Beratung des Veränderungsnachweises II der Verwaltung zum Doppelhaushalt 2023/2024

Teilergebnisplan
(Angab en in E uro)
Produktbereich
Produktgruppe
Verantwortliche/r D ezernent/-in
1 Steuern und ähnliche Abgaben Alt
Neu
Differenz
2 + Zuwendungen und a llg. Umlagen Alt
Neu
Differenz
3 + sonstige Transfererträge Alt
Neu
Differenz
4 + öffentl .-rechtl . Leistungsentgelte Alt
Neu
Differenz
5 + privatrechtl. Leistungsentg elte Alt
Neu
Differenz
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Alt
Neu
Differenz
7 + sonstige ordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
8 + aktivierte Eigenleistungen Alt
Neu
Differenz
9 + Bestandsveränderungen Alt
Neu
Differenz
10 = ordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
11 - Personalaufwendungen Alt
Neu
Differenz
12 - Versorgungsaufwendungen Alt
Neu
Differenz
13 - Aufwendungen für Sach - und Dienstleistungen Alt
Neu
Differenz
14 - Bilanzielle Abschreibungen Alt
Neu
Differenz
15 - Transferaufw endungen Alt
Neu
Differenz
16 - so nstige o rdentl. Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
17 = ordentliche Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
18 = Ergebnis der lfd . Verw altungstätigkeit Alt
(10 und 17) Neu
Differenz
19 Finanzerträge Alt
Neu
Differenz
20 - Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen Alt
Neu
Differenz
21 = Finanzergebnis (19  und 20 ) Alt
Neu
Differenz
22 = ordentliches Jahresergebnis Alt
(18 und 21) Neu
Differenz
23 + außerordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
24 - außerordentliche Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) Alt
Neu
Differenz
26 = Jahresergebnis vor interner Leistungsver. Alt
(22 und 25) Neu
Differenz
27 Inte rne Leistungsbeziehungen (Ertrag / (-) Aufwand) Alt
Neu
Differenz
28 = Jahresergebnis Alt
Neu
Differenz
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
8.220.301 8.220.301 8.220.301 8.220.301
8.220.301 8.220.301 8.220.301 8.220.301
0 0 0 0
170.000 170.000 170.000 170.000
170.000 170.000 170.000 170.000
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
400.000 400.000 400.000 400.000
400.000 400.000 400.000 400.000
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
8.790.301 8.790.301 8.790.301 8.790.301
8.790.301 8.790.301 8.790.301 8.790.301
0 0 0 0
10.460.545 10.681.245 10.916.338 11.101.370
10.460.545 10.681.245 10.916.338 11.101.370
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
2.060.849 2.077.576 2.096.679 2.097.804
2.060.849 2.077.576 2.096.679 2.097.804
0 0 0 0
2.937.521 2.937.970 2.935.904 2.935.904
2.937.521 2.937.970 2.935.904 2.935.904
0 0 0 0
40.645.394 41.166.060 41.688.725 42.110.519
43.029.394 43.550.060 41.688.725 42.110.519
-2.384.000 -2.384.000 0 0
1.184.343 1.201.635 1.212.888 1.233.519
1.184.343 1.201.635 1.212.888 1.233.519
0 0 0 0
57.288.653 58.064.486 58.850.534 59.479.116
59.672.653 60.448.486 58.850.534 59.479.116
-2.384.000 -2.384.000 0 0
-48.498.352 -49.274.185 -50.060.233 -50.688.815
-50.882.352 -51.658.185 -50.060.233 -50.688.815
-2.384.000 -2.384.000 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
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0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
-48.498.352 -49.274.185 -50.060.233 -50.688.815
-50.882.352 -51.658.185 -50.060.233 -50.688.815
-2.384.000 -2.384.000 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
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0 0 0 0
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0 0 0 0
0 0 0 0
-48.498.352 -49.274.185 -50.060.233 -50.688.815
-50.882.352 -51.658.185 -50.060.233 -50.688.815
-2.384.000 -2.384.000 0 0
-249.571 -261.643 -241.359 -222.586
-249.571 -261.643 -241.359 -222.586
0 0 0 0
-48.747.922 -49.535.827 -50.301.591 -50.911.401
-51.131.922 -51.919.827 -50.301.591 -50.911.401
-2.384.000 -2.384.000 0 0
06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
0604 Kinder- und Jugendarbeit
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
Differenzen
Haushaltsplan 2023/2024 - 2. Veränderungsnachweis Verwaltung
2023 2024 2025 2026
0
0
0
8.220.301
8.220.301
0
170.000
170.000
0
0
0
0
400.000
400.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8.790.301
8.790.301
0
11.242.060
11.242.060
0
0
0
0
2.098.072
2.098.072
0
2.935.904
2.935.904
0
42.537.786
42.537.786
0
1.251.979
1.251.979
0
60.065.801
60.065.801
0
-51.275.499
-51.275.499
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-51.275.499
-51.275.499
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-51.275.499
-51.275.499
0
-229.778
-229.778
0
-51.505.278
-51.505.278
0
2027
19

Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 2 
Produktbereich 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 
Produktgruppe 0604 Kinder- und Jugendarbeit 
Tei
lergebnisplan 
Zei
le 15 (Transferaufwendungen) 
Durch den zwischenzeitlich feststehenden Konnexitätsausgleich im Zuge des 
Landeskinderschutzgesetzes können Förderungen im Kinder- und Jugendbereich, die durch 
politische Veränderungsnachweise 2020/2021 und 2022 zunächst nur bis Ende 2022 
befristet erfolgten, auch in 2023 und 2024 haushaltsneutral fortgeführt werden (siehe hierzu 
auch die Produktgruppen 0414, Volkshochschule und 0606, Hilfen für junge Menschen und 
ihre Familien). 
Im Rahmen dessen sind die folgenden Maßnahmen anteilig in der Produktgruppe 0604 
veranschlagt (Beträge in €): 
aus polit. VN 2020/2021: 2023 2024 
Makerspace 25.000 25.000 
Handwerkerinnenhaus Köln e.V. 91.000 91.000 
Kulturpädagogische Facheinrichtungen 350.000 350.000 
ConAction e.V. 60.000 60.000 
Anyway 58.000 58.000 
aus polit. VN 2022: 
Projektförderung "Kinder stärken und schützen" (an A.R.T.e.V., 
Fair.Stärken e.V., Hennamond e.V., LeseWelten) 200.000 200.000 
Jugendtreffplätze 100.000 100.000 
Projekte zum Kinderschutzentwicklungsplan: 1.500.000 1.500.000 
20
Die konkrete Verwendung der Mittel aus dem vom Rat zu beschließenden 
Kinderschutzentwicklungsplan steht unter dem Freigabevorbehalt des Fach- und 
Finanzausschusses.

Teilergebnisplan
(Angab en in E uro)
Produktbereich
Produktgruppe
Verantwortliche/r D ezernent/-in
1 Steuern und ähnliche Abgaben Alt
Neu
Differenz
2 + Zuwendungen und a llg. Umlagen Alt
Neu
Differenz
3 + sonstige Transfererträge Alt
Neu
Differenz
4 + öffentl .-rechtl . Leistungsentgelte Alt
Neu
Differenz
5 + privatrechtl. Leistungsentg elte Alt
Neu
Differenz
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Alt
Neu
Differenz
7 + sonstige ordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
8 + aktivierte Eigenleistungen Alt
Neu
Differenz
9 + Bestandsveränderungen Alt
Neu
Differenz
10 = ordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
11 - Personalaufwendungen Alt
Neu
Differenz
12 - Versorgungsaufwendungen Alt
Neu
Differenz
13 - Aufwendungen für Sach - und Dienstleistungen Alt
Neu
Differenz
14 - Bilanzielle Abschreibungen Alt
Neu
Differenz
15 - Transferaufw endungen Alt
Neu
Differenz
16 - so nstige o rdentl. Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
17 = ordentliche Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
18 = Ergebnis der lfd . Verw altungstätigkeit Alt
(10 und 17) Neu
Differenz
19 Finanzerträge Alt
Neu
Differenz
20 - Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen Alt
Neu
Differenz
21 = Finanzergebnis (19  und 20 ) Alt
Neu
Differenz
22 = ordentliches Jahresergebnis Alt
(18 und 21) Neu
Differenz
23 + außerordentliche Erträge Alt
Neu
Differenz
24 - außerordentliche Aufwendungen Alt
Neu
Differenz
25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) Alt
Neu
Differenz
26 = Jahresergebnis vor interner Leistungsver. Alt
(22 und 25) Neu
Differenz
27 Inte rne Leistungsbeziehungen (Ertrag / (-) Aufwand) Alt
Neu
Differenz
28 = Jahresergebnis Alt
Neu
Differenz
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
3.889.948 3.889.948 3.889.948 3.889.948
7.647.493 7.649.679 3.889.948 3.889.948
3.757.545 3.759.731 0 0
33.463.725 33.463.725 33.463.725 33.463.725
33.463.725 33.463.725 33.463.725 33.463.725
0 0 0 0
30.000 30.000 30.000 30.000
30.000 30.000 30.000 30.000
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
42.700 42.700 42.700 42.700
42.700 42.700 42.700 42.700
0 0 0 0
3.000 3.000 3.000 3.000
3.000 3.000 3.000 3.000
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
37.429.374 37.429.374 37.429.374 37.429.374
41.186.919 41.189.105 37.429.374 37.429.374
3.757.545 3.759.731 0 0
57.715.357 58.870.247 60.143.460 61.138.821
57.715.357 58.870.247 60.143.460 61.138.821
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
970.728 970.753 979.840 990.848
1.915.156 1.894.983 979.840 990.848
-944.428 -924.230 0 0
928.226 969.275 969.085 969.085
928.226 969.275 969.085 969.085
0 0 0 0
243.047.315 248.668.796 249.822.742 249.933.122
243.296.315 248.917.796 249.822.742 249.933.122
-249.000 -249.000 0 0
8.158.881 8.297.984 8.417.815 8.678.969
8.158.881 8.297.984 8.417.815 8.678.969
0 0 0 0
310.820.507 317.777.056 320.332.942 321.710.845
312.013.935 318.950.286 320.332.942 321.710.845
-1.193.428 -1.173.230 0 0
-273.391.133 -280.347.682 -282.903.569 -284.281.471
-270.827.016 -277.761.181 -282.903.569 -284.281.471
2.564.117 2.586.501 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
-273.391.133 -280.347.682 -282.903.569 -284.281.471
-270.827.016 -277.761.181 -282.903.569 -284.281.471
2.564.117 2.586.501 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
-273.391.133 -280.347.682 -282.903.569 -284.281.471
-270.827.016 -277.761.181 -282.903.569 -284.281.471
2.564.117 2.586.501 0 0
-25.771.000 -25.915.014 -25.673.032 -25.449.076
-25.771.000 -25.915.014 -25.673.032 -25.449.076
0 0 0 0
-299.162.134 -306.262.697 -308.576.601 -309.730.547
-296.598.017 -303.676.196 -308.576.601 -309.730.547
2.564.117 2.586.501 0 0
06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien
(-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
Differenzen
Haushaltsplan 2023/2024 - 2. Veränderungsnachweis Verwaltung
2023 2024 2025 2026
0
0
0
3.889.948
3.889.948
0
33.463.725
33.463.725
0
30.000
30.000
0
0
0
0
42.700
42.700
0
3.000
3.000
0
0
0
0
0
0
0
37.429.374
37.429.374
0
62.075.400
62.075.400
0
0
0
0
996.119
996.119
0
969.085
969.085
0
250.044.823
250.044.823
0
8.908.689
8.908.689
0
322.994.116
322.994.116
0
-285.564.743
-285.564.743
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-285.564.743
-285.564.743
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-285.564.743
-285.564.743
0
-25.534.882
-25.534.882
0
-311.099.624
-311.099.624
0
2027
21

Haushaltsplan 2023/2024 - Veränderungsnachweis Verwaltung 2 
Produktbereich 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 
Produktgruppe 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien 
Te
ilergebnisplan 
Ze
ile 2 (Zuwendungen und Umlagen)  
Durch den zwischenzeitlich feststehenden Konnexitätsausgleich im Zuge des 
Landeskinderschutzgesetzes können Förderungen im Kinder- und Jugendbereich, die durch 
politische Veränderungsnachweise 2020/2021 und 2022 zunächst nur bis Ende 2022 
befristet erfolgten, auch in 2023 und 2024 fortgeführt werden.  
Die Erträge wurden aufwandsseitig haushaltsneutral in den Produktgruppen 0414, 
Volkshochschule, 0604, Kinder- und Jugendarbeit und 0606, Hilfen für junge Menschen und 
ihre Familien veranschlagt. 
Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) und Zeile 15 
(Transferaufwendungen) 
Di
e folgenden Maßnahmen sind anteilig in der Produktgruppe 0606 veranschlagt (Beträge in 
€): 
Im Rahmen des Kinderschutzes, Zeile 13: 2023 2024 
Erstellung Kinderschutzkonzept 944.428 924.230 
aus polit. VN 2022, Zeile 15: 
Stadtteilmütter 249.000 249.000 
22

Dezernat, Dienststelle  
IV/510/6 
510/6 
Vorlagen-Nummer 
 3357/2022 
Freigabedatum 25.10.2022 
  
Beschlussvorlage zur Behandlung in öffentlicher Sitzung 
Betreff 
Beratung des Veränderungsnachweises II der Verwaltung zum Doppelhaushalt 2023/2024  
Beschlussorgan 
Jugendhilfeausschuss 
Gremium Datum 
 
Beschluss: 
Der Jugendhilfeausschuss empfiehlt dem Rat die Annahme des auszugsweise beigefügten 2. Verände-
rungsnachweises zum Haushaltsentwurf für den Doppelhaushalt 2023 / 2024. 
 
Jugendhilfeausschuss 25.10.2022

2 
Haushaltsmäßige Auswirkungen 
 Nein 
Auswirkungen auf den Klimaschutz 
 
  Nein    
  Ja, positiv (Erläuterung siehe Begründung)  
  Ja, negativ (Erläuterung siehe Begründung)  
 
 
Begründung für die Dringlichkeit: 
Am 31.10.2022 findet im Finanzausschuss die Beratung bezüglich des 2. Veränderungsnachwei-
ses der Verwaltung für den Doppelhaushalt 2023 /2024 statt. 
 
Der Jugendhilfeausschuss ist als vorberatendes Gremium für den Bereich der Jugendhilfe an der 
Aufstellung des Haushaltsplanes pflichtig zu beteiligen. Hierbei ist ein Votum des Jugendhil-
feausschusses noch vor der Haushaltsplanberatung im Finanzausschuss erforderlich. 
 
Die Vorlage konnte aufgrund des Veröffentlichungstermins des Veränderungsnachweises nicht 
zu einem früheren Zeitpunkt erstellt werden. 
 
Um die Beratungsreihenfolge nicht zu stören, kann die Vorlage nicht auf eine spätere Sitzung des 
Jugendhilfeausschusses verschoben werden und ist dementsprechend trotz Verfristung im Ju-
gendhilfeausschuss am 25.10.2022 noch vor der Sitzung des Finanzausschusses am 31.10.2022 
zu beraten. 
 
 
Begründung: 
Der Doppelhaushalt 2023 / 2024 mit der mittelfristigen Finanzplanung bis zum Haushaltsjahr 2027 für 
den Bereich der Jugendhilfe ist derzeit in der politischen Beratung. 
 
Nach § 71 Abs. 4 SGB VIII in Verbindung mit § 5 Abs. 3 der Satzung des Jugendamtes ist der Jugend-
hilfeausschuss ein pflichtiges Vorberatungsgremium für den Jugendhilfebereich des Haushaltsplanes. 
 
Eine Behandlung des von der Verwaltung eingebrachten Entwurfes, fortgeschrieben um den 1. Verände-
rungsnachweis der Verwaltung sowie dem Veränderungsnachweis zur Aufteilung der bezirksorientierten 
Mittel, erfolgte in der JHA-Sitzung am 30.09.2022 (Vorlagen-Nummer 0351/2022). 
 
Nach dieser Ausschusssitzung hat sich für die Verwaltung jedoch noch die Notwendigkeit ergeben, ei-
nen weiteren Veränderungsnachweis zu erstellen, der auszugsweise dieser Vorlage beigefügt ist. Inhalt-
lich betreffend die Änderungen den Bereich der Jugendhilfe, womit diese ebenfalls vom Jugendhilfeaus-
schuss als Vorberatungsgremium zu beschließen sind.