Ausführung des Haushaltsplanes 2008, Mittelverteilung Berufskollegs

V/0891/2008 
DER OBERBÜRGERMEISTER 
Amt für Schule und Weiterbildung 
 
 
 
 
 
 
 
Betrifft 
 
Ausführung des Haushaltsplanes 2008; Mittelverteilung Berufskollegs 
 
 
 
Beratungsfolge 
 
 
18.11.2008 Ausschuss für Schule und Weiterbildung Bericht 
 
Bericht: 
 
 
Vorbemerkung: 
 
Über die Mittelverteilung der Schuletats für die städtischen Schulen für das Jahr 2008 war bereits 
mit Vorlage V/0410/2008 am 28.05.2008 im Ausschuss für Schule und Weiterbildung berichtet 
worden. Hierbei war die Mittelverteilung für die Berufskollegs noch nicht erfolgt. 
 
Bis 2005 orientierte sich die Mittelverteilung für die Berufskollegs an der Mitte der 80er Jahre 
entwickelten und 1994 modifizierten Systematik der „Flexiblen Haushaltsführung“. Abweichend 
davon wurde in den Jahren 2006 und 2007 eine prozentuale Aufteilung vorgenommen. Um den 
veränderten Anforderungen und der fachlichen Differenzierung der Bildungsgänge Rechnung zu 
tragen, wurde Ende 2007 eine Arbeitsgruppe, bestehend aus den stellvertretenden Schulleitun-
gen dreier Berufskollegs und der Verwaltung gebildet, die ein zukunftsfähiges Verteilungssystem 
für die Schuletats der Berufskollegs erarbeitet hat. Dieses Verteilungssystem wurde sowohl von 
der Verwaltung als auch von den Berufskollegleitungen positiv bewertet. Es berücksichtigt die 
derzeitige Struktur der Berufskollegs und kann auch an zukünftige Entwicklungen angepasst 
werden. Somit stellt dieses neue System ab 2008 die Basis für die Mittelverteilung an die Berufs-
kollegs dar. 
 
Bei der Schuletatbewirtschaftung geht es um das den Berufskollegs auf das Schulgirokonto ü-
berwiesene Mittelkontingent, welches sich insbesondere gegenüber den Investitionsmitteln und 
den Geldern für die Lernmittelfreiheit abgrenzt. Der Schuletat wird unabhängig von der Bemes-
sungsberechnung von dem jeweiligen Berufskolleg selbst aufgeteilt und bewirtschaftet.  
 
Grundzüge des neuen Verteilungssystems:  
 
Für zentrale bzw. vergleichbare Aufgabenbereiche der Berufskollegs (z.B. Verwaltung, allgemei-
ne Ausstattung Theorieunterricht) wurden verschiedene Pauschalen bzw. schüler/innenbezogene 
Ansätze gebildet. Um die unterschiedlichen Berufsfelder und Bildungsgänge der Berufskollegs  
bedarfsorientiert und differenziert bei der Mittelbemessung zu berücksichtigen, wurden diese -je 
nach Unterrichtsmaterialintensität- mit 4 verschiedenen Indexwerten gewichtet.  
Vorlagen-Nr.: 
V/0891/2008 
Auskunft erteilt: 
Helmut Müller/Thomas Woltering 
Ruf: 
492 40 33 /4016 
E-Mail: 
MuellerHt@stadt-muenster.de 
WolteringThomas@stadt-muenster.de 
Datum: 
28.10.2008 
Öffentliche Berichtsvorlage

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V/0891/2008 
 
Hierbei wurde differenziert in Berufsfelder / Bildungsgänge 
• ohne nennenswerten über den durch Pauschalen abgedeckten Lehrmittelaufwand hinausge-
henden Lehrmittelbedarf (Indexwert = 0) 
• mit geringem zusätzlichen Lehrmittelbedarf (Indexwert = 1 / Zielwert 1 pro Schüler/in = 8,00 € 
jährlich) 
• mit nennenswertem zusätzlichen Lehrmittelbedarf (Indexwert = 3 / Zielwert pro Schüler/in = 
24,00 € jährlich) 
• mit sehr erheblichem zusätzlichen Lehrmittelbedarf (Indexwert = 5 / Zielwert pro Schüler/in = 
40,00 € jährlich) 
 
Die entsprechenden Schüler/innenzahlen werden mit den Indexwerten multipliziert, so dass hier-
durch dem unterschiedlichen Lehrmittelbedarf Rechnung getragen wird. Durch diese Fortschrei-
bung, jeweils orientiert an den relevanten Schüler/innenzahlen (Schülerstatistik 15.10. des Vor-
jahres), kann das System auch auf Schülerzahlentwicklungen reagieren.  
 
Mittelverteilung 2008: 
 
Um die neue Verteilungsstruktur noch für das laufende Jahr anwenden zu können, erfolgte für 
2008 noch eine „Mischlösung“ zwischen „altem“ und „neuem“ System, welches den Liquiditäts-
bedarf einzelner Berufskollegs berücksichtigte. 
 
Für 2008 wurde folgende Mittelverteilung vorgenommen: 
 
Berufskolleg Zuweisung 2008 Zuweisung 2007 Differenz 
Adolph-Kolping-Berufskolleg 60.918,07 € 52.730,67 € 8.187,40 €
Anne-Frank-Berufskolleg 49.527,56 € 51.966,45 € -2.438,89 €
Hansa-Berufskolleg 63.148,95 € 68.779,13 € -5.630,18 €
Hans-Böckler-Berufskolleg 89.486,12 € 84.063,38 € 5.422,74 €
Ludwig-Erhard-Berufskolleg 62.281,88 € 70.307,55 € -8.025,67 €
Wilhelm-Emmanuel.-v.-Kett.-Berufskolleg 54.502,64 € 54.259,09 € 243,55 €
Berufskollegs gesamt 379.865,22 € 382.106,27 € -2.241,05 €
 
Die geringfügige Reduzierung der Gesamtmittel für 2008 ergibt sich aufgrund von Schülerzahl- 
und Bemessungsänderungen. 
 
Mittelverteilung 2009 ff: 
 
Als Bedarf für die Schuletats der Berufskollegs ergibt sich aufgrund der Mittelberechnung ein 
Betrag von ca. 486.000,- €. Da nur ca. 380.000,- € zur Verteilung zur Verfügung stehen, wurde 
die Mittelzuweisung auf einer Quote von ca. 78 % vorgenommen. Für die Folgejahre wird die 
Quote entsprechend dem errechneten Bedarf und den zur Verfügung stehenden Haushaltsmit-
teln festgesetzt, so dass alle Teilbemessungsbeträge prozentual gekürzt werden. 
 
I. V. 
 
gez. 
 
Dr. Hanke 
Stadträtin 
                                                
 
1 Bei dem „Zielwert“ handelt es sich um die bedar fsorientierte Größe für die Budgetbemessung. Da diese 
derzeit nicht zur Verfügung stehen (Bedarf = ca. 486.000,- €) ist eine Anpassung an die tatsächlich bereit 
gestellten Haushaltsmittel jährlich erforderlich. Für 2008 ergibt sich ein Indexwert 1 von ca. 6,24 €.