Jahresabschluss 2015 der Messe und Congress Centrum Halle Münsterland GmbH (MCC HaMü)

Anlage 1 zur Vorlage V/0473/2018

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11.

Anlage 2 zur Vorlage \V/0473/2016

Messe und Congress Centrum Halle Münsterland GmbH

Gewinn- und Verlustrechnung für

die Zeit vom 01. Januar bis zum 31. Dezember 2015

. Umsatzerlöse

. Herstellungskosten der zur Erzielung

der Umsatzerlöse erbrachten Leistungen

. Bruttoergebnis vom Umsatz

. Vertriebskosten

. Allgemeine Verwaltungskosten
. Sonstige betriebliche Erträge

. sonstige betriebliche Aufwendungen

sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit

sonstige Steuern

. Jahresfehlbetrag
. Verlustvortrag
. Entnahmen aus der Kapitalrücklage

. Bilanzverlust

Anlage 2

2015 2014

EUR EUR
8.551.540,52 8.969.333,37
-9.648.199,36 -9.651.002,86
-1.096.658,84 -681.669,49
-158.646,19 -185.539,75
“468.096,72 -533.414,42
53.702,54 59.310,22
-112.401,27 -74.338,45
7.367,98 10.317,82
66,00 63,12
-1.774.798,50  -1.405.397,19
-13.362,59 -6.720,11
-1.788.161,09 -1.412.117,30
-22.750,62 -22.750,62
1.788.161,09 _ 1.412.117,30
-22.750,62 -22.750,62

N -- Anlage 3 zur Vorlage V/0473/2016
Anlage‘,

Messe und Congress Centrum Halle Münsterland GmbH, Münster

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015

1. Grundlagen der Geschäftstätigkeit

Die Gesellschaft führt im Interesse der Stadt Münster und der Gemeinden des
Münsterlandes und deren Bürger und Bürgerinnen Veranstaltungen aller Art im eigenen und
im fremden Namen durch. Sie betreibt insbesondere das Messe und Congress Centrum
Halle Münsterland.

Zu den Veranstaltungsaufgaben gehören Tagungen und Kongresse, öffentliche
Versammlungen und Feste sowie kulturelle, gesellschaftliche, sportliche, landwirtschaftliche
und unterhaltende Veranstaltungen, Märkte sowie Ausstellungen und Messen.

In diesem Zusammenhang werden Gastveranstaltungen (Vermietung der Räumlichkeiten an
fremde Veranstalter mit optionalen Zusatzleistungen) und Eigenveranstaltungen (Nutzung
der Räume für selbst organisierte und konzipierte Veranstaltungen) durchgeführt. Sowohl bei
den Gastveranstaltungen als auch bei den Eigenveranstaltungen werden ergänzend
Cateringdienstleistungen erbracht.

Außerhalb der Stadt Münster wird die Gesellschaft in größerem Umfang (zum Beispiel
Ausstellungen und Messen) nur im Einvernehmen mit der jeweiligen Gemeinde oder der
zuständigen Organisation tätig.

| 2. Entwicklung der Branche und der Gesamtwirtschaft

Für die nord-westfälische Wirtschaft stellt der Konjunkturbericht vom Spätsommer 2015
i einen kontinuierlichen Wachstumskurs fest. Das Wachstum hier beträgt gut 1,5 %, das sich
j vor allem auf die Binnennachfrage stützt. Auch die neueste Konjunkturumfrage der IHK
Nordwest gibt eine sehr positive Lageeinschätzung — auch für 2016 - ab. Diese positive
Entwicklung wird in der Zukunft auf den privaten Konsum als Träger der regionalen
Wirtschaft zurückgeführt. Der Zuzug der Flüchtlinge und deren Integration sowie die
Sicherheitsfragen durch Terroranschläge in Europa sind Herausforderungen, die Politik und
Wirtschaft vor neue Herausforderungen stellen wird.

Für die Veranstaltungsbranche sind verschiedene Entwicklungen anzuführen:

Aufgrund der Notsituation in vielen Städten und Gemeinden sind Messe- und
Veranstaltungshallen vorübergehend zu notdürftigen Flüchtlingsunterkünften umfunktioniert
worden. Eine neue Erfahrung, die in den meisten Städten durch Rücksichtnahme auf allen
Seiten Möglichkeiten eröffnet hat.

Das Institut für Desmoskopie Allensbach stellt fest, dass ein „Gefühl der Unsicherheit um
sich greift" und Veranstaltungsstätten sind herausgefordert, die bereits üblichen hohen
Sicherheitsstandards für Gäste und Besucher transparent zu machen. Nichtsdestotrotz sind
die Sicherheitsaufiagen dem erhöhten Risikolevel angepasst. Ob ein Zusammenhang
zwischen Gefahrenlage und Eventbuchungsverhalten zukünftig ermittelt werden kann, ist
noch nicht valide erkennbar. Inwieweit die Branche und damit die Veranstaltungsarten
Messe, Kongress, Tagung und Event beeinflusst werden, ist abzuwarten.

|
|
|

|
|
|

x

Anlage

Der aktuelle AUMA Messetrend 2016 weist aus, dass für knapp ein Viertel der befragten
Unternehmen eine Messebeteiligung das zentrale Marketinginstrument ist. Für mehr als die
Hälfte der Unternehmen ist eine Messebeteiligung gleichbedeutend mit anderen

‚Instrumenten. Die meisten ausstellenden Unternehmen beteiligen sich ganz gezielt an

Messen. Allerdings sind es auch über 23%, die die Bedeutung von Messen als geringer
werdend einschätzen. „Eine Messebeteiligung hat vor allem 5 vorrangige Ziele: Steigerung
der Bekanntheit, Stammkundenpflege, Neukundengewinnung, Imageverbesserung der
Marke und die Präsentation von neuen Produkten und Leistungen. Messen sind für
Aussteller Verkaufs- und Vertragsabschlüsse, sowohl während der Messe als auch im
Nachmessegeschäft.“ (aus AUMA Messetrend 2016). Demgegenüber stehen Thesen wie:
„Im Jahr 2020 wird Live-Kommunikation aus dem Wörterbuch des Marketings verschwunden
sein‘ (Martin Schnaack, Agenturchef Avantgarde, München) oder „Informationen teilen,
Wissen bereitstellen und konkrete Anleitungen zum Selbermachen liefern - das ist es, was
Events in den letzten Jahren so erfolgreich gemacht hat.“ (Vito die Bari, Innovationsdesigner
und Futurist, Miami). Die Herausforderung ist, den richtigen Mix zu finden und sich den
neuen Entwicklungen durch und mit Digitalisierung zu stellen.

Rückgänge und Schwächen sind bei den klassischen Verbrauchermessen - B2C (business
to. customer) — zu registrieren. Hierfür sind deutliche Rückgänge bei allen wichtigen
Kennzahlen - Zahl der Aussteller, vermietete Ausstellungsfläche und bei den Besucher-
zahlen - festzustellen. Es gilt, sich dem neuen allgemeingesellschaftlichen Konsumverhalten
entsprechend der Trendstudie B2C des AUMA zu stellen.

Es werden 10 Trends identifiziert:

1. Messeerlebnis mit Wohlfühlerlebnis

2. Vernetzte HighTouch und -Tech-Kommunikation
3. Special Interest mit Profil

4. Regionale Neugierde und Nähe

5. Punktgenau: Gebündelte Messeerlebnisse

6. Multichanel-Erlebnisse 4.0

7. Digitalisierung schlägt Distanz

8. Stagtile Märkte

9, Verlust der Mitte

10. Informations- und Zeitstress

; . . Anlage!

Quelle: Abbildung und Trends aus : B2C Trendstudie, Perspektiven, Potenziale und Positionierung von Publikumsmessen;
Schriftenreihe Institut der Deutschen Messewirtschaft; Herausgeber: AUMA, Berlin 2012.

Die Herausforderung für Messeveranstalter ist es, die-ersten 5 positiven Trends als Chance
in Messeformaten zu verarbeiten. Dies wird auch vordringliche Aufgabe sein, der sich das
Messe und Congress Centrum bei den Eigenveranstaltungen (Messen) stellt.

Im Bereich der Kongresse und Tagungen ist Deutschland weiterhin führend und auf einem
hohen Niveau. Das Meeting- & EventBarometer 2014/2015 weist eine weiterhin positive
Entwicklung dieses Marktsegments aus. \

Veranstaltungsmarkt Deutschland weiterhin mit leicht steigender
Marktentwicklung auf hohem Niveau

Anlage

Abbildung aus: GCB-Bericht 2015, S. 19

Deutschland ist Spitzenreiter unter den Geschäftsreisezielen für Europäer. Allein 27 %
innerhalb des Geschäftsreisesegmentes entfällt auf Reisen zu Kongressen und
Konferenzen. Diese Veranstaltungen sind regional und national Motor des
Geschäftsreisemarktes.

Deutschland weiterhin Spitzenreiter unter den
Top 10-Geschäftsreisezielen von Europäern

Austandsgeschäftsreisen der Europfer Insgesamt 2014: 61,8 Min.

Deutschland | 12,
Frankreich [5.4
Großbritannien }4,
Österreich |3,
Spanlen |3,
Italien
LSA |2,
Hisderlande | 2,
Russtand [2,0 f

Poten
i& Traditionelle Geschäftsreisen (Mio.)

Schweden
Reisen zu Kongressen /Korferenzen,

Schweiz |1,7 ®; Incentives und Messen/Ansstellungen (hio.)

Abbildung aus: GCB-Bericht 2015, S. 21

Das Messe und Congress Centrum Halle Münsterland hat diese Entwicklung der oben
genannten Trends in der Vergangenheit vorausgesehen. Man hat sich darauf eingestellt,
vorsichtig optimistisch zu planen und hat das turnusmäßig veranstaltungsschwache
ungerade Jahr 2015 für Investitionen in die Infrastruktur genutzt. Besonderes Augenmerk
wurde auf Maßnahmen zur Förderung der Mitarbeiter und der Ausbildung, Neuentwicklung
von Veranstaltungen, der Sicherheit sowie der Neuausrichtung der Gastronomie inklusive
Pausengastronomie gelegt.

3. Umsatzentwicklung

a. Überblick

Das Messe und Congress Centrum hat im Jahr 2015 Gesamterlöse in Höhe von 8.552 TE
erwirtschaftet. Die Erlöse sind um 245 T€ (3 %) höher als geplant. Gegenüber dem Vorjahr
sind die Erlöse um 420 T€ geringer. Ein direkter Vergleich mit den Erlösen des Vorjahres ist
nicht mehr möglich, da aufgrund des veränderten. Pachtmodells der Pausengastronomie
etwa 800 T€ Nettoerlöse entfallen sind (der Wareneinkauf- und Verkauf für die
Pausengastronomie wird nicht mehr durch das Messe und Congress Centrum, sondern
durch den Pächter vorgenommen). Unter Berücksichtigung dieser Abweichung wird deutlich,
dass das Messe und Congress Centrum im Jahr 2015 seine insgesamt positive
Erlösentwicklung fortgesetzt hat und die wirtschaftliche Entwicklung weiterhin von positiver
Kontinuität geprägt ist.

|
|
|

Anlage

Entwicklung der Umsatzerlöse in T€

Neues Pachtmodell
T T | T T

20089 2010 2011 2012 2013 2014 2015

T T

2007 2008

Quelle: eigenes Datenmaterial

Diese bei wirtschaftlicher Betrachtung positive Entwicklung der Erlöse wird weiterhin vom
Geschäftsbereich Gastveranstaltungen getragen, dieser hat den höchsten Anteil an den
Gesamterlösen. An zweiter Stelle folgt der Geschäftsbereich Catering, der aber durch das
neue Pachtmodell einen etwas geringeren Anteil hat. Drittstärkster Bereich sind die
Eigenveranstaltungen, die sich stabilisiert haben.

Anteil der Geschäftsbereiche am Erlös

5000

4000

3000

2000

1000

2014 2015

BGast-vA BEigen-VA 8 Catering
In der Betrachtung über den Jahresverlauf weisen das 1. und das 4. Quartal zusammen
169 Veranstaltungen aus. In diesen beiden Zeiträumen wurde in Summe 65,5 %. der
Gesamterlöse erzielt. Insgesamt wurden 204 Veranstaltungen in 2015 durchgeführt.
Gegenüber dem Vorjahr ist die Veranstaltungszahl um 9 Veranstaltungen gesunken.

Vor allem die Durchführung von gesellschaftlichen Veranstaltungen ist zurückgegangen.

Die Besucherzahl ist um 8% zurückgegangen. Anteil daran haben die 12.859 weniger
Besucher bei den Events aufgrund einer geringeren Zahl an unbesiuhlten Konzerten (pro
Konzert ca. 6.500 Besucher), die geringere Zahl an gesellschaftlichen Veranstaltungen und
die Tatsache, dass die Messe „TRENDS“ die Besucherzahlen der Messe
„frühling —. blumen - freizeit“ nicht erreichen konnte. Weiterhin bleiben die Messen

Besuchermagnet.

Besucherentwicklung nach
Veranstaltungsart

300.000 7
250.000
200.000
150.000
100.000
50.000
0

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

X Events WCongrese &Messen

Quelle: eigenes Datenmaterial

b. Geschäftsbereich Gastveranstaltungen

Die Erlöse des Geschäftsbereichs Gastveranstaltungen verteilen sich wie folgt:

Verteilung der Erlöse des GB
Gastveranstaltungen

100,00% -

80,00% +

60,00% -

40,00% +

20,00% 4

0,00% +

Erlöse 2014 Erlöse 2015

!
|
| &Messen Tagungen/Kongresse BSonstiges
|

Quelle: eigenes Datenmaterial

Anlage: .

Insgesamt sind die Erlösbringer des Geschäftsbereichs die Messen und Tagungen /
Kongresse. Zusammen erwirtschäfteten diese Veranstaltungsarten 62,4 % der Erlöse. Die
Messen konnten ihre wirtschaftliche Bedeutung für das Messe und Congress Centrum sowie
für den Standort unterstreichen. Gleiches gilt für Kongresse. Auch hier konnte das Messe
und Congress Centrum mit 19 Groß-Kongressen (=Kongress mit über 400 Teilnehmern)

seine Bedeutung als Messe- und Kongressstandort weiter ausbauen.

Die zwei teilnehmerstärksten Kongresse im September, der Kongress der Deutschen
Gesellschaft für Gefäßchirurgie und die 67. Jahrestagung der Deutschen Gesellschaft für
Hygiene und Mikrobiologie stehen alleine für geschätzte 6.300 Übernachtungen für die

Münsteraner Hotellerie im September 2015. .

!
|

Anlage .

Unter sonstigen Veranstaltungen sind Publikumsveranstaltungen, Events, Bälle,
Sportveranstaltungen subsummiert, die einen Anteil von gut 37 % an den Erlösen haben.

c. Geschäftsbereich Eigenveranstaltungen

Erlöse über 300 T€ haben in diesem Geschäftsbereich die Messen Doglive, TRENDS und
IPOMEX/Defense Expo generiert. Die Messe TRENDS konnte als Format bei den
Besuchern nicht überzeugen. Im Jahr 2015 wurde ein neues Konzept für eine Frühjahrs-
Publikumsmesse, LENZ® entwickelt, die im Frühjahr 2017 Premiere haben wird. Die Kunst-
und Antiquitätentage haben sich im Jahr 2015 weiter wirtschaftlich positiv entwickelt,
benötigten aber angesichts des sich wandelnden Antiquitätenmarktes einen Relaunch, so
dass in 2016 erstmalig die Art & Antik stattgefunden hat, die einen neuen Schwerpunkt auf
das Thema Kunst und Galerien setzt. Aufgrund der Entwicklungen in Bezug auf Besucher
und Wirtschaftlichkeit wurde in 2015 die Kegelparty 2.0 durchgeführt. Diese Party fand nur
an einem Tag statt und verzichtete auf das traditionelle Kegeln. Mit fast 9.000 Gästen und
der Reduzierung der Produktionskosten von fast 400 T€ auf 155 T€ konnte der identische
Deckungsbeitrag 1 wie im Vorjahr erzielt werden. Negativ beeinflusst wurde die Entwicklung
in diesem Geschäftsbereich durch die Vakanz der Leitungsstelle bis zum Oktober. Trotzdem
ist es gelungen, den geplanten Relaunch und die Entwicklung einer neuen Messe
umzusetzen. Das Ziel ist, bei Vollkostenrechnung einen DB1 von über 35 % zu erzielen. Dies
wird derzeit von den Kunst & Antiquitätentagen (neu Art & Antik), der Doglive und der
Kegelparty 2.0 erreicht.

d. Geschäftsbereich Catering

Im Geschäftsbereich Catering wurden im Jahr 2015 die Beschlüsse zur Umstrukturierung
und strategischen Neuausrichtung umgesetzt. Das Pachtmodell für die Pausengastronomie
wurde in ein echtes Verpachtungs-Provisions-Modell geändert, für das eine europaweite
Ausschreibung erfolgt ist. Leider kündigte der Gastronom, der diese Ausschreibung
gewonnen hatte, zum Juni 2015. Da die Schwächen schon früh erkennbar waren, hat im
1. Halbjahr 2015 das MCC den Pausengastronomen unterstützt. Ein neuer
Pausengastronom konnte erst zum 01. Oktober 2015 gefunden werden, so dass der
Geschäftsbereich die Pausengastronomie für alle anstehenden Veranstaltungen selber
durchführen musste. Aufgrund der personellen Struktur war hierfür der Einsatz von
Fremdpersonal erforderlich. Dies war mit einer. gewissen Unwirtschaftlichkeit verbunden,
diente jedoch ausschließlich der Gastzufriedenheit. Mit dem neuen Pausengastronom
Aramark hat ein erfahrenes Catering-Unternehmen diese Aufgabe übernommen. Ebenso
fehlte in der Küche bis zum Juli die Leitung. Diese Position konnte sehr kompetent 'besetzt
werden. Aufgrund des Erreichens des Rentenalters ist ein Koch ausgeschieden. Diese und
die Position eines Jungkochs ist aufgrund des Fachkräftemangels bei Köchen noch immer
vakant. Nach der Entscheidung des Aufsichtsrates wurde das Modell „Preferred Partner“
entwickelt. Die Möglichkeit, „Preferred Partner“ zu werden, wurde ausgeschrieben und das
Messe und Congress Centrum Halle Münsterland kann seinen Kunden seit dem 4. Quartal
2015 zwei alternative Catering-Unternehmen anbieten.

Um wettbewerbsfähig zu bleiben, wurde die eigene Gastronomie neu gelabelt:

Ig'ucc CATERING
MESSE UND CONGRESS
E H CENTRUM HALLE MÜNSTERLAND

Anlage

Das Catering des MCC bietet seinen Kunden auch saisonale und regionale Buffets und
Menüs an, und unterstützt damit auch die Weiterentwicklung der Nachhaltigkeit im Messe

und Congress Centrum.

Zusammenfassend ist das Jahr 2015 als gut zu bezeichnen. Trotzt vieler Umstrukturierungen
und Vakanzen im Personalbereich wurde ein sehr gutes Ergebnis erreicht, in das der durch
das Messe und Congress Centrum alleine finanzierte Umbau des Congress Foyers
eingeflossen ist. Der Jahresfehlbetrag ist trotz dieser Faktoren über Plan. Die positive
Entwicklung setzt sich fort und das MCC wird den gesteckten Zielen und Wünschen gerecht.

Anlage

4. Investitionen, Betriebsvorrichtungen und Bauunterhaltung

Für 2015 und 2016 wurde langfristig die Sanierung bzw. Erneuerung des Daches vom
Congress Centrum geplant. Gleichzeitig war die Erneuerung des Bodens im Congress Foyer
sowie die Umgestaltung der Treppensituation und eine Anpassung der Technik und
Ausstattung sowie eine weitere akustische Optimierung im Congress Saal geplant. Die
Ausführung wurde unter Berücksichtigung möglichst kurzer Schließungszeiten und damit
geringem Veranstaltungsausfall geplant. Da während der Dacherneuerung keinerlei
Innenarbeiten stattfinden können, wurde die Sanierung des Congress Foyers — also die
Erneuerung des Bodens - auf das Jahr 2015 vorgezogen. Die Dachmaßnahme war sowohl
in der Veranstaltungs- als auch in der Haushaltplanung der Stadt Münster erst für das Jahr
2016 eingestellt. Für die Dachsanierung ist eine Schließung von 5 Monaten notwendig. Der
Treppenumbau sowie der neue Boden und die gestalterische Anpassung des Foyers an die
Gesamtgestaltung fanden in nur zweieinhalb Monaten statt.

Quelle: Fotos MCC Halle Münsterland

Ebenfalls wurde das Foyer des Weißen Saals und damit das Entree des vor 3 Jahren neu
geschaffenen Panorama Congresses renoviert. Für alle Maßnahmen wurde der
Budgetranmen eingehalten. Diese Maßnahmen wurden alleine durch die Gesellschaft
finanziert, ohne Unterstützung der Stadt Münster.

Alle weiteren Maßnahmen in .die Anlagenunterhaltung entsprachen dem normalen
Verschieiß. Mit fortschreitender Nutzung der Gebäude sind permanent Bauunterhaltungs-
maßnahmen notwendig. Für 2015 wurde ein Budget von 900 TE geplant. Alle geplanten

9

Anlage

Maßnahmen wurden realisiert, auch die Renovierung weiterer Büros in der Verwaltung, so
dass nun alle Büros einen Standard aufweisen. Ein weiterer Besprechungsraum für die -
Verwaltung wurde ebenfalls installiert. Ungeplante Kosten waren die Sicherung der Decke
der Großen Halle, nachdem sich die Halterung eines Schallsegels gelöst hatte und
heruntergefallen war; um den Spielbetrieb fortsetzen zu können war die Sicherung durch
Netzte sowie die anschließende Demontage aller Schallsegel aus der Decke notwendig.
Eine für 2015 geplante Investition in die neue Bestuhlung der Kongressräumlichkeiten
konnte zwar beauftragt werden, wird aber erst in 2016 zur Auslieferung kommen und damit
als zusätzliche Investition in das Jahr 2016 fallen.

Immer wieder auftretende Undichtigkeiten im Dach des Südfoyers und den Messehallen
weisen darauf hin, dass auch hier in den nächsten Jahren größere Sanierungsmaßnahmen
notwendig sein werden.

aktueller Wassereinbruch während der Messe bauen & wohnen 2016 im
Forum Süd

Quelie: Fotos MCC Halle Münsterland,

5. Personal

Im Jahr 2015 wurden zwei Leitungsstellen neu besetzt. Im Februar die Leitung für den
Geschäftsbereich Gastveranstaltungen, die Leitung des Geschäftsbereichs Eigenveran-
staltungen konnte im Oktober besetzt werden. Das Messe und Congress Centrum hat im
Jahr 2015 damit begonnen, sich den Herausforderungen für ein modernes und attraktives
Unternehmen für die Mitarbeiter zu stellen. Ziel ist .es, in einem Prozess eine moderne
Unternehmenskultur zu entwickeln und die Unternehmenswerte neu mit Leben zu füllen. Mit
einer Kick-off Veranstaltung im September wurden die ersten Ideen im gesamten Team
entwickelt. Ebenso wurde im Jahr 2015 ein Mitarbeiter zur Fachkraft für Arbeitssicherheit
weitergebildet. Parallel wurde eine Gefährdungsanalyse aller Arbeitsplätze durch das

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Anlage‘.

Arbeitsmedizinische Zentrum, Münster, erstellt. Erfreulicherweise wurden kaum. Mängel,
sicherlich auch aufgrund der umfänglichen Erneuerungen der Bürös in den letzten 4 Jahren,
festgestellt. Das Thema Gesundheitsmanagement wurde durch das kontinuierliche Angebot
an Nacken- und Rückenmassagen sowie Gesundheitstagen und der Grippeimpfung
fortgesetzt.

{Im Bereich der Technik muss für die Erfüllung der S-Bauverordnung, je nach
Veranstaltungsart und Bühnengröße, die Qualifikation Meister für Veranstaltungstechnik
bzw. Fachkraft für Veranstaltungstechnik (m/w) vorliegen. Nachdem die Leitung des
Servicebereichs Technik innerbetrieblich besetzt wurde, muss die technische
Veranstaltungsplanung durch entsprechend qualifiziertes Personal ergänzt werden. Im
Februar 2016 hat ein Mitarbeiter der Technik mit der Ausbildung zum Meister begonnen, so
dass ab 2017 neben dem Leiter der Technik ein weiterer Meister inhouse zur Verfügung
stehen wird.

Besonderes Augenmerk galt auch 2015 wieder der Ausbildung. Neben zwei Mitarbeitern, die
berufsbegleitend das Masterstudium absolvieren, wurden auch wieder 5 Auszubildende
eingestellt. Erstmalig haben zwei Kauffrauen für Büromanagement ihre Ausbildung
begonnen. Alle Auszubildenden haben ihre Abschlussprüfung in 2015 mit gutem Erfolg
abgeschlossen. Eine Auszubildende durfte bei der Ehrung der Besten der Kaufmannschaft
Münster für ihren Abschluss eine Urkunde mit der Note „sehr gut“ entgegennehmen. Zwei
Auszubildende sind als Ausbildungsbotschafter von der IHK berufen und ausgebildet worden
und vertreten das Messe und Congress Centrum und die Ausbildung - bei
Schulveranstaltungen, um für Ausbildung zu begeistern.

Aufgrund altersbedingten Ausscheidens und von Wechseln zur Karriereweiterentwicklung,
sowohl inhouse als in andere Unternehmen, beträgt das Durchschnittsalter der Mitarbeiter
derzeit 42 Jahre, was Hinweis auf eine gesunde Altersstruktur .gibt.

Das große Engagement des Messe und Congress Centrums für die Aus- und Weiterbildung
der Mitarbeiter sowie die Implementierung einer Unternehmenskultur, die der neuen
Generationen entgegenkommt, ist eine weitere Säule nachhaltiger Entwicklung.

6. Nachhaltigkeit

Dieses Thema wird vom Messe und Congress Centrum als ein Zukunftsthema mit
besonderem Augenmerk verfolgt. Neben dem Angebot nachhaltige Veranstaltungen — also
greenmeetings — durchzuführen, ist das Messe und Congress Centrum sehr bestrebt, selber
nachhaltig zu agieren und bedient alle drei Säulen der Nachhaltigkeit.

Quelle: eigene Grafik

11

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Durch permanente Optimierungen im Energieverbrauch durch Umrüstung auf LED,
Bewegungsmelder und Sensibilisierung der Mitarbeiter wird nicht nur ökologisch gehandelt,
sondern auch ökonomisch. In 2015 hat sich das Messe und Congress Centrum erneut der
Überprüfung durch Ökoprofit gestellt und wurde zertifiziert.

Quelle: Stadt Münster, Fotografin: Britta Roski

Das Messe und Congress Centrum engagiert sich außer bei Ökoprofit auch in „Münsters

- Allianz für Klimaschutz“, ist seit 2010 erfolgreich Green Globe-zertifiziert und erfüllt die

Kriterien von ‚fairpflichtet“, dem Nachhaltigkeitskodex der Veranstaltungsbranche.

12

Anlage:

7. Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Die für die Geschäftstätigkeit wesentlichen Leistungsindikatoren sind die Umsatzerlöse, das
Betriebsergebnis (EBIT) sowie die Entwicklung der liquiden Mittel.

Die Messe und Congress Centrum Halle Münsterland GmbH konnte in 2015 die Ertragsiage
vor neutralen Effekten auf dem guten Niveau von 2014 halten. Bei der Analyse der
Ertragsiage sind zwei Sonderfaktoren zu berücksichtigen: Zum einen sind im Berichtsjahr
einmalige und außergewöhnlich hohe Instandhaltungsaufwendungen für die Sanierung des
Foyers in Höhe von ca. 488 TEUR angefallen, die wirtschaftlich dem neutralen Ergebnis
zuzuordnen sind. Zum anderen sind die Umsatzerlöse und die Herstellungskosten durch das
neu eingeführte Cateringmodell der Pausengastronomie nicht mit dem Vorjahr vergleichbar.

Unter Berücksichtigung dieser Effekte stellt sich die Ertragslage wie folgt dar:
Pa
2015 veränderung
re | Te |R| %
8.552 | 8.969 | -417 4,7
-9.161 |-9.651 490 5,1

Umsatzerlöse
Herstellungskosten

Bruttoergebnis -609 | -682 10,7
Übrige betriebliche Erträge 54 57 -5,8
Rohertrag [555 | -625 | 11,1

1.308
Fi
488
| -1.788 | -1.412 |

Danach hat sich das operative betriebliche Ergebnis (EBIT) um 114 TEUR verbessert.

Aufwendungen für die Betriebsleistung
Betriebsergebnis (EBIT)

Finanzergebnis

Neutrales Ergebnis

Jahresfehlbetrag

Die Vermögens- und Finanzlage der Geselischaft ist unverändert stabil. Das Gesamtkapital
der. Gesellschaft ist um 342 T€ auf 11.071 T€ gesunken. Hiervon entfallen auf der Aktivseite
6.211 TEUR (56,1%) auf liquide Mittel und auf der Passivseite 9.236 TEUR (83,4%) auf das
Eigenkapital.

Der Bestand an liquiden Mitteln hat sich um 338 TEUR erhöht. Ursächlich hierfür ist der
vereinnahmte Gesellschafterzuschuss in Höhe 1.927 TEUR, denen.ein Cash-Flow aus der
laufenden Geschäftstätigkeit in Höhe von - 1.111 TEUR und ein Cash-Flow aus der
Investitionstätigkeit in Höhe von -— 478 TEUR gegenüberstehen.

Die positive Entwicklung der Liquidität ermöglicht die Umsetzung der für 2016 geplanten
größeren Investitions- und Baumaßnahmen.

8. Umsatz-, Auftrags- und Ergebnisplan

Die vertraglichen Beziehungen mit der Stadt Münster wurden ab dem 1.1.2016 komplett neu
strukturiert, das ab dem 01.01.2016 geltende „Verwaltermodell“ beinhaltet eine neue
Aufgaben- und Finanzverteilung. Alle Kosten für Investitionen und Anlagenunterhaltung
werden in Zukunft grundsätzlich von. der Stadt Münster übernommen. (Das Messe und
Congress Centrum beteiligt sich an den außerordentlichen Kosten der Dachsanierung 2016
mit 600 TE). Im Gegenzug wird der jährliche Zuschuss von der Stadt Münster reduziert.

13

Anlage

Weitere geplante städtische Konsolidierungsmaßnahmen sowie die Reduktion der
Zuschüsse durch die Stadt Münster aufgrund des „Verwaltermodells“ werden zum
Liquiditätsabbau bei der Messe und Congress Centrum führen. Zukünftig wird der Zuschuss
der Stadt Münster regelmäßig 350 T€ betragen. Ziel ist es, mit der städtischen Zuführung die
Flexibilität und Wettbewerbsfähigkeit des Messe und Congress Centrums Halle Münsterland
zu erhalten. Inwieweit dies aufgrund des neuen Zuführungsmodells gelingt, wird sich in den
kommenden vier Jahren zeigen.

Für das Jahr 2016 sind Umsatzerlöse in Höhe von 6.750 T€ geplant. Die Erlöse liegen um
1,5 Mio. € niedriger als „üblich“ geplant. Hierfür sind ursächlich zwei Faktoren zu nennen: Die
Renovierung und Erneuerung des Daches des Congress Centrums und die damit
einhergehende Schließung führt dazu, dass ca. 5 Monate keine Veranstaltungen im
Congress Centrum stattfinden können, und zusätzlich, aufgrund zu vermutender
Lärmbelästigungen, auch die Nutzung der angrenzenden Großen Halle und deren Foyers
eingeschränkt ist. Ebenso werden die Erlöse durch die Schließung der Küche (Renovierung
der Spülstraße etc.) über ca. 3 Monate negativ beeinflusst. Als weitere Faktoren für den
Rückgang der Erlöse ist der Wegfall der Frühjahrsmesse (Eigenveranstaltung) und der
Veranstaltung DeLuTa (Deutsche-Lohnunternehmer-Tage) zu nennen. Ebenso ist die
Veranstaltung Holiday on Ice für die Saison 2016 auf 5 Tage gekürzt.

Für das Jahr 2017 ist eine Umsatzsteigerung in Höhe von 2,75 Mio. € bzw. 40 % geplant.
Die Buchungslage für das Jahr 2017 weist bereits eine große Zahl von Messen und
Kongressen aus, die hohe Erlöse generieren werden. Unter anderem findet 2017 wieder die
„laf" (Internationale Ausstellung für Fahrwegtechnik) statt.

Weiterhin finden folgende Veranstaltungen statt: Die Agrarunternehmertage, Tankstelle und
Mittelstand sowie die neue Frühjahrsmesse LENZ® als Eigenveranstaltung. Durch diese
Großveranstaltungen im Jahr 2017 können die Negativauswirkungen der Baumaßnahmen
größtenteils kompensiert werden.

Für die beiden folgenden Jahren 2018 und 2019 liegen bereits wesentliche Buchungen von
Veranstaltungen vor, die die Erlöse, nach den beiden „Baujahren“ über 8 Mio. € stabilisieren
werden. Der Jahresfehlbetrag wird im Jahr 2016, aufgrund der Baumaßnahmen, die
zusätzlich durch das Messe und Congress Centrum Halle Münsterland finanziert werden, bei
knapp unter 1,9 Mio. € liegen. In den darauffolgenden Jahren ab 2017 wird dieser, aufgrund
der Auswirkungen des „Verwaltermodells“, bei ca. 300 T€ liegen.

9. Risikomanagement

Im Bereich des Risikomanagements wird primär das Instrument der Planung eingesetzt. Auf
operativer, mittelfristiger und strategischer Ebene erfolgt stets eine Planung und
anschließende Abweichungsanalyse. Monatlich wird das Betriebsergebnis ausgewertet und
es erfolgen Abweichungsanalysen für jede durchgeführte Veranstaltung. Quartalsweise
erfolgt Berichterstattung an den Hauptgesellschafter sowie den Aufsichtsrat. Im Rahmen der
Wirtschaftsplanung werden detaillierte Planungen für das folgende Geschäftsjahr und
strategische Planungen für die darauf folgenden drei Jahre erstellt.

Das ab 1.1.2016 mit der Stadt Münster vereinbarte neue Verwaltermodell reduziert die
erforderlichen Zuschüsse auf grundsätzlich 350. TE jährlich. Investitionen und
Anlagenunterhaltungen werden ausschließlich von der Stadt Münster, dem Amt für
Immobilienmanagement, finanziert. Die Planung dieser Maßnahmen bleibt bei der Messe
und Congress Centrum Halle Münsterland GmbH als Verwalter (Verwaltermodell). Aufgrund
der neuen Aufgabenzuteilung und der erheblich reduzierten Zuschüsse wurde mit der Stadt

14

Anlage

Münster ein neuer Mietvertrag geschlossen, der zum einen das „Verwaltermodell“
implementiert und zum anderen den Mietzins neu und reduziert festsetzt.

Zu den :im Unternehmen bestehenden Finanzinstrumenten zählen ausschließlich
Forderungen, Verbindlichkeiten und Guthaben bei Kreditinstituten. Die Forderungen werden
zeitnah überwacht, Forderungsausfälle sind die absolute Ausnahme. Verbindlichkeiten
werden innerhalb der vereinbarten Zahlungsfristen gezahlt.

Aus derzeitiger Planungssicht und aufgrund der Buchungslage sind bis zum Jahr 2020 keine
bestandsgefährdenden Risiken erkennbar. Sollte allerdings eine Haushaltssicherung dazu
führen, dass die Stadt Münster Investitionen und Bauunterhaltungsmaßnahmen nicht in dem
derzeit geplanten Umfang durchführen kann, ist davon auszugehen, dass die

: Wettbewerbsfähigkeit des Messe und Congress Centrums nicht mehr gewährleistet ist.

10. Nachtragsbericht

Mit Wirkung zum 1.1.2016 wurden die vertraglichen Beziehungen mit der Stadt Münster neu
strukturiert. (vgl. hierzu Pkt. 8). Im ersten Quartal 2016 ergaben sich keine weiteren
Sachverhalte, die für den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 maßgeblich und somit
erwähnenswert sind. .— en -

11. Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung
Ausblick

Umdenken ist in der Branche permanent notwendig. Neue Trends und damit
Herausforderungen werden die zunehmende Digitalisierung sein. Hybride Veranstaltungen
mit und ohne Livestreams werden die Technik fordern. Eine Datenübertragung über ein
normales W-LAN wird diesen Anforderungen nicht gerecht. Glasfaser- und Breitband-

“ verkabelungen sind notwendig, um diese Veranstaltungsformate durchzuführen.

Livebuchungen oder Instantbooking sind ebenfalls Trends, die sehr schnell Raum greifen
werden. Wie bei den Hotelbuchungsportalen werden auch Raumbuchungen für
Veranstaltungen in Messe und Congress Centren in Echtzeit durchgeführt werden — ohne
Beratung. Die Branche muss sich darauf einstellen, selbsterklärender zu sein. Erste
Vermittlungsportale sind am Markt. Als Sekundäreffekt muss das Pricing überdacht werden.
Dies kann sowohl positive als auch negative Effekte auf die Wirtschaftlichkeit haben. Ob es
hierbei solche Monopolbildungen wie im Reisemarkt — Expedia oder opodo - geben wird,
bleibt abzuwarten. Flankierende Maßnahmen werden Apps oder White-Lable-Module sein.
Der Ausbau der IT und EDV ist ein Must have der nächsten Jahre.

Durch die immer höher werdenden Anforderungen an die technische Ausstattung wird der
Wettbewerbsdruck nicht nur höher sondern auch beschleunigt. Wer Kunden behalten und
seine Kundenzahl ausbauen möchte, muss alle Anstrengungen unternehmen, diese
Technologien einzusetzen. Die Stadt Münster ist ein wachsendes Oberzentrum, das sich
weiter als Messe und Kongress sowie Wissenschaftsstandort etablieren möchte. Der Ausbau
der technischen Infrastruktur steht dabei aber gleichrangig neben der Verkehrsinfrastruktur.
Die Erreichbarkeit über den Flughafen und mit der Bahn sind unabdingbar für den Erfolg als
Messe- und Kongressstandort. Die geplanten Ansiediungen von neuen Hotels in den
kommenden 2 Jahren sind weitere Erfolgsfaktoren für den Standort. Das Messe und

15

Anlage

Congress Centrum ist als Mitglied der Kongressinitiative Münster ein wichtiger Partner, um
Münster als Messe und Kongressstandort zu etablieren.

Im Profilierungsprozess des Standortes Münster ist das Messe und Congress Centrum Halle
Münsterland ein wesentlicher Faktor. Das Messe und Congress Centrum Halle Münsterland
hat das Ziel, ein modernes Veranstaltungszentrum für nationales und internationales
Publikum für Messen und Kongresse zu sein und setzt dafür seine Maßnahmen zur
Verbesserung der Wahrnehmung und der Sicherung der Kundenbindung durch permanentes
Qualitätsmanagement sowie nachhaltig ökologisches, ökonomisches und soziales
Wirtschaften und Handein fort.

Münster, den 19.05.2016

Messe und Congress Centrum Halle Münsterland GmbH

gez. Dr. Ursula Paschke

V/0473/2016 
DER OBERBÜRGERMEISTER 
Amt für Finanzen und Beteiligungen 
 
 
 
 
 
 
 
 
Betrifft 
 
Jahresabschluss 2015 der Messe und Congress Centrum Halle Münsterland GmbH (MCC HaMü) 
 
 
 
Beratungsfolge 
 
 
29.06.2016 Haupt- und Finanzausschuss Entscheidung 
 
 
Beschlussvorschlag: 
I. Sachentscheidung: 
 
 
1. Die Bilanz, die Gewinn - und Verlustrechnung sowie der Lageberich t der Geschäftsfü h-
rung der MCC HaMü für das Geschäftsjahr 2015 (Anlagen 1 – 3) werden zur Kenntnis 
genommen. 
 
2. Weiter wird zur Kenntnis genommen, dass dem Jahresabschluss der MCC HaMü für das 
Geschäftsjahr 2015 durch den bestellten Wirtschaftsprüfer am 19.0 5.2016 der uneing e-
schränkte Bestätigungsvermerk erteilt wurde. 
 
3. Die Stadt Münster ermächtigt ihren Vertreter in der Gesellschafterversammlung der MCC 
HaMü folgende Entscheidungen zu treffen: 
 
a. Der von der Geschäftsführung aufgestellte Jahresabschluss der MC C HaMü für 
das Geschäftsjahr 2015, abschließend 
 
in der Bilanz bei Aktiva und Passiva mit   11.071.337,25 € 
 
sowie einem in der Gewinn- und Verlustrechnung 
ausgewiesenem Jahresfehlbetrag von     1.788.161,09 € 
 
wird festgestellt. 
 
b. Aus der Kapitalrücklage w ird ein Betrag von 1.788.161,09 € zum Ausgleich des 
Jahresfehlbetrages zum 31.12.2015 entnommen. Der Bilanzverlust in Höhe von 
22.750,62 € wird auf neue Rechnung vorgetragen. 
 
c. Dem Aufsichtsrat und der Geschäftsführung wird für das Geschäftsjahr 2015 En t-
lastung erteilt. 
 
Vorlagen-Nr.: 
  
V/0473/2016 
Auskunft erteilt: 
Herr Scholz 
Ruf: 
492 20 43 
E-Mail: 
ScholzT@stadt-muenster.de  
Datum: 
30.05.2016 
Öffentliche Beschlussvorlage

- 2 - 
V/0473/2016 
 
 
 
II. Finanzielle Auswirkungen: 
 
Keine 
 
 
 
 
Begründung: 
 
 
 
Die Stadt Münster ist mit 92,09 % am Stammkapital der MCC HaMü beteiligt. Nach § 12 des Gesel l-
schaftsvertrages der MCC HaMü fällt die Feststellung des Jahresabschlusses, die Entlastun g der 
Mitglieder des Aufsichtsrates und der Geschäftsführung sowie die Verwendung des Ergebni sses in 
den Entscheidungsbereich der Gesellschafterversammlung. 
 
 
Das Ergebnis des Jahres 2015 der MCC HaMü fällt mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von 1.788 T€ 
um 376 T€ schlechter als im Vorjahr (- 1.412 T€) aus. Der Anstieg des Jahresfehlbetrages ist in erster 
Linie auf einmalig angefallene Aufwendungen für den Umbau  des Congress Foyers zurüc kzuführen. 
Gegenüber dem im Wirtschaftsplan 2015 (vgl. Vorlage V/0913/2014) prognostizierten Jahresfehlb e-
trag (- 2.140 T€) ergibt sich allerdings eine Verbesserung um 353 T€ (16,5 %). Die Umsatzerlöse der 
Gesellschaft ermäßigten sich im Vorjahresvergleich um 418 T€ (4,7 %) auf 8.552 T€. Der Umsat z-
rückgang beruht auf einer Systemumstellung im Bereich der Pausengastronomie. Auch bei den U m-
sätzen ergibt sich im Vergleich zum Wirtschaftsplan 2015 eine Verbesserung (+ 302 T€). 
 
 
Der Aufsichtsrat der MCC HaMü wird den Jahresabschluss 2015 in seiner Sitzung am 03.06.2016 
beraten. Über das Ergebnis der Beratung wird mündlich berichtet. 
 
 
 
 
 
In Vertretung 
 
 
gez. 
Reinkemeier 
Stadtkämmerer 
 
 
 
 
 
Anlagen: 
 Bilanz zum 31.12.2015 
 Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01.01. bis 31.12.2015 
 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015