185.682.719 183.435.904 190.836.111 186.323.767
0 0 0 0
11.894.962 11.919.937 11.944.957 11.969.956
11.894.962 11.919.937 11.944.957 11.969.956
0 0 0 0
78.650 78.650 78.650 78.650
78.650 78.650 78.650 78.650
0 0 0 0
207.997.765 235.748.716 244.867.324 252.365.098
207.997.765 235.748.716 244.867.324 252.365.098
0 0 0 0
462.386.308 489.184.293 505.694.814 509.484.970
462.386.308 489.184.293 505.694.814 509.484.970
0 0 0 0
-320.349.041 -349.643.981 -364.793.393 -372.315.974
-315.458.538 -344.753.478 -359.902.890 -367.425.471
4.890.503 4.890.503 4.890.503 4.890.503
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-320.349.041 -349.643.981 -364.793.393 -372.315.974
-315.458.538 -344.753.478 -359.902.890 -367.425.471
4.890.503 4.890.503 4.890.503 4.890.503
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0 0 0 0
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-320.349.041 -349.643.981 -364.793.393 -372.315.974
-315.458.538 -344.753.478 -359.902.890 -367.425.471
4.890.503 4.890.503 4.890.503 4.890.503
-27.909.860 -27.986.496 -27.923.548 -27.973.499
-27.909.860 -27.986.496 -27.923.548 -27.973.499
0 0 0 0
-348.258.901 -377.630.477 -392.716.940 -400.289.473
-343.368.398 -372.739.974 -387.826.437 -395.398.970
4.890.503 4.890.503 4.890.503 4.890.503
03 Schulträgeraufgaben
0301 Schulträgeraufgaben
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
28
Differenzen
Haushaltsplan 2022 - Veränderungsnachweis Verwaltung
2022 2023 2024 2025

Haushaltsplan 2022  - Veränderungsnachweis Verwaltung 
Produktbereich 03 Schulträgeraufgaben 
Produktgruppe 0301 Schulträgeraufgaben 
Teilerge
bnisplan 
Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) 
Die Arbeitskreisrechnung der Landesregierung zum Gemeindefinanzierungsgesetz 2022 
vom 29.07.2021 prognostiziert gegenüber dem bisherigen Planwert bei der Schul- und 
Bildungspauschale  im Haushaltsplan-Entwurf 2022 einen Veränderungswert in Höhe von rd. 
+4,89 Mio. EUR. Die mittelfristige Haushaltsplanung für die Jahre 2023 bis 2025 wurde
entsprechend angeglichen.

Teilergebnisplan
(Angaben in Euro)
Produktbereich
Produktgruppe
V
erantwortliche/r Dezernent/-in
1 Steuern und ähnliche Abgaben Alt
Neu
Differenz
2 + Zuwendungen und allg. Umlagen Alt
Neu
Differenz
3 + sonstige Transfererträge Alt
Neu
Differenz
4 + öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte Alt
Neu
Differenz
5 + privatrechtl. Leistungsentgelte Alt
Neu
Differenz
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Alt
Neu
Differenz
7 + sonstige ordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
8 + aktivierte Eigenleistungen Alt
Neu
Differenz
9 + Bestandsveränderungen Alt
Neu
Differenz
10 = ordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
11 - Personalaufwendungen Alt
Neu
Differenz
12 - Versorgungsaufwendungen Alt
Neu
Differenz
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Alt
Neu
Differenz
14 - Bilanzielle Abschreibungen Alt
Neu
Differenz
15 - Transferaufwendungen Alt
Neu
Differenz
16 - sonstige ordentl. Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
17 = ordentliche Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
18 = ordentliches Ergebnis (10 und 17) Alt
Neu
Differenz
19 Finanzerträge Alt
Neu
Differenz
20 - Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen Alt
Neu
Differenz
21 = Finanzergebnis (19 und 20) Alt
Neu
Differenz
22 = Ergebnis lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21) Alt
Neu
Differenz
23 + außerordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
24 - außerordentliche Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) Alt
Neu
Differenz
26 = Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25) Alt
Neu
Differenz
27 Interne Leistungsbeziehungen (Ertrag / (-) Aufwand) Alt
Neu
Differenz
29 = Jahresergebnis Alt
Neu
Differenz
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
324.945.274 340.830.161 352.065.772 363.727.221
324.945.274 340.830.161 352.065.772 363.727.221
0 0 0 0
780.000 780.000 780.000 780.000
780.000 780.000 780.000 780.000
0 0 0 0
72.912.524 74.736.484 76.723.174 76.723.174
72.912.524 74.736.484 76.723.174 76.723.174
0 0 0 0
1.600.000 1.600.000 1.600.000 1.600.000
1.600.000 1.600.000 1.600.000 1.600.000
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4.970.000 4.970.000 4.970.000 4.970.000
4.970.000 4.970.000 4.970.000 4.970.000
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4.125.700 4.125.700 4.125.700 4.125.700
4.125.700 4.125.700 4.125.700 4.125.700
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409.333.498 427.042.345 440.264.646 451.926.095
409.333.498 427.042.345 440.264.646 451.926.095
0 0 0 0
195.877.571 205.818.139 209.196.544 212.194.524
195.877.571 205.818.139 209.196.544 212.194.524
0 0 0 0
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0 0 0 0
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16.040.278 16.355.031 16.508.759 16.666.445
16.040.278 16.355.031 16.508.759 16.666.445
0 0 0 0
6.156.700 6.156.700 6.156.700 6.156.700
6.156.700 6.156.700 6.156.700 6.156.700
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38.972.756 39.089.493 39.206.573 39.280.434
38.972.756 39.089.493 39.206.573 39.280.434
0 0 0 0
657.132.527 683.872.841 699.508.828 714.599.804
658.906.927 688.253.041 704.013.628 719.246.604
-1.774.400 -4.380.200 -4.504.800 -4.646.800
-247.799.029 -256.830.496 -259.244.182 -262.673.709
-249.573.429 -261.210.696 -263.748.982 -267.320.509
-1.774.400 -4.380.200 -4.504.800 -4.646.800
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
23.000 23.000 23.000 23.000
23.000 23.000 23.000 23.000
0 0 0 0
-23.000 -23.000 -23.000 -23.000
-23.000 -23.000 -23.000 -23.000
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-249.596.429 -261.233.696 -263.771.982 -267.343.509
-1.774.400 -4.380.200 -4.504.800 -4.646.800
-3.567.632 -3.567.632 -3.567.632 -3.567.632
-3.567.632 -3.567.632 -3.567.632 -3.567.632
0 0 0 0
-251.389.661 -260.421.128 -262.834.814 -266.264.341
-253.164.061 -264.801.328 -267.339.614 -270.911.141
-1.774.400 -4.380.200 -4.504.800 -4.646.800
06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
0603 Kindertagesbetreuung
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
28
Differenzen
Haushaltsplan 2022 - Veränderungsnachweis Verwaltung
2022 2023 2024 2025

Haushaltsplan 2022  - Veränderungsnachweis Verwaltung 
Produktbereich 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 
Produktgruppe 0603 Kindertagesbetreuung 
Teilerge
bnisplan 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Entsprechend der gesellschaftspolitisch geführten Diskussion werden die von den freien 
Trägern zu erbringenden monetären Eigenleistungen ab dem Haushaltsjahr 2022 
herabgesetzt und dieser Anteil durch die Stadt Köln übernommen. Hiermit soll eine 
nachhaltige Qualitätsoptimierung geschaffen werden, die zum Erhalt und zur Steigerung der 
freien Trägerschaft beitragen soll. 
Es werden die folgenden Mittel zugesetzt:  
2022: 1,8 Mio. EUR (anteilig für August bis Dezember 2022) 
2023: 4,4 Mio. EUR 
2024: 4,5 Mio. EUR 
2025: 4,6 Mio. EUR

Teilergebnisplan
(Angaben in Euro)
Produktbereich
Produktgruppe
V
erantwortliche/r Dezernent/-in
1 Steuern und ähnliche Abgaben Alt
Neu
Differenz
2 + Zuwendungen und allg. Umlagen Alt
Neu
Differenz
3 + sonstige Transfererträge Alt
Neu
Differenz
4 + öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte Alt
Neu
Differenz
5 + privatrechtl. Leistungsentgelte Alt
Neu
Differenz
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Alt
Neu
Differenz
7 + sonstige ordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
8 + aktivierte Eigenleistungen Alt
Neu
Differenz
9 + Bestandsveränderungen Alt
Neu
Differenz
10 = ordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
11 - Personalaufwendungen Alt
Neu
Differenz
12 - Versorgungsaufwendungen Alt
Neu
Differenz
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Alt
Neu
Differenz
14 - Bilanzielle Abschreibungen Alt
Neu
Differenz
15 - Transferaufwendungen Alt
Neu
Differenz
16 - sonstige ordentl. Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
17 = ordentliche Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
18 = ordentliches Ergebnis (10 und 17) Alt
Neu
Differenz
19 Finanzerträge Alt
Neu
Differenz
20 - Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen Alt
Neu
Differenz
21 = Finanzergebnis (19 und 20) Alt
Neu
Differenz
22 = Ergebnis lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21) Alt
Neu
Differenz
23 + außerordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
24 - außerordentliche Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) Alt
Neu
Differenz
26 = Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25) Alt
Neu
Differenz
27 Interne Leistungsbeziehungen (Ertrag / (-) Aufwand) Alt
Neu
Differenz
29 = Jahresergebnis Alt
Neu
Differenz
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
8.220.301 8.220.301 8.220.301 8.220.301
10.321.120 8.220.301 8.220.301 8.220.301
2.100.819 0 0 0
170.000 170.000 170.000 170.000
170.000 170.000 170.000 170.000
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
400.000 400.000 400.000 400.000
400.000 400.000 400.000 400.000
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
8.790.301 8.790.301 8.790.301 8.790.301
10.891.120 8.790.301 8.790.301 8.790.301
2.100.819 0 0 0
10.792.890 10.924.741 10.981.174 11.131.828
10.792.890 10.924.741 10.981.174 11.131.828
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
2.140.936 2.140.936 2.140.936 2.140.936
2.140.936 2.140.936 2.140.936 2.140.936
0 0 0 0
2.993.873 2.993.873 2.993.873 2.993.873
2.993.873 2.993.873 2.993.873 2.993.873
0 0 0 0
37.637.054 37.843.618 38.054.314 38.269.224
40.624.173 38.729.918 38.940.614 39.155.524
-2.987.119 -886.300 -886.300 -886.300
1.221.109 1.253.423 1.285.831 1.306.277
1.221.109 1.253.423 1.285.831 1.306.277
0 0 0 0
54.785.861 55.156.591 55.456.128 55.842.139
57.772.980 56.042.891 56.342.428 56.728.439
-2.987.119 -886.300 -886.300 -886.300
-45.995.560 -46.366.289 -46.665.827 -47.051.837
-46.881.860 -47.252.589 -47.552.127 -47.938.137
-886.300 -886.300 -886.300 -886.300
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
-45.995.560 -46.366.289 -46.665.827 -47.051.837
-46.881.860 -47.252.589 -47.552.127 -47.938.137
-886.300 -886.300 -886.300 -886.300
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
-45.995.560 -46.366.289 -46.665.827 -47.051.837
-46.881.860 -47.252.589 -47.552.127 -47.938.137
-886.300 -886.300 -886.300 -886.300
-30.614 -30.614 -30.614 -30.614
-30.614 -30.614 -30.614 -30.614
0 0 0 0
-46.026.174 -46.396.903 -46.696.441 -47.082.451
-46.912.474 -47.283.203 -47.582.741 -47.968.751
-886.300 -886.300 -886.300 -886.300
06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
0604 Kinder- und Jugendarbeit
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
28
Differenzen
Haushaltsplan 2022 - Veränderungsnachweis Verwaltung
2022 2023 2024 2025

Teilergebnisplan 
Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) und Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Im Rahmen des Bundes- und Landesförderprogramms „Aufholen nach Corona in der Kinder- 
und Jugendhilfe“ erhält Köln anteilig rd. 3,8 Mio. EUR für 2022. Das Programm ist für die 
Jahre 2021 und 2022 ausgelegt. Das Programm wird im Jahr 2022 haushaltsneutral ertrags- 
und aufwandsseitig im Bereich der Kinder- und Jugendarbeit (2,1 Mio. EUR) und Hilfe für 
junge Menschen und ihre Familien (1,71 Mio. EUR) veranschlagt und verstärkt die 
entsprechenden Zuschussbereiche. 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Für die Kinder- und Jugendarbeit wurden zusätzliche Mittel i.H.v. 420.800 EUR p.a. für die 
neuen Jugendeinrichtungen „Pavillon Kalk“ und „Sürther Feld“ aufgenommen. Ebenfalls 
werden für die Tarifkostensteigerungen 2020 bis 2022 ab 2022 zusätzliche Mittel i.H.v. 
465.500 EUR p.a. vorgesehen.  
Insgesamt enthäl
t der Teilplan damit die folgenden Zuschüsse. Die Maßnahmen sind nach 
Themen sortiert dargestellt (Beträge in EUR): 
Zuschussbezeichnung/ Programm Ist 2020 Plan 2021 Plan 2022 
402 Zuschuss Jugend stärken im Quartier 167.073 195.100 72.300 
405 Zuschuss Aktivitäten d. Jugendverbände 1.064.884 1.102.100 1.104.600 
408 Streetwork 263.424 285.500 285.500 
410 Zuschuss behinderte Jugendliche 32.252 33.400 33.400 
411 Zuschuss Jugendwerkeinrichtungen 2.408.559 2.524.300 2.434.800 
413 Zuschuss Betreuung ausländische Kinder (HA-
Hilfe) 
408.560 448.400 
414 Zuschuss Betreuungsangebote (ÜMB/ISBA) 1.820.500 1.200.000 1.600.000 
419 Zuschuss Ferienhilfswerk/Stadtranderh. 722.814 761.700 761.700 
420 Zuschuss Förd. therap. Maßnahmen für 
behinderte Kinder 
0 8.100 0 
421 Zuschuss freie Jugendhilfe (Globalmittel) 373.406 370.000 370.000 
422 Zuschuss f. Drogen-u. Suchtarbeit 958.351 2.264.300 2.264.300 
425 Zuschuss f. Maßnahmen der Jugendberufshilfe 704.975 796.300 714.200 
426 Jugendeinrichtungen 11.045.495 12.017.848 12.353.700 
427 Zuschuss Jugendkultur u. -medienträger 1.411.450 1.404.500 1.580.000 
430 Zuschuss an Jugendtreffs und Jugendangebote 1.705.891 2.073.700 2.073.700 
431 Zuschuss Kölner Freiwilligenagentur 56.600 57.100 57.000 
433 Zuschuss Ring politische Jugend 35.518 31.900 31.900 
438 Jugendverkehrsschule 133.500 44.500 44.500 
439 Freiluga 121.200 40.400 40.400 
440 Zuschuss für Ferienspielaktionen 0 20.600 20.600 
441 Zuschuss für Kinderforen 85.030 85.100 85.100 
442 Zuschuss f. Partizipation in der Jugendarbeit 2.000 23.900 18.900

443 Spielplätze 811 11.000 60.200 
446 Gender Fair Play 191.456 319.000 
446 Zuschuss Jugendhilfemaßn. für Zugewanderte 
und Geflüchtete 
1.180.522 696.407 967.500 
448 Zuschuss Sportorientierte Jugendarbeit 63.541 54.700 54.700 
452 Demokratie Leben 332.626 255.000 348.500 
458* Zuschuss JFC Medienzentrum/ Mietkosten 25.500 
460 Zuschuss für Sexualaufklärung 119.200 128.700 203.700 
463 Kinderfreundliche Kommune 77.175 80.500 80.500 
470 Jugendpflege 15.868 81.000 81.000 
472 Zuschuss Maßn. a. d. Kinder-u. 
Jugendförderung 
32.500 46.210 362.259 
** Bezirksbezogene Mittel gem. § 37 Abs. 3 GO 
NRW  
299.894 367.350 
Betriebskostenzuschuss an Jugendzentren 
Köln gGmbH 
4.746.240 4.822.180 4.918.624 
Schulsozialarbeit (bei 40) 6.019.762 5.995.788 6.577.161 
Internationale Begegnungen 14.569 0 
Weltkindertag 10.000 20.000 
Medienschutz 18.000 
Summe 36.625.644 37.904.684 40.406.144 
* Nr. 458 wurde in das Pr
ogramm 427 umveranschlagt.
** Die Bezirksbezogenen Mittel gem. § 37 Abs. 3 GO NRW werden erst im
Veränderungsnachweis Bezirke zugesetzt. 
Es wird darauf hingewiesen, dass die hier dargestellte Zuschussplanung auch den 
Maßnahmen Rechnung trägt, die mit politischen Veränderungsnachweisen in 
vorangegangenen Haushaltsplanaufstellungverfahren formuliert wurden. 
Die Zuschussplanung der Maßnahmen der Fachverwaltung wurde insoweit übernommen.

Teilergebnisplan
(Angaben in Euro)
Produktbereich
Produktgruppe
V
erantwortliche/r Dezernent/-in
1 Steuern und ähnliche Abgaben Alt
Neu
Differenz
2 + Zuwendungen und allg. Umlagen Alt
Neu
Differenz
3 + sonstige Transfererträge Alt
Neu
Differenz
4 + öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte Alt
Neu
Differenz
5 + privatrechtl. Leistungsentgelte Alt
Neu
Differenz
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Alt
Neu
Differenz
7 + sonstige ordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
8 + aktivierte Eigenleistungen Alt
Neu
Differenz
9 + Bestandsveränderungen Alt
Neu
Differenz
10 = ordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
11 - Personalaufwendungen Alt
Neu
Differenz
12 - Versorgungsaufwendungen Alt
Neu
Differenz
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Alt
Neu
Differenz
14 - Bilanzielle Abschreibungen Alt
Neu
Differenz
15 - Transferaufwendungen Alt
Neu
Differenz
16 - sonstige ordentl. Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
17 = ordentliche Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
18 = ordentliches Ergebnis (10 und 17) Alt
Neu
Differenz
19 Finanzerträge Alt
Neu
Differenz
20 - Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen Alt
Neu
Differenz
21 = Finanzergebnis (19 und 20) Alt
Neu
Differenz
22 = Ergebnis lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21) Alt
Neu
Differenz
23 + außerordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
24 - außerordentliche Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) Alt
Neu
Differenz
26 = Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25) Alt
Neu
Differenz
27 Interne Leistungsbeziehungen (Ertrag / (-) Aufwand) Alt
Neu
Differenz
29 = Jahresergebnis Alt
Neu
Differenz
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
3.899.948 3.889.948 3.889.948 3.889.948
5.614.214 3.889.948 3.889.948 3.889.948
1.714.266 0 0 0
33.463.725 33.463.725 33.463.725 33.463.725
33.463.725 33.463.725 33.463.725 33.463.725
0 0 0 0
30.000 30.000 30.000 30.000
30.000 30.000 30.000 30.000
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
42.700 42.700 42.700 42.700
42.700 42.700 42.700 42.700
0 0 0 0
3.000 3.000 3.000 3.000
3.000 3.000 3.000 3.000
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
37.439.374 37.429.374 37.429.374 37.429.374
39.153.640 37.429.374 37.429.374 37.429.374
1.714.266 0 0 0
57.177.450 58.100.689 58.027.595 58.801.753
57.177.450 58.100.689 58.027.595 58.801.753
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
776.505 776.505 776.505 776.505
776.505 776.505 776.505 776.505
0 0 0 0
1.097.748 1.097.748 1.097.748 1.097.748
1.097.748 1.097.748 1.097.748 1.097.748
0 0 0 0
229.585.379 235.330.181 238.877.013 240.106.165
231.627.245 235.657.781 239.204.613 240.433.765
-2.041.866 -327.600 -327.600 -327.600
8.406.115 8.781.368 9.157.717 9.395.144
8.406.115 8.781.368 9.157.717 9.395.144
0 0 0 0
297.043.198 304.086.491 307.936.579 310.177.315
299.085.064 304.414.091 308.264.179 310.504.915
-2.041.866 -327.600 -327.600 -327.600
-259.603.824 -266.657.118 -270.507.205 -272.747.942
-259.931.424 -266.984.718 -270.834.805 -273.075.542
-327.600 -327.600 -327.600 -327.600
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
-259.603.824 -266.657.118 -270.507.205 -272.747.942
-259.931.424 -266.984.718 -270.834.805 -273.075.542
-327.600 -327.600 -327.600 -327.600
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
-259.603.824 -266.657.118 -270.507.205 -272.747.942
-259.931.424 -266.984.718 -270.834.805 -273.075.542
-327.600 -327.600 -327.600 -327.600
-27.894.531 -28.034.525 -27.919.536 -28.010.784
-27.894.531 -28.034.525 -27.919.536 -28.010.784
0 0 0 0
-287.498.355 -294.691.643 -298.426.741 -300.758.725
-287.825.955 -295.019.243 -298.754.341 -301.086.325
-327.600 -327.600 -327.600 -327.600
06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
28
Differenzen
Haushaltsplan 2022 - Veränderungsnachweis Verwaltung
2022 2023 2024 2025

Teilergebnisplan 
Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) und Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Im Rahmen des Bundes- und Landesförderprogramms „Aufholen nach Corona in der Kinder- 
und Jugendhilfe“ erhält Köln anteilig rd. 3,8 Mio. EUR für 2022. Das Programm ist für die 
Jahre 2021 und 2022 ausgelegt. Das Programm wird im Jahr 2022 haushaltsneutral ertrags- 
und aufwandsseitig im Bereich der Kinder- und Jugendarbeit (2,1 Mio. EUR) und Hilfe für 
junge Menschen und ihre Familien (1,71 Mio. EUR) veranschlagt und verstärkt die 
entsprechenden Zuschussbereiche. 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Insgesamt enthält der Teilplan damit die folgenden Zuschüsse. Die Maßnahmen sind nach 
Themen sortiert dargestellt (Beträge in EUR): 
Zuschussbezeichnung/ Programm Ist 2020 Plan 2021 Plan 2022 
Hilfeleistungen Wirtschaftliche Jugendhilfe 206.962.582 208.007.748 222.652.285 
603 Zuschuss Beratungsstellen 2.873.658 3.562.700 3.123.500 
605 Zuschuss Begleiteter Umgang 368.470 461.800 
608 Zuschuss Väterarbeit in Köln 31.100 31.600 30.000 
609 Zuschuss Maßnahmen gegen 
Jugendkriminalität 
56.970 59.000 57.000 
611 
* 
Zuschuss Jugendgerichtsverfahren 987.420 989.100 932.600 
615 Zuschuss Stadtteilmütter 20.150 275.200 
616 
* 
Zuschuss Familienhäuser und 
Nachbarschaftstreffs 
714.834 1.016.400 1.226.000 
617 Zuschuss Patenschaften für Kinder 
psychisch kranker Eltern 
70.399 102.700 104.400 
620 Zuschuss Förderung von Kindern und 
Jugendlichen mit Teilleistungsstörungen 
702.775 704.600 704.339 
621 Zuschuss Frühe Hilfen 825.524 922.600 922.600 
623 Zuschuss Hilfen für Sinti und Roma 413.016 428.800 413.100 
625 Zuschuss Familienbildungsstätten 341.854 414.500 475.700 
626 Zuschuss für Interkulturelle Elternarbeit 65.000 136.700 131.200 
628 
** 
Zuschuss häusl. Gewalt 417.670 327.600 
*** Projekt Kinderstark 
bei IV/2 
271.856 
Veedelshausmeister Kalk Nord 7.248 28.703 15.121 
Zuschuss Kinderschutzambulanz 50.000 
Summe 215.130.526 216.680.351 231.627.245

* Für die Maßnahmen 611 und 616 kommt eine neue Fördersystematik zur Anwendung.
Bei dem Zuschuss 616 wird zusätzlich ein neues Familienhaus berücksichtigt.
** Die Maßnahme 628 wurde vom Amt 50 übernommen. In diesem Zusammenhang werden 
327.600 EUR p.a. zugesetzt. 
*** Das Projekt Kinderstark bei IV/2 wird durch eine Landesförderung finanziert. 
Es wird darauf hingewiesen, dass die hier dargestellte Zuschussplanung auch den 
Maßnahmen Rechnung trägt, die mit politischen Veränderungsnachweisen in 
vorangegangenen Haushaltsplanaufstellungsverfahren formuliert wurden. 
Die Zuschussplanung der Maßnahmen der Fachverwaltung wurde insoweit übernommen.

Teilfinanzlan
(Angaben in Euro)
Produktbereich
Produktgrupp
e
Verantwortliche/r Dezernent/-in
Einzahlungen
1 aus Zuwendungen für Inv estitionsm aßnahmen alt
neu
Differenz
2 aus der Veräußerung von Sachanlagen alt
neu
Differenz
3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen alt
neu
Differenz
4 aus Beiträgen und ähnl. Entgelten alt
neu
Differenz
5 sonstige Investitionseinzahlungen alt
neu
Differenz
6 Sum me investive Einzahlungen alt
neu
Differenz
Auszahlungen
7 für d. Erwerb v. Grundstücken und Gebäuden alt
neu
Differenz
8 für Baumaßnahmen alt
neu
Differenz
9 für d. Erwerb von bewegl. Anlagevermögen alt
neu
Differenz
10 für den Erwerb von Finanzanlagen alt
neu
Differenz
11 von aktivierbaren Zuwendungen alt
neu
Differenz
12 sonst. Inv estitionsauszahlungen alt
neu
Differenz
13 Sum me investive Auszahlungen alt
neu
Differenz
14 Saldo Investitionstätigkeit alt
neu
Differenz
2.150.460 2.150.460 2.150.460 2.150.460
2.565.386 2.565.386 2.565.386 2.565.386
414.926 414.926 414.926 414.926
35.000 35.000 35.000 35.000
35.000 35.000 35.000 35.000
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
561.000 824.500 949.800 955.800
561.000 824.500 949.800 955.800
0 0 0 0
0
0
0
2.746.460 3.009.960 3.135.260 3.141.260
3.161.386 3.424.886 3.550.186 3.556.186
414.926 414.926 414.926 414.926
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
12.409.360 18.723.360 12.443.360 10.193.360
12.409.360 18.723.360 12.443.360 10.193.360
0 0 0 0
0
0
0
16.284.000
16.284.000
0
1.227.749 710.000 710.000 710.000
1.227.749 710.000 710.000 710.000
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
2.100.000 2.100.000 900.000 900.000
2.100.000 2.100.000 900.000 900.000
0 0 0 0
0
0
0
20.000.000 10.000.000 5.000.000 0
20.000.000 10.000.000 5.000.000 0
0 0 0 0
0
0
0
35.737.109 31.533.360 19.053.360 11.803.360
35.737.109 31.533.360 19.053.360 11.803.360
0 0 0 0
16.284.000
16.284.000
0
-32.990.649 -28.523.400 -15.918.100 -8.662.100
-32.575.723 -28.108.474 -15.503.174 -8.247.174
414.926 414.926 414.926 414.926
-16.284.000
-16.284.000
0
08 Sportförderung
0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahl (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerausgzahlung bzw. Mehreinzahlung)Differenzen
Haushaltsplan 2022 - Veränderungsnachweis Verwaltung
2022 VE 2023 2024 2025
Teilfinanzplan

Investitionen oberhalb der Wertgrenze
(Angaben in Euro)
Produktbereich
Produktgrupp
e
Verantwortliche/r Dezernent/-in
Einzahlungen aus Investitionszuwendungen alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus der Veräußerung von alt
Sachanlagen neu
Differenz
Ausz. für den Erwerb von Grundstücken u. alt
Gebäuden neu
Differenz
Auszahlung für Baumaßnahme alt
neu
Differenz
Auszahlung für den Erwerb von alt
bewegl. Anlagevermögen neu
Differenz
Summe der Maßnahme alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus Investitionszuwendungen alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus der Veräußerung von alt
Sachanlagen neu
Differenz
Ausz. für den Erwerb von Grundstücken u. alt
Gebäuden neu
Differenz
Auszahlung für Baumaßnahme alt
neu
Differenz
Auszahlung für den Erwerb von alt
bewegl. Anlagevermögen neu
Differenz
Summe der Maßnahme alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus Investitionszuwendungen alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus der Veräußerung von alt
Sachanlagen neu
Differenz
Ausz. für den Erwerb von Grundstücken u. alt
Gebäuden neu
Differenz
Auszahlung für Baumaßnahme alt
neu
Differenz
Auszahlung für den Erwerb von alt
bewegl. Anlagevermögen neu
Differenz
Summe der Maßnahme alt
neu
Differenz
08 Sportförderung
0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten
Haushaltsplan 2022 - Veränderungsnachweis Verwaltung
2022 VE 2023 2024 2025
2.150.460 2.150.460 2.150.460 2.150.460
2.565.386 2.565.386 2.565.386 2.565.386
414.926 414.926 414.926 414.926
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
-2.150.460 -2.150.460 -2.150.460 -2.150.460
-2.565.386 -2.565.386 -2.565.386 -2.565.386
414.926 414.926 414.926 414.926
0
0
0
5201-0801-0-1070 - Sportpauschale des Landes NRW
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0

Haushaltsplan 2022  - Veränderungsnachweis Verwaltung 
Produktbereich 08 Sportförderung 
Produktgruppe 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten 
Teilfinanzplan
 
Zeile 2 (aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) 
Die Arbeitskreisrechnung der Landesregierung zum Gemeindefinanzierungsgesetz 2022 
vom 29.07.2021 prognostiziert gegenüber dem bisherigen Planwert bei der Sportpauschale 
im Haushaltsplan-Entwurf 2022 einen Veränderungswert in Höhe von rd. +0,41 Mio. EUR. 
Die mittelfristige Haushaltsplanung für die Jahre 2023 bis 2025 wurde entsprechend 
angeglichen.

Teilergebnisplan
(Angaben in Euro)
Produktbereich
Produktgruppe
V
erantwortliche/r Dezernent/-in
1 Steuern und ähnliche Abgaben Alt
Neu
Differenz
2 + Zuwendungen und allg. Umlagen Alt
Neu
Differenz
3 + sonstige Transfererträge Alt
Neu
Differenz
4 + öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte Alt
Neu
Differenz
5 + privatrechtl. Leistungsentgelte Alt
Neu
Differenz
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Alt
Neu
Differenz
7 + sonstige ordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
8 + aktivierte Eigenleistungen Alt
Neu
Differenz
9 + Bestandsveränderungen Alt
Neu
Differenz
10 = ordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
11 - Personalaufwendungen Alt
Neu
Differenz
12 - Versorgungsaufwendungen Alt
Neu
Differenz
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Alt
Neu
Differenz
14 - Bilanzielle Abschreibungen Alt
Neu
Differenz
15 - Transferaufwendungen Alt
Neu
Differenz
16 - sonstige ordentl. Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
17 = ordentliche Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
18 = ordentliches Ergebnis (10 und 17) Alt
Neu
Differenz
19 Finanzerträge Alt
Neu
Differenz
20 - Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen Alt
Neu
Differenz
21 = Finanzergebnis (19 und 20) Alt
Neu
Differenz
22 = Ergebnis lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21) Alt
Neu
Differenz
23 + außerordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
24 - außerordentliche Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) Alt
Neu
Differenz
26 = Jahresergebnis vor interner Leistungsver. (22 und 25) Alt
Neu
Differenz
27 Interne Leistungsbeziehungen (Ertrag / (-) Aufwand) Alt
Neu
Differenz
29 = Jahresergebnis Alt
Neu
Differenz
2.478.663.500 2.631.192.500 2.773.361.200 2.887.892.200
2.478.663.500 2.631.192.500 2.773.361.200 2.887.892.200
0 0 0 0
425.664.300 436.349.300 448.811.400 461.635.600
544.420.326 490.695.602 497.948.439 505.310.069
118.756.026 54.346.302 49.137.039 43.674.469
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
778.500 778.500 778.500 778.500
778.500 778.500 778.500 778.500
0 0 0 0
30.200.100 30.200.100 30.200.100 30.200.100
30.200.100 30.200.100 30.200.100 30.200.100
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
2.935.306.400 3.098.520.400 3.253.151.200 3.380.506.400
3.054.062.426 3.152.866.702 3.302.288.239 3.424.180.869
118.756.026 54.346.302 49.137.039 43.674.469
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
26.992 26.355 26.362 26.362
26.992 26.355 26.362 26.362
0 0 0 0
1.483 1.447 1.448 1.448
1.483 1.447 1.448 1.448
0 0 0 0
526.848.218 532.039.461 535.482.007 532.643.545
545.574.272 560.385.949 559.127.802 560.535.601
-18.726.054 -28.346.488 -23.645.795 -27.892.056
38.282.437 27.296.936 26.896.973 26.831.655
38.282.437 27.296.936 26.896.973 26.831.655
0 0 0 0
565.159.130 559.364.199 562.406.791 559.503.010
583.885.184 587.710.687 586.052.586 587.395.066
-18.726.054 -28.346.488 -23.645.795 -27.892.056
2.370.147.270 2.539.156.201 2.690.744.409 2.821.003.390
2.470.177.242 2.565.156.015 2.716.235.653 2.836.785.803
100.029.972 25.999.814 25.491.244 15.782.413
7.683.700 5.645.900 7.443.900 9.603.600
7.683.700 5.645.900 7.443.900 9.603.600
0 0 0 0
61.494.500 59.151.200 62.353.900 66.744.100
66.494.500 64.163.700 67.379.000 71.781.800
-5.000.000 -5.012.500 -5.025.100 -5.037.700
-53.810.800 -53.505.300 -54.910.000 -57.140.500
-58.810.800 -58.517.800 -59.935.100 -62.178.200
-5.000.000 -5.012.500 -5.025.100 -5.037.700
2.316.336.470 2.485.650.901 2.635.834.409 2.763.862.890
2.411.366.442 2.506.638.215 2.656.300.553 2.774.607.603
95.029.972 20.987.314 20.466.144 10.744.713
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
2.316.336.470 2.485.650.901 2.635.834.409 2.763.862.890
2.411.366.442 2.506.638.215 2.656.300.553 2.774.607.603
95.029.972 20.987.314 20.466.144 10.744.713
1.734.600 1.754.600 1.754.600 1.754.600
1.734.600 1.754.600 1.754.600 1.754.600
0 0 0 0
2.318.071.070 2.487.405.501 2.637.589.009 2.765.617.490
2.413.101.042 2.508.392.815 2.658.055.153 2.776.362.203
95.029.972 20.987.314 20.466.144 10.744.713
16 Allgemeine Finanzwirtschaft
1601 Allgemeine Finanzwirtschaft
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
28
Differenzen
Haushaltsplan 2022 - Veränderungsnachweis Verwaltung
2022 2023 2024 2025

T eilfin a n zpla n
(A n ga be n  i n  E u ro )
P roduk tb ereic h
P roduk tg rupp e
V erantwortlic he/r Dez ernent/-in
E inz ah lu ng e n
1 aus Zuwendu ngen für Investitions m aßnahm en alt
n eu
D iffere nz
2 aus der V eräußerun g von S ach an lagen alt
n eu
D iffere nz
3 aus der V eräußerun g von Finanzanlagen alt
n eu
D iffere nz
4 aus B eiträgen und  ähnl. E ntgelten alt
n eu
D iffere nz
5 sons tig e Inves titions einzahlun gen alt
n eu
D iffere nz
6 S um me  inve stiv e E inzahlunge n alt
n eu
D iffere nz
A usza hlu n ge n
7 fü r d. E rwerb v. Grundstücken und G ebäud en alt
n eu
D iffere nz
8 fü r Baum aßnahm en alt
n eu
D iffere nz
9 fü r d. E rwerb von  bewegl. A nlageverm ögen alt
n eu
D iffere nz
1 0 fü r den E rwerb von Fin an zanlagen alt
n eu
D iffere nz
1 1 von aktivierbaren Zuwendu ngen alt
n eu
D iffere nz
1 2 sons t. In vestitionsauszahlung en alt
n eu
D iffere nz
1 3 S um me  inve stiv e A usz ahlunge n alt
n eu
D iffere nz
1 4 S aldo Inv estitions tätigke it alt
n eu
D iffere nz
F in anzieru ng st äti gke it
E inz ah lu ng e n
1 5 A ufn ah me von Darlehen alt
n eu
D iffere nz
1
6 R ückflüss e von  D arlehen alt
n eu
D iffere nz
1 7 S um me  E inz . aus Fina nzierungs tätigke it alt
n eu
D iffere nz
A usza hlu n ge n
1 8 T ilg ung von D arlehen alt
n eu
D iffere nz
1 9 G ewährun g v on  D arlehen alt
n eu
D iffere nz
2 0 S um me  Aus z . aus Fina nzierungs tätigke it alt
n eu
D iffere nz
2 1 S aldo Finanz ierungs tätigke it alt
n eu
D iffere nz
2 2 S aldo G esa mt alt
n eu
D iffere nz
43.871.500 43.871.500 43.871.500 43.871.500
46.549.378 46.549.378 46.549.378 46.549.378
2.677.878 2.677.878 2.677.878 2.677.878
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
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0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
15.379.300 18.072.000 19.619.300 20.680.500
15.379.300 18.072.000 19.619.300 20.680.500
0 0 0 0
0
0
0
59.250.800 61.943.500 63.490.800 64.552.000
61.928.678 64.621.378 66.168.678 67.229.878
2.677.878 2.677.878 2.677.878 2.677.878
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
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0 0 0 0
0 0 0 0
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0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
49.615.800 49.910.000 49.782.500 48.071.800
49.615.800 49.910.000 49.782.500 48.071.800
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
133.030.000 133.030.000 133.030.000 133.030.000
133.030.000 133.030.000 133.030.000 133.030.000
0 0 0 0
0
0
0
182.645.800 182.940.000 182.812.500 181.101.800
182.645.800 182.940.000 182.812.500 181.101.800
0 0 0 0
0
0
0
-123.395.000 -120.996.500 -119.321.700 -116.549.800
-120.717.122 -118.318.622 -116.643.822 -113.871.922
2.677.878 2.677.878 2.677.878 2.677.878
0
0
0
1.022.310.137 998.928.187 978.835.897 998.372.204
1.022.310.137 998.928.187 978.835.897 998.372.204
0 0 0 0
1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000
1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000
0 0 0 0
0
0
0
0
0
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551.135.400 572.445.500 587.664.400 595.687.500
551.135.400 572.445.500 587.664.400 595.687.500
0 0 0 0
31.000.000 31.000.000 31.000.000 31.000.000
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0
0
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0
1.023.310.137 999.928.187 979.835.897 999.372.204
1.023.310.137 999.928.187 979.835.897 999.372.204
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0
0
582.135.400 603.445.500 618.664.400 626.687.500
582.135.400 603.445.500 618.664.400 626.687.500
0 0 0 0
0
0
0
441.174.737 396.482.687 361.171.497 372.684.704
441.174.737 396.482.687 361.171.497 372.684.704
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0
0
0
317.779.737 275.486.187 241.849.797 256.134.904
320.457.615 278.164.065 244.527.675 258.812.782
2.677.878 2.677.878 2.677.878 2.677.878
0
0
0
16 Allgemeine Finanzwirtschaft
1601 Allgemeine Finanzwirtschaft
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahl (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)Differenzen
Haushaltsplan 2022 - Veränderungsnachweis Verwaltung
2022 VE 2023 2024 2025

Investitionen oberhalb der Wertgrenze
(Angaben in Euro)
Produktbereich
Produktgrupp
e
Verantwortliche/r Dezernent/-in
Einzahlungen aus Investitionszuwendungen alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus der Veräußerung von alt
Sachanlagen neu
Differenz
Ausz. für den Erwerb von Grundstücken u. alt
Gebäuden neu
Differenz
Auszahlung für Baumaßnahme alt
neu
Differenz
Auszahlung für den Erwerb von alt
bewegl. Anlagevermögen neu
Differenz
Summe der Maßnahme alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus Investitionszuwendungen alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus der Veräußerung von alt
Sachanlagen neu
Differenz
Ausz. für den Erwerb von Grundstücken u. alt
Gebäuden neu
Differenz
Auszahlung für Baumaßnahme alt
neu
Differenz
Auszahlung für den Erwerb von alt
bewegl. Anlagevermögen neu
Differenz
Summe der Maßnahme alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus Investitionszuwendungen alt
neu
Differenz
Einzahlungen aus der Veräußerung von alt
Sachanlagen neu
Differenz
Ausz. für den Erwerb von Grundstücken u. alt
Gebäuden neu
Differenz
Auszahlung für Baumaßnahme alt
neu
Differenz
Auszahlung für den Erwerb von alt
bewegl. Anlagevermögen neu
Differenz
Summe der Maßnahme alt
neu
Differenz
16 Allgemeine Finanzwirtschaft
1601 Allgemeine Finanzwirtschaft
Haushaltsplan 2022 - Veränderungsnachweis Verwaltung
2022 VE 2023 2024 2025
43.871.500 43.871.500 43.871.500 43.871.500
46.549.378 46.549.378 46.549.378 46.549.378
2.677.878 2.677.878 2.677.878 2.677.878
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
-43.871.500 -43.871.500 -43.871.500 -43.871.500
-46.549.378 -46.549.378 -46.549.378 -46.549.378
2.677.878 2.677.878 2.677.878 2.677.878
0
0
0
9000-1601-0-0006 - Investitionspauschale
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0

Haushaltsplan 2022  - Veränderungsnachweis Verwaltung 
Produktbereich 16 Allgemeine Finanzwirtschaft 
Produktgruppe 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft 
Teilerge
bnisplan 
Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) 
Die Arbeitskreisrechnung der Landesregierung zum Gemeindefinanzierungsgesetz 2022 
vom 29.07.2021 prognostiziert gegenüber dem bisherigen Planwert bei der 
Schlüsselzuweisung, der Sozialhilfeträge-Investitionspauschale und der Aufwands- und 
Unterhaltungspauschale für das Haushaltsjahr 2022 im Entwurf einen Mehrertrag in Höhe 
von insgesamt rd.118,76 Mio. EUR. Die mittelfristigen Planwerte wurden auf der 
Arbeitskreisrechnung beruhend und entsprechend moderater Steigerungsraten verändert. 
Zeile 15 (Transferaufwendungen) 
Bei der LV-Umlage wird im Haushaltsjahr 2022 durch die Arbeitskreisrechnung der 
Landesregierung zum Gemeindefinanzierungsgesetz in Zusammenhang mit dem seitens des 
Landschaftsverband Rheinlands (LVR) geplanten Umlagesatzes von 15,80 % ein 
Mehraufwand in Höhe von rd. 18,73 Mio. EUR gegenüber der Planung im Entwurf 
prognostiziert. Für das Haushaltsjahr 2023 plant der LVR einen Umlagesatz von 17,25 %, 
wodurch sich ein Mehraufwand gegenüber der Entwurfsplanung in Höhe von rd. 28,35 Mio. 
EUR für 2023 ergibt. Die mittelfristigen Planwerte für die Haushaltsjahre 2024 und 2025 
wurden auf der Arbeitskreisrechnung beruhend und entsprechend moderaten 
Steigerungsraten verändert. 
Zeile 20 (Zinsen und Finanzaufwendungen) 
Mit der Arbeitskreisrechnung der Landesregierung zum Gemeindefinanzierungsgesetz 2022 
vom 29.07.2021 werden die Aufnahme und die Tilgung von Liquiditätskrediten nachkalkuliert. 
Zudem werden im Rahmen der Konzernfinanzierung vom Kernhaushalt verstärkt Kredite am 
Kapital- und Geldmarkt zur Finanzierung der verbundenen Unternehmen, Beteiligungen und 
Sondervermögen aufgenommen. Dies wirkt sich auch auf die Zinsaufwendungen aus. 
Teilfinanzplan 
Zeile 1 (aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) 
Die Arbeitskreisrechnung der Landesregierung zum Gemeindefinanzierungsgesetz 2022 
vom 29.07.2021 prognostiziert gegenüber dem bisherigen Planwert bei der Allgemeinen 
Investitionspauschale für das Haushaltsjahr 2022 im Entwurf einen Mehrertrag in Höhe von 
rd. 2,68 Mio. EUR.