Wirtschaftsplan 2020 Eigenbetrieb Kulturinstitute (inklusive Produktbuch)

Punkt 10: Wirtschaftsplan 2020 Eigenbetrieb Kulturinstitute 
(inklusive Produktbuch) 
 (V-Nr. 2019/0244) 
 
Projekt „Kultur in der Digitalstadt“; Produktnummer: 252082: 
Die Fraktionen Bündnis 90/Die Grünen, CDU und UFFBASSE beantragen hierfür 
Mittel in Höhe von 10.000 Euro in den Haushalt 2020 einzustellen. 
 
Dem Antrag wird zugestimmt. 
 
Gegenstimmen: UWIGA  
Stimmenthaltung: AfD, Die Linke. und UFFBASSE  
 
Freie Szene (Produktnummer: 261080): 
Die Fraktionen Bündnis 90/Die Grünen, CDU und UFFBASSE beantragen für die 
Freie Szene Haushaltsmittel in Höhe von 40.000 Euro aufzuplanen. 
 
Dem Antrag wird zugestimmt. 
 
Stimmenthaltung: AfD  
 
Konzertchor (Produktnummer: 262080): 
Die Fraktionen Bündnis 90/Die Grünen und CDU beantragen für den Konzertchor 
die bisher geplanten  Haushaltsmittel um 10.000 Euro aufzuplanen. 
 
Dem Antrag wird zugestimmt 
 
Stimmenthaltung: UFFBASSE und Die Linke.  
 
 
Residenzfestspiele (Produktnummer: 262080) 
Die Fraktionen Bündnis 90/Die Grünen und CDU beantragen eine Aufplanung der 
im Haushaltsentwurf geplanten Mittel um 10.000 Euro.  
 
Dem Antrag wird zugestimmt. 
 
Stimmenthaltung: AfD, UFFBASSE und UWIGA  
 
Der Ausschuss empfiehlt der Stadtverordnetenversammlung der Vorlage 
zuzustimmen. 
  
Gegenstimmen: SPD  
Stimmenthaltung: Die Linke. und UWIGA

Vorlage-Nr. 2019/0244 
 
 
Wirtschaftsplan 2020 Eigenbetrieb Kulturinstitute 
(inklusive Produktbuch)

W I R T S C H A F T S P L A N   2 0 2 0
E I G E N B E T R I E B 
K U L T U R I N S T I T U T E
D E R   W I S S E N S C H A F T S S T A D T
D A R M S T A D T 
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Inhaltsverzeichnis zum Wirtschaftsplan 2020 
I. Satzung .............................................................................................................5 - 6
II. Vorbericht ........................................................................................................7 - 10
III.Erfolgsplan (inkl. Teilerfolgsplänen) ..............................................................11 - 42 
IV. Vermögensplan .............................................................................................43 - 44
V. Mittelfristige Erfolgsplanung 2019 – 2023 ......................................................45 - 48
VI.  Mittelfristiges Investitionsprogramm 2019 – 2023 .........................................49 - 53
VII.  Mittelfristige Finanzplanung 2019 - 2023 ......................................................54 - 55 
VIII.  Stellenübersicht ............................................................................................56 - 60  
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W i r t s c h a f t s p l a n
des Eigenbetriebes
K u l t u r i n s t i t u t e   
d e r   W i s s e n s c h a f t s s t a d t   D a r m s t a d t
für das Wirtschaftsjahr 2020
Aufgrund der §§ 94 ff. der Hessischen Gemeindeordnung (HGO) in der Fassung der Bekanntmachung
vom 7. März 2005 (GVBl. I S. 142), zuletzt geändert durch Artikel 2 des Gesetzes vom
21. Juni 2018 (GVBl. S. 291), hat die Stadtverordnetenversammlung am XX.XX.2019 folgende
Satzung beschlossen:
1. Erfolgsplan
im ordentlichen Ergebnis
Erträge 19.261.020 €
Aufwendungen 19.261.020 €
Saldo 0 €
im außerordentlichen Ergebnis
Erträge 0 €
Aufwendungen 0 €
Saldo 0 €
Der Erfolgsplan ist ausgeglichen.
2. Vermögensplan
Einnahmen 5.180.553 €
Ausgaben 5.180.553 €
Der Vermögensplan ist ausgeglichen.
3. Der Gesamtbetrag der Kredite, deren Aufnahme im Haushaltsjahr 2020
zur Finanzierung von Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen
erforderlich ist, wird auf 686.000 €
festgesetzt.
4. Der Gesamtbetrag von Verpflichtungsermächtigungen im Wirtschaftsjahr 202 0
zur Leistung von Auszahlungen in künftigen Jahren für Investitionen und
Investitionsförderungsmaßnahmen wird au
f 2.400.000 €
festgesetzt.
5. Liquiditätskredite werden nicht beansprucht.
6. Die Ansätze des Erfolgsplanes sind jeweils gegenseitig deckungsfähig.
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7. Es gilt die von der Stadtverordnetenversammlung am XX.XX.2019 als Teil des Wirtschaftsplane s
beschlossene Stellenübersicht.
8. Freie bzw. frei werdende Stellen sind der Stellenbörse zuzuführen und bleiben zunächst unbesetzt.
Der tatsächliche Bedarf ist zu überprüfen.
Von der Bedarfsprüfung sind bis zum 2. Quartal 2020 Planstellen, die überwiegend durch 
Personalkostenerstattung refinanziert werden, ausgenommen.
Die Personal- und Organisationsdezernentin/der Personal- und Organisationsdezernent entscheidet i
m
Einvernehmen mit der/dem Stadtkämmerer*in über die Freigabe zur Wiederbesetzung. 
Von dieser Regelung sind die Stellen, die unter § 14 Abs. 4 Hessisches Gleichberechtigungsgesetz 
(HGlG) fallen, grundsätzlich ausgenommen.
Darmstadt, den 
Prof. Dr. Hünnekens
1. Betriebsleiter kaufmännischer Betriebsleite
r
Baum
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Vorbericht 
zum Wirtschaftsplan 2020 
des Eigenbetriebes Kulturinstitute 
der Wissenschaftsstadt Darmstadt 
 
Der Vorbericht stellt die wesentlichen Veränderungen der der Planung zugrunde 
liegenden Rahmenbedingungen dar und zeigt die Entwicklung wichtiger 
Planungskomponenten innerhalb des Zeitraums der mittelfristigen Erfolgs- und 
Vermögensplanung. 
Bei den nachfolgend genannten Beträgen handelt es sich im Sinne einer besseren 
Lesbarkeit meist um gerundete Beträge. 
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Rahmenbedingungen zur Wirtschaftsplanaufstellung 2020 
Die Umstellung des Wirtschaftsplans auf einen Produkthaushalt ist nun vollständig 
vollzogen. Das Produkt „Innere Verwaltung/Zentrale Angelegenheiten“ wird im 
Wirtschaftsplan als Hilfsprodukt 111000 dargestellt und über ein Umlageverfahren auf 
die 7 Endprodukte verrechnet. Umgelegt werden hierbei Buchungen bzw. Planansätze, 
die nicht direkt einem Kostenträger zugeordnet werden können. 
Die Umlage wird in diesem Wirtschaftsplan erstmals nach der neuen Systematik für 
die Planansätze 2019 und 2020 sowie das Rechnungsergebnis 2018 vollständig 
dargestellt. Das Ergebnis nach Interner Leistungsverrechnung auf den Endprodukten 
entspricht 1:1 der Verteilung der Verlustzuweisung im Kernhaushalt. 
Die Sanierung der Ausstellungshallen auf der Mathildenhöhe wird in 2021 
abgeschlossen und der Ausstellungsbetrieb wieder anlaufen. Die Wiedereröffnung 
(inkl. Ausstellung) ist für Frühjahr vorgesehen. 
Die einmalig in 2019 enthaltenen Sonderausschüttungen entfallen wieder, so dass der 
Dividendenanteil etwa auf Vorjahresniveau zurückgeht. 
Erfolgsplan 
Der Erfolgsplan verschlechtert sich gegenüber 2019 insbesondere im Bereich der 
Erträge aus Beteiligungen um 4,1 Mio. € auf 1,8 Mio. €. Dies muss fast komplett durch 
eine höhere Verlustzuweisung aus dem Kernhaushalt aufgefangen werden, die dadurch 
in 2020 um etwa 3,7 Mio. € auf 10 Mio. € ansteigt. 
Vermögensplan 
Das Volumen des Vermögensplans verringert sich gegenüber 2019 um 3,6 Mio. € auf 
5,2 Mio. €. Ursache hierfür ist zum größten Teil die erheblich reduzierte Aufnahme von 
Krediten, da weniger Mittel für Investitionsmaßnahmen vorgesehen sind. Besonders 
hervorzuheben ist diesbezüglich der Wegfall des in 2019 etatisierten Ansatzes für die 
Sanierung der Ausstellungshallen des Instituts Mathildenhöhe i. H. v. insgesamt 5,3 
Mio. € und somit mehr als zwei Drittel des gesamten Vermögensplans. Stattdessen 
erhöht sich der Ansatz für das Besucherzentrum um 2,8 Mio. € auf 3,2 Mio. € sowie 
der hierfür gewährte Investitionszuschuss um 2,2 Mio. € auf 2,5 Mio. €. 
Ausblick auf die folgenden Jahre 
Auch mittelfristig wird der Wirtschaftsplan nur durch hohe Verlustzuweisungen aus 
dem Kernhaushalt auszugleichen sein. 
Die Entscheidung über die Anerkennung der Mathildenhöhe als Welterbe steht an und 
ist das beherrschende Thema. Dennoch sind auch die anderen großen Institutionen 
VHS, Stadtbibliothek und Akademie für Tonkunst weiter zu entwickeln und für die 
Zukunft gut aufzustellen. 
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Erfolgsplan
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2020
Haushalts-
ansatz 2019
vorläufiges RE
2018
1. Umsatzerlöse -3.034.890 -2.910.730 -2.398.792
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen    
3. andere aktivierte Eigenleistungen    
4. sonstige betriebliche Erträge -14.420.428 -10.247.586 -12.991.561
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil -540 -540 -540
5. Materialaufwand    
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 935.320 847.280 825.839
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 2.765.300 2.849.540 1.683.768
6. Personalaufwand    
6A. Löhne und Gehälter 7.730.170 7.532.320 6.981.533
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 2.417.780 2.350.540 2.172.493
davon für Altersversorgung    
6C. übriger Personalaufwand 6.940 6.540 3.163
7. Abschreibungen    
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 1.207.404 1.403.341 1.175.617
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB    
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen   526
üblichen Abschreibungen überschreiten    
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB    
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 3.683.026 3.587.262 3.383.938
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil    
9. Erträge aus Beteiligungen -1.805.702 -5.948.607 -1.702.131
davon aus verbundenen Unternehmen    
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens    
davon aus verbundenen Unternehmen    
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge   -2.380
davon aus verbundenen Unternehmen    
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens    
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 515.080 530.100 340.737
davon an verbundene Unternehmen    
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit   -527.249
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-    
Teilgewinnabführungsverträgen    
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme    
17. außerordentliche Erträge   -70.244
18. außerordentliche Aufwendungen   1.872
Wirtschaftsplan 2020
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Erfolgsplan
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2020
Haushalts-
ansatz 2019
vorläufiges RE
2018
19. außerordentliches Ergebnis   -68.372
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag    
21. sonstige Steuern    
22. Jahresgewinn/Jahresverlust   -595.621
23. Umlage Erlöse Zentrale Angelegenheiten    
24. Umlage Kosten Zentrale Angelegenheiten    
25. Jahresergebnis nach Umlage   -595.621
Wirtschaftsplan 2020
Stand nach BK und Magistrat
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Produktbeschreibung 111000 Zentrale Angelegenheiten
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Produktbereich
Produktgruppe
Produkt
02
111
111000
Innere Verwaltung
Verwaltungssteuerung/-service
Zentrale Angelegenheiten
Produktverantwortung / Produktart / Rechtsgrundlage
Produktverantwortung 
Eigenbetrieb Kulturinstitute 
Produktart 
internes Produkt 
Rechtsgrundlage 
freiwillig/pflichtig 
Kurzbeschreibung des Produktes
Das Produkt "Zentrale Angelegenheiten" wird nachrichtlich dargestellt, um den Ressourcenverbrauch im Bereich Geschäftsführung/ 
Verwaltung sowie den Verlustausgleich des kompletten Eigenbetriebs durch den Kernhaushalt abzubilden. 
Dieses Produkt wird über eine Interne Leistungsverrechnung auf die 7 Produkte des Eigenbetriebs Kulturinstitute umgelegt. 
Wirtschaftsplan 2020
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Teilerfolgsplan 111000 Zentrale Angelegenheiten
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2020
Haushalts-
ansatz 2019
vorläufiges RE
2018
1. Umsatzerlöse -1.460  -1.453
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen    
3. andere aktivierte Eigenleistungen    
4. sonstige betriebliche Erträge -10.132.695 -6.382.039 -8.928.173
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil    
5. Materialaufwand    
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 950 1.050 1.273
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 16.950 16.850 17.220
6. Personalaufwand    
6A. Löhne und Gehälter 82.270 93.210 81.333
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 96.340 84.760 119.883
davon für Altersversorgung    
6C. übriger Personalaufwand 90 90 15
7. Abschreibungen    
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 1.159 2.257 1.484
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB    
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen   23
üblichen Abschreibungen überschreiten    
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB    
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 1.053.156 1.090.028 1.101.658
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil    
9. Erträge aus Beteiligungen -1.805.702 -5.948.607 -1.702.131
davon aus verbundenen Unternehmen    
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens    
davon aus verbundenen Unternehmen    
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge   -1.899
davon aus verbundenen Unternehmen    
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens    
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 515.080 530.100 340.737
davon an verbundene Unternehmen    
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -10.173.862 -10.512.301 -8.970.031
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-    
Teilgewinnabführungsverträgen    
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme    
17. außerordentliche Erträge    
18. außerordentliche Aufwendungen    
Wirtschaftsplan 2020
Stand nach BK und Magistrat
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Teilerfolgsplan 111000 Zentrale Angelegenheiten
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2020
Haushalts-
ansatz 2019
vorläufiges RE
2018
19. außerordentliches Ergebnis    
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag    
21. sonstige Steuern    
22. Jahresgewinn/Jahresverlust -10.173.862 -10.512.301 -8.970.031
23. Umlage Erlöse Zentrale Angelegenheiten 1.911.342 6.019.457 1.798.256
24. Umlage Kosten Zentrale Angelegenheiten -1.765.995 -1.817.513 -1.663.625
25. Jahresergebnis nach Umlage -10.028.515 -6.310.357 -8.835.401
Wirtschaftsplan 2020
Stand nach BK und Magistrat
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Produktbeschreibung 252080 Institut Mathildenhöhe, sonstige Kulturpflege
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Produktbereich
Produktgruppe
Produkt
4
252
252080
Kultur und Wissenschaft
Nichtwissenschaftliche Museen, Sammlungen
Institut Mathildenhöhe, sonstige Kulturpflege
Produktverantwortung / Produktart / Rechtsgrundlage
Produktverantwortung 
Eigenbetrieb Kulturinstitute - Institut Mathildenhöhe 
Produktart 
externes Produkt 
Rechtsgrundlage 
freiwillig 
Kurzbeschreibung des Produktes
- Bereitstellung, Betrieb und Förderung von Ausstellungs-, Sammlungs- und Museumsangeboten; 
   hier: Institut Mathildenhöhe sowie Museum Künstlerkolonie im Ernst-Ludwig-Haus (MKKD) 
- städtische Kunstsammlung; hier: personelle Betreuung und Pflege 
- Leihe und Ausleihe von Kunstwerken 
- Bereitstellung und Förderung von Atelierhäusern 
Ziele des Produktes
- Förderung der bildenden Kunst 
Ergebnisse, Wirkungen Plan 2020 Plan 2019 vorl. Ergebnis 2018 Erläuterungen
Ausstellungen MKKD
Anzahl Besucher/innen gesamt 20.000 20.000 14.494
Anzahl zahlende Besucher/innen 15.000 15.000 12.896
davon Besucher/innen ermäßigt 5.000 5.000 6.084
Anzahl Besucher/innen pro 
Öffnungsstunde 9 9 6,7
Museumspädagogik MKKD
Teilnehmer/innen an Führungen 500 500 374
Ausstellungshallen Mathildenhöhe - 
seit 10.09.2012 wg. Sanierung 
geschlossen
Leistungen, Maßnahmen, 
Programme Plan 2020 Plan 2019 vorl. Ergebnis 2018 Erläuterungen
Ausstellungen
Anzahl Objekte in Dauerausstellung 595 595 595
Wechselausstellungen 2 3 3
davon Eigenproduktionen 2 3 3
davon in Kooperation mit anderen 
Häusern 0 0 0
Anzahl Leihnahmen von anderen 
Häusern 0 0 0
Museumspädagogik
Anzahl eigene Führungen 80 80 80
Betrieb und Unterhaltung der 
Liegenschaften
MKKD (Ernst-Ludwig-Haus:) BGF in qm 581 581 581
Ausstellungsgebäude Mathildenhöhe: 
BGF in qm 933 933 933
Wirtschaftsplan 2020
Stand nach BK und Magistrat
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Produktbeschreibung 252080 Institut Mathildenhöhe, sonstige Kulturpflege
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Produktbereich
Produktgruppe
Produkt
4
252
252080
Kultur und Wissenschaft
Nichtwissenschaftliche Museen, Sammlungen
Institut Mathildenhöhe, sonstige Kulturpflege
Prozess-, Strukturqualität Plan 2020 Plan 2019 vorl. Ergebnis 2018 Erläuterungen
Jahresöffnungsstunden, 
Ausstellungen
MKKD (Ernst-Ludwig-Haus) 2.184 2.184 2.184 42 Std./Woche
Personaleinsatz IMH gesamt in VZÄ 24,75 24,75 24,75
Personaleinsatz in VZÄ je 10.000 
Einwohner/innen 1,53 1,53 1,53
Ressourcen
(ergänzende Kennzahlen) Plan 2020 Plan 2019 vorl. Ergebnis 2018
Kostendeckungsgrad in % 26,48 16,59 23,72
Wirtschaftsplan 2020
Stand nach BK und Magistrat
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Teilerfolgsplan 252080 Institut Mathildenhöhe, sonstige Kulturpflege
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2020
Haushalts-
ansatz 2019
vorläufiges RE
2018
1. Umsatzerlöse -334.980 -285.180 -95.580
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen    
3. andere aktivierte Eigenleistungen    
4. sonstige betriebliche Erträge -694.167 -359.071 -511.962
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil    
5. Materialaufwand    
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 214.979 135.541 140.016
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 1.152.757 1.246.208 215.152
6. Personalaufwand    
6A. Löhne und Gehälter 1.162.885 1.201.399 1.102.510
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 393.164 401.097 355.706
davon für Altersversorgung    
6C. übriger Personalaufwand 1.011 1.097 787
7. Abschreibungen    
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 556.353 625.133 223.975
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB    
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen   190
üblichen Abschreibungen überschreiten    
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB    
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 405.406 272.858 523.509
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil    
9. Erträge aus Beteiligungen    
davon aus verbundenen Unternehmen    
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens    
davon aus verbundenen Unternehmen    
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge    
davon aus verbundenen Unternehmen    
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens    
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen    
davon an verbundene Unternehmen    
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 2.857.408 3.239.081 1.954.304
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-    
Teilgewinnabführungsverträgen    
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme    
17. außerordentliche Erträge   -2.400
18. außerordentliche Aufwendungen    
Wirtschaftsplan 2020
Stand nach BK und Magistrat
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Teilerfolgsplan 252080 Institut Mathildenhöhe, sonstige Kulturpflege
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2020
Haushalts-
ansatz 2019
vorläufiges RE
2018
19. außerordentliches Ergebnis   -2.400
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag    
21. sonstige Steuern    
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 2.857.408 3.239.081 1.951.904
23. Umlage Erlöse Zentrale Angelegenheiten -280.328 -608.609 -170.753
24. Umlage Kosten Zentrale Angelegenheiten 401.833 408.705 292.539
25. Jahresergebnis nach Umlage 2.978.913 3.039.177 2.073.690
Wirtschaftsplan 2020
Stand nach BK und Magistrat
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Produktbeschreibung 261080 Freies Theater
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Produktbereich
Produktgruppe
Produkt
4
261
261080
Kultur und Wissenschaft
Theater
Freies Theater
Produktverantwortung / Produktart / Rechtsgrundlage
Produktverantwortung 
Eigenbetrieb Kulturinstitute 
Produktart 
externes Produkt 
Rechtsgrundlage 
freiwillig 
Kurzbeschreibung des Produktes
- Bereitstellung und Betrieb des Georg-Moller-Hauses 
- Förderung privatrechtlich organisierter Kulturträger im Bereich der Darstellenden Kunst 
Bemerkung: 
Die Liste der geförderten Theater unter "Leistungen, Maßnahmen, Programme" ist nicht abschließend, da bislang noch nicht von 
allen Theatern die entsprechenden Daten berichtet werden. Hier wird jedoch in Zukunft die vollständige Darstellung angestrebt. 
Ziele des Produktes
- Förderung eines breiten Theaterangebotes in Darmstadt 
Leistungen, Maßnahmen, 
Programme Plan 2020 Plan 2019 vorl. Ergebnis 2018 Erläuterungen
HalbNeun Theater GmbH
Anzahl Veranstaltungen 130-140 129 123 Ergebnisse ab 2018
Theater im Pädagog (TIP)
Anzahl Veranstaltungen 170 170 173
Theaterlabor
Anzahl Veranstaltungen 50 45 52 Ergebnisse ab 2018
Theater Curioso
Anzahl Veranstaltungen 52 50 48 Ergebnisse ab 2018
Theater Die Stromer
Anzahl Veranstaltungen 65 70 63 Ergebnisse ab 2018
Kabarett Kabbaratz
Anzahl Veranstaltungen 65 70 63 Ergebnisse ab 2018
Rainer Bauer Theater
Anzahl Veranstaltungen 20 19 19 Ergebnisse ab 2018
Kultureller Betrieb Georg-Moller-
Haus
Anzahl Veranstaltungen 200 190 222 Ergebnisse ab 2018
Immobilienwirtschaftlicher Betrieb 
und Unterhaltung Georg-Moller-
Haus
BGF in qm 1.359 1.359 1.359
Weitere institutionell geförderte 
Theater (ohne eigene Spielstätte) 1
Anzahl der Ensembles 1 1 1
Projektförderungen für 
Theaterensembles ohne eigene 
Spielstätte
0
Anzahl der Ensembles 4 4 4
Wirtschaftsplan 2020
Stand nach BK und Magistrat
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Produktbeschreibung 261080 Freies Theater
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Produktbereich
Produktgruppe
Produkt
4
261
261080
Kultur und Wissenschaft
Theater
Freies Theater
Prozess-, Strukturqualität Plan 2020 Plan 2019 vorl. Ergebnis 2018 Erläuterungen
Summe Kosten der Zuschüsse für 
darstellende Kunst 750.000,- € 751.245,- € 705.543,42 €
Zuschuss darstellende Kunst je 
Einwohner 4,63 € 4,64 € 4,36 €
Ressourcen
(ergänzende Kennzahlen) Plan 2020 Plan 2019 vorl. Ergebnis 2018
Kostendeckungsgrad in % 68,74 70,64 70,45
Wirtschaftsplan 2020
Stand nach BK und Magistrat
Seite 207 von 469

Teilerfolgsplan 261080 Freies Theater
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2020
Haushalts-
ansatz 2019
vorläufiges RE
2018
1. Umsatzerlöse -20.249 -20.249 -104
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen    
3. andere aktivierte Eigenleistungen    
4. sonstige betriebliche Erträge -580.648 -610.546 -496.932
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil    
5. Materialaufwand    
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 25.675 23.959 22.815
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 27.460 36.164 5.964
6. Personalaufwand    
6A. Löhne und Gehälter    
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung    
davon für Altersversorgung    
6C. übriger Personalaufwand    
7. Abschreibungen    
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 80.634 81.662 86.332
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB    
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen    
üblichen Abschreibungen überschreiten    
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB    
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 740.355 751.245 590.433
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil    
9. Erträge aus Beteiligungen    
davon aus verbundenen Unternehmen    
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens    
davon aus verbundenen Unternehmen    
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge    
davon aus verbundenen Unternehmen    
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens    
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen    
davon an verbundene Unternehmen    
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 273.227 262.235 208.507
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-    
Teilgewinnabführungsverträgen    
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme    
17. außerordentliche Erträge    
18. außerordentliche Aufwendungen    
Wirtschaftsplan 2020
Stand nach BK und Magistrat
Seite 208 von 469

Teilerfolgsplan 261080 Freies Theater
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2020
Haushalts-
ansatz 2019
vorläufiges RE
2018
19. außerordentliches Ergebnis    
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag    
21. sonstige Steuern    
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 273.227 262.235 208.507
23. Umlage Erlöse Zentrale Angelegenheiten -56.775 -224.310 -45.938
24. Umlage Kosten Zentrale Angelegenheiten 48.965 93.780 41.665
25. Jahresergebnis nach Umlage 265.417 131.705 204.234
Wirtschaftsplan 2020
Stand nach BK und Magistrat
Seite 209 von 469

Produktbeschreibung 262080 Musikpflege
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Produktbereich
Produktgruppe
Produkt
4
262
262080
Kultur und Wissenschaft
Musikpflege
Musikpflege
Produktverantwortung / Produktart / Rechtsgrundlage
Produktverantwortung 
Eigenbetrieb Kulturinstitute 
Produktart 
externes Produkt 
Rechtsgrundlage 
freiwillig 
Kurzbeschreibung des Produktes
- Förderung von Konzerten und Angeboten zur Musikpflege durch Vereine 
- Bereitstellung der Bessunger Knabenschule sowie Förderung des Kulturzentrums Bessunger Knabenschule 
- Bereitstellung der Centralstation (HEAG-Halle B) sowie Förderung der Kulturangebote der Centralstation 
   Veranstaltungs GmbH 
Bemerkung: 
Mit Abschluss des Projektes wird eine inhaltlich exaktere prozentuale Zuordnung der Bereiche Centralstation sowie Bessunger 
Knabenschule zu den darin enthaltenen Leistungen vorgenommen. In der Übergangsvariante findet eine 100%ige Zuordnung 
zur Musikpflege statt. 
Kennzahlen zu den Zuschüssen der Musikpflege je Einwohner/in u.Ä. werden nach Überarbeitung der Zuordnung in das Produktbuch 
aufgenommen, um auf Basis dieser Zuordnung Vergleichszahlen für die Folgejahre zur Verfügung zu stellen. Kennzahlen zu den geför- 
derten Konzerten und Projekten liegen derzeit noch nicht flächendeckend vor. Diese werden in das nächste Produktbuch aufgenommen. 
Ziele des Produktes
- Förderung eines breiten musikalischen Angebotes in Darmstadt 
Ergebnisse, Wirkungen Plan 2020 Plan 2019 vorl. Ergebnis 2018 Erläuterungen
Summe Förderung Centralstation 559.654 € 559.654 € 577.684,86 €
Anzahl Musikveranstaltungen in der 
Centralstation 120 120 174
Summe Förderung Bessunger 
Knabenschule 96.915 € 96.915 € 91.922,64 €
Anzahl Musikveranstaltungen in der 
Bessunger Knabenschule 115 115 85
Anzahl sonstiger geförderter 
Vereine/Institutionen 6 6 6
Leistungen, Maßnahmen, 
Programme Plan 2020 Plan 2019 vorl. Ergebnis 2018 Erläuterungen
Summe der sonstigen Förderungen für 
den Bereich Musikpflege 106.274 € 106.274 € 128.198,35 € ohne CS & BKS
Anzahl der sonstigen geförderten 
Musikveranstaltungen 85 85 82 ohne CS & BKS
Prozess-, Strukturqualität Plan 2020 Plan 2019 vorl. Ergebnis 2018 Erläuterungen
Förderung Musikpflege je Einwohner/in 1,52 € 1,52 € 1,26 €
Ressourcen
(ergänzende Kennzahlen) Plan 2020 Plan 2019 vorl. Ergebnis 2018
Kostendeckungsgrad in % 26,39 28,64 27,34
Wirtschaftsplan 2020
Stand nach BK und Magistrat
Seite 210 von 469

Teilerfolgsplan 262080 Musikpflege
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2020
Haushalts-
ansatz 2019
vorläufiges RE
2018
1. Umsatzerlöse -52.614 -53.014 -1.479
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen    
3. andere aktivierte Eigenleistungen    
4. sonstige betriebliche Erträge -228.598 -238.320 -216.650
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil    
5. Materialaufwand    
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 6.572 7.591 1.968
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 34.312 44.482 27.569
6. Personalaufwand    
6A. Löhne und Gehälter 1.811 2.546 2.343
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 534 750 683
davon für Altersversorgung    
6C. übriger Personalaufwand 2 2  
7. Abschreibungen    
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 196.452 137.076 131.304
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB    
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen    
üblichen Abschreibungen überschreiten    
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB    
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 825.993 824.728 633.934
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil    
9. Erträge aus Beteiligungen    
davon aus verbundenen Unternehmen    
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens    
davon aus verbundenen Unternehmen    
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge   6
davon aus verbundenen Unternehmen    
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens    
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen    
davon an verbundene Unternehmen    
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 784.464 725.841 579.676
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-    
Teilgewinnabführungsverträgen    
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme    
17. außerordentliche Erträge    
18. außerordentliche Aufwendungen    
Wirtschaftsplan 2020
Stand nach BK und Magistrat
Seite 211 von 469

Teilerfolgsplan 262080 Musikpflege
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2020
Haushalts-
ansatz 2019
vorläufiges RE
2018
19. außerordentliches Ergebnis    
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag    
21. sonstige Steuern    
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 784.464 725.841 579.676
23. Umlage Erlöse Zentrale Angelegenheiten -46.690 -170.388 -30.320
24. Umlage Kosten Zentrale Angelegenheiten 99.160 95.778 79.005
25. Jahresergebnis nach Umlage 836.933 651.231 628.361
Wirtschaftsplan 2020
Stand nach BK und Magistrat
Seite 212 von 469

Produktbeschreibung 263080 Akademie für Tonkunst
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Produktbereich
Produktgruppe
Produkt
4
263
263080
Kultur und Wissenschaft
Musikschulen
Akademie für Tonkunst
Produktverantwortung / Produktart / Rechtsgrundlage
Produktverantwortung 
Eigenbetrieb Kulturinstitute - Akademie für Tonkunst 
Produktart 
externes Produkt 
Rechtsgrundlage 
freiwillig 
Kurzbeschreibung des Produktes
- Bereitstellung, Betrieb und Förderung von musikalischer Bildung (Abt. Musikschule) 
   sowie von musikalischer Berufsausbildung in Form von Studienangeboten (Abt. Berufsakademie) 
- Darbietung von Konzertveranstaltungen 
Ziele des Produktes
- Im Rahmen der kulturellen Daseinsvorsorge: 
   - Zugang zur Musik für alle Interessierten 
   - Vermittlung von musikalischer Bildung 
   - Begabung erkennen, Begabtenförderung 
   - Studienvorbereitung 
   - Studienaufnahme und erfolgreicher Studienabschluss 
Ergebnisse, Wirkungen Plan 2020 Plan 2019 vorl. Ergebnis 2018 Erläuterungen
Bereich "Musikschule"
breite Vermittlung musikalischer 
Grunderfahrungen
Zahl der Musikschüler/innen insg. 2.100 2.100 1.980
davon Musikschüler/innen aus 
Darmstadt 1.700 1.900 1.511
Anteil der Musikschüler/innen aus 
Darmstadt an der Einwohnerzahl in % 1,05 % 1,18 % 0,93 % Stand 31.12.2018
Begabtenfindung und -förderung
studienvorbereitende Ausbildung, Zahl 
der belegten Plätze 10 10 10
Zahl der Musikschüler/innen als 
Teilnehmer/innen am Wettbewerb 
"Jugend musiziert"
Regionalebene 35 40 41
Landesebene 20 20 29
Bundesebene 10 10 15
Konzerte 80 25 84 inkl. interner Vorspiele
Anzahl Besucher/innen je Konzert 100 100 100
Bereich "Berufsakademie"
Gesamtanzahl Studierende 129 120 128 Stichtag 31.12.18
zuzüglich Studierende in 
Urlaubssemester 15 15 12
zuzüglich Studierende ohne Hauptfach 20 18 13
Studiengänge
Wirtschaftsplan 2020
Stand nach BK und Magistrat
Seite 213 von 469

Produktbeschreibung 263080 Akademie für Tonkunst
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Produktbereich
Produktgruppe
Produkt
4
263
263080
Kultur und Wissenschaft
Musikschulen
Akademie für Tonkunst
A Studiengang "Angewandte 
Musikalische Kunst" (AMK)
Anzahl Zugänge 25 17 27
Anzahl Abgänge 25 15 23
davon mit Abschluss (Bachelor) 20 10 14
Anzahl Studierende 65 65 65
B Instrumental- und 
Gesangspädagogik (IGP)
Anzahl Zugänge 15 8 15
Anzahl Abgänge 15 10 18
davon mit Abschluss (Bachelor) 7 4 4
Anzahl Studierende 35 35 32
C Musikalische Kultur (Joint Bachelor 
mit TU Darmstadt)
Anzahl Zugänge 2 1 1
Anzahl Abgänge 1 1 0
davon mit Abschluss (Bachelor) 1 1 0
Anzahl Studierende 4 3 3
D Künstlerisches Aufbaustudium 
(KAA)
Anzahl Zugänge 15 6 10
Anzahl Abgänge 15 12 17
davon mit Abschluss (Künstlerische 
Reifeprüfung) 13 12 10
Anzahl Studierende 45 35 41
Konzerte 40 40 40
Anzahl Besucher/innen je Konzert 100 100 100
bereichsübergreifende Konzerte 30 30 31
davon Tage für Aktuelle Musik 9 8 10
Leistungen, Maßnahmen, 
Programme Plan 2020 Plan 2019 vorl. Ergebnis 2018 Erläuterungen
Bereich "Musikschule"
Durchgeführte Angebote Unterricht
durchschnittliche Wochenstunden im 
Jahr 1.100 1.036 1.037 Melos Verw.-Programm
davon im Elementarbereich 50 45 54 Melos
davon im Intrumental-/Vokalunterricht 910 891 851 Melos
davon im Ensemble-
Unterricht/Ergänzungsfächer 140 100 132 Melos
Auslastung Unterricht 100 % 100 % 100 %
Anzahl Schüler/innen auf Warteliste 1.500 1.500 1.855 Melos
Bereich "Berufsakademie"
Auslastung Studienplätze 100 % 100 % 100 % an Obergrenze HMWK
Prozess-, Strukturqualität Plan 2020 Plan 2019 vorl. Ergebnis 2018 Erläuterungen
Wirtschaftsplan 2020
Stand nach BK und Magistrat
Seite 214 von 469

Produktbeschreibung 263080 Akademie für Tonkunst
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Produktbereich
Produktgruppe
Produkt
4
263
263080
Kultur und Wissenschaft
Musikschulen
Akademie für Tonkunst
Bereich "Musikschule"
Instrumentenausleihe
zur Verfügung stehende Instrumente 
zur Ausleihe 354 354 354
Anzahl ausgeliehene Instrumente 196 224 196
Auslastung der Ausleihinstrumente in 
% 55 % 63 % 55 %
Gruppengröße derzeit im 
Validierungsprozess
Schülerbelegungen insgesamt 
(Instrumental-/Vokalfächer) 2.100 2.200 2.024
davon Einzelunterricht 1.300 1.400 1.235
davon Gruppenunterricht 800 800 789
  ab 3 Schüler/innen 700 800 789 Ensemble-/Ergänzungs- 
fächer
Auslastung 100 % 100 % 100 %
Anzahl Schülerbelegungen pro Stelle 
(Vollzeitäquivalent) 50,4 52,8 50,5
Einfache Zugänglichkeit für alle 
Bevölkerungsschichten
Anteil der Teilnehmer/innen mit
- Geschwister-Ermäßigung 800 848 784 Mehrfächerermäßigung
- Erlass 100% durch Teilhabecard 85 84 84
Personaleinsatz in VZÄ AfT gesamt 70,59 70,59 63,97
Personaleinsatz in VZÄ je 10.000 
Einwohner/innen 4,4 4,4 4,0
Ressourcen
(ergänzende Kennzahlen) Plan 2020 Plan 2019 vorl. Ergebnis 2018
Verwaltung AfT inkl. Immo: 
Kostendeckungsgrad in % 66,83 50,43 79,13
Berufsakademie: Kostendeckungsgrad 
in % 74,57 79,54 87,23
Musikschule: Kostendeckungsgrad in % 41,49 43,02 41,39
Kostendeckungsgrad in % 56,86 55,20 62,97
Wirtschaftsplan 2020
Stand nach BK und Magistrat
Seite 215 von 469

Teilerfolgsplan 263080 Akademie für Tonkunst
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2020
Haushalts-
ansatz 2019
vorläufiges RE
2018
1. Umsatzerlöse -1.106.000 -1.106.000 -950.523
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen    
3. andere aktivierte Eigenleistungen    
4. sonstige betriebliche Erträge -2.249.750 -2.048.103 -2.355.955
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil -450 -450 -450
5. Materialaufwand    
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 142.630 136.720 132.264
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 225.200 244.360 170.620
6. Personalaufwand    
6A. Löhne und Gehälter 4.073.280 3.904.680 3.630.296
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 1.155.470 1.120.480 1.004.046
davon für Altersversorgung    
6C. übriger Personalaufwand 3.630 3.150 802
7. Abschreibungen    
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 218.457 240.327 248.930
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB    
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen    
üblichen Abschreibungen überschreiten    
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB    
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 82.300 64.700 63.764
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil    
9. Erträge aus Beteiligungen    
davon aus verbundenen Unternehmen    
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens    
davon aus verbundenen Unternehmen    
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge   -116
davon aus verbundenen Unternehmen    
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens    
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen    
davon an verbundene Unternehmen    
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 2.545.217 2.560.314 1.944.128
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-    
Teilgewinnabführungsverträgen    
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme    
17. außerordentliche Erträge   -21.909
18. außerordentliche Aufwendungen    
Wirtschaftsplan 2020
Stand nach BK und Magistrat
Seite 216 von 469

Teilerfolgsplan 263080 Akademie für Tonkunst
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2020
Haushalts-
ansatz 2019
vorläufiges RE
2018
19. außerordentliches Ergebnis   -21.909
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag    
21. sonstige Steuern    
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 2.545.217 2.560.314 1.922.219
23. Umlage Erlöse Zentrale Angelegenheiten -948.367 -3.039.140 -992.781
24. Umlage Kosten Zentrale Angelegenheiten 615.173 606.325 608.714
25. Jahresergebnis nach Umlage 2.212.023 127.498 1.538.152
Wirtschaftsplan 2020
Stand nach BK und Magistrat
Seite 217 von 469

Produktbeschreibung 271080 Volkshochschule
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Produktbereich
Produktgruppe
Produkt
4
271
271080
Kultur und Wissenschaft
Volkshochschulen
Volkshochschule
Produktverantwortung / Produktart / Rechtsgrundlage
Produktverantwortung 
Eigenbetrieb Kulturinstitute - Volkshochschule 
Produktart 
externes Produkt 
Rechtsgrundlage 
pflichtig 
Kurzbeschreibung des Produktes
- Aus-, Fort- und Weiterbildung für die Bevölkerung Darmstadts und der Region 
- sächliche Verwaltung und Betrieb der Institution und Liegenschaft unter Nutzung eigener Büro- und Unterrichtsräume und mittels 
   Anmietung  weiterer Unterrichtsräume in städtischen Schulen und nichtstädtischen Objekten (z.B. Waldorfschule,  
  Bessunger Knabenschule, Nachbarschaftsverein e.V. etc.) 
Bemerkung: 
Das Hessische Weiterbildungsgesetz sieht die Einrichtung einer Volkshochschule für kreisfreie Städte als Pflichtaufgabe vor. 
Ziele des Produktes
- berufliche, allgemeinbildende und nachholende schulische Aus-, Fort- und Weiterbildung (Daseinsvorsorge) für 
   Erwachsene in den Fachgebieten: 
   Grundbildung 
   politische Bildung 
   kulturelle Bildung 
   Sprachen inkl. Deutsch als Fremdsprache 
   Gesundheit 
   Arbeit/Beruf/EDV 
- nachträglicher Erwerb des Hauptschulabschlusses 
- Durchführung von Integrationskursen für das Bundesamt für Migration und Flüchtlinge (BAMF) 
- Projektarbeit in den Projekten Hessencampus und digitaler Bildungswegweiser 
Ergebnisse, Wirkungen Plan 2020 Plan 2019 vorl. Ergebnis 2018 Erläuterungen
Lebensbegleitendes Lernen für 
möglichst viele Menschen aus allen 
Bevölkerungsgruppen
Weiterbildungsdichte 175 161 177
Anzahl der Teilnehmer/innen 9.350 9.000 8.960
Anzahl der Belegungen 11.000 10.500 10.540
Anzahl der vermittelten 
Schulabschlüsse 10 10 10 Hauptschulabschluss
Auftrags- und Vertragsmaßnahmen
Anzahl Kunden 40 40 42
Exkursionen
Zahl Teilnehmer/innen 370 370 342
Kundenzufriedenheit
Angebote gem. 
Weiterbildungsgesetz
Anzahl der Teilnehmer/innen, die bei 
der Teilnehmerbefragung mind. "Note 
2" abgegeben haben
>80 % >80 % >80 %
Wirtschaftsplan 2020
Stand nach BK und Magistrat
Seite 218 von 469

Produktbeschreibung 271080 Volkshochschule
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Produktbereich
Produktgruppe
Produkt
4
271
271080
Kultur und Wissenschaft
Volkshochschulen
Volkshochschule
Leistungen, Maßnahmen, 
Programme Plan 2020 Plan 2019 vorl. Ergebnis 2018 Erläuterungen
durchgeführte Veranstaltungen 930 900 980
zzgl. Auftragsmaßnahmen 40 40 42
durchgeführte Unterrichtsstunden 27.000 25.000 28.670
zzgl. Auftragsmaßnahmen 850 930 860
davon nach Schwerpunktbereichen
Gesellschaft, Politik, Umwelt 400 500 390
Beruf, EDV 1.000 1.500 1.287
zzgl. Auftragsmaßnahmen 75 120 84
Sprachen 19.000 19.000 20.251
davon Integrationskurse BAMF 6.500 7.000 8.588
zzgl. Auftragsmaßnahmen 500 500 632
Gesundheit 4.000 1.800 4.564
zzgl. Auftragsmaßnahmen 25 60 22
Kultur 1.300 1.700 1.383
Schulabschlüsse 550 550 795
Auftrags- und Vertragsmaßnahmen
Teilnehmer/innen 500 370 717
Exkursionen
Anzahl der (eintägigen) 
Studienfahrten/Exkursionen 30 30 43
Prozess-, Strukturqualität Plan 2020 Plan 2019 vorl. Ergebnis 2018 Erläuterungen
Anteil der Teilnehmer/innen mit 
Ermäßigung 8 % 7 % 7,0 %
Anteil der ausgefallenen Kurse < 20 % < 22 % < 21 %
Durchschnittliche Belegungsgröße je 
Kurs 11 11 10,75 
Ressourcen
(ergänzende Kennzahlen) Plan 2020 Plan 2019 vorl. Ergebnis 2018
Kostendeckungsgrad in % 62,09 64,51 63,35
Wirtschaftsplan 2020
Stand nach BK und Magistrat
Seite 219 von 469

Teilerfolgsplan 271080 Volkshochschule
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2020
Haushalts-
ansatz 2019
vorläufiges RE
2018
1. Umsatzerlöse -1.260.800 -1.185.300 -1.145.186
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen    
3. andere aktivierte Eigenleistungen    
4. sonstige betriebliche Erträge -284.457 -322.467 -216.623
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil    
5. Materialaufwand    
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 108.330 106.330 93.448
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 928.200 894.900 859.669
6. Personalaufwand    
6A. Löhne und Gehälter 935.780 857.040 780.267
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 296.160 267.040 253.350
davon für Altersversorgung    
6C. übriger Personalaufwand 770 740 699
7. Abschreibungen    
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 35.758 22.786 28.734
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB    
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen   313
üblichen Abschreibungen überschreiten    
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB    
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 183.810 188.560 133.773
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil    
9. Erträge aus Beteiligungen    
davon aus verbundenen Unternehmen    
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens    
davon aus verbundenen Unternehmen    
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge   -371
davon aus verbundenen Unternehmen    
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens    
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen    
davon an verbundene Unternehmen    
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 943.551 829.629 788.073
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-    
Teilgewinnabführungsverträgen    
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme    
17. außerordentliche Erträge    
18. außerordentliche Aufwendungen   1.872
Wirtschaftsplan 2020
Stand nach BK und Magistrat
Seite 220 von 469

Teilerfolgsplan 271080 Volkshochschule
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2020
Haushalts-
ansatz 2019
vorläufiges RE
2018
19. außerordentliches Ergebnis   1.872
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag    
21. sonstige Steuern    
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 943.551 829.629 789.945
23. Umlage Erlöse Zentrale Angelegenheiten -436.704 -1.452.811 -406.134
24. Umlage Kosten Zentrale Angelegenheiten 259.457 248.008 249.495
25. Jahresergebnis nach Umlage 766.304 -375.174 633.306
Wirtschaftsplan 2020
Stand nach BK und Magistrat
Seite 221 von 469

Produktbeschreibung 272080 Stadtbibliothek
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Produktbereich
Produktgruppe
Produkt
4
272
272080
Kultur und Wissenschaft
Büchereien
Stadtbibliothek
Produktverantwortung / Produktart / Rechtsgrundlage
Produktverantwortung 
Eigenbetrieb Kulturinstitute - Stadtbibliothek 
Produktart 
externes Produkt 
Rechtsgrundlage 
freiwillig 
Kurzbeschreibung des Produktes
- Bereitstellung, Erschließung und Präsentation von Medien und Informationen aller Art 
Ziele des Produktes
- Förderung der Meinungs- und Informationsfreiheit, des Meinungspluralismus und der  
   Chancengleichheit im Sinne des Grundgesetzes 
- Vermittlung von Medien- und Informationskompetenz für den lebenslangen selbständigen 
   Wissenserwerb 
- Orientierungshilfe bei der Teilnahme am gesellschaftlichen Leben und der Bewältigung individueller 
   und sozialer Alltagsprobleme 
- Unterstützung einer sinnvollen Freizeitgestaltung 
  
Ergebnisse, Wirkungen Plan 2020 Plan 2019 vorl. Ergebnis 2018 Erläuterungen
Zahl der Entleiher/innen (aktive 
Nutzer/innen) 17.000 17.000 13.341
davon unter 18 Jahren 6.000 6.000 4.813
davon über 60 Jahren 2.500 2.500 1.751
davon mit Befreiung 700 700 559
Zahl der virtuellen Besuche 350.000 350.000 280.000
Zahl der Besuche 300.000 300.000 281.057
Leistungen, Maßnahmen, 
Programme Plan 2020 Plan 2019 vorl. Ergebnis 2018 Erläuterungen
Zahl der Medien 190.000 190.000 151.607 Umarb. mtlg. Medien 
zu Einem
Non Book 55.000 55.000 29.137 Umarb. mtlg. Medien zu 
Einem
Printmedien 130.000 130.000 122.470 Umarb. mtlg. Medien zu 
Einem
virtuelle Medien (e-Ausleihe) 12.000 10.000 10.148
Zahl der Ausleihen 1.000.000 1.000.000 743.378 Umarb. mtlg. Medien 
zu Einem
Non Book 380.000 380.000 192.442 Umarb. mtlg. Medien zu 
Einem
Printmedien 550.000 550.000 485.525 Umarb. mtlg. Medien zu 
Einem
virtuelle Medien (e-Ausleihe) 70.000 70.000 65.411
Ausleihen je aktivem Entleiher 59 59 56
Umschlagquote (ohne Archive) 5,3 5,3 4,9
Non Book 6,9 6,9 6,6
Wirtschaftsplan 2020
Stand nach BK und Magistrat
Seite 222 von 469

Produktbeschreibung 272080 Stadtbibliothek
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Produktbereich
Produktgruppe
Produkt
4
272
272080
Kultur und Wissenschaft
Büchereien
Stadtbibliothek
Printmedien 4,2 4,2 4
virtuelle Medien (e-Ausleihe) 7,0 7,0 6,5
Ausleihquote Anteil an allen 
Ausleihungen
Hauptstelle Justus-Liebig-Haus 64 % 63 % 66 %
Stadtteilbibliothek Eberstadt 7 % 7 % 6,2 %
Stadtteilbibliothek Kranichstein 7 % 7,5 % 6,7 %
Fahrbibliothek 13 % 13 % 12,5 %
virtuelle Medien (e-Ausleihe) 9 % 9,5 % 8,6 %
Bestand Archiv
Zahl der Aktivitäten 600 600 294
Vorlesestunden für Kinder 130 130 76
Zahl der Medienpräsentationen 300 300 110
Zahl der Bibliothekseinführungen für 
Erwachsene 35 35 3
Zahl der Bibliothekseinführungen für 
Kinder 115 115 103
sonstige Aktivitäten 20 20 2
Prozess-, Strukturqualität Plan 2020 Plan 2019 vorl. Ergebnis 2018 Erläuterungen
Anteil neuer Medien am 
Medienbestand (ohne Archiv) im 
Berichtsjahr
15 % 15 % 11 %
Investiton in Medienbestand in Euro 260.000 260.000 254.277
Öffnungsstunden Stadtbibliothek ca. 4.000 ca. 4.000 3.967 gesamt in allen 
Bibliotheken
davon nach 18 Uhr 5 5 5 pro Woche
davon samstags 6 6 6 pro Woche
Besucher/innen pro Öffnungsstunde 75 65 71
zusätzlicher Service:
Lern- und Arbeitsplätze vor Ort 300 300 298
Zahl der Nutzer/innen von Lern- und 
Arbeitsplätzen vor Ort 26.000 26.000 16.217 ab 2018 messbar durch 
RFID
Anteil dieser Nutzer/innen an 
Gesamtbesucher/innen 8,7 % 8,7 % 5,8 % ab 2018 messbar durch 
RFID
Ressourcen
(ergänzende Kennzahlen) Plan 2020 Plan 2019 vorl. Ergebnis 2018
Kostendeckungsgrad in % 8,07 7,47 6,93
Wirtschaftsplan 2020
Stand nach BK und Magistrat
Seite 223 von 469

Teilerfolgsplan 272080 Stadtbibliothek
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2020
Haushalts-
ansatz 2019
vorläufiges RE
2018
1. Umsatzerlöse -200.000 -200.000 -164.764
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen    
3. andere aktivierte Eigenleistungen    
4. sonstige betriebliche Erträge -14.960 -8.740 -33.821
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil -90 -90 -90
5. Materialaufwand    
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 394.010 393.480 397.752
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 204.270 177.610 218.591
6. Personalaufwand    
6A. Löhne und Gehälter 1.456.640 1.451.490 1.364.575
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 470.950 469.940 432.936
davon für Altersversorgung    
6C. übriger Personalaufwand 1.420 1.440 858
7. Abschreibungen    
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 72.020 232.783 389.608
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB    
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen    
üblichen Abschreibungen überschreiten    
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB    
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 65.440 66.870 61.311
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil    
9. Erträge aus Beteiligungen    
davon aus verbundenen Unternehmen    
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens    
davon aus verbundenen Unternehmen    
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge    
davon aus verbundenen Unternehmen    
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens    
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen    
davon an verbundene Unternehmen    
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 2.449.790 2.584.873 2.667.046
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-    
Teilgewinnabführungsverträgen    
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme    
17. außerordentliche Erträge   -35.039
18. außerordentliche Aufwendungen    
Wirtschaftsplan 2020
Stand nach BK und Magistrat
Seite 224 von 469

Teilerfolgsplan 272080 Stadtbibliothek
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2020
Haushalts-
ansatz 2019
vorläufiges RE
2018
19. außerordentliches Ergebnis   -35.039
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag    
21. sonstige Steuern    
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 2.449.790 2.584.873 2.632.007
23. Umlage Erlöse Zentrale Angelegenheiten -60.750 -201.132 -69.655
24. Umlage Kosten Zentrale Angelegenheiten 277.799 296.415 332.211
25. Jahresergebnis nach Umlage 2.666.839 2.680.156 2.894.563
Wirtschaftsplan 2020
Stand nach BK und Magistrat
Seite 225 von 469

Produktbeschreibung 281080 Literatur- und Heimatpflege
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Produktbereich
Produktgruppe
Produkt
4
281
281080
Kultur und Wissenschaft
Heimat- und sonstige Kulturpflege
Literatur- und Heimatpflege
Produktverantwortung / Produktart / Rechtsgrundlage
Produktverantwortung 
Eigenbetrieb Kulturinstitute  
Produktart 
externes Produkt 
Rechtsgrundlage 
freiwillig 
Kurzbeschreibung des Produktes
- Bereitstellung und Betrieb von Literatureinrichtungen (Literaturhaus) 
- Bereitstellung und Betrieb der Häuser Deiters, Glückert und Olbrich 
Bemerkung: 
Bei den Häusern Deiters und Olbrich ist in der Übergangsphase (Sanierung) die zukünftige Nutzung 
und damit auch die zukünftige Produktzuordnung noch offen. 
Ziele des Produktes
- Förderung eines breiten Kulturangebotes in Darmstadt im Bereich der Literatur- und Heimatpflege 
   
Leistungen, Maßnahmen, 
Programme Plan 2020 Plan 2019 vorl. Ergebnis 2018 Erläuterungen
öffentliche Veranstaltungen im Saal des 
Literaturhauses 180 165 198
davon städtische Lesungen (ohne 
Lesebühne) 20 20 24
Besucherzahl städtische Lesungen 570 550 585
Ressourcen
(ergänzende Kennzahlen) Plan 2020 Plan 2019 vorl. Ergebnis 2018
Kostendeckungsgrad in % 47,86 52,23 47,39
Wirtschaftsplan 2020
Stand nach BK und Magistrat
Seite 226 von 469

Teilerfolgsplan 281080 Literatur- und Heimatpflege
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2020
Haushalts-
ansatz 2019
vorläufiges RE
2018
1. Umsatzerlöse -58.787 -60.987 -39.701
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen    
3. andere aktivierte Eigenleistungen    
4. sonstige betriebliche Erträge -235.153 -278.300 -231.443
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil    
5. Materialaufwand    
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 42.174 42.610 36.303
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 176.151 188.967 168.983
6. Personalaufwand    
6A. Löhne und Gehälter 17.504 21.956 20.209
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 5.162 6.472 5.889
davon für Altersversorgung    
6C. übriger Personalaufwand 17 21  
7. Abschreibungen    
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 46.571 61.317 65.252
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB    
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen    
üblichen Abschreibungen überschreiten    
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB    
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 326.566 328.274 275.557
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil    
9. Erträge aus Beteiligungen    
davon aus verbundenen Unternehmen    
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens    
davon aus verbundenen Unternehmen    
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge    
davon aus verbundenen Unternehmen    
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens    
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen    
davon an verbundene Unternehmen    
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 320.205 310.328 301.048
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-    
Teilgewinnabführungsverträgen    
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme    
17. außerordentliche Erträge   -10.896
18. außerordentliche Aufwendungen    
Wirtschaftsplan 2020
Stand nach BK und Magistrat
Seite 227 von 469

Teilerfolgsplan 281080 Literatur- und Heimatpflege
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung Haushalts-
ansatz 2020
Haushalts-
ansatz 2019
vorläufiges RE
2018
19. außerordentliches Ergebnis   -10.896
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag    
21. sonstige Steuern    
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 320.205 310.328 290.152
23. Umlage Erlöse Zentrale Angelegenheiten -81.728 -323.067 -82.674
24. Umlage Kosten Zentrale Angelegenheiten 63.607 68.503 59.996
25. Jahresergebnis nach Umlage 302.085 55.764 267.474
Wirtschaftsplan 2020
Stand nach BK und Magistrat
Seite 228 von 469

Mittelherkunft Ansatz 2020 Ansatz 2019
1. Zuführung zu den langfristigen Rückstellungen 0 € 0 €
2. Zuführung Sonderposten 3.020.000 € 1.180.000 €
3. Abschreibungen 1.207.404 € 1.403.341 €
4. Aufnahme von Krediten 1) 686.000 € 6.196.000 €
5. Tilgung von gegebenen Krediten 0 € 0 €
6. Gewinn aus dem Erfolgsplan 0 € 0 €
7. Veräußerung von Beteiligungen 0 € 0 €
8. Verminderung des Nettogeldvermögens 267.149 € 0 €
Summe Einnahmen 5.180.553 € 8.779.341 €
Mittelverwendung
1. Investitionen
2) 3.706.000 € 7.376.000 €
2. Tilgung von Krediten 1.234.170 € 1.202.480 €
3. Erwerb von Beteiligungen 0 € 0 €
4. Auflösung Sonderposten 240.383 € 68.307 €
5. Verlust aus dem Erfolgsplan 0 € 0 €
6. Erhöhung des Nettogeldvermögens
3) 0 € 132.554 €
Summe Ausgaben 5.180.553 € 8.779.341 €
1) Aufnahme von Krediten
Die Kreditaufnahme entspricht dem Saldo aus geplanten Investitionsmaßnahmen und erhaltenen
Zuweisungen/Zuschüssen (Sonderposten).
2) Investitionsmaßnahmen 2020 1)
Erwerb AV, Zentrale Angelegenheiten 3.000 €
Sanierung Haus Glückert 350.000 €
Erwerb AV GWG, Institut Mathildenhöhe 1.500 €
Besucherzentrum 3.200.000 €
Erwerb AV, Sammlungsausstellung 100.000 €
Erwerb AV GWG, Museum Künstlerkolonie 1.500 €
Erwerb AV, Akademie für Tonkunst 20.000 €
Erwerb AV GWG, Akademie für Tonkunst 2.000 €
Erwerb AV GWG, Stadtbibliothek 3.000 €
Erwerb AV, Volkshochschule 15.000 €
Erwerb AV GWG, Volkshochschule 5.000 €
Erwerb AV  Lizenzen und Software, VHS 5.000 €
Summe 3.706.000 €
3) Erhöhung des Nettogeldvermögens = Rechengröße. Abschreibungen sind nicht zahlungswirksam, so  
dass ein daraus resultierender Überschuss der Mittelherkunft nicht zwingend zu einer Erhöhung des
Kapitals führt.
1) Details siehe MIP 2019-2023
Eigenbetrieb "Kulturinstitute der
Wissenschaftsstadt Darmstadt"
Vermögensplan 2020
Stand nach BK und Magistrat
Seite 229 von 469

Stand nach BK und Magistrat
Seite 230 von 469

Mittelfristige Erfolgsplanung
2019 bis 2023
Eigenbetrieb "Kulturinstitute der
Wissenschaftsstadt Darmstadt"
Stand nach BK und Magistrat
Seite 231 von 469

Stand nach BK und Magistrat
Seite 232 von 469

Eigenbetrieb Kulturinstitute
der Wissenschaftsstadt Darmstadt
Mittelfristige Erfolgsplanung 2019 - 2023
Position Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023
1. Umsatzerlöse -2.910.730 € -3.034.890 € -3.125.937 € -3.172.826 € -3.220.418 €
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
4. Sonstige betriebliche Erträge -10.247.586 € -14.420.428 € -14.524.680 € -14.625.185 € -14.708.454 €
    davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil -540 € -540 € -540 € -540 € -540 €
5. Materialaufwand
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 847.280 € 935.320 € 939.997 € 944.697 € 949.420 €
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 2.849.540 € 2.765.300 € 2.779.127 € 2.793.022 € 2.806.987 €
6. Personalaufwand
6A. Löhne und Gehälter 7.532.320 € 7.730.170 € 7.807.472 € 7.885.546 € 7.964.402 €
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 2.350.540 € 2.417.780 € 2.441.958 € 2.466.377 € 2.491.041 €
        davon für Altersversorgung 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
6C. übriger Personalaufwand 6.540 € 6.940 € 7.009 € 7.079 € 7.150 €
7. Abschreibungen
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 1.403.341 € 1.207.404 € 1.300.000 € 1.300.000 € 1.300.000 €
       davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
die im Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
      davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 3.587.262 € 3.683.026 € 3.719.856 € 3.757.055 € 3.794.625 €
    davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
9. Erträge aus Beteiligungen -5.948.607 € -1.805.702 € -1.805.702 € -1.805.702 € -1.805.702 €
Stand nach BK und Magistrat
Seite 233 von 469

davon aus verbundenen Unternehmen 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
      davon aus verbundenen Unternehmen 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
      davon aus verbundenen Unternehmen 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 530.100 € 515.080 € 460.900 € 449.936 € 420.948 €
      davon an verbundene Unternehmen 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-, Teilgewinnabführungsverträgen 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
17. außerordentliche Erträge 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
18. außerordentliche Aufwendungen 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
19. außerordentliches Ergebnis 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
21. sonstige Steuern 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
23. Umlage Erlöse Zentrale Angelegenheiten 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
24. Umlage Kosten Zentrale Angelegenheiten 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
25. Jahresergebnis nach Umlage 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
Stand nach BK und Magistrat
Seite 234 von 469

Mittelfristiges Investitionsprogramm
und
Mittelfristige Finanzplanung
2019 bis 2023
Eigenbetrieb "Kulturinstitute der
Wissenschaftsstadt Darmstadt"
Stand nach BK und Magistrat
Seite 235 von 469

Stand nach BK und Magistrat
Seite 236 von 469

Mittelfristiges Investitionsprogramm 2019 - 2023
Kosten- 
stelle Name Inv.-Nr. Maßnahme 2019 2020 2021 2022 2023 Gesamt
10000 Zentrale Anlegenheiten 10100-0001 Erwerb AV, Zentrale Angelegenheiten 3.000 € 3.000 € 3.000 € 3.000 € 3.000 € 15.000 €
19200 Bessunger Knabenschule 10192-5001 Immo Bessunger Knabenschule, Fassade und WC 400.000 € 1.000.000 €
1)
19600 Haus Glückert 17196-5001 Sanierung Haus Glückert 900.000 € 350.000 € 1.600.000 € 2)
31000 Institut Mathildenhöhe - Verwaltung 09310-1001 Erwerb AV GWG, Institut Mathildenhöhe 1.500 € 1.500 € 1.500 € 1.500 € 3.000 € 9.000 €
31000 Institut Mathildenhöhe - Verwaltung 17310-5003 Besucherzentrum 400.000 € 3.200.000 € 2.600.000 € 6.200.000 € 3)
31101 Ausstellungen Allgemein (Ausstellungshallen) 18311-0004 Erwerb AV, Sammlungsausstellung 75.000 € 100.000 € 175.000 €
31201 Austellungen Allgemein (Museum Künstlerkolonie )18312-1001 Erwerb AV GWG, Museum Künstlerkolonie 1.500 € 1.500 € 1.500 € 1.500 € 1.500 € 7.500 €
39100 Immo Ausstellungsgebäude Mathildenhöhe 11391-5002 Energ. Sanierung Ausstellungshallen 
Mathildenhöhe 4.905.000 € 14.265.000 €
4)
39100 Immo Ausstellungsgebäude Mathildenhöhe 18391-5003 Außenanlagen Ausstellungshallen 400.000 € 500.000 € 5)
39100 Immo Ausstellungsgebäude Mathildenhöhe 19391-0001 Ausstattung Archiv- und Lagerhalle 165.000 € 165.000 €
39200 Immo Ernst Ludwig Haus 14392-0001 Erwerb AV, Immo Ernst Ludwig Haus 30.000 € 30.000 €
39200 Immo Ernst Ludwig Haus 18392-5003 Ernst Ludwig Haus, Beleuchtung im Atelier 25.000 € 25.000 €
39200 Immo Ernst Ludwig Haus 19392-5002 Ernst Ludwig Haus, Beschattungsanlage im Atelier 20.000 € 20.000 €
41000 AfT Geschäftsführung/allg. Verwaltung 09410-0001 Erwerb AV, Akademie für Tonkunst 20.000 € 20.000 € 20.000 € 20.000 € 20.000 € 100.000 €
41000 AfT Geschäftsführung/allg. Verwaltung 09410-1001 Erwerb AV GWG, Akademie für Tonkunst 2.000 € 2.000 € 2.000 € 2.000 € 2.000 € 10.000 €
51000 Stadtbibliothek 10510-1001 Erwerb AV GWG, Stadtbibliothek 3.000 € 3.000 € 3.000 € 3.000 € 3.000 € 15.000 €
61000 Volkshochschule 09610-0001 Erwerb AV, Volkshochschule 15.000 € 15.000 € 15.000 € 15.000 € 15.000 € 75.000 €
61000 Volkshochschule 09610-1001 Erwerb AV GWG, Volkshochschule 5.000 € 5.000 € 5.000 € 5.000 € 5.000 € 25.000 €
61000 Volkshochschule 10610-2001 Erwerb AV  Lizenzen und Software, VHS 5.000 € 5.000 € 5.000 € 5.000 € 5.000 € 25.000 €
Summe 7.376.000 € 3.706.000 € 2.656.000 € 56.000 € 57.500 € 24.261.500 €
Stand nach BK und Magistrat
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Erläuterungen:
1) Bessunger Knabenschule, Fassade,WC,Lüftung
weitere Raten in Vorjahren: 600.000 € (Gesamtkosten 1.000.000 Euro)
2) Sanierung Haus Glückert
weitere Raten in Vorjahren: 350.000 € (Gesamtkosten 1.600.000 Euro)
3) Besucherzentrum
Verpflichtungsermächtigung: 3.200.000 € in 2019, kassenwirksam 2020
Verpflichtungsermächtigung: 200.000 € in 2019, kassenwirksam 2021
Verpflichtungsermächtigung: 2.400.000 € in 2020, kassenwirksam 2021
4) Sanierung Ausstellungsgebäude IMH: 
Verpflichtungsermächtigung: 4.800.000 € in 2017, kassenwirksam 2018
Verpflichtungsermächtigung: 4.905.000 € in 2018, kassenwirksam 2019
weitere Raten in Vorjahren: 13.339.495 € 8.779.495 Euro  in Form von HAR anderer Maßnahmen (Gesamtkosten 23.044.495 Euro)
5) Außenanlagen Ausstellungshallen
Verpflichtungsermächtigung: 400.000 € in 2018, kassenwirksam 2019
weitere Raten in Vorjahren: 100.000 € (Gesamtkosten 500.000 Euro)
geplante Investitionszuschüsse (erhalten):
Kosten- 
stelle Name Inv.-Nr. Maßnahme 2019 2020 2021 2022 2023 Gesamt
19600 Haus Glückert 17196-5001 Sanierung Haus Glückert -480.000 € -520.000 € -1.000.000 €
31000 Institut Mathildenhöhe - Verwaltung 17310-5003 Besucherzentrum -300.000 € -2.500.000 € -900.000 € -3.700.000 €
39100 Immo Ausstellungsgebäude Mathildenhöhe 18391-5003 Außenanlagen Ausstellungshallen -400.000 € -400.000 €
Summe -1.180.000 € -3.020.000 € -900.000 € -5.100.000 €
Stand nach BK und Magistrat
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Stand nach BK und Magistrat
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Eigenbetrieb Kulturinstitute
der Wissenschaftsstadt Darmstadt
Mittelfristige Finanzplanung 2019 - 2023
A.
Nr. Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023
1
2
3
4
1.180.000 € 3.020.000 € 900.000 € 1.000.000 € 1.000.000 €
5
1.403.341 € 1.207.404 € 1.300.000 € 1.300.000 € 1.300.000 €
6
7
8 Rückflüsse aus gewährten Darlehen
9 Kredite
a) von der Gemeinde 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
b) von Dritten 6.196.000 € 686.000 € 1.756.000 € 0 € 0 €
10 Gewinn aus dem Erfolgsplan 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
11 Verminderung Nettogeldvermögen 0 € 267.149 € 218.670 € 0 € 0 €
12 Deckungsmittel insgesamt 8.779.341 € 5.180.553 € 4.174.670 € 2.300.000 € 2.300.000 €
Ausgaben (Mittelverwendung)
1 7.376.000 € 3.706.000 € 2.656.000 € 56.000 € 57.500 €
für Stromversorgung
für Gasversorgung
für Wasserversorgung
für gemeinsame Anlagen
2
3 Tilgung von Krediten 1.202.480 € 1.234.170 € 1.318.670 € 1.362.050 € 1.402.870 €
4 Rückzahlung von Stammkapital
5 Auflösung Sonderposten 68.307 € 240.383 € 200.000 € 200.000 € 200.000 €
6 Verlust Erfolgsplan 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
7 Erhöhung Nettogeldvermögen 132.554 € 0 € 0 € 681.950 € 639.630 €
8 Ausgaben insgesamt 8.779.341 € 5.180.553 € 4.174.670 € 2.300.000 € 2.300.000 €
B. 
Nr. Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023
Einnahmen
1 Zuweisung zur Eigenkapitalaufstockung
2 Zuweisung zum Verlustausgleich 6.311.189 € 10.028.515 € 10.133.117 € 10.233.622 € 10.316.891 €
3 Verwaltungskostenbeiträge
4 Darlehen der Gemeinde
Ausgaben
1 Gewinnabführungen
2 Konzessionsabgaben
3 Verwaltungskostenbeiträge, Zinsen 1.022.798 € 993.516 € 1.000.000 € 1.000.000 € 1.000.000 €
4 Eigenkapitalrückzahlung
5 Tilgung von Darlehen der Gemeinde
Abschreibungen und Anlageabgänge
(ohne Nr. 6)
Vom Anschaffungswert abzusetzende
Kapitalzuschüsse
Zuschüsse Nutzungsberechtigter abzüglich
Entnahmen aus Pos. C der Passivseite
"Empfangene Ertragszuschüsse"
Sachanlagen und immaterielle Anlagewerte
Finanzanlagen
Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben, die sich auf die Finanzplanung für den Haushalt der Gemeinde auswirken 
(§19 Nr. 2 EigBGes)
Deckungsmittel (Mittelherkunft)
Zuführung zum Stammkapital
Zuführung zu Rücklagen abzüglich
Entnahmen
Zuführung zu langfristigen Rückstellungen
abzüglich Entnahmen
Zuführung zu Sonderposten mit Rücklage-
anteil abzüglich Entnahmen
Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und der Deckungsmittel des Vermögensplanes 
(§ 19 Nr. 1 EigBGes)
Stand nach BK und Magistrat
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Stellenübersicht  2020
Eigenbetrieb "Kulturinstitute der
Wissenschaftsstadt Darmstadt"
Stand nach BK und Magistrat
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Stand nach BK und Magistrat
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Wissenschaftsstadt Darmstadt Stellenübersicht EBK Datum: 01.01.2020
Teil A: Beamte
Eigenbetrieb Kulturinstitute Stadt Darmstadt Besoldungsgruppen nach dem Hessischen Besoldungsgesetz
Teil-HH Bezeichnung b) höherer Dienst c) gehobener Dienst d) mittlerer Dienst Beamte 
 zusammen
2020
Zahl der Stellen
nach dem
Stellenplan
2019
Zahl der am
30.06.2019 
 tatsächlich
besetzten
Stellen
Vermerke, Erläuterungen
A14 A13hD A12 A11 A10 A9mD A8 A7
42.0.1. 42.0.1. Verwaltung EBK 1,83 1,83 1,83 0,85
42.2. 42.2. Volkshochschule 1,00 1,00 1,00 1,00
42.2.1. 42.2.1. FB Verwaltung 1,00 1,00 2,00 1,77 2,12
42.5. 42.5. Institut Mathildenhöhe 1,00 1,00 0,71 2,71 2,71 2,73
42.5.1. 42.5.1. Ernst-Ludwig-Haus/ Mus.
Künstlerkol.
1,00 1,00 1,00
Stellenplan 2020 1,00 1,00 1,00 1,00 1,83 1,00 0,71 1,00 8,54
Stellenplan 2019 1,00 1,00 1,00 0,77 1,83 1,00 0,71 1,00 8,31
Zahl der am 30.06.2019 besetzten Stellen 1,00 1,00 0,85 0,85 1,00 0,73 1,27 6,70
Stand nach BK und Magistrat
Seite 243 von 469

Wissenschaftsstadt Darmstadt Stellenübersicht EBK 01.01.2020
Teil B: Arbeitnehmer außerhalb des Sozial- und Erziehungsdienstes
Teil-HH Bezeichnung Entgeltgruppen nach dem Tarifvertrag für den öffentlichen Dienst Arbeitneh­
mer 
 zusammen
2020
Zahl der
Stellen
nach dem
Stellenplan
2019
Zahl der
am
30.06.2019 
 tatsächlich
besetzten
Stellen
Vermerke,
Erläuterungen
15 13 12 11 10 09c 09b 09a 08 07 06 05 03 02 01
42.0.1. 42.0.1. Verwaltung EBK 0,50 1,00 1,50 1,00 1,00
42.1. 42.1. Akademie für Tonkunst 1,00 1,00 1,00 1,00
42.1.1. 42.1.1. Verwaltung und
Musikschule
1,00 44,00 1,83 1,00 1,00 5,92 54,75 54,75 48,44 0,62* KU 06 0,50 VZÄ 
42.1.2. 42.1.2. Berufsakademie 14,84 14,84 14,84 13,27
42.2. 42.2. Volkshochschule 0,96 0,50 0,25 1,68 3,39 2,61 2,24 0,46* KW 0,78* KW
ATZ 
42.2.1. 42.2.1. FB Verwaltung 3,60 1,00 0,50 1,41 6,51 6,31 6,06 1,00* KW 
42.2.2. 42.2.2. Bereich Päd. Personal 4,78 4,78 4,78 5,08 1,00* KW 
42.3. 42.3. Stadtbibliothek 1,00 1,00 0,64 2,64 2,64 2,50
42.3.1. 42.3.1. Hauptstelle 1,00 1,00 5,27 7,27 5,32 3,77 23,63 23,63 22,97
42.3.2. 42.3.2. Zweigstellen u. Fahrbib. 2,75 0,77 2,77 6,29 6,29 5,68
42.5. 42.5. Institut Mathildenhöhe 1,00 0,70 1,00 1,00 2,00 3,77 1,00 1,28 11,75 11,75 9,49
42.5.1. 42.5.1. Ernst-Ludwig-Haus/ Mus.
Künstlerkol.
1,00 2,00 1,00 4,14 1,15 9,29 9,29 9,83 1,00* KW 31.12.2018 
Stellenplan 2020 2,00 22,62 0,96 1,00 1,70 3,75 50,27 1,50 4,08 1,50 18,09 18,65 4,77 5,64 3,84 140,37 0,62* KU 4,24* KW
Stellenplan 2019 2,00 23,12 0,46 1,00 1,70 3,75 50,27 1,50 4,08 1,00 17,11 17,65 5,77 5,64 3,84 138,89
Zahl der am 30.06.2019 besetzten Stellen 2,00 21,74 0,46 0,87 1,69 2,88 45,99 1,50 3,94 1,00 16,79 15,06 5,31 5,21 3,10 127,56
Stand nach BK und Magistrat
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Wissenschaftsstadt Darmstadt Stellenübersicht EBK 01.01.2020
Teil D: Zusammenstellung
Teil-HH Bezeichnung Zahl der Stellen 2020 Zahl der Stellen 2019 Zahl der tatsächlich besetzten Stellen
am 30.06.2019 Erläuterungen
Beamte
Arbeitnehm.
(Teil B + C
zusammen)
Insgesamt Beamte
Arbeitnehm.
(Teil B + C
zusammen)
Insgesamt Beamte
Arbeitnehm.
(Teil B + C
zusammen)
Insgesamt
42.0.1. 42.0.1. Verwaltung EBK 1,83 1,50 3,33 1,83 1,00 2,83 0,85 1,00 1,85
42.1. 42.1. Akademie für Tonkunst 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00
42.1.1. 42.1.1. Verwaltung und
Musikschule
54,75 54,75 54,75 54,75 48,45 48,45 0,62* KU 06 0,50 VZÄ 
42.1.2. 42.1.2. Berufsakademie 14,84 14,84 14,84 14,84 13,27 13,27
42.2. 42.2. Volkshochschule 1,00 3,39 4,39 1,00 2,61 3,61 1,00 2,24 3,24 0,46* KW 0,78* KW ATZ 
42.2.1. 42.2.1. FB Verwaltung 2,00 6,51 8,51 1,77 6,31 8,08 2,12 6,06 8,18 1,00* KW 
42.2.2. 42.2.2. Bereich Päd. Personal 4,78 4,78 4,78 4,78 5,08 5,08 1,00* KW 
42.3. 42.3. Stadtbibliothek 2,64 2,64 2,64 2,64 2,50 2,50
42.3.1. 42.3.1. Hauptstelle 23,63 23,63 23,63 23,63 22,97 22,97
42.3.2. 42.3.2. Zweigstellen u. Fahrbib. 6,29 6,29 6,29 6,29 5,67 5,67
42.5. 42.5. Institut Mathildenhöhe 2,71 11,75 14,46 2,71 11,75 14,46 2,73 9,49 12,22
42.5.1. 42.5.1. Ernst-Ludwig-Haus/ Mus.
Künstlerkol.
1,00 9,29 10,29 1,00 9,29 10,29 0,00 9,82 9,82 1,00* KW 31.12.2018 
Insgesamt 8,54 140,37 148,91 8,31 138,89 147,20 6,70 127,55 134,25
Stand nach BK und Magistrat
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Punkt 4: Wirtschaftsplan 2020 Eigenbetrieb Kulturinstitute 
(inklusive Produktbuch) 
 (V-Nr. 2019/0244) 
 
Stadtv. Krämer (Fraktion Bü 90/Grüne) stellt für die Fraktionen Bü 
90/Grüne, CDU und UFFBASSE den Antrag, bei der Produktnummer 
252082 Projekt „Kultur in der Digitalstadt“ 10.000 € einzustellen. 
 
Dem Antrag wird zugestimmt.  
 
Gegenstimmen: Fraktionen Die Linke. und UWIGA  
 
Stadtv. Krämer (Fraktion Bü 90/Grüne) stellt für die Fraktionen Bü 
90/Grüne, CDU und UFFBASSE den Antrag, bei der Produktnummer 
261080 für die Freie Szene 40 .000 € einzustellen. 
 
Dem Antrag wird einstimmig zugestimmt.  
 
Stadtv. Desch (CDU-Fraktion) stellt für die Fraktionen Bü 90/Grüne und 
CDU den Antrag, bei der Produktnummer 262080 10.000 € für den 
Konzertchor einzustellen.  
 
Dem Antrag wird zugestimmt.  
 
Gegenstimmen: Fraktionen Die Linke. und UWIGA  
Stimmenthaltung: Fraktion UFFBASSE  
 
Stadtv. Desch (CDU-Fraktion) stellt für die Fraktionen Bü 90/Grüne und 
CDU den Antrag, bei der Produktnummer 262080 10.000 € für die 
Residenzfestspiele einz ustellen. 
 
Dem Antrag wird zugestimmt.  
 
Gegenstimmen: Fraktionen Die Linke. und UWIGA  
Stimmenthaltung: Fraktion UFFBASSE  
   
Der Ausschuss empfiehlt der Stadtverordnetenversammlung, dem 
Wirtschaftsplan 2020 Eigenbetrieb Kulturinstitute , zuzustimmen.  
 
Gegenstimme: Fraktion UWIGA  
Stimmenthaltungen: Fraktionen SPD, Die Linke. und FDP

Punkt 17: Wirtschaftsplan 2020 Eigenbetrieb Kulturinstitute 
(inklusive Produktbuch) 
 (V-Nr. 2019/0244) 
 
Der Vorlage wird zugestimmt.  
 
Gegenstimmen: SPD, Die Linke., 2 UWIGA und Stadtv. Sigmund (fraktionslos)