Bericht über die öffentlichen Beteiligungen der Stadt Köln im Haushaltsjahr 2022 - Beteiligungsbericht 2022

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  Dezernat, Dienststelle II/II/2 Vorlagen-Nummer 30.04.2024 1329/2024 Mitteilung öffentlicher Teil Gremium Datum Finanzausschuss 06.05.2024 Bericht über die öffentlichen Beteiligungen der Stadt Köln im Haushaltsjahr 2022 - Beteiligungsbericht 2022 Zur Information der politischen Entscheidungsträger und der Einwohnerschaft über die städtische Beteiligung an Unternehmen und Einrichtungen in der Rechtsform des privaten Rechts schreibt die Verwaltung mit dem beigefügten Report für das Jahr 2022 ihre jährliche Berichterstattung fort. Der Beteiligungsbericht enthält insbesondere Angaben über die Erfüllung des öffentli- chen Zwecks, die finanzwirtschaftlichen Auswirkungen der Beteiligungen, die Beteili- gungsverhältnisse und die Zusammensetzung der Organe der Gesellschaft. Neben In- formationen zu den direkten Beteiligungsunternehmen der Stadt Köln sind auch dieje- nigen Gesellschaften aufgeführt, an denen die Stadt Köln durchgerechnet mittelbar Geschäftsanteile von mindestens 25 % hält. Außerdem enthält der Bericht entspre- chende Informationen über die eigenbetriebsähnlichen Einrichtungen der Stadt Köln. Grundlage für die Darstellung der wirtschaftlichen Kennzahlen der Unternehmen bil- den die geprüften Jahresabschlüsse für die Jahre 2020, 2021 und 2022 (sofern ver- fügbar). Im Übrigen basieren die Angaben – sofern nicht anders angegeben - auf dem Stand 31.12.2022. Nach Behandlung des Berichts im Finanzausschuss wird der Beteiligungsbericht im Internetauftritt der Stadt veröffentlicht. Gez. Prof. Dr. Diemert Anlage: Beteiligungsbericht 2022

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  Beteiligungsbericht 2022 der Stadt Köln Kontakt Dezernat für Finanzen und Recht Stabsstelle für Beteiligungssteuerung und öffentliches Finanz- und Unternehmensrecht Venloer Straße 151 – 153 50672 Köln T: 0221 221-23423 beteiligungsmanagement@stadt-koeln.de Die Oberbürgermeisterin Dezernat für Finanzen und Recht Amt für Presse- und Öffentlichkeitsarbeit Gestaltung und Druck Zentrale Dienste der Stadt Köln 13-CS/177-24/Dez II/50/04.2024 INHALTSVERZEICHNIS I. Allgemeiner Teil................................................................................................. 5 1. Vorwort ........................................ ................................................... ............................ 5 2. Aufbau und Umfang des Beteiligungsberichts ..... ................................................... .... 6 3. Wesentliche Veränderungen und Aktivitäten im Por tfolio ............................................ 9 4. Veränderungen im Beteiligungsportfolio der Stadt Köln im Berichtsjahr .................... 11 5. Wesentliche mittelbare und unmittelbare Beteilig ungen der Stadt Köln .................... 12 6. Darstellung ausgewählter Kennzahlen wesentlicher Beteiligungen ........................... 16 7. Finanzbeziehungen zwischen Stadt und Beteiligung sunternehmen .......................... 24 II. Spezieller Teil – Übersicht wesentlicher Beteiligun gen ................................... 26 1. Ver- und Entsorgung ............................ ................................................... ................. 27 Stadtwerke Köln GmbH ................................................................................. ........... 28 AWB Abfallwirtschaftsbetrieb Köln GmbH ............................................................... . 36 AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH ............................ 43 Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Köln mbH .................................................... 49 GEW Köln AG .......................................................................................... ................ 53 RheinEnergie AG ...................................................................................... ............... 59 NetCologne Gesellschaft für Telekommunikation mbH ............................................. 67 NetAachen GmbH ....................................................................................... ............. 73 rhenag Rheinische Energie AG ......................................................................... ....... 76 BRUNATA-METRONA GmbH ................................................................................. . 81 METRONA GmbH ......................................................................................... ........... 85 Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR ................................................................. .. 88 KLAR GmbH.......................................... ................................................... ................ 95 eE Abfallwirtschaftsbetriebe der Stadt Köln .......................................................... .... 99 2. Verkehr ........................................ ................................................... ........................ 101 Kölner Verkehrs-Betriebe AG .......................................................................... ....... 102 Kölner Seilbahn-Gesellschaft mbH ..................................................................... .... 109 Westigo GmbH ......................................................................................... .............. 112 KSV - Kölner Schulbusverkehr GmbH .................................................................... 114 DKS Dienstleistungsgesellschaft für Kommunikationsanlagen des Stadt- und Regionalverkehrs mbH ................................................................................. .......... 117 Schilling Omnibusverkehr GmbH ........................................................................ .... 120 Regionalverkehr Köln GmbH ............................................................................ ...... 123 Stadtbahngesellschaft Rhein-Sieg mbH i.L. ............................................................ 126 Häfen und Güterverkehr Köln AG ....................................................................... .... 128 NESKA Schiffahrts- und Speditionskontor GmbH ................................................... 136 HGK Shipping GmbH .................................................................................... ......... 142 CTS Container-Terminal GmbH Rhein-See-Land-Service ...................................... 147 INHALTSVERZEICHNIS Rheinland Cargo Schweiz GmbH ......................................................................... .. 149 Fusion Cologne GmbH .................................................................................. ......... 151 KCG Knapsack Cargo GmbH .............................................................................. ... 153 RheinCargo GmbH & Co. KG ............................................................................. .... 155 RheinCargo Verwaltungs-GmbH .......................................................................... .. 160 Rheinfähre Köln-Langel/Hitdorf GmbH .................................................................. . 162 RVG Rheinauhafen Verwaltungsgesellschaft mbH ................................................. 164 Flughafen Köln/Bonn GmbH ............................................................................. ...... 166 3. Wohnungsbau und Betreuung städtischer Bauten ... ............................................... 173 GAG Immobilien AG .................................................................................... ........... 174 GAG Projektentwicklung GmbH .......................................................................... .... 180 GAG Servicegesellschaft mbH .......................................................................... ..... 183 Mietmanagementgesellschaft der GAG mbH .......................................................... 186 Grund und Boden GmbH ................................................................................. ....... 189 modernes Köln Gesellschaft für Stadtentwicklung mbH .......................................... 192 GWG Wohnungsgesellschaft mbH Rhein-Erft ........................................................ 196 eE Gebäudewirtschaft der Stadt Köln .................................................................. ... 199 4. Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung ...... ................................................... ... 206 Mediengründerzentrum NRW MGZ GmbH ............................................................. 207 Koelnmesse GmbH ...................................................................................... .......... 210 Koelncongress GmbH.................................................................................... ......... 217 Koelncongress Gastronomie GmbH ....................................................................... 222 KölnTourismus GmbH ................................................................................... ......... 226 Kölner Gesellschaft für Arbeits- und Berufsförderung mbH ..................................... 230 RTZ Rechtsrheinisches Technologie- und Gründerzentrum Köln GmbH ................ 233 BioCampus Cologne Grundbesitz GmbH & Co. KG ................................................ 238 BioCampus Cologne Management GmbH .............................................................. 242 Moderne Stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaues und der Gemeindeentwicklung mbH .............................................................................. ...... 245 Butzweilerhof Grundbesitz GmbH & Co. KG ........................................................... 249 Butzweilerhof Verwaltung GmbH ........................................................................ .... 252 d-NRW AöR ............................................................................................ ................ 254 KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH ........................................................... 257 5. Soziales und Gesundheit ........................ ................................................... ............. 261 SBK Sozial-Betriebe-Köln gGmbH ....................................................................... ... 262 Kliniken der Stadt Köln gGmbH ........................................................................ ...... 268 RehaNova Köln Neurologische Rehabilitationsklinik gGmbH .................................. 276 Chemisches und Veterinäruntersuchungsamt Rheinland AöR ................................ 280 INHALTSVERZEICHNIS Jugendzentren Köln gGmbH ............................................................................. ..... 283 6. Kultur, Sport und Erholung ..................... ................................................... ............. 286 KölnBäder GmbH ....................................................................................... ............ 287 KÖLNMUSIK Betriebs- und Servicegesellschaft mbH ............................................ 292 ACHTBRÜCKEN GmbH ..................................................................................... .... 297 Akademie der Künste der Welt/Köln gGmbH .......................................................... 301 AG Zoologischer Garten ............................................................................... .......... 304 ZOO-Gastronomie GmbH ................................................................................. ...... 308 Kölner Zoo Shop GmbH ................................................................................. ........ 311 Kölner Sportstätten GmbH ............................................................................. ......... 314 eE Veranstaltungszentrum der Stadt Köln .............................................................. 317 eE Bühnen der Stadt Köln ............................................................................. ......... 321 eE Gürzenich-Orchester - Kölner Philharmoniker ................................................... 324 eE Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud der Stadt Köln ........................ 327 III. Anhang ......................................................................................................... 329 1. Alphabetisches Verzeichnis der direkten und indi rekten Beteiligungen ................... 330 2. Erläuterungen und Begriffsdefinitionen ......... ................................................... ....... 346 3. Abkürzungsverzeichnis .......................... ................................................... .............. 351 ALLGEMEINER TEIL Seite 4 ALLGEMEINER TEIL Seite 5 I. Allgemeiner Teil 1. Vorwort Eine der wesentlichen Aufgaben und gleichzeitig großen Herausforderungen einer Kommune wie Köln besteht darin, für ihre Einwohner*innen ein lebenswertes Umfeld mit einer gut funktionierenden Infrastruktur zu schaffen, zu erhalten und zukunftsori- entiert sowie nachhaltig weiterzuentwickeln. Dazu gehört insbesondere die Bereitstel- lung von Einrichtungen und Dienstleistungen der Daseinsvorsorge. Köln hat, wie die meisten Städte in Deutschland, Teile dieser vielfältigen Aufgaben an eine Vielzahl von Unternehmen übertragen, an denen die Stadt entweder direkt oder indirekt beteiligt ist. Die Hauptaufgabe dieser kommunalen Unternehmen und Beteili- gungen besteht darin, der Bevölkerung Dienstleistungen und Angebote in den Berei- chen der Energieversorgung, der Wasserver- und Abwasserentsorgung und dem öf- fentlichen Nahverkehr vorzuhalten. Darüber hinaus werden Dienstleistungen der Ge- sundheitsversorgung sowie kulturelle und soziale Aufgaben wahrgenommen. Im vorliegenden Beteiligungsbericht für das Jahr 2022 werden aussagekräftige Daten dieser Unternehmen und Beteiligungen sowie ihre Finanzsituation dargestellt. Er bil- det damit ein umfassendes Nachschlagewerk, das Auskunft gibt über die finanzielle und leistungsmäßige Entwicklung der städtischen Gesellschaften und Eigenbetriebe. Der Beteiligungsbericht 2022 beleuchtet auch die schwerwiegenden Veränderungen der Corona-Pandemie und die geopolitischen Herausforderungen der einzelnen Un- ternehmen und hebt die Schritte hervor, die unternommen wurden, um die Beteiligun- gen für die Zukunft zu stärken. Darüber hinaus gewährt er Einblicke in die Unterneh- mensstrukturen sowie die Chancen und Risiken wirtschaftlicher Aktivitäten. Die Betei- ligungen der Stadt Köln leisten außerdem in vielfältiger Weise einen elementaren Beitrag zur Schaffung umweltfreundlicher und gesunder Lebensverhältnisse. Gute Dienstleistungen verlangen Team-Arbeit: Wir möchten an dieser Stelle den Mit- arbeiterinnen und Mitarbeitern, Geschäftsleitungen und Aufsichtsorganen im Bereich städtischen Beteiligungsunternehmen ganz herzlich für ihren Einsatz danken. Mit ih- rem Engagement und ihrer Hingabe tragen Sie tagtäglich zum Erfolg städtischer Be- teiligungen bei. Köln, im April 2024 Henriette Reker Prof. Dr. Dörte Diemert Oberbürgermeisterin Stadtkämmerin ALLGEMEINER TEIL Seite 6 2. Aufbau und Umfang des Beteiligungsberichts Kommunale Aufgaben in Beteiligungsunternehmen Die städtischen Beteiligungsgesellschaften und Sondervermögen nehmen eine Viel- zahl kommunaler Aufgaben wahr und leisten damit einen wesentlichen Beitrag zur Si- cherstellung der Daseinsvorsorge. Die städtischen Beteiligungen erbringen Leistun- gen in diversen Geschäftsfeldern, die grundsätzlich folgende Aufgaben umfassen: Ver- und Entsorgung - Versorgung mit Elektrizität, Gas, Wasser, Wärme u nd Telekommunikations- dienstleistungen - Entsorgung, einschließlich der Abfallsammlung, St raßenreinigung und Winter- wartung sowie Abwasserentsorgung - Hochwasserschutz und Hochwasservorsorge - Pflege und Unterhaltung Kölner Gewässer - Straßenentwässerung Verkehr - Bedienung des öffentlichen und nicht-öffentlichen Verkehrs - Betrieb von Häfen und Flughäfen Bauen und Wohnen sowie Betreuung städtischer Bauten - Wohnraumversorgung durch Neubau, Kauf, Verkauf, B ewirtschaftung und Ver- mietung von Wohnungen über die städtischen Wohnungsgesellschaften - Bewirtschaftung und Baubetreuung von städtischen Objekten sowie Planung und Ausführung von Gebäudetechnik und Hochbaumaßnahmen aller Art Kultur, Sport und Erholung - Vermietung und Verpachtung von Veranstaltungsstät ten zur Durchführung kul- tureller und sonstiger Veranstaltungen - Vorhaltung und Betrieb von Sportstätten, Bädern u nd einer Eissporteinrichtung - Betrieb von Museen und Zoo - Betrieb von Kunst- und Kultursparten, wie Theater , Tanz und Musik Gesundheitsversorgung und Soziales - Ambulante, vor-, nach-, teil- und vollstationäre Gesundheitsleistungen - Beratung, Unterbringung, Betreuung, Versorgung un d Pflege alter, behinderter oder psychisch kranker Menschen sowie anderweitig notleidender oder gefährde- ter Menschen Angebot von Beschäftigungsfördermöglichkeiten ALLGEMEINER TEIL Seite 7 - Förderung der Kinder- und Jugendhilfe durch den B etrieb entsprechender Ein- richtungen Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung - Planung, Organisation und Durchführung von Messen und Ausstellungen und anderer Veranstaltungen zur Förderung von Industrie, Handel und Handwerk im In- und Ausland - Förderung und Stärkung des Wirtschaftsstandortes Köln und der heimischen Wirtschaft - Innovations- und Gründerförderung, Förderung der Digitalisierung und des Technologietransfers - Durchführung von Stadtentwicklungsprojekten Kernfunktion der städtischen Beteiligungsgesellschaften ist die nachhaltige und zu- verlässige Versorgung breiter Schichten der Bevölkerung und der regionalen Wirt- schaft mit Dienstleistungen zu sozialverträglichen Preisen. Die Aktivitäten der Unter- nehmen wirken sich aber auch unmittelbar auf den städtischen Haushalt – im We- sentlichen in Form von Gewinnabführungen und Betriebskostenzuschüssen - aus. Chancen und Risiken in den geschäftlichen Aktivitäten der Gesellschaften kommen daher auch im Hinblick auf die städtische Finanzwirtschaft große Bedeutung zu. Über diese Gesellschaften soll im Folgenden berichtet werden. Gesetzliche Grundlagen der Berichterstattung über Beteiligungsunternehmen Die gesetzlichen Rahmenbedingungen für die Erstellung eines Beteiligungsberichts haben sich in NRW zum 01.01.2019 geändert. Grundsätzlich maßgeblich sind die §§ 117 Abs. 1 Gemeindeordnung für das Land Nordrhein-Westfalen (GO NRW) und 53 Kommunalhaushaltsverordnung Nordrhein- Westfalen (KomHVO NRW). Da jedoch nur noch diejenigen Gemeinden, die gem. § 116a GO NRW größenabhängig keinen Gesamtabschluss aufstellen müssen, ei- nen Beteiligungsbericht erstellen müssen, ist die Stadt Köln von der Verpflichtung nach § 117 Abs. 1 GO NRW freigestellt. Wenngleich eine Verpflichtung zur Erstellung für die Stadt Köln entfällt, soll das In- strument dennoch weiterhin genutzt werden, um die interessierte Öffentlichkeit jähr- lich über die Aktivitäten in den städtischen Beteiligungsunternehmen zu informieren. Im allgemeinen Teil werden Übersichtsinformationen zum Gesamtportfolio und seine wesentlichen Veränderungen dargestellt. Die Berichterstattung zu allen direk- ten und ausgewählten indirekten Beteiligungen erfolgt unternehmensindividuell im speziellen Teil dieses Berichtes, wobei sich der Umfang der Berichterstattung nach Größe und Bedeutung richtet (siehe nachfolgend). Zu den Beteiligungen wurden so- wohl allgemeine Informationen als auch betriebs- und finanzwirtschaftliche Daten des Berichtsjahres 2021 und der Vorjahre zusammengetragen, die ein Bild der wirtschaft- lichen und finanziellen Lage vermitteln. ALLGEMEINER TEIL Seite 8 Umfang der Berichterstattung Die Auswahl der in den Bericht aufgenommenen Unternehmen folgt grundsätzlich nachstehender Systematik: Dabei wurden zunächst all jene Beteiligungsunternehmen berücksichtigt, die unter die Definition einer wirtschaftlichen bzw. nichtwirtschaftlichen Betätigung i.S.d. § 107 Abs. 1,2 GO NRW fallen und an denen die Stadt Köln unmittelbar oder mittelbar über maximal zwei Stufen (die sogenannten Enkelunternehmen) beteiligt ist. Wie bislang auch, werden Unternehmen in privater Rechtsform, Anstalten öffentlichen Rechts, Ei- genbetriebe und eigenbetriebsähnliche Einrichtungen abgebildet. Insgesamt wird bei der Auswahl der Gesellschaften angenommen, dass Unterneh- men, (i.) an denen die Stadt mindestens 25,1 % hält, (ii.) eine Einordnung als großes Unternehmen nach § 267 Abs. 3 HGB erfolgt und (iii.) in deren Aufsichtsgremien die Stadt Köln repräsentiert ist, eine größere Bedeutung für die Erfüllung städtischer Auf- gaben haben, als Beteiligungen, die diese Kriterien nicht erfüllen. Über die Beteili- gungen, die diese Kriterien (kumulativ) erfüllen wird daher umfangreicher, über an- dere Gesellschaften nur eingeschränkt berichtet. Im Beteiligungsbericht nicht berücksichtigt werden indirekte Beteiligungsgesellschaf- ten, an denen die Stadt Köln weniger als 25,1% Anteile hält. Mit Blick auf die besondere strategische oder wirtschaftliche Bedeutung für den je- weiligen Gesellschafter wird zusätzlich über ausgewählte Beteiligungen berichtet, welche eine Stufe unter den Enkelunternehmen sind. Dazu zählen die rhenag Rheini- sche Energie AG, Tochter der RheinEnergie AG (durchgerechneter Anteil Stadt Köln: 26,67 %), die METRONA GmbH, Tochter der BRUNATA-METRONA GmbH (100 %) und die NetAachen GmbH, Tochter der NetCologne Gesellschaft für Telekommunika- tion mbH (84 %). ALLGEMEINER TEIL Seite 9 3. Wesentliche Veränderungen und Aktivitäten im Por tfolio Folgende wesentliche Ratsvorlagen im Zusammenhang mit den wirtschaftlichen Akti- vitäten der Beteiligungsunternehmen wurden im Berichtsjahr beschlossen und sollen in den Folgejahren umgesetzt werden: • BioCampus Cologne Grundbesitz GmbH & Co. KG: Neubauprojekte Der Rat der Stadt Köln hat sich zu zwei Neubauten auf dem Gelände des BioCam- pus in Bocklemünd positiv positioniert. Zunächst wird die Entwurfsplanung des Projektes (bis Abschluss der Leistungsphase 3) realisiert. Nach Abschluss der Ent- wurfsplanung entscheidet der Rat über die Weiterverfolgung des Projektes. • Kliniken der Stadt Köln gGmbH: Gründung einer Tochtergesellschaft Der Rat der Stadt Köln hat der Ausgliederung der Zweigpraxen des bisher als Ab- teilung der Kliniken der Stadt Köln gGmbH geführten Medizinischen Versorgungs- zentrums (MVZ) Köln-Merheim in die neu zu gründende MVZ der Kliniken Köln gGmbH als 100%ige Tochtergesellschaft der Kliniken der Stadt Köln gGmbH zuge- stimmt. • Stadtentwässerungsbetriebe Köln (StEB): Gründung einer Tochtergesell- schaft Der Rat der Stadt Köln hat der Gründung der KLAR GmbH zugestimmt. Sie soll am Standort Köln-Merkenich eine Aufbereitungsanlage für Klärschlämme planen, errichten und betreiben. Unmittelbare Gesellschafter sind neben der StEB Köln (38,2%), die Stadtwerke Köln (24,9%), die Stadt Bonn (15,5%) sowie eine Poolge- sellschaft (21,4%), in der sich kleinere Städte und Umlandgemeinden zusammen- geschlossen haben. • Kölner Schulbaugesellschaft GmbH: Gründung Der Rat der Stadt Köln hat die Gründung einer Schulbaugesellschaft als reine Bauprojektgesellschaft beschlossen, die ausschließlich im Auftrag der e. E. Ge- bäudewirtschaft der Stadt Köln die zu priorisierenden Schulneubaumaßnahmen umsetzen wird. • Häfen und Güterverkehr AG (HGK): diverse Veränderungen im Portfolio Die Integration der Binnenschifffahrtsaktivitäten der Imperial Logistics International in die HGK-Shipping-Gruppe wurde im Jahr 2022 fortgeführt: - Der Rat der Stadt Köln hat der Veräußerung der Ge schäftsanteile der HGK Dry Shipping GmbH von 33,25 % an der Gommers Internationaal Bevrachtings- en Scheepvaartkantoor B. V. an die Gesellschaft selbst zugestimmt. Die HGK ist ALLGEMEINER TEIL Seite 10 über die HGK Shipping GmbH (100%) an der HGK Dry Shipping GmbH (100%) beteiligt. - Der Rat der Stadt Köln hat zudem dem Kauf der ver bliebenen 60% der Anteile an der BeKa HGK GmbH sowie der Änderung des Gesellschaftsvertrags zuge- stimmt. Darüber hinaus wurden innerhalb der Intermodalsparte der NESKA-Gruppe gesell- schaftsrechtliche Strukturbereinigungen vorgenommen: - Der Rat stimmte der Verschmelzung der KCT Krefeld er Container Terminal GmbH und der Rhein-Ruhr Terminal Gesellschaft für Container- und Güterum- schlag mbH auf die neska Intermodal GmbH sowie der Übertragung der Anteile an der CTS Container-Terminal GmbH Rhein-See-Land Service von der NESKA Schiffahrts- und Speditionskontor Gesellschaft mit beschränkter Haf- tung sowie der Häfen und Güterverkehr Köln AG an die neska Intermodal GmbH zu. - Des Weiteren erklärte sich der Rat mit der Neufas sung der Gesellschaftsver- träge der Beteiligungsgesellschaften Container-Terminal GmbH Rhein-See- Land-Service (CTS) und Düsseldorfer Container-Hafen GmbH (DCH) einver- standen. Für die potentiell größte Industrie-Entwicklungsfläche an der Franz-Greiß- Straße/Fygen-Lützenkirchen-Straße in Köln-Niehl, die sich im Eigentum der HGK befindet, hat der Rat der Stadt Köln der Gründung der Fusion Cologne GmbH als 100%ige Tochtergesellschaft der HGK zugestimmt, die diese Fläche zum Zwecke der Förderung von Industrie und Logistik sowie die damit zusammenhängende Unterstützung des Hafen-Betriebs der HGK entwickelt und verwaltet. • RheinEnergie GmbH: Gründung Die RheinEnergie AG hat gemeinsam mit weiteren Partnern die rostock Energy- Port cooperation GmbH gegründet, die im Seehafen Rostock am Kraftwerksstand- ort des HKW Rostock eine Wasserstofferzeugungsanlage errichtet und betreibt. Der erzeugte Wasserstoff soll durch alle oder einzelne Partner vermarktet werden. Gesellschafter sind neben der RheinEnergie AG (24,965 %) die Rostock Port GmbH (25,105%), die EnBW Energie Baden-Württemberg AG (24,965 %) und die RWE Generations SE (24,965 %). ALLGEMEINER TEIL Seite 11 4. Veränderungen im Beteiligungsportfolio der Stadt Köln im Berichtsjahr Anteilserwerbe Anteilserwerb an Anteilserwerb durch Anteil alt Anteil neu BeKa HGK GmbH HGK Shipping GmbH 40% 100% De Grave-Antverpia N.V. HGK Shipping GmbH 55% 90% Neugründungen Name Anteilseigner Anteil Schulbau GmbH Stadt Köln 100% MVZ der Kliniken Köln gGmbH Kliniken der Stadt Köln gGmbH 100% KLAR GmbH StEB Köln 38,2% Stadtwerke Köln 24,9% Cologne Fusion GmbH Häfen und Güterverkehr AG 100% rostock Energy-Port cooperation GmbH RheinEnergie AG 24,9% Umfirmierungen Name alt Anteilseigner Name neu De Grave-Antverpia N.V. HGK Shipping GmbH DGA Shipp ing GmbH Wijnhoff & van Gulpen & Larsen B.V. HGK Shipping GmbH Koninklije Wijnhoff & van Gulpen & Larsen B.V. Nicht mehr bestehende Gesellschaften Name Bisheriger Anteilseigner Grund TKN Terminal Köln Nord GmbH i.L. CTS Container-Terminal GmbH Rhein-See-Land Service Abschluss Liquidation Gommers Internationaal Bevrachtings- en Scheep- vaartkantoor B. V. HGK Dry Shipping GmbH Veräußerung der Ge- sellschaftsanteile ALLGEMEINER TEIL Seite 12 5. Wesentliche mittelbare und unmittelbare Beteiligungen der Stadt Köln ALLGEMEINER TEIL Seite 13 ALLGEMEINER TEIL Seite 14 ALLGEMEINER TEIL Seite 15 ALLGEMEINER TEIL Seite 16 6. Darstellung ausgewählter Kennzahlen wesentlicher Beteiligungen Unternehmen Beschäftigte Auszubildende Bilanzsumme (T€) Umsatzerlöse (T€) 2021 2022 2021 2022 2021 2022 2021 2022 Ver- und Entsorgung Stadtwerke Köln GmbH 145 151 2 2 2.156.943 1.785.242 28.115 29.501 AWB Abfallwirtschaftsbetrieb Köln GmbH 1.663 1.923 54 52 143.673 137.528 188.451 192.268 AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH 224 221 8 6 123.712 124.917 111.859 108.525 GEW Köln AG 0 0 0 - 1.053.477 1.047.143 - - RheinEnergie AG 2.713 2.748 82 87 2.120.169 2.233.130 2.516.914 3.515.550 rhenag Rheinische Energie AG 302 307 - - 254.499 245.567 180.487 204.729 Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR 639 684 30 24 1.833.023 1.808.151 213.724 216.293 Verkehr Kölner Verkehrs-Betriebe AG 4.047 4.054 195 178 1.009.014 1.015.632 251.027 226.908 Regionalverkehr Köln GmbH 874 938 25 18 93.310 103.171 44.384 50.306 Häfen und Güterverkehr Köln AG 556 426 25 18 483.059 479.137 74.674 77.709 NESKA Schiffahrts- und Speditionskontor GmbH 255 312 16 57 89.331 74.408 53.914 68.676 HGK Shipping GmbH 33 43 4 28 229.229 267.875 5.140 6.382 Flughafen Köln/Bonn GmbH 1.703 1.786 36 34 805.614 804.725 246.306 317.413 Wohnungsbau und Betreuung städtischer Bauten GAG Immobilien AG 586 594 15 14 2.356.139 2.421.107 240.229 264.751 Grund und Boden GmbH 0 0 0 0 806.414 805.597 145.899 149.709 eE Gebäudewirtschaft der Stadt Köln 705 742 - - 2.500.760 2.846.456 357.527 411.875 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung Mediengründerzentrum NRW MGZ GmbH 5 6 0 0 277 272 - - Koelnmesse GmbH 651 652 18 18 387.373 406.927 98.680 181.903 KölnTourismus GmbH 81 74 2 2 8.222 7.840 1.351 2.090 Kölner Gesellschaft für Arbeits- und Berufsförderung mbH 256 231 7 9 2.276 2.524 6.339 6.562 RTZ Rechtsrheinisches Technologie- und Gründerzentrum Köln GmbH 8 5 0 0 1.630 1.619 719 787 ALLGEMEINER TEIL Seite 17 Unternehmen Beschäftigte Auszubildende Bilanzsumme (T€) Umsatzerlöse (T€) 2021 2022 2021 2022 2021 2022 2021 2022 BioCampus Cologne Grundbesitz GmbH & Co. KG 6 12 0 0 37.624 41.123 4.821 5.372 BioCampus Cologne Management GmbH 0 0 0 0 186 72 237 221 Moderne Stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaues und der Gemeindeentwicklung mbH 26 32 0 0 226.868 222.024 16.537 12.961 Butzweilerhof Grundbesitz GmbH & Co. KG 0 0 0 0 15.493 14.079 8.336 2.466 KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH 71 77 0 0 19.046 17.401 519 693 Soziales und Gesundheit SBK Sozial-Betriebe-Köln gGmbH 1.610 1.614 175 185 200.881 202.934 112.494 115.678 Kliniken der Stadt Köln gGmbH 4.574 4.729 279 298 580.022 691.076 378.405 389.244 Chemisches und Veterinäruntersuchungsamt Rheinland AöR 84 84 0 1 34.812 36.025 10.618 11.211 Jugendzentren Köln gGmbH 342 344 0 0 3.865 3.548 13.673 15.513 Kultur, Sport und Erholung KölnBäder GmbH 283 310 8 9 85.021 81.077 8.713 15.651 KÖLNMUSIK Betriebs- und Servicegesellschaft mbH 60 64 3 2 9.946 10.656 3.910 8.851 ACHTBRÜCKEN GmbH 4 4 0 0 565 448 46 192 Akademie der Künste der Welt/Köln gGmbH 12 14 0 0 383 384 1.192 1.170 AG Zoologischer Garten 141 155 12 13 44.225 45.693 17.044 20.771 Kölner Sportstätten GmbH 32 34 0 2 102.285 101.788 9.830 16.432 eE Veranstaltungszentrum der Stadt Köln 0 0 0 0 417.665 414.776 3.096 3.121 eE Bühnen der Stadt Köln 799 - 20 - 578.183 - 759 - eE Gürzenich-Orchester - Kölner Philharmoniker 157 159 11 0 15.648 17.750 6.843 9.225 eE Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud der Stadt Köln - - - - - - - - ALLGEMEINER TEIL Seite 18 Unternehmen Unternehmensergebnis Eigenkapital (T€) Anlagevermögen (T€) Verbindlichkeiten (T€) 2021 2022 2021 2022 2021 2022 2021 2022 Ver- und Entsorgung Stadtwerke Köln GmbH 72.731 68.430 741.239 789.669 859.286 902.582 1.310.701 886.313 AWB Abfallwirtschaftsbetrieb Köln GmbH 29.198 19.823 31.726 31.726 108.308 105.538 44.947 36.895 AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH 20.161 21.872 55.623 57.333 79.818 80.752 52.801 50.144 GEW Köln AG 201.163 190.098 789.590 809.590 865.274 865.274 263.634 237.298 RheinEnergie AG 172.726 168.456 924.418 934.418 1.339.543 1.381.933 459.272 424.543 rhenag Rheinische Energie AG 31.428 32.631 145.700 146.877 87.289 89.356 46.651 24.636 Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR 26.579 25.618 803.123 798.337 1.826.478 1.803.828 662.279 643.118 Verkehr Kölner Verkehrs-Betriebe AG -144.949 -143.504 384.451 404.454 866.306 898.743 413.600 382.719 Regionalverkehr Köln GmbH -1.477 256 10.309 12.956 77.330 80.729 61.729 62.438 Häfen und Güterverkehr Köln AG 10.504 11.926 112.099 112.099 456.246 443.111 309.058 307.017 NESKA Schiffahrts- und Speditionskontor GmbH -3.342 5.022 11.193 11.193 48.614 47.584 64.062 52.465 HGK Shipping GmbH 15.805 17.651 11.781 20.331 164.848 162.772 210.900 240.999 Flughafen Köln/Bonn GmbH -14.524 17.204 288.523 305.727 680.172 661.026 368.088 338.292 Wohnungsbau und Betreuung städtischer Bauten GAG Immobilien AG 37.399 18.420 636.911 647.246 2.189.844 2.286.404 1.591.658 1.610.398 Grund und Boden GmbH 13.956 21.081 139.367 139.367 761.183 755.528 655.187 652.556 eE Gebäudewirtschaft der Stadt Köln 0 0 183.572 208.088 2.391.297 2.702.578 1.717.152 1.939.149 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung Mediengründerzentrum NRW MGZ GmbH 0 0 173 173 3 1 58 53 Koelnmesse GmbH -76.205 -63.373 191.354 127.981 333.558 366.785 148.713 242.318 KölnTourismus GmbH -6.642 -6.074 4.484 4.603 5.786 5.856 3.282 2.853 Kölner Gesellschaft für Arbeits- und Berufsförderung mbH 345 538 398 936 383 350 1.362 1.310 RTZ Rechtsrheinisches Technologie- und Gründerzentrum Köln GmbH -5 39 1.443 1.482 1.546 1.489 158 111 BioCampus Cologne Grundbesitz GmbH & Co. KG 609 443 29.363 31.006 35.532 37.247 8.179 9.527 BioCampus Cologne Management GmbH -1 1 34 35 0 - 120 12 ALLGEMEINER TEIL Seite 19 Unternehmen Unternehmensergebnis Eigenkapital (T€) Anlagevermögen (T€) Verbindlichkeiten (T€) 2021 2022 2021 2022 2021 2022 2021 2022 Moderne Stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaues und der Gemeindeentwicklung mbH 3.682 1.797 23.313 22.109 1.772 1.183 190.449 187.532 Butzweilerhof Grundbesitz GmbH & Co. KG 1.411 647 9.100 9.746 - - 1.723 732 KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH -11.498 -12.833 13.386 13.298 1.063 869 2.772 1.406 Soziales und Gesundheit SBK Sozial-Betriebe-Köln gGmbH 1.130 849 66.786 67.635 116.382 118.876 74.079 71.815 Kliniken der Stadt Köln gGmbH -53.207 -69.053 0 0 202.719 220.016 383.400 478.209 Chemisches und Veterinäruntersuchungsamt Rheinland AöR 196 897 2.745 3.642 18.280 21.257 9.755 9.002 Jugendzentren Köln gGmbH -155 -443 806 363 1.679 1.636 735 893 Kultur, Sport und Erholung KölnBäder GmbH -20.400 -19.013 35.302 35.302 82.528 79.376 43.685 39.382 KÖLNMUSIK Betriebs- und Servicegesellschaft mbH -6.634 -5.849 2.275 2.243 2.690 2.672 6.228 6.801 ACHTBRÜCKEN GmbH -421 -544 494 366 0 0 39 36 Akademie der Künste der Welt/Köln gGmbH 125 30 222 252 16 9 59 50 AG Zoologischer Garten 2.051 1.660 26.372 29.033 42.168 42.485 15.273 13.799 Kölner Sportstätten GmbH -5.160 -1.676 35.247 35.571 96.876 96.986 61.357 58.245 eE Veranstaltungszentrum der Stadt Köln -2.511 -394 167.313 171.373 417.217 414.751 249.488 242.635 eE Bühnen der Stadt Köln 2.725 - 13.212 - 468.629 - 526.419 - eE Gürzenich-Orchester - Kölner Philharmoniker 3.061 -260 8.819 8.558 850 811 655 810 eE Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud der Stadt Köln - - - - - - - - ALLGEMEINER TEIL Seite 20 Unternehmen Investitionen SAV (T€) Personalaufwand (T€) Gesamtaufwand (T€) 2021 2022 2021 2022 2021 2022 Ver- und Entsorgung Stadtwerke Köln GmbH 3 2 15.720 15.119 226.097 232.863 AWB Abfallwirtschaftsbetrieb Köln GmbH 5.854 9.649 105.895 107.420 173.285 175.309 AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH 5.837 9.191 18.555 17.545 100.911 99.462 GEW Köln AG 0 - 71 67 -11.766 7.115 RheinEnergie AG 79.841 107.408 270.927 268.824 2.493.303 3.520.818 rhenag Rheinische Energie AG 2.398 3.201 29.274 30.591 170.834 193.633 Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR 56.279 58.143 59.344 57.091 206.884 208.769 Verkehr Kölner Verkehrs-Betriebe AG 95.959 122.567 253.728 254.433 519.565 532.000 Regionalverkehr Köln GmbH 22.752 12.031 40.811 43.510 86.944 99.160 Häfen und Güterverkehr Köln AG 17.362 25.668 48.754 48.914 92.690 95.066 NESKA Schiffahrts- und Speditionskontor GmbH 5.405 2.453 14.941 17.284 68.365 75.399 HGK Shipping GmbH 56 164 3.051 3.534 11.717 13.732 Flughafen Köln/Bonn GmbH 14.277 20.978 119.935 129.860 272.782 321.495 Wohnungsbau und Betreuung städtischer Bauten GAG Immobilien AG 131.937 142.102 50.732 50.854 244.393 285.550 Grund und Boden GmbH 21.473 18.806 153 2 140.331 142.892 eE Gebäudewirtschaft der Stadt Köln 308.994 349.492 48.213 50.294 387.145 435.731 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung Mediengründerzentrum NRW MGZ GmbH 7 - 363 428 749 805 Koelnmesse GmbH 32.918 57.605 46.874 55.539 199.708 274.020 KölnTourismus GmbH 176.019 8.729 3.955 3.982 8.237 8.481 Kölner Gesellschaft für Arbeits- und Berufsförderung mbH 77.082 98 8.244 8.420 10.267 10.636 RTZ Rechtsrheinisches Technologie- und Gründerzentrum Köln GmbH 49 21 274 286 793 752 BioCampus Cologne Grundbesitz GmbH & Co. KG 257 2.655 447 640 4.307 5.015 BioCampus Cologne Management GmbH 0 0 204 190 248 233 ALLGEMEINER TEIL Seite 21 Unternehmen Investitionen SAV (T€) Personalaufwand (T€) Gesamtaufwand (T€) 2021 2022 2021 2022 2021 2022 Moderne Stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaues und der Gemeindeentwicklung mbH 117 43 3.379 3.943 26.231 23.632 Butzweilerhof Grundbesitz GmbH & Co. KG 0 - - - 1.995 1.386 KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH 92 135 5.822 6.102 12.445 13.939 Soziales und Gesundheit SBK Sozial-Betriebe-Köln gGmbH 8.267 8.290 78.741 83.750 133.369 135.501 Kliniken der Stadt Köln gGmbH 23.624 28.835 267.436 276.745 455.130 471.513 Chemisches und Veterinäruntersuchungsamt Rheinland AöR 412 441 5.685 6.279 11.685 11.315 Jugendzentren Köln gGmbH 156 170 10.581 11.561 14.223 16.275 Kultur, Sport und Erholung KölnBäder GmbH 561 1.124 12.585 16.460 30.613 35.352 KÖLNMUSIK Betriebs- und Servicegesellschaft mbH 515 316 4.765 6.125 11.307 16.620 ACHTBRÜCKEN GmbH 0 0 233 253 1.136 1.439 Akademie der Künste der Welt/Köln gGmbH 2 8 520 492 1.163 1.156 AG Zoologischer Garten 4.317 2.710 9.074 10.517 18.827 22.223 Kölner Sportstätten GmbH 2.881 5.349 2.282 2.870 15.753 18.567 eE Veranstaltungszentrum der Stadt Köln 1.065 929 - - 15.468 14.484 eE Bühnen der Stadt Köln 49.897 - 43.913 - 90.548 - eE Gürzenich-Orchester - Kölner Philharmoniker 106 81 13.821 16.160 17.987 23.429 eE Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud der Stadt Köln - - - - - - ALLGEMEINER TEIL Seite 22 Frauenquoten in den wesentlichen Beteiligungen der Stadt Köln Unternehmen Geschäftsfüh- rung / Vorstand / Betriebsleitung1 Quote Aufsichtsrat / Verwaltungsrat2 Quote 1.Führungsebene Quote 2. Führungs- ebene Quote Ver- und Entsorgung Stadtwerke Köln GmbH 33,3 % 25,0 % 22,2% 42,9% AWB Abfallwirtschaftsbetrieb Köln GmbH 0,0 % 46,7 % 33,0% 34,0% AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH 0,0 % 27,8 % 0,0% 33,3% GEW Köln AG 66,7 % 40,0 % - - RheinEnergie AG 50,0 % 45,0 % 0,0% 26,8% rhenag Rheinische Energie AG 50,0 % 16,7 % - - Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR 100,0 % 50,0 % 36,8% 10,8% Verkehr Kölner Verkehrs-Betriebe AG 25,0 % 20,0 % 15,0% 38,5% Regionalverkehr Köln GmbH 0,0 % 16,7 % 40,0% 16,7% Häfen und Güterverkehr Köln AG 0,0 % 26,7 % 16,7% 21,4% NESKA Schiffahrts- und Speditionskontor GmbH 0,0 % - - HGK Shipping GmbH 0,0 % - - Flughafen Köln/Bonn GmbH 0,0 % 20,0 % 10,0% 18,0% Wohnungsbau und Betreuung städtischer Bauten GAG Immobilien AG 100,0 % 40,0 % 0,0% 44,0% Grund und Boden GmbH 100,0 % - - eE Gebäudewirtschaft der Stadt Köln 33,3 % 53,8 % 57,0% 48,0% Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung 1 Bei GmbH & Co. KG wird die Geschäftsführung durch die dazugehörige Komplementär-GmbH wahrgenommen, so dass hier keine Frauenquote dargestellt werden kann. 2 Verschiedene GmbH verfügen über keinen Aufsichtsrat, so dass hier keine Frauenquote dargestellt werden kann. ALLGEMEINER TEIL Seite 23 Unternehmen Geschäftsfüh- rung / Vorstand / Betriebsleitung1 Quote Aufsichtsrat / Verwaltungsrat2 Quote 1.Führungsebene Quote 2. Führungs- ebene Quote Mediengründerzentrum NRW MGZ GmbH 0,0 % 100,0% 67,0% Koelnmesse GmbH 0,0 % 42,9 % 20,0% 38,6% KölnTourismus GmbH 0,0 % 33,3 % 66,0% 50,0% Kölner Gesellschaft für Arbeits- und Berufsförderung mbH 0,0 % 41,7 % 25,0% 20,0% RTZ Rechtsrheinisches Technologie- und Gründerzentrum Köln GmbH 0,0 % 100,0% - BioCampus Cologne Grundbesitz GmbH & Co. KG 0,0 % 0,0% - BioCampus Cologne Management GmbH 0,0 % 0,0% 0,0% Moderne Stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaues und der Gemeindeentwicklung mbH 0,0 % 28,6 % 0,0% - Butzweilerhof Grundbesitz GmbH & Co. KG 0,0 % 0,0% - KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH 0,0 % 33,3 % 25,0% - Soziales und Gesundheit SBK Sozial-Betriebe-Köln gGmbH 100,0 % 41,7 % 58,8% 53,3% Kliniken der Stadt Köln gGmbH 50,0 % 41,7 % 50,0% 29,0% Chemisches und Veterinäruntersuchungsamt Rheinland AöR 50,0 % 35,7 % 100,0% - Jugendzentren Köln gGmbH 100,0 % 44,4 % 100,0% 33,0% Kultur, Sport und Erholung KölnBäder GmbH 50,0 % 6,7 % 0,0% 43,0% KÖLNMUSIK Betriebs- und Servicegesellschaft mbH 0,0 % 42,9 % - - ACHTBRÜCKEN GmbH 0,0 % 42,9 % - - Akademie der Künste der Welt/Köln gGmbH 0,0 % 50,0 % 0,3% 0,1% AG Zoologischer Garten 0,0 % 55,6 % 100,0% 38,9% Kölner Sportstätten GmbH 0,0 % 15,4 % 50,0% - eE Veranstaltungszentrum der Stadt Köln 50,0 % 30,8 % - - eE Bühnen der Stadt Köln 25,0 % 46,2 % - - eE Gürzenich-Orchester - Kölner Philharmoniker 0,0 % 46,2 % 33,3% 100,0% eE Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud der Stadt Köln 0,0 % 55,6 % - - ALLGEMEINER TEIL Seite 24 7. Finanzbeziehungen zwischen Stadt und Beteiligung sunternehmen Beteiligung Art der Finanzbeziehung 2020 (T€) 2021 (T€) 2022 (T€) ACHTBRÜCKEN Betriebskostenzuschuss -450 -450 -416 AG Zoo Betriebskostenzuschuss -5.026 -5.026 -3.526 Investitionszuschuss -138 -138 -138 Akademie der Künste der Welt/Köln Betriebskostenzuschuss -900 -1.000 -1.000 BioCampus Cologne Betriebskostenzuschuss -500 0 -1.200 CVUA AöR Sonstige Aufwendungen -2.034 -2.237 -2.379 e.E. Bühnen der Stadt Köln Betriebskostenzuschuss -74.935 -80.663 -81.827 e.E. Gebäudewirtschaft der Stadt Köln Betriebskostenzuschuss -1.200 -13.611 -7.265 Sonstige Abführung 568 2.573 0 e.E. Gürzenich-Orchester Betriebskostenzuschuss -11.648 -12.010 -7.280 e.E. Veranstaltungszentrum der Stadt Köln Betriebskostenzuschuss -2.300 -2.300 -3.000 e.E. Wallraf-Richartz-Museum Betriebskostenzuschuss -4.251 -3.834 -3.700 GAG Immobilien AG Entgelt aus Wertpapierleihe 70 70 70 Gewinnausschüttung 7.301 7.301 7.301 Investitionszuschuss -3.270 -3.270 -3.270 Grund und Boden GmbH Gewinnausschüttung 5.251 4.463 2.758 Sonstige Zuschüsse -81 -76 -71 GWG Rhein-Erft Gewinnausschüttung 5 5 5 Jugendzentren Köln gGmbH Betriebskostenzuschuss -4.746 -4.822 -4.919 Investitionszuschuss -43 -43 -43 Koelnmesse GmbH Liquiditätsverbund mit Stadt Köln 0 0 -84.000 Liquiditätsverbund mit Stadt Köln 0 12.000 0 KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH Betriebskostenzuschuss -9.540 -9.869 -11.430 Investitionszuschuss -681 -189 -250 Kölner Sportstätten GmbH Betriebskostenzuschuss -6.600 -5.470 -2.000 Investitionszuschuss 0 -1.200 -1.200 KölnMusik GmbH Betriebskostenzuschuss -5.650 -6.634 -5.817 KölnTourismus GmbH Betriebskostenzuschuss -4.085 -6.671 -6.391 Mediengründerzentrum NRW GmbH Betriebskostenzuschuss -200 -50 -50 Moderne Stadt GmbH Gewinnausschüttung 1.025 833 1.804 Investitionszuschuss -3.570 -3.570 -5.355 RheinEnergie AG Konzessionsabgaben 67.612 71.280 69.223 RTZ GmbH Betriebskostenzuschuss -120 -50 0 RVK GmbH Verlustausgleich -179 -240 -45 SBK Sozial-Betriebe-Köln gGmbH Investitionszuschuss -3.830 -4.510 1.547 SRS GmbH i.L. Verlustausgleich -14 -77 -74 Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR Gewinnausschüttung 28.621 24.801 30.403 Stadtwerke Köln GmbH Gewinnausschüttung 48.800 50.400 20.000 Werbenutzungsentgelt 4.650 3.602 4.490 ALLGEMEINER TEIL Seite 25 -84.000 -81.827 -11.680 -7.280 -7.265 -6.391 -5.817 -4.962 -3.700 -3.664 -3.551 -3.200 -3.000 -2.379 -1.200 -1.000 -416 -74 -50 -45 5 1.547 2.687 4.100 24.490 30.403 69.223 -100.000 -80.000 -60.000 -40.000 -20.000 0 20.000 40.000 60 .000 80.000 Koelnmesse GmbH e.E. Bühnen der Stadt Köln KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH e.E. Gürzenich-Orchester e.E. Gebäudewirtschaft der Stadt Köln KölnTourismus GmbH KölnMusik GmbH Jugendzentren Köln gGmbH e.E. Wallraf-Richartz-Museum AG Zoo Moderne Stadt GmbH Kölner Sportstätten GmbH e.E. Veranstaltungszentrum der Stadt Köln CVUA AöR BioCampus Cologne Akademie der Künste der Welt/Köln ACHTBRÜCKEN SRS GmbH i.L. Mediengründerzentrum NRW GmbH RVK GmbH GWG Rhein-Erft SBK Sozial-Betriebe-Köln gGmbH Grund und Boden GmbH GAG Immobilien AG Stadtwerke Köln GmbH Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR RheinEnergie AG Finanzwirtschaftliche Beziehungen zur Stadt Köln im Jahr 2022: Nettozahler / - empfänger (in T€) SPEZIELLER TEIL Seite 26 II. Spezieller Teil – Übersicht wesentlicher Beteil igungen Die Darstellung der Bilanzen und der Gewinn- und Verlustrechnungen kann Run- dungsdifferenzen enthalten. Im Einzelfall können sich aufgrund dieser Rundungsdif- ferenzen auch Abweichungen zu den in den Lageberichten ausgewiesenen Werten ergeben. Die Informationen für den Beteiligungsbericht über die wesentlichen Fi- nanz- und Leistungsbeziehungen der Beteiligungen untereinander und mit der Stadt Köln beruhen auf Angaben der jeweiligen Gesellschaft. Durch unternehmensspezifi- sche Buchungssystematiken können die gemeldeten Zahlen voneinander abweichen und sind in diesen Fällen nicht abstimmbar. SPEZIELLER TEIL Seite 27 1. Ver- und Entsorgung STADTWERKE KÖLN GMBH Seite 28 STADT WERKE KÖLN GMBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Parkgürtel 24 50823 Köln Kontakt 0221 1780 www.stadtwerkekoeln.de Gründungsdatum 15.11.1960 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 185.550.000 € Gesellschafter Stadt Köln 100,00% Tochterunternehmen AWB Abfallwirtschaftsbetrieb Köln GmbH 100,00% Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Köln mbH 100,00% GEW Köln AG 90,00% Kölner Verkehrs-Betriebe AG 90,00% KölnBäder GmbH 74,00% Häfen und Güterverkehr Köln AG 54,51% Moderne Stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaues und der Gemeindeentwicklung mbH 51,00% AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH 50,10% Radio Köln GmbH & Co. KG 25,00% modernes Köln Gesellschaft für Stadtentwicklung mbH 25,00% KLAR GmbH (ab 26.07.2022) 24,90% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Unternehmensgegenstand der Stadtwerke Köln GmbH als Konzernholding der Stadt Köln ist die Gewährleistung, Unterstützung und Förderung von Aufgaben und Vorha- ben im Bereich der Kommunalwirtschaft durch die Beteiligung an Gesellschaften mit folgenden Geschäftsfeldern: - Versorgung mit Elektrizität, Gas, Wasser und Wärme, Handel mit Energie und ener- gienahen Produkten, - Betrieb von Telekommunikationsnetzen einschließlich Telekommunikationsdienst- leistungen, - Betrieb von gemeinnützigen Stiftungen zur Förderung von Wissenschaft, For- schung, Erziehung, Bildung, Kultur und Familie, STADTWERKE KÖLN GMBH Seite 29 - Bedienung und Betrieb des öffentlichen und nichtöffentlichen Verkehrs, einschließ- lich des Eisenbahn- und Rheinfährverkehrs, - Betrieb von Häfen, - Durchführung von Aufgaben der Entsorgung, einschließlich der Abfallsammlung, Straßenreinigung und Winterwartung sowie die Erbringung von Dienstleistungen im Bereich der Abwasserentsorgung, - Entwicklung und Förderung von Liegenschaften, insbesondere eigener sowie derje- nigen von konzernverbundenen Unternehmen und der Stadt Köln, - Wohnraumversorgung, insbesondere die Errichtung und Bewirtschaftung von Dienst- und Werksmietwohnungen, - Werbung und Gewährleistung der Durchführung des lokalen Hörfunks, - Betrieb von Sporteinrichtungen, insbesondere von Bädern und einer Eissporteinrichtung im Stadtgebiet Köln. sowie alle damit in Zusammenhang stehenden Leistungen. Die Gesellschaft über- nimmt dabei Aufgaben des Beteiligungsmanagements und -controllings und erbringt zentrale Dienstleistungen gegenüber den Beteiligungsunternehmen (z.B. Betriebs- ähnlicher Dienst, Cash-Management, Immobilien- und Versicherungsmanagement, Konzernrevision, rechtliche und steuerliche Beratung, Betreuung der Gremien und Anstellungsverhältnisse, Personaldienstleistungen einschl. Beihilfe). O RGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Andreas Feicht (ab 01.08.2022) Vorsitzender Herr Dr. Dieter Steinkamp (bis 31.07.2022) Vorsitzender Frau Stefanie Haaks Herr Timo von Lepel STADTWERKE KÖLN GMBH Seite 30 Aufsichtsrat Frau Anne Lütkes Vorsitzende Herr Marco Steinborn stellvertretender Vorsitzender Herr Michael Auer (ab 13.06.2022) Frau Frauke Bendokat (bis 13.06.2022) Frau Marion Bohn-Schulz (ab 13.06.2022) Herr Jörg Detjen (MdR) Herr Dr. Ralph Elster (MdR) Herr Detlef Friesenhahn (bis 30.04.2022) Herr Markus Fürst-Reichelt (bis 13.06.2022) Herr Georg Abraham Gampe (ab 13.06.2022) Herr Lino Hammer (MdR) Herr Mike Homann (MdR) Herr Christian Joisten (MdR) Herr Daniel Kolle Herr Holger Leonhard (bis 13.06.2022) Herr Gaetano Magliarisi Frau Christiane Martin (MdR) Herr Andreas Mathes Herr Frank Michael Munkler Frau Stefanie Mägdefrau Herr Wolfgang Paul (ab 01.05.2022) Herr Bernd Petelkau (MdR) Frau Henriette Reker (OB) Herr Ralph Sterck (MdR) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft F INANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2022 - Gewinnausschüttung (brutto) 20.000 - Werbenutzungsentgelt 4.490 STADTWERKE KÖLN GMBH Seite 31 BILANZ Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Anlagevermögen 865.971 859.286 902.582 Immaterielle Vermögensgegenstände 60 30 106 Sachanlagen 706 3.056 3.969 Finanzanlagen 865.205 856.200 898.507 Umlaufvermögen 545.014 1.297.162 882.206 Vorräte 165 125 235 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 316.037 672.027 552.323 Kasse, Bankguthaben, Schecks 228.812 625.010 329.648 Rechnungsabgrenzungsposten 18 495 454 Bilanzsumme 1.411.003 2.156.943 1.785.242 Eigenkapital 718.908 741.239 789.669 Gezeichnetes Kapital 185.550 185.550 185.550 Kapitalrücklage 203.068 203.068 203.068 Gewinnrücklagen 279.890 332.621 361.051 Bilanzergebnis 50.400 20.000 40.000 Rückstellungen 97.227 105.003 109.260 Verbindlichkeiten 594.846 1.310.701 886.313 Rechnungsabgrenzungsposten 22 0 0 Bilanzsumme 1.411.003 2.156.943 1.785.242 STADTWERKE KÖLN GMBH Seite 32 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Umsatzerlöse 26.669 28.115 29.501 Bestandsveränderungen 152 -38 110 Sonstige betriebliche Erträge 17.192 26.153 29.307 Gesamtleistung 44.013 54.230 58.918 Personalaufwand 14.366 15.720 15.119 Sonstige betriebliche Aufwendungen 11.834 13.844 15.842 EBITDA 17.813 24.666 27.957 Abschreibungen 49 66 617 Erträge aus Beteiligungen 10.276 10.682 12.112 Erträge aus Gewinnabführung 192.431 229.707 221.489 Aufwendungen aus Verlustübernahme 130.822 165.349 162.517 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 498 2.932 2.651 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 2.763 1.277 6.123 Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des UV - - 298 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.608 2.276 4.878 Steuern vom Einkommen und Ertrag 22.760 27.233 32.383 Sonstige Steuern 1.027 1.609 1.209 Jahresergebnis 67.515 72.731 68.430 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Bilanz Anlagenintensität (in %) 61,4 39,8 50,6 Abschreibungsquote (in %) 6,4 2,1 15,1 Investitionen (T€) 177.113 6 2 Investitionsquote (in %) 20,5 0,0 0,0 Eigenkapitalquote (in %) 51,0 34,4 44,2 Pensionsrückstellungen (T€) 12.562 12.672 12.989 Kreditverbindlichkeiten (T€) 111.341 292.244 230.779 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 4,9 3,5 4,1 EBIT (T€) 17.764 24.600 27.340 EBITDA (T€) 17.813 24.666 27.957 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 146 145 151 STADTWERKE KÖLN GMBH Seite 33 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Das Bruttoinlandsprodukt (BIP) lag im Jahr 2022 nach Berechnungen des Statisti- schen Bundesamtes preisbereinigt um 1,9 % höher als im Vorjahr. Die gesamtwirt- schaftliche Lage in Deutschland war geprägt von den Folgen des Krieges in der Uk- raine und zunächst extremen Energiepreiserhöhungen, die bis in den Sommer hinein anhielten. Hinzu kamen verschärfte Material- und Lieferengpässe, massiv steigende Preise, zum Beispiel für Nahrungsmittel, sowie der Fachkräftemangel und die andau- ernde, wenn auch im Jahresverlauf nachlassende Corona-Pandemie. Trotz dieser nach wie vor schwierigen Bedingungen konnte sich die deutsche Wirtschaft im Jahr 2022 insgesamt gut behaupten. Im Vergleich zum Jahr 2019, dem Jahr vor Beginn der Corona-Pandemie, erhöhte sich das BIP 2022 um 0,7 %. Die Verbraucherpreise in Deutschland haben sich im Jahresdurchschnitt 2022 um 7,9 % gegenüber dem Jahr 2021 erhöht. Sie lagen damit deutlich höher als in den vorangegangenen Jahren. So hatte der Anstieg im Jahr 2021 noch 3,1 % betragen. Die monatlichen Inflationsraten – gemessen als Verä nderung des Verbraucherpreis- index (VPI) zum Vorjahresmonat – waren im gesamten Jahr 2022 hoch und erreich- ten im Oktober 2022 mit +10,4 % den höchsten Wert. Die historisch hohe Jahresteu- erungsrate wurde vor allem von den extremen Preisanstiegen für Energieprodukte und Nahrungsmittel seit Beginn des Krieges in der Ukraine sowie anhaltenden Lie- ferengpässen und einem deutlichen Anstieg der Preise auf den vorgelagerten Wirt- schaftsstufen getrieben. Die Wirtschaftsleistung wurde im Jahr 2022 von durchschnittlich 45,6 Millionen Er- werbstätigen mit Arbeitsort in Deutschland erbracht. Das waren 1,3 % oder 589.000 Personen mehr als im Vorjahr und so viele wie noch nie. Die Zahl der Beschäftigten in den Dienstleistungsbereichen stieg besonders stark, im Verarbeitenden Gewerbe dagegen nur leicht. Hier lag sie immer noch unter dem Niveau von vor drei Jahren. Der Energieverbrauch in Deutschland ist im Berichtsjahr nach Zahlen der AG Ener- giebilanzen e.V. gegenüber dem Vorjahr um 4,7 % auf 403,6 Mio. Tonnen Steinkohle- neinheiten (Mio. t SKE) gefallen. Das ist der niedrigste Stand seit der Wiedervereini- gung. Infolge der stark gestiegenen Energiepreise kam es sowohl zu kurzfristigen, verhaltensbedingten Einsparungen als auch zu Energieeffizienzinvestitionen mit län- gerfristigen Auswirkungen. Zur Minderung des Energieverbrauchs dürften auch Pro- duktionskürzungen in einzelnen Branchen geführt haben. Erneuerbare Energien stei- gerten ihren Beitrag zum Primärenergieverbrauch um 4,4 % auf 69,4 Mio. t SKE. Da- mit lag ihr Anteil 2022 bei 17,2 %. Das Berichtsjahr war geprägt von extremen Preissteigerungen und -schwankungen an den Beschaffungsmärkten. Der signifikante Anstieg der europäischen Gaspreise mit immer neuen Höchstständen ist in erster Linie eine Folge der zunächst sinkenden und schließlich komplett ausbleibenden Gaslieferungen aus Russland. Gleichzeitig STADTWERKE KÖLN GMBH Seite 34 stieg die Nachfrage nach Importkohle in Europa. Die Bundesregierung erleichterte die Rückkehr von Braun- und Steinkohlekraftwerken aus der Netzreserve. Dadurch sanken die Preise am Strommarkt wieder. Die mit der Corona-Pandemie einhergehenden Beschränkungen und Homeoffice-Re- gelungen haben Unternehmen des Öffentlichen Personennahverkehrs (ÖPNV) und des Schienenpersonennahverkehrs (SPNV) zu Beginn des Jahres 2022 erneut ge- troffen. Das Angebot des 9-Euro-Tickets in den Monaten Juni bis August beeinflusste das Fahrgastverhalten dann so, dass laut Aussage des Verbands Deutscher Ver- kehrsunternehmen (VDV) die Nachfrage wieder fast so stark war wie vor der Pande- mie 2019. Analog zum Vorjahr haben Bund und Länder im Geschäftsjahr nochmals einen ÖPNV-Rettungsschirm bereitgestellt und nachhaltige wirtschaftliche Schäden für die Branche verhindert. Geschäftsverlauf Die SWK erzielte im Berichtsjahr einen Jahresüberschuss von 68,4 Mio.€, dies be- deutet einen Rückgang gegenüber dem Vorjahr (72,7 Mio. €) um 6 % oder 4,3 Mio. €. Der wesentliche Teil des SWK-Ergebnisse s stammt aus Ergebnisabfüh- rungen und -ausschüttungen der Beteiligungsgesellschaften. Die Ergebnisabführung der GEW an die SWK reduzierte sich im Berichtsjahr um 11,1 Mio.€ auf 190,1 Mio. €. Im Vorjahr hatte eine Zuschreibung auf den Beteiligungsbuchwert der NetCologne das GEW-Ergebnis maßgeblich geprägt. Trotz der schwierigen Rahmenbedingungen auf den Energiemärkten blieb die Ergebnisabführung der RheinEnergie an die GEW mit 136,5 Mio. € stabil (Vorjahr 134,6 Mio. €). Die Verlustübernahme gegenüber der KVB blieb gegenüber dem Vorjahr mit 143,5 Mio. € au f einem vergleichbaren Niveau (Vorjahr 144,9 Mio. €). Die Umsatzerlöse gingen im Vergleich zum Vorjahr aufgrund der anhaltenden Corona-Effekte und der Einführung des 9-Euro-Tickets im Sommer zurück. Die erhaltenen Zuwendungen aus dem „ÖPNV-Rettungsschirm“ konnten dies jedoch überkompensieren. Die Ergebnisabführung der HGK lag mit 11,6 Mio. € leicht über dem Vorjahreswert (10,1 Mio. €). Einen besonde rs positiven Ergebnisbeitrag leisteten dabei die im Jahr 2020 erworbenen Shipping-Gesellschaften. Die Ergeb- nisabführung der AWB lag mit 19,8 Mio. € aufgrund d er nochmals höheren Verwer- tungserlöse für Altpapier über dem Wert des Vorjahres (18,4 Mio. €). Auch die Aus- schüttung der AVG fiel mit 10,1 Mio. € um 0,4 Mio. € höher aus als im Jahr 2021. Auf der Ebene der SWK beeinflussten ein besseres Zinsergebnis und geringe Verwal- tungskosten den Jahresüberschuss der Gesellschaft positiv. Aus dem Jahresüberschuss des Berichtsjahres sollen rund 28,4 Mio. € in die Ge- winnrücklagen eingestellt werden. Der Bilanzgewinn von 40,0 Mio. € soll an die Ge- sellschafterin Stadt Köln ausgeschüttet werden. STADTWERKE KÖLN GMBH Seite 35 Der Jahresüberschuss des Konzerns im Jahr 2022 beträgt rund 123 Mio. €; dies sind rund 21 Mio. € oder 21 % mehr als im Vorjahr. Angesichts der befürchteten wirt- schaftlichen Folgen des Ukraine-Krieges und der auch 2022 noch anhaltenden Corona-Pandemie war für 2022 lediglich ein Ergebnis in einer Bandbreite von 30 Mio. € bis 40 Mio. € prognostiziert worden. Der starke Anstieg des Konzernjahres- überschusses gegenüber dem Vorjahr betrifft im Wesentlichen alle Geschäftsfelder. Lediglich der Ergebnisbeitrag des Geschäftsfeldes Abfallentsorgung und -verwertung war gegenüber dem Vorjahr rückläufig, da dieses durch einen positiven Sondereffekt aus einem Grundstücksverkauf geprägt gewesen war. Gegenüber dem Plan ver- zeichneten alle Geschäftsfelder zum Teil deutlich positive Abweichungen. Chancen und Risiken Unter Berücksichtigung der gegebenen Gegensteuerungs- und Minimierungsmaß- nahmen sind derzeit keine Risiken erkennbar, die den Fortbestand eines Konzernun- ternehmens oder des Konzerns gefährden. Derartige Risiken sind aus heutiger Sicht auch für die absehbare Zukunft nicht zu erkennen. Ausblick Die SWK GmbH plant für das Jahr 2023 mit einem Jahresüberschuss von 55,9 Mio. €, der somit um 12,5 Mio. € unter dem Jah resergebnis 2022 in Höhe von 68,4 Mio. € liegen wird. Der Ergebnisrückgang resu ltiert in erster Linie aus dem rück- läufigen Ergebnis der AWB, das im Jahr 2022 von Sondereffekten bei der Vermark- tung von Wertstoffen geprägt war. Die Ergebnisbeiträge der übrigen SWK-Gesell- schaften sollten in etwa auf dem Niveau des Berichtsjahres liegen. Aus dem geplanten Jahresüberschuss für 2023 sollen gemäß dem Haushaltsplanan- satz der Stadt Köln 50,0 Mio. € an die Gesellschaft erin Stadt Köln ausgeschüttet wer- den. Das im Jahr 2022 stark angestiegene Preisniveau an den Energiemärkten bestimmt auch die für 2023 geplanten Umsatzerlöse des Stadtwerke Köln Konzerns 2023, die mit mehr als 10 Mrd. € ähnlich hoch ausfallen wie i m Berichtsjahr. Die Investitionspla- nung sieht nahezu in allen Geschäftsfeldern ein weiterhin hohes Investitionsvolumen von insgesamt mehr als 500 Mio. € vor. Die Investit ionsschwerpunkte werden wie bisher auf den Geschäftsfeldern Energie und Wasser, Öffentlicher Personennahver- kehr sowie Hafenumschlag und Güterverkehr liegen. Der Konzernjahresüberschuss wird sich in einer Bandbreite zwischen 60 Mio. € un d 80 Mio. € bewegen. Wegen der nach wie vor unabsehbaren weiteren Entwicklung des Ukraine-Krieges und den hohen Preisvolatilitäten an den Energiemärkten bleibt die Ergebnisprognose mit einer hohen Unsicherheit behaftet. AWB ABFALLWIRTSCHAFTSBETRIEB KÖLN GMBH Seite 36 AWB ABFALLWIRTSCH AFT SBETRIEB KÖLN GMBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Maarweg 271 50825 Köln Kontakt 0221 - 922 22 24 www.awbkoeln.de Gründungsdatum 18.09.2000 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 15.000.000 € Gesellschafter Stadtwerke Köln GmbH 100,00% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Erbringung im Rahmen der Entsorgungswirt- schaft sowie der Stadtreinigung anfallender Leistungen jedweder Art - vorrangig für das Gebiet der Stadt Köln -, ferner die Erbringung von Leistungen für die Stadt Köln als Hilfsbetrieb in entsprechender Anwendung von § 107 Abs. 2 Nr. 5 Gemeindeord- nung NW. Zu den in Satz 1 bezeichneten Leistungen gehören insbesondere 1. die Erfassung und Entsorgung gemäß § 17 Abs. 1 K reislaufwirtschaftsgesetz ("KrWG") oder gemäß anderen jeweils geltenden gesetzlichen Bestimmungen der Stadt Köln zu überlassender Abfälle jedweder Art, ferner alle mit den vor- stehend bezeichneten Aktivitäten verbundenen Tätigkeiten; 2. die Durchführung von Leistungen der Stadtreinigu ng einschließlich der Winter- wartung sowie von weiteren Leistungen der Pflege und Unterhaltung des öf- fentlichen Raums im Gebiet der Stadt Köln; 3. die Erbringung von Dienstleistungen im Bereich d er Entsorgungs-, Wertstoff- und Recyclingwirtschaft sowie 4. die Erbringung aller im Zusammenhang mit den in vorstehenden Ziffern 1. bis 3. anfallenden Hilfs- und Nebentätigkeiten. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Ulrich Gilleßen Herr Peter Mooren AWB ABFALLWIRTSCHAFTSBETRIEB KÖLN GMBH Seite 37 Aufsichtsrat Frau Christiane Martin (MdR) (ab 20.06.2022) Vorsitzende Frau Sandra Schneeloch (MdR) (bis 19.06.2022) Vorsitzende Frau Polina Frebel (MdR) stellvertretende Vorsitzende Herr Gaetano Magliarisi stellvertretender Vorsitzender Frau Denise Abé (MdR) Frau Constanze Aengenvoort (MdR) Herr Stephan Arnold Frau Bianca Christen (bis 24.05.2022) Herr Guiseppe Farruggio (ab 25.05.2022) Herr Andreas Feicht (ab 01.08.2022) Frau Uschi Röhrig (MdR) Frau Michaela Schumacher (ab 25.05.2022) Frau Ira Sommer (MdR) Herr Dr. Dieter Steinkamp (bis 31.07.2022) Herr Rafael Struwe Herr Gerd Walter (bis 24.05.2022) Herr William Wolfgramm (Bg) Herr Timo von Lepel Herr Ayhan Üc ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Dipl.-Kfm. Hans M. Klein + Partner mbB AWB ABFALLWIRTSCHAFTSBETRIEB KÖLN GMBH Seite 38 BILANZ Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Aktiva Anlagevermögen 121.984 108.308 105.538 Immaterielle Vermögensgegenstände 422 391 469 Sachanlagen 121.108 107.516 104.715 Finanzanlagen 454 401 353 Umlaufvermögen 18.040 34.710 31.489 Vorräte 1.474 1.492 1.631 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 16.464 33.091 29.833 Rechnungsabgrenzungsposten 529 655 501 Bilanzsumme 140.553 143.673 137.528 Passiva Eigenkapital 20.926 31.726 31.726 Gezeichnetes Kapital 15.000 15.000 15.000 Gewinnrücklagen 5.926 16.726 16.726 Jahresergebnis 0 0 0 Bilanzergebnis 0 0 0 Rückstellungen 65.917 67.000 68.907 Verbindlichkeiten 53.709 44.947 36.895 Bilanzsumme 140.553 143.673 137.528 AWB ABFALLWIRTSCHAFTSBETRIEB KÖLN GMBH Seite 39 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Umsatzerlöse 176.269 188.451 192.268 Sonstige betriebliche Erträge 4.080 14.111 2.782 Gesamtleistung 180.349 202.562 195.050 Materialaufwand 22.574 23.634 26.284 Personalaufwand 107.381 105.895 107.420 Sonstige betriebliche Aufwendungen 13.515 14.686 17.439 EBITDA 36.878 58.347 43.908 Abschreibungen 12.864 16.189 12.497 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 29 24 2 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 9 -104 80 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.849 1.705 1.478 Steuern vom Einkommen und Ertrag 8.529 10.817 9.753 Sonstige Steuern 301 359 439 Aufwendungen aus Gewinnabführung 13.373 18.398 19.823 Jahresergebnis 0 10.800 0 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Bilanz Anlagenintensität (in %) 86,8 75,4 76,7 Abschreibungsquote (in %) 10,6 15,0 11,9 Investitionsquote (in %) 32,1 5,6 9,3 Eigenkapitalquote (in %) 14,9 22,1 23,1 Pensionsrückstellungen (T€) 38.851 40.790 42.554 Kreditverbindlichkeiten (T€) 36.944 33.404 29.463 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 10,8 21,5 15,5 EBIT (T€) 24.014 42.157 31.411 EBITDA (T€) 36.878 58.347 43.908 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 1.666 1.663 1.923 AWB ABFALLWIRTSCHAFTSBETRIEB KÖLN GMBH Seite 40 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die Grundlagen der unternehmerischen Tätigkeiten der AWB liegen in der Erbringung verschiedener, sowohl gebühren- als auch haushaltsfinanzierter Aufgaben im Zusam- menhang mit der Stadtreinigung und der Abfallwirtschaft für die Stadt Köln. Die Abfallwirtschaftsbetriebe Köln (AWB) reinigen mit über 820 Mitarbeitern in der Stadtreinigung und mit fast 360 Fahrzeugen rund 488.000 km an Straßen und Geh- wegen im Jahr. Zudem halten sie die Standorte der Glascontainer sauber, beseitigen wilde Müllablagerungen, leeren rund 23.300 öffentliche Papierkörbe, kehren Laub und führen den Winterdienst für die Stadt Köln durch. Zusätzlich übernehmen sie auch die Aufstellung und Leerung der städtischen Altkleider-Container sowie die Be- treuung der öffentlichen Toilettenanlagen in Köln. Im Bereich Abfallwirtschaft führen rund 650 Müllwerker und Kraftwagenfahrer der AWB pro Jahr mit über 250 Fahrzeugen rund 23 Millionen Tonnen- und Behälterlee- rungen in Köln durch. Die Hausmüll- und Biotonnen werden von der AWB mindes- tens einmal wöchentlich geleert. Dazu kommen alle 14 Tage die Blauen und die Wertstofftonnen. Zusätzlich erledigen die AWB-Mitarbeiter über 210.000 Termine zur Sperrmüll- und Elektro-Altgeräteabfuhr. Auch im Jahr 2022 wurden trotz der weiter andauernden Herausforderungen durch die Covid-19-Pandemie die in den vergangenen Jahren aufgebauten Geschäftsaktivi- täten weiter konsolidiert und in vielen Bereichen ausgebaut, wobei mittlerweile auch das Thema „Nachhaltigkeit“ fester Bestandteil des Handels ist. Die Geschäftsbezie- hung mit der Stadt Köln steht naturgemäß im Vordergrund. Für den Auftritt im Wettbewerb ergeben sich rechtliche Grenzen durch § 107 der Nordrhein-Westfälischen Gemeindeordnung und durch europäisches Recht. Damit bleiben die Stadt Köln und die dazugehörenden Unternehmen strukturell Hauptauf- traggeber der AWB. Allerdings sind zusätzlich zu den aktuell bestehenden Aufträgen weitere Akquisitionen denkbar, z.B. durch die Ausweitung von Reinigungsleistungen in Köln oder den Ausbau ihres Servicespektrums. Wie die Darstellung der Grundlagen der unternehmerischen Tätigkeiten und der wirt- schaftlichen Rahmenbedingungen deutlich zeigt, ist die AWB weitaus überwiegend für die Stadt Köln tätig. Dabei werden zahlreiche, sowohl gebühren- als auch haus- haltsfinanzierte Aufgaben im Zusammenhang mit Abfallwirtschaft und Stadtreinigung erbracht. Die Marktposition der AWB in Köln und die Befriedigung der steigenden Ansprüche der Kunden*innen soll durch die Wertstoffstrategie („Aktiv für Köln“) mit Fokus auf ei- nem weiteren Ausbau der getrennten Sammlungen und verstärkten Investitionen in die Digitalisierung der Prozesse dauerhaft gefestigt werden. AWB ABFALLWIRTSCHAFTSBETRIEB KÖLN GMBH Seite 41 Ebenfalls von hoher Ergebnisrelevanz sind die Bedingungen an den Märkten für die Verwertung von Altpapier und Altkleidern. Hier wird ausdrücklich auf die Ausführun- gen im Rahmen der Darstellung der Chancen und Risiken der AWB verwiesen. Die Entwicklung des volatilen Marktes für Altpapier- und Altkleidererlöse beeinflusst das Unternehmensergebnis in hohem Maße. Geschäftsverlauf Mit dem erzielten Ergebnis vor Gewinnabführung in Höhe von 19,8 Mio. € liegt die AWB um 8,3 Mio. € über Plan (11,5 Mio. €) und 9,4 M io. € unter dem Vorjahresergeb- nis (29,1 Mio. €), das allerdings einen Sondereffek t aus dem Verkauf eines Betriebs- grundstücks in Höhe von 10,6 Mio. € enthielt. Dabei liegt der Gesamtumsatz in Höhe von 192,3 Mio. € um rund 3,8 Mio. € über dem Vorjahr und um 5,3 Mio. € über dem Wirtschaftsp lan 2022. Der Anstieg gegen- über dem Vorjahr und dem Planwert ergibt sich im Wesentlichen aus Preisanpassun- gen und Leistungsausweitungen sowie aus leicht gestiegenen Vermarktungserlösen. Der mit rund 66 % der betrieblichen Aufwendungen bedeutendste Kostenblock der AWB sind die Personalaufwendungen. Sie liegen 2022 bei 107,5 Mio. € und sind da- mit im Vergleich zum Vorjahr um 1,2 Mio. € gestiege n. Dieser Anstieg ergibt sich aus der Tariferhöhung zum 1. April 2022 und aus Neueinstellungen infolge Auftragserwei- terungen. Die erforderlichen Zuführungen zu den Personal- und Pensionsrückstellun- gen sind im Vergleich zum Vorjahr geringer ausgefallen. Im Vergleich zum Wirtschaftsplan liegen die Personalaufwendungen rund 8,5 Mio. € unter dem geplanten Wert. Die Abweichung resultiert überwiegend aus einem gerin- geren Bestand an Mitarbeiter*innen sowie einer höheren Quote von Langzeitkran- ken, die aus der Lohnfortzahlung fielen. Allerdings wurde ein relativ hoher Anteil des geringeren Personalbestandes durch Zeitarbeitskräfte gedeckt, die zu entsprechen- den Mehraufwendungen im Vergleich zum Wirtschaftsplan bei den bezogenen Leis- tungen innerhalb des Materialaufwandes führten. Die Vermögens- und Finanzlage der AWB stellt sich unverändert positiv dar. Sie war jederzeit in der Lage, alle ihre finanziellen Verpflichtungen fristgerecht zu erfüllen. Chancen und Risiken Nach wie vor ist die AWB in ihrem Kerngeschäft keinen nennenswerten geschäftsge- fährdenden Risiken aus dem laufenden Geschäft ausgesetzt. Durch die Verlängerung der Leistungsverträge mit der Stadt Köln für den Zeitraum ab dem 1. Januar 2019 für weitere 15 Jahre konnte die AWB Planungssicherheit für den wesentlichen Teil der Umsätze erzielen. Allerdings muss die AWB zur Sicherung des AWB ABFALLWIRTSCHAFTSBETRIEB KÖLN GMBH Seite 42 erreichten Ergebnisniveaus ausgeprägtes Kostenmanagement betreiben. Ein we- sentlicher Erfolgsfaktor ergibt sich aus den stark volatilen Verwertungserlösen, insbe- sondere für Altpapier und Altkleider, die somit auch ein erhebliches Ergebnisrisiko bil- den. Insbesondere in der Altpapierverwertung liegt das Risiko sowohl in der Mengen- als auch in der Qualitätsentwicklung. Steigende Anteile an Verpackungsmengen sowie sinkende Mengen an Druckerzeugnissen belasten die erzielbaren Altpapiererlöse. Daneben verzeichnet die AWB rückläufige Sammelmengen. Die Finanzierung aller erforderlichen Investitionen ist durch den laufenden Cashflow und soweit erforderlich zusätzlichen Fremdfinanzierungen gesichert. Zur systematischen Erkennung und Steuerung der Risiken aus der Geschäftstätigkeit der AWB existiert ein Risikomanagementsystem. Für die AWB ist das beschäftigte Personal, sowohl hinsichtlich der Anzahl als auch der Qualifikation, ein entscheidender Erfolgsfaktor. Hier gestaltet es sich zunehmen schwierig, geeignetes Personal in ausreichender Menge zu gewinnen. Die Folgen der Corona-Pandemie belasten das Ergebnis der AWB im Wesentlichen durch höhere Krankenquoten beim Personal. Es wird jedoch davon ausgegangen, dass sich die Belastungen im Jahr 2023 eher verringern werden. Die bisherigen Er- fahrungen lassen die begründete Vermutung zu, dass die AWB durch die Pandemie keinen geschäftsgefährdenden Risiken ausgesetzt ist. Die Auswirkungen des Ukraine-Kriegs einschließlich der Sanktionen gegen Russland stellen ein weiteres wirtschaftliches Risiko für die AWB dar. Erhöhte Kraftstoffpreise und eine steigende Inflation sind in gewissem Maße in der Planung 2023 berücksich- tigt. Alle von der AWB erwarteten Auswirkungen sind in der Planung 2023 einge- preist. Ebenfalls sind Verschiebungen auf den Märkten für Wertstoffe (Altpapier, Alt- kleider und Metalle) denkbar. Die genannten Auswirkungen lassen sich derzeit je- doch nicht qualifiziert abschätzen. Ausblick Das Augenmerk des Unternehmens wird weiterhin darauf liegen, seine Marktposition zu stärken und auszubauen. Für das Geschäftsjahr 2023 plant die AWB bei Umsatz- erlösen von rund 199,4 Mio. € und Personalkosten in Höhe von rund 121,2 Mio. € ein Ergebnis von 18,6 Mio. € vor Ertragsteuern. Dies en tspricht einem Jahresüberschuss in Höhe von 11,6 Mio. €. AVG ABFALLENTSORGUNGS- UND VERWERTUNGSGESELLSCHAFT KÖLN MBH Seite 43 AVG ABF ALLENTSORGUN GS- UND VER WERTUN GSGESELLSCH AFT KÖLN MBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Geestemünderstraße 23 50735 Köln Kontakt 0221 - 7170 0 www.avgkoeln.de Gründungsdatum 14.05.1992 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 17.000.000 € Gesellschafter Stadtwerke Köln GmbH 50,10% REMONDIS GmbH & Co. KG 49,90% Tochterunternehmen AVG Kompostierung GmbH 100,00% AVG Ressourcen GmbH 100,00% AVG Service GmbH 100,00% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Planung (einschließlich des Betreibens von Planfeststellungsverfahren und Altlastensanierung), der Bau und der umweltfreundli- che Betrieb von Einrichtungen der Entsorgungswirtschaft, insbesondere von Anlagen zur Kompostierung, Gewerbeabfallaufbereitung, Baustellenabfallaufbereitung zur thermischen Abfallbehandlung inklusive Schadstoffentfrachtung sowie die Vermark- tung der in den Einrichtungen gewonnenen Wertstoffe und Energie. Die öffentlich- rechtlichen Vorschriften, insbesondere die abfallrechtlichen Bestimmungen sind zu beachten; die Leitlinien des Abfallwirtschaftskonzeptes der Stadt Köln in der jeweils gültigen Fassung sind für die Gesellschaft verbindlich. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Andreas Freund Sprecher Herr Karl Georg Boje Herr Peter Mooren AVG ABFALLENTSORGUNGS- UND VERWERTUNGSGESELLSCHAFT KÖLN MBH Seite 44 Aufsichtsrat Herr Gerhard Brust (MdR) Vorsitzender Herr Stephan Krings stellvertretender Vorsitzender Herr Uwe Depka (ab 03.06.2022) Herr Dr. Ansger Fendel Frau Polina Frebel (MdR) Herr Volker Görzel (MdR) Herr Reinhard Hohenstein Frau Barbara Junker Herr Peter Lindlar Frau Sarah Niknamtavin (MdR) Herr Robert Schallehn (MdR) Herr Bernhard Schmidt Herr Bernhard Schmidt (ab 01.01.2022) Frau Marion Sollbach Frau Ira Sommer (MdR) Herr Dr. Dieter Steinkamp (bis 31.07.2022) Herr Christoph Trump (bis 02.06.2022) Herr Florian Weber (MdR) Herr William Wolfgramm (Bg) Herr Timo von Lepel (ab 03.08.2022) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Köln AVG ABFALLENTSORGUNGS- UND VERWERTUNGSGESELLSCHAFT KÖLN MBH Seite 45 B ILANZ Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Aktiva Anlagevermögen 82.114 79.818 80.752 Immaterielle Vermögensgegenstände 176 293 465 Sachanlagen 66.745 64.342 65.122 Finanzanlagen 15.193 15.184 15.165 Umlaufvermögen 26.143 43.319 43.361 Vorräte 7.258 7.942 8.161 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 6.802 10.914 7.190 Kasse, Bankguthaben, Schecks 12.082 24.463 28.010 Rechnungsabgrenzungsposten 909 575 803 Bilanzsumme 109.165 123.712 124.917 Passiva Eigenkapital 54.764 55.623 57.333 Gezeichnetes Kapital 8.700 8.700 8.700 Gewinnrücklagen 26.762 26.762 26.762 Jahresergebnis 19.302 20.161 21.871 Rückstellungen 11.874 14.750 17.063 Verbindlichkeiten 41.847 52.801 50.144 Rechnungsabgrenzungsposten 681 538 377 Bilanzsumme 109.166 123.713 124.917 AVG ABFALLENTSORGUNGS- UND VERWERTUNGSGESELLSCHAFT KÖLN MBH Seite 46 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Umsatzerlöse 107.702 111.859 108.525 Andere aktivierte Eigenleistungen 71 0 4 Sonstige betriebliche Erträge 384 332 387 Gesamtleistung 108.157 112.191 108.916 Materialaufwand 46.238 48.805 50.165 Personalaufwand 18.622 18.555 17.545 Sonstige betriebliche Aufwendungen 15.069 14.146 15.978 EBITDA 28.229 30.685 25.228 Abschreibungen 11.052 8.329 8.513 Erträge aus Beteiligungen 8.822 8.880 12.407 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 3 1 0 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 14 1 11 Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des UV 0 0 0 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 655 590 561 Steuern vom Einkommen und Ertrag 5.625 6.020 4.959 Sonstige Steuern 433 4.466 1.741 Jahresergebnis 19.302 20.161 21.871 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Bilanz Anlagenintensität (in %) 75,2 64,5 64,6 Abschreibungsquote (in %) 16,5 12,9 13,0 Investitionen (T€) 9.352 6.042 9.465 Investitionsquote (in %) 11,4 7,6 11,7 Eigenkapitalquote (in %) 50,2 45,0 45,9 Pensionsrückstellungen (T€) 9.168 10.237 10.533 Kreditverbindlichkeiten (T€) 22.474 23.600 20.712 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 18,3 16,8 18,0 EBIT (T€) 17.177 22.356 16.716 EBITDA (T€) 28.229 30.685 25.228 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 223 224 221 AVG ABFALLENTSORGUNGS- UND VERWERTUNGSGESELLSCHAFT KÖLN MBH Seite 47 W IRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Für die AVG-Gruppe hat sich 2022 trotz des Aufeinandertreffens gleich mehrerer Kri- sen und deren diverser Folgewirkungen insgesamt gut behauptet. Die Normalisierung des täglichen Lebens durch das langsame Auslaufen der Corona- Pandemie, Zurückhaltung im privaten Konsum, aber auch die langen Trockenphasen führten bei den städtischen Haus- und Sperrmüllmengen zu einem deutlichen Men- genrückgang um 7,2 %. Das Gewerbeabfallaufkommen zeigte sich dagegen fast über das ganze Wirtschaftsjahr 2022 noch recht robust. Durch diesen positiven Ver- lauf und die zusätzliche Akquise ausländischer Abfallmengen konnte das Wegbre- chen der städtischen Mengen fast vollständig kompensiert werden. Im Bereich des Deponiebetriebes gab es nach den im Vorjahr sehr hohen zusätzli- chen Mengen aus der Flutkatastrophe auch im Wirtschaftsjahr 2022 eine Anliefer- menge, die mit rund 13 % über dem Plan lag. Der Planansatz wurde eher niedrig ge- wählt, weil das verbleibende Verfüllungsvolumen möglichst schonend verfüllt werden soll. Geschäftsverlauf Im Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2022 hat sich die AVG Köln zum Ziel ge- setzt, ein positives Gesamtergebnis in Höhe von 12,7 Mio. € nach Steuern zu errei- chen. Mit dem erzielten Ergebnis von 21,8 Mio. € ko nnte der Plan um 9,1 Mio. € übertroffen werden. Das Vorjahresergebnis in Höhe von 20,2 Mio. € konnt e damit ebenfalls um 1,7 Mio. € übertroffen werden. Die Verbesserung gegenüber dem Planergebnis konnte durch die leicht höheren Umsatzerlöse, die trotz der städtischen Mindermengen mit den entsprechend höheren Gewerbeabfallanlieferungen erreicht wurden, durch höhere Energieerlöse, zum überwiegenden Teil aber mit den deutlich höheren Beteiligungs- erlösen erzielt werden. Chancen und Risiken Die AVG Köln muss sich weiterhin in ihren Kerngeschäften mit den Marktrisiken aus- einandersetzen. Aktuell sind zwar die Folgen der Corona-Pandemie fast verschwun- den, aber es sind dafür andere Marktrisiken entstanden. Die Energiekrise, der Fach- kräftemangel und weiterhin Probleme durch die Unterbrechung der Lieferketten ma- chen eine Einschätzung der Gesamtwirtschaftslage sehr schwierig. Die daraus für die AVG resultierenden Risiken werden derzeit noch als gering bewertet. AVG ABFALLENTSORGUNGS- UND VERWERTUNGSGESELLSCHAFT KÖLN MBH Seite 48 Dazu kommt aktuell als Folge der massiven Krisen eine Belastung durch eine hohe Inflation. Die Inflation wird staatlicherseits zusätzlich durch hohe Abgaben auf Ener- gie wie die CO2-Abgabe und die geänderten Rahmenbedingungen zur Stromsteuer- ermittlung noch angeheizt. Temporäre staatlichen Hilfsmaßnahmen wie die Strom- und die Gaspreisbremse können da nicht nachhaltig helfen. Der Entsorgungsvertrag mit der Stadt Köln sichert der AVG Köln mittelfristig die An- dienung der städtischen Haus- und Sperrmüllmengen sowie eines Großteils der städ- tischen Bioabfälle. Der geltende Abfallwirtschaftsplan NRW bietet der AVG Köln zu- dem Chancen, sich an Ausschreibungen von kommunalen Haus- und Sperrmüllmen- gen zu beteiligen. Gemäß dem aktuellen Abfallwirtschaftskonzept der Stadt Köln wird die getrennte Sammlung von biogenen Abfällen und weiteren Wertstoffen noch weiter intensiviert werden. Inwieweit hier in der Folge bei der thermischen Verwertung die Hausmüll- mengen sinken und durch zusätzliche andere Abfälle kompensiert werden müssen, bleibt noch abzuwarten. Ausblick Die Auslastung der Anlagen erscheint aufgrund der aktuellen Marktsituation trotz der vielen negativen Einflüsse, die insbesondere durch die Folgen der weiter hohen Infla- tion bestimmt werden, derzeit gesichert. Die Volatilität der Märkte erfordert jedoch auch künftig eine hohe Flexibilität bei den Akquisebemühungen. Die heute noch recht robuste Marktlage kann sich sehr schnell ändern. Daher wird sich die AVG Köln wei- terhin um Gewerbeabfallmengen, Mengen aus dem europäischen Ausland sowie um kommunale Abfälle Dritter bemühen. Diese Akquisitionsstrategie soll der AVG Köln auch weiterhin den Erfolg sichern. Da- her geht die Planung bei einer mit dem Jahr 2022 vergleichbaren Verfügbarkeit der Anlagen für 2023 von einem Jahresüberschuss von 14,3 Mio. € nach Steuern aus. Im Hinblick auf die Energieerlöse für 2023 geht die Planung von einer deutlichen Steigerung aus. Wie sich die Entwicklung bei der Stromvermarktung fortsetzt, ist al- lerdings eher ungewiss, auch wenn vielfach davon ausgegangen wird, dass ein Ende der Preisspirale mittelfristig noch nicht zu erwarten ist. Eine solche Entwicklung könnte im Gegenzug allerdings auch dabei helfen, die ab 2024 für die Müllverbren- nungsanlagen kommende CO2-Abgabe wenigstens zu einem Teil zu kompensieren und damit die Preissteigerungen bei den Verbrennungspreisen zu bremsen. WOHNUNGSGESELLSCHAFT DER STADTWERKE KÖLN MBH Seite 49 WOHNUN GSGESELLSCH AFT DER ST ADT WER KE KÖLN MBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Parkgürtel 24 50823 Köln Kontakt 0221 1780 www.stadtwerke-koeln.de Gründungsdatum 22.01.1964 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 9.204.000 € Gesellschafter Stadtwerke Köln GmbH 100,00% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Errichtung und Bewirtschaftung von Dienst- und Werkswohnungen für Betriebsangehörige der Stadtwerke Köln Gesellschaft mit beschränkter Haftung, der Gas- Elektrizitäts- und Wasserwerke Köln Aktiengesell- schaft und der Kölner Verkehrsbetriebe Aktiengesellschaft. Die Gesellschaft ist zu al- len Geschäften und Maßnahmen berechtigt, die zur Erreichung des benannten Ge- sellschaftszweckes notwendig und nützlich erscheinen. Sie kann sich zur Erfüllung ihrer Aufgaben anderer Unternehmen bedienen, sich an anderen Unternehmen, die ihren Zwecken dienen oder förderlich sind, in jeder gesetzlich zulässigen Form betei- ligen und solche Unternehmen erwerben und errichten. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Frau Stefanie Haaks Herr Dr. Dieter Steinkamp (bis 31.07.2022) WOHNUNGSGESELLSCHAFT DER STADTWERKE KÖLN MBH Seite 50 Aufsichtsrat Frau Sabine Pakulat (MdR) Vorsitzende Herr Wolfgang Nolden (ab 01.01.2022, bis 14.04.2022) stellvertretender Vorsitzender Herr Dr. Nils Helge Schlieben (MdR) stellvertretender Vorsitzender Frau Claudia Brock-Storms (MdR) Frau Marcela Cano Herr Markus Greitemann (Bg) Frau Marion Heuser (MdR) (bis 31.07.2022) Herr Jürgen Kircher (MdR) Herr Andreas Mathes (ab 29.04.2022) Frau Stefanie Ruffen (MdR) Herr Hans Schwanitz Herr Felix Spehl (MdR) Herr Marco Steinborn ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Fasselt Partnerschaft mbB, WpG, StGB, RA K ENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 14.586 15.673 15.666 Jahresergebnis (T€) 573 454 1.952 Eigenkapital (T€) 20.503 20.958 22.911 Bilanzsumme (T€) 87.600 86.329 96.573 Investitionen (T€) 542 705 6.007 Verbindlichkeiten (T€) 62.376 59.416 67.648 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Nach den Einflüssen der Corona-Pandemie schien sich die wirtschaftliche Lage zu Beginn des Jahres 2022 zunächst zu erholen. Der durch Russland initiierte Angriffs- krieg auf die Ukraine hat seit Februar 2022 erhebliche Auswirkungen auch auf die deutsche Wirtschaft. Die Energieversorgung in Deutschland war von Gaslieferungen aus Russland abhängig, so dass der Angriffskrieg zu einer starken Preissteigerung im Energiesegment führte. Mit Beginn des Jahres 2022 stiegen die Baufinanzie- rungszinsen erstmalig seit Jahren wieder an. Durch die geopolitischen Entwicklun- gen, die steigende Inflation und die Erhöhung des Leitzinses der Europäischen Zent- ralbank (EZB) erhöhten sich die Bauzinsen im Jahr 2022 stetig. Die EZB passte den Leitzins in vier Schritten bis zum Jahresende auf 2,5 % an, in 2022 war der Leitzins WOHNUNGSGESELLSCHAFT DER STADTWERKE KÖLN MBH Seite 51 nach etwa 10 Jahren erstmalig wieder positiv. Der Baufinanzierungszins stieg 2022 deutlich, lagen die Zinsen für eine 10-jährige Zinsbindung Anfang 2022 noch unter 1 %, konnte zum Jahresende nur noch für 3,4 % finanziert werden. Die Inflationsrate stieg von 4,9 % Anfang Januar im dritten Quartal auf über 10 %. Erst zum Jahresende war eine rückläufige Entwicklung erkennbar. Im Dezember war die Inflationsrate mit 8,6 % (vorläufig) weiter hoch, jedoch wieder im einstelligen Be- reich. Als Folge des Angriffskriegs auf die Ukraine und die Entwicklung der Inflation, steigen im Jahr 2022 die Kosten der Energieprodukte stark an (36,5 % im Vergleich zu 2021). Die Preise für Erdgas erhöhten sich im Vergleich zum Vorjahr um 64,8 % und die Stromkosten um 20,1 %. Die WSK war im Jahr 2022 durch langfristige Ener- gielieferverträge nur teilweise von der Kostensteigerung betroffen. Geschäftsverlauf Der Jahresüberschuss der Gesellschaft beträgt 1, Mio. € (Vorjahr 0,5 Mio. €). Die Umsatzerlöse (ohne Verwaltungsumlage) einschließlich der Bestandsveränderungen waren um 0,2 Mio. € höher als im Vorjahr und erreic hten 14,9 Mio. €. Die Umsatzer- löse aus Verwaltungsleistungen stiegen um 0,04 Mio. € auf 1,0 Mio. €. Die sonstigen betrieblichen Erträge sind um 0,2 Mio. € auf 0,5 Mi o. € gesunken, dies resultiert aus geringeren Versicherungserstattungen zum Vorjahr, wo ein Brandschaden reguliert wurde. Die Aufwendungen für die Hausbewirtschaftung beliefen sich auf 7,1 Mio. € (Vorjahr 8,1 Mio. €). Gegenüber dem Vorjahr verring erten sich die Instandhaltungs- kosten um 1,1 Mio. €. Die Betriebskosten erhöhten s ich um 0,1 Mio. €. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen betrugen 2,1 Mio. € und erhöhten sich gegenüber dem Vorjahr um 0,2 Mio. €. Die Steuern vom Einkommen un d vom Ertrag beinhalten pas- sive latente Steuern in Höhe von 0,008 Mio. €, die Gewerbesteuer in Höhe von 0,4 Mio. € und die Körperschaftsteuer und Solidarit ätszuschlag in Höhe von 0,4 Mio. €. Chancen und Risiken Das Risikofrüherkennungssystem der WSK ist in die Organisation der SWK eingebet- tet. Bestands-gefährdende Risiken bestehen zurzeit nicht. Mögliche Risiken beste- hen im branchenüblichen Rahmen durch nicht erkannte Mängel, die kurzfristig in- standgesetzt werden müssten. Die Mieten der WSK liegen weiterhin unter der Markt- miete und werden in den kommenden Jahren kontinuierlich im rechtlich zulässigen Rahmen angepasst. Die Pandemie durch den Virus SARS-COV-2 (Corona-Virus) und die damit einhergehende Umsetzung von Infektionsschutzmaßnahmen führte seit März 2020 zu schwankenden Einschränkungen des öffentlichen Lebens. Die wirtschaftlichen Auswirkungen für die WSK sind nach derzeitigem Kenntnisstand ver- kraftbar, wobei die auch durch die weltweiten Lieferschwierigkeiten beeinflusste Bau- preisentwicklung das wirtschaftliche Ergebnis der WSK für die Zukunft belasten wird. WOHNUNGSGESELLSCHAFT DER STADTWERKE KÖLN MBH Seite 52 Infolge des Krieges in der Ukraine sind die Energie- und Materialkosten 2022 weiter deutlich gestiegen. Die gestiegenen Energiekosten erhöhen die Dringlichkeit zum Ab- bau des Sanierungsstaus, während die gestiegenen Kosten die Wohnungswirtschaft vor wirtschaftliche Herausforderungen stellen. Bis Ende 2021 bot das günstige Zins- niveau die Chance, Neu- und Ausbaumaßnahmen sowie Sanierungsvorhaben trotz hoher Baukosten wirtschaftlich durchführen zu können. Die gestiegenen Zinsen und die Reduzierung von Förderprogrammen zur energetischen Sanierung erhöhen den Druck auf die Mieten. Unter Berücksichtigung der gegebenen Gegensteuerungs- und Minimierungsmaßnahmen sind derzeit keine Risiken erkennbar, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden. Ausblick Die WSK hat das Ziel, den Wohnungsbestand an den Bedürfnissen der Konzernmitar- beitenden auszurichten. Hierzu sind erhebliche Inve stitionen und Instandhaltungs- maßnahmen erforderlich. Für das Jahr 2023 sind folgende Sanierungen geplant: Investitionsprojekte: Deutz-Kalker Straße 11 – 25 Strangsanierung Weinsbergstraße 191 – 193 Fassadensanierung, Erneue rung der Heizungsanlage Frankfurter Straße 19 Fassaden- und Strangsanierung Instandhaltungsprojekte: Floriansgasse 49 – 53 Sanierung Dachgeschosse Stuttgarter Straße 67 – 79 Erneuerung der Heizungsa nlage Vogesenstraße/Am Bilderstöckchen Sanierung Dachgesc hosse GEW KÖLN AG Seite 53 GEW KÖLN AG FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Parkgürtel 24 50823 Köln Kontakt 0221-178 2 www.gewkoelnag.de Gründungsdatum 15.11.1960 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Aktien 255.700.000 € (511.400 Stücke) Aktionäre Stadtwerke Köln GmbH 90,00% Stadt Köln 10,00% Tochterunternehmen BRUNATA-METRONA GmbH 100,00% NetCologne Gesellschaft für Telekommunikation mbH 100,00% RheinEnergie AG 80,00% Stadtwerke Düsseldorf AG 20,00% Verband der kommunalen RWE-Aktionäre GmbH 1,69% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Versorgung mit Elektrizität, Gas, Wasser und Wärme, der Handel mit Energie und energienahen Produkten sowie mit darauf bezogenen Finanzinstrumenten, sofern diese Tätigkeit nach dem Kreditwesengesetz erlaubnisfrei ist, die Erbringung von Dienstleistungen im Bereich der Abwasserentsorgung, die Nutzung von Einsatzstof- fen in Anlagen zur Energieerzeugung, die Beteiligung an Unternehmen, die Telekom- munikationsnetze einschließlich Telekommunikationsdienstleistungen betreiben, im Zusammenhang mit der Tätigkeit der cowelio GmbH die Erbringung von Wohnver- waltungsdienstleistungen und Durchführung von Maßnahmen zur Förderung der so- zialen Infrastruktur sowie der Betrieb von gemeinnützigen Stiftungen zur Förderung von Wissenschaft, Forschung, Erziehung, Bildung, Kultur und Familie. GEW KÖLN AG Seite 54 ORGANE DER GESELLSCHAFT Vorstand Herr Andreas Feicht (ab 01.08.2022) Vorsitzender Herr Dr. Dieter Steinkamp (bis 31.07.2022) Vorsitzender Frau Susanne Fabry Frau Birgit Lichtenstein Aufsichtsrat Herr Christian Joisten (MdR) Vorsitzender Herr Andreas Mathes (ab 01.05.2022) stellvertretender Vorsitzender Herr Wolfgang Nolden (bis 30.04.2022) stellvertretender Vorsitzender Frau Frauke Bendokat (ab 15.06.2022) Frau Barbara Bethke Frau Berit Blümel Herr Florian Braun Herr Ulrich Breite (MdR) Herr Karl-Heinz Böhle (bis 15.06.2022) Frau Nadine Daniel-Groß Frau Prof. Dr. Dörte Diemert (Käm.) Herr Georg Abraham Gampe Herr Martin Hanz (ab 15.06.2022) Herr Wolfgang Herde (bis 31.12.2022) Herr Niklas Kienitz (MdR) Herr Ralf Klemm (MdR) Herr Heiner Kockerbeck (MdR) Frau Christiane Martin (MdR) Herr Andreas Mathes (ab 01.05.2022, bis 01.05.2022) Frau Stefanie Mägdefrau Herr Stefan Plag Herr Dr. Frank Schaefer (bis 15.06.2022) Frau Ursula Schlömer (MdR) Frau Sonja Schnürpel (bis 15.06.2022) Herr Ingo Schönfuß (ab 15.06.2022) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG WIBERA Wirtschaftsberatung AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft GEW KÖLN AG Seite 55 BILANZ Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Aktiva Anlagevermögen 836.529 865.274 865.274 Finanzanlagen 836.529 865.274 865.274 Umlaufvermögen 176.020 188.204 181.869 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 176.010 188.194 181.859 Kasse, Bankguthaben, Schecks 10 10 10 Bilanzsumme 1.012.549 1.053.477 1.047.143 Passiva Eigenkapital 789.590 789.590 809.590 Gezeichnetes Kapital 255.700 255.700 255.700 Kapitalrücklage 119.427 119.427 139.427 Gewinnrücklagen 414.462 414.462 414.462 Jahresergebnis 0 0 0 Rückstellungen 253 254 256 Verbindlichkeiten 222.707 263.634 237.298 Bilanzsumme 1.012.549 1.053.477 1.047.143 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Sonstige betriebliche Erträge 150 151 150 Gesamtleistung 150 151 150 Personalaufwand 71 71 67 Sonstige betriebliche Aufwendungen 781 2.016 1.328 EBITDA -702 -1.935 -1.246 Erträge aus Beteiligungen 13.666 12.635 13.883 Erträge aus Gewinnabführung 160.998 175.363 181.859 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 1.169 1.242 1.315 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 8 6 6 Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des UV 0 -20.000 0 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.173 1.097 1.046 Steuern vom Einkommen und Ertrag 4.808 5.051 4.674 Aufwendungen aus Gewinnabführung 169.157 201.163 190.098 Jahresergebnis 0 0 0 GEW KÖLN AG Seite 56 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Bilanz Anlagenintensität (in %) 82,6 82,1 82,6 Investitionen (T€) 0 8.750 0 Investitionsquote (in %) 0,0 1,0 0,0 Eigenkapitalquote (in %) 78,0 75,0 77,3 Kreditverbindlichkeiten (T€) 28.000 28.000 8.000 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 16,8 19,2 18,3 EBIT (T€) -702 -1.935 -1.246 EBITDA (T€) -702 -1.935 -1.246 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Das preisbereinigte Bruttoinlandsprodukt (BIP) war im Jahr 2022 nach ersten Be- rechnungen des Statistischen Bundesamtes (Destatis) um 1,9 % höher als im Vor- jahr. Kalenderbereinigt betrug das Wirtschaftswachstum 2,0 %. Die konjunkturelle Entwicklung wurde im Jahr 2022 von Nachwirkungen der Corona- Pandemie, Lieferengpässen, hohen Inflationsraten und dem Krieg in der Ukraine be- lastet. Trotz schwieriger Rahmenbedingungen blieb die deutsche Wirtschaft insge- samt über das Jahr hinweg gesehen robust. Die Inflationsrate lag im Jahresdurch- schnitt bei 6,9 %. Haupttreiber der Teuerung waren die hohen Energiepreise. Der Ar- beitsmarkt erwies sich 2022 als stabil. Im Vergleich zum Vorjahr reduzierte sich die Zahl der Arbeitslosen laut Bundesagentur für Arbeit um 195.000 auf 2.418.000 Men- schen. Das Statistische Bundesamt vermeldete im Zeitraum von Januar bis Septem- ber 2022 einen Rückgang der Insolvenzen sowohl bei Verbrauchern (-18,6 %) als auch bei Unternehmen (-0,4 %). Gegen Jahresende nahm die Zahl der Regelinsol- venzen leicht zu: von Oktober auf November um 1,2 % und von November auf De- zember um 3,1 %. Geschäftsverlauf Im Geschäftsjahr 2022 konnte die RheinEnergie AG in den einzelnen Sparten fol- gende Absatzzahlen erreichen: Strom 15.535 GWh, Erdgas 8.648 GWh, Fernwärme 1.024 GWh, Energiedienstleistungen 647 GWh und Dampf 481 GWh. Die Umsatzer- GEW KÖLN AG Seite 57 löse der RheinEnergie belaufen sich im Geschäftsjahr ohne Strom- und Energie- steuer auf insgesamt 3.515,6 Mio. € (Vorjahr 2.516, 9 Mio. €). Der wesentliche Anteil dieser Erlöse entfällt mit 2.059,2 Mio. € (Vorjahr 1.403,0 Mio. €) auf die Stromsparte, die einen signifikanten Zuwachs um 656,2 Mio. € ver zeichnet. Auch die Geschäftser- löse Gas sind von im Vorjahr 263,0 Mio. € deutlich mit 296,3 Mio. € auf 559,3 Mio. € angestiegen. Das Ergebnis vor Zinsen und Ertragsteuern (= EBIT) beläuft sich im Geschäftsjahr 2022 auf 191,2 Mio. € (Vorjahr 190,7 Mio. €). Von dem Ergebnis nach Steuern in Höhe von 168,5 Mio. € (Vorjahr 172,7 Mio . €) erhält der Gesellschafter Westenergie eine Ausgleichszahlung nach § 304 AktG von 22,0 Mio. € (Vorjahr 28,1 Mio. €). Zur Stärkung der Eigenkapitalbasis wu rde den Gewinnrücklagen wie im Vorjahr ein Betrag von 10,0 Mio. € zugeführt. Demzu folge wird ein Gewinn in Höhe von 136,5 Mio. € an den mit 80 % beteiligten Mehrhe itsgesellschafter GEW Köln AG abgeführt. Die BRUNATA-METRONA GmbH und METRONA GmbH haben im abgelaufenen Geschäftsjahr konsolidierte Umsatzerlöse in Höhe von 136,6 Mio. € erwirtschaftet, die den Vorjahreswert um 4,3 Mio. € bzw. 3,3 % über troffen haben. Die Erlössteige- rungen wurden hierbei insbesondere in den Kerngeschäftsfeldern – dem Abrech- nungs- und Vermietungsgeschäft – erreicht. Das Erge bnis vor Ergebnisabführung liegt mit 30,3 Mio. € um 1,8 % über dem Vorjahresni veau. Bei der NetCologne Gesellschaft für Telekommunikation mbH beliefen sich die Um- satzerlöse im abgelaufenen Jahr 2022 auf 299,3 Mio. € und lagen in etwa auf dem Vorjahresniveau (299,0 Mio. €). Im Privatkundenbere ich war ein Umsatzanstieg vor allem im Wholesale- und Festnetzbereich zu verzeichnen, während das Geschäfts- kundensegment unter anderem von der steigenden Nachfrage nach höheren Band- breiten profitiert hat. Die NetCologne erwirtschaftete ein Ergebnis vor Gewinnabfüh- rung in Höhe von 17,6 Mio. € und verbesserte sich g egenüber dem Vorjahr um 4,3 Mio. €. Darüber hinaus hat die GEW Köln AG im Jahr 2022 von der Stadtwerke Düsseldorf AG eine Dividende in Höhe von 13,9 Mio. € (Vorjahr 7,8 Mio. €) sowie für die gehalte- nen Aktien der RWE AG Brutto-Dividenden in Höhe von 1,3 Mio. € (Vorjahr 1,2 Mio. €) vereinnahmt. Chancen und Risiken Die Chancen und Risiken der GEW Köln AG sind fast ausschließlich mit denen der Beteiligungen verbunden. Dazu gehören insbesondere rechtliche und regulatorische Entwicklungen sowie die Marktrisiken in den einzelnen Branchen. Die RheinEnergie als Energieversorger ist in erheblichem Umfang Risiken aufgrund äußerer Eingriffe von energiepolitischen und regulatorischen Rahmenbedingungen GEW KÖLN AG Seite 58 auf europäischer und nationaler Ebene ausgesetzt, insbesondere auch von normset- zenden Regulierungsbehörden. Absenkungen der Erlösobergrenzen aufgrund von Kostenerhebungen und des gesunkenen Zinsniveaus können zu Erlöseinbußen füh- ren. Das Kerngeschäft der BRUNATA-METRONA wird nachhaltig über die langfristige Vermietung von messtechnischen Ausrüstungen als auch über zunehmend langfris- tige Dienstleistungsverträge mit Großkunden über Abrechnungsdienstleistungen und Wartungsleistungen für Rauchmelder gesichert. Unverändert fortgeschrieben wird ein in 2018 identifiziertes Risiko aus einem geführten Markenrechtstreit über die Nutzung der Marke „Brunata“. Als allgemeines Risiko ist der durch Wettbewerbstätigkeit be- dingte, anhaltend hohe Preisdruck, insbesondere im Großkundenbereich, zu sehen. Weiterhin intensiv beobachtet werden Markttendenzen zur Selbstabrechnung, insbe- sondere von Großkunden. Die NetCologne sieht Chancen vor allem durch die wachsende digitale Vernetzung, die Anwendung moderner Kommunikationsformen sowie die starke Bedeutung immer datenintensiverer, komplexerer und integrierter Multimedia-Anwendungen, welche gemeinschaftlich hohe Bandbreiten erfordern. Die existierende und weiter auszubau- ende Glasfaserinfrastruktur, die Anbindung aller Schulen in Köln mit FTTB/FTTH so- wie die Ausweitung des öffentlichen WLAN-Netzes bieten Potenzial für die Neukun- dengewinnung, die Sicherung des Kundenbestandes und für das Wholesale-Ge- schäft. Ausblick Die RheinEnergie plant für das Geschäftsjahr 2023 im Wesentlichen preisbedingt steigende Umsätze (ohne Strom- und Energiesteuer) in Höhe von rund 5.100 Mio. € und ein Ergebnis vor Ertragsteuern in einer Größenordnung von rund 182,1 Mio. €. Bei den Investitionen steht neben laufenden Ersatz- und Erweiterungsinvestitionen der weitere Ausbau der erneuerbaren Energien im Vordergrund. Insgesamt erwartet die RheinEnergie eine unverändert gute Vermögens-, Finanz- und Ertragslage. Insgesamt erwartet BRUNATA-METRONA für das Folgejahr 2023 einen weiterhin po- sitiven Geschäftsverlauf. Es wird mit einem deutlich positiven, leicht über dem Niveau des Jahres 2022 liegenden Ergebnis vor Ergebnisabführung gerechnet. Im Geschäftsjahr 2023 rechnet die NetCologne mit einer weiterhin steigenden Kun- denbasis und einem leichten Anstieg der durchschnittlichen Grundgebühr als Folge des weiterwachsenden Bandbreitenbedarfs der Kunden. Die Gesellschaft geht von einer im Vergleich zu 2022 konstanten Ergebnisentwicklung aus. Für die GEW Köln AG wird im Geschäftsjahr 2023 ein Ergebnis vor Steuern in Höhe von rund 195,2 Mio. € erwartet. RHEINENERGIE AG Seite 59 RHEINENER GIE AG FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Parkgürtel 24 50823 Köln Kontakt 0221-34645 300 www.rheinenergie.com Gründungsdatum 11.03.2002 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 400.000.000 € Aktionäre GEW Köln AG 80,00% Westenergie AG 20,00% Tochterunternehmen AGO GmbH Energie + Anlagen 100,00% ENERGOTEC Energietechnik GmbH 100,00% ENTALO GmbH & Co. KG 100,00% GT-HKW Niehl GmbH 100,00% RheinEnergie Biokraft Randkanal-Nord GmbH & Co. KG 100,00% RheinEnergie Biokraft Verwaltungs GmbH 100,00% RheinEnergie Express GmbH (bis 29.06.2022) 100,00% RheinEnergie HKW Niehl 3 GmbH 100,00% RheinEnergie HKW Rostock GmbH 100,00% RheinEnergie Industrielösungen GmbH 100,00% RheinEnergie Solar GmbH 100,00% RheinEnergie Trading GmbH 100,00% RheinEnergie Windkraft Geschäftsführungs-GmbH 100,00% RheinEnergie Windkraft GmbH 100,00% Rheinische NETZGesellschaft mbH 100,00% TankE GmbH 100,00% AggerEnergie GmbH 62,74% GVG Rhein-Erft GmbH 56,63% Bergische Licht-, Kraft- und Wasserwerke (BELKAW) GmbH 50,10% Energieversorgung Leverkusen GmbH & Co. KG (EVL) 50,00% Energieversorgung Leverkusen Verwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft mbH 50,00% RheinEnergie-Stadtwerke Duisburg Windpark Verwaltungs-GmbH 50,00% RheinWerke GmbH 50,00% RHEINENERGIE AG Seite 60 AS 3 Beteiligungs GmbH 49,00% Stadtwerke Leichlingen GmbH 49,00% Stadtwerke Lohmar GmbH & Co. KG 49,00% Stadtwerke Lohmar Verwaltungs-GmbH 49,00% Stadtwerke Pulheim GmbH 49,00% Stromkontor Rostock Port GmbH 49,00% Stromnetz Bornheim GmbH & Co. KG 49,00% evd energieversorgung dormagen GmbH 49,00% Stadtwerke Sankt Augustin GmbH 45,00% Stadtwerke Troisdorf GmbH 40,00% COLONIA-CLUJ-NAPOCA-Energie S.R.L. 33,33% chargecloud GmbH 33,33% rhenag Rheinische Energie AG 33,33% GWAdriga GmbH & Co. KG 31,00% GWAdriga Verwaltungs GmbH 31,00% Rostock EnergyPort cooperation GmbH (ab 27.07.2022) 24,96% Energie- und Wasserversorgung Bonn/Rhein-Sieg GmbH (EnW Bonn/Rhein-Sieg) 13,71% 8KU GmbH 12,50% 450 MHz Beteiligung GmbH 10,00% ASEW Energie und Umwelt Service GmbH & Co. KG 6,25% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Versorgung mit Elektrizität, Gas, Wasser und Wärme, der Handel mit Energie und energienahen Produkten sowie mit darauf bezogenen Finanzinstrumenten, sofern diese Tätigkeit nach dem Kreditwesengesetz erlaubnisfrei ist, die Erbringung von Dienstleistungen im Bereich der Abwasserentsorgung, die Nutzung von Einsatzstof- fen in Anlagen zur Energieerzeugung, die Beteiligung an Unternehmen, die Telekom- munikationsnetze einschließlich Telekommunikationsdienstleistungen betreiben, im Zusammenhang mit der Tätigkeit der cowelio GmbH die Erbringung von Wohnver- waltungsdienstleistungen und Durchführung von Maßnahmen zur Förderung der so- zialen Infrastruktur sowie der Betrieb von gemeinnützigen Stiftungen zur Förderung von Wissenschaft, Forschung, Erziehung, Bildung, Kultur und Familie. Die Gesell- schaft kann sich an kommunal geprägten Stadtwerke-Gesellschaften mit einem ener- giewirtschaftlichen Betätigungsschwerpunkt beteiligen, die auch weitere Daseinsvor- sorgeaufgaben erfüllen, insbesondere in den Bereichen des Bäderbetriebs, der Ent- sorgung/Verwaltung von Abfällen, der Abwasserentsorgung und des Betriebs von Tiefgaragen. RHEINENERGIE AG Seite 61 ORGANE DER GESELLSCHAFT Vorstand Herr Andreas Feicht (ab 01.08.2022) Vorsitzender Herr Dr. Dieter Steinkamp (bis 31.07.2022) Vorsitzender Frau Susanne Fabry Frau Birgit Lichtenstein Herr Achim Südmeier Aufsichtsrat Herr Bernd Petelkau (MdR) Vorsitzender Herr Andreas Mathes (ab 02.05.2022) stellvertretender Vorsitzender Herr Wolfgang Nolden (bis 30.04.2022) stellvertretender Vorsitzender Frau Frauke Bendokat Herr Walter Berndgen (bis 15.06.2022) Frau Clivia Conrad Frau Nadine Daniel-Groß (ab 15.06.2022) Frau Prof. Dr. Dörte Diemert (Käm.) Herr Thorsten Fledderus Herr Georg Abraham Gampe (ab 15.06.2022) Herr Dr. Karsten Klemp (bis 15.06.2022) Frau Claudia Kowalak Herr Dr. Gerrit Krupp (MdR) Herr Dr. Thomas König Herr Holger Leonhard (ab 15.06.2022) Frau Christiane Martin (MdR) Herr Andreas Mathes (bis 01.05.2022) Frau Stefanie Mägdefrau Herr Wolfgang Paul (ab 15.06.2022) Herr Reiner Priggen Frau Katharina Reiche Herr Dr. Frank Schaefer (bis 15.06.2022) Herr Gernot Schubert Frau Ira Sommer (MdR) Herr Rafael Struwe ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG WIBERA Wirtschaftsberatung AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2022 - Konzessionsabgabe 69.223 RHEINENERGIE AG Seite 62 BILANZ Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Aktiva Anlagevermögen 1.290.572 1.339.543 1.381.933 Immaterielle Vermögensgegenstände 8.995 8.561 8.293 Sachanlagen 592.785 615.019 662.073 Finanzanlagen 688.792 715.963 711.567 Umlaufvermögen 716.856 756.786 827.010 Vorräte 70.495 85.730 84.490 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 545.540 589.784 706.090 Kasse, Bankguthaben, Schecks 100.821 81.272 36.430 Rechnungsabgrenzungsposten 8.538 23.840 24.187 Bilanzsumme 2.015.965 2.120.169 2.233.130 Passiva Eigenkapital 914.418 924.418 934.418 Gezeichnetes Kapital 400.000 400.000 400.000 Kapitalrücklage 274.739 274.739 274.739 Gewinnrücklagen 239.679 249.679 259.679 Bilanzergebnis 0 0 0 Sonderposten 71.571 75.684 84.160 Rückstellungen 612.687 659.374 789.391 Verbindlichkeiten 416.609 459.272 424.543 Rechnungsabgrenzungsposten 680 1.421 618 Bilanzsumme 2.015.965 2.120.169 2.233.130 RHEINENERGIE AG Seite 63 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Umsatzerlöse 2.468.382 2.516.914 3.515.550 Bestandsveränderungen -1.127 10.813 -6.637 Andere aktivierte Eigenleistungen 6.391 6.140 6.803 Sonstige betriebliche Erträge 150.725 83.557 84.404 Gesamtleistung 2.624.370 2.617.424 3.600.120 Materialaufwand 1.880.205 1.868.379 2.878.606 Personalaufwand 270.007 270.927 268.824 Sonstige betriebliche Aufwendungen 294.606 231.380 259.857 EBITDA 179.552 246.738 192.833 Abschreibungen 49.866 54.718 55.590 Erträge aus Beteiligungen 53.975 43.150 44.695 Erträge aus Gewinnabführung 3.906 3.842 42.310 Aufwendungen aus Verlustübernahme 14.997 47.986 29.838 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 1.377 1.367 1.284 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 583 246 865 Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des UV -15.632 309 3.235 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 12.687 12.153 10.023 Steuern vom Einkommen und Ertrag 7.377 7.449 14.845 Aufwendungen aus Gewinnabführung 162.598 162.726 158.456 Jahresergebnis 7.500 10.000 10.000 RHEINENERGIE AG Seite 64 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Bilanz Anlagenintensität (in %) 64,0 63,2 61,9 Abschreibungsquote (in %) 8,3 8,8 8,3 Investitionen (T€) 147.473 113.941 117.776 Investitionsquote (in %) 11,4 8,5 8,5 Eigenkapitalquote (in %) 45,4 43,6 41,8 Pensionsrückstellungen (T€) 254.324 271.194 283.316 Kreditverbindlichkeiten (T€) 37.364 31.182 19.000 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 9,1 8,7 8,0 EBIT (T€) 129.686 192.020 137.243 EBITDA (T€) 179.552 246.738 192.833 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 2.773 2.713 2.748 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Zu den größten energiewirtschaftlichen Herausforderungen im Berichtsjahr gehörte neben der sicheren Versorgung auch die Gewährleistung bezahlbarer Energie. Die Bundesregierung hat seit Frühjahr 2022 drei Entlastungspakete auf den Weg ge- bracht, um Verbraucher angesichts der massiv steigenden Preise zu unterstützen. Im dritten und vierten Quartal des Geschäftsjahres begannen Unternehmen wie die RheinEnergie mit Vorbereitungen auf die vom Gesetzgeber beschlossenen Soforthil- fen für den Winter sowie die Preisbremsen für Strom, Gas und Wärme, die im Folge- jahr in Kraft treten sollen. Das Berichtsjahr war geprägt von extremen Preissteigerungen und -schwankungen an den Beschaffungsmärkten. Die unterjährig immer weiter steigenden Beschaf- fungskosten wirkten sich auch auf die Preise für Endkunden aus. Der signifikante An- stieg der europäischen Gaspreise ist in erster Linie eine Folge des Ukraine-Kriegs und sinkender oder komplett ausbleibender Gaslieferungen aus Russland als Reak- tion auf EU-Sanktionen. Diese Entwicklung bescherte den Notierungen am Gasmarkt immer neue Jahreshöchststände. Geschäftsverlauf Im Geschäftsjahr 2022 konnte die RheinEnergie in den einzelnen Sparten folgende Absatzzahlen erreichen: Strom 15.535 GWh, Erdgas 8.648 GWh, Fernwärme 1.024 GWh, Energiedienstleistungen 647 GWh und Dampf 481 GWh. Die Umsatzerlöse RHEINENERGIE AG Seite 65 der RheinEnergie belaufen sich im Geschäftsjahr ohne Strom- und Energiesteuer auf insgesamt 3.516,0 Mio. € (Vorjahr 2.517,0 Mio. €). Der wesentliche Anteil dieser Er- löse entfällt mit 2.059,0 Mio. € (Vorjahr 1.403,0 M io. €) auf die Stromsparte, die einen signifikanten Zuwachs um 657,0 Mio. € verzeichnet. Auch die Geschäftserlöse Gas sind von im Vorjahr 264,0 Mio. € deutlich mit 295,0 Mio. € auf 559,0 Mio. € angestie- gen. Das Ergebnis vor Zinsen und Ertragsteuern (= EBIT) beläuft sich im Geschäfts- jahr 2022 auf 137,2 Mio. € (Vorjahr 192,0 Mio. €). Zur Stärkung der Eigenkapitalbasis wurde den Gewinnrücklagen wie im Vorjahr ein Betrag von 10,0 Mio. € zugeführt. Demzufolge wird ein Gewinn in Höhe von 136,0 Mio. € an den mit 80 % beteiligten Mehrheitsgesellschafter GEW Köln AG abgeführt. Die Westenergie erhält eine Aus- gleichszahlung in Höhe von 22,0 Mio. € (Vorjahr 28, 0 Mio. €). Chancen und Risiken Grundlage für die Ausübung der Geschäftstätigkeit der RheinEnergie sind technolo- gisch anspruchsvolle und komplexe Anlagen. Trotz umfangreicher Vorsorge durch entsprechende Kontrollen, Wartungen, Betriebsführungskonzepte etc. können sich Risiken durch den Ausfall dieser Einheiten aus den unterschiedlichsten Gründen, bei- spielsweise Alter, Witterung etc., ergeben. Insbesondere die derzeit anhaltend volatilen Preisverhältnisse auf den Strom- und Gasmärkten haben erhebliche Auswirkungen auf die Ertragskraft und die Anforderun- gen an Liquidität im Börsenhandel im Rahmen der Energiebeschaffung. Entschei- dende Parameter wie die Öl-, Kohle-, CO2-, Strom- und Gaspreise unterliegen be- dingt durch den Ukraine-Krieg erheblichen Schwankungen. Große Auswirkungen ergeben sich durch die volatilen Preise insbesondere auf die Wirtschaftlichkeit der Stromerzeugungsanlagen. Wenn die Differenz zwischen den Verkaufserlösen für Strom und den dafür anfallenden wesentlichen Erzeugungskos- ten schrumpft, besteht das Risiko, dass sich die Wertschöpfung in künftigen Jahren verringert. Umgekehrt können ein Anstieg der Strompreise beziehungsweise der Mar- gen und/oder die Einführung entsprechender gesetzlicher Rahmenbedingungen zu einer nachhaltigen wirtschaftlichen Verbesserung der Wertschöpfung führen, insbe- sondere aus der Erzeugung bei GuD-Anlagen und HKWs über eine Optimierung des Kraftwerkseinsatzes. RheinEnergie ist in erheblichem Umfang Risiken aufgrund äußerer Eingriffe von energiepolitischen und regulatorischen Rahmenbedingungen auf europäischer und nationaler Ebene ausgesetzt, insbesondere auch von normsetzenden Regulierungs- behörden, wie beispielsweise der Bundesnetzagentur oder den Landesregulierungs- behörden. Absenkungen der Erlösobergrenzen aufgrund von Kostenerhebungen und des gesunkenen Zinsniveaus können zu Erlöseinbußen führen. RHEINENERGIE AG Seite 66 Die Abwicklung vieler Prozesse erfolgt durch moderne und komplexe IT-Systeme. Trotz hoher Sicherheits- und Wartungsstandards können sich insbesondere vor dem Hintergrund steigender Risiken durch Angriffe Dritter aus unterschiedlichen Umstän- den Einschränkungen der Nutzbarkeit und Verfügbarkeit dieser Systeme ergeben. Durch die Neuausrichtung von RWE und E.ON ergeben sich Risiken im Hinblick auf den Wettbewerbsdruck. Dem stehen Chancen durch die von RheinEnergie und Wes- tenergie angestrebte Kooperation gegenüber. Ausblick Die RheinEnergie plant für das Geschäftsjahr 2023 im Wesentlichen preisbedingt steigende Umsätze (ohne Strom- und Energiesteuer) in Höhe von rund 5.100 Mio. € und ein Ergebnis vor Ertragsteuern in einer Größenordnung von rund 182,0 Mio. €. Bei den Investitionen steht neben laufenden Ersatz- und Erweiterungsinvestitionen der weitere Ausbau der erneuerbaren Energien im Vordergrund. Insgesamt erwartet die RheinEnergie eine unverändert gute Vermögens-, Finanz- und Ertragslage. NETCOLOGNE GESELLSCHAFT FÜR TELEKOMMUNIKATION MBH Seite 67 NETCOLOGNE GESELLSCHAFT FÜR T ELEKOMMUNIKATION MBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Am Coloneum 9 50829 Köln Kontakt 0221-22220 www.netcologne.de Gründungsdatum 31.10.1994 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 9.210.000 € Gesellschafter GEW Köln AG 100,00% Tochterunternehmen NetCologne IT Services GmbH 100,00% NetRegio GmbH 100,00% NetAachen GmbH 84,00% Deutsche Netzmarketing GmbH 2,56% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Aufbau einer an den Interessen des Wirtschaftsraums Köln orientierten privaten Tele- kommunikations-Infrastruktur der Gesellschaften der Stadtwerke Köln-Gruppe, ein- schließlich aller damit verbundenen Dienstleistungen und Mehrwertdienste, Entwick- lung, Erbringung und Vermarktung von Basis- und Mehrwert-Netzdienstleistungen einschließlich der zum Netzabschluss erforderlichen Hardware- und Software-Pro- dukte, Erstellung und Vermarktung technischer Konzepte und Studien sowie sämtli- che Managementleistungen auf den vorgenannten Gebieten und damit zusammen- hängende ganzheitliche Komplettlösungen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Timo von Lepel Herr Dr. Claus van der Velden NETCOLOGNE GESELLSCHAFT FÜR TELEKOMMUNIKATION MBH Seite 68 Aufsichtsrat Herr Andreas Feicht (ab 01.08.2022) Vorsitzender Herr Dr. Dieter Steinkamp (bis 31.07.2022) Vorsitzender Herr Achim Südmeier stellvertretender Vorsitzender Herr Stefan Berndorf Herr Florian Braun Herr Max Christian Derichsweiler (MdR) (ab 01.03.2022) Frau Susanne Fabry Herr Andree Haack (Bg) (ab 28.12.2022) Herr Martin Hanz Frau Ulrike Kessing (MdR) Frau Birgit Lichtenstein Herr Stefan Münzel Herr Wolfgang Paul Herr Stephan Radloff Herr Gernot Schultz Frau Lisa Steinmann (MdR) Herr Alexander Volk ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Köln NETCOLOGNE GESELLSCHAFT FÜR TELEKOMMUNIKATION MBH Seite 69 BILANZ Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Aktiva Anlagevermögen 238.917 233.166 241.295 Immaterielle Vermögensgegenstände 7.827 5.982 4.885 Sachanlagen 189.272 185.366 194.592 Finanzanlagen 41.818 41.818 41.818 Umlaufvermögen 75.706 92.847 81.332 Vorräte 30.671 32.574 29.693 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 44.384 60.070 51.252 Kasse, Bankguthaben, Schecks 651 203 387 Rechnungsabgrenzungsposten 8.038 10.385 14.624 Aktive latente Steuern 1.575 0 0 Bilanzsumme 324.236 336.398 337.252 Passiva Eigenkapital 106.120 104.372 106.904 Gezeichnetes Kapital 9.210 9.210 9.210 Kapitalrücklage 51.873 51.873 51.873 Gewinnrücklagen 36.940 40.989 43.289 Jahresergebnis 8.097 2.300 2.532 Rückstellungen 20.083 22.492 21.766 Verbindlichkeiten 189.567 196.926 185.806 Rechnungsabgrenzungsposten 8.466 12.608 22.776 Bilanzsumme 324.236 336.398 337.252 NETCOLOGNE GESELLSCHAFT FÜR TELEKOMMUNIKATION MBH Seite 70 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Umsatzerlöse 288.778 299.039 299.303 Erlösschmälerungen - - 4.311 Bestandsveränderungen -312 1.917 - Andere aktivierte Eigenleistungen 2.411 1.719 3.272 Sonstige betriebliche Erträge 1.980 3.352 5.243 Gesamtleistung 292.856 306.028 303.506 Materialaufwand 130.464 139.851 132.222 Personalaufwand 69.056 70.771 73.218 Sonstige betriebliche Aufwendungen 43.570 42.837 45.502 EBITDA 49.766 52.569 52.564 Abschreibungen 37.198 38.633 37.347 Erträge aus Beteiligungen 2.207 2.543 3.144 Erträge aus Gewinnabführung 2.831 3.267 3.683 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 130 139 79 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 5.176 4.975 4.522 Steuern vom Einkommen und Ertrag 4.442 1.585 -31 Sonstige Steuern 22 21 19 Aufwendungen aus Gewinnabführung 0 11.005 15.080 Jahresergebnis 8.097 2.300 2.532 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Bilanz Anlagenintensität (in %) 73,7 69,3 71,5 Abschreibungsquote (in %) 18,9 20,2 18,7 Investitionen (T€) 40.438 34.287 48.307 Investitionsquote (in %) 16,9 14,7 20,0 Eigenkapitalquote (in %) 32,7 31,0 31,7 Pensionsrückstellungen (T€) 4.170 4.573 4.864 Kreditverbindlichkeiten (T€) 80.950 72.200 45.313 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 4,1 5,4 6,6 EBIT (T€) 12.568 13.936 15.217 EBITDA (T€) 49.766 52.569 52.564 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 936 959 964 NETCOLOGNE GESELLSCHAFT FÜR TELEKOMMUNIKATION MBH Seite 71 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die IT- und Telekommunikationsbranche (inklusive digitaler Unterhaltungselektronik) ist nach wie vor ein bedeutender Faktor für die deutsche Volkswirtschaft. Nach Schätzung des Bundesverbandes Informationswirtschaft, Telekommunikation und neue Medien e.V. (BITKOM) setzte dieser Markt in 2022 ein Volumen von ca. 196.100 Mio. € um und beschäftigte bei hoher Wertsc höpfung rund 1,307 Mio. Perso- nen. Geschäftsverlauf Im Jahr 2022 konnte sich die NetCologne GmbH in einem nach wie vor schwierigen, dynamischen und regulierten Telekommunikationsmarktumfeld, das durch intensiven Wettbewerb und hohen Preisdruck gekennzeichnet ist, sehr gut behaupten. Das Geschäftsjahr 2022 war bei der NetCologne nicht zuletzt durch die folgenden Besonderheiten geprägt: • Ausbau der geförderten „Weißen Flecken“ mit Glasfa serinfrastruktur in Köln • Aufbau und Inbetriebnahme eines LoRaWan-Netzes (Io T) für Köln • Intensivierte Vorbereitungen zu einem verstärkten Ausbau von Glasfaserinfra- struktur (Fibre to the Home und Fibre to the Building) für Köln und das Umland • Fokus Nachhaltigkeit: Erstmaliges Erreichen von CO 2-Neutralität • Erweiterung der Digitalisierung im online Kundenpo rtal Die Gesellschaft erwirtschaftete im Geschäftsjahr 2022 ein Ergebnis vor Ertragssteu- ern (EBT) von 17,6 Mio. € und konnte damit ihr Ziel von 15,0 Mio. € deutlich übertref- fen. Das Ergebnis lag um 2,6 Mio. € über dem Vorjah reswert (15,0 Mio. €). Die Umsatzerlöse beliefen sich auf 299,3 Mio. € und lagen um 0,3 Mio . € über dem Vorjahreswert (299,0 Mio. €). Die Überschreitung re sultierte aus steigenden Umsatz- erlösen im Geschäftskunden- und Privatkundenbereich, u.a. aufgrund höherer Um- sätze im Wholesale- und Festnetzbereich. Chancen und Risiken Der Telekommunikationsmarkt bietet für die NetCologne GmbH mittelfristig, trotz des herausfordernden Preis- und Wettbewerbsdrucks, Chancen für eine weiterhin posi- tive Geschäftsentwicklung: NETCOLOGNE GESELLSCHAFT FÜR TELEKOMMUNIKATION MBH Seite 72 Mit den eigenen Hochleistungsinfrastrukturen FTTB/FTTH und HFC (Hybrid Fiber Coax) ist die NetCologne für neue Herausforderungen bezüglich des stark zuneh- menden Bandbreiten-bedarfs gut positioniert. Die eigenen Netze vermindern die Ab- hängigkeit von der Deutschen Telekom und ermöglichen Alleinstellungsmerkmale bei Leistungsumfang und Leistungsqualität. Beim Telekommunikationsmarkt handelt es sich jedoch um einen streng regulierten Markt, in dem die Bundesnetzagentur und auch das Bundeskartellamt stark steuernd eingreifen. Einzelne Regulierungsentscheidungen können geschäftshemmend aus- fallen. Beispielsweise reduziert jede Absenkung der sogenannten Festnetz-Terminie- rungsentgelte die Umsätze pro Kunde. Es besteht grundsätzlich Unsicherheit dar- über, wie künftige Regulierungsentscheidungen ausfallen. Der Markt für Telekommunikation ist zudem durch starken Wettbewerb, großen Preis- druck, zunehmenden Bandbreitenbedarf und hohe Wechselbereitschaft der Kunden geprägt. Dies kann zum Verlust von Umsatzerlösen, Marktanteilen sowie zu Margen- druck bei einigen Produkten führen. Der Russland-Ukraine-Krieg hat bereits jetzt zu erheblichen Auswirkungen auf die wirtschaftliche Lage in Deutschland geführt, von denen die NetCologne jedoch nicht unmittelbar betroffen ist. Im Rahmen des russischen Angriffs ist jedoch zu beobach- ten, dass auch der Cyberraum bereits Schauplatz auf ukrainische Unternehmen und Regierungseinrichtungen geworden ist. Es wird daher ein erhöhtes Risiko von Cy- berangriffen für kritische Infrastrukturen in Deutschland gesehen. NetCologne begeg- net diesem Risiko durch entsprechende Sicherheitsvorkehrungen Ergänzend existieren individuelle, operative Risiken bspw. durch den Ausfall eines Technikstandorts, die im Rahmen des Risikomanagementsystems analysiert und so- weit möglich gesteuert werden. Ausblick Für das Jahr 2023 rechnet die NetCologne mit wachsenden Umsätzen im Vergleich zu 2022 sowie einem weitestgehend stabilen Ergebnis vor Steuern von rund 17,6 Mio. €. NETAACHEN GMBH Seite 73 NETAACHEN GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Grüner Weg 100 52070 Aachen Kontakt 0800-2222333 www.netaachen.de Gründungsdatum 13.03.2009 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 30.000 € Gesellschafter NetCologne Gesellschaft für Telekommunikation mbH 84,00% Stadtwerke Aachen AG 16,00% Tochterunternehmen NetRegio GmbH 0,00% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Aufbau einer an den Interessen des Wirtschaftsraums Aachen und Köln orientierten privaten Telekommunikations-Infrastruktur, ausgehend von der Netzinfrastruktur der Gesellschaften der Stadtwerke Köln-Gruppe und der STAWAG-Gruppe, einschließ- lich aller damit verbundenen Dienstleistungen und Mehrwertdienste; das Betäti- gungsgebiet der Gesellschaft bleibt auf den Wirtschaftsraum Aachen einschließlich der Kreise Heinsberg und Düren bezogen und orientiert sich im Wesentlichen an der Netzinfrastruktur der STAWAG Stadtwerke Aachen AG sowie anderer kommunaler Netzbetreiber in den genannten Kreisen, Entwicklung, Erbringung und Vermarktung von Basis- und Mehrwert-Netzdienstleistungen einschließlich der zum Netzabschluss erforderlichen Hardware und Software-Produkte; sowie Erstellung und Vermarktung technischer Konzepte und Studien sowie sämtlicher Managementleistungen auf den vorgenannten Gebieten und damit zusammenhängende ganzheitliche Komplettlö- sungen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Andreas Schneider ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. NETAACHEN GMBH Seite 74 JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Köln K ENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 41.345 44.181 43.189 Jahresergebnis (T€) 3.027 3.743 3.177 Eigenkapital (T€) 11.485 12.201 11.635 Bilanzsumme (T€) 25.696 31.050 33.750 Investitionen (T€) 2.733 7.737 10.410 Verbindlichkeiten (T€) 8.817 12.273 14.870 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 83 89 92 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die IT- und Telekommunikationsbranche (inklusive digitaler Unterhaltungselektronik) ist nach wie vor ein bedeutender Faktor für die deutsche Volkswirtschaft. Nach Schätzung des Bundesverbandes Informationswirtschaft, Telekommunikation und neue Medien e.V. (BITKOM) setzte dieser Markt in 2022 ein Volumen von ca. 196.100 Mio. € um und beschäftigte bei hoher Wertsc höpfung rund 1,307 Mio. Perso- nen. Geschäftsverlauf In 2022 konnte sich die NetAachen GmbH in einem nach wie vor schwierigen, dyna- mischen und hochregulierten Telekommunikationsmarktumfeld, das durch intensiven Wettbewerb und hohen Preisdruck gekennzeichnet ist, weiter erfolgreich behaupten. Ergänzend zum Dienstwettbewerb entsteht zunehmend ein Infrastrukturwettbewerb im kommunalen Bereich. Das Geschäftsjahr 2022 war durch folgende Besonderheiten geprägt: • Pandemie • Energiekrise/Inflation • Förderverfahren „weiße Flecken“ Die NetAachen GmbH konnte im Geschäftsjahr 2022 in einem Marktumfeld, das wei- terhin durch starken Wettbewerb geprägt ist, die sehr guten Ergebnisse der Vorjahre bestätigen. In 2022 stieg die Gesamtleistung der Gesellschaft im Vergleich zum Vor- jahr um 0,6 Mio. € auf 42,9 Mio. € (Vorjahr 42,3 Mi o. €). NETAACHEN GMBH Seite 75 Chancen und Risiken Der Telekommunikationsmarkt bietet für die NetAachen mittelfristig, trotz des heraus- fordernden Preis- und Wettbewerbsdrucks, Chancen für eine weiterhin positive Ge- schäftsentwicklung: Mit eigenem FttB/H- und Kabel-Netz HFC (Hybrid Fiber Coax) in der Städteregion Aachen ist NetAachen für den wachsenden Bandbreitenbedarf in der Zukunft gut ge- rüstet. Beim Telekommunikationsmarkt handelt es sich jedoch um einen streng regulierten Markt. Einzelne Regulierungsentscheidungen können geschäftshemmend ausfallen. Der Markt für Telekommunikation ist zudem durch starken Wettbewerb geprägt. Er- gänzend existieren individuelle, operative Risiken, die fortlaufend analysiert und so- weit möglich gesteuert werden. Ausblick Für das Jahr 2023 rechnet die NetAachen mit leicht wachsenden Umsätzen im Ver- gleich zu 2022 sowie einem Ergebnis vor Steuern von ca. 4,7 Mio. €. RHENAG RHEINISCHE ENERGIE AG Seite 76 RHENAG RH EINISCHE EN ERGIE AG FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Bayenthalgürtel 9 50968 Köln Kontakt 0221-937310 www.rhenag.de Gründungsdatum 15.02.2001 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Aktien 40.000.000 € (2.700.000 Stücke) Aktionäre Westenergie AG 66,67% RheinEnergie AG 33,33% Tochterunternehmen Heizungs- und Sanitärbau WIJA GmbH 100,00% Rhein-Sieg Netz GmbH 100,00% Westerwald-Netz GmbH 100,00% rhenagbau GmbH 100,00% KVK Kompetenzzentrum Verteilnetze und Konzessionen GmbH 74,90% GkD Gesellschaft für kommunale Dienstleistungen mbH 50,00% Windeck Energie GmbH 49,90% Energieversorgung Niederkassel GmbH & Co. KG 49,00% energy4u GmbH & Co. KG 49,00% energienatur Gesellschaft für Erneuerbare Energien mbH 44,00% evm Windpark Höhn GmbH & Co. KG 33,20% e-regio GmbH & Co. KG 31,74% MAINGAU Energie GmbH 26,12% A/V/E GmbH 25,10% Siegener Versorgungsbetriebe GmbH 24,92% Propan Rheingas GmbH & Co. KG 21,09% Propan Rheingas GmbH 20,00% BEW Bergische Energie- und Wasser- GmbH 19,47% SE SAUBER ENERGIE Verwaltungs-GmbH 16,68% SE SAUBER ENERGIE GmbH & Co. KG 16,67% Versorger-Allianz 450 Beteiligungs GmbH & Co. KG 5,14% GREEN GECCO Beteiligungsgesellschaft mbH & Co. KG 3,87% GREEN GECCO Beteiligungsgesellschaft-Verwaltungs GmbH 3,87% Stromnetzgesellschaft Neunkirchen-Seelscheid GmbH & Co. KG 1,00% RHENAG RHEINISCHE ENERGIE AG Seite 77 UNTERNEHMENSGEGENSTAND Versorgung mit Elektrizität, Gas, Wasser und Wärme sowie die Entsorgung. Zur Er- reichung des Gesellschaftszweckes kann die Gesellschaft Gas, Wasser, elektrische Energie und Wärme erzeugen, beziehen, verwerten und veräußern sowie alle sonsti- gen mit diesen Versorgungsbereichen und der Entsorgung zusammenhängenden Geschäfte und Maßnahmen einschließlich Planung und Beratung vornehmen. Die Gesellschaft kann insbesondere Anlagen und Einrichtungen aller Art, die dem ge- nannten Zweck zu dienen geeignet sind, erwerben, errichten und betreiben, allein o- der gemeinsam mit anderen, für eigene oder fremde Rechnung. Sie kann sich an Ge- sellschaften und anderen Unternehmungen und allen Geschäften beteiligen, die mit dem Gegenstand des Unternehmens zusammenhängen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Vorstand Frau Dr. Catharina Friedrich Herr Dr. Hans-Jürgen Weck Aufsichtsrat Herr Dr. Jürgen Grönner Vorsitzender Herr Oliver Heinrichs stellvertretender Vorsitzender Frau Gabriele Eggers Herr Andreas Feicht (ab 01.08.2022) Herr Dr. Stefan Küppers (ab 01.01.2022) Herr Michael Stangel Herr Dr. Dieter Steinkamp (bis 31.07.2022) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Köln RHENAG RHEINISCHE ENERGIE AG Seite 78 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 186.309 182.426 209.017 Jahresergebnis (T€) 28.388 31.428 32.631 Eigenkapital (T€) 142.622 145.700 146.877 Bilanzsumme (T€) 233.810 254.499 245.567 Investitionen (T€) 2.501 5.490 5.528 Verbindlichkeiten (T€) 34.595 46.651 24.636 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 292 302 307 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Im Berichtsjahr haben sich die Energiepreise, insbesondere die Gaspreise, nahezu ungebremst nach oben bewegt. Das Abflauen der Corona-Welle im Herbst 2021 führte zu einem wirtschaftlichen Aufschwung und einer erhöhten Nachfrage nach Energie. Gleichzeitig verschärfte der russische Angriffskrieg gegen die Ukraine und die damit verbundenen Sanktionen die Angebotsseite und führten zu einer preistrei- benden Verknappung. Die Bundesregierung hat mit der Schnürung von drei Entlas- tungspaketen weitreichende Maßnahmen zur Entlastung der Bürger und Industrie beschlossen. rhenag hat alle Kräfte mobilisiert, um die dynamische Gesetzgebung zur Stabilisierung der Branche und zur Entlastung der Kunden umzusetzen, die un- ausweichlichen Preiserhöhungen rechtssicher durchzuführen und insgesamt die Ver- sorgung sicherzustellen. Das im Oktober und November zu beobachtende Sinken des Preisniveaus kann zum Teil mit der Sättigung durch volle Gasspeicherstände in Deutschland erklärt werden; zudem wirkte das außergewöhnlich milde Wetter im Ok- tober und der ersten Novemberhälfte preissenkend. Aber selbst wenn sich der Gas- preis auf einem im Vergleich zum Sommer 2022 eher moderaten Stand einpegelte, blieben die Preise auf einem hohen Niveau. Geschäftsverlauf Dank strukturierter Energiebeschaffung und einem diversifizierten Geschäftsmodell konnte rhenag die wirtschaftlichen Auswirkungen der Krise begrenzen. Im Geschäfts- jahr 2022 konnte rhenag in den einzelnen Sparten folgende Absatzzahlen erreichen: Gas 1.400 GWh, Strom 186 GWh, Wasser 1,5 Mio. m³. Sowohl das Energiegeschäft als auch das Beteiligungs- und Dienstleistungsgeschäft zeigten wachsende Ergeb- nisse. Das Ergebnis vor Steuern betrug 41,9 Mio. € (Vorjahr 39,2 Mio. €). Nach Steu- ern erwirtschaftete rhenag 2022 einen Jahresüberschuss von 32,6 Mio. € (Vorjahr 31,4 Mio. €). Unter Einrechnung des Gewinnvortrages aus dem Vorjahr weist rhenag RHENAG RHEINISCHE ENERGIE AG Seite 79 einen Bilanzgewinn von 32,8 Mio. € aus, aus dem Vor stand und Aufsichtsrat eine Ausschüttung von 32,7 Mio. € vorschlagen. Chancen und Risiken Möglichkeiten zur Steigerung der Effizienz der Ergebnisse ergeben sich durch eine fortgesetzte Optimierung des Beratungs- und Dienstleistungsportfolios. rhenag nutzt die Wettbewerbs- und Ergebnischancen durch die Teilnahme an Ausschreibungen, Bewerbungen um Konzessionen, Angebote von Kooperationsmodellen und die Ver- marktung von energienahen Dienstleistungen. Betriebsrisiken begegnet rhenag durch ein zertifiziertes Qualitäts- und Sicherheitsmanagement und den Wettbewerbs- risiken durch ein kundenorientiertes Marketing. Weiter begrenzt rhenag die regulato- rischen und rechtlichen Risiken durch vertragliche Gestaltungen und die Kreditrisiken durch Bonitätsprüfungen. rhenag minimiert die wirtschaftlichen Risiken aus dem Be- teiligungsportfolio durch ein intensives Controlling und die Commodity-Risiken durch ein modernes Portfolio-Management und ein stringentes Risk-Controlling. Ausblick Dem Closing als Startschuss zur Umsetzung der Rheinlandkooperation steht mit dem Verkauf der Heizstromkunden an die Stadtwerke Krefeld nichts mehr im Wege. Mit der Übertragung der 13 ehemaligen RheinEnergie- und Westenergie-Beteiligungen auf die rhenag wird der Beteiligungsbereich der rhenag deutlich gestärkt. Zugleich wird das Dienstleistungsgeschäft von den vielfältigen Kooperationsprojekten mit den neuen Gesellschaften profitieren. Die gestiegenen Beschaffungskosten aufgrund der hohen Notierungen der Strom- und Gaspreise schlagen zunehmend auf die Endkundenpreise durch. Zum Jahresan- fang werden in beiden Sparten signifikante Preiserhöhungen über alle Tarife hinweg wirksam. Beim Gasabsatz erwartet die Gesellschaft einen Absatz von 1.400 GWh auf dem Niveau des Vorjahres. Bei der Stromversorgung geht sie von einem niedrigeren Absatz von rund 154 GWh aus. Der Ausbau der Erneuerbaren Energien bleibt wichtig, um die Abhängigkeit von fossi- len Brennstoffen zu reduzieren. Zu den größten Herausforderungen im Erneuerbaren Bereich bleiben im neuen Geschäftsjahr die Suche nach geeigneten Flächen für Windkraftprojekte und die Sicherung der Wirtschaftlichkeit von Investitionen ange- sichts der politischen Unsicherheit. Das Netzgeschäft ist ein wichtiger Ertragsbringer, der von regulatorischen Entschei- dungen beeinflusst wird. Die Nachfrage nach Gasanschlüssen ist infolge des russi- RHENAG RHEINISCHE ENERGIE AG Seite 80 schen Angriffskrieges und der hohen Gaspreise gesunken. Daher werden Alternati- ven wie Wasserstoff, grüne Gase oder Nahwärmenetze entwickelt und mit Kommu- nen kooperiert. Vor diesem Hintergrund plant rhenag im Geschäftsjahr 2023 mit einem Ergebnis vor Steuern von rund 31,3 Mio. € und einem ausschüttbar en Gewinn von rund 24,1 Mio. €. BRUNATA-METRONA GMBH Seite 81 BRUNAT A-METR ONA GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Max-Planck-Str. 2 50354 Hürth Kontakt 02233-50 0 www.brunata-metrona.de Gründungsdatum 01.10.1953 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 11.000.000 € Gesellschafter GEW Köln AG 100,00% Tochterunternehmen METRONA GmbH 100,00% cowelio GmbH 51,00% BRUNATA-METRONA FL S.a r.l. 1,00% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Sämtliche Dienstleistungen und Produkte im Zusammenhang mit der Abrechnung von Energie, insbesondere Wärme. Über die cowelio GmbH erfolgt die Versorgung von Kunden im Bereich der Wohnungs- und Immobilienwirtschaft mit Strom, Gas und Wärme. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Oliver Geer Herr Norbert Rolf BRUNATA-METRONA GMBH Seite 82 Aufsichtsrat Herr Achim Südmeier Vorsitzender Frau Birgit Lichtenstein stellvertretend Vorsitzende Frau Susanne Fabry Herr Andreas Feicht (ab 01.08.2022) Herr Lino Hammer (MdR) Herr Wolfgang Herde Frau Sabine Huerth Herr Sven Kaske (MdR) Frau Annemarie Kurth-Schäfer Herr Holger Marian Herr Harald Otto Herr Dr. Nils Helge Schlieben (MdR) Frau Ursula Schlömer (MdR) Herr Dr. Dieter Steinkamp (bis 31.07.2022) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Ebner Stolz GmbH & Co. KG K ENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 132.447 138.632 141.301 Jahresergebnis (T€) 23.549 23.533 24.514 Eigenkapital (T€) 16.927 16.927 16.927 Bilanzsumme (T€) 78.548 81.644 79.221 Investitionen (T€) 29.059 37.204 38.198 Verbindlichkeiten (T€) 30.645 33.481 32.613 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 569 595 644 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Ziel der europäischen und nationalen Gesetzgeber ist es, den verantwortlicheren und damit einhergehend sparsameren sowie nachhaltigeren Umgang mit Umwelt und Ressourcen zu fordern und zu fördern. Für Wohngebäude gesetzlich verpflichtend sind hierbei die Abrechnung von Medienverbräuchen (Wasser, Elektrizität und Brenn- stoffe) sowie die sich hieraus ergebende Heizkostenabrechnung gegenüber den Nut- zern. Der Markt für Wärmemessdienstleistungen ist in Deutschland vollständig er- schlossen und verteilt. Möglichkeiten weitere Marktanteile zu gewinnen bestehen deshalb, außerhalb des durch Neubau zusätzlich entstehenden Marktvolumens, nur durch Verdrängung anderer Marktteilnehmer. BRUNATA-METRONA GMBH Seite 83 BRUNATA hat sich im abgelaufenen Geschäftsjahr in diesem Marktumfeld sehr gut behauptet. Weiterhin im Fokus standen dabei die Bindung und der weitere Ausbau der Geschäftsbeziehungen mit Bestandskunden. Für die Verfolgung der strategi- schen Ziele „Nachhaltigkeit“ und „Digitalisierung“ hat BRUNATA darüber hinaus Ko- operationen mit Experten geschlossen, um gemeinsam nachhaltige Ansätze und Lö- sungen für die Real-Estate-Industrie zu entwickeln. Darüber hinaus konnten sowohl der Bestand an betreuten Gebäuden als auch der an Wohneinheiten durch organi- sches Wachstum weiter ausgebaut werden. Geschäftsverlauf Im abgelaufenen Geschäftsjahr 2022 wurden Umsatzerlöse in Höhe von 133,1 Mio. € erreicht, womit der Vorjahreswert um 3,9 Mio. € bzw . 3,0 % überschritten wurde. Das Jahresergebnis (vor EAV) liegt mit 25,5 Mio. € um 1 ,0 Mio. € bzw. 4,2 % über dem Vorjahr. Erlössteigerungen wurden hierbei insbesondere im Kerngeschäft durch Er- höhungen der Erlöse aus dem Abrechnungs- und dem Vermietungsgeschäft um 2,3 Mio. € bzw. 1,1 Mio. € erreicht. Einhergehend m it den vorgenommenen Umwand- lungen von Handelsvertretungen in eigene Niederlassungen werden zunehmend große Teile der durchgeführten Montagen und Ablesungen durch angestellte Mon- teure erbracht. Die gesunkenen Aufwendungen für bezogene Ablese- und Montage- leistungen führen gemeinsam mit rückläufigen Aufwendungen für Reklamationsab- wicklungen insgesamt zu unter dem Niveau des Vorjahres liegenden Materialauf- wand. Gegenläufig sind aufgrund dieser Umwandlungen die Personalaufwendungen entsprechend gestiegen. Die Abschreibungen liegen in 2022 um insgesamt 2,5 Mio. € hinter dem Vorjahres- wert zurück, was insbesondere auf gesunkene Investitionen in die im Vermietungsge- schäft eingesetzten Geräte zurückzuführen ist. Die sonstigen betrieblichen Aufwen- dungen sind insgesamt um 1,5 Mio. € angewachsen. In sgesamt wurde so im abge- laufenen Geschäftsjahr ein um 1,0 Mio. € über dem V orjahreswert liegendes Ergeb- nis vor Ergebnisabführung in Höhe von 24,5 Mio. € e rzielt. Nach Ergebnisabführung hat sich die Vermögenslage gegenüber dem Vorjahr leicht verändert. Die Bilanzsumme hat sich insgesamt um 2,2 Mio. € reduziert. Der Cash-Flow aus laufender Geschäftstätigkeit in Höhe von 52,9 Mio. € sowie die Einzahlungen aus den Refinanzierungen wurden größtenteils für Investitionen in das Vermietvermögen verwendet. Die liquiden Mittel beliefen sich zum 31. Dezember 2022 auf 2,8 Mio. €. Die Finanzlage der BRUNATA ist geordnet; die Zahlungsfähigkeit für eingegangene Verpflichtungen ist durch vorhandene Liquidität sowie zusätzlich durch verfügbare Kreditlinien jederzeit gesichert. BRUNATA-METRONA GMBH Seite 84 Chancen und Risiken Chancen bestehen für die Gesellschaft in einer möglichen Ausweitung des Marktvo- lumens für das Wärmemessgeschäft, beispielsweise aufgrund von regulatorischen Veränderungen. Unverändert fortgeschrieben wird ein in 2018 identifiziertes Risiko aus einem zwi- schen den drei BRUNATA-Gesellschaften in München, Hamburg sowie Hürth und der Minol-Zenner Gruppe in Leinfelden-Echterdingen geführter Markenrechtstreit über die Nutzung der Marke „Brunata“. Als allgemeines Risiko ist weiterhin der durch Wettbewerbstätigkeit bedingte, anhaltend hohe Preisdruck, insbesondere im Groß- kundenbereich, zu sehen. Durch den gesättigten Markt ist es absehbar, dass sich diese Situation auch mittelfristig nicht ändern wird. Weiterhin intensiv beobachtet werden Markttendenzen zur Selbstabrechnung, insbesondere von Großkunden. Bis- lang ist kein nennenswerter Umstieg von Kunden der BRUNATA in die Selbstabrech- nung zu erkennen, Auswirkungen auf Marktpreise hingegen sind nicht zu verkennen. Bestandsgefährdende Risiken sind für BRUNATA derzeit nicht zu erkennen. Ausblick BRUNATA verfolgt weiter den Weg, dem zunehmenden Wettbewerb mit einer Strate- gie der Kundennähe und Qualitätsführerschaft sowie dem Angebot einer vollständi- gen, modernen Geräte- und Dienstleistungspalette zu begegnen. Dieser bereits seit mehreren Jahren erfolgreich beschrittene Weg wird regelmäßig überprüft und bei Be- darf angepasst. Zur Absicherung des Kerngeschäftes stellt BRUNATA, auch zusam- men mit den BRUNATA-Gesellschaften in München und Hamburg, strategische Überlegungen zur Geschäftsausweitung an, die in den kommenden Jahren realisiert werden sollen. Insgesamt erwartet BRUNATA für das Folgejahr 2023 einen weiterhin positiven Ge- schäftsverlauf. Es wird mit einem deutlich positiven, leicht über dem Niveau des Jah- res 2022 liegenden Ergebnis vor Ergebnisabführung gerechnet. METRONA GMBH Seite 85 METRON A GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Max-Planck-Str. 2 50354 Hürth Kontakt 02233500 www.brunata-metrona.de Gründungsdatum 30.09.1983 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 1.000.000 € Gesellschafter BRUNATA-METRONA GmbH 100,00% Tochterunternehmen METRONA POLSKA Pomiary i Rozliczenia Sp.z. o.o. 100,00% METRONA S.R.L 44,00% METRONA Union GmbH 44,00% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Sämtliche Dienstleistungen und Produkte im Zusammenhang mit der Abrechnung von Energie, insbesondere Wärme, im Bundesland Baden-Württemberg und außer- halb von Deutschland mit Ausnahme von Belgien, Frankreich, dem Großherzogtum Luxemburg und dem Fürstentum Monaco. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Oliver Geer Herr Norbert Rolf ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Ebner Stolz GmbH & Co. KG METRONA GMBH Seite 86 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 25.661 27.401 26.249 Jahresergebnis (T€) 5.117 6.242 5.792 Eigenkapital (T€) 2.207 2.207 2.207 Bilanzsumme (T€) 14.518 15.914 15.533 Investitionen (T€) 838 1.285 938 Verbindlichkeiten (T€) 11.731 13.119 12.874 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Der Geschäftsgang der METRONA ist weitgehend an den der Muttergesellschaft BRUNATA gekoppelt, da METRONA die Beschaffungsaktivitäten für diese durchführt. Im Berichtsjahr haben sich weder im eigenen Wärmemessdienstgeschäft noch bei der Zulieferung von Erfassungstechnik an BRUNATA nennenswerte Änderungen am Marktvolumen in Deutschland ergeben. Deutschland ist ein für Wärmemessdienst- leistungen gesättigter Markt, der insbesondere im Bereich von Großkunden von in- tensivem Wettbewerb und Preisdruck gekennzeichnet ist. Geschäftsverlauf Im Geschäftsjahr 2022 wurden Umsatzerlöse in Höhe von 26,2 Mio. € erreicht, womit die Vorjahreserlöse um 1,1 Mio. € bzw. 4,0 % unters chritten wurden. Der Umsatz- rückgang ist dabei im Wesentlichen auf ein verringertes Liefervolumen an BRUNATA zurückzuführen. Insbesondere gestiegene Materialbezugskosten führen zu einem Rückgang im Rohergebnis, welches insgesamt um 0,8 Mio. € bzw. 8 ,9 % gesunken ist. Geringfügig geringere sonstige betriebliche Erträge wurden durch reduzierte Investiti- onen für im Vermietungsgeschäft eingesetzte Geräte bzw. die Abschreibungen auf diese Geräte überkompensiert. Zusammen mit 0,2 Mio. € gestiegenen sonstigen be- trieblichen Aufwendungen wurde ein um 0,7 Mio. € ge sunkenes Betriebsergebnis in Höhe von 5,6 Mio. € erreicht. Die gestiegene Ausschüttung der Tochtergesellschaft in Polen führt zu einem Beteili- gungsergebnis von 0,4 Mio. €. Mit den auf dem Nivea u des Vorjahres gebliebenen Zinserträgen und -aufwendungen wurde so insgesamt ein um 0,5 Mio. € unter dem Vorjahr liegendes Ergebnis vor Ergebnisabführung in Höhe von 5,8 Mio. € erreicht. METRONA GMBH Seite 87 Das gesamte Ergebnis der Gesellschaft wird aufgrund des abgeschlossenen Ergeb- nisabführungsvertrages an die GEW abgeführt. Entsprechend ändert sich das der Gesellschaft zum Bilanzstichtag insgesamt zur Verfügung stehende Eigenkapital ge- genüber dem Vorjahreswert nicht. Stichtagsbedingt reduzierte Forderungen und Ver- bindlichkeiten führen zu einer Reduzierung der Bilanzsumme gegenüber dem Vorjahr um 0,4 Mio. € (2,4 %). Der Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit in Höhe von 6,1 Mio. € wurde insbe- sondere für Investitionen in das Sachanlagevermögen und für die Gewinnabführung 2021 auf Basis des Ergebnisabführungsvertrages mit der GEW verwendet. Die Er- trags-, Finanz- und Vermögenslage der Gesellschaft ist stabil. METRONA ist jeder- zeit in der Lage, eingegangene Verpflichtungen zu erfüllen. Für die Zukunft sind keine Engpässe erkennbar. Chancen und Risiken Chancen bestehen für die Gesellschaft insbesondere in einer möglichen Umsatzaus- weitung der Verkaufsumsätze an die Muttergesellschaft BRUNATA. Treiber könnte beispielsweise eine Ausweitung des Marktvolumens für das Wärmemessgeschäft aufgrund von regulatorischen Veränderungen sein. Für die Erkennung von Risiken ist die Gesellschaft in das Risikofrüherkennungssys- tem der BRUNATA eingebunden, in das neben der Gesellschaft auch die METRONA Polska eingebunden ist. Es finden quartalsweise Risikoinventuren auf Geschäftsfüh- rungs- und Abteilungsleiterebene statt, deren Ergebnisse im Rahmen der festgeleg- ten Schwellenwerte gemeldet werden. Ein unternehmensspezifischer Risikoatlas und die Risikodokumentation unterliegen der ständigen Weiterentwicklung. Im Rahmen des Risikofrüherkennungssystems ergab sich im Geschäftsjahr 2022 weder aus Einzelrisiken noch aus der Gesamtbe- trachtung eine Bestandsgefährdung für METRONA. Ausblick Die in der Muttergesellschaft BRUNATA für 2023 geplanten Wachstumsmaßnahmen werden in der METRONA zu einer stabilen Umsatz- und Ertragsentwicklung führen. METRONA geht von insgesamt einer angespannten Situation auf dem Beschaffungs- markt mit Einfluss auf die Verfügbarkeiten und Beschaffungspreisen aus. Für das kommende Geschäftsjahr erwartet die Gesellschaft ein deutlich positives, moderat unter dem Niveau von 2022 liegendes Jahresergebnis (vor EAV). STADTENTWÄSSERUNGSBETRIEBE KÖLN, AÖR Seite 88 STADT ENT WÄSSERUN GSBETR IEBE KÖLN , AÖR FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Ostmerheimer Straße 555 51109 Köln Kontakt 0221 - 221 26868 Telefax 0221 - 221 26770 www.steb-koeln.de Gründungsdatum 05.04.2001 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 500.000 € Gesellschafter Stadt Köln 100,00% Tochterunternehmen KLAR GmbH (ab 26.07.2022) 38,21% aquabench GmbH 8,00% Kompetenzzentrum Digitale Wasserwirtschaft gGmbH 2,00% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Wesentliche Aufgabenbereiche der Stadtentwässerungsbetriebe Köln (StEB Köln) sind gemäß § 2 der Satzung: • Abwasserbeseitigung auf dem Gebiet der Stadt Köln, • Annahme und Mitbehandlung flüssiger und pumpfähiger biologischer Abfälle zur Verwertung nach behördlichen Genehmigungen, • Unterhaltung, Betrieb und Reinigung aller Straßenentwässerungsanlagen ein- schließlich der Nebenanlagen auf dem Gebiet der Stadt Köln, • Sanierung und Neubau aller Straßenentwässerungsanlagen einschließlich der Si- ckergruben auf dem Gebiet der Stadt Köln, • Hochwasserschutz auf dem Gebiet der Stadt Köln, • Gewässerunterhaltung einschließlich des Gewässerausbaus, des Ausgleichs der Wasserführung und des Hochwasserschutzes bei dem auf den auf dem Gebiet der Stadt Köln gelegenen sonstigen Gewässern. STADTENTWÄSSERUNGSBETRIEBE KÖLN, AÖR Seite 89 Die StEB kann weitere Tätigkeiten im unmittelbaren Zusammenhang mit den Aufga- ben, zu denen die Stadt Köln gegenüber Dritten unmittelbar verpflichtet ist, als Erfül- lungsgehilfe übernehmen. O RGANE DER GESELLSCHAFT Vorstand Frau Ulrike Franzke Verwaltungsrat Herr William Wolfgramm (Bg) Vorsitzender Frau Denise Abé (MdR) Frau Constanze Aengenvoort (MdR) Herr Dr. Rolf Albach Herr Gerhard Brust (MdR) Herr Martin Erkelenz (MdR) Frau Christiane Jäger (MdR) Herr Jürgen Kircher (MdR) Herr Andreas Köhler Frau Elisabeth Lange Frau Erika Oedingen (MdR) Herr Robert Schallehn (MdR) Frau Karina Syndicus (MdR) Frau Sabine Ulke ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Köln F INANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2022 - Gewinnausschüttung 30.403 STADTENTWÄSSERUNGSBETRIEBE KÖLN, AÖR Seite 90 BILANZ Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Aktiva Anlagevermögen 1.848.638 1.826.478 1.803.828 Immaterielle Vermögensgegenstände 1.688 1.632 1.637 Sachanlagen 1.846.927 1.824.841 1.801.926 Finanzanlagen 23 5 265 Umlaufvermögen 5.491 6.099 4.036 Vorräte 1.100 1.075 1.345 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 4.388 5.020 2.687 Kasse, Bankguthaben, Schecks 4 4 3 Rechnungsabgrenzungsposten 35 446 287 Bilanzsumme 1.854.165 1.833.023 1.808.151 Passiva Eigenkapital 801.344 803.123 798.337 Gezeichnetes Kapital 500 500 500 Kapitalrücklage 706.369 704.180 701.544 Gewinnrücklagen 68.569 69.504 67.760 Bilanzergebnis 25.906 28.939 28.534 Sonderposten 264.906 259.212 254.036 Rückstellungen 97.092 106.405 110.902 Verbindlichkeiten 689.342 662.279 643.118 Rechnungsabgrenzungsposten 1.480 2.003 1.757 Bilanzsumme 1.854.165 1.833.023 1.808.151 STADTENTWÄSSERUNGSBETRIEBE KÖLN, AÖR Seite 91 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Umsatzerlöse 212.986 213.724 216.293 Bestandsveränderungen 2 2 3 Andere aktivierte Eigenleistungen 3.991 3.880 3.117 Sonstige betriebliche Erträge 15.635 15.489 14.635 Gesamtleistung 232.614 233.095 234.048 Materialaufwand 45.571 46.081 50.406 Personalaufwand 60.200 59.344 57.091 Sonstige betriebliche Aufwendungen 13.600 12.933 13.467 EBITDA 113.243 114.736 113.085 Abschreibungen 77.368 78.290 78.595 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 223 368 338 Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des UV 0 20 10 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 12.150 9.993 8.868 Steuern vom Einkommen und Ertrag 72 39 94 Sonstige Steuern 204 182 238 Jahresergebnis 23.671 26.579 25.618 STADTENTWÄSSERUNGSBETRIEBE KÖLN, AÖR Seite 92 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Bilanz Anlagenintensität (in %) 99,7 99,6 99,8 Abschreibungsquote (in %) 4,2 4,3 4,4 Investitionen (T€) 53.891 57.085 58.932 Investitionsquote (in %) 2,9 3,1 3,3 Eigenkapitalquote (in %) 43,2 43,8 44,2 Pensionsrückstellungen (T€) 60.343 68.210 73.250 Kreditverbindlichkeiten (T€) 572.521 502.614 519.992 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 1,9 2,0 1,9 EBIT (T€) 35.875 36.446 34.490 EBITDA (T€) 113.243 114.736 113.085 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 637 639 684 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die konjunkturellen Veränderungen haben für die StEB Köln branchentypisch keinen wesentlichen Einfluss auf den Geschäftsverlauf. Grundsätzlich führten die anhalten- den Bemühungen der Verbraucherinnen und Verbraucher, den Wasserverbrauch bei industriellen Verfahren sowie in den privaten Haushalten zu senken, zu einer tenden- ziell spürbaren Reduzierung des Frischwasserverbrauchs, der die Grundlage für die Schmutzwassergebühr bildet. In den vergangen zwei Jahren kehrte sich die Entwick- lung – im Zusammenhang mit den, auf das Jahr betrac htet, gesunkenen Nieder- schlagsmengen – um. Der Wasserverbrauch der Haushal te stieg signifikant an, so- dass die Gebühreneinnahmen daraufhin deutlich um 5,9 Mio. € gegenüber dem Plan gestiegen sind. Das bedeutet umgekehrt, dass voraussichtlich in Jahren mit aus- kömmlichen Niederschlagsmengen der Frischwasserverbrauch und die Gebühren- einnahmen entsprechend stark sinken werden. Daneben sind die StEB Köln von verschiedenen branchenübergreifenden, wirtschaft- lichen Auswirkungen der Coronakrise und des Ukrainekrieges betroffen. Dies gilt ins- besondere für die Preisentwicklung bei Baupreisen. Langanhaltende Lieferengpässe, Verteuerungen des Energiebezuges und daraus resultierende Verknappung von Fäll- mitteln für die Abwasserreinigung, die den Geschäftsbetrieb erheblich beeinflusst ha- ben. STADTENTWÄSSERUNGSBETRIEBE KÖLN, AÖR Seite 93 Geschäftsverlauf Im Jahre 2022 lag die Priorität weiterhin auf der Bearbeitung der baulichen Sanie- rung der Kölner Kanalnetze, auf diversen Netzergänzungen für Erschließungsmaß- nahmen und auf Erneuerungsmaßnahmen in den Kölner Kläranlagen. Aufgrund der Energiekrise kam es in 2022 zu einer Preissteigerung im Bereich des Erdgasbezugs um rund 290 % (Arbeitspreis). Seit Mai 2022 wird Erdgas nicht mehr zur Eigen-stromerzeugung in den BHKW-Anlagen eingesetzt, sondern nur noch zur Stützung des Wärmebedarfs der Faultürme. Defizite im Strombedarf werden durch bezogenen Ökostrom ausgeglichen. Die bislang aufgelaufenen inflationsbedingten Preissteigerungen, konnten im Wirt- schaftsjahr aufgefangen werden. Es wird ein Jahresüberschuss von 25,6 Mio. € (Vor- jahr 26,6 Mio. €) gegenüber einem Planergebnis von 21,9 Mio. € erzielt. Chancen und Risiken Risiken Personal: Das bereits früher erkannte Risiko bei der Personal gewinnung hat sich bei den StEB Köln durch zunehmende Fluktuation und sich fortsetzendem Fachkräfteman- gel auch in 2022 weiter verstärkt. Die Anzahl der n eu zu besetzenden Stellen ist ins- gesamt angestiegen und die Dauer der Stellenneubesetzung, die als ein Kennzeichen des Fachkräftemangels angesehen wird, hat sich durchschnittlich verlängert. Vor diesem Hintergrund wurde die Arbeitgeberattraktivität als neues strategisches Unternehmensziel verankert. Die bisherigen Maßnahmen, die StEB Köln in den Schulen als potentiellen Arbeitgeber zu etablieren und die Förderung von eigenen Leistungsträger*innen zur späteren Nachbesetzung von Fach- und Führungspositio- nen, werden in dieses Unternehmensziel integriert. Fällmittel: In 2022 haben der Ukrainekrieg und die allgemeine Energieknappheit den Ressourcenmarkt in bestimmten Sektionen weiter belastet. Die Produktion von be- stimmten Betriebsmitteln wurde bei Lieferanten reduziert bzw. eingestellt, woraus sich eine starke Konkurrenz und eine starke Verteuerung der Produkte auf dem Welt- markt einstellten. Diese Entwicklung hat sich in der Abwasserbranche und damit auch bei den StEB Köln vor allem auf die Bereitstellung von Fäll- und Flockungshilfs- mitteln ausgewirkt. Das zugehörige Risiko der gesetzeskonformen Abwasserbehand- lung wurde entsprechend höher bewertet. Neben der unmittelbaren Auffüllung der Lagerbestände auf den Klärwerken wurde der Versuch einer Diversifizierung der Fäll- mittel-Beschaffung und die Erkundung von Alternativproduktbeschaffungen als sofor- tige Maßnahmen eingeleitet. STADTENTWÄSSERUNGSBETRIEBE KÖLN, AÖR Seite 94 Energie: Die sich entwickelnde Energieknappheit auf dem Weltmarkt hat bei den StEB Köln für die großen Energieverbraucher auf den Klärwerken und bei den Pump- anlagen im Kanalnetz keine so durchgreifende Auswirkung. Durch einen hohen Ei- genenergieerzeugungsgrad auf den Klärwerken und eine verminderte Einsatzhäufig- keit der Pumpanlagen reichte die bestehende regenerative Stromversorgung für den Anlagenbetrieb nahezu aus. Weitere Maßnahmen konnten den Energieeinsatz bei den kleineren Verbrauchern zusätzlich reduzieren. Chancen Digitalisierung: Die StEB Köln wird auch nach der Coronapandemie die Digitalisie- rung weiter vorantreiben, um damit Prozesskostensenkungen erzielen zu können. Umweltmanagement: Der geplante Ausbau der erneuerbaren Energien (bspw. Photo- voltaikanlagenzubau auf allen Klärwerken) um den Faktor 10 bis zum Jahr 2025 gibt den StEB Köln die Möglichkeit, sich von den volatilen Energiepreisen deutlich zu ent- koppeln und für den Kölner Gebührenzahler moderate Abwassergebühren zu ermög- lichen. Ausblick Die Eigenkapitalquote wird bei ca. 44 % liegen. Die Investitionsquote und die Quote der Substanzerhaltung steigen in den nächsten Jahren aufgrund von mehreren Großinvestitionen, u. a. Dükerbauwerk zur Rheinquerung, Neubau der Anbindung der Entwässerung für den Ortsteil Esch/Pesch sowie fortlaufenden Bauinvestitionen in die Klärwerksinfrastruktur, an. Der Bau des Retentionsraums Worringen wird vom Land NRW finanziert und hat daher substantiell allenfalls temporäre Auswirkungen auf die Bilanz. Für die durchschnittliche Abschreibungsdauer wird keine wesentliche Veränderung erwartet. Die Nettoneuverschuldung wird gemäß Wirtschaftsplan 2023 bei rund 48,0 Mio. € erwartet. Nach den ersten Informationen des Steueramts der Stadt Köln werden die Erträge aus der Kanalbenutzungsgebühr für das Jahr 2023 gegenüber dem Planwert um 3,3 Mio. € unterschritten. Die Frischwasserbezugsmengen (-3,9 Mio. €) sind gegenüber dem Planwert um 2,6 Mio. m³ gesunken. Es sind jedoch noch nicht alle Bescheide verarbeitet. Belastend für 2023 sind weiterhin hohe Strompreise und hohe Preise für Fäll- und Flockungsmittel. Ein wahrscheinlicher Tarifvertragsabschluss über den im Wirtschaftsplan verankerten 2,5 % belastet das Ergebnis weiter. Deutlich höhere Zinsaufwendungen durch fortlaufende EZB Leitzinserhöhungen werden teilweise durch höhere Diskontierungsfaktoren bei den Personalrückstellungen kompensiert. Dennoch gehen die StEB Köln aktuell davon aus, dass das Planergebnis 2023 in Höhe von 22,8 Mio. € erreicht wird. KLAR GMBH Seite 95 KLAR GMBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Ostmerheimer Straße 555 51109 Köln https://www.klar.koeln Gründungsdatum 26.07.2022 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 50.000 € Gesellschafter Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR (ab 26.07.2022) 38,21% Stadtwerke Köln GmbH (ab 26.07.2022) 24,90% O RGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Heinrich Brandenburg (ab 26.07.2022) KENNZAHLENÜBERSICHT 2022 Gesamtleistung (T€) 360 Jahresergebnis (T€) 0 Eigenkapital (T€) 683 Bilanzsumme (T€) 1.127 Investitionen (T€) 0 Verbindlichkeiten (T€) 388 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 KLAR GMBH Seite 96 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die KLAR GmbH wurde am 26. Juli 2022 gegründet. Gegenstand des Unternehmens ist u.a. die Planung, Errichtung und der Betrieb einer Klärschlammverbrennungsan- lage. Derzeit befindet sich die KLAR GmbH in der Planungsphase. Die Klärschlamm- verbrennungsanlage soll voraussichtlich ab dem Jahr 2029 in Betrieb gehen. Gesellschafter der KLAR GmbH sind: Stadtwerke Köln GmbH (Geschäftsanteil: 12.450,00 €, Anteil in %: 24,9%) Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR, Köln (19.105,00 €/ 38,2%) KKP Klärschlammkooperation Poolgesellschaft mbH, Siegburg (10.700,00/ 21,4%) Bundesstadt Bonn, Bonn (7.745,00/ 15,5%) An der KKP Klärschlammkooperation Poolgesellschaft mbH, Siegburg, sind weitere Kommunen und kommunale Einrichtungen beteiligt. Übergeordnetes Ziel der kommunalen Zusammenarbeit ist die Entsorgungssicherheit für die in ihren Kläranlagen anfallenden Klärschlämme umweltverantwortlich, wirt- schaftlich und langfristig sicherzustellen. Geschäftsverlauf Im Geschäftsjahr 2022 erzielte die KLAR GmbH ein Ergebnis 0,00 € und entspricht damit dem im Wirtschaftsplan 2022 ausgewiesenen Ergebnis. Gemäß dem Gesellschaftervertrag werden die Aufwendungen bis zur Inbetrieb- nahme der Klärschlammverbrennungsanlage, denen keine Umsatzerlöse gegenüber- stehen, durch die Gesellschafter in Form eines Ertragszuschusses ausgeglichen. Vermögens- und Finanzlage Das Anlagevermögen von 113 T€ beinhaltet hauptsächl ich Planungskosten für den Bau einer Klärschlammverbrennungsanlage. Die Finanzierung der Anlagen im Bau erfolgt durch Eigenkapital. Die Eigenkapitalquote beträgt 60,6 %. Die Liquidität der Gesellschaft ist durch die vertragliche Konstruktion gewährleistet. Das Finanzierungskonzept der KLAR GmbH i.G. sieht vor, dass die Investitionen ins Anlagevermögen durch die Einzahlung in die Kapitalrücklagen finanziert wird. Auf- wendungen gleichen die Gesellschafter durch Ertragszuschüsse aus. KLAR GMBH Seite 97 Chancen und Risiken Chancen und Risiken der Gesellschaft betreffen im Wesentlichen die Errichtung der Klärschlammverbrennungsanlage. Risiken resultieren aus dem Vollzug der Gesell- schaftsgründung, der Markt- und Baukostenentwicklung sowie der Genehmigung. Die aktuelle Marktsituation sowie die Auswirkungen des Krieges in der Ukraine füh- ren zu erheblichen Lieferrisiken von Material, Rohstoffen und Bauteilen. Für die zu realisierende Klärschlammverbrennungsanlage kommt hinzu, dass nur wenige Dienstleister und Anlagenbauer in diesem Segment tätig sind. Aufgrund der hohen aktuellen Nachfrage nach Planungs- und Dienstleistungen für die Realisierung von Klärschlammbehandlungsanlagen besteht das Risiko keine geeignete Planungsleis- tung und keine Angebote für die bauliche Umsetzung zu bekommen. Jedoch konnte die Ausschreibung für die Planungsleistung noch im Dezember auf den Markt ge- bracht werden. Durch das Ausschreibungskonzept und die unterschiedlichen Aus- schreibungslose besteht die Möglichkeit, flexibel auf den Angebotsmarkt reagieren zu können. In Abhängigkeit von den Ausschreibungsergebnissen werden Maßnahmen zur Sicherstellung einer qualitativ hochwertigen Planungsleistung konzipiert. Aufgrund der allgemeinen Preissteigerungen und der Baukostenentwicklung seit 2020, dem Stand der Kostenschätzung für das Bauprojekt KVA, ist von deutlichen Mehrkosten auszugehen. Genaueres wird im Rahmen der Vorplanung in 2023 ermit- telt. Da eine Vollfinanzierung des Baus über die Gesellschafter und späteren Kunden der KLAR GmbH i.G. vereinbart ist, ist die wirtschaftliche Substanz der KLAR GmbH i.G. nicht gefährdet. Mit höheren Entsorgungspreisen für die Kunden ist zu rechnen. Dies gilt jedoch auch für alle Alternativen (z.B. Entsorgung in Dritt-Anlagen). Ein Risiko besteht auch in dem Genehmigungsverfahren. Ein Bauprojekt, das einer immissionsschutzrechtlichen Genehmigung bedarf, ist auch einem Prozessrisiko aus- gesetzt. Dies kann zu Verzögerungen oder zum Scheitern des Projektes führen. Als Maßnahme wird eine fachliche Begleitung durch ein spezialisiertes Ingenieurbüro/ eine Anwaltskanzlei angestrebt, die das Genehmigungsmanagement übernimmt. Zu- sätzlich erfolgt eine offene dialogorientierte Kommunikation mit den Anspruchsgrup- pen. Wie sich die Auswirkungen des Krieges in der Ukraine und in der Folge verhängten weitreichenden Sanktionen gegen die Russische Föderation auf Wirtschaft und Märkte insgesamt auswirken, lässt sich zum gegenwärtigen Zeitpunkt nicht verläss- lich beurteilen. Ausblick Im Wirtschaftsplan wurde für das Jahr 2023 ein Jahresergebnis von 0,00€ geplant. Aufwendungen sind durch die Gesellschafter mittels Ertragszuschuss auszugleichen, KLAR GMBH Seite 98 so dass die KLAR GmbH i.G. bis zur Errichtung der Klärschlammverbrennungsan- lage stets ein ausgeglichenes Jahresergebnis von 0,00 € erzielt. Die Geschäftstätigkeit richtet sich auf folgende Punkte: • Beauftragung der Planungsbüros für die 4 Teilproje kte (1) KVA und MSE, (2) Druckleitung, (3) Schiffslogistik und (4) Projektsteuerung. Teilprojekt 1 steht für Mai zur Vergabe an, die übrigen folgen bis ca. September. • Biotopkartierung des Bauplatzes vor Beginn der Bru tperiode • Vorabstimmung mit der Behörde zur Konzeption des G enehmigungsverfah- rens nach BImSchG • Website-Erstellung und Beauftragung einer Kommunik ationsagentur für die Begleitung der gesamten Planungs- und Bauphase • Kontinuierliche Öffentlichkeitsarbeit besonders fü r den Ortsteil Merkenich EE ABFALLWIRTSCHAFTSBETRIEBE DER STADT KÖLN Seite 99 EE ABFALLWIRTSCH AFT SBETRIEBE D ER STADT KÖLN FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Stadthaus Deutz Willy-Brandt-Platz 2 50679 Köln Kontakt 0221 - 221 27557 Gründungsdatum 01.01.1998 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 511.292 € U NTERNEHMENSGEGENSTAND Der Zweck des Abfallwirtschaftsbetriebes der Stadt Köln ist die Gewährleistung der Abfallbeseitigung, Straßenreinigung und Winterwartung nach Maßgabe der Abfallsat- zung und der Straßenreinigungssatzung der Stadt Köln. Ausgenommen sind abfall- wirtschaftliche Grundsatzangelegenheiten, die der Beschlussfassung des Rates und seiner Ausschüsse zum Abfallwirtschaftskonzept unterliegen. O RGANE DER GESELLSCHAFT Betriebsleitung Herr Dr. Harald Rau (Bg) Erster Betriebsleiter Herr Dr. Thomas Kreitsch Geschäftsführender Betriebsleiter Betriebsausschuss Frau Denise Abé (MdR) Vorsitzende Herr Christian Achtelik (MdR) 1. stellvertretender Vorsitzender Frau Polina Frebel (MdR) 2. stellvertretende Vorsitzende Frau Constanze Aengenvoort (MdR) Herr Dr. John Emeka Akude (MdR) Herr Dr. Rolf Albach Frau Christiane Jäger (MdR) Frau Christiane Martin (MdR) Frau Sarah Niknamtavin (MdR) Herr Robert Schallehn (MdR) Frau Ursula Schlömer (MdR) Herr Rafael Struwe Herr Florian Weber (MdR) JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Rödl & Partner GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft SPEZIELLER TEIL – ÜBERSICHT WESENTLICHER BETEILIGUNGEN Seite 100 KENNZAHLENÜBERSICHT Alle Angaben in T€ 2020 2021 Gesamtleistung 237.122 255.898 Jahresergebnis 3.238 6.963 Eigenkapital 2.693 9.655 Bilanzsumme 12.310 24.978 Verbindlichkeiten 6.556 15.140 Seite 101 2. Verkehr KÖLNER VERKEHRS-BETRIEBE AG Seite 102 KÖLNER VERKEHRS- BETR IEBE AG FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Scheidtweilerstraße 38 50933 Köln Kontakt 0221 547-0 www.kvb.koeln Gründungsdatum 15.11.1960 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 78.300.000 € Aktionäre Stadtwerke Köln GmbH 90,00% Stadt Köln 10,00% Tochterunternehmen Kölner Seilbahn-Gesellschaft mbH 100,00% Westigo GmbH 100,00% KSV - Kölner Schulbusverkehr GmbH 51,00% Schilling Omnibusverkehr GmbH 51,00% DKS Dienstleistungsgesellschaft für Kommunikationsanlagen des Stadt- und Regionalverkehrs mbH 25,50% VDV eTicket Service GmbH & Co. KG 10,12% beka GmbH 0,31% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Bedienung des öffentlichen Verkehrs. Die Ge- sellschaft ist zu allen Geschäften und Maßnahmen berechtigt, die zur Erreichung des benannten Gesellschaftszweckes notwendig und nützlich erscheinen. Sie kann sich zur Erfüllung ihrer Aufgaben anderer Unternehmen bedienen, sich an anderen Unter- nehmen, die ihren Zwecken dienlich oder förderlich sind, in jeder gesetzlich zulässi- gen Form beteiligen oder solche Unternehmen erwerben oder errichten. ORGANE DER GESELLSCHAFT Vorstand Frau Stefanie Haaks Sprecherin Herr Peter Densborn Herr Dr. Thomas Schaffer Herr Jörn Schwarze KÖLNER VERKEHRS-BETRIEBE AG Seite 103 Aufsichtsrat Herr Lino Hammer (MdR) Vorsitzender Herr Marco Steinborn 1. stellvertretender Vorsitzender Frau Andrea Blome (StD) (bis 17.03.2022) Herr Christian Burk (ab 01.05.2022) Herr Paul Cichos (ab 07.05.2022, bis 15.06.2022) Herr Oliver Czernik (ab 24.02.2022) Frau Teresa Elisa De Bellis-Olinger (MdR) Herr Ascan Egerer (Bg) (ab 17.03.2022) Herr Mustafa Ekit (ab 15.06.2022) Herr Ralf Finkensieper (bis 31.05.2022) Herr Detlef Friesenhahn (bis 30.04.2022) Herr Markus Fürst-Reichelt Herr Eric Haeming (MdR) Herr Mike Homann (MdR) Frau Christiane Jäger (MdR) Herr Daniel Kolle Herr Ralf Lion (ab 15.06.2022) Herr Dr. David Lutz (MdR) (bis 01.12.2022) Herr Frank Michael Munkler Herr Michael Nettesheim (bis 23.02.2022) Herr Thomas Oberwinter Frau Monique Steeger (ab 01.01.2022) Herr Ralph Sterck (MdR) Frau Güldane Tokyürek (MdR) Herr Lars Wahlen (MdR) (ab 01.12.2022) Herr Stefan Weyers (bis 15.06.2022) Herr Andreas Wolter (MdR) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG WIBERA Wirtschaftsberatung AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2022 - Bürgschaften 234.580 - gewährte Darlehen 23.091 KÖLNER VERKEHRS-BETRIEBE AG Seite 104 BILANZ Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Aktiva Anlagevermögen 875.498 866.306 898.743 Immaterielle Vermögensgegenstände 7.982 8.650 8.106 Sachanlagen 861.410 851.771 885.068 Finanzanlagen 6.106 5.885 5.569 Umlaufvermögen 152.911 140.121 114.972 Vorräte 31.582 30.201 31.037 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 119.553 108.083 82.754 Kasse, Bankguthaben, Schecks 1.776 1.837 1.181 Rechnungsabgrenzungsposten 3.259 2.587 1.917 Bilanzsumme 1.031.668 1.009.014 1.015.632 Passiva Eigenkapital 365.775 384.451 404.454 Gezeichnetes Kapital 78.300 78.300 78.300 Kapitalrücklage 287.312 305.988 325.991 Gewinnrücklagen 163 163 163 Jahresergebnis 0 0 0 Sonderposten 85.573 59.424 45.608 Rückstellungen 137.775 150.107 182.091 Verbindlichkeiten 440.392 413.600 382.719 Rechnungsabgrenzungsposten 2.153 1.432 760 Bilanzsumme 1.031.668 1.009.014 1.015.632 KÖLNER VERKEHRS-BETRIEBE AG Seite 105 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Umsatzerlöse 250.756 251.027 226.908 Bestandsveränderungen -848 112 849 Andere aktivierte Eigenleistungen 8.673 10.177 12.141 Sonstige betriebliche Erträge 102.617 111.675 145.781 Gesamtleistung 361.198 372.991 385.679 Materialaufwand 153.760 166.615 183.937 Personalaufwand 234.357 253.728 254.433 Sonstige betriebliche Aufwendungen 29.721 34.802 39.058 EBITDA -56.640 -82.154 -91.749 Abschreibungen 41.454 51.419 46.525 Erträge aus Beteiligungen 1.037 1.557 2.258 Erträge aus Gewinnabführung 0 0 510 Aufwendungen aus Verlustübernahme 320 138 14 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 20 17 15 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 58 51 34 Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des UV 5 6 32 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 12.315 12.044 7.686 Sonstige Steuern 306 813 315 Erträge aus Verlustübernahme 109.925 144.949 143.504 Jahresergebnis 0 0 0 KÖLNER VERKEHRS-BETRIEBE AG Seite 106 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Bilanz Anlagenintensität (in %) 84,9 85,9 88,5 Abschreibungsquote (in %) 4,8 6,0 5,2 Investitionen (T€) 163.752 99.802 125.151 Investitionsquote (in %) 18,7 11,5 13,9 Eigenkapitalquote (in %) 35,5 38,1 39,8 Pensionsrückstellungen (T€) 78.713 83.799 87.016 Kreditverbindlichkeiten (T€) 352.333 324.125 295.015 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) -9,5 -13,2 -13,4 EBIT (T€) -98.094 -133.573 -138.274 EBITDA (T€) -56.640 -82.154 -91.749 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 3.885 4.047 4.054 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die Entwicklung der deutschen Konjunktur war – wie die ganze Weltwirtschaft – im vergangenen Geschäftsjahr geprägt von den Auswirkungen der Covid-19-Pandemie und vom Krieg in der Ukraine. Positive Effekte, die im Zusammenhang mit dem Ende der massiven Einschränkungen zur Bewältigung der Coronakrise eintraten, wurden durch negative Auswirkungen des Krieges in der Ukraine überschattet. Stark stei- gende Energie- und Rohstoffpreise und die damit einhergehende Rekordinflation bremsten die wirtschaftliche Erholung. Einen weiteren Sondereffekt stellte die Einführung des bundesweiten 9-Euro-Tickets in den Monaten Juni, Juli und August 2022 dar. Für jeweils neun Euro konnten die Fahrgäste einen Monat lang bundesweit sämtliche Bus se und Bahnen im Nah- und Regionalverkehr nutzen. Geschäftsverlauf Im Geschäftsjahr war ein Fahrgastzuwachs von 64,4 Mio. Fahrgästen auf 236,1 Mio. Fahrgäste zu verzeichnen. Das entspricht einer Steigerung von 37,5 %. Trotz stei- gender Fahrgastzahlen im Geschäftsjahr hat die Corona-Pandemie auf der Nachfra- geseite dauerhafte Spuren hinterlassen. Auch wenn eine langsame Erholung der Nachfrage zu verzeichnen ist, liegt die aktuelle Fahrgastzahl nach wie vor erst bei durchschnittlich rund 82,5% im Vergleich zum Vor-Pandemie-Niveau. Zudem scheint KÖLNER VERKEHRS-BETRIEBE AG Seite 107 sich ein dauerhaft verändertes Mobilitätsverhalten abzuzeichnen, welches sich vor dem Hintergrund der Corona-Pandemie entwickelt hat. Als zentraler Einflussfaktor wirkt die Homeoffice-Nutzung dabei wesentlich stärker als noch vor zwei Jahren an- genommen und auch der Trend zum Onlineshopping setzt sich weiter fort. Der Anstieg der Fahrgastzahlen spiegelt sich – insb esondere wegen der Begrenzung der Fahrgeldpreise auf 9 € pro Monatsticket von Jun i bis August 2022 – nicht in den Fahrgelderlösen wider. Die Verkehrserlöse des Geschäftsjahres sind insgesamt um 17,7 Mio. € oder 8,0 % auf 201,9 Mio. € gesunken. D ie Umsatzerlöse beliefen sich insgesamt auf 226,9 Mio. €. Sie lagen damit um 24,1 Mio. € niedriger als im Vorjahr. Dies zeigt, dass die Nachfrage nach dem 9-Euro-Ticket den gewährten hohen Rabatt nicht ausgleichen konnte. Dem 9-Euro-Ticket ist ein Erlösausfall in Höhe von 38,4 Mio. € zuzuschreiben. Streng wirtschaftlich ge sehen war das 9-Euro-Ticket ein Misserfolg. Deswegen war und ist es nur zwangsläufig richtig, dass die entgangenen Erlöse aus dem 9-Euro-Ticket sowie die pandemiebedingten Ausfälle durch staatliche Zuschüsse im Rahmen des ÖPNV-Rettungsschirms mit 92,9 Mio. € ausgeglichen wurden. Auf der Aufwandsseite wurde das Gesamtergebnis insbesondere durch den um 17,3 Mio. € gestiegenen Materialaufwand (10,4 %) be lastet, bedingt durch Zuführun- gen zur Rückstellung für Erneuerungsverpflichtungen aus dem U-Bahn- beziehungs- weise Stadtbahnvertrag. Der Personalaufwand blieb gegenüber dem Vorjahr nahezu unverändert. Das Unternehmensergebnis der KVB – vor organschaftl ichem Verlustausgleich durch den Gesellschafter Stadtwerke Köln GmbH (SWK) – ver besserte sich im Vergleich zum Vorjahr um 1,4 Mio. € auf -143,5 Mio. €. Damit wurde das Planergebnis in Höhe von -150,7 Mio. € übertroffen. Chancen und Risiken Zum gegenwärtigen Zeitpunkt sind keine Risiken bekannt, die den Fortbestand der KVB gefährden. Gegen alle heute bereits erkennbaren Risiken des operativen und strategischen Geschäftes wurden entsprechende Maßnahmen eingeleitet. Um auch unvorhergesehene zukünftige Herausforderungen bewältigen zu können, setzt die KVB darauf, langfristig das Wachstumspotenzial auf der Einnahmenseite auszu- schöpfen und die Kosten weiter zu optimieren. So wird die Wirtschaftlichkeit kontinu- ierlich verbessert und Mobilität auf hohem Niveau dauerhaft gewährleistet. KÖLNER VERKEHRS-BETRIEBE AG Seite 108 Ausblick Der weitere Verlauf der Fahrgastentwicklung und der Fahrgelderlöse lässt sich auf- grund der zum 1. Mai 2023 geplanten Einführung des Deutschlandtickets zum Zeit- punkt der Berichterstellung nicht absehen. Im Rahmen der Verkehrserlös-Planung 2023 der KVB wu rde ein weiterer Anstieg der Fahrgastzahlen unterstellt, danach wird Mitte 2023 wieder das Fahrgastniveau des Jahres 2019 erreicht. Mögliche Auswirkungen aus dem DeutschlandTicket sind in der Planung nicht berücksichtigt. Ziel der gesamten Branche und damit auch der KVB ist es, möglichst viele Menschen zum Umstieg auf den umweltfreundlichen ÖPNV zu bewegen und damit die bundes- weite Mobilitätswende voranzutreiben. Hierfür ist es zwingend notwendig, den ÖPNV für die Kundinnen und Kunden deutlich attraktiver und zuverlässiger auszugestalten sowie ausreichende Kapazitäten für steigende Fahrgastzahlen zu schaffen. Die KVB versteht sich deshalb als der zentrale Mobilitätsdienstleister in Köln und bietet ihren Kundinnen und Kunden heute und in der Zukunft ein umfassendes, modernes und vernetztes Mobilitätsangebot an. Der strategische Schwerpunkt der KVB liegt darauf, das Unternehmen zukunftsorientiert auszurichten und die Mobilitätswende in Köln vor dem Hintergrund des veränderten Mobilitätsverhaltens voranzutreiben. KÖLNER SEILBAHN-GESELLSCHAFT MBH Seite 109 KÖLNER SEILBAHN-GESELLSCHAFT MBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Riehler Str. 180 50735 Köln Kontakt 0221 5474183 www.koelner-seilbahn.de Gründungsdatum 01.03.1956 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 250.000 € Gesellschafter Kölner Verkehrs-Betriebe AG 100,00% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand der Gesellschaft ist der Bau und Betrieb einer Seilschwebebahn über den Rhein und einer Kleinkabinenseilbahn im Rheinpark der Stadt Köln sowie von Nebenbetrieben, die mit den Seilbahnen im Zusammenhang stehen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Frau Sonja Lorsy Herr Martin Süß ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG WIBERA Wirtschaftsberatung AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft KÖLNER SEILBAHN-GESELLSCHAFT MBH Seite 110 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 948 1.005 1.724 Jahresergebnis (T€) -306 -123 510 Eigenkapital (T€) 1.700 1.700 1.700 Bilanzsumme (T€) 1.873 1.745 2.281 Investitionen (T€) 79 16 52 Verbindlichkeiten (T€) 142 16 525 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 5 5 5 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Gegenstand der Seilbahn ist gemäß § 3 der Unternehmenssatzung der Bau und der Betrieb einer Seilschwebebahn über den Rhein sowie die Unterhaltung von Neben- betrieben, die mit der Seilbahn im Zusammenhang stehen. Die öffentliche Personen- beförderung über den Rhein, die insbesondere für die Zoo- und Thermenbesucher eine echte Alternative zum Fährbetrieb sowie zum Bus- und Bahntransport darstellt, tritt bei der großen Masse der Fahrgäste jedoch angesichts des überwiegenden Frei- zeitcharakters eher in den Hintergrund. Für die Mehrzahl der Kölner Bürger und der Touristen ist die Seilbahnfahrt, mit der Zoo/Aquarium und Flora linksrheinisch sowie Rheinpark und Claudius-Therme rechtsrheinisch direkt verbunden werden, Teil ihres Naherholungs- und Freizeitprogramms bzw. ihres Besuchsprogramms. Geschäftsverlauf Im Jahr 2022 wurden die strengen Corona-Restriktionen erstmals seit Ausbruch der Corona-Pandemie gelockert und damit verbundene Einschränkungen des öffentli- chen Lebens zur Vermeidung sozialer Kontakte aufgehoben. Dadurch konnte der Saisonstart der Seilbahn am 18. März 2022 wie geplant erfolgen. Die Saison lief durchgängig bis zum 06. November 2022. Zusätzlich konnten die für die Adventswo- chenenden geplanten Fahrten stattfinden. Dadurch stiegen die Fahrgastzahlen im Vergleich zum Vorjahr deutlich um insgesamt rund 70 % an. Das Planergebnis konnte im Geschäftsjahr übertroffen werden. Es wurden 498,6 Tsd. Fahrgäste befördert. Die Erhöhung der Fahrgelderlöse um 743,6 T€ ist insbesondere auf die deutliche Zunahme der Fahrgastzahlen von 206,6 Tsd. Fahrgästen und um im Vergleich zum Vorjahr leicht gestiegene Fahrpreise zurückzuführen. Bei einer Erhöhung der Erträge von 720,9 T€ und einer Erhöhung der Aufwendungen von 88,0 T€ verbesserte sich das U nternehmensergebnis um ins- gesamt 632,9 T€. KÖLNER SEILBAHN-GESELLSCHAFT MBH Seite 111 Für das Geschäftsjahr 2022 wurde von einem positiven Planergebnis von 100,0 T€ ausgegangen. Dieses Ziel konnte aufgrund der – durc h den Wegfall der Pandemie- Restriktionen bedingten - deutlichen Erhöhung der Fahrgastzahlen weit übertroffen werden. Ausblick Die Geschäftsführung plant aufgrund erforderlicher Modernisierungsmaßnahmen mit einem Investitionsbedarf in Höhe von 105,0 T€. Für das Geschäftsjahr 2023 sind Umsatzerlöse von 1.510,0 T€ und ein Ergebnis von 10 0,0 T€ vor Abführung an den Gesellschafter KVB geplant. WESTIGO GMBH Seite 112 WESTIGO GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Scheidtweilerstraße 38 50933 Köln Kontakt 0221 5473600 Gründungsdatum 03.08.2006 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 200.000 € Gesellschafter Kölner Verkehrs-Betriebe AG 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand ist die Planung von schienengebundenem Personennahverkehr (SPNV) auf Strecken im Verkehrseinzugsbereich von Köln, wobei diese Strecken ihren Schwerpunkt in Köln haben müssen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Jörn Schwarze ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG WIBERA Wirtschaftsberatung AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 0 0 0 Jahresergebnis (T€) -14 -15 -14 Eigenkapital (T€) 200 200 200 Bilanzsumme (T€) 208 208 212 Investitionen (T€) 0 0 0 Verbindlichkeiten (T€) 0 0 0 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WESTIGO GMBH Seite 113 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Unternehmensgegenstand der Westigo GmbH Eisenbahnverkehrsunternehmen (Westigo) mit Sitz in Köln ist gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages die Planung und Durchführung von schienengebundenem Personennahverkehr (SPNV) auf Strecken im Verkehrseinzugsbereich von Köln, wobei diese Strecken ihren Schwerpunkt in Köln haben müssen. Hierdurch soll die intensive Nutzung öffentlicher Verkehrsmittel auch im SPNV-Bereich unterstützt werden, um so den Individualverkehr von und nach Köln zur reduzieren. Die alleinige Gesellschafterin Kölner Verkehrs-Betriebe AG, Köln (KVB), beschloss Ende 2009, dass sich die Westigo nicht mehr an Ausschreibungen von SPNV-Be- triebsleistungen beteiligen wird und das operative Geschäft einstellt. Geschäftsverlauf Nach der Anpassung der Mietverträge zum 1. Januar 2012 wurden - wie im Vorjahr - keine Umsatzerlöse aus der Vermietung des von der Häfen und Güterverkehr Köln AG, Köln (HGK), zur Herstellung der Traktionsfähigkeit angemieteten Triebfahrzeugs erzielt. Ebenso bestehen danach für den Mieter Westigo keine Zahlungsverpflichtun- gen, solange sich der Vertragsgegenstand im Besitz der HGK befindet. Dies war in den vergangenen Jahren der Fall. Da die Gesellschaft zudem Anfang 2010 personal- los gestellt wurde, fallen seit 2011 auch keine Personalaufwendungen mehr an. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten im Wesentlichen Beiträge und Prü- fungskosten. Die Bilanzsumme lag 2022 bei 211,8 T€. Die Aktivseite ist wesentlich geprägt von den Forderungen gegen die Stadtwerke Köln GmbH, Köln (SWK), aus dem Verrechnungskonto von 183,0 T€ (Vorjahr 180,2 T €) sowie gegen die Gesell- schafterin KVB von 14,1 T€ (Vorjahr 14,7 T€) aus de r organschaftlichen Verlustüber- nahme. Das Cash- und Liquiditätsmanagement ist per Geschäftsbesorgungsvertrag der Muttergesellschaft KVB übertragen und wird im Rahmen des SWK Konzerns über das konzerninterne Cash-Pool-Verfahren mittels eines Verrechnungskontos durchgeführt. Dies reduziert die Anzahl externer Bankgeschäfte auf ein Mindestmaß und stellt gleichzeitig die jederzeitige Liquidität des Unternehmens sicher. Auf der Passivseite beträgt das Eigenkapital unverändert 200,0 T€. Daneben sind Rückstel- lungen in Höhe von 11,6 T€ (Vorjahr 8,0 T€) ausgewi esen. Ausblick Eine Wiederaufnahme des operativen Geschäfts ist derzeit nicht beabsichtigt. Die Gesellschaft erwartet für das Geschäftsjahr 2023 einen Jahresfehlbetrag in Höhe von 14,0 T€. KSV - KÖLNER SCHULBUSVERKEHR GMBH Seite 114 KSV - KÖLNER SCHU LBU SVER KEHR GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Friedrich-Karl-Str. 261 50735 Köln Kontakt 0221 5473828 Gründungsdatum 23.01.2007 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 100.000 € Gesellschafter Kölner Verkehrs-Betriebe AG 51,00% IG Kölner Busunternehmen GmbH 49,00% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Durchführung von Schülerspezialverkehren und die Beförderung von Schülern mit Bussen im Gebiet des Verkehrsverbundes Rhein-Sieg. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Volker Heinsch Herr Wilfried Wolters ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG heun + schmidt GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft KSV - KÖLNER SCHULBUSVERKEHR GMBH Seite 115 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 5.828 6.649 8.174 Jahresergebnis (T€) 396 627 665 Eigenkapital (T€) 496 727 765 Bilanzsumme (T€) 1.592 2.081 1.574 Investitionen (T€) 0 0 0 Verbindlichkeiten (T€) 1.071 1.256 730 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die KSV – Kölner Schulbusverkehr GmbH wurde zur Org anisation und Durchführung von Schülerspezialverkehren und der Beförderung von Schülern mit Bussen im Köl- ner Stadtgebiet gegründet. Im Rahmen des Schülerspezialverkehrs mit Bussen handelt es sich um Beförderun- gen von Schüler/innen für alle Schulformen. Unterschieden werden hier Schulbus-, Schwimm-, Sport- und Sonderfahrten. Die Beförderung erfolgt im Gebiet des Ver- kehrsverbundes Rhein-Sieg. Bei den zu befördernden Schüler/innen handelt es sich vorwiegend um Kinder mit schweren, meist mehrfachen Behinderungen (z.B. körperliche und geistige Behinde- rung), die eine besondere Sensibilität erforderlich machten. Geschäftsverlauf Die Lage des Unternehmens hat sich aufgrund der Pandemie sowie den Auswirkun- gen des Krieges in der Ukraine erheblich verändert. Die Beförderungen im Schüler- spezialverkehr wurden wie in 2021 zeitweise nur vermindert bestellt. Für abgesagte Beförderungen gab es Ausfallentschädigungen. Als Folge des Krieges in der Ukraine stiegen die Dieselpreise in Höhen, die keiner so kalkuliert hat und den Unternehmen sehr zusetzten. Mit der Stadt Köln wurden hierzu Dieselpreiszuschüsse für die Unter- nehmen ausgehandelt. Die Gesellschaft schließt das abgelaufene Geschäftsjahr mit einem Jahresüber- schuss von 665 T€ ab (Vorjahr 627 T€). Geplant war ein Überschuss von 933 T€. Die Umsatzerlöse betrugen 8.174 T€ (Vorjahr 6.648 T€; +23,0 %, Plan 8.507 T€). Auch im Berichtsjahr gab es Ausfälle, die durch Stützungsmaßnahmen und Ausfallentschä- digungen teilweise aufgefangen wurden. Die Beförderungsleistungen sind jedoch im Vergleich zum Vorjahr gestiegen. Mit der Stadt Köln konnten zudem Dieselpreiszu- schüsse ausgehandelt werden. Der Materialaufwand lag bei 6.800 T€ (Vorjahr 5.086 KSV - KÖLNER SCHULBUSVERKEHR GMBH Seite 116 T€; + 22,1 %, Plan 6.932 T€). Der Personalaufwand lag unverändert bei 24 T€ und betrifft einen der beiden Geschäftsführer. Die Bezüge des zweiten Geschäftsführers und des Prokuristen werden durch Kostenumlagen der KVB abgerechnet. Die sonsti- gen betrieblichen Aufwendungen stiegen um 240 T€ au f 366 T€ (Vorjahr 126 T€, Plan 153 T€) und enthalten im Wesentlichen die Aufw endungen für die Geschäftsbe- sorgung durch die KVB und die Funktionszulagen der KVB-Mitarbeiter. Aufgrund ei- ner Anpassung der Leistungsvergütung des Geschäftsbesorgungsvertrages kam es zu einem Anstieg der sonstigen Aufwendungen. Grund für die Anpassung war die fehlende Kostendeckung der für die KSV tätigen KVB-Mitarbeiter. Die Bilanzsumme hat sich im dargestellten Zeitraum um 24,4 % auf 1.574 T€ (Vorjahr 2.081 T€) reduziert. Da die Gesellschaft kein Anlag evermögen besitzt, setzen sich die Aktiva lediglich aus Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen (610 T€, Vorjahr 333 T€) und liquiden Mitteln (963 T€, V orjahr 1.748 T€) zusammen. Diese machen rund 61 % der Bilanzsumme aus und übersteigen deutlich die Verbindlich- keiten des Unternehmens. Auf der Passivseite werden das Eigenkapital (765 T€, Vor- jahr 727 T€), Steuerrückstellungen (55 T€, Vorjahr 74 T€), sonstige Rückstellungen – insb. für Jahresabschlusskosten – (24 T€, Vorjahr 2 4 T€) und die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (730 T€, Vorjahr 1.2 56 T€) geführt. Ausblick Der aktuelle Vertrag mit der Stadt Köln zur Erbringung des Schülerspezialverkehrs läuft bis Mitte 2025. Die Geschäftsführung rechnet im Laufe des nächsten Jahres mit der Bekanntmachung der neuen Ausschreibung. DKS DIENSTLEISTUNGSGESELLSCHAFT FÜR KOMMUNIKATIONSANLAGEN DES STADT- UND REGIONALVERKEHRS MBH Seite 117 DKS D IEN ST LEISTUN GSGESELLSCH AFT FÜR KOMMUNIKAT ION SAN LAGEN DES STAD T- UND R EGIONALVER KEHR S M BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Robert-Perthel-Str. 79 50739 Köln Kontakt 0221 9544420 www.dks-koeln.de Gründungsdatum 11.08.1970 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 60.000 € Gesellschafter Siemens Mobility GmbH 49,00% Häfen und Güterverkehr Köln AG 25,50% Kölner Verkehrs-Betriebe AG 25,50% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Die Planung, der Bau und Vertrieb sowie der Betrieb und die Instandhaltung von Kommunikationsanlagen für den Stadt- und Regionalverkehr. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Christian Döring Herr Ralf Kochs Aufsichtsrat Herr Manfred Fugh Vorsitzender Herr Uwe Wedig 1. stellvertretender Vorsitzender Herr Johannes Emmelheinz Herr Jörn Schwarze DKS DIENSTLEISTUNGSGESELLSCHAFT FÜR KOMMUNIKATIONSANLAGEN DES STADT- UND REGIONALVERKEHRS MBH Seite 118 A NWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Dipl.-Kfm. Hans M. Klein + Partner mbB K ENNZAHLENÜBERSICHT 2019/2020 2020/2021 2021/2022 Gesamtleistung (T€) 8.384 11.113 7.623 Jahresergebnis (T€) 1.576 2.743 1.680 Eigenkapital (T€) 2.522 3.689 2.626 Bilanzsumme (T€) 4.837 9.623 6.386 Investitionen (T€) 53 49 54 Verbindlichkeiten (T€) 647 3.457 2.034 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 19 20 19 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die DKS Dienstleistungsgesellschaft für Kommunikati onsanlagen des Stadt- und Re- gionalverkehrs mbH, Köln, beschäftigt sich mit Plan ung, Bau und Vertrieb sowie Be- trieb und Instandhaltung von Kommunikationsanlagen für den Stadt- und Regionalver- kehr. Sie ist ein verbundenes Unternehmen der Stadtwerke Köln GmbH, Köln. Geschäftsverlauf Das Ergebnis vor Ertragsteuern beträgt 2,5 Mio. € ( Vorjahr 4,0 Mio. €) und liegt damit deutlich unter dem Vorjahreswert. Wesentlicher Grun d hierfür ist der deutliche Rück- gang des Umsatzvolumens. Als Jahresüberschuss wurden 1,7 Mio. € (Vorjahr 2,7 Mio. €) erwirtschaftet. Der Umsatz des Geschäftsjahres betrug 7,4 Mio. € (V orjahr 10,8 Mio. €) und liegt deutlich unter dem Vorjahreswert. Mit Gesellschaftern wurde ein Umsatz von 3,2 Mio. € (Vorjahr 4,3 Mio. €) erwirtschaftet – davon mit d er Kölner Verkehrs-Betriebe AG 0,5 Mio. € (Vorjahr 1,0 Mio. €) und mit der Siemens Mob ility GmbH 2,7 Mio. € (Vorjahr 3,3 Mio. €). DKS DIENSTLEISTUNGSGESELLSCHAFT FÜR KOMMUNIKATIONSANLAGEN DES STADT- UND REGIONALVERKEHRS MBH Seite 119 Der Auftragseingang im GJ 2021/22 konnte mit 16,9 Mio. € (Vorjahr 6,4 Mio. €) ge- genüber dem Vorjahr mehr als verdoppelt werden. Die größten Einzelaufträge betra- fen die Lieferungen von nachrichtentechnischen Ausrüstungen für neue Niederflur- Stadtbahnen der Kölner Verkehrs-Betriebe AG sowie die Lieferung von Videosyste- men und Komponenten an den Fahrzeughersteller Siemens. Ausblick Der Auftragsbestand am 30. September 2022 liegt mit 20,0 Mio. € auf Rekordhoch und sehr deutlich über dem Vorjahresniveau (12,0 Mio. €). Der aktuelle Auftragsbe- stand entspricht rechnerisch einer Reichweite von etwa 32 Monaten. Zur Umsatzrea- lisierung dieses sehr hohen Auftragsbestands ist eine weitere Kapazitätserhöhung im kommenden Geschäftsjahr geplant. Aufgrund des leicht rückläufigen Umsatzes erwartet die Gesellschaft für das Ge- schäftsjahr 2022/23 auch eine entsprechende Entwicklung beim Ergebnis. SCHILLING OMNIBUSVERKEHR GMBH Seite 120 SCHILLING OMNIBUSVER KEHR GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Bonnstr. 260 50354 Hürth Kontakt 0223 79000 www.schillinggruppe.de Gründungsdatum 01.07.2005 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 100.000 € Gesellschafter Kölner Verkehrs-Betriebe AG 51,00% Brigitte Kläs 19,40% Karl Kläs 18,60% Marcel Kläs 11,00% Tochterunternehmen K-B-S Busreisen GmbH 100,00% K.R.B.-Busreisen GmbH 100,00% M.K. Fahrzeugservice GmbH 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand ist die Beförderung von Personen mit Bussen im öffentlichen Nahver- kehr ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Volker Heinsch (ab 17.01.2022, bis 31.05.2022) Herr Karl-Joachim Kläs Herr Karl Schroeteler (bis 17.01.2022) Herr Peter Ulmer (ab 01.06.2022) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG heun + schmidt GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft SCHILLING OMNIBUSVERKEHR GMBH Seite 121 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 11.796 14.278 16.629 Jahresergebnis (T€) 1.868 2.430 1.470 Eigenkapital (T€) 5.180 5.742 4.782 Bilanzsumme (T€) 11.354 14.384 12.516 Investitionen (T€) 95 2.414 205 Verbindlichkeiten (T€) 5.351 7.722 7.095 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 18 18 15 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die Schilling-Gruppe (Schilling Omnibusverkehr GmbH mit den Tochterunternehmen K-B-S Busreisen, K.R.B.-Busreisen GmbH und MK Fahrz eugservice GmbH) ist ein Omnibusunternehmen mit angeschlossener Werkstattges ellschaft, das überwiegend als Dienstleister für die Kölner Verkehrs-Betriebe AG tätig ist. Die in 2022 anhaltende Corona-Pandemie und ab Febru ar zusätzlich der Krieg in der Ukraine belasteten den Aufschwung der Weltwirtschaft. Weltweit ist eine deutliche Zu- nahme der Inflation zu erkennen, bei anhaltenden Li eferengpässen. Der hohe Inflati- onsdruck führt zu sinkenden Reallöhnen, was sich dä mpfend auf den Konsum aus- wirkte. Wesentlich für die Leistungserbringung sind die Vorgaben und die Regelungen zu Um- weltstandards in den Städten und die daraus folgend en Anforderungen an die Omni- bustechnik. Bereits zum 1. Januar 2020 ist die Direktvergabe de r Verkehrsleistungen in Köln an die KVB AG rechtlich wirksam geworden. Der Auftrag der Stadt Köln an die KVB AG läuft bis zum 01. Juli 2042. Dies ist aber mit den Ausführungen zur Direktvergabe de- finierten Qualitätskriterien und Standards verbunde n. Diese hat auch die Schilling- gruppe einzuhalten. Mit diesem langjährigen Auftrag an die KVB AG ist das Geschäfts- modell der Schillinggruppe stabil. Geschäftsverlauf Für die gesamte ÖPNV-Branche hat der Bund für 2022 einen Rettungsschirm be- schlossen, der über die Verkehrsverbünde an die beteiligten Unternehmen zu leis- tende finanzielle Ausgleichsmaßnahmen vorsah. Auch die KVB als Mehrheitsgesell- schafter hat davon profitiert. Mittelbar wurde auch die SOV als Tochterunternehmen hierüber mit einem ausreichenden Auftragsbestand abgesichert. SCHILLING OMNIBUSVERKEHR GMBH Seite 122 Prägend für das Bediengebiet der SOV war ab zweiten Halbjahr 2022 eine deutliche Absenkung der Gesundheitsquote im Fahrdienst Bus der KVB sowie eine über dem Durchschnitt liegenden Fluktuation. Um den Fahrgästen ein zuverlässiges Fahrplana- ngebot zu bieten und die Anzahl an Fahrtausfällen durch kurzfristige Krankmeldun- gen im Fahrdienst zu reduzieren, hat daher die KVB ab Spätsommer 2022 ihren Fahrplan temporär reduziert. Dank einer anders gelagerten Situation bei der SOV (stabile Fluktuation und Gesundheitsquote) konnten im Rahmen der rechtlichen Mög- lichkeiten weitere Leistungen übernommen und so ein Beitrag zu einem stabilen Fahrplan geleistet werden. Es gab wie in den Vorjahren zwar Ausfälle, die aber durch Stützungsmaßnahmen wie die Ausfallentschädigungen im Schülerspezialverkehr aufgefangen wurden. Das ur- sprüngliche ÖPNV-Wachstum bei den Busleistungen Kölns wurde zu einem Drittel durch die Schillinggruppe erbracht. Die Zusatzleistungen zur Entzerrung von Leistun- gen im Schülerverkehr zu Schulanfangs- und Endzeiten brachten zusätzliche Auf- träge. Ausblick Der Ausblick für die Weltwirtschaft ist angesichts des Ukraine-Krieges, des hohen In- flationsdrucks gefolgt von den unverändert gestörten Lieferketten eigetrübt. Eine an- haltende Inflation könnte private Haushalte und Unternehmen zunehmend belasten. Die Auswirkungen der Pandemie auf den ÖPNV werden in 2023 zurückgehen, da die Einschränkungen aufgehoben wurden. Das in der Pandemie für viele Arbeitneh- mende ermöglichte Arbeiten von Zuhause (Home-Office) wird indes weiter Bestand haben und Einfluss auf die Berufspendlerströme behalten. So ist zu verzeichnen, dass die Verkäufe von Zeitkarten im Abonnement-Bereich der KVB zurückgegangen sind und zunehmend auf flexible Angebote zurückgegriffen wird. Auch die Einführung des bundesweiten 49 €-Monatstickets wird deutlichen Einfluss auf die Ertragslage der ÖPNV-Unternehmungen haben. Einerseits gibt es eine mehrheitliche Auffassung, die Verkehrs- und Energiewende fortzusetzen, andererseits wird man sich auch getrieben durch die beiden oben er- wähnten Entwicklungen auf schwierige finanzielle Rahmenbedingungen einstellen müssen. Trotz aller Unsicherheiten erwartet die SOV ein positives Jahresergebnis 2023. Mit- telfristig wird man sehen, auf welchem Niveau sich das Ergebnis nach Pandemie, veränderter Nachfrage, Leistungsangebot und finanziellen Mitteln einpendeln wird. Wesentliche Herausforderungen liegen in der Erneuerung des Omnibuswagenparks aufgrund der kommenden Umweltstandards in der Region Köln. REGIONALVERKEHR KÖLN GMBH Seite 123 REGIONALVER KEHR KÖLN GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Theodor-Heuss-Ring 19-21 50668 Köln Kontakt 0221 16370 www.rvk.de Gründungsdatum 24.03.1976 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 3.579.200 € Gesellschafter Kreis Euskirchen 12,50% Kreisholding Rhein-Sieg GmbH 12,50% Rhein-Erft-Kreis 12,50% Rheinisch-Bergischer Kreis 12,50% Stadt Köln 12,50% Stadtwerke Bonn Verkehrs-GmbH 12,50% Regionalverkehr Köln GmbH 10,00% Elektrische Bahnen der Stadt Bonn und des Rhein-Sieg-Kreises GmbH 2,50% Oberbergischer Kreis 2,50% Stadtverkehr Euskirchen GmbH 2,50% Stadtwerke Brühl GmbH 2,50% Stadtwerke Hürth AöR 2,50% Stadtwerke Wesseling GmbH 2,50% Tochterunternehmen Regio-Bus-Rheinland GmbH 100,00% Regionalverkehr Köln GmbH 10,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Durchführung des Personennahverkehrs im Rahmen und unter Beachtung des EU-Beihilfenrechts und des Vergaberechts und hiermit zusammenhängende Nebengeschäfte, die der Förderung des Hauptgeschäf- tes dienen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Dr. Marcel Frank REGIONALVERKEHR KÖLN GMBH Seite 124 Aufsichtsrat Herr Stephan Santelmann Vorsitzender Frau Svenja Udelhoven 1. stellvertretende Vorsitzende Herr Andreas Frauenkorn 2. stellvertretender Vorsitzender Herr Achim Blindert Herr Uwe Gerbert Herr Gregor Golland Herr Frank Herhaus (bis 30.09.2022) Herr Hans-Jürgen König (bis 31.03.2022) Frau Nicole Metje (ab 01.04.2022) Herr Bernd Nottbeck Herr Ralf Rindermann Herr Anno Schichler-Koep (bis 30.09.2022) Herr Stephan Schnieders (ab 01.10.2022) Herr André Seppelt (ab 01.10.2022) Herr Andreas Wolter (MdR) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG PricewaterhouseCoopers GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2022 - Verlustübernahme 45 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 77.587 85.453 99.403 Jahresergebnis (T€) -942 -1.477 256 Eigenkapital (T€) 9.789 10.309 12.956 Bilanzsumme (T€) 74.005 93.310 103.171 Investitionen (T€) 20.429 23.120 13.419 Verbindlichkeiten (T€) 47.174 61.729 62.438 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 832 874 938 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Grundlage der unternehmerischen Tätigkeit ist nach wie vor die Durchführung von Personenverkehren und hiermit zusammenhängender Nebengeschäfte, die der För- derung des Hauptgeschäftes dienen. Relevante Märkte befinden sich im Wesentli- chen im Bedienungsgebiet des Verkehrsverbund Rhein Sieg (VRS), insoweit dort die REGIONALVERKEHR KÖLN GMBH Seite 125 unternehmensspezifischen Linien- und Sonderverkehre, Leistungen im Auftrag ande- rer Verkehrsunternehmen oder sonstige ÖPNV-Dienstleistungen erbracht werden. Der Ausbau von neuen Bedienungsformen wie On-Demand-Verkehr und zuneh- mende Quartierserschließungen durch Klein- und Midibusse, die Verknüpfung von Mobilitätsträgern und die Digitalisierung sowohl des Vertriebs, der Kundeninformation und der Steuerung der Nahverkehrsangebote sind aktuelle Trends. Geschäftsverlauf Die Gesamtfahrleistungen sind im Berichtsjahr 2022 im RVK-Konzern gestiegen und umfassen insgesamt 22,90 Mio. Km (Vorjahr 21,20 Mio. Km). Die bedeutsamsten fi- nanziellen Leistungsindikatoren des Unternehmens sind die Linienverkehre nach § 42 PBefG und die Fahrleistungen für andere Verkehrsunternehmen, da mit diesen Leistungen rund 92 % des gesamten Beschäftigungsvolumens generiert werden, so- wie das Betriebsergebnis. Ausblick Ein Schwerpunkt der konzeptionellen und operativen Vorbereitungen lag in der Si- cherstellung emissionsfreier Transportmittel, insbesondere der Brennstoffzellen-Hyb- ridtechnik (Wasserstoffbusse). Die hierzu zwischenzeitlich erfolgten Förderbescheide in erheblicher Höhe wurden im Verlauf des Geschäftsjahres 2022 und werden im Ver- lauf der nächsten Jahre zum Aufbau einer umfassenden Flotte von Wasserstoffbus- sen nebst Infrastruktur genutzt. Der Einsatz emissionsfreier Transportmittel trägt wesentlich zur ständigen Verbesse- rung bzw. Optimierung der nicht finanziellen Leistungsindikatoren (NOx-Emissionen, Rußpartikel-Emissionen und CO 2 – Emissionen) bei. Wie in den Jahren zuvor wird die RVK in Zusammenarbeit mit den jeweiligen Aufga- benträgern Gestaltungen des Busfahrleistungsangebots anregen, ggf. ergänzt durch andere, an der Nachfrage orientierte, Verkehrsangebote (Ruf- oder Taxi-Bus). Zudem werden zusätzliche Angebote zur Sicherstellung der Mobilität – wie z.B. E-Bike-Ange- bote und Bike Hotels (Fahrradboxen) – konzipiert bz w. umgesetzt. Bei entsprechen- der Berücksichtigung in den Nahverkehrsplänen der Gebietskörperschaften und ent- sprechender Beschlusslage des jeweiligen Aufgabenträgers wird die RVK diese An- gebote umsetzen. Auch die flexiblere Verwendung von verschiedenen Größen der die Strecken bedienenden Fahrzeuge, je nach Nachfrageumfang, ist eine Möglichkeit zur Kostendämpfung. Natürlich können auch Taktverbesserungen oder Anschlusssi- cherungen an den Schienenverkehr über solche Angebote möglich gemacht werden. STADTBAHNGESELLSCHAFT RHEIN-SIEG MBH I.L. Seite 126 STADT BAHN GESELLSCH AFT RHEIN- SIEG M BH I.L. FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Scheidtweilerstraße 38 50933 Köln Gründungsdatum 17.05.1974 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 778.240 € Gesellschafter Stadt Köln 50,00% Bundesstadt Bonn 20,39% Stadt Hürth 3,95% Stadt Bergisch Gladbach 3,29% Stadt Brühl 3,29% Kreisstadt Siegburg 2,63% Stadt Königswinter 2,63% Stadt St. Augustin 2,63% Stadt Bad Honnef 1,97% Stadt Bornheim 1,97% Stadt Wesseling 1,97% Gemeinde Alfter 1,32% Rhein-Erft-Kreis 1,32% Rhein-Sieg-Kreis 1,32% Stadt Niederkassel 1,32% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens sind Planung, Bau und Betrieb einer Stadtbahn im Verkehrsraum Köln/Bonn. Zur Planung und Bauausführung innerhalb des jeweiligen Gemeindegebietes bedient sich die Gesellschaft der betroffenen Gemeinde; diese ist verpflichtet, die von der Gesellschaft festgelegten allgemeinen Richtlinien zu beach- ten. Die Gesellschaft ist berechtigt, alle Geschäfte vorzunehmen, die dem Zweck des Unternehmens unmittelbar oder mittelbar förderlich sind. Sie ist berechtigt, gleichar- tige oder ähnliche Unternehmen zu erwerben, sich an solchen zu beteiligen oder In- teressengemeinschaften einzugehen. Sie wird den Betrieb der Stadtbahn, soweit das mit der Zweckbestimmung des Unternehmens vereinbar und wirtschaftlich ist, auf einzelne Nahverkehrsbetriebe oder Regionalgesellschaften übertragen. STADTBAHNGESELLSCHAFT RHEIN-SIEG MBH I.L. Seite 127 ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG West-Rhein-Treuhand Zacharias & Demmer Part mbB Wirtschaftsprüfungsgesellschaft K ENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 2 2 2 Jahresergebnis (T€) -153 -140 -109 Finanzhilfekoeffizient (in %) 0,1 0,6 0,6 Eigenkapital (T€) 0 0 0 Bilanzsumme (T€) 12.567 11.324 11.313 Investitionen (T€) 0 0 0 Verbindlichkeiten (T€) 1.466 207 227 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die Gesellschaft befindet sich seit dem 01. Januar 2008 in Liquidation. Die Aufgabe der Liquidatoren ist es, die laufenden Geschäfte zu beenden und die Gesellschaft geordnet abzuwickeln. Ausblick Der voraussichtliche Zeitpunkt der Löschung der Gesellschaft ist derzeit nicht vorher- zubestimmen. Er ist von der Abwicklung, Abrechnung und Prüfung aller Zuschuss- maßnahmen durch die Bewilligungsbehörde und der abschließenden Übertragung der Zuwendungsverhältnisse auf die Eigentümer der Anlagen abhängig. Finanziellen Risiken im Rahmen der Liquidation bestehen vor allem durch mögliche Zuschussrückforderungen aufgrund aktueller bzw. zukünftiger Prüfungen des Staatli- chen Rechnungsprüfungsamtes. Hierfür wurden Rückstellungen in Höhe von 10.680,0 T€ gebildet. HÄFEN UND GÜTERVERKEHR KÖLN AG Seite 128 HÄFEN UND GÜ TER VER KEHR KÖLN AG FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Scheidtweilerstraße 4 50933 Köln Kontakt 0221 3900 www.hgk.de Gründungsdatum 13.07.1992 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Aktien 26.340.000 € (52.680 Stücke) Aktionäre Stadtwerke Köln GmbH 54,51% Stadt Köln 39,22% Rhein-Erft-Kreis 6,26% Tochterunternehmen Fusion Cologne GmbH (ab 24.11.2022) 100,00% HGK Shipping GmbH 100,00% NESKA Schiffahrts- und Speditionskontor GmbH 100,00% Rheinland Cargo Schweiz GmbH 100,00% RheinCargo GmbH & Co. KG 50,00% RheinCargo Verwaltungs-GmbH 50,00% Rheinfähre Köln-Langel/Hitdorf GmbH 50,00% KCG Knapsack Cargo GmbH 26,00% RVG Rheinauhafen Verwaltungsgesellschaft mbH 26,00% DKS Dienstleistungsgesellschaft für Kommunikationsanlagen des Stadt- und Regionalverkehrs mbH 25,50% CTS Container-Terminal GmbH Rhein-See-Land-Service 15,00% beka GmbH 0,31% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb von Häfen und von öffentlichem und nicht öffentlichem Eisenbahnverkehr sowie die Durchführung und Förderung aller Vorhaben, die damit im Zusammenhang stehen. HÄFEN UND GÜTERVERKEHR KÖLN AG Seite 129 ORGANE DER GESELLSCHAFT Vorstand Herr Uwe Wedig Vorsitzender Herr Wolfgang Birlin Herr Dr. Jens-Albert Oppel (ab 01.04.2022) Aufsichtsrat Frau Susana dos Santos Herrmann Vorsitzende Herr Dirk Michel (MdR) stellvertretender Vorsitzender Herr Michael Auer Herr Johannes Bortlisz-Dickhoff Herr Dirk Collin Frau Teresa E. De Bellis-Olinger (MdR) Herr Paul-Werner Diederichs (bis 15.06.2022) Frau Alexandra Engler (bis 15.06.2022) Herr Martin Gawrisch Herr Manfred Giesen Herr Klaus Hebert-Okon Herr Josef Henseler (bis 15.06.2022) Herr Lukas Lorenz (MdR) Herr Dr. David Lutz (MdR) (bis 30.11.2022) Herr Jörg Müller (ab 15.06.2022) Frau Petra Peheye (ab 15.06.2022) Herr Mark Remling (ab 15.06.2022) Frau Katja Trompeter (ab 30.11.2022) Herr William Wolfgramm (Bg) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG PricewaterhouseCoopers GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft HÄFEN UND GÜTERVERKEHR KÖLN AG Seite 130 BILANZ Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Aktiva Anlagevermögen 472.346 456.246 443.111 Immaterielle Vermögensgegenstände 1.201 3.087 4.660 Sachanlagen 198.753 189.406 183.234 Finanzanlagen 272.392 263.752 255.217 Umlaufvermögen 23.743 26.027 34.751 Vorräte 4.692 4.608 4.096 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 19.048 21.395 30.636 Kasse, Bankguthaben, Schecks 3 24 19 Rechnungsabgrenzungsposten 1.118 787 1.275 Bilanzsumme 497.207 483.059 479.137 Passiva Eigenkapital 108.799 112.099 112.099 Gezeichnetes Kapital 26.340 26.340 26.340 Kapitalrücklage 60.614 63.914 63.914 Gewinnrücklagen 21.845 21.845 21.845 Jahresergebnis 0 0 0 Sonderposten 28.815 13.603 9.716 Rückstellungen 48.723 46.252 48.269 Verbindlichkeiten 308.650 309.058 307.017 Rechnungsabgrenzungsposten 2.220 2.047 2.036 Bilanzsumme 497.207 483.059 479.137 HÄFEN UND GÜTERVERKEHR KÖLN AG Seite 131 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Umsatzerlöse 71.241 74.674 77.709 Bestandsveränderungen 240 -237 24 Andere aktivierte Eigenleistungen 844 524 525 Erträge aus Zuwendungen 3.606 3.188 - Sonstige betriebliche Erträge 12.718 12.952 6.802 Gesamtleistung 88.649 91.101 85.059 Materialaufwand 13.449 14.185 16.768 Personalaufwand 48.273 48.754 48.914 Sonstige betriebliche Aufwendungen 11.622 9.848 13.218 EBITDA 15.305 18.314 6.159 Abschreibungen 9.264 10.291 10.292 Erträge aus Beteiligungen 3.394 1.021 4.738 Erträge aus Gewinnabführung 4.172 8.054 14.277 Aufwendungen aus Verlustübernahme 300 3.342 284 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 286 2.991 2.841 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 80 28 76 Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des UV - 65 5 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 2.886 4.978 4.831 Steuern vom Einkommen und Ertrag 56 870 221 Sonstige Steuern 472 357 533 Aufwendungen aus Gewinnabführung 10.258 10.504 11.926 Jahresergebnis 0 0 0 HÄFEN UND GÜTERVERKEHR KÖLN AG Seite 132 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Bilanz Anlagenintensität (in %) 95,0 94,4 92,5 Abschreibungsquote (in %) 4,6 5,3 5,5 Investitionen (T€) 221.804 19.714 28.018 Investitionsquote (in %) 47,0 4,3 6,3 Eigenkapitalquote (in %) 21,9 23,2 23,4 Pensionsrückstellungen (T€) 28.156 29.587 29.102 Kreditverbindlichkeiten (T€) 96.352 91.780 100.478 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 2,6 3,2 3,5 Rohertrag (T€) 75.200 76.916 68.291 EBIT (T€) 6.041 8.024 -4.133 EBITDA (T€) 15.305 18.314 6.159 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 548 556 426 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die OECD prognostiziert für die Weltwirtschaft im Jahr 2022 nach der Erholung von der Covid-19-Pandemie ein Wachstum um voraussichtlich 3,1 %. Laut Europäischer Kommission wuchs die Wirtschaft sowohl im Euroraum als auch in der EU um 3,5 %. Das Bruttoinlandsprodukt in Deutschland stieg 2022 im Vergleich zum Vorjahr mode- rat um 1,9 %. Der Güterverkehr hatte im Jahr 2022 insgesamt rückläufige Entwicklungen. Während der Schienengüterverkehr im Jahr 2022 eine höhere Transportnachfrage verzeich- nete, reichten der Straßengüterverkehr und die Binnenschifffahrt nicht an ihr Vorjah- resniveau heran. Auch aus diesen Gründen ist das gesamtmodale Güterverkehrsauf- kommen in 2022 um 1,2 % gesunken. Die Leistung nahm dagegen geringfügig um 0,1 % zu. Dies ist vor allem auf den erwarteten Rückgang in der Industrie- und Stahl- produktion im Jahr 2022 zurückzuführen. Auch für die Bauproduktion wird nur ein leichter Anstieg im Vergleich zum Vorjahr erwartet. HÄFEN UND GÜTERVERKEHR KÖLN AG Seite 133 Geschäftsverlauf Beherrschende Themen des Jahres 2022 innerhalb der HGK waren die weiterhin glo- bal gestörten Lieferketten sowie die Auswirkungen des Angriffskriegs Russlands ge- gen die Ukraine und die damit verbundenen Implikationen für die deutsche und inter- nationale Wirtschaft. Die Covid-19-Pandemie wirkte sich im Berichtszeitraum erneut auf die HGK-Gruppe aus. Allerdings beziffert sich der Schaden bei konservativer Risikobetrachtung weiter- hin nur noch auf rund 0,5 Mio. €. Hierbei handelt e s sich um eine risikobasierte Scha- densbetrachtung. Die Risiken durch Zahlungsausfälle und Insolvenzen werden dabei deutlich geringer bewertet als noch im Vorjahr. Gestiegen sind jedoch die Aufwen- dungen für Hygienekonzepte, Testangebote und die Einrichtung von Homeoffice- Ar- beitsplätzen. Im Zuge der Covid-19-Pandemie kam es erneut zur Schließung von Seehäfen in China, was sich spürbar auf die HGK und ihre Beteiligungen auswirkte. Es gab mas- sive Störungen der globalen Lieferketten. Die Planbarkeit von Container-Transporten und - Umschlägen war nach wie vor stark beeinträchtigt. Gleichzeitig konnten die da- mit verbundenen Kosten in Form höherer Lagergelder in den Terminal-Standorten vielfach an die Kunden weitergegeben werden. Insbesondere die durch den Angriffskrieg Russlands bedingten Effekte bei den Ener- giepreisen hinterließen deutliche Spuren im Geschäftsjahr 2022. So führte der Gas- mangel zu einer erhöhten Nachfrage nach Kohle, was zu einem signifikanten Zu- wachs bei Kohletransporten im Bereich der Trockenschifffahrt führte. Die stark ge- stiegenen Gasöl-Preise konnten im Bereich der Binnenschifffahrt über entspre- chende vertraglich vereinbarte Klauseln an die Kunden weitergegeben werden. Im Bereich des Eisenbahnverkehrsunternehmens der RheinCargo war Letzteres für die Treibstoffe aufgrund anderer vertraglicher Praxis nicht der Fall. Dieser Punkt und die zunehmende Belastung durch Baustellen im Netz der Deutschen Bahn führen dazu, dass die RheinCargo das Geschäftsjahr 2022 mit einem deutlichen Fehlbetrag abschließt. Dadurch wird es im Geschäftsjahr 2023 nicht zu einem positiven Ergeb- nisbeitrag durch die RheinCargo kommen. Die Summe aus Umsatzerlösen, anderen aktivierten Eigenleistungen, Bestandsver- änderung und sonstigen betrieblichen Erträgen sank im Berichtsjahr im Vergleich zum Vorjahr um rund 6,0 Mio. € bzw. 6,6 %. Die Umsa tzerlöse erhöhten sich um 3,0 Mio. € bzw. 4,1 % auf 77,7 Mio. € und übertrafen so mit die geplanten Umsätze von 73,9 Mio. €. Gleichzeitig gingen die sonstigen betr ieblichen Erträge von 16,1 Mio. € um 9,3 Mio. € oder 57,9 % auf 6,8 Mio. € zurück. Gr und für den Rückgang waren um 8,1 Mio. € höhere Erträge aus Grundstücksverkäufen und Erträge aus der Auflösung von Sonderposten von 1,1 Mio. € im Vorjahr. Damit l agen die sonstigen betrieblichen Erträge 2022 unter dem Plan von 10,3 Mio. €. HÄFEN UND GÜTERVERKEHR KÖLN AG Seite 134 Das Finanzergebnis hat sich mit 16,8 Mio. € insgesa mt um 13,1 Mio. € gegenüber 3,7 Mio. € im Vorjahr mehr als vervierfacht. Die HG K ist in das Konzern-Cash-Pooling des Gesellschafters Stadtwerke Köln GmbH eingebunden. Sie ist daher im Progno- sezeitraum in der Lage, ihre Zahlungsverpflichtungen zu erfüllen. Chancen und Risiken Die Logistik ist der drittgrößte Wirtschaftsbereich in Deutschland nach der Automobil- wirtschaft und dem Handel. Insgesamt sind hier mehr als drei Millionen Menschen beschäftigt. Der Logistikmarkt entwickelt sich dabei beständig weiter. Dies gilt auch für die HGK und ihre Gesellschaften. Wir sehen zielgerichtetes Handeln als Schlüs- sel zum Erfolg an, um auch in Zukunft ein erfolgreicher Teil des Stadtwerke Köln Konzerns zu sein. Es bestehen ergebnisrelevante Risiken, die einen Einfluss auf den Geschäftsverlauf, die wirtschaftliche Lage und die Ertragslage der HGK haben könnten. Daher sei für eine detaillierte Betrachtung auf den Geschäftsbericht der HGK AG für das Ge- schäftsjahr 2022 verwiesen. Unter Berücksichtigung der gegebenen Gegensteue- rungs- und Minimierungsmaßnahmen sind derzeit keine Risiken erkennbar, die den Fortbestand der HGK oder eines Tochter- und Beteiligungsunternehmens gefährden. Derartige Risiken sind aus heutiger Sicht auch für die absehbare Zukunft nicht zu er- kennen. Ausblick Die Stellung der HGK als Logistikholding mit wertschaffenden Logistikbeteiligungen im Logistikmarkt wird gesichert und weiterentwickelt. Die HGK kann daher Lo- gistikleistungen auf der Schiene, der Straße und dem Wasserweg aus einer Hand anbieten. Die HGK wird den Transformationsprozess hin zu einer steuernden Logis- tikholding weiter schärfen, sich neu ausrichten und nachhaltige Entwicklungen in den Geschäftsfeldern erarbeiten. Die HGK ist mit dem Wirtschaftsstandort Köln eng ver- bunden. Dies ist und bleibt der Schwerpunkt der unternehmerischen Tätigkeiten. Die HGK und ihre Tochter- und Beteiligungsunternehmen werden mit ihren Angeboten verstärkt an einer tieferen Marktdurchdringung und an Lösungen arbeiten, die einen ökologisch nachhaltigen Beitrag für den Stadtraum leisten. Dazu wird das Leistungs- portfolio der Gruppe fortlaufend an die Anforderungen der Kunden und des Marktes angepasst. Beispiel hierfür sind die Aktivitäten im Industriepark Nord. In dem Zusammenhang hat die HGK im Dezember 2020 ein Grundstück von 17 Hektar angrenzend an das Ter- minal Köln-Nord von der Stadt Köln erworben. Für die Stadt Köln schaffen wir dort ein modernes Industriequartier, in dem wir integrierte Services und Produkte als HÄFEN UND GÜTERVERKEHR KÖLN AG Seite 135 Dienstleister aus einer Hand anbieten. Dabei bieten wir eine preiseffiziente, nachhal- tige und zukunftsfähige Infrastruktur an und stellen diese den Pächtern zur Verfü- gung. Hierzu hat die HGK im November 2022 mit der Fusion Cologne GmbH eine ei- gene Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft gegründet. Im Geschäftsjahr 2023 sollen die ersten Grundstücke in dem Gebiet verpachtet werden. Mit diesem Groß- projekt ergreifen wir die Chance, für die HGK ein neues, profitables und nachhaltiges Geschäftsfeld zu entwickeln. NESKA SCHIFFAHRTS- UND SPEDITIONSKONTOR GMBH Seite 136 NESKA SCHIFFAHRT S- UND SPEDIT ION SKONTOR GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Neumarkt 7 - 11 47119 Duisburg Kontakt 02034 7989300 www.neska.com Gründungsdatum 25.11.1981 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 358.000 € Gesellschafter Häfen und Güterverkehr Köln AG 100,00% Tochterunternehmen Duisburg Bulk Terminal GmbH 100,00% KCT Krefelder Container Terminal GmbH 100,00% Oudkerk B.V. 100,00% Pohl & Co. GmbH 100,00% neska Container Line B.V. 100,00% neska Intermodal GmbH 100,00% uct Umschlag Container Terminal GmbH 100,00% CTS Container-Terminal GmbH Rhein-See-Land-Service 62,50% MASSLOG GmbH 50,00% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Durchführung von Transporten sowie Logistik- dienstleistungen aller Art, insbesondere die Übernahme und Durchführung von Bin- nenschifffahrtstransporten, Umschlagsbetrieb, Lagerungen, Konfektionierung, Spedi- tion, Seeverfrachtungen sowie der Abschluss von hiermit im Zusammenhang stehen- den Schifffahrts- und Handelsgeschäften. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Markus Krämer Vorsitzender Herr Andreas Grzib Herr Dr. Jan Zeese NESKA SCHIFFAHRTS- UND SPEDITIONSKONTOR GMBH Seite 137 ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG PricewaterhouseCoopers GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft BILANZ Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Aktiva Anlagevermögen 35.319 48.614 47.584 Immaterielle Vermögensgegenstände 5.140 4.907 3.897 Sachanlagen 4.520 15.577 15.507 Finanzanlagen 25.660 28.130 28.180 Umlaufvermögen 33.985 38.807 25.023 Vorräte 166 180 268 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 33.390 35.061 24.481 Kasse, Bankguthaben, Schecks 430 3.566 274 Rechnungsabgrenzungsposten 63 1.910 1.801 Bilanzsumme 69.367 89.331 74.408 Passiva Eigenkapital 3.075 11.193 11.193 Gezeichnetes Kapital 358 358 358 Kapitalrücklage 2.690 10.808 10.808 Gewinnrücklagen 26 26 26 Gewinnvortrag / Verlustvortrag 1 1 1 Jahresergebnis 0 0 0 Rückstellungen 7.160 14.071 10.743 Verbindlichkeiten 59.113 64.062 52.465 Rechnungsabgrenzungsposten 18 6 6 Bilanzsumme 69.367 89.331 74.408 NESKA SCHIFFAHRTS- UND SPEDITIONSKONTOR GMBH Seite 138 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Umsatzerlöse 41.999 53.914 68.676 Bestandsveränderungen 4 14 -12 Sonstige betriebliche Erträge 2.849 3.497 3.050 Gesamtleistung 44.852 57.426 71.715 Materialaufwand 25.564 30.847 36.082 Personalaufwand 9.864 14.941 17.284 Sonstige betriebliche Aufwendungen 12.831 19.343 18.104 EBITDA -3.407 -7.706 244 Abschreibungen 1.478 2.234 3.059 Erträge aus Beteiligungen 1.777 2.300 1.452 Erträge aus Gewinnabführung 3.224 4.978 7.114 Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 359 320 141 Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des UV 0 0 50 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 701 877 681 Steuern vom Einkommen und Ertrag 0 0 0 Sonstige Steuern 75 124 139 Erträge aus Verlustübernahme 300 3.342 0 Aufwendungen aus Gewinnabführung 0 0 5.022 Jahresergebnis 0 0 0 NESKA SCHIFFAHRTS- UND SPEDITIONSKONTOR GMBH Seite 139 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Bilanz Anlagenintensität (in %) 50,9 54,4 64,0 Abschreibungsquote (in %) 15,3 10,9 15,8 Investitionen (T€) 2.319 5.749 2.746 Investitionsquote (in %) 6,6 11,8 5,8 Eigenkapitalquote (in %) 4,4 12,5 15,0 Pensionsrückstellungen (T€) 3.001 4.761 4.554 Kreditverbindlichkeiten (T€) 33.600 32.000 30.400 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 0,6 -2,8 7,7 Rohertrag (T€) 19.288 26.579 35.632 EBIT (T€) -4.885 -9.940 -2.815 EBITDA (T€) -3.407 -7.706 244 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 182 255 312 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die gesamtwirtschaftliche Entwicklung im Jahr 2022 war erfreulich widerstandsfähig gegenüber den Folgewirkungen der Energiekrise, ausgelöst durch den Angriffskrieg Russlands gegen die Ukraine sowie generell der Lieferkettenengpässe. Für die euro- päische Wirtschaft wird für das Jahr 2022 ein Wachstum von 3,5 % für die EU und 3,5 % für den Euroraum erwartet, jedoch wird die Wirtschaft im Jahr 2023 nur leicht wachsen (+0,8 % sowohl in der EU, +0,9 % im Euroraum), bevor sie dann 2024 wie- der stärker anzieht (+1,6 % in der EU und +1,5 % im Euroraum). Die deutsche Wirtschaft hat sich im Jahr 2022 von den Auswirkungen der Covid-19- Pandemie erholt und ist weiter um 1,9 % gewachsen. Die Bundesregierung geht da- von aus, dass die Konjunktur im Jahr 2023 abgebremst wird und rechnet mit einem Zuwachs des Bruttoinlandsprodukts von 0,2 %, bevor sie 2024 wieder deutlicher wachsen wird um 1,8 %. Der Güterverkehr hatte im Jahr 2022 insgesamt rückläufige Entwicklungen. Das Bun- desamt für Güterverkehr geht davon aus, dass das Transportaufkommen um 0,4 % zurückging und im Jahr 2023 um weitere 0,1 % abnehmen wird. Die Transportleis- tung wird für 2022 mit einem Rückgang von 0,1% prognostiziert. Dies ist vor allem auf einen zu erwartenden Rückgang in der Industrie- und Stahlproduktion im Jahr 2022 zurückzuführen. Auch für die Bauproduktion wird nur ein leichter Anstieg im Vergleich zum Vorjahr erwartet. Im Jahr 2023 soll es zu einem Zuwachs von 0,6% kommen. NESKA SCHIFFAHRTS- UND SPEDITIONSKONTOR GMBH Seite 140 Geschäftsverlauf Das Geschäftsjahr ist trotz der neuen Herausforderungen aufgrund des Ukraine Krie- ges und der allgemeinen und anhaltenden Beeinflussungen durch die Corona-Pan- demie operativ deutlich über den Planerwartungen für das Geschäftsjahr 2022. Haupttreiber dieser durchwegs erfolgreichen Entwicklung ist die positive Ergebnis- lage der Sparten „Intermodal“ und „Paper“ sowie Kos teneinsparungen im Bereich „Corporate“. Herausforderungen stellte weiterhin die Sparte „Logistics“ hauptsächlich mit den Niederlassungen Köln und Düsseldorf. Das Ergebnis vor Gewinnabführung lag mit 5,0 Mio. € deutlich über dem Vorjahreser- gebnis von -3,3 Mio. € und über dem geplanten Ergeb nis (4,4 Mio. €). Die teilweise sehr gute Auftrags- und Mengenentwicklung aus den ersten drei Quartalen ist zum Ende 2022 spürbar zurückgegangen. Die Umsatz- und Ergebnisentwicklungen waren aufgrund des unterschiedlichen Leistungsportfolios in den neska-Niederlassungen und den Geschäftsbereichen sowie bei den Beteiligungsgesellschaften nicht einheit- lich. Zusammenfassend betrachtet hat die neska ein erfolgreiches Geschäftsjahr durch- laufen. Die Vermögens- und Finanzlage kann als stabil angesehen werden. Die Er- tragslage hat sich aufgrund einer besseren Ergebnissituation in den neska-Niederlas- sungen und eines gestiegenen Beteiligungsergebnisses deutlich verbessert. Chancen und Risiken Die neska ist als Holdinggesellschaft im Wesentlichen abhängig von der Entwicklung ihrer Tochtergesellschaften und der hier auftretenden Risiken. Die potenziellen Aus- wirkungen im Zusammenhang mit dem Russland-Ukraine-Krieg stellen ein Risiko für die neska und ihre Tochtergesellschaften dar. Darüber hinaus bestehen weiterhin Ri- siken bei ungünstigem Verlauf der Corona-Pandemie. Neben der Abhängigkeit von der globalen Wirtschaftsentwicklung, bei der ein Konjunktureinbruch negative Auswir- kungen auf die Standorte der neska zeigen würde, ist auch die Wasserstandsituation im bedeutenden Verkehrsweg Rhein ein wichtiger Erfolgsfaktor. Hoch- und Niedrig- wasser bergen das Risiko, dass Gütermengen auf den Landweg verlagert werden und der Binnenschifffahrt temporär oder auch dauerhaft verloren gehen. Neben dem Ausbau der Bestandsgeschäfte muss eine Diversifizierung in den Leis- tungen und Produkten erfolgen, um eine größere Unabhängigkeit von begrenzten Märkten und Branchen zu erzielen. Um die Zukunftsfähigkeit der neska zu gewähr- leisten, bestehende IT-Strukturen zu modernisieren und den steigenden Kundenan- forderungen zu genügen, wurden bestehende Projekte fortgeführt. Weitere Maßnah- menpakete für eine fortgesetzte Automatisierung und Digitalisierung sollen unterneh- mensweit folgen. Bestandsgefährdende Risiken und solche mit einem wesentlichen Einfluss auf die wirtschaftliche Lage sind aus heutiger Sicht nicht zu erkennen. NESKA SCHIFFAHRTS- UND SPEDITIONSKONTOR GMBH Seite 141 Ausblick Für die europäische Wirtschaft geht die Europäische Kommission für das Jahr 2023 von einem moderaten Wirtschaftswachstum aus. (+0,8 % in der EU und +0,9 % im Euroraum.) Für die deutsche Wirtschaft geht die Bundesregierung davon aus, dass das Wirtschaftswachstum gebremst wird und rechnet mit einer Zunahme des Brutto- inlandsprodukts in Höhe von +0,2 %. Das Bundesamt für Güterverkehr erwartet, dass das Transportaufkommen in der Bundesrepublik Deutschland von 2021 nach 2022 um 0, 4 % auf 4.330,6 Mio. t zurückgegangen ist und von 2022 nach 2023 er- neut um 0,1 % auf 4.325,2 Mio. t zurückgehen wird. Für das Geschäftsjahr 2023 geht die Geschäftsführung weiterhin von einer positiven Geschäftsentwicklung aus. So soll der Umsatz auf 69,3 Mio. € steigen, das Ergebnis vor Gewinnabführung soll bei 4,8 Mio. € liegen. Die Beteiligungserträge sollen bei 7,8 Mio. € liegen. HGK SHIPPING GMBH Seite 142 HGK SHIPPING GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Scheidtweilerstr. 4 50933 Köln Kontakt 0221-3900 Gründungsdatum 25.05.2020 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € Gesellschafter Häfen und Güterverkehr Köln AG 100,00% Tochterunternehmen HGK Dry Shipping GmbH 100,00% HGK Gas Shipping GmbH 100,00% HGK Logistics S. à. r. l. 100,00% HGK Schiffsbeteiligung B. V. 100,00% HGK Ship Management Lux S. à. r. l. 100,00% HGK Shipping Rotterdam B. V. 100,00% Koninklijke Wijnhoff & van Gulpen & Larsen B. V. 100,00% Niedersächsische Verfrachtungs-Gesellschaft mbH 100,00% AMADEUS Schiffahrts- und Speditions GmbH 90,00% BeKa HGK GmbH (ab 14.12.2022) 60,00% DGA Shipping B.V. 55,00% Buss HGK Logistics GmbH & Co. KG 50,00% Buss HGK Verwaltung GmbH 50,00% BeKa HGK GmbH 40,00% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Beteiligung an Unternehmen zum Betrieb von öffentlichem Güterverkehr zur Sicherung des kommunalen Bedarfs und zur Wirt- schaftsförderung. Mittelbar oder unmittelbar gefördert wird die Versorgung der Ein- wohner, des ortsansässigen Gewerbes und der Industrie. Dies geschieht insbeson- dere durch die Beförderung von Gütern aller Art mit eigenen und fremden Schiffen im Binnen- und Küstenmotorschiffsverkehr sowie durch die Durchführung und Förde- rung aller Vorhaben, die damit im Zusammenhang stehen. Dazu können Transporte mittels schienen- oder straßengebundener Landfahrzeuge sowie der Umschlag und die Lagerung von Gütern aller Art einschließlich Spedition, Logistik, Distribution und Güterbearbeitung gehören. HGK SHIPPING GMBH Seite 143 ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Steffen Bauer Vorsitzender Herr Christian Möhrmann ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Köln B ILANZ Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Aktiva Anlagevermögen 165.022 164.848 162.772 Immaterielle Vermögensgegenstände 169 104 92 Sachanlagen 74 100 198 Finanzanlagen 164.779 164.644 162.482 Umlaufvermögen 31.487 64.303 104.986 Vorräte 1 68 42 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 30.847 62.455 103.530 Kasse, Bankguthaben, Schecks 639 1.780 1.414 Rechnungsabgrenzungsposten 66 78 117 Bilanzsumme 196.575 229.229 267.875 Passiva Eigenkapital 3.231 11.781 20.331 Gezeichnetes Kapital 25 25 25 Kapitalrücklage 3.206 3.206 3.206 Gewinnrücklagen - 8.550 17.100 Gewinnvortrag / Verlustvortrag -268 - - Jahresergebnis 268 - - Bilanzergebnis 0 0 0 Rückstellungen 6.274 6.547 6.544 Verbindlichkeiten 187.069 210.900 240.999 Bilanzsumme 196.575 229.229 267.875 HGK SHIPPING GMBH Seite 144 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Umsatzerlöse 3.204 5.140 6.382 Sonstige betriebliche Erträge 9 6.126 6.061 Gesamtleistung 3.213 11.267 12.443 Materialaufwand 181 431 564 Personalaufwand 1.164 3.051 3.534 Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.652 4.225 5.962 EBITDA 215 3.560 2.383 Abschreibungen 35 95 83 Erträge aus Beteiligungen 3.224 8.762 1.257 Erträge aus Gewinnabführung 834 7.306 16.873 Aufwendungen aus Verlustübernahme 913 - - Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 221 187 809 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 307 3.094 3.406 Steuern vom Einkommen und Ertrag - 799 155 Sonstige Steuern 9 22 29 Aufwendungen aus Gewinnabführung 2.962 7.255 9.101 Jahresergebnis 268 8.550 8.550 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Bilanz Anlagenintensität (in %) 83,9 71,9 60,8 Abschreibungsquote (in %) 14,3 46,9 28,6 Investitionen (T€) 3.460 56 1.031 Investitionsquote (in %) 2,1 0,0 0,6 Eigenkapitalquote (in %) 1,6 5,1 7,6 Pensionsrückstellungen (T€) 5.752 5.863 5.729 Kreditverbindlichkeiten (T€) - - 45.000 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 1,8 8,2 7,9 Rohertrag (T€) 3.032 10.836 11.879 EBIT (T€) 181 3.465 2.300 EBITDA (T€) 215 3.560 2.383 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 288 33 43 HGK SHIPPING GMBH Seite 145 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die deutsche Wirtschaft ist nach wie vor die wichtigste Volkswirtschaft für die Unter- nehmensgruppe der HGK. Die anhaltende Erholung in Folge der Corona-Pandemie führte in den ersten drei Quartalen von 2022 zu einer nachhaltigen wirtschaftlichen Erholung, wobei erst im dritten Quartal 2022 das Vorkrisen-Niveau aus 2019 wieder erreicht werden konnte. Trotz der Auswirkungen des Beginns des Russland-Ukraine- Kriegs haben sich die Entwicklungen in der Binnenschifffahrt in Summe positiv auf die wirtschaftliche Entwicklung der gesamten Shipping-Gruppe im Geschäftsjahr 2022 ausgewirkt. Geschäftsverlauf Ausgehend vom Operating Profit in Höhe von 2,3 Mio. € ergibt sich unter Einbezie- hung des Beteiligungsergebnisses von 18,1 Mio. € (i nkl. Erträgen aus Gewinnabfüh- rungen), des negativen Zinsergebnisses von 2,6 Mio. € und einer Steuerumlage von 0,2 Mio. € ein Jahresüberschuss vor Gewinnabführung in Höhe von 17,7 Mio. €. Da- mit konnte der für 2022 budgetierte Jahresüberschuss vor Gewinnverwendung von 12,5 Mio. € um +5,2 Mio. € übertroffen werden, maßg eblich aufgrund der nicht budgetierten sonstigen betrieblichen Erträge aus der Belastung einer Verwaltungs- kostenpauschale an eine Tochtergesellschaft. Der budgetierte Umsatz für 2022 in Höhe von 5,1 Mio. € konnte um 1,3 Mio. € über- troffen werden, was maßgeblich auf eine höhere Weiterbelastung von Kosten an die Tochtergesellschaften zurückzuführen ist. Der für 2022 budgetierte Operating Profit von -3,4 Mio. € wurde um +5,7 Mio. € übertroffen, m aßgeblich aufgrund der nicht budgetierten sonstigen betrieblichen Erträge aus der Belastung einer Verwaltungs- kostenpauschale an eine Tochtergesellschaft. Chancen und Risiken Die HGKS ist als Holdinggesellschaft im Wesentlichen abhängig von der Entwicklung ihrer Tochtergesellschaften und der hier auftretenden Risiken. Die potenziellen Aus- wirkungen im Zusammenhang mit dem Russland-Ukraine-Krieg stellen ein Risiko für die HGKS und ihre Tochtergesellschaften dar. Darüber hinaus bestehen weiterhin Ri- siken bei ungünstigem Verlauf der Corona-Pandemie. Bisher war die wirtschaftliche Entwicklung in den Business Units robust gegenüber der Corona-Pandemie. Über ihre Tochtergesellschaften können sich auch Chancen für die HGKS ergeben, wie zum Beispiel Neukundengewinnung, Kapazitätsausweitung durch Neubau von Schif- fen oder Anmietung zusätzlichen Schiffsraumes, aber auch Produktionsaus-weitun- gen bei der relevanten Kundenindustrie. HGK SHIPPING GMBH Seite 146 Bestandsgefährdende Risiken und solche mit einem wesentlichen Einfluss auf die wirtschaftliche Lage sind aus heutiger Sicht nicht zu erkennen. Ausblick Die HGKS hat im September 2022 im Rahmen der 5-Jahresplanung der HGK AG für das Geschäftsjahr 2023 ein Budget aufgestellt, das im November 2022 durch den Gesellschafter verabschiedet worden ist. Bei Umsatzerlösen von 5,7 Mio. €, die leicht unter dem Niveau des Vorjahres liegen, hat die HGKS einen Operating Profit von rund -3,6 Mio. € geplant. Unter Berücksichtigung de s geplanten Beteiligungsergeb- nisses (22,7 Mio. €), des negativen Zinsergebnisses (-2,6 Mio. €) sowie der Steu- erumlage der SWK (-0,2 Mio. €) und einer weiteren E instellung in die anderen Ge- winnrücklagen (-8,6 Mio. €) ergibt sich ein Nach-St euer-Ergebnis von 7,7 Mio. €. CTS CONTAINER-TERMINAL GMBH RHEIN-SEE-LAND-SERVICE Seite 147 CTS CONTAIN ER-TERMINAL GMBH RHEIN-SEE-LAND-SERVICE FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Stapelkai/Niehl Hafen 50735 Köln Kontakt 0221 752080 www.cts.container-terminal.de Gründungsdatum 29.12.1983 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 56.900 € Gesellschafter NESKA Schiffahrts- und Speditionskontor GmbH 62,50% DB Intermodal Services GmbH 22,50% Häfen und Güterverkehr Köln AG 15,00% Tochterunternehmen KCG Knapsack Cargo GmbH 51,00% TKN Terminal Köln-Nord GmbH i.L. (bis 25.02.2022) 51,00% DCH Düsseldorfer Container-Hafen GmbH 49,00% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist das Betreiben eines Container-Terminals in Köln einschließlich der Durchführung aller damit zusammenhängenden Nebenleistungen, der Handel mit Containern sowie Speditionsgeschäfte aller Art. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Oliver Grossmann Herr Dirk Meyer ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG PricewaterhouseCoopers GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft CTS CONTAINER-TERMINAL GMBH RHEIN-SEE-LAND-SERVICE Seite 148 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 31.132 34.095 36.667 Jahresergebnis (T€) 1.372 1.327 1.887 Eigenkapital (T€) 1.807 1.762 2.322 Bilanzsumme (T€) 7.577 7.111 7.391 Investitionen (T€) 748 658 272 Verbindlichkeiten (T€) 4.262 3.233 2.138 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 93 86 86 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die gesamtwirtschaftliche Entwicklung im Jahr 2022 war erfreulich widerstandsfähig gegenüber der Energiekrise durch den Angriffskrieg Russlands gegen die Ukraine und Lieferkettenengpässen. Die deutsche Wirtschaft hat sich im Jahr 2022 von den Auswirkungen der Corona-Pandemie erholt und ist weiter um 1,9 % gewachsen. Geschäftsverlauf Mit 36,6 Mio. € lag der erzielte Umsatz im Geschäft sjahr 2022 mit 4,3 % über dem Planumsatz (35,0 Mio. €). Das geplante Ergebnis vor Ertragsteuern (0,9 Mio. €) wurde mit 2,0 Mio. € auch aufgrund des darin enthal tenen deutlich über Plan liegen- den Beteiligungsergebnis der DCH Düsseldorfer Container Hafen GmbH in Höhe von 0,5 Mio. € (Plan 0,2 Mio. €) überschritten. Die Ver mögens-, Finanz- und Ertragslage kann somit im Vorjahresvergleich insgesamt als stabil angesehen werden. Ausblick Für das Geschäftsjahr 2023 erwartet die CTS eine Umsatzsteigerung von 6,4 % auf 39,0 Mio. € und ein Ergebnis von 1,3 Mio. € vor Ste uern (ohne DCH Beteiligungser- gebnis). Dies resultiert im Wesentlichen aus signifikanten Preiserhöhungen für sämt- liche Kunden und mit dem Ziel der Beibehaltung der Bestandsgeschäfte und der Ak- quisition von Neugeschäften. Insgesamt wird in der Planung davon ausgegangen, dass in 2023 keine nennenswerten Umsatzrückgänge durch Faktoren wie Ukraine Krieg, Energiepreissteigerungen, Corona-Pandemie etc. zu verzeichnen sind und die Rheinpegelstände eine konstante Mengenauslastung im Im- wie Export ermöglichen. Bestandsgefährdende Risiken und solche mit einem wesentlichen Einfluss auf die wirtschaftliche Lage sind aus heutiger Sicht nicht zu erkennen. RHEINLAND CARGO SCHWEIZ GMBH Seite 149 RHEIN LAND C AR GO SCH WEIZ GMBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Steinengraben 42 4051 Basel Kontakt 0221 3900 www.hgk.de/hgk/toechter- und-beteiligungen/rheinland- cargo-schweiz Gründungsdatum 29.03.2012 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 40.000 CHF Gesellschafter Häfen und Güterverkehr Köln AG 100,00% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Die Gesellschaft bezweckt die Erschließung des Güterverkehrsaufkommens für den Eisenbahngüterverkehr zwischen der Schweiz und dem Wirtschaftsraum Köln. Das Unternehmen betreibt öffentlichen Eisenbahnverkehr und fördert bzw. führt alle Vor- haben durch, die damit in Zusammenhang stehen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Marc Piatti Herr Paul Schumacher ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG FidemTreuhand AG Zwingen RHEINLAND CARGO SCHWEIZ GMBH Seite 150 KENNZAHLENÜBERSICHT Alle Angaben in TCHF 2020 2021 2022 Gesamtleistung 1.131 993 2.708 Jahresergebnis 61 80 335 Eigenkapital 312 391 726 Bilanzsumme 514 519 1.097 Investitionen 0 0 0 Verbindlichkeiten 202 128 370 WIRTSCHAFTLICHE LAGE Geschäftsverlauf Die Bruttoerlöse stiegen im Geschäftsjahr 2022 gegenüber dem Vorjahr um 1.715 TCHF auf 2.708 TCHF. Dabei konnte ein Betriebsergebnis vor Steuern (EBT) in Höhe von 379 TCHF im Gegensatz zu 98 TCHF in 2021 erzielt werden. Die Bilanz- summe nahm 2022 im Vergleich zu 2021 von 519 TCHF auf 1.097 TCHF zu, wäh- rend die Eigenkapitalquote nahezu konstant blieb. FUSION COLOGNE GMBH Seite 151 FUSION COLOGNE GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Scheidtweilerstr. 4 50933 Köln Kontakt +49 221 390 2890 www.fusion-cologne.de Gründungsdatum 24.11.2022 Geschäftsjahr 24.11.2022 - 31.12.2022 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € Gesellschafter Häfen und Güterverkehr Köln AG (ab 24.11.2022) 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Entwicklung und Verwaltung im Eigentum der HGK- inkl. Tochterunternehmen- befindlicher Industrieflächen-Liegenschaften in Köln zum Zwecke der Förderung von Industrie und Logistik sowie die damit zusammen- hängende Unterstützung des Hafen-Betriebs der HGK, insbesondere im Industrie- park-Nord. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Peter Trapp (ab 24.11.2022) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG PricewaterhouseCoopers GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft KENNZAHLENÜBERSICHT 11-12/2022 Gesamtleistung (T€) - Jahresergebnis (T€) -284 Eigenkapital (T€) 25 Bilanzsumme (T€) 335 Investitionen (T€) 17 Verbindlichkeiten (T€) 298 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 FUSION COLOGNE GMBH Seite 152 WIRTSCHAFTLICHE LAGE Grundlagen der unternehmerischen Tätigkeit Die Fusion Cologne GmbH ist eine einhundertprozentige Tochter der Häfen und Gü- terverkehr Köln AG (HGK AG). Zwischen der HGK AG und der Fusion Cologne GmbH besteht ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag vom 30.11.2022. Gegenstand des Unternehmens ist die Entwicklung und Verwaltung von Industrieflä- chen in Köln zum Zwecke der Förderung von Industrie und Logistik, sowie die damit zusammenhängende Unterstützung des Hafen-Betriebs der HGK AG, insbesondere im Industriepark-Nord. (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die gesamtwirtschaftliche Entwicklung im Jahr 2022 war erfreulich widerstandsfähig gegenüber der durch den Angriffskrieg Russlands gegen die Ukraine verursachten Energiekrise und dem Problem der Lieferkettenengpässe. Am Standort Köln herrscht ein hoher Bedarf an hochwertigen Logistik- und Industrieflächen. Die derzeit in der Vermarktung befindlichen Flächen verfügen über eine exzellente Infrastruktur und weitere, sehr attraktive Standortrahmenbedingungen. Geschäftsverlauf Die Gewinn- und Verlustrechnung weist für 2022 einen Verlust von 284 T€ aus. Der Verlust setzt sich im Wesentlichen aus Beratungskosten, Marketingaufwendungen sowie der Weiterbelastung von Zinsen und Grundsteuer für das Süd-Grundstück zu- sammen. Investitionen wurden im Rumpfgeschäftsjahr 2022 in Höhe von 17 T€ getä- tigt. Aufgrund der Gesellschaftsneugründung am 21.10.2022 und der Eintragung der Gesellschaft in das Handelsregister am 24.11.2022 liegt für das Wirtschaftsjahr 2022 kein vergleichbarer Planansatz vor. Ausblick Bei der Fläche handelt es sich um eine Industriebrache mit potentiellen Altlasten. Zu- dem ist das Grundstück eine Bodendenkmal- und Kampfmittelverdachtsfläche. Das Risiko von vorher nicht festgestellten Bodenverunreinigungen kann somit nicht gänz- lich ausgeschlossen werden. Zwei wesentliche Chancen, die zu früheren bzw. höhe- ren Erlösen und somit zu insgesamt niedrigeren Verlusten führen, liegen in einer deutlich schnelleren Vermarktung bzw. in dem Erfolg höhere Pachtpreise zu verhan- deln als geplant begründet. Weiterhin sind geringere Kosten für die Bodenauffüllung möglich. KCG KNAPSACK CARGO GMBH Seite 153 KCG KN APSAC K C ARGO GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Industriestraße 300 50354 Hürth Kontakt 0223 34862430 www.knapsack-cargo.de Gründungsdatum 01.10.2001 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 100.000 € Gesellschafter CTS Container-Terminal GmbH Rhein-See-Land-Service 51,00% Häfen und Güterverkehr Köln AG 26,00% Yncoris GmbH & Co. KG 23,00% ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Oliver Grossmann Herr Rainer Schillinger (ab 18.08.2022) Herr Wolfgang Urmetzer (bis 30.09.2022) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Thesing Peeters & Baumann Partnerschaft mbB KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 1.414 1.495 1.665 Jahresergebnis (T€) -69 -3 -19 Eigenkapital (T€) 227 225 206 Bilanzsumme (T€) 477 496 555 Investitionen (T€) 0 0 0 Verbindlichkeiten (T€) 242 232 339 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 KCG KNAPSACK CARGO GMBH Seite 154 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die Beförderungsleistung im Eisenbahngüterverkehr bewegte sich im Jahr 2022 so- wohl hinsichtlich der beförderten Güter (+ 0,4 %) als auch hinsichtlich der Beförde- rungsleistung (+ 1,2 %) leicht über dem Vorjahr. Die beförderten Güter stiegen da- nach von 357,6 Mio. t auf 358,8 Mio. t und die Beförderungsleistung von 123,1 Mrd. tkm auf 124,6 Mrd. tkm [Quelle: Destatis]. Geschäftsverlauf Die Bilanzsumme ist von 496 T€ auf 555 T€ gestiegen , die Eigenkapitalquote ist im Vergleich zum Vorjahr um 8,2 % auf 37,1 % gesunken. Der Umsatz lag mit 177 T€ über dem Planumsatzziel. Der Gesellschaft standen 2022 durchgehend ausreichend finanzielle Mittel zur Verfügung und eine Fremdfinanzierung war nicht notwendig. Ausblick Der Plan für das Geschäftsjahr 2023 sieht bei einem Umsatz in Höhe von 1.713 T€ ein Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit in Höhe von 11 T€ vor. Der Plan basiert auf der Annahme einer weiterhin stabilen Umsatzentwicklung in den Kernge- schäftsfeldern. RHEINCARGO GMBH & CO. KG Seite 155 RHEINC ARGO GM BH & CO. KG FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Hammer Landstraße 3 41460 Neuss Kontakt 02131 53230 www.rheincargo.com Gründungsdatum 27.07.2012 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Kommanditeinlage 500.000 € Komplementäreinlage 0 € Gesellschafter Häfen und Güterverkehr Köln AG 50,00% Neuss-Düsseldorfer Häfen GmbH & Co. KG 50,00% RheinCargo Verwaltungs-GmbH 0,00% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb der Binnenhäfen in Köln, Neuss und Düsseldorf einschließlich eines öffentlichen Eisenbahngüterverkehrsunternehmens sowie alle den Betriebszweck fördernden Geschäfte. ORGANE DER GESELLSCHAFT Aufsichtsrat Herr Manfred Abrahams Vorsitzender Frau Susana dos Santos Herrmann 1. stellvertretende Vorsitzende Herr Armin Persicke 2. stellvertretender Vorsitzender Herr Rolf Buschhausen Herr Stefan Crefeld Herr Manfred Giesen (MdR) (bis 10.01.2022) Herr Manfred Giesen (ab 03.02.2022) Herr Peter Heumann Herr Stephan Lommetz Herr Dr. David Lutz (MdR) (bis 24.10.2022) Herr Harald Löscher Herr Dirk Michel (MdR) Frau Dorothée Schneider Herr Christoph Schumacher (ab 01.01.2022) Herr Fabian Sicking Herr Klaus Starzer Frau Constanze Stroeks Herr Guido Trappen Frau Katja Trompeter (ab 25.10.2022) Herr William Wolfgramm (Bg) RHEINCARGO GMBH & CO. KG Seite 156 ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG PricewaterhouseCoopers GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft BILANZ Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Aktiva Anlagevermögen 81.003 87.586 99.974 Immaterielle Vermögensgegenstände 135 111 58 Sachanlagen 80.868 87.475 99.916 Umlaufvermögen 35.090 43.955 61.342 Vorräte 1.039 894 913 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 30.523 30.955 35.102 Kasse, Bankguthaben, Schecks 3.527 12.106 25.327 Rechnungsabgrenzungsposten 583 996 1.364 Bilanzsumme 116.676 132.538 162.681 Passiva Eigenkapital 56.250 60.373 51.161 Kapitalanteile 500 500 500 Kapitalrücklage 54.970 54.970 50.661 Jahresergebnis 781 4.904 - Bilanzergebnis - - 0 Sonderposten 306 5.573 8.629 Rückstellungen 7.353 9.190 7.501 Verbindlichkeiten 52.679 57.339 95.335 Rechnungsabgrenzungsposten 27 59 54 Passive latente Steuern 61 4 - Bilanzsumme 116.676 132.538 162.681 RHEINCARGO GMBH & CO. KG Seite 157 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Umsatzerlöse 156.002 158.537 174.936 Sonstige betriebliche Erträge 7.874 5.810 12.634 Gesamtleistung 163.876 164.348 187.570 Materialaufwand 118.490 110.958 132.307 Personalaufwand 19.350 24.571 29.822 Sonstige betriebliche Aufwendungen 17.149 16.251 19.668 EBITDA 8.886 12.567 5.773 Abschreibungen 5.898 6.615 7.034 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 496 598 741 Steuern vom Einkommen und Ertrag 1.697 436 2.292 Sonstige Steuern 16 14 14 Jahresergebnis 781 4.904 -4.308 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Bilanz Anlagenintensität (in %) 69,4 66,1 61,5 Abschreibungsquote (in %) 7,3 7,6 7,0 Investitionen (T€) 16.780 13.406 20.314 Investitionsquote (in %) 20,7 15,3 20,3 Eigenkapitalquote (in %) 48,2 45,6 31,4 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 1,1 4,2 -2,2 Rohertrag (T€) 45.386 53.390 55.263 EBIT (T€) 2.989 5.952 -1.261 EBITDA (T€) 8.886 12.567 5.773 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 347 375 740 RHEINCARGO GMBH & CO. KG Seite 158 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Das Jahr 2022 wird durch getrübte Wachstumsperspektiven und ein verstärktes Ri- siko geprägt. Die globalen Wachstumsaussichten haben sich zum Ende des Jahres 2022 weiter eingetrübt, die Risiken haben zugenommen. Der russische Angriffskrieg gegen die Ukraine dämpft in allen Regionen das Wachstum, treibt die Inflation und verstärkt Knappheiten in Einzelmärkten. Geschäftsverlauf Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit (EBIT) der RheinCargo belief sich nach +5,9 Mio. € im Jahr 2021 auf -1,3 Mio. € im Ja hr 2022 (Plan 4,6 Mio. €). Unter Einbezug des Finanzergebnisses betrug das betriebliche Ergebnis (EBT) -2 Mio. € (Plan 4 Mio. €). Im EBT ist ein sonstiger betriebli cher Ertrag aus einer Umlage zur Gewerbesteuer in Höhe von 2,3 Mio. € enthalten, ohn e diese Umlage beträgt das EBT -4,3 Mio. €. Unter Einbezug von Gewerbesteuern, Erträgen durch Auflösung passiver latenter Steuern sowie sonstiger Steuern wurde im Geschäftsjahr 2022 ein Jahresverlust von -4,3 Mio. € (Vorjahr Jahresübersc huss 5 Mio. €) erzielt. Damit un- terschreitet das Ergebnis (EBT) den erwarteten Wert aus dem Wirtschaftsplan 2022 um ca. 7,6 Mio. €. Die einzelnen Unternehmensbereiche entwickelten sich hierbei unterschiedlich. Die Erlöse aus Ufergeldern, den Kranleistungsentgelten und sonstigen Umsatzerlösen im Hafenbetrieb lagen um 3,3 % unter den Planerwartungen. Die Immobilienerträge im Bereich der Häfen stiegen um 10,6 % gegenüber Plan, führten aber zu einer entspre- chenden Erhöhung der Aufwendungen für Hafenliegenschaften um 11,3 %. Im Eisen- bahngüterverkehr wurden die geplanten Umsatzerlöse nicht erreicht (- 1,6 %). Chancen und Risiken Mit Ausgliederung des Eisenbahnverkehrs und des Hafenbetriebs auf RheinCargo haben HGK und NDH auch die Chancen und Risiken dieser Geschäftsbereiche über- tragen, wobei das Geschäftsmodell RheinCargo darauf abzielt, zusätzliche Chancen zu nutzen und bestehende Risiken zu streuen bzw. zu minimieren. Die Schwerpunkte der Risikostruktur sind technische/betriebliche Risiken in der Produktion von Eisen- bahnverkehrs- und Hafenumschlagleistungen, politische Entscheidungen sowie Markt- und Wettbewerbsrisiken. Chancen ergeben sich sowohl für die Häfen als auch für die Eisenbahn der Rhein- Cargo mit einem dauerhaften wirtschaftlichen Aufschwung und weiter zunehmendem internationalen Warenaustausch. Investitionen in die Infrastruktur der Häfen, sei es in RHEINCARGO GMBH & CO. KG Seite 159 neue Krananlagen, um weitere Produktpaletten trimodal umschlagen zu können, so- wie in den Ausbau von Rangieraktivitäten, bieten zusätzliches Potenzial. Weitere Chancen ergeben sich aus konkreter politischer Umsetzung von geeigneten Maß- nahmen, um die Verkehrswende schneller herbeizuführen. Hierzu sollten Sicherung und Ausbau einer leistungsfähigen Schieneninfrastruktur, Förderung technologischer Innovationen, Erhalt bzw. Erweiterung von Hafenstandorten sowie Ausbau der Was- serstraßeninfrastruktur gehören. Daneben sollte es zu einer gerechteren Belastung mit Wegekosten für alle Verkehrsträger kommen. Ausblick Im Wirtschaftsplan für das Jahr 2023 wird mit einem Umsatz von 204,2 Mio. € (+17,8 % zum Plan 2022) und einem betrieblichen Ergebnis vor Steuern (EBT) in Höhe von +0,5 Mio. € gerechnet. Aufgrund des anhalten Krieges in der Ukraine, den daraus resultierenden starken An- stiegen sowohl bei den Energiebezugskosten als auch in allen anderen Bereichen prognostizierten viele Institute für das Jahr 2023 eine leichte Rezession. Im April hat sich dies nach den Daten des ersten Quartals 2023 leicht verbessert, so dass die führenden deutschen Wirtschaftsinstitute davon ausgehen, dass das BIP in 2023 vo- raussichtlich um 0,3 % wachsen wird. Im Hinblick auf die Inflationsrate wird für das Jahr 2023 mit einem Preisanstieg von 6,0 % gerechnet (Vorjahr 6,9 %). Diese wird sinkende Energiekosten, aber steigende Kosten in anderen Bereichen enthalten. Zum jetzigen Stand sieht die RheinCargo das Planergebnis 2023 nicht als gefährdet an, sondern wird dieses vermutlich überschreiten können. Viele Grundlagen wie die Anpassung und die Neuverhandlung diverser Verträge wurden hierzu bereits in der zweiten Jahreshälfte 2022 gelegt. Das Unternehmen befindet sich außerdem in einer Organisationsanpassung, welche im zweiten Halbjahr 2023 RheinCargo für künftige Marktentwicklungen flexibler und spezialisierter aufstellen wird. RHEINCARGO VERWALTUNGS-GMBH Seite 160 RHEINC ARGO VER WALTUN GS-GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Hammer Landstraße 3 41460 Neuss Kontakt 0213 153230 www.rheincargo.com Gründungsdatum 23.07.2012 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € Gesellschafter Häfen und Güterverkehr Köln AG 50,00% Neuss-Düsseldorfer Häfen GmbH & Co. KG 50,00% Tochterunternehmen RheinCargo GmbH & Co. KG 0,00% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand der Gesellschaft ist die Beteiligung als persönlich haftende und ge- schäftsführende Gesellschafterin an einer Kommanditgesellschaft, die die Binnenhä- fen in Köln, Neuss und Düsseldorf, einschließlich eines öffentlichen Eisenbahngüter- verkehrsunternehmens, betreibt (RheinCargo GmbH & Co. KG). ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Wolfgang Birlin Herr Jan Sönke Eckel ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG PricewaterhouseCoopers GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft RHEINCARGO VERWALTUNGS-GMBH Seite 161 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 6 6 6 Jahresergebnis (T€) 2 2 2 Eigenkapital (T€) 44 46 48 Bilanzsumme (T€) 48 51 52 Investitionen (T€) 0 0 0 Verbindlichkeiten (T€) 0 1 1 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Diese entsprechen ausschließlich den gesamtwirtschaftlichen Rahmenbedingungen der RheinCargo GmbH & Co. KG. Geschäftsverlauf Der Geschäftsverlauf ist ausschließlich vom Geschäftsverlauf der RheinCargo GmbH & Co. KG abhängig. Ausblick Risiken können sich lediglich aus der Geschäftsführung und der Haftung für die RheinCargo GmbH & Co. KG ergeben. Die Gesellschaft wird auch in 2023 Erträge aus der Vergütung für die Übernahme der Haftung sowie aus Kostenerstattungen durch die KG erzielen. RHEINFÄHRE KÖLN-LANGEL/HITDORF GMBH Seite 162 RHEINF ÄHRE KÖLN- LAN GEL/HITDORF GMBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Scheidtweilerstraße 4 50933 Köln Kontakt 0221 3900 www.hgk.de Gründungsdatum 21.11.1929 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 82.000 € Gesellschafter Häfen und Güterverkehr Köln AG 50,00% Stadt Leverkusen 50,00% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Beförderung von Personen, Tieren, Fahrzeu- gen, Lasten und so weiter von einem Ufer des Rheines zum anderen zwischen den Orten Köln-Langel und Leverkusen-Hitdorf. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Norbert di Raimondo ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG PricewaterhouseCoopers GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft RHEINFÄHRE KÖLN-LANGEL/HITDORF GMBH Seite 163 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 617 634 727 Jahresergebnis (T€) -130 -151 0 Eigenkapital (T€) 374 354 354 Bilanzsumme (T€) 453 525 433 Investitionen (T€) 14 8 1 Verbindlichkeiten (T€) 43 165 64 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 7 7 6 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die Ausübung dieser wirtschaftlichen Betätigung erfolgt unter Beachtung des § 107 (1) GO NRW, da für das Betreiben der Fähre ein öffentliches Interesse besteht und die Betätigung nach Art und Umfang in einem angemessenen Verhältnis zur Leistungsfähigkeit der Städte Köln und Leverkusen steht. Geschäftsverlauf Das Beförderungsaufkommen des Jahres 2022 hat im Vergleich zu 2021 um 1 % zu- genommen. Die Umsatzerlöse sanken um 15.203 € von 4 33.473 € auf 418.269 €. Den Gesamterträgen von 727.404 € (Vorjahr 633.546 € ) stehen Aufwendungen von 727.404 € (Vorjahr 784.266 €) gegenüber, so dass fü r 2022 kein Verlust (Vorjahr 150.720 €) zu verzeichnen ist. Die Liquidität war j ederzeit sichergestellt. Ausblick In den vergangenen Jahren hat sich die Abhängigkeit der Auslastung der Rheinfähre von der Befahrbarkeit der Autobahnbrücke entlang der A1 zwischen Köln und Lever- kusen deutlich gezeigt. Änderungen, die in Verbindung mit der Brücke stehe, wirken sich unmittelbar auf die Art und Zahl der Fahrgäste aus, die die Fähre zur Rheinque- rung nutzen wollen, insbesondere werktags. Unter Einbeziehung aller Chancen und Risiken wird sowohl für den Umsatz als auch für die Jahresergebnisse von gleichbleibenden Werten ausgegangen. Der langfristige Fortbestand ist abhängig von der Zuzahlung der Gesellschafter. RVG RHEINAUHAFEN VERWALTUNGSGESELLSCHAFT MBH Seite 164 RVG RH EIN AUHAFEN VERWALTUNGSGESELLSCHAF T MBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Im Zollhafen 2-4 50678 Köln Gründungsdatum 29.06.2006 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € Gesellschafter ecowo GmbH (ab 01.01.2022) 74,00% Häfen und Güterverkehr Köln AG 26,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand der Gesellschaft ist die Übernahme von Verwaltungs- und Management- aufgaben für die öffentlichen Freiflächen im Rheinauhafen Köln. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Thomas Beez Herr Roland Schriefers ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Köln K ENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 330 335 349 Jahresergebnis (T€) 20 39 34 Eigenkapital (T€) 66 84 88 Bilanzsumme (T€) 79 151 115 Investitionen (T€) - 0 28 Verbindlichkeiten (T€) 3 39 6 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt - 2 2 RVG RHEINAUHAFEN VERWALTUNGSGESELLSCHAFT MBH Seite 165 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die gesamtwirtschaftliche Lage in Deutschland wurde im vergangenen Jahr von den Folgen des Angriffskriegs Russlands gegen die Ukraine geprägt. Während im Früh- jahr 2022 die Aufhebung fast aller Corona-Schutzmaßnahmen laut Statistischen Bun- desamt (Destatis) zur Erholung der deutschen Wirtschaft beitrug, wurde der Auf- schwung mit dem russischen Überfall auf die Ukraine und den infolgedessen stark steigenden Energiepreisen gebremst. Zudem erschwerten verschärfte Material- und Lieferengpässe, hohe Preissteigerungen auch für weitere Güter sowie der Fachkräf- temangel und die andauernde, wenn auch nachlassende Corona-Pandemie die kon- junkturelle Erholung. Geschäftsverlauf Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr 2022 einen Jahresüberschuss in Höhe von 34 T€ (Vorjahr 39 T€) erzielt. Die Umsatzerlöse sin d mit 346 T€ im Vergleich zum Vorjahr mit 334 T€ leicht gestiegen. Der Anstieg de r Umsatzerlöse betrifft mit 2 T€ die Erlöse aus Events und mit 10 T€ die Erlöse aus den Managementgebühren. Die Ver- mögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft stellt sich im Vorjahresvergleich insgesamt positiv dar. Ausblick Die RVG ist in die Planung der Vonovia eingebunden. Insgesamt sind keine grundle- genden Änderungen in der Geschäftstätigkeit absehbar. Wir gehen derzeit davon aus, dass die Gesellschaft aufgrund der Einbindung in das Cash-Pooling-System der Vonovia SE auch im kommenden Jahr ihren Zahlungsverpflichtungen nachkommen kann. Da sich die Gesellschaft ausschließlich mit der Verwaltung des Rheinauhafens beschäftigt und die vereinbarten Managementgebühren vereinnahmt, ist ein starkes Wachstum der Erträge eher nicht zu erwarten. Es ist davon auszugehen, dass die wirtschaftliche Entwicklung der RVG wie im lfd. Geschäftsjahr anhält. FLUGHAFEN KÖLN/BONN GMBH Seite 166 FLUGH AFEN KÖLN /BONN GMBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Heinrich-Steinmann-Straße 12 51147 Köln Kontakt 02203-40 4001/02 www.koeln-bonn-airport.de Gründungsdatum 08.12.1950 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 10.821.000 € Gesellschafter Stadt Köln 31,12% Beteiligungsverwaltungsgesellschaft des Landes Nordrhein- Westfalen mbH 30,94% Bundesrepublik Deutschland 30,94% Stadtwerke Bonn GmbH 6,06% Rhein-Sieg-Kreis 0,59% Rheinisch-Bergischer Kreis 0,35% Tochterunternehmen AHS Köln Aviation Handling Services GmbH 49,00% AHS Aviation Handling Services GmbH 10,00% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens sind der Betrieb und der Ausbau des Verkehrsflug- hafens Köln/Bonn einschließlich der Versorgung Dritter mit elektrischer Energie auf dem Gebiet des Flughafens sowie die Durchführung aller damit verbundenen Neben- geschäfte. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Thilo Schmid (ab 01.03.2022) Sprecher Herr Torsten Schrank FLUGHAFEN KÖLN/BONN GMBH Seite 167 Aufsichtsrat Herr Prof. Klaus-Dieter Scheurle Vorsitzender Frau Alexandra Cahn 1. stellvertretende Vorsitzende Herr Arndt Klocke 2. stellvertretender Vorsitzender Herr Dr. Rudolf Grindl (ab 10.06.2022) 3. stellvertretender Vorsitzender Herr Reinhard Klingen (bis 09.06.2022) 3. stellvertretender Vorsitzender Herr Nils Berner Frau Andrea Blome (StD) (ab 15.05.2022) Frau Prof. Dr. Dörte Diemert (Käm.) (bis 14.05.2022) Herr Hakan Gülcicek Herr Dr. Dirk Günnewig (ab 15.08.2022, bis 31.12.2022) Herr Viktor Haase (ab 15.08.2022) Herr Ferat Kar Herr Dr. Andreas Kerst (ab 17.10.2022) Herr Marcus Kitz Herr Dr. Gerrit Krupp (MdR) Herr Dr. Patrick Opdenhövel (bis 18.07.2022) Herr Dr. Hendrik Schulte (bis 14.08.2022) Herr Sven Schwarzbach Frau Kerstin Wambach Frau Petra von Wick (bis 30.09.2022) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Die Flughafen Köln/Bonn GmbH wendet einen eigenen Corporate Governance Ko- dex an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG RSM GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft FLUGHAFEN KÖLN/BONN GMBH Seite 168 BILANZ Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Aktiva Anlagevermögen 713.103 680.172 661.026 Immaterielle Vermögensgegenstände 20.118 19.972 18.960 Sachanlagen 691.135 659.922 641.814 Finanzanlagen 1.850 278 251 Umlaufvermögen 42.725 124.068 142.195 Vorräte 1.571 1.917 11.061 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 39.341 38.737 48.504 Kasse, Bankguthaben, Schecks 1.813 83.414 82.630 Rechnungsabgrenzungsposten 1.368 1.374 1.503 Bilanzsumme 757.196 805.614 804.725 Passiva Eigenkapital 228.490 288.523 305.727 Gezeichnetes Kapital 10.821 10.821 10.821 Kapitalrücklage 82.733 157.289 157.289 Gewinnrücklagen 166.036 134.937 120.413 Jahresergebnis -31.100 -14.524 17.204 Rückstellungen 83.201 86.081 93.990 Verbindlichkeiten 375.927 368.088 338.292 Rechnungsabgrenzungsposten 5.518 4.555 4.355 Passive latente Steuern 64.061 58.367 62.360 Bilanzsumme 757.196 805.614 804.725 FLUGHAFEN KÖLN/BONN GMBH Seite 169 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Umsatzerlöse 208.358 246.306 317.413 Bestandsveränderungen - - 8.871 Andere aktivierte Eigenleistungen 1.905 1.777 1.895 Sonstige betriebliche Erträge 16.833 10.099 10.481 Gesamtleistung 227.096 258.181 338.660 Materialaufwand 90.074 81.330 110.325 Personalaufwand 111.106 119.935 129.860 Sonstige betriebliche Aufwendungen 19.812 24.366 24.744 EBITDA 6.104 32.549 73.732 Abschreibungen 40.554 41.467 41.194 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 13 28 32 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 10 49 7 Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des UV 2.547 1.753 0 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 6.705 7.156 6.412 Steuern vom Einkommen und Ertrag -15.525 -5.751 6.145 Sonstige Steuern 2.945 2.524 2.815 Jahresergebnis -31.100 -14.524 17.204 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Bilanz Anlagenintensität (in %) 94,2 84,4 82,1 Abschreibungsquote (in %) 5,7 6,1 6,2 Investitionen (T€) 26.537 16.825 22.777 Investitionsquote (in %) 3,7 2,5 3,4 Eigenkapitalquote (in %) 30,2 35,8 38,0 Pensionsrückstellungen (T€) 10.951 10.388 10.226 Kreditverbindlichkeiten (T€) 293.899 304.469 288.763 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) -3,2 -0,9 2,9 Rohertrag (T€) 137.023 176.851 228.335 EBIT (T€) -34.451 -8.917 32.538 EBITDA (T€) 6.104 32.549 73.732 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 1.717 1.703 1.786 FLUGHAFEN KÖLN/BONN GMBH Seite 170 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Das Wachstum ist in allen Regionen seit Jahresbegin n 2022 durch den Krieg Russ- lands gegen die Ukraine gedämpft und treibt die Inflation sowie verstärkte Knappheiten in Einzelmärkten. Als Reaktion auf den Angriff wurden umfassende Sanktionen gegen Russland verhängt. Die Energiepreise wurden durch versiegende Gaslieferungen aus Russland in die Höhe getrieben. Die US Notenbank, die Europäische Zentralbank so- wie weitere Zentralbanken haben sich aufgrund der h ohen Inflationsraten veranlasst gesehen, ihre Geldpolitik entschieden zu straffen. Das Verbrauchervertrauen trübte sich im Laufe des Berichtsjahres merklich ein. Das Thema Nachhaltigkeit spielt in der Unternehmensstrategie des Köln Bonn Airport eine wesentliche Rolle und gewinnt in Zukunft weite r an Bedeutung. Der Airport treibt die Entwicklung zum nachhaltigen Flughafen der Zuku nft voran und übernimmt Ver- antwortung für Klima, Umwelt und die Menschen in se iner Nachbarschaft. Seit mehr als zehn Jahren verfügt er über eine Klimaschutzstrategie, deren Ziel die Reduzierung der CO2-Emissionen bis hin zur Klimaneutralität ist und hat sich seitdem klimaneutral entwickelt. Anfang 2022 wurden die Klimaziele freiw illig nachjustiert. Demzufolge will der Flughafen seine CO2-Emissionen bis 2030 um 65 % reduzieren (im Vergleich zu 2010) und spätestens 2045 CO2-neutral sein. Ab spät estens 2035 sollen nur noch Fahrzeuge und Geräte mit emissionsfreien Antrieben auf den Vorfeldern fahren. Diese Ziele werden trotz des Ukraine-Kriegs und seines Ei nflusses auf die Energieversor- gung weiterverfolgt. Der ökologische Fußabdruck des Flughafens wird seit 2021 mit der Airport Carbon Accreditation ermittelt, die Erfolge beim Vermeiden und Kompensieren von Emissio- nen vergleichbar macht. Für die Bündelung der unternehmensweiten Nachhaltigkeits- aktivitäten und die Entwicklung technischer Innovationen zum Klimaschutz sorgt das Sustainability Board unter Leitung der Geschäftsführung. Der Flughafen hat für sich fünf Handlungsfelder der Nachhaltigkeit definiert. Neben Klimaschutz und Lärm- schutz zählen dazu auch Ressourcenschutz, soziales Engagement und Mobilität der Zukunft. Geschäftsverlauf Die nationale Luftfahrt konnte sich im Jahr 2022 (gemessen in Verkehrseinheiten) um 63 % gegenüber 2021 steigern, im Vergleich zum Jahr 2019 ist aber immer noch ein Minus von 28 % zu verzeichnen. Der Flughafen Köln/Bonn erzielte bei den Verkehrs- einheiten im Jahr 2022 ein Plus von 32 % und lag damit unter dem Branchendurch- schnitt. Beim Ranking der absoluten Verkehrseinheiten liegt Köln/Bonn mit 18,3 Mio. in Deutschland auch in diesem Jahr auf Platz vier hinter den Flughäfen Frankfurt, FLUGHAFEN KÖLN/BONN GMBH Seite 171 München und Berlin. Hier wirkt sich der Umstand aus, dass Köln/Bonn auch im Jahr 2022 von dem starken Frachtverkehr profitiert hat. Chancen und Risiken Die Flughafen Köln/Bonn GmbH verfügt über ein Risikomanagementsystem. Wesent- liches Element dieses Risikomanagements ist eine Überwachung der Risiken der Gesellschaft mittels einer Risikoinventur, bei der die Risiken gemäß ihrer Auswirkung (Mio. €) und ihrer Eintrittswahrscheinlichkeit (%) gruppiert werden. Als wesentliche Risiken sind „Schnittstelle ‚Fracht‘ Zugang sensibler Teil Sicherheitsbereich“, „Alkali- Kieselsäure-Reaktion (AKR)“, „Bodenverkehrsdienste“ , „Absenkung Eckwerte Start- und Landebahnsystem zwischen 23:00 und 02:00 Uhr“ und „Einschränkung des Nachtflugbetriebes“ im Fokus, welche auf Grund ihrer Eintrittswahrscheinlichkeit und Auswirkungen auf den Flughafen Köln/Bonn von hoher Bedeutung sind. Außerdem können sich aus der Eigenkapitalzuführung durch Gesellschafter und die Gewährung zinsvergünstigter Darlehen durch die NRW-Bank beihilferechtliche Risiken ergeben. Da der Flughafen über ein System mit drei Start- und Landebahnen, darunter eine In- terkontinentalbahn, sowie über ein großzügiges Terminal- und Frachthallenangebot verfügt, kann er weitere Verkehrszuwächse aufnehmen. Ergänzt wird die Infrastruktur durch das integrierte Autobahn- und Schienennetz. Ein weiterer Pluspunkt sind die äußerst günstigen klimatischen Bedingungen. So liegt der Flughafen in einer fast ne- belfreien und schneearmen Region. Dies begünstigt sowohl die Entwicklung des Frachtverkehrs als auch die des Passagierverkehrs, was insbesondere dem Dienst- leistungs- und Produktionsgewerbe zu Gute kommt. Ausblick Der im Dezember 2022 für das Jahr 2023 verabschiedete Wirtschaftsplan sieht eine weiter steigende Verkehrsmenge von 9,5 Mio. Passagieren (ca. 75 % des Vorkrisen- niveaus) vor. Die Fracht verbleibt auf dem in den letzten zwei Jahren angestiegenen hohen Niveau. Insgesamt wird diese Verkehrsentwicklung zusammen mit dem inzwi- schen erreichten abgesenkten Kostenniveau aus heutiger Sicht zu einem positiven Ergebnis im Geschäftsjahr 2023 (ca. 5 Mio. € nach S teuern) führen. Die Corona-be- dingten mittleren zweistelligen negativen Ergebnisse der Jahre 2020 und 2021 soll- ten sich aus heutiger Sicht nicht wiederholen. Der Flughafen Köln/Bonn setzt bei seiner Vertriebsstrategie zunächst auf die Ent- wicklung der Airlines am Standort. Marktführer Eurowings entwickelt sich aktuell un- terdurchschnittlich (2022 -48 % gegenüber 2019) durch das fehlende Aufkommen in die businesslastige DACH-Region. Diese Lücke soll durch neue Strecken und Fre- quenzverstärkungen im touristischen Bereich verringert werden. FLUGHAFEN KÖLN/BONN GMBH Seite 172 Das Low-Cost-Segment soll in Köln/Bonn auch künftig eine tragende Rolle spielen und rund ein Drittel des Verkehrs abbilden. Wachstumsträger in diesem Segment sol- len insbesondere Ryanair im touristischen und Wizz Air im osteuropäischen Zielmarkt sein. Flankiert wird das Angebot weiterhin von Pegasus Airlines (Türkei) und Air Ara- bia Maroc (Marokko). Im Fokus der strategischen Entwicklung steht zudem der türki- sche Markt. Dieser soll kontinuierlich weiterentwickelt werden. Im Sommer 2023 um- fasst das türkische Angebot ab CGN rund 160 Flüge pro Woche bzw. ca. 25 % der Gesamtkapazitäten. Neben SunExpress, Turkish Airlines, Pegasus, Corendon und Tailwind ist mit Mavi Gök auch ein neuer Player in diesem Segment geplant. Das wei- tere touristische Portfolio wird durch den Ausbau des Angebotes bei Eurowings und Ryanair im Sommer 2023 deutlich gestärkt. Zudem hat das neu gegründete Kölner Unternehmen Leav Aviation zwei Flugzeuge in CGN stationiert, die für zahlreiche Veranstalter Urlaubsmärkte bedienen. Der Star-Alliance-Carrier Aegean Airlines baut das Angebot aus und nimmt neben Athen auch Thessaloniki ins Programm. Demge- genüber reduzieren Corendon und Freebird das Angebot. Das touristische Segment soll zudem durch ein verstärktes Angebot auf der touristi- schen Mittelstrecke (z.B. Kanaren, Ägypten) gefördert werden, das den Standort im Winterflugplan breiter aufstellen soll. Der Ausbau der Hubverbindungen der Netz- werk-Carrier (Lufthansa, Austrian Airlines, Turkish Airlines) bildet einen weiteren Bau- stein der Vertriebsstrategie. Ziel ist es, durch eine engere Taktung und optimierte Zei- ten die Konnektivität für Weiterflüge innerhalb Europas und Anschlüsse zu Langstre- ckenzielen zu erhöhen. Die starke Ausrichtung auf das Vollfrachter-Geschäft erweist sich weiterhin als strate- gischer Vorteil für Köln/Bonn. Die Expressfracht ist nicht nur gut durch die Krisen der letzten drei Jahre gekommen, sie partizipiert auch weiterhin überproportional am Wachstumsmarkt E-Commerce. Trotz begrenzter Kapazitäten in der Nacht ist es strategisches Ziel des Köln Bonn Airport, dass die relevanten Zeitfenster bestmöglich ausgenutzt und geplantes Wachstum abgebildet werden kann. Dies bedeutet u.a. ei- nen bedarfsgerechten Ausbau der landseitigen Frachtumschlagskapazitäten, den Ausbau der Tagesfracht (u.a. durch Tagesfracht-Incentive) und den Umstieg auf grö- ßeres, moderneres Fluggerät. Durch die einzigartige Lage als Tor zur Stadt, zur Region und zur Welt soll eine nach- haltige Airport City die Standort- und Arbeitgeberattraktivität des Köln Bonn Airport weiter erhöhen. Erste Konzeptideen sind zusammen mit Standortpartnern im Rah- men von Feasibility-Studies in 2022 gestartet. Seite 173 3. Wohnungsbau und Betreuung städtischer Bauten GAG IMMOBILIEN AG Seite 174 GAG IMM OBILIEN AG FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Straße des 17. Juni 4 51103 Köln Kontakt 0221 2011-0 www.gag-koeln.de Gründungsdatum 18.03.1913 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Aktien 16.441.643 € (16.441.643 Stücke) Aktionäre Stadt Köln 88,81% Ernst-Cassel-Stiftung 5,17% Kleinaktionäre Streubesitz 3,37% GAG Immobilien AG 1,80% Treuhänder (Mieter) 0,85% Tochterunternehmen GAG Servicegesellschaft mbH 100,00% Mietmanagementgesellschaft der GAG mbH 100,00% GAG Projektentwicklung GmbH 90,00% Grund und Boden GmbH 62,00% GAG Immobilien AG 1,80% U NTERNEHMENSGEGENSTAND (1) Gegenstand des Unternehmens ist die Versorgung breiter Schichten der Bevölke- rung mit sicherem Wohnraum zu sozial angemessenen Bedingungen. (2) Zur Erfüllung ihres Gegenstands kann die Gesellschaft Grundstücke erwerben, belasten, bebauen, verwalten und veräußern. (3) Die Gesellschaft kann alle im Bereich der Wohnungswirtschaft, des Städtebaus und der Infrastruktur anfallenden Aufgaben übernehmen. Hierzu gehören auch die Betreuung von Bauvorhaben, die Sanierung von Bauten, die Betreuung von Sanie- rungsvorhaben sowie die Durchführung städtebaulicher Maßnahmen im Zusammen- hang mit der Erneuerung oder Entwicklung von Wohngebieten. (4) Die Gesellschaft kann Gemeinschaftsanlagen und Folgeeinrichtungen, Läden und Gewerbebauten, soziale, wirtschaftliche und kulturelle Einrichtungen und Dienstleis- tungen bereitstellen. (5) Die Gesellschaft kann darüber hinaus im Zusammenhang mit der Tätigkeit insbe- sondere der GAG-Servicegesellschaft mbH für die Gesellschaften und Mieter fol- gende Aufgaben übernehmen: GAG IMMOBILIEN AG Seite 175 a) Erwerb, Errichtung, Verwaltung und Betrieb von technischen Anlagen und Geräten sowie die Bereitstellung von Ausstattung und Einrichtungsgegenständen zur Versor- gung von Mietern mit Wärme und Energie. b) Erbringung und Vermittlung energiewirtschaftlicher Dienstleistungen, insbesondere Energielieferung, Mieterstrom, Energieeffizienz Maßnahmen, Energiespeicherbewirt- schaftung. ORGANE DER GESELLSCHAFT Vorstand Frau Anne Keilholz Frau Kathrin Möller Aufsichtsrat Herr Mike Homann (MdR) Vorsitzender Frau Sabine Pakulat (MdR) 1. stellvertretende Vorsitzende Frau Martina Richter 2. stellvertretende Vorsitzende Herr Daniel Bauer-Dahm (MdR) (ab 08.09.2022) Frau Sylke Born Herr Michael Frenzel Herr Markus Greitemann (Bg) Frau Marion Heuser (MdR) (bis 31.07.2022) Herr Niklas Kienitz (MdR) Herr Harald Knopp Frau Karina Köbnik Herr Andreas Schubring Frau Christine Seiger (MdR) Frau Ira Sommer (MdR) Herr Michael Weisenstein (MdR) Herr Thomas Welter (MdR) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Deloitte GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft F INANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2022 - Gewinnausschüttung 7.301 - Entgelt Wertpapierleihe 70 - Zuwendungen im Rahmen einer Betrauung 3.270 - Bürgschaften (zum 31.12.) 213.241 - gewährte Darlehen (zum 31.12.) 70.181 GAG IMMOBILIEN AG Seite 176 BILANZ Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Aktiva Anlagevermögen 2.104.625 2.189.844 2.286.404 Immaterielle Vermögensgegenstände 257 832 702 Sachanlagen 1.802.148 1.886.464 1.978.997 Finanzanlagen 302.220 302.548 306.705 Umlaufvermögen 133.116 164.971 133.048 Vorräte 47.526 52.665 52.704 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 66.240 111.025 70.416 Kasse, Bankguthaben, Schecks 19.349 1.281 9.928 Rechnungsabgrenzungsposten 1.106 1.324 1.655 Bilanzsumme 2.238.847 2.356.139 2.421.107 Passiva Eigenkapital 607.603 636.911 647.246 Gezeichnetes Kapital 16.179 16.161 16.146 Kapitalrücklage 154.255 154.295 154.307 Gewinnrücklagen 410.743 446.713 466.703 Bilanzergebnis 26.426 19.742 10.089 Sonderposten 25.680 25.012 24.343 Rückstellungen 56.950 60.300 83.682 Verbindlichkeiten 1.518.334 1.591.658 1.610.398 Rechnungsabgrenzungsposten 30.280 42.259 55.437 Bilanzsumme 2.238.847 2.356.139 2.421.107 GAG IMMOBILIEN AG Seite 177 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Umsatzerlöse 239.677 240.229 264.751 Bestandsveränderungen -6.170 5.139 39 Andere aktivierte Eigenleistungen 13 379 111 Sonstige betriebliche Erträge 29.578 19.765 18.618 Gesamtleistung 263.097 265.512 283.519 Materialaufwand 91.562 96.213 110.112 Personalaufwand 45.731 50.732 50.854 Sonstige betriebliche Aufwendungen 18.413 19.164 19.170 EBITDA 107.391 99.402 103.383 Abschreibungen 43.739 44.863 47.565 Erträge aus Gewinnabführung 18.075 14.868 18.956 Aufwendungen aus Verlustübernahme - 526 4.888 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 1.267 1.221 1.173 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 205 191 322 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 25.460 24.856 25.011 Steuern vom Einkommen und Ertrag 8.127 8.171 28.193 Sonstige Steuern -155 -134 -243 Jahresergebnis 49.765 37.399 18.420 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Bilanz Anlagenintensität (in %) 94,0 92,9 94,4 Abschreibungsquote (in %) 2,4 2,4 2,4 Investitionen (T€) 154.755 135.752 149.165 Investitionsquote (in %) 7,4 6,2 6,5 Eigenkapitalquote (in %) 27,1 27,0 26,7 Pensionsrückstellungen (T€) 42.130 44.848 44.432 Kreditverbindlichkeiten (T€) 1.437.219 1.512.474 1.510.354 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 3,4 2,6 1,8 Rohertrag (T€) 171.535 169.299 173.407 EBIT (T€) 63.652 54.539 55.818 EBITDA (T€) 107.391 99.402 103.383 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 560 586 597 GAG IMMOBILIEN AG Seite 178 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die GAG Immobilien AG (GAG) mit Sitz in Köln wurde am 18. März 1913 gegründet, um der damaligen Wohnungsnot in sozial schwächer gestellten Bevölkerungsschich- ten zu begegnen. Vor allem durch eigene Bautätigkeit sollte preisgünstiger Wohn- raum für diese Menschen geschaffen werden. Auch heute, über 100 Jahre später, besteht der satzungsgemäße Auftrag der GAG darin, mit ihren 23.757 Wohnungen breite Schichten der Kölner Bevölkerung mit sicherem Wohnraum zu sozial ange- messenen Bedingungen zu versorgen. Neben der Vermietung baut und verkauft die GAG auch Wohnungen sowohl über das Anlage- als auch das Umlaufvermögen. Der Wohnungsmarkt in den attraktiven Ballungsräumen und wachstumsstarken Regi- onen bleibt angespannt. Deutschland verzeichnet weiterhin einen Einwohnerzu- wachs, der primär auf Außenzuwanderung aus dem europäischen Ausland zurückzu- führen ist. Durch die stetig steigenden Studierendenzahlen verschärft sich die Situa- tion vor allem in den Universitätsstädten weiter. Kölns Einwohnerzahl ist in 2022 auf 1.092.118 angestiegen. Aufgrund der insgesamt stabilen Einwohnerzahl wird auch die Lage auf dem Kölner Wohnungsmarkt weiter angespannt bleiben. Dies trifft insbesondere auf das Segment der preiswerten und öffentlich geförderten Wohnungen zu. Zentrale Problemfelder bilden weiterhin die fehlende Verfügbarkeit von Bauland und hohe Bodenpreise. Geschäftsverlauf Die Gesellschaft schließt das Geschäftsjahr 2022 mit einem Jahresüberschuss von 18,4 Mio. € (Vorjahr 37,4 Mio. €) ab. Das EBITDA ve rbesserte sich um 4 % auf 103,4 Mio. € (Vorjahr 99,4 Mio. €). Die Umsatzerlöse stiegen um 10 % auf 264,8 Mio. € ( Vorjahr 240,2 Mio. €). Die Um- sätze resultierten im Wesentlichen aus der Hausbewirtschaftung und dort vor allem aus der Vermietung (siehe Geschäftsfeld Immobilienbewirtschaftung). Hinzu kamen Umsatzerlöse aus Nebenkosten in Höhe von 48,9 Mio. € (Vorjahr 45,9 Mio. €). Im Geschäftsjahr gab es 30 erfolgswirksame Verkäufe aus Bauträgermaßnahmen und somit 17,4 Mio. € Umsätze aus dem Verkauf von Grund stücken. Im Vorjahr gab es hier keine Umsätze, da keine erfolgswirksamen Verkäufe aus Bauträgermaßnahmen getätigt wurden. Die Umsatzerlöse aus Betreuungstätigkeit stiegen um 1 % auf 28,3 Mio. € (Vorjahr 28,1 Mio. €). Es handelte sich hier bei um die Vergütungen für die Ver- waltung von Immobilien der Konzerngesellschaften und von Eigentümergemeinschaf- ten. Die Erhöhung resultierte im Wesentlichen aus höheren Erträgen aus der Konzer- numlage. Die Erlöse aus anderen Lieferungen und Leistungen sanken um 9 % auf GAG IMMOBILIEN AG Seite 179 20,6 Mio. € (Vorjahr 22,7 Mio. €). Hierbei handelte es sich im Wesentlichen um Er- löse aus der Managementumlage an die Tochtergesellschaften in Höhe von 19,6 Mio. € (Vorjahr 22,1 Mio. €). Die Bilanzsumme stieg um 3 % auf 2.421,1 Mio. € (Vo rjahr 2.356,1 Mio. €). Der Wert des Anlagevermögens stieg um 4 % auf 2.286,4 Mio. € (Vorjahr 2.189,8 Mio. €). Den Zugängen in Höhe von 149,2 Mio. € standen insbesond ere Abschreibungen in Höhe von 47,6 Mio. € und Buchwertabgänge in Höhe von 5,0 Mio. € gegenüber. Die Zu- gänge resultierten im Wesentlichen aus Investitionen für Neubau- und Modernisie- rungsmaßnahmen. Chancen und Risiken Als Vermieter unterliegt der GAG-Konzern auch einem Mietausfallrisiko. Auf Grund der aktuell sehr hohen Inflation steigt das Risiko der Zahlungsunfähigkeit der Miete- rinnen und Mieter. Während von den Auswirkungen der Corona-Pandemie vor allem die Gewerbemieten betroffen waren und weiterhin sind, sind von der starken Steige- rung der Lebenshaltungskosten auch die Wohnungsmieterinnen und Mieter betrof- fen. Des Weiteren könnten sich aus der CO 2-Bepreisung sowie durch die Erreichung von Nachhaltigkeitszielen Ergebnisbelastungen ergeben. Die größten Chancenpotenziale sieht der GAG-Konzern im Standortfaktor, in dem in 100 Jahren gewonnenen Vertrauen der Mieterschaft sowie in den Kölner Einwohnern und zukünftig vermehrt den Neu-Kölnern. Hier werden an dem hervorragenden Standort Köln, der nach den gängigen Bevölkerungsprognosen langfristig stabile Nachfragepotenziale bereithält, wohnungswirtschaftliche Produkte und Dienstleistun- gen ihre Abnehmer finden, wenn sie ökologisch, sozial und ökonomisch ausgewogen sind. Ausblick Für 2023 sind ein Jahresüberschuss von 29,2 Mio. € und ein EBITDA von 94,4 Mio. € geplant. Diese Ergebnisse basieren im Wesentlichen auf einem Umsatz von 268,5 Mio. € und Aufwendungen für bezogene Lieferun gen und Leistungen von 112,1 Mio. € sowie einem Personalaufwand von 52,7 M io. €. Die Abschreibungen sind mit 49,7 Mio. € und das Finanzergebnis ist mit -11,3 Mio. € geplant. GAG PROJEKTENTWICKLUNG GMBH Seite 180 GAG PR OJEKT ENT WIC KLUN G GMBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Straße des 17. Juni 4 51103 Köln Kontakt 0221 20110 www.gag-koeln.de Gründungsdatum 05.07.2000 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 100.000 € Gesellschafter GAG Immobilien AG 90,00% Grund und Boden GmbH 10,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Vornahme von Grundstücksgeschäften jeder Art, die Bebauung und Verwaltung eigener und fremder Grundstücke sowie die Durchführung städtebaulicher Sanierungsvorhaben unter besonderer Berücksichti- gung sozial wichtiger Maßnahmen. Die Gesellschaft kann Immobilien erwerben, be- lasten, verwalten und veräußern. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Frau Anne Keilholz Frau Kathrin Möller ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Deloitte GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft F INANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2022 - Kommunalbesicherte Verbindlichkeiten (Bürgschaft) zum 31.12. 21.487 GAG PROJEKTENTWICKLUNG GMBH Seite 181 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 9.980 10.630 11.042 Jahresergebnis (T€) 364 -526 -457 Eigenkapital (T€) 14.687 16.431 20.431 Bilanzsumme (T€) 64.612 81.586 106.982 Investitionen (T€) 8.710 17.866 25.918 Verbindlichkeiten (T€) 48.552 64.173 85.036 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Gegenstand des Unternehmens ist die Vornahme von Grundstücksgeschäften jeder Art, die Bebauung und Verwaltung eigener und fremder Grundstücke sowie die Durchführung städtebaulicher Sanierungsvorhaben unter besonderer Berücksichti- gung sozial wichtiger Maßnahmen. Die Geschäftstätigkeit in Bezug auf die Verwal- tung eigener Grundstücke ist durch den Ankauf eines Wohnungspaketes in Köln- Chorweiler in 2016 deutlich fokussiert worden. Hier erbringt die Gesellschaft Dienst- leistungen im allgemeinen wirtschaftlichen Interesse (DAWI), für die ein entsprechen- des Vertragswerk mit der Stadt Köln abgeschlossen wurde. Diese besonderen Rah- menbedingungen der Bewirtschaftung bestimmen die Geschäftstätigkeit der Gesell- schaft. Seit Anfang 2019 wurde eine neue Modernisierungsstrategie für die Bestände der Gesellschaft in Köln-Chorweiler beschlossen. Geschäftsverlauf Das Geschäftsjahr 2022 schließt mit einem Jahresfehlbetrag vor Verlustausgleich von 457 T€ (Vorjahr: Jahresfehlbetrag vor Verlustau sgleich von 526 T€) sowie mit ei- nem positivem EBITDA von 1.157 T€ (Vorjahr positive s EBITDA von 990 T€). Die Umsatzerlöse sanken um 1 % auf 10.059 T€ (Vorja hr 10.139 T€). Der wesentli- che Grund für die gesunkenen Umsatzerlöse ist ein höherer Leerstand, der den Großmodernisierungsmaßnahmen geschuldet ist. Die Wohnungen wurden teilweise entmietet und die Bewohner siedelten in Ausweichwohnungen um. Der Betrauungs- aktzuschuss in Höhe von 3.451 T€ (Vorjahr 3.050 T€) stieg gegenüber dem Vorjahr um 401 T€. Der Betrauungsaktzuschuss wird in der Hö he erfolgswirksam eingebucht, die erforderlich ist, um das Ergebnis aller dem Betrauungsakt zurechenbarer Aufwen- dungen und Erträge auszugleichen. Der Differenzbetrag zum Zuschussbetrag der GAG PROJEKTENTWICKLUNG GMBH Seite 182 Stadt Köln in Höhe von 211 T€ wurde mit dem übrigen sonstigen Vermögensgegen- stand verrechnet. Im Geschäftsjahr befanden sich 1.032 Wohnungen (Vorjahr 1.086 Wohnungen) in der Modernisierungsdurchführung. Das Investitionsvolumen betrug im Geschäftsjahr 25.918 T€ (Vorjahr 17.866 T€) und der daraus result ierende Aufwand aus Großmo- dernisierung betrug 1.203 T€ (Vorjahr 908 T€). Die sonstigen betrieblichen Erträge sanken auf 533 T€ (Vorjahr 660 T€). Es ergab sich ein Rückgang der anderen ordentlichen Erträge. Gegenläufig verhalten sich die Erträge aus Schadensersatzleistungen und Kostenerstattungen der Versicherung in Höhe von 461 T€ (Vorjahr 405 T€). Die Bilanzsumme der Gesellschaft hat sich im Geschäftsjahr um 25.397 T€ auf 106.982 T€ (Vorjahr 81.586 T€) erhöht. Ein wesentli cher Grund für den Anstieg sind die gestiegenen Investitionen. Es gab eine Eigenkapitalzuführung in die Kapitalrück- lage in Höhe von 4.000 T€, denen gesunkene Verbindl ichkeiten gegenüber verbun- denen Unternehmen in Höhe von 7.538 T€ (Vorjahr 9.0 24 T€) entgegenstehen. Der Wert des Anlagevermögens stieg im Geschäftsjahr auf 102.438 T€ (Vorjahr 77.609 T€). Den Investitionen von 25.918 T€ standen Abschreibungen von 1.090 T€ gegenüber. Ausblick Zusammenfassend ist festzustellen, dass unter Berücksichtigung des mit der GAG AG abgeschlossenen Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrags keine wesent- lichen Risiken, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden, absehbar sind. Al- lerdings wird die Gesellschaft auch in den Folgejahren auf die Unterstützung durch die GAG Immobilien AG angewiesen sein. Die Gesellschaft erwartet für 2023 einen Jahresfehlbetrag vor Verlustübernahme von 634 T€ und es ist ein positives EBITDA von 2.427 T€ geplant. Diese Ergebnisse ba- sieren im Wesentlichen auf einem Umsatz von 10.985 T€ und Aufwendungen für be- zogene Lieferungen und Leistungen von 10.251 T€. GAG SERVICEGESELLSCHAFT MBH Seite 183 GAG SER VICEGESELLSCH AFT MBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Straße des 17. Juni 4 51103 Köln Kontakt 0221 20110 www.gag-koeln.de Gründungsdatum 18.12.2002 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € Gesellschafter GAG Immobilien AG 100,00% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist es, unter Berücksichtigung sozialer, ökologischer und städtebaulicher Zielsetzungen, für die Gesellschaften des GAG Konzerns oder begleitend zu deren Hauptgeschäft auch für Mieter folgende Aufgaben zu überneh- men: 1. die Bewirtschaftung sowie die Vermietung und Verpachtung von Grundbesitz und Immobilienbeständen sowie die Vermittlung von Grundstücksankäufen, Grundstücksverkäufen und von grundstücksgleichen Rechten jeder Art; 2. die Baubetreuung, die Errichtung und Veräußerung von Ein- und Mehrfamili- enhäusern, Eigentumswohnungen, Mietwohngebäuden und gewerblichen Bauten sowie die Erschließung und Parzellierung von Grundstücken 3. der Erwerb, die Errichtung, die Verwaltung und der Betrieb von technischen Anlagen und Geräten sowie die Bereitstellung von Ausstattungen und Einrich- tungsgegenständen zur Versorgung mit Wärme, Energie und sonstigen Dienstleistungen; 4. Erbringung und Vermittlung energiewirtschaftlicher Dienstleistungen, insbe- sondere Energielieferung, Mieterstrom, Energieeffizienzmaßnahmen, Energie- speicherbewirtschaftung; 5. die Erbringung von Hausmeister-, Wohnverwaltungs- und sonstigen Dienst- leistungen mit eigenem oder fremdem Personal. GAG SERVICEGESELLSCHAFT MBH Seite 184 ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Michael Kempf Herr Klaus Möhren ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Deloitte GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft K ENNZAHLENÜBERSICHT 2022 Gesamtleistung (T€) 54.755 Jahresergebnis (T€) -4.431 Eigenkapital (T€) 17.375 Bilanzsumme (T€) 37.548 Investitionen (T€) 4.341 Verbindlichkeiten (T€) 10.654 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 12 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die wesentlichen Aufgaben des Unternehmens sind die Erbringung von Immobilien- verwaltungsdienstleistungen und Hausmeistertätigkeiten. Zusätzlich werden energie- wirtschaftliche Aktivitäten gebündelt. So übernimmt die GAG Servicegesellschaft mbH (GAG SG) die Gas-, Wärme- und Stromlieferung für diverse Liegenschaften des GAG Konzerns. Zum 31.12.2022 verfügt die GAG SG über einen Personalbestand von 14 Mitarbei- tenden. Hiervon sind 3 Mitarbeitende in Teilzeit beschäftigt. Geschäftsverlauf Das Geschäftsjahr 2022 schließt mit einem Jahresfehlbetrag vor Verlustausgleich von 4,4 Mio. € (Vorjahr Jahresüberschuss vor Ergebn isabführung 1,6 Mio. €) sowie mit einem negativen EBITDA von 2,9 Mio. € (Vorjahr 3,1 Mio. € positiv). Der Jahres- fehlbetrag resultiert aus der Bildung einer Drohverlustrückstellung für in 2023 dro- hende Verluste und wird durch den bestehenden Beherrschungs- und Gewinnabfüh- rungsvertrages von der GAG ausgeglichen. GAG SERVICEGESELLSCHAFT MBH Seite 185 Die Umsatzerlöse betrugen insgesamt 54,5 Mio. € (Vo rjahr 47,0 Mio. €). Sie resultie- ren im Wesentlichen mit 26,4 Mio. € (Vorjahr 26,4 M io. €) aus der konzerninternen Immobilienverwaltung (Betreuungstätigkeit) sowie mit 5,2 Mio. € (Vorjahr 5,5 Mio. €) aus Hausmeistertätigkeiten. Im Geschäftszweig der Gaslieferung wurden nach Abzug der Energiesteuer Umsätze in Höhe von 10,9 Mio. € ( Vorjahr 7,6 Mio. €) erwirtschaf- tet. Die Bilanzsumme stieg gegenüber dem Vorjahr um 24 % auf 37,5 Mio. € (Vorjahr 30,4 Mio. €). Die Erhöhung der Bilanzsumme resultie rt zum einen aus Forderungen gegen verbundene Unternehmen aus zum Stichtag noch nicht abgerechneten kon- zerninternen Dienstleistungen und zum anderen aus Investitionen in das Sachanla- gevermögen für den Kauf von Photovoltaikanlagen, dem Bau von Heizkesseln, Wär- mepumpen und Blockheizkraftwerken. Die Gesellschafterin GAG AG hat im Berichtsjahr 3,0 Mio. € in die Kapitalrücklage der GAG SG eingezahlt. Die GAG SG ist über einen Geschäftsbesorgungsvertrag in das Finanzmanagement des GAG-Konzerns eingebunden. Kurzfristfinanzierungen werden im begrenzten Rahmen zur Liquiditätssteuerung aufgenommen. Langfristige Finanzierungen erfol- gen über Konzernmittel im Rahmen der Eigenkapitalbereitstellung. Die Finanz- und Vermögenslage ist als geordnet zu bezeichnen. Ausblick Zusammenfassend ist festzustellen, dass unter Berücksichtigung des mit der GAG abgeschlossenen Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrags keine wesentli- chen Risiken, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden, absehbar sind. Obwohl die Gesellschaft den wesentlichen Teil der ihr entstehenden Aufwendungen im Rahmen der Konzernumlage an Konzerngesellschaften weiterbelasten kann, ist für 2023 ein Jahresfehlbetrag vor Verlustausgleich von 0,7 Mio. € geplant, unter Be- rücksichtigung des sprunghaften Anstiegs der Energiepreise. Aufgrund der im Jah- resabschluss 2022 gebildeten Drohverlustrückstellung, die nicht in der Planung ent- halten war und die in 2023 in Anspruch genommen wird, wird abweichend von der Planung ein positives Ergebnis erwartet. MIETMANAGEMENTGESELLSCHAFT DER GAG MBH Seite 186 MIETMAN AGEM ENTGESELLSCHAFT DER GAG M BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Straße des 17. Juni 4 51103 Köln Kontakt 0221 20110 www.gag-koeln.de Gründungsdatum 10.03.2014 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € Gesellschafter GAG Immobilien AG 100,00% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist der Erwerb, die Vermietung, die Verpachtung, die Verwertung und Verwaltung von eigenen und fremden Grundstücken, grundstücks- gleichen Rechten und beweglichen Sachen und die Errichtung und Verwaltung von Baulichkeiten aller Art zum Zweck einer sicheren und sozial verantwortbaren Woh- nungsversorgung von breiten Schichten der Bevölkerung, ausgenommen sind Tätig- keiten oder Geschäfte, die in § 34 c der Gewerbeordnung aufgeführt sind. Der Zweck der Gesellschaft wird vorrangig erfüllt durch die Vermietung und Verpachtung von Grundstücken und Baulichkeiten, deren Zweck auf eine sichere und sozial verant- wortbare Wohnungsversorgung von breiten Schichten der Bevölkerung gerichtet ist. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Frau Anne Keilholz Frau Kathrin Möller ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Deloitte GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft MIETMANAGEMENTGESELLSCHAFT DER GAG MBH Seite 187 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 14.665 14.815 15.369 Jahresergebnis (T€) 1.651 2.108 3.060 Eigenkapital (T€) 15.072 15.072 15.072 Bilanzsumme (T€) 152.661 153.029 171.741 Investitionen (T€) 5.100 3.220 6.468 Verbindlichkeiten (T€) 133.631 133.933 153.301 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die MGAG ist schwerpunktmäßig in den Geschäftsfeldern Immobilienbewirtschaf- tung, Neubau, sowie Modernisierung/Instandhaltung tätig. Der Wohnungsmarkt in den attraktiven Ballungsräumen und wachstumsstarken Regi- onen bleibt angespannt. Deutsche Großstädte verzeichnen einen weiterhin spürba- ren Einwohnerzuwachs, der primär auf die Außenzuwanderung zurückzuführen ist. Durch die stetig steigenden Studierendenzahlen verschärft sich die Situation vor al- lem in den Universitätsstädten weiter. Aufgrund des Einwohnerzuwachses wird auch die Lage auf dem Kölner Wohnungs- markt weiter angespannt bleiben. Dies trifft insbesondere auf das Segment der preis- werten und öffentlich geförderten Wohnungen zu. Geschäftsverlauf Das Geschäftsjahr 2022 schließt mit einem Jahresüberschuss vor Gewinnabführung von 3,1 Mio. € (Vorjahr 2,1 Mio. €) sowie mit einem positiven EBITDA von 7,9 Mio. € (Vorjahr 6,9 Mio. €). Die Umsatzerlöse betrugen insgesamt 14,9 Mio. € (Vo rjahr 14,5 Mio. €). Sie resultie- ren aus der Bewirtschaftung von 1.862 freifinanzierten Wohnungen und 38 Gewerbe- einheiten. Von dem Wohnungsbestand waren am Bilanzstichtag 18 Wohnungen nicht belegt, davon 13 auf Grund baulicher Maßnahmen. Die Mietausfälle durch Leer- stand, Preisnachlässe und wegen Modernisierungsmaßnahmen beliefen sich auf 0,31 Mio. €. Die Bilanzsumme stieg gegenüber dem Vorjahr um 18,7 Mio. € auf 171,7 Mio. € (Vor- jahr 153,0 Mio. €). Der Anstieg der Bilanzsumme ist im Wesentlichen auf das um 15,0 Mio. € höhere Umlaufvermögen aus Forderungen g egenüber verbundenen Un- ternehmen zurückzuführen. MIETMANAGEMENTGESELLSCHAFT DER GAG MBH Seite 188 Unter Berücksichtigung des mit der GAG Immobilien AG, Köln (GAG AG), abge- schlossenen Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrags ist die Finanz- und Ver- mögenslage als geordnet zu bezeichnen. Darüber hinaus ist die Zahlungsfähigkeit durch die konzernweite Liquiditätssteuerung jederzeit gegeben. Ausblick Zusammenfassend ist festzustellen, dass unter Berücksichtigung des mit der GAG AG abgeschlossenen Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrags keine wesent- lichen Risiken, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden, absehbar sind. Die Gesellschaft wird auch in den Folgejahren auf die Unterstützung durch die GAG AG angewiesen sein. Für 2023 ist ein Jahresüberschuss vor Gewinnabführung von 2,4 Mio. € sowie ein positives EBITDA von 7,9 Mio. € geplant. GRUND UND BODEN GMBH Seite 189 GRUND UND BOD EN GMBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Straße des 17. Juni 4 51103 Köln Kontakt 0221 20110 www.gag-koeln.de Gründungsdatum 05.02.1936 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 92.000.000 € Gesellschafter GAG Immobilien AG 62,00% Stadt Köln 38,00% Tochterunternehmen modernes Köln Gesellschaft für Stadtentwicklung mbH 25,00% GAG Projektentwicklung GmbH 10,00% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Erwerbung, die Veräußerung und die Verwer- tung von bebauten und unbebauten Grundstücken, die Verwaltung und die Bebau- ung eigener und fremder Grundstücke. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Frau Anne Keilholz Frau Kathrin Möller ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Deloitte GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft GRUND UND BODEN GMBH Seite 190 FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2022 - Gewinnausschüttung 2.758 - Gewährte Schuldendiensthilfen 71 - Bürgschaften (zum 31.12.) 131.202 - gewährte Darlehen (zum 31.12.) 30.383 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 152.285 154.280 163.971 Jahresergebnis (T€) 18.962 13.956 21.081 Eigenkapital (T€) 139.367 139.367 139.367 Bilanzsumme (T€) 808.956 806.414 805.597 Investitionen (T€) 11.818 21.473 18.806 Verbindlichkeiten (T€) 656.512 655.187 652.556 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die Grubo ist schwerpunktmäßig in den Geschäftsfeldern Immobilienbewirtschaftung, Neubau, sowie Modernisierung/Instandhaltung tätig. Der Wohnungsmarkt in den attraktiven Ballungsräumen und wachstumsstarken Regi- onen bleibt angespannt. Deutsche Großstädte verzeichnen einen weiterhin spürba- ren Einwohnerzuwachs, der primär auf die Außenzuwanderung zurückzuführen ist. Durch die stetig steigenden Studierendenzahlen verschärft sich die Situation vor al- lem in den Universitätsstädten weiter. Aufgrund des Einwohnerzuwachses wird auch die Lage auf dem Kölner Wohnungs- markt weiter angespannt bleiben. Dies trifft insbesondere auf das Segment der preis- werten und öffentlich geförderten Wohnungen zu. GRUND UND BODEN GMBH Seite 191 Geschäftsverlauf Das Geschäftsjahr 2022 schließt mit einem Jahresüberschuss vor Ergebnisabfüh- rung von 15,9 Mio. € (Vorjahr 11,2 Mio. €) sowie mi t einem positiven EBITDA von 53,4 Mio. € (Vorjahr 46,0 Mio. €). Die Umsatzerlöse aus der Hausbewirtschaftung erhöhten sich um 3,8 Mio. € auf 149,7 Mio. € (Vorjahr 145,9 Mio. €). Die wesentlich en Ursachen waren höhere Soll- mieten aus steigenden Sollmieten im Bestand als auch aus der Neubau- und Moder- nisierungstätigkeit. Die Bilanzsumme sank leicht auf 805,6 Mio. € (Vorja hr 806,4 Mio. €). Das Anlagever- mögen verminderte sich auf 755,5 Mio. € (Vorjahr 76 1,2 Mio. €). Den Zugängen in Höhe von 18,8 Mio. € standen insbesondere Abschreib ungen von 24,2 Mio. € gegen- über. Die Zugänge resultierten im Wesentlichen aus Investitionen für Neubau- und Modernisierungsmaßnahmen. Ausblick Als Vermieter unterliegt der GAG-Konzern auch einem Mietausfallrisiko. Hauptursa- che für rückständige und ausbleibende Mietzahlungen durch die Mieter sind wach- sende Verschuldung, Arbeitslosigkeit und familiäre Probleme. Durch die enge Betreu- ung der Mieter in den Kundencentern und durch die Abteilung Forderungsmanage- ment wird gewährleistet, dass problematische Mietverhältnisse schneller erkannt und entsprechende Gegenmaßnahmen ergriffen werden. Die größten Chancen sieht der GAG-Konzern im Standortfaktor sowie in dem in über 100 Jahren gewonnenen Vertrauen der Mieterschaft und in den Kölner Einwohnern und zukünftig noch stärker den Neu-Kölnern. Hier werden an dem hervorragenden Standort Köln, der nach den gängigen Bevölkerungsprognosen langfristig stabile Nachfragepotenziale bereithält, wohnungswirtschaftliche Produkte und Dienstleistun- gen ihre Abnehmer finden, wenn diese ökologisch, sozial und ökonomisch ausgewo- gen sind. Zusammenfassend ist festzustellen, dass unter Berücksichtigung des mit der GAG abgeschlossenen Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrages keine wesentli- chen Risiken, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden, absehbar sind. Für 2023 sind ein Jahresüberschuss vor Ergebnisabführung von 13,0 Mio. € sowie ein EBITDA von 48,7 Mio. € geplant. Diese Ergebniss e basieren im Wesentlichen auf einem Umsatz von 157,2 Mio. € und Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen von 113,4 Mio. € MODERNES KÖLN GESELLSCHAFT FÜR STADTENTWICKLUNG MBH Seite 192 MODERN ES KÖLN GESELLSC HAFT FÜR STADT ENT WIC KLUN G M BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Brückenstraße 17 50667 Köln Kontakt 0221 2059401 www.modernestadt.de Gründungsdatum 22.06.1971 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 2.100.000 € Gesellschafter Moderne Stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaues und der Gemeindeentwicklung mbH 41,00% Grund und Boden GmbH 25,00% Stadtwerke Köln GmbH 25,00% Sparkasse KölnBonn 9,00% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand und Zweck der Gesellschaft ist es, insbesondere im Rahmen städtebau- licher Sanierungs- und Entwicklungsmaßnahmen im Bereich der Stadt Köln, im eige- nen Namen für eigene oder fremde Rechnung Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte zu erwerben, zu bebauen und zu verwerten sowie alle Aufgaben der Baube- treuung zu übernehmen. Die Gesellschaft ist auch berechtigt, die Aufgaben eines Sanierungs- oder Entwick- lungsträgers zu übernehmen. O RGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Andreas Röhrig Herr Thomas Scheitza MODERNES KÖLN GESELLSCHAFT FÜR STADTENTWICKLUNG MBH Seite 193 Aufsichtsrat Herr Rainer Virnich Vorsitzender Herr Andreas Feicht (ab 23.11.2022) stellvertretender Vorsitzender Herr Dr. Dieter Steinkamp (bis 31.07.2022) stellvertretender Vorsitzender Herr Martin Börschel Herr Andreas Feicht (ab 26.10.2022 bis 22.11.2022) Frau Stefanie Haaks Frau Anne Keilholz Frau Ulrike Kessing (MdR) (ab 15.11.2022) Frau Christiane Martin (MdR) (bis 31.10.2022) Herr Klaus Möhren Frau Kathrin Möller Frau Viola Recktenwald (MdR) Frau Monika Roß-Belkner (MdR) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Bacher & Partner GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 5 101 -91 Jahresergebnis (T€) -137 -143 -227 Eigenkapital (T€) 2.980 2.837 2.610 Bilanzsumme (T€) 3.019 2.900 2.683 Investitionen (T€) 0 0 0 Verbindlichkeiten (T€) 5 27 38 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die Tätigkeitsschwerpunkte der Gesellschaft lagen im abgelaufenen Geschäftsjahr 2022 in der Fortführung der Gesellschaft unter Kostenoptimierungsgrundsätzen und der Akquisition neuer Grundstücke. Im Vorjahr hat die Gesellschaft eine Machbarkeitsstudie für ein Gewerbegrundstück am Butzweilerhof in Köln-Ossendorf beauftragt. Das Ergebnis der Machbarkeitsstu- die sieht die Bebauung des Grundstücksareals für Büros und Gewerbeeinheiten mit rund 24.650 qm Mietfläche sowie rund 315 Stellplätze in einer Tiefgarage vor. Der geplante Ankauf des Gewerbegrundstücks ist aufgrund der Entscheidung der Gesell- schafter nicht erfolgt. Die weitere Entwicklung wird einerseits dadurch beeinflusst, ob MODERNES KÖLN GESELLSCHAFT FÜR STADTENTWICKLUNG MBH Seite 194 das Engagement in diesem Gesellschafterkreis fortgeführt werden soll, andererseits welche konkreten Projekte kurzfristig akquiriert werden können. Die Fortführung der Gesellschaft unter Kostenoptimierungsgrundsätzen sowie die Akquisition neuer Pro- jekte bleibt auch weiterhin vorrangige Aufgabe der Gesellschaft. Geschäftsverlauf Das Jahresergebnis 2022 schließt mit einem Fehlbetrag in Höhe von 227,3 T€ (Vor- jahr 143,4 T€) und liegt unter Plan. Es resultiert im Wesentlichen aus der Abschrei- bung der Machbarkeitsstudie Butzweilerhof sowie aus angefallenen persönlichen und sächlichen Verwaltungskosten. Ohne Anschlussprojekte wird auch für das Geschäfts- jahr 2023 ein negatives Ergebnis in Höhe der Verwaltungskosten erwartet. Der der- zeitige operative Planungshorizont endet im Geschäftsjahr 2027. Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war jederzeit gegeben. Ohne gewinnbrin- gende Anschlussprojekte wird die Finanzlage der Folgeperioden im Wesentlichen durch die Höhe der persönlichen und sächlichen Verwaltungskosten belastet. Die Vermögenslage der Gesellschaft ist geordnet. Inwieweit die in Vorjahren gebil- dete Kapitalrücklage der Gesellschaft auch künftig zur Verfügung steht, wird von den Gesellschaftern bestimmt. Ausblick Der Ankauf des Gewerbegrundstücks in Köln-Ossendorf ist aufgrund der Entschei- dung der Gesellschafter nicht erfolgt, so dass die weitere Entwicklung einerseits dadurch beeinflusst wird, ob das Engagement in diesem Gesellschafterkreis fortge- führt werden soll, andererseits welche konkreten Projekte kurzfristig akquiriert wer- den können. Bis dahin wird es vorrangige Aufgabe der Gesellschaft sein, diese unter Kostenoptimierungsgrundsätzen fortzuführen sowie neue Projekte zu akquirieren. Der Krieg in der Ukraine und die daraus resultierenden Sanktionen gegen Russland und Belarus haben sich auf das Wirtschaftswachstum in 2022 negativ ausgewirkt. In 2022 gab es einen signifikanten Anstieg der Inflationsrate auch infolge der Preisstei- gerungen bei fossilen Brennstoffen, sowie stark steigende Zinssätze. Ebenso signifi- kant ist der starke Anstieg der Baukosten und die Herausforderungen aus den Ein- schränkungen der Lieferketten, die teilweise noch aus der Corona-Pandemie resultie- ren. Bereits in 2022 ist die Bautätigkeit aufgrund der gestiegenen Baukosten sowie der erhöhten Finanzierungskosten erheblich zurückgegangen. Es besteht das Risiko, dass auch in den nächsten Jahren die Bautätigkeit nicht mehr das Niveau vor dem Ukraine-Krieg erreichen wird. Die allgemeine Verschlechterung der wirtschaftlichen Lage kann zusätzlich zu einer reduzierten Nachfrage nach Immobilien aller Asset Klassen führen. Die Nachfrage nach Wohnraum, auch infolge der Flüchtlingswelle MODERNES KÖLN GESELLSCHAFT FÜR STADTENTWICKLUNG MBH Seite 195 aus der Ukraine, ist insbesondere in Ballungsräumen wie Köln, hoch. Dies hat auf- grund der reduzierten Bautätigkeit zu einem weiteren Anstieg der Durchschnittsmie- ten geführt. Weitere Risiken der Gesellschaft bestehen bei einer Durchführung von Bauprojekten in einer unzureichenden Nachfrage und dem damit verbundenen zeit- verzögerten Abverkauf der Grundstücke bei laufenden Vermarktungs-, Verwaltungs- und Vorhaltekosten. Das implementierte Risikomanagementsystem berücksichtigt das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft und begegnet den imma- nenten Risiken der jeweiligen Leistungsbereiche. Bei der Auswahl der bei der Projek- tierung und Umsetzung Beteiligten wird auf erfahrene und leistungsfähige Vertrags- partner zurückgegriffen. Für das Geschäftsjahr 2023 wird erneut ein negatives Jahresergebnis erwartet, das im Wesentlichen aus den anfallenden persönlichen und sächlichen Verwaltungskos- ten resultiert. Ohne Anschlussprojekte ist auch für die Folgeperioden mit negativen Jahresergebnissen zu rechnen, deren Höhe von den anfallenden persönlichen und sächlichen Verwaltungskosten bestimmt wird. GWG WOHNUNGSGESELLSCHAFT MBH RHEIN-ERFT Seite 196 GWG WOHNUNGSGESELLSCHAFT MBH RHEIN- ERFT FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Kölnstr. 16 50354 Hürth Kontakt 02233 71950 www.gwg-rhein-erft.de Gründungsdatum 30.09.1940 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 5.000.000 € Gesellschafter Stadtwerke Wesseling GmbH 25,30% Zweckverband für die Kreissparkasse Köln 19,99% Stadtwerke Hürth AöR 16,68% Stadt Frechen 16,54% Kreissparkasse Köln 10,00% Stadt Pulheim 6,03% Stadt Köln 5,46% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist vorrangig eine sichere und sozial verantwortbare Wohnungsversorgung der breiten Schichten der Bevölkerung (gemeinnütziger Zweck). Die Gesellschaft errichtet, betreut, bewirtschaftet und verwaltet Bauten in al- len Rechts- und Nutzungsformen, darunter Eigenheime und Eigentumswohnungen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Achim Leirich (bis 30.06.2022) Herr Klaus Pelzer (ab 01.07.2022) Aufsichtsrat Herr Benno Wendeler Vorsitzender Herr Erwin Esser stellvertretender Vorsitzender Herr Dirk Breuer Herr Elmar Gillet Herr Frank Keppeler Frau Rita Markus-Schmitz Herr Hans Schwanitz Frau Susanne Stupp GWG WOHNUNGSGESELLSCHAFT MBH RHEIN-ERFT Seite 197 ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Ebner Stolz GmbH & Co. KG F INANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2022 - Gewinnausschüttung (brutto, vor Abzug von Steuern) 5 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 25.270 26.449 28.502 Jahresergebnis (T€) 1.182 3.225 4.044 Eigenkapital (T€) 54.775 57.900 61.844 Bilanzsumme (T€) 216.622 246.066 287.771 Investitionen (T€) 26.697 38.277 31.742 Verbindlichkeiten (T€) 155.120 180.920 211.945 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 76 77 77 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Der Wohnungsmarkt spürte in 2022 keine Beeinträchti gung mehr durch die Corona- Pandemie. Der furchtbare Überfall Russlands auf die Ukraine hatte jedoch diverse Auswirkungen. Allen voran die gestiegenen Energiekosten, die folglich die Inflation sig- nifikant ansteigen ließ. Die Fluktuation hat leicht abgenommen und ist immer noch auf einem eher niedrigen Niveau. Die grundsätzlich ange spannte Nachfragesituation auf dem Wohnungsmarkt in Köln und dem angrenzenden Rhei n-Erft-Kreis, wurde durch die neue Flüchtlingswelle – nun aus der Ukraine – n och einmal verstärkt. Insbeson- dere beim Teilsegment des geförderten Wohnungsbaus sehen wir eine Verschärfung der Situation. Selbst durch Neubauten in diesem Pre issegment können die aus der Bindung fallenden Wohnungen kaum aufgefangen werden. Es ist bereits festzustellen, dass Neubauprojekte weniger werden. Die liegt nicht nur an den sehr hohen Baukos- ten, sondern vor allem an den Kosten für Fremdkapit al, die sich im Laufe des Jahres 2022 zweitweise vervierfacht haben. GWG WOHNUNGSGESELLSCHAFT MBH RHEIN-ERFT Seite 198 Geschäftsverlauf Das Geschäftsjahr 2022 entwickelte sich sehr positiv und schließt mit einem Jahres- überschuss in Höhe von 4,1 Mio. € ab (Vorjahr 3,3 M io. €). Das gute Ergebnis, erwirt- schaftet von allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern, wird überwiegend aus der Haus- bewirtschaftung getragen. Es liegt vor Steuern mit 5,1 Mio. € nochmals über dem sehr guten Ergebnis des Jahres 2021 in Höhe von 4,3 Mio. €. Die Leerstandsquote im Jahr 2022 belief sich auf 2,8 % und stieg zum Vorjahr leicht an. Hauptgrund für die Anstiege waren Wohnungen, die im Rahmen von Großmodernisierungen freigehalten wurden. Ausblick Die GWG Rhein-Erft wird auch in den kommenden Jahre n in Ihrem Kerngeschäft er- folgreich agieren. Die gut gelegenen Bestände der Gesellschaft sowie die hohe Nach- frage am Wohnungsmarkt werden auch weiterhin für gute Ergebnisse sorgen. Veränderungen wie sie auf dem Finanzmarkt entstande n sind werden allerdings die baulichen Aktivitäten einschränken bzw. erschweren. Insbesondere bei Berücksichti- gung der steigenden Baukosten ist davon auszugehen, dass Neubauprojekte schwie- riger oder nicht mehr zu realisieren sind. Abschlie ßend ist zu ergänzen, dass die ge- setzliche Anforderung zur Dekarbonisierung des Best andes bis 2045 dafür sorgen wird, dass die GWG Rhein-Erft in den kommenden Jahren ihre Investitionstätigkeit auf den Bestand fokussieren muss. EE GEBÄUDEWIRTSCHAFT DER STADT KÖLN Seite 199 EE GEBÄUDEWIRT SCH AFT D ER STADT KÖLN FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Triangle, Ottoplatz 1 50679 Köln Kontakt 0221 22120100 www.stadt-koeln.de Gründungsdatum 01.01.1997 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 1.000.000 € U NTERNEHMENSGEGENSTAND Zweck des Betriebes ist es, die Dienstleistungsbedarfe der Fachdienststellen im Be- reich der Bereitstellung, Verwaltung und Entwicklung der für die Verwaltung für ihre Dienstleistungen und Aufgaben benötigten Gebäude zu erfüllen. Dazu gehören die • Bereitstellung der benötigten Immobilien • Werterhaltende Objektverwaltung (insb. Bauunterhal t, Sanierung, Umbau, Ausbau und Modernisierung, Jahresplanung, Einheitlicher Ansprechpartner) • Erfüllung der Objektverantwortung (insb. Wahrnehmu ng der Eigentümerpflich- ten im Interesse der auftraggebenden Fachdienststellen, Betreiberverantwor- tung, verantwortliche Baubetreuung) • Objektservice, Unterstützung bei der Planung und B auausführung. O RGANE DER GESELLSCHAFT Betriebsleitung Herr Markus Greitemann (Bg) Erster Betriebsleiter Frau Petra Rinnenburger Technische Betriebsleiterin Herr Wolfgang Behrisch Kaufmännischer Betriebsleiter EE GEBÄUDEWIRTSCHAFT DER STADT KÖLN Seite 200 Betriebsausschuss Frau Stefanie Ruffen (MdR) Vorsitzende Herr Jürgen Kircher (MdR) 1. stellvertretender Vorsitzender Frau Bärbel Hölzing (MdR) 2. stellvertretende Vorsitzende Frau Denise Abé (MdR) Frau Claudia Brock-Storms (MdR) Herr Gerhard Brust (MdR) Frau Anna-Maria Henk-Hollstein (MdR) Herr Heiner Kockerbeck (MdR) Frau Erika Oedingen (MdR) Frau Monika Roß-Belkner (MdR) Herr Robert Schallehn (MdR) Herr Ralf Schmidt Frau Ira Sommer (MdR) (bis 30.06.2022) Herr Artur Tybussek (MdR) (ab 01.07.2022) JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG EversheimStuible Treuberater GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2022 - Ergebnisausgleich 7.265 - Energiepauschale 1.200 EE GEBÄUDEWIRTSCHAFT DER STADT KÖLN Seite 201 BILANZ Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Aktiva Anlagevermögen 2.120.077 2.391.297 2.702.578 Immaterielle Vermögensgegenstände 432 332 393 Sachanlagen 2.078.384 2.350.067 2.658.658 Finanzanlagen 41.261 40.897 43.527 Umlaufvermögen 155.676 108.886 143.307 Vorräte 65.468 73.424 77.765 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 64.757 34.079 62.820 Kasse, Bankguthaben, Schecks 25.451 1.383 2.722 Rechnungsabgrenzungsposten 530 577 571 Bilanzsumme 2.276.283 2.500.760 2.846.456 Passiva Eigenkapital 182.731 183.572 208.088 Gezeichnetes Kapital 1.000 1.000 1.000 Kapitalrücklage 112.553 113.394 137.911 Gewinnrücklagen 69.178 69.178 69.178 Jahresergebnis 0 0 0 Sonderposten 494.128 491.588 560.104 Rückstellungen 103.984 108.016 138.757 Verbindlichkeiten 1.495.005 1.717.152 1.939.149 Rechnungsabgrenzungsposten 435 433 359 Bilanzsumme 2.276.283 2.500.760 2.846.456 EE GEBÄUDEWIRTSCHAFT DER STADT KÖLN Seite 202 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Umsatzerlöse 341.377 357.527 411.875 Bestandsveränderungen -8.424 7.958 4.227 Andere aktivierte Eigenleistungen 2.921 2.277 2.570 Sonstige betriebliche Erträge 31.082 17.364 8.424 Gesamtleistung 366.956 385.126 427.096 Materialaufwand 255.700 272.492 313.518 Personalaufwand 46.505 48.213 50.294 Sonstige betriebliche Aufwendungen 14.391 15.911 16.506 EBITDA 50.360 48.510 46.778 Abschreibungen 24.564 25.887 30.276 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 2.109 1.746 4.793 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 75 273 3.842 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 27.977 24.640 25.135 Steuern vom Einkommen und Ertrag 3 2 3 Jahresergebnis 0 0 0 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Bilanz Anlagenintensität (in %) 93,1 95,6 94,9 Abschreibungsquote (in %) 1,2 1,1 1,1 Investitionen (T€) 274.250 311.100 354.600 Investitionsquote (in %) 12,9 13,0 13,1 Eigenkapitalquote (in %) 8,0 7,3 7,3 Pensionsrückstellungen (T€) 363 331 2.799 Kreditverbindlichkeiten (T€) 1.319.330 1.538.591 1.755.549 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 1,2 1,0 0,9 Rohertrag (T€) 111.256 112.633 113.578 EBIT (T€) 25.796 22.623 16.502 EBITDA (T€) 50.360 48.510 46.778 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 708 705 742 EE GEBÄUDEWIRTSCHAFT DER STADT KÖLN Seite 203 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Trotz schwieriger Rahmenbedingungen zeigte sich die deutsche Wirtschaft nach den Berechnungen des Statistischen Bundesamtes im Jahr 2022 insgesamt stabil. Das Bruttoinlandsprodukt als zentraler Maßstab für die wirtschaftliche Leistung einer Volkswirtschaft stieg real um 1,9 %. Im Baugewerbe, das zu den bedeutendsten Wirt- schaftszweigen in Deutschland gehört, sank dagegen die Bruttowertschöpfung um real 2,3 %. Dieser Rückgang ist auf Lieferengpässe, dem deutlich höheren Zinsni- veau und den gestiegenen Material- und Baupreisen zurückzuführen. Geschäftsverlauf Ein wesentlicher Teil des Kerngeschäftes der Gebäudewirtschaft, die Vermietung und Bewirtschaftung der eigenen und angemieteten Bestandsimmobilien, entwickelte sich – gemessen an den Mieterlösen – auch in 2022 nahezu planmäßig. Die zweite Säule der Gebäudewirtschaft, der Bereich Neubau und Modernisierung, war auch in 2022 noch von den Auswirkungen der Corona-Pandemie berührt, vor allem aber durch den im Februar 2022 von Russland begonnenen Ukraine-Konflikt geprägt, der u.a. zu ei- ner Energieknappheit, Lieferengpässen und damit zu einer starken Beeinträchtigung des Baustellenbetriebs geführt hat. Dennoch ist es der Gebäudewirtschaft gelungen, das Bauvolumen gegenüber dem Vorjahr um EUR 40,7 Mio. € auf 349,2 Mio. € zu steigern. Im Ergebnis wurde das geplante Investitionsniveau (361,7 Mio. €) nahezu erreicht. Der dritte Kernbereich, das Dienstleistungssegment, umfasst sämtliche Ser- viceleistungen, die die Gebäudewirtschaft im Auftrag für andere städtische Dienst- stellen erbringt. Während die Umsatzerlöse aus der energiewirtschaftlichen Betreu- ung leicht unter dem Planansatz liegen, blieb die tatsächliche Entwicklung im Bereich der Baubetreuung in 2022 abermals stark hinter den Erwartungen zurück. Ursächlich hierfür sind – neben den vorgenannten gesamtwirtsch aftlichen Einflussfaktoren und projektspezifische Problemlagen – vor allem kommuna l bedingte erhebliche Verzöge- rungen, verursacht durch Zusatzarbeiten (u.a. Vielzahl von zu beantwortenden Anfra- gen aus Verwaltung und Politik). Zum 31.12.2022 bewirtschaftete die Gebäudewirtschaft 508 (Vorjahr: 500) Objekte; davon 428 (Vorjahr: 426) eigene, mit einer Gesamtfläche von 2.443.410,62 qm (Vor- jahr: 2.376.670,05 qm). Chancen und Risiken Im Rahmen ihrer Geschäftstätigkeit ist die Gebäudewirtschaft diversen finanziellen und sonstigen Risiken ausgesetzt. Im Wesentlichen: Die Notwendigkeit zur Fremdfinanzierung der künftigen Investitionen führt zu einer zunehmenden Verschuldung und einer ansteigenden Zinsbelastung. Diese Entwick- lung wird durch tendenziell steigende Zinssätze weiter verstärkt. Die marktbedingten Schwierigkeiten bei der Personalgewinnung werden durch Vor- EE GEBÄUDEWIRTSCHAFT DER STADT KÖLN Seite 204 gaben im öffentlichen Dienst und restriktive innerstädtische Regelungen bei der Be- wertung von Stellen noch intensiviert. Es ist der Gebäudewirtschaft so gut wie un- möglich, potentiell geeigneten Bewerbern finanziell entgegen zu kommen. Mitte 2023 sind 131 Stellen nicht besetzt, davon 114 im technischen Bereich. Eine Änderung der Vergabeordnung in 2023 wird zu erheblichen Verwerfungen wie spürbaren Mehrkosten (u.a. Ausbau der eigenen Vergabekapazitäten; Einbindung externer Verfahrensbegleitungen) und deutlichen Projektverzögerungen führen. Den zahlreichen mit dem Betrieb und dem Bau von Immobilien verbundenen Risiken wird durch regelmäßige Inspektionen und Wartungen, zeitnahen Instandhaltungen und flankierenden organisatorischen Maßnahmen begegnet und u.a. über Rückstel- lungen für Kosten des Brandschutzes und der Sanierung von Abwasserkanälen Rechnung getragen. Fehlendes Personal und - befördert durch Unterschiede in der Stellenbewertung - eine hohe Mitarbeiterfluktuation beeinträchtigen die ordnungsge- mäße Bewirtschaftung und nachhaltige Werterhaltung inzwischen strukturell. Der überhitzte Bausektor (die starke Nachfrage nach Bauleistungen und die hohe Auslastung der Bauwirtschaft) führt zu hohen Baupreise und ist mit erheblichen Ter- minrisiken verbunden. Der Fortgang einzelner Projekte wird in steigendem Maße zu- dem durch Lieferengpässe sowie durch Kapazitätsengpässe bei innerstädtischen Schnittstellenämtern limitiert. Die große Flächenkonkurrenz und der hohe Bedarf an Schulgrundstücken führen dazu, dass stark erhöhte (Markt-) Preise von Grundstückseigentümern und Investo- ren erhoben werden. Vor diesem Hintergrund werden alle Formen der Nachverdich- tung und Möglichkeiten zur verbesserten Grundstücks- bzw. Gebäudenutzung ge- prüft. Die priorisierende Schulbauliste hat ihre Verbindlichkeit verloren und ihre Funktion damit nahezu eingebüßt. An ihre Stelle sind kurzfristig wechselnde Auftragslagen ge- treten, die zwar erkannten Engpässen Rechnung tragen, in Verbindung mit äußerst ambitionierten Zeitvorgaben aber eine systematische und wirtschaftliche Projektab- wicklung durch die Gebäudewirtschaft deutlich erschweren. Die gefundenen Contain- erlösungen sind trotz bzw. wegen ihres Interimscharakters sehr kostspielig. Seitens der Gebäudewirtschaft eruiert werden auch die Möglichkeiten, die aus neue- ren Entwicklungen im Bauwesen ergeben. Stichworte in diesem Zusammenhang sind u.a. Building Information Modeling, Nachhaltiges Bauen, Zirkuläres Bauen. Der gesamtgesellschaftliche Wandel hin zu einer ökologischeren Betrachtung der In- nenstädte führt in der betrieblichen Praxis vermehrt zu Umsetzungsproblemen und zusätzlichen Kosten - beispielsweise durch Verbote für Baumfällungen. Es ist von ei- ner weiteren Verschärfung dieser Thematik, von entsprechenden Auflagen und damit einhergehenden Verzögerungen sowie Kostensteigerungen auszugehen. Die diversen Projektrealisierungsvarianten weisen unterschiedliche Chancen-/ Risi- koprofile auf. Aufgrund einer spürbar verkürzten Umsetzung und der deutlichen Ent- lastung der knappen betrieblichen Personalressourcen wird die Bedeutung von Ge- neral- (GU) bzw. Totalunternehmer (TU)-Projekten in der Zukunft weiter zunehmen. EE GEBÄUDEWIRTSCHAFT DER STADT KÖLN Seite 205 Dies gilt auch für Modulbauten und für die Schaffung von Schulplätzen über Investo- ren- und Anmietprojekte. Ausblick Die prognostizierte demografische Entwicklung der Stadt Köln und die angespannte Flächenbedarfssituation lassen auch für die kommenden Wirtschaftsjahre eine hohe Investitionstätigkeit erwarten. Mit einem jährlichen Volumen von bis zu 400 Mio. € ist angesichts der erheblichen Probleme bei der Personalgewinnung allerdings eine Grenze der von der Gebäudewirtschaft zu leistenden Bautätigkeit erreicht. Die Entwicklung der nächsten Jahre wird von der Betriebsleitung darüber hinaus wie folgt eingeschätzt: Die Auswirkungen der Corona-Krise klingen zwar ab, die umfassende und zeitge- rechte Versorgung der Bauwirtschaft mit den benötigten Materialien und Dienstleis- tungen ist aber weiterhin durch den Anfang 2022 ausgebrochenen Ukraine-Konflikt gefährdet. Nach wie vor ist ein erheblicher Teil der Baumaßnahmen in irgendeiner Weise betroffen und im Ablauf beeinträchtigt. Der eklatante Mangel an Fachkräften und die Lieferengpässe bei Holz, Stahl und anderen Baustoffen führen auch künftig zu deutlichen Verzögerungen im Bauprozess und steigenden Material- und Produkti- onskosten. Die Baupreisentwicklung wird durch die hohen Energiepreise noch ver- schärft. Die betrieblichen Prozesse werden weiterhin analysiert, kontinuierlich verbessert und bestehende Optimierungspotenziale sukzessive genutzt. Seite 206 4. Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung MEDIENGRÜNDERZENTRUM NRW MGZ GMBH Seite 207 MEDIEN GRÜND ERZENTRUM NR W MGZ GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Schanzenstraße 28 51063 Köln Kontakt 0221- 6110748 www.mediengruenderzentrum.de Gründungsdatum 10.06.2006 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 36.450 € Gesellschafter Filmstiftung Nordrhein-Westfalen GmbH 74,90% Stadt Köln 25,10% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Zur Förderung des Medienstandortes Nordrhein-Westfalen bietet die Gesellschaft Unternehmensgründer*innen und jungen Unternehmen preisgünstige und anforde- rungsgerechte Betriebsräume, Service-Einrichtungen und ein Zentrums-Management an. Im Mittelpunkt der Förderung stehen insbesondere die Absolventen der Medien- hochschulen. Die Leistungen des Zentrums-Managements liegen in erster Linie in einer betriebs- wirtschaftlichen Beratung der im Zentrum ansässigen Unternehmen, sowie in der Vermittlung von Kontakten zu anderen Unternehmen und Institutionen der Medien- branche. Der gemeinsame Standort soll weiterhin Absatzchancen erschließen und verbessern sowie wirtschaftliche Kontakte innerhalb des Zentrums fördern. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Rainer Weiland ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Dornbach GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft MEDIENGRÜNDERZENTRUM NRW MGZ GMBH Seite 208 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 773 749 805 Jahresergebnis (T€) 136 0 0 Eigenkapital (T€) 173 173 173 Bilanzsumme (T€) 326 277 272 Investitionen (T€) 7 7 8 Verbindlichkeiten (T€) 23 58 53 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 4 5 6 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die wirtschaftlichen Rahmenbedingungen haben sich in Folge des Krieges in der Uk- raine für die Medienbranche insgesamt eingetrübt. Die Finanzausstattung des Medi- engründerzentrum NRW war jedoch stabil. Die Tätigkeit der Gesellschaft wurde im Jahr 2022 im Wesentlichen durch Förder-mittel der Film- und Medienstiftung NRW GmbH (425,0 T€), des Landes NRW (265,0 T€) sowie du rch Betriebsmittelzuschüsse der Stadt Köln (50,0 T€) finanziert. Hinzu kamen Zu schüsse von der VGF-Verwer- tungsgesellschaft für Nutzungsrechte an Filmwerken sowie weiteren Branchenpart- nern in Höhe von insgesamt 64,5 T€. Geschäftsverlauf Das Mediengründerzentrum NRW hat sein Förderprogramm im Jahr 2022 erfolgreich fortgeführt und weiter ausgebaut. Neben dem einjährigen Stipendienprogramm MGZstart wurden die Programmteile „MGZintro“ – für Gründungsinteressierte – und „MGZplus“ - für Alumni – wurden weiter vertieft. Da s Programm „Sheroes – Gründe- rinnen in der Medienbranche“ fand im zweiten Durchgang noch größere Resonanz und wurde auch medial positiv wahrgenommen. Erstmals hat das Mediengründerzentrum NRW 2022 einen Alumni Summit veranstal- tet, um die Vernetzung zwischen branchenspezifischem Fachpublikum und den MGZ-Alumni noch stärker und nachhaltiger zu fördern und den Alumni eine Bühne zu bieten, auf der sie ihre neuesten Projekte und Konzepte einer Jury und einem hoch- karätigen Branchenpublikum präsentieren konnten. Im Ergebnis ist es im Rahmen des Alumni Summit gelungen, über 200 Geschäftsführer:innen namhafter Produkti- onshäuser, (Executive) Producer aus der Branche sowie Programmverantwortliche zahlreicher TV-Sender und Plattformen als Besucher:innen zu gewinnen. Die Veran- staltung wurde von den Alumni wie auch vom Branchenpublikum sehr positiv bewer- tet und soll 2023 erneut durchgeführt werden. MEDIENGRÜNDERZENTRUM NRW MGZ GMBH Seite 209 Ausblick Die Zukunftsperspektiven des Mediengründerzentrums werden grundsätzlich positiv bewertet, denn es gibt in Deutschland keine Institution, die für die Bewegtbildbranche ein vergleichbares Angebot mit den insgesamt vier Programmsäulen (MGZintro, MGZstart, MGZplus und Sheroes) bereitstellt. Risiken bestehen in der jeweiligen Begrenzung der Finanzierungszusagen der betei- ligten Gesellschafter und Mittelgeber, bedingt durch ihr Hausklinikenhaltsrecht. Auch aufgrund des Kriegs in der Ukraine und der dadurch entstandenen international an- gespannten Situation ist weiterhin mit Auswirkungen auf die allgemeine Kostenent- wicklung und auf die Entwicklung der Auftragslage im Medienbereich zu rechnen. Sonstige, über das allgemeine Maß hinausgehende Risiken, insbesondere bestands- gefährdende Risiken, werden nicht gesehen. Im Jahr 2022 ist es gelungen, die Wahrnehmung der MGZ-Angebote weiter zu ver- bessern, die Wahrnehmbarkeit von (und Teilnahme an) Programmteilen auch für Nicht-Stipendiat:innen zu erhöhen und die Kooperationen des MGZ mit geeigneten Partner:innen auszubauen. KOELNMESSE GMBH Seite 210 KOELNM ESSE GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Messeplatz 1 50679 Köln Kontakt 0221 821-0 www.koelnmesse.de Gründungsdatum 01.04.1922 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 51.200.000 € Gesellschafter Stadt Köln 79,075% Beteiligungsverwaltungsgesellschaft des Landes Nordrhein- Westfalen mbH 20,000% Industrie- und Handelskammer zu Köln 0,725% Handelsverband Nordrhein-Westfalen Aachen-Düren-Köln e.V. 0,075% WIGADI Köln-Aachen-Bonn e.V. 0,075% Handwerkskammer zu Köln 0,050% Tochterunternehmen Koelncongress GmbH 100,00% Koelnmesse Co. Ltd. Peking 100,00% Koelnmesse Co. Ltd. Tokio 100,00% Koelnmesse Inc. Chicago 100,00% Koelnmesse Ltd. Hongkong 100,00% Koelnmesse Organizacao de Feiras Ltda. Sao Paulo 100,00% Koelnmesse Pte. Ltd. Singapur 100,00% Koelnmesse S.r.l. Mailand 100,00% Koelnmesse SAS Bogota 100,00% Koelnmesse YA Tradefair Private Ltd. Mumbai 75,00% Koeln Parma Exhibitions S.r.l. Parma 50,00% Expolink Global Network Ltd. Bangkok 49,17% Koelncongress Gastronomie GmbH 49,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Planung, Organisation und Durchführung von Messen und Ausstellungen und anderer Veranstaltungen zur Förderung von Indust- rie, Handel und Handwerk im In- und Ausland. Daneben vermarktet und betreibt die Gesellschaft im eigenen Besitz befindliche Veranstaltungsobjekte, deren Nutzung KOELNMESSE GMBH Seite 211 sich am Interesse aller Bevölkerungskreise orientiert, ggf. auch durch ihre Tochterge- sellschaften. Zu den Aufgaben der Gesellschaft gehört die Erledigung aller mit dem Gegenstand des Unternehmens zusammenhängenden und seinen Belangen dienenden Ge- schäfte, vornehmlich auch die Unterhaltung von Messe- und Ausstellungshallen mit den zugehörigen Anlagen und Einrichtungen sowie die Erweiterung und der Neubau solcher Gebäude und Einrichtungen. Darüber hinaus unterstützt die Gesellschaft eine Stiftung mit dem Ziel der Förderung von Wissenschaft und Forschung des Messewesens, der Messewirtschaft und der Distributionsforschung sowie der Förderung von Universitätseinrichtungen im Bereich Messewesen/Messewirtschaft und Distributionsforschung einschließlich der Vergabe von Stipendien für Studenten und die Auszeichnung von wissenschaftlichen Arbeiten. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Gerald Böse Herr Oliver Frese Herr Herbert Marner (bis 31.05.2022) Aufsichtsrat Frau Henriette Reker (OB) Vorsitzende Herr Manfred Richter (MdR) 1. stellvertretender Vorsitzender Herr Alexander Stary 2. stellvertretender Vorsitzender Frau Eva Bruch Frau Pia D'Hondt Frau Teresa Elisa De Bellis-Olinger (MdR) Herr Olivier Fuchs Frau Dr. Nicole Grünewald Herr Volker Görzel (MdR) Herr Dr. Dirk Günnewig (ab 23.08.2022 bis 31.12.2022) Herr Dr. Michael Henze Herr Christian Joisten (MdR) Frau Derya Karadag (MdR) Frau Corinna Mülstegen Herr Dr. Patrick Opdenhövel (bis 22.08.2022) Frau Petra Opgenoorth Herr Bernd Petelkau (MdR) Herr Ingo Riedeberger Herr Matthias Schlüter Herr Dr. Michael Schwan (ab 09.12.2022) Herr Fabian Ströter Herr Torsten Weil (bis 08.12.2022) Frau Brigitta von Bülow (MdR) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Die Gesellschafterversammlung hat am 19.11.2015 einen Koelnmesse-eigenen PCGK verabschiedet. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Ebner Stolz GmbH & Co. KG KOELNMESSE GMBH Seite 212 FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2022 - Bürgschaften 92.055 - Finanzmittelzufluss aus Liquiditätsverbund mit Stadt Köln 84.000 BILANZ Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Aktiva Anlagevermögen 325.780 333.558 366.785 Immaterielle Vermögensgegenstände 1.725 1.880 1.584 Sachanlagen 308.457 316.080 349.604 Finanzanlagen 15.598 15.598 15.598 Umlaufvermögen 26.781 53.253 39.381 Vorräte 165 136 142 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 16.256 36.114 27.261 Kasse, Bankguthaben, Schecks 10.360 17.003 11.978 Rechnungsabgrenzungsposten 666 562 761 Bilanzsumme 353.227 387.373 406.927 Passiva Eigenkapital 147.559 191.354 127.981 Gezeichnetes Kapital 51.200 51.200 51.200 Kapitalrücklage 42.038 162.038 162.038 Gewinnrücklagen 54.321 54.321 54.321 Bilanzergebnis 0 -76.205 -139.578 Rückstellungen 64.646 45.659 33.439 Verbindlichkeiten 139.007 148.713 242.318 Rechnungsabgrenzungsposten 2.014 1.646 3.188 Bilanzsumme 353.227 387.373 406.927 KOELNMESSE GMBH Seite 213 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Umsatzerlöse 75.422 98.680 181.903 Sonstige betriebliche Erträge 9.892 20.605 21.513 Gesamtleistung 85.313 119.284 203.416 Materialaufwand 93.178 97.191 154.242 Personalaufwand 43.626 46.874 55.539 Sonstige betriebliche Aufwendungen 25.221 30.239 37.289 EBITDA -76.711 -55.020 -43.654 Abschreibungen 19.019 23.299 22.755 Erträge aus Beteiligungen 7.100 - 108 Erträge aus Gewinnabführung - 4.137 6.964 Aufwendungen aus Verlustübernahme 4.495 - - Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 56 67 128 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 50 14 31 Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des UV 4.375 - 215 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 983 1.435 2.620 Steuern vom Einkommen und Ertrag -1.040 -620 80 Sonstige Steuern 1.271 1.290 1.280 Jahresergebnis -98.608 -76.205 -63.373 KOELNMESSE GMBH Seite 214 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Bilanz Anlagenintensität (in %) 92,2 86,1 90,1 Abschreibungsquote (in %) 6,1 7,3 6,5 Investitionen (T€) 106.908 33.293 57.812 Investitionsquote (in %) 32,8 10,0 15,8 Eigenkapitalquote (in %) 41,8 49,4 31,5 Pensionsrückstellungen (T€) 6.601 6.593 6.605 Kreditverbindlichkeiten (T€) 120.000 120.000 115.068 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) -27,6 -19,3 -14,9 Rohertrag (T€) -7.864 22.093 49.174 EBIT (T€) -95.730 -78.319 -66.409 EBITDA (T€) -76.711 -55.020 -43.654 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 676 651 652 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Der Internationale Währungsfonds (IWF) hat für die Weltwirtschaft ein Plus von 3,4 % im Jahr 2022 errechnet. Der Anstieg des Bruttoinlandsprodukts für das Jahr 2022 liegt in Deutschland bei 1,8 %. Der AUMA, Ausstellungs- und Messe-Ausschuss der Deutschen Wirtschaft e.V., mel- det für 2022, dass sich der Standort Deutschland langsam erholt. Spätestens seit Herbst ist ein großer Teil des Publikums zurück: Mehr als 7,2 Millionen Besucher so- wie über 142.000 ausstellende Unternehmen waren zu Gast auf deutschen Messen. Somit sind 70 % der Aussteller und 65 Prozent der Besucher zurück und nutzen das Marketingtool Messe für Neukundengewinnung und Geschäftskontakte. Geschäftsverlauf Dank der bis auf die imm cologne wieder durchgeführten Veranstaltungen konnten Umsätze in Höhe von 240,1 Mio. € erzielt werden. Di e Auswirkungen der Corona- Pandemie, die geopolitische Weltlage und die Energiekrise wirkten sich negativ aus, so dass ein Verlust nach Anteilen Dritter von 64,6 Mio. € erlitten wurde. Hierzu tragen vor allem hohe fixe Mietkosten für das Messegelände, die Nordhallen, das Congress- Centrum Nord und das Verwaltungsgebäude in Höhe von jährlich 26 Mio. € bei. Der Rückgang des Eigenkapitals um 35,3 % auf 119,0 Mio. € resultiert fast ausschließlich KOELNMESSE GMBH Seite 215 aus dem Jahresfehlbetrag in Höhe von 64,6 Mio. €. D ie Eigenkapitalquote hat sich von 44,8 % auf 28,0 % verringert. Der Finanzmittelfonds in Höhe von -51,2 Mio. € (Vorjahr 56,1 Mio. €) umfasst die liquiden Mittel s owie die angelegten Mittel bei der Hauptgesellschafterin im Rahmen des Cash-Poolings. Ursächlich für den Rückgang des Finanzmittelfonds ist insbesondere der Cashflow aus Investitionstätigkeit in das Anlagevermögen in Höhe von - 59,6 Mio. € sowie der Cashflow aus laufender Ge- schäftstätigkeit von - 50,3 Mio. €. 2022 wurden 18 eigene Messen und Ausstellungen organisiert. Die durchgeführten Messen zeigten - weiterhin vor allem coronabedingt - verglichen zur jeweiligen Vor- veranstaltung meist noch geringere Umsätze. Die Umsatzerlöse der Koelnmesse GmbH belaufen sich auf 181,9 Mio. €. Der zuletzt ge plante Umsatz wurde um 28,1 Mio. € verfehlt. Die sonstigen betrieblichen Erträ ge enthalten staatliche Corona-Hil- fen in Höhe von 5,7 Mio. €. Der Jahresfehlbetrag be trägt 63,4 Mio. € und liegt 11,6 Mio. € über den Erwartungen. Das Eigenkapital verri ngerte sich in Höhe des Jahres- fehlbetrags von 63,4 Mio. € auf 128,0 Mio. €. Die E igenkapitalquote sank auf 31,5 % (Vorjahr 49,4 %). Zum Jahresende betrugen die liquiden Mittel 12,0 Mio. €. Der Rück- gang der liquiden Mittel ergibt sich vor allem stichtagsbedingt und hängt aktuell ab von den abgerufenen Mitteln im Rahmen des Cash-Poolings mit der Hauptgesell- schafterin sowie im Rahmen der vorübergehend erhaltenen Darlehen von Tochterge- sellschaften. Zum Bilanzstichtag betrugen diese gewährten Mittel 84,0 Mio. € bzw. 9,3 Mio. €. Der Cash-Pooling-Vertrag wurde Ende 202 2 vorzeitig verlängert mit neuen Parametern. So beträgt das neue Volumen seit Ende 2022 nun 180,0 Mio. € und die Laufzeit endet Ende 2027. Chancen und Risiken Die Nachwirkungen der Corona-Pandemie zeigen sich nach 2022 weiterhin auch auf Veranstaltungen im Jahr 2023 mit entsprechenden Effekten auf die Liquiditätssitua- tion. Die Gesellschaft erwartet, dass sich das Messegeschäft ab 2024 wieder norma- lisieren wird. Die wirtschaftlichen Auswirkungen des Krieges in der Ukraine sind wei- terhin nicht absehbar. Die mittelfristige Finanzprognose unter Berücksichtigung von möglichen zwischenzeitlichen Umsatzrückgängen weist einen positiven operativen Cashflow aus, sodass geplante notwendige Investitionen fortgeführt werden können. Der Konzern ist mit diesen Maßnahmen bis einschließlich 2024 und damit voraus- sichtlich bis nach Überwindung der Corona-Pandemie ausreichend mit finanziellen Mitteln ausgestattet. KOELNMESSE GMBH Seite 216 Ausblick Für 2023 rechnet die Koelnmesse mit einer weiteren Normalisierung des Veranstal- tungsgeschäfts. Unter Berücksichtigung der aktuellen Erkenntnisse zur geopoliti- schen Entwicklung, hier sind insbesondere die noch nicht vollständig absehbaren Folgen des Krieges in der Ukraine zu nennen, liegen im turnusbedingt grundsätzlich stärkeren Jahr 2023 die erwarteten Umsätze für den Konzern bei 387,8 Mio. € und für die Koelnmesse GmbH bei 323,9 Mio. €. Für den K onzern wird mit einem Verlust von 5,5 Mio. € und für die Koelnmesse GmbH von 9,9 Mio. € gerechnet. KOELNCONGRESS GMBH Seite 217 KOELNC ONGR ESS GMBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Messeplatz 1 50679 Köln Kontakt 0221 8210 www.koelnmesse.de Gründungsdatum 20.03.2000 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 500.000 € Gesellschafter Koelnmesse GmbH 100,00% Tochterunternehmen Koelncongress Gastronomie GmbH 51,00% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Planung, Organisation und Durchführung von Messen und Ausstellungen, Kongressen, Events, Firmenveranstaltungen sowie wei- terer Veranstaltungsformaten. Dazu gehört auch das Vermieten von Veranstaltungs- flächen der Koelnmesse GmbH außerhalb der von dieser Gesellschaft genutzten Zei- ten und unter Berücksichtigung des Gegenstandes und der Aufgabenstellung der Muttergesellschaft Koelnmesse GmbH. Die Gesellschaft hat die Aufgabe, kleinere Messen und Ausstellungen in einem dafür angemessenen Rahmen durchzuführen und neue zu entwickeln. Gegenstand des Unternehmens ist insbesondere auch der Betrieb und die an den In- teressen aller Bevölkerungskreise orientierte Nutzung des Gürzenichs, der Flora und des Tanzbrunnens inklusive Theater und Rheinterrassen sowie weiterer im Besitz der Stadt Köln oder der Koelnmesse GmbH befindlichen Veranstaltungsobjekte und die Erbringung der damit verbundenen Serviceleistungen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Bernhard Conin Herr Frank Höller Herr Ralf Nüsser (ab 01.11.2022) Frau Sandra Orth (bis 28.01.2022) KOELNCONGRESS GMBH Seite 218 Aufsichtsrat Herr Bernd Petelkau (MdR) Vorsitzender Herr Mario Michalak (MdR) 1. stellvertretender Vorsitzender Herr Pascal Pütz (MdR) 2. stellvertretender Vorsitzender Herr Vedat Akter Herr Gerald Böse Herr Oliver Frese (ab 12.05.2022) Herr Volker Görzel (MdR) Frau Maria Helmis (MdR) Herr Dr. Michael Henze Frau Bärbel Hölzing (MdR) (ab 21.06.2022) Herr Herbert Marner (bis 11.05.2022) Herr Dieter März Frau Monika Roß-Belkner (MdR) Frau Sandra Schneeloch (MdR) (bis 20.06.2022) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Als 100%iges Tochterunternehmen wendet die Koelncongress GmbH den PCGK der Koelnmesse GmbH an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Ebner Stolz GmbH & Co. KG B ILANZ Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Aktiva Anlagevermögen 1.353 1.311 1.134 Immaterielle Vermögensgegenstände 13 151 96 Sachanlagen 1.325 1.144 1.023 Finanzanlagen 15 15 15 Umlaufvermögen 2.793 4.141 5.977 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1.994 3.095 5.612 Kasse, Bankguthaben, Schecks 799 1.046 365 Ausgleichsposten 29 42 42 Bilanzsumme 4.175 5.494 7.154 Passiva Eigenkapital 1.110 1.110 1.110 Gezeichnetes Kapital 500 500 500 Kapitalrücklage 610 610 610 Jahresergebnis 0 0 0 Rückstellungen 760 371 481 Verbindlichkeiten 2.305 4.012 5.562 Bilanzsumme 4.175 5.494 7.154 KOELNCONGRESS GMBH Seite 219 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Umsatzerlöse 10.547 33.031 40.515 Sonstige betriebliche Erträge 115 230 543 Gesamtleistung 10.662 33.261 41.058 Materialaufwand 7.854 21.686 26.391 Personalaufwand 4.167 3.902 4.445 Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.224 1.100 2.128 EBITDA -2.583 6.573 8.095 Abschreibungen 248 228 256 Aufwendungen aus Verlustübernahme 1.658 2.203 872 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 1 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 5 4 2 Sonstige Steuern 0 1 1 Erträge aus Verlustübernahme 4.495 - - Aufwendungen aus Gewinnabführung - 4.137 6.964 Jahresergebnis 0 0 0 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 10.662 33.261 41.058 Jahresergebnis (T€) -4.495 4.137 6.964 Eigenkapital (T€) 1.110 1.110 1.110 Bilanzsumme (T€) 4.175 5.494 7.154 Investitionen (T€) 4.820 186 80 Verbindlichkeiten (T€) 2.305 4.012 5.562 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 55 53 48 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die dt. Wirtschaft hat sich trotz Energiekrise und Problemen bei den Lieferketten als widerstandsfähig erwiesen. Dennoch belasten die weiterhin starken Preissteigerun- gen und die anhaltende Energiekrise die dt. Wirtschaft zum Jahresende. Der Anstieg des BIPs für das gesamte Jahr 2022 liegt bei 1,8 %. KOELNCONGRESS GMBH Seite 220 Geschäftsverlauf Das Geschäftsjahr 2022 war geprägt durch nachlaufende Einflüsse der weltweiten Corona-Pandemie, Unsicherheiten hinsichtlich der Energiekosten und Verbraucher- zurückhaltung aufgrund der Ukraine-Situation. Andererseits konnten Erlöse aus dem Betrieb des Betreuungszentrums generiert werden. Mit einem Gesamtumsatz in Höhe von 40,5 Mio. € wurde die Umsatzgrößenordnung der Vorjahre wieder erreicht. Dies lag zum einen am Wegfall der coronabedingten Veranstaltungsabsagen, zum anderen aber auch am Betrieb des Betreuungszentrums. Im Vergleich zum Vorjah- resumsatz stiegen die Umsätze um 22,7 %. Es erfolgte eine Verlustübernahme der Tochtergesellschaft Koelncongress Gastronomie GmbH in Höhe von 0,9 Mio. €. Der Jahresüberschuss in Höhe von 7,0 Mio. € der Koelnco ngress GmbH vor Gewinn- übernahme durch die Gesellschafterin Koelnmesse GmbH hat die Erwartungen in Höhe von 1,2 Mio. € deutlich übertroffen. Die Eigen kapitalquote verringerte sich auf- grund der gestiegenen Bilanzsumme bei konstantem Eigenkapital auf 15,5 %. Die flüssigen Mittel zum Ende des Geschäftsjahres belaufen sich auf 0,4 Mio. €. Chancen und Risiken Die Geschäftsführung sieht die konsequente Weiterentwicklung der Gesellschaft zu einem professionellen Full-Serviceanbieter im Messe-, Tagungs-, Kongress- und Eventgeschäft mit einem zentralen Ansprechpartner und einer Bandbreite von inno- vativen und digitalen Serviceangeboten sowie hoher Beratungsleistung in der kon- zeptionellen Umsetzung von Show- und Eventproduktionen als sehr große Entwick- lungschance mit nicht unerheblichen Umsatzpotentialen an. Mit der Realisierung des Koelnmesse-Investitionsprogramms 3.0, darunter insbeson- dere dem ab Herbst 2024 in Betrieb gehenden neuen Confex-Gebäude, setzt die Koelnmesse ein klares Signal in Richtung Wettbewerb. Die Realisierung eines der modernsten und größten Veranstaltungshäuser Deutschlands, mit einem Fassungs- volumen im größten Saal von bis zu 4.330 Personen, werden die Koelnmesse GmbH und ihre Tochtergesellschaft Koelncongress GmbH in eine noch bessere Marktpositi- onierung bringen. Die Sorge vor Energiekosten und Inflation wirkt sich auch auf Ver- anstaltungen in 2023 weiterhin erheblich aus. Verlegungen und Absagen von Veran- staltungen haben bereits stattgefunden und sind weiterhin möglich, wurden aber durch Neuvermietungen kompensiert. Ausblick Die Gesellschaft budgetiert für das Geschäftsjahr 2023 einen Umsatz in Höhe 26,7 Mio. € und einen Gewinn vor Ergebnisabführung in Höhe von 0,6 Mio. €. Dabei wurde mit Risikoabschlägen für das Geschäftsjahr gerechnet. Inkludiert ist dabei eine Verlustübernahme der Tochtergesellschaft Koelncongress Gastronomie GmbH in Höhe von 0,6 Mio. €. Erst ab dem Jahr 2024 sind wie der Umsätze und Ergebnisse KOELNCONGRESS GMBH Seite 221 auf dem Niveau von vor der Pandemie eingeplant. Die vorstehenden Planzahlen können jedoch je nach weiterer Entwicklung der Energiekosten-Unsicherheit sowie Inflationssorge nicht unerheblichen Schwankungen ausgesetzt sein. Die Auswirkun- gen des Ukraine-Kriegs auf den Umsatz und das Ergebnis der Gesellschaft können derzeit nicht abgeschätzt werden und sind nicht Teil der Planung. KOELNCONGRESS GASTRONOMIE GMBH Seite 222 KOELNC ONGR ESS GASTRON OMIE GMBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Messeplatz 1 50679 Köln Kontakt 0221 8210 www.koelncongress-gastronomie.de Gründungsdatum 11.08.2016 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € Gesellschafter Koelncongress GmbH 51,00% Koelnmesse GmbH 49,00% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Bewirtschaftung von Gastronomiebetrieben. Die gastronomischen Dienstleistungen beschränken sich auf die Bewirtschaftung von Veranstaltungsorten, die im Besitz der Gesellschafter sind oder von diesen als Veran- staltungsorte betrieben werden. Die Koelncongress Gastronomie GmbH dient als Hilfsbetrieb ihren Gesellschaftern und fördert deren Aufgabenerfüllung. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Stephan Förster ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Als Konzerngesellschaft Anwendung des Koelnmesse-eigenen PCGK J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Ebner Stolz GmbH & Co. KG KOELNCONGRESS GASTRONOMIE GMBH Seite 223 BILANZ Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Aktiva Anlagevermögen 1.299 771 607 Immaterielle Vermögensgegenstände 285 66 8 Sachanlagen 1.012 703 596 Finanzanlagen 3 3 3 Umlaufvermögen 783 1.326 1.749 Vorräte 177 140 322 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 460 970 781 Kasse, Bankguthaben, Schecks 145 215 646 Bilanzsumme 2.082 2.098 2.356 Passiva Eigenkapital 1.692 1.692 1.692 Gezeichnetes Kapital 25 25 25 Kapitalrücklage 1.667 1.667 1.667 Jahresergebnis 0 0 0 Rückstellungen 54 50 155 Verbindlichkeiten 328 351 509 Rechnungsabgrenzungsposten 9 5 - Bilanzsumme 2.082 2.098 2.356 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Umsatzerlöse 4.459 2.100 8.625 Sonstige betriebliche Erträge 91 101 23 Gesamtleistung 4.550 2.200 8.648 Materialaufwand 1.406 1.057 4.405 Personalaufwand 2.555 1.984 3.408 Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.510 712 1.301 EBITDA -922 -1.552 -467 Abschreibungen 724 648 405 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 12 2 0 Sonstige Steuern 0 0 0 Erträge aus Verlustübernahme 1.658 2.203 872 Jahresergebnis 0 0 0 KOELNCONGRESS GASTRONOMIE GMBH Seite 224 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 4.550 2.200 8.648 Jahresergebnis (T€) -1.658 -2.203 -872 Eigenkapital (T€) 1.692 1.692 1.692 Bilanzsumme (T€) 2.082 2.098 2.356 Investitionen (T€) 155 135 244 Verbindlichkeiten (T€) 328 351 509 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 59 66 71 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die dt. Wirtschaft hat sich 2022 trotz Energiekrise und Problemen bei den Lieferket- ten als widerstandsfähig erwiesen. Dennoch belasten die weiterhin starken Preisstei- gerungen und die anhaltende Energiekrise die dt. Wirtschaft zum Jahresende. Der Anstieg des Bruttoinlandsprodukts für das gesamte Jahr 2022 liegt somit bei 1,8 %. Die Umsätze der Gastronomie haben sich von den Auswirkungen der Pandemie na- hezu erholt. Nach Angaben des statistischen Bundesamtes verzeichnete das Gast- gewerbe einen leichten Rückgang von nominal 0,2 % gegenüber dem Vorkrisenjahr 2019, was einer realen Entwicklung von -12,5 % entspricht. Geschäftsverlauf Die Gesellschaft bewirtschaftete in der Zeit vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2022 insgesamt 200 Veranstaltungen im Gürzenich Köln mit rund 53.600 Gästen und knapp 300 Veranstaltungen im Tanzbrunnen und den Rheinterrassen mit rund 468.000 Gästen, zzgl. dem Tagesgeschäft im Biergarten der Rheinterrassen und dem km689 Cologne Beach Club. Die Gesellschaft erwirtschaftete einen Umsatz in Höhe von 8,6 Mio. €. Laut Wirtschaftsplan 2022 ware n Umsatzerlöse von insgesamt 5,5 Mio. € geplant, der Planumsatz wurde demzufolge um 3,1 Mio. € übertroffen. Das Jahresergebnis vor Ergebnisverwendung beläuft sich auf -0,9 Mio. €, welches gemäß den Bestimmungen des Organschaftsvertrags durch den Gesellschafter Koelncon- gress GmbH ausgeglichen wird, wodurch ein ausgeglichenes Jahresergebnis gezeigt wird. Das Ergebnis konnte den Planansatz um 0,3 Mio. € übertreffen. Zur Finanzie- rung des Geschäftsbetriebes stehen zum Ende des Geschäftsjahres liquide Mittel in Höhe von 0,6 Mio. € zur Verfügung. Von der beherrsc henden Gesellschafterin Koeln- congress GmbH wurden unterjährig Abschläge auf einen absehbaren Verlustaus- gleich geleistet. Mit diesen Maßnahmen ist die Gesellschaft jederzeit in der Lage, ih- ren finanziellen Verpflichtungen nachzukommen. Die Eigenkapitalquote beträgt 71,8 %. KOELNCONGRESS GASTRONOMIE GMBH Seite 225 Chancen und Risiken Betriebsrisiken ergeben sich aufgrund der angespannten Arbeitsmarktlage in der Gastronomie. Pandemiebedingt wanderten zahlreiche erfahrene Arbeitskräfte der Gastronomie in andere Branchen ab. Aktuell erholt sich die Situation insofern, dass wieder mehr Menschen Tätigkeiten in der Gastronomie annehmen, doch mangelt es diesen oft an Erfahrung. Dies führt zu geringerer Servicequalität und höheren Perso- nalkosten. Auch der allgemeine Fachkräftemangel auf dem Arbeitsmarkt ist deutlich zu spüren. Der Personalbedarf wird nach wie vor zu großen Teilen durch externe Personaldienstleister gedeckt, die zu kostenintensiv sind. Es gilt, die Branche für Nachwuchskräfte attraktiver zu machen. Weitere Risiken bestehen in der allgemeinen Kostensteigerungsrate sowohl bei Le- bensmitteln und Getränken als auch im Energiebereich. Chancen ergäben sich durch einen langfristigen Erhalt der reduzierten Mehrwertsteuer für Speisen. Ausblick Derzeit besteht die Nachfrage der Kunden nach der Pandemie augenscheinlich vor- erst wieder wie zuvor. Langfristige Auswirkungen der Pandemie und des Ukraine- Krieges, wie z.B. Inflation und Zinssteigerung, könnten jedoch die Nachfragesituation negativ beeinflussen. Kostensteigerungen und steigende Personalkosten können sich negativ auf das Ergebnis auswirken. Daher sieht der Wirtschaftsplan für das Ge- schäftsjahr 2023 einen Umsatz in Höhe 8,5 Mio. € un d einen Verlust vor Verlustüber- nahme in Höhe von -0,6 Mio. € vor. Dabei wurde aufg rund der großen Unwägbarkei- ten noch von einem Risikoabschlag für das Geschäftsjahr ausgegangen. Erst ab dem Jahr 2024 sind wieder Umsätze und positive Ergebnisse auf dem Niveau von vor der Pandemie eingeplant. KÖLNTOURISMUS GMBH Seite 226 KÖLNTOUR ISMU S GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Kardinal-Höffner-Platz 1 50667 Köln Kontakt 0221 346430 www.koelntourismus.de Gründungsdatum 22.06.2004 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 500.000 € Gesellschafter Stadt Köln 100,00% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Positionierung Kölns und seiner Region als attraktive Tourismus-Destination im nationalen und internationalen Markt und damit einhergehend die Erhöhung der Wertschöpfung aus dem Tourismus für die Wirtschaft in der Stadt und der Region. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Dr. Jürgen Amann Aufsichtsrat Herr Max Christian Derichsweiler (MdR) Vorsitzender Frau Claudia Heithorst (MdR) 1. stellvertretende Vorsitzende Herr Markus Frank Herr Dr. Ralf Heinen (MdR) Herr Stefan Hoff Frau Bärbel Hölzing (MdR) Frau Monika Roß-Belkner (MdR) Herr Oliver Seeck (MdR) Herr Alexander Vogel KÖLNTOURISMUS GMBH Seite 227 ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Nawrot & Partner GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft F INANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2022 - Betriebskostenzuschuss 6.391 - Bürgschaften (zum 31.12.) 380 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 2.027 1.591 2.403 Jahresergebnis (T€) -5.110 -6.642 -6.074 Eigenkapital (T€) 4.455 4.484 4.603 Bilanzsumme (T€) 8.156 8.222 7.840 Investitionen (T€) 37 182 254 Verbindlichkeiten (T€) 3.262 3.282 2.853 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 93 80 74 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Das Jahr 2022 war für den Tourismus in Köln ein weiteres von der Pandemie gepräg- tes Jahr. Erschwerend hinzu kam die Eskalation des Konflikts in der Ukraine durch den Überfall russischer Truppen. Diese weitere Krise löste eine Preissteigerungs- welle im Energiesektor aus, die zu einem allgemeinen Preisanstieg in Deutschland und weiten Teilen Europas führte. Geschäftsverlauf Nach der offiziellen Beherbergungsstatistik des Bundeslands Nordrhein-Westfalen kamen 2022 3,2 Millionen Übernachtungsgäste nach Köln, was einem Plus von 116% gegenüber dem Vorjahr entspricht. Insgesamt wurden in den meldepflichtigen Beherbergungsbetrieben der Stadt 5,6 Mio. Übernachtungen gezählt, ein Plus von 103% im Vergleich zum Jahr 2021. Die Ankünfte und Übernachtungen der Gäste aus dem Ausland stiegen um 174% bzw. 164%. Der Internationalisierungsgrad verharrt infolge der Erholung des Tourismus in erster Linie aus dem deutschen Binnenmarkt KÖLNTOURISMUS GMBH Seite 228 auf für Köln niedrigem Niveau von 30%. Der Kölner Tagungsmarkt, ein wichtiger Bau- stein des Tourismus, ist weiterhin in der Krise und verhinderte so eine stärkere Erho- lung: 2022 fanden 40.800 Veranstaltungen (+153%) mit 3,7 Mio. Teilnehmenden (+110%) statt. Anhand dieser Zahlen wird klar, dass Hotellerie, Gastronomie und auch viele andere dem Tourismus (un)mittelbar verbundene Branchen eine deutliche Erholung verzeichnen konnten. Allerdings besteht nach wie vor eine Nachfragelücke zu den Niveaus der Vor-Pandemie-Zeit. Im dritten Krisenjahr hat sich Köln weiterhin als einigermaßen resilient gezeigt. So befindet sich das Angebot an Hotelbetten mit rund 36.000 (Stand Dezember 2022) 5,5 % über dem Vorkrisenniveau von 2019. Es hat sich gezeigt, dass die ausgewo- gene Struktur des Kölner Tourismus einen wichtigen Einflussfaktor für die Resilienz darstellt. Innerhalb der Tourismusstruktur, der Mischung aus Freizeitgästen und Ge- schäftsreisenden, aus Tages- und Übernachtungsgästen sowie aus internationalen Besuchern und Inlandsgästen, haben sich Verschiebungen ergeben, aber es gelang dauerhaft rückläufig (klassische Geschäftsreisen) bzw. sich langsamer erholende touristische Teilbereiche (promotable Geschäftsreisen) durch andere Bereiche zu stützen. Die Gesellschaft erzielte im Berichtsjahr insgesamt einen Jahresfehlbetrag in Höhe von -6,0 Mio. €. Dabei erzielte der touristische Be reich 2022 einen Jahresfehlbetrag von -6,4 Mio. €, der gewerbliche Bereich einen Jahr esüberschuss von 0,3 Mio. €. Der Gesellschafter hat in 2022 Einzahlungen in die Kapitalrücklage in Höhe von insge- samt 6,4 Mio. € geleistet. Chancen und Risiken Das größte Risiko für Tourismus und Gesellschaft liegt im weiteren Verlauf des Ukrai- nekrieges und der Frage, wie sich die volkswirtschaftliche Kostensteigerung auf den Tourismus auswirkt. Chancen bergen die diversifizierte Struktur des Kölner Touris- mus, verbunden mit einer relativ geringen Abhängigkeit von einzelnen Tourismusar- ten und -märkten, sowie die relativ hohe Bereitschaft zu touristischem Konsum in den für Köln bedeutendsten Nahmärkten (Deutschland, Niederlande, Großbritannien etc.) sowie die 2022 weiter vorangetriebene Strategie zur qualitativen Entwicklung des Tourismus. Das neue Kongresszentrum Confex in 2024 wird eine aktuelle Angebots- lücke schließen und einen Beitrag zur verbesserten Wahrnehmung als Kongressdes- tination auf europäischer Ebene leisten. Ausblick Das erste Quartal 2023 trägt Kennzeichen einer weiteren positiven Entwicklung des Tourismus, verbunden mit den auch schon für das Vorjahr beobachteten Merkmalen eines strukturellen Wandels. Die weitere Zunahme der Aussteller und Besucher von KÖLNTOURISMUS GMBH Seite 229 Präsenzmessen sowie die weitere Zunahme von Teilen des MICE-Geschäfts werden ebenfalls einen Beitrag zur Entwicklung des Tourismus leisten. Confex wird für die Jahre 2023ff. die wichtigste Rolle im MICE-Marketing einnehmen. Perspektivträchtig ist der seit 2022 vorangetriebene Zielgruppenprozess von KölnTourismus. Mit der Konzentration auf die Ansprache ausgewählter Zielgruppen wird es langfristig gelin- gen, durch die touristische Profilschärfung Kölns und die damit verbundene Verbes- serung der Wettbewerbsfähigkeit den Tourismus für die Stadt Köln qualitativ zu ent- wickeln. Nicht nur die Wertschöpfung für Köln entwickelt sich aktuell positiv, auch die Ertragslage der KölnTourismus Gesellschaft hat sich im Vergleich zu den Vorjahren entspannt. Es muss jedoch mit Blick auf die langfristige Perspektive differenziert wer- den: Die Wertschöpfungsperspektive des Köln Tourismus ist langfristig positiv. Hin- sichtlich der Ertragslage bei KölnTourismus selbst ist absehbar, dass die Vorkrisen- Niveaus auch in den nächsten Jahren nicht erreicht werden können. Die entschei- dende Zukunftsaufgabe im Kontext der Entwicklung des Tourismus ist die Sicherstel- lung der Vereinbarkeit von Interessen der Gäste und der Bürgerinnen und Bürger. Der einseitig auf quantitatives Wachstum ausgerichtete Fokus muss zugunsten einer eher qualitativ orientierten Entwicklung verschoben werden. Dieser Lebensraumper- spektive trägt die KölnTourismus Gesellschaft mit dem Ansatz einer Profilschärfung durch zielgruppenorientierte Kommunikation im Rahmen der neuen Tourismusstrate- gie Rechnung. KÖLNER GESELLSCHAFT FÜR ARBEITS- UND BERUFSFÖRDERUNG MBH Seite 230 KÖLNER GESELLSCHAFT FÜR ARBEIT S- UND BERUF SF ÖRDERUNG M BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Geestemünder Straße 18 50735 Köln Kontakt 0221-9420 110 www.kgabmbh.de Gründungsdatum 20.02.1989 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 26.000 € Gesellschafter Stadt Köln 100,00% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand der Gesellschaft ist die Organisation und Durchführung eines Beschäfti- gungs- und Qualifizierungsprogramms für arbeitslose Kölner Einwohner. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Stefan Kersjes Aufsichtsrat Herr Martin Erkelenz (MdR) Vorsitzender Herr Ossi Helling Frau Ursula Klawitter Herr Pascal Pütz (MdR) Herr Dr. Harald Rau (Bg) Frau Viola Recktenwald (MdR) Frau Dr. Katja Robinson Herr Alexander Ronkholz Frau Monika Roß-Belkner (MdR) Herr Michael Scheffer Herr Jakob Schröder Frau Dilan Yazicioglu (MdR) (ab 09.09.2022) Frau Marion Heuser (bis 08.09.2022) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Audacia GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft KÖLNER GESELLSCHAFT FÜR ARBEITS- UND BERUFSFÖRDERUNG MBH Seite 231 F INANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2022 - gewährte Darlehen (zum 31.12.) 898 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 10.797 10.612 11.174 Jahresergebnis (T€) 97 345 538 Eigenkapital (T€) 53 398 936 Bilanzsumme (T€) 2.143 2.276 2.524 Investitionen (T€) 197 77 98 Verbindlichkeiten (T€) 1.548 1.362 1.310 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 256 256 238 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Zweck des Unternehmens ist die Organisation und die Durchführung eines Beschäfti- gungs- und Qualifizierungsprogramms für arbeitslose Kölner Einwohner. Im Ge- schäftsjahr 2022 hat die Gesellschaft 163 befristete geförderte Arbeitsverträge mit der Zielsetzung der individuellen Qualifizierung und Förderung mit arbeitslosen Köl- ner Bürgerinnen und Bürgern neu abgeschlossen. Sie hat eine Vielzahl von Qualifi- zierungsangeboten sowie eine intensive Förderung am Arbeitsplatz realisiert und da- mit den Zweck erreicht. Geschäftsverlauf Das für das Geschäftsjahr 2022 geplante Betriebsergebnis von 42 T€ konnte deutlich übertroffen werden. Das Jahresergebnis weist einen Gewinn von 553 T€ aus. Der Anteil der Stadt Köln sowie der städtischen Unternehmen an den Aufträgen lag bei 95,7 %, so dass die Inhousefähigkeit des Unternehmens beachtet und gesichert wer- den konnte. Zum 31.12.2022 wurden 149 Beschäftigungsverhältnisse vom Jobcenter Köln nach § 16i SGB II und 3 nach § 16e SGB II gefördert. Insgesamt neun Auszubil- dende wurden beschäftigt (zwei in der Schlosserei, einer in der Schreinerei, zwei im Garten- und Landschaftsbau sowie vier in der Verwaltung). Die Fehlzeitenquote auf- grund von Arbeitsunfähigkeit lag im Handwerk bei 16,5 % (Vorjahr 13 %) und im KölnService bei 16,3% (Vorjahr 21,9 %). Die Werte liegen deutlich über den bundes- weiten Durchschnittswerten von 5,6 % für 2022. Die Altersstruktur und die besondere KÖLNER GESELLSCHAFT FÜR ARBEITS- UND BERUFSFÖRDERUNG MBH Seite 232 Zielgruppe der zuvor langzeitarbeitslosen Beschäftigten begründen die erhöhte Fehl- zeitenquote neben den Auswirkungen der Corona-Pandemie. Chancen und Risiken Grundsätzlich liegt es im Interesse der Stadt Köln, dass die vorgehaltenen Arbeits- plätze bei der Kölner Gesellschaft für Arbeits- und Berufsförderung mbH mit der Ziel- setzung der Förderung der Mitarbeiterinnen sowie Mitarbeiter besetzt werden. Auf diese Weise wird arbeitsmotivierten, insbesondere auch älteren Menschen die Mög- lichkeit eröffnet, sich unter betrieblichen Bedingungen auf Tätigkeiten in Betrieben des ersten Arbeitsmarktes neu vorzubereiten und gegebenenfalls zukünftig durch Er- werbstätigkeit am ersten Arbeitsmarkt ihr Einkommen zu sichern und dabei unabhän- gig von Transferleistungen der Stadt Köln zu werden. Im Rahmen ihrer Mitarbeit im Unternehmen erbringen sie Dienstleistungen und erstellen Produkte für den Gesell- schafter Stadt Köln. Ausblick Bei der vorliegenden Auftragssituation ist für 2023 die geplante Entwicklung des Un- ternehmens und des Betriebsergebnisses allenfalls in Frage gestellt, wenn für die ge- planten Arbeitsplätze und damit für die vorgehaltenen Ressourcen für Qualifizierung und Förderung im KölnService und im Handwerk keine ausreichende Zahl von Be- werberinnen und Bewerbern von dem Jobcenter Köln und der Agentur für Arbeit Köln angeworben werden können. Das Unternehmen wird die Zielplanung 2023 erreichen, wenn mit einer verlässlichen, der Kapazität des Unternehmens angepassten Mitar- beiterzahl geplant und gearbeitet werden kann und die bestehenden betrieblichen Ressourcen im Unternehmen ausgelastet und weiterentwickelt werden können. RTZ RECHTSRHEINISCHES TECHNOLOGIE- UND GRÜNDERZENTRUM KÖLN GMBH Seite 233 RTZ RECHT SRHEINISCHES T ECHNOLOGIE- UND GRÜNDERZ ENTR UM KÖLN GMBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Gottfried-Hagen-Str. 60-62 51105 Köln Kontakt 0221-839111 0 www.rtz.de Gründungsdatum 13.04.1995 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 3.411.600 € Gesellschafter Stadt Köln 99,92% Verein zur Förderung der rechtsrheinischen gewerblichen Wirtschaft Köln e.V. 0,08% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Unternehmensgegenstand ist der Betrieb des Rechtsrheinischen Technologie- und Gründerzentrums Köln, mit dem allgemein der Technologietransfer und speziell die Gründung neuer Unternehmen sowie die Entwicklung junger Unternehmen, die neue Technologien, Dienstleistungen, Güter oder Verfahren entwickeln, produzieren und vermarkten, gefördert wird. O RGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr André van Hall ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Dipl. Kfm. Dieter Stollenwerk RTZ RECHTSRHEINISCHES TECHNOLOGIE- UND GRÜNDERZENTRUM KÖLN GMBH Seite 234 BILANZ Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Aktiva Anlagevermögen 1.583 1.546 1.489 Immaterielle Vermögensgegenstände 0 0 0 Sachanlagen 1.582 1.545 1.489 Finanzanlagen 1 1 1 Umlaufvermögen 98 84 129 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 48 45 25 Kasse, Bankguthaben, Schecks 50 39 104 Ausgleichsposten - - 1 Rechnungsabgrenzungsposten 3 1 - Bilanzsumme 1.684 1.630 1.619 Passiva Eigenkapital 1.449 1.443 1.482 Gezeichnetes Kapital 3.412 3.412 3.412 Kapitalrücklage -1.995 -1.963 - Gewinnvortrag / Verlustvortrag - - -1.969 Jahresergebnis 32 -5 39 Sonderposten - - 0 Rückstellungen 55 29 26 Verbindlichkeiten 180 158 111 Rechnungsabgrenzungsposten - - 0 Bilanzsumme 1.684 1.630 1.619 RTZ RECHTSRHEINISCHES TECHNOLOGIE- UND GRÜNDERZENTRUM KÖLN GMBH Seite 235 G EWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Umsatzerlöse 681 719 787 Sonstige betriebliche Erträge 126 68 4 Gesamtleistung 807 787 791 Materialaufwand 253 291 252 Personalaufwand 321 274 286 Sonstige betriebliche Aufwendungen 124 139 134 EBITDA 109 83 119 Abschreibungen 74 86 78 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 0 0 0 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 3 3 2 Steuern vom Einkommen und Ertrag 0 0 0 Jahresergebnis 32 -5 39 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 807 787 791 Jahresergebnis (T€) 32 -5 39 Eigenkapital (T€) 1.449 1.443 1.482 Bilanzsumme (T€) 1.684 1.630 1.619 Investitionen (T€) 1 49 21 Verbindlichkeiten (T€) 180 158 111 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 8 8 5 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Gesellschafter der RTZ Köln GmbH sind seit dem 01.01.2011 die Stadt Köln mit 99,925 % sowie der Verein zur Förderung der rechtsrheinischen gewerblichen Wirt- schaft Köln e. V. (vfw Köln rechtsrheinisch) mit 0,075 %. Aufgabe der RTZ Köln GmbH ist die Förderung der Gründung und Entwicklung junger Unternehmen, die neue Technologien, Produkte oder Verfahren entwickeln. Die seit dem 1. Quartal 2020 bestehende Pandemie-Lage in Bezug auf Covid-19 hat das Geschäft der Gesellschaft im Berichtszeitraum bisher nicht substanziell beein- flusst. Auch der Ukraine-Krieg seit Februar 2022 hat noch keine messbar negativen RTZ RECHTSRHEINISCHES TECHNOLOGIE- UND GRÜNDERZENTRUM KÖLN GMBH Seite 236 Auswirkungen auf die Gesellschaft. Offen bleibt, in welchem Maße sich die gesamt- wirtschaftliche Entwicklung (Lieferkettenverzögerung, Inflation, Krieg, Pandemie, Fachkräftemangel) 2023 fortsetzt und ggf. negative Effekte für die Gesellschaft auf- treten. So kommt es bezüglich der Energiebeschaffung (vornehmlich Strom) ab 2023 zu erheblichen Kostensteigerungen, da langfristig abgeschlossene Lieferverträge Ende 2022 ausgelaufen sind. Der Mietmarkt für Gewerbeimmobilien entwickelte sich auch 2022 je nach Segment unterschiedlich. Das Büro-Segment umfasst mit Abstand das größte Markvolumen und stagniert auch 2022 weiterhin nicht zuletzt aufgrund der Corona-Pandemie und der damit verbundenen Planungsunsicherheit sowie der Tendenz zu Homeoffice-Lö- sungen. Für die Segmente Logistik und Labor hingegen besteht weiterhin eine hohe Nachfrage. Gerade im Bereich der Bio- und Chemielabore reicht das Angebot bei Weitem nicht aus, die aktuelle Nachfrage zu bedienen. Für die Gesellschaft bedeutet dies, dass im Bereich Laborvermietung weiterhin eine hohe Nachfrage auch im Be- reich Startups zu bedienen sein wird. Die Bürovermietung im Bereich Gründung hin- gegen wird von der allgemeinen Tendenz zu Homeoffice-Lösungen negativ beein- trächtigt. Allerdings steht dem der ständig wachsende Bedarf für Flächen zur Reali- sierung von Innovationen in Zukunftsfeldern entgegen, so dass hier auch zukünftig von einem signifikanten und wachsenden Bedarf ausgegangen werden kann. Geschäftsverlauf Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr 2022 mit einem Jahresergebnis in Höhe von 39 T€ (Vorjahr 6 T€) abgeschlossen. Die Verbesserun g des Jahresergebnisses 2022 gegenüber dem Vorjahr in Höhe von 45 T€ begründet s ich insbesondere in signifikant gestiegenen Umsatzerlösen sowie in einem geringeren Grundstücksaufwand. Zum Stichtag werden die Sachanlagen der Gesellschaft (Immobilienbestand inkl. techni- scher Anlagen) mit einem Betrag in Höhe von 1.489 T€ (Vorjahr 1.545 T€) bewertet. Im Berichtszeitraum wurden keine wesentlichen Investitionen getätigt. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten bestehen am Stichtag in Höhe von 69 T€ (Vorjahr 103 T€) und konnten somit entsprechend dem Tilgungsplan gesenkt wer- den. Im Jahr 2022 erhielt die Gesellschaft keinen Betriebskostenzuschuss seitens der Gesellschafterin Stadt Köln (Vorjahr 50 T€). Au fgrund der effizienten Bewirtschaf- tung sowie nicht angefallener Großinvestitionen und -instandhaltungsmaßnahmen war kein Zuschuss notwendig. In den Folgejahren sind Zuschüsse jedoch aufgrund der aufwendigen und umfangreichen Betreuung der Startups wieder notwendig. RTZ RECHTSRHEINISCHES TECHNOLOGIE- UND GRÜNDERZENTRUM KÖLN GMBH Seite 237 Chancen und Risiken Die Ertrags- und Finanzlage im Geschäftsjahr 2023ff ist im starken Maße von der Weiterentwicklung des Geschäftsmodells der Gesellschaft abhängig. Das bisher er- folgreiche Angebot von bedarfsgerechter Infrastruktur und inhaltlicher Begleitung und Vernetzung wird auch in Zukunft den Auftrag der Gesellschaft ausmachen. Durch an- gemessene Anpassungen an die aktuellen Entwicklungen im Bereich der Startup- und Innovationsförderung soll das Konzept zukunftssicher gemacht werden. So ist eine weitergehende Fokussierung auf Gründungen in naturwissenschaftlichen und ingenieurwissenschaftlichen Themenfeldern geplant. Mögliche Risiken können sich durch Leerstände und Mietausfälle, die nicht kompen- siert werden können, ergeben. Zum Ausgleich möglicher jährlicher Verluste und zur Sicherung der Liquidität ist die Gesellschaft weiterhin auf die Ausstattung mit ausrei- chenden finanziellen Mitteln durch die Gesellschafterin Stadt Köln angewiesen. Ausblick Die Geschäftsführung erwartet für 2023, dass die Mieternachfrage seitens des Mark- tes bestehen bleibt. Aufgrund der bereits hohen Auslastung können jedoch nur noch einzelne Anfragen bedient werden. Daher ist in Bezug auf die Umsatzerlöse und das Betriebsergebnis weiterhin grundsätzlich eine stabile Entwicklung zu erwarten. Die aktuell herrschenden gesamtwirtschaftlichen Belastungen (wie oben beschrieben) stellen zurzeit keine existentielle Gefahr für die Gesellschaft dar. Die Planung für 2023 geht im Vergleich zum Ergebnis 2022 von einem leicht steigen- den Aufwand für Betriebskosten, höheren Instandhaltungsausgaben sowie höheren Einnahmen aus Betriebskostenumlagen aus. Die Unternehmensfortführung und die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft sind nur dann sichergestellt, wenn durch die Stadt Köln weiter ausreichend liquide Mittel zur Deckung des Kapitalbedarfs und zum Aus- gleich von Verlusten zur Verfügung gestellt werden. BIOCAMPUS COLOGNE GRUNDBESITZ GMBH & CO. KG Seite 238 BIOC AMPU S C OLOGN E GRUNDBESITZ GMBH & CO. KG FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Nattermannallee 1 50829 Köln Kontakt 0221 93336 - 0 www.biocampuscologne.de Gründungsdatum 18.12.2002 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Kommanditeinlage 5.000.000 € Komplementäreinlage 0 € Gesellschafter Stadt Köln 100,00% BioCampus Cologne Management GmbH 0,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Verwaltung und Entwicklung des Geländes „BioCampus Cologne", Nattermannallee, Köln-Bocklemünd, mit der allgemein der Technologietransfer und speziell die Gründung neuer Unternehmen sowie die Ent- wicklung junger Unternehmen, die neue Technologien, Dienstleistungen, Güter oder Verfahren entwickeln, produzieren und vermarkten, gefördert wird. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Frau Andrea Blome (StD) (bis 28.02.2022) Herr Andree Haack (Bg) (ab 01.11.2022) Herr André van Hall ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG HSP Audit GmbH Wirtschafsprüfungsgesellschaft F INANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2022 - 1.200 BIOCAMPUS COLOGNE GRUNDBESITZ GMBH & CO. KG Seite 239 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 4.657 4.916 5.458 Jahresergebnis (T€) -48 609 443 Eigenkapital (T€) 28.755 29.363 31.006 Bilanzsumme (T€) 37.441 37.624 41.123 Investitionen (T€) 31 257 2.656 Verbindlichkeiten (T€) 8.518 8.179 9.527 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 5 6 12 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die Gesellschaft gehörte bis zum 29. Februar 2012 als verbundenes Unternehmen zum Konzern der Sparkasse KölnBonn. Mit Kaufvertrag vom 22. Dezember 2011 wurde die Gesellschaft mit Wirkung per 01. März 2012 an die Stadt Köln verkauft. Die Stadt Köln hat die Gesellschaft mit der gemeinwirtschaftlichen Verpflichtung zur Förderung und Vernetzung von Wissenschaft und Wirtschaft in der Stadt Köln und darüber hinaus mit der Vermarktung der Stadt Köln als Standort für Zukunftstechno- logien betraut. Am 08.12.2022 hat der Rat der Stadt Köln beschlossen, dass die Gesellschaft die Entwurfsplanung für zwei neue Laborgebäude auf dem Gelände des BioCampus er- stellen soll. Auf Basis der Ergebnisse dieser Planung wird der Rat dann über die bau- liche Realisierung entscheiden. Die beiden Neubauten sollen der hohen Nachfrage nach Laborflächen Rechnung tragen und stellen für die nachhaltige Weiterentwick- lung des Standortes einen ersten signifikanten Schritt dar. Die seit 1. Quartal 2020 bestehende Pandemie-Lage in Bezug auf Covid-19 hat das Geschäft der Gesellschaft im Berichtszeitraum nicht substanziell beeinflusst. Auf- grund der allgemein wirtschaftlich schwierigen Lage mussten verschiedene Nutzer negative Entwicklungen hinnehmen, allerdings wirkt sich die Pandemie bisher noch nicht auf die Ertragslage der Gesellschaft aus. Auch der Ukraine-Krieg seit Februar 2022 hat noch keine übermäßigen Auswirkungen auf die Gesellschaft. Allerdings be- lasten die stark gestiegenen Energiekosten die Gesellschaft bereits. Der Mietmarkt für Gewerbeimmobilien entwickelte sich auch 2022 je nach Segment unterschiedlich. Das Büro-Segment umfasst mit Abstand das größte Markvolumen und konsolidiert auch 2022 weiterhin nicht zuletzt aufgrund der Corona-Pandemie und der damit verbundenen Planungsunsicherheit sowie der Tendenz zu Homeoffice- Lösungen. Die für 2022 festgestellte Wachstumsrate in Höhe von 5,9 % für Büroim- mobilien liegt dabei unter der Inflationsrate. Für die Segmente Logistik und Labor hin- BIOCAMPUS COLOGNE GRUNDBESITZ GMBH & CO. KG Seite 240 gegen besteht weiterhin eine hohe Nachfrage. Gerade im Bereich der Bio- und Che- mielabore reicht das Angebot bei Weitem nicht aus, die aktuelle Nachfrage zu bedie- nen. Geschäftsverlauf Die Gesellschaft hat das Geschäftsjahr 2022 mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 443 T€ (Vorjahr 609 T€) abgeschlossen. Die Vers chlechterung des Jahresergeb- nisses 2022 gegenüber dem Vorjahr in Höhe von 166 T€ begründet sich insbeson- dere durch höhere Aufwendungen im Bereich Instandhaltung sowie höhere Personal- ausgaben. Dem gegenüber stehen signifikant höhere Umsätze. Zum 31.12.2022 beträgt der bilanzierte Buchwert der Sachanlagen 36.725 T€ (Vor- jahr 35.532 T€). Die Steigerung im Vergleich zum Vo rjahr ergibt sich vor allem durch Anlagen im Bau. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten bestehen am Bilanz- stichtag in Höhe von 7.340 T€ (Vorjahr 7.767 T€) un d konnten somit planmäßig ge- senkt werden. Im Jahr 2022 erfolgten direkte Ausgleichszahlungen der Stadt Köln an die Gesellschaft als Einzahlung in die Kapitalrücklage in Höhe von 1.200 T€. Chancen und Risiken Die Chancen liegen im starken Maße in der weiteren Entwicklung des Geländes, der Forcierung neuer und bestehender Vermietungen und insbesondere der zeitnahen Realisierung von Neubauprojekten, um die bestehende Nachfrage von Bestandsmie- tern, aber auch von externen Interessenten zu bedienen. Mögliche Risiken können sich durch Leerstände und Mietausfälle, die nicht kompensiert werden können, erge- ben. Zudem belasten die gestiegenen Zinszahlungen die Gesellschaft. Darüber hin- aus sind zukünftig weitere Maßnahmen zur Entwicklung des Gesamtgeländes not- wendig, die nicht durch die Einnahmen des operativen Geschäfts gedeckt werden können. Weitere Risiken für die Gesellschaften können sich noch immer durch die Corona-Pandemie sowie durch die kriegerischen Handlungen in Osteuropa ergeben. Hierdurch ergaben sich bereits Kostensteigerungen für Energie, Materialien und ge- nerell Dienstleistungen. Zudem können verstärkt Lieferengpässe auftreten. Ausblick Die Geschäftsführung erwartet für das Geschäftsjahr 2023, dass die hohe Mieter- nachfrage seitens des Marktes bestehen bleibt. Aufgrund der bereits faktischen Voll- auslastung können jedoch nur noch wenige Anfragen bedient werden. Für die konse- quente Umsetzung der konzeptionellen Wachstumspotentiale ist die Planung von Neuprojekten dringend notwendig. Durch den o.g. Beschluss des Stadtrats ist nun ein erster Schritt in diese Richtung getan. Durch die Vermarktung von Restflächen BIOCAMPUS COLOGNE GRUNDBESITZ GMBH & CO. KG Seite 241 wird für 2023 ein leichter Anstieg bei den Umsatzerlösen erwartet. Die Unterneh- mensfortführung und die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft sind nur dann sicherge- stellt, wenn durch die Stadt Köln weiter ausreichend liquide Mittel zur Deckung des Kapitalbedarfs und zum Ausgleich von Verlusten zur Verfügung gestellt werden. Es besteht eine Zusage seitens der Stadt Köln, diesen Verpflichtungen nachzukommen. BIOCAMPUS COLOGNE MANAGEMENT GMBH Seite 242 BIOC AMPU S C OLOGN E M ANAGEM ENT GMBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Nattermannallee 1 50829 Köln Kontakt 0221-93336 0 www.biocampuscologne.de Gründungsdatum 26.11.2002 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 26.000 € Gesellschafter Stadt Köln 100,00% Tochterunternehmen BioCampus Cologne Grundbesitz GmbH & Co. KG 0,00% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Beteiligung als persönlich haftende Gesell- schafterin an der BioCampus Cologne Grundbesitz GmbH & Co. KG in Köln O RGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Frau Andrea Blome (StD) (bis 28.02.2022) Herr Andree Haack (Bg) (ab 01.11.2022) Herr André van Hall ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG HSP Audit GmbH Wirtschafsprüfungsgesellschaft BIOCAMPUS COLOGNE MANAGEMENT GMBH Seite 243 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 86 247 234 Jahresergebnis (T€) 1 -1 1 Eigenkapital (T€) 35 34 35 Bilanzsumme (T€) 312 186 72 Investitionen (T€) 0 0 0 Verbindlichkeiten (T€) 265 120 12 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Geschäftszweck der BioCampus Cologne Management GmbH ist die Beteiligung als persönlich haftende Gesellschafterin an der BioCampus Cologne Grundbesitz GmbH & Co KG, deren Gegenstand der Erwerb, die Entwicklung, Verwaltung und Veräuße- rung von Immobilien auf dem Gelände „BioCampus Cologne“ in Köln-Bocklemünd ist. Alle Aufwendungen, die der Gesellschaft zur Erfüllung Ihrer Aufgaben gegenüber der Kommanditgesellschaft anfallen, werden an diese weiterbelastet. Ferner erhält die Gesellschaft als jährliche Haftungsvergütung eine Vergütung von 5% des Stammka- pitals. Die Gesellschaft sollte vor diesem Hintergrund regelmäßig ein nahezu ausge- glichenes Ergebnis erzielen. Die seit 1. Quartal 2020 bestehende Pandemie-Lage in Bezug auf Covid-19 hat das Geschäft der Gesellschaft im Berichtszeitraum nicht substanziell beeinflusst. Auf- grund der allgemein wirtschaftlich schwierigen Lage mussten verschiedene Nutzer negative Entwicklungen hinnehmen, allerdings wirkt sich die Pandemie bisher noch nicht auf die Ertragslage der Gesellschaft aus. Auch der Ukraine-Krieg seit Februar 2022 hat noch keine übermäßigen Auswirkungen auf die Gesellschaft. Allerdings be- lasten die stark gestiegenen Energiekosten die Gesellschaft bereits. Um diese aus- zugleichen, wurden die Nebenkostenzahlungen der Mieter entsprechend erhöht, was jedoch zu einer stärkeren Belastung der Mieter führt. Die gesamtwirtschaftliche Ent- wicklung in Deutschland bleibt trotz der genannten Krisen auch 2022 mit einem An- stieg des Bruttoinlandsproduktes um 1,9 % weiterhin auf einem stabilen Wachstums- pfad. BIOCAMPUS COLOGNE MANAGEMENT GMBH Seite 244 Geschäftsverlauf Das Geschäftsjahr 2022 schließt mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 1.054,01 € ab. Das Stammkapital der Gesellschaft be trägt unverändert 26 T€. Das Eigenkapital beläuft sich zum 31. Dezember 2022 auf 34.724,24 €. Im Geschäftsjahr 2022 waren stets ausreichend flüssige Mittel vorhanden, um allen Zahlungsverpflich- tungen fristgerecht nachzukommen. Chancen und Risiken Die Gesellschaft ist abhängig von der Kommanditgesellschaft, deren Geschäftssitua- tion als gut und deren Perspektiven als aussichtsreich angesehen werden können. In Bezug auf die Chancen und Risiken der BioCampus Cologne Grundbesitz GmbH & Co KG verweisen wir auf deren Lagebericht. Ausblick Aufgrund des ausschließlichen Bezugs einer Haftungsvergütung und der vollständi- gen Weiterbelastung aller Aufwendungen, wird ein vergleichbares, leicht positives Er- gebnis wie im aktuellen Geschäftsjahr erwartet. MODERNE STADT GESELLSCHAFT ZUR FÖRDERUNG DES STÄDTEBAUES UND DER GEMEINDEENTWICKLUNG MBH Seite 245 MODERN E STADT GESELLSCHAFT ZUR F ÖRDERUN G D ES ST ÄDTEBAUES UND D ER GEM EIND EENT WICKLUNG MBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Brückenstraße 17 50667 Köln Kontakt 0221 2059401 www.modernestadt.de Gründungsdatum 18.04.1969 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 1.503.922 € Gesellschafter Stadtwerke Köln GmbH 51,00% Stadt Köln 49,00% Tochterunternehmen Butzweilerhof Verwaltung GmbH 100,00% modernes Köln Gesellschaft für Stadtentwicklung mbH 41,00% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Entwicklung eigener und im Eigentum der Ge- sellschafter - inkl. Tochterunternehmen - befindlicher Liegenschaften zum Zwecke der Förderung der Wohnungsversorgung und der wirtschaftlichen Entwicklung der Stadt Köln. Zur Verwirklichung dieser Zwecksetzung stellt die Gesellschaft geeignete Grundstücke bereit und betreibt die vollständige Projektplanung und -entwicklung. Die Gesellschaft ist auch berechtigt, die Aufgaben eines Sanierungs- oder Entwick- lungsträgers zu übernehmen. Die Gesellschaft ist ferner berechtigt, Tochtergesell- schaften mit ähnlicher Zweckbestimmung zu gründen und sich an anderen Unterneh- men zu beteiligen, deren Gegenstand und Zweck mit dem der Gesellschaft in wirt- schaftlichem Zusammenhang stehen. O RGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Andreas Röhrig Herr Thomas Scheitza MODERNE STADT GESELLSCHAFT ZUR FÖRDERUNG DES STÄDTEBAUES UND DER GEMEINDEENTWICKLUNG MBH Seite 246 Aufsichtsrat Herr Andreas Feicht (ab 05.09.2022) Vorsitzender Herr Dr. Dieter Steinkamp (bis 31.07.2022) Vorsitzender Frau Ulrike Kessing (MdR) (ab 23.11.2022) stellvertretende Vorsitzende Herr Niklas Kienitz (MdR) stellvertretender Vorsitzender Frau Christiane Martin (MdR) (bis 08.09.2022) stellvertretende Vorsitzende Frau Teresa Elisa De Bellis-Olinger (MdR) Herr Uwe Eichner Herr Andreas Feicht (ab 01.08.2022, bis 04.09.2022) Herr Michael Frenzel Herr Markus Greitemann (Bg) Frau Stefanie Haaks Frau Ulrike Kessing (MdR) (ab 08.09.2022, bis 22.11.2022) Frau Sabine Pakulat (MdR) Herr Alexander Recht Herr Hans Schwanitz Herr Ralph Sterck (MdR) Herr William Wolfgramm (Bg) Herr Timo von Lepel ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Grant Thornton AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft F INANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2022 - Gewinnausschüttung 1.804 - Investitionszuschuss (Neue Mitte Porz inkl. Umsatzsteuer) 5.355 - Bürgschaften (zum 31.12.) 80.953 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 33.541 29.744 25.329 Jahresergebnis (T€) 1.699 3.682 1.797 Eigenkapital (T€) 19.457 23.313 22.109 Bilanzsumme (T€) 180.316 226.868 222.024 Investitionen (T€) 280 123 104 Verbindlichkeiten (T€) 149.028 190.449 187.532 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 23 26 32 MODERNE STADT GESELLSCHAFT ZUR FÖRDERUNG DES STÄDTEBAUES UND DER GEMEINDEENTWICKLUNG MBH Seite 247 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die Tätigkeitsschwerpunkte der Gesellschaft lagen im Berichtszeitraum auf der Pla- nung und Durchführung der Baureifmachung beziehungsweise Erschließung eigener Grundstücke, auf der Herstellung und dem Vertrieb von Bauträgerobjekten sowie auf der Akquisition von Grundstücken, die entwickelt und mittel- bis langfristig einer neuen Nutzung zugeführt werden sollen und auf der Akquisition von Projektsteue- rungsleistungen, die mittel- bzw. langfristig auch zu Flächenentwicklungen für Dritte führen können. Außerdem erbrachte die Gesellschaft Leistungen aus der Durchfüh- rung von Projektsteuerungs- und Managementverträgen für Baumaßnahmen auf Grundstücken Dritter sowie Beratungsleistungen zu Grundstücksentwicklungen Drit- ter. Geschäftsverlauf Der Jahresüberschuss 2022 in Höhe von 1.797,0 T€ wu rde maßgeblich durch Ge- winne aus dem Verkauf von unbebauten Grundstücken, aus der Zwischennutzung (Vermietung) von unbebauten bzw. bebauten Grundstücken sowie aus vereinnahm- ten Erlösen aus Betreuungstätigkeit beeinflusst und liegt mit rund 110,0 T€ über dem Planergebnis des Geschäftsjahres. Periodenfremde Aufwendungen und Erträge ha- ben das Jahresergebnis per Saldo mit rund 153,0 T€ entlastet. Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war jederzeit gegeben. Bei der Beschaffung von Finanzierungsmit- teln kann das Engagement der Gesellschafter durch Bürgschaftsübernahmen erfor- derlich sein. Aus dem Vertriebserfolg des geplanten und des laufenden Baupro- gramms sowie aus getätigten beziehungsweise geplanten Verkäufen unbebauter Grundstücke werden kurz- und mittelfristig liquide Mittel erwirtschaftet. Insgesamt wird mit einer positiven Entwicklung der Finanzlage gerechnet. Ausblick Der Krieg in der Ukraine und die daraus resultierenden Sanktionen gegen Russland und Belarus haben sich auf das Wirtschaftswachstum in 2022 negativ ausgewirkt. In 2022 gab es einen signifikanten Anstieg der Inflationsrate auch infolge der Preisstei- gerungen bei fossilen Brennstoffen, sowie stark steigende Zinssätze. Ebenso signifi- kant ist der starke Anstieg der Baukosten und die Herausforderungen aus den Ein- schränkungen der Lieferketten, die teilweise noch aus der Corona-Pandemie resultie- ren. MODERNE STADT GESELLSCHAFT ZUR FÖRDERUNG DES STÄDTEBAUES UND DER GEMEINDEENTWICKLUNG MBH Seite 248 Das Projekt neue mitte porz unterliegt dem Europäischen Beihilferecht, das bei Ver- stößen zu hohen Sanktionen bis hin zur Rückzahlung von bereits gewährten Zu- schüssen führen kann. Aufgrund nicht vorhergesehener Bauleistungen und überpro- portionaler Steigerungen der Baupreisentwicklung mussten bei der Einzelvergabe von Bauleistungen, im Vergleich zur Ausgangskalkulation aus dem Jahr 2016, bereits erhebliche Kostensteigerungen hingenommen werden. In 2022 konnte das vollver- mietete Objekt bezogen werden. Mit der Stadt Köln, die Zuschussgeber für die an diesem Projekt durch die Gesellschaft erbrachte Dienstleistung im allgemeinen wirt- schaftlichen Interesse (DAWI) ist, wurden Gespräche über die Höhe der Zuschussge- staltung geführt. Erst mit dem Verkauf der noch laufenden Bauträgermaßnahme und der Abrechnung eventueller Kaufpreiserhöhungen mit zwei Erwerbern unbebauter Grundstücke wird der wirtschaftliche Erfolg der Gesamtmaßnahme bestimmt. Durch die Betrauung mit der DAWI ist der maximale Erfolg limitiert und wird frühestens im Jahr 2024 abschließend definiert werden können. Die Gesellschaft ist Eigentümerin wesentlicher Flächen im Deutzer Hafen Köln. Der Rat der Stadt Köln hat für das Gebiet des Deutzer Hafens im Jahr 2018 die förmliche Festlegung als städtebauliche Entwicklungsmaßnahme beschlossen. Hieraus erge- ben sich erhebliche Einschränkungen auf die unternehmerische Handlungsfähigkeit der vom Ratsbeschluss betroffenen Grundstückseigentümer. Durch die erstmalige Anwendung des Instrumentes der städtebaulichen Entwicklungsmaßnahme in Köln können sich Risiken im Prozess der Durchführung ergeben. Ebenfalls von hoher Be- deutung für den wirtschaftlichen Erfolg des Gesamtprojektes sind die Ausgestaltung des aufzustellenden Vermarktungs- und Realisierungsplans sowie die Baurechtschaf- fung, die maßgeblich von der Stadt Köln abhängen. Kostenrisiken ergeben sich bei- spielsweise aus zurzeit stark steigenden Baupreisen und der Erhöhung der Finanzie- rungskosten bei eventuellen Projektverzögerungen und insbesondere aus der nicht absehbaren gesamtwirtschaftlichen Entwicklung nach Ausbruch des Krieges in der Ukraine. Für die Realisierung der geplanten Verkaufserlöse sind diverse Vorausset- zungen zu erfüllen. Andererseits ergeben sich aus dem Projekt signifikante Chancen, sowohl aus wirtschaftlicher Sicht als auch für die Reputation der Gesellschaft. Die verkauften unbebauten Restflächen im Entwicklungsgebiet in Rösrath-Venauen sind im Berichtsjahr wirtschaftlich übergegangen. Grundsätzlich bleiben die Akquisition von Grundstücken und damit einhergehende Projektentwicklungen vordringliche Aufgabe, um die Fortentwicklung der Gesellschaft zu sichern. Die für die Folgejahre auf dem Niveau des Berichtsjahres und darüber hinaus erwar- teten positiven Jahresergebnisse setzen voraus, dass die geplanten Bauträgermaß- nahmen sowie die Verwertung unbebauter Grundstücke zu kalkulierten Preisen und in geplanten Zeiträumen erfolgen sowie an Investoren übergeben werden können. BUTZWEILERHOF GRUNDBESITZ GMBH & CO. KG Seite 249 BUTZ WEILERHOF GRUND BESITZ GM BH & CO. KG FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Brückenstraße 17 50667 Köln Kontakt 0221 205940 www.modernestadt.de Gründungsdatum 10.12.2002 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Kommanditeinlage 5.000.000 € Komplementäreinlage 25.000 € Gesellschafter Stadt Köln 99,50% Butzweilerhof Verwaltung GmbH 0,50% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist der Erwerb, die Verwaltung, die Vermietung, die Entwicklung und die Veräußerung eigener Immobilien, insbesondere der Grundstü- cke Von-Hünefeld-Straße sowie des Geländes der Bundeswehrkaserne Butzweiler- hof, 50829 Köln zum Zweck der Förderung der Wohnungsversorgung und der wirt- schaftlichen Entwicklung der Stadt Köln. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Andreas Röhrig ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Grant Thornton AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft BUTZWEILERHOF GRUNDBESITZ GMBH & CO. KG Seite 250 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 8.636 3.406 2.032 Jahresergebnis (T€) 4.553 1.411 647 Eigenkapital (T€) 7.689 9.100 9.746 Bilanzsumme (T€) 26.844 15.493 14.079 Investitionen (T€) 0 0 0 Verbindlichkeiten (T€) 14.188 1.723 732 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die Gesellschaft hat im abgelaufenen Jahr 2022 die Erschließung und die Vermark- tung des vorhandenen Immobilienvermögens weiter vorangetrieben. Die Butzweiler- hofallee ist im ersten Quartal 2022 auf die Stadt Köln übertragen worden und der Endausbau der Rudi-Conin-Straße konnte im vierten Quartal 2022 abgeschlossen werden. Im Geschäftsjahr 2022 wurde ein Grundstück mit einer Fläche von rund 5.461 qm erfolgswirksam übergeben. Darüber hinaus ist ein weiterer Grundstücks- kaufvertrag mit einer Fläche von rund 5.943 qm abgeschlossen worden, die bereits im Februar 2023 ergebniswirksam übergeben wurde. Zur Finanzierung der kalkulier- ten Projektkosten stehen ausreichende liquide Mittel zur Verfügung. Geschäftsverlauf Der Jahresüberschuss 2022 in Höhe von 647,0 T€ (Vor jahr 1.411,0 T€) liegt unter dem Planergebnis, da ein im Geschäftsjahr 2022 abgeschlossener Grundstückskauf- vertrag erst im Februar 2023 erfolgswirksam übergeben werden konnte. Der Jahres- überschuss wurde maßgeblich durch Gewinne aus dem Verkauf von einem Grund- stück des Vorratsvermögens in Höhe von 1.452,0 T€ ( Vorjahr 2.070,0 T€) und der Bildung von Rückstellungen für noch anfallende Grundstücks- und Erschließungskos- ten für in Vorjahren veräußerte Grundstücke in Höhe von 502,0 T€ (Vorjahr 202,0 T€) beeinflusst. Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war jederzeit gegeben. Zur Finanzierung der noch anfallenden Grundstücks- und Erschließungskosten stehen ausreichend liquide Mittel zur Verfügung. Die Grundstücke werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet. Die Reduzierung der Bilanzsumme resultiert im Wesentlichen aus der Rückzahlung des Gesellschafterdarlehens sowie aus dem Abgang von Vorratsvermögen bei Übergabe veräußerter Grundstücke. BUTZWEILERHOF GRUNDBESITZ GMBH & CO. KG Seite 251 Chancen und Risiken Die Chancen der Gesellschaft bestehen in einem Abverkauf der einzelnen Baufelder zu Preisen, die über den Buchwerten und noch zu erwartenden Herstellungskosten für die Erschließung und den Vermarktungskosten liegen. Die Verkaufsprognosen sind im Rahmen der Wirtschaftsplanung und unter Berücksichtigung der aktuellen Marktbedingungen bis zum Jahr 2023 kalkuliert worden. Die Gesellschaft hatte zum 31.12.2022 noch 3 Grundstücke mit einer Fläche von rund 21.184 qm im Vorratsver- mögen, wovon ein Grundstück mit einer Fläche von rund 5.943 qm bereits im Feb- ruar 2023 erfolgswirksam übergeben werden konnte. Für die beiden übrigen Grund- stücke steht die Gesellschaft in laufenden Verhandlungen mit Investoren und bereitet derzeit einen weiteren Kaufvertrag für eine Fläche von rund 3.650 qm vor. Der Krieg in der Ukraine und die daraus resultierenden Sanktionen gegen Russland und Belarus haben sich auf das Wirtschaftswachstum in 2022 negativ ausgewirkt. In 2022 gab es einen signifikanten Anstieg der Inflationsrate auch infolge der Preisstei- gerungen bei fossilen Brennstoffen, sowie stark steigende Zinssätze. Ebenso signifi- kant ist der starke Anstieg der Baukosten und die Herausforderungen aus den Ein- schränkungen der Lieferketten, die teilweise noch aus der Corona-Pandemie resultie- ren. Bereits in 2022 ist die Bautätigkeit aufgrund der gestiegenen Baukosten sowie der erhöhten Finanzierungskosten erheblich zurückgegangen. Es besteht das Risiko, dass auch in den nächsten Jahren die Bautätigkeit nicht mehr das Niveau vor dem Ukraine-Krieg erreichen wird. Die allgemeine Verschlechterung der wirtschaftlichen Lage kann zusätzlich zu einer reduzierten Nachfrage nach Immobilien aller Asset Klassen führen. Die Nachfrage nach Wohnraum, auch infolge der Flüchtlingswelle aus der Ukraine, ist insbesondere in Ballungsräumen wie Köln, hoch. Dies hat auf- grund der reduzierten Bautätigkeit zu einem weiteren Anstieg der Durchschnittsmie- ten geführt. Weitere Risiken der Gesellschaft bestehen in einer unzureichenden Nachfrage und dem damit verbundenen zeitverzögerten Abverkauf der Grundstücke bei laufenden Vermarktungs-, Verwaltungs- und Vorhaltekosten. Ausblick Für das Geschäftsjahr 2023 wird ein positives Ergebnis erwartet, dass im Wesentli- chen aus Verkaufsgewinnen des bereits abgeschlossenen und der geplanten Grund- stückskaufverträge resultiert. BUTZWEILERHOF VERWALTUNG GMBH Seite 252 BUTZ WEILERHOF VER WALTUNG GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift c/o moderne stadt GmbH Brückenstraße 17 50667 Köln Kontakt 0221 205940 www.modernestadt.de Gründungsdatum 08.03.2012 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € Gesellschafter Moderne Stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaues und der Gemeindeentwicklung mbH 100,00% Tochterunternehmen Butzweilerhof Grundbesitz GmbH & Co. KG 0,50% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Beteiligung als persönlich haftende Gesell- schafterin an der Butzweilerhof Grundbesitz GmbH & Co. KG. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Andreas Röhrig ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. K ENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 36 42 58 Jahresergebnis (T€) 130 38 32 Eigenkapital (T€) 159 72 68 Bilanzsumme (T€) 197 100 97 Verbindlichkeiten (T€) 0 25 25 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 BUTZWEILERHOF VERWALTUNG GMBH Seite 253 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Dem Gesellschaftszweck entsprechend lagen die Tätigkeitsschwerpunkte im Be- richtszeitraum in der Geschäftsführung als Komplementärin der Butzweilerhof Grund- besitz GmbH & Co. KG. Deren Geschäftszweck ist der Erwerb, die Entwicklung, Ver- waltung und Veräußerung von Immobilien, insbesondere von Grundstücken an der Von-Hünefeld-Straße und auf dem ehemaligen Kasernengelände „Butzweilerhof“. Geschäftsverlauf Alle Aufwendungen, die die Gesellschaft zur Erfüllung ihrer Aufgaben gegenüber der Kommanditgesellschaft wahrnimmt, werden an diese weiterbelastet. Dabei werden Kosten für die eigene Geschäftsführung, die eigene Buchhaltung und die eigenen Jahresabschlüsse bis zu einem Betrag von 100,0 T€ n etto durch die Kommanditge- sellschaft übernommen. Das Geschäftsjahr 2022 schließt mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 31,8 T€ (Vorjahr 37,6 T€) und wurde im Wesentlichen durch E rträge aus Beteiligungen in Höhe von 20,0 T€ (Vorjahr 43,6 T€) beeinflusst. Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war jederzeit gegeben. Zur Deckung der lau- fenden Aufwendungen erhält die Gesellschaft monatliche Abschlagszahlungen in Höhe von 6.000,0 T€ netto, die am Jahresende mit de r Butzweilerhof Grundbesitz GmbH & Co. KG abgerechnet werden. Die Vermögenslage der Gesellschaft ist geordnet. Die Aktiva der Gesellschaft beste- hen im Wesentlichen aus Forderungen gegen verbundene Unternehmen und Bank- guthaben. Chancen und Risiken Die Entwicklung der Gesellschaft ist abhängig von der wirtschaftlichen Entwicklung der Kommanditgesellschaft. Die aktuelle Planung sieht einen Planungshorizont bis in das Jahr 2023 vor. Ausblick Für das Geschäftsjahr 2023 wird ein positives Jahresergebnis erwartet. D-NRW AÖR Seite 254 D-NRW AÖR FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Rheinische Str. 1 44137 Dortmund Kontakt 0231 222 438-10 Telefax 0231 222 438-11 www.d-NRW.de Gründungsdatum 01.01.2017 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 1.281.000 € Gesellschafter Stadt Köln 0,08% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Die Anstalt unterstützt ihre Träger und, soweit ohne Beeinträchtigung ihrer Aufgaben möglich, andere öffentliche Stellen beim Einsatz von Informationstechnik in der öf- fentlichen Verwaltung. Informationstechnische Leistungen, die der Wahrnehmung öf- fentlicher Aufgaben dienen, erbringt sie insbesondere im Rahmen von staatlich-kom- munalen Kooperationsprojekten. Die Anstalt unterstützt den IT-Kooperationsrat bei der Erfüllung seiner Aufgaben nach § 21 des E-Government-Gesetzes Nordrhein- Westfalen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Markus Both Herr Dr. Roger Lienenkamp Verwaltungsrat Herr Dirk Brügge Frau Simone Dreyer Frau Dr. Helma Hagen (bis 01.01.2022) Frau Lee Hamacher Frau Katharina Jestaedt Frau Diane Jägers Herr Sebastian Kopietz Herr Dr. Marco Kuhn Herr Prof. Dr. Andreas Meyer-Falcke Herr Dr. Heinz Oberheim Herr Andreas Wohland Herr Harald Zillikens D-NRW AÖR Seite 255 ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Dr. Heilmaier & Partner GmbH K ENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 28.084 51.346 101.642 Jahresergebnis (T€) 0 0 0 Eigenkapital (T€) 2.800 2.810 2.897 Bilanzsumme (T€) 13.016 20.601 26.092 Investitionen (T€) 55 38 109 Verbindlichkeiten (T€) 8.333 14.452 17.559 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 43 62 69 WIRTSCHAFTLICHE LAGE Geschäftsverlauf Wie schon in den Vorjahren ist der IT-Sektor gut durch die Krise (Inflation, Ukraine- krieg, Energiepreiskrise) gekommen. Für den Bereich Information und Kommunika- tion konnte ein deutlicher Zuwachs von 3,6% verzeichnet werden. Aufgrund der vo- ranschreitenden Digitalisierung gewinnt die Informationstechnologie-Branche weiter an Bedeutung, was sich im stetigen Umsatzwachstum des IT-Bereichs, insbesondere in der IT Dienstleistungsbranche widerspiegelt. Es gilt, die großen Chancen und Po- tentiale der Digitalisierung noch intensiver zu erschließen und die digitale Transfor- mation weiter zu beschleunigen. Die Digitalisierung der Verwaltung im Zusammen- hang mit dem sich vollziehenden digitalen Wandel von Gesellschaft und Wirtschaft bildete die Grundlage für weiterhin gute Umsätze. Lage des Unternehmens Die d-NRW AöR konnte im Jahr 2022 Umsatzerlöse in Höhe von 101.209 T€ ver- zeichnen. Gegenüber dem Vorjahr ergibt sich mithin eine signifikante Steigerung der Umsatzerlöse, die maßgeblich im Zusammenhang mit dem Konjunkturpaket des Bundes für externe Dienstleisterkapazitäten zur Umsetzung des Online Zugangsge- setzes (OZG) für die jeweiligen Bedarfe der Landesverwaltung NRW steht. D-NRW AÖR Seite 256 Chancen und Risiken Hinsichtlich der Umsatz- und Auftragsentwicklung ist die durch die Rechtsformände- rung zur AöR noch engere Bindung an das Land NRW sowie die größere Nähe zu den kommunalen Trägern nebst der zugehörigen IT-Dienstleister weiterhin hervorzu- heben. Eine wesentliche Chance der Anstalt liegt damit in ihrer Verankerung im kom- munal-staatlichen Umfeld. An der Schnittstelle von Land und Kommunen kann die d- NRW AöR öffentliche Aufgaben im Bereich der kommunal-staatlichen Zusammenar- beit übernehmen und hierfür Aufträge sowohl von Landesseite als auch von kommu- naler Seite erwarten. Exemplarisch ist insoweit die Rolle der Anstalt als sog. Kommu- nalvertreter NRW. KÖLNBUSINESS WIRTSCHAFTSFÖRDERUNGS-GMBH Seite 257 KÖLNBU SIN ESS WIRT SCH AFTSF ÖRD ERUNGS-GMBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Börsenplatz 1 50667 Köln Kontakt 0221-99501 0 www.koeln.business Gründungsdatum 21.12.2018 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € Gesellschafter Stadt Köln 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Förderung der Wirtschaft und des Standortes, insbesondere durch Ansiedlung, Entwicklung und Förderung von Industrie, Gewerbe, Handel und Handwerk sowie der Branchen des Dienstleistungssektors, Wissenschaft und Innovation durch Beratungs- und Dienstleistungen auf allen Gebieten, zur Ver- besserung der räumlichen, sozialen und wirtschaftlichen Struktur und zur Entwick- lung des Arbeitsmarktes in Köln. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Dr. Manfred Janssen Herr Michael Josipovic (bis 31.12.2022) Aufsichtsrat Herr Nicolai Lucks Vorsitzender Frau Brigitta von Bülow (MdR) 1. stellvertretende Vorsitzende Herr Jörg van Geffen 2. stellvertretender Vorsitzender Herr Sebastian Bucher Herr Markus Greitemann (Bg) (bis 08.09.2022) Herr Volker Görzel (MdR) Herr Andree Haack (Bg) (ab 09.09.2022) Frau Claudia Heithorst (MdR) Frau Derya Karadag (MdR) Frau Züleyha Kurt Herr Mario Michalak (MdR) Herr Dirk Michel (MdR) Herr Berndt Petri Herr Manfred Richter (MdR) (ab 21.06.2022) Frau Sandra Schneeloch (MdR) (bis 20.06.2022) Frau Lisa Steinmann (MdR) Herr Dr. Simon von Danwitz KÖLNBUSINESS WIRTSCHAFTSFÖRDERUNGS-GMBH Seite 258 ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG SRS Audit GmbH F INANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2022 - Betriebskostenzuschuss 11.430 - Investitionskostenzuschuss 250 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 582 947 1.106 Jahresergebnis (T€) -9.373 -11.498 -12.833 Eigenkapital (T€) 12.577 13.386 13.298 Bilanzsumme (T€) 20.471 19.046 17.401 Investitionen (T€) 649 182 163 Verbindlichkeiten (T€) 5.105 2.772 1.406 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 48 71 77 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Im Jahr 2022 prägten gravierende Herausforderungen, darunter der Russland-Ukra- ine-Konflikt und die anhaltende Corona-Pandemie, die globale Wirtschaft. Die geopo- litischen Spannungen beeinflussten die globalen Wirtschaftsaktivitäten, was sich auch auf Kölns lokale Wirtschaft auswirkte. Besonders problematisch waren gestörte Lieferketten und steigende Energie- und Rohstoffpreise. Die Inflationsrate in Deutschland erreichte mit 6,9% ein 40-Jahres-Hoch, wovon energieintensive Bran- chen und der Einzelhandel besonders betroffen waren. Die Tourismusbranche in Köln erholte sich leicht, erreichte jedoch nur 85% des Übernachtungsvolumens von 2019. Trotz aller Herausforderungen verzeichnete Köln auch positive Entwicklungen: Mit 606.000 Beschäftigten erreichte Köln 2022 einen neuen Rekordwert. Der städti- sche Haushalt prognostizierte stabile Einnahmen von 1,4 Mrd. € aus der Gewerbe- steuer. Grundlage dafür sind die vielen leistungsfähigen, innovativen und robusten Unternehmen am Standort. Die Arbeit von Wirtschaftsförderungen fokussierte sich weiterhin auf ein begleitendes Krisenmanagement. KölnBusiness richtete in 2022 Sonderwebseiten zum Ukraine- KÖLNBUSINESS WIRTSCHAFTSFÖRDERUNGS-GMBH Seite 259 Krieg sowie der Energie- und Gaskrise ein, um gebündelt über Regelungen und Un- terstützungsmaßnahmen zu informieren. Zudem wurde ein Schwerpunkt auf die Ver- besserung der Rahmenbedingungen für Wachstum, Gründungen und Innovation am Standort gelegt. Geschäftsverlauf KölnBusiness konnte in 2022 seine Unterstützungsangebote für lokale Unternehmen weiter professionalisieren. Neue Serviceangebote zu Bauanträgen wurden einge- führt, um Verzögerungen im Verwaltungsprozess vorzubeugen. Der Servicestandard der KölnBusiness ist in diesem Kontext hoch: Rund 85% der Anfragen bearbeitet der Unternehmensservice innerhalb von 24 Stunden. Im Bereich der Gründungsförde- rung unterstützte KölnBusiness 155 Gründungsvorhaben und generierte im Rahmen der Koordination des NRW Gründungsstipendiums eine Fördersumme von 840 T€. Neben dem Gründungsbereich wurden 211 weitere unentgeltliche Fördermittelbera- tungen, z.B. bezüglich Digitalisierungs- und Nachhaltigkeitsvorhaben, durchgeführt. Mit dem Abschwächen der Corona-Pandemie erhielten Veranstaltungs- und Messe- formate neuen Aufschwung. Insbesondere die Präsenz auf den großen Immobilien- messen sowie die Durchführung hochwertiger Events trug zur Stärkung des Wirt- schaftsstandorts Köln bei. Eine Herausforderung für KölnBusiness bestand im weiterhin begrenzten Angebot von Gewerbeflächen am Standort. Jedoch gelang es, rund 44.000 qm aus dem Be- stand städtischer Gewerbegrundstücke an Unternehmen zu vermitteln. Chancen und Risiken Für die Leistungsfähigkeit von KölnBusiness besteht ein Risiko in der Ausgestaltung der städtischen Zuwendungen für die Gesellschaft. Zudem erfordern kurzfristig auf- tretende Krisensituationen sowie internationale Marktanforderungen eine agile Ge- schäftsplanung, wofür ausreichend finanzielle Mittel ebenfalls unerlässlich sind. Chancen für den Standort liegen in neuen Investitionsmöglichkeiten. Hierfür bedarf es u.a. entsprechender Flächenangebote für Unternehmen. Politische und administ- rative Anstrengungen sind in dem Zuge notwendig, um Defiziten bei gewerblichen Flächenpotenzialen entgegenzuwirken. Chancen und Risiken ergeben sich zudem im Bereich der Digitalisierung. In privaten sowie öffentlichen Strukturen bestehen Nach- holbedarfe, was zu Wettbewerbsnachteilen für Köln führen könnte. Die gezielte In- vestition der Kommune in Digitalisierungsvorhaben kann dem entgegenwirken. Köln- Business hat in der Vergangenheit bereits zeigen können, dass moderne und digitale Arbeitsmethoden die Bearbeitungszeiten von (internen) Prozessen verkürzen und lo- kale Unternehmen effektiv unterstützen können. KÖLNBUSINESS WIRTSCHAFTSFÖRDERUNGS-GMBH Seite 260 Ausblick Die Herausforderungen durch sich z.T. überlagernde globale Krisensituationen sowie die lokale Notwendigkeit, schnelle Genehmigungsprozesse und ausreichend Gewer- beflächen zu gewährleisten, bleiben bestehen. Diese Punkte sind für KölnBusiness von entscheidender Bedeutung, um eine effektive Unterstützung von Unternehmen und die Weiterentwicklung des Wirtschaftsstandorts sicherzustellen. Hinzuweisen gilt es auf geplante Aktivitäten für den Einzelhandel, die Gastronomie und Freizeitwirtschaft in 2023. Eine Förderung im Rahmen des Bundes-Programms "Zukunftsfähige Innenstädte und Zentren" ermöglicht die Einstellung von zwei neuen Zentrenmanager*innen. Ihr Hauptziel wird es sein, in Zusammenarbeit mit der Stadt Köln und weiteren Partnern, die Aufenthaltsqualität in der Innenstadt zu verbessern. Die städtische Haushaltsplanung sieht für KölnBusiness stabile Mittelzuweisungen ohne Inflationsausgleich vor, was die Handlungsfähigkeit der Gesellschaft beeinflus- sen könnte. Es werden Möglichkeiten zur Kosteneinsparung und Einnahmenerhö- hung geprüft. Seite 261 5. Soziales und Gesundheit SBK SOZIAL-BETRIEBE-KÖLN GGMBH Seite 262 SBK SOZIAL-BETRIEBE-KÖLN GGM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Boltensternstraße 16 50735 Köln Kontakt 0221 77755301 www.sbk-koeln.de Gründungsdatum 31.08.2006 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 45.000.000 € Gesellschafter Stadt Köln 100,00% Tochterunternehmen GDEKK GmbH 1,09% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Beratung, Unterbringung, Betreuung, Versor- gung und Pflege alter, behinderter, psychisch kranker oder anderweitig Not leidender oder gefährdeter Menschen, die häusliche Pflege sowie weitere entsprechende An- gebote für diesen Personenkreis, der Betrieb von Werkstätten für behinderte Men- schen, die Aus- und Weiterbildung in pflegerischen, pflegenahen, betreuerischen, handwerklichen und kaufmännischen Berufen. Weiterer Gegenstand ist die Funktion als zentraler Beschäftigungsträger im Rahmen beruflicher und sozialer Rehabilitation nach dem Sozialgesetzbuch. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Frau Gabriele Patzke Aufsichtsrat Herr Ossi Helling Vorsitzender Herr Thomas Welter (MdR) stellvertretender Vorsitzender Herr Daniel Bauer-Dahm (MdR) Frau Hanne Cürten Herr Andreas Greggersen Frau Katja Hoyer (MdR) Herr Klaus Keller Frau Marion Krohn Herr Michael Paetzold (MdR) (bis 16.08.2022) Herr Michael Paetzold (ab 17.08.2022) Herr Dr. Harald Rau (Bg) Frau Elfi Scho-Antwerpes (MdR) Frau Friederike Stolle SBK SOZIAL-BETRIEBE-KÖLN GGMBH Seite 263 ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Dr. Heilmaier & Partner GmbH F INANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2022 - Investitionszuschüsse (Weiterleitung erh. GFG-Mittel) -1.547 - Bürgschaften (zum 31.12.) 1.621 - gewährte Darlehen (zum 31.12.) 974 BILANZ Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Aktiva Anlagevermögen 117.250 116.382 118.876 Immaterielle Vermögensgegenstände 520 453 436 Sachanlagen 115.815 115.085 117.693 Finanzanlagen 914 844 746 Umlaufvermögen 74.607 83.860 83.402 Vorräte 805 665 783 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 6.617 7.017 7.798 Kasse, Bankguthaben, Schecks 67.185 76.179 74.822 Rechnungsabgrenzungsposten 507 639 656 Bilanzsumme 192.364 200.881 202.934 Passiva Eigenkapital 65.656 66.786 67.635 Gezeichnetes Kapital 45.000 45.000 45.000 Kapitalrücklage 11.909 11.909 11.909 Gewinnrücklagen 162 162 162 Bilanzergebnis 8.586 9.715 10.565 Sonderposten 23.184 23.228 24.148 Rückstellungen 34.620 34.846 37.590 Verbindlichkeiten 66.587 74.079 71.815 Rechnungsabgrenzungsposten 2.317 1.943 1.746 Bilanzsumme 192.364 200.881 202.934 SBK SOZIAL-BETRIEBE-KÖLN GGMBH Seite 264 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Umsatzerlöse 108.609 112.494 115.678 Bestandsveränderungen -3 -12 -9 Andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 Sonstige betriebliche Erträge 17.273 21.939 20.457 Gesamtleistung 125.879 134.421 136.125 Materialaufwand 18.598 20.122 20.782 Personalaufwand 76.097 78.741 83.750 Sonstige betriebliche Aufwendungen 20.978 22.470 23.355 EBITDA 10.205 13.088 8.238 Abschreibungen 6.945 9.017 5.737 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 37 34 29 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 104 45 196 Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des UV 0 0 0 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 2.726 2.913 1.786 Steuern vom Einkommen und Ertrag 9 24 10 Sonstige Steuern 84 82 82 Jahresergebnis 582 1.130 849 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Bilanz Anlagenintensität (in %) 61,0 57,9 58,6 Abschreibungsquote (in %) 6,0 7,8 4,9 Investitionen (T€) 7.717 8.784 8.883 Investitionsquote (in %) 6,6 7,5 7,5 Eigenkapitalquote (in %) 34,1 33,2 33,3 Pensionsrückstellungen (T€) 16.005 16.890 19.058 Kreditverbindlichkeiten (T€) 42.410 45.851 51.791 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 1,7 2,0 1,3 Rohertrag (T€) 107.280 114.298 115.343 EBIT (T€) 3.260 4.071 2.501 EBITDA (T€) 10.205 13.088 8.238 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 1.551 1.610 1.614 SBK SOZIAL-BETRIEBE-KÖLN GGMBH Seite 265 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die SBK Sozial-Betriebe-Köln gemeinnützige GmbH (im folgenden SBK genannt) bietet aufeinander abgestimmte vernetzte Leistungen für Senioren, Menschen mit Behinderung und arbeitsuchende Menschen an. Derzeit ist sie in 16 Stadtteilen im Kölner Stadtgebiet mit einer breiten Angebotspalette, die nahezu alle Dienstleistun- gen umfasst, die alte Menschen oder Menschen mit geistiger, psychischer oder mehrfacher Erkrankung benötigen, vertreten. Die Altersentwicklung in Köln ver- schiebt sich in Richtung hochaltriger Menschen. Im Jahr 2021 lebten bereits gut 63.000 Menschen in Köln, die 80 Jahre oder älter waren. Ihr Anteil an der Gesamtbe- völkerung beträgt nunmehr 5,9 % (2019 5,4 %; 2020 5,7 %). Für das Jahr 2050 rech- net die Stadt mit einem weiteren Zuwachs von 22.000 Personen oder 34,8 % auf dann nun mehr 85.200 Menschen. Entgegen der wachsenden Zahl älterer Menschen mit steigendem Pflegebedarf ist die Anzahl der stationären Pflegeplätze in Köln in den letzten Jahren sogar rückläufig. Wurden im Jahr 2014 auf dem Kölner Stadtge- biet noch 8.197 Plätze angeboten, so lag die Anzahl zum Ende 2020 bei nur noch 7.754 Plätzen. Laut 2. Bericht zur kommunalen Pflegeplanung der Stadt Köln fehlen allein in Köln bis 2030 rund 1.000 Pflegeplätze. Geschäftsverlauf Im Laufe des Geschäftsjahres 2022 sorgten sinkende Infektionszahlen und milde Krankheitsverläufe für eine Entspannung der pandemischen Lage und somit der psy- chischen Belastung für die Mitarbeiter*innen in der Sorge um die zu Betreuenden. Ab Mitte des Jahres führte die Lockerung der Vorschriften im öffentlichen Leben auch bei der SBK zu einem Gefühl der Entlastung, obwohl die Schutzmaßnahmen in den Einrichtungen fast unverändert blieben. Die positive Stimmung wurde getrübt durch neue Sorgen, ausgelöst durch den Krieg in der Ukraine. Die enormen Preissteigerun- gen in fast allen Bereichen führten zu höheren Kosten für den gesamten Betrieb, aber auch zu gemeinsamen Bemühungen in Projektgruppen, Sparpotentiale oder Leistungsausweitungen ausfindig zu machen und diese dann umzusetzen. Gleichzei- tig lief das Corona Rettungspaket durch das Krankenhausentlastungsgesetz (§ 150 SGB XI) zur Erstattung der Mehrkosten von Schutzmaterialien und anderen zusätz- lich nötigen Sach- und Personalkosten sowie Mindererlöse im Pflegebereich zum 30.06.2022 aus. Dies führte zu ungedeckten Mehrkosten im zweiten Halbjahr. Die Belegungssituation in der stationären Pflege war 2022 stabil. Die durchschnittliche Belegung lag - bezogen auf die tatsächlich belegbaren Betten - bei 96,9 % (Vorjahr 96, 6 %) und rund 980 Bewohnern. Aufgrund der Sanierung des Gebäudes in Bock- lemünd durch den Vermieter GAG mussten die Bewohner*innen der dortigen Pflege- einrichtung im März vorübergehend in das Haus P8 in Riehl umziehen. Dort sind be- reits die Bewohner*innen der Pflegeeinrichtung aus Dellbrück übergangsweise unter- gebracht. Insgesamt standen im Geschäftsjahr 1.012 Betten (Vorjahr 1.014 Betten) SBK SOZIAL-BETRIEBE-KÖLN GGMBH Seite 266 zur Verfügung. Insgesamt stiegen die Umsatzerlöse gegenüber dem Vorjahr um +3,2 Mio. € (+2,8 %). Es gab eine Erhöhung der Entgelte in fast allen Bereichen. Die Per- sonalaufwendungen erhöhten sich um +5,0 Mio. € (+6, 4 %). Dahinter steht die Tarif- erhöhung zum 01.04.2022 um +1,8 %, die zusätzliche Tarifvereinbarung im Sozial- und Erziehungsdienst (neue Zulagen ab 01.07.22), der durch das Land gegenfinan- zierte Pflegebonus, die ausgezahlte ebenfalls gegenfinanzierte Energiepreispau- schale und ein Zugang von Mitarbeitenden um rund 20 Vollkräfte. Die Neu- und Um- bauprojekte wie z.B. der Ersatzneubau von Haus 8 in Riehl oder die Sanierung in Dellbrück erfuhren aufgrund der Pandemie und des Ukrainekrieges erneut Verzöge- rungen. Chancen und Risiken Trotz erheblicher Aktivitäten zeigen sich mehr und mehr Engpässe bei Fach- und Führungskräften. Die steigende Herausforderung ist die Sicherstellung des Bedarfs vor allem an Fachpersonal. Durch vielfältige Aktionen und den Ausbau der Akademie für Pflegeberufe unternimmt die SBK seit Jahren große Anstrengungen, alle ihre Stel- len zu besetzen. Durch die Generalisierung der Ausbildung ist die Gefahr der Abwer- bung der Auszubildenden in Krankenhäuser nochmal erhöht worden. Die SBK wollen sich noch stärker als moderner Arbeitgeber nach innen und außen präsentieren und beschäftigen sich nachhaltig mit dem Thema Mitarbeitendengewinnung und Mitarbei- tendenbindung. Die SBK beabsichtigen, in den kommenden Jahren rund 100 Millio- nen Euro in ihren Immobilienbestand zu investieren. Ziel ist es, das Angebot durch weitere Neubauten und Umbaumaßnahmen zu optimieren und auch auf neue Stadt- teile auszuweiten. Bedingt durch den demographischen Wandel steigt der Bedarf an stationären Pflegeplätzen dramatisch an. Besonders problematisch erweist sich hier der Mangel an geeigneten Baugrundstücken im Stadtgebiet. Die weltweiten Lie- ferengpässe bei Baumaterialien führten zu zeitlichen Verzögerungen bei den Bau- ausführungen. Während sich dieser inzwischen wieder etwas abgeschwächt hat, ist zwischenzeitlich vor allem der Mangel an Handwerkern problematisch. Durch die Preissteigerungen aufgrund des Ukrainekrieges kommt es zu weiteren Kostensteige- rungen. Die SBK planen in den kommenden Jahren die Digitalisierung weiter ent- scheidend voranzutreiben. Die Anbindung an die Telematikinfrastruktur wird eine große Herausforderung für die nächsten Jahre sein. Alle Akteure im Gesundheitsbe- reich sollen in Zukunft schnell und unkompliziert auf wichtige Gesundheitsdaten zu- greifen und aktuelle Informationen austauschen. Eine durchdachte Digitalisierung der Pflege kann helfen, Strukturen und Prozesse zukunftsfest zu gestalten, die Attraktivi- tät des Pflegeberufes zu steigern und zugleich die Pflegequalität insgesamt zu ver- bessern. Gleichzeitig ist sich die SBK über die Anfälligkeit von IT- Systemen und Ge- fahren durch Cyberangriffe bewusst. Es wurden vielfältige Sicherheitsmaßnahmen, wie z.B. die Schulung der Mitarbeiter*innen, ergriffen. Die Folgen des Klimawandels werden das Unternehmen in den nächsten Jahren vor neuen Herausforderungen SBK SOZIAL-BETRIEBE-KÖLN GGMBH Seite 267 stellen. Zum einen gefährden bereits jetzt zunehmende Hitzeperioden mit Trocken- heit, aber auch Stürme und Extremniederschlagsereignisse die Baumbestände auf dem Unternehmensgelände, zum anderen sind anhaltend lange Hitzetage eine Ge- fahr für die pflegebedürftigen Bewohner*innen. Die SBK hat die Risiken, aber auch die sich bietenden Chancen als zukunftsorientiertes Unternehmen erkannt. So will die SBK in den nächsten Jahren effizienter mit Ressourcen umgehen, indem Ener- gie, Wasser und Abfall deutlich eingespart werden, die E-Mobilität ausgebaut wird und die Grünflächen durch Aufforstungen und Anpassung der Vegetation an den Kli- mawandel zukunftsfest gemacht werden. Außerdem sind an verschiedenen Standor- ten Photovoltaik-Anlagen geplant. Ausblick Das Jahr 2023 wird wesentlich durch die Preisentwicklung der Sachkosten in allen Bereichen beeinflusst werden. Aber auch das Ergebnis der anstehenden Tarifver- handlungen im öffentlichen Dienst ist mitbestimmend für die wirtschaftliche Entwick- lung, da die Kostensteigerung voraussichtlich nicht in allen Geschäftsfeldern vollstän- dig refinanziert wird. Außerdem ist die kontinuierliche Gewinnung und Bindung von Personal ein immer wichtigerer Faktor. Die für 2023 anstehenden Änderungen durch das neue Personalbemessungsverfahren für die stationäre Langzeitpflege werden die Pflegeorganisationprozesse vollständig neu konstituieren. Daraus ergibt sich der Bedarf, einjährig examinierte Hilfskräfte auszubilden. Dadurch wird sich die Zusam- mensetzung des Personalbedarfs verschieben. Dennoch bleibt das Thema Gewin- nung von Fach- und Führungskräften, ob Pflege- oder Sozialer Dienst oder auch in der Verwaltung für die Zukunft des Unternehmens prägend. Daneben werden die be- reits angesprochenen gesetzlichen Regelungen sowie die fortschreitende Digitalisie- rung erhebliche Veränderungen im Unternehmen nach sich ziehen. Unter Berück- sichtigung dieser Entwicklungen ist für 2023 ein ausgeglichenes Ergebnis geplant. Die SBK haben in 2022 erneut gezeigt, dass sie außergewöhnliche Herausforderun- gen annehmen und diese unter schwierigen Bedingungen meistern. Dank des gro- ßen Engagements aller Beschäftigten und ihrer besonderen Identifikation mit dem Unternehmen und der damit einhergehenden besonderen Dienstleistungsqualität hat das Unternehmen seinen guten Ruf in der Pandemie noch ausgebaut. Diese Eigen- schaften werden sich auch in der Bewältigung der nächsten Herausforderungen posi- tiv auswirken und sind entscheidend für die Zukunft. Ungeachtet aller genannten Maßnahmen ist die Entwicklung der Ertragslage sowie die Entwicklung der Liquidität risikobehaftet. Weder die aktuelle Vermögens-, Finanz- und Ertragslage noch lau- fende Projekte bieten derzeit jedoch Hinweise auf bestandsgefährdende Risiken. KLINIKEN DER STADT KÖLN GGMBH Seite 268 KLINIKEN D ER STAD T KÖLN GGMBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Neufelder Straße 34 51067 Köln Kontakt 0221-8907 0 www.kliniken-koeln.de Gründungsdatum 01.01.2004 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 17.000.000 € Gesellschafter Stadt Köln 100,00% Tochterunternehmen RehaNova Köln Neurologische Rehabilitationsklinik gGmbH 100,00% GDEKK GmbH 1,09% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Zweck der Gesellschaft ist die Förderung • des öffentlichen Gesundheitswesens insbesondere du rch die bedarfsgerechte Versorgung der Bevölkerung der Stadt Köln vor allem durch ambulante, vor-, nach-, voll- und teilstationäre Krankenversorgung mit leistungsfähigen wirt- schaftlich gesicherten Krankenhäusern, Medizinischen Versorgungszentren und Rehabilitationseinrichtungen sowie die medizinisch zweckmäßige und ausreichende Versorgung der in diesen Krankenhäusern, Medizinischen Ver- sorgungszentren und Rehabilitationseinrichtungen behandelten Patientinnen und Patienten; • der Aus-, Fort- und Weiterbildung insbesondere dur ch die Bereithaltung theo- retischer und / oder praktische Lehrangebote, vor allem im Bereich der medizi- nischen Berufe und der Pflegeberufe. Darüber hinaus kann die Gesellschaft in sämtlichen anderen Berufen ausbilden, soweit sie dazu über die rechtlichen und fachlichen Voraussetzungen verfügt; • die Forschung und Lehre im Bereich der Medizin und der Pflege insbesondere im Rahmen des Betriebes von akademischen Lehrkrankenhäusern in Zusam- menarbeit mit Hochschulen und Hochschuleinrichtungen. Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb von Kliniken und Medizinischen Ver- sorgungszentren einschließlich der Schulen für Pflegeberufe. KLINIKEN DER STADT KÖLN GGMBH Seite 269 ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Frau Sylvia Langer (ab 01.11.2022) Sprecherin Herr Holger Baumann (bis 30.09.2022) Herr Prof. Dr. Axel Goßmann (ab 12.05.2022) Aufsichtsrat Herr Dr. Ralf Unna (MdR) Vorsitzender Frau Ursula Gärtner (MdR) 1. stellvertretende Vorsitzende Frau Beate Hane-Knoll Herr Joachim Heinlein Herr Sven Kaske (MdR) Frau Stefanie Neumann (ab 21.06.2022) Herr Michael Paetzold (MdR) (bis 16.08.2022) Herr Michael Paetzold (ab 17.08.2022) Herr Dr. Thomas Portz Herr Dr. Harald Rau (Bg) Frau Uschi Röhrig (MdR) Herr Hartmut Steffens (bis 20.06.2022) Herr Thomas Stiefelhagen Frau Heike Wolf ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG BW Partner Bauer Schätz Hasenclever Partnerschaft mbB FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2022 - Gesellschafterdarlehen (zum 31.12.) 371.600 KLINIKEN DER STADT KÖLN GGMBH Seite 270 BILANZ Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Aktiva Anlagevermögen 184.485 202.719 220.016 Immat. Vermögensgegenstände 3.311 4.153 4.991 Sachanlagen 168.892 185.551 200.634 Finanzanlagen 12.281 13.015 14.391 Umlaufvermögen 162.153 175.296 200.190 Vorräte 16.079 15.368 14.617 Ford. und sonst. Vermögensg. 109.599 121.937 148.202 Kasse, Bankguthaben, Schecks 36.475 37.991 37.372 Rechnungsabgrenzungsposten 128 77 135 Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 148.722 201.929 270.735 Bilanzsumme 495.488 580.022 691.076 Passiva Eigenkapital 0 0 0 Gezeichnetes Kapital 17.000 17.000 17.000 Kapitalrücklagen 45.879 45.879 46.126 Gewinnvortrag / Verlustvortrag -163.028 -211.601 -264.808 Jahresergebnis -48.573 -53.207 -69.053 Nicht gedeckter Fehlbetrag 148.722 201.929 270.735 Sonderposten 58.328 65.218 71.756 Rückstellungen 118.008 131.404 141.111 Verbindlichkeiten 319.152 383.400 478.209 Bilanzsumme 495.488 580.022 691.076 KLINIKEN DER STADT KÖLN GGMBH Seite 271 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Erlöse aus Krankenhausleistungen 312.540 308.402 313.448 Erlöse aus Wahlleistungen 11.217 10.341 10.956 Erlöse ambul. Leistungen 19.292 20.063 20.597 Nutzungsentgelte der Ärzte 6.483 6.421 5.974 Umsatzerlöse nach § 277 (1) HGB 34.134 33.178 38.268 Bestandsveränderungen -1.683 -392 -8 Sonstige betriebliche Erträge 13.833 23.879 13.192 Erlöse und betriebl. Erträge 395.816 401.892 402.428 Materialaufwand 116.152 127.891 130.144 Personalaufwand 256.849 267.436 276.745 Sonstige betriebl. Aufwendungen 43.484 41.844 47.693 EBITDA -20.670 -35.279 -52.154 Abschreibungen 14.857 14.786 15.526 Zinsen und ähnl. Erträge 10 31 32 Zinsen und ähnl. Aufwendungen 8.777 2.886 1.138 Steuern Einkommen und Ertrag 4.204 223 208 Sonstige Steuern 75 64 59 Jahresergebnis -48.573 -53.207 -69.053 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Bilanz Anlagenintensität (in %) 37,2 35,0 31,8 Abschreibungsquote (in %) 8,6 7,8 7,6 Investitionen (T€) 30.659 26.664 32.874 Investitionsquote (in %) 16,6 13,2 14,9 Eigenkapitalquote (in %) 0,0 0,0 0,0 Pensionsrückstellungen (T€) 38.830 41.191 41.951 Kreditverbindlichkeiten (T€) 4.159 30.758 28.482 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) -8,0 -8,7 -9,8 Rohertrag (T€) 279.664 274.001 272.284 EBIT (T€) -35.527 -50.065 -67.680 EBITDA (T€) -20.670 -35.279 -52.154 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 4.470 4.574 4.729 KLINIKEN DER STADT KÖLN GGMBH Seite 272 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Das preisbereinigte Bruttoinlandsprodukt (BIP) war im Jahr 2022 nach ersten Be- rechnungen des Statistischen Bundesamtes (Destatis) um 1,9 % höher als im Vor- jahr. Kalenderbereinigt betrug das Wirtschaftswachstum 2,0 %. „Die gesamtwirt- schaftliche Lage in Deutschland war im Jahr 2022 geprägt von den Folgen des Kriegs in der Ukraine wie den extremen Energiepreiserhöhungen“, sagte Dr. Ruth Brand, seit 1. Januar 2023 neue Präsidentin des Statistischen Bundesamtes, bei der Pressekonferenz „Bruttoinlandsprodukt 2022“ in Berlin. „Hinzu kamen verschärfte Material- und Lieferengpässe, massiv steigende Preise beispielsweise für Nahrungs- mittel sowie der Fachkräftemangel und die andauernde, wenn auch im Jahresverlauf nachlassende Corona-Pandemie. Trotz dieser nach wie vor schwierigen Bedingun- gen konnte sich die deutsche Wirtschaft im Jahr 2022 insgesamt gut behaupten“, so Brand weiter. Im Vergleich zum Jahr 2019, dem Jahr vor Beginn der Corona-Pande- mie, war das BIP 2022 um 0,7 % höher. Geschäftsverlauf Die Kliniken der Stadt Köln („Kliniken“) haben im Geschäftsjahr 2022 ein gegenüber dem Vorjahr rückläufiges Jahresergebnis von -69,1 Mio. € (Vorjahr -53,2 Mio. €) zu verzeichnen. Im Vergleich zum gemäß Wirtschaftsplan geplanten Ergebnis (-45,9 Mio. €) ist ebenfalls eine deutlich negative Abweic hung zu verzeichnen. Die Unter- nehmenssteuerung der Kliniken erfolgt insbesondere anhand der finanziellen Leis- tungsindikatoren Umsatzerlöse, Personalaufwand und Jahresergebnis. Die Umsatz- erlöse zeigen eine positive Abweichung zwischen den geplanten und tatsächlichen Umsatzerlösen von 2,0 Mio. €. Die Belegung blieb ha uptsächlich bedingt durch die Pandemie allerdings hinter den Planwerten zurück, wodurch sich die negative Abwei- chung der stationären Erträge zum Planwert um 3,7 Mio. € begründet. Im Bereich der Personalaufwendungen wurde der gemäß Wirtschaftsplan formulierte Planwert um 6,7 Mio. € bzw. 2,5 % überschritten. Ursächlich hie rfür sind die insgesamt über Plan ausgefallenen Gehaltsanpassungen, Einmalzahlungen sowie Neueinstellungen so- wohl im ärztlichen Bereich wie auch im Pflegedienst. Die Anzahl der Vollkräfte ist im Vorjahresvergleich um 22,64 auf 3.262,26 Vollkräfte gesunken. Das Jahresergebnis 2022 beträgt 69,1 Mio. € und weicht somit vom Planw ert um 22,2 Mio. € ab. Neben den obig geschilderten Erlösentwicklungen lagen die Sachkosten um 10,2 % bzw. 16,4 Mio. € über dem Planwert. Neben pandemiebeding ten Belastungen aus PCR- Testungen lagen insbesondere die Aufwendungen für Personalleasing im Funktions- und Pflegedienst um 4,7 Mio. € und die Energiekoste n um 0,7 Mio. € über den ent- sprechenden Planwerten. Das Fremdkapital ist um 104,4 Mio. € gestiegen. Dies re- sultiert insbesondere aus der Aufstockung eines Gesellschafterdarlehens um KLINIKEN DER STADT KÖLN GGMBH Seite 273 79,5 Mio. €. Das Eigenkapital ist durch Verluste ko mplett aufgezehrt. Die Kliniken weisen zum 31. Dezember 2022 einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbe- trag in Höhe von 270,7 Mio. € aus. Chancen und Risiken Die Kliniken der Stadt Köln befinden sich in einer erheblichen wirtschaftlichen Schief- lage. Der Ansatz der kommenden Jahre muss vor allem, neben der Erhaltung der ho- hen medizinischen Versorgung auch die Optimierung der Prozesse und Strukturen sein, um hier nachhaltige verbesserte Ergebnisse aufzeigen zu können. Des Weite- ren müssen nachhaltige Entwicklungen im Personalbereich erfolgen, Mitarbeiterge- winnung und Mitarbeiterbindung, die sicherstellen, dass die Versorgungskapazität der Kliniken Stadt Köln für Bevölkerung der Stadt Köln und der Region weiter auf ho- hem Niveau erfolgen kann. Im Rahmen der Entwicklungen der Reformen des Ge- sundheitswesens, auf Länder und Bundesebene sind die Kliniken gefordert, zeitnahe Anpassungen und Strukturen zu gewährleisten, die sicherstellen, dass die KSK wei- ter als Maximalversorger der Stadt Köln agieren kann. Hier sind mögliche Standort- modelle zu betrachten und veränderte Organisationsstrukturen, wie z. B. Zentrenbil- dungen mit einzubeziehen. Chancen Marktposition: Die Kliniken der Stadt Köln sind am Markt gut positioniert und genie- ßen auch überregional einen sehr guten Ruf. Im Einzugsgebiet von Düsseldorf über Aachen und Bonn haben sie einen Marktanteil von rund 12 % und annähernd gleiche Fallzahlen wie die umliegenden Universitätskliniken. Durch ihr breites medizinisches Spektrum, die vorteilhafte Mischung von Maximalversorgung und Grund- bzw. Regel- versorgung sind die Kliniken gut aufgestellt. Durch die gezielte strategische Ausrich- tung der einzelnen Kliniken auf Vervollständigung der Wertschöpfungskette innerhalb eines Faches und Breite des Angebotes wird horizontal und vertikal diversifiziert. Zu- künftig gilt es daher, die Integration der Sektoren um ein Kompetenzzentrum weiter auszubauen. Dies betrifft insbesondere die Unfallchirurgie/Orthopädie (BG-Klinik) und in Holweide das Ärztehaus, über das zahlreiche Kooperationen ermöglicht wer- den. Personalentwicklungskonzept: Durch das Personalentwicklungskonzept wird sowohl das Aus-, Fort- und Weiterbildungsspektrum vergrößert, als auch die Qualifikation der Mitarbeiter erhöht, insbesondere durch den Ausbau der Lehrstühle mit der Universität Witten-Herdecke. Im Ergebnis erhöht sich so die Qualität des Personals, was wiede- rum den Patientenzuspruch verbessert. Somit bleiben die Kliniken im Wettbewerb um Mitarbeiter und Patienten auch für die Zukunft sehr gut aufgestellt. KLINIKEN DER STADT KÖLN GGMBH Seite 274 Risiken Fachkräftemangel: Im Gesundheits- und dabei insbesondere im Pflegebereich zeigt sich zunehmend ein erheblicher Mangel an Fachkräften ab. Die Pandemie hat diesen Mangel verstärkt. Der Fachkräftemangel führt einerseits zu nicht absehbaren Kosten- steigerungen sowie andererseits zu Mindererlösen, die aus der Schließung von Bet- ten sowie ganzer Stationen resultieren. Der Wettbewerb um qualifizierte Mitarbeiter wird die größte Herausforderung für die Zukunft sein. Tarifanpassungen übersteigen Erlössteigerungen: Die zukünftigen Rahmenbedingun- gen bleiben für den Gesundheitsmarkt herausfordernd. Neben den allgemeinen Kos- tensteigerungen führen vor allem die jüngsten Tarifabschlüsse (TVöD und TVÄ) ei- nerseits und die restriktive Finanzierungspolitik von Krankenkassen und Bund ande- rerseits zu einer nicht unwesentlichen Finanzierungslücke für kommunale Kranken- häuser. Durch die Festpreisfinanzierung der Krankenhäuser gibt es keine Spiel- räume, die diesen Kostenanstieg auffangen könnten. Investitionsstaus: Die Investitionskosten der Krankenhäuser werden schon lange nicht mehr alleine durch Fördermittel finanziert. Den nordrhein-westfälischen Kran- kenhäusern fehlen jedes Jahr 1,23 Mrd. € Investitio nsmittel für Substanzerhalt und Modernisierung bei Gebäuden und Anlagen. Die vom Land 2019 bereitgestellten 626 Mio. € deckten nur etwa ein Drittel des tatsäch lichen Bedarfs von rd. 1,85 Mrd. €, wie das RWI Leibniz-Institut für Wirtschaftsforschung (Essen) und das Institute for Health Care Business GmbH (hcb) in ihrem neuen Investitionsbarometer NRW fest- stellen. Inflation: Die Entwicklung der Inflationsrate in Deutschland führt zu einer nachhalti- gen Verteuerung der Verbraucherpreise und belasten somit gerade in den Bereichen Energiekosten und Speisenversorgung unser Ergebnis. Ausblick Auf Basis des vorläufigen Monatsabschlusses zum 31. März 2023 haben die Kliniken nach Ablauf von drei Monaten in 2023 Erlöse in Höhe von 94,6 Mio. € erzielt und so- mit die Planerlöse um 3,0% und die Vorjahreserlöse im Vergleichszeitraum um 4,8 % verfehlt. Trotz der im ersten Quartal 2023 noch anhaltenden Belastungen durch die Pandemie und den hiermit verbundenen Einschränkungen im Klinikbetrieb werden in 2023 keine Corona-Ausgleichszahlungen mehr fließen. Da Personal- und Material- aufwand sowie auch die sonstigen betrieblichen Aufwendungen unter den entspre- chenden Vorjahres- und Planwerten liegen, ist das Zwischenergebnis deutlich nega- tiv und beträgt -25,9 Mio. €. Die Abweichung zum Pl an beträgt 1,3 Mio. € bzw. 5,4 %. Auf Grundlage des Wirtschaftsplans sind für 2023 Erlöse in Höhe von 396,4 Mio. € und ein negatives Ergebnis in Höhe von 90,0 Mio. € für das Gesamtjahr 2023 ge- KLINIKEN DER STADT KÖLN GGMBH Seite 275 plant. Die Gesellschafterin hat einen Betriebskostenzuschuss über 67,2 Mio. € ge- währt, der das Ergebnis entsprechend entlastet. Aufgrund der operativen Fehlbe- träge und der daraus resultierenden angespannten Liquiditätslage ist die Gesell- schaft voraussichtlich auch mittelfristig auf Mittel der Gesellschafterin angewiesen, um die Zahlungsfähigkeit aufrecht zu erhalten. REHANOVA KÖLN NEUROLOGISCHE REHABILITATIONSKLINIK GGMBH Seite 276 REHAN OVA KÖLN N EUROLOGISCHE REH ABILITAT ION SKLIN IK GGM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Ostmerheimer Str. 200 51109 Köln Kontakt 0221-2784 0 www.rehanova.de Gründungsdatum 24.10.1995 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.750 € Gesellschafter Kliniken der Stadt Köln gGmbH 100,00% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb einer neurologischen Rehabilitations- klinik für Schädel-Hirn-Patienten in Köln-Merheim für Mitglieder der gesetzlichen Krankenversicherung, der Berufsgenossenschaften / Rentenversicherungsträger und für Privatpatienten. Die Gesellschaft wird in enger Kooperation mit dem Krankenhaus Köln-Merheim, einem Betriebsteil der Kliniken der Stadt Köln gGmbH, betrieben. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Prof. Dr. Axel Goßmann (ab 01.04.2022) Herr Prof. Dr. Horst Kierdorf (bis 31.03.2022) Frau Lynn Molter (ab 13.07.2022) Aufsichtsrat Herr Joachim Heinlein Vorsitzender Frau Ursula Gärtner (MdR) 1. stellvertretende Vorsitzende Herr Holger Baumann (bis 30.09.2022) Frau Sylvia Langer (ab 01.11.2022) Herr Michael Paetzold (MdR) (bis 16.08.2022) Herr Michael Paetzold (ab 17.08.2022) Herr Dr. Harald Rau (Bg) REHANOVA KÖLN NEUROLOGISCHE REHABILITATIONSKLINIK GGMBH Seite 277 ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG BW Partner Bauer Schätz Hasenclever Partnerschaft mbB FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2022 - Gesellschafterdarlehen Kliniken Köln 14.391 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 16.461 16.982 15.521 Jahresergebnis (T€) -1.384 -1.571 -3.557 Eigenkapital (T€) 0 0 0 Bilanzsumme (T€) 14.445 14.794 16.848 Investitionen (T€) 390 167 332 Verbindlichkeiten (T€) 12.882 13.550 15.700 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 175 176 174,7 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die RehaNova Köln Neurologische Rehabilitationsklinik gGmbH (nachfolgend: Reha- Nova) ist eine auf die Rehabilitation von schwerst schädel-/hirnverletzten Patienten spezialisierte Klinik mit 120 Betten. Die Branchenentwicklung zeigt folgende wesentliche Trends: • Reduzierung der Vorsorge- und Reha-Einrichtungen i n DE von 1.237 in 2010 auf 1.089 in 2022. Erkennbare Tendenz, den Rehabilitationssektor weiter zu „verschlanken“ • Allgegenwärtige Finanzierungslücke der Kostenträge r fördert die bekannte Versorgungslücke. Mit der älterwerdenden Bevölkerung geht die Zunahme neurologischer Krankheitsbilder wie z. B. Schlaganfälle einher. Die Schlagan- fallversorgung und anschließende Rehabilitation ist angebotsinduziert – bei geringer Versorgungsdichte können weniger Patienten behandelt werden. Der Behandlungsbedarf wird nicht gedeckt und die Fallzahl steigt nicht an. REHANOVA KÖLN NEUROLOGISCHE REHABILITATIONSKLINIK GGMBH Seite 278 • Es besteht laut dem Gutachten der Krankenhauslands chaft in großen Teilen NRWs eine deutliche Unterversorgung im Bereich der neurologisch-neurochi- rurgischen Frührehabilitation als Krankenhausleistung. Insbesondere in der Schlaganfallversorgung ist die frühe Phase der Rehabilitation relevant. Es wird ein sektorenübergreifendes Versorgungskonzept an der Schnittstelle zw. Akut- versorgung am Krankenhaus und anschließender Rehabilitation wie in der RehaNova verlangt. Aufgrund der engen Kooperation und direkten Anbindung zw. dem Klinikum Merheim und der RehaNova trifft dies schon zu. • Zunehmender Fachkräftemangel und erhebliche Person alkostensteigerungen, die Pflegesatzanpassungen nicht vollständig kompensieren. Zudem Trend der Verkürzung der Wochenarbeitszeit. Geschäftsverlauf Die RehaNova schließt das Geschäftsjahr 2022 mit einem Jahresfehlbetrag von 3,6 Mio. € ab und blieb damit deutlich hinter dem laut Wirtschaftsplan formulierten Ergeb- nisziel (-0,9 Mio. €) und dem Vorjahresergebnis (-1 ,6 Mio. €) zurück. Wesentliche Entwicklungen hierfür: • Die Gesamterlöse betragen 15,5 Mio. €, was gegenüb er dem Planwert (18,3 Mio. €) zu einer negativen Abweichung von 15 % führ t und gegenüber dem Vorjahreswert (17,0 Mio. €) von 9,0 % führt. • Steigerung der Erlöse aus Frühreha (DRG) um 33,6% aufgrund erfolgreicher Etablierung von weiteren 10 Betten auf nunmehr 20 Betten der Akut-Frühreha- bilitation. Rückläufige Belegung der Phase B. • Aufnahme von insg. 752 Patienten (alle Phasen), wa s einen Höchstwert seit 2016 markiert (Vorjahr 666 Patienten). Chancen und Risiken Wesentliche Risiken: • Zu geringe Leistungserbringung mit unmittelbar neg ativer finanzieller Auswir- kung • Mangelnde Verfügbarkeit von Fachkräften im pfleger ischen und therapeuti- schen Bereich, die sich unmittelbar auch auf die Belegung auswirkt REHANOVA KÖLN NEUROLOGISCHE REHABILITATIONSKLINIK GGMBH Seite 279 • Zunehmender Schweregrad der behandelten Patienten im Vergleich zu Vor- jahren, was auch auf die zunehmende Verlegung von Pat. aus dem KH Mer- heim zurückzuführen ist, weshalb mit gleicher Personalstärke nur noch die Versorgung einer geringeren Patientenzahl möglich ist. • Behandlungskosten sind durch Tagessätze insbesonde re in den Phasen C und D nicht gedeckt. Wesentliche Chancen: • Hohe Spezialisierung auf die neurologisch-neurochi rurgische (Akut)-Frühreha- bilitation und vorhandene sowie spezielle Fachkunde aller Berufsgruppen • Exponierte Lage inmitten der Stadt Köln sowie dire kte räumliche und funktio- nale Anbindung an das KH Merheim bietet einen klaren Wettbewerbsvorteil • ausgezeichneter Ruf auf nationalem und internation alem Markt. Ausblick Erhebliche Belastung der Ertragslage 2023 durch die andauernde Covid-19-Pande- mie, Isolationsmaßnahmen, einen hohen Krankheitsstand und Hochinflation führt zu folgenden Entwicklungen: • Jahresfehlbetrag von 1,8 Mio. € (negative Abweichu ng zum Plan laut WPL von 0,03 Mio. €). • Durchschnittliche Belegung in 2023 von 97,3 Patien ten (Planwert 100,2) • Anstieg der Aufnahmen (alle Phasen) auf 761 Patien ten (Höchstwert seit 2016), davon 247 Pat. (33 %) im Bereich Akut-Frühreha mit 20 Betten. CHEMISCHES UND VETERINÄRUNTERSUCHUNGSAMT RHEINLAND AÖR Seite 280 CHEMISCH ES UND VET ERIN ÄRUNT ERSUCHUN GSAMT RH EIN LAND AÖR FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Winterstraße 19 50354 Hürth Kontakt 02233 96839-0 www.cvua-rheinland.de Gründungsdatum 01.01.2011 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 300.000 € Gesellschafter Land Nordrhein-Westfalen 30,00% Bundesstadt Bonn 5,83% Kreis Düren 5,83% Kreis Euskirchen 5,83% Kreis Heinsberg 5,83% Oberbergischer Kreis 5,83% Rhein-Erft-Kreis 5,83% Rhein-Sieg-Kreis 5,83% Rheinisch-Bergischer Kreis 5,83% Stadt Aachen 5,83% Stadt Köln 5,83% Stadt Leverkusen 5,83% Städteregion Aachen 5,83% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Das CVUA Rheinland ist nach § 4 des IUAG NRW zuständig für die Untersuchungen und Kontrollen auf dem Gebiet des Lebensmittel- und Futtermittelrechts, der Tierseu- chenbekämpfung, der Tiergesundheit und des Tierschutzes, u.a. auch damit zusam- menhängende Beratung, Erstellung von Gutachten, Beurteilungen und Stellungnah- men. ORGANE DER GESELLSCHAFT Vorstand Frau Dagmar Pauly-Mundegar Vorsitzende Herr Rainer Lankes CHEMISCHES UND VETERINÄRUNTERSUCHUNGSAMT RHEINLAND AÖR Seite 281 Verwaltungsrat Herr Dirk Hürtgen Vorsitzender Frau Marion Groß stellvertretende Vorsitzende Herr Dr. Hans-Helmut Ahlborn Herr David Baier Herr Dr. Thomas Delschen (bis 02.05.2022) Herr Dr. Peter Heyde (bis 29.04.2022) Frau Birgit Hähn Frau Dr. Christiane Krüger Frau Anette Kupferschmidt-Fritz Frau Ellen Leimbach (ab 01.05.2022) Herr Alexander Lünenbach Frau Sibylle Pawlowski (ab 03.05.2022) Herr Konrad Peschen (AmtsL) Herr Heiko Thomas (ab 01.01.2022) Herr Dr. Johannes Westarp Frau Birgit Wonneberger-Wrede ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Dr. Röhricht - Dr. Schillen, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft - Steuerberatungsgesellschaft K ENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 10.111 10.972 11.743 Jahresergebnis (T€) -709 196 897 Eigenkapital (T€) 2.548 2.745 3.642 Bilanzsumme (T€) 33.216 34.812 36.025 Investitionen (T€) 447 421 4.230 Verbindlichkeiten (T€) 10.513 9.755 9.002 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 86 84 84 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Das CVUA Rheinland finanziert sich im Wesentlichen aus Entgelten der Träger, dar- über hinaus aus Gebühren. Das Stammkapital beträgt 300.000 €. Der Anteil der Stadt Köln daran beträgt 17.500 €. CHEMISCHES UND VETERINÄRUNTERSUCHUNGSAMT RHEINLAND AÖR Seite 282 Geschäftsverlauf Das operative Geschäft ist im Wesentlichen entsprechend der vorgesehenen Planun- gen verlaufen. Die Bilanzsumme hat sich gegenüber dem Vorjahr erhöht. Ausschlag- gebend für das gegenüber der Planung erheblich verbesserte Ergebnis des CVUA Rheinland mit einem Jahresüberschuss von 897.000 € sind die geringeren Belastun- gen für Pensions- und Beihilfeverpflichtungen sowie die Auflösung von Rückstellun- gen und geringere sonstige betriebliche Aufwendungen. Chancen und Risiken Die Kooperation Düsseldorf/Mettmann ist zum 1.1.2020 dem CVUA-RRW beigetre- ten. Ca. 4.500 Proben/Jahr aus dieser Kooperation betreffen Warenobergruppen der Schwerpunktbildung, wodurch eine Anpassung der Schwerpunktbildung innerhalb der CVUÄ NRW erforderlich war. Mit der neuen Aufgabenverteilung wurde zum 01.01.2022 gestartet. Änderungen in der Organisation einzelner Einheiten waren da- mit ebenso verbunden wie die Notwendigkeit, neues Fachwissen bei den Mitarbeite- rinnen und Mitarbeitern aufzubauen. Vorbereitend mussten neue Untersuchungsme- thoden eingeführt und etabliert werden. Das CVUA Rheinland ist nun für den größten Teil der im Hause untersuchten Warenobergruppen Kompetenzzentrum und konnte so sein Profil schärfen. Insgesamt ist die Schwerpunktbildung ohne größere Schwie- rigkeiten umgesetzt worden und bewährt sich. Ausblick Durch eine stufenweise Anpassung der Entgelte in den Jahren 2021 - 2023 ist die Fi- nanzierung des CVUA Rheinland zunächst auf sichere Füße gestellt. Über die wei- tere Entwicklung der Entgelte wurde im 1. Halbjahr 2023 beraten. Der wirtschaftliche Erfolg wird weiterhin insbesondere von den Aufwendungen für die Pensions- und Beihilfelasten und der Entwicklung der Zinsen bestimmt werden. JUGENDZENTREN KÖLN GGMBH Seite 283 JUGENDZ ENTR EN KÖLN GGMBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Christianstraße 82 50825 Köln Kontakt 0221-54600 300 www.jugz.eu Gründungsdatum 09.10.1997 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 55.000 € Gesellschafter Stadt Köln 51,00% Jugendhilfe Köln e.V. 49,00% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die selbstlose Förderung der Kinder und Jugend- hilfe. Hierzu betreibt die Gesellschaft insbesondere Einrichtungen, die an die Interes- sen junger Menschen mit und ohne Behinderungen anknüpfen und von ihnen mitbe- stimmt und mitgestaltet werden, sie zur Selbstbestimmung befähigen und zu gesell- schaftlicher Mitverantwortung und sozialem Engagement anregen und hinführen. O RGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Frau Almut Gross Aufsichtsrat Frau Ulrike Kessing (MdR) Vorsitzende Herr Dr. Ralf Heinen (MdR) 1. stellvertretender Vorsitzender Herr Dr. Nils Helge Schlieben (MdR) 2. stellvertretender Vorsitzender Herr Roman Friedrich Frau Hanna Parnow Herr Floris Rudolph (MdR) Frau Chantal Schalla Herr Robert Voigtsberger (Bg) Frau Carola Wewer A NWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JUGENDZENTREN KÖLN GGMBH Seite 284 JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Beratungs- und Prüfungsgesellschaft BPG mbH F INANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2022 - Betriebskostenzuschuss 4.919 - Investitionskostenzuschuss 43 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 13.486 14.068 15.831 Jahresergebnis (T€) 7 -155 -443 Eigenkapital (T€) 961 806 363 Bilanzsumme (T€) 3.881 3.865 3.548 Investitionen (T€) 196 156 170 Verbindlichkeiten (T€) 752 735 893 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 525 507 599 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen In 2022 hatte die Jugendzentren Köln gGmbH (kurz JUGZ) die Trägerschaft für 21 Jugendeinrichtungen (inklusive des Sozialpädagogischen Fußball-Fanprojekts) im Kölner Stadtgebiet. Die Einrichtungen können von allen Kindern und Jugendlichen besucht werden: Neben offenen pädagogischen Angeboten werden dort vielfältige Gruppenangebote, Projekte sowie einrichtungs- und bildungsübergreifende Maßnah- men durchgeführt. Die JUGZ ist darüber hinaus Kooperationspartner für Grundschulen im Bereich der Offenen Ganztagsgrundschulen (OGTS). Mit Aufbau des Systems der Offenen Ganz- tagsgrundschulen in Köln hat die Gesellschaft Kooperationsverträge mit derzeit 8 Grundschulstandorten geschlossen. Aktuell werden ca. 1.400 Kinder durch die JUGZ betreut. Die JUGZ hat außerdem Kooperationsverträge mit 8 weiterführenden Schu- len bzw. Förderschulen in der Sekundarstufe 1 geschlossen. Die Tätigkeiten der Ge- sellschaft sind überwiegend dem SGB VIII, insbesondere § 11, zuzuordnen. Die Fi- nanzierung der Jugendarbeit ist dem Grunde, aber nicht dem Umfang nach gesetz- lich geregelt. Die Finanzierung der Offenen Ganztagsschule, der Betreuung an wei- terführenden Schulen und der Übermittagsbetreuung erfolgt durch jährliche Zuwen- JUGENDZENTREN KÖLN GGMBH Seite 285 dungen der Stadt und des Landes. Die Gesellschaft ist im Wesentlichen abhängig von den Mittelzuweisungen, die den Umfang und die Möglichkeiten der Arbeit bestim- men. Eigene Einnahmen zur Unterstützung der gemeinnützigen Ziele sind nur in ei- nem untergeordneten Umfang aus Raumvermietungen, Abgabe von Speisen und Getränke an Jugendliche, Veranstaltungsmaßnahmen, Spenden und Zinsen zu er- zielen. Die wirtschaftlichen Ziele der JUGZ sind vor diesem Hintergrund insbeson- dere auf den effizienten Einsatz der öffentlichen Mittel ausgerichtet. Die Stadt Köln ist mit 51 % und die Jugendhilfe Köln e.V. mit 49 % an der Gesellschaft beteiligt. Geschäftsverlauf In 2022 weist die Gesellschaft ein Jahresergebnis aus, das mit -443 T€ deutlich schlechter ausfällt, als die ursprünglich im Rahmen der Planung prognostizierten -5 T€. Den Erträgen des Jahres 2022 von 15.831 T€ (Vor jahr 14.068 T€) stehen Auf- wendungen von 16.059 T€ (Vorjahr 13.999 T€) sowie A bschreibungen von 214 T€ (Vorjahr 223 T€) gegenüber, so dass als Saldo ein J ahresfehlbetrag von -443 T€ (Vorjahr -155 T€) ausgewiesen wird. Chancen und Risiken Unerwartete TVÖD-Tarifanpassungen, die nicht durch öffentliche Gelder refinanziert werden, und die Inflationseffekte aufgrund der Ukraine-Krise belasten das Ergebnis der JUGZ stark. Aus eigener Kraft ist die Gesellschaft nicht in der Lage, diese negati- ven Effekte dauerhaft zu kompensieren. Die JUGZ befindet sich in engem und konti- nuierlichem Austausch mit ihren Gremien und mit dem Beteiligungsmanagement der Kämmerei, um den Fortbestand der Gesellschaft zu sichern. Ausblick Für das Jahr 2023 plant die JUGZ insbesondere vor dem Hintergrund der TVÖD-Tari- fentwicklung erneut ein negatives operatives Jahresergebnis in Höhe von -460 T€. Mit den vorhandenen regelmäßigen Mittelzusagen der Stadt Köln kann die Gesell- schaft die kontinuierlich steigenden Personalaufwendungen perspektivisch nicht kompensieren. Im engen und kontinuierlichen Austausch mit den Gremien und mit dem Beteiligungs- management der Kämmerei der Stadt Köln ist es Anfang September 2023 gelungen, einen Sonderzuschuss der Stadt Köln zu erhalten, um die Liquidität der JUGZ bis Ende 2024 zu sichern. Es sollen schnellstmöglich weitere Maßnahmen zur dauerhaf- ten Sichererstellung des Geschäftsbetriebs der JUGZ abgestimmt und fixiert werden. Seite 286 6. Kultur, Sport und Erholung KÖLNBÄDER GMBH Seite 287 KÖLNBÄDER GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Kämmergasse 1 50676 Köln Kontakt 0221 1780 www.stadtwerkekoeln.de Gründungsdatum 04.12.1997 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 7.675.000 € Gesellschafter Stadtwerke Köln GmbH 74,00% Stadt Köln 26,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Die KölnBäder GmbH betreibt den Betrieb von 13 öffentlichen Bädern, darunter ein Naturfreibad, und leistet einen wertvollen Beitrag zur Daseinsvorsorge im Rahmen eines unverzichtbaren Freizeit- und Gesundheitsangebotes der Stadt Köln. Sie stellt die Infrastruktur für Schwimmvereine und den Schwimmunterricht an Schulen bereit. Einige Bäder haben ihr Angebot auf Sauna und Fitness erweitert. Im Winter stehen Eisflächen auf dem Heumarkt den Besuchern des Weihnachtsmarktes und im Lent- park bereit. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Frau Claudia Heckmann Herr Dirk Kolkmann (bis 31.12.2022) Aufsichtsrat Herr Ralf Klemm (MdR) Vorsitzender Herr Jürgen Kircher (MdR) 1. stellvertretender Vorsitzender Herr Ulrich Breite (MdR) Herr Max Christian Derichsweiler (MdR) Herr Jörg Detjen (MdR) Herr Thomas Geffe Herr Eric Haeming (MdR) (ab 18.06.2022) Frau Iris Januszewski Herr Manuel Jeschka (MdR) Herr Peter Pfeifer Herr Franz Philippi (MdR) Herr Floris Rudolph (MdR) Herr Heiko Seifert Herr Robert Voigtsberger (Bg) Herr Florian Weber (MdR) Herr Henk van Benthem (MdR) (bis 17.06.2022) KÖLNBÄDER GMBH Seite 288 ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG PKF Fasselt Partnerschaft mbB, WpG, StGB, RA F INANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2022 - Bürgschaften 21.562 BILANZ Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Aktiva Anlagevermögen 86.595 82.528 79.376 Immaterielle Vermögensgegenstände 134 163 146 Sachanlagen 86.407 82.317 79.180 Finanzanlagen 54 48 50 Umlaufvermögen 1.217 2.467 1.675 Vorräte 113 103 107 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1.030 2.256 1.415 Kasse, Bankguthaben, Schecks 74 108 153 Rechnungsabgrenzungsposten 141 26 26 Bilanzsumme 87.953 85.021 81.077 Passiva Eigenkapital 35.302 35.302 35.302 Gezeichnetes Kapital 7.675 7.675 7.675 Kapitalrücklage 27.627 27.627 27.627 Jahresergebnis 0 0 0 Rückstellungen 3.787 5.234 5.264 Verbindlichkeiten 48.211 43.685 39.382 Rechnungsabgrenzungsposten 653 800 1.129 Bilanzsumme 87.953 85.021 81.077 KÖLNBÄDER GMBH Seite 289 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Umsatzerlöse 9.834 8.713 15.651 Andere aktivierte Eigenleistungen 53 0 11 Sonstige betriebliche Erträge 798 1.499 677 Gesamtleistung 10.685 10.212 16.339 Materialaufwand 8.362 8.118 10.098 Personalaufwand 14.063 12.585 16.460 Sonstige betriebliche Aufwendungen 3.599 4.474 3.536 EBITDA -15.339 -14.965 -13.755 Abschreibungen 4.462 4.361 4.277 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 1 1 0 Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des UV 10 0 7 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 802 752 667 Sonstige Steuern 286 323 307 Erträge aus Verlustübernahme 20.898 20.400 19.013 Jahresergebnis 0 0 0 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Bilanz Anlagenintensität (in %) 98,5 97,1 97,9 Abschreibungsquote (in %) 5,2 5,3 5,4 Investitionen (T€) 2 612 1.137 Investitionsquote (in %) 0,0 0,7 1,4 Eigenkapitalquote (in %) 40,1 41,5 43,5 Pensionsrückstellungen (T€) 859 958 973 Kreditverbindlichkeiten (T€) 36.232 34.244 36.023 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) -22,8 -23,1 -22,6 Rohertrag (T€) 2.323 2.094 6.241 EBIT (T€) -19.801 -19.326 -18.032 EBITDA (T€) -15.339 -14.965 -13.755 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 305 283 310 KÖLNBÄDER GMBH Seite 290 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Kommunen leisten einen wichtigen Beitrag zur Daseinsvorsorge und ermöglichen es Bürgerinnen und Bürgern in diesem Rahmen, sich sportlich und gesundheitsorientiert zu betätigen. Dazu zählt der Betrieb von Schwimmbädern als Sportstätten für breite gesellschaftliche Kreise und Menschen jeglichen Alters. Bäder, Saunen, Fitness, Eissport: Das abwechslungsreiche, qualitativ hochwertige Freizeit- und Vereinsangebot rund ums Wasser bleibt bezahlbar. Zum Jahresbeginn wurden die Eintrittspreise für Erwachsene vor dem Hintergrund erheblich gestiegener Kosten maßvoll angehoben. Den KölnBädern war dabei die sozialverträgliche Ausge- staltung der Anpassung wichtig. Für Kinder und Jugendliche sind die Eintrittspreise deshalb in allen Bädern, im Eisbereich und bei den Saunalandschaften unverändert geblieben. Auch die im Rahmen des KölnPass gewährten Rabatte gelten unverän- dert weiter. Geschäftsverlauf Der Unternehmensverlust und damit auch die Verlustübernahme durch die Stadt- werke Köln GmbH beträgt 19.013 T€ (Vorjahr 20.400 T €). Der Verlust je Besucher beläuft sich im Berichtsjahr auf 7,42 € (Vorjahr 16 ,95 €). Die Umsatzerlöse sind mit 15.651 T€ um 6.938 T€ und damit rund 80 % höher als im Vorjahr. Die sonstigen betrieblichen Erträge belaufen sich auf 677 T€, hierin sind pe- riodenfremde Erträge in Höhe von 519 T€ enthalten. Der Materialaufwand erhöhte sich insgesamt um 1.980 T€ auf 10.098 T€ (Vorjahr 8 .118 T€). Der Personalaufwand ist auf 16.460 T€ (Vorjahr 12.585 T€) gestiegen. Di e Abschreibungen auf Sachanla- gen betragen 4.277 T€ (Vorjahr 4.361 T€). Die sonst igen betrieblichen Aufwendun- gen verringerten sich um 938 T€ auf 3.536 T€ (Vorja hr 4.474 T€). Die Reduzierung resultiert insbesondere aus niedrigeren Grundbesitzabgaben, Verwaltungskostenbei- trägen, Marketingaufwendungen und Anlagenabgängen in Höhe von insgesamt 915 T€. Chancen und Risiken Die KölnBäder GmbH definiert sämtliche Entwicklungen, die sich negativ auf das Er- reichen der Unternehmensziele auswirken können, als Risiken. Das Risikomanage- mentsystem der Gesellschaft konzentriert sich darauf, latent vorhandene Risiken rechtzeitig zu identifizieren und zu analysieren, damit die Gesellschaft gegebenen- falls frühzeitig reagieren kann. Das System erfüllt die gesetzlichen Anforderungen an den Umgang mit bestehenden Unternehmensrisiken und orientiert sich an den Rah- menvorgaben des Stadtwerke Köln Konzerns. KÖLNBÄDER GMBH Seite 291 Im Geschäftsjahr 2022 konzentrierte sich das Risikomanagement der KölnBäder GmbH auf die Gasversorgung und die Steigerung der Energiekosten. Risiken auf- grund der Corona-Pandemie wurden weiterhin beobachtet und bewertet. Sie traten jedoch nicht ein, da die gesetzlichen Vorgaben zur Eindämmung der Pandemie nicht mehr die erheblichen Auswirkungen auf die KölnBäder hatten wie noch in den Jahren davor. Im Berichtsjahr 2022 meldete die Geschäftsführung regelmäßig die Risiken im Zuge der Gasversorgung und der Steigerung der Energiekosten im Rahmen des Ri- sikomanagements. Ausblick Der mittelfristige Investitionsplan sieht für die kommenden Jahre Ausgaben in Höhe von rund 46,8 Mio. € vor. Die KölnBäder haben sich in den Jahren ihres Bestehens stetig weiterentwickelt und ihr Angebot an den Bedürfnissen ihrer Kunden orientiert. In vielerlei Hinsicht sind die Angebote in den Bädern erheblich attraktiver und zeitgemäßer geworden. In den kommenden Jahren gilt es, dieses zukunftsfähige Bäderkonzept fortzuschreiben, be- stehende Angebote weiter zu optimieren und neue zu entwickeln. Die KölnBäder werden insofern weiterhin in den Erhalt und die Modernisierung ihrer Einrichtungen investieren. Für die Neuausrichtung der Bereiche Sauna und Fitness des Agrippabades sowie für den Neubau der Schrägfassade ist ein Gesamtinvestitionsvolumen in Höhe von rund 23 Mio. € vorgesehen. Auf dem ehemaligen Gelände der Sauna des Wahnbades ist die Errichtung einer schwimmpädagogisch ausgerichteten Kita mit dem Ziel der Übertragung des Betriebs an einen zuverlässigen und erfahrenen Kita-Betreiber unter Einbindung in die Schwimm- und Kursangebote des Wahnbades geplant. Hierfür sind Gesamtinvestiti- onen in Höhe von 5,1 Mio. € vorgesehen. Des Weiteren sind für das Cabriodach Ossendorfbad Investitionen in Höhe von 4,5 Mio. € und für das Kursbecken im Lentpark in Hö he von 5,0 Mio. € vorgesehen. Im Geschäftsjahr 2023 erwartet die KölnBäder GmbH einen Verlust in Höhe von 21,6 Mio. €. Für die Jahre 2024 bis 2027 ist jeweil s mit steigenden Unternehmens- verlusten aufgrund der Investitionsmaßnahmen sowie Kostensteigerungen zu rech- nen. KÖLNMUSIK BETRIEBS- UND SERVICEGESELLSCHAFT MBH Seite 292 KÖLNMUSIK BETRIEBS- UND SER VIC EGESELLSCHAFT MBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Bischofsgartenstr. 1 50667 Köln Kontakt 0221 204080 www.koelner-philharmonie.de Gründungsdatum 26.08.1985 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 284.950 € Gesellschafter Stadt Köln 89,93% Westdeutscher Rundfunk 10,07% Tochterunternehmen ACHTBRÜCKEN GmbH 49,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens sind der Betrieb des zur vielfältigen, an den Interes- sen aller Bevölkerungskreise orientierten Nutzung errichteten Konzertsaals der Stadt Köln „Kölner Philharmonie“ und die Erbringung der d amit verbundenen Serviceleis- tungen sowie die Durchführung von Veranstaltungen außerhalb der "Kölner Philhar- monie". ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Louwrens Langevoort Aufsichtsrat Frau Henriette Reker (OB) Vorsitzende Herr Dr. Ralph Elster (MdR) stellvertretender Vorsitzender Frau Valerie Weber (bis 31.01.2022) stellvertretende Vorsitzende Frau Andrea Schafasczyk (ab 17.05.2022) stellvertretende Vorsitzende Herr Prof. Hans-Georg Bögner Herr Stefan Charles (Bg) Herr Knut Lennart Scholz Frau Brigitta von Bülow (MdR) KÖLNMUSIK BETRIEBS- UND SERVICEGESELLSCHAFT MBH Seite 293 ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG West-Rhein-Treuhand GmbH F INANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2022 - Betriebskostenzuschuss 5.817 BILANZ Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Aktiva Anlagevermögen 2.454 2.690 2.672 Immaterielle Vermögensgegenstände 309 258 194 Sachanlagen 2.131 2.419 2.465 Finanzanlagen 13 13 13 Umlaufvermögen 6.031 7.194 7.881 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 2.814 2.195 1.898 Kasse, Bankguthaben, Schecks 3.217 4.999 5.983 Rechnungsabgrenzungsposten 69 62 102 Bilanzsumme 8.554 9.946 10.656 Passiva Eigenkapital 3.212 2.275 2.243 Gezeichnetes Kapital 285 285 285 Kapitalrücklage 2.927 1.990 1.958 Bilanzergebnis 0 0 0 Rückstellungen 1.385 1.435 1.605 Verbindlichkeiten 3.953 6.228 6.801 Rechnungsabgrenzungsposten 5 8 7 Bilanzsumme 8.554 9.946 10.656 KÖLNMUSIK BETRIEBS- UND SERVICEGESELLSCHAFT MBH Seite 294 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Umsatzerlöse 4.762 3.910 8.851 Sonstige betriebliche Erträge 1.917 763 1.920 Gesamtleistung 6.679 4.673 10.771 Materialaufwand 3.798 3.536 6.483 Personalaufwand 5.178 4.765 6.125 Sonstige betriebliche Aufwendungen 2.911 2.714 3.679 EBITDA -5.208 -6.343 -5.515 Abschreibungen 245 290 333 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 25 - - Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 1 0 0 Sonstige Steuern 2 1 1 Jahresergebnis -5.428 -6.634 -5.849 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 6.679 4.673 10.771 Jahresergebnis (T€) -5.428 -6.634 -5.849 Eigenkapital (T€) 3.212 2.275 2.243 Bilanzsumme (T€) 8.554 9.946 10.656 Investitionen (T€) 957 526 316 Verbindlichkeiten (T€) 3.953 6.228 6.801 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 59 60 64 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Nachdem die COVID-19-Pandemie in 2022 weitestgehend ihr Ende gefunden hat, war das Jahr geprägt durch die Energiekrise und der steigenden Inflation. Das Jahr 2022 war nach einer Analyse der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft PwC ein entschei- dendes Jahr für die Entertainment- und Medienbranche. In der erschienenen Studie „German Entertainment and Media Outlook 2022-2026“ rechnet die Gesellschaft im Livemusikmarkt mit durchschnittlichen Wachstumsraten von 17,3 % pro Jahr bis 2026. Trotz dem wird das Vorkrisenniveau bis 2026 nicht erreicht werden können. Die Corona-Pandemie hatte in 2022 weiterhin Auswirkungen für die Bespielung der Kölner Philharmonie. Im ersten Quartal des Jahres 2022 waren noch behördlich fest- gelegte Einschränkungen gegeben. Nachdem sämtliche pandemiebedingten Ein- schränkungen aufgehoben wurden, entwickelte sich das Besucheraufkommen in der KÖLNMUSIK BETRIEBS- UND SERVICEGESELLSCHAFT MBH Seite 295 Kölner Philharmonie sehr langsam, bedingt durch die großen Unsicherheiten einer steigenden Inflation und der zunehmenden Energiepreissteigerungen. Erst ab dem dritten Quartal des Jahres, bedingt durch die staatlichen Unterstützungszusagen bei der Bekämpfung der hohen Inflation, stieg auch Nachfrage nach Konzertveranstal- tungen. Geschäftsverlauf Im Geschäftsjahr 2022 wurden in der Kölner Philharmonie 360 Veranstaltungen durchgeführt, davon 150 KölnMusik-Veranstaltungen (Vorjahr 145, davon 75 KölnMu- sik-Veranstaltungen) inklusive 3 Koproduktionen (Vorjahr 5) und 10 Philharmonie Lunch-Veranstaltungen (Vorjahr 0 Veranstaltungen). Neben dem Veranstaltungspro- gramm in der Kölner Philharmonie führte die KölnMusik GmbH 56 (Vorjahr 0) Kon- zerte in verschiedenen Kölner Stadtteilen sowie 4 Konzerte im Rahmen des Musik- festivals Felix! auf. Im laufenden Geschäftsjahr 2022 sind mit einem Gesamtvolumen von 315 T€ Investi- tionen durchgeführt worden. Die Investitionen betragen im Wesentlichen Ersatzinves- titionen von technischen Anlagen für den Konzertsaal Kölner Philharmonie, einen neuen Konzertflügel sowie EDV Hard- und Software. Zur Finanzierung der Gesellschaft stehen zurzeit noch ausreichende liquide Mittel in Höhe von 5.983 T€ zur Verfügung. Zur Erfüllung dies er gemeinwirtschaftlichen Ver- pflichtung im Rahmen der Daseinsfürsorge erhält die KölnMusik GmbH einen jährli- chen Zuschuss von der Stadt Köln. Der Zuschuss zur Verlustabdeckung wurde vom Rat der Stadt Köln für 2022 auf 5.817 T€ festgesetz t. Weitere Finanzierungsmaßnah- men wurden nicht ergriffen. Zum 31. Dezember 2022 beschäftigte die Gesellschaft 64 Mitarbeiterinnen und Mitar- beiter (Vorjahr 60). Um auf Nachfrageschwankungen programmatischer Konzertver- anstaltungen reagieren zu können, werden neben den Stammmitarbeiterinnen und - mitarbeitern zusätzlich meist studentische Teilzeitbeschäftigte auf Stundenbasis be- schäftigt. Chancen und Risiken Das Risikomanagement-System ist als internes Kontrollsystem ausgerichtet auf die kaufmännische Leitung und den Geschäftsführer. Mögliche Risiken werden regelmä- ßig in den turnusmäßigen Aufsichtsratssitzungen und Gesellschafterversammlungen diskutiert. Ziel des Risikomanagementsystems ist, dass die Geschäftsführung we- sentliche Risiken frühzeitig erkennen und geeignete gegensteuernde Maßnahmen einleiten kann. Durch konsequente Einsparungen in allen Bereichen konnte der Ver- lust minimiert werden. Der Fortbestand des Unternehmens ist nur gesichert, wenn KÖLNMUSIK BETRIEBS- UND SERVICEGESELLSCHAFT MBH Seite 296 die jährlich anfallenden Jahresfehlbeträge durch die Gesellschafter aufgefangen wer- den. Derzeit findet eine steuerliche Außenprüfung für die Jahre 2016 bis 2019 statt. Es be- steht ein steuerliches Risiko, dass Steuernachzahlungen gefordert werden können, welche derzeit nicht quantifizierbar sind. Bei planmäßigem Verlauf der Geschäftsentwicklung ergibt sich im Verlauf des Ge- schäftsjahres weder eine Zahlungsunfähigkeit noch eine Überschuldung. Existenzi- elle Risiken der zukünftigen Entwicklung sind aus heutiger Sicht nicht zu erwarten. Die Gesellschaft ist aufgrund ihres satzungsmäßigen Auftrages auf Zuschüsse der Gesellschafterin Stadt Köln angewiesen. Die Europäische Kommission hat in einer Bekanntmachung vom 19.07.2016 zum Be- griff der staatlichen Beihilfe im Sinne des Artikel 107 Absatz 1 auch zum Bereich der Kultur Stellung genommen. Danach fällt der von der Stadt Köln zur Verlustabdeckung geleistete Zuschuss nicht unter das europäische Beihilferecht. Insofern ist nicht da- von auszugehen, dass die Leistungen der Stadt Köln als unzulässige Beihilfen zu qualifizieren sind und zurückgefordert werden können. Da bisher noch keine Recht- sprechung in ähnlich gelagerten Fällen ergangen ist, könnte noch ein kleines Restri- siko verbleiben. Ausblick Nach dem sich die Auswirkungen der Pandemie im Geschäftsjahr 2022 weitestge- hend wieder erholt haben, wird für das Geschäftes 2023 mit einer weiteren Erholung gerechnet. Mit einer nahezu vollständigen Rückkehr zu einem Vor-Pandemie-Niveau wird in 2023 noch nicht gerechnet, da mit einem Zuwachs des Abonnement-Verkauf auf ein Vor-Pandemie-Niveau in den nächsten Jahren nicht zu rechnen ist. Als wachstumshemmend wird die hohe Inflation bewertet, die auf die Gesellschaft einen hohen Kostendruck ausübt, bei gleichbleibenden Zuschüssen der Stadt Köln. Die Planungen für das Geschäftsjahr 2023 sehen für die KölnMusik GmbH ein ähnli- ches Geschäftsvolumen gegenüber dem Vorjahr vor. Ein Geschäftsvolumen zu Vor- Pandemie-Niveau wird auch in 2023 noch nicht erreicht werden. Der Aufsichtsrat hat in der Sitzung am 01. Dezember 2022 den von der Geschäfts- führung vorgelegten Wirtschaftsplan 2023, bestehend aus Erfolgsplan, Finanzplan und Stellenplan, eingehend beraten. Die Gesellschafterversammlung hat den Wirt- schaftsplan 2023 am 01. Dezember 2022 beschlossen. Der Erfolgsplan 2023 schließt mit einem Plan-Jahresfehlbetrag von 6.408 T€ ab. Aktuell ist nicht auszuschließen, dass aufgrund der hohen Inflation und des auslau- fenden Tarifvertrages des öffentlichen Dienstes der Kostendruck auf die Gesellschaft steigen wird. ACHTBRÜCKEN GMBH Seite 297 ACHTBRÜC KEN GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Bischofsgartenstr. 1 50667 Köln Kontakt 0221 204080 www.achtbruecken.de Gründungsdatum 22.07.1991 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 26.000 € Gesellschafter Stadt Köln 51,00% KÖLNMUSIK Betriebs- und Servicegesellschaft mbH 49,00% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Erarbeitung der künstlerischen, wirtschaftli- chen und organisatorischen Konzeption sowie die Durchführung eines Musikfestivals. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Louwrens Langevoort Aufsichtsrat Frau Henriette Reker (OB) Vorsitzende Herr Dr. Ralph Elster (MdR) stellvertretender Vorsitzender Frau Valerie Weber (bis 31.01.2022) stellvertretende Vorsitzende Frau Andrea Schafasczyk (ab 17.05.2022) stellvertretende Vorsitzende Herr Prof. Hans-Georg Bögner Herr Stefan Charles (Bg) Herr Knut Lennart Scholz Frau Brigitta von Bülow (MdR) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. ACHTBRÜCKEN GMBH Seite 298 JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG West-Rhein-Treuhand GmbH F INANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2022 - Betriebskostenzuschuss Stadt Köln 416 BILANZ Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Aktiva Anlagevermögen 0 0 0 Immaterielle Vermögensgegenstände 0 0 0 Umlaufvermögen 528 560 443 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 87 228 72 Kasse, Bankguthaben, Schecks 441 331 372 Rechnungsabgrenzungsposten 5 6 4 Bilanzsumme 533 565 448 Passiva Eigenkapital 465 494 366 Gezeichnetes Kapital 26 26 26 Kapitalrücklage 439 468 340 Bilanzergebnis 0 0 0 Rückstellungen 27 33 47 Verbindlichkeiten 42 39 36 Bilanzsumme 533 565 448 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Umsatzerlöse 42 46 192 Sonstige betriebliche Erträge 301 669 703 Gesamtleistung 343 715 895 Materialaufwand 238 656 968 Personalaufwand 207 233 253 Sonstige betriebliche Aufwendungen 126 247 218 EBITDA -228 -421 -544 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0 Jahresergebnis -228 -421 -544 ACHTBRÜCKEN GMBH Seite 299 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 343 715 895 Jahresergebnis (T€) -228 -421 -544 Eigenkapital (T€) 465 494 366 Bilanzsumme (T€) 533 565 448 Investitionen (T€) 0 0 0 Verbindlichkeiten (T€) 42 39 36 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 4 4 4 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Unter dem Titel »Musik Amnesie Gedächtnis« fand vom 29. April bis 08. Mai 2022 das Musikfestivals ACHT BRÜCKEN | Musik für Köln statt. Nachdem das Musikfesti- val in den letzten zwei Jahren aufgrund behördlich Anordnungen zur Eindämmung der Corona-Pandemie ohne Publikum und ausschließlich digital stattfand, konnte das Festival in 2022 ohne Einschränkungen durchgeführt werden. Wie in den Jahren vor der Pandemie fanden wieder rund 50 Veranstaltungen in der Kölner Philharmonie und 18 weiteren Spielstätten in ganz Köln statt. Besondere Auf- merksamkeit galt neben den philharmonischen Konzerten mit herausragenden Pro- grammen von Ensemble Resonanz, Midori Takada, Concertgebouworchester und Bochumer Symphonikern den ungewöhnlichen Konzertformaten: Allen voran dem »Symposion« mit dem Klangforum Wien in der Stadthalle Köln-Mülheim, der Urauf- führung „Schreber Songs“ von Marcus Schmickler im Großen Sendesaal des WDR, den frühmorgendlichen Klavierkonzerten mit Musik von Morton Feldman in der Kunst-Station Sankt Peter, dem umjubelten Kult-Auftritt des Sun Ra Arkestra und den Angeboten beim ACHT BRÜCKEN Freihafen am 1. Mai. Die Gesellschafter haben beschlossen, das Festival für das Jahr 2022 mit insgesamt 416 T€ zu finanzieren. Geschäftsverlauf Im Geschäftsjahr 2022 stehen den Gesamtaufwendungen von 1.439 T€ (Vorjahr 1.136 T€) Gesamterträge von 895 T€ (Vorjahr 715 T€) gegenüber, so dass sich der Jahresfehlbetrag 2022 auf 421 T€ (Vorjahr 421 T€) b eläuft. Unter Berücksichtigung der geleisteten Zahlungen von der Gesellschafterin Stadt Köln von 416 T€ und dem entnommenen Jahresfehlbetrag 2022 beträgt die Kapitalrücklage zum 31. Dezember 2022 340 T€ (Vorjahr 468 T€). Die flüssigen Mittel haben sich zum Vorjahresstichtag von 331 T€ um 41 T€ auf 372 T€ erhöht. ACHTBRÜCKEN GMBH Seite 300 Chancen und Risiken Das Risikomanagement-System ist als internes Kontrollsystem ausgerichtet auf die kaufmännische Leitung und den Geschäftsführer. Mögliche Risiken werden regelmä- ßig in den turnusmäßigen Aufsichtsratssitzungen und Gesellschafterversammlungen diskutiert. Ziel des Risikomanagementsystems ist, dass die Geschäftsführung we- sentliche Risiken frühzeitig erkennen und geeignete gegensteuernde Maßnahmen einleiten kann. Existenzielle Risiken der zukünftigen Entwicklung sind aus heutiger Sicht nicht zu erwarten. Der Fortbestand des Unternehmens ist nur gesichert, wenn die jährlich anfallenden Jahresfehlbeträge durch die Gesellschafter aufgefangen werden. Weitere Risiken, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden könnten, sind nicht erkennbar. Ein Risiko würde sich ergeben, wenn die Liquiditätsreserven für die zeitgerechte Er- füllung der finanziellen Verpflichtungen nicht mehr ausreichen. Zur Deckung des Ka- pitalbedarfs stehen grundsätzlich die flüssigen Mittel von 372 T€ zur Verfügung. Das Risiko wird daher als gering eingestuft. Bei planmäßigem Verlauf der Geschäftsentwicklung ergibt sich im Verlauf des Ge- schäftsjahres weder eine Zahlungsunfähigkeit noch eine Überschuldung. Die Europäische Kommission hat in einer Bekanntmachung vom 19.07.2016 zum Be- griff der staatlichen Beihilfe im Sinne des Artikel 107 Absatz 1 auch zum Bereich der Kultur Stellung genommen. Danach fällt der von der Stadt Köln zur Verlustabdeckung geleistete Zuschuss nicht unter das europäische Beihilferecht. Insofern ist nicht da- von auszugehen, dass die Leistungen der Stadt Köln als unzulässige Beihilfen zu qualifizieren sind und zurückgefordert werden können. Da bisher noch keine Recht- sprechung in ähnlich gelagerten Fällen ergangen ist, könnte noch ein kleines Restri- siko verbleiben. Ausblick Die Gesellschafterversammlung hat den Wirtschaftsplan 2023 am 01. Dezember 2022 beschlossen. Der Erfolgsplan 2023 schließt mit einem Plan-Jahresfehlbetrag von 436 T€ ab. Der Zuschuss der Gesellschafterin St adt Köln wurde auf 414 T€ fest- gesetzt. Der Finanzplan 2023 sieht eine Inanspruchnahme der Kapitalrücklage zum Ausgleich des Planjahresfehlbetrages von 22 T€ vor. AKADEMIE DER KÜNSTE DER WELT/KÖLN GGMBH Seite 301 AKADEM IE D ER KÜNSTE D ER WELT /KÖLN GGMBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Im Mediapark 7 50670 Köln Kontakt 0221 3377480 www.adkdw.org Gründungsdatum 02.07.2012 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € Gesellschafter Stadt Köln 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Etablierung und der Betrieb der Kultureinrich- tung „Akademie der Künste der Welt, Köln“, die das zeitgenössische internationale und insbesondere außereuropäische Kulturangebot der Stadt Köln fördert. Zur Errei- chung dieses Zwecks kann das Unternehmen Kongresse für die Mitglieder der Aka- demie durchführen, Veranstaltungsprogramme, insbesondere in Kooperation mit Kul- tureinrichtungen, in Köln entwickeln und organisieren sowie Stipendien an ausländi- sche Künstlerinnen und Künstler, Theoretikerinnen und Theoretiker, Kritikerinnen und Kritikern sowie Kuratorinnen und Kuratoren für einen Aufenthalt in Köln vergeben. Im Rahmen der vorgenannten Betätigungen die Etablierung und der Betrieb einer Ju- gendakademie zur kulturellen Bildung Jugendlicher aus dem Raum Köln. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Jörg Streichert Aufsichtsrat Frau Dr. Eva Bürgermeister Vorsitzende Frau Bärbel Hölzing (MdR) stellvertretende Vorsitzende Herr Stefan Charles (Bg) Frau Maria Helmis (MdR) Herr Jörg Kobel Herr Janning Trumann Herr Thomas Welter (MdR) Frau Brigitta von Bülow (MdR) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. AKADEMIE DER KÜNSTE DER WELT/KÖLN GGMBH Seite 302 FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2022 - Betriebskostenzuschuss 1.000 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 1.084 1.288 1.186 Jahresergebnis (T€) 38 125 30 Eigenkapital (T€) 97 222 252 Bilanzsumme (T€) 420 383 384 Investitionen (T€) 5 2 8 Verbindlichkeiten (T€) 106 59 50 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 12 12 14 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die ADKDW wird aus öffentlichen Geldern gefördert, deren Bereitstellung aus lang- fristigen Beschlüssen resultiert. Somit besteht keine sich auf das Geschäftsjahr 2022 auswirkende Korrelation zum kommunalen Haushalt. Der Betriebskostenzuschuss betrug 2022 1,0 Mio. €. Da die ADKDW keinen gewinno rientierten Eintrittskarten- und Getränkeverkauf betreibt, lassen sich auch hier keine Auswirkungen der allgemeinen Konjunkturlage beobachten. Geschäftsverlauf 2022 war das zehnte volle Geschäftsjahr der ADKDW. Diese konnte ihrem Gesell- schaftszweck nachkommen und künstlerische Projekte durchführen und fördern so- wie Projekte ihrer internationalen Mitglieder in Köln präsentieren, zudem führte sie zwei Mitgliederversammlungen durch. Insgesamt beträgt der Materialaufwand 503,9 T€ (Vorjahr 474,2 T€). Anhand der Kostenstellenrechnung können EUR 107,4 T€ (Vorjahr 100,0 T€) dem Bereich der Kommunikation (ehemals Presse- und Öffentlichkeitsarbeit) zugeordnet werden. Die Kosten für das Stipendiatenprogramm inkl. Partizipatives Residenz Pro- gramm (PRP) belaufen sich auf 128,0 T€ (Vorjahr 14, 7 T€ (noch unter Corona-Bedin- gungen und ohne PRP). Die Aufwendungen im Bereich der Online-Mitgliederver- sammlungen lagen bei 19,9 T€ (Vorjahr 6,5 T€, nur O nline-Versammlung). AKADEMIE DER KÜNSTE DER WELT/KÖLN GGMBH Seite 303 Die Personalkosten liegen bei 494,9 T€ und sind im Vergleich zum Vorjahr um 25,5 T€ gesunken. Die Prämienzahlungen betragen zus ammen 3,0 T€. Des Weiteren wurden für Überstunden und für nicht genommene Urlaubstage im Jahr 2021 eine Rückstellung in Höhe von 11,5 T€ gebildet sowie ein e ca. 10 %-ige Gehaltserhöhung für die Mitarbeiter*innen ab 2023 beschlossen (exklusive Geschäftsführung und Künstlerische Leitung). Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen betrugen 145,7 T€ (Vorjahr 157,0T €). Hier zeigen sich kaum besondere Auffälligkeiten im Vergleich zum Vorjahr: Lediglich im Bereich Reisekosten Arbeitnehmer gab es höhere Kosten (3,6 T€), dies ist der Wiederaufnahme von Reisen aufgrund des Wegfalls von Corona-Maßnahmen ge- schuldet. Ansonsten wurden in den meisten Bereichen der betrieblichen Aufwendun- gen weniger bzw. ähnliche Ausgaben getätigt. Ausblick 2022 konnte die ADKDW ein umfangreiches künstlerisches Programm durchführen. Generell konnte das künstlerische Programm der ADKDW ohne Einschränkungen re- alisiert werden und war geprägt vom Wechsel in der künstlerischen Leitung sowie dem Fokus auf das 10jährige Jubiläum der Institution. Die während der Corona-Pan- demie pausierten Residency-Programme konnten vollständig wieder aufgenommen werden. Auf der Ertragsseite werden für das Jahr 2023 Einnahmen in Höhe von 1,2 Mio. € er- wartet. Im Jahr 2023 wird die Stadt Köln einen leicht gesunkenen Beitrag in Höhe von 981,0 T€ leisten. Darüber hinaus wurde eine För derung durch das Ministerium für Kunst und Wissenschaft des Landes NRW in Höhe von 175,0 T€ avisiert. Weitere projektbasierte Fördermittel in Höhe von 84,0 T€ wu rden geplant. Demgegenüber stehen erwartete Ausgaben in Höhe von 1,3 Mio. €. 5 71,0 T€ sind für den künstleri- schen Produktionsaufwand (Materialkosten) und 148,0 T€ für die betrieblichen Auf- wendungen (inkl. Abschreibungen) im Jahr 2023 eingeplant. Die Personalkosten fal- len mit 536,0 T€ höher aus als im Jahr 2022 (Grund dafür sind wesentlich obig be- schriebene Gehaltserhöhungen). AG ZOOLOGISCHER GARTEN Seite 304 AG Z OOLOGISCHER GART EN FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Riehler Str. 173 50735 Köln Kontakt 0221-7785 101 www.koelnerzoo.de Gründungsdatum 17.08.1859 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Aktien 139.500 € (4.500 Stücke) Aktionäre Stadt Köln 88,11% Kleinaktionäre Zoo 11,87% AG Zoologischer Garten 0,02% Tochterunternehmen Kölner Zoo Shop GmbH 100,00% ZOO-Gastronomie GmbH 100,00% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand der Gesellschaft ist die Anlage und Unterhaltung eines Zoologischen Gartens in Köln. Allen Volkskreisen soll auf diese Weise Gelegenheit verschafft wer- den, Tiere und Pflanzen möglichst vieler Arten besichtigen zu können, um hierdurch die Kenntnisse der Naturwissenschaften, insbesondere der Tier- und Pflanzenkunde, zu vertiefen. Innerhalb dieser Grenzen ist die Gesellschaft zu allen Geschäften und Maßnahmen berechtigt, die zur Erreichung des Gesellschaftszweckes notwendig oder zweckmäßig erscheinen, hierzu gehört auch der Erwerb und Verkauf von Grundvermögen, Errichtung geeigneter Gebäude für einen Gastwirtschaftsbetrieb, Beteiligung an Unternehmen gleicher oder verwandter Art sowie der Abschluss von Interessensgemeinschaftsverträgen. AG ZOOLOGISCHER GARTEN Seite 305 ORGANE DER GESELLSCHAFT Vorstand Herr Christopher Landsberg Herr Prof. Theo Pagel Aufsichtsrat Herr Dr. Ralf Unna (MdR) Vorsitzender Frau Erika Oedingen (MdR) 1. stellvertretende Vorsitzende Herr Peter Zwanzger 2. stellvertretender Vorsitzender Frau Monika Assenmacher Herr Dr. Joachim Bauer Frau Anna-Maria Henk-Hollstein (MdR) Frau Marion Pfeiffer (ab 24.08.2022) Herr Robert Schallehn (MdR) Frau Andrea (Claudia) Schröder Herr Murat Zengin (bis 23.08.2022) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG RSM GmbH WirtschaftsprüfungsgesellschaftSolidaris Revisions-GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft SteuerberatungsgesellschaftSolidaris Revisions- GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2022 - Betriebskostenzuschuss 3.526 - Investitionskostenzuschuss 138 - Bürgschaft (zum 31.12.) 12.494 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 17.568 20.875 23.873 Jahresergebnis (T€) -2.077 2.051 1.660 Eigenkapital (T€) 23.318 26.372 29.033 Bilanzsumme (T€) 43.532 44.225 45.693 Investitionen (T€) 10.638 4.735 3.772 Verbindlichkeiten (T€) 16.228 15.273 13.799 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 157 153 168 AG ZOOLOGISCHER GARTEN Seite 306 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Auch wenn der Kölner Zoo über einen wissenschaftlichen Auftrag verfügt, muss sich der Zoo in vielen Aspekten mit anderen Freizeitangeboten messen. Ähnlich wie Frei- zeitparks, Indoor-Hallen, Schwimm- und Spaßbäder sowie Saunen mit ihren vielfälti- gen Wellnessangeboten konkurriert der Zoo um Besucher. Auch Sport- und Konzert- veranstaltungen, Flohmärkte, Straßenfeste und verlängerte Ladenöffnungszeiten sind Wettbewerber. Besonders an Wochenenden, Feiertagen und in den Ferien ist der Zoo dabei auf gutes Wetter angewiesen. Geschäftsverlauf Die Auswirkungen der Corona Pandemie spielten im Berichtsjahr 2022 zumindest für den Zoo eine nicht mehr allzu große Rolle. Besucherzahlen haben sich sukzessive erholt und führten zusammen mit der zum 01.02.22 durchgeführten Preiserhöhung zu einer Steigerung der Umsatzerlöse. Allerdings verzeichnete auch der Zoo durch den Ukraine Krieg erhebliche Steigerungen bei den Aufwendungen, die sich besonders schmerzhaft im Bereich der Energiekosten auswirkten. Eine teilweise Kompensie- rung konnte nur durch eine stringente Kostenkontrolle und geringere Verbräuche er- reicht werden. Darüber hinaus führten die Tariferhöhungen im Personalbereich zu ei- ner weiteren starken Belastung der Aufwandsseite. Trotz allem übersteigen die Er- tragsleistungen die gestiegenen Aufwendungen, wozu vor allem auch die Ausschüt- tungen aus verschiedenen Stiftungen und nicht planbare Einnahmen aus Erbschaf- ten beitrugen. Daher konnte trotz dieser schwierigen wirtschaftlichen Rahmenbedin- gungen ein Jahresüberschuss von 1.660 T€ erzielt we rden. Chancen und Risiken Derzeit bestehen – jenseits immer neuer tierseuchen rechtlichen Auflagen keine wirt- schaftlichen Risiken, die den Bestand des Unternehmens substantiell gefährden. Die Gesellschaft ist von Branchenrisiken und konjunkturellen Risiken weitestgehend un- abhängig. Demgegenüber ist der Zoo allerdings stark witterungsabhängig, was sich stets unmittelbar auf die Besucherzahlen und damit auf die Umsatzerlöse auswirkt. Hier wirken sich die immer länger werdenden Schlechtwetterperioden zusehends nachteilig auf die Besucherzahlen aus. Dazu kommen stetig steigende Kosten im Be- reich Personal und Energie. Die sich daraus ergebende immer schneller steigende Inflation führt zu deutlichen Mehrbelastungen, die auf Dauer ohne weitere Preiserhö- hungen nicht aufgefangen werden können. Der Zoo hat 2022 damit begonnen, eine Nachhaltigkeitsstrategie zu erarbeiten, die einen großen Schwerpunkt auf die Trans- AG ZOOLOGISCHER GARTEN Seite 307 formation der Energieversorgung legt, so dass der Zoo noch nachhaltiger und mittel- fristig klimaneutral werden kann. Als Chance wertet der Zoo das zunehmende Be- wusstsein der Bevölkerung für den Natur- und Artenschutz und den Wunsch vieler Menschen, Tieren möglichst nahe zu sein. Aus diesem Grund arbeitet der Zoo stetig daran, die Tierhaltung zu optimieren und dadurch gleichzeitig die Attraktivität des Zoos weiter zu steigern. Ausblick Die Situation der Energieversorgung hat sich entspannt und die momentan niedri- gere Inflation sorgt für eine vorübergehende Erleichterung und einen behutsamen Optimismus in der Gesellschaft. Der Zoo rechnet daher mit einem weiteren leichten Anstieg der Besucherzahlen und den damit verbundenen höheren Umsatzerlösen. Wesentliches Kriterium für einen Zoobesuch ist dabei seine kontinuierliche Weiter- entwicklung und die Attraktivierung der Zooanlagen. ZOO-GASTRONOMIE GMBH Seite 308 ZOO-GASTRON OMIE GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Riehler Str. 173 50735 Köln Kontakt 0221 767574 www.koelnerzoo.de Gründungsdatum 24.11.2003 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € Gesellschafter AG Zoologischer Garten 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand der Gesellschaft ist die Bewirtschaftung von Gastronomiebetrieben und Verkaufsgeschäften auf dem Gelände des Zoologischen Gartens Köln mit Ausnahme des von der Zoo-Service GmbH betriebenen Souvenirshops. Das Unternehmen ist Hilfsbetrieb der AG Zoo und dient der preisgünstigen Beköstigung und Versorgung der Besucher des Zoologischen Gartens Köln mit Bedarfsgegenständen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Christopher Landsberg Herr Thomas Schwiertz JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Solidaris Revisions-GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft K ENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 2.670 3.797 5.418 Jahresergebnis (T€) -276 -92 -394 Eigenkapital (T€) 1.278 1.186 792 Bilanzsumme (T€) 4.098 4.538 5.164 Investitionen (T€) 74 386 974 Verbindlichkeiten (T€) 2.779 3.016 3.889 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 48 52 82 ZOO-GASTRONOMIE GMBH Seite 309 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Schwerpunkt des Unternehmens ist die Bewirtung der Besucher des Kölner Zoos. Daher ist der wirtschaftliche Rahmen im Wesentlichen von den Besucherzahlen im Kölner Zoo geprägt. Im weiteren Geschäftsbereich, der Durchführung von privaten und geschäftlichen Events, gelten für die Gesellschaft die gleichen Rahmenbedin- gungen wie für andere regionale Eventanbieter. Geschäftsverlauf Die Corona Pandemie hatte auch 2022 noch erhebliche Auswirkungen auf den Ge- schäftsverlauf. Im Gegensatz zu rein privat geführten Gastronomiebetrieben, hat die Zoo Gastronomie GmbH aufgrund Ihrer Beteiligungsstruktur kaum Corona-Hilfen er- halten. Dieses Manko konnte zwar durch ihre solide Liquiditätsausstattung aufgefan- gen werden, gleichzeitig wurde diese dadurch stark aufgebraucht. Zwar konnten Ver- anstaltungen und Events wieder erfolgreich durchgeführt werden, wozu auch die die Eröffnung der neu gestalteten „Villa Bodinus“, als außergewöhnlichen Veranstal- tungsort, und dem „Chiperman´s“ Imbiss am Nebeneingang wesentlich beigetragen haben, aber wie im Zoo führte auch hier der inflationsbedingte Anstieg der Energie und Beschaffungspreise zu einer starken Erhöhung der Aufwandsseite. Zusätzlich führten stark gestiegene Personalkosten auf allen Ebenen zu einem erheblichen Kostenanstieg. Gleichwohl hat die „Zoo Gastronomie GmbH“ ihre Pachtverpflichtun- gen gegenüber dem Zoo stets erfüllt. Insgesamt überstiegen aber die hohen Mate- rial- und Personalaufwendungen die Erträge und führten damit zu einem Jahresfehl- betrag. Chancen und Risiken Risiken, die den Bestand des Unternehmens gefährden, bestehen derzeit nicht. Die Gesellschaft ist von Branchenrisiken und konjunkturellen Risiken weitestgehend un- abhängig. Das hängt damit zusammen, dass die „Zoo Gastronomie GmbH“ ihr Ge- schäft im Wesentlichen auf dem Zoogelände betreibt. Insofern ist die Gesellschaft stark von den Besucherzahlen des Kölner Zoos abhängig. Daher wirkt sich die Ent- wicklung der Besucherzahlen im Kölner Zoo mittelbar, positiv wie auch negativ, auf die Umsatzerlöse der Gesellschaft aus. Hiervon unabhängig ist das Eventgeschäft, dass sich losgelöst von den Zoobesucherzahlen 2022 weiterhin positiv entwickelt hat. Darin liegt weniger ein Risiko, als vielmehr die Chance, dieses Geschäftsfeld über eine intensive Vermarktung weiter auszubauen. ZOO-GASTRONOMIE GMBH Seite 310 Ausblick Grundsätzlich blickt die Gesellschaft optimistisch in die Zukunft. Mit der „Villa Bodi- nus“ und dem neuen Imbiss „Chiperman´s“ ist die Gas tronomie GmbH attraktiv auf- gestellt. Dazu setzt die „Zoo Gastronomie GmbH“ verstärkt auf eine vorausschau- ende und bedarfsgerechte Personalgewinnung. Außerdem wird die Gesellschaft durch „China Lights“ zusätzliche Umsatzerlöse erzielen. KÖLNER ZOO SHOP GMBH Seite 311 KÖLNER ZOO SHOP GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Riehler Str. 173 50735 Köln Kontakt 0221-7785 218 www.koelnerzooshop.de Gründungsdatum 03.02.1993 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 26.000 € Gesellschafter AG Zoologischer Garten 100,00% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb von Souvenir-Shops auf dem Ge- lände des Zoologischen Gartens Köln als Hilfsbetrieb der AG Zoologischer Garten Köln. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Thorsten Hoenen Herr Christopher Landsberg JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Solidaris Revisions-GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft K ENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 662 1.440 1.808 Jahresergebnis (T€) -28 166 -86 Eigenkapital (T€) 157 322 236 Bilanzsumme (T€) 208 590 427 Investitionen (T€) 20 34 45 Verbindlichkeiten (T€) 17 155 122 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 13 31 41 KÖLNER ZOO SHOP GMBH Seite 312 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die Gesellschaft vertreibt fast ausschließlich Souvenir, Foto- und Geschenkartikel auf dem Gelände des Kölner Zoos. Somit ist der wirtschaftliche Rahmen im Wesentli- chen von den Besucherzahlen im Kölner Zoo geprägt. Geschäftsverlauf 2022 hatte die „Zoo Shop GmbH“ die Corona Pandemie weitestgehend überwunden und konnte wieder höhere Umsatzerlöse erzielen. Allerdings ließen die wirtschaftli- chen Auswirkungen des Ukraine Krieges die allgemeine Inflationsrate stark anstei- gen, was zu höheren Energiekosten und zu weiteren Erhöhungen der Beschaffungs- preise der Gesellschaft führte. Die Aufstockung des Personalbestands und die zu be- rücksichtigende Mindestlohnanforderung führte zu höheren Personalaufwendungen. Durch die Übernahme des Kiosks vor dem Zoo-Haupteingang wurde die Aufwands- seite der Kölner „Zoo Shop GmbH“ zusätzlich belaste t. Dadurch wurde es nach vie- len Jahren endlich möglich, den reizlosen Kiosk vor dem Zoo-Haupteingang abzurei- ßen und die dringend erforderliche Neugestaltung des Haupteingangsbereichs anzu- schieben. Der Ankauf dieses Kiosks führt daher zu einem Sondereffekt und zu insge- samt höheren Aufwendungen, die selbst durch höhere Umsatzerlöse nicht mehr voll- umfänglich ausgeglichen werden konnten. Daher weist die Gesellschaft für 2022 ei- nen geringen Jahresfehlbetrag aus. Chancen und Risiken Risiken, die den Bestand des Unternehmens gefährden, bestehen derzeit nicht. Die Gesellschaft ist von Branchenrisiken und konjunkturellen Risiken weitestgehend un- abhängig. Das hängt damit zusammen, dass die Kölner ZooShop GmbH ihr Geschäft im Wesentlichen auf dem Zoogelände betreibt. Insofern ist die Gesellschaft stark von den Besucherzahlen des Kölner Zoos abhängig. Die Entwicklung der Besucherzah- len im Kölner Zoo wirken sich daher unmittelbar positiv, wie auch negativ auf die Um- satzerlöse der Gesellschaft aus. Mit der Neugestaltung des Haupteingangsbereichs wird auch ein neuer Verkaufskiosk vor dem Zoogelände entstehen, über den zusätzli- che Einnahmen erzielt werden und damit die Investition der Übernahme refinanziert wird. Wie die beiden anderen Zoo-Gesellschaften erzielt auch die „Kölner Zoo Shop GmbH“ zusätzliche Einnahmen während der „China Light“ Veranstaltung im Winter. KÖLNER ZOO SHOP GMBH Seite 313 Ausblick Für das laufende Geschäftsjahr wird ein stabiler Geschäftsverlauf erwartet. Weitere inflationsbedingte Kostensteigerungen in Bezug auf die Handelswaren werden erwar- tet. Aus diesem Grund ist eine Preisanpassung der Verkaufspreise eingeplant. KÖLNER SPORTSTÄTTEN GMBH Seite 314 KÖLNER SPORT ST ÄTTEN GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Aachener Str. 999 50933 Köln Kontakt 0221 71616150 www.koelnersportstaetten.de Gründungsdatum 05.12.1958 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 4.600.000 € Gesellschafter Stadt Köln 100,00% U NTERNEHMENSGEGENSTAND Die Errichtung, die Unterhaltung und der Betrieb sowie die an den Interessen aller Bevölkerungskreise orientierte Bereitstellung und Vermarktung von Sporteinrichtun- gen, insbesondere eines multifunktionalen Stadions für soziale und kulturelle Veran- staltungen in Köln-Müngersdorf (Hauptkampfbahn), des Albert-Richter-Radstadions, des Reit- und Baseballstadions, des Südstadions (Hauptkampfbahn), des Sportpar- kes Höhenberg (Hauptkampfbahn), und der öffentlichen Golfanlage Roggendorf/ Thenhoven. Die Gesellschaft übernimmt die Durchführung sportlicher, kultureller und unterhalte der Veranstaltungen sowie die Förderung des Amateursports im Rahmen der gege- benen Möglichkeiten. O RGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Gerhard Reinke Herr Lutz Wingerath KÖLNER SPORTSTÄTTEN GMBH Seite 315 Aufsichtsrat Herr Franz Philippi (MdR) Vorsitzender Herr Henk van Benthem (MdR) (bis 30.09.2022) 1. stellvertretender Vorsitzender Herr Eric Haeming (MdR) (ab 12.12.2022) 1. stellvertretender Vorsitzender Herr Maximilian Arntz Herr Ulrich Breite (MdR) Herr Olivier Fuchs Herr Eric Haeming (MdR) (bis 11.12.2022) Herr Ralf Klemm (MdR) Herr Manfred Richter (MdR) Frau Ursula Schlömer (MdR) Frau Elke Schroeder Herr Felix Schulte Herr Oliver Seeck (MdR) Herr Robert Voigtsberger (Bg) Herr Henk van Benthem (ab 11.11.2022) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG EversheimStuible Treuberater GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft K ENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 13.921 10.592 16.891 Jahresergebnis (T€) -5.684 -5.160 -1.676 Eigenkapital (T€) 34.937 35.247 35.571 Bilanzsumme (T€) 105.889 102.285 101.788 Investitionen (T€) 3.372 2.881 5.370 Verbindlichkeiten (T€) 67.610 61.357 58.245 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 33 32 34 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Grundlage der unternehmerischen Tätigkeiten der Gesellschaft sind der Betrieb und die Vermarktung von sechs Sportstätten mit Schwerpunkt RheinEnergieSTADION. Neben den Spielen des Hauptmieters 1. FC Köln wird das RheinEnergieSTADION auch für weitere Fußball-Großveranstaltungen genutzt, wie z.B. das jährlich stattfin- KÖLNER SPORTSTÄTTEN GMBH Seite 316 dende DFB-Pokalfinale der Frauen sowie für Länderspiele der Herren Nationalmann- schaft. Weiterhin finden regelmäßig Konzerte und das jährlich stattfindende Weih- nachtssingen im RheinEnergieSTADION statt. Geschäftsverlauf Insgesamt war das Geschäftsjahr 2022 in den ersten Monaten weiterhin durch die Corona-Pandemie beeinflusst. Der operative Verlust in 2022 beträgt 1.676 T€ und weicht damit um 3.484 T€ positiv vom Ergebnis 2021 ab. Im Jahr 2022 hat die Gesellschafterin einen Betrag in Höhe von 2.000 T€ (Vorjahr 5.470 T€) im Rahmen der Verlu stübernahme zur Verfügung gestellt. In den ersten Monaten fanden die Heimspiele der Rückrunde 2021/2022 des 1. FC Köln noch im sogenannten Sonderspielbetrieb statt, für die die Gesellschaft nur eine reduzierte Pacht erhielt. Im Sommer 2022 fanden sechs Konzerte im Rhein- EnergieSTADION statt. Das Radstadion Köln wird derzeit zu einem ganzjährig nutz- baren Radsportzentrum inklusive zukünftiger Nutzung des Innenraums für Ballsport- arten, umgebaut. Auf dem Parkplatz des Südstadions wurde für mehrere Monate von der Stadt Köln eine Unterkunft für Geflüchtete betrieben, wodurch die Fläche vo- rübergehend nicht für Trödelmärkte und Drittveranstaltungen zur Verfügung stand. Chancen und Risiken Chancen für Einsparungen im Bereich der Zinsaufwendungen ergeben sich, wenn das Marktzinsniveau nicht wie erwartet steigen wird. Darüber hinaus war das im März 2023 stattfindende Länderspiel gegen Belgien im Wirtschaftsplan 2023 noch nicht berücksichtigt. Die hohe Inflation und die Unsicherheit der weltwirtschaftlichen Lage dagegen können sich im Jahr 2023 negativ auf die Buchungen von Veranstaltungen auswirken und dadurch zu Umsatzverlusten führen. Ausblick Für das Wirtschaftsjahr 2023 erwartet die Gesellschaft keine Einschränkungen mehr durch die Corona-Pandemie und rechnet mit einem operativen Verlust in Höhe von - 5.723 T€. Der Zuschuss der Gesellschafterin Stadt K öln ist gemäß Wirtschaftsplan 2023 in Höhe von 4.793 T€ eingeplant. EE VERANSTALTUNGSZENTRUM DER STADT KÖLN Seite 317 EE VERAN STALTUN GSZ ENTRUM D ER STADT KÖLN FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Venloer Straße 151-153 50672 Köln Kontakt 0221 22124040 Telefax 0221 22123498 Gründungsdatum 01.01.1994 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 K APITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 21.000.000 € UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung ist der Betrieb der Kölner Phil- harmonie, des Gürzenichs der Stadt Köln, des Veranstaltungsgebäudes Flora Köln, der Bastei sowie des Tanzbrunnens und des Theaters am Tanzbrunnen auf dem Ge- lände des Rheinparks im Wege von Gesamt- und Einzelverpachtungen. Dabei ist bei dem Betrieb dieser Veranstaltungsstätten vorrangig einer an den Interessen aller Be- völkerungskreise orientierten Nutzung Rechnung zu tragen. Gegenstand der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung ist des Weiteren auf dem Mes- segelände Köln-Deutz und Köln-Mülheim der Betrieb des Confex sowie der südlichen Messehallen 1 bis 5 sowie 10 und 11 im Wege der Einräumung von Erbbaurechten an den für den Betrieb dieser Einrichtungen benötigten Grundstücken. ORGANE DER GESELLSCHAFT Betriebsleitung Frau Prof. Dr. Dörte Diemert (Käm.) Erste Betriebsleiterin Herr Frank Höller Geschäftsführender Betriebsleiter Betriebsausschuss Herr Dr. Gerrit Krupp (MdR) Vorsitzender Herr Manfred Richter (MdR) 1. stellvertretender Vorsitzender Herr Bernd Petelkau (MdR) 2. stellvertretender Vorsitzender Herr Christian Achtelik (MdR) Herr Ulrich Breite (MdR) Frau Anna-Maria Henk-Hollstein (MdR) Herr Mike Homann (MdR) Herr Christian Joisten (MdR) Frau Ulrike Kessing (MdR) Herr Niklas Kienitz (MdR) Herr Ralf Klemm (MdR) Frau Sandra Schneeloch (MdR) Frau Güldane Tokyürek (MdR) EE VERANSTALTUNGSZENTRUM DER STADT KÖLN Seite 318 JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Dornbach GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2022 - Betriebskostenzuschuss 3.000 - Zinszuschuss Stadt Köln 1.818 - Gesellschafterdarlehen (zum 31.12.) 485 - Kapitalzuführungen 4.455 BILANZ Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Aktiva Anlagevermögen 324.776 417.217 414.751 Immaterielle Vermögensgegenstände 0 0 0 Sachanlagen 86.805 84.183 81.749 Finanzanlagen 237.971 333.034 333.002 Umlaufvermögen 50 448 26 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 50 106 26 Kasse, Bankguthaben, Schecks 0 342 0 Bilanzsumme 324.825 417.665 414.776 Passiva Eigenkapital 166.748 167.313 171.373 Gezeichnetes Kapital 21.000 21.000 21.000 Kapitalrücklage 165.422 163.899 163.544 Bilanzergebnis -19.674 -17.586 -13.170 Sonderposten 676 290 0 Rückstellungen 624 575 768 Verbindlichkeiten 156.778 249.488 242.635 Bilanzsumme 324.825 417.665 414.776 EE VERANSTALTUNGSZENTRUM DER STADT KÖLN Seite 319 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2020 2021 2022 Umsatzerlöse 2.989 3.096 3.121 Sonstige betriebliche Erträge 9.419 9.860 10.967 Gesamtleistung 12.408 12.956 14.088 Sonstige betriebliche Aufwendungen 2.969 2.224 2.408 EBITDA 9.439 10.731 11.680 Abschreibungen 3.671 3.686 3.364 Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 1 2 Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des UV 5.428 6.634 5.849 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 2.829 2.919 2.860 Steuern vom Einkommen und Ertrag 150 0 0 Sonstige Steuern 3 3 3 Jahresergebnis -2.643 -2.511 -394 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020 2021 2022 Gesamtleistung (T€) 12.408 12.956 14.088 Jahresergebnis (T€) -2.643 -2.511 -394 Eigenkapital (T€) 166.748 167.313 171.373 Bilanzsumme (T€) 324.825 417.665 414.776 Investitionen (T€) 6.350 102.762 6.746 Verbindlichkeiten (T€) 156.778 249.488 242.635 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WIRTSCHAFTLICHE LAGE Geschäftsverlauf Das Veranstaltungszentrum nimmt - mit Ausnahme der Vermietung bzw. Verpachtung der betriebsnotwendigen Immobilien an die Betriebsgesellschaften - keine eigenen ge- schäftlichen Tätigkeiten wahr. Seine wirtschaftlich e Situation im Wirtschaftsjahr 2022 wird - wie auch in den Vorjahren - im Wesentlichen durch die Ergebnisse, die sich aus dem Betrieb der Objekte Gürzenich, Tanzbrunnen, Phi lharmonie und der Flora durch die jeweiligen Betriebsgesellschaften ergeben, best immt. Die im Wege der Verpach- tung an die Betriebsgesellschaften KÖLNMUSIK GmbH und Koelncongress GmbH so- wie aus der Bestellung der Erbbaurechte an die Koelnmesse GmbH erzielten Umsatz- erlöse reichten nicht aus, um die aus der Sanierung des Gürzenichs, der Generalin- standsetzung der Flora und der Renovierung des Tanz brunnens resultierenden Zins- EE VERANSTALTUNGSZENTRUM DER STADT KÖLN Seite 320 und Abschreibungs- sowie die laufenden Instandsetzungsaufwendungen zu kompen- sieren. Trotz eines Zuschusses aus dem städtischen Haushalt in Höhe von 3,0 Mio. € hat die eigenbetriebsähnliche Einrichtung Veranstaltungszentrum der Stadt Köln man- gels weiterer nachhaltiger Erträge in 2022 einen Ve rlust in Höhe von rund 0,4 Mio. € erwirtschaftet, der das Eigenkapital vermindert. Zu m Geschäftsverlauf der Beteili- gungsgesellschaften der eigenbetriebsähnlichen Einr ichtung wird auf die separaten Darstellungen im Beteiligungsbericht verwiesen. Chancen und Risiken Da die eigenbetriebsähnliche Einrichtung sich als B esitzunternehmen grundsätzlich nur im Rahmen von Vermietungen und Verpachtungen der von Betriebsgesellschaften bewirtschafteten Grundstücke und Gebäude wirtschaftlich betätigt, liegen die wesent- lichen Unternehmensrisiken bei den Betriebsgesellschaften, bei denen die für den Be- trieb erforderlichen Felder der Risikobetrachtung im Mittelpunkt des jeweiligen Risiko- managements stehen und in Abstimmung mit dem Veranstaltungszentrum überwacht werden. Ausblick Auch in den Folgejahren wird das Veranstaltungszentrum strukturelle Jahresfehlbe- träge erzielen. Die eigenbetriebsähnliche Einrichtung ist dauerhaft auf Zuschüsse bzw. mittelfristig auf eine Verlustausgleich durch den städtischen Haushalt angewie- sen. Vor dem Hintergrund der aktuell noch hohen Eigenkapitalquote und der prakti- zierten bzw. weiter geplanten Finanzierung über Abschreibungen, Zuschüsse und Kreditaufnahme ist der Bestand des Betriebes derzeit nicht gefährdet. EE BÜHNEN DER STADT KÖLN Seite 321 EE BÜHN EN D ER STADT KÖLN FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Bischofsgartenstraße 1 50667 Köln Kontakt 0221 22128212 www.buehnen.koeln Gründungsdatum 01.09.2000 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 50.000 € UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand der Einrichtung ist der Betrieb eines Drei-Sparten-Theaters zur Pflege und Förderung kultureller Aufgaben, insbesondere die Aufführungen von Bühnenwer- ken aller Gattungen im Musik-, Tanz-, und Sprechtheater. ORGANE DER GESELLSCHAFT Betriebsleitung Herr Stefan Bachmann Intendant Frau Dr. Birgit Meyer Intendantin Herr Patrick Wasserbauer Direktor Herr Bernd Streitberger Betriebsleiter Betriebsausschuss Frau Elfi Scho-Antwerpes (MdR) Vorsitzende Herr Dr. Ralph Elster (MdR) 1. stellvertretender Vorsitzender Herr Mario Michalak (MdR) 2. stellvertretender Vorsitzender Frau Dr. Eva Bürgermeister Herr Lorenz Deutsch Frau Maria Helmis (MdR) Frau Bärbel Hölzing (MdR) Herr Jörg Kobel Herr Dr. David Lutz (MdR) Herr Dominik Schneider Frau Ira Sommer (MdR) Herr Thomas Welter (MdR) Frau Brigitta von Bülow (MdR) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Schüllermann & Partner AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft EE BÜHNEN DER STADT KÖLN Seite 322 BILANZ Alle Angaben in T€ 2019/2020 2020/2021 Aktiva Anlagevermögen 428.017 468.629 Immaterielle Vermögensgegenstände 190 115 Sachanlagen 427.827 468.514 Umlaufvermögen 20.984 108.910 Vorräte 4.277 5.584 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 16.442 66.636 Kasse, Bankguthaben, Schecks 265 36.691 Rechnungsabgrenzungsposten 475 644 Bilanzsumme 449.476 578.183 Passiva Eigenkapital 10.487 13.212 Gezeichnetes Kapital 50 50 Gewinnrücklagen 7.804 9.458 Bilanzergebnis 2.634 3.703 Sonderposten 19.823 18.717 Rückstellungen 18.954 18.067 Verbindlichkeiten 390.567 526.419 Rechnungsabgrenzungsposten 9.644 1.768 Bilanzsumme 449.476 578.183 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2019/2020 2020/2021 Umsatzerlöse 4.538 759 Bestandsveränderungen -87 1.320 Andere aktivierte Eigenleistungen 1.588 1.558 Sonstige betriebliche Erträge 80.876 89.630 Gesamtleistung 86.916 93.267 Materialaufwand 14.543 12.098 Personalaufwand 47.695 43.913 Sonstige betriebliche Aufwendungen 14.851 29.425 EBITDA 9.826 7.830 Abschreibungen 4.725 4.568 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 6 6 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 496 480 Steuern vom Einkommen und Ertrag 0 -4 Sonstige Steuern -50 67 Jahresergebnis 4.661 2.725 EE BÜHNEN DER STADT KÖLN Seite 323 KENNZAHLENÜBERSICHT 2019/2020 2020/2021 Bilanz Anlagenintensität (in %) 95,2 81,1 Abschreibungsquote (in %) 1,1 1,0 Investitionen (T€) 39.238 49.907 Investitionsquote (in %) 9,2 10,7 Eigenkapitalquote (in %) 2,3 2,3 Pensionsrückstellungen (T€) 5.567 5.148 Kreditverbindlichkeiten (T€) 93.315 132.546 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 1,1 0,6 Rohertrag (T€) 72.373 81.168 EBIT (T€) 5.101 3.262 EBITDA (T€) 9.826 7.830 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 788 799 Der Jahresabschluss 2021/2022 der e.E. Bühnen der Stadt Köln lag zum Zeitpunkt der Erstellung des Beteiligungsberichts noch nicht vor. EE GÜRZENICH-ORCHESTER - KÖLNER PHILHARMONIKER Seite 324 EE GÜRZ ENICH-ORCH EST ER - KÖLN ER PHILHARM ONIKER FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Obermarspforten 40 50667 Köln Kontakt 0221 22128595 www.guerzenich-orchester.de Gründungsdatum 01.09.2000 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand der Einrichtung ist der Betrieb eines Orchesters zur Pflege und Förde- rung kultureller Aufgaben. Der Zweck der Einrichtung umfasst insbesondere die mu- sikalische Mitwirkung bei der Aufführung von Bühnenwerken im Bereich des Musik- theaters und die Darbietung von Konzerten. ORGANE DER GESELLSCHAFT Betriebsleitung Herr Stefan Englert Direktor Herr François-Xavier Roth Betriebsleiter Betriebsausschuss Frau Elfi Scho-Antwerpes (MdR) Vorsitzende Herr Dr. Ralph Elster (MdR) 1. stellvertretender Vorsitzender Herr Mario Michalak (MdR) 2. stellvertretender Vorsitzender Frau Dr. Eva Bürgermeister Herr Lorenz Deutsch Frau Maria Helmis (MdR) Frau Bärbel Hölzing (MdR) Herr Jörg Kobel Herr Dr. David Lutz (MdR) Herr Dominik Schneider Frau Ira Sommer (MdR) Herr Thomas Welter (MdR) Frau Brigitta von Bülow (MdR) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. J AHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Schüllermann & Partner AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft EE GÜRZENICH-ORCHESTER - KÖLNER PHILHARMONIKER Seite 325 FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2021/2022 - Betriebskostenzuschuss 7.280 K ENNZAHLENÜBERSICHT 2019/2020 2020/2021 2021/2022 Gesamtleistung (T€) 21.393 21.046 23.167 Jahresergebnis (T€) 2.363 3.061 -260 Eigenkapital (T€) 5.758 8.819 8.558 Bilanzsumme (T€) 14.102 15.648 17.750 Investitionen (T€) 168 106 81 Verbindlichkeiten (T€) 166 655 810 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 146 157 159 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen In der Spielzeit 2021/22 konnte nach dem weitgehenden Abklingen der Pandemie sukzessive mit der Wiederaufnahme des normalen Spielbetriebs begonnen werden. Die Erlöse waren bei Kultureinrichtungen von Kapazitätsbeschränkungen stark be- troffen und entsprechend nicht auf dem Niveau der Vor-Corona Zeit. Als personalin- tensive Einrichtungen mit einem hohen Anteil fixer Personalkosten sind bei Kulturein- richtungen Konsolidierungspotentialen, die angesichts der finanziellen Verhältnisse der öffentlichen Haushalte diskutiert werden, kurzfristig nicht umsetzbar. Ein höherer Eigenanteil ist nur durch Anpassungen der Kartenpreise und Einwerbung von Dritt- mitteln möglich. Geschäftsverlauf Der Vergleich der Leistungsdaten des Orchesters in der Spielzeit 2021/22 mit dem Vorjahr ist wegen der erheblichen pandemiebedingten Einschränkungen in 2020/21 nur sehr begrenzt aussagefähig. Er zeigt, dass die Anzahl der Eigenveranstaltungen mit 63 (Vorjahr 42) wieder deutlich angestiegen ist. Dementsprechend lag auch die Anzahl der Besucher erheblich um 42.371 (rund 630 %) über dem Vorjahr. Auch die Auslastung der Eigenveranstaltungen überstieg mit 64,4 % um rund 8,8 % den Vor- jahreswert. EE GÜRZENICH-ORCHESTER - KÖLNER PHILHARMONIKER Seite 326 Vor dem Hintergrund der noch pandemiebedingten Einschränkungen im Spielbetrieb erzielte das Gürzenich-Orchester nach dem vorjährigen Jahresüberschuss von 3.061 T€ im Wirtschaftsjahr 2021/22 einen Jahresfehlbetra g von 260 T€. Die an der Struktur des Wirtschaftsplans 2021/22 ausgerichtete Analyse des Ergeb- nisses zeigt, dass sich der Fehlbetrag aus einem leicht negativen Betriebsergebnis in Höhe von -24 T€ (Vorjahr +3.319 T€), einem negative n Zinsergebnis von 236 T€ (Vorjahr -256 T€) sowie Steueraufwendungen von 0 T€ (Vorjahr 2 T€) zusammen- setzt. Im Periodenvergleich fiel das Betriebsergebnis gegenüber dem Vorjahr um 3.343 T€ bzw. rund 100,7 % erheblich zurück, obglei ch die betrieblichen Erträge um 2.121 T€ bzw. 10,1 % über dem Vorjahreswert lagen. Im Vergleich zur Entwicklung bei den betrieblichen Erträgen erhöhten sich die betrieblichen Aufwendungen gegen- über dem Vorjahr überproportional um 5.464 T€ bzw. um +30,8 %. Die Personalkos- ten stiegen im Vergleich zum Vorjahr um 2.339 T€ bz w. 16,9 % deutlich an. An Mitteln aus dem städtischen Haushalt standen dem Orchester im Wirtschaftsjahr 2021/22 12.480 T€ als Betriebskostenzuschuss auf de r Grundlage des Ratsbe- schlusses vom 16.9.2021 zur Verfügung. Die Mittel waren vollständig zum Ausgleich des Betriebsverlustes zu verwenden. Chancen und Risiken Die Erlöse des Orchesters konnten sukzessive konsolidiert werden: Sie bewegen sich in Richtung der Vor-Corona Zeit. Durch eine beschlossene Neufestsetzung der Kartenpreise ab der Spielzeit 2023/2024 können Erlöse potentiell weiter gesteigert werden. Auch bei der Einwerbung von Drittmitteln gibt es positive Signale. Die Kos- tenstruktur konnte stabilisiert werden. Ein Risiko besteht in der Tarifentwicklung, die eine deutliche Erhöhung der Personal- kosten nach sich ziehen könnte, ebenso in der Inflationsentwicklung. Es besteht die Notwendigkeit einer Publikumserneuerung, um das alternde Publikum perspektivisch zu substituieren. Ausblick In den kommenden Spielzeiten wird von einer soliden Finanzlage trotz zunächst ne- gativer Betriebsergebnisse ausgegangen, da diese in den kommenden drei Wirt- schaftsjahren durch einen Gewinnvortrag ausgeglichen werden können. Mittelfristig ist durch die Anpassung der Betriebskostenerstattung der Bühnen Köln und eine be- darfsgerechte Anpassung des Betriebskostenzuschusses der Stadt Köln eine solide Entwicklung zu erwarten. Vor dem Hintergrund der notwendigen und beabsichtigten Rückkehr zum Erlösniveau vor der Pandemie hängt die weitere wirtschaftliche Ent- wicklung des Orchesters damit maßgeblich von der Ertragslage bzw. Bezuschussung in den folgenden Wirtschaftsjahren ab. EE WALLRAF-RICHARTZ-MUSEUM & FONDATION CORBOUD DER STADT KÖLN Seite 327 EE WALLR AF-RICH ARTZ-MUSEUM & FOND ATION C ORBOUD D ER STADT KÖLN FIRMENDATEN (STAND 31.12.2022) Anschrift Obenmarspforten 40 50667 Köln Kontakt 0221 22121119 wallraf.museum Gründungsdatum 01.07.2008 Geschäftsjahr 01.01.2022 - 31.12.2022 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € UNTERNEHMENSGEGENSTAND Das Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud führt einen Betrieb mit Samm- lungen, insbesondere aus Gegenständen aus dem Bereich der europäischen Kunst vom 13. Jahrhundert bis zum 20. Jahrhundert. Zu den Aufgaben gehören die Präsen- tation der Sammlung, die Ausrichtung von Sonderausstellungen, die wissenschaftli- che Erschließung, Erhaltung, Pflege und Unterhaltung der Sammlung sowie die Ver- mittlung der kunstgeschichtlichen und kulturellen Aspekte der Sammlung. Die Fonda- tion Corboud hat dem Museum ihren Bestand an Kunstwerken des Impressionismus und des Postimpressionismus als Ewige Leihgabe zur Verfügung gestellt. ORGANE DER GESELLSCHAFT Betriebsleitung Herr Stefan Charles (Bg) (ab 10.11.2022) Erster Betriebsleiter Frau Susanne Laugwitz-Aulbach (bis 09.11.2022) Erste Betriebsleiterin Herr Dr. Marcus Dekiert Geschäftsführender Betriebsleiter Betriebsausschuss Frau Elfi Scho-Antwerpes (MdR) Vorsitzende Herr Dr. Ralph Elster (MdR) 1. stellvertretender Vorsitzender Herr Mario Michalak (MdR) 2. stellvertretender Vorsitzender Frau Maria Helmis (MdR) Frau Bärbel Hölzing (MdR) Herr Dr. David Lutz (MdR) Frau Ira Sommer (MdR) Herr Thomas Welter (MdR) Frau Brigitta von Bülow (MdR) JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG dhpg Dr. Harzem Partner mbB EE WALLRAF-RICHARTZ-MUSEUM & FONDATION CORBOUD DER STADT KÖLN Seite 328 K ENNZAHLENÜBERSICHT 2020 Bilanz Abschreibungsquote (in %) 0,1 Investitionen (T€) 128 Investitionsquote (in %) 0,0 Eigenkapitalquote (in %) 12,6 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) -0,0 Rohertrag (T€) 2.570 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 21 Der Jahresabschluss 2022 der e.E. Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Courbound der Stadt Köln lag zum Zeitpunkt der Erstellung des Beteiligungsberichts noch nicht vor. ANHANG Seite 329 III. Anhang ANHANG Seite 330 1. Alphabetisches Verzeichnis der direkten und indi rekten Beteiligungen Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (in %) Abbildung im Beteiligungsbe- richt 450 MHz Beteiligung GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 8,00 nein 8KU GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 10,00 nein A/V/E GmbH rhenag Vierte Ebene 6,69 nein ACHTBRÜCKEN GmbH Stadt Köln KölnMusik Erste Ebene/direkte Beteiligung 95,06 ja AggerEnergie GmbH RheinEnergie Stadt Gummersbach Stadt Wiehl Gemeinde Marienheide Gemeindewerke Engelskirchen Stadt Bergneustadt Stadt Overath Stadt Waldbröl Gemeinde Reichshof Gemeinde Morsbach Dritte Ebene 50,20 nein AggerService GmbH AggerEnergie Vierte Ebene 25,10 nein AGO GmbH Energie + Anlagen RheinEnergie Dritte Eben e 80,00 nein AG Zoologischer Garten Stadt Köln Kleinaktionäre Zoo Zoo Erste Ebene/direkte Beteiligung 88,13 ja AHS Aviation Handling Services GmbH FKB Zweite Ebene 3,11 nein AHS Köln Aviation Handling Services GmbH FKB Zweite Ebene 15,25 nein Akademie der Künste der Welt/Köln gGmbH Stadt Köln Erste Ebene/direkte Beteiligung 100,00 ja Amadeus Gold B.V. HGK Schiffsbeteiligung Vierte Ebene 93,74 nein AMADEUS Schiffahrts- und Speditions GmbH HGK Shippi ng Dritte Ebene 84,36 nein Amadeus Silver B.V. HGK Schiffsbeteiligung Vierte Ebene 93,74 nein Amadeus Titanium B.V. HGK Schiffsbeteiligung Vierte Ebene 93,74 nein aquabench GmbH StEB Zweite Ebene 8,00 nein ANHANG Seite 331 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (in %) Abbildung im Beteiligungsbe- richt AS 3 Beteiligungs GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 39,20 nein ASEW Energie und Umwelt Service GmbH & Co. KG Rhein Energie ASEW Service GmbH Dritte Ebene 5,33 nein AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH SWK Remondis Zweite Ebene 50,10 ja AVG Kompostierung GmbH AVG GmbH Dritte Ebene 50,10 nein AVG Ressourcen GmbH AVG GmbH Dritte Ebene 50,10 nein AVG Service GmbH AVG GmbH Dritte Ebene 50,10 nein AWB Abfallwirtschaftsbetrieb Köln GmbH SWK Zweite E bene 100,00 ja Bäderbetriebsgesellschaft Bergisch-Gladbach mbH BEL KAW Vierte Ebene 40,08 nein Bäderbetriebsgesellschaft Burscheid mbH BELKAW Vier te Ebene 40,08 nein beka GmbH HGK KVB Zweite Ebene 0,61 nein BeKa HGK GmbH HGK Shipping Dritte Ebene 37,49 nein Bergische Licht-, Kraft- und Wasserwerke (BELKAW) GmbH RheinEnergie Bädergesellschaft Bergisch Gladbach Stadtwerke Burscheid Dritte Ebene 40,08 nein BEW Bergische Energie- und Wasser- GmbH rhenag Vier te Ebene 5,19 nein BioCampus Cologne Grundbesitz GmbH & Co. KG Stadt K öln BioCampus GmbH Erste Ebene/direkte Beteiligung 100,00 ja BioCampus Cologne Management GmbH Stadt Köln Erste Ebene/direkte Beteiligung 100,00 ja Biogas Pool 3 für Stadtwerke GmbH & Co. KG RheinWer ke Vierte Ebene 25,00 nein BRUNATA-METRONA FL S.a r.l. BRUNATA-METRONA Dritte Ebene 1,00 nein BRUNATA-METRONA GmbH GEW Zweite Ebene 100,00 ja Bunkerbetriebe Büchting GmbH HGK Dry Shipping HTAG Vierte Ebene 93,74 nein Buss HGK Logistics GmbH & Co. KG HGK Shipping Buss HGK Verwaltung Dritte Ebene 46,87 nein Buss HGK Verwaltung GmbH HGK Shipping Dritte Ebene 46,87 nein ANHANG Seite 332 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (in %) Abbildung im Beteiligungsbe- richt Butzweilerhof Grundbesitz GmbH & Co. KG Stadt Köln Butzweiler Verwaltung Erste Ebene/direkte Beteiligung 100,00 ja Butzweilerhof Verwaltung GmbH Moderne Stadt Zweite Ebene 100,00 ja chargecloud GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 26,67 nein Chemisches und Veterinäruntersuchungsamt Rheinland AöR Land NRW Stadt Bonn Kreis Düren Kreis Euskirchen Kreis Heinsberg Oberbergischer Kreis Rhein-Erft-Kreis Rhein-Sieg-Kreis Rheinisch-Bergischer Kreis Stadt Aachen Stadt Köln Stadt Leverkusen Städteregion Aachen Erste Ebene/direkte Beteiligung 5,83 ja COLONIA-CLUJ-NAPOCA-Energie S.R.L. RheinEnergie Dri tte Ebene 26,66 nein cowelio GmbH BRUNATA-METRONA BRUNATA München BRUNATA Hamburg Dritte Ebene 51,00 nein CTS Container-Terminal GmbH Rhein-See-Land-Service Neska DB Intermodal Services HGK Zweite Ebene 72,64 ja DCH Düsseldorfer Container-Hafen GmbH CTS Dritte Ebene 35,60 nein De Grave-Antverpia N. V. HGK Shipping Dritte Ebene 51,55 nein Deutsche Netzmarketing GmbH NetCologne Dritte Ebene 2,56 nein DKS Dienstleistungsgesellschaft für Kommunikationsanlagen des Stadt- und Regionalverkehrs mbH Siemens Mobility HGK KVB Zweite Ebene 49,40 ja d-NRW AöR Stadt Köln Erste Ebene/direkte Beteiligung 0,08 ja Duisburg Bulk Terminal GmbH Neska Dritte Ebene 93,74 nein eE Abfallwirtschaftsbetriebe der Stadt Köln Stadt K öln Erste Ebene/direkte Beteiligung 100,00 ja ANHANG Seite 333 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (in %) Abbildung im Beteiligungsbe- richt eE Bühnen der Stadt Köln Stadt Köln Erste Ebene/direkte Beteiligung 100,00 j a eE Gebäudewirtschaft der Stadt Köln Stadt Köln Erst e Ebene/direkte Beteiligung 100,00 ja eE Gürzenich-Orchester - Kölner Philharmoniker Stad t Köln Erste Ebene/direkte Beteiligung 100,00 ja eE Veranstaltungszentrum der Stadt Köln Stadt Köln Erste Ebene/direkte Beteiligung 100,00 ja eE Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud der Stadt Köln Stadt Köln Erste Ebene/direkte Beteiligung 100,00 j a Eifel Wind Infra GmbH & Co. KG Windfarm Idesheim RE Windkraft Vierte Ebene 45,71 nein Einkaufsgemeinschaft Kommunaler Krankenhäuser eG im Deutschen Städtetag Kliniken Köln SBK Zweite Ebene 2,17 nein EKK plus GmbH GDEKK Dritte Ebene 2,17 nein energienatur Gesellschaft für Erneuerbare Energien mbH rhenag Vierte Ebene 11,73 nein Energie- und Wasserversorgung Bonn/Rhein-Sieg GmbH (EnW Bonn/Rhein-Sieg) RheinEnergie Dritte Ebene 10,97 nein Energieversorgung Leverkusen GmbH & Co. KG (EVL) Rh einEnergie Stadt Leverkusen EVL GmbH Dritte Ebene 40,00 nein Energieversorgung Leverkusen Verwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft mbH RheinEnergie Stadt Leverkusen Dritte Ebene 40,00 nein Energieversorgung Niederkassel GmbH & Co. KG Stadt Niederkassel rhenag Energieversorgung Niederkassel Verwaltung Vierte Ebene 13,07 nein Energieversorgung Niederkassel Verwaltung GmbH Ener gieversorgung Niederkassel KG 13,07 nein Energiewerke Waldbröl GmbH AggerEnergie Vierte Ebene 50,20 nein ENERGOTEC Energietechnik GmbH RheinEnergie Dritte E bene 80,00 nein energy4u GmbH & Co. KG rhenag energy4u VG Vierte Ebene 13,07 nein energy4u Verwaltungs GmbH energy4u 13,07 nein ANHANG Seite 334 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (in %) Abbildung im Beteiligungsbe- richt ENTALO GmbH & Co. KG RheinEnergie ENTALO Verwaltung GmbH Dritte Ebene 80,00 nein Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH BELKAW Vierte Ebene 20,04 nein e-regio GmbH & Co. KG rhenag e-regio VG Vierte Ebene 8,46 nein e-regio Verwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft mbH e-regio 8,46 nein evd energieversorgung dormagen GmbH Stadtbad- und Verkehrsgesellschaft Dormagen RheinEnergie Dritte Ebene 39,20 nein evm Windpark Höhn GmbH & Co. KG rhenag evm Windpark Höhn Verwaltung Vierte Ebene 8,85 nein evm Windpark Höhn Verwaltungs-GmbH evm 8,85 nein Expolink Global Network Ltd. Messe Zweite Ebene 38,88 nein Flughafen Köln/Bonn GmbH Stadt Köln NRW BRD Stadtwerke Bonn Rhein-Sieg-Kreis Rheinisch-Bergischer Kreis Erste Ebene/direkte Beteiligung 31,12 ja Fusion Cologne GmbH HGK Zweite Ebene 93,74 ja GAG Immobilien AG Stadt Köln Ernst-Cassel-Stiftung Kleinaktionäre Streubesitz GAG Treuhänder (Mieter) Erste Ebene/direkte Beteiligung 90,44 ja GAG Projektentwicklung GmbH GAG Grubo Zweite Ebene 90,80 ja GAG Servicegesellschaft mbH GAG Zweite Ebene 90,44 ja GbR Historische Mitte Stadt Köln HDK Erste Ebene/direkte Beteiligung 80,00 nein ANHANG Seite 335 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (in %) Abbildung im Beteiligungsbe- richt Gemeinschaftsheizkraftwerk Fortuna GmbH SWD Dritte Ebene 20,00 nein GEW Köln AG SWK Stadt Köln Erste Ebene/direkte Beteiligung 100,00 ja GkD Gesellschaft für kommunale Dienstleistungen mbH rhenag Vierte Ebene 13,33 nein Gommers Internationaal Bevrachtings- en Scheepvaartkantoor B.V. HGK Dry Shipping Vierte Ebene 31,17 nein GREEN GECCO Beteiligungsgesellschaft mbH & Co. KG r henag GREEN GECCO Verwaltung Vierte Ebene 1,03 nein GREEN GECCO Beteiligungsgesellschaft-Verwaltungs GmbH rhenag Vierte Ebene 1,03 nein Grund und Boden GmbH GAG Stadt Köln Erste Ebene/direkte Beteiligung 94,07 ja Grünwerke GmbH SWD Dritte Ebene 20,00 nein Grünwerke Verwatung GmbH Grünwerke Vierte Ebene 20,00 nein GT-HKW Niehl GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 80,00 nein GVG Rhein-Erft GmbH RheinEnergie Stadtwerke Hürth Stadt Frechen Stadtwerke Wesseling Rhein-Erft-Kreis Stadt Pulheim Stadtwerke Erftstadt Dritte Ebene 45,30 nein GWAdriga GmbH & Co. KG EWE AG RheinEnergie Westfalen Weser Netz GWAdriga Verwaltung Dritte Ebene 24,80 nein GWAdriga Verwaltungs GmbH EWE AG RheinEnergie Westfalen Weser Netz Dritte Ebene 24,80 nein GWG Wohnungsgesellschaft mbH Rhein-Erft Stadtwerke Wesseling ZV Kreissparkasse Stadtwerke Hürth Stadt Frechen Kreissparkasse Köln Erste Ebene/direkte Beteiligung 5,46 ja ANHANG Seite 336 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (in %) Abbildung im Beteiligungsbe- richt Stadt Pulheim Stadt Köln Häfen und Güterverkehr Köln AG SWK Stadt Köln Rhein-Erft-Kreis Erste Ebene/direkte Beteiligung 93,74 ja Heizungs- und Sanitärbau WIJA GmbH rhenag Vierte Eb ene 26,67 nein HGK Dry Bulk Shipping Lux S. à. r. l. HGK Ship Mana gement Lux Vierte Ebene 93,74 nein HGK Dry Shipping GmbH HGK Shipping Dritte Ebene 93,74 nein HGK Gas Shipping GmbH HGK Shipping Dritte Ebene 93,74 nein HGK Liquid Shipping Lux S. à. r. l. HGK Ship Manage ment Lux Vierte Ebene 93,74 nein HGK Logistics S. à. r. l. HGK Shipping Dritte Ebene 93,74 nein HGK Pushbarging Lux S. à r. l. HGK Ship Management Lux Vierte Ebene 93,74 nein HGK Schiffsbeteiligung B. V. HGK Shipping Dritte Ebene 93,74 nein HGK Ship Management Lux S. à. r. l. HGK Shipping Dr itte Ebene 93,74 nein HGK Shipping GmbH HGK Zweite Ebene 93,74 ja HGK Shipping Lux S. à. r. l. HGK Gas Shipping Vierte Ebene 93,74 nein HGK Shipping Rotterdam B. V. HGK Shipping Dritte Eb ene 93,74 nein Informationsverarbeitung Leverkusen GmbH (ivl GmbH) EVL KG Vierte Ebene 36,00 nein Jugendzentren Köln gGmbH Stadt Köln Jugendhilfe Köln Erste Ebene/direkte Beteiligung 51,00 ja K.R.B.-Busreisen GmbH Schilling Dritte Ebene 51,00 nein K-B-S Busreisen GmbH Schilling Dritte Ebene 51,00 nein KCG Knapsack Cargo GmbH CTS HGK ISK Zweite Ebene 61,42 ja KCT Krefelder Container Terminal GmbH Neska Dritte Ebene 93,74 nein KLAR GmbH StEB SWK Zweite Ebene 63,11 ja Kliniken der Stadt Köln gGmbH Stadt Köln Erste Eben e/direkte Beteiligung 100,00 ja ANHANG Seite 337 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (in %) Abbildung im Beteiligungsbe- richt KNG Kraftwerks- und Netzgesellschaft mbH RE HKW Ros tock Vierte Ebene 39,68 nein Koelncongress Gastronomie GmbH Koelncongress Messe Zweite Ebene 79,08 ja Koelncongress GmbH Messe Zweite Ebene 79,08 ja Koelnmesse Co. Ltd. Messe Zweite Ebene 79,08 nein Koelnmesse Co. Ltd. Messe Zweite Ebene 79,08 nein Koelnmesse GmbH Stadt Köln NRW IHK Köln Handelsverband NRW Aachen-Düren-Köln WIGADI Handwerkskammer Köln Erste Ebene/direkte Beteiligung 79,08 ja Koelnmesse Inc. Messe Zweite Ebene 79,08 nein Koelnmesse Ltd. Messe Zweite Ebene 79,08 nein Koelnmesse Organizacao de Feiras Ltda. Messe Zweite Ebene 79,07 nein Koelnmesse Pte. Ltd. Messe Zweite Ebene 79,08 nein Koelnmesse S.r.l. Messe Zweite Ebene 79,08 nein Koelnmesse SAS Messe Zweite Ebene 79,08 nein Koelnmesse YA Tradefair Private Ltd. Messe Zweite E bene 59,31 nein Koeln Parma Exhibitions S.r.l. Messe Zweite Ebene 39,54 nein KölnBäder GmbH SWK Stadt Köln Erste Ebene/direkte Beteiligung 100,00 ja KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH Stadt Köln Erste Ebene/direkte Beteiligung 100,00 ja Kölner Gesellschaft für Arbeits- und Berufsförderung mbH Stadt Köln Erste Ebene/direkte Beteiligung 10 0,00 ja Kölner Seilbahn-Gesellschaft mbH KVB Zweite Ebene 100,00 ja Kölner Sportstätten GmbH Stadt Köln Erste Ebene/direkte Beteiligung 100,00 j a Kölner Verkehrs-Betriebe AG SWK Stadt Köln Erste Ebene/direkte Beteiligung 100,00 ja Kölner Zoo Shop GmbH Zoo Zweite Ebene 88,19 ja ANHANG Seite 338 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (in %) Abbildung im Beteiligungsbe- richt KÖLNMUSIK Betriebs- und Servicegesellschaft mbH Sta dt Köln WDR Erste Ebene/direkte Beteiligung 89,93 ja KölnTourismus GmbH Stadt Köln Erste Ebene/direkte Beteiligung 100,00 j a Kompetenzzentrum Digitale Wasserwirtschaft gGmbH St EB Zweite Ebene 2,00 nein Koninklijke Wijnhoff & van Gulpen & Larsen B. V. HG K Shipping Dritte Ebene 93,74 nein KSV - Kölner Schulbusverkehr GmbH KVB IG Kölner Busunternehmer Zweite Ebene 51,00 ja KVK Kompetenzzentrum Verteilnetze und Konzessionen GmbH rhenag Vierte Ebene 19,97 nein Logistikzentrum RuhrOst Betreibergesellschaft mbH n eska Intermodal Vierte Ebene 18,75 nein Lohmar Netzeigentumsgesellschaft mbH Stadtwerke Loh mar KG Vierte Ebene 39,20 nein M.K. Fahrzeugservice GmbH Schilling Dritte Ebene 51,00 nein MAINGAU Energie GmbH rhenag Vierte Ebene 6,97 nein Mainwerke NETZ GmbH Stromkontor Rostock Port Vierte Ebene 39,20 nein MASSLOG GmbH HTAG Neska Dritte Ebene 46,87 nein Mediengründerzentrum NRW MGZ GmbH Filmstiftung NW Stadt Köln Erste Ebene/direkte Beteiligung 25,10 ja meine-Energie eG & Co. KG TroiKomm Stadtwerke Troisdorf meine-Energie eG Vierte Ebene 7,38 nein METRONA GmbH BRUNATA-METRONA Dritte Ebene 100,00 ja METRONA POLSKA Pomiary i Rozliczenia Sp.z. o.o. MET RONA GmbH Vierte Ebene 100,00 nein METRONA S.R.L METRONA GmbH Vierte Ebene 44,00 nein METRONA Union GmbH METRONA GmbH Vierte Ebene 44,00 nein Mietmanagementgesellschaft der GAG mbH GAG Zweite E bene 90,44 ja modernes Köln Gesellschaft für Stadtentwicklung mbH Moderne Stadt Grubo SWK Sparkasse Zweite Ebene 89,52 ja ANHANG Seite 339 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (in %) Abbildung im Beteiligungsbe- richt Moderne Stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaues und der Gemeindeentwicklung mbH SWK Stadt Köln Erste Ebene/direkte Beteiligung 100,00 ja Münchberg Solar GmbH RE Solar Vierte Ebene 80,00 nein NAVITANK B. V. Wijnhoff & van Gulpen und Larsen Vierte Ebene 93,74 nein neska Container Line B.V. Neska Dritte Ebene 93,74 nein neska Intermodal GmbH Neska Dritte Ebene 93,74 nein NESKA Schiffahrts- und Speditionskontor GmbH HGK Zw eite Ebene 93,74 ja NetAachen GmbH NetCologne STAWAG Dritte Ebene 84,00 ja NetCologne Gesellschaft für Telekommunikation mbH G EW Zweite Ebene 100,00 ja NetCologne IT Services GmbH NetCologne Dritte Ebene 100,00 nein NetRegio GmbH NetCologne NetAachen Dritte Ebene 100,00 nein Netzgesellschaft Düsseldorf mbH SWD Dritte Ebene 20,00 nein Niedersächsische Verfrachtungs-Gesellschaft mbH HGK Shipping Dritte Ebene 93,74 nein Oudkerk B.V. HTAG Neska Dritte Ebene 93,74 nein Pohl & Co. GmbH Neska Dritte Ebene 93,74 nein Propan Rheingas GmbH rhenag Vierte Ebene 5,33 nein Propan Rheingas GmbH & Co. KG rhenag Propan Rheingas GmbH Vierte Ebene 5,62 nein Radio Köln GmbH & Co. KG SWK Zweite Ebene 25,00 nein Regio-Bus-Rheinland GmbH RVK Zweite Ebene 13,89 nein Regionalverkehr Köln GmbH Kreis Euskirchen Kreisholding Rhein-Sieg Rhein-Erft-Kreis Rheinisch-Bergischer Kreis Stadt Köln Stadtwerke Bonn Verkehrs RVK Erste Ebene/direkte Beteiligung 13,89 ja ANHANG Seite 340 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (in %) Abbildung im Beteiligungsbe- richt Elektrische Bahnen der Stadt Bonn und des Rhein-Sieg- Kreises Oberbergischer Kreis Stadtverkehr Euskirchen Stadtwerke Brühl Stadtwerke Hürth Stadtwerke Wesseling RehaNova Köln Neurologische Rehabilitationsklinik gGmbH Kliniken Köln Zweite Ebene 100,00 ja RheinCargo GmbH & Co. KG HGK Neuss-Düsseldorfer Häfen RheinCargo Verwaltung Zweite Ebene 46,87 ja RheinCargo Verwaltungs-GmbH HGK Neuss-Düsseldorfer Häfen Zweite Ebene 46,87 ja RheinEnergie AG GEW Westenergie Zweite Ebene 80,00 ja RheinEnergie Biokraft Randkanal-Nord GmbH & Co. KG RheinEnergie RheinEnergie Biokraft Verwaltungs Dritte Ebene 80,00 nein RheinEnergie Biokraft Verwaltungs GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 80,00 nein RheinEnergie Express GmbH RheinEnergie AggerEnergie AggerEnergie BELKAW BELKAW GVG GVG evd evd Stadtwerke Leichlingen Stadtwerke Leichlingen Dritte Ebene 75,60 nein RheinEnergie HKW Niehl 3 GmbH RheinEnergie Dritte E bene 80,00 nein RheinEnergie HKW Rostock GmbH RheinEnergie Dritte E bene 80,00 nein RheinEnergie Industrielösungen GmbH RheinEnergie Dr itte Ebene 80,00 nein ANHANG Seite 341 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (in %) Abbildung im Beteiligungsbe- richt RheinEnergie Solar GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 80,00 nein RheinEnergie-Stadtwerke Duisburg Windpark Verwaltungs- GmbH RheinEnergie Stadtwerke Duisburg Dritte Ebene 40,00 nein RheinEnergie Trading GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 80,00 nein RheinEnergie Windkraft Geschäftsführungs-GmbH Rhein Energie Dritte Ebene 80,00 nein RheinEnergie Windkraft GmbH RheinEnergie Dritte Ebe ne 80,00 nein Rheinfähre Köln-Langel/Hitdorf GmbH HGK Stadt Leverkusen Zweite Ebene 46,87 ja Rheinische NETZGesellschaft mbH RheinEnergie Dritte Ebene 80,00 nein Rheinland Cargo Schweiz GmbH HGK Zweite Ebene 93,74 ja Rhein-Ruhr Terminal Gesellschaft für Container- und Güterumschlag mbH neska Intermodal Vierte Ebene 93,74 nein Rhein-Sieg Netz GmbH rhenag Vierte Ebene 26,67 nein RheinWerke GmbH RheinEnergie SWD Dritte Ebene 50,00 nein rhenagbau GmbH rhenag Vierte Ebene 26,67 nein rhenag Rheinische Energie AG Westenergie RheinEnergie Dritte Ebene 26,67 ja Rostock EnergyPort cooperation GmbH RheinEnergie Dr itte Ebene 19,97 nein RTZ Rechtsrheinisches Technologie- und Gründerzentrum Köln GmbH Stadt Köln Verein zur Förderung der rechtsrheinischen gewerblichen Wirtschaft Köln Erste Ebene/direkte Beteiligung 99,92 ja RVG Rheinauhafen Verwaltungsgesellschaft mbH ecowo HGK Zweite Ebene 24,37 ja SBK Sozial-Betriebe-Köln gGmbH Stadt Köln Erste Ebe ne/direkte Beteiligung 100,00 ja Scheeps exploitatie Maatschaapij Arnhem B. V. HGK S hip Management Lux Vierte Ebene 31,24 nein Scheeps exploitatie Maatschaapij Nijmegen B. V. HGK Ship Management Lux Vierte Ebene 31,24 nein Schilling Omnibusverkehr GmbH KVB Brigitte Kläs Zweite Ebene 51,00 ja ANHANG Seite 342 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (in %) Abbildung im Beteiligungsbe- richt Karl Kläs Marcel Kläs SE SAUBER ENERGIE GmbH & Co. KG rhenag SE SAUBER ENERGIE Verwaltung Vierte Ebene 4,44 nein SE SAUBER ENERGIE Verwaltungs-GmbH rhenag Vierte Eb ene 4,45 nein Siegener Versorgungsbetriebe GmbH rhenag Vierte Ebe ne 6,65 nein Solarpark Bronkow Luckaitztal GmbH RE Solar Vierte Ebene 80,00 nein Stadtbahngesellschaft Rhein-Sieg mbH i.L. Stadt Köl n Stadt Bonn Stadt Hürth Stadt Bergisch Gladbach Stadt Brühl Kreisstadt Siegburg Stadt Königswinter Stadt St. Augustin Stadt Bad Honnef Stadt Bornheim Stadt Wesseling Gemeinde Alfter Rhein-Erft-Kreis Rhein-Sieg-Kreis Stadt Niederkassel Erste Ebene/direkte Beteiligung 50,00 ja Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR Stadt Köln Ers te Ebene/direkte Beteiligung 100,00 ja Stadtwerke Düsseldorf AG GEW Zweite Ebene 20,00 nein Stadtwerke Köln GmbH Stadt Köln Erste Ebene/direkte Beteiligung 100,00 j a Stadtwerke Leichlingen GmbH Leichlinger Bäder- und Beteiligungs-GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 39,20 nein Stadtwerke Lohmar GmbH & Co. KG Stadt Lohmar RheinEnergie Stadtwerke Lohmar Verwaltung Dritte Ebene 39,20 nein ANHANG Seite 343 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (in %) Abbildung im Beteiligungsbe- richt Stadtwerke Lohmar Verwaltungs-GmbH Stadt Lohmar RheinEnergie Dritte Ebene 39,20 nein Stadtwerke Pulheim GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 39,20 nein Stadtwerke Sankt Augustin GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 36,00 nein Stadtwerke Troisdorf GmbH TroiKomm RheinEnergie Dritte Ebene 32,00 nein Stromkontor Griesheim GmbH Stromkontor Rostock Port Vierte Ebene 39,20 nein Stromkontor Netzgesellschaft mbH Stromkontor Rostoc k Port Vierte Ebene 39,20 nein Stromkontor Rostock Port GmbH Stromkontor Beratungs- und Beteiligungsgesellschaft RheinEnergie Dritte Ebene 39,20 nein Stromnetz24 GmbH Stromkontor Rostock Port Vierte Ebene 39,20 nein Stromnetz Bornheim GmbH & Co. KG Stadt Bornheim RheinEnergie Stromnetz Bornheim Verwaltungs GmbH Dritte Ebene 39,20 nein Stromnetz Bornheim Verwaltungs GmbH Stromnetz Bornh eim KG Vierte Ebene 39,20 nein Stromnetzgesellschaft Neunkirchen-Seelscheid GmbH & Co. KG rhenag VG SNS GmbH Vierte Ebene 0,27 nein Stromnetz Pulheim GmbH & Co. KG Stadtwerke Pulheim innogy Westenergie GmbH Stromnetz Pulheim Verwaltung Vierte Ebene 58,72 nein Stromnetz Pulheim Verwaltung GmbH Stadtwerke Pulhei m Vierte Ebene 29,36 nein TankE GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 80,00 nein TKN Terminal Köln-Nord GmbH i.L. CTS Dritte Ebene 37,05 nein uct Umschlag Container Terminal GmbH Neska Dritte E bene 93,74 nein VDV eTicket Service GmbH & Co. KG KVB VDV-Kernapplikation- Verwaltungsgesellschaft mbH Zweite Ebene 10,12 nein ANHANG Seite 344 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (in %) Abbildung im Beteiligungsbe- richt Verband der kommunalen RWE-Aktionäre GmbH GEW Zweit e Ebene 1,69 nein Versorger-Allianz 450 Beteiligungs GmbH & Co. KG rh enag Versorger Allianz 450 Verwaltungsgesellschaft Vierte Ebene 1,54 nein Versorger Allianz 450 Verwaltungsgesellschaft mbH V ersorger-Allianz 450 KG 1,54 nein Verwaltungsgesellschaft SNS mbH Stromnetzgesellscha ft Neunkirchen-Seelscheid 0,27 nein Wärmegesellschaft RHEIN-ERFT GmbH GVG Vierte Ebene 22,56 nein Wärmegesellschaft Wesseling mbH GVG Vierte Ebene 22,65 nein Wärmekontor Rostock GmbH Stromkontor Rostock Port Vierte Ebene 39,20 nein Westerwald-Netz GmbH rhenag Vierte Ebene 26,67 nein Westigo GmbH KVB Zweite Ebene 100,00 ja Windeck Energie GmbH Gemeindewerke Windeck Gemeinde Windeck rhenag Vierte Ebene 13,31 nein Windfarm Frankenheim GmbH & Co. KG RE Windkraft RE Windkraft GF Vierte Ebene 80,00 nein Windfarm Idesheim GmbH RE Windkraft RE Windkraft GF Vierte Ebene 80,00 nein Windfarm Weimar GmbH & Co. KG RE Windkraft RE Windkraft GF Vierte Ebene 80,00 nein Windhagen Projekt Netphen GmbH & Co. KG RE Windkraf t RE Windkraft GF Vierte Ebene 80,00 nein Windpark Benzweiler GmbH & Co. KG RE Windkraft RE Windkraft GF Vierte Ebene 80,00 nein Windpark Breitenbach GmbH Grünwerke Vierte Ebene 20,00 nein Windpark Fleetmark II GmbH & Co. KG RE Windkraft ThermoPlus WärmeDirektService RE Windkraft GF Vierte Ebene 40,05 nein ANHANG Seite 345 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (in %) Abbildung im Beteiligungsbe- richt Windpark Hamdorf GmbH & Co. KG RE Windkraft RE Windkraft GF Vierte Ebene 80,00 nein Windpark Heckelberg-Breydin GmbH & Co. KG RE Windkr aft AggerEnergie BELKAW EVL KG evd Stadtwerke Troisdorf Stadtwerke Lohmar KG RE Windkraft GF Vierte Ebene 64,80 nein Windpark Koßdorf III GmbH & Co. KG RE Windkraft GF RE Windkraft ThermoPlus WärmeDirektService Vierte Ebene - nein Windpark Schönwalde-Altenkrempe GmbH & Co. KG RE Windkraft GF RE Windkraft Vierte Ebene - nein Windpark Staustein GmbH & Co. KG RE Windkraft ThermoPlus WärmeDirektService RE Windkraft GF Vierte Ebene 40,05 nein Windpark Zölkow GmbH & Co. KG RE Windkraft RE Windkraft GF Vierte Ebene 80,00 nein Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Köln mbH SWK Zw eite Ebene 100,00 ja ZOO-Gastronomie GmbH Zoo Zweite Ebene 88,13 ja ANHANG Seite 346 2. Erläuterungen und Begriffsdefinitionen Erläuterungen zu den Positionen von Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung (GuV) finden Sie in §§ 266, 275 Handelsgesetzbuch (HGB) sowie im Internet z.B. un- ter http://wirtschaftslexikon.gabler.de/Definition/bilanz.html beziehungsweise unter http://wirtschaftslexikon.gabler.de/Definition/gewinn-und-verlustrechnung-guv.html. Erläuterung Kennzahlen - Bilanz Anlagenintensität Anlagevermögen Bilanzsumme × 100 Als Verhältnis zwischen Anlagevermögen und Gesamt- vermögen gibt die Kennzahl Auskunft über die Kapital- bindung innerhalb eines Unternehmens. Je größer die Kennzahl, desto mehr Kapital ist innerhalb des Anlage- vermögens gebunden und je höher sind die Fixkosten. Eine hohe Anlageintensität beinhaltet ein höheres Ri- siko, da das Unternehmen bei Marktveränderungen i.d.R. nicht so schnell darauf reagieren kann. Der Ziel- wert ist stark branchenabhängig. Abschreibungen Abschreibungen ohne Abschreibungen auf den Geschäfts- und Firmenwert Abschreibungsquote Abschreibungen Immaterielle Vermögen + Sachanlagevermögen × 100 Das Verhältnis zwischen den Abschreibungen eines Ge- schäftsjahres und dem Anlagevermögen lässt Schlüsse über den Erneuerungszyklus von Anlagegütern (z.B. Ma- schinen) und deren Nutzungsdauer zu. Je höher die Ab- schreibungsquote, desto eher werden Anlagen nach Auslaufen der Abschreibungen weiterhin verwendet. Der Zielwert ist stark branchenabhängig. Kreditverbindlichkei- ten Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten und ande- ren Kreditgebern Investitionen Summe der Zugänge beim Anlagevermögen d.h. bei den immateriellen Vermögensgegenständen, dem Sachanla- gevermögen sowie zu den Finanzanlagen Investitionsquote Investitionen in Anlagevermögen Anlagevermögen × 100 ANHANG Seite 347 Diese Kennzahl spiegelt den prozentualen Anteil der In- vestitionen in das Anlagevermögen wider; sie gibt einen Hinweis auf die Erneuerungsquote. Ist die Investitions- quote langfristig hoch, so lässt dies den Schluss zu, dass ständig in neue Vermögensgegenstände investiert wird. Eine langfristig niedrige Investitionsquote hingegen kann auf eine Überalterung der Anlagegüter hinweisen. Eine Aussage zur Notwendigkeit oder Qualität der Inves- titionen enthält diese Kennzahl nicht. Der Zielwert sollte langfristig größer als Null sein. Eigenkapital Im Gegensatz zum Fremdkapital jene Mittel, die von den Eigentümern einer Unternehmung zu deren Finanzie- rung aufgebracht oder als erwirtschafteter Gewinn im Unternehmen belassen wurden (Selbstfinanzierung). Das davon gezeichnete Kapital ist das Kapital, auf das die Haftung der Gesellschafter für die Verbindlichkeiten der Kapitalgesellschaft gegenüber den Gläubigern be- schränkt ist (§ 272 I HGB). Eigenkapitalquote Eigenkapital Bilanzsumme ×100 Die Eigenkapitalquote zeigt, wie hoch der Anteil des Ei- genkapitals am Gesamtkapital ist. Je höher die Eigenka- pitalquote, umso höher ist die finanzielle Stabilität des Unternehmens und die Unabhängigkeit gegenüber Fremdkapitalgebern. Banken bewerten daher die Bonität eines Unternehmens bei hoher Eigenkapitalquote höher. Je höher die Anlagenintensität ist, umso höher sollte auch die Eigenkapitalquote sein. Erläuterungen Kennzahlen - Gewinn- und Verlustrechnung EBIT Earnings before interest and taxes Summe aus Betriebsergebnis, Erträgen aus Beteiligun- gen, Erträgen aus Gewinnabführung, Erträgen aus an- deren Finanzanlagen abzüglich Aufwendungen aus Ver- lustübernahme und Abschreibungen auf Finanzanlagen ANHANG Seite 348 Hierbei handelt es sich um das Unternehmungsergebnis bevor Steuern und Zinsen hinzugerechnet bzw. abgezo- gen werden. Die Kennzahl EBIT wird vor allem verwen- det, um die operative Ertragskraft eines Unternehmens beurteilen zu können, unabhängig von regionalen Be- steuerungen und unterschiedlichen Finanzierungsfor- men. Zielwert ist größer Null. EBITDA Earnings before interest, taxes, depreciation and amortisation EBIT + Abschreibungen auf Sachanlagevermögen + Abschreibungen auf immaterielle Vermögen (Firmenwert) Mit dem EBITDA wird das Betriebsergebnis ohne Ver- zerrungen durch Steuern, Zinsen und Abschreibungen dargestellt. Diese Kennzahl ist also nicht nur um das Fi- nanzergebnis und Steuern bereinigt, sondern gegenüber dem EBIT zusätzlich noch um die Abschreibungen. Die Ertragskennzahl EBITDA wird genutzt, um insbesondere Abschreibungen im Zusammenhang mit Patenten, Li- zenzen und dem Goodwill (Geschäfts- oder Firmenwert) aus der Betrachtung der Ertragskraft eines Unterneh- mens zu eliminieren. Der Zielwert ist größer Null. Gesamtaufwand Summe alle Aufwendungen d.h. Betriebsaufwendungen, Abschreibungen auf Finanzanlagen, Aufwendungen aus Verlustübernahmen, Zinsen und ähnliche Aufwendungen sowie Ertragsteuern und sonstige Steuern Gesamtleistung Summe aus Umsatzerlösen, Bestandsveränderungen sowie aktivierter Eigenleistungen Gesamtkapital- rentabilität (Jahresergebnis + Zinsaufwendungen) Bilanzsumme x 100 Durch diese Kennzahl lassen sich die Verzinsung und die Effizienz des gesamten Kapitaleinsatzes vor Ergeb- nisübernahme bzw. -abführung im Unternehmen errech- nen. Die Fremdkapitalzinsen werden dem Gewinn hinzu- gerechnet, da sie in derselben Periode angefallen sind, ANHANG Seite 349 jedoch als Aufwand den Gewinn schmälern. Da die Ge- samtkapitalrentabilität die Verzinsung des gesamten im Unternehmen, also inkl. Fremdkapital, investierten Kapi- tals angibt, ist sie aussagefähiger als die Eigenkapital- rentabilität. Der Zielwert sollte größer als der Zins für das eingesetzte Fremdkapital sein. Gesamtleistung Summe aus Umsatzerlösen, Bestandsveränderungen sowie aktivierter Eigenleistungen. Die Bestandsveränderungen geben die Änderung inner- halb des Vorratsvermögens (u.a. bei Roh-, Hilfs- und Be- triebsstoffen) an, aktivierte Eigenleistungen (beispiels- weise in Form von selbst erstellten Anlagen) stellen ei- nen Vermögensgegenstand dar. Die Gesamtleistung be- schreibt daher den Wert, der durch die abgesetzten Pro- dukte/ Dienstleistungen und die selbst erstellten Güter innerhalb einer Periode geschaffen wurde. Betriebsleistung Gesamtleistung zuzüglich sonstiger betrieblicher Er- träge. Die Betriebsleistung ist eine wesentliche Größe, die als Bezug für eine Reihe von Kennzahlen verwendet wer- den kann (z.B. Personalintensität, Materialintensität, usw.). In der Bilanzanalyse kommt der Betriebsleistung insbesondere bei lagerintensiven Unternehmen eine hö- here Aussagekraft zu als den Umsatzerlösen. Zu den la- gerintensiven Unternehmen gehören Betriebe, bei de- nen aus Gründen des Produktionsprozesses die Pro- dukte nicht innerhalb einer Rechnungsperiode fertigge- stellt sind und deshalb zu hohen Bestandsveränderun- gen führen. Bei Betrieben mit hoher Lagerumschlags- häufigkeit spielt die Gesamtleistung indes keine Rolle, weil hier lediglich der Bilanzstichtag zufällig zu Lagerbe- ständen führt, die als Bestandsveränderung zu zeigen sind. Rohertrag Gesamtleistung abzüglich Materialaufwand Der Rohertrag zeigt an, welcher Betrag für die Beglei- chung aller übrigen Positionen verbleibt. Der Rohertrag stellt somit die einfachste Form eines Deckungsbeitrags dar. ANHANG Seite 350 Personal Beschäftigte Alle Angestellten in Voll- und Teilzeit inkl. Ausz ubildende. Auszubildende Bei den Auszubildenden soll der Stichtagsbezogene Wert gewählt werden. Falls dieser nicht vorhanden sein sollte, kann auch der Durchschnittswert aus dem An- hang gewählt werden. ANHANG Seite 351 3. Abkürzungsverzeichnis Gesellschaftsformen AG Aktiengesellschaft AöR Anstalt des öffentlichen Rechts B.V. Besloten venootschap / aansprakelijkheid (niederländische Gesellschaft mit beschränkter Haftung) e.E. Eigenbetriebsähnliche Einrichtung GbR Gesellschaft bürgerlichen Rechts gGmbH gemeinnützige Gesellschaft mit beschränkter H aftung GmbH Gesellschaft mit beschränkter Haftung GmbH & Co. KG Gesellschaft mit beschränkter Haftung & Compagnie Komman- ditgesellschaft S.a.r.l. Société à responsabilité limitée (luxemburgische Gesellschaft mit beschränkter Haftung) Allgemein 2G Mobilfunkstandard der 2. Mobilfunkgeneration 3G Mobilfunkstandard der 3. Mobilfunkgeneration 4G Mobilfunkstandard der 4. Mobilfunkgeneration 5G Mobilfunkstandard der 5. Mobilfunkgeneration AGH Arbeitsangelegenheiten AmtsL Amtsleiter*in Bg Beigeordnete*r CFDS Contracts for Difference, Differenzkontrakte (derivative Finanzprodukte) CO2 Kohlendioxyd DWNRW Regionale Plattformen für die Digitale Wirtsc haft in NRW EAV Ergebnisabführungsvertrag/Ergebnisabführungsver einbarung e-commerce elektronischer Handel EEG-Umlage Erneuerbare Energien Gesetz - Umlage EigVO Eigenbetriebsverordnung EK Eigenkapital ERP Softwaresystem zur Steuerung des gesamten Unter nehmens (Enterprise Ressource Planning) EU Europäische Union FTTB/ FTTH Fibre to the Building/Fibre to the Home (Glasfaserverbindung bis zum Kunden) GJ Geschäftsjahr GO NRW Gemeindeordnung für das Land Nordrhein Westf alen GU/TU Generalunternehmer / Totalunternehmener GW Gebäudewirtschaft hcb Institute for Health Care Business ANHANG Seite 352 HFC Hybrid Fiber Coax (Technologie zur Realisierung von Kabel- fernsehnetzen) HGB Handelsgesetzbuch i. L. in Liquidation IT Informationstechnologie IKT Informations- und Kommunikationstechnologie IUAG Gesetz zur Bildung integrierter Untersuchungsa nstalten für Be- reiche des Verbraucherschutzes IWF Internationaler Währungsfonds Käm. Kämmerin KFA Kulturförderabgabe KMU Kleine und mittlere Unternehmen KPI (Hub) Key Performance Indicators - Schlüsselken nzahlen kWh Kilowattstunde LGBTQ Lesbisch, Schwul, Bisexuell, Transgender und Queer LoRaWan-Netz Long Range Wide Area Network (Niedrige nergieweitverkehr- netzwerk; ermöglicht ein energieeffizientes Senden von Daten über lange Strecken) MdR Mitglied des Rates MTOW Maximum Take-off Weight - maximales Startgewic ht NRW Nordrhein-Westfalen OB Oberbürgermeister/Oberbürgermeisterin OECD Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbei t und Entwick- lung OZG Onlinezugangsgesetz OKR Objectives and Key Results (Managementmethode z ur Verbin- dung von Unternehmenszielen mit Zielen von Teams und Mitar- beitern) PCGK Public Corporate Governance Kodex der Stadt Kö ln PCR Polymerase chain reaction - enzymabhängiges Ver fahren zur Vervielfältigung bestimmter Gen-Sequenzen RWI Leibniz-Institut für Wirtschaftsforschung e.V. RWTH Rheinisch-Westfaelische Technische Hochschule SAV Sachanlagevermögen SGB II Sozialgesetzbuch II - Bürgergeld, Grundsiche rung für Arbeitssu- chende SGB VIII Sozialgesetzbuch VIII - Kinder- und Jugend hilfe SIL 1 Safety Integrity Level (Sicherheitsanforderun gsstufe) StD Stadtdirektor*in TH Technische Hochschule TraFöG Trassenpreisförderung im Schienengüterverkeh r TVÄ Tarifvertrag Ärzte TVöD Tarifverträg öffentlicher Dienst VDV Verband Deutscher Verkehrsunternehmen VG Vermögensgegenstand / Vermögensgegenstände Vj Vorjahr ANHANG Seite 353 VK Vollzeitkräfte VRS Verkehrsverbund Rhein-Sieg WPG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft WZL Werkzeugmaschinenlabor