Wirtschaftsplan der Bühnen der Stadt Köln für die Spielzeit 2019/20

Wirtschaftsplan der Bühnen der Stadt Köln für die Spielzeit 2019/20 (1241/2019) 
 
Beschluss des Finanzausschusses vom 20.05.2019:  
 
„Die Vorlage wird ohne Votum in die nachfolgenden Gremien verwiesen. Um eine 
schriftliche Darstellung der Aussagen zum Kinder-/Jugendchor wird gebeten.“  
 
 
 
Antwort: 
 
Im Wirtschaftsplan wird auf Seite IX im Rahmen der mittelfristigen Finanzplanung über 
die geplante Gründung einer „ Chorakademie“ wie folgt berichtet:   
 
„Mittelfristig ab 2020/21 hat die Oper die Gründung einer Chorakademie zur Förderung 
des Choristennachwuchses eingeplant.“ Die geplanten  Kosten für diese 
Chorakademie ist im Zahlenwerk (Seite 11) unter Per sonalaufwand (4.) in der Mifrifi 
ab 2020/21 der Oper mit 100 T€ pro Spielzeit enthal ten und erhöht nicht den 
Betriebskostenzuschuss.  
 
Inhaltlich handelt es sich bei der Chorakademie um eine ähnliche Einrichtung wie dem 
Opernstudio der Oper Köln, welches den jungen Sänge rnachwuchs fördert, oder der 
Orchesterakademie des Gürzenich-Orchesters mit ähnlichem Ansatz. 
 
Im Dialog mit anderen Opernhäusern wurde vielfach d eutlich, wie wichtig es ist, auch 
im Bereich des Opernchores verstärkt den eigenen Na chwuchs auszubilden. So gibt 
es sehr viele Vorsingende, bei denen ein hohes Potential zu entdecken ist, denen man 
aber noch nicht eine feste Stelle anbieten kann. Diese Lücke kann eine Chorakademie 
helfen zu schließen. Hinzu kommt die Altersstruktur  des Chores, die ebenfalls den 
Bedarf für ein Nachwuchsprogramm erforderlich macht. 
 
Über die rechtliche Anbindung einer Chorakademie wurden noch keine Festlegungen 
getroffen. 
 
Der Wirtschaftsplan enthält keine Aussagen zu einem  „Kinder-/Jugendchor“ gemäß 
der Frage.

Wirtschaftsplan 2019/20

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Seite I 
 
 
 
 
Gliederung 
 
 
Wirtschaftsplan Spielzeit 2019/20  
 ab Seite 
 
Erläuterungen zum Wirtschaftsplan II 
Spielbetrieb IV  
Interim IX  
„Update“ des actori-Gutachtens X  
Sanierung XI 
Wirtschaftliche Entwicklung der Bühnen im Zusammenhang  
mit den Kreditaufnahmen für die Sanierungsprojekte XII 
  
Aufteilung des Betriebskostenzuschusses XIII  
 
Gesamtplan  
Zusammenfassung 1 
Detaillierter Gesamtplan 2 
 
Investitionsplan   7 
   
Vermögensplan 8 
 
Stellenübersicht  9 
 
Mittelfristige Erfolgsplanung 
Zusammenfassung  10 
 Detaillierte mittelfristige Erfolgsplanung  11 
 Mittelfristiger Vermögensplan  16

II  
WIRTSCHAFTSPLAN BÜHNEN 2019/20 
Siehe 
Tabellen 
 
 
Der Wirtschaftsplan der Bühnen Köln für die Spielze it 2019/20 enthält die 
Teilbereiche  
 
• Gesamtplan 
• Investitionsplan 
• Vermögensplan 
• Stellenübersicht 
• Mittelfristige Erfolgsplanung 
 
Die folgenden Erläuterungen dienen dem Verständnis des umfangreichen 
Zahlenwerks. 
 
 
  
 
 
  
S. 1  
S. 7 
S. 8 
S. 9 
S. 10 
 
Geteilte Darstellung des BKZ Bühnen   
  
Der im Haushaltsplan der Stadt Köln dargestellte Be triebskostenzuschuss 
an die Bühnen der Stadt Köln beinhaltet auf Basis der aktuellen Beschluss- 
lage sämtliche Aufwendungen für den Spielbetrieb de r Sparten Oper, 
Schauspiel und Tanz. Hierzu gehört auch die zuletzt  beschlossene Anmie- 
tung von durch einen Investor zu errichtenden Bühnenwerkstätten.  
Alle Aufwendungen innerhalb der Interimsbeschlüsse sowie alle Ausgaben 
für Zinsen und Abschreibungen im Zusammenhang mit den Sanierungspro- 
jekten am Offenbachplatz sowie im Orchesterprobenze ntrum Stolberger 
Straße werden ebenfalls über den Betriebskostenzusc huss an die Bühnen 
finanziert.  
 
Der Betriebskostenzuschuss entwickelt sich ab Inbet riebnahme einzelner 
Baukomponenten erheblich und wird sich insbesondere  ab Inbetriebnahme 
des Ensembles am Offenbachplatz nochmals deutlich e rhöhen. Aufgrund 
der verschiedenen Abschreibungszeiträume und der abschreibungskongru- 
ent angelegten Darlehen (10/20/40 Jahre) schwankt d er feststehende Be- 
darf für Zinsen und Abschreibungen.  
 
Um die Zusammensetzung des Betriebskostenzuschusses  aus Mitteln für 
„Kunst“ und „Bauen“ transparent zu machen, wurde die Verwaltung mit Be- 
schluss des letzten Wirtschaftsplanes beauftragt, d en Betriebskostenzu- 
schuss für die eigenbetriebsähnliche Einrichtung Bühnen der Stadt Köln auf- 
geteilt in die Teilbereiche 
 
• Spielbetrieb (Oper/Schauspiel/Tanz) und Interim 
 
• Aufwendungen 
 für Sanierung (Zinsen/Abschreibungen) 
 
darzustellen. 
 
Der Beschluss wurde mit diesem Wirtschaftsplan umgesetzt. Der aufgeteilte 
Zuschuss stellt sich wie folgt dar (in Mio. €):

III 
BKZ Bühnen  2019/20  2020/21  2021/22  2022/23  
Spielbetrieb/Interim  71,55  73,69  75,30 74,23 
Sanierung   2,69   6,13  7,70 23,82 
SUMME 74,24  79,82 83,00 98,05 
 
Diese getrennte Darstellung wird künftig auch im Ha ushalt der Stadt Köln 
erfolgen.  
  
Zuschuss des Landes NRW   
  
Neben dem kommunalen Betriebskostenzuschuss erhalte n die Bühnen ei- 
nen Zuschuss des Landes Nordrhein-Westfalen. Dieser belief sich zuletzt in 
der Spielzeit 2017/18 auf rund 1,5 T€.  
Mit dem Ziel, das kommunale Theaterangebot langfristig zu stärken, hat das 
Land Nordrhein-Westfalen zugesagt, die Förderung der kommunalen Thea- 
ter und Orchester bis 2022 um insgesamt 30 Mio. € z u erhöhen. Die Erhö- 
hung der Fördermittel erfolgt in fünf Etappen (Laufzeit der Legislaturperiode) 
mit jährlichen Zuwächsen von 6 Mio. €. Für die Vert eilung der zusätzlichen 
Fördermittel auf die kommunalen Theater und Orchester hat das Land Nord- 
rhein-Westfalen gemeinsam mit dem Städtetag NRW, de n Intendanten 
NRW und dem Deutschen Bühnenverein im Rahmen der Th eater- und Or- 
chesterkonferenz NRW ein Berechnungsverfahren vereinbart. Am 19. Okto- 
ber 2018 haben die NRW-Kulturministerin Isabel Pfeiffer-Poensgen und die 
Oberbürgermeisterin Henriette Reker eine entsprechende Änderungsverein- 
barung zu der bestehenden Fördervereinbarung geschlossen, nach der sich 
der Landeszuschuss an die Bühnen in den Haushaltsja hren 2018 bis 2022 
wie folgt entwickeln soll: 
 
• 2018 2.196.158 € 
• 2019 2.582.592 € 
• 2020 2.969.027 € 
• 2021 3.355.461 € 
• 2022 3.741.896 € 
 
Verteilt auf Spielzeiten und Sparten bedeutet dies (in T€): 
 
  
2017/18  2018/19  2019/20  2020/21  2021/22  2022/23  
Aufwuchs   +662,2  +386,4  +386,4  +386,4  +386,4  
Bühnen 1.534,0  2.196,2  2.582,6  2.969,0  3.355,5  3.741,9  
Oper 951,9  1.327,8  1.589,0  1.832,7  2.076,5  2.320,2  
Schauspiel  557,1  777,1  930,0  1.072,7  1.215,3  1.358,0  
Tanz  66,2  38,6  38,6  38,6  38,6  
Service 25,0  25,0  25,0  25,0  25,0  25,0  
 
Der Tanz erhält nach Entscheidung der Betriebsleitu ng ab der Spielzeit 
2018/19 10 % des jährlichen Aufwuchses. 25 T€ werden gemäß Förderver- 
einbarung als zweckgebundener Zuschuss für theater- und musikpädagogi- 
sche Maßnahmen wie bisher im Service geführt. Die ü brige Summe wird

IV 
nach der üblichen Quote auf Oper (63,08 %) und Schauspiel (36,92 %) ver- 
teilt. 
 
Eine Anrechnung des Landeszuschusses auf den kommun alen Zuschuss 
erfolgt nicht. 
  
Geschäftsbereiche der Bühnen   
 
• Spielbetrieb 
 
Die Darstellung des Spielbetriebs erfolgt wie auch in den vergangenen Jah- 
ren mit den Bereichen 
 
o Oper  
o Schauspiel  
o Tanz und  
o Bühnenservice . 
 
Zusätzlich umfasst der Wirtschaftsplan mit seinen Erläuterungen das  
 
• Interim  
 
und die  
 
• Bühnensanierungen 
 
o Offenbachplatz 
o Orchesterprobenzentrum Stolberger Straße  
o Nachrichtlich: Die Bühnenwerkstätten sind als Miete  im lfd. 
Spielbetrieb abgebildet. 
 
 
 
SPIELBETRIEB S. 1 ff  
  
Die Bühnen gehen im vorliegenden Wirtschaftsplan in Übereinstimmung mit 
der aktuellen Berichtslage davon aus, dass der Inte rimsspielbetrieb bis in 
die Spielzeit 2022/23 stattfinden wird. Die Spielpl angestaltung für die kom- 
menden Jahre richtet sich dabei insbesondere auf die Nutzung der Interims- 
spielstätten Staatenhaus und Depot ein. Dies auch vor dem Hintergrund des 
Publikumszuspruchs zu den Spielstätten und der über wiegenden Mitarbei- 
terzufriedenheit trotz der schwierigen Situation. 
 
 
 
Bühnenservice   
 
Was die Ermittlung des Bedarfs des Bühnenservices a ngeht, so wurden im 
Vergleich zu den Wirtschaftsplänen für die abgelauf enen Spielzeiten einige 
Anpassungen vorgenommen. Insbesondere wurden auf de r Grundlage der 
IST-Zahlen aus dem vorläufigen Jahresabschluss der Spielzeit 2017/18 an 
verschiedenen Positionen die Planbudgets dem tatsächlichen Bedarf ange- 
passt, um den betrieblichen Realitäten noch besser Rechnung zu tragen.

V
 
Dies betrifft beispielsweise den Bereich der EDV: D ie Bühnen ermöglichen 
ihren Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern im Interimsspielbetrieb mit seinen 36 
Standorten in hohem Maße mobiles Arbeiten. Das Interim verlangt eine sol- 
che Flexibilisierung der Arbeitsorganisation, die durch mobiles Arbeiten sinn- 
voll zu gestalten ist. Ziele sind die Verbesserung der Produktivität und die 
Vereinfachung von Arbeitsabläufen. Dies bringt alle rdings höhere Kosten 
z.B. für die Anschaffung dienstlicher Mobilgeräte u nd die Einrichtungen der 
mobilen Informations- und Kommunikationstechnik (Lizenzen) mit sich.  
 
Weitere Anpassungen wurden im Personalaufwand vorge nommen. So ent- 
lastet der Service die Sparten um die Personalaufwände für solche Mitarbei- 
terinnen und Mitarbeiter, die ihrer ursprünglichen Tätigkeit in den Sparten 
aus verschiedenen Gründen nicht mehr nachgehen könn en und deshalb in 
den Service übernommen werden und dort andere Aufga ben zugewiesen 
bekommen. Eine weitere Neuerung ist, dass das Vorderhauspersonal ab der 
Spielzeit 2019/20 nicht mehr im Service geführt wird, sondern die Personal- 
kosten hier spartenscharf Oper und Schauspiel zugeo rdnet werden. Eine 
Erhöhung des Personalaufwandes liegt auch in den Ta rifsteigerungen in 
Höhe von 3,96 % inkl. der Auswirkungen der sog. Soc kelbeträge und einer 
zusätzlich geschaffenen Stelle für Personalentwicklung begründet (s.u.).  
 
Die vorgenannten Anpassungen und die Ermittlung des  Budgets für den 
Bühnenservice erfolgten im Einvernehmen mit allen B etriebsleitern. Das 
Budget des Bühnenservices wurde sodann mit der beka nnten Quote von 
63,08% auf die Oper und mit 36,92% auf das Schauspiel umgelegt. 
 
Inflation sa usgleich   
 
Erstmals sieht der Wirtschaftsplan einen Ausgleich für inflationsbedingte 
Kostensteigerungen vor. In den vergangenen zehn Jahren wurde ein Inflati- 
onsausgleich nicht berücksichtigt, sodass die Bühnen inflationsbedingte Be- 
triebskostensteigerungen aus den vorhandenen Mitteln getragen haben.  
Ab der Spielzeit 2019/20 wird der Zuschuss um den A usgleichsbetrag in 
Höhe von 317,6 T€ erhöht. Berechnungsgrundlage ist der Materialaufwand 
ohne die Betriebskostenerstattung an das Gürzenich- Orchester, zzgl. der 
Sonstigen Betrieblichen Aufwände, bereinigt um die Verwaltungskostener- 
stattung an die Stadt Köln und die Verschiebungen z u den Interimsberech- 
nungen. Auf den sich so ergebenden Grundbetrag in Höhe von 15,88 Mio. € 
wurde eine durchschnittliche Inflationsrate von 2 %  (Durchschnitt der Jahre 
2016 bis 2018; Quelle: statis.de) angewendet. 
 
 
Verwaltungsreform # wirfürdiestadt   
 
Die Bühnen sind im Jahr 2019 Pilotbereich der Verwa ltungsreform #wirfür- 
diestadt. Die Auswirkungen dieser Vorreiterrolle in nerhalb der Stadt Köln 
sind also auch in der Spielzeit 2019/20 zu erfahren.  
Als erstes zentrales Projekt wurden und werden rund  100 Führungskräfte 
strukturiert weitergebildet. Zielgruppe waren im ersten Schritt alle Führungs- 
kräfte im Bereich Bühnenservice einschließlich der technischen Abteilungen

VI 
der Sparten Oper und Schauspiel. Es wurde ein modular aufgebautes Qua- 
lifizierungsprogramm (Kleingruppenschulungen, Spezialschulungen, Einzel- 
coachings etc.) entwickelt und durchgeführt. Neben der vorhandenen Fach- 
kompetenz und Berufserfahrung gilt es, Fähig- und F ertigkeiten zu fördern 
und zu trainieren, aus denen Führungskompetenz erwächst. Perspektivisch 
ist die Überführung dieses Konzepts in ein umfassen des Personalentwick- 
lungskonzept vorgesehen, das die zunehmend komplexen Herausforderun- 
gen im Bühnenbetrieb berücksichtigt.  
Weitere Projekte im Rahmen der Verwaltungsreform sind in Planung. So be- 
steht die Absicht, ein strukturiertes System zu entwickeln, das einen Zugang 
zu und die Erläuterung von z.B. (arbeitsrechtlich) relevanten betriebsinter- 
nen Regelungen und sonstigen Informationen beinhalt et und einen effekti- 
ven und lebendigen Informations- und Wissensaustaus ch für alle Beschäf- 
tigten der Bühnen Köln und die zahlreichen Gastkünstler ermöglicht.  
 
Grundlage sämtlichen Handelns   
 
Der hier vorliegende Wirtschaftsplan ist die finanz ielle Grundlage und der 
Rahmen für die Spielpläne. Entsprechend sind sämtliche Ausgaben aus die- 
sem Budget zu finanzieren. 
 
Die Spielpläne von Oper, Schauspiel und Tanz für die Spielzeit 2019/20 wer- 
den im Frühjahr 2019 im Betriebsausschuss und in de r Öffentlichkeit prä- 
sentiert. 
 
 
OPER   
  
Die Oper Köln plant in der Spielzeit 2019/20 14 Neu produktionen für die 
Spielstätten Staatenhaus 1, 2 und 3, darunter drei deutsche Erstaufführun- 
gen. Darüber hinaus wird es neun Wiederaufnahmen ge ben. Hierin enthal- 
ten sind zwei Neuproduktionen und drei Wiederaufnah men der Kinderoper 
Köln. Erneut konnten mit der Opéra National du Rhin , Straßburg, dem 
Théâtre Royal de la Monnaie, Brüssel und der Opéra Comique, Paris hoch- 
karätige Kooperationspartner für die Oper Köln gewonnen werden.  
 
Das Repertoire umfasst die gesamte Musiktheatergesc hichte vom Barock, 
über die Wiener Klassik, die Romantik sowie Meister werke des 20. und 21. 
Jahrhunderts. Der Tradition des Hauses entsprechend, kommt mit „Hamlet“ 
von Brett Dean eines der bedeutendsten zeitgenössischen Werke zur deut- 
schen Erstaufführung und „Die Soldaten“ von Bernd Alois Zimmermann ge- 
langen anlässlich des 50. Todestages des Komponiste n zur Wiederauf- 
nahme. 
 
Darüber hinaus wird in Kooperation mit dem Kulturam t ein Tanztheater-
Wettbewerb für die freie Szene ausgelobt. Der Gewin ner kann seine Pro- 
duktion in der Oper Köln im Staatenhaus umsetzen. D ie Oper Köln fertigt 
Bühne und Kostüme in den eigenen Werkstätten und nimmt das Gewinner- 
stück in den Spielplan 2019/20 auf.

VII 
Im Wirtschaftsplan der Oper Köln sind 7,05 Mio. € zuzüglich 330 T€ für Aus- 
hilfen, Sonderinstrumente und sonstige Sonderentgelte als Betriebskosten- 
erstattung der Oper Köln an das Gürzenich-Orchester Köln enthalten. 
 
Die Spielzeit ist so geplant, dass die Oper einen f ür die Spielzeit 2019/20 
ausgeglichenen Wirtschaftsplan vorlegen kann. 
  
SCHAUSPIEL   
  
In der Spielzeit 2019/20 plant das Schauspiel mit d en beiden Spielstätten 
Depot 1 und Depot 2 in Köln-Mülheim sowie der Außenspielstätte am Offen- 
bachplatz. Zudem wird die Grotte, die kleine Spiels tätte unter dem grünen 
Hügel im CARLsGARTEN in Köln Mülheim, wieder regelmäßig bespielt wer- 
den.  
 
Im Depot 1 sind acht Neuproduktionen geplant. Im Depot 2 sind fünf Premi- 
eren und in der Außenspielstätte am Offenbachplatz vier Premieren vorge- 
sehen. Neben mehreren Wiederaufnahmen in allen Spie lstätten ist ein 
Stadtprojekt mit der renommierten Theatergruppe Rimini Protokoll  geplant. 
Der Materialaufwand sowie der Aufwand für das künstlerische Personal ori- 
entieren sich wie auch die geplanten Erlöse und die  Auslastung an den Er- 
gebnissen der vergangenen Spielzeit. 
 
Richard Siegal Projekt 
 
In der Spielzeit 2019/20 setzen die Bühnen die Kooperation mit dem ameri- 
kanischen Choreografen Richard Siegal und dessen Kompanie Ballet of Dif- 
ference  fort, mit dem Ziel, die 2016 mit der Unterstützung  des Ministeriums 
für Familie, Kinder, Jugend, Kultur und Sport des Landes Nordrhein-Westfa- 
len, der Kulturstiftung des Bundes und den Partnern Tanz Köln, Schauspiel 
Köln, dem Kulturreferat der Landeshauptstadt Münche n sowie dem Muffat- 
werk München gegründete Kompanie in Köln zu etablie ren und den Tanz 
dadurch weiter zu stärken. Für den Zeitraum 2019 bi s 2021 sind verschie- 
dene Projekte geplant, die in den beiden Wirkungsstätten München und Köln 
zur Aufführung gebracht werden. Dazu werden eine Reihe interdisziplinärer 
Arbeiten, die Tanz mit anderen Kunstformen in Dialo g treten lassen sowie 
neue Education- und Vermittlungsangebote zählen. Anzahl und Umfang der 
zu realisierenden Formate hängen dabei maßgeblich v on der Bewilligung 
der laufenden Förderanträge ab.  
 
Folgende Fördersummen wurden für den Zeitraum 2019 bis 2021 beantragt: 
 
 
Förderer  Summe  Status  
Optionsförderung durch die Landeshauptstadt München  290 T€ genehmigt 
Kunststiftung NRW 100 T€ genehmigt 
NRW KULTURsekretariat  
'Neue Wege. Kommunale Theater & Orchester in NRW'  900 T€ ausstehend 
 
TANZPAKT 600 T€ abgelehnt

VIII  
Für den vorliegenden Wirtschaftsplan wurde im Aufwand zunächst nur eine 
Produktion in der Spielzeit 2019/20 kalkuliert und ein entsprechender Zu- 
schuss von 300 T€ antizipiert. Entsprechend der tatsächlich realisierten Zu- 
schüsse wird die künstlerische Planung angepasst werden. 
 
Zur Stärkung des Tanzes soll auch der Betriebskoste nzuschuss der Stadt 
Köln um einen zweckgebundenen Zuschuss in Höhe von je 300 T€ für die 
Spielzeiten 2019/20 und 2020/21 erhöht werden. Dies wird als wichtige Maß- 
nahme in Richtung der Umsetzung der städtischen Kul turentwicklungspla- 
nung (0240/2019; im Rat beschlossen am 04.04.2019) erachtet, die vorsieht: 
„Mittelfristig soll ein eigenes Ensemble das Angebot der städtischen Bühnen 
komplettieren und ein Kristallisationspunkt der Köl ner Tanzszene werden.“ 
Die Finanzierung dieser BKZ-Erhöhung ist noch nicht  gesichert und daher 
weder in den Berechnungen noch in den Darstellungen  des vorliegenden 
Wirtschaftsplanes enthalten. Eine entsprechende Bes chlussvorlage wird in 
Abstimmung mit der Kämmerei erstellt und den Gremie n sodann im nächs- 
ten Turnus vorgelegt. 
 
Das Schauspiel plant insgesamt mit einer Unterdecku ng in Höhe von 
    
990,7 T€, die durch vorhandene Überschüsse der Spar te Schauspiel aus 
den vergangenen Spielzeiten ausgeglichen werden.  
  
TANZ   
 
Nach aktuellem Planungstand der Spielzeit 2019/20 wird es 31 Tanzabende 
geben. Im Depot 1 werden sieben Produktionen zu seh en sein, davon eine 
Uraufführung in Koproduktion mit dem Schauspiel Köln und eine Koproduk- 
tion mit der Eastman Company, Antwerpen. Im Staaten haus wird es sechs 
Tanzabende mit drei Kompanien geben. Das Spektrum spiegelt den aktuel- 
len Stand der internationalen zeitgenössischen Tanz szene wider und wird 
zwei wichtige Werke der deutschen Tanzgeschichte zeigen. 
 
Der Tanz verfügt in der Spielzeit 2019/20 über ein Budget aus dem Betriebs- 
kostenzuschussanteil für den Spielbetrieb in Höhe von 500 T€ für die Tanz- 
gastspiele, Personal, Marketing, Werbung etc. Hinzu  kommen 190 T€ kal- 
kulierte Einnahmen und ein Zuschussbetrag aus der L andesförderung in 
Höhe von 38,6 T€. Darüber hinaus steht für Unwägbarkeiten ein Überschuss 
aus dem Jahresabschluss der vergangenen Spielzeiten bereit. 
 
Die Tanzgastspiele insbesondere im Schauspiel werde n künftig innerhalb 
der bestehenden Gebührenstruktur der Bühnen tendenz iell höher eingrup- 
piert werden. Dies ist vor dem Hintergrund der exze llenten internationalen 
Darbietungen und der großen Nachfrage möglich und geboten. 
 
 
MITTELFRISTIGE FINANZPLANUNG SPIELBETRIEB   
  
Die mittelfristige Finanzplanung spiegelt wider, dass der Interimsspielbetrieb 
bis in die Spielzeit 2022/23 stattfinden wird. Die Fertigstellung des Gebäu- 
deensembles am Offenbachplatz erfolgt nach aktuellem Sachstand voraus- 
sichtlich im 4. Quartal 2022. Ein Fertigstellungste rmin sowie eine Gesamt-

IX 
kostenprognose werden durch den Technischen Betrieb sleiter voraussicht- 
lich Ende des 2. Quartals 2019 bekanntgegeben. Auf dieser Basis werden 
die Sparten dann einen Wiederbezugsplan und einen Z eitplan zur Wieder- 
eröffnung erstellen.  
 
Die Bühnen gehen davon aus, dass auch nach der Wied ereröffnung der 
Bühnen am Offenbachplatz noch weiter Arbeiten für d as Team des Techni- 
schen Betriebsleiters anfallen werden. Hierzu zähle n beispielsweise die 
Endabrechnung des Projektes sowie ggf. Mängelbeseit igung. In der Spiel- 
zeit 2022/23 wird daher noch mit 75 % der derzeitig en Kapazitäten des 
Teams um den Technischen Betriebsleiter mit Personalkosten und aktivier- 
ten Eigenleistungen im Service geplant. Perspektivisch werden die benötig- 
ten Kapazitäten in den dann folgenden Spielzeiten immer weiter abnehmen. 
 
 
Für die Spielzeiten 2019/20 und 2020/21 wurden jewe ils 250 T€ als Vorbe- 
reitungsetat einer Nachfolgeintendanz im Schauspiel berücksichtigt. Ob die- 
ser Betrag auskömmlich sein wird, bleibt abzuwarten und ist im Rahmen der 
Findung eines/r neuen Intendanten/in zu klären. 
 
Doppelhaushalt 2021/2022  
 
Die Stadt Köln hat sich zum Ziel gesetzt, für die H aushaltsjahre 2021 und 
2022 einen Doppelhaushalt aufzustellen und zu verab schieden. Über das 
durch die Sparten dezidiert vorausgeplante erste Jahr der Mittelfristplanung 
(Spielzeit 2021/22) der Bühnen Köln ist gewährleist et, dass die Planungen 
der Bühnen auch im Rahmen der (Doppel-)Haushaltsplanungen hinreichend 
berücksichtigt sind.  
 
Ausgeglichene Intendanzen 
 
Die Budgetüberschreitungen von Oper und Schauspiel in der mittelfristigen 
Finanzplanung werden durch den Verzehr des Überschu sses im Spielbe- 
trieb aus den Spielzeiten 2014/15 bis 2017/18 ausgeglichen. Dieses Vorge- 
hen wurde den Betriebsleitern in ihren Anstellungsv erträgen zugesichert. 
Ziel ist es in diesem Zusammenhang, dass die Spartenintendanzen mit Ab- 
schluss der jeweiligen Ära ausgeglichen beendet werden. 
 
Chorakademie 
 
Mittelfristig ab 2020/21 hat die Oper die Gründung einer Chorakademie zur 
Förderung des Choristennachwuchses eingeplant. 
 
 
  
INTERIM  S. 4, 12 
  
Die Weiterführung des Interims in den Spielzeiten 2 019/20 bis 2022/23 er- 
fordert zusätzliche Mittel in Höhe von 28,19 Mio. € . Diese wurden mit Be- 
schluss des Rates vom 22.11.2018 (Session-Nr. 3262/ 2018) bereits bewil- 
ligt. In dieser Summe sind die Kosten für das Inter im von Oper (Staaten- 
haus), Schauspiel (Depot) und Bühnenservice enthalten.

X
 
Den Bühnen steht damit für den Zeitraum 2010 bis 20 22 ein Budget von 
insgesamt rund 113,5 Mio. € für den Interimsspielbetrieb zur Verfügung. Wie 
auch bisher kann es über die Gesamtlaufzeit des Int erims hinweg zu Ver- 
schiebungen zwischen den Teilbudgets kommen. Die Bühnen gehen davon 
aus, dass das Gesamtbudget in Höhe von 113,5 Mio. über die gesamte Lauf- 
zeit des Interims auskömmlich sein wird. Ein abschließendes Ergebnis wird 
aber erst mit der Schlussrechnung des Interims vorliegen.  
 
Im Betrachtungszeitraum dieses Wirtschaftsplanes (S pielzeit 2019/20) ist 
eine Inanspruchnahme der bereits beschlossenen Mitt el in Höhe von 9,76 
Mio. € aus oben genanntem Interimsbeschluss geplant. 
 
  
„UPDATE“ DES ACTORI-GUTACHTENS S. 5, 14 
  
Der Betriebsausschuss Bühnen hat am 26.03.2019 der Betriebsleitung den 
Auftrag erteilt, den konkret abgestimmten Prüfauftrag an die Firma actori per 
Einzelvergabe auszulösen. Das „Update“ der Untersuchung aus dem Jahr 
2014 ist im vorliegenden Wirtschaftsplanentwurf in Höhe von 90 T€ und in 
der Spielzeit 2020/21 mit dem gleichen Betrag betri ebskostenzuschusser- 
höhend enthalten. Dies entspricht dem Beschluss des  Betriebsausschus- 
ses. 
Ziel der Untersuchung ist es, einen Weg aufzuzeigen, wie die Bühnen nach 
Abschluss des deutlich verlängerten Interims strukturiert zu einem leistungs- 
fähigen und effizienten Kulturbetrieb mit dem Bühne nzentrum am Offen- 
bachplatz entwickelt werden können.  
 
Neben den künstlerischen Zielen sollen dabei folgende Parameter insbeson- 
dere Beachtung finden: 
 
• möglichst wenige, aber qualitativ hochwertige Stan dorte  
• Steigerung der Effizienz durch Optimierung der Inf rastruktur 
• moderne und konstant funktionierende Logistik des Repertoires 
• modernes und effizientes Gebäude- und Anlagenmanag ement 
 
Im Einklang mit den bisherigen Wirtschaftsplänen wurde eine Erhöhung der 
Aufwände und des Betriebskostenzuschusses um 2,5 Mio. € für die Spielzeit 
2022/23 vor dem Hintergrund des Einzugs in das Ensemble am Offenbach- 
platz und des actori-Gutachtens im Service eingepla nt. Diese Erhöhung ist 
zunächst als eine Art „Platzhalter“ zu sehen, bis die o.g. Untersuchung wei- 
tere Ergebnisse hervorgebracht hat. 
 
Rechtsrheinische Spielstätte des Schauspiel Köln 
 
Die Halle 75 („Halle Kalk“) kann derzeit nicht als Spielstätte genutzt werden, 
da keine Genehmigung zur Nutzung als Versammlungsst ätte vorliegt. Die 
Nebenhallen (76 und 77) sind einsturzgefährdet.  
 
Derzeit nutzt das Schauspiel die Halle 75 weiter als Probebühne.

XI 
 
Im Rahmen des actori-Updates wird eine vergleichende Darstellung der bei- 
den rechtsrheinischen Optionen für eine dritte Spie lstätte des Schauspiels 
vorgelegt werden. Zur Disposition stehen die Standorte „Halle Kalk“ und „De- 
pot“. Gemeinsam mit dem Betriebsausschuss Bühnen werden beide Stand- 
orte bewertet und ein transparenter Vergleich der b eiden Optionen unterei- 
nander ermöglicht. Sowohl Potenziale als auch Risiken der beiden Standorte 
werden aufgezeigt. 
 
  
SANIERUNG  S. 6, 14 
 
Die Bühnen Köln betreiben folgende Sanierungsprojekte: 
  
GENERALSANIERUNG OFFENBACHPLATZ   
 
Die aktuelle Planung sieht eine Fertigstellung des Ensembles am Offen- 
bachplatz im 4. Quartal 2022 vor. Das Kostenfenster hat sich dabei auf 545 
bis 570 Mio. € (jeweils zzgl. Bauzeitzinsen) bis zu r Fertigstellung der Ge- 
samtsanierungsmaßnahme erhöht.  
 
In zwei Schritten wurde das bisher genehmigte Budge t von 287,8 Mio. € 
brutto auf zunächst 347,8 Mio. € brutto und aktuell  auf 404 Mio. € brutto 
(Beschluss des Rates vom 17.11.2016; 3218/2016) erh öht. Da das geneh- 
migte Budget nicht auskömmlich sein wird, wird eine  Beschlussvorlage zur 
Erhöhung dieses Budgets voraussichtlich in der 2. Jahreshälfte 2019 vorge- 
legt werden.  
 
Über das Projekt Generalsanierung der Bühnen am Offenbachplatz wird mit- 
tels Monatsberichten durch den Technischen Betriebs leiter in verschiede- 
nen Gremien regelmäßig berichtet. 
 
Für im Rahmen der Sanierung des Ensembles am Offenb achplatz ange- 
schaffte und in Betrieb genommene technische Anlagen fallen seit der Spiel- 
zeit 2017/18 Abschreibungen an. Ab der Spielzeit 20 19/20 kommen auch 
Zinsen hinzu. Die Höhe der Abschreibungen und Zinsen wird für die Spielzeit 
2019/20 voraussichtlich 5,96 Mio. € betragen. Diese Aufwände können zum 
Teil noch aus dem verbliebenen Rest der zweckgebund enen Sanierungs- 
rücklage in Höhe von insgesamt 9,64 Mio. € aus den Spielzeiten 2014/15 
und 2015/16 finanziert werden. Damit wird diese Sanierungsrücklage in der 
Spielzeit 2019/20 aufgelöst sein. Die nicht von der Rücklage gedeckten Auf- 
wände in Höhe von 2,5 Mio. € erhöhen den Betriebsko stenzuschuss in der 
Spielzeit 2019/20 entsprechend. Die Abschreibungen und Zinsen in den da- 
rauffolgenden Spielzeiten werden ebenfalls den Betr iebskostenzuschuss 
steigern und sind in der Mittefristplanung dargestellt. 
  
Am 28.02.2019 lag die Kostenprognose für das Sanier ungsprojekt bei 548 
Mio. € bis 577,61 Mio. € (einschließlich aller Kost enrisiken). Eine Überprü- 
fung von Liquidität (Auszahlungsstand 28.02.2019: 326,07 Mio. €) und Ver- 
pflichtungen (Stand 28.02.2019: 375,45 Mio. €) ergab, dass die Vorlage zur

XII  
notwendigen Erweiterung des Verfügungsrahmes erst M itte 2019 gestellt 
werden muss.  
 
ORCHESTERPROBENZENTRUM STOLBERGER STRASSE   
 
Die Sanierung des Orchesterprobenzentrums in der St olberger Straße 
wurde planmäßig im Sommer 2015 abgeschlossen. Das S anierungsprojekt 
hat somit den Zeit- und Kostenplan eingehalten. Die  Finanzierung der Bau- 
kosten erfolgt über den Betriebskostenzuschuss der Bühnen (Anteil „Sanie- 
rung“). 
 
 
BÜHNENWERKSTÄTTEN   
 
Der Betriebsausschuss hat mit Beschluss vom 29.01.2 019 (4286/2018) die 
Betriebsleitung der Bühnen beauftragt, einen Mietvertrag für die Werkstätten 
mit dem Bieter OSMAB Holding AG am Standort ‚In den  Reihen‘ in Köln-
Kalk für die Dauer von zehn Jahren mit der zweimali gen Option einer Ver- 
längerung um jeweils fünf Jahre abzuschließen. Zur Sicherung einer Rück- 
fallebene wird parallel der Mietvertrag für den Sta ndort in der Oskar-Jäger-
Straße um fünf Jahre verlängert. Der Mietvertrag wu rde am 01.02.2019 all- 
seits unterzeichnet und mit den Planungen der Bauma ßnahme unmittelbar 
begonnen. 
 
Die Auswirkungen des Mietvertrages und alle damit z usammenhängenden 
Kosten sowie die teilweise Kompensation der höheren  Kosten durch den 
Verkauf der Immobilie Alpener Straße wurden in den vorliegenden Wirt- 
schaftsplan und dessen mittelfristige Finanzplanung eingearbeitet.  
 
 
  
WIRTSCHAFTLICHE ENTWICKLUNG DER BÜHNEN IM ZU- 
SAMMENHANG MIT DEN KREDITAUFNAHMEN FÜR DIE SA- 
NIERUNGSPROJEKTE 
 
 
Die langfristigen Auswirkungen der dann aktualisier ten Baukosten auf den 
Betriebskostenzuschuss werden in der Vorlage zur Er weiterung des Sanie- 
rungsbudgets nach der Sommerpause ausführlich dargestellt werden.  
 
Für die aktuelle Mittelfristplanung des vorliegende n Wirtschaftsplanes wur- 
den qualifizierte Schätzungen zur Höhe der Abschreibungen und Zinsen vor- 
genommen. Hierzu wurden geschätzte Baukosten der Bü hnensanierung in 
Höhe von 545 Mio. € (Stand: 14.02.2019), die Verlängerung der Bauzeit und 
die bereits vereinbarten langfristigen Darlehen zur  Fremdfinanzierung zu 
Grunde gelegt.  
 
Da – wie oben bereits erwähnt – ein genauer Fertigstellungstermin und eine 
präzisierte Kostenprognose voraussichtlich im Mitte  2019 vorgestellt wird, 
kann auch diese fiktive vorläufige Berechnung bis d ahin nur als eine Art 
„Platzhalter“ angesehen werden. Sobald die Baukoste n und der Zeitplan 
überarbeitet vorliegen, wird die sehr komplexe Bere chnung erneut erstellt 
und den Gremien vorgelegt werden.

Zuschuss Stadt Köln im Zuschuss Stadt Köln im 
Haushaltsjahr 2019 Haushaltsjahr 2020 
70,16 Mio. 76,10 Mio. 
davon anteilig für Sept. - Dez. 2019 davon anteilig für Jan. - Aug. 2020 
+
74,24 Mio. 
Betriebskostenzuschuss / SpZ 
Interim 
Oper Tanz Schauspiel Service Offenbachpl. 
Orchester- 
probenzentrum 
38,33 Mio. 0,40 Mio. 22,68 Mio. 0,38 Mio. 9,76 Mio. 2,50 Mio. 0,19 Mio. 
(+0,1 Mio.) 
Gürzenich- 
Orchester 
7,05 Mio. 
Alle Zahlen sind mathematisch gerundet dargestellt. 
Betriebskostenzuschuss Bühnen SpZ 2019/20 in Euro 
Spielbetrieb Sanierung 
61,79 Mio. 2,69 Mio. 
Seite XIII

1.1 Zusammenfassung des Wirtschaftsplanes für die Spielzeit 2019/20 
Oper Schauspiel Service Tanz Gesamt 
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ Seite 
Plan Spielbetrieb Bühnen 
Umsatzerlöse 7.329,0 2.225,0 24,0 190,0 9.768,0 2
Sonstige betriebliche Erträge 1.819,0 1.381,5 2.207,3 38,6 5.446,4 2
Materialaufwand -11.278,0 -4.281,2 -504,4 -669,1 -16.732,7 2
Personalaufwand -20.506,9 -13.603,1 -16.404,6 0,0 -50.514,6 2
Sonstige betriebliche Aufwendungen -870,0 -662,0 -8.192,7 -59,5 -9.784,2 2
Betriebsergebnis -23.506,9 -14.939,8 -22.870,4 -500,0 -61.817,1 2
Investitionsergebnis -100,0 -120,0 -5.125,5 0,0 -5.345,5 3
Finanzergebnis 0,0 0,0 -1.812,1 0,0 -1.812,1 3
Neutrales Ergebnis 0,0 0,0 47,5 0,0 47,5 3
Jahresverlust (vor Spartenumlage) -23.606,9 -15.059,8 -29.760 ,5 -500,0 -68.927,2 3
Übernahme Verlust Tanz durch Service -29.860,5 100,0 3
Spartenumlage Service -14.715,1 -8.612,5 23.327,6 0,0 3
Jahresverlust Spielbetrieb -38.322,0 -23.672,3 -6.532,9 -400,0 -68.927,2 3
Plan Interim 
Umsatzerlöse -3.325,0 -500,0 0,0 0,0 -3.825,0 4
Sonstige betriebliche Erträge 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 4
Materialaufwand 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 4
Personalaufwand -52,3 -26,1 -237,0 0,0 -315,4 4
Abschreibungen -736,6 -568,5 -60,5 0,0 -1.365,6 4
Sonstige betriebliche Aufwendungen -3.055,3 -2.579,5 1.423,4 0,0 -4.211,4 4
Betriebsergebnis -7.169,2 -3.674,1 1.125,9 0,0 -9.717,4 5
Finanzergebnis 0,0 0,0 -47,1 0,0 -47,1 5
Steuern 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 5
Jahresverlust Interim -7.169,2 -3.674,1 1.078,8 0,0 -9.764,5 5
Spartenumlage Service 680,5 398,3 -1.078,8 0,0 0,0 5
Jahresverlust Interim -6.488,7 -3.275,8 0,0 0,0 -9.764,5 5
Sanierungsmaßnahmen (nachrichtlich Zinsen & Abschreibungen) 
Offenbachplatz 0,0 0,0 -5.959,7 0,0 -5.959,7 5
Neue Werkstatt 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 5
Orchesterproberaum (Stolberger Str.) 0,0 0,0 -196,1 0,0 -196,1 5
Sanierungsmaßnahmen gesamt 0,0 0,0 -6.155,8 0,0 -6.155,8 5
Gesamtplan Bühnen -44.810,6 -26.948,2 -6.532,9 -400,0 -78.691,7 5
zweckgebundene Sanierungsrücklage 
Auflösung Sanierungsrücklage 3.463,0 5
Betriebskostenzuschuss 
Zuschuss Spielbetrieb 38.325,9 22.431,7 0,0 400,0 61.157,5 
5
Zuschuss Interim 6.488,7 3.275,8 0,0 0,0 9.764,5 5
Zuschuss Bühnenwerkstätten 0,0 0,0 287,1 0,0 287,1 5
Zuschuss Betrieb Offenbachplatz (gem. actori) 0,0 5
Zuschuss actori-Gutachten ("Update") 90,0 90,0 5
Zuschuss Vorbereitung Intendanz 250,0 250,0 5
Betriebskostenzuschuss Sanierung Bühnen am Offenbachplatz 
Sanierung Bühnen am Offenbachplatz 2.496,7 2.496,7 
6
Sanierung Orchesterprobezentrum Stolberger Str. 196,1 196,1 6
BKZ gesamt 44.814,5 25.957,5 3.069,9 400,0 74.241,9 6
Planergebnis Bühnen 3,9 -990,7 0,0 0,0 -986,8 6
Ergebnisverwendung Oper Schauspiel Service Tanz Gesamt 
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ 
Jahresabschluss: Vortrag auf neue Rechnung -3,9 990,7 986,8 6
verbleibende Unterdeckung (-) / Überdeckung (+) 0,0 6
Plan 2019/20 
Seite 1

1.2. Detaillierter Gesamtplan der Bühnen Köln Spielzeit 2019/20 
Gesamt Gesamt Gesamt Oper Schauspiel 
Service/ 
übergreifend Tanz Gesamt 
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ 
A. Spielbetrieb 
1. UMSATZERLÖSE 8.581,0 9.540,4 9.812,0 7.329,0 2.225,0 24,0 190,0 9.768,0 
a) Erlöse aus Kartenverkäufen 8.081,5 8.832,6 9.171,5 6.991,0 1.820,0 182,5 8.993,5 
b) Sonstige Erlöse aus dem Spielbetrieb 499,5 707,8 640,5 338,0 405,0 24,0 7,5 774,5 
2. SONSTIGE BETRIEBLICHE ERTRÄGE 3.533,6 3.869,9 4.471,0 1.819,0 1.381,5 2.207,3 38,6 5.446,4 
a) Sonstige Erträge aus Lieferungen und Leistungen 182,0 128,4 240,0 130,0 74,5 49,0 253,5 
b) Zuschüsse, Erstattungen, Spenden 1.935,0 1.963,5 2.313,0 1.689,0 1.307,0 330,0 38,6 3.364,6
c) Aktivierte Eigenleistungen 1.416,6 1.778,0 1.868,0 1.828,3 1.828,3 
d) Verm./Erh. des Bestands an unfertigen Leistungen 50,0 
e) Umgliederung anteiliges Schauspielbudget auf Interi m 
3.  MATERIALAUFWAND -14.488,9 -15.633,6 -16.200,3 -11.278,0 -4.281,2 -504,4 -669,1 -16.732,7 
a) Aufwendungen für RHB-Stoffe und für bezogene Leistungen -1.736,8 -1.792,1 -1.715,6 -1.025,0 -779,1 -44,4 -32,0 -1. 880,5 
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen -12.752,1 -13.841,5 -14.484,7 -10.253,0 -3.252,1 -460,0 - 637,1 -14.602,2 
c) Vorbereitung Intendanz -250,0 -250,0 
4. PERSONALAUFWAND -44.984,0 -46.656,5 -47.288,1 -20.506,9 -13.603,1 -16.404,6 -50.514,6 
a) Löhne und Gehälter -35.514,0 -37.017,2 -37.597,4 -16.672,3 -10.798,2 -12.38 3,3 -39.853,8 
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorg ung -9.470,0 -9.639,3 -9.690,7 -3.834,6 -2.804,9 -4.021,3 -10 .660,8 
5.  SONSTIGE BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN -8.737,0 -9.232,5 -8.970,4 -870,0 -662,0 -8.192,7 -59,5 -9.784,2 
a) Öffentlichkeitsarbeit/Werbung -1.204,5 -1.620,8 -1.164,5 -589,0 -523,0 -72,1 -54,5 -1.23 8,6 
b) Hausbewirtschaftung -4.064,8 -4.206,8 -4.318,6 -87,0 -20,0 -4.411,0 -4.518,0 
c) Sonstiger betriebl. Sachaufwand, Geschäftsaufwand -2.814,6 -2.744,4 -2.824,3 -194,0 -119,0 -3.029,1 -5,0 -3. 347,1 
d) Aufwendungen für Kartenvorverkauf und Geldverkeh r -354,6 -366,2 -369,1 -373,8 -373,8 
e) Verwaltungskostenerstattungen an die Stadt -287,0 -285,6 -283,8 -293,0 -293,0 
f) Steuern -11,5 -8,7 -10,1 -13,7 -13,7 
6. BETRIEBSERGEBNIS SPIELBETRIEB -56.095,3 -58.112,3 -58.175,8 -23.506,9 -14.939,8 -22.870,4 -500,0 -61.817,1 
a) Summe Erträge 12.114,6 13.410,3 14.283,0 9.148,0 3.606,5 2.231,3 228,6 1 5.214,4 
b) Summe Aufwendungen -68.209,9 -71.522,6 -72.458,8 -32.654,9 -18.546,3 -25.10 1,7 -728,6 -77.031,5 
Plan 2019/20 Plan 2018/19 Plan 2017/18 vorl. JA 2017/18 
Seite 2

1.2. Detaillierter Gesamtplan der Bühnen Köln Spielzeit 2019/20 
Gesamt Gesamt Gesamt Oper Schauspiel 
Service/ 
übergreifend Tanz Gesamt 
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ 
Plan 2019/20 Plan 2018/19 Plan 2017/18 vorl. JA 2017/18 
7. INVESTITIONSERGEBNIS SPIELBETRIEB -761,5 -745,1 -7.084,4 -100,0 -120,0 -5.125,5 -5.345,5 
a) Investitionszuschüsse 
b) Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 1.110,0 1.110,0 1.086,0 1.110,0 1.110,0 
c) sonstige Erträge Investitionsergebnis 20,5 
d) planmäßige Abschreibungen Anlagevermögen -1.871,5 -1.871,5 -8.170,4 -100,0 -120,0 -6.235,5 -6.455, 5 
1. Anlagevermögen Bühnen (ohne 2.-4.) -1.796,5 -1.884,2 -100,0 -120,0 -1.255,8 -1.475,8 
2. Sanierung Bühnen am Offenbachplatz -6.173,0 -4.579,4 -4.579,4 
3. Sanierung Orchesterprobezentrum Stolberger Str. -75 ,0 -113,2 -113,2 -113,2 
4. Neue Werkstatt -287,1 -287,1 
e) Aufwendungen aus der Zuführung von Sonderposten 
f) sonstige Aufwendungen Investitionsergebnis -4,1 
8. FINANZERGEBNIS SPIELBETRIEB -374,0 6,4 -431,8 -1.812,1 -1.812,1 
a) Zinsen und ähnliche Erträge 6,5 
b) Zinsen und ähnliche Aufwendungen -374,0 -0,1 -431,8 -1.812,1 -1.812,1 
1. Spielbetrieb Bühnen -340,0 -346,0 -348,9 -348,9 
2. Sanierung Bühnen am Offenbachplatz -1.380,3 -1.380,3 
3. Sanierung Orchesterprobezentrum Stolberger Str. -34 ,0 -85,8 -82,9 -82,9 
4. Neue Werkstatt 
9. NEUTRALES ERGEBNIS SPIELBETRIEB 47,5 73,3 47,5 47,5 47,5 
a) Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen/Verbind lichkeiten 
b) sonstige periodenfremde/außerordentliche Erträge 50,0 74,5 50,0 50,0 50,0 
c) Abfindungen 
d) außerplanmäßige Abschreibungen 
e) sonstige periodenfremde/außerordentliche Aufwendunge n -2,5 -1,2 -2,5 -2,5 -2,5 
10. VERLUST SPIELBETRIEB (OHNE BKZ) -57.183,3 -58.777,7 -65.644,5 -23.606,9 -15.059,8 -29.760,5 -500,0 -68.927,2 
ÜBERNAHME ANTEILIGER VERLUST TANZ DURCH SERVICE -29.860,5 100,0 
11. SPARTENUMLAGE SERVICE -14.715,1 -8.612,5 23.327,6 
12. JAHRESVERLUST SPIELBETRIEB -57.183,3 -65.644,5 -38.322,0 -23.672,3 -6.532,9 -400,0 -68.927,2 
Seite 3

1.2. Detaillierter Gesamtplan der Bühnen Köln Spielzeit 2019/20 
Gesamt Gesamt Gesamt Oper Schauspiel 
Service/ 
übergreifend Tanz Gesamt 
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ 
Plan 2019/20 Plan 2018/19 Plan 2017/18 vorl. JA 2017/18 
B. Interim 
1. UMSATZERLÖSE -4.119,0 -4.119,0 -3.325,0 -500,0 -3.825,0 
a) Erlöse aus Kartenverkäufen (Mehr-/Mindererlöse) -4.119,0 -4.119,0 -3.325,0 -500,0 -3.825,0 
b) Sonstige Erlöse aus dem Spielbetrieb 
2. SONSTIGE BETRIEBLICHE ERTRÄGE 
a) Sonstige Erträge aus Lieferungen und Leistungen 
b) Zuschüsse, Erstattungen, Spenden 
c) Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 
d) Umgliederung anteiliges Schauspielbudget auf Interi m 
3.  MATERIALAUFWAND 
a) Aufwendungen für RHB-Stoffe und für bezogene Leistungen 
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 
4. PERSONALAUFWAND 19,3 18,5 -52,3 -26,1 -237,0 -315,4 
a) Löhne und Gehälter 19,3 18,5 -52,3 -26,1 -237,0 -315,4 
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorg ung 
5. ABSCHREIBUNGEN -734,4 -747,9 -736,6 -568,5 -60,5 -1.365,6 
a) Mietereinbauten Interim Oper -440,7 -409,8 -736,6 -736,6 
b) Mietereinbauten Interim Oper unterwegs 
c) Mietereinbauten Interim SH -292,1 -337,0 -568,5 -568,5 
d) außerplanmäßige Abschreibungen Mietereinbauten SH 
e) Mietereinbauten übergreifender Bereich -1,6 -1,1 -60,5 -60,5 
6.  SONSTIGE BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN -5.001,8 -4.846,8 -3.055,3 -2.579,5 1.423,4 -4.211,4 
a) Öffentlichkeitsarbeit/Werbung 
b) Hausbewirtschaftung 1.759,1 2.047,3 -685,4 -204,0 2.689,7 1.800,3 
c) Sonstiger betriebl. Sachaufwand, Geschäftsaufwand -6.760,9 -6.894,1 -2.369,9 -2.375,5 -1.266,3 -6.011,7 
d) Aufwendungen für Kartenvorverkauf und Geldverkeh r 
e) Verwaltungskostenerstattungen an die Stadt 
f) Reserve 
g) Neutrales Ergebnis 
Seite 4

1.2. Detaillierter Gesamtplan der Bühnen Köln Spielzeit 2019/20 
Gesamt Gesamt Gesamt Oper Schauspiel 
Service/ 
übergreifend Tanz Gesamt 
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ 
Plan 2019/20 Plan 2018/19 Plan 2017/18 vorl. JA 2017/18 
7. BETRIEBSERGEBNIS -9.835,9 -9.695,2 -7.169,2 -3.674,1 1.125,9 -9.717,4 
a) Summe Erträge -4.119,0 -4.119,0 -3.325,0 -500,0 -3.825,0 
b) Summe Aufwendungen -5.716,9 -5.576,2 -3.844,2 -3.174,1 1.125,9 -5.892,4 
8. FINANZERGEBNIS -15,5 -47,1 -47,1 
a) Zinsen und ähnliche Erträge 
b) Zinsen und ähnliche Aufwendungen -15,5 -47,1 -47,1 
9. STEUERN 
a) Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 
b) Sonstige Steuern 
10. JAHRESVERLUST INTERIM (VOR SPUMLG.) -9.835,9 -9.710,7 -7.169,2 -3.674,1 1.078,8 -9.764,5 
11. SPARTENUMLAGE SERVICE -19,5 0,0 680,5 398,3 -1.078,8 
12. JAHRESVERLUST INTERIM -9.855,4 -9.710,7 -6.488,7 -3.275,8 -9.764,5 
C. Sanierungsmaßnahmen (nachrichtlich) 
1. Offenbachplatz -640,0 -6.173,0 -5.959,7 -5.959,7 
2. Neue Werkstatt 
3. Orchesterproberaum -199,0 -196,1 -196,1 
JAHRESVERLUST SANIERUNGSMASSNAHMEN -640,0 -6.372,0 -6.155,8 -6.155,8 
D. Ergebnis Gesamtplan Bühnen -67.678,7 -75.355,2 -44.810,6 -26.948,2 -6.532,9 -400,0 -78.691,7 
E. zweckgebundene Rücklagen 
Auflösung der Sanierungsrücklage (aus 2014/15 und 2015/16) 6.173,0 3.463,0 3.463,0 
Bildung Rücklage Werkstatt (Verkauf Alpener Str. 
Auflösung Rücklage Werkstatt 
F. Betriebskostenzuschuss 
Zuschuss Spielbetrieb 57.096,3 58.605,7 38.325,9 22.431,7 400,0 61.157,5 
Zuschuss Interim 9.855,4 9.710,7 6.488,7 3.275,8 9.764,5 
Zuschuss Bühnenwerkstätten 287,1 287,1 
Zuschuss Rechtsrheinische Präsenz des Schauspiel Köln 
Zuschuss Betrieb Offenbachplatz (gem. actori) 
Zuschuss actori-Gutachten ("Update") 90,0 90,0 
Zuschuss Vorbereitung Intendanz 250,0 250,0 
66.951,7 68.316,4 44.814,5 25.957,5 377,1 400,0 71.549,1 
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1.2. Detaillierter Gesamtplan der Bühnen Köln Spielzeit 2019/20 
Gesamt Gesamt Gesamt Oper Schauspiel 
Service/ 
übergreifend Tanz Gesamt 
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ 
Plan 2019/20 Plan 2018/19 Plan 2017/18 vorl. JA 2017/18 
G. Betriebskostenzuschuss Sanierung Bühnen am Offenbachplatz 
Sanierung Bühnen am Offenbachplatz 640,0 2.496,7 2.496,7 
Sanierung Orchesterprobezentrum Stolberger Str. 109,0 199,0 196,1 196,1 
749,0 199,0 2.692,8 2.692,8 
H. Betriebskostenzuschuss Gesamt 67.700,7 68.515,4 44.814,5 25.957,5 3.069,9 400,0 74.241,9 
I. Ergebnis Bühnen 22,0 -1.594,4 -666,8 3,9 -990,7 -986,8 
geplante Ergebnisverwendung 
Unterdeckung (-) / Überdeckung (+) +22,0 +3,9 -990,7 -986,8 
Finanzierung 
SpZ 2014/15 
 - Jahresabschluss: Vortrag auf neue Rechnung Oper 949 T€ 
 - Jahresabschluss: Vortrag auf neue Rechnung Schauspiel 1.179 T€ +790,9 +790,9 
 - Jahresabschluss: Vortrag auf neue Rechnung Tanz 264 T€ 
SpZ 2015/16 
 - Jahresabschluss Oper Fehlbetrag 2.191 T € -3,9 -3,9 
 - Jahresabschluss Schauspiel: Vortrag auf neue Rechnung 1.089 T € +199,8 +199,8 
SpZ 2016/17 
 - Jahresabschluss Oper: Vortrag auf neue Rechnung 591,5 T € 
 - Jahresabschluss Schauspiel Fehlbetrag 1.236,2 T € 
SpZ 2017/18 
 -  vorl. Jahresabschluss Oper Fehlbetrag 788,7 T € -1,8 
 -  vorl. Jahresabschluss Schauspiel Fehlbetrag 748,8 T € -20,2 
verbleibende Unterdeckung +0,0 +0,0 +0,0 +0,0 
Seite 6

2. Investitionsplan 
 
2019/20 
Zeitpunkt Vorgesehene größere Investitionen 
2019/20 div. Investitionen in technische Anlagen und 
Maschinen 
600.000,00 €
 - Beleuchtung (ca. 200.000 €) 
 - Tonanlagen (ca. 200.000 €) 
 - Bühnentechnik (ca. 200.000 €) 
2019/20 EDV - Hard- und Software 60.000,00 €
2019/20 erwartete Herstellungskosten Generalsanierung 
75.684.000,00 €
Gesamtsumme 76.344.000,00 €
Veranschlagte Summe 
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3. Vermögensplan 
Vermögensplan 2019/20 
I. Mittelverwendung 
Investitionen -660,0 T€ 
Erhöhung Liquidität/Tilg. Darlehen in Höhe der nichtgetätigten Inv. -4.685,5 T€ 
erwartete Herstellungskosten Generalsanierung -75.684,0 T€ 
Neue Werkstatt 0,0 T€ 
Betriebsergebnis -78.691,7 T€ 
 - aus Spielbetrieb -62.771,4 
 - aus Interim -9.764,5 
 - aus Sanierungsprojekten -6.155,8 
-159.721,2 T€ 
II. Mittelherkunft 
erfolgswirksame Abschreibungen aus dem Spielbetrieb 5.345,5 T€ 
(nach Verrechnung der Erträge aus der Auflösung des Sonderpostens) 
Betriebskostenzuschuss 74.241,9 T€ 
davon 
anteil. Zuschuss 2019 (Spielbetrieb) 20.123,1 T€ 
anteil. Zuschuss 2020 (Spielbetrieb) 41.034,5 T€ 
61.157,5 T€ 
Zuschuss Interimskosten SpZ 2019/20 9.764,5 T€ 
Zuschuss Bühnenwerkstätten 287,1 T€ 
Zuschuss Vorbereitung Intendanz 250,0 T€ 
Zuschuss actori-Gutachten ("Update") 90,0 T€ 
Zuschuss Sanierung Bühnen am Offenbachplatz 2.496,7 T€ 
Zuschuss Sanierung Orchesterprobezentrum Stolberger Str. 196,1 
Auflösung zweckgebundene Sanierungsrücklage 
3.463,0 T€ 
benötigte Darlehenshöhe (Zwischenfinanzierung) in SZ 2017/18 75.684,0 T€ 
 - Generalsanierung 75.684,0 
 - Neue Werkstatt 0,0 
Kreditaufnahme (+) / Überschuss zur Kredittilgung (-) 986,8 T€ 
 - Vorgriffe Oper/Schauspiel auf folgende Spielzeiten 986,8 T€ 
159.721,2 T€ 
maximales Gesamtfinanzierungsvolumen (lang- und kurzfristig) 
für die Sanierungsprojekte der Bühnen 587.300 T€ 
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4. Stellenübersicht 
Stellenübersicht 2019/20 
Beamte 17 
Eingruppierung Beamte: 
A 7 1
A 8 3
A 9 5
A 11 2
A 12 3
A 13 2
A 14 1
Künstlerische Angestellte 316 
Beschäftigte nach TVöD 444 
EG 3 55 
EG 4 16 
EG 5 75 
EG 6 112 
EG 7 125 
EG 8 11 
EG 9 33 
EG 10 9
EG 11 3
EG 12 4
EG 14 1
Auszubildende 23 
Mitarbeiter insgesamt 800 
Seite 9

5.1. Zusammenfassung mittelfristige Erfolgsplanung 
Plan Spielbetrieb Bühnen 2018/19 2019/20 2020/21 2021/22 2022/23 
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ Seite 
Umsatzerlöse 9.812,0 9.768,0 9.788,0 9.651,0 7.426,0 11 
Sonstige betriebliche Erträge 4.471,0 5.446,4 7.031,9 5.695,3 5.634,7 11 
Materialaufwand -16.100,3 -16.732,7 -16.469,9 -15.824,1 -18.532,2 11 
Personalaufwand -47.288,1 -50.514,6 -51.832,0 -52.916,6 -54.370,9 11 
Sonstige betriebliche Aufwendungen -8.970,4 -9.784,2 -10.634,1 -10.953,9 -11.563,2 11 
Betriebsergebnis -58.075,8 -61.817,1 -62.116,2 -64.348,4 -71.405,7 11 
Investitionsergebnis -7.084,4 -5.345,5 -5.028,9 -6.295,7 -16.573,6 12 
Finanzergebnis -431,8 -1.812,1 -1.852,8 -2.186,7 -8.030,7 12 
Neutrales Ergebnis 47,5 47,5 47,5 47,5 47,5 12 
Jahresverlust Spielbetrieb -65.544,5 -68.927,2 -68.950,4 -72.783,3 -95.962,5 12 
Plan Interim Bühnen 
Umsatzerlöse -4.119,0 -3.825,0 -3.780,0 -3.740,0 -1.214,4 12 
Sonstige betriebliche Erträge 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 12 
Materialaufwand 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 12 
Personalaufwand 18,5 -315,4 -320,1 -324,9 -109,9 12 
Abschreibungen -747,9 -1.365,6 -1.325,0 -1.260,9 -557,8 13 
Sonstige betriebliche Aufwendungen -4.846,8 -4.211,4 -4.302,8 -5.139,7 -3.009,1 13 
Betriebsergebnis -9.695,2 -9.717,4 -9.727,9 -10.465,5 -4.891,2 13 
Finanzergebnis -15,5 -47,1 -32,2 -14,9 -2,7 13 
Steuern 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 13 
Jahresverlust Interim -9.710,7 -9.764,5 -9.760,1 -10.480,4 -4.893,9 13 
Sanierungsmaßnahmen (nachrichtlich Zinsen & Abschreibungen) 
Offenbachplatz -6.173,0 -5.959,7 -5.936,2 -7.513,0 -23.638,2 13 
Bühnenwerkstätten 0,0 0,0 -37,8 -64,8 -64,8 13 
Orchesterprobenraum (Stolberger Straße) -199,0 -196,1 -193,0 -189,9 -186,6 13 
-6.372,0 -6.155,8 -6.167,0 -7.767,7 -23.889,6 13 
Gesamtplan Bühnen -75.255,2 -78.691,7 -78.710,5 -83.263,7 -100.856,4 14 
zweckgebundene Rücklagen 
Auflösung der Sanierungsrücklage (2014/15 & 15/16) 6.173,0 3.463,0 14 
Bildung Rücklage Bühnenwerkstätten (Verkauf Alpener Str.) -1.425,0 14 
Auflösung Rücklage Bühnenwerkstätten 285,0 285,0 285,0 14 
Betriebskostenzuschuss 
Zuschuss Spielbetrieb 58.605,7 61.157,5 62.472,3 63.812,1 65.299,2 14 
Zuschuss Interim 9.710,7 9.764,5 9.760,1 10.480,4 4.893,9 14 
Zuschuss Bühnenwerkstätten 0,0 287,1 1.122,8 1.011,2 1.035,8 14 
Zuschuss Rechtsrheinische Präsenz des Schauspiel Köln 500,0 14 
Zuschuss Betrieb Offenbachplatz (gem. actori) 0,0 0,0 0,0 2.500,0 14 
Zuschuss actori-Gutachten ("Update") 90,0 90,0 0,0 14 
Zuschuss Vorbereitung Intendanz (Schauspiel) 250,0 250,0 0,0 0,0 14 
Betriebskostenzuschuss Sanierung Bühnen am Offenbachplatz 
Sanierung Bühnen am Offenbachplatz 2.496,7 5.936,2 7.513,0 23.638,2 14 
Sanierung Orchesterprobezentrum Stolberger Str. 199,0 196,1 193,0 189,9 186,6 14 
BKZ gesamt 68.515,4 74.241,9 79.824,4 83.006,6 98.053,7 14 
Planergebnis Bühnen* -667,4 -986,8 -26,1 27,9 -2.517,7 15 
Sanierungsmaßnahmen gesamt 
Seite 10

5.2. Mittelfristige Erfolgsplanung der Bühnen Köln 
Gesamt Oper Schauspiel Tanz 
Service/ 
übergreifend Gesamt Gesamt Gesamt Gesamt 
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ 
A. Spielbetrieb 
1. UMSATZERLÖSE 9.812,0 7.329,0 2.225,0 190,0 24,0 9.768,0 9.788,0 9.651,0 7.426,0 
a) Erlöse aus Kartenverkäufen 9.171,5 6.991,0 1.820,0 182,5 8.993,5 9.013,5 8.973,5 6.748,5 
b) Sonstige Erlöse aus dem Spielbetrieb 640,5 338,0 405,0 7,5 24,0 774,5 774,5 677,5 677,5 
2. SONSTIGE BETRIEBLICHE ERTRÄGE 4.471,0 1.819,0 1.381,5 38,6 2.207,3 5.446,4 7.031,9 5.695 ,3 5.634,7 
a) Sonstige Erträge aus Lieferungen und Leistungen 240,0 130,0 74,5 49,0 253,5 1.665,0 240,0 240,0 
b) Zuschüsse, Erstattungen, Spenden 2.313,0 1.689,0 1.307,0 38,6 330,0 3.364,6 3.502,0 3.553,1 3.939,5 
1. Betriebskostenzuschuss Land NRW 1.807,0 1.589,0 930,0 38,6 25,0 2.582,6 2.969,0 3.355,4 3.741,8 
2. Sonstige Zuschüsse und Spenden 506,0 100,0 377,0 305,0 782,0 533,0 197,7 197,7 
c) Aktivierte Eigenleistungen 1.868,0 1.828,3 1.828,3 1.864,9 1.902,2 1.455,2 
d) Verm./Erh. des Bestands an unfertigen Leistungen 50,0 
e) Umgliederung anteiliges Schauspielbudget auf Interim 
3.  MATERIALAUFWAND -16.100,3 -11.278,0 -4.281,2 -669,1 -504,4 -16.732,7 -16. 469,9 -15.824,1 -18.532,2 
a) Aufwendungen für RHB-Stoffe und für bezogene Leistungen -1.715,6 -1.025,0 -779,1 -32,0 -44,4 -1.880,5 -2.100,5 -2.050,0 -3.947,5 
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen -14.384,7 -10.253,0 -3.252,1 -637,1 -460,0 -14.602,2 -14.119,4 -13.774,1 -14.584,7 
c) Vorbereitung Intendanz -250,0 -250,0 -250,0 
4. PERSONALAUFWAND -47.288,1 -20.506,9 -13.603,1 -16.404,6 -50.514,6 -51.83 2,0 -52.916,6 -54.370,9 
a) Löhne und Gehälter -37.597,4 -16.672,3 -10.798,2 -12.383,3 -39.853,8 -40.970,3 -41.824,9 -4 2.898,9 
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung -9.690,7 -3.834,6 -2.804,9 -4.021,3 -10.660,8 -10.861,7 -11.091,7 -11.472 ,0 
5.  SONSTIGE BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN -8.970,4 -870,0 -662,0 -59,5 -8.192,7 -9.784,2 -10.634,1 - 10.953,9 -11.563,2 
a) Öffentlichkeitsarbeit/Werbung -1.164,5 -589,0 -523,0 -54,5 -72,1 -1.238,6 -1.313,7 -1.272,0 -1.297,6 
b) Hausbewirtschaftung -4.318,6 -87,0 -20,0 -4.411,0 -4.518,0 -4.609,1 -4.531,3 -4.562,9 
c) Sonstiger betriebl. Sachaufwand, Geschäftsaufwand -2.824,3 -194,0 -119,0 -5,0 -3.029,1 -3.347,1 -4.027,0 -4.462,6 -5.010,9 
d) Aufwendungen für Kartenvorverkauf und Geldverkehr -369,1 -373,8 -373,8 -377,5 -381,3 -385,1 
e) Verwaltungskostenerstattungen an die Stadt -283,8 -293,0 -293,0 -293,0 -293,0 -293,0 
f) Steuern -10,1 -13,7 -13,7 -13,7 -13,7 -13,7 
 
6. BETRIEBSERGEBNIS SPIELBETRIEB -58.075,8 -23.506,9 -14.939,8 -500,0 -22.870,4 -61.817,1 -62.116,2 -64.348,4 -71.405,7 
a) Summe Erträge 14.283,0 9.148,0 3.606,5 228,6 2.231,3 15.214,4 16.819,9 15.346,3 13.060,7 
b) Summe Aufwendungen -72.358,8 -32.654,9 -18.546,3 -728,6 -25.101,7 -77.031,5 -78.936,0 -79.6 94,7 -84.466,3 
Plan 2022/23 Plan 2019/20 Plan 2018/19 Plan 2021/22 Plan 2020/21 
Seite 11

5.2. Mittelfristige Erfolgsplanung der Bühnen Köln 
Gesamt Oper Schauspiel Tanz 
Service/ 
übergreifend Gesamt Gesamt Gesamt Gesamt 
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ 
Plan 2022/23 Plan 2019/20 Plan 2018/19 Plan 2021/22 Plan 2020/21 
7. INVESTITIONSERGEBNIS SPIELBETRIEB -7.084,4 -100,0 -120,0 -5.125,5 -5.345,5 -5.028,9 -6.295, 7 -16.573,6 
a) Investitionszuschüsse 
b) Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 1.086,0 1.110,0 1.110,0 1.110,0 1.110,0 1.110,0 
c) sonstige Erträge Investitionsergebnis 
d) planmäßige Abschreibungen Anlagevermögen -8.170,4 -100,0 -120,0 -6.235,5 -6.455,5 -6.138,9 -7.405,7 -17.683,6 
e) Aufwendungen aus der Zuführung von Sonderposten 
f) sonstige Aufwendungen Investitionsergebnis 
8. FINANZERGEBNIS SPIELBETRIEB -431,8 -1.812,1 -1.812,1 -1.852,8 -2.186,7 -8.030,7 
a) Zinsen und ähnliche Erträge 
b) Zinsen und ähnliche Aufwendungen -431,8 -1.812,1 -1.812,1 -1.852,8 -2.186,7 -8.030,7 
9. NEUTRALES ERGEBNIS SPIELBETRIEB 47,5 47,5 47,5 47,5 47,5 47,5 
a) Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen/Verbindlichkeiten 
b) sonstige periodenfremde/außerordentliche Erträge 50,0 50,0 50,0 50,0 50,0 50,0 
c) Abfindungen 
d) außerplanmäßige Abschreibungen 
e) sonstige periodenfremde/außerordentliche Aufwendungen -2,5 -2,5 -2,5 -2,5 -2,5 -2,5 
10. VERLUST SPIELBETRIEB (OHNE BKZ) -65.544,5 -23.606,9 -15.059,8 -500,0 -29.760,5 -68.927,2 -68.950,4 -72.783,3 -95.962,5 
ÜBERNAHME ANTEILIGER VERLUST TANZ DURCH SERVICE 100,0 -29.860,5 
11. SPARTENUMLAGE SERVICE -14.715,1 -8.612,5 23.327,6 
12. JAHRESVERLUST SPIELBETRIEB -65.544,5 -38.322,0 -23.672,3 -400,0 -6.532,9 -68.927,2 - 68.950,4 -72.783,3 -95.962,5 
B. Interim 
1. UMSATZERLÖSE -4.119,0 -3.325,0 -500,0 -3.825,0 -3.780,0 -3.740,0  -1.214,4 
a) Erlöse aus Kartenverkäufen (Mehr-/Mindererlöse) -4.119,0 -3.325,0 -500,0 -3.825,0 -3.780,0 -3.740,0 -1.214,4 
b) Sonstige Erlöse aus dem Spielbetrieb 
2. SONSTIGE BETRIEBLICHE ERTRÄGE 
a) Sonstige Erträge aus Lieferungen und Leistungen 
b) Zuschüsse, Erstattungen, Spenden 
c) Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 
d) Umgliederung anteiliges Schauspielbudget auf Interim 
3.  MATERIALAUFWAND 
a) Aufwendungen für RHB-Stoffe und für bezogene Leistungen 
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 
4. PERSONALAUFWAND 18,5 -52,3 -26,1 -237,0 -315,4 -320,1 -324,9 -109,9 
a) Löhne und Gehälter 18,5 -52,3 -26,1 -237,0 -315,4 -320,1 -324,9 -109,9 
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung 
Seite 12

5.2. Mittelfristige Erfolgsplanung der Bühnen Köln 
Gesamt Oper Schauspiel Tanz 
Service/ 
übergreifend Gesamt Gesamt Gesamt Gesamt 
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ 
Plan 2022/23 Plan 2019/20 Plan 2018/19 Plan 2021/22 Plan 2020/21 
5. ABSCHREIBUNGEN -747,9 -736,6 -568,5 -60,5 -1.365,6 -1.325,0 -1.260 ,9 -557,8 
a) Mietereinbauten Interim Oper -409,8 -736,6 
b) Mietereinbauten Interim Oper unterwegs 
c) Mietereinbauten Interim SH -337,0 -568,5 -568,5 -566,4 -550,5 -152,5 
d) außerplanm. Abschreibungen Mietereinbauten SH 
e) Mietereinbauten übergreifender Bereich -1,1 -60,5 -60,5 -53,1 -36,4 -6,8 
6.  SONSTIGE BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN -4.846,8 -3.055,3 -2.579,5 1.423,4 -4.211,4 -4.302,8  -5.139,7 -3.009,1 
a) Öffentlichkeitsarbeit/Werbung 
b) Hausbewirtschaftung 2.047,3 -685,4 -204,0 2.689,7 1.800,3 1.786,0 1.771,6 179,7 
c) Sonstiger betriebl. Sachaufwand, Geschäftsaufwand -6.894,1 -2.369,9 -2.375,5 -1.266,3 -6.011,7 -6.088,8 -6.911,3 -3 .188,8 
d) Aufwendungen für Kartenvorverkauf und Geldverkehr 
e) Verwaltungskostenerstattungen an die Stadt 
f) Reserve 
7. BETRIEBSERGEBNIS -9.695,2 -7.169,2 -3.674,1 1.125,9 -9.717,4 -9.727,9  -10.465,5 -4.891,2 
a) Summe Erträge -4.119,0 -3.325,0 -500,0 -3.825,0 -3.780,0 
b) Summe Aufwendungen -5.576,2 -3.844,2 -3.174,1 1.125,9 -5.892,4 -5.947,9 -6.725,5 -3.67 6,8 
8. FINANZERGEBNIS -15,5 -47,1 -47,1 -32,2 -14,9 -2,7 
a) Zinsen und ähnliche Erträge 
b) Zinsen und ähnliche Aufwendungen -15,5 -47,1 -47,1 -32,2 -14,9 -2,7 
9. STEUERN 
a) Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 
b) Sonstige Steuern 
10. JAHRESVERLUST INTERIM (VOR SPUMLG.) -9.710,7 -7.169,2 -3.674,1 1.078,8 -9.764,5 -9.760,1  -10.480,4 -4.893,9 
11. SPARTENUMLAGE SERVICE 680,5 398,3 -1.078,8 
12. JAHRESVERLUST INTERIM -9.710,7 -6.488,7 -3.275,8 -9.764,5 -9.760,1 -10.48 0,4 -4.893,9 
C. Sanierungsmaßnahmen (nachrichtlich) 
1. Offenbachplatz -6.173,0 -5.959,7 -5.959,7 -5.936,2 -7.513,0 -23.638,2 
2. Neue Werkstatt -37,8 -64,8 -64,8 
3. Orchesterproberaum (Stolberger Straße) -199,0 -196,1 -196,1 -193,0 -189,9 -186,6 
JAHRESVERLUST SANIERUNGSMASSNAHMEN -6.372,0 -6.155,8 -6.155,8 -6.167,0 -7.767,7 -23.889,6 
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5.2. Mittelfristige Erfolgsplanung der Bühnen Köln 
Gesamt Oper Schauspiel Tanz 
Service/ 
übergreifend Gesamt Gesamt Gesamt Gesamt 
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ 
Plan 2022/23 Plan 2019/20 Plan 2018/19 Plan 2021/22 Plan 2020/21 
D. Ergebnis Gesamtplan Bühnen -75.255,2 -44.810,6 -26.948,2 -400,0 -6.532,9 -78.6 91,7 -78.710,5 -83.263,7 -100.856,4 
E. zweckgebundene Rücklagen 
Auflösung der Sanierungsrücklage (aus 2014/15 und 2015/ 16) 6.173,0 3.463,0 3.463,0 
Bildung Rücklage Werkstatt (Verkauf Alpener Str.) -1.425,0 
Auflösung Rücklage Werkstatt 285,0 285,0 285,0 
F. Betriebskostenzuschuss 
Zuschuss Spielbetrieb 58.605,7 38.325,9 22.431,7 400,0 61.157,5 62.472,3 63.812 ,1 65.299,2 
Zuschuss Interim 9.710,7 6.488,7 3.275,8 9.764,5 9.760,1 10.480,4 4.893,9 
Zuschuss Bühnenwerkstätten 287,1 287,1 1.122,8 1.011,2 1.035,8 
Zuschuss Rechtsrheinische Präsenz des Schauspiel Köln 500,0 
Zuschuss Betrieb Offenbachplatz (gem. actori) 2.500,0 
Zuschuss actori-Gutachten ("Update") 90,0 90,0 90,0 
Zuschuss Vorbereitung Intendanz 250,0 250,0 250,0 
68.316,4 44.814,5 25.957,5 400,0 377,1 71.549,1 73.695,2 7 5.303,7 74.228,9 
G. Betriebskostenzuschuss Sanierung Bühnen am Offenbachplatz 
Sanierung Bühnen am Offenbachplatz 2.496,7 2.496,7 5.936,2 7.513,0 23.638,2 
Sanierung Orchesterprobezentrum Stolberger Str. 199,0 196,1 196,1 193,0 189,9 186,6 
199,0 2.692,8 2.692,8 6.129,2 7.702,9 23.824,8 
H. Betriebskostenzuschuss Gesamt 68.515,4 3.069,9 74.241,9 79.824,4 83.006,6 98.053,7 
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5.2. Mittelfristige Erfolgsplanung der Bühnen Köln 
Gesamt Oper Schauspiel Tanz 
Service/ 
übergreifend Gesamt Gesamt Gesamt Gesamt 
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ 
Plan 2022/23 Plan 2019/20 Plan 2018/19 Plan 2021/22 Plan 2020/21 
I. Ergebnis Bühnen -567,4 3,9 -990,7 -986,8 -26,1 27,9 -2.517,7 
geplante Ergebnisverwendung 
Unterdeckung (-) / Überdeckung (+) -567,4 +3,9 -990,7 -986,8 -26,1 +27,9 -2.517,7 
Finanzierung 
SpZ 2014/15 
 - Jahresabschluss: Vortrag auf neue Rechnung Oper 949 T€ 179,2 
 - Jahresabschluss: Vortrag auf neue Rechnung Schauspiel 1.1 79 T€ 388,1 790,9 790,9 
 - Jahresabschluss: Vortrag auf neue Rechnung Tanz 264 T€ 
SpZ 2015/16 
 - Jahresabschluss Oper Fehlbetrag 2.191 T € -3,9 -3,9 -23,9 
 - Jahresabschluss Schauspiel: Vortrag auf neue Rechnung 1.0 89 T€ 199,8 199,8 50 
SpZ 2016/17 
 - Jahresabschluss Oper: Vortrag auf neue Rechnung 591,5 T  € 
 - Jahresabschluss Schauspiel Fehlbetrag 1.236,2 T € -265,4 
SpZ 2017/18 
 -  vorl. Jahresabschluss Oper Fehlbetrag 788,7 T € 
 -  vorl. Jahresabschluss Schauspiel Fehlbetrag 748,8 T € 
Verbleibende Unterdeckung Oper aus Mifrifi 2019/20 237,5 1999,1 
Verbleibende Unterdeckung Schauspiel aus Mifrifi 2019/20 518,6 
verbleibende Unterdeckung 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 
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5.3. Mittelfristige Erfolgsplanung der Bühnen Köln  -  Vermögensplan 
Plan 2018/19 Plan 2019/20 Plan 2020/21 Plan 2021/22 Plan 2022/23 
Beträge in T€ Beträge in T€ Beträge in T€ Beträge in T€ Beträge in T€ 
I. Mittelverwendung 
laufende Investitionen -660,0 -660,0 -660,0 -660,0 -660,0 
Erhöhung Liquidität/Tilg. Darlehen in Höhe der nichtgetätigten Investitionen -6.424,4 -4.685,5 -4.368,9 -5.635,7 -15.913,6 
Darlehenstilgungen Interim 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 
erwartete Herstellungskosten Generalsanierung -10.000,0 -75.684,0 -87.888,3 -36.324,6 -4.595,5 
Herstellungskosten Orchesterprobezentrum (Stolberger Straße) -775,0 
Neue Werkstatt: Investition Maschinen und Einrichtung 
Jahresverlust Bühnen -75.255,2 -78.691,7 -78.710,5 -83.263,7 
-100.856,4 
(inkl. rechtsrheinischer Präsenz des Schauspiel Köln) 
-92.339,6 -159.721,2 -172.402,7 -125.884,0 -122.025,5 
II. Mittelherkunft 
erfolgswirksame Abschreibungen aus dem Spielbetrieb 
(nach Verrechnung der Erträge aus der Auflösung des Sonderpostens) 7.084,4 5.345,5 5.028,9 6.295,7 16.573,6 
erfolgswirksame Abschreibungen aus dem Interim 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 
Betriebskostenzuschuss der Stadt Köln 
für den Spielbetrieb 
anteil. Zuschuss Sept.-Dez. (Spielbetrieb) 19.534,6 20.123,1 20.553,4 20.991,9 21.479,2 
anteil. Zuschuss Jan.-Aug. (Spielbetrieb) 39.070,5 41.034,5 41.918,8 42.820,2 43.819,9 
Vorbereitung Intendanz 0,0 250,0 250,0 0,0 0,0 
58.605,1 61.407,5 62.722,3 63.812,1 65.299,2 
für das Interim 9.710,7 9.764,5 9.760,1 10.480,4 4.893,9 
für Bühnenwerkstätten 287,1 1.122,8 1.011,2 1.035,8 
für die Spielstätte des Schauspielhauses 0,0 0,0 0,0 0,0 500,0 
für den Betrieb Offenbachplatz (gem. actori) 2.500,0 
für das actori-Gutachten ("Update") 90,0 90,0 
für die Sanierung Bühnen am Offenbachplatz 2.496,7 5.936,2 7.513,0 23.638,2 
für die Sanierung Orchesterprobezentrum 199,0 196,1 193,0 189,9 186,6 
68.514,8 74.241,9 79.824,4 83.006,6 98.053,7 
Auflösung zweckgebundene Sanierungsrücklage 6.173,0 3.463,0 
Bildung zweckgebundene Rücklage Neue Werkstätten -1.425,0 
Auflösung zweckgebundene Rücklage Neue Werkstätten 285,0 285,0 285,0 
Zwischenfinanzierung in Zusammenhang mit der Generalsanierung 10.000,0 75 .684,0 87.888,3 36.324,6 4.595,5 
Zwischenfinanzierung für die Sanierung Orchesterprobezentrum (Stolberger Str.) 
Zwischenfinanzierung Bühnenwerkstätten 775,0 
Ergebnis Bühnen (Kreditaufnahme (+) / Überschuss zur Kredittilgung (-)) 567,4 986,8 26,1 -27,9 2.517,7 
92.339,6 159.721,2 172.402,7 125.884,0 122.025,5 
Hinweise zur Ergebnisverwendung 
Unterdeckung (-) / Überdeckung (+) -567,4 -986,8 -26,1 +27,9 -2.517,7 
 - Jahresabschluss: Vortrag auf neue Rechnung Oper 949 T€ +179,2 +3,9 +23,9 -237,5 -1.999,1 
 - Jahresabschluss: Vortrag auf neue Rechnung Schauspiel 1.179 T€ +388,1 -990,7 -50,0 +265,4 -518,6 
 - Jahresabschluss: Vortrag auf neue Rechnung Tanz 264 T€ +0,0 
+0,0 +0,0 +0,0 +0,0 +0,0 
maximales Gesamtfinanzierungsvolumen (lang- und kurzfristig) 410.000,0 587.300,0 587.300,0 587.300,0 587.300,0 
für die Sanierungsprojekte der Bühnen der Stadt Köln 
Seite 16

Geschäftsführung  
Finanzausschuss  
Herr Müller 
Telefon:  (0221) 221-24649 
Fax       :  (0221)  
E-Mail:  Michael.Mueller6@stadt-koeln.de 
Datum: 21.05.2019 
Auszug 
aus dem Beschlussprotokoll der Sitzung des Finanzausschusses  
vom 20.05.2019  
öffentlich 
10.18 Wirtschaftsplan der Bühnen der Stadt Köln für die Spielzeit 2019/20 
1241/2019 
 
 
Beschluss: 
 
Die Vorlage wird ohne Votum in die nachfolgenden Gremien verwiesen. Um eine 
schriftliche Darstellung der Aussagen zum Kinder-/Jugendchor wird gebeten.

Geschäftsführung  
Betriebsausschuss Bühnen der Stadt 
Köln 
Frau Maida 
Telefon:  (0221) 221-23657  
Fax       :  (0221) 221-24141 
E-Mail:  Kerstin.Maida@STADT-KOELN.DE 
Datum: 14.05.2019 
Auszug 
aus dem Entwurf der Niederschrift der 36. Sitzung des 
Betriebsausschusses Bühnen der Stadt Köln vom 07.05.2019 
öffentlich 
3.1 Wirtschaftsplan der Bühnen der Stadt Köln für d ie Spielzeit 2019/20 
1241/2019 
 
Die Mitglieder des Betriebsausschusses Bühnen bitten die als Tischvorlage zuge- 
setzte Ratsvorlage in die Sondersitzung am 21.05.2019 zu vertagen. 
Der Finanzausschuss wird gebeten, vorbehaltlich der Entscheidung des Betriebs- 
ausschusses Bühnen, in seiner Sitzung am 20.05.2019 einen Beschluss herbeizu- 
führen. 
 
Beschluss: 
 
Die Vorlage wird in die Sondersitzung des Betriebsausschusses Bühnen am 
21.05.2019 vertagt. 
 
Abstimmungsergebnis: 
Einstimmig zugestimmt.

Die Oberbürgermeisterin 
Dezernat, Dienststelle  
VII/46/462 
 
Vorlagen-Nummer 
 1241/2019 
Freigabedatum 
  
Beschlussvorlage zur Behandlung in öffentlicher Sitzung 
Betreff 
Wirtschaftsplan der Bühnen der Stadt Köln für die Spielzeit 2019/20 
Beschlussorgan 
Rat 
Gremium Datum 
 
Beschluss: 
 
1. Der Rat der Stadt Köln stellt gem. § 4 der Betriebssatzung in Verbindung mit § 4 der Eigenb e-
triebsverordnung für das Land Nordrhein -Westfalen (EigVO) den Wirtschaftsplan der eigenb e-
triebsähnlichen Einrichtung Bühnen der Stadt Köln für das Wirtschaftsjahr 2019/20 in der zu die-
sem Beschluss beigefügten Fassung fest. 
2. Die Betriebsleitung der Bühnen der Stadt Köln wird ermächtigt, zur rech tzeitigen Leistung von 
Ausgaben im Zusammenhang mit dem Spielbetrieb der Bühnen Kassenkredite bis zu einem 
Höchstbetrag von 2,0 Mio. € in Anspruch zu nehmen. 
3. Die bisher im Stellenplan für das Sanierungsteam bis zum 31.12.2019 befristet geführten Stellen 
werden bis zum Abschluss der Maßnahme verlängert (vorerst bis zum 31.12.2022). Die Betriebs-
leitung wird ermächtigt, die entsprechenden Verträge abzuschließen. 
 
Betriebsausschuss Bühnen der Stadt Köln 07.05.2019 
Finanzausschuss 20.05.2019 
Rat 21.05.2019

2 
Haushaltsmäßige Auswirkungen 
 Nein 
 Ja, investiv Investitionsauszahlungen         € 
  Zuwendungen/Zuschüsse  Nein  Ja            % 
 Ja, ergebniswirksam Aufwendungen für die Maßnahme  s. Vorlage€ 
  Zuwendungen/Zuschüsse  Nein  Ja            % 
Jährliche Folgeaufwendungen (ergebniswirksam): ab Haushaltsjahr:       
a) Personalaufwendungen          € 
b) Sachaufwendungen etc.          € 
c) bilanzielle Abschreibungen         € 
Jährliche Folgeerträge (ergebniswirksam): ab Haushaltsjahr:       
a) Erträge          € 
b) Erträge aus der Auflösung Sonderposten         € 
Einsparungen: ab Haushaltsjahr:       
a) Personalaufwendungen          € 
b) Sachaufwendungen etc.          € 
Beginn, Dauer        
 
 
Begründung 
 
Die ausführlichen Erläuterungen zum Wirtschaftsplan 2019/20 sind Bestandteil der Anlage.  
 
 ZUSCHUSSVERTEILUNG 
 
Der im Haushaltsplan der Stadt Köln dargestellte Betriebskostenzuschuss an die Bühnen der Stadt 
Köln beinhaltet auf Basis der aktuellen Beschlusslage sämtliche Aufwendungen für den Spielbetrieb 
der Sparten Oper, Schauspiel und Tanz. Hierzu gehört auch die zuletzt beschlossene Anmietung von 
durch einen Investor zu errichtenden Bühnenwerkstätten.  
Alle Aufwendungen innerhalb der Interimsbeschlüsse sowie alle Ausgaben für Zinsen und Abschrei-
bungen im Zusammenhang mit den Sanierungsprojekten am Offenbachplatz sowie im Orchesterpro-
benzentrum Stolberger Straße werden ebenfalls über den Betriebskostenzuschuss an die Bühnen 
finanziert.  
 
Der Betriebskostenzuschuss entwickelt sich ab Inbetriebnahme einzelner Baukomponenten erheblich 
und wird sich insbesondere ab Inbetriebnahme des Ensembles am Offenbachplatz nochmals deutlich 
erhöhen. Aufgrund der verschiedenen Abschreibungszeiträume und der abschreibungskongruent 
angelegten Darlehen (10/20/40 Jahre) schwankt der feststehende Bedarf f ür Zinsen und Abschrei-
bungen.  
 
Um die Zusammensetzung des Betriebskostenzuschusses aus Mitteln für „Kunst“ und „Bauen“ trans-
parent zu machen, wurde die Verwaltung mit Beschluss des letzten Wirtschaftsplanes (1209/2018) 
beauftragt, den Betriebskostenzuschuss für die eigenbetriebsähnliche Einrichtung Bühnen der Stadt 
Köln aufgeteilt in die Teilbereiche

3 
 Spielbetrieb (Oper/Schauspiel/Tanz) und Interim sowie 
 Aufwendungen für Sanierung (Zinsen/Abschreibungen) 
darzustellen. 
 
Der Beschluss wurde mit diesem Wirtsc haftsplan umgesetzt. Der aufgeteilte Zuschuss stellt sich wie 
folgt dar (in Mio. €): 
 
BKZ Bühnen 2019/20 2020/21 2021/22 2022/23 
Spielbetrieb/Interim  71,55 73,69 75,30 74,23 
Sanierung   2,69  6,13  7,70 23,82 
SUMME 74,24 79,82 83,00 98,05 
 
Diese getrennte Darstellung wird künftig auch im Haushalt der Stadt Köln erfolgen. 
 
Der Zuschuss für die Spielzeit 2019/20 verteilt sich wie folgt: 
 
 auf die Sparte Oper entfallen 38,33 Mio. €, 
 auf die Sparte Schauspiel entfallen 22,68 Mio. €, 
 auf die Sparte Tanz entfallen 0,40 Mio. € zzgl. 0,10 Mio. € aus dem Bühnenservice 
 auf den Service entfallen 0,38 Mio. € 
 im Interim fallen 9,76 Mio. € und  
 in den Sanierungsprojekten fallen 2,69 Mio. € für Abschreibungen an. 
 
 KREDITAUFNAHMEN 
 
Um die Zahlungsfähigkeit der Bühnen gewährleisten zu können, wird eine Kreditermächtigungen not-
wendig in Höhe von: 
 
 2,0 Mio. €   Kassenkredit für den Spielbetrieb  
 
 STELLENPLAN 
 
Die bisher im Stellenplan für das Sanierungsteam bis zum 31.12.2019 befristet geführten Stellen 
müssen zur ordnungsg emäßen Weiterbeschäftigung der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter bis zum 
Abschluss der Maßnahme verlängert werden. Hierzu wird für den Stellenplan als Enddatum der Be-
fristung zunächst der 31.12.2022 angenommen. Die darauf konkret aufsetzenden Arbeitsverhältnisse 
werden selbstverständlich anhand der anstehenden Aufgaben verhandelt und entsprechend weiter 
befristet. Die Betriebsleitung wird ermächtigt, die entsprechenden Verträge abzuschließen. 
 
Begründung der Dringlichkeit: 
 
Der Wirtschaftsplan der Bühnen bildet die Grundlage des wirtschaftlichen Handelns der Bühnen in 
der nächsten Spielzeit. Er muss daher vor Veröffentlichung der Jahresprogramme der Sparten im 
Frühjahr 2019 für die Spielzeit 2019/20 beschlossen werden. Nur so  ist eine Steuerung der Bühnen 
durch Betriebsleitung und Betriebsausschuss sinnvoll zu gestalten.

4 
Anlage 
 
Wirtschaftsplan 2019/20