Mitteilung zur Kostenerhöhung gem. § 25 Abs. 1 Nr. 2 KomHVO NRW i.V.m. § 12 der Haushaltssatzung der Stadt Köln für das Haushaltsjahr 2024 beim Bau des Sportlabors in Köln Müngersdorf

Dezernat, Dienststelle  
IV/52/520 
 
Vorlagen-Nummer         09.12.2024 
 2614/2024 
Haushaltsrechtliche Unterrichtung des Rates  
öffentlicher Teil 
Gremium Datum 
Finanzausschuss 09.12.2024 
Rat 12.12.2024 
 
Mitteilung zur Kostenerhöhung gem. § 25 Abs. 1 Nr. 2 KomHVO NRW i.V.m. § 12 der 
Haushaltssatzung der Stadt Köln für das Haushaltsjahr 2024 beim Bau des Sportlabors 
in Köln Müngersdorf 
Der Rat nimmt die Kostenerhöhung beim Bau des Sportlabors in Köln Müngersdorf in Höhe 
von voraussichtlich 236.312,81 € zur Kenntnis. Die Gesamtkosten betragen nunmehr für die 
Sportanlage 526.312,81 € statt bisher 290.000,00 € brutto. 
 
Begründung: 
 
In der Sportausschusssitzung am 01.06.2023 wurde die Verwaltung auf Grundlage der vorge-
legten Beschlussvorlage mit der Umwandlung eines Teilbereiches des Betriebshofes im 
Sportpark Müngersdorf zu einem Sportlabor beauftragt (Vorlage Nr. 1253/2023). In der vorge-
legten Kostenberechnung vom 08.05.2023 wurden die Gesamtkosten der Baumaßnahme mit 
290.000,00 € brutto veranschlagt.  
 
Für die Ermittlung der geschätzten Einheitspreise im Leistungsverzeichnis wurden vergleich-
bare, in den letzten Jahren durch das Sportamt durchgeführte Baumaßnahmen zugrunde ge-
legt. 
 
Bei der Baustelle handelt es sich um einen Bereich des ehemaligen Betriebshofes zu dem 
keine Revisionsunterlagen zu Leitungstrassen vorlagen.  
Während der Baumaßnahme sind unvorhergesehene zusätzliche Bodenarbeiten erforderlich 
geworden. Weiterhin kam es zu starken zeitlichen Verzögerungen in Verbindung mit Beschä-
digungen und Wiederherstellungen von diversen Elektro- und Wasserleitungen, was unter an-
derem zu dem hohen Kostenanstieg geführt hat.  
 
Die voraussichtlichen Gesamtkosten betragen nach aktuellem Stand der Bauarbeiten 
526.312,81 € brutto. Die Kostenerhöhung beläuft sich auf 236.312,81 €, dies entspricht einer 
Steigerung von ca. 81,49 %. 
 
Finanzierung: 
 
Die Deckung des Differenzbetrages in 2024 in Höhe von 236.312,81 € erfolgt durch Minder-
auszahlungsermächtigungen im Teilfinanzplan des Sportamtes in der Produktgruppe 0801 - 
Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten, Teilfinanzplanzeile 08 - Auszahlungen für Bau-
maßnahmen, Finanzstelle 5201-0801-9-5220 (Modellproj. Überd. SpA Rendsburger Platz 
SEP) in Höhe von 236.312,81 €. Aufgrund Verzögerungen bei dem Projekt Modellprojekt SEP

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Rendsburger Platz können von dort investive Auszahlungsermächtigungen zur Deckung her-
angezogen werden. Die Mittel werden im Rahmen der flexiblen Bewirtschaftung in entspre-
chender Höhe innerhalb des Teilplanes des Sportamtes, Produktgruppe 0801-Sportförde-
rung/Unterhaltung von Sportstätten bei Finanzstelle 5201-0801-3-5264 (Betriebshof Sportpark 
Müngersdorf-Sportlabor)) im Haushaltsjahr 2024 bereitgestellt. 
 
Die Mittel für den konsumtiven Mehrbedarf durch die Erhöhung der Abschreibung bei einer 
Abschreibungszeit von 25 Jahren in Höhe von voraussichtlich 9.452,51 €/p.a. sind im Haus-
haltsplanentwurf 2025/2026 im Teilergebnisplan des Sportamtes in der Produktgruppe 0801 – 
Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten, in der Teilplanzelle 14 – bilanzielle Abschrei-
bungen, in entsprechender Höhe berücksichtigt. 
 
Die in den Jahren ab 2027 erforderlichen Mehraufwendungen von 9.452,51€ jährlich wird das 
Dezernat für Bildung, Jugend und Sport im Rahmen der Haushaltsplanaufstellungsprozesse 
2027 ff. im Teilplan des Sportamtes in der Produktgruppe 0801 – Sportförderung/Unterhaltung 
innerhalb des dann zugewiesenen Budgets, ggf. durch Umschichtungen, vorsehen. 
 
 
gez. Reker